公司代码：600313 公司简称：农发种业
中农发种业集团股份有限公司
2018年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 6
四、 附录 ...... 10
一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人陈章瑞、主管会计工作负责人于雪冬及会计机构负责人（会计主管人员）顾军保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 3,516,294,018.13 | 3,543,031,576.36 | -0.75 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,388,658,925.83 | 1,389,992,295.66 | -0.10 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -119,621,265.48 | -96,932,925.20 | -23.41 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 2,283,511,362.97 | 2,344,754,806.19 | -2.61 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -1,992,339.65 | -43,393,010.63 | 95.41 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -21,480,711.39 | -61,310,428.48 | 64.96 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.14 | -2.60 | 增加2.46个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0018 | -0.0401 | 95.51 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0018 | -0.0401 | 95.51 |
非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 865.00 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,881,491.21 | 18,015,496.15 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 854,950.96 | 7,378,081.01 | 理财产品收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,908,620.89 | 7,962,637.93 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | -8,665,815.20 | -13,881,939.97 | |
| 所得税影响额 | 28,580.85 | 13,231.62 | |
| 合计 | 10,007,828.71 | 19,488,371.74 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 61,151 | |||||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 中国农垦集团有限公司 | 250,250,000 | 23.12 | 冻结 | 97,321,942 | 国有法人 | |||||
| 中国农业发展集团有限公司 | 157,718,120 | 14.57 | 无 | 国有法人 | ||||||
| 郭文江 | 47,607,003 | 4.40 | 47,607,003 | 质押 | 47,607,003 | 境内自然人 | ||||
| 现代种业发展基金有限公司 | 20,259,402 | 1.87 | 20,259,402 | 未知 | 国有法人 | |||||
| 宋全启 | 15,194,553 | 1.40 | 15,194,553 | 质押 | 15,194,553 | 境内自然人 | ||||
| 张卫南 | 11,673,153 | 1.08 | 未知 | 境内自然人 | ||||||
| 吕涛 | 5,300,000 | 0.49 | 未知 | 境内自然人 | ||||||
| 吴庆文 | 4,021,200 | 0.37 | 未知 | 境内自然人 | ||||||
| 孙丽 | 3,403,000 | 0.31 | 未知 | 境内自然人 | ||||||
| 袁国保 | 3,135,375 | 0.29 | 3,135,375 | 未知 | 境内自然人 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 中国农垦集团有限公司 | 250,250,000 | 人民币普通股 | 250,250,000 | |||||||
| 中国农业发展集团有限公司 | 157,718,120 | 人民币普通股 | 157,718,120 | |||||||
| 张卫南 | 11,673,153 | 人民币普通股 | 11,673,153 | |||||||
| 吕涛 | 5,300,000 | 人民币普通股 | 5,300,000 | |||||||
| 吴庆文 | 4,021,200 | 人民币普通股 | 4,021,200 | |||||||
| 孙丽 | 3,403,000 | 人民币普通股 | 3,403,000 | |||||||
| 李果洞 | 2,860,000 | 人民币普通股 | 2,860,000 | |||||||
| 吴文娟 | 2,286,800 | 人民币普通股 | 2,286,800 | |||||||
| 王愈 | 2,272,000 | 人民币普通股 | 2,272,000 | |||||||
| 李臻 | 2,167,350 | 人民币普通股 | 2,167,350 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东---中国农垦集团有限公司，是公司第二大股东---中国农业发展集团有限公司的全资所属企业。 | |||||||||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表□适用 √不适用
三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
| 应收票据 | 3,842,866.30 | 9,706,104.50 | -60.41 | 河南农化银行承兑汇票到期兑付 |
| 存货 | 553,391,434.92 | 372,132,842.13 | 48.71 | 所属企业正常备货增加 |
| 其他流动资产 | 166,632,949.33 | 469,686,287.01 | -64.52 | 公司购买理财减少 |
| 在建工程 | 6,597,370.40 | 4,016,677.81 | 64.25 | 河南农化支付工程款增加 |
| 应付职工薪酬 | 13,945,664.66 | 24,067,457.34 | -42.06 | 兑现2017年度绩效薪酬 |
| 其他应付款 | 86,189,474.60 | 52,521,957.06 | 64.10 | 所属企业往来款增加 |
| 一年内到期的非流动负债 | 14,370,387.12 | 32,652,633.26 | -55.99 | 江苏金土地归还到期借款 |
| 长期应付款 | 0.00 | 10,189,204.74 | -100.00 | 河南农化一年内到期的融资租赁费重分类 |
3.1.2利润表项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
| 资产减值损失 | -115,781.85 | 8,027,821.16 | -101.44 | 河南农化计提固定资产减值同比减少 |
3.1.3现金流量表项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 247,536,855.82 | -104,077,570.64 | 337.84 | 公司购买理财同比减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -81,147,965.17 | -35,181,346.33 | -130.66 | 河南农化银行借款减少，银行还款增加 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用 □不适用
一、经公司第六届董事会第四次会议以及2017年第二次临时股东大会批准，公司于2017年7月14日在北京产权交易所公开挂牌转让所持控股子公司--广西格霖51%股权；2018年1月26日，公司与广西汇智弘祥商贸有限公司（简称“汇智弘祥”）签署了《产权交易合同》；截至2018年4月3日，汇智弘祥已支付全部股权转让款5,622.75万元；此外，广西格霖原欠公司的3000万元借款，由受让方汇智弘祥负责向公司清偿，公司已与汇智弘祥签署了《还款协议》，汇智弘祥提供了相应的担保措施。截至目前，汇智弘祥尚未支付3000万元欠款。
二、公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明（一）会计师事务所对公司2017年度财务报告出具的审计意见信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“信永中和”）为公司 2017 年度财务报告出具了保留意见的审计报告，认为：农发种业2017年12月筹划公开挂牌转让控股子公司河南农化67%股权，因在财务报告批准报出日之前未能顺利完成出售事宜，农发种业改变了在此之前评估河南农化相关资产减值的基础，对其2017年12月31日的应收账款补充计提坏账准备17,970.32万元，对其固定资产及在建工程补充计提减值准备8,034.70万元。因农发种业未能顺利完成出售所持河南农化67%股权事宜，且该事项及农发种业调整其资产减值估计的时间距农发种业2017年度报告报告日时间紧迫，我们无法针对农发种业的该项资产减值估计实施我们认为必要的审计程序，获取充分、适当的审计证据。因此，我们根据《中国注册会计师审计准则第1502号-在审计报告中发表非无保留意见》之规定，对农发种业的财务报表出具了保留意见审计意见。
（二）报告期公司已采取的措施及进展情况：
（1）公司成立了专项工作组并聘请会计师事务所，对河南农化上述应收账款的可回收性、固定资产及在建工程的价值进行了核实，并确认了相关金额。公司将根据相关协议约定要求河南农化原股东郭文江等人承担相应法律义务或责任。
（2）公司以进一步深化财务内部控制为重点，强化内部控制监督检查。报告期内，公司已就河南农化内控体系建设与执行情况进行了专项检查，提出明确整改要求，督促河南农化就专项检查中发现的问题，查找根源、制定方案并立即整改；指导、协助河南农化加强内部控制建设，进一步规范分级授权与审批决策程序，切实提升河南农化管理水平。
（3）公司持续推进内控体系建设与完善，优化主要流程的关键控制，深化业务风险防范机制。
一是对2017年度内部控制评价发现的两项一般缺陷（即：包装袋采购与合同管理的问题）进行整改，目前已基本整改完成。二是根据公司经营管理需要，制订、修订了27项制度，确保制度的时效性、合规性。三是梳理公司对控股企业的报批事项、备案事项与禁止事项，并要求严格执行；规范所属企业股东会董事会议案审核流程；执行季度风险分析报告机制，保障企业间内部信息渠道通畅。通过上述多项措施，促进公司内控体系持续有效运行。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项√适用 □不适用
1、2015年10月，公司完成收购河南农化股权事项，股权出让方郭文江承诺，河南农化自交易完成日起当年以及以后2个会计年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于6,333.68万元、7,366.37万元和7,472.78万元。2015年河南农化未完成业绩承诺，承诺方已按约定补偿。2016年未完成业绩承诺，按协议约定郭文江应以现金方式补偿给本公司12,158.77万元。2017年9月，本公司收回3,000万元，剩余9,158.77万元尚未收回。2017年河南农化经审计后扣除非经常损益后净利润为-33,078.91万元，未完成业绩承诺。按协议约定郭文江应以现金方式补偿本公司20,330.21万元。对于上述应予补偿的金额，公司已向承诺方发函，要求其履行业绩承诺，以现金方式支付补偿款20,330.21万元。
2、2011年11月，公司完成收购广西格霖股权事项，股权出让方李日裕等自然人做出业绩承诺：
广西格霖自交易完成日起当年以及以后九个会计年度的实际盈利数不低于以下预测数：2011年1,550万元，2012年1,730万元，2013年1,954.08万元，2014年2,631.33万元，2015年至2020年均为3,468.97万元。2011年、2012年、2013年的业绩承诺已经完成，2014年、2015年未完成，承诺
人已按约定补偿。2016年广西格霖未完成业绩承诺，按协议约定李日裕等自然人应以现金方式补偿给本公司1,736.57万元。截至本报告日，公司尚未收到2016年度业绩承诺补偿款。
2017年5月23日，公司第六届董事会第四次会议审议通过《关于公开挂牌转让控股子公司广西格霖51%股权的议案》，同意本公司在北京产权交易所公开挂牌转让所持控股子公司广西格霖51%股权，转让标的挂牌价格不低于其评估值，最终以成交价为准。2017年12月，广西汇智弘祥商贸有限公司摘牌，截至2018年4月3日，本公司收到北京产权交易所的通知，汇智弘祥已交齐股权转让款5,622.75万元。此外，广西格霖原欠公司的3000万元借款，由受让方汇智弘祥负责向公司清偿，公司已与汇智弘祥签署了《还款协议》，汇智弘祥提供了相应的担保措施。截至目前，汇智弘祥尚未支付3000万元欠款。
3、2015年7月，公司控股子公司周口服务公司以增资方式持有河南枣花粮油有限公司51%股权，枣花粮油原股东河南枣花面业有限公司做出承诺：枣花粮油成立之日至2015年12月31日，营业额20,833万元，净利润208.33万元；2016年--2019年，每年营业额50,000万元，每年净利润500万元；
2020年1月—7月31日,营业额29,167万元，净利润291.67万元。枣花粮油2015年完成盈利预测数，2016年度累积完成盈利预测数。2017年枣花粮油经审计实际实现净利润403.29万元、营业额27,553.68万元，未完成业绩承诺，按协议约定河南枣花面业有限公司应补偿给周口服务公司106.56万元。对于上述应予补偿的金额，周口服务公司已记入应收往来款，并已向承诺方发函，要求其履行业绩承诺支付补偿款。
4、2015年7月，郭文江针对本公司的子公司河南农化部分资产产权存在瑕疵作出如下承诺：
（1）河南农化占用靠近濮阳市濮水路一侧一块宽约70米、长约300米的绿化地，并在该块土地上建设了办公楼、门卫室、职工宿舍楼、食堂等建筑物。河南农化股东郭文江承诺对因上述事宜导致河南农化遭受的一切损失，包括但不限于政府部门的罚款、所拆除的违章建筑物的建设成本、对河南农化正常经营造成的损失等，将在收到河南农化书面通知后30日内，及时足额地以现金方式向河南农化进行补偿。目前尚未造成损失。
（2）河南农化的子公司——山东莘县颖泰化工有限公司实际占地面积中约有39亩尚未取得土地使用权证。河南农化股东郭文江承诺，对因上述事宜给山东子公司造成的任何损失，包括但不限于政府部门的罚款、所拆除地上建筑物的建设成本、生产设备重新安放产生的费用、对山东子公司正常生产经营造成的损失等，将在收到河南农化书面通知后30日内，及时足额地以现金方式向山东子公司进行补偿。目前尚未造成损失。
（3）河南农化未取得房屋所有权证书的中试车间、1号仓库和铝泥库，河南农化股东郭文江承诺：将尽最大努力积极促使河南农化尽快办理并取得相应的房屋所有权证。如因该等事宜给河南农化造成任何损失的，本人将在收到河南农化书面通知后30日内，及时足额地以现金方式向河南农化进行补偿。目前尚未造成损失。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明□适用 √不适用
| 公司名称 | 中农发种业集团股份有限公司 |
| 法定代表人 | 陈章瑞 |
| 日期 | 2018年10月25日 |
四、 附录4.1 财务报表
合并资产负债表2018年9月30日编制单位:中农发种业集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 419,135,865.14 | 457,219,900.66 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 153,633,888.17 | 158,093,011.34 |
| 其中：应收票据 | 3,842,866.30 | 9,706,104.50 |
| 应收账款 | 149,791,021.87 | 148,386,906.84 |
| 预付款项 | 563,430,883.03 | 416,382,650.66 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 156,110,565.90 | 139,275,809.87 |
| 其中：应收利息 | 5,293,862.06 | 5,154,371.95 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 553,391,434.92 | 372,132,842.13 |
| 持有待售资产 | 218,164,981.74 | 213,824,559.72 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 166,632,949.33 | 469,686,287.01 |
| 流动资产合计 | 2,230,500,568.23 | 2,226,615,061.39 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 22,003,095.83 | 22,798,945.83 |
| 投资性房地产 | 16,258,726.87 | 17,855,275.48 |
| 固定资产 | 695,844,443.86 | 718,429,548.85 |
| 在建工程 | 6,597,370.40 | 4,016,677.81 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 256,118,291.39 | 258,616,146.66 |
| 开发支出 | 50,162,824.62 | 36,589,473.44 |
| 商誉 | 132,425,433.53 | 132,425,433.53 |
| 长期待摊费用 | 27,659,595.46 | 26,615,997.87 |
| 递延所得税资产 | 44,683,667.94 | 44,683,667.94 |
| 其他非流动资产 | 25,040,000.00 | 45,385,347.56 |
| 非流动资产合计 | 1,285,793,449.90 | 1,316,416,514.97 |
| 资产总计 | 3,516,294,018.13 | 3,543,031,576.36 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 186,946,110.56 | 299,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 290,797,495.68 | 342,115,395.56 |
| 预收款项 | 531,392,510.57 | 382,299,131.84 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 13,945,664.66 | 24,067,457.34 |
| 应交税费 | 49,728,937.06 | 59,172,935.53 |
| 其他应付款 | 96,593,237.61 | 62,102,210.90 |
| 其中：应付利息 | 276,750.22 | 472,764.83 |
| 应付股利 | 10,127,012.79 | 9,107,489.01 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | 76,869,554.95 | 68,286,741.34 |
| 一年内到期的非流动负债 | 14,370,387.12 | 32,652,633.26 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,260,643,898.21 | 1,269,696,505.77 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 45,000,000.00 | 44,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 10,189,204.74 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 60,662,265.04 | 61,051,264.12 |
| 递延所得税负债 | 1,825,880.17 | 1,814,215.23 |
| 其他非流动负债 | 34,222,187.30 | 33,603,133.00 |
| 非流动负债合计 | 141,710,332.51 | 151,157,817.09 |
| 负债合计 | 1,402,354,230.72 | 1,420,854,322.86 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 1,082,198,663.00 | 1,082,198,663.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 418,804,621.28 | 418,804,621.28 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,044,690.72 | 385,720.90 |
| 盈余公积 | 13,529,178.65 | 13,529,178.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -126,918,227.82 | -124,925,888.17 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,388,658,925.83 | 1,389,992,295.66 |
| 少数股东权益 | 725,280,861.58 | 732,184,957.84 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,113,939,787.41 | 2,122,177,253.50 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,516,294,018.13 | 3,543,031,576.36 |
法定代表人：陈章瑞 主管会计工作负责人：于雪冬 会计机构负责人：顾军
母公司资产负债表2018年9月30日编制单位:中农发种业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 38,549,502.03 | 26,062,919.64 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | ||
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | 678,054.38 | 1,081,569.80 |
| 其他应收款 | 371,971,570.99 | 165,234,483.46 |
| 其中：应收利息 | 3,521,649.78 | 4,925,716.22 |
| 应收股利 | 2,871,000.00 | 2,871,000.00 |
| 存货 | ||
| 持有待售资产 | 56,064,500.00 | 56,064,500.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 95,004,345.24 | 331,596,307.79 |
| 流动资产合计 | 562,267,972.64 | 580,039,780.69 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 733,899,677.97 | 734,695,527.97 |
| 投资性房地产 | 11,772,041.93 | 13,192,866.35 |
| 固定资产 | 18,921,369.41 | 6,473,233.66 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 1,297,291.31 | 1,329,455.51 |
| 开发支出 | 1,209,810.51 | 1,140,231.44 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 731,436.26 | 253,956.74 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 12,320,000.00 | 18,894,081.00 |
| 非流动资产合计 | 780,151,627.39 | 775,979,352.67 |
| 资产总计 | 1,342,419,600.03 | 1,356,019,133.36 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 1,439,160.24 | 1,438,160.24 |
| 预收款项 | 2,094,622.00 | 1,974,122.00 |
| 应付职工薪酬 | 3,175,165.25 | 6,471,008.20 |
| 应交税费 | 44,328,336.63 | 46,674,424.88 |
| 其他应付款 | 37,662,725.59 | 37,514,865.44 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,897,850.19 | 1,897,850.19 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 88,700,009.71 | 94,072,580.76 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,404,000.00 | 7,350,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 25,670,000.00 | 25,670,000.00 |
| 非流动负债合计 | 34,074,000.00 | 33,020,000.00 |
| 负债合计 | 122,774,009.71 | 127,092,580.76 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 1,082,198,663.00 | 1,082,198,663.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 394,051,059.46 | 394,051,059.46 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 13,387,432.48 | 13,387,432.48 |
| 未分配利润 | -269,991,564.62 | -260,710,602.34 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,219,645,590.32 | 1,228,926,552.60 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,342,419,600.03 | 1,356,019,133.36 |
法定代表人：陈章瑞 主管会计工作负责人：于雪冬 会计机构负责人：顾军
合并利润表2018年1—9月编制单位：中农发种业集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 本期金额 （7-9月） | 上期金额 （7-9月） | 年初至报告期 期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 806,292,750.87 | 472,732,227.57 | 2,283,511,362.97 | 2,344,754,806.19 |
| 其中：营业收入 | 806,292,750.87 | 472,732,227.57 | 2,283,511,362.97 | 2,344,754,806.19 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 791,868,415.90 | 516,014,966.79 | 2,311,135,733.15 | 2,436,619,801.63 |
| 其中：营业成本 | 735,252,357.65 | 442,049,682.83 | 2,141,317,879.35 | 2,244,464,321.34 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 1,592,784.31 | 1,275,365.78 | 4,300,349.83 | 3,829,715.26 |
| 销售费用 | 19,078,227.64 | 19,510,475.96 | 49,963,657.56 | 55,722,500.85 |
| 管理费用 | 31,699,749.71 | 35,744,795.07 | 99,912,645.41 | 106,908,195.84 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 4,245,296.59 | 9,204,315.08 | 15,756,982.85 | 17,667,247.18 |
| 其中：利息费用 | ||||
| 利息收入 | ||||
| 资产减值损失 | 8,230,332.07 | -115,781.85 | 8,027,821.16 | |
| 加：其他收益 | 9,881,491.21 | 3,507,544.94 | 18,015,496.15 | 13,870,087.70 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 854,950.96 | 1,303,598.92 | 7,378,081.01 | 7,714,724.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,160,777.14 | -38,471,595.36 | -2,230,793.02 | -70,280,182.84 |
| 加：营业外收入 | 7,578,501.14 | 4,717,710.44 | 8,570,478.28 | 8,993,767.64 |
| 减：营业外支出 | -330,119.75 | 625,467.87 | 606,975.35 | 1,310,171.65 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 33,069,398.03 | -34,379,352.79 | 5,732,709.91 | -62,596,586.85 |
| 减：所得税费用 | 3,508,874.94 | 1,384,993.21 | 4,542,650.09 | 5,710,589.05 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,560,523.09 | -35,764,346.00 | 1,190,059.82 | -68,307,175.90 |
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 | 29,560,523.09 | -35,764,346.00 | 1,190,059.82 | -68,307,175.90 |
| 列） | ||||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 13,464,598.60 | -23,667,478.00 | -1,992,339.65 | -43,393,010.63 |
| 2.少数股东损益 | 16,095,924.49 | -12,096,868.00 | 3,182,399.47 | -24,914,165.27 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | 29,560,523.09 | -35,764,346.00 | 1,190,059.82 | -68,307,175.90 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 13,464,598.60 | -23,667,478.00 | -1,992,339.65 | -43,393,010.63 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 16,095,924.49 | -12,096,868.00 | 3,182,399.47 | -24,914,165.27 |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0273 | -0.0219 | -0.0018 | -0.0401 |
| （二）稀释每股收益(元 | 0.0273 | -0.0219 | -0.0018 | -0.0401 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：陈章瑞 主管会计工作负责人：于雪冬 会计机构负责人：顾军
母公司利润表2018年1—9月编制单位：中农发种业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
/股)
项目
| 项目 | 本期金额 （7-9月） | 上期金额 （7-9月） | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额 （1-9月） |
| 一、营业收入 | 48,133.30 | 4,171.43 | 82,148.35 | 561,102.01 |
| 减：营业成本 | 131,402.31 | 133,863.72 | 407,791.41 | 401,591.16 |
| 税金及附加 | 20.86 | 117,279.50 | 79,501.76 | |
| 销售费用 | ||||
| 管理费用 | 6,521,657.73 | 7,389,122.78 | 20,054,531.81 | 21,332,371.03 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 1,149.46 | -69,968.79 | -1,009,341.64 | -468,475.07 |
| 其中：利息费用 | ||||
| 利息收入 | ||||
| 资产减值损失 | 14,858.01 | |||
| 加：其他收益 | 250,000.00 | 250,000.00 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 765,730.59 | 4,890,535.35 | 10,274,835.65 | 14,010,786.07 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -5,840,345.61 | -2,308,331.79 | -9,213,277.08 | -6,537,958.81 |
| 加：营业外收入 | 865.00 | |||
| 减：营业外支出 | 33,722.84 | 68,550.20 | 406,760.64 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -5,874,068.45 | -2,308,331.79 | -9,280,962.28 | -6,944,719.45 |
| 减：所得税费用 | ||||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,874,068.45 | -2,308,331.79 | -9,280,962.28 | -6,944,719.45 |
| （一）持续经营净利润 | -5,874,068.45 | -2,308,331.79 | -9,280,962.28 | -6,944,719.45 |
| （净亏损以“－”号填列） | ||||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||||
| 六、综合收益总额 | -5,874,068.45 | -2,308,331.79 | -9,280,962.28 | -6,944,719.45 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | ||||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：陈章瑞 主管会计工作负责人：于雪冬 会计机构负责人：顾军
合并现金流量表2018年1—9月编制单位：中农发种业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,018,819,603.11 | 2,557,466,007.44 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 31,807.32 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 100,122,531.50 | 175,188,907.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,118,942,134.61 | 2,732,686,721.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,976,386,986.07 | 2,363,990,114.15 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 81,998,009.44 | 84,147,584.82 |
| 支付的各项税费 | 16,126,853.14 | 223,517,144.99 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 164,051,551.44 | 157,964,803.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,238,563,400.09 | 2,829,619,647.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -119,621,265.48 | -96,932,925.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,001,246,400.00 | 789,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,694,610.46 | 9,317,870.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,560.00 | 4,487,674.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,236,753.76 | 10,354.70 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,014,184,324.22 | 802,815,899.03 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,195,868.40 | 40,473,258.96 |
| 投资支付的现金 | 730,451,600.00 | 866,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 420,210.71 | |
| 投资活动现金流出小计 | 766,647,468.40 | 906,893,469.67 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 247,536,855.82 | -104,077,570.64 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 291,576,110.56 | 358,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,585,998.97 | 4,485,960.70 |
| 筹资活动现金流入小计 | 303,162,109.53 | 362,485,960.70 |
| 偿还债务支付的现金 | 268,073,856.63 | 277,808,878.33 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,629,073.44 | 55,099,952.53 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,450,750.00 | 735,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 95,607,144.63 | 64,758,476.17 |
| 筹资活动现金流出小计 | 384,310,074.70 | 397,667,307.03 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -81,147,965.17 | -35,181,346.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 124,162.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 46,767,625.17 | -236,067,679.21 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 273,472,561.99 | 591,391,373.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 320,240,187.16 | 355,323,694.17 |
法定代表人：陈章瑞 主管会计工作负责人：于雪冬 会计机构负责人：顾军
母公司现金流量表
2018年1—9月编制单位：中农发种业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 529.50 | 11,880.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,416,345.07 | 63,228,212.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,416,874.57 | 63,240,092.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,551,470.37 | 16,153,080.05 |
| 支付的各项税费 | 927,199.01 | 311,437.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,941,976.68 | 31,835,924.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 25,420,646.06 | 48,300,441.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,003,771.49 | 14,939,651.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 609,000,000.00 | 594,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,354,502.09 | 15,621,795.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,560.00 | 1,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,635,836.17 | 10,354.70 |
| 投资活动现金流入小计 | 622,996,898.26 | 609,633,150.43 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,559,835.35 | 37,718.80 |
| 投资支付的现金 | 373,090,000.00 | 736,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 420,195.71 | |
| 投资活动现金流出小计 | 379,649,835.35 | 736,457,914.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 243,347,062.91 | -126,824,764.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 68,593,290.97 | 35,415,960.70 |
| 筹资活动现金流入小计 | 68,593,290.97 | 35,415,960.70 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,633,096.90 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 278,450,000.00 | 70,707,890.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 278,450,000.00 | 103,340,987.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -209,856,709.03 | -67,925,026.48 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,486,582.39 | -179,810,139.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 26,062,919.64 | 214,125,292.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 38,549,502.03 | 34,315,153.33 |
法定代表人：陈章瑞 主管会计工作负责人：于雪冬 会计机构负责人：顾军
4.2 审计报告□适用 √不适用