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洪都航空2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-21

公司代码:600316 公司简称:洪都航空

江西洪都航空工业股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事杨东升与其它会议冲突曹春
董事徐滨境外出差张弘
董事夏武与其它会议冲突张弘
独立董事宛虹出差郭卫东

三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人洪蛟、主管会计工作负责人曹春 及会计机构负责人(会计主管人员)胡焰辉声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 2018年度公司(母公司)实现净利润人民币148,583,976.99元,截至2018年12月31日母公司累计可供股东分配的利润为人民币825,077,195.71元,公司拟将部分未分配利润进行分配,具体分配预案为:以总股本717,114,512股为基数,每10股派送现金人民币0.12元(含税),共派送现金人民币8,605,374.14元。

上述事项尚须经公司2018年度股东大会表决通过后才能实施,具体实施办法与时间,公司另行公告。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司可能存在的相关风险已在本报告中第四节经营情况讨论与分析中,“关于公司未来发展的讨论与分析”之“可能面对的风险”部分予以了详细描述,敬请查阅相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 33

第九节 公司治理 ...... 40

第十节 公司债券相关情况 ...... 43

第十一节 财务报告 ...... 43

第十二节 备查文件目录 ...... 134

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
洪都公司江西洪都航空工业集团有限责任公司
中航科工中国航空科技工业股份有限公司
航空工业中国航空工业集团有限公司
中航国际中国航空技术国际控股有限公司
中航技中航技进出口有限责任公司
中航规划中国航空规划设计研究总院有限公司
中航财务中航工业集团财务有限责任公司
洪都商飞江西洪都商用飞机股份有限公司
海虹测控江西航天海虹测控技术有限责任公司
洪都数控江西洪都数控机械有限责任公司
南昌摩检南昌摩托车质量监督检验所有限公司
国际机电江西洪都国际机电有限责任公司
长江通航江西长江通用航空有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称江西洪都航空工业股份有限公司
公司的中文简称洪都航空
公司的外文名称JIANGXI HONGDU AVIATION INDUSTRY CO., LTD.
公司的外文名称缩写HDAA
公司的法定代表人洪蛟

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名邓峰乔健
联系地址南昌市5001信箱500分箱南昌市5001信箱210分箱
电话0791-876681620791-87668769
传真0791-876699990791-87669999
电子信箱hdhk600316@126.comhdhk600316@126.com

三、 基本情况简介

公司注册地址南昌高新技术产业开发区南飞点
公司注册地址的邮政编码330024
公司办公地址南昌市新溪桥
公司办公地址的邮政编码330024
电子信箱hdhk600316@126.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券法律部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所洪都航空600316

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
签字会计师姓名邵立新、卫婵

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入2,417,799,695.892,530,024,697.54-4.443,680,183,910.30
归属于上市公司股东的净利润148,368,672.1430,680,458.86383.5911,040,393.50
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-94,055,020.46-83,670,110.36不适用-48,097,162.42
经营活动产生的现金流量净额52,271,484.01209,093,904.17-75.00-646,705,855.33
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产4,871,011,477.904,906,405,880.74-0.725,064,816,111.35
总资产9,672,298,253.429,548,133,768.831.3010,638,431,846.32

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.20690.0428383.410.0154
稀释每股收益(元/股)0.20690.0428383.410.0154
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.1312-0.1167不适用-0.0671
加权平均净资产收益率(%)2.980.60增加2.38个百分点0.21
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-1.94-1.65不适用-0.93

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

报告期内,归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、加权平均净资产收益率较上年上升主要受非经常性损益影响:

1.报告期内公司因处置持有待售资产取得资产处置收益10,801万元,上年同期无;

2.报告期内出售中航电测股票获取投资收益17,374万元,较上年同期7,671万元增加9,756万元。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市

公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市

公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入246,262,297.42202,114,577.12431,063,997.521,538,358,823.83
归属于上市公司股东的净利润-18,707,407.76-27,943,070.96-28,489,478.33223,508,629.19
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,228,411.80-28,847,029.58-28,753,994.92-17,225,584.16
经营活动产生的现金流量净额26,143,250.33161,061,650.87114,933,144.47-249,866,561.66

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益107,830,108.55资产处置收益108,006,097.13元。977,656.37-8,090,019.77
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相4,071,795.646,494,777.6410,282,185.07
非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
持有可供出售金融资产取得的投资收益1,055,007.602,291,354.401,114,240.96
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益173,737,531.8376,172,811.5438,441,842.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,504,811.1748,852,427.3428,193,240.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额10,777.15-208,903.98-313,977.94
所得税影响额-42,776,717.00-20,229,554.09-10,489,955.77
合计242,423,692.60114,350,569.2259,137,555.92

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
可供出售金融资产217,722,110.001,078,152.00-216,643,958.00174,792,539.43
合计217,722,110.001,078,152.00-216,643,958.00174,792,539.43

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1.主要业务公司是国内主要的教练机研发生产基地,具有完整、独立的教练机设计、研制、生产能力,主要从事初、中、高级教练机系列产品及零件、部件的设计、研制、生产、销售、维修及服务保障等。当前主要产品为CJ6初级教练机、K8基础教练机、L15高级教练机。公司不断探索、构建“技术训

练、战术训练、战法训练”三位一体的训练效能体系,主要产品L15新一代高级教练机在研制过程中已经充分考虑并权衡了对飞行员技能训练的各种需求,实现了低成本复现先进战机的性能和系统功能。近年来,公司将传统意义上的教练机业务内涵进行延伸,由单一的飞机系统向综合训练系统拓展,由销售教练机向销售集成系统和服务保障发展,将为客户提供集飞行员训练、地勤人员培训、训练保障为一体的一揽子训练解决方案。

2.经营模式基础材料采购:公司所需基础材料主要包括金属原材料、非金属原材料、电子元器件、成附件、外协加工等多个种类。由物资采购部门根据需求计划进行招标、比价等方式实施采购。公司制定有物资采购管理制度及合格供应商名录。

产品生产:航空产品主要采用研发式、合同订单和多方协议等方式组织产品生产。公司建立有完善的科研生产指挥调度体系,利用信息化手段下达生产计划指令,并协调质量检验人员、工艺人员、生产人员之间的协作配合,严格按照产品、技术、质量、进度要求落实产品研制与生产,确保所承担科研生产任务保质保量并按时交付。

3.行业情况

航空工业是典型的高科技、新技术、产业链集成型行业,航空工业的发展水平,很大程度上体现了一个国家经济发展及综合实力的水平。进入二十一世纪,我国航空工业在大型客机、运输机、歼击机、直升机以及教练机等方面都取得了长足的发展进步,面对发达国家航空技术,我们从曾经的“望其项背”已经走到如今的“并驾齐驱”。

公司是目前国内唯一的同时具备初、中、高级教练机产品独立研制及生产能力的系统供应商。主要产品教练机系列均为自主研制,拥有自主知识产权。L15高级教练机各项性能已达到世界先进水平,能充分满足第三代战斗机训练需求,整体技术标准上能与俄罗斯、意大利、韩国等国的先进同类产品相抗衡,并可根据客户需求定制生产;K8基础教练机占据了国际外贸市场同类产品龙头地位;CJ6初级教练机飞机取得民航局适航证,为进入广阔的民用通航市场奠定了良好的基础;公司并可提供各机型全方位的训练保障服务。

在其他航空产品及转包生产方面,未来全球转包生产规模将会继续扩大,民机及转包生产的国际市场大有可为。公司将以参与C919项目为契机,着力提升科研生产技术能力,打造专业化科技制造人才队伍,积累民用大飞机部件研制生产经验,力争在更多的民机型号中承担部件制造任务。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用(1)2018年,公司因洪都老厂区搬迁,取得了南昌市青云谱区国有土地上房屋征收与补偿办公室给予的房屋征收补偿款132,681,820.47元,共涉及不可搬迁房屋建筑物资产5项。(2)2018年12月14日,公司召开了2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于协议

转让中航电测仪器股份有限公司股份暨关联交易的议案》。

公司于2018年12月28日通过深圳证券交易所以非公开协议转让的方式,向航空工业转让了所持中航电测21,100,152股无限售流通股份(占其总股本的3.57%),航空工业以现金方式支付对价。

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司形成了初、中、高级教练机全谱系产品的研制开发和生产制造能力,拥有较强的航空产品设计集成能力,能够研制满足不同用户、不同阶段飞行训练要求的产品。公司的教练机产品在国内、国际市场都具有较强的竞争力、较高的知名度和良好的市场形象,并具有相对稳定的客户群体。

公司通过一系列能力提升项目,已具备大型民用客机大部件研制及国际转包生产能力,并与波音公司等世界知名航空制造企业建立了良好的合作关系。

公司拥有国家武器装备科研生产许可资质和国家二级武器装备科研生产保密资质,并通过了质量管理、环境体系、信息安全管理等多项体系认证,拥有完备的研发、生产和试验保障条件。

公司拥有一支优秀的专业技术人才队伍,拥有一个可以独立完成型号设计的飞机设计研究所,拥有各类专业技术人员、大专以上学历员工四千余人。

公司具有完整的生产制造体系,制造工艺、技术门类齐全;拥有数千台(套)具有国际国内先进水平的专业加工设备,实现了飞机数字化设计与制造技术的广泛结合应用,在航空产品的数控加工、钣金成型、工装模具设计与制造、飞机部装和总装等方面,具有较强的研发制造能力。

公司资产总额近百亿元,具备较强的规模实力和抗风险能力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,是贯彻党的十九大精神的开局之年,是实施“十三五”规划承上启下的关键一年。在全体股东的大力支持下,在董事会正确领导下,公司管理层及全体员工不忘初心、牢记使命,围绕科研生产任务、新厂区建设搬迁、军民融合等重点工作,乘势而上、拼搏奋进,聚焦主业目标,加快改革发展,全方位、多渠道推动科研生产任务的顺利完成,确保经营业绩的稳步增长。

报告期内,公司科研生产经营工作顺利推进。科研方面,高教机系列产品研制开发取得重大突破。生产方面,初、中、高级教练机各型产品均按合同计划顺利交付用户,并圆满完成了多项售后保障任务,获得用户一致好评。市场推广方面,参加了2018珠海航展等多个国际航展,展示公司全系列产品;加大国际交流合作,邀请多国用户到公司对产品进行现场评估,成功开拓了新的国际市场。

报告期内,新厂区建设及搬迁工作顺利推进。公司投资建设的南昌航空工业城(以下简称“航空城”)北区项目全面完工,基础配套设施基本完善,首批搬迁分厂已稳定生产;第二批搬迁单位已开始逐步实施搬迁工作。位于航空城的瑶湖机场已正式启用并实现常态化运转,C919、ARJ21两型客机顺利转场瑶湖机场进行科研试飞,标志着瑶湖机场已具备大型客机试验试飞保障条件。

报告期内,公司继续着力落实航空工业军民融合发展决策,以航空城为平台,打造军民融合产业基地。通过产业拉动、项目牵引,坚持方式灵活、合作共赢,已引入了数家符合要求的地方企业参与航空零部件制造及配套产业。

报告期内,公司启动了与洪都公司的资产置换工作。2018年11月14日,公司与洪都公司签署了《资产置换意向性协议》,公司拟将部分零部件制造业务及资产与洪都公司相关防务产品业务及资产进行置换,置换资产的差额由一方向另一方以现金补齐。本次资产置换将有利于公司优化资产结构,丰富产品线,增加收入来源,增强企业持续盈利能力。截至本报告披露期,双方涉及置换的资产范围已确定,相关资产评估、财务审计、尽职调查等工作已基本完成,公司将按照相关法律、法规及公司章程的规定履行后续决策审批程序。

报告期内,公司扎实做好信息技术工作,创新数字化发图流程,实现主要产品的数字化设计制造;大力推进人才工程建设,不断优化人才队伍结构,共引进应届本科毕业生38人,硕士研究生25人,博士生1人。

报告期内,公司继续推进质量管理工作。公司航空转包质量管理体系、环境/职业健康安全管理体系、测量管理体系、试飞安全管理体系分别通过外部审核。顺利完成GJB9001C质量管理体系换版工作;获得由江西省工信委颁发的安全生产标准化二级企业证书;顺利通过航空工业绿色航空企业(基础级)验收审核。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入241,780万元,归属于上市公司股东的净利润14,837万元,基本每股收益0.2069元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,417,799,695.892,530,024,697.54-4.44
营业成本2,296,946,725.982,334,678,495.09-1.62
销售费用25,971,346.9220,387,475.2527.39
管理费用98,332,113.83137,513,484.85-28.49
研发费用47,662,682.1550,616,824.11-5.84
财务费用61,975,864.7966,836,887.21-7.27
经营活动产生的现金流量净额52,271,484.01209,093,904.17-75.00
投资活动产生的现金流量净额-97,490,813.21-191,167,607.46-49.00
筹资活动产生的现金流量净额440,800,435.46-295,368,681.95-249.24

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内,公司实现营业收入241,780万元,发生营业成本229,695万元,较上年同期均未发生重大变化。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
飞机制造1,992,225,149.011,951,438,646.322.0529.0131.73减少2.02个百分点
机械制造及装配制造216,599,781.50185,806,543.1414.226.067.11减少0.84个百分点
技术协作及通航服务105,451,871.3980,435,461.1523.72-0.935.14减少4.41个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
教练机1,419,718,311.941,397,138,878.361.5968.1767.37增加0.47个百分点
其他航空产品572,506,837.07554,299,767.963.18-18.22-14.28减少4.46个百分点
非航空产品322,051,652.89266,242,004.2917.333.666.51减少2.21个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
出口342,403,686.88330,243,983.373.5535.7231.19增加3.33个百分点
内销1,971,873,115.021,887,436,667.244.2823.0427.56减少3.40个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
飞机制造材料及外部加工费1,165,624,813.3760.34815,847,732.0255.0742.87
工资及附加314,667,317.2316.29302,582,040.9920.433.99
制造费用451,529,047.5623.37362,972,499.1224.5024.40
合计1,931,821,178.16100.001,481,402,272.13100.0030.40
机械加工及装配制造材料及外部加工费178,211,421.8986.89146,276,046.4584.3221.83
工资及附加15,774,811.377.6914,653,326.478.457.65
制造费用11,112,330.285.4212,546,121.527.23-11.43
合计205,098,563.54100.00173,475,494.44100.0018.23
技术协作及通航服务材料及外部加工费37,747,726.6746.7435,623,568.8346.565.96
工资及附加34,673,623.8742.9333,589,833.6743.913.23
制造费用8,339,558.3910.337,290,674.939.5314.39
合计80,760,908.93100.0076,504,077.43100.005.56

成本分析其他情况说明√适用 □不适用

报告期内,飞机制造业收入上升主要系飞机交付数量增加。机械制造及装配制造业收入有所上升,毛利率基本相当。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额222,364万元,占年度销售总额91.97%;其中前五名客户销售额中关联方销售额222,364万元,占年度销售总额91.97 %。

前五名供应商采购额37,392万元,占年度采购总额29.09%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额37,392万元,占年度采购总额29.09%。

3. 费用

√适用 □不适用

本年发生期间费用23,394万元,较上年同期27,536万元减少4,142万元,下降15.04%,主要系管理费用减少3,918万元。其中:销售费用2,597万元,占期间费用11.10%;管理费用9,833万元,占期间费用42.03%;研发费用4,766万元,占比20.37%,财务费用6,198万元,占期间费用26.49%。

4. 研发投入

研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入47,662,682.15
本期资本化研发投入196,779.46
研发投入合计47,859,461.61
研发投入总额占营业收入比例(%)1.98
公司研发人员的数量1,435
研发人员数量占公司总人数的比例(%)21.48
研发投入资本化的比重(%)0.41

情况说明√适用 □不适用

2018年,本集团研究开发支出共计47,859,461.61 元 (2017 年:56,685,136.35元),其中47,662,682.15元(2017年:50,616,824.11元)于当年计入损益, 196,779.46元(2017年度:

6,068,312.24元)包含在开发成本的年末余额中。

5. 现金流

√适用 □不适用

报告期末,现金及现金等价物余额64,024万元, 较年初24,424万元增加39,600万元,其中:

(1)经营活动现金流量净额5,227万元,较上年同期20,909万元减少15,682万元,主要系本期销售商品收到的现金减少21,479万元;(2)投资活动现金流量净额-9,749万元,较上年同期-19,117万元增加9,368万元,主要系本期出售中航电测股票收到现金较上年同期增加10,375万元;(3)筹资活动现金流量净额44,080万元,较上年同期-29,537万元增加73,617万元,主要系银行贷款增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

报告期内,下列非主营业务对公司利润有重大影响:

1.报告期内因处置持有待售资产取得资产处置收益10,801万元,上年同期无;2.报告期内出售中航电测股票获取投资收益17,374万元,较上年同期7,671万元增加9,756万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金640,235,908.806.62260,691,221.192.73145.59主要系期末处置了中航电测股票,收到 了转让价款以及收到洪都公司货款
应收票据57,856,373.960.60237,395,814.182.49-75.63主要系承兑汇票到期收到现金
预付款项41,726,360.760.4315,349,087.040.16171.85主要系预付材料款增加
其他应收款2,204,152.670.0234,535,661.460.36-93.62主要系收到了搬迁补偿款
持有待售资产26,513,723.920.28-100.00主要系本期完成了持有待售资产的出售
其他流动资产24,848,257.500.26187,232.130.002013,171.36主要系增值税待抵扣的进项税额增加
可供出售金融资产79,672,092.390.82296,316,050.393.10-73.11主要系期末处置了中航电测股票
其他非流动资产54,805,250.030.5789,368,649.070.94-38.68主要系预付设备采购款转入固定资产以及在建工程
应付职工薪酬160,495,389.481.66116,912,063.321.2237.28主要系期末计提的工资尚待发放
应交税费43,132,925.150.4523,153,936.930.2486.29主要系期末计提了企业所得税
一年内到期的非流动负债1,901,655,713.2619.662,485,186.400.0376,419.64主要系将一年内到期的应付债券重分类至该报表项目
应付债券1,893,222,207.0319.83-100.00主要系将一年内到期的应付债券重分类至一年内到期的非流动负债
递延所得税负债5,096,235.830.0535,550,455.930.37-85.66主要系期末处置了中航电测股票
其他综合收益-1,392,814.39-0.01172,596,772.921.81-100.81主要系期末处置了中航电测股票

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的 影响金额
以公允价值计量的可供出售金融资产217,722,110.001,078,152.00-216,643,958.00174,792,539.43

2、 对外股权投资总体分析

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

(1)2018年,公司因洪都老厂区搬迁,取得了南昌市青云谱区国有土地上房屋征收与补偿办公室

给予的房屋征收补偿款132,681,820.47元,共涉及不可搬迁房屋建筑物资产5项。公司已于2018

年12月31日之前收到上述款项,在扣除了相关资产的账面价值后,公司本期取得资产处置收益108,006,097.13元。(2)2018年12月14日,公司召开了2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于协议转让中航电测仪器股份有限公司股份暨关联交易的议案》。

公司于2018年12月28日通过深圳证券交易所以非公开协议转让的方式,向航空工业转让了所持中航电测21,100,152股无限售流通股份(占其总股本的3.57%),航空工业以现金方式支付对价。

本次交易中,中航电测A股股份交易价格以中航电测本次股份转让提示性公告日前30个交易日的每日加权平均价格的算术平均值为基准定价,经双方协商确定 转让价格为基准定价的100%,即8.76元/股,转让价款共计184,837,331.52元。公司已于2018年12月31日之前收到上述转让价款,扣除中航电测的原始投资成本11,950,325.88元以及相关税费后,公司本期取得投资收益173,737,531.83元。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司名称控股比例(%)业务性质注册资本总资产净资产营业收入净利润
国际机电85.00航空产品生产、加工100,000,000.00173,223,895.06109,631,071.60263,297,146.475,939,087.95
长江通航76.19通用航空服务10,500,000.0016,306,763.372,889,149.344,672,414.3437,882.60
洪都商飞25.50国内、国际商用飞机大部件、零组件的设计等1,200,000,000.001,254,776,490.261,219,529,239.8651,095,805.45881,437.51

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1.飞行训练系统方面:

飞行训练系统的核心是教练机,教练机产品根据飞行员在训练过程中所处的阶段和任务,大致可分为初级教练机、中级/基础教练机、高级/同型教练机,公司分别对应的产品有CJ6初级教练机、K8基础教练机以及L15高级教练机。从世界范围来看,初级教练机市场集中度较高,美国、巴西、瑞士等国占据优势地位;而随着各国第三、四代先进飞机的逐步配备,对飞行员技能训练及飞行训练装备的要求正在不断提高,飞行员必须适应全天候、全地理环境和复杂的信息化环境,因此,无论从交付数量及金额来看,中、高级教练机已成为全球军贸市场交易的主体,各国对中、高级教练机的需求从质量和数量上都将有较大的增长。

作为国内教练机科研生产基地,公司是国内唯一同时具备初、中、高级教练机全谱系产品的研制开发和生产制造能力的企业,公司不断探索、构建“技术训练、战术训练、战法训练”三位一体的训练效能体系,公司主要产品L15新一代高级教练机在研制过程中已经充分考虑并权衡了现代战争对飞行员技能训练的各种需求,实现了低成本复现先进战斗机的性能和系统功能,并以L15高级教练机为核心,将传统意义上的教练机业务内涵进行延伸,由单一的飞机系统向综合训练系统拓展,由销售教练机向销售集成系统和服务保障发展,将为客户提供集飞行员训练、地勤人员培训、训练保障为一体的一揽子训练解决方案。

在国际市场上,中、高级教练机的主要生产商包括俄罗斯联合航空制造集团公司、意大利阿莱尼亚马基公司和韩国航空工业公司(与美国联合设立),但教练机多作为这些大型航空整机制造企业的系列产品之一,所占比重较轻,且设计与制造分离,技术力量相对其主产品来说薄弱。而公司(及前身)几十年专注教练机领域,独立研发制造了初教6、K8、L15等多个型号系列的教练机,积累了丰富的研制生产经验,实现了设计与制造相结合,能够快捷有效地贴近市场和用户。

2.其他航空产品及转包生产方面:

未来20年,世界民用飞机的主要发展市场在亚洲,而亚洲市场的关键在中国,民用飞机制造及航空转包生产完全有市场条件成为中国航空工业的核心主营业务之一。公司将以参与C919项目为契机,提升科研生产技术能力,打造专业化科技制造人才队伍,积累民用大飞机部件研制生产经验,进一步提高公司参与未来国际航空转包生产的层次和地位。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

“十三五”期间,航空制造产业作为国家战略新兴产业得到空前重视。公司基于军民融合以及战略性新兴产业发展方向,以航空制造产业为主体,相关产业为依托,夯实基础,创新进取,大力提高科研生产能力,不断提升核心竞争力,在“十三五”建设一个科技进步、经济繁荣、生态良好的现代化上市公司;把公司打造成为功能齐全、特色鲜明的中部地区最大的航空产业基地;持续加强公司在基础条件、科研生产能力、管理创新水平以及工艺技术水平等方面能力,使企业的综合实力得到全面提升,着力实现公司成为“国际一流飞行训效能力供应商、国内外知名的民机大部件供应商”的愿景。(三) 经营计划

√适用 □不适用

报告期内公司完成2018年度经营计划:公司实现营业收入241,780万元,归属于上市公司股东的净利润 14,837万元,基本每股收益 0.2069元。

2019年,是深入推进军民融合发展的关键之年,公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大精神和中央经济工作会议精神,提升业绩,坚定信心,围绕公司发展战略定位,协调好航空城建设,老厂区搬迁与科研生产关系,大力推进型号研制批生产交付。

公司实际经营情况受各种外部因素影响,存在不确定性,敬请投资者注意投资风险。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.外部风险

(1)市场竞争激烈。国外竞争主要存在于国际军贸市场,竞争对手众多,竞争压力较大。高级教练机的竞争对手主要有俄罗斯的雅克-130、意大利马基公司的M-346、美国洛马/韩国KAI的T-50等,每个国家有自己的传统势力范围;K-8的竞争对手则主要有捷克沃多霍迪的L-159B、意大利马基公司的MB-339、英国BAE的鹰100等。

(2)公司当前主产品的目标市场多数是亚非拉等第三世界中小国家,一方面这些国家订单有限,对公司产品批量滚动生产带来不利因素;另外,这些国家存在政治不稳定因素,可能带来市场风险。我们在国际上选择的供应商,也会可能会因政治因素影响成附件供应进度,进而引发产品交付拖期的风险。

2.内部风险

(1)企业运营成本压力较大

航空城全面建成投入运营后,企业的运营成本将迅速增加,主要表现在由于科研生产、航空城建设、土地开发运作等资金需求大,可能会出现资金周期性短缺,商贷总额高,资金成本高等风险;因此,公司一方面要更快的发展,争取更多的市场订单,另一方面要全面提升公司的管理能力,实行精细化管理,降低成本,真正的实现高效低成本的交付,提高公司的利润。

(2)后续发展压力巨大

最近几年,国家作出“推动军民融合深度发展”的战略部署,把军民融合发展上升为国家战略,随着优势民营企业的不断进入,未来市场竞争将更加激烈。

3.法律风险

作为上市公司,面对越来越严格的监管要求,如果公司未能充分识别相关法律法规等合规方面信息,存在合规信息盲区,会使公司产生法律方面的风险。(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

为健全公司分红制度,公司根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等规定要求,在公司章程中制定了清晰的分红制度。

报告期内,公司严格执行了利润分配政策。2018年3月5日,公司召开了第六届董事会第七次会议,会议审议通过了《公司2017年度利润分配预案》,在审议中,独立董事发表了独立意见。具体分配方案为:以总股本717,114,512股为基数,每10股派送现金人民币0.13元(含税)。2018年5月23日,公司召开了2017年度股东大会,以现场与网络投票相结合的方式进行表决,并对中小投资者的表决单独计票,均高票通过了上述分配方案。上述分配方案已实施完毕。(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年00.1208,605,374.14148,368,672.145.80
2017年00.1309,322,488.6630,680,458.8630.39
2016年00.0705,019,801.5811,040,393.5045.47

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺解决同业竞争中国航空科技工业股份有限公司1.中航科工及中航科工除洪都航空外的其他下属全资或控股子公司目前未从事与洪都航空及其各下属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务。2.中航科工在根据中国法律法规及洪都航空股票挂牌交易的证券交易所之规则被视为洪都航空的控股股东的任何期限内,中航科工不会并促使中航科工各下属全资或控股子公司(除洪都航空及其下属全资或控股子公司外)不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对洪都航空或其下属全资或控股子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。3.如中航科工或中航科工除洪都航空外的其他下属全资或控股子公司发现任何与洪都航空主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会,将尽力促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给洪都航空或其全资及控股子公司。2009年10月26日签订该承诺事项,期限为长期有效
与再融资相关的承诺解决同业竞争中国航空工业集团有限公司1.航空工业及航空工业除洪都航空外的其他下属全资或控股子公司目前未从事与洪都航空及其各下属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。2.航空工业承诺不会并促使航空工业各下属全资或控股子公司(除洪都航空及其下属全资或控股子公司外)不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对洪都航空或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。3.如航空工业或航空工业除洪都航空外的其他下属全资或控股子公司发现任何与洪都航空主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会,将立即通知洪都航空,并尽力促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给洪都航空或其全资及控股子公司。2009年11月16日签订该承诺事项,期限为长期有效
与再融资相关的承诺其他公司关联方江西洪都航空工业集团有限责任公司与公司控股股东中国航空科技工业股份有限公司公司非公开发行完成后,洪都公司承诺,洪都公司作为洪都航空的股东,在行使股东提案权、表决权时,均将与中航科工的意见保持一致,按照中航科工的意见行使相关股东提案权、表决权。2009年7月29日签订该承诺事项,期限为长期有效

(一) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(二) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,本集团将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据和应收账款”项目,将“应收股利”及“应收利息”归并至“其他应收款”项目,将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目,将“工程物资”归并至“在建工程”项目,将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据和应付账款”项目,将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目;在利润表中的“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目,在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

本次会计政策变更只涉及财务报表列报的调整,不会对当期和会计政策变更之前公司资产总额、负债总额、净资产以及净利润产生影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬540,000.00
境内会计师事务所审计年限1年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)200,000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

公司在2018年度聘任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司财务审计和内部控制审计机构,聘期为公司2017年度股东大会审议通过之日起一年,费用为人民币74万元(含税)。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况√适用 □不适用

2018年3月20日,中国证券监督管理委员会江西监管局下发了《江西证监局关于洪都航空工业股份有限公司高管违规买卖股票的监管关注函》(赣证监函【2018】156号)。公司已要求全体董事、监事、高级管理人员进一步加强对《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规、规范性文件及公司内部管理制度的学习,并要求各相关人员自身及其亲属严格遵守有关规定,避免此类情况的再次发生。(详见公告2018-002)

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
中航国际集团兄弟公司购买商品购买商品诚实公平、互惠互利101,601,911.3016.67现金结算
洪都公司关联人(与公司同一董事长)购买商品购买商品诚实公平、互惠互利23,763,245.000.04先抵账、不足部分现金结算
海虹测控集团兄弟公司购买商品购买商品诚实公平、互惠互利20,963,900.590.03先抵账、不足部分现金结算
航空工业下属其他公司集团兄弟公司购买商品购买商品诚实公平、互惠互利463,126,967.2575.99现金结算
洪都公司关联人(与公司同一董事长)接受劳务委托加工诚实公平、互惠互利155,116.130.02先抵账、不足部分现金结算
南昌摩检集团兄弟公司接受劳务委托加工诚实公平、互惠互利16,223,246.900.4现金结算
海虹测控集团兄弟公司接受劳务委托加工诚实公平、互惠互利1,612,713.830.03先抵账、不足部分现金结算
洪都数控集团兄弟公司接受劳务委托加工诚实公平、互惠互利10,265,060.430.25现金结算
洪都商飞联营公司接受劳务委托加工诚实公平、互惠互利1,124,041.702.79现金结算
航空工业下属其他公司集团兄弟公司接受劳务委托加工诚实公平、互惠互利10,948,255.7027.15现金结算
海虹测控集团兄弟公司购买商品购建固定资产诚实公平、互惠互利18,099,103.000.12先抵账、不足部分现金结算
洪都数控集团兄弟公司购买商品购建固定资产诚实公平、互惠互利278,000.000.01现金结算
中航规划集团兄弟公司购买商品购建固定资产诚实公平、互惠互利67,488,666.4049.53现金结算
航空工业下属其他公司集团兄弟公司购买商品购建固定资产诚实公平、互惠互利50,383,596.2936.98现金结算
洪都公司关联人(与公司同一董事长)接受劳务接受劳务诚实公平、互惠互利30,840,378.751.00先抵账、不足部分现金结算
洪都公司关联人(与公司同一董事长)销售商品销售商品诚实公平、互惠互利1,551,119,298.820.78先抵账、不足部分现金结算
海虹测控集团兄弟公司销售商品销售商品诚实公平、互惠互利344,611.380.02先抵账、不足部分现金结算
洪都数控集团兄弟公司销售商品销售商品诚实公平、互惠互利23,097.370.01现金结算
中航技集团兄弟公司销售商品销售商品诚实公平、互惠互利342,403,686.8817.93先抵账、不足部分现金结算
中航国际集团兄弟公司销售商品销售商品诚实公平、互惠互利7,265,072.440.38现金结算
洪都商飞联营公司销售商品销售商品诚实公平、互惠互利5,338,679.940.28现金结算
航空工业下属其他公司集团兄弟公司销售商品销售商品诚实公平、互惠互利2,756,667.490.14现金结算
洪都公司关联人(与公司同一董事长)提供劳务受托加工诚实公平、互惠互利235,096,730.880.78先抵账、不足部分现金结算
海虹测控集团兄弟公司接受劳务受托加工诚实公平、互惠互利4,041,124.330.01先抵账、不足部分现金结算
航空工业下属其他公司集团兄弟公司提供劳务受托加工诚实公平、互惠互利60,083,178.7520.08现金结算
洪都公司关联人(与公司同一董事长)提供劳务提供劳务诚实公平、互惠互利42,610,819.4489.98先抵账、不足部分现金结算
洪都商飞联营公司提供劳务提供劳务诚实公平、互惠互利4,360,015.169.21现金结算
航空工业下属其他公司集团兄弟公司提供劳务提供劳务诚实公平、互惠互利384,124.520.81现金结算
合计//3,072,701,310.67///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年12月14日,公司召开了2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于协议转让中航电测仪器股份有限公司股份暨关联交易的议案》。

公司于2018年12月28日通过深圳证券交易所以非公开协议转让的方式,向航空工业转让了所持中航电测21,100,152股无限售流通股份(占其总股本的3.57%),航空工业以现金方式支付对价。

本次交易中,中航电测A股股份交易价格以中航电测本次股份转让提示性公告日前30个交易日的每日加权平均价格的算术平均值为基准定价,经双方协商确定 转让价格为基准定价的100%,即8.76元/股,转让价款共计184,837,331.52元。公司已于2018年12月31日之前收到上述转让价款,扣除中航电测的原始投资成本11,950,325.88元以及相关税费后,公司本期取得投资收益173,737,531.83元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
洪都航空洪都数控固定资产22,400,890.012018年1月2020年6月667,270.66详见本报告第十一节“十二、关联方及关联交易”集团兄弟公司
洪都公司洪都航空固定资产及土地使用权778,657,836.512018年1月2018年12月45,979,639.60详见本报告第十一节“十二、关联方及关联交易”关联人(与公司同一董事长)
中航租赁长江通航固定资产14,145,305.132018年1月2024年12月1,870,887.64详见本报告第十一节“十二、关联方及关联交易”集团兄弟公司

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用(1) 排污信息√适用 □不适用

2018年报告期间,公司所有污染物废水、废气、噪声均达标排放。化学需氧量(COD)累计

排放量为42.84吨,不超过环保局总量要求。

主要污染物排放信息如下:

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口分布情况执行的污染物排放标准超标排放情况
江西洪都航空COD有组织本部总口《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表2中二级标准≤150mg/L
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口分布情况执行的污染物排放标准超标排放情况
工业股份有限公司COD有组织航空城总排放口航空城污水处理厂接管标准≤250mg/L
NH3-N有组织本部总口《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表2中二级标准≤25mg/L
NH3-N有组织航空城总排放口航空城污水处理厂接管标准≤30mg/L
六价铬、总镉、总铬有组织车间口《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表2标准六价铬≤0.2mg/L、总镉≤0.05mg/L、总铬≤1.0mg/L
二氧化硫、氮氧化物、烟尘有组织车间口《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1二氧化硫≤100mg/m3、氮氧化物≤400mg/ m3、烟尘≤30mg/ m3
苯系物有组织车间口《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2标准苯≤12mg/ m3、甲苯≤40mg/ m3、二甲苯≤70mg/ m3
颗粒物有组织车间口《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2标准≤120mg/ m3
硫酸雾、氮氧化物有组织车间口《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表5标准硫酸雾≤30mg/ m3、氮氧化物≤200mg/ m3

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

废水处理:公司现有车间废水处理设施4套,即表面处理废水站、电镀废水处理站、化铣废水处理站、航空城B201废水处理站,有4个车间排放口,所有废水均处理达标后才外排。

主要工艺采用:采用氧化+还原+沉淀等处理工艺,确保废水在车间排放口达标排放。

烟气处理:公司锅炉于2015年全面实施煤改气,采用天然气作燃料。喷漆废气采用水喷淋(或玻璃纤维棉)加活性炭方式进行处理。吹砂粉尘采用重力沉降+旋风除尘+水喷淋方式或滤筒式进行除尘。废气处理设施均运行良好。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司在建及已经建设完成的项目均按国家有关法律法规要求,落实了环境保护“三同时”工作,所有项目经过了环境影响评价,并通过了环境报告设施竣工验收。南昌航空城北区集中供热建设项目已取得南昌市环境保护局颁发的《关于江西洪都航空工业股份有限公司南昌航空城北区集中供热建设项目环境影响报告表的批复》(洪环审批[2017]153号)。

公司严格按照排污许可管理办法的要求开展排污许可管理工作。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司按照国家有关环境保护管理法律法规要求,建立了环境事件应急预案制度并于2018年上半年完成修订,将文件下发至各有关单位,并定期进行培训和实战演练,演练结束后对预案进行了评审修订,提高了公司员工处理环境突发事件的应急能力,确保突发环境事件时,能够快速、有效应对,最大限度降低对公众和环境的影响。根据公司实际情况,编制风险评估报告等并上交区市环保局审批,完成应急预案的备案工作,备案编号依次为:360104-2018-001-L、360100-2018-055-M。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司厂区污水总排口安装了pH、COD、氨氮和流量在线监控等自行监测系统,实时监测废水排放情况。同时,委托有资质的第三方检测机构定期对公司污染物进行监测,监测结果显示公司各项污染物排放浓度均符合排放标准,所有污染物达标排放。根据环保局要求,按《北京市重点企业土壤环境自行监测技术指南》要求编写自行监测方案,对航空城北区开展了土壤监测,其中包括地下

水、土壤等指标,监测结果显示所有指标都符合国家标准要求。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司生产至今所有污染物排放都符合国家标准。2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)58,228
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)58,280
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国航空科技工业股份有限公司0313,883,29443.770国有法人
江西洪都航空工业集团有限责任公司031,428,9264.380国有法人
刘冬梅06,096,4000.850未知境内自然人
中央汇金资产管理有限责任公司05,044,9000.700未知未知
曹润5,000,0000.700未知境内自然人
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金4,616,0850.640未知未知
王超杰3,450,0820.480未知境内自然人
北京凤山投资有限责任公司3,026,9400.420未知未知
张炜3,000,0000.420未知未知
全国社保基金六零四组合2,932,2010.410未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国航空科技工业股份有限公司313,883,294人民币普通股313,883,294
江西洪都航空工业集团有限责任公司31,428,926人民币普通股31,428,926
刘冬梅6,096,400人民币普通股6,096,400
中央汇金资产管理有限责任公司5,044,900人民币普通股5,044,900
曹润5,000,000人民币普通股5,000,000
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金4,616,085人民币普通股4,616,085
王超杰3,450,082人民币普通股3,450,082
北京凤山投资有限责任公司3,026,940人民币普通股3,026,940
张炜3,000,000人民币普通股3,000,000
全国社保基金六零四组合2,932,201人民币普通股2,932,201
上述股东关联关系或一致行动的说明中国航空科技工业股份有限公司和江西洪都航空工业集团有限责任公司实际控制人同为中国航空工业集团有限公司,未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称中国航空科技工业股份有限公司
单位负责人或法定代表人谭瑞松
成立日期2003年04月30日
主要经营业务直升机、支线飞机、教练机、通用飞机、飞机零部件、航空电子产品、其它航空产品的设计、研究、开发、生产与销售;汽车、汽车发动机、变速器、汽车零部件的设计、研究、开发、生产;汽车(不含小轿车)的销售;汽车、飞机、机械电子设备的租赁;医药包装机械、纺织机械、食品加工机械及其它机械及电子设备的设计、开发、生产、销售;上述产品的安装调试、维修及其他售后服务;实业项目的投资及经营管理;自营和代理各类商品和技术的进出口(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况控股A股其他上市公司为:中航电子、中直股份、中航光电
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称中国航空工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人谭瑞松
成立日期2008年11月06日
主要经营业务军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务。金融、租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包与施工、房地产开

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
宋承志董事长542009年9月15日2018年4月27日00
洪蛟董事长502018年5月30日2019年6月28日00
张弘董事562015年9月15日2019年6月28日00
陈逢春董事552009年9月15日2019年6月28日00
曹春董事、总经理522013年1月15日2019年6月28日0043.04
杨东升董事532014年5月15日2019年6月28日00
曾文董事502006年5月13日2019年6月28日00
余枫董事582017年8月10日2018年4月27日00
徐滨董事422017年8月10日2019年6月28日00
夏武董事382018年5月23日2019年6月28日00
宛虹独立董事582016年6月28日2019年6月28日004.3
郭卫东独立董事522016年6月28日2019年6月28日004.3
李冬梅独立董事472016年6月28日2018年12月14日004.3
周冬华独立董事372016年6月28日2018年12月14日004.3
罗飞独立董事482018年12月14日2019年6月28日00
黄亿红独立董事512018年12月14日2019年6月28日00
钱昀监事会主席512013年1月15日2018年2月6日00
徐新生监事会主席512018年5月23日2019年6月28日00
万绍辉监事582016年6月28日2019年6月28日0021.40
孟凡为监事582016年6月28日2019年6月28日0020.91
安金耀监事592013年1月15日2019年6月28日00
辛仲平监事532008年9月12日2019年6月28日00
夏桂林副总经理562008年12月30日2019年6月28日0033.47
夏细华副总经理552010年4月8日2019年6月28日0036.88
李宝龙副总经理542013年1月15日2019年6月28日0030.22
敬晓丹副总经理542013年1月15日2019年6月28日0030.22
冯斌副总经理542013年1月15日2019年6月28日0030.19
金磊副总经理552013年1月15日2019年6月28日0039.20
黄莉玲副总经理502013年1月15日2019年6月28日0032.24
胡焰辉总会计师432013年1月15日2019年6月28日0030.06
邓峰董事会秘书442013年1月15日2019年6月28日0030.06
合计//////395.09/
姓名主要工作经历
洪蛟先后毕业于南京航空学院和北京航空航天大学,硕士学位。历任中国直升机设计研究所科研计划部副部长,部长,副总工程师,副总工程师兼项目管理部部长,副所长兼航空工业直升机研发中心副主任,中航直升机有限责任公司副总经理,中国直升机设计研究所所长、党委副书记,中航直升机股份有限公司副总经理。现任江西洪都航空工业集团有限责任公司董事长、党委书记。
张弘先后毕业于南京华东工程学院和西北工业大学,硕士学位。历任南昌飞机制造公司650所副主任,江西洪都航空工业集团有限责任公司650所主任,副所长,所长兼党委书记,江西洪都航空工业集团有限责任公司总经理助理兼650所所长、党委书记;江西洪都航空工业集团有限责任公司副总经理;江西洪都航空工业集团有限责任公司董事、副总经理、总工程师、科技委主任。现任江西洪都航空工业集团有限责任公司副董事长、总经理、党委副书记。
陈逢春先后毕业于郑州航空工业管理学院和东北财经大学,经济学硕士学位,一级高级会计师。历任南昌飞机制造公司财务处成本价格室副主任、主任、内部结算室主任、成本管理室主任,洪都丰隆有限责任公司总会计师,江西洪都航空工业集团有限责任公司财务部副部长、部长、副总会计师、总经理助理。现任江西洪都航空工业集团有限责任公司董事、副总经理、总会计师。
曹春先后毕业于大连经济管理学院和东北财经大学,经济学硕士学位,一级高级会计师。历任南昌飞机制造公司财务处价格员、成本管理室主任,江西洪都航空工业集团有限责任公司财务部部长助理,公司财务部部长、副总会计师、董事会秘书、总会计师。现任公司总经理。
杨东升毕业于北京航空学院,硕士学位,长江商学院EMBA。历任中国航空工业集团公司防务分公司副总会计师、中航航空装备有限责任公司副总会计师、副总经理。现中国航空工业集团有限公司防务综合部副部长
曾文毕业于西北工业大学航空发动机专业,硕士学位,研究员级高级工程师。历任中国航空技术进出口总公司国际支持公司项目经理、巴基斯坦
姓名主要工作经历
代表处代表、出口部项目经理、售后处副处长、出口部副经理、总经理助理。现任中航技进出口有限责任公司副总经理。
徐滨毕业于南昌大学和北京航空航天大学,工商管理硕士学位。历任江西赣兴律师事务所专职律师,江西洪都航空工业集团公司法律事务处法律顾问,中国航空科技工业股份有限公司证券法律部高级经理、部长助理、副部长,成都凯天电子股份有限公司董事,现任中国航空科技工业股份有限公司合规管理部部长。
夏武毕业于北京航空航天大学,硕士学位。历任中国航空工业集团有限公司战略规划部高级业务经理,航空工业战略规划部综合管理处处长,航空工业战略与资本部规划发展处处长,航空工业规划发展部战略管理处处长。现任中国航空科技工业股份有限公司综合管理部部长。
宛虹毕业于江西财经大学,工商管理硕士,工程师。近五年主要就任江铃汽车股份有限公司副总裁、董事会秘书。
郭卫东毕业于武汉大学,学士学位,执业律师。历任北京大成事务所、北京金台律师事务所律师、合伙人。现任北京金台律师事务所合伙人;广东天图物流股份有限公司(新三板)独立董事;全国律师协会经济专业委员会委员。
徐新生毕业于北京航空航天大学,硕士学位。历任中航第一集团公司航空产品部主管业务经理、高级业务经理,处长,中航工业防务分公司计划/财务部副部长,中航工业航空装备经营发展部副部长,中航工业航空装备人力资源部部长,江西洪都航空工业集团有限责任公司副总经理、董事会秘书。现任江西洪都航空工业集团有限责任公司纪委书记。
万绍辉毕业于江西省委党校函授学院,经济管理专业,经济师。历任江西洪都航空工业股份有限公司物资供应部成件供应处副组长,组长,处长助理,副处长,处长,副部长,部长,物资供应部党委书记兼副部长,武装保卫部党总支书记兼副部长,武装保卫部党委书记兼副部长。现任江西洪都航空工业股份有限公司综合管理部一级调研员。
孟凡为毕业于中共中央党校函授学院,本科班经济管理专业,高级政工师。历任江西洪都航空工业集团有限责任公司团委宣传部部长,洪都联营公司工会主席,洪丰公司工会主席,物业管理公司党委书记,江西洪都航空工业集团有限责任公司工会副主席,长江公司党委书记。现任江西洪都航空工业股份有限公司综合管理部一级调研员。
安金耀毕业于西北工业大学,飞行力学专业。历任中国一航航空产品部导弹处处长、导弹项目办主任,中航工业防务分公司民用产品部部长。中航航空装备有限责任公司非航空民品部部长。现任中国航空工业集团有限公司防务工程部生产与保障部生产及供应链管理办公室主任助理。
辛仲平研究生学历。历任大鹏证券有限责任公司投行部高级经理、国信证券股份有限公司投行部高级经理。江西省军工资产经营有限公司总经理。
罗飞先后毕业于江西财经学院、南昌大学,硕士学位。历任建设银行江西省分行营业部会计部副经理;中国信达资产管理公司南昌办事处财务经理、高级副经理;中国信达资产管理股份有限公司江西省分公司业务二处处长。现任江西大成国有资产经营管理有限责任公司投资总监,中国注册会计师。
黄亿红先后毕业于江西财经学院、南昌大学,硕士学位。历任江西科技师范学院助教;南昌大学助教、讲师、副教授;曾任赣州晨光稀土新材料股份有限公司独立董事。现任南昌大学经济管理学院会计系副教授、硕士生导师,中国注册会计师,江西省注册会计师协会第五届理事会理事。
夏桂林毕业于南京航空学院,工程硕士,研究员级高级工程师。历任洪都公司售后服务部技术员、副处长、航空产品海外部副处长、处长、副部长、部长,公司总经理助理。现任公司副总经理。
夏细华先后毕业于北京航空学院和华中科技大学,硕士学位,高级工程师。历任洪都公司科研技术部科技室副主任、主任,质量检验处副处长兼工会主席,公司质量保证部部长、市场营销部部长,公司总经理助理。现任公司副总经理。
姓名主要工作经历
李宝龙先后毕业于西北工业大学和华中科技大学,工程硕士,研究员级高级经济师。历任洪都公司副处长、副部长、部长,副总经济师兼战略投资管理委员会常务副主任。现任公司副总经理。
敬晓丹先后毕业于北京航空学院和西北工业大学,工程硕士,研究员级高级工程师。历任南飞公司质检处装检科副科长,洪都公司质检处副处长,质量部副部长,质量检验处处长,质量部部长,副总工程师兼质量环境管理委员会常务副主任。现任公司副总经理。
冯斌先后毕业于沈阳航空工业学院和西北工业大学,工程硕士,高级工程师。历任南昌飞机制造公司63车间工艺组副组长、车间副主任,洪都公司制造工程部生准室副总工艺师兼主任,洪都公司工装工具公司经理,工装工具制造厂厂长、党委书记,洪都公司副总工程师。现任公司副总经理。
金磊先后毕业于中央党校和东北财经大学,经济学硕士,高级政工师。历任南昌飞机制造公司团委办公室副主任、主任,南昌飞机制造公司党委组织部组织科副科长、科长,洪都公司党委组织部副部长,党委工作部副部长,公司经理部部长。现任公司副总经理。
黄莉玲先后毕业于天津职业技术师范大学和江西师范大学,研究员级高级工程师,教育学硕士。历任江西航空技师学院副主任、主任、副院长、院长,江西航空职业技术学院党委书记,洪都公司党委组织部部长,公司人力资源部部长。现任公司副总经理。
胡焰辉先后毕业于北京机械工业学院和东北财经大学,经济学硕士、工商管理硕士,美国密苏里州立大学MBA,研究员级会计师。历任洪都公司财务部会计、主任,公司财务会计部副部长。现任公司总会计师。
邓峰先后毕业于南昌大学和江西财经大学,工商管理硕士。历任洪都公司经理部秘书室主任、董事会工作室主任,公司证券法律部部长、证券事务代表。现任公司董事会秘书。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
洪蛟江西洪都航空工业集团有限责任公司董事长、党委书记
张弘江西洪都航空工业集团有限责任公司总经理、党委副书记
陈逢春江西洪都航空工业集团有限责任公司董事、副总经理、总会计师
徐滨中国航空科技工业股份有限公司合规管理部部长
夏武中国航空科技工业股份有限公司综合管理部部长
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
杨东升中国航空工业集团有限公司防务综合部副部长
曾文中航技进出口有限责任公司副总经理
辛仲平江西省军工控股集团有限公司党委书记,总经理
安金耀中国航空工业集团有限公司防务工程部生产与保障部生产及供应链管理办公室主任助理
宛虹江铃汽车股份有限公司副总裁、董事会秘书
郭卫东北京金台律师事务所合伙人
罗飞江西大成国有资产经营管理有限责任公司投资总监
黄亿红南昌大学经济管理学院会计系副教授、硕士生导师
在其他单位任职情况的说明郭卫东兼任广东天图物流股份有限公司(新三板)独立董事;全国律师协会经济专业委员会委员。黄亿红兼任江西省注册会计师协会第五届理事会理事。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序独立董事津贴由股东大会审议确定,职工代表监事报酬由公司薪酬管理制度确定,高级管理人员年薪由薪酬与考核委员会根据经公司董事会审议通过的《经营者年薪管理暂行办法》考核发放。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据独立董事津贴按公司2007年度股东大会审议通过的独立董事津贴-每人每年4.3万元(含税)发放,高级管理人员执行《经营者年薪管理暂行办法》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况见本节(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计395.09万元(不含公司承担的五险一金)。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
宋承志董事长离任因工作变动,辞职
钱昀监事会主席离任因工作变动,辞职
余枫董事离任因工作变动,辞职
李冬梅独立董事离任因身体原因,辞职
周冬华独立董事离任因工作原因,辞职
徐新生监事会主席选举增补
夏武董事选举增补
罗飞独立董事选举增补
黄亿红独立董事选举增补

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

2017年6月28日,上海证券交易所在其网站发布《关于对江西洪都航空工业股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》(【2017】29号)。对公司时任董事长宋承志、时任总会计师胡焰辉及时任董事会秘书邓峰予以通报批评。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量6,224
主要子公司在职员工的数量457
在职员工的数量合计6,681
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数2171
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员4,133
销售人员52
技术人员1,557
财务人员128
行政人员811
合计6,681
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生409
本科生2,058
专科生2,168
中专生1,138
高中及以下908
合计6,681

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

为进一步加强江西洪都航空工业股份有限公司劳动用工和收入分配管理,完善业绩贡献、劳动用工、收入分配的联动管理调控机制,提高公司竞争力,根据航空工业有关规定,结合公司实际情况,加大工资总额预算管理力度,制定并全面推广工资总额预算管理办法。进一步完善公司职岗位体系管理,夯实管理基础。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2019年是公司落实“十三五发展规划”的关键年。2019年公司将分类别、分层级、分项目开展相关培训课程管理工作。主要有产品设计研发类培训、企业经营管理类培训、生产工艺管理类培训、生产过程管理类培训、专业技术管理类培训、质量管理类培训等九大类,常规二级培训、常规三级培训、常规外出培训等,并应用世界技能大赛维修项目基地的优良条件,对公司选拔出参加下一届世界技能大赛的选手进行日常培训。

2019年公司将组织开设各类一级培训课程169项,二级培训421项,三级培训18项。围绕产品设计研发技术类培训课程4个、企业经营管理类培训课程58个、生产工艺管理类培训课程10个、生产过程管理类培训课程3个、专业技术管理类培训课程10个、质量管理类培训课程16个、企业文化管理类培训课程12个、企业综合管理类培训课程25个、思想政治管理类培训课程31个等九大类别开展相关培训课程管理工作。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》等法律法规的要求,结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,公司权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间相互独立、相互制衡、权责明确,具体如下:

(1) 股东与股东大会

报告期内,公司股东大会共召开3次,股东大会的召集、召开符合股东大会规范意见和《股东大会议事规则》的规定,并有律师现场见证,表决程序合法、有效。同时,公司高度重视投资者关系管理工作,董事会秘书统一协调管理公司投资者关系管理事务,公司认真做好了股东的来访、来信和来电咨询、接待工作,同时在上交所E互动平台上与投资者进行了积极互动交流。

(2)控股股东与公司的关系

公司与控股股东及其它关联方之间在业务、人员、资产、机构和财务方面做到了"五独立";控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股东股东及其下属企业的关联交易公平合理,关联交易审议程序合法、合规,信息披露及时、充分,没有损害公司其他股东利益;公司没有为控股股东提供担保,控股股东没有占用公司非经营性资金。

(3) 董事与董事会

报告期内,公司董事会共召开了7次会议,董事会的召开、表决程序符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定,涉及关联交易议案提交董事会审议前均获得了独立董事审核认可,在对关联交易议案表决事时,关联董事均回避了表决;报告期内,公司董事能积极参加各种形式的培训和学习活动,推动公司董事会建设;公司建立了独立董事工作制度,公司独立董事均能严格按照相关法律、法规、公司章程的要求,认真履行职责,能够从维护公司整体利益出发,积极为公司规范运作、对外投资决策和长远战略发展提供合理化建议;公司还建立了以独立董事为主要组成人员的董事会专门委员会,制定了相应的工作细则,充分发挥了其在董事会决策中的作用,2018年,各专门委员会在公司规划、年度审计、定期报告审核、高管人员聘任、薪酬考核等过程中均发挥了积极作用。

(4)监事与监事会

报告期内,公司监事会共召开了5次会议,监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的规定,充分发挥检查与监督职能,对公司2018年定期报告编制过程进行了检查和审核,发表了监事会意见。公司监事能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,列席每一次股东大会会议,定期检查公司财务和其它重要事项,对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

(5)内幕知情人登记相关情况

2018年,公司进一步加强内幕信息及知情人管理工作,加强相关法律法规的宣贯力度,组织董事、监事、高级管理人员及公司员工学习《关于上市公司建立内幕知情人登记管理制度的制定》及公司《内幕信息知情人登记备案制度》,并持续做好定期报告编制期间的内幕信息知情人登记。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网决议刊登的披露日期
站的查询索引
2017年度股东大会2018年5月23日www.sse.com.cn2018年5月24日
2018年第一次临时股东大会2018年12月14日www.sse.com.cn2018年12月15日
2018年第二次临时股东大会2018年12月27日www.sse.com.cn2018年12月28日

股东大会情况说明√适用 □不适用

1.2017年度股东大会公司于2018年5月23日召开了2017年度股东大会,出席会议的股东和代理人共14人,所持有的表决权为354,150,536股,以现场投票和网络投票相结合的表决方式,审议影响中小投资者利益的重大事项时,对中小投资者的表决应当单独计票,审议通过了如下事项:1.公司2017年度董事会工作报告;2.公司2017年度监事会工作报告;3.公司2017年度财务决算报告;4.公司2018年度财务预算报告;5.公司2017年度利润分配预案;6.公司2018年日常关联交易的议案;7.关于续聘信永中和会计师事务所担任公司2018年度财务及内部控制审计机构的议案;8.关于授权公司总经理班子办理融资业务的议案;9.公司2017年度独立董事述职报告;10.关于选举公司董事的议案;11.关于选举公司监事的议案。本次会议议案均为普通决议议案议案,其中议案5、议案6、议案7、议案10、议案11对中小投资者单独计票。关联股东中国航空科技工业股份有限公司持有公司313,883,294股为公司控股股东,江西洪都航空工业集团有限责任公司持有公司31,428,926股,与公司为同一实际控制人,对议案6均回避了表决。

2.2018年度第一次临时股东大会公司于2018年12月14日召开了2018年度第一次临时股东大会,出席会议的股东和代理人共15人,所持有的表决权为353,518,069股,以现场投票和网络投票相结合的表决方式,审议通过了如下事项:1.关于协议转让中航电测仪器股份有限公司股份暨关联交易的议案;2.关于选举公司第六届董事会独立董事的议案。本次会议议案1、2为普通决议议案议案;议案1、2对中小投资者单独计票。关联股东中国航空科技工业股份有限公司持有公司313,883,294股为公司控股股东,江西洪都航空工业集团有限责任公司持有公司31,428,926股,与公司为同一实际控制人,对议案1均回避了表决。

3.2018年度第二次临时股东大会公司于2018年12月27日召开了2018年度第二次临时股东大会,出席会议的股东和代理人共14人,所持有的表决权为352,620,469股,以现场投票和网络投票相结合的表决方式,审议通过了如下事项:1.关于公司授权经营层开展委托理财业务的议案;2.关于签订《南昌市国有土地上房屋征收补偿协议书》的议案。其中议案1、议案2对中小投资者单独关于签订《房屋征收补偿协议书》暨资产处置的议案。本次会议议案1、2为普通决议议案议案;议案1、2对中小投资者单独计票。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
宋承志201100
洪蛟404000
张弘716001
陈逢春716000
曹春716003
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
杨东升706100
曾文716000
余枫211000
徐滨706100
夏武404000
宛虹716000
郭卫东706101
李冬梅716000
周冬华716000
罗飞000001
黄亿红000001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数7
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数6
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

□适用 √不适用

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

《公司内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

《公司内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2019BJGX0028江西洪都航空工业股份有限公司全体股东:

一、 审计意见我们审计了江西洪都航空工业股份有限公司(以下简称 洪都航空)财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了洪都航空2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于洪都航空,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

1.存货跌价准备
关键审计事项审计中的应对
参见财务报表附注四、11.存货与财务报表附注六、5存货。 截止2018年12月31日,洪都航空存货账面价值3,636,252,959.86元,占合并财务报表资产总额的37.59%。其中,在产品账面原值合计2,496,157,304.78元、已提跌价准备8,252,937.55元;原材料账面原值738,312,885.88元、已提跌价准备39,674,332.58元。 存货跌价准备的提取,取决于对存货可变现净值的估计;存货可变现净值的估计及确(1)了解计提存货减值准备的流程,评价、测试管理层对存货计提减值准备相关的内部控制; (2)对存货盘点进行监盘,关注是否存在残次冷背的存货,取得并分析存货盘点结果; (3)评价产品成本的计算方法,复核、测算生产成本的归集、分配; (4)分析相关产品订货合同的价格条款; (5)取得并复核管理层编制的存货跌价准备测试明细表;评价管理层在存货减值测试中使用的相关参数。

四、 其他信息洪都航空管理层(以下简称 管理层)对其他信息负责。其他信息包括洪都航空2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估洪都航空的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算洪都航空、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督洪都航空的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对洪都航空持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致洪都航空不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6) 就洪都航空中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:(项目合伙人)邵立新
中国注册会计师: 卫 婵
中国 北京二○一九年三月十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 江西洪都航空工业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、1640,235,908.80260,691,221.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款七、2888,370,720.401,233,560,946.33
其中:应收票据57,856,373.96237,395,814.18
应收账款830,514,346.44996,165,132.15
预付款项七、341,726,360.7615,349,087.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、42,204,152.6734,535,661.46
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、53,636,252,959.863,472,925,429.33
持有待售资产26,513,723.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、624,848,257.50187,232.13
流动资产合计5,233,638,359.995,043,763,301.40
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产七、779,672,092.39296,316,050.39
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、8310,166,581.42309,941,814.85
投资性房地产七、932,683,825.9133,643,322.03
固定资产七、102,169,256,287.202,012,798,019.67
在建工程七、111,538,490,078.911,513,475,578.28
生产性生物资产
油气资产
无形资产七、12163,352,919.18163,476,559.46
开发支出七、1356,893,355.9556,696,576.49
商誉
长期待摊费用七、145,560,609.416,254,094.96
递延所得税资产七、1527,778,893.0322,399,802.23
其他非流动资产七、1654,805,250.0389,368,649.07
非流动资产合计4,438,659,893.434,504,370,467.43
资产总计9,672,298,253.429,548,133,768.83
流动负债:
短期借款七、17530,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款七、181,522,345,449.521,852,783,962.36
预收款项七、1978,804,288.7564,888,165.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、20160,495,389.48116,912,063.32
应交税费七、2143,132,925.1523,153,936.93
其他应付款七、22388,065,553.13476,712,787.01
其中:应付利息55,336,980.7254,640,000.00
应付股利2,497,302.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、231,901,655,713.262,485,186.40
其他流动负债七、2439,496,204.7239,496,204.72
流动负债合计4,664,495,524.012,576,432,306.44
非流动负债:
长期借款
应付债券七、251,893,222,207.03
其中:优先股
永续债
长期应付款七、2670,607,636.7174,650,969.80
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、2743,954,811.7744,990,864.41
递延所得税负债七、155,096,235.8335,550,455.93
其他非流动负债
非流动负债合计119,658,684.312,048,414,497.17
负债合计4,784,154,208.324,624,846,803.61
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、28717,114,512.00717,114,512.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、293,140,093,038.933,140,093,038.93
减:库存股
其他综合收益七、30-1,392,814.39172,596,772.92
专项储备七、31302,102.27753,101.28
盈余公积七、32191,662,076.75176,803,679.05
一般风险准备
未分配利润七、33823,232,562.34699,044,776.56
归属于母公司所有者权益合计4,871,011,477.904,906,405,880.74
少数股东权益17,132,567.2016,881,084.48
所有者权益(或股东权益)合计4,888,144,045.104,923,286,965.22
负债和所有者权益(或股东权益)总计9,672,298,253.429,548,133,768.83

法定代表人:洪蛟 主管会计工作负责人:曹春 会计机构负责人:胡焰辉

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:江西洪都航空工业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金624,857,290.66251,888,120.58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款十七、1851,237,235.501,200,770,162.38
其中:应收票据47,495,155.00237,295,814.18
应收账款803,742,080.50963,474,348.20
预付款项35,356,657.2810,483,365.47
其他应收款十七、23,735,823.6335,646,872.48
其中:应收利息
应收股利
存货3,553,821,965.323,388,078,827.34
持有待售资产26,513,723.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产27,647,524.79
流动资产合计5,096,656,497.184,913,381,072.17
非流动资产:
可供出售金融资产79,672,092.39296,316,050.39
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、3403,166,581.42402,941,814.85
投资性房地产32,683,825.9133,643,322.03
固定资产2,140,821,223.081,980,759,312.15
在建工程1,538,490,078.911,513,475,578.28
生产性生物资产
油气资产
无形资产163,352,919.18163,476,559.46
开发支出58,834,110.6156,696,576.49
商誉
长期待摊费用3,945,831.734,837,589.95
递延所得税资产27,392,392.9821,547,383.27
其他非流动资产54,805,250.0389,368,649.07
非流动资产合计4,503,164,306.244,563,062,835.94
资产总计9,599,820,803.429,476,443,908.11
流动负债:
短期借款530,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款1,494,001,009.021,823,681,539.56
预收款项60,728,807.6652,592,812.61
应付职工薪酬158,973,302.78114,558,469.21
应交税费42,604,275.6922,689,735.95
其他应付款387,182,364.70473,204,299.74
其中:应付利息55,336,980.7254,640,000.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,900,136,362.601,036,052.60
其他流动负债39,496,204.7239,496,204.72
流动负债合计4,613,622,327.172,527,259,114.39
非流动负债:
长期借款
应付债券1,893,222,207.03
其中:优先股
永续债
长期应付款64,888,869.1068,029,609.03
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益43,954,811.7744,990,864.41
递延所得税负债5,096,235.8335,550,455.93
其他非流动负债
非流动负债合计113,939,916.702,041,793,136.40
负债合计4,727,562,243.874,569,052,250.79
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)717,114,512.00717,114,512.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,139,556,070.483,139,556,070.48
减:库存股
其他综合收益-1,392,814.39172,596,772.92
专项储备241,519.00646,517.79
盈余公积191,662,076.75176,803,679.05
未分配利润825,077,195.71700,674,105.08
所有者权益(或股东权益)合计4,872,258,559.554,907,391,657.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计9,599,820,803.429,476,443,908.11

法定代表人:洪蛟 主管会计工作负责人:曹春 会计机构负责人:胡焰辉

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,417,799,695.892,530,024,697.54
其中:营业收入七、342,417,799,695.892,530,024,697.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,532,038,269.182,629,336,235.21
其中:营业成本七、342,296,946,725.982,334,678,495.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、352,842,278.427,139,871.58
销售费用七、3625,971,346.9220,387,475.25
管理费用七、3798,332,113.83137,513,484.85
研发费用七、3847,662,682.1550,616,824.11
财务费用七、3961,975,864.7966,836,887.21
其中:利息费用66,870,946.1671,523,526.49
利息收入4,555,258.145,265,029.32
资产减值损失七、40-1,692,742.9112,163,197.12
加:其他收益七、414,400,882.576,082,177.64
投资收益(损失以“-”号填列)七、42175,017,306.0078,499,026.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益224,766.57139,112.21
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、43108,006,097.13
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)173,185,712.41-14,730,333.75
加:营业外收入七、4411,207,845.48168,035,686.06
减:营业外支出七、4513,124,332.16117,553,950.48
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)171,269,225.7335,751,401.83
减:所得税费用七、4622,000,670.544,343,869.42
五、净利润(净亏损以“-”号填列)149,268,555.1931,407,532.41
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)149,268,555.1931,407,532.41
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润148,368,672.1430,680,458.86
2.少数股东损益899,883.05727,073.55
六、其他综合收益的税后净额七、47-173,989,587.31-184,694,515.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-173,989,587.31-184,694,515.83
(一)不能重分类进损益的其他综合收
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-173,989,587.31-184,694,515.83
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-173,989,587.31-184,694,515.83
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-24,721,032.12-153,286,983.42
归属于母公司所有者的综合收益总额-25,620,915.17-154,014,056.97
归属于少数股东的综合收益总额899,883.05727,073.55
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.20690.0428
(二)稀释每股收益(元/股)0.20690.0428

法定代表人:洪蛟 主管会计工作负责人:曹春 会计机构负责人:胡焰辉

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七、42,195,527,852.062,316,941,618.80
减:营业成本十七、42,109,824,721.212,158,803,445.78
税金及附加2,048,853.606,370,132.54
销售费用11,292,929.039,985,324.72
管理费用89,995,916.90129,961,155.38
研发费用38,745,461.2838,215,435.45
财务费用61,627,506.8066,409,899.64
其中:利息费用66,478,483.9171,069,294.47
利息收入4,500,572.915,227,383.42
资产减值损失991,109.2310,772,734.14
加:其他收益4,163,482.575,947,377.64
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5178,645,574.2985,546,468.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益224,766.57139,112.21
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)108,006,097.13
二、营业利润(亏损以“-”号填列)171,816,508.00-12,082,662.42
加:营业外收入10,650,076.09166,232,973.88
减:营业外支出12,344,957.76117,344,834.97
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)170,121,626.3336,805,476.49
减:所得税费用21,537,649.343,435,688.49
四、净利润(净亏损以“-”号填列)148,583,976.9933,369,788.00
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)148,583,976.9933,369,788.00
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-173,989,587.31-184,694,515.83
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-173,989,587.31-184,694,515.83
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-173,989,587.31-184,694,515.83
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-25,405,610.32-151,324,727.83
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:洪蛟 主管会计工作负责人:曹春 会计机构负责人:胡焰辉

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,001,025,091.602,215,812,549.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还473,430.49
收到其他与经营活动有关的现金七、48(1)12,328,437.6023,406,752.34
经营活动现金流入小计2,013,826,959.692,239,219,302.24
购买商品、接受劳务支付的现金1,065,011,906.091,076,194,509.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金777,850,499.83824,629,564.01
支付的各项税费15,286,996.5048,232,438.12
支付其他与经营活动有关的现金七、48(2)103,406,073.2681,068,886.27
经营活动现金流出小计1,961,555,475.682,030,125,398.07
经营活动产生的现金流量净额52,271,484.01209,093,904.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金184,622,392.4686,344,015.21
取得投资收益收到的现金1,055,007.603,069,374.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额132,936,420.47660.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、48(3)65,512,524.38147,556,657.86
投资活动现金流入小计384,126,344.91236,970,707.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金470,667,651.24422,158,262.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、48(4)10,949,506.885,980,053.23
投资活动现金流出小计481,617,158.12428,138,315.23
投资活动产生的现金流量净额-97,490,813.21-191,167,607.46
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,900,000,000.00700,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,900,000,000.00700,000,000.00
偿还债务支付的现金1,369,500,000.00900,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金83,999,564.5489,668,681.95
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润3,137,585.51
支付其他与筹资活动有关的现金七、48(6)5,700,000.005,700,000.00
筹资活动现金流出小计1,459,199,564.54995,368,681.95
筹资活动产生的现金流量净额440,800,435.46-295,368,681.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响410,569.88-154,102.04
五、现金及现金等价物净增加额395,991,676.14-277,596,487.28
加:期初现金及现金等价物余额244,244,232.66521,840,719.94
六、期末现金及现金等价物余额七、49(4)640,235,908.80244,244,232.66

法定代表人:洪蛟 主管会计工作负责人:曹春 会计机构负责人:胡焰辉

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,743,074,920.612,019,854,904.14
收到的税费返还401,980.96
收到其他与经营活动有关的现金11,045,319.0423,014,555.59
经营活动现金流入小计1,754,522,220.612,042,869,459.73
购买商品、接受劳务支付的现金895,698,298.29938,285,495.92
支付给职工以及为职工支付的现金730,067,057.97785,153,385.30
支付的各项税费8,955,638.0540,583,732.43
支付其他与经营活动有关的现金79,694,160.2174,041,645.80
经营活动现金流出小计1,714,415,154.521,838,064,259.45
经营活动产生的现金流量净额40,107,066.09204,805,200.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金184,622,392.4686,344,015.21
取得投资收益收到的现金4,683,275.8910,116,817.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额132,681,820.47660.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金65,073,200.00136,992,800.00
投资活动现金流入小计387,060,688.82233,454,292.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金468,891,876.47420,331,687.09
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金13,208,307.76
投资活动现金流出小计482,100,184.23420,331,687.09
投资活动产生的现金流量净额-95,039,495.41-186,877,394.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,900,000,000.00700,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,900,000,000.00700,000,000.00
偿还债务支付的现金1,369,500,000.00900,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金80,861,979.0389,668,681.95
支付其他与筹资活动有关的现金5,700,000.005,700,000.00
筹资活动现金流出小计1,456,061,979.03995,368,681.95
筹资活动产生的现金流量净额443,938,020.97-295,368,681.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响410,566.96-154,102.04
五、现金及现金等价物净增加额389,416,158.61-277,594,978.38
加:期初现金及现金等价物余额235,441,132.05513,036,110.43
六、期末现金及现金等价物余额624,857,290.66235,441,132.05

法定代表人:洪蛟 主管会计工作负责人:曹春 会计机构负责人:胡焰辉

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额717,114,512.003,140,093,038.93172,596,772.92753,101.28176,803,679.05699,044,776.5616,881,084.484,923,286,965.22
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额717,114,512.003,140,093,038.93172,596,772.92753,101.28176,803,679.05699,044,776.5616,881,084.484,923,286,965.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-173,989,587.31-450,999.0114,858,397.70124,187,785.78251,482.72-35,142,920.12
(一)综合收益总额-173,989,587.31148,368,672.14899,883.05-24,721,032.12
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配14,858,397.70-24,180,886.36-640,282.64-9,962,771.30
1.提取盈余公积14,858,397.70-14,858,397.70
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-9,322,488.66-640,282.64-9,962,771.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备-450,999.01-8,117.69-459,116.70
1.本期提取8,450,247.5734,321.648,484,569.21
2.本期使用8,901,246.5842,439.338,943,685.91
(六)其他
四、本期期末余额717,114,512.003,140,093,038.93-1,392,814.39302,102.27191,662,076.75823,232,562.3417,132,567.204,888,144,045.10
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额717,114,512.003,140,093,038.93357,291,288.75129,473.34173,466,700.25676,721,098.0817,381,623.935,082,197,735.28
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额717,114,512.003,140,093,038.93357,291,288.75129,473.34173,466,700.25676,721,098.0817,381,623.935,082,197,735.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-184,694,515.83623,627.943,336,978.8022,323,678.48-500,539.45-158,910,770.06
(一)综-184,694,515.8330,680,458.86727,073.55-153,286,983.42
合收益总额
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配3,336,978.80-8,356,780.38-1,243,666.32-6,263,467.90
1.提取盈余公积3,336,978.80-3,336,978.80
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-5,019,801.58-1,243,666.32-6,263,467.90
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备623,627.9416,053.32639,681.26
1.本期提取10,945,141.2685,204.4811,030,345.74
2.本期使用10,321,513.3269,151.1610,390,664.48
(六)其他
四、本期期末余额717,114,512.003,140,093,038.93172,596,772.92753,101.28176,803,679.05699,044,776.5616,881,084.484,923,286,965.22

法定代表人:洪蛟 主管会计工作负责人:曹春 会计机构负责人:胡焰辉

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额717,114,512.003,139,556,070.48172,596,772.92646,517.79176,803,679.05700,674,105.084,907,391,657.32
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额717,114,512.003,139,556,070.48172,596,772.92646,517.79176,803,679.05700,674,105.084,907,391,657.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-173,989,587.31-404,998.7914,858,397.70124,403,090.63-35,133,097.77
(一)综合收益总额-173,989,587.31148,583,976.99-25,405,610.32
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配14,858,397.70-24,180,886.36-9,322,488.66
1.提取盈余公积14,858,397.70-14,858,397.70
2.对所有者(或股东)的分配-9,322,488.66-9,322,488.66
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备-404,998.79-404,998.79
1.本期提取8,255,758.288,255,758.28
2.本期使用8,660,757.078,660,757.07
(六)其他
四、本期期末余额717,114,512.003,139,556,070.48-1,392,814.39241,519.00191,662,076.75825,077,195.714,872,258,559.55
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额717,114,512.003,139,556,070.48357,291,288.75113,858.67173,466,700.25675,661,097.465,063,203,527.61
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额717,114,512.003,139,556,070.48357,291,288.75113,858.67173,466,700.25675,661,097.465,063,203,527.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-184,694,515.83532,659.123,336,978.8025,013,007.62-155,811,870.29
(一)综合收益总额-184,694,515.8333,369,788.00-151,324,727.83
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配3,336,978.80-8,356,780.38-5,019,801.58
1.提取盈余公积3,336,978.80-3,336,978.80
2.对所有者(或股东)的分配-5,019,801.58-5,019,801.58
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备532,659.12532,659.12
1.本期提取10,462,315.8710,462,315.87
2.本期使用9,929,656.759,929,656.75
(六)其他
四、本期期末余额717,114,512.003,139,556,070.48172,596,772.92646,517.79176,803,679.05700,674,105.084,907,391,657.32

法定代表人:洪蛟 主管会计工作负责人:曹春 会计机构负责人:胡焰辉

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1)企业注册地、组织形式和总部地址

江西洪都航空工业股份有限公司(以下简称 本公司或 洪都航空,在包含子公司时统称 本集团)是一家在中华人民共和国江西省注册的股份有限公司,由江西洪都航空工业集团有限责任公司(以下简称 洪都公司)、南昌长江机械工业公司、宜春第一机械厂、江西爱民机械厂以及江西第二机床厂于1999年12月16日共同发起设立。本公司所发行的人民币普通股A股股票,已在上海证券交易所上市。本公司于2016年09月20日取得江西省工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91360000705515290C号的企业法人营业执照,注册资本为人民币717,114,512.00元;法定代表人:洪蛟;住所:江西省南昌市高新技术产业开发区南飞点。(2)历史沿革

本公司设立时总股本为人民币80,000,000.00元,每股面值人民币1.00元。于2000年12月,本公司通过上海证券交易所发行了60,000,000股每股面值人民币1.00元的普通股A股,发行后总股本增至人民币140,000,000.00元,该些A股于2000年12月开始在上海证券所挂牌交易。

2001年,本公司实施了每10股送5股的送股方案,转增后本公司总股本增至人民币210,000,000.00元。2004年,本公司实施了每10股送2股的送股方案,转增后本公司总股本增至人民币252,000,000.00元。2006年,本公司的股权分置改革方案经过股东临时大会批准通过,本公司的全部股本均在上海证券所挂牌交易。2008年,本公司实施了每10股送4股的送股方案,转增后本公司总股本增至人民币352,800,000.00元。2010年6月,本公司向9名特定投资者非公开发行了95,396,570股每股面值人民币1.00元的普通股A股,增发后本公司的总股本增至人民币448,196,570.00元。2010年9月,本公司实施了每 10 股送 6 股的送股方案,转增后本公司总股本增至人民币717,114,512.00元。

截至2018年12月31日,本公司累计发行股份总数717,114,512股。

(3)企业的业务性质和主要经营活动

本公司经营范围:教练机、通用飞机、其他航空产品及零件部件的设计、研制、生产、销售、维修及相关业务和进出口贸易;航空产品的转包生产、航空科学技术开发、咨询、服务、引进和转让、普通机械、五金交电化工、金属材料及制品、仪器仪表、电器机械及器材、建筑材料的制造、销售,金属表面处理、热处理,资产租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(4)母公司以及集团总部的名称

本集团的母公司为中国航空科技工业股份有限公司(“中航科工”),实际控制人即集团总部为中国航空工业集团有限公司(“航空工业”)。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团报告期内合并财务报表范围包括本公司及子公司江西洪都国际机电有限责任公司和江西长江通用航空有限公司。本年度内合并范围未发生变化。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本年度报告第十一节“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制”。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的计提、存货跌价准备的计提、投资性房地产折旧、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期资产减值、开发支出资本化的判断标准、递延所得税资产的确认、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用(1)外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。(1)金融资产

1)金融资产分类、确认依据和计量方法本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

2)金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。

(2)金融负债

1)金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

2)金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额大于人民币10,000,000.00元的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合,并采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备。
关联方组合本集团的主要关联方组合包括对洪都公司及其下属子公司、中航技进出口有限责任公司(“中航技”)、中国航空技术国际控股有限公司(“中航国际”)及其下属其他子公司(统称“主要关联方单位”)销售形成的应收款项以及合并范围内子公司的应收款项,通过分析偿还能力和历年偿还情况确定计提比例。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
1-2年1010
2-3年3030
3-4年5050
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。

12. 存货

√适用 □不适用

本集团存货主要包括原材料、委托加工材料、在产品、库存商品、发出商品和周转材料等。存货实行永续盘存制,存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、委托加工材料按计划成本核算,发出时对计划成本和实际成本之间的差异,通过材料成本差异科目将材料的计划成本调整为实际成本。本集团采用约当产量法分配库存商品和在产品成本,并在产品销售发出时结转库存商品成本。周转材料包括低值易耗品和专用工装,低值易耗品采用一次转销法进行摊销,专用工装按照产量定额分次摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价

准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料、委托加工材料、在产品、库存商品及周转材料均按单个存货项目计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1)本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

(2)本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

(3)本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。

(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

本集团投资性房地产包括房屋建筑物及土地使用权。采用成本模式进行后续计量。

本集团投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

类别预计使用寿命净残值率年折旧(摊销)率
房屋建筑物45年5%2%
土地使用权50年2%

本集团至少于每年年度终了,对投资性房地产的使用寿命、预计净残值和折旧或摊销方法进行复核,必要时进行调整。

当投资性房地产被处置、或者预计通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入和扣除其账面价值相关税费的金额计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租(不包括出租的房屋及建筑物)或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、通用设备、电子设备、运输设备、仪器仪表、专用设备、电器设备和其他设备等。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物平均年限法20-455%2%-5%
通用设备平均年限法165%6%
电子设备平均年限法105%10%
运输设备平均年限法125%8%
仪器仪表平均年限法125%8%
专用设备平均年限法14-205%5%-7%
其中:飞机平均年限法205%5%
电器设备平均年限法10-165%6%-10%
其他设备平均年限法105%10%

除已提足折旧仍继续使用的固定资产、使用安全生产费购置的固定资产外,本集团对所有固定资产计提折旧。

本集团至少于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本集团以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

18. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各类无形资产的使用寿命如下:

类别使用寿命(年)
土地使用权50
软件10

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。

为研究航空产品而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对航空产品最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

(1)航空产品的开发已经技术团队进行充分论证;

(2)管理层已批准航空产品开发的预算;

(3)已有前期市场调研的研究分析说明航空产品的开发所生产的产品具有市场推广能力;

(4)有足够的技术和资金支持,以进行航空产品的开发活动及后续的大规模生产;

(5)航空产品开发的支出能够可靠地归集。

20. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用为经营租入固定资产改良支出及其他。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限为10年或5年。

22. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、职工福利费、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议所产生,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

23. 收入

√适用 □不适用

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、租赁收入。

收入在经济利益很可能流入本集团且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。

(1)销售商品收入

本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。

(2)提供劳务收入

本集团于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)租赁收入

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。

24. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府相关文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述原则进行判断。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益或冲减资产账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

26. 租赁

本集团的租赁业务包括房屋建筑物、土地使用权租赁。实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为经营租赁承租人:经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为融资租赁承租人:融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用(1)安全生产费

本集团按照国家规定提取的生产安全费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。

本集团使用提取的安全费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,本集团将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据和应收账款”项目,将“应收股利”及“应收利息”归并至“其他应收款”项目,将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目,将“工程物资”归并至“在建工程”项目,将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据和应付账款”项目,将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目;在利润表中的“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目,在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。第六届董事会第十一次会议本次会计政策变更只涉及财务报表列报的调整,不会对当期和会计政策变更之前公司资产总额、负债总额、净资产以及净利润产生影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

29. 其他

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)17%或16%或6%或5%。2018年5月1日之前,应税收入按17%的税率计算销项税。2018年5月1日之后,应税收入按16%的税率计算销项税
营业税2016年5月1日之前,按应税营业收入计征5%
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计征7%
企业所得税按应纳税所得额计征15%或25%
教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征3%
地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征2%
房产税按自用房产的计税价值或租赁收入计征1.2%或12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
江西洪都航空工业股份有限公司15
江西洪都国际机电有限责任公司15
江西长江通用航空有限公司25

2. 税收优惠

√适用 □不适用(1)增值税

根据财税字[1994]11号《财政部、国家税务总局关于军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知》的规定,本公司及下属子公司江西洪都国际机电有限责任公司(以下简称 国际机电)生产、销售及供应的军工产品及军工协作产品免征增值税。(2)企业所得税

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及下属子公司国际机电均为高新技术企业,适用15%的企业所得税率。(3)土地使用税

根据财税[1995]27号《关于对中国航空、航天、船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干规定的通知》的规定,对军品的科研生产专用的厂房、车间、仓库等建筑物用地和周围专属用地,及相应的供水、供电、供气、供暖、供煤、供油、专用公路、专用铁路等附属设施用地,免征土地使用税。对科研生产中军品、民品共用无法分清的厂房、车间、仓库等建筑物用地和周围专属用地,及其相关的供水、供电、供气、供暖、供煤、供油、专用公路、专用铁路等附属设施用地,按比例减征土地使用税。(4)房产税

根据财税字[1987]32号《财政部关于对军队房产征免房产税的通知》的规定,军需工厂的房产,为照顾实际情况,只生产军品的,免征房产税;生产经营民品的,依照规定征收房产税;既生产军品又生产经营民品的,可按各自比例划分征免房产税。(5)印花税

根据国税发[1990]200号《国家税务总局关于军火武器合同免征印花税问题的通知》的规定,国防科工委管辖的军工企业和科研单位,与军队、武警总队、公安、国家安全部门,为研制和供应军火武器(包括指挥、侦查、通讯装备)所签订的合同免征印花税。国防科工委管辖的军工系统内各单位之间,为研制军火武器所签订的合同免征印花税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金8,382.418,106.83
银行存款639,320,459.33243,334,568.27
其他货币资金907,067.0617,348,546.09
合计640,235,908.80260,691,221.19
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

于2018年12月31日,本集团无存放于境外的货币资金(2017年12月31日:无)。于2018年12月31日,本集团其他货币资金中承兑汇票保证金0.00元(2017年 12 月 31 日16,446,988.53 元)。

于2018年12月31日,本集团其他货币资金中存放于本集团的关联方中航证券 907,067.06元(2017年 12 月 31 日901,557.56元)。

2、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据57,856,373.96237,395,814.18
应收账款830,514,346.44996,165,132.15
合计888,370,720.401,233,560,946.33

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据5,783,411.0086,933,365.11
商业承兑票据52,072,962.96150,462,449.07
合计57,856,373.96237,395,814.18

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据280,308,412.02
商业承兑票据225,018,522.88
合计505,326,934.90

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款833,224,377.53100.002,710,031.090.33830,514,346.441,000,532,485.53100.004,367,353.380.44996,165,132.15
其中:账龄组合26,894,185.643.232,710,031.0910.0824,184,154.5545,000,076.264.504,367,353.389.7140,632,722.88
主要关联方组合806,330,191.8996.77806,330,191.89955,532,409.2795.50955,532,409.27
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计833,224,377.53/2,710,031.09/830,514,346.441,000,532,485.53/4,367,353.38/996,165,132.15

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内小计17,654,811.46882,740.575.00
1至2年6,724,164.68672,416.4710.00
2至3年815,736.00244,720.8030.00
3至4年1,578,640.50789,320.2550.00
4至5年
5年以上120,833.00120,833.00100.00
合计26,894,185.642,710,031.0910.08

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额1,322,293.96元;本期收回或转回坏账准备金额2,951,429.41元,本期核销坏账准备金额28,186.84元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款28,186.84

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
江西洪都航空工业集团有限责任公司797,020,986.041年以内95.66
江西洪都商用飞机股份有限公司10,352,868.712年以内1.24617,672.63
江西洪都数控机械有限责任公司5,601,853.052年以内0.67
中国航空规划设计研究总院有限公司3,744,944.872年以内0.45371,213.27
中国航空技术国际控股有限公司3,402,023.841年以内0.41
合计820,122,676.5198.43988,885.90

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

3、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内35,214,027.3384.3914,493,830.8494.43
1至2年5,989,203.2314.35253,356.001.65
2至3年12,400.000.03392,475.002.56
3年以上510,730.201.23209,425.201.36
合计41,726,360.76100.0015,349,087.04100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

于2018年12月31日,账龄超过一年的预付款项为6,512,333.43元(2017年12月31日:

855,256.20元),主要为预付材料款。因为合同尚未执行完毕,该款项尚未结清。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中国航空技术国际控股有限公司13,350,317.991年以内31.99
航空工业下属其他公司一7,855,129.921年以内18.83
航空工业下属其他公司二7,092,293.841年以内17.00
非关联方单位一6,357,303.482年以内15.24
非关联方单位二3,000,000.001年以内7.19
合计37,655,045.2390.25

4、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款2,204,152.6734,535,661.46
合计2,204,152.6734,535,661.46

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他应收款

(6). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,297,988.39100.002,093,835.7248.722,204,152.6736,693,104.64100.002,157,443.185.8834,535,661.46
其中:账龄组合4,297,988.39100.002,093,835.7248.722,204,152.6736,693,104.64100.002,157,443.185.8834,535,661.46
主要关联方组合
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计4,297,988.39/2,093,835.72/2,204,152.6736,693,104.64/2,157,443.18/34,535,661.46

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内小计1,181,423.3333,765.442.86
1至2年346,390.7532,393.289.35
2至3年488,574.31177.000.04
3至4年
4至5年202,500.00
5年以上2,079,100.002,027,500.0097.52
合计4,297,988.392,093,835.7248.72

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(7). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金982,331.61661,621.56
代垫款项413,150.02904,493.08
设备工程款2,000,000.002,000,000.00
往来款1,423,890.00
押金保证金902,506.76789,100.00
搬迁补偿款30,914,000.00
合计4,297,988.3936,693,104.64

(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额44,429.10元;本期收回或转回坏账准备金额108,036.56元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(9). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
非关联单位一设备工程款2,000,000.005年以上46.532,000,000.00
中航租赁保证金704,100.002-5年16.38
财务会计部员工一备用金405,999.421年以内9.4520,299.97
飞机设计所员工一备用金230,000.001-2年5.3523,000.00
飞机设计所员工二备用金125,000.001年以内2.916,250.00
合计/3,465,099.42/80.622,049,549.97

(11). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

5、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料738,312,885.8839,674,332.58698,638,553.30952,587,425.3939,674,332.58912,913,092.81
在产品2,496,157,304.788,252,937.552,487,904,367.232,171,848,961.968,412,013.492,163,436,948.47
发出商品26,559,319.5326,559,319.5323,541,827.8523,541,827.85
库存商品8,776,780.568,776,780.5614,223,416.9814,223,416.98
周转材料353,658,445.2410,371,356.00343,287,089.24311,477,033.7810,212,280.06301,264,753.72
委托加工物资71,523,880.00437,030.0071,086,850.0057,982,419.50437,030.0057,545,389.50
合计3,694,988,615.9958,735,656.133,636,252,959.863,531,661,085.4658,735,656.133,472,925,429.33

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料39,674,332.5839,674,332.58
在产品8,412,013.49159,075.948,252,937.55
发出商品
库存商品
周转材料10,212,280.06159,075.9410,371,356.00
委托加工物资437,030.00437,030.00
合计58,735,656.13159,075.94159,075.9458,735,656.13

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

6、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额24,647,524.7916,194.49
预缴的所得税200,732.71171,037.64
合计24,848,257.50187,232.13

7、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:129,672,092.3950,000,000.0079,672,092.39346,316,050.3950,000,000.00296,316,050.39
按公允价值计量的1,078,152.001,078,152.00217,722,110.00217,722,110.00
按成本计量的128,593,940.3950,000,000.0078,593,940.39128,593,940.3950,000,000.0078,593,940.39
合计129,672,092.3950,000,000.0079,672,092.39346,316,050.3950,000,000.00296,316,050.39

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本2,743,650.082,743,650.08
公允价值1,078,152.001,078,152.00
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额-1,665,498.08-1,665,498.08
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
空客(北京)工程技术中心有限公司10,593,940.3910,593,940.397.00
德恒证券有限责任公司50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.006.53
天津中天航空工业投资有限责任公司30,000,000.0030,000,000.0010.00
中航锂电(洛阳)有限公司38,000,000.0038,000,000.001.92
合计128,593,940.39128,593,940.3950,000,000.0050,000,000.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计
期初已计提减值余额50,000,000.0050,000,000.00
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回/
期末已计提减值金余额50,000,000.0050,000,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备

的相关说明

□适用 √不适用

8、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
洪都商飞309,941,814.85224,766.57310,166,581.42
小计309,941,814.85224,766.57310,166,581.42
合计309,941,814.85224,766.57310,166,581.42

9、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额28,964,105.1217,401,537.0846,365,642.20
2.本期增加金额
(1)外购
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额28,964,105.1217,401,537.0846,365,642.20
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额7,786,144.474,936,175.7012,722,320.17
2.本期增加金额611,464.68348,031.44959,496.12
(1)计提或摊销611,464.68348,031.44959,496.12
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额8,397,609.155,284,207.1413,681,816.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值20,566,495.9712,117,329.9432,683,825.91
2.期初账面价值21,177,960.6512,465,361.3833,643,322.03

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

10、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产2,169,256,287.202,012,798,019.67
固定资产清理
合计2,169,256,287.202,012,798,019.67

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物通用设备电子设备电器设备运输设备仪器仪表专用设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,161,449,601.611,031,697,940.08102,382,397.58265,486,495.3040,458,910.36201,983,937.48125,803,925.78117,396,592.573,046,659,800.76
2.本期增加金额109,029,129.69127,380,973.753,581,395.1737,707,230.959,807,378.0919,063,588.882,586,588.516,283,728.19315,440,013.23
(1)购置2,005,415.0326,264,433.823,226,394.7515,504,847.73844,766.8315,407,788.882,014,413.655,562,963.1170,831,023.80
(2)在建工程转入92,170,739.5191,385,566.6122,175,979.558,936,116.253,649,400.00720,765.08219,038,567.00
(3)其他14,852,975.159,730,973.32355,000.4226,403.6726,495.016,400.00572,174.8625,570,422.43
3.本期减少金额12,311,439.603,865,460.141,251,506.0091,395.003,277,295.001,548,500.002,128,181.77118,100.0024,591,877.51
(1)处置或报废12,311,439.603,865,460.141,251,506.0091,395.003,277,295.001,548,500.002,128,181.77118,100.0024,591,877.51
4.期末余额1,258,167,291.701,155,213,453.69104,712,286.75303,102,331.2546,988,993.45219,499,026.36126,262,332.52123,562,220.763,337,507,936.48
二、累计折旧
1.期初余额225,853,283.47462,100,408.8057,376,960.9568,152,004.5327,161,169.9792,560,235.9484,196,812.1215,127,387.591,032,528,263.37
2.本期增加金额34,033,832.4763,303,894.557,695,488.2116,213,131.121,488,494.5912,178,953.815,449,605.0811,070,392.62151,433,792.45
(1)计提24,796,569.3055,464,177.897,361,473.5216,188,047.631,463,324.3312,173,997.065,005,537.9811,070,392.62133,523,520.33
(2)其他9,237,263.177,839,716.66334,014.6925,083.4925,170.264,956.75444,067.1017,910,272.12
3.本期减少金额6,131,887.003,363,479.361,109,403.1658,103.412,833,435.661,471,075.001,979,225.6796,995.0017,043,604.26
(1)处置或报废6,131,887.003,363,479.361,109,403.1658,103.412,833,435.661,471,075.001,979,225.6796,995.0017,043,604.26
4.期末余额253,755,228.94522,040,823.9963,963,046.0084,307,032.2425,816,228.90103,268,114.7587,667,191.5326,100,785.211,166,918,451.56
三、减值准备
1.期初余额23,472.121,310,045.601,333,517.72
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额320.00320.00
(1)处置或报废320.00320.00
4.期末余额23,152.121,310,045.601,333,197.72
四、账面价值
1.期末账面价值1,004,412,062.76633,149,477.5840,749,240.75218,795,299.0121,172,764.55116,230,911.6137,285,095.3997,461,435.552,169,256,287.20
2.期初账面价值935,596,318.14569,574,059.1645,005,436.63197,334,490.7713,297,740.39109,423,701.5440,297,068.06102,269,204.982,012,798,019.67

固定资产

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
专用设备14,145,305.132,560,683.0411,584,622.09

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
机器设备6,677,916.96

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物36,717,630.442018年末转固,产权证在陆续办理中
房屋及建筑物377,258.002017年末转固,产权证在陆续办理中
房屋及建筑物267,053,556.612016年末转固,产权证在陆续办理中
房屋及建筑物482,845,027.822015年末转固,产权证在陆续办理中
房屋及建筑物69,141,017.192010年末转固,产权证在陆续办理中

固定资产清理

□适用 √不适用

11、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,538,490,078.911,513,475,578.28
工程物资
合计1,538,490,078.911,513,475,578.28

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
航空城北区厂房建设工程1,196,854,196.241,196,854,196.241,151,037,762.321,151,037,762.32
航空城北区在建生产线及大型待安装设备322,317,562.67322,317,562.67331,406,979.34331,406,979.34
其他19,318,320.0019,318,320.0031,030,836.6231,030,836.62
合计1,538,490,078.911,538,490,078.911,513,475,578.281,513,475,578.28

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
航空城北区厂房建设工程2,868,657,238.001,151,037,762.32159,245,804.86113,429,370.941,196,854,196.2478.8378.83%83,357,195.3414,257,756.823.84自筹/募集
大型待安装设备331,406,979.3495,409,779.39104,499,196.06322,317,562.67自筹/募集
其他31,030,836.621,110,000.0010,602,516.6219,318,320.00自筹/募集
合计2,868,657,238.001,513,475,578.28254,655,584.25219,038,567.0010,602,516.621,538,490,078.91//83,357,195.3414,257,756.82//

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

□适用 √不适用

12、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权计算机软件合计
一、账面原值
1.期初余额133,631,847.4069,463,246.30203,095,093.70
2.本期增加金额8,811,347.068,811,347.06
(1)购置8,811,347.068,811,347.06
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额133,631,847.4078,274,593.36211,906,440.76
二、累计摊销
1.期初余额14,589,926.0325,028,608.2139,618,534.24
2.本期增加金额2,672,642.406,262,344.948,934,987.34
(1)计提2,672,642.406,262,344.948,934,987.34
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额17,262,568.4331,290,953.1548,553,521.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值116,369,278.9746,983,640.21163,352,919.18
2.期初账面价值119,041,921.3744,434,638.09163,476,559.46

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

13、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
农五B飞机项目56,696,576.49196,779.4656,893,355.95
合计56,696,576.49196,779.4656,893,355.95

其他说明

2018年,本集团研究开发支出共计47,859,461.61 元 (2017 年:56,685,136.35元),其中47,662,682.15元(2017年:50,616,824.11元)于当年计入损益, 196,779.46元(2017年度:

6,068,312.24元)包含在开发成本的年末余额中。 2018年开发支出占 2018年研究开发支出总额的比例为0.41%(2017年:10.71%)。

14、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额
经营性租入固定资产改良支出1,191,100.68179,167.081,011,933.60
其他5,062,994.28732,850.961,247,169.434,548,675.81
合计6,254,094.96732,850.961,426,336.515,560,609.41

15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备63,347,984.199,502,197.6265,137,553.319,770,632.99
内部交易未实现利润1,992,918.48298,937.772,318,366.13347,754.92
应付职工薪酬118,186,219.5617,727,932.9381,876,095.5112,281,414.32
可供出售金融资产公允价值变动1,665,498.08249,824.71
合计185,192,620.3127,778,893.03149,332,014.9522,399,802.23

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动203,028,134.0430,454,220.10
研发支出33,974,905.535,096,235.8333,974,905.535,096,235.83
合计33,974,905.535,096,235.83237,003,039.5735,550,455.93

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异51,524,736.4751,456,417.10
可抵扣亏损1,448,583.093,592,224.42
合计52,973,319.5655,048,641.52

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年2,143,641.33
2019年1,448,583.091,448,583.09
合计1,448,583.093,592,224.42/

16、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付设备采购款54,805,250.0389,368,649.07
合计54,805,250.0389,368,649.07

17、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款530,500,000.00
合计530,500,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

18、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据397,038,750.73279,885,169.06
应付账款1,125,306,698.791,572,898,793.30
合计1,522,345,449.521,852,783,962.36

应付票据

(2). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票397,038,750.73225,061,874.01
银行承兑汇票54,823,295.05
合计397,038,750.73279,885,169.06

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料采购款及运费1,125,306,698.791,572,898,793.30
合计1,125,306,698.791,572,898,793.30

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
应付材料采购款及运费94,636,084.30军品未定价,导致结算周期长
合计94,636,084.30/

19、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收合同款78,804,288.7564,888,165.70
合计78,804,288.7564,888,165.70

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
南昌市青云谱区国库集中收付核算中心转来国际机电搬迁补偿款9,032,805.57国际机电的搬迁支出尚待审核
合计9,032,805.57/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

20、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬112,006,628.97746,962,555.40706,072,697.26152,896,487.11
二、离职后福利-设定提存计划4,905,434.35118,265,731.88115,572,263.867,598,902.37
三、辞退福利68,146.0068,146.00
四、一年内到期的其他福利
合计116,912,063.32865,296,433.28821,713,107.12160,495,389.48

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴41,046,274.75596,158,252.14555,289,135.7881,915,391.11
二、职工福利费45,024,590.7345,024,590.73
三、社会保险费41,961,219.9734,890,845.8939,859,120.8936,992,944.97
其中:医疗保险费4,205.2030,088,714.2330,056,989.2335,930.20
补充医保费41,922,452.561,240,839.896,240,839.8936,922,452.56
工伤保险费1,241,945.541,241,945.54
生育保险费34,562.212,319,346.232,319,346.2334,562.21
四、住房公积金8,540.6052,386,904.0052,386,904.008,540.60
五、工会经费和职工教育经费28,990,593.6518,501,962.6413,512,945.8633,979,610.43
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计112,006,628.97746,962,555.40706,072,697.26152,896,487.11

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险179,669.3088,246,883.9088,227,202.55199,350.65
2、失业保险费33,253.732,325,950.942,325,950.9533,253.72
3、企业年金缴费4,692,511.3227,692,897.0425,019,110.367,366,298.00
合计4,905,434.35118,265,731.88115,572,263.867,598,902.37

21、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税359,103.59344,948.56
企业所得税27,350,341.145,226,001.48
个人所得税2,219,977.204,949,892.59
房产税800,800.78563,270.07
土地使用税557,675.85346,008.51
土地增值税11,520,757.0311,520,757.03
其他324,269.56203,058.69
合计43,132,925.1523,153,936.93

22、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息55,336,980.7254,640,000.00
应付股利2,497,302.87
其他应付款332,728,572.41419,575,484.14
合计388,065,553.13476,712,787.01

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
企业债券利息54,640,000.0054,640,000.00
短期借款应付利息696,980.72
合计55,336,980.7254,640,000.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股利-子公司少数股东2,497,302.87
合计2,497,302.87

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待付费用款8,405,885.2313,090,064.63
往来款859,711.99709,484.14
押金保证金776,028.40775,098.40
应付采购设备及在建工程款322,686,946.79405,000,836.97
合计332,728,572.41419,575,484.14

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
应付采购设备及在建工程款298,921,264.01工程尚未结束
合计298,921,264.01/

其他说明:

□适用 √不适用

23、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券1,899,100,310.00
1年内到期的长期应付款1,519,350.661,449,133.80
1年内到期的递延收益1,036,052.601,036,052.60
合计1,901,655,713.262,485,186.40

24、 他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预提飞机成附件及初总装加工费39,496,204.7239,496,204.72
合计39,496,204.7239,496,204.72

25、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付债券1,893,222,207.03
合计1,893,222,207.03

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还重分类调整期末 余额
16洪都航空MTN001(第一期)100.002016-01-263年991,000,000.00996,655,554.1935,200,000.003,105,888.36-999,761,442.550.00
16洪都航空MTN002(第二期)100.002016-03-233年891,900,000.00896,566,652.8428,800,000.002,772,214.61-899,338,867.450.00
合计///1,882,900,000.001,893,222,207.0364,000,000.005,878,102.97-1,899,100,310.000.00

其他说明:

本公司已于期末将一年内到期的应付债券重分类至一年内到期的非流动负债。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

26、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款61,345,176.6462,847,769.80
专项应付款9,262,460.0711,803,200.00
合计70,607,636.7174,650,969.80

长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付职工住房补贴款56,226,409.0356,226,409.03
应付融资租赁飞机款6,621,360.775,118,767.61

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
国拨经费科研项目1125,400.00125,400.00专项拨款
国拨经费科研项目21,677,800.002,968,700.00984,039.933,662,460.07专项拨款
国拨经费科研项目310,000,000.005,000,000.005,000,000.00专项拨款
南昌市科技重大项目1600,000.00600,000.00专项拨款
合计11,803,200.003,568,700.006,109,439.939,262,460.07/

其他说明:

国拨经费科研项目1系本公司与成都飞机工业(集团)有限责任公司联合开展国拨经费课题项目《国产高档数控机床与数控系统在飞机筋肋梁等加工单元中的应用》(课题编号2013ZX04001-021)。

国拨经费科研项目2系中国航空工业集团北京航空制造工程研究所委托本公司研究的课题项目《换脑工程—航空领域国产数控系统适用性研究及综合应用》(课题编号2017ZX04011005-006)。

国拨经费科研项目3系本公司自行申报研究的课题项目《航空复材零部件智能制造新模式应用》。

南昌市科技重大项目1系本公司之子公司国际机电申报的2018年南昌市科技重大项目《飞行器自动调平系统研发》。

27、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助44,990,864.411,036,052.6443,954,811.77
合计44,990,864.411,036,052.6443,954,811.77/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
南昌航空工业城建设及发展大飞机项目44,990,864.411,036,052.6443,954,811.77与资产相关

其他说明:

√适用 □不适用

2013年7月,根据《江西省财政厅关于下达江西洪都航空工业集团有限责任公司财政补助资金的通知》(赣财企指[2013]32号)文件,本公司收到江西省财政厅下拨的用于支持南昌航空工业城建设及发展大飞机项目的补助资金48,609,630.00元。

2015年12月,根据《关于下达南昌航空工业城大飞机及航空转包生产区建设项目第二批财政补助资金的请示》,本公司收到江西省财政厅下拨的用于大飞机部件研制生产区和国际航空转包生产区建设的补助资金3,193,000.00元。

28、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数717,114,512.00717,114,512.00

29、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,921,147,482.842,921,147,482.84
其他资本公积218,945,556.09218,945,556.09
合计3,140,093,038.933,140,093,038.93

30、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益172,596,772.92-367,400.00204,326,232.12-30,704,044.81-173,989,587.31-1,392,814.39
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益172,596,772.92-367,400.00204,326,232.12-30,704,044.81-173,989,587.31-1,392,814.39
其他综合收益合计172,596,772.92-367,400.00204,326,232.12-30,704,044.81-173,989,587.31-1,392,814.39

31、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费753,101.288,450,247.578,901,246.58302,102.27
合计753,101.288,450,247.578,901,246.58302,102.27

32、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积176,803,679.0514,858,397.70191,662,076.75
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计176,803,679.0514,858,397.70191,662,076.75

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。

33、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润699,044,776.56676,721,098.08
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润699,044,776.56676,721,098.08
加:本期归属于母公司所有者的净利润148,368,672.1430,680,458.86
减:提取法定盈余公积14,858,397.703,336,978.80
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利9,322,488.665,019,801.58
转作股本的普通股股利
期末未分配利润823,232,562.34699,044,776.56

34、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,314,276,801.902,217,680,650.611,854,962,545.421,731,381,844.00
其他业务103,522,893.9979,266,075.37675,062,152.12603,296,651.09
合计2,417,799,695.892,296,946,725.982,530,024,697.542,334,678,495.09

35、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业税-181,647.203,882,742.44
城市维护建设税570,980.881,096,273.70
教育费附加407,843.48783,052.63
房产税1,054,910.46661,249.08
土地使用税736,192.90467,876.68
印花税224,031.41248,677.05
其他税费29,966.49
合计2,842,278.427,139,871.58

36、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售服务费8,581,495.74840,997.92
职工薪酬3,857,006.379,098,898.26
运输费9,354,938.898,394,113.38
其他4,177,905.922,053,465.69
合计25,971,346.9220,387,475.25

37、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬53,336,225.8886,065,831.13
修理费8,937,458.6311,486,426.77
折旧费和摊销费20,113,553.8814,500,425.91
专业服务费2,501,653.833,128,599.69
其他13,443,221.6122,332,201.35
合计98,332,113.83137,513,484.85

38、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料费5,070,773.5722,637,985.25
固定资产使用费2,276,905.564,347,186.27
管理费3,642,640.15903,752.97
设计费701,942.47867,716.59
试验费6,545,890.822,101,850.73
外协费6,872.3458,405.80
职工薪酬28,632,209.0119,463,623.03
专用费785,448.23236,303.47
合计47,662,682.1550,616,824.11

39、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用81,128,702.9890,566,606.63
减:资本化利息金额-14,257,756.82-19,043,080.14
减:利息收入-4,555,258.14-5,265,029.32
加:汇兑损失-409,971.32175,473.36
加: 其他支出70,148.09402,916.68
合计61,975,864.7966,836,887.21

40、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,692,742.911,659,274.28
二、存货跌价损失10,503,922.84
合计-1,692,742.9112,163,197.12

41、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
通用航空发展专项财政补贴93,400.00134,800.00
南昌市失业保险处转来的稳岗补贴2,441,743.003,357,525.00
土地递延收益摊销1,036,052.641,036,052.64
其他政府补助594,000.001,553,800.00
代扣个人所得税手续费返还235,686.93
合计4,400,882.576,082,177.64

其他说明:

本集团计入其他收益的政府补助明细详见本节“七、53政府补助”。

42、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益224,766.57139,112.21
处置长期股权投资产生的投资收益-104,251.87
可供出售金融资产等取得的投资收益1,055,007.602,291,354.40
处置可供出售金融资产取得的投资收益173,737,531.8376,172,811.54
合计175,017,306.0078,499,026.28

43、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
持有待售处置收益108,006,097.13
合计108,006,097.13

44、 营业外收入

营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损
益的金额
非流动资产毁损报废利得1,413,248.11
搬迁补偿收入10,766,077.10164,606,800.0010,766,077.10
无法支付的应付账款52,118.80951,825.1052,118.80
与日常业务无关的政府补助547,400.00
保险赔款112,000.00
其他389,649.58404,412.85389,649.58
合计11,207,845.48168,035,686.0611,207,845.48

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
与日常业务无关的政府补助547,400.00与收益相关

其他说明:

√适用 □不适用

(1)2017年,本公司与南昌市青云谱区国有土地上房屋征收与补偿办公室签订了5份《南昌市国有土地上房屋征收补偿协议书》,根据协议的规定,本公司因钳焊、机加、钣金、热表分厂搬迁造成停产、停业损失的补偿款金额为202,066,000.00元,该等款项其中2017年12月31日之前收到136,992,800.00元、2018年2月2日收到65,073,200.00元。本公司将2017年度已经完成搬迁车间的补偿款164,606,800.00 元计入2017年度营业外收入,将2018年度搬迁车间的补偿款10,208,307.76元计入2018年度营业外收入。

搬迁过程发生的停产停业损失,其中2017年度为117,000,891.86元、2018年度为10,949,506.88元。详见本节“七、45营业外支出”。

(2)2017年,本公司之子公司国际机电与南昌市青云谱区国有土地上房屋征收与补偿办公室签订了《南昌市国有土地上房屋征收补偿协议书》,根据协议的规定,国际机电因搬迁造成停产、停业损失的补偿款金额为10,563,857.80元,其中一次性补偿1,531,052.29元,停产、停业损失的补偿款9,032,805.57元,该补偿款已于2018年12月31日前收到。国际机电于2017年度确认一次性补偿1,412,607.33元,于2018年度确认一次性补偿118,444.96元。

(3)2018年,本公司之子公司国际机电租赁洪都公司所属子公司办公楼,因该办公楼拆迁,收到南昌市青云谱区国有土地上房屋征收与补偿办公室装修补偿和误工补偿款共计439,324.38元。

45、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失175,988.58435,591.74175,988.58
搬迁支出10,949,506.88117,000,891.8610,949,506.88
其他1,998,836.70117,466.881,998,836.70
合计13,124,332.16117,553,950.4813,124,332.16

46、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用27,129,936.636,819,332.32
递延所得税费用-5,129,266.09-2,475,462.90
合计22,000,670.544,343,869.42

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额171,269,225.73
按法定/适用税率计算的所得税费用25,690,383.86
子公司适用不同税率的影响-239,104.37
调整以前期间所得税的影响-352,184.99
非应税收入的影响-191,966.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,131,931.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-28,110.39
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响502,268.52
其他-4,512,547.28
所得税费用22,000,670.54

其他说明:

√适用 □不适用(1)研发费用构成加计扣除影响所得税费用-4,561,364.45元;

(2)前期评估增值影响所得税费用48,817.17元。

47、 其他综合收益

√适用 □不适用详见本节“七、30其他综合收益”。

48、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入4,555,258.145,265,029.32
政府补助3,129,143.005,736,723.02
国拨经费科研项目收款3,568,700.0011,677,800.00
其他1,075,336.46727,200.00
合计12,328,437.6023,406,752.34

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
修理费8,937,458.6311,489,747.08
专业服务费2,501,653.833,099,482.50
研发费47,662,682.1535,666,494.58
运输费6,994,950.168,394,113.38
办公费1,858,779.703,113,247.56
水电费323,210.82955,974.34
其他35,127,337.9718,349,826.83
合计103,406,073.2681,068,886.27

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
搬迁补偿65,512,524.38147,556,657.86
合计65,512,524.38147,556,657.86

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
搬迁支出10,949,506.885,980,053.23
合计10,949,506.885,980,053.23

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付中期票据承销手续费5,700,000.005,700,000.00
合计5,700,000.005,700,000.00

49、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润149,268,555.1931,407,532.41
加:资产减值准备-1,692,742.9112,163,197.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧133,523,520.33137,124,887.76
无形资产摊销8,934,987.347,696,309.13
长期待摊费用摊销1,426,336.51970,627.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-108,006,097.13-977,656.37
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,506,640.76
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)63,838,709.6171,523,526.49
投资损失(收益以“-”号填列)-175,017,306.00-78,499,026.29
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-5,129,266.09-21,640,196.20
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-13,428,416.55
存货的减少(增加以“-”号填列)-163,327,530.532,779,369.22
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)386,510,735.70734,981,672.29
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-255,471,142.09-627,949,086.05
其他15,906,083.32-47,058,836.68
经营活动产生的现金流量净额52,271,484.01209,093,904.17
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让341,648,526.04645,572,395.05
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额640,235,908.80244,244,232.66
减:现金的期初余额244,244,232.66521,840,719.94
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额395,991,676.14-277,596,487.28

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金640,235,908.80244,244,232.66
其中:库存现金8,382.418,106.83
可随时用于支付的银行存款633,507,128.46243,334,568.27
可随时用于支付的其他货币资金907,067.06901,557.56
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额640,235,908.80244,244,232.66
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物16,446,988.53

其他说明:

□适用 √不适用

50、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

51、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

52、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金846,469.855,813,330.87
其中:美元842,568.826.86325,782,718.32
欧元3,901.037.847330,612.55
应收账款66,866.25458,916.45
其中:美元66,866.256.8632458,916.45
欧元

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营

地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

53、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
土地递延收益摊销1,036,052.64其他收益1,036,052.64
南昌市失业保险处转来的稳岗补贴2,441,743.00其他收益2,441,743.00
南昌高新技术产业开发区管理委员会科技局高企认定政府补助50,000.00其他收益50,000.00
纳税重大贡献企业奖300,000.00其他收益300,000.00
南昌市青云谱区教育科技体育局高企补助100,000.00其他收益100,000.00
南昌市知识产权局专利授权奖励37,000.00其他收益37,000.00
江西省知识产权局专利补助3,000.00其他收益3,000.00
种类金额列报项目计入当期损益的金额
南昌市青云谱区教育科技体育局专利资助104,000.00其他收益104,000.00
通用航空发展专项财政补贴93,400.00其他收益93,400.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

54、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得
名称直接间接方式
国际机电江西南昌江西南昌航空产品生产、加工85.00通过设立方式取得
长江通航江西南昌江西南昌通用航空服务76.19同一控制下企业合并取得

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
国际机电15.00%890,863.20640,282.6416,444,660.73
长江通航23.81%9,019.85687,906.47

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
国际机电153,770,427.2419,453,467.82173,223,895.0662,992,823.46600,000.0063,592,823.46176,404,969.5123,375,194.23199,780,163.7491,765,511.2591,765,511.25
长江通航3,629,908.6112,676,854.7616,306,763.378,298,846.425,118,767.6113,417,614.033,643,878.1812,903,048.5916,546,926.777,074,299.266,621,360.7713,695,660.03
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
国际机电263,297,146.475,939,087.955,939,087.9513,329,548.93248,678,909.194,742,834.374,742,834.372,604,444.28
4,672,414.37,882.6037,882.60-1,106,164,755,849.65,721.9565,721.951,684,259
江通航344.3401.61

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
洪都商飞江西南昌江西南昌制造25.50权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
洪都商飞洪都商飞
流动资产929,707,557.88567,119,302.45
非流动资产325,068,932.38695,261,305.88
资产合计1,254,776,490.261,262,380,608.33
流动负债35,247,250.4040,750,688.70
非流动负债3,206,245.00
负债合计35,247,250.4043,956,933.70
少数股东权益
归属于母公司股东权益1,219,529,239.861,218,423,674.63
按持股比例计算的净资产份额310,979,956.16310,698,037.03
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值310,166,581.42309,941,814.85
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入51,095,805.4550,013,493.86
净利润881,437.51811,307.30
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额881,437.51811,307.30
本年度收到的来自联营企业的股利778,020.30

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1.金融工具分类

本集团的主要金融工具,包括银行借款、应付票据、应付债券、融资租赁、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。

2.金融工具抵销

本公司就与洪都公司、中航技、海虹测控的应收账款、应付账款、其他应付款、预收款项、预付款项和其他非流动资产签订了抵销安排。2018年12月31日,已抵销的累计资产和负债的金额为1,329,251,287.45元(2017年12月31日:1,232,094,420.96元)。

3.金融资产转移

已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产

于2018年12月31日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款和其他应付款的银行承兑汇 票 的 账面 价 值为 225,018,522.9 元 (2017 年 12 月 31 日 :45,397,811.62元)。于2018年12月31日,本集团已贴现给银行用于获取现金的银行承兑汇票金额为200,000,000.00元,贴现息2,621,666.67 元,贴现金额197,378,333.33 元(2017年12月31日:0元)。于2018年12月31日,其到期日为1至6个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银

行拒绝付款的,其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款和其他应付款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。

2018年度,本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。4.金融工具风险

与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(1)各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(2)市场风险

1) 汇率风险

本集团的业务主要在中国,绝大多数交易以人民币结算,惟若干少量销售、采购和借款业务须以美元等外币结算。故人民币对外币汇率的波动对本集团经营业绩的影响并不大,于2018年12月31日及2017年12月31日,本集团并未订立任何对冲交易,以减低本集团为此所承受的外汇风险。

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

①外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

項目汇率变动2018年度2017年度
对净利润 的影响对股东权益 的影响对净利润 的影响对股东权益 的影响
所有外币对人民币升值5%266,570.51266,570.51266,570.51266,570.51
所有外币对人民币贬值5%-266,570.51-266,570.51-266,570.51-266,570.51

2) 利率风险本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日,本集团固定利率合同计价金额为2,429,600,310.00元(2017年12月31日1,893,222,207.03元)

3)权益工具价格投资风险权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2018年12月31日,本集团暴露于因归类为可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资在深圳的证券交易所上市,并在资产负债表日以市场报价计量。

以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数,以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下:

股票指数2018年末2018年最高/最低2017年末2017年最高/最低
深圳—A股指数1,3262,051/1,2881,9862,141/1,855
创业板指数P1,2501,918/1,1851,7531,992/1,656

下表说明了,在所有其他变量保持不变的假设下,本集团净损益和其他综合收益的税后净额对分别在深圳A股和创业板市场持有的权益工具投资的公允价值的每20%(2017年:20%)、0.00%(2017年:20%)的下降(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。就本敏感性分析而言,对于可供出售权益工具投资,该影响被视为对可供出售权益工具投资公允价值变动的影响,而不考虑可能影响损益的减值等因素。

2018年末权益工具投资净损益 增加/(减少)其他综合收益的税后净额增加/(减少)股东权益 增加/(减少)
创业板-可供出售
深圳—可供出售1,078,152.00183,285.84183,285.84

续)

2017年末权益工具投资净损益 增加/(减少)其他综合收益的税后净额增加/(减少)股东权益 增加/(减少)
创业板-可供出售216,276,558.0055,150,522.2955,150,522.29
深圳—可供出售1,445,552.00307,179.80307,179.80

(3) 信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。

本集团其他金融资产包括货币资金、应收票据、可供出售金融资产、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团采用了必要的政策确保与信誉良好的进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。于2018年12月31日,除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。

2018年12月31日应收账款前五名金额合计:820,122,676.51元(2017年12月31日:

983,886,916.11元)。

认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下:

2018年12月31日合计未逾期未减值已逾期未减值
1年以内1年以上
应收账款806,330,191.89806,330,191.89
应收票据57,856,373.9657,856,373.96
可供出售金融资产79,672,092.3979,672,092.39
合计943,858,658.24943,858,658.24

续)

2017年12月31日合计未逾期未减值已逾期未减值
1年以内1年以上
应收账款955,532,409.27955,532,409.27
应收票据237,395,814.18237,395,814.18
可供出售金融资产296,316,050.39296,316,050.39
合计1,489,244,273.841,489,244,273.84

(4)流动风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用银行借款、应付票据、应付债券和融资租赁等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本集团已从多家商业银行取得银行授信以满足营运资金需求和资本开支。

本集团管理层一直监察本集团的流动资金状况,以确保其具备有足够的流动资金应付到期的财务债务,并将本集团的财务资源发挥最大效益。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

2018年12月31日金额:

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融负债:
应付票据397,038,750.73397,038,750.73
短期借款553,690,941.56553,690,941.56
项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
应付债券 (含一年内到期部分)1,909,360,000.001,909,360,000.00
应付账款1,125,306,698.791,125,306,698.79
应付利息55,336,980.7255,336,980.72
其他应付款332,728,572.41332,728,572.41
长期应付款1,870,887.641,870,887.643,892,925.4856,226,409.0363,861,109.79
合计4,375,332,831.851,870,887.643,892,925.4856,226,409.034,437,323,054.00

2017年12月31日金额:

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融负债:
应付票据279,885,169.06279,885,169.06
应付债券9,360,000.001,964,000,000.001,973,360,000.00
应付账款1,572,898,793.301,572,898,793.30
应付利息54,640,000.0054,640,000.00
应付股利2,497,302.872,497,302.87
其他应付款419,575,484.14419,575,484.14
长期应付款1,870,887.641,870,887.645,762,878.2656,226,409.0365,731,062.57
合计2,340,727,637.011,965,870,887.645,762,878.2656,226,409.034,368,587,811.94

5.资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。

本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不外

部强制性资本要求约束。2018年度和2017年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本集团采用杠杆比率来管理资本,杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本集团的政策将使该杠杆比率不超过50%。本集团净负债包括所有借款款项、应付票据、应付账款、应付债券、预收款项、应付职工薪酬、除应交企业所得税之外的其他应交税费、应付利息、应付股利、包括在其他应付款中的金融负债、长期应付款及一年内到期的长期应付款等抵减现金及现金等价物后的净额。资本包括归属于母公司股东权益,本集团于资产负债表日的杠杆比率如下:

项目年末余额年初余额
应付票据397,038,750.73279,885,169.06
应付账款1,125,306,698.791,572,898,793.30
应付债券1,893,222,207.03
预收款项78,804,288.7564,888,165.70
应付职工薪酬160,495,389.48116,912,063.32
应交税费(不含应交所得税)15,782,584.0117,927,935.49
项目年末余额年初余额
应付利息55,336,980.7254,640,000.00
应付股利2,497,302.87
其他应付款332,728,572.41419,575,484.14
一年内到期的非流动负债(不含递延收益)1,900,619,660.661,449,133.80
长期应付款61,345,176.6462,847,769.80
减:现金及现金等价物640,235,908.80244,244,232.66
净负债3,487,222,193.394,242,499,791.81
归属于母公司股东权益4,871,011,477.904,906,405,880.74
资本和净负债8,358,233,671.299,148,905,672.55
杠杆比率42%46%

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(二)交易性金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(三)可供出售金融资产1,078,152.001,078,152.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资1,078,152.001,078,152.00
(3)其他
(四)其他债权投资
(五)其他权益工具投资
(六)投资性房地产
(七)生物资产
持续以公允价值计量的资产总额1,078,152.001,078,152.00
(八)交易性金融负债
(九)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
(十)一年内到期的应付债券1,899,100,310.001,899,100,310.00
(十一)长期应付款61,345,176.6461,345,176.64
持续以公允价值计量的负债总额1,960,445,486.641,960,445,486.64
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国航空科技工业股份有限公司北京市经济技术开发区直升机、支线飞机、航空电子产品、汽车发动机等的制造和销售,以及相关产品的研究开发活动6,245,121,836.0043.7743.77

本企业最终控制方是中国航空工业集团有限公司(“航空工业”)。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注本报告第十一节“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本企业重要的联营企业洪都商飞的相关情况详见本年度报告第十一节“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
洪都商飞联营企业
江西洪都航空工业进出口有限公司(“洪都进出口”)联营企业

其他说明√适用 □不适用

根据 2017 年 12 月 4 日《关于确认江西洪都航空工业进出口有限公司注销清算报告的股东会议决议》,洪都进出口全体股东同意注销该公司,并于 2017 年 12 月完成了工商注销手续。本报告披露了本集团与洪都进出口2017年发生的关联方交易。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江西洪都航空工业集团有限责任公司(“洪都公司”)关联人(与公司同一董事长)
江西洪都数控机械有限责任公司(“洪都数控”)集团兄弟公司
南昌摩托车质量监督检验所有限公司(“南昌摩检”)集团兄弟公司
江西航天海虹测控技术有限责任公司(“海虹测控”)集团兄弟公司
中国航空技术国际控股有限公司(“中航国际”)集团兄弟公司
中航技进出口有限责任公司(“中航技”)集团兄弟公司
中国航空规划设计研究总院有限公司(“中航规划”)集团兄弟公司
中航国际租赁有限公司(“中航租赁”)集团兄弟公司
中航证券有限公司(“中航证券”)集团兄弟公司
中航工业集团财务有限责任公司(“中航财务”)集团兄弟公司

其他说明

除上述关联方外,2018 年与本集团发生关联交易的关联方公司共计 131 家,均为航空工业下属其他公司。

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中航国际购买商品101,601,911.30155,691,857.42
南昌摩检购买商品1,455,958.99
海虹测控购买商品20,963,900.5962,720,067.24
洪都数控购买商品5,744,184.62
洪都公司购买商品23,763,245.003,364,813.28
洪都进出口购买商品16,211,969.53
航空工业下属其他公司购买商品463,126,967.25541,381,347.65
洪都公司委托加工155,116.13669,939.41
南昌摩检委托加工16,223,246.9011,496,100.00
海虹测控委托加工1,612,713.83288,000.00
洪都数控委托加工10,265,060.4311,393,825.18
洪都商飞委托加工1,124,041.7011,036,624.06
航空工业下属其他公司委托加工10,948,255.7018,253,952.97
洪都公司接受劳务30,840,378.7531,400,731.31
洪都公司购建固定资产57,518.49
海虹测控购建固定资产18,099,103.00291,672.00
洪都数控购建固定资产278,000.00
中航规划购建固定资产67,488,666.40199,229,023.60
航空工业下属其他公司购建固定资产50,383,596.2949,923,101.20

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
洪都公司销售商品1,551,119,298.821,583,716,707.41
中航技销售商品342,403,686.88256,557,444.88
中航国际销售商品7,265,072.4410,183,129.15
洪都进出口销售商品91,182,989.86
洪都商飞销售商品5,338,679.946,601,540.06
中航规划销售商品258,910.26
航空工业下属其他公司销售商品2,756,667.4927,972,402.46
海虹测控销售商品344,611.38439,269.23
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
洪都数控销售商品23,097.372,954,605.52
洪都公司受托加工235,096,730.88317,910,288.85
海虹测控受托加工4,041,124.3330,710,634.22
洪都数控受托加工18,251.37
南昌摩检受托加工1,516,746.85
洪都进出口受托加工157,625.69
洪都商飞受托加工1,358,490.56
航空工业下属其他公司受托加工60,083,178.7567,236,240.95
洪都公司提供劳务42,610,819.449,799,981.55
洪都商飞提供劳务4,360,015.16113,031.53
航空工业下属其他公司提供劳务384,124.52

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
洪都数控固定资产667,270.66683,158.06

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
洪都公司固定资产及土地使用权45,979,639.6034,484,544.38
中航租赁固定资产1,870,887.641,870,887.64

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,356,049.792,903,952.00

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

存放在关联方的货币资金

单位: 元 币种: 人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日
其他货币资金907,067.06901,557.56
中航证券907,067.06901,557.56
项目2018年12月31日2017年12月31日
银行存款499,562,824.74229,719,541.71
中航财务499,562,824.74229,719,541.71

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据洪都公司8,260,000.00186,377,984.07
应收票据海虹测控2,049,750.003,304,000.00
应收票据中航规划10,271,068.96
应收票据航空工业下属其他29,650,555.0020,660,000.00
公司
应收账款洪都公司797,020,986.04946,827,412.88
应收账款中航国际3,402,023.843,430,817.54
应收账款洪都商飞10,352,868.71617,672.63360,000.0018,000.00
应收账款海虹测控305,328.96372,960.00
应收账款洪都数控5,601,853.054,901,218.85
应收账款中航规划3,744,944.87371,213.2720,929,342.272,507,687.31
应收账款航空工业下属其他公司5,464,696.731,143,988.246,409,030.02832,444.41
预付账款中航国际13,350,317.99
预付账款航空工业下属其他公司14,968,343.763,573,199.10
其他应收款中航租赁704,100.00704,100.00
其他应收款中航国际117,406.76
其他应收款航空工业下属其他公司36,000.03
其他非流动资产航空工业下属其他公司17,899,135.2971,322,146.15

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据海虹测控29,873,456.0060,727,971.55
应付票据洪都商飞11,000,000.00
应付票据航空工业下属其他公司114,960,510.0090,543,410.05
应付账款海虹测控370,671.6924,946,482.74
应付账款中航国际13,871,384.92
应付账款南昌摩检10,572,109.19
应付账款洪都数控1,829,312.71372,189.00
应付账款洪都公司8,501,222.17
应付账款航空工业下属其他公司634,396,639.81709,112,110.55
其他应付款中航规划266,702,619.21365,547,089.96
其他应付款洪都数控185,160.00157,360.00
其他应付款中航租赁557,746.20
其他应付款航空工业下属其他公司16,014,271.5219,419,734.15
预收账款中航技29,015,934.4044,565,260.28
预收账款南昌摩检366.00366.00
预收账款航空工业下属其他公司7,242,320.473,216,726.57
长期应付款(含一年内到期部分)中航租赁6,638,118.278,071,429.43

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

采购商品2018年12月31日2017年12月31日
海虹测控20,963,900.5910,658,500.00
中航国际30,807,969.46900,000.00
航空工业下属其他公司463,249,220.79145,794,500.00
销售商品2018年12月31日2017年12月31日
洪都公司1,551,119,298.82536,000,000.00
中航技342,403,686.88620,457,600.00
购建固定资产2018年12月31日2017年12月31日
中航规划129,382,118.99197,849,727.44

8、 其他

√适用 □不适用(1)本集团与洪都公司的关联交易协议的主要内容和定价政策(a)生产及生产保障协议本协议旨在明确洪都公司向本集团提供生产辅助和公用工程保障以及本集团向洪都公司提供整机、零部件、生产辅助保障中必须遵守的基本原则以及交易的范围、定价的原则等。生产、供料范围:

本集团向洪都公司提供整机生产、产品零部件加工(含工装制造)、产品改型生产、军品科研研制加工和材料供应。生产保障范围:本集团接受洪都公司的委托,对外采购物资、并对物资进入库检验,库房保管以及发料管理等管理。定价政策依次按照下列标准计算:国家、地方物价管理部门规定的价格;行业指导价或自律价规定的较低的价格;若无国家、地方物价管理部门的价格,也无行业指导价或自律价,则为可比的当地市场价格(可比的当地市场价格应由本公司和洪都公司双方协商后确定;确定可比的当地市场价格时,应主要考虑在当地提供类似服务的第三人当时所收取市价以及本公司以公开招标的方式所能获得的最低报价);若无可比的当地市场价格,则为推定价格(推定价格是指依据当时使用的中国有关的会计准则而加以确定的实际成本加上届时平均利润率而构成的价格);经本集团和洪都公司双方同意,按双方通常实行的常规取费标准之价格。(b)资产租赁协议洪都公司与本集团出租资产,主要包括房屋类固定资产、通用设备、电气设备、电子设备、运输设备及仪器仪表等,租赁标的应作为一个整体,不可分拆。本集团自洪都公司承租的固定资产的租赁期为2018年1月1日至2018年12月31日。双方租金的定价政策为:

资产租赁金额(年)=(资产原值×分类折旧率+资产净值×年保险费率)×1.2(2)本集团与洪都数控、南昌摩检、海虹测控及洪都商飞的关联交易协议的主要内容和定价政策如下:

(a)洪都数控、南昌摩检、海虹测控及洪都商飞向本集团提供产品零部件、材料供应、技术服务和咨询;本集团接受洪都数控、南昌摩检、海虹测控及联营公司的委托,提供产品零部件、材料及租赁、相关产品的保障和技术服务。定价政策依次按照下列标准计算:国家、地方物价管理部门规定的价格;行业指导价或自律价规定的较低的价格;若无国家、地方物价管理部门的价格,也无行业指导价或自律价,则为可比的当地市场价格(可比的当地市场价格应由本公司和洪都公司双方协商后确定;确定可比的当地市场价格时,应主要考虑在当地提供类似服务的第三人当时所收取市价以及本公司以公开招标的方式所能获得的最低报价);若无可比的当地市场价格,则为推定价格(推定价格是指依据当时使用的中国有关的会计准则而加以确定的实际成本加上届时平均利润率而构成的价格);经本集团和联营公司双方同意,按双方通常实行的常规取费标准之价格。(b)资产租赁协议洪都数控承租本公司固定资产,租金的价格取决于资产的价值、折旧率以及年保险费的支出情况。

(3)本集团与中航技、中航国际、中航规划以及航空工业下属其他公司有关采购和接受劳务、销售和提供劳务等关联交易协议内容和定价政策如下:

中航技及中航国际向本公司提供外销业务、相关业务的技术转让、咨询和技术服务;本公司向中航技提供航空器及相关装备、配套系统等产品及相关产品的维修保障和服务。航空工业下属其他公司向本公司提供航空器及发动机、燃气轮机、产品零部件供应、材料供应以及相关产品的维修保障服务等业务;本公司向航空工业下属公司提供产品零部件加工、产品改型生产、科研研制加工、材料供应。定价政策依次按照下列标准计算:服务项目由国家定价的,执行国家价格;有国家指导价格的,参照国家指导价;服务项目无国家定价和国家指导价格的,执行市场价格;服务项目无市场价格,由双方协商价格;提供服务方向接受服务方收取之服务费用,在同等条件下,应不高于提供服务方向任何第三人收取之服务费用。(4)本集团存放于中航财务的存款按照《金融服务协议》约定的利率计息。(5)本集团与中航租赁的固定资产融资租赁定价参照市场价格制定。(6)本集团从关联方采购固定资产的交易条款由双方协议商定。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

单位: 元 币种: 人民币

资本承诺2018年12月31日2017年12月31日
已签约但未拨备273,090,118.99197,849,727.44

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利8,605,374.14
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

√适用 □不适用

2018年11月,本公司启动了与洪都公司的资产置换工作。2018年11月14日,本公司与洪都公司签署了《资产置换意向性协议》,本公司拟将部分零部件制造业务及资产与洪都公司相关防务产品业务及资产进行置换,置换资产的差额由一方向另一方以现金补齐。本次资产置换将有利于公司优化资产结构,丰富产品线,增加收入来源,增强企业持续盈利能力。

截至本报告披露期,双方涉及置换的资产范围已确定,相关资产评估、财务审计、尽职调查等工作已基本完成,本公司将按照相关法律、法规及公司章程的规定履行后续决策审批程序。

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

中国企业会计准则规定以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本集团的经营活动归属于一个单独的经营分部,提供主要为航空产品生产、加工、研发和服务业务。本公司管理层进行组织管理时,以航空产品业务的整体营运为基础,相应进行资源分配及业绩评价。本集团全部非流动资产位于中国,因此,并无其他分部。

(2).报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应

说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据47,495,155.00237,295,814.18
应收账款803,742,080.50963,474,348.20
合计851,237,235.501,200,770,162.38

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据5,783,411.0086,833,365.11
商业承兑票据41,711,744.00150,462,449.07
合计47,495,155.00237,295,814.18

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据279,494,290.83
商业承兑票据225,018,522.88
合计504,512,813.71

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款805,678,824.22100.001,936,743.720.24803,742,080.50964,430,424.73100.00956,076.530.10963,474,348.20
其中:账龄组合17,169,450.182.131,936,743.7211.2815,232,706.468,689,672.340.90956,076.5311.007,733,595.81
主要关联方组合788,509,374.0497.87788,509,374.04955,740,752.3999.10955,740,752.39
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计805,678,824.22/1,936,743.72/803,742,080.50964,430,424.73/956,076.53/963,474,348.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内小计11,496,093.88574,804.695.00
1至2年3,278,979.80327,897.9810.00
2至3年815,736.00244,720.8030.00
3至4年1,578,640.50789,320.2550.00
4至5年
5年以上
合计17,169,450.181,936,743.7297.87

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,187,288.18元;本期收回或转回坏账准备金额206,620.99元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
江西洪都航空工业集团有限责任公司778,899,213.811年以内96.68
江西洪都商用飞机股份有限公司10,352,868.712年以内1.28617,672.63
江西洪都数控机械有限责任公司5,601,853.052年以内0.70
中国航空技术国际控股有限公司3,402,023.841年以内0.42
航空工业下属其他公司一2,339,167.971年以内0.29116,958.40
合计800,566,959.4199.37734,631.03

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

2、 其他应收款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款3,735,823.6335,646,872.48
合计3,735,823.6335,646,872.48

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,827,659.35100.002,091,835.7235.893,735,823.6337,728,266.16100.002,081,393.685.5235,646,872.48
其中:账龄组合3,515,430.4460.322,091,835.7259.501,423,594.7235,416,037.2593.872,081,393.685.8833,334,643.57
主要关联方组合2,312,228.9139.682,312,228.912,312,228.916.132,312,228.91
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计5,827,659.35/2,091,835.72/3,735,823.6337,728,266.16/2,081,393.68/35,646,872.48

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内小计1,145,423.3333,765.442.95
1至2年303,932.8030,393.2810.00
2至3年38,574.31177.000.46
3至4年
4至5年
5年以上2,027,500.002,027,500.00100.00
合计3,515,430.442,091,835.7259.50

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金962,331.61641,621.56
搬迁补偿款30,914,000.00
应收子公司款2,312,228.912,312,228.91
其他2,553,098.833,860,415.69
合计5,827,659.3537,728,266.16

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额44,429.10元;本期收回或转回坏账准备金额33,987.06元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
长江通航往来款、代垫款项2,312,228.911-5年39.68
非关联单位一工程设备款2,000,000.005年以上34.322,000,000.00
财务会计部员工一备用金405,999.421年以内6.9720,299.97
飞机设计所员工一备用金230,000.001-2年3.9523,000.00
飞机设计所员工二备用金125,000.001年以内2.146,250.00
合计/5,073,228.33/87.062,049,549.97

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资93,000,000.0093,000,000.0093,000,000.0093,000,000.00
对联营、合营企业投资310,166,581.42310,166,581.42309,941,814.85309,941,814.85
合计403,166,581.42403,166,581.42402,941,814.85402,941,814.85

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
长江通航8,000,000.008,000,000.00
国际机电85,000,000.0085,000,000.00
合计93,000,000.0093,000,000.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益其他权益变动宣告发放现金股利或计提减值准备其他
调整利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
洪都商飞309,941,814.85224,766.57310,166,581.42
小计309,941,814.85224,766.57310,166,581.42
合计309,941,814.85224,766.57310,166,581.42

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,093,325,534.072,031,428,955.961,646,253,315.721,558,928,937.72
其他业务102,202,317.9978,395,765.25670,688,303.08599,874,508.06
合计2,195,527,852.062,109,824,721.212,316,941,618.802,158,803,445.78

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益3,628,268.297,047,442.51
权益法核算的长期股权投资收益224,766.57139,112.21
处置长期股权投资产生的投资收益-104,251.87
可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,055,007.602,291,354.40
处置可供出售金融资产取得的投资收益173,737,531.8376,172,811.54
合计178,645,574.2985,546,468.79

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益107,830,108.55资产处置收益108,006,097.13元。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,071,795.64
持有可供出售金融资产取得的投资收益1,055,007.60
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及173,737,531.83
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,504,811.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-42,776,717.00
少数股东权益影响额10,777.15
合计242,423,692.60

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目涉及金额原因
通用航空发展专项财政补贴934,800.00系本公司子公司长江通航取得的通航航空发展专项财政补贴,与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按通航飞行小时数等指标定额持续享受的政府补助,不属于非经常性损益。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.980.20690.2069
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.94-0.1312-0.1312

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有董事长亲笔签名的年度报告全文。
备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长:洪蛟

董事会批准报送日期:2019年3月21日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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