关于中农发种业集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
1、专项审核报告
2、附表
委托单位：中农发种业集团股份有限公司审计单位：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中国农垦集团有限公司 | 第一大股东 | 其他应收款 | 1,188.00 | 1,188.00 | 本公司以集资方式参与集团“双桥项目”建设住宅的认购预付款。 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子 | 中农发河南农化 | 上市公司子 | 其他应收 | 12,972.67 | 8,612.50 | 774.10 | 11,612.50 | 10,746.77 | 借款及利息 | 非经营性 |
| 公司及其附属企业 | 有限公司 | 公司 | 款 | 往来 | ||||||
| 山东中农天泰种业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 2,972.40 | 2,000.00 | 168.73 | 3,021.21 | 2,119.92 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 山东中农天泰种业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收股利 | 287.10 | 287.10 | 分配股利 | 非经营性往来 | ||||
| 洛阳市中垦种业科技有限公司 | 上市公司子公司 | 应收股利 | 46.13 | 46.13 | 分配股利 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏金土地种业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收股利 | - | 193.50 | 193.50 | 分配股利 | 非经营性往来 | |||
| 山西潞玉种业股份有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 1,522.85 | 2,000.00 | 67.50 | 1,870.04 | 1,720.31 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 河南黄泛区地神种业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 642.52 | 15,000.00 | 165.24 | 15,807.76 | 借款及利息 | 非经营性往来 | ||
| 河南黄泛区地神种业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收股利 | 404.92 | 404.92 | 分配股利 | 非经营性往来 | ||||
| 中垦锦绣华农武汉科技有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 515.47 | 4.81 | 520.28 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |||
| 周口中垦现代农业产业服务有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 49.88 | 49.88 | 借款利息 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 郭文江 | 其他关联自然人 | 其他应收款 | 3,516.87 | 3,516.87 | 中农发河南农化有限公司未完成2016年度承诺业绩对应的承诺方补偿款未付余额。（注） | 非经营性往来 | |||
| 郭文江 | 其他关联自然人 | 其他应收款 | 1,134.82 | 67.98 | 1,066.84 | 中农发河南农化有限公司剥离给原股东-郭文江购买日前的债权。 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 河南枣花面业有限公司 | 对上市公司子公司有重大影响的其他股东 | 其他应收款 | 305.50 | 305.50 | 河南枣花粮油有限公司未完成2017、2018、2019、2020年度承诺业绩的承诺方补偿款304.18万元，其他1.32万元。 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 25,154.21 | 28,210.92 | 1,180.39 | 33,594.21 | 20,951.31 | / | / |
注：除上述款项外，2017年度业绩承诺事项应收取郭文江的中农发河南农化业绩承诺补偿款20,330.21万元因抵押资产价值不足，
公司仅根据抵押担保资产价值在财务账面确认部分2017年度业绩承诺补偿款1,870.43万元，但本公司仍保留收取全部业绩承诺补偿款的权利。
注：除上述款项外，2017年度业绩承诺事项应收取郭文江的中农发河南农化业绩承诺补偿款20,330.21万元因抵押资产价值不足，
公司仅根据抵押担保资产价值在财务账面确认部分2017年度业绩承诺补偿款1,870.43万元，但本公司仍保留收取全部业绩承诺补偿款的权利。