华发股份(600325)_公司公告_华发股份2017年年度报告新浪财经

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华发股份2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-12
珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告公司代码：600325 公司简称：华发股份珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事谢伟因公务出差俞卫国董事许继莉因公务出差陈茵三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李光宁、主管会计工作负责人俞卫国及会计机构负责人（会计主管人员）陈新云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事局审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案拟以公司2017年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10 第五节重要事项........................................................................................................................... 35 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 55 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 62 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 63 第九节公司治理........................................................................................................................... 71 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 75 第十一节财务报告........................................................................................................................... 83 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 271 3 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义华发股份/本公司/公司指珠海华发实业股份有限公司华发集团/控股股东指珠海华发集团有限公司华发汽车指珠海华发汽车销售有限公司华发物业指珠海华发物业管理服务有限公司华发综合指珠海华发综合发展有限公司珠海金控指珠海金融投资控股集团有限公司集团财务公司指珠海华发集团财务有限公司华金资本指珠海华金资本股份有限公司华金国际资本指华金国际资本控股有限公司华发华宜指珠海华发华宜投资控股有限公司华发景龙指珠海华发景龙建设有限公司设计公司指珠海华发建筑设计咨询有限公司营销公司指珠海华发房地产营销顾问有限公司商管公司指珠海华发商业经营管理有限公司文传公司指珠海华发文化传播有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所中国证券登记结算有限责任公司上海分中证登上海分公司指公司珠海市人民政府国有资产监督管理委员珠海市国资委指会报告期指 2017 年 1 月 1 日——2017 年 12 月 31 日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称珠海华发实业股份有限公司公司的中文简称华发股份公司的外文名称 Huafa Industrial Co.,LTD.Zhuhai 公司的外文名称缩写 Huafa Industrial share 公司的法定代表人李光宁二、联系人和联系方式董事局秘书证券事务代表姓名侯贵明阮宏洲 4 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告联系地址珠海市昌盛路155号珠海市昌盛路155号电话 0756-8282111 0756-8282111 传真 0756-8281000 0756-8281000 电子信箱 zqb@cnhuafas.com zqb@cnhuafas.com 三、基本情况简介公司注册地址珠海市昌盛路155号公司注册地址的邮政编码公司办公地址珠海市昌盛路155号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.cnhuafas.com 电子信箱 zqb@cnhuafas.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事局秘书处五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所华发股份六、其他相关资料名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 内）层签字会计师姓名刘涛、张海龙 5 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2017年 2016年 2015年期增减 (%) 营业收入 19,916,813,945.71 13,298,911,112.74 49.76 8,308,344,527.88 归属于上市公司股 1,620,376,315.55 1,018,381,912.11 59.11 680,131,692.08 东的净利润归属于上市公司股 1,596,926,181.87 1,006,785,204.57 58.62 621,622,027.65 东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现 11,299,253,591.83 19,069,066,786.01 -40.75 277,869,985.73 金流量净额本期末比上年 2017年末 2016年末同期末 2015年末增减（% ）归属于上市公司股 11,882,683,922.33 12,989,478,884.61 -8.52 11,740,812,703.59 东的净资产总资产 139,682,652,827.40 113,796,835,130.23 22.75 93,466,884,218.29 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2017年 2016年 2015年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.77 0.48 60.42 0.45 稀释每股收益（元／股） 0.77 0.48 60.42 0.45 扣除非经常性损益后的基本每 0.76 0.48 58.33 0.41 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 12.65 增加4.35个百 8.30 8.88 分点扣除非经常性损益后的加权平 12.47 8.20 增加4.27个百 8.12 均净资产收益率（%）分点根据 2017 年 4 月 28 日召开的 2016 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以股权登记日的总股本 1,176,840,620 股（包括 2017 年实施限制性股票股权激励计划已完成授予登记的 7,795,000 股）为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8 元（含税），同时向全体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 8 股。利润分配方案实施完毕后，公司总股本由 1,176,840,620 股增加至 2,118,313,116 股。报告期内，公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），每股收益按照最新股数予以重述。报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 6 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 4,208,463,000.85 2,792,792,296.03 5,739,360,980.69 7,176,197,668.14 归属于上市公司股东的 420,697,238.19 147,939,558.52 297,211,395.56 754,528,123.28 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常 417,950,514.15 146,417,666.44 293,908,064.46 738,649,936.82 性损益后的净利润经营活动产生的现金流 144,791,507.41 1,748,222,928.26 4,556,668,501.11 4,849,570,655.05 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额适用）非流动资产处置损益 24,628,359.60 -459,256.07 47,152,620.45 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与 16,519,453.85 5,899,617.70 1,960,433.14 公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外同一控制下企业合并产生的子 -3,195,825.76 -4,797,062.09 公司期初至合并日的当期净损益除同公司正常经营业务相关的 4,411,533.47 309,710.79 309,710.79 7 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项 3,849,773.62 减值准备转回对外委托贷款取得的损益 9,639,124.69 6,634,850.07 23,356,208.19 采用公允价值模式进行后续计 7,604,109.66 9,907,616.74 7,833,979.99 量的投资性房地产公允价值变动产生的损益除上述各项之外的其他营业外 -34,456,603.40 2,753,230.92 -5,741,390.75 收入和支出少数股东权益影响额 8,669.85 -2,762,381.78 6,585,596.67 所得税影响额 -4,904,514.04 -7,490,855.07 -22,000,205.58 合计 23,450,133.68 11,596,707.54 58,509,664.43 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额交通银行 6,618,634.29 7,123,348.17 504,713.88 - 和谐并购安华私 549,564,574.01 305,358,332.03 -244,206,241.98 - 募投资基金投资性房地产 2,360,555,700.00 2,368,159,809.66 7,604,109.66 7,604,109.66 合计 2,916,738,908.30 2,680,641,489.86 -236,097,418.44 7,604,109.66 十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主营业务为房地产开发与经营，拥有房地产一级开发资质。公司房地产经营模式以自主开发销售为主，并逐步开展合作开发等多种经营模式。公司主要开发产品为住宅、车库及商铺。公司业务范围主要集中在珠海、上海、武汉、广州、苏州、南京、中山、威海，其中珠海为公司战略大本营，上海、武汉、广州等一线城市及重点二线城市为公司战略发展方向。 2017 年，我国经济实现了增长平稳、就业扩大、结构优化等多重目标，经济发展步伐稳健有力，GDP 增速比上年加快 0.2 个百分点，是 2011 年以来经济增速首次回升。“雄安新区”、“粤港澳大湾区”的逐步落地；自贸区开发建设、 “一带一路”战略的纵深推进；国企改革等措施的深入部署，为经济发展注入了新动力。 8 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年，国家对房地产行业坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”总基调，并提出了“加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度”的要求，实行“因城施策去库存”的指导原则，调控政策持续加强，因城施策逐渐落实。全国一、二线城市及部分三、四线城市重启限购限贷调控政策，严格限制房产投机、投资属性，强调回归房屋居住属性。在加强对房地产调控政策的同时，政策层面的长效机制也处于加速推进阶段，其中大力发展住房租赁市场成为建立房地产调控长效机制的重要组成部分。房地产调控政策影响下，房地产投资性需求受到抑制，房地产市场发展趋于平稳健康，但分化态势依然明显，结构性差异出现变化：一线城市房价稳中回落；二线城市量跌价稳，总体投机需求得到遏制；三线城市量价齐升，去库存态势良好。国家统计局公布的数据显示，2017 年 12 月，一线城市新建商品住宅价格同比涨幅连续 15 个月回落；二线城市新建商品住宅价格同比涨幅比上月扩大 0.4 个百分点；三线城市新建商品住宅价格同比涨幅与上月相同。“分类调控、因城施策”房地产市场调控政策效果继续显现，70 个大中城市中 15 个热点城市新建商品住宅环比价格均在平稳区间内变动，房地产市场总体继续保持稳定。行业竞争方面，根据《2018 中国房地产百强企业研究报告》显示，2017 年百强企业销售业绩实现了跨越式增长，销售总额、销售面积分别达 63,760.7 亿元、49,795.9 万平方米，同比增长 32.8%和 23.7%；百强企业市场份额快速上升至 47.7%，较上年提高 7.9 个百分点，行业集中度加速提升。国家统计局数据显示，2017 年全国商品房销售面积 169,408 万平方米，增长 7.7%，其中住宅销售面积增长 5.3%；全国商品房销售额 133,701 亿元，增长 13.7%，其中住宅销售额增长 11.3%。标杆房企销售规模继续扩大，大型百强企业规模效应凸显，盈利能力加速分化，行业资源加速向更大规模的企业集聚，行业集中度进一步提升，行业两极化格局愈加明显。在此背景下，房地产行业转型加速，大型房企谋局多元化发展版图，中小企业寻求转型出路或退出，强强联合、行业并购或将成为房地产行业发展的特点之一。从房企表现看，一线房企受益于市场因素，利用其资源布局优势和品牌号召力加大销售力度，推动其市场份额进一步提高，行业集中度不断提升；而中小型房企资源分布相对较弱，库存去化速度较缓，储备增量空间受限较大，与一线房企差距进一步拉大。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、公司在房地产领域深耕细作 30 余年，华发品牌家喻户晓，产品品质有口皆碑，奠定了公司在珠海的区域龙头地位，并逐渐取得已进入城市市场的认可。 9 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2、公司始终坚持“建筑理想家”的理念，以国际化的设计思维、准确的市场定位和高品质的市场推广，打造全国性房地产同类型产品系列精品开发商形象，辅以商业运营、文化、设计、园林、建筑新材料、定制装修等子品牌，全方位发挥华发品牌效应。 3、公司拥有设计、园林、装修、营销等各个房地产开发产业链。依托上述产业链，积极开拓相关领域，开创性提出新一代优+生活人居战略，以六大优+体系全面优化提升产品服务体系，全力打造高品质产品及服务。 4、战略发展方向方面，公司坚持“立足珠海、面向全国”的发展战略，积极推进“珠海为战略大本营，上海、广州、武汉、南京等一线城市及重点二线城市突破”的战略思想，目前已经形成以珠海为战略大本营，上海、广州、武汉、南京等核心城市为重点的区域布局并取得显著成效。 5、业务发展方向上，公司在坚持房地产为主营业务的基础上，延伸地产业务产业链和价值深挖，逐步向商业地产、住房租赁、定制装修等领域扩张，并积极开拓与房地产业务相关的产业股权投资等业务，推动公司多元化业务格局发展。 6、激励机制与团队建设方面，公司限制性股票激励计划已经落地实施，进一步完善了公司长效激励机制；项目拓展奖激励方案已经落地，项目跟投方案已经制定并积极实施中；优+领军人才计划全面启动，中高层管理人员内部选聘工作、优+人才培养项目等项目取得较好成效，推动人才实现内部良性互动。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析报告期内，公司在董事局的领导下，公司经营业绩保持平稳发展。报告期内，公司实现营业收入 199.17 亿元，同比增长 49.76%；归属于上市公司股东净利润 16.20 亿元，同比增长 59.11%；截止报告期末，公司总资产为 1,396.83 亿元，同比增长 22.75%。报告期内，公司新开工面积 220.47 万平方米；竣工 215.28 万平方米，同比增长 61.12%。截止报告期末，公司拥有的土地储备建筑面积为 877.11 万平方米；在建面积 715.35 万平方米，同比增长 26.10%。（一）销售格局显著优化，核心城市重点突破报告期内，面对复杂的市场形势，公司积极应对市场变化，灵活调整营销策略，在确保珠海市场平稳去化的基础上，上海、广州、武汉等核心城市重点突破，带动公司实现签约销售金额 310.17 亿元，签约销售面积 133.76 万平方米。华南区域（珠海、中山、广州、南宁）实现签约销售 134.39 亿元，其中珠海实现签约销售 69.01 亿元，占总签约销售金额的 22.25%；华东区域（上海、苏州）实现签约销售 60.32 亿元，在华东地区打响了品牌知名度，其中上海签约销售额达到 51.06 亿元，占总签约销售金额的 16.46%；华中区域（武汉）实现签约销售 89.29 亿元，占总签约销售金额的 28.79%，成为公司新的利润贡献点。在深耕珠海市场的基础上，实现了核心城市的重点突破，推动公司市场格局的显著优化和全面发展。 10 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（二）项目拓展强强联合，城市更新稳步推进报告期内，公司通过公开竞购、合作开发、城市更新等多种方式，在继续深耕上海、武汉、广州、苏州等已布局城市的基础上，成功开辟南京、佛山、嘉兴等市场，并不断深化新进城市的项目储备，扩大公司的品牌影响力，开启公司新一轮的投资布局。报告期内，公司新增土地储备计容积率建筑面积 277.65 万平方米（权益面积），并与多家行业标杆企业的建立良好的合作关系。报告期内，公司城市更新工作稳步推进。珠海区域，珠海广昌项目顺利动工，湾仔银坑村项目拆迁工作正式启动；上海闵行区浦江镇召稼楼特色小镇、青浦区徐泾城中村改造、北京廊坊旧城改造等异地更新项目也已全面展开，佛山、中山城市更新工作已稳步推进。（三）精心培育新兴产业，加快实现多元化业务格局商业板块提质增效，全国布局不断加快。华发商都积极优化招商业态，继续引领珠海商业潮流。华发水岸、未来荟项目招商稳步推进。华商百货继续拓宽海外精品货源，提升内在品质。阅潮书店已形成旗舰店+社区店+服务店的格局。新兴产业加快提升。公装、定制精装、设计、软装四大业务加快拓展，目前已进入上海、威海、广州、南宁、武汉等城市；华发优生活等新媒体平台用户量迅速上涨，影响广泛，成为提升华发产品销售的助推器；华发中建珠海 PC 厂建设加快推进并顺利试产，在开拓华发水郡花园、华发城建国际海岸花园等内部项目的基础上，加快拓展体系外优质客户；华发华宜投资平台不断夯实，组建了珠海知行并进文化产业基金、珠海华金文化传媒专项股权投资基金，进一步开拓了股权投资业务。积极探索住房租赁业务。依托国家政策支持，结合公司现有项目情况，全面开展探索住房租赁业务的研究工作，并加快制定长租公寓方案。（四）信息建设全面推进，优+产品迭代升级报告期内，公司信息化建设不断完善，整体 IT 规划逐步落地。新房地产营销管理系统功能不断完善，顺利完成部分全国项目房源、客户、销售等各类数据的迁移工作，推动营销工作进入大数据时代；客服管理系统试点上线，有效提升客服工作的及时性和准确性；档案管理系统、法务管理系统、商业租赁管理系统等专项信息化项目正全速推进。成本管理方面，加强成本招采联动。以战略采购为依托，切实把握产品质量与价格之间的平衡，全面提升产品品质和美誉度；积极更新完善战略集采产品库，在整体材料、人工成本不断上升的大环境下，战略涂料、弱电箱、开关插座面板、道闸等项目成本均有所下降；产品价值库不断完善，成本管理大数据交互式的分享平台正在积极筹建。产品研发方面，拆分产品研发与设计管控职能，组建产品研发中心，加快优+产品的迭代升级，从优+产品到优+体系，提升品牌价值；积极推进、绿色建筑、装配式建筑、华发绿色建筑技术服务指南、华东片区精品豪宅手册、小面积底层高密度产品等新产品、新工艺、新材料的研究研发工作；顺利完成《华发股份开发项目幼儿园设计管控导则》、《华发股份住宅户型设计指引》等标准编制工作，继续完善产品标准体系。 11 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（五）拓展融资渠道，改善融资结构报告期间，在整体融资成本上升的大环境下，公司积极拓展融资渠道，改善融资结构，将公司融资成本保持在较低水平。资本运作方面，50 亿元中期票据在中国银行间市场交易商协会注册通过，并顺利完成三期合计 40 亿元的发行工作，进一步拓展了公司融资渠道；“09 华发债”及“15 华发 01”等公司债券继续维持“AA+”的评级结果，为公司的融资工作提供了强大助力；同时非公开发行 25 亿元公司债券工作已取得上交所无异议函，购房尾款资产支持计划正有序推进中。资产负债结构方面，公司继续贯彻执行调结构、降成本的战略方针，通过积极销售、加强回款等措施，推动公司资产负债结构进一步优化。截至报告期末，公司持有货币资金 111.93 亿元，预收账款 281.20 亿元。（六）管控体系整合优化，周转提速全面启动在管控架构方面，组织架构不断优化，明确责权体系，上下衔接更为紧密，工作推进更为高效；管控模式不断优化，开展战略运营管控提升工作，组建华东区域、华南区域、华中区域、北方区域、山东区域五大区域公司，加快探索由二级管控向三级管控模式转变；风控体系全面强化，法务直管成效显著，内部审计机制不断健全，财务管控加快向管理会计转型，为业务发展提供有力支撑。工程质量把控方面，全力抓好全国施工标段开发建设的管理工作，事前抓审核、定标准，事中抓巡查，事后抓考核，严格落实企业安全生产主体责任；编制《华发股份建设工程项目综合验收总指引》及《各专项指引》，全面整改项目验收工作，确保产品质量，进一步提升客户满意度。周转机制方面，明确总部与城市公司职责，工程项目由串联审批改为并联同步推进，工作效率明显改善；大数据分享平台正式上线，全面分享百余份成本研究成果。（七）深化激励机制改革，推动人才要素迸发新效能人力资源管控更加规范。《职位管理制度》、《华发股份干部选拔任免管理办法》等新制度加快实施，人力资源管控各环节不断规范；人才培养机制加快全覆盖，优+经理人培训、75 计划、 85 计划等活动全面实施，积极培养内部人才。专业人才梯队更加完备。外部招聘与内部选聘相结合，社会招聘与高校招聘互补充，促进公司人才梯队进一步完善。激励机制更具活力。强化绩效考核措施，推动新版考核方案落地，绩效管理水平不断提升。专项激励机制频频推出，限制性股票激励计划落地实施，进一步完善了公司长效激励机制；项目跟投制度、董事局专项奖励基金等全面实施，进一步激发了员工的积极性。二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况详见本章节“一、经营情况讨论与分析”。 12 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 19,916,813,945.71 13,298,911,112.74 49.76 营业成本 14,304,962,822.18 9,006,272,970.39 58.83 销售费用 536,065,478.25 489,991,922.83 9.40 管理费用 592,969,744.63 423,057,008.62 40.16 财务费用 68,344,343.08 59,302,402.95 15.25 经营活动产生的现金流量净额 11,299,253,591.83 19,069,066,786.01 -40.75 投资活动产生的现金流量净额 -33,906,457,971.92 -9,969,523,620.00 -240.10 筹资活动产生的现金流量净额 17,950,296,687.68 -1,395,795,872.95 1,386.03 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分行业营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）房地产业 19,007,739,466.29 13,571,082,351.46 28.60 51.57 62.21 减少销售 4.69 个百分点其他 909,074,479.42 733,880,470.72 19.27 19.86 14.64 增加 3.67 个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分产品营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）房地产业 19,007,739,466.29 13,571,082,351.46 28.60 51.57 62.21 减少销售 4.69 个百分点其他 909,074,479.42 733,880,470.72 19.27 19.86 14.64 增加 3.67 个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）珠海地区 15,028,550,771.17 10,022,624,031.74 33.31 59.95 87.55 减少 9.81 个 13 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告百分点两广地区 1,868,473,928.77 1,842,298,169.83 1.40 8.21 5.04 增加 (不含珠 2.97 个海) 百分点辽宁地区 569,036,138.14 386,482,667.51 32.08 -50.22 -62.95 增加 23.34 个百分点内蒙古地 100,124,362.60 72,374,809.30 27.72 -63.59 -67.87 增加区 9.65 个百分点山东地区 1,441,554,265.61 1,247,302,673.08 13.48 合计 19,007,739,466.29 13,571,082,351.46 28.60 51.57 62.21 减少 4.69 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 2017 年度公司的营业收入珠海地区占比 79.07%，两广地区(不含珠海)占比 9.83%，辽宁地区占比 2.99%，内蒙古地区占比 0.53%，山东地区占比 7.58%。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期上年金额本期占同期较上成本构总成本占总情况分行业本期金额上年同期金额年同成项目比例成本说明期变 (%) 比例动比 (%) 例(%) 房地产业房产开 13,571,082,351.46 94.87 8,366,118,478.25 92.89 62.21 销售发其他其他成 733,880,470.72 5.13 640,154,492.14 7.11 14.64 本分产品情况本期上年本期金额同期占总较上成本构成占总情况分产品本期金额成本上年同期金额年同项目成本说明比例期变比例 (%) 动比 (%) 例(%) 房地产业房产开发 13,571,082,351.46 94.87 8,366,118,478.25 92.89 62.21 销售其他其他成本 733,880,470.72 5.13 640,154,492.14 7.11 14.64 14 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 7,250.06 万元，占年度销售总额 0.38%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 163,206.49 万元，占年度采购总额 19.06%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）变动原因主要系公司销售规模扩大销售费用 536,065,478.25 489,991,922.83 9.40 相应费用增加所致主要系公司规模扩大相应管理费用 592,969,744.63 423,057,008.62 40.16 费用增加所致财务费用 68,344,343.08 59,302,402.95 15.25 主要系利息收入减少所致 3. 研发投入研发投入情况表 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元币种：人民币变动比例科目本期数上年同期数变动原因（%）经营活动产生的主要系预收售楼 11,299,253,591.83 19,069,066,786.01 -40.75 现金流量净额回款减少所致主要系直接土地投资活动产生的 -33,906,457,971.92 -9,969,523,620.00 -240.10 款投资及股权投现金流量净额资增加所致筹资活动产生的主要系融资款净 17,950,296,687.68 -1,395,795,872.95 1,386.03 现金流量净额流入增加所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 15 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）应收账款 12,057,062.08 0.01 5,683,191.31 - 112.15 主要系应收服务费增加所致预付款项 5,520,055,799.54 3.95 4,033,457,607.01 3.54 36.86 主要系预付土地出让金所致其他应收款 783,941,025.71 0.56 222,794,554.89 0.20 251.87 主要系合营公司往来款及竞买保证金增加所致一年内到期的 53,200,000.00 0.05 -100.00 主要系一年内到期非流动资产 - 的长期委托贷款减少所致其他流动资产 9,472,090,517.41 6.78 3,699,145,829.87 3.25 156.06 主要系对联营合营公司等拆借款增加所致可供出售金融 730,031,680.20 0.52 556,283,208.30 0.49 31.23 主要系支付基金投资产资增加所致长期股权投资 4,717,248,744.10 3.38 2,578,589,218.20 2.27 82.94 主要系联营合营公司的投资增加所致无形资产 119,516,861.67 0.09 58,754,590.47 0.05 103.42 主要系土地使用权增加所致递延所得税资 1,651,210,941.14 1.18 1,089,237,664.24 0.96 51.59 主要系可抵扣暂时产性差异增加所致短期借款 9,036,187,245.29 6.47 2,928,000,000.00 2.57 208.61 主要系增加借款所致应付股利 - - 701,233.80 - -100.00 主要系本期支付上期股东股利所致其他应付款 8,557,423,672.44 6.13 3,674,191,100.18 3.23 132.91 主要系计提的土地增值税准备金及合作项目股东拆借款增加所致应付债券 13,956,608,034.54 9.99 9,933,852,422.46 8.73 40.50 主要系发行中期票据所致递延收益 540,000.00 23,254,893.34 0.02 -97.68 主要系原子公司转为合营公司致政府补助减少所致股本 2,118,313,116.00 1.52 1,169,045,620.00 1.03 81.20 主要系资本公积转增股本增加所致资本公积 3,144,188,977.41 2.25 5,627,231,911.33 4.94 -44.13 主要系资本公积转增股本及收回少数股东股权所致库存股 63,451,300.00 0.05 - 主要系股权激励回购义务增加所致其他综合收益 132,477,228.67 0.09 320,949,272.58 0.28 -58.72 主要系可供出售金融资产公允价值变动所致盈余公积 597,732,075.27 0.43 383,481,610.96 0.34 55.87 主要系计提盈余公积所致 16 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目受限资产期末账面价值受限原因货币资金 183,173,492.75 保证金存货 27,052,558,980.46 设定抵押投资性房地产 2,368,159,809.66 设定抵押合计 29,603,892,282.87 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 2017 年 1-12 月份，全国房地产开发投资 10.98 万亿元，同比名义增长 7%，比 2016 年全年下滑 0.9 个百分点，其中住宅投资比重为 68.4%；全国商品房销售面积 169,408 万平方米，增长 7.7%，其中住宅销售面积增长 5.3%。全国商品房销售额 133,701 亿元，增长 13.7%，其中住宅销售额增长 11.3%。12 月末，全国商品房待售面积 58,923 万平方米，比上年末下降 15.3%。（数据来源：国家统计局）（1）珠海房地产市场情况 2017 年，珠海市经济运行态势运行平稳，全市实现 GDP 2,564.73 亿元，同比增长 9.2%。全年固定资产投资约 1,662.02 亿元，同比增长 19.6%；全年房地产开发投资 666.12 亿元，同比增长 3.9%；商品房施工面积 3,253.98 万平方米，同比增长 23.1%；商品房竣工面积 422.80 万平方米，同比增长 17.1%；商品房销售面积 509.65 万平方米，同比下降 22%。（数据来源：珠海市统计局）（2）广州房地产市场情况 2017 年，广州市实现地区生产总值（GDP）21,503.15 亿元，同比增长 7%,增幅与上年同期持平。房地产开发投资完成 2,702.89 亿元，同比增长 6.4%。商品住宅施工面积 6,399.47 万平方米，同比增长 4.8%。全年房地产土地成交建筑面积 2,878.81 万平方米，同比上升 105.37%；商品房成交建筑面积 1,232.49 万平方米，同比下降 28.36%；其中，住宅供应面积 963.09 万平方米，同比下降 14.86%，成交面积 1,097.11 万平方米，同比下降 31.24%，成交均价 16,956 元/ 平方米，同比上升 1.49%。（数据来源：广州市统计局和克而瑞）。 2017 年，广州限购加紧，自“317”、“330”新政实施以来，广州市商品住宅市场开始进入交投平淡期，成交量明显回落，成交均价整体亦呈现下滑态势，商品住宅市场成交回落明显。7 月份以来，楼市政策相对稳定，租购同权逐渐进入公众视野，租赁市场也成为企业未来发展的重点领域。 17 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（3）上海市场 2017 年，上海市全年生产总值 30,133.86 亿元，比上年增长 6.9%，增速与上年持平。房地产开发投资完成 3,856.53 亿元，比上年增长 4.0%。其中，住宅投资 2,152.40 亿元，增长 9.5%。商品房施工面积 15,362.25 万平方米，增长 1.7%；竣工面积 3,387.56 万平方米，增长 32.8%。商品房销售面积 1,691.60 万平方米，下降 37.5%。其中，住宅销售面积 1,341.62 万平方米，下降 33.6%。全年商品房销售额 4,026.67 亿元，下降 39.9%。其中，住宅销售额 3,336.09 亿元，下降 36.3%。全年存量房买卖登记面积 1,563.53 万平方米，下降 54.0%。（数据来源：上海市统计局） 2017 年，上海市房地产市场交易冷清，市场化新建住宅交易量大幅萎缩，新增供应大幅下降。随着全国各地调控政策出台，市场观望气氛更加浓厚，传统的“金九银十”行情并未出现，全年房地产市场呈现“量缩价稳”的总体态势。（4）武汉市场 2017 年，武汉市实现地区生产总值 13,410.34 亿元，同比增长 8.0%。全年完成固定资产投资（不含农户）7,817.21 亿元，比上年增长 11.0%，同比提高 13.8 个百分点。房地产开发投资 2,686.34 亿元，同比增长 6.7%；房地产施工面积 11,912.98 万平方米，同比增长 0.9%；房地产竣工面积 776.30 万平方米，同比减少 4.5%；商品房销售金额 4,148.65 亿元,同比增长 26.8%。（数据来源：武汉市统计局和克而瑞）在放宽落户门槛、供应不足、需求强劲等多重因素作用下，武汉住宅成交量同比呈现较大幅度增长。2017 年下半年，武汉市陆续颁布了“汉十条”、发展租赁市场等新政策，推动武汉房地产市场理性健康发展。房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用 □不适用是/ 持有合作开一级土否涉待开持有待开发规划计容建合作开发项发项目序持有待开发地整理及合发土土地的面积筑面积(平目涉及的面的权益号土地的名称面积(平作开地的 (平方米) 方米) 积(平方米) 占比方米) 发项区域 (%) 目 1. 1 珠海依山郡后续 158,061 261,857 否 - - 开发用地 2. 2 珠海金湾华发商 58,483 73,361 否 - - 都中心 3. 6 珠海保税区宝顺 15,268 38,170 否 - - 路南侧、宝珠路西侧 4. 6 珠海金湾航空城 22,833 68,499 否 - - 山湖海北侧、 18 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告金鑫路西侧 5. 8 珠海科技创新海 20,309 60,926 是 60,926 80 岸北围新沙五路北、新沙八路东侧 6. 9 珠海科技创新海 54,168 162,501 是 162,501 80 岸北围新沙五路北、新沙八路东侧 7. 1 珠海珠海大道北、 81,546 179,400 是 179,400 50 0 珠海大桥东侧 8. 6 珠海金湾区西湖 84,346 210,864 是 210,864 50 片区启动区省道 S272 西侧、山湖海路南侧 9. 7 珠海金湾区三灶 36,588 65,859 是 65,859 36.7 镇丹凤四路东侧 10. 8 珠海金湾区三灶 28,753 51,753 是 51,753 36.7 镇丹凤四路东侧 11. 9 珠海斗门区白蕉 20,934 41,868 否 - - 镇白蕉路以北、胜利河以西 12. 1 珠海科技创新海 11,488 34,465 否 - - 0 岸北围片区兴中路南、新湾七路东侧 13. 1 珠海科技创新海 15,345 46,036 否 - - 1 岸北围片区兴中路南、北站西一路东侧 14. 1 中山生态庄园六- 161,943 505,979 否 - - 2 九期用地 15. 1 中山观山水二期 243,542 432,758 否 - - 2 及后期用地 16. 1 广州海珠区宝岗 7,600 24,300 否 - - 2 大道地块 17. 1 佛山佛山市禅城 26,909 107,634 否 - - 2 区亲仁路 18. 1 南宁华发新城 B 67,800 136,800 否 - - 2 地块 19. 1 武汉华发首府 S2 21,497 66,082 是 66,082 51 3 地块 20. 1 武汉青岛路地块 77,200 121,500 是 121,500 51 19 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3 21. 1 武汉新洲区阳逻 126,416 265,500 是 265,500 80 3 街马山村和余岗村 22. 1 武汉新洲区阳逻 55,005 121,011 否 - - 4 街潘庙村 23. 1 武汉新洲区阳逻 78,477.38 - 156,955 是 156,955 50.49 5 街施岗村 24. 1 武汉新洲区阳逻 177,262 354,524 是 354,524 50.49 6 街万山村 25. 1 武汉东西湖区径 53,037 185,630 否 - - 7 河街九通路以东、三店南路以南 26. 1 武汉黄陂区盘龙 118,620 164,308 否 - - 8 城经济开发区庆云路以南、宋家岗东路以东 27. 1 上海闵行新城 22,234 86,712 是 86,712 50 9 28. 2 嘉兴嘉兴市南湖 95,564 124,235 是 124,235 34 0 区七星街道，东至规划道路、南至规划道路、西至亚太路、北至灵湖北路 29. 2 太仓科教新城十 142,169 192,684 是 192,684 49 1 洲路北、文昌路西、梅村路南 30. 2 太仓科教新城十 1 洲路南、文昌路西、文治路北 31. 2 南京高新区龙王 63,270 155,470 是 155,470 10 2 山东侧 pkb01307-06 地块 32. 2 南京栖霞区经五 129,504 552,236 是 552,236 50 3 路一期东侧地块 33. 2 南京站西片区 108,522 404,517 是 404,517 14.28 4 8-9-17-18-2 3-24-28 号地块 34. 2 南京栖霞区经五 48,078 256,784 是 256,784 50 5 路纬一路交叉口西北角 20 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告地块 35. 2 南京江宁区麒麟 36,554 94,958 是 94,958 50 6 街道东麒路以东、宁杭公路以南 B 地块 36. 2 南京 NO.2016G84 426,439 - 541,303 是 541,303 20 6 地块 37. 2 威海九龙湾四期 99,595.35 179,074.75 否 - - 6 38. 2 威海商业街二期 75,067 118,078.1 否 - - 6 39. 2 威海九龙湾中心 74,343.82 205,646.3 否 - - 6 CBD 40. 2 威海万豪酒店 90,705.15 20,845.36 否 - - 6 41. 2 威海悦湖路南侧、 165,649 224,000 否 - - 7 云光南路东侧 42. 2 威海威海市经区 10,860 22,806 否 - - 8 滨海大道北、九龙湾西 43. 2 大连大连塔河湾 150,000 273,300 是 273,300 80 9 地块项目 44. 2 大连大连船厂地 200,000 240,000 否 - - 9 块项目 45. 2 沈阳华发新城 414,000 1,035,000 否 - - 9 46. 2 包头华发新天地 12,000 104,900 否 - - 9 47. 2 北京朝阳区将台 — 350,000 是 350,000 51 9 乡铁路大环内一级开发项目 21 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币在建项目/新项目规划计序经营业项目用地面总建筑面积在建建筑面已竣工面积报告期实际地区项目开工项容建筑面积总投资额号态积(平方米) (平方米) 积(平方米) (平方米) 投资额目/竣 (平方米) 工项目华发首 1 珠海住宅竣工 57,278 143,790 177,662 0 177,662 府一期华发首 2 珠海住宅在建 53,277 132,660 214,632 214,632 0 1,098,414 102,850 府二期华发首 3 珠海综合在建 19,092 42,185 71,865 71,865 府三期华发绿 4 珠海住宅在建 56,191 172,601 210,342 210,342 0 423,197 47,335 洋湾华发山 5 珠海住宅竣工 106,957 171,131 277,485 0 277,485 庄 S1 38,559 439,268 华发山 6 珠海别墅在建 106,956 42,782 82,280 82,280 庄 S2 华发峰 7 珠海景湾一住宅竣工 60,376 218,610 296,229 0 296,229 323,500 36,677 期华发新 8 珠海住宅在建 9,025 17,847 25,057 25,057 0 37,843 6,045 城左岸华发国际海岸 9 珠海住宅在建 68,948 97,860 122,037 122,037 0 422,637 45,251 花园 A1 地块 22 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告华发国际海岸 10 珠海住宅在建 33,129 45,715 45,715 花园 A3 地块华发国际海岸 11 珠海住宅在建 76,433 107,830 107,830 花园 A6 地块华发国际海岸商业、 12 珠海在建 6,595 9,892 12,695 12,695 花园 A4 公建地块华发国际海岸商业、 13 珠海在建 25,865 142,255 202,940 202,940 0 337,180 15,150 花园 A8 公寓地块华发广商业、 14 珠海场 41、新开工 62,819 253,668 395,653 395,653 公寓 43 号地华发广场 48、 15 珠海住宅在建 61,602 190,315 285,117 285,117 0 1,500,000 63,523 49 号地块华发广 16 珠海场 50 号商业在建 25,900 51,800 79,084 79,084 地华发又一城项住宅/ 17 珠海竣工 69,574 191,891 248,350.43 0 248,350.43 目B区商业 202,886 149,991 一标 18 珠海华发又住宅在建 62,155 136,358 173,210.25 173,210.25 23 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告一城项目B区二标华发又一城 C 19 珠海住宅新开工 72,833 145,670 190,340 190,340 0 109,071 34,400 区一标 A区华发又一城项小学、 20 珠海目D区新开工 34,413 22,402 48,780 48,780 0 26,789 13,889 幼儿园小学幼儿园金湾华发国际 21 珠海商务中住宅新开工 50,745 54,544 79,841 79,841 0 61,814 28,821 心住宅区华发峰 22 珠海住宅竣工 64,390 193,981 242,861 0 242,861 125,146 105,290 尚一期华发峰 23 珠海住宅在建 44,480 149,092 182,354 182,354 0 91,497 62,270 尚二期华发峰 24 珠海住宅新开工 44,894 156,927 186,036 186,036 0 96,737 41,254 尚三期华发依 25 珠海山郡一住宅在建 102,978 129,720 171,354 171,354 0 111,800 92,443 期华发生态庄园 26 中山四期住宅在建 55,161 177,890 232,327 232,327 0 68,886 16,109 （华发四季二 24 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告期）华发生态庄园五期 27 中山住宅在建 37,114 167,944 216,213 216,213 0 69,653 22,354 （华发四季三期）华发生 28 中山态庄园幼儿园在建 5,607 4,599 4,599 4,599 0 3,692 881 幼儿园华发观山水花 29 中山园（西住宅竣工 59,247 43,090 55,778 0 55,778 47,935 9,409 侧别墅）华发观山水花 30 中山园（西住宅在建 33,504 125,581 170,676 170,676 0 61,233 14,662 侧高层）华发观山水花园（西 31 中山别墅新开工 61,262 45,219 82,812 82,812 0 63,175 19,813 侧山地叠拼别墅）华发观山水花 32 中山园（东住宅在建 51,792 39,152 59,267 59,267 0 42,339 7,525 侧别墅） 25 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告华发观山水花 33 中山商业在建 12,454 11,749 11,749 11,749 0 11,937 2,002 园（商业）华发广住宅/ 34 中山在建 27,300 139,078 194,739 194,739 0 154,472 8,596 场商业华发四住宅/ 35 广州竣工 26,591 93,335 141,050 0 141,050 224,485 12,131 季商业华发荔住宅/ 36 广州竣工 33,105 91,217 113,290 31,323 81,967 261,740 16,273 湾荟商业住宅/ 华发中商业/ 37 广州在建 62,296.4 236,741 353,137 353,137 0 577,346 58,841 央公园幼儿园 /小学华发未住宅/ 38 武汉来荟一在建 36,927 126,285 161,873 161,873 0 134,500 110,028 幼儿园期华发未住宅/ 39 武汉来荟二在建 42,013 159,625 214,305 214,305 0 182,000 98,439 商业期华发外 40 武汉滩首府住宅新开工 20,098 112,424 144,085 144,085 0 S1 地块 586,855 489,362 华发外 41 武汉滩首府住宅新开工 22,055 119,695 156,954 156,954 0 S3 地块华发中商业综 42 武汉城荟 4 在建 44,506 141,948 200,492 185,044 0 合体号地块 764,077 61,142 华发中住宅、 43 武汉在建 51,356 233,586 316,250 316,250 0 城荟 5 办公 26 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告号地块国宾壹 44 南宁住宅在建 30,941 111,097 135,354 135,354 0 114,708 12,769 号二期国宾壹 45 南宁住宅新开工 7,986 23,959 37,968 37,968 0 18,060 3,886 号三期国宾壹 46 南宁住宅新开工 67,766 136,848 198,510 198,510 0 189,727 6,070 号四期华发未来荟 47 南宁住宅竣工 33,968 117,319 146,696 0 146,696 128,018 10,210 （华发四季）华发四 48 上海住宅竣工 45,992 91,984 140,620 44,401 96,219 379,732 58,207 季华发公 49 上海综合在建 7,200 18,000 25,384 25,384 0 94,197 11,700 馆华发静 50 上海住宅在建 87,197 231,073 357,103 357,103 0 1,266,079 74,785 安府姑苏院 51 苏州住宅新开工 84,738 116,623 219,943.72 151,322.7 0 500,000 32,756 子公园首 52 苏州住宅新开工 36,767 66,181 106,727 106,727 0 250,000 22,434 府华发九 53 威海龙湾住住宅在建 145,736 271,256.4 368,557.41 122,827.35 245,730.06 212,900 53,300 宅一期华发九 54 威海龙湾住住宅新开工 28,893 64,653.34 78,282.22 78,282.22 0 40,950 11,956 宅二期华发九 55 威海龙湾住住宅新开工 55,108.83 113,865.28 154,223.09 154,223.09 0 94,800 9,827 宅三期 56 威海商业街商业新开工 75,067 118,078.1 162,473.62 162,473.62 0 134,000 5,441 27 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告二期华发新 57 大连住宅在建 117,536.53 235,836.66 299,092.66 156,370.09 142,722.57 123,560 93,086 城二期注：以上项目面积根据政府最新规划审批结果得出，规划尤其是分期规划的调整会导致上述数据出现变化。 28 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3. 报告期内房地产销售情况 √适用 □不适用序可供出售面积已预售面积地区项目经营业态号 (平方米) (平方米) 珠海华发山庄住宅 10,182 2,969 珠海未来荟住宅 2,352 珠海华发左岸住宅 17,736 珠海华发峰尚一期住宅珠海华发峰尚二期住宅 59,157 22,045 珠海华发依山郡住宅 93,853 54,698 珠海华发水郡二期别墅珠海华发水郡三期别墅 4,333 2,498 珠海华发又一城二住宅 24,950 19,192 期珠海华发又一城三住宅 55,904 10,830 期中山华发观山水联排别墅 2,220 1,332 中山华发观山水叠拼别墅 2,818 中山华发观山水住宅 94,474 58,444 中山华发四季一期住宅 1,440 中山华发四季二期住宅 74,428 70,887 中山华发四季三期住宅 69,848 61,471 中山华发生态庄园别墅 2,522 1,488 二期 A 区中山华发生态庄园别墅 7,192 4,795 二期 B 区、二期二阶段广州华发荔湾荟商业公寓 8,918 广州华发荔湾荟住宅 75,942 50,111 广州华发四季多层住宅 3,395 3,395 广州华发四季高层住宅 20,054 19,635 南宁未来荟住宅 74,786 36,029 南宁国宾壹号一期住宅 46,655 18,985 南宁国宾壹号二期住宅 103,246 45,549 南宁国宾壹号三期住宅 23,623 10,864 上海华发四季多层住宅 6,185 5,747 上海华发四季高层住宅 7,538 7,008 上海静安府华府住宅 33,253 30,484 上海静安府润府住宅 18,707 17,641 苏州姑苏院子住宅 28,297 13,511 苏州姑苏院子叠墅 33,653 7,734 苏州姑苏院子合院 7,266 1,148 武汉华发外滩首府住宅 135,881 118,448 武汉华发未来荟一住宅 113,265 112,390 期武汉华发未来荟二住宅 58,583 57,796 期 29 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告武汉中城荟二期住宅 97,620 58,494 威海华发九龙湾一住宅 33,415 33,243 期威海华发九龙湾二住宅 64,755 64,267 期威海华发九龙湾三住宅 113,747 59,491 期沈阳华发首府住宅 29,600 25,355 沈阳华发岭南荟多层住宅 869 沈阳华发岭南荟高层住宅 175 大连华发新城一期高层住宅 7,295 4,863 大连华发新城一期小高层住宅 8,464 6,980 大连华发新城一期住宅公寓 7,128 6,164 大连华发新城二期高层住宅 41,323 8,254 大连华发新城二期小高层住宅 28,492 25,967 包头华发新城住宅 18,263 6,236 盘锦华发新城住宅 2,775 1,492 盘锦华发新城商业 15,005 4. 报告期内房地产出租情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币租金收出租房地产是否采用公序出租房地产的租入/房地地区项目经营业态的建筑面积允价值计量号金收入产公允 (平方米) 模式价值(%) 1 珠海华发商都购物中心 104,210.46 186,096,348.79 是 8 5. 报告期内公司财务融资情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币期末融资总额整体平均融资成本(%) 利息资本化金额 7,413,731.45 5.75 357,860.42 6. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内，公司长期股权投资余额为 47.17 亿元。具体内容请详见财务报表附注“七、长期股权投资”。 30 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 1、公司全资子公司珠海华发华宜投资控股有限公司（以下简称“华发华宜”）与珠海华金领创基金管理有限公司（以下简称“华金领创”）、珠海铧盈投资有限公司（以下简称“珠海铧盈”）共同发起设立华金文化传媒专项股权投资基金（以下简称“基金”），基金认缴出资规模为人民币 2,745 万元，其中，华发华宜作为有限合伙人认缴出资 1,745 万元。具体内容详见公司于 2017 年 5 月 13 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-062）。 2、经公司第九届董事局第十六次会议审议通过，公司全资子公司华发华宜与珠海华金创新投资有限公司、珠海华金阿尔法一号基金合伙企业（有限合伙）共同参与投资珠海知行并进文化产业投资基金（有限合伙）（以下简称“基金”）。华发华宜作为新增有限合伙人，认缴出资 6 亿元。具体内容详见公司于 2017 年 8 月 10 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-100）。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润影项目名称期初余额期末余额当期变动响的金额交通银行 6,618,634.29 7,123,348.17 504,713.88 - 和谐并购安华 549,564,574.01 305,358,332.03 -244,206,241.98 - 私募投资基金 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用公司全资子公司武汉华发长盛房地产开发有限公司（以下简称“华发长盛”）引进国民信托有限公司（以下简称“国民信托”）为新股东，国民信托向华发长盛增资人民币 15 亿元。具体内容详见公司于 2017 年 6 月 17 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-082） (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：元币种：人民币业务性公司名称净资产资产总计净利润质珠海市中泰投资有限公房地产 31 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告司 1,514,312,705.87 3,073,978,776.21 647,921,794.92 珠海铧创经贸发展有限房地产公司 3,679,467,512.25 6,986,893,380.23 477,316,488.03 珠海华耀商贸发展有限房地产公司 2,271,706,302.59 5,788,349,999.07 463,109,935.54 珠海市海川地产有限公房地产司 1,203,144,011.46 2,988,151,328.36 429,296,576.04 珠海华郡房产开发有限房地产公司 3,168,568,813.18 9,436,373,615.74 392,844,808.93 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2018 年是长效机制建设关键期，房地产政策仍会延续“房子是用来住的，不是用来炒的”这一明确主线，不断推动住房观念变化和住房居住属性强化，促进长效机制继续深化发展，为房地产市场稳定建立更稳固的基础。同时稳定房地产市场、化解泡沫风险将作为今年房地产调控工作的另一重点。重点城市在调控政策下，房地产市场趋于稳定。标杆房企销售规模继续扩大，大型百强企业规模效应凸显，盈利能力加速分化，行业资源加速向更大规模的企业集聚，行业集中度进一步提升，行业两极化格局愈加明显。在此背景下，房地产行业转型加速，大型房企谋局多元化发展，中小企业寻求转型出路或退出，强强联合、行业并购或将成为房地产行业发展的特点之一。未来，行业分化将会加剧，竞争也将更为激烈。 2018 年，国家将大力培育发展住房租赁市场、深化发展共有产权住房试点，完善多层次住房供应体系，构建租购并举的房地产制度，推动长效机制的建立健全。2017 年中央政治局会议分析研究 2018 年经济工作指出，2018 年要引导和稳定预期，提高保障和改善民生水平，要加快住房制度改革和长效机制建设。随房地产调控长效措施逐步落地，“租购并举”将成为行业趋势，多元化住房体系将逐步形成。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 1、积极实施精品战略升级，全力推进优+生活体系建设，推动产品品质及竞争力不断提升。 2、区域拓展上，扎根珠海，确保珠海的龙头地位；加大对上海、广州、武汉等地的投资布局，努力开拓其他一线及二线重点城市的市场；采取聚焦战略，围绕粤港澳大湾区、环渤海经济区、长江中下游地区等核心城市群形成区域布局；项目拓展以核心城市、核心地段的城区盘为主；项目拓展方式上，强化合作开发、项目并购、城市更新等多种方式。 32 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3、在定制装修取得良好成效的基础上，逐步开创探索房地产开发的新模式，加快实施战略转型升级，不断提高房地产开发能力和市场份额，进一步扩大品牌优势，形成独具特色的核心竞争力。 4、积极探索发展“长租房”项目，拓展租赁市场，构建“租购并举”新模式。 (三) 经营计划 √适用 □不适用随着房地产调控效果不断深入，预计 2018 年房地产开发和固定资产投资对宏观经济的拉动作用依然较弱。金融去杆杠政策持续，社会融资增速快速回落。伴随房地产调控持续，标杆房企的销售业绩逆势上涨，行业集中度进一步提升。“房住不炒”大思路下，加之货币政策持续紧缩，预计 2018 年成交量价延续平稳走势。在存量市场上，随着“租购并举”住房制度的持续推进，房地产资产证券化将进入快速发展通道。 2018 年是公司未来三年战略规划的开局之年，公司将致力于提高销售业绩、增加土地储备、推动战略转型三个工作重点，抓住“粤港澳大湾区”建设的新机遇，着力强化资金、管理、人才三大核心支撑，积极拓展租赁市场，全力推进各项工作再上新台阶。 (1)抓好销售及回款工作，确保全年销售稳步提升 2018 年，公司将坚持因城施策、一盘一策，力争销售业绩实现突破。一是要继续深耕华南区域市场，推进珠海华发广场、华发首府、华发绿洋湾、金湾国际商务中心、中山观山水、广州中央公园、南宁国宾四期等项目的销售工作。二是华东区域要提速增效、加大推售，推动上海静安府华府、华发公馆、苏州华发公园首府、南京燕子矶 G29、南京南站 G31 等项目的销售。三是华中区域要持续发力，推动武汉阳逻 133、阳逻 104、东西湖 162 等项目快速形成销售。四是北方区域要以沈阳华发新城为龙头全面助推销售工作。五是山东区域要以威海九龙湾项目为支点持续发力，在威海区域打响品牌。（2）丰富投拓渠道，提升投拓格局 2018 年，公司将坚持战略引领，丰富投拓渠道，完善投拓工作体制，加快提升区域布局。一是深耕珠海、上海、武汉等现有核心城市，积极开拓深圳、北京等新的核心城市及周边卫星城市，优化土储布局。二是加大公开市场投拓力度，丰富项目获取方式，加强与业内优秀企业的合作，寻找项目合作、棚户区改造、城市更新、一二级联动等机会，积极寻找并购标的，推动企业快速上规模；三是加快推动已有城市更新项目，力争湾仔银坑村全面完成清拆工作，城市之心核心区签订拆补协议。四是调整优化总部投拓部门架构，组建投资拓展中心，强化城市公司投拓力量。（3）提高项目推进效率，全面实行高周转全力落实快推新标准，切实提高项目推进效率。一是尽快制定合理、细化的高周转标准和考核办法，落实城市公司主体责任，科学安排项目快推时序，全面提升项目推进效率。二是加快完善管控优化提升方案。三是全面梳理设计、成本、招采等业务条线的工作流程及成果，尽快完善 33 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告模块化、标准化、系列化运作模式，加快推行并联同步推进的工作机制。四是加强信息化建设，初步完成核心业务管控系统全覆盖。（4）严格把控产品开发全流程，促进品质与服务双提升 2018 年，公司将抓好产品创新与设计，抓实工程建设，抓细客户服务，增强公司核心竞争力。一是继续抓好产品定位及设计，做好产品与服务的采购，确保产品品质。二是加强工程管理，抓好过程管控，规范工程台账档案管理，做好内部验收和后评价工作，确保全年工程进度目标圆满落地。三是建立健全三级客服工作体系，建立客服工作标准和流程，全面提升客户服务水平。四是推进优+产品的总结提升与迭代研究、概念房的深化研究，持续推动新产品、新技术、新材料创新研发。（5）深耕资本市场，提升资金和财务管理水平 2018 年，公司充分利用资本市场的有利时机，继续加大资本市场融资力度，进一步改善公司的资产负债结构。一是加快 ABS（购房尾款专项支持计划）项目落地实施；二是适时启动 10 亿元中期票据的发行工作；三是积极探索符合公司实际情况的融资方式。资金和财务管理方面，公司将重点落实以下工作：一是通过快速周转，把现有资产快速形成产品、快速实现销售、快速回笼资金、快速进行再投资，做好资金保障。二是财务管理要加快从核算会计向管理会计提升，着重提升财务运作、资金资本用活、税收筹划等方面的能力。（6）抓好多元产业运营管理，夯实住宅主业发展根基 2018 年，公司将在依托现有业务格局、夯实住宅主业发展根基的基础上，积极适应新形势，研究行业新动态，加快实现多元化业务格局。一是结合粤港澳大湾区、一带一路等国家战略，积极研究探索养老地产、物流地产、工业地产、长租公寓以及产业地产等新业务，择机突破。二是提升商管公司自身专业能力，提高效益产出，树立商业品牌，努力打造成为珠三角西岸商业的领头羊。三是要加快提升新兴产业。华发景龙要加快拓展全国市场，扩大定制精装销售覆盖率，提升服务质量；华发中建要丰富产品线，拓展体系外市场；股权投资要布局好项目，形成新收益。四是深化职能公司的发展潜力。提升设计公司业务能力，满足公司业务快增、项目快推的需要；做大做强营销公司，加强租售业务全国化布局；提升文传公司广告能力及宣传能力，持续深耕珠海展览活动市场；按照公司发展战略完成园林公司业务调整等。（7）推进人力资源体系建设，完善公司人才梯队 2018 年，公司将继续聚焦人力资源管控、人才团队、薪酬绩效、员工关系等核心工作，提高人力资源的现代化管理水平。一是继续加快人力资源工作，完善人力资源建设规划，建立关键岗位人才梯队。二是调整优化薪酬体系，做好股权激励、跟投制度、投拓奖励、董事局专项奖励等奖励措施落地执行。 34 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告三是全面实施市场化的组织绩效考核和个人考核体系，发挥激励与约束作用，支撑项目快推工作。四是通过业绩考核着力提拔一批骨干和年轻优秀员工，充实人才团队。五是加强博士后创新实践基地建设，力争在珠海保税区与知名大学合作设立博士后基地。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用（1）政策风险房地产行业是受国家宏观调控政策影响较大的行业，随着经济结构的调整及供给侧改革的深入，房地产政策也将面临更多不确定性，公司将继续加强政策跟踪与分析研究，依据政策导向不断优化业务发展方向，做好政策风险的应对工作。（2）市场风险 2018 年，标杆房企销售规模继续扩大，大型百强企业规模效应凸显，盈利能力加速分化，行业资源加速向更大规模的企业集聚，行业集中度进一步提升，行业两极化格局愈加明显。不同城市房地产市场进一步分化，导致一线城市及重点城市土地市场竞争异常激烈。公司将积极加快战略转型升级，进一步优化区域布局，积极发展租赁业务，探索创新业务和盈利模式，不断提高公司行业地位和品牌影响力。（3）资金风险房地产行业属于资金密集型行业，项目开发需要长期且充足的资金支持。随着央行货币政策及金融监管政策的出台，房地产行业整体的融资难度和利率水平均不断上升，加上公司业务的高速发展，将对公司的经营效率、资金流动性、销售回款速度等提出更高的要求。公司将加快销售回款，拓宽融资渠道，探索新的融资模式，并充分利用资本市场上的优势加大再融资力度，同时加强资金管理，努力降低资金成本，提高资金使用效率，确保现金流安全。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、报告期内现金分红政策的执行情况 35 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年 4 月 28 日，本公司 2016 年度股东大会审议通过了《关于 2016 年度利润分配方案的议案》：以 2016 年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8 元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，共计分配现金红利 941,472,496 元（含税），转增 941,472,496 股。上述利润分配方案于 2017 年 6 月实施完毕。 2、2017 年度利润分配预案 2018 年 4 月 11 日，本公司第九届董事局第二十九次会议审议通过了 2017 年度利润分配预案：公司 2017 年度实现归属于母公司股东的净利润 1,620,376,315.55 元；母公司实现的净利润 2,142,504,643.10 元，加上年初未分配利润 1,863,951,555.44 元，扣除本期提取的法定盈余公积金 214,250,464.31 元及分配 2016 年度现金股利 941,472,496.00 元后，可供股东分配的利润为 2,850,733,238.23 元。拟以公司 2017 年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税）。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报表中归属于上每 10 股每 10 股分红派息数现金分红的数额中归属于上市公司市公司普通送红股数转增数年度 (元)（含（含税）普通股股东的净利股股东的净（股）（股）税）润利润的比率 (%) 2017 年 0 3 0 635,375,134.80 1,620,376,315.55 39.21 2016 年 0 8 8 941,472,496.00 1,018,381,912.11 92.45 2015 年 0 1.5 0 175,356,843.00 708,014,186.78 24.77 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否是否承诺承诺承诺时间及有履及时承诺背景承诺方类型内容期限行期严格限履行珠海华发集珠海华发集团有限公司、珠与股改相团有限公海华发汽车销售有限公司、股份限售长期有效否是关的承诺司、珠海华珠海华发物业管理服务有发汽车销售限公司除满足中国证监会 36 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告有限公司、在《关于上市公司股权分置珠海华发物改革试点有关问题的通知》业管理服务中要求的条件外，只有同时有限公司满足以下两个条件，才可以挂牌出售所持有的股份： (1) 自股权分置改革方案实施后的第一个交易日起满 36 个月；(2) 股权分置改革方案实施后，当且仅当出现连续 5 个交易日公司二级市场股票收盘均价达到或超过截止 2005 年 6 月 18 日前 30 个交易日公司二级市场股票的收盘均价 6.41 元上浮 50%即 9.62 元后。公司控股股东珠海华发集团有限公司于 2015 年 6 月就公司 2015 年非公开发行股票事宜出具以下承诺：（1）华发集团及下属企业的保障性住房建设项目仅于在珠海区域范围内；此外，若华发股份明确表示在珠海区域内进行经营性保障性住房的开发、建设业务，则华发集团将停止或对外转让保障性住房的建设项目，或者按照法律、法规或国有资产的相关规定将解决同业珠海华发集保障性住房建设项目转让长期有效否是竞争团有限公司给华发股份或以合作方式与再融资由华发股份为主开发；（2）相关的承华发集团及下属企业的土诺地一级开发业务仅于在广东省行政区域范围内；此外，若华发股份明确表示将在广东省区域内进行土地一级开发业务，则华发集团将停止或对外转让土地一级开发业务，或者按照法律、法规或国有资产的相关规定将土地一级开发业务转让给华发股份或以合作方式由华发股份为主进行开发经营。珠海市国有资产监督管理珠海市国有委员会于 2015 年 6 月就公其他资产监督管司 2015 年非公开发行股票长期有效否是理委员会事宜出具以下承诺：若华发股份在《珠海华发实业股份 37 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告有限公司关于房地产项目涉及用地及销售的自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为，给华发股份和投资者造成损失的，珠海市国资委将依法行使股东权利，督促华发股份控股股东华发集团按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任，履行相应赔偿义务。珠海华发集团有限公司于 2015 年 6 月就公司 2015 年非公开发行股票事宜出具以下承诺：若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于房地产项目涉及珠海华发集其他用地及销售的自查报告》中长期有效否是团有限公司存在未披露的土地闲置等违法违规行为，给华发股份和投资者造成损失的，我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。珠海华发集团有限公司于 2015 年 8 月就公司 2015 年公开发行公司债券事宜出具以下承诺：若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于 2015 年面向合格珠海华发集投资者公开发行公司债券其他长期有效否是团有限公司之房地产业务自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为，给华发股份和投资者造成损失的，我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。珠海市国有资产监督管理委员会于 2015 年 8 月就公司 2015 年公开发行公司债券事宜出具以下承诺：若华珠海市国有发股份存在《自查报告》未其他资产监督管披露的土地闲置等违法违长期有效否是理委员会规行为，给华发股份和投资者造成损失的，珠海市国资委将依法行使股东权利，督促华发股份控股股东华发集团按照有关法律、行政法 38 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。珠海华发集团有限公司于 2015 年 12 月就公司非公开发行 2016 年公司债券事宜出具以下承诺：若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售和珠海华发集其他哄抬房价等违法违规问题长期有效否是团有限公司的专项自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为，给华发股份和投资者造成损失的，我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。珠海华发集团有限公司于 2016 年 4 月就公司公开及非公开发行 2016 年公司债券事宜出具以下承诺：若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘珠海华发集其他惜售和哄抬房价等违法违长期有效否是团有限公司规问题的专项自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为，给华发股份和投资者造成损失的，我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。珠海市国有资产监督管理委员会于 2015 年 12 月就公司非公开 2016 年公司债券事宜出具以下承诺：若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜珠海市国有售和哄抬房价等违法违规其他资产监督管长期有效否是问题的专项自查报告》中存理委员会在未披露的土地闲置等违法违规行为，给华发股份和投资者造成损失的，珠海市国资委将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。珠海市国有珠海市国有资产监督管理其他长期有效否是资产监督管委员会于 2016 年 4 月就公 39 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告理委员会司公开及非公开发行 2016 年公司债券事宜出具以下承诺：若华发股份存在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售和哄抬房价等违法违规问题的专项自查报告》中未披露的土地闲置等违法违规行为，给华发股份和投资者造成损失的，珠海市国资委将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。珠海华发集团有限公司认 2015.11.25 珠海华发集购的本次非公开发行的股股份限售至是是团有限公司票自发行结束之日起 36 个 2018.11.25 月内不得转让公司控股股东珠海华发集团有限公司于 2010 年 5 月出具以下承诺：华发集团及华发集团下属企业珠海十字门中央商务区建设控股有限公司在未来十字门商其他对公务区开发过程中，若取得任司中小股解决同业珠海华发集何可能与本公司所从事的长期有效否是东所作承竞争团有限公司房地产开发业务形成竞争诺的项目或土地使用权，华发集团会将该等项目或土地使用权通过托管、合作方式交由本公司开发或以本公司为主开发，或按照国有资产转让的相关规定将该项目进行对外转让。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 40 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 1、2017 年 10 月 26 日，公司召开第九届董事局第十八次会议及第九届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司应收款项坏账准备会计估计变更的议案》。具体内容详见公司于 2017 年 10 月 27 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-121）。 2、2018 年 4 月 11 日，公司召开第九届董事局第二十九次会议及第九届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 12 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2018-045）。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 41 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 √适用 □不适用 2017 年第一次股权激励计划激励方式:限制性股票标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果在授予日（2017 年 2 月 13 日），按照差价计提方法进行估值，授予的每股限制性计量方法股票的股份支付公允价值=公司股票的市场价格-授予价格。参数名称授予日市场价格为 13.30 元/股，授予价格为 8.94 元/股。公司实际向 160 名激励对象授予 779.5 万股限制性股票。2017 年-2022 年限制性股票成本摊销总金额为 3398.62 万元。其中，2017 年摊销费用为 999.52 万元、2018 计量结果年摊销费用为 1090.39 万元、2019 年摊销费用为 700.97 万元、2020 年摊销费用为 405.95 万元、2021 年摊销费用为 187.63 万元以及 2022 年摊销费用为 14.16 万元。其他说明 √适用 □不适用 1、2015 年 7 月 10 日，公司召开了第八届董事局第六十一次会议和第八届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于公司<限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》等相关议案。公司独立董事发表了独立意见，公司监事会对本次激励计划激励对象名单发表了核查意见。具体详 42 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告见公司于 2015 年 7 月 11 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。 2、2017 年 1 月 20 日，公司收到控股股东珠海华发集团有限公司转来的珠海市国有资产监督管理委员会《关于珠海华发实业股份有限公司实施股权激励计划的批复》（珠国资【2017】34 号），经报请广东省人民政府国有资产监督管理委员会审核，广东省国资委出具了《关于珠海华发实业股份有限公司实施股权激励计划的复函》（粤国资函【2017】86 号），原则同意公司实施限制性股票激励计划。具体详见公司于 2017 年 1 月 24 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。 3、2017 年 1 月 23 日，公司召开了第九届董事局第四次会议和第九届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于公司<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及摘要的议案》等相关议案，公司独立董事发表了独立意见。具体详见公司于 2017 年 1 月 24 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。 4、2017 年 1 月 24 日，公司通过内部网站对激励对象名单进行了公示，公示时间为自 2017 年 1 月 24 日起至 2017 年 2 月 3 日。公示期间，公司监事会未接到任何对公司本次激励计划拟激励对象提出的异议。公司监事会对激励计划激励对象名单进行了核查，并于 2017 年 2 月 4 日出具了《关于公司限制性股票激励计划激励对象名单核查意见及公示情况的说明》。 5、2017 年 2 月 9 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议并通过《关于公司<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及摘要的议案》、《关于<限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）>的议案》、《关于提请股东大会授权董事局全权办理本次股权激励计划相关事宜的议案》，并于同日披露了《关于限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。具体详见公司于 2017 年 2 月 10 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。 6、2017 年 2 月 13 日，公司召开了第九届董事局第五次会议和第九届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于向公司限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2017 年 2 月 13 日作为激励计划的授予日，向符合条件的 181 名激励对象授予 817 万股限制性股票。具体详见公司于 2017 年 2 月 14 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。 7、2017 年 3 月 16 日，公司召开了第九届董事局第七次会议和第九届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》，鉴于《珠海华发实业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》中确定的 21 名激励对象由于个人原因自愿放弃认购限制性股票，合计 37.5 万股，根据公司 2017 年第一次临时股东大会授权，董事局对激励对象人数及授予限制性股票数量进行调整。调整后，公司本次限制性股票激励计划授予的激励对象由 181 人调整为 160 人，授予限制性股票数量由 817 万股调整为 779.5 万股。公司独立董事发表了独立意见，公司监事会对本次激励计划调整事项发表了核查意见。具体详见公司 43 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告于 2017 年 3 月 17 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。 8、2017 年 3 月 24 日，公司限制性股票登记手续已经完成，中证登上海分公司于 2017 年 3 月 27 日向公司出具了《证券变更登记证明》。具体详见公司于 2017 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。 9、2018 年 1 月 24 日，公司召开了第九董事局第二十四次会议及第九届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决定将已不符合激励条件的 8 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计 396,000 股进行回购注销。公司独立董事发表了独立意见，公司监事会对本次回购注销发表了核查意见。具体详见公司于 2018 年 1 月 26 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。因预计可解锁的限制性股票数量变更，2017 年-2022 年限制性股票成本摊销总金额调减至 3,302.70 万元，其中 2017 年摊销费用为 971.31 万元。 10、2018 年 2 月 12 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议并通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。具体详见公司于 2018 年 2 月 13 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引确认 2016 年年度关联交易详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号： 2017-038）。与珠海华发集团财务有限公司签订《金融服务协详见公司于 2017 年 1 月 24 日在上海证券交易所议》网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号： 2017-006）。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 44 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告公司于 2017 年 4 月 7 日召开的第九届董事局第九次会议审议通过了《关于 2017 年度日常关联交易的议案》，公司对 2017 年度可能与控股股东珠海华发集团有限公司（包括其全资、控股子公司）发生的日常关联交易进行了预计。关于 2017 年度日常关联交易执行情况，详见公司于 2018 年 4 月 12 日在在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2018-042）。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引珠海华发集团财务有限公司（本公司持股 10%，以下简称“财务公司”）根据经营发展需要进行增资扩股。本次增资以财务公司 2016 年详见公司于 2017 年 8 月 31 日在上海证券交易所度审计报告为依据，即每 1 元注册资本对应的净网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券资产值为 1.57095984 元。公司按持股比例对财日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：务公司进行等比例增资。增资完成后财务公司的 2017-108）。注册资本由 150,000 万元增加至 200,000 万元。上述事项已经公司第九届董事局第十七次会议审议通过。公司全资子公司珠海华发华宜投资控股有限公司（以下简称“华发华宜”）拟与珠海华金创新投资有限公司（以下简称“华金投资”）、珠海华金阿尔法一号基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“阿尔法一号”）共同参与投资珠海知行并进文化产业投资基金（有限合伙）（以下详见公司于 2017 年 8 月 10 日、2017 年 8 月 26 简称“基金”）。目前该基金已经完成设立，规日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证模拟定为 50.5 亿元人民币，现已认缴出资 15.15 券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露亿元，本次拟新增认缴出资 10.10 亿元，完成后的公告（公告编号：2017-100、2017-106）。累计认缴出资规模为 25.25 亿元。其中华金投资作为新增普通合伙人，累计认缴出资不超过 505.05 万元（本期追缴出资 252.5253 万元），华发华宜、阿尔法一号作为新增有限合伙人，分别认缴出资 6 亿元、4 亿元。本次交易已经公司第九届董事局第十六次会议、2017 年第四次临 45 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告时股东大会审议通过。公司全资子公司珠海华发新科技投资控股有限公司（以下简称“新科技公司”）拟引进珠海华金资本股份有限公司（以下简称“华金资本”）、珠海金融投资控股集团有限公司（以下简称“珠海金控”）、珠海华发现代服务投资控股有限公司（以下简称“现代服务”）、珠海华发商贸控详见公司于 2017 年 8 月 31 日在上海证券交易所股有限公司（以下简称“华发商贸”）为新股东。网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券新科技公司目前注册资本为人民币 2,000 万元, 日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：本次新增注册资本人民币 8,000 万元，其中公司 2017-109）。拟增加其 1,000 万元注册资本，其他四家主体拟共同增加其 7,000 万元注册资本,增资完成后新科技公司注册资本增加至人民币 10,000 万元。本次交易已经公司第九届董事局第十七次会议审议通过。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司珠海华发华宜投资控股有限公司（以下简称“华发华宜”）与珠海华金领创基金管理有限公司（以下简称“华金领创”）、珠海铧盈投资有限公司（以下简称“珠海铧盈”）共同发起设立华金文化传媒专项股权投资基金（以下简称“基金”），基金认缴出资规模为人民币 2,745 万元，其中，华金领创作为普通合伙人认缴出资 200 万元，华发华宜、珠海铧盈作为有限合伙人分别认缴出资 1,745 万元、800 万元。具体内容详见公司于 2017 年 5 月 13 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-062）。基金已取得工商营业执照并在中国证券投资基金业协会完成备案。具体内容详见公司于 2017 年 10 月 31 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-123）。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引经公司第九届董事局第八次会议审议通过全资具体内容详见公司于 2017 年 3 月 25 日在上海证子公司华发实业（香港）有限公司（以下简称“华券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、发实业（香港）”）拟向香港华发投资控股有限《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告公司（以下简称“香港华发”）申请借款美元 1 编号：2017-033）。亿元，期限为 3 年，借款年利率为 6%，可按资金需求分批次提款。 46 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用经公司第九届董事局第九次会议审议通过并经公司 2016 年年度临时股东大会批准，2017 年度授权公司及下属子公司（含控股子公司）向珠海华发集团财务有限公司申请贷款及授信额度总计为人民币 30 亿元，具体情况详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-042）。经公司第九届董事局第十四次会议审议通过并经公司 2017 年第三次临时股东大会批准，公司拟在集团财务公司的贷款额度由 30 亿元增加至 80 亿元。除上述额度增加外，2016 年度股东大会批准的向集团财务公司申请贷款及综合授信事项均保持不变。具体情况详见公司于 2017 年 6 月 3 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-075）。截止报告期末，公司向集团财务公司借款余额为人民币 74.3 亿元。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 √适用 □不适用经珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事局第一百零六次会议及 2016 年第四次临时股东大会审议通过，2016 年 11 月 15 日公司全资子公司珠海华发城市更新投资控股有限公司（以下简称“城市更新公司”）与珠海华发城市运营投资控股有限公司（以下简称“城市运营公司”）签订了《城市更新改造项目咨询服务年度合作协议》（以下简称“《年度合作协议》”），由城市更新公司为城市运营公司或其下属子公司提供城市更新改造咨询服务，并授权公司经营班子在年度合作协议所达成的合作条件下结合单个项目具体情况，具体研究并决定签署单个项目咨询服务协议等相关事宜。具体内容详见公司于 2016 年 10 月 26 日披露的公告（公告编号：2016-077）。依据《年度合作协议》的约定，并经公司 2016 年第四次临时股东大会授权，城市更新公司与城市运营公司的全资子公司珠海华发华毓投资建设有限公司（以下简称“华毓投资”）、珠海华发城市之心建设控股有限公司（以下简称“城市之心公司”）就单个更新项目签订了具体的《咨询服务协议》。具体内容详见公司于 2017 年 5 月 17 日在在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-063）。十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 47 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 48 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与是否是否是否担保上市担保发生日期(协担保担保担保担保逾存在为关关联担保方被担保方担保金额已经是否公司议签署日) 起始日到期日类型期金额反担联方关系履行逾期的关保担保完毕系珠海华发实业公司购房按揭 16.00 连带否否否否其他股份有限公司本部人责任担保珠海华发实业公司珠海琴发 105,000.00 2015-9-29 2015.9.30 2018.9.30 连带否否否否合营股份有限公司本部实业有限责任公司公司担保珠海华发实业公司珠海琴发 87,633.00 2015-11-26 2015.11.26 2018.11.26 连带否否否否合营股份有限公司本部实业有限责任公司公司担保珠海华发实业公司珠海琴发 93,000.00 2016-9-13 2016.9.13 2018.9.30 连带否否否否合营股份有限公司本部实业有限责任公司公司担保报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 285,649.00 公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 2,650,224.30 报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,582,734.30 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 4,868,383.30 49 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告担保总额占公司净资产的比例(%) 203.56 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）担保情况说明报告期末对子公司担保余额包含子公司为本公司提供担保余额。 50 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托理财情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额委托贷款自有资金 52,000,000.00 52,000,000.00 - 其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币未减来是值预是委年实否准期否托资资化际经备报酬收有受托贷委托贷款委托贷款金金收实际收过计委托贷款金额确定益委人款起始日期终止日期来投益收益或损失回法提方式 (如托类源向率情定金有) 贷型况程额款序 (如计有) 划交通 52,000,000.00 2017-5-26 2018-5-26 自流手续 10% 2,848,008.39 未是否银行其有动费为到股份他资资月费期有限金金率公司 0.01% 珠海分行 51 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用（1）发行2017年度中期票据 2017 年 6 月 20 日，公司发行了 2017 年第一期中期票据（简称：17 华发实业 MTN001，代码: 101752020），本期发行规模为人民币 10 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.27%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 6 月 22 日到帐。 2017 年 7 月 25 日，公司发行了 2017 年第二期中期票据（简称：17 华发实业 MTN002，代码： 101752023），发行规模为人民币 10 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.28%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 7 月 27 日到帐。 2017 年 9 月 26 日，公司发行了 2017 年第三期中期票据（简称：17 华发实业 MTN003，代码: 101752034），发行规模为人民币 20 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.37%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 9 月 28 日到帐。本期中期票据由中国农业银行股份有限公司担任主承销商，兴业银行股份有限公司担任联席主承销商，通过簿记建档、集中配售的方式在银行间市场公开发行。 2017 年度中期票据（第二期、第三期）发行的有关文件已在中国货币网（www.chinamoney.com.cn）和上海清算所网站（www.shclearing.com）上刊登。具体内容详见公司于 2017 年 7 月 29 日及 2017 年 9 月 29 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告（公告编号：2017-095、 2017-117）。（2）与华润合作开发南京三宗地块公司全资子公司威海华发房地产开发有限公司、大连华藤房地产开发有限公司、上海铧福创盛置业有限公司分别与华润置地有限公司全资子公司上海泓喆房地产开发有限公司、华润置地（苏州）发展有限公司签署了《南京 NO.2017G29 项目投资合作框架协议书》、《南京 NO.2017G35 项目投资合作框架协议书》、《南京 NO.2017G32 项目投资合作框架协议书》，约定合作开发南京 NO.2017G29、NO.2017G35、NO.2017G32 等三宗地块。 52 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告具体内容详见公司于 2017 年 8 月 9 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告（公告编号： 2017-098）。（3）与万科合作南京、上海地块公司全资子公司上海铧昭置业有限公司（以下简称“上海铧昭”）、上海铧福创盛置业有限公司（以下简称“上海铧福”）分别与南京万科置业有限公司（以下简称“南京万科”）、上海泓喆房地产开发有限公司（以下简称“上海泓喆”）签署了《南京南站站西综合体地块（2017G31）合作开发协议》（以下简称“《合作开发协议》”）、《七宝生态商务区 18-01（A、B）地块投资合作协议书》（以下简称“《投资合作协议》”），约定合作开发南京 NO.2017G31 地块和上海七宝生态商务区 18-01（A、B）地块。具体内容详见公司于 2017 年 11 月 29 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告（公告编号： 2017-132）。（4）与碧桂园合作开发珠海两宗地块，与碧桂园及湖北清能合作开发珠海两宗地块公司全资子公司珠海华发房地产开发有限公司（以下简称“珠海华发”）、珠海华郡房产开发有限公司（以下简称“珠海华郡”）就合作开发 17199 地块、17191 地块分别与鹤山碧桂园签署了《关于珠海市香洲区珠海大道北 17199 地块合作开发协议》(以下简称“《17199 地块合作协议》”)及《补充协议一》、《关于珠海市金湾区西湖片区启动区 17191 地块合作开发协议》(以下简称“《17191 地块合作协议》”)及《补充协议一》；同时就合作开发 17196 地块、17197 地块事宜，珠海华郡分别与鹤山碧桂园及湖北清能投资发展集团有限公司（以下简称“湖北清能”）分别签署了《关于珠海市金湾区三灶 17196 地块合作开发协议》(以下简称“《17196 地块合作协议》”)及《关于珠海市金湾区三灶 17197 地块合作开发协议》(以下简称“《17197 地块合作协议》”)。详见公司于 2017 年 12 月 15 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-134）。经合作各方友好协商，各方就合作开发上述四宗地块事宜进行了补充约定，并分别签署了《关于珠海市香洲区珠海大道北 17199 地块合作开发协议补充协议二》、《关于珠海市金湾区西湖片区启动区 17191 地块合作开发协议补充协议二》、《关于珠海市金湾区三灶 17196 地块合作开发协议补充协议一》及《关于珠海市金湾区三灶 17197 地块合作开发协议补充协议一》。具体内容详见公司于 2017 年 12 月 16 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-136）。（5）华发集团质押本公司部分无限售流通股本公司控股股东华发集团于2017年8月9日将其所持有的本公司2,000万股无限售流通股质押给广发银行股份有限公司珠海南屏支行，质押期限自2017年8月9日至质押登记解除日止，并于2017 年8月9日在中国证券登记结算有限责任公司办理了股份质押登记手续。本次质押后，华发集团累计质押本公司股票2,000万股，占华发集团所持本公司股份总数的3.90%，占公司总股本的0.94%。 53 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告具体内容详见公司于2017年8月12日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告（公告编号：2017-104）。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司 2017 年度社会责任报告于 2017 年 4 月 12 日刊登在上海证券交易所网站上。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 54 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后比例送其比例数量发行新股公积金转股小计数量 (%) 股他 (%) 一、 105,600,000 9.03 7,795,000 90,716,000 98,511,000 204,111,000 9.64 有限售条件股份二、 1,063,445,620 90.97 - 850,756,496 850,756,496 1,914,202,116 90.36 无限售条件流通股份三、 1,169,045,620 100 7,795,000 941,472,496 949,267,496 2,118,313,116 100 股份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用（1）2017 年 3 月 24 日，公司限制性股票激励计划完成股票登记工作，公司总股本由报告期初的 1,169,045,620 股增加至 1,176,840,620 股。具体情况详见公司于 2017 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-035）。（2）2017 年 6 月 9 日，公司 2016 年度利润分配方案暨资本公积转增股本方案实施完毕，实施完成后公司总股本由 1,176,840,620 股增加至 2,118,313,116 股。有关本次利润分配方案暨资本公积转增股本方案详见公司于 2017 年 6 月 2 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-072）。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用根据 2017 年 4 月 28 日召开的 2016 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以股权登记日的总股本 1,176,840,620 股（包括 2017 年实施限制性股票股权激励计划已完成授予登记的 7,795,000 股）为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8 元（含税），同时向全体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 8 股。利润分配方案实施完毕后，公司总股本由 1,176,840,620 股增加至 2,118,313,116 股。报告期内，公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 55 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），每股收益按照最新股数予以重述。重述后的每股收益情况详见本报告第二节“七、近三年主要会计数据和财务指标”。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股年初限售股本年解除本年增加限年末限售股解除限售股东名称限售原因数限售股数售股数数日期珠海华发集 105,600,000 0 84,480,000 190,080,000 认购非公 2018 年 11 团有限公司开发行股月 25 日份公司董事 0 0 14,031,000 14,031,000 1 参与限制（不包括外性股票激部董事）、励计划高级管理人员及中层管理人员共 160 人合计 105,600,000 0 98,511,000 204,111,000 / / 1 本次限制性股票具体解锁安排详见于 2017 年 3 月 28 日披露的公告（编号：2017-035）。二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其发行价衍生获准上市交易数交易终止日发行日期格（或发行数量上市日期证券的种量期利率）类可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类中期票据 2017-6-20 5.27% 1,000,000 ,000 2017-06-23 1,000,000 ,000 2022-06-21 中期票据 2017-7-25 5.28% 1,000,000 ,000 2017-07-28 1,000,000 ,000 2022-07-26 中期票据 2017-9-26 5.37% 2,000,000,000 2017-09-29 2,000,000,000 2022-09-27 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 1、珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016 年 12 月 9 日召开的 2016 年第五次临时股东大会审议通过了《关于注册发行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行中期票据。2017 年 4 月 20 日，公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注【2017】MTN213 号），载明交易商协会决定接受本公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为 50 亿元，注册额度自本通知书落款之日起 2 年内有效。 56 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年 6 月 20 日，公司发行了 2017 年第一期中期票据（简称：17 华发实业 MTN001，代码: 101752020），本期发行规模为人民币 10 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.27%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 6 月 22 日到账。 2017 年 7 月 25 日，公司发行了 2017 年第二期中期票据（简称：17 华发实业 MTN002，代码: 101752023），本期发行规模为人民币 10 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.28%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 7 月 27 日到账。 2017 年 9 月 26 日，公司发行了 2017 年度第三期中期票据（简称：17 华发实业 MTN003，代码: 101752034），本期发行规模为人民币 20 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.37%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 9 月 28 日到账。本期中期票据由中国农业银行股份有限公司担任主承销商，兴业银行股份有限公司担任联席主承销商，通过簿记建档、集中配售的方式在银行间市场公开发行。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用报告期内，公司股份总数及股东结构变动情况详见本节“一、普通股股本变动情况”，未对公司最近一期的财务状况和经营成果构成重大影响。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 59,110 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 66,920 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例持有有限售条股东股份（全称）减量 (%) 件股份数量数量性质状态珠海华发集团 227,724,037 512,379,083 24.19 190,080,000 20,000,000 国有质押有限公司法人中央汇金资产 29,438,720 66,237,120 3.13 0 国有管理有限责任无法人公司中国证券金融 49,048,771 56,957,187 2.69 0 国有无股份有限公司法人珠海华发综合 21,080,269 47,430,605 2.24 0 国有无发展有限公司法人 57 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告全国社保基金 15,118,311 42,816,439 2.02 0 其他无一一四组合广东恒健资本 -2,628,064 37,655,410 1.78 0 未知无管理有限公司国华人寿保险 -2,938,753 26,449,002 1.25 0 境内股份有限公司非国无－万能三号有法人珠海华发汽车 9,654,819 21,723,343 1.03 0 国有无销售有限公司法人珠海华发物业 9,654,814 21,723,332 1.03 0 国有管理服务有限无法人公司安邦资管－招 9,419,358 21,193,555 1.00 0 其他商银行－安邦资产－共赢 3 无号集合资产管理产品前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量珠海华发集团有限公司 322,299,083 人民币普通股 322,299,083 中央汇金资产管理有限责任公司 66,237,120 人民币普通股 66,237,120 中国证券金融股份有限公司 56,957,187 人民币普通股 56,957,187 珠海华发综合发展有限公司 47,430,605 人民币普通股 47,430,605 全国社保基金一一四组合 42,816,439 人民币普通股 42,816,439 广东恒健资本管理有限公司 37,655,410 人民币普通股 37,655,410 国华人寿保险股份有限公司－万能三号 26,449,002 人民币普通股 26,449,002 珠海华发汽车销售有限公司 21,723,343 人民币普通股 21,723,343 珠海华发物业管理服务有限公司 21,723,332 人民币普通股 21,723,332 安邦资管－招商银行－安邦资产－共赢 21,193,555 21,193,555 人民币普通股 3 号集合资产管理产品上述股东关联关系或一致行动的说明珠海华发综合发展有限公司、珠海华发汽车销售有限公司、珠海华发物业管理服务有限公司为珠海华发集团有限公司下属子公司；未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条限售条序号有限售条件股东名称新增可上件股份数量件可上市交易时间市交易股份数量 58 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告定向增 1 珠海华发集团有限公司 190,080,000 2018 年 11 月 25 日 0 发锁定三年股权激 2 刘亚非 540,000 励限售股权激 3 刘克 540,000 励限售股权激 4 陈茵 540,000 励限售股权激 5 俞卫国 486,000 励限售股权激 6 郭凌勇 450,000 励限售股权激 7 张延 450,000 励限售股权激 8 侯贵明 450,000 励限售股权激 9 张驰 450,000 励限售股权激 10 吴东生 450,000 励限售刘亚非、刘克、陈茵、俞卫国、郭凌勇、张延、侯贵明、张驰、上述股东关联关系或一致行动吴东生等人因参与公司股权激励计划所授予的限制性股票具体的说明解锁安排详见公司于 2017 年 3 月 28 日披露的公告（编号 2017-035）。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称珠海华发集团有限公司单位负责人或法定代表人李光宁成立日期 1986 年 5 月 14 日主要经营业务经营范围：房地产开发经营（凭资质证书经营）；房屋出租，轻工业品、黑金属等商品的出口和轻工业品、仪器仪表等商品的进口（具体按粤经贸进字[1993]254 号文经营），保税仓储业务（按海关批准项目），转口贸易（按粤经贸进字 [1995]256 号文经营）；建筑材料、五金、工艺美术品、服装、纺织品的批发、零售；项目投资及投资管理。报告期内控股和参股的其他境内外持有华金资本（股票代码：000532）28.45%股份，持有华金上市公司的股权情况国际资本（股票代码：00982）36.88%股份。 2 自然人 □适用 √不适用 59 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称珠海市人民政府国有资产监督管理委员会 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 60 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 √适用 □不适用 1、公司 2015 年非公开发行新增股份 352,000,000 股，本次发行新增股份已于 2015 年 11 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。本次发行新增股份为有限售条件的流通股，华发集团认购的本次非公开发行的股票自发行结束之日起 36 个月内不得转让；其他发行对象认购的股份，自本次非公开发行结束之日起，12 个月内不得转让。关于本次发行的具体情况详见公司于 2015 年 11 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的《华发股份非公开发行股票发行情况报告书》及《珠海华发实业股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》公告编号：2015-138） 2、公司于 2017 年 2 月 13 日向 160 名激励对象授予 779.5 万股限制性股票。中证登上海分公司已于 2017 年 3 月 24 日完成了对公司限制性股票激励计划（以下简称“激励计划”）股份授予的审核与登记工作。本计划自限制性股票授予后即行锁定。本计划授予的限制性股票自授予之日起 24 个月内为锁定期。锁定期内，激励对象根据本激励计划持有的限制性股票将被锁定且不得以任何形式转让。具体情况详见公司于 2017 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的《华发股份非公开发行股票发行情况报告 61 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告书》及《珠海华发实业股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》（公告编号： 2017-035）第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 62 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份公司获得的姓名职务(注) 性别年龄增减变动原因司关联方日期日期数数增减变动量税前报酬总获取报酬额（万元） 2016 年 11 2019 年 11 资本公积转增李光宁董事局主席男 46 723 1,301 578 383 否月 10 日月 10 日股本参与股权激董事局副主 2016 年 11 2019 年 11 刘亚非男 61 0 540,000 540,000 励；资本公积 504 否席月 10 日月 10 日转增股本参与股权激董事局副主 2016 年 11 2019 年 11 刘克男 59 0 540,000 540,000 励；资本公积 349 否席月 10 日月 10 日转增股本参与股权激 2016 年 11 2019 年 11 陈茵董事、总裁女 47 45,700 622,260 576,560 励；资本公积 352 否月 10 日月 10 日转增股本董事、常务参与股权激执行副总 2016 年 11 2019 年 11 俞卫国男 51 0 486,000 486,000 励；资本公积 332 否裁、财务总月 10 日月 10 日转增股本监 2016 年 11 2019 年 11 谢伟董事男 43 0 0 0 0 是月 10 日月 10 日 2016 年 11 2019 年 11 许继莉董事女 46 0 0 0 0 是月 10 日月 10 日陈世敏独立董事男 59 2016 年 11 2019 年 11 0 0 0 20 否 63 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告月 10 日月 10 日 2016 年 11 2019 年 11 江华独立董事男 54 0 0 0 20 否月 10 日月 10 日 2016 年 11 2019 年 11 谭劲松独立董事男 52 0 0 0 20 否月 10 日月 10 日 2016 年 11 2019 年 11 张利国独立董事男 52 0 0 0 20 否月 10 日月 10 日 2016 年 11 2019 年 11 张葵红监事女 48 0 0 0 0 否月 10 日月 10 日 2016 年 11 2017 年 6 张勇监事男 49 0 0 0 150 否月 10 日月 19 日 2016 年 11 2017 年 3 资本公积转增阮宏洲监事男 45 2,171 3,908 1,737 106 否月 10 日月 10 日股本参与股权激 2016 年 11 2019 年 11 郭凌勇执行副总裁男 44 0 450,000 450,000 励；资本公积 226 否月 10 日月 10 日转增股本参与股权激 2016 年 11 2019 年 11 侯贵明董事局秘书男 45 120,001 666,002 546,001 励；资本公积 280 否月 10 日月 10 日转增股本参与股权激 2016 年 11 2019 年 11 张延执行副总裁男 49 30,000 504,000 474,000 励；资本公积 332 否月 10 日月 10 日转增股本参与股权激 2017 年 6 2019 年 11 张驰执行副总裁男 52 0 450,000 450,000 励；资本公积 300 否月2日月 10 日转增股本 2017 年 3 2019 年 11 仝鑫鑫监事男 30 0 0 0 23 否月 10 日月 10 日 2017 年 6 2019 年 11 陈振环监事男 34 0 0 0 29 否月 19 日月 10 日合计 / / / / / 198,595 4,263,471 4,064,876 / 3,446 / 说明：1、李光宁主席年度总薪酬含 37.46 万任期激励金未发。 64 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2、刘亚非同志总薪酬情况说明：（1）刘亚非同志 2017 年在美国公司任职，2017 年薪酬按当地市场水平定薪，为 45 万美元/年；（2）刘亚非同志奖金为 2016 年度奖金，金额为 176.3 万元，在 2017 年度发放；（3）综上，加上 2016 年企业年金及补贴，刘亚非同志 2017 年实际获得税前薪酬总额为 504 万元。姓名主要工作经历曾任珠海华发集团有限公司总经理助理、副总经理，本公司董事局秘书、董事。现任珠海华发集团有限公司法定代表人、董事长、总经李光宁理，珠海金融投资控股集团有限公司法定代表人、董事长，华金资本股份有限公司董事长，本公司法定代表人、董事局主席。曾任内蒙古自治区驻珠海办事处主任，珠海市政府驻北京办事处主任，珠海华发集团有限公司副董事长、副总经理。现任本公司董事局刘亚非副主席。曾任深圳发展银行总行办公室主任，董事局首席秘书，深圳发展银行珠海支行行长，招商银行广州分行流花支行及人民中路支行行长、刘克本公司总裁。现任本公司董事局副主席。曾任珠海英格仕房产开发有限公司总经理助理兼工程业务部经理，本公司销售部经理、总经理助理、副总裁。现任本公司董事、总裁，陈茵华发实业（香港）有限公司董事, 铧创置业（澳门）一人有限公司董事。俞卫国曾任珠海市审计局基本建设审计科副科长。现任本公司董事、常务执行副总裁兼财务总监。曾任深圳市国际企业股份有限公司董事局秘书、投资部经理，珠海华发集团有限公司总经理助理，珠海金融投资控股集团有限公司副总经理，珠海华发集团财务有限公司董事长、珠海铧创投资管理有限公司董事长，珠海铧创投资担保有限公司董事长，本公司董事局秘书。谢伟现任珠海华发集团有限公司常务副总经理，珠海金融投资控股集团有限公司董事、总经理，华金资本股份有限公司副董事长，华金国际资本执行董事、行政总裁，本公司董事。曾任中国农业银行珠海市分行副行长、兴业银行珠海分行副行长。现任珠海华发集团有限公司资金管理部总监、战略投资管理中心副主许继莉任、风控合规部总监，兼任珠海华发集团财务有限公司董事长、珠海华发商贸控股有限公司董事长、珠海金融投资控股有限公司董事、和辉集团有限公司董事、成发企业有限公司董事，本公司董事。曾任 Clarion University of Pennsylvanian 副教授，香港岭南大学副教授，The university of Louisiana at Lafayette 副教授，香港理工大学会计及金融学院副主任及副教授。现任中欧国际工商学院会计学教授、副教务长及 MBA 主任，兼任上海东方明珠新媒体股份陈世敏有限公司、杭州顺网科技股份有限公司、浙江我武生物科技股份有限公司、中国高速传动设备集团、赛晶电子电力集团、上海国际信托有限公司及华发股份独立董事，上海浦东发展银行股份有限公司监事。本公司独立董事。曾任北京市中银律师事务所合伙人律师，北京市大成律师事务所合伙人律师，北京市同维律师事务所主任、合伙人律师。现任北京市康江华达律师事务所合伙人律师，中国人民大学法学院、律师学院法律硕士专业学位研究生兼职导师、中化岩土工程股份有限公司、中成进出口股份有限公司、郑州煤矿机械集团股份有限公司。本公司独立董事。现任中山大学管理学院教授，同时担任保利地产（集团）股份有限公司、中国南方航空股份有限公司、广州恒运企业集团股份有限公司谭劲松独立董事。本公司独立董事。现任北京国枫律师事务所主任、上海证券交易所复审委员会委员、国家科技成果转化引导基金理事会理事，同时担任广州恒运企业集团张利国股份有限公司、国投新集能源股份有限公司、汉王科技股份有限公司独立董事。本公司独立董事。 65 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告张葵红 2006 年至今任珠海市国资委财务总监、专职董事监事。现任本公司监事长。历任珠海市人民检察院反贪污贿赂局副科长、科长、副局长。现任本公司纪委书记、内部稽核室总监。2017 年 6 月 1 日起卸任本公司监张勇事职务。阮宏洲 2000 年 2 月起任本公司证券部副经理兼本公司监事。现任公司董秘处主任。2017 年 3 月 10 日起卸任本公司职工监事职务。历任珠海华发实业股份有限公司市场部经理，珠海十字门中央商务区建设控股公司常务副总经理、总经理、董事长，珠海华发文教旅游郭凌勇产业发展有限公司董事长，珠海华发集团有限公司总经理助理，珠海华发集团有限公司副总经理，珠海华发城市运营投资控股有限公司董事长等职务。2016 年 10 月起任本公司执行副总裁。曾任中国工商银行珠海市新洲支行业务部经理，深圳市海欣创业投资担保有限公司总经理，珠海铧创投资担保公司总经理，铧创投资担侯贵明保董事长。现任本公司董事局秘书。张延曾任珠海市建设局政策法规科科长，珠海建设局勘察设计科科长，珠海市房地产和城乡规划建设局总工程师。现任本公司执行副总裁。历任广州方圆地产控股有限公司常务副总经理、广州保利达地产有限公司总经理（中国）、辽宁华发投资有限公司副总经理、沈阳华纳张驰置业有限公司总经理、威海华发房地产开发有限公司总经理、荣成华发房地产开发有限公司董事长、珠海华发新科技投资控股有限公司董事长、本公司市场营销部总监、副总裁职务。现任公司执行副总裁。仝鑫鑫现担任本公司董事局秘书处经理职务。本公司职工监事。陈振环曾任北京诺亚舟财务咨询有限公司高级咨询顾问，广东铭泰集团审计经理。现任本公司内部稽核室审计主管，本公司监事。其它情况说明 √适用 □不适用 1、2017 年 3 月 3 日，公司职工监事阮宏洲先生因工作原因申请辞去职工监事职务。经公司于 2017 年 3 月 10 日召开的 2017 年度第一次职工代表大会，选举仝鑫鑫先生为公司第九届监事会职工监事，任期与公司第九届监事会任期一致。 2、2017 年 6 月 1 日，公司监事会收到监事张勇先生的书面辞职报告，张勇先生因工作原因申请辞去公司第九届监事会监事职务。经公司于 2017 年 6 月 19 日召开的 2017 年第三次临时股东大会选举，陈振环先生当选为公司第九届监事会监事，任期与公司第九届监事会任期一致。 3、2017 年 6 月 2 日，公司召开第九届董事局第十四次会议，同意聘任张驰先生为公司执行副总裁，任期自董事局审议通过之日起至本届经营班子届满之日止。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用 □不适用 66 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告单位:股限制性股票的年初持有限制性报告期新授予限期末持有限制报告期末市价姓名职务授予价格已解锁股份未解锁股份股票数量制性股票数量性股票数量（元）（元）刘亚非董事 0 300,000 8.94 0 540,000 540,000 7.36 刘克董事 0 300,000 8.94 0 540,000 540,000 7.36 陈茵董事 0 300,000 8.94 0 540,000 540,000 7.36 俞卫国董事 0 270,000 8.94 0 486,000 486,000 7.36 郭凌勇高管 0 250,000 8.94 0 450,000 450,000 7.36 张延高管 0 250,000 8.94 0 450,000 450,000 7.36 侯贵明高管 0 250,000 8.94 0 450,000 450,000 7.36 张驰高管 0 250,000 8.94 0 450,000 450,000 7.36 合计 / 0 2,170,000 / 0 3,906,000 3,906,000 / 67 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务李光宁珠海华发集团有限公司董事长、总经理董事、常务副总经理、战略投谢伟珠海华发集团有限公司资管理中心主任资金管理总监、战略投资管理许继莉珠海华发集团有限公司中心副主任、风控合规部总监张葵红珠海华发集团有限公司董事、财务总监 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员其他单位名称在其他单位担任的职务姓名珠海金融投资控股集团有限公司董事珠海金融投资控股集团有限公司，香港华发长，香港华发投资控股有限公司副董李光宁投资控股有限公司，华金国际资本控股有限事长，华金国际资本控股有限公司董公司，华金资本股份有限公司。事长，华金资本股份有限公司董事长。珠海金融投资控股集团有限公司董珠海金融投资控股集团有限公司，珠海农村事、总经理，珠海农村商业银行股份谢伟商业银行股份有限公司，华金资本股份有限有限公司董事，华金资本股份有限公公司，华金国际资本控股有限公司。司副董事长，华金国际资本控股有限公司执行董事、行政总裁。中山大学管理学院教授，保利地产（集中山大学管理学院，保利地产（集团）股份团）股份有限公司、中国南方航空股谭劲松有限公司、中国南方航空股份有限公司、广份有限公司、广州恒运企业集团股份州恒运企业集团股份有限公司。有限公司独立董事。中欧国际工商学院会计学教授、副教务长及 MBA 主任，兼任上海东方明珠中欧国际工商学院，上海东方明珠股份有限股份有限公司、杭州顺网科技股份有公司、杭州顺网科技股份有限公司、浙江我陈世敏限公司、浙江我武生物科技股份有限武生物科技股份有限公司、上海国际信托有公司、上海国际信托有限公司独立董限公司，上海浦东发展银行股份有限公司。事，上海浦东发展银行股份有限公司监事。北京市康达律师事务所合伙人，中化北京市康达律师事务所，中化岩土工程股份岩土工程股份有限公司、中成进出口江华有限公司、中成进出口股份有限公司、郑州股份有限公司、郑州煤矿机械集团股煤矿机械集团股份有限公司。份有限公司独立董事。北京国枫律师事务所主任，上海证券北京国枫律师事务所，上海证券交易所，广交易所复审委员会委员，广州恒运企张利国州恒运企业集团股份有限公司、国投新集能业集团股份有限公司、国投新集能源源股份有限公司、汉王科技股份有限公司。股份有限公司、汉王科技股份有限公司独立董事。珠海金控董事、财务总监，珠海华润珠海金控、珠海华润银行股份有限公司、华张葵红银行股份有限公司监事，华金国际资金国际资本控股有限公司。本控股有限公司非执行董事。 68 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度酬的决策程序确定。董事、监事、高级管理人员报公司董事、监事、高级管理人员报酬采取年薪制。公司董事、监酬确定依据事薪酬由股东大会确定。公司董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上表“现董事、监事和高级管理人员报任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情酬的实际支付情况况”。报告期末全体董事、监事和高公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬情况见上表“现级管理人员实际获得的报酬任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情合计况”。四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形张勇监事离任阮宏洲监事离任仝鑫鑫监事选举陈振环监事选举张驰执行副总裁聘任五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 69 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 3,354 在职员工的数量合计 3,707 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 1,115 销售人员技术人员 1,018 财务人员行政人员合计 3,707 教育程度教育程度类别数量（人）博士研究生本科 2,063 大专及以下 1,272 合计 3,707 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 1、优化现有薪酬体系，建立具有较强市场竞争力的薪酬激励体系 2017 年，根据薪酬回顾的结果，针对目前个别公司个别岗位薪酬水平低于市场水平，竞争力不足，薪酬结构与市场薪酬结构存在一定的偏差的问题，进行了一系列的调研，研究，结合公司战略定位以及新的职位职级体系，对标市场 P75 薪酬水平，对现有薪酬体系进行了优化调整，建立具有较强市场竞争力的薪酬体系，吸引和保留优秀人才。 2、优化人才激励手段，形成多样化的激励措施（1）建立项目跟投机制，实现员工与企业共创、共担、共享，激发企业活力，提高员工的工作积极性，加快公司资金周转、缩短项目开发周期。（2）建立项目拓展激励机制，充分调动员工拓展新项目的积极性，奖励为公司获取优质土地项目的员工，为实现公司未来发展战略提供可持续发展的土地储备。（3）设立董事局奖励基金，对公司经营业绩提升，管理提升，产品创新有突出贡献的人员进行奖励。（4）股权激励计划落地实施，进一步完善了公司长效激励机制。 3、形成经营绩效导向的个人绩效考核机制，强化收入与个人绩效、组织绩效的关联 70 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告结合公司战略发展定位，为进一步提升经营业绩，对现有考核体系进行优化，完善考核评估流程，建立 KPI 指标库，形成完善的绩效考核制度，个人绩效考核以经营绩效为导向，实行个人绩效与浮动收入以及组织绩效的强关联，推行员工绩效强制排布比例。 (三) 培训计划 √适用 □不适用公司始终高度重视人才培养与发展，高度关注人力资本的投入和增值，努力实现员工与企业共同成长。2017 年，围绕公司战略发展重点，重点开展针对项目总、中基层骨干人员、核心专业骨干（营销、成本、人力、财务）开展培养，有效提升了人才队伍能力。同时，结合工作坊、在线学习等新型学习方式，促进公司内部知识沉淀，全力打造学习型组织。2018 年，公司将继续全力推进人才培养与发展工作，整合内外部优质资源，持续提升员工与组织能力。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 1、关于股东与股东大会：报告期内，根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及公司制定的《股东大会议事规则》，公司共召集、召开了 1 次年度股东大会及 4 次临时股东大会。公司认真接待股东来访和来电咨询，保证所有股东对公司重大事项都有知情权。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立，公司董事局、监事会和内部机构能够独立运作。公司上市以来得到了控股股东在资金、人才和资源等各方面的大力支持和帮助，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，并在《公司章程》中明确了“占用即冻结”的相关条款。 3、关于董事和董事局：公司董事局由 11 名董事组成，其中 4 名为独立董事，人数和人员构成符合法律法规的要求。公司董事均能够认真负责，勤勉尽职，诚信行事，熟悉有关法律法规，以公司最佳利益为前提履行职责，切实维护公司和全体股东的利益。董事局已按照相关规定组建 71 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告了战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会等。报告期内，公司共召开董事局会议 19 次，公司董事局的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事局议事规则》规定进行，有效的发挥了董事局的决策机制。 4、关于监事和监事会：报告期内，公司共召开了 12 次监事会。公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会工作制度》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。2017 年 3 月，公司限制性股票激励计划实施完毕；投拓奖励机制、项目跟投制度、董事局专项奖励基金、销售奖励、回款奖励等全面实施，进一步完善了公司长效激励机制与专项激励制度相结合的激励体系。 6、关于信息披露与透明度:公司指定董事局秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规及《信息披露管理制度》要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于投资者关系及相关利益者：公司以更加透明、公开、热情的态度，通过各种渠道进一步加强投资者关系管理工作。通过现场实地考察、坦诚的座谈和热线电话交流，就投资者普遍关心的行业前景、市场变化、公司开发销售情况、公司市场开拓计划等事项进行了阐述，细致专业地建立了与投资者的沟通渠道，提高了公司在资本市场的透明度，维护了公司形象和投资者利益。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引详见公司于 2017 年 2 月 10 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、 2017 年第一次临时股 2017 年 2 月 9 日《证券时报》、《证券 2017 年 2 月 10 日东大会日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号： 2017-011）。详见公司于 2017 年 3 月 14 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、 2017 年第二次临时股 2017 年 3 月 13 日《证券时报》、《证券 2017 年 3 月 14 日东大会日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号： 2017-025）。 72 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告详见公司于 2017 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 28 日《证券时报》、《证券 2017 年 4 月 29 日日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号： 2016-042）。详见公司于 2017 年 6 月 20 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、 2017 年第三次临时股 2017 年 6 月 19 日《证券时报》、《证券 2017 年 6 月 20 日东大会日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号： 2017-083）。详见公司于 2017 年 8 月 26 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、 2017 年第四次临时股 2017 年 8 月 25 日《证券时报》、《证券 2017 年 8 月 26 日东大会日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号： 2017-106）。股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数李光宁否 19 19 18 0 0 否刘亚非否 19 19 18 0 0 否刘克否 19 19 18 0 0 否陈茵否 19 19 18 0 0 否俞卫国否 19 19 18 0 0 否谢伟否 19 19 18 0 0 否许继莉否 19 19 18 0 0 否陈世敏是 19 19 18 0 0 否江华是 19 19 18 0 0 否谭劲松是 19 19 18 0 0 否张利国是 19 19 18 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 73 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用 □不适用就解决同业竞争问题，控股股东华发集团已向公司出具承诺函，具体承诺内容详见本报告第五节“重要事项”中的“二、承诺事项履行情况”。七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司限制性股票激励计划实施情况详见本报告第五节“重要事项”中的“十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响”。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司内部控制自我评价报告已于 2018 年 4 月 12 日在上海证券交易所网站上披露。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 74 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制有效性进行了审计，并出具了标准无保留的审计报告。内部控制审计报告于 2018 年 4 月 12 日在上海证券交易所网站上进行披露。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券利率交易债券名称简称代码发行日到期日还本付息方式余额（%）场所 2015 年珠本期公司债券按年海华发实上海 2015 年 2020 年付息、到期一次还业股份有 15 华证券 136057 11 月 26 11 月 26 30 4.5 本。利息每年支付一限公司公发 01 交易日日次，最后一期利息随司债券（第所本金一起支付。一期） 2009 年珠本期债券按年付息、上海海华发实 2009 年 2017 年到期一次还本。利息 09 华证券业股份有 122028 10 月 16 10 月 16 17.99 7.6 每年支付一次，最后发债交易限公司公日日一期利息随本金的所司债券兑付一起支付。珠海华发实业股份本期公司债券按年上海有限公司 2016 年 2021 年付息、到期一次还 16 华证券非公开发 135266 3月 2 3月 3 5 4.8 本。利息每年支付一发 01 交易行 2016 年日日次，最后一期利息所公司债券随本金一起支付。（第一期）珠海华发实业股份本期公司债券按年上海有限公司 2016 年 2019 年付息、到期一次还 16 华 4.39 证券非公开发 135267 3月 2 3月 3 15 本。利息每年支付一发 02 交易行 2016 年日日次，最后一期利息所公司债券随本金一起支付。（第一期）珠海华发实业股份本期公司债券按年上海有限公司 2016 年 2021 年付息、到期一次还 16 华证券非公开发 135329 3 月 21 3 月 21 15 4.6 本。利息每年支付一发 03 交易行 2016 年日日次，最后一期利息所公司债券随本金一起支付。（第二期） 75 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告珠海华发实业股份本期公司债券按年上海有限公司 2016 年 2019 年付息、到期一次还 16 华 4.27 证券非公开发 135330 3 月 21 3 月 21 15 本。利息每年支付一发 04 交易行 2016 年日日次，最后一期利息所公司债券随本金一起支付。（第二期）珠海华发实业股份本期公司债券按年上海有限公司 2016 年 2021 年付息、到期一次还 16 华证券非公开发 135834 9月 9 9 月 12 20 3.85 本。利息每年支付一发 05 交易行 2016 年日日次，最后一期利息所公司债券随本金一起支付。（第三期）公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 1、公司已于 2017 年 10 月 16 日向全体“09 华发债”债券持有人兑付了 2016 年 10 月 16 日至 2017 年 10 月 15 日期间的利息，并于 2017 年 10 月 16 日完成本期债券的本金兑付及摘牌工作。有关本期债券兑付本息及摘牌的具体情况详见公司于 2017 年 9 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号： 2017-115）。 2、公司已于 2017 年 11 月 27 日向全体“15 华发 01”债券持有人支付了 2016 年 11 月 26 日至 2017 年 11 月 25 日期间的利息。有关本次还本付息的情况详见公司于 2017 年 11 月 21 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-128）。 3、报告期内，公司未发生需执行债券发行人或投资者选择权条款、可交换条款的情况。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用投资者适当性安排： “15 华发 01”采取网下面向合格投资者簿记建档方式发行；“09 华发债”采取网下协议发行和网上公开发行相结合的方式发行。报告期内，联合评级和鹏元评级分别就“15 华发 01 和“09 华发债”出具了跟踪评级报告，对公司主体长期信用等级及债项信用等级的评级结果均为“AA+”，上述跟踪评级事项对投资者适当性安排没有影响。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称国金证券股份有限公司办公地址上海市浦东新区芳甸路 1088 号 23 楼债券受托管理人联系人解明、王玮联系电话 021-68826802 76 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓 508 名称鹏元资信评估有限公司资信评级机构办公地址深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼其他说明： √适用 □不适用 1、“09 华发债”的评级机构为鹏元资信评估有限公司，“15 华发 01”的评级机构为联合信用评级有限公司。 2、“09 华发债”、“15 华发 01”、“16 华发 01”、“16 华发 02”、“16 华发 03”、“16 华发 04”、“16 华发 05”的债券受托管理人均为国金证券股份有限公司。报告期内，公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。 3、报告期内，“09 华发债”、“15 华发 01”、“16 华发 01”、“16 华发 02”、“16 华发 03”、“16 华发 04”、“16 华发 05”均未发生触发及执行投资者选择权条款、可交换条款、提前偿还条款等情形。三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 1、2015 年珠海华发实业股份有限公司公司债券募集资金使用情况： 2015 年 11 月，公司取得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准珠海华发实业股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2015〕2612 号），于当月发行 30 亿元公司债券。募集资金到位前公司根据相关法律法规的规定在中国建行珠海分行开设了募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。根据《珠海华发实业股份有限公司公开发行 2015 年公司债券（第一期）募集说明书》中的约定，本次债券募集资金中 14.5 亿元用于偿还银行贷款，剩余募集资金用于补充流动资金。其中，拟偿还的银行贷款为 2015 年 11 月 27 日到期的广发银行股份有限公司珠海分行南屏支行的 14.5 亿元贷款，并约定若募集资金到位时间与公司预计不符，公司将本着有利于优化债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则灵活安排偿还所借银行贷款。考虑到资金成本及自身业务经营需要，该笔银行贷款已在公司债券募集资金到位前进行了偿还。为此，公司于 2015 年 12 月 3 日召开第八届董事局第八十一次会议，决定将该部分 14.5 亿元的募集资金用于补充流动资金。截至 2015 年 12 月 21 日，募集资金全部使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。 2、2009 年珠海华发实业股份有限公司公司债券募集资金使用情况：根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》，公司本次募集资金使用计划具体如下： 77 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（1）公司拟用 5 亿元募集资金偿还银行贷款；（2）剩余资金用于补充公司流动资金。本期公司债券募集资金 18 亿元扣除证券承销费、托管费、审计费、律师费以及其他发行费用后净额为 176,224.875 万元。截至 2010 年 12 月 31 日，公司已经用其中的 50,000 万元偿还银行贷款，剩下的 126,224.875 万元已补充公司流动资金。截至本报告期末，本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。 3、珠海华发实业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第一期）募集资金使用情况 2016 年 2 月 2 日，上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议函》上证函[2016]182 号，认定发行人面向合格投资者非公开发行总额不超过 50 亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。其中第一期募集资金净额为 19.82 亿元。根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》，公司本次募集资金中 30 亿元用于偿还银行贷款，剩余募集资金 20 亿元用于补充流动资金。截至本报告期末，本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。 4、珠海华发实业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第二期）募集资金使用情况 2016 年 2 月 2 日，上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议函》上证函[2016]182 号，认定发行人面向合格投资者非公开发行总额不超过 50 亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。其中第二期募集资金净额为 29.73 亿元。根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》，公司本次募集资金中 30 亿元用于偿还银行贷款，剩余募集资金 20 亿元用于补充流动资金。截至本报告期末，本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。 5、珠海华发实业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第三期）募集资金使用情况 2016 年 9 月 1 日，上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函【2016】1699 号），认定发行人面向合格投资者非公开发行总额不超过 20 亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第三期）募集说明书》，本次债券的募集资金在扣除发行费用后将全部用于偿还公司金融机构借款。截至本报告期末，本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。 78 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 1、2015 年珠海华发实业股份有限公司公司债券资信评级机构情况根据监管部门和联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）对跟踪评级的有关要求，联合评级将在本次债券存续期内，在公司年度审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级。联合评级将密切关注公司的相关状况，如发现公司或本次债券相关要素出现重大变化，或发现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，联合评级将落实有关情况并及时评估其对信用等级产生的影响，据以确认或调整本次债券的信用等级。跟踪评级结果将在联合评级网站和上海证券交易所网站予以公布，并同时报送珠海华发实业股份有限公司、监管部门等。 2017 年 6 月 6 日，联合评级就本次债券出具了跟踪评级报告，跟踪评级结果为：公司主体长期信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时 “15 华发 01”的债项信用等级为“AA+”。公司已于 2017 年 6 月 8 日在上海证券交易所网站上披露了跟踪评级报告全文。具体内容详见公司于 2017 年 6 月 8 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-080）。报告期内，鹏元资信评估有限公司（以下简称“鹏元评级”）对公司主体长期信用进行了跟踪评级，评级结果与联合评级对公司主体长期信用的评级结果一致，均为“AA+”，评级结论不存在差异。注：根据联合评级对信用等级的定义，“AA”级别的含义为“偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低”，“AA+”级别为略高于“AA”级别。根据鹏元评级对信用等级的定义，“AA”级别的含义为“债务安全性很高，违约风险很低”， “AA+”级别的含义为略高于“AA”级别。 2、2009 年珠海华发实业股份有限公司公司债券资信评级机构情况根据监管部门和鹏元评级对跟踪评级的有关要求，鹏元评级将在本次债券存续期内，在每年公司年度审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级。鹏元评级将密切关注公司的相关状况，如发现公司或本次债券相关要素出现重大变化，或发现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，鹏元评级将落实有关情况并及时评估其对信用等级产生的影响，据以确认或调整本次债券的信用等级。跟踪评级结果将在鹏元评级网站和上海证券交易所网站予以公布，并同时报送珠海华发实业股份有限公司、监管部门等。 2017 年 6 月 6 日，鹏元评级就本期债券出具了跟踪评级报告，评级结果为：本期债券信用等级为“AA+”，发行主体长期信用等级为“AA+”，评级展望维持为稳定。公司已于 2017 年 6 月 8 79 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告日在上海证券交易所网站上披露了报告全文。详见公司于 2017 年 6 月 8 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-079）。报告期内，联合评级对公司主体长期信用进行了跟踪评级，评级结果与鹏元评级对公司主体长期信用的评级结果一致，均为“AA+”，评级结论不存在差异。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 1、公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。 2、报告期内公司债券偿债计划及其他保障措施未发生变更，亦未发生需要执行相关偿债计划和措施的情形。 3、公司偿债能力良好，公司债券偿债资金将主要来源于公司资本积累、日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。公司的收入规模扩大和盈利积累，较大程度上保证了公司按期偿本付息的能力。 4、公司已按照“09 华发债” 《募集说明书》中的要求在工商银行珠海莲花支行设立了专项偿债账户，并按照《募集说明书》中所要求的资金进度在专项偿债账户储备相应的资金。公司已于 2017 年 10 月 16 日兑付 2016 年 10 月 16 日至 2017 年 10 月 15 日期间最后一个年度利息和本期债券的本金。详见公司于 2017 年 9 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-115）。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 1、报告期内，公司债券受托管理人履行职责时不存在利益冲突的情形。 2、“09 华发债”共出具了 8 份受托管理事务报告，2016 年度债券受托管理事务报告已于 2017 年 6 月 30 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 3、“15 华发 01”共出具了 2 份受托事务管理报告，2016 年度债券受托管理事务报告已于 2017 年 6 月 30 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上主要指标 2017 年 2016 年变动原因年同期增 80 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告减（%）息税折旧摊销前利润 2,825,217,022.93 2,290,840,671.25 23.33 流动比率 2.12 2.48 -14.52 速动比率 0.44 0.56 -21.43 资产负债率（%） 82.88 79.60 3.28 主要系债务增 EBITDA 全部债务比 0.02 0.03 -33.33 加所致主要系税前利利息保障倍数 0.72 0.49 46.94 润增加所致主要系经营活现金利息保障倍数 4.44 5.47 -18.83 动现金净现流减少所致主要系税前利 EBITDA 利息保障倍数 0.74 0.50 48.00 润增加所致贷款偿还率（%） 100.00 100.00 利息偿付率（%） 100.00 100.00 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用截止 2017 年 12 月 31 日，公司共获得授信额度 1052.01 亿元，使用 588.075 亿元，未使用 463.935 亿元。报告期内公司均按时偿还银行贷款，不存在逾期、展期及减免等情况。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 “09华发债”及“15华发01”、“16华发01”、 “16华发02”、 “16华发03”、 “16华发 04”、“16华发05”募集说明书中约定的承诺如下：在预计不能到期偿付债券本息以及不能偿付到期本息时，公司将至少采取以下措施： 1、不向股东分配利润； 2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； 3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金； 4、主要责任人不得调离。报告期内，“09华发债”、“15华发01”、“16华发01”、 “16华发02”、 “16华发03”、 “16华发04”、“16华发05”均未发生需要执行上述承诺的情形。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用 81 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告截至 2017 年 12 月 31 日，公司 2017 年累计新增借款超过 2016 年末经审计净资产的 60%，主要系金融机构借款及发行公司债券所致，属于公司正常经营活动范围，对公司偿债能力无重大影响。公司已对上述重大事项进行了披露，具体内容详见公司于 2018 年 1 月 6 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2018-002）。 82 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告大华审字[2018]005486号珠海华发实业股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了珠海华发实业股份有限公司(以下简称华发股份公司)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华发股份公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华发股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1、房地产开发销售收入 2、存货可变现净值的确定（一）房地产开发销售收入 1.事项描述 2017 年度华发股份公司收入确认会计政策及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注五 /(二十八)及附注七/注释 33。 2017 年度华发股份公司营业收入 19,916,813,945.71 元，其中房地产开发销售收入 19,007,739,466.29 元，占营业收入的比例在 95%以上。华发股份公司在与客户签署了买卖合同， 83 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告收取了买方价款或者首期款并且已确认余下房款的付款安排，以及房产达到了买卖合同约定的交付条件后确认房地产开发项目收入。由于房地产开发销售收入对华发股份公司具有重要性，且收入确认取决于华发股份公司对房产交付时点与交付条件的认定，导致收入是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报，因此我们将房地产开发销售收入的确认作为关键审计事项。 2.审计应对（1）评价与房地产开发销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）通过检查房产买卖合同的相关条款，了解和评估房地产开发销售收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；（3）针对 2017 年度确认房地产开发销售收入的项目，选取样本，检查房产买卖合同及业主确认签收房产的房屋交付凭单等支持性文件，以评价相关房地产开发销售收入是否已按照华发股份公司的收入确认政策予以确认；（4）对资产负债表日前后确认房地产开发销售收入的项目，选取样本，检查房产买卖合同以及业主确认签收房产的房屋交付凭单等支持性文件，以评价相关房地产开发销售收入是否记录在恰当的会计期间；（5）获取业务部门销售台账及房产管理部门备案信息等资料，以判断实际销售情况，以及与财务数据是否相符；（6）评估管理层对房地产开发销售收入的财务报表披露是否恰当。根据我们实施的审计程序和获得的审计证据，我们未发现华发股份公司与房地产开发销售收入确认相关的重大不符事项。（二）存货可变现净值的确定 1.事项描述 2017 年度华发股份公司确认会计政策及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注五/(十二) 及附注七/注释 5。截止 2017 年 12 月 31 日，华发股份公司财务报表列报存货账面余额 102,410,400,241.81 元，占资产总额的比重为 73.32%，列报存货跌价准备为 2,976,492.66 元，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值时，华发股份公司根据成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值的确定涉及重大会计估计，包括对预计售价、销售费用及未来需投入的开发成本等进行预估，且该等估计存在重大不确定性。由于存货金额较大，且可变现净值的确定涉及重大的管理层判断和估计，因此将存货可变现净值的确定作为关键审计事项。 2.审计应对（1）了解并评估华发股份公司与存货相关的内部控制，并对相关的关键控制点进行测试；（2）在抽样的基础上对存货项目进行实地观察； 84 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（3）对存货可变现净值中使用的主要参数实施以下程序：对预计售价与该项目实际预售价格/销售价格以及周边类似项目售价进行比较；对预计销售费用占销售收入的比例与华发股份公司近期实际销售费用占比情况进行比较；对未来需投入的开发成本，将其与华发股份公司制定的项目预控成本进行比较。根据我们实施的审计程序和获得的审计证据，我们未发现华发股份公司可变现净值的确定存在重大不符事项。四、其他信息华发股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任华发股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，华发股份公司管理层负责评估华发股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华发股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督华发股份公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 85 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华发股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华发股份公司不能持续经营。 5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6．就华发股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：（项目合伙人）中国北京中国注册会计师：二〇一八年四月十一日 86 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 珠海华发实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、注释 1 11,193,432,982.81 15,846,964,167.40 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款七、注释 2 12,057,062.08 5,683,191.31 预付款项七、注释 3 5,520,055,799.54 4,033,457,607.01 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七、注释 4 783,941,025.71 222,794,554.89 买入返售金融资产存货七、注释 5 102,407,423,749.15 82,513,059,213.91 持有待售资产一年内到期的非流动资产七、注释 6 53,200,000.00 其他流动资产七、注释 7 9,472,090,517.41 3,699,145,829.87 流动资产合计 129,389,001,136.70 106,374,304,564.39 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产七、注释 8 730,031,680.20 556,283,208.30 持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、注释 9 4,717,248,744.10 2,578,589,218.20 投资性房地产七、注释 10 2,368,159,809.66 2,360,555,700.00 固定资产七、注释 11 615,805,961.19 682,054,185.24 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、注释 12 119,516,861.67 58,754,590.47 开发支出商誉长期待摊费用七、注释 13 91,677,692.74 97,055,999.39 递延所得税资产七、注释 14 1,651,210,941.14 1,089,237,664.24 其他非流动资产非流动资产合计 10,293,651,690.70 7,422,530,565.84 87 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告资产总计 139,682,652,827.40 113,796,835,130.23 流动负债：短期借款七、注释 15 9,036,187,245.29 2,928,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七、注释 16 3,699,984,843.51 3,018,256,161.80 预收款项七、注释 17 28,120,210,322.64 24,028,480,460.93 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、注释 18 24,724,125.78 32,928,064.69 应交税费七、注释 19 822,843,771.89 928,970,201.86 应付利息七、注释 20 292,939,963.15 243,282,713.99 应付股利七、注释 21 701,233.80 其他应付款七、注释 22 8,557,423,672.44 3,674,191,100.18 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债七、注释 23 10,458,980,218.00 8,124,613,113.04 其他流动负债流动负债合计 61,013,294,162.70 42,979,423,050.29 非流动负债：长期借款七、注释 24 40,685,539,004.84 37,487,443,945.98 应付债券七、注释 25 13,956,608,034.54 9,933,852,422.46 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、注释 26 540,000.00 23,254,893.34 递延所得税负债七、注释 14 110,648,779.03 157,377,834.69 其他非流动负债非流动负债合计 54,753,335,818.41 47,601,929,096.47 负债合计 115,766,629,981.11 90,581,352,146.76 所有者权益股本七、注释 27 2,118,313,116.00 1,169,045,620.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、注释 28 3,144,188,977.41 5,627,231,911.33 减：库存股七、注释 29 63,451,300.00 88 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告其他综合收益七、注释 30 132,477,228.67 320,949,272.58 专项储备盈余公积七、注释 31 597,732,075.27 383,481,610.96 一般风险准备未分配利润七、注释 32 5,953,423,824.98 5,488,770,469.74 归属于母公司所有者权益合计 11,882,683,922.33 12,989,478,884.61 少数股东权益 12,033,338,923.96 10,226,004,098.86 所有者权益合计 23,916,022,846.29 23,215,482,983.47 负债和所有者权益总计 139,682,652,827.40 113,796,835,130.23 法定代表人：李光宁主管会计工作负责人：俞卫国会计机构负责人：陈新云母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:珠海华发实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,971,078,437.75 5,707,159,778.17 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 2,222,798.38 1,092,277.63 应收利息应收股利十七、注 37,135,184,721.17 27,061,983,875.97 其他应收款释1 存货 3,574,689,572.51 3,112,394,234.78 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,039,299,007.10 2,434,580.41 流动资产合计 43,722,474,536.91 35,885,064,746.96 非流动资产：可供出售金融资产 7,223,348.17 6,718,634.29 持有至到期投资长期应收款十七、注 37,480,818,645.53 32,863,372,564.86 长期股权投资释2 投资性房地产固定资产 98,412,368.17 102,255,102.96 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 89 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告无形资产 24,226,091.20 15,493,718.36 开发支出商誉长期待摊费用 133,307.02 递延所得税资产 86,778,285.49 88,714,300.27 其他非流动资产 60,000,000.00 非流动资产合计 37,697,592,045.58 33,136,554,320.74 资产总计 81,420,066,582.49 69,021,619,067.70 流动负债：短期借款 971,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 38,476,916.24 38,151,162.70 预收款项 6,527,891.94 7,038,214.74 应付职工薪酬 21,713,598.33 29,312,753.45 应交税费 26,405,371.54 19,232,338.47 应付利息 292,939,963.15 243,282,713.99 应付股利 701,233.8 其他应付款 50,819,332,657.93 43,529,751,213.88 持有待售负债一年内到期的非流动负债 374,500,000.00 2,509,279,000.00 其他流动负债流动负债合计 52,550,896,399.13 46,376,748,631.03 非流动负债：长期借款 3,954,800,000.00 2,929,000,000.00 应付债券 13,956,608,034.54 9,933,852,422.46 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 1,329,811.92 1,203,633.45 其他非流动负债非流动负债合计 17,912,737,846.46 12,864,056,055.91 负债合计 70,463,634,245.59 59,240,804,686.94 所有者权益：股本 2,118,313,116.00 1,169,045,620.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 5,461,260,089.53 6,331,127,136.57 减：库存股 63,451,300.00 其他综合收益 -4,556,332.10 821,507.50 专项储备 90 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告盈余公积 594,133,525.24 383,481,610.96 未分配利润 2,850,733,238.23 1,896,338,505.73 所有者权益合计 10,956,432,336.90 9,780,814,380.76 负债和所有者权益总计 81,420,066,582.49 69,021,619,067.70 法定代表人：李光宁主管会计工作负责人：俞卫国会计机构负责人：陈新云合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 19,916,813,945.71 13,298,911,112.74 其中：营业收入七、注释 33 19,916,813,945.71 13,298,911,112.74 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 17,439,164,427.91 11,398,513,276.89 其中：营业成本七、注释 33 14,304,962,822.18 9,006,272,970.39 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、注释 34 1,937,200,881.50 1,423,431,364.60 销售费用七、注释 35 536,065,478.25 489,991,922.83 管理费用七、注释 36 592,969,744.63 423,057,008.62 财务费用七、注释 37 68,344,343.08 59,302,402.95 资产减值损失七、注释 38 -378,841.73 -3,542,392.50 加：公允价值变动收益（损失以“－” 七、注释 39 7,604,109.66 9,907,616.74 号填列）投资收益（损失以“－”号填七、注释 40 41,548,399.90 51,585,824.24 列）其中：对联营企业和合营企业 2,049,471.47 44,641,263.38 的投资收益资产处置收益（损失以“－” 七、注释 41 38,891.54 2,388.24 号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益七、注释 42 15,600,592.51 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,542,441,511.41 1,961,893,665.07 加：营业外收入七、注释 43 12,699,242.51 25,999,527.39 减：营业外支出七、注释 44 46,784,355.37 17,808,323.08 四、利润总额（亏损总额以“－”号 2,508,356,398.55 1,970,084,869.38 填列）减：所得税费用七、注释 45 730,711,395.72 542,400,833.85 91 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,777,645,002.83 1,427,684,035.53 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 1,777,645,002.83 1,427,684,035.53 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 157,268,687.28 409,302,123.42 2.归属于母公司股东的净利润 1,620,376,315.55 1,018,381,912.11 六、其他综合收益的税后净额七、注释 46 -188,472,043.91 304,209,597.17 归属母公司所有者的其他综合收益 -188,472,043.91 304,209,597.17 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 -188,472,043.91 304,209,597.17 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后 -5,425,937.51 -2,789,392.84 将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值 -182,776,146.08 299,097,024.32 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -269,960.32 7,901,965.69 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 1,589,172,958.92 1,731,893,632.70 归属于母公司所有者的综合收益总 1,431,904,271.64 1,322,591,509.28 额归属于少数股东的综合收益总额 157,268,687.28 409,302,123.42 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.77 0.48 （二）稀释每股收益(元/股) 0.77 0.48 法定代表人：李光宁主管会计工作负责人：俞卫国会计机构负责人：陈新云母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币 92 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额十七、注 73,534,746.21 108,622,500.07 一、营业收入释3 十七、注 11,732,713.31 12,422,075.82 减：营业成本释3 税金及附加 2,965,751.47 7,354,041.29 销售费用 7,708,571.93 5,353,553.35 管理费用 283,144,610.33 224,326,663.35 财务费用 37,211,734.82 -44,875,144.77 资产减值损失 -271,321,273.83 43,494,471.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）十七、注 2,152,657,338.88 1,202,610,562.49 投资收益（损失以“－”号填列）释4 其中：对联营企业和合营企业的投资 5,338,554.27 21,836,183.43 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,180.27 其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,154,751,157.33 1,063,157,401.99 加：营业外收入 10,596.74 520,028.68 减：营业外支出 10,321,096.19 3,399,915.74 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,144,440,657.88 1,060,277,514.93 减：所得税费用 1,936,014.78 -30,079,776.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,142,504,643.10 1,090,357,291.26 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 2,142,504,643.10 1,090,357,291.26 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）五、其他综合收益的税后净额 -5,377,839.60 -3,365,799.03 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -5,377,839.60 -3,365,799.03 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 -5,756,375.01 -2,789,392.84 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 378,535.41 -576,406.19 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 2,137,126,803.50 1,086,991,492.23 七、每股收益： 93 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：李光宁主管会计工作负责人：俞卫国会计机构负责人：陈新云合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 23,585,512,762.40 28,591,791,025.39 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七、注释 1,900,841,185.35 2,304,977,132.36 47.1 经营活动现金流入小计 25,486,353,947.75 30,896,768,157.75 购买商品、接受劳务支付的现金 8,549,299,544.58 7,387,394,808.58 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 1,003,856,437.50 769,138,775.54 支付的各项税费 3,069,013,239.40 2,854,959,917.77 支付其他与经营活动有关的现金七、注释 1,564,931,134.44 816,207,869.85 47.2 经营活动现金流出小计 14,187,100,355.92 11,827,701,371.74 经营活动产生的现金流量净额 11,299,253,591.83 19,069,066,786.01 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 99,684,778.92 105,000,000.00 取得投资收益收到的现金 8,656,286.13 7,190,385.63 处置固定资产、无形资产和其他长 620,306.53 12,134.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,492,021.82 收到其他与投资活动有关的现金七、注释 94 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 47.3 投资活动现金流入小计 113,453,393.40 112,202,519.63 购建固定资产、无形资产和其他长 20,978,123,034.67 7,801,784,499.63 期资产支付的现金投资支付的现金 12,325,043,987.89 2,279,941,640.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 714,435,592.76 现金净额支付其他与投资活动有关的现金七、注释 2,308,750.00 47.4 投资活动现金流出小计 34,019,911,365.32 10,081,726,139.63 投资活动产生的现金流量净额 -33,906,457,971.92 -9,969,523,620.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 4,625,403,972.83 4,529,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 4,555,716,772.83 4,529,400,000.00 到的现金取得借款收到的现金 44,572,435,549.03 37,631,833,163.14 发行债券收到的现金 3,984,784,800.00 6,934,100,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金七、注释 22,677,062.00 28,094,938.00 47.5 筹资活动现金流入小计 53,205,301,383.86 49,123,428,101.14 偿还债务支付的现金 30,211,732,619.72 46,009,903,746.77 分配股利、利润或偿付利息支付的 4,978,962,076.46 4,492,638,227.32 现金其中：子公司支付给少数股东的股 334,050,000.00 30,000,000.00 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、注释 64,310,000.00 16,682,000.00 47.6 筹资活动现金流出小计 35,255,004,696.18 50,519,223,974.09 筹资活动产生的现金流量净额 17,950,296,687.68 -1,395,795,872.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,733,165.36 5,241,446.95 影响五、现金及现金等价物净增加额 -4,650,174,527.05 7,708,988,740.01 加：期初现金及现金等价物余额 15,660,434,017.11 7,951,445,277.10 六、期末现金及现金等价物余额 11,010,259,490.06 15,660,434,017.11 法定代表人：李光宁主管会计工作负责人：俞卫国会计机构负责人：陈新云母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 9,168,544.00 34,664,376.16 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 13,806,007,946.58 15,295,086,476.27 经营活动现金流入小计 13,815,176,490.58 15,329,750,852.43 95 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告购买商品、接受劳务支付的现金 174,588,285.92 268,469,586.21 支付给职工以及为职工支付的现金 228,722,427.28 157,390,378.75 支付的各项税费 9,667,880.54 29,493,789.44 支付其他与经营活动有关的现金 9,029,147,226.26 16,151,409,755.34 经营活动现金流出小计 9,442,125,820.00 16,606,763,509.74 经营活动产生的现金流量净额 4,373,050,670.58 -1,277,012,657.31 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 90,000,000.00 272,382,951.79 取得投资收益收到的现金 2,210,706,279.62 1,181,315,625.60 处置固定资产、无形资产和其他长 1,120.00 6,520.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 26,460,000.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 2,327,167,399.62 1,453,705,097.39 购建固定资产、无形资产和其他长 9,968,083.62 1,550,853.00 期资产支付的现金投资支付的现金 10,052,292,107.49 3,135,870,686.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 10,062,260,191.11 3,137,421,539.00 投资活动产生的现金流量净额 -7,735,092,791.49 -1,683,716,441.61 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 69,687,200.00 取得借款收到的现金 4,070,182,400.00 10,663,100,000.00 发行债券收到的现金 3,984,784,800.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 8,124,654,400.00 10,663,100,000.00 偿还债务支付的现金 6,518,979,000.00 4,604,130,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 1,971,004,619.51 713,460,413.88 现金支付其他与筹资活动有关的现金 8,710,000.00 1,682,000.00 筹资活动现金流出小计 8,498,693,619.51 5,319,272,413.88 筹资活动产生的现金流量净额 -374,039,219.51 5,343,827,586.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -3,736,081,340.42 2,383,098,487.20 加：期初现金及现金等价物余额 5,556,659,778.17 3,173,561,290.97 六、期末现金及现金等价物余额 1,820,578,437.75 5,556,659,778.17 法定代表人：李光宁主管会计工作负责人：俞卫国会计机构负责人：陈新云 96 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权益所有者权益合计优永项风股本其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润先续储险他备准股债备一、上年期末 1,169,045,620.00 5,627,231,911.33 320,949,272.58 383,481,610.96 5,488,770,469.74 10,226,004,098.86 23,215,482,983.47 余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初 1,169,045,620.00 5,627,231,911.33 320,949,272.58 383,481,610.96 5,488,770,469.74 10,226,004,098.86 23,215,482,983.47 余额三、本期增减 949,267,496.00 -2,483,042,933.92 63,451,300.00 -188,472,043.91 214,250,464.31 464,653,355.24 1,807,334,825.10 700,539,862.82 变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收 -188,472,043.91 1,620,376,315.55 157,268,687.28 1,589,172,958.92 益总额（二）所有者 7,795,000.00 -1,541,570,437.92 63,451,300.00 1,984,116,137.82 386,889,399.90 投入和减少资本 1．股东投入的 7,795,000.00 61,892,300.00 63,451,300.00 4,844,034,180.47 普通股 4,850,270,180.47 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计 9,713,148.96 9,713,148.96 入所有者权益 97 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告的金额 4．其他 -1,613,175,886.88 -2,859,918,042.65 -4,473,093,929.53 （三）利润分 214,250,464.31 -1,155,722,960.31 -334,050,000.00 -1,275,522,496.00 配 1．提取盈余公 214,250,464.31 -214,250,464.31 积 2．提取一般风险准备 3．对所有者 -941,472,496.00 -334,050,000.00 -1,275,522,496.00 （或股东）的分配 4．其他（四）所有者 941,472,496.00 -941,472,496.00 权益内部结转 1．资本公积转 941,472,496.00 -941,472,496.00 增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末 2,118,313,116.00 3,144,188,977.41 63,451,300.00 132,477,228.67 597,732,075.27 5,953,423,824.98 12,033,338,923.96 23,916,022,846.29 余额上期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专盈余公积一未分配利润 98 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告项般优永储风其先续备险他股债准备一、上年期末余 1,169,045,620.00 5,476,050,396.59 16,739,675.41 274,445,881.53 4,784,783,945.61 7,248,675,644.48 18,969,741,163.62 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下 49,750,000.00 -30,002,815.55 45,697,845.69 65,445,030.14 企业合并其他二、本年期初余 1,169,045,620.00 5,525,800,396.59 16,739,675.41 274,445,881.53 4,754,781,130.06 7,294,373,490.17 19,035,186,193.76 额三、本期增减变 101,431,514.74 304,209,597.17 109,035,729.43 733,989,339.68 2,931,630,608.69 4,180,296,789.71 动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益 304,209,597.17 1,018,381,912.11 409,302,123.42 1,731,893,632.70 总额（二）所有者投 101,431,514.74 2,552,328,485.27 2,653,760,000.01 入和减少资本 1．股东投入的普 4,529,400,000.00 4,529,400,000.00 通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 101,431,514.74 -1,977,071,514.73 -1,875,639,999.99 （三）利润分配 109,035,729.43 -284,392,572.43 -30,000,000.00 -205,356,843.00 1．提取盈余公积 109,035,729.43 -109,035,729.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -175,356,843.00 -30,000,000.00 -205,356,843.00 股东）的分配 4．其他（四）所有者权 99 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余 1,169,045,620.00 5,627,231,911.33 320,949,272.58 383,481,610.96 5,488,770,469.74 10,226,004,098.86 23,215,482,983.47 额法定代表人：李光宁主管会计工作负责人：俞卫国会计机构负责人：陈新云母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具专项目项股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计其储先续他备股债一、上年期末余额 1,169,045,620.00 6,331,127,136.57 821,507.50 383,481,610.96 1,896,338,505.73 9,780,814,380.76 加：会计政策变更前期差错更正其他 -3,598,550.03 -32,386,950.29 -35,985,500.32 二、本年期初余额 1,169,045,620.00 6,331,127,136.57 821,507.50 379,883,060.93 1,863,951,555.44 9,744,828,880.44 三、本期增减变动金 949,267,496.00 -869,867,047.04 63,451,300.00 -5,377,839.60 214,250,464.31 986,781,682.79 额（减少以“－”号 1,211,603,456.46 填列）（一）综合收益总额 -5,377,839.60 2,142,504,643.10 2,137,126,803.50 100 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（二）所有者投入和 7,795,000.00 71,605,448.96 63,451,300.00 15,949,148.96 减少资本 1．股东投入的普通 7,795,000.00 61,892,300.00 63,451,300.00 股 6,236,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所 9,713,148.96 9,713,148.96 有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 214,250,464.31 -1,155,722,960.31 -941,472,496.00 1．提取盈余公积 214,250,464.31 -214,250,464.31 2．对所有者（或股 -941,472,496.00 -941,472,496.00 东）的分配 3．其他（四）所有者权益内 941,472,496.00 -941,472,496.00 部结转 1．资本公积转增资 941,472,496.00 -941,472,496.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,118,313,116.00 5,461,260,089.53 63,451,300.00 -4,556,332.10 594,133,525.24 2,850,733,238.23 10,956,432,336.90 上期其他权益工具专项目优永项股本其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储他备股债一、上年期末余额 1,169,045,620.00 6,587,095,848.49 4,187,306.53 274,445,881.53 1,090,373,786.90 9,125,148,443.45 101 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,169,045,620.00 6,587,095,848.49 4,187,306.53 274,445,881.53 1,090,373,786.90 9,125,148,443.45 三、本期增减变动金 -255,968,711.92 -3,365,799.03 109,035,729.43 805,964,718.83 655,665,937.31 额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -3,365,799.03 1,090,357,291.26 1,086,991,492.23 （二）所有者投入和 -255,968,711.92 -255,968,711.92 减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -255,968,711.92 -255,968,711.92 （三）利润分配 109,035,729.43 -284,392,572.43 -175,356,843.00 1．提取盈余公积 109,035,729.43 -109,035,729.43 2．对所有者（或股 -175,356,843.00 -175,356,843.00 东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,169,045,620.00 6,331,127,136.57 821,507.50 383,481,610.96 1,896,338,505.73 9,780,814,380.76 法定代表人：李光宁主管会计工作负责人：俞卫国会计机构负责人：陈新云 102 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 (一) 公司历史沿革珠海华发实业股份有限公司（以下简称本公司或者公司）前身系珠海华发集团有限公司（以下简称华发集团）的全资子公司珠海经济特区华发房地产公司。1992 年 4 月 20 日，经珠海市经济体制改革委员会珠体改委[1992]50 号文批准，在珠海经济特区华发房地产公司的基础上改组设立为珠海经济特区华发房地产股份有限公司。1992 年 10 月 6 日，经珠海市经济体制改革委员会珠体改委[1992]93 号文批准更名为现名，并于 1994 年 12 月 30 日经广东省经济体制改革委员会粤体改[1994]140 号文确认。经中国证券监督管理委员会证监发行[2004]7 号文批准，2004 年 2 月 25 日，本公司发行之 A 股在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为 9144040019256618XC 的营业执照。经过历年派送红股、配售新股、转增股本、增发新股、非公开发行股票等，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 1,169,045,620 元。根据本公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过的《珠海华发实业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要，并经公司第九届董事局第五次会议及第九届监事会第四次会议审议通过，公司以 2017 年 2 月 13 日为授予日，向符合条件的 181 名激励对象授予 817 万股限制性股票；鉴于部分激励对象自愿放弃认购限制性股票，根据公司 2017 年第一次临时股东大会授权，并经公司第九届董事局第七次会议及第九届监事会第六次会议审议通过，本次限制性股票激励计划授予的激励对象由 181 人调整为 160 人，授予限制性股票数量由 817 万股调整为 779.5 万股。截至 2017 年 3 月 15 日止，公司已收到 160 名自然人以货币资金缴纳的股款合计人民币 69,687,300.00 元，其中：计入股本人民币 7,795,000.00 元，计入资本公积-股本溢价人民币 61,892,300.00 元。股权激励资本金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 “大华验字[2017]000109 号”《验资报告》验证，限制性股票登记手续已于 2017 年 3 月 24 日完成，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2017 年 3 月 27 日向公司出具了《证券变更登记证明》，授予完成后公司股本变更为 1,176,840,620 元。根据公司 2017 年 4 月 28 日召开的 2016 年度股东大会决议，公司以股权登记日的总股本 1,176,840,620 股为基数，每 10 股转增 8 股，向全体股东实施资本公积金转增股本，本期增加股本 941,472,496.00 元。本次转增股本后，公司注册资本变更为 2,118,313,116 元。资本公积转增股本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 “瑞华验字[2017]40030008 号”《验资报告》验证。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 2,118,313,116 元，法定代表人：李光宁。公司总部住所：珠海市昌盛路 155 号。公司注册地点：珠海市。本公司的母公司为珠海华发集团有限公司；最终控制人为珠海市国有资产监督管理委员会。 (二) 经营范围 103 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告房地产经营、物业管理；批发零售、代购代销：建筑材料、金属材料（不含金）、建筑五金、五金工具、电子产品及通讯设备（不含移动通讯终端设备）、化工原料（不含化学危险品）、五金交电、化工。 (三) 公司业务性质和主要经营活动本公司属于房地产开发与经营行业。主要产品是住宅、商铺等。 (四) 财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 11 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用（1）本报告期纳入合并财务报表范围的子公司以及本部共计 166 户，增加 40 户，减少 8 户，子公司具体情况详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。（2）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体名称变更原因 1、珠海华翰投资有限公司新设 2、华发实业（美国东部）有限公司新设 3、北京华发置业有限公司新设 4、深圳华发鹏泰投资有限公司新设 5、佛山华枫房地产开发有限公司新设 6、华光投资控股有限公司新设 7、珠海华发运达房地产开发有限公司新设 8、华智商业投资控股有限公司新设 9、华智地产代理有限公司新设 10、华智建筑设计咨询有限公司新设 11、华兴投资控股有限公司新设 12、华发地产代理（香港）有限公司新设 13、华发建筑设计咨询（香港）有限公司新设 14、武汉华铄房地产开发有限公司新设 15、武汉华璟房地产开发有限公司新设 16、南宁市青秀区容闳幼儿园新设 17、珠海市香洲区容闳水岸幼儿园新设 18、华隆投资控股有限公司新设 19、华隆置地（香港）有限公司新设 20、上海铧曦房地产开发有限公司新设 21、南京华幜钜盛房地产开发有限公司新设 22、南京华铎房地产开发有限公司新设 104 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告名称变更原因 23、上海铧璟置业有限公司新设 24、珠海华以建设有限公司新设 25、珠海华嘉房产开发有限公司新设 26、珠海华和建设有限公司新设 27、珠海铧智地产代理有限公司新设 28、华发英飞（香港）投资有限公司新设 29、嘉兴新锦置业有限公司非同一控制下合并 30、中山华泰更新置业有限公司新设 31、珠海华薇投资有限公司新设 32、珠海华发西部置业有限公司新设 33、上海铧昭置业有限公司新设 34、珠海市香洲区容闳山庄幼儿园新设 35、武汉华禾置业有限公司新设 36、珠海铧隆建筑设计咨询有限公司新设 37、杭州泰禾锦岚置业有限公司非同一控制下合并 38、太仓禾发房地产开发有限公司非同一控制下合并 39、杭州泰禾锦轩置业有限公司非同一控制下合并 40、武汉临江兴城房地产开发有限公司非同一控制下合并（3）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体名称变更原因 1、盘锦华发房地产开发有限公司丧失控制权 2、盘锦华发教育投资有限公司丧失控制权 3、广州华发澳娱投资有限公司出售 4、珠海华发新科技投资控股有限公司丧失控制权 5、盘锦华发国际学校丧失控制权 6、深圳优家邦科技有限公司丧失控制权 7、珠海华发宜居生活服务有限公司丧失控制权 8、珠海市奥特美职业培训学校注销合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计 105 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品，其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品并出售或出租，且收回相应的现金或现金等价物为止的期间。营业周期通常大于 12 个月。 4. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 106 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2. 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 3. 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 107 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1. 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 2. 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。（1）增加子公司或业务 108 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 109 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1．合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 110 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2．共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1. 外币业务本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月月初的中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益或股东权益。 111 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2. 外币财务报表折算本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1. 金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2. 金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 112 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（3）持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 113 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。（4）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。（4）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 114 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4. 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6. 金融资产（不含应收款项）减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：（5）发行方或债务人发生严重财务困难；（6）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；（7）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（8）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；（9）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；（10）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其 115 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；（11）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；（12）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；金融资产的具体减值方法如下：（1）可供出售金融资产的减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。（2）持有至到期投资的减值准备对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7. 金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 116 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额在 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。单项测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1：合并范围内关联方组合纳入合并范围内的公司之间的应收款项不能收回的风险极低，无需计提坏账准备组合 2：合营、联营企业往来款组合应收合营企业、联营企业款项不能收回的风险极低，无需计提坏账准备组合 3：土地竞买保证金组合应收政府部门土地竞买保证金不能收回的风险极低，无需计提坏账准备组合 4：除组合 1、2、3 外的应收款项相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征，按账龄分析法计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 2－3 年 40 3 年以上 60 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由对于单项金额低于 500 万元，但与债务人存在争议、产生纠纷或涉及仲裁、诉讼的应收款项，以 117 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项，亦应单项进行减值测试。坏账准备的计提方法根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。单项测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。（4）其他本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为借款质押物处理；若没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 12. 存货 √适用 □不适用存货分类本公司存货分为房地产开发类和非开发类存货。房地产开发类存货包括开发产品、开发成本、出租开发产品；非开发类存货包括原材料、库存商品、低值易耗品。 2.存货的计量（1）存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货时按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。（2）开发用土地使用权的核算方法：购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算；土地投入开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。（3）公共配套设施费的核算方法：公共配套设施系经国土规划部门批准的某开发项目的公共配套设施，如道路、球场、游泳池等，其所发生的支出计入该开发项目的“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细成本核算。但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，其所发生的支出单独核算，完工时，转入“开发产品”、“出租开发产品”或“固定资产”核算。 3.出租开发产品本公司出租开发产品核算本公司作为存货的房地产，该等物业管理层主要意图或目的是出售，次要目的是取得临时性租金。出租开发产品的摊销方法：根据预计尚可使用年限采用年限平均法摊销。 4.存货盘存制度采用永续盘存制。 118 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 5.存货跌价准备资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及在建开发项目预计存在的亏损部分，房地产开发类存货按照单个存货项目计提存货跌价准备，非房地产开发类存货按照单个或者类别计提存货跌价准备。可变现净值，指存货在资产负债表日的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2.持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（2）其他方式取得的长期股权投资 119 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.后续计量及损益确认（1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 120 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3.长期股权投资核算方法的转换（1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。（3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。（4）成本法转权益法 121 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。（5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4.长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 122 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5.共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 6.减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15. 投资性房地产 (1).如果采用公允价值计量模式的：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事局作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 123 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2) 该固定资产的生产成本能够可靠计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 30 10 运输工具年限平均法 10 10 办公设备及其他年限平均法 5 10 18 124 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。（4）固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 125 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。（5）固定资产后续计量与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，发生时计入当期损益。（6）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益（7）固定资产减值准备资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。固定资产的可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 17. 在建工程 √适用 □不适用 1. 在建工程初始计量在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3. 在建工程减值准备资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 126 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3.暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4.借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的期末资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 127 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对其使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。资产负债表日，无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按照土地使用权使用年限平均摊销计入当年度损益类账项；土地投入开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 □适用 √不适用 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用按形成时发生的实际成本计量，并在项目受益期限内分期平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 128 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 129 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 26. 股份支付 √适用 □不适用 1.股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3.确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4.会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 130 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具： 1．符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 2．同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 3．会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。 28. 收入 √适用 □不适用公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 1.房地产销售收入的确认原则 131 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告已将房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该房产保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对已通知买方在规定时间内（60 天）办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在通知所规定的时限结束后确认收入的实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2.物业出租收入的确认原则按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费，按期确认收入的实现。 3.提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入的实现。 29. 政府补助政府补助，是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产有关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益有关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本 132 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 133 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1.本公司作为出租人融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 2.本公司作为承租人融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）商誉商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。（2）维修基金本公司未计提维修基金准备。维修费用于实际发生时核算，若需维修的开发项目尚未销售完毕，则计入该项目的“开发成本”；若需维修的开发项目已经销售完毕，则计入“管理费用”。本公司根据项目所在地的相关政策，代业主垫付的维修基金在缴纳时计入”其他应收款”，并按本公司坏账准备计提政策计提坏账准备。待向业主收取垫付的维修基金时，冲减相应的”其他应收款”。（3）质量保证金在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“其他应付款”科目下分单位核算。待工程验收合格后并在双方约定的质量保证期限内无质量问题时，则退还质量保证金。 134 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（4）终止经营本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：（a）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。（b）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。（c）该组成部分是专为转售而取得的子公司。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。（5）成本费用的确认原则本公司在生产经营中发生的各项费用，以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当期损益，成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。（6）利润分配根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配：（a）弥补以前年度亏损；（b）提取法定盈余公积金 10%，当法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上时可以不再提取；（c）提取任意盈余公积金；（d）分配利润。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 2017 年 5 月 10 日，财政公司第九届董事局第二十九本公司自 2017 年 6 月 12 部公布了修订后的《企业会计次会议及第九届监事会第十六日开始采用该修订后的准则，准则第 16 号—政府补助》，该次会议审议通过了《关于公司会上述会计政策变化的主要内容准则修订自 2017 年 6 月 12 日计政策变更的议案》，同意本次为：与本公司日常活动相关的起施行，同时要求企业对 2017 会计政策变更。政府补助按照经济业务实质计年 1 月 1 日存在的政府补助采入其他收益，影响 2017 年度利用未来适用法处理，对 2017 润表“其他收益”项目增加年 1 月 1 日至该准则施行日之 15,600,592.51 元，“营业外收间新增的政府补助根据修订后入”项目减少 15,600,592.51 的准则进行调整。元。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。 2017 年 4 月 28 日，财政 2017 年度利润表“资产处 135 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告部发布了《企业会计准则第 42 置收益”项目增加 38,891.54 号—持有待售的非流动资产、元，“营业外收入”项目减少处置组和终止经营》，该准则 38,891.54 元；利润表列示持续自 2017 年 5 月 28 日起施行。经营净利润 1,777,645,002.83 本公司根据该准则及财政部元，终止经营净利润 0 元。本《关于修订印发一般企业财务公司按照《企业会计准则第 30 报表格式的通知》（财会号—财务报表列报》等的相关 [2017]30 号）的规定，在利润规定，对可比期间的比较数据表中新增了“资产处置收益” 进行调整，2016 年度利润表项目，并对净利润按经营持续 “资产处置收益”项目调增性进行分类列报。 2,388.24 元，“营业外收入” 项目调减 2,388.24 元；利润表列示持续经营净利润 1,427,684,035.53 元，终止经营净利润 0 元。 (2)、重要会计估计变更 √适用 □不适用开始适用的备注(受重要影响的报表项会计估计变更的内容和原因审批程序时点目名称和金额) 应收款项坏账准备公司第九届董事局 2017 年 9 月 1 由于上述会计估计变更，第十八次会议及第日 2017 年 12 月 31 日应收账款九届监事会第十二坏账准备减少 403,697.10 次会议，审议通过元；其他应收款坏账准备减了《关于公司应收少 22,554,447.07 元；递延款项坏账准备会计所得税资产减少估计变更的议案》， 5,739,536.04 元；2017 年同意本次会计估计度资产减值损失减少变更。 22,958,144.17 元；所得税费用增加 5,739,536.04 元。其他说明会计估计变更说明：（1）根据公司现行业务情况，合并范围内关联方往来款项、合营、联营企业往来款项、土地竞买保证金款项发生违约风险的概率极低。为了更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，本公司进一步细化了应收款项信用风险特征组合类别及相应的坏账准备计提比例，于 2017 年 9 月 1 日起，对应收款项计提坏账准备的会计估计作如下变更：根据公司的风险属性和公司的信用政策，将应收款项在划分信用风险特征组合时由原来的 2 个，变更为 4 个。 136 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告变更前会计估计变更后会计估计信用风险特征组合坏账计提方法信用风险特征组合坏账计提方法纳入合并范围内公司组合余额百分比法合并范围内关联方组合不计提坏账准备非关联方组合及非控制关联方组合账龄分析法合营、联营企业往来款组合不计提坏账准备土地竞买保证金组合不计提坏账准备除上述 3 项外其他应收款项组合账龄分析法同时参考同行业上市公司可比信息，结合公司应收款项风险管控实际，对采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例进行如下变更：账龄 1 年以内的：计提比例由原来的 10%变更为 5%；账龄 1-2 年的：计提比例由原来的 20%变更为 10%。 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税收入 3%、5%、6%、11%、17% 消费税不适用不适用营业税应税收入（营改增之前） 3%、5% 城市维护建设税应交流转税 7% 企业所得税应纳税所得额注释 2 教育费附加应交流转税 3% 地方教育附加应交流转税 2% 土地增值税房地产销售收入-扣除项目金额按超率累进税率 30%-60% 土地增值税预缴计税依据：预收售楼款注释 1 房产税房产原值（包含地价）的 70% 1.2% 房产税房产租金 12% 注释 1：本公司及所属子公司根据当地税务机关规定的预缴税率预缴土地增值税。注释 2：存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）华发实业（香港）有限公司 16.5 华发置地（香港）有限公司 16.5 铧创置业（澳门）一人有限公司铧发置业(澳门)有限公司 137 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告华发地产代理（香港）有限公司 16.5 华发建筑设计咨询（香港）有限公司 16.5 华隆置地（香港）有限公司 16.5 华发英飞（香港）投资有限公司 16.5 华发实业(美国)有限公司、华发世纪有限公司、Palo Alto Properties Investment,LLC、华发实业（美国东部）有限公司、华光投资控股有限公司、华智商业投资控股有限公司、华智地产代理有限公司、华智建筑设计咨询有限公司、华兴投资控股有限公司、华隆投资控股有限公司按所在国（地）税收政策缴纳。除上述公司外，本公司及其余子公司所得税税率均为 25%。 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 77,264.54 92,028.19 银行存款 11,191,660,965.27 15,846,760,511.87 其他货币资金 1,694,753.00 111,627.34 合计 11,193,432,982.81 15,846,964,167.40 其中：存放在境外的款 431,367,300.09 89,530,830.57 项总额其他说明其中受限制的货币资金明细如下：单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金 - 20,000.00 银行按揭贷款保证金 22,598,337.56 25,184,899.55 银行借款及履约保证金 160,575,155.19 161,325,250.74 合计 183,173,492.75 186,530,150.29 截止 2017 年 12 月 31 日，存放在境外的货币资金为港币 145,112,866.09 元、人民币 30,243,076.83 元、澳门币 59,702,632.13 元、欧元 1,721.12 元、美元 35,383,677.35 元（上述货币资金折合人民币合计金额为 431,367,300.09 元）。 138 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 2、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比金额金额价值金额比例(%) 金额比例价值 (%) 例(%) (%) 单项金额重 - - - - - - - - - - 大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险 12,640,393.10 98.06 583,331.02 4.61 12,057,062.08 6,688,875.90 100.00 1,005,684.59 15.04 5,683,191.31 特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不 250,000.00 1.94 250,000.00 100.00 - - - - - - 重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 12,890,393.10 100.00 833,331.02 6.46 12,057,062.08 6,688,875.90 100.00 1,005,684.59 15.04 5,683,191.31 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 6,339,809.66 316,990.48 5.00 1至2年 313,161.37 31,316.14 10.00 2至3年 170,000.00 68,000.00 40.00 3 年以上 278,374.00 167,024.40 60.00 合计 7,101,345.03 583,331.02 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用组合中，无需计提坏账准备的应收账款单位名称计提方法期末余额备注合营、联营企业往来款组合无需计提坏账准备 5,539,048.07 合计 5,539,048.07 139 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告单独计提坏账准备的应收账款期末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例（%）其他 250,000.00 250,000.00 100.00 合计 250,000.00 250,000.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期转回坏账准备金额 172,353.57 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 1、按欠款方归集的期末余额前五名应收账款占应收账款期末单位名称期末余额已计提坏账准备余额的比例(%) 盘锦华发房地产开发有限公司 3,739,048.07 29.01 - 通州建总集团有限公司 2,050,031.58 15.90 102,501.58 盘锦华发教育投资有限公司 1,800,000.00 13.96 - 珠海经济特区园景绿化工程有限公司 308,402.30 2.39 15,420.12 其他 250,000.00 1.94 250,000.00 合计 8,147,481.95 63.20 367,921.70 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用（1）上述应收账款主要是应收设计、广告制作、装修工程款等收入。（2）期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。（3）截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款余额较 2016 年 12 月 31 日增加 92.71%，其主要原因是由于本年度公司丧失对盘锦华发房地产开发有限公司及盘锦华发教育投资有限公司控制权而不再纳入合并范围，应收该等公司的款项未进行抵销所致。 140 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（4）期末应收账款中应收关联方款项明细如下：本年增加本年减少期末余额单位名称期初余额由于合并范围其他增加变化而增加1 上海华泓钜盛房地产开发有限公司 2,899,331.30 - - 2,899,331.30 - 盘锦华发房地产开发有限公司 - 3,739,048.07 - - 3,739,048.07 盘锦华发教育投资有限公司 - 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 合计 2,899,331.30 5,539,048.07 - 2,899,331.30 5,539,048.07 1 本年度公司对盘锦华发房地产开发有限公司丧失控制权，因此不再将该公司以及该公司之子公司盘锦华发教育投资有限公司纳入合并范围，而按照合营企业采用权益法进行核算。 3、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 5,378,442,359.80 97.43 1,425,981,287.40 35.35 1至2年 67,032,800.26 1.21 2,018,597,932.24 50.05 2至3年 6,946,228.52 0.13 72,717,993.76 1.80 3 年以上 67,634,410.96 1.23 516,160,393.61 12.80 合计 5,520,055,799.54 100.00 4,033,457,607.01 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称期末账面余额账龄未及时结算原因珠海香洲湾仔街道办事处 67,334,130.00 3 年以上 1 日立电梯（中国）有限公司 34,368,073.20 1 年以上项目尚未完工上海三菱电梯有限公司 26,139,848.99 1 年以上项目尚未完工合计 127,842,052.19 1 公司之子公司珠海市中泰投资有限公司预付珠海香洲湾仔街道办事处居民回迁房建设专项资金，截止 2017 年 12 月 31 日相关的回迁工作及其决算尚未完成。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与本公单位名称金额时间未结算原因司关系武汉市新洲区财政局非税收入财政专户无关联 1,615,200,000.00 2017 年度预付土地出让金武汉市东西湖区国土资源和规划局无关联 1,307,900,000.00 2017 年度预付土地出让金武汉市黄陂区国土资源和规划局无关联 679,000,000.00 2017 年度预付土地出让金珠海市公共资源交易中心无关联 590,000,000.00 2017 年度预付土地出让金 141 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告武汉市公共资源交易管理办公室无关联 380,000,000.00 2017 年度预付土地出让金合计 4,572,100,000.00 其他说明 √适用 □不适用（1）截止 2017 年 12 月 31 日预付款项较 2016 年 12 月 31 日增加 36.86%，其主要原因是由于本期预付土地出让金增加所致。（2）期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。（3）期末预付款项中预付关联方款项明细如下：单位名称期初余额本年增加本年减少期末余额珠海华发新科技投资控股有限公司 - 1,350,943.39 60,000.00 1,290,943.39 合计 - 1,350,943.39 60,000.00 1,290,943.39 4、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 单项金额重 - - - - - - - - - - 大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 843,430,404.77 99.53 59,489,379.06 7.05 783,941,025.71 299,600,621.31 99.09 77,326,066.42 25.81 222,274,554.89 特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不 3,989,480.70 0.47 3,989,480.70 100.00 2,736,610.00 0.91 2,216,610.00 81.00 520,000.00 重大但单独计提坏账准备的其他应收款 847,419,885.47 100.00 63,478,859.76 7.49 783,941,025.71 302,337,231.31 100.00 79,542,676.42 26.31 222,794,554.89 合计期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 142 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 304,093,575.80 15,204,678.79 5.00 1至2年 53,472,199.77 5,347,219.98 10.00 2至3年 57,422,843.69 22,969,137.47 40.00 3 年以上 26,613,904.73 15,968,342.82 60.00 合计 441,602,523.99 59,489,379.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用组合中，无需计提坏账准备的其他应收款单位名称计提方法期末余额备注合营、联营企业往来款组合无需计提坏账准备 196,947,880.78 土地竞买保证金组合无需计提坏账准备 204,880,000.00 合计 401,827,880.78 单独计提坏账准备的其他应收款期末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例（%）中国建筑第八工程局有限公司 1,902,870.70 1,902,870.70 100.00 广西防城港市建筑工程总公司 2,086,610.00 2,086,610.00 100.00 合计 3,989,480.70 3,989,480.70 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期转回坏账准备金额 655,344.89 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 □适用 √不适用 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 143 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额代业主垫付的维修基金 126,636,559.00 97,607,587.43 保证金、押金及备用金 170,246,822.12 107,184,584.98 信托保障金 64,310,000.00 22,677,062.00 社会保障费 21,608,131.52 17,508,192.47 代垫工程及业主款项 43,603,369.56 23,526,119.39 往来款项 196,947,880.78 23,500,000.00 土地竞买保证金 204,880,000.00 - 其他 19,187,122.49 10,333,685.04 合计 847,419,885.47 302,337,231.31 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 武汉市公共土地竞拍保 204,880,000.00 1 年以内 24.18 - 资源交易管证金理办公室盘锦华发房往来款 196,580,442.21 1-3 年 23.20 - 地产开发有限公司珠海市唐家保证金 50,000,000.00 1 年以内 5.90 2,500,000.00 湾镇鸡山第五经济合作社西部信托有信托保障金 43,600,000.00 1 年以内 5.15 2,180,000.00 限公司中建一局集社会保障费 21,240,502.51 1 年以内 2.51 1,062,025.13 团第三建筑有限公司合计 516,300,944.72 60.94 5,742,025.13 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： 144 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 √适用 □不适用（1）截止 2017 年 12 月 31 日其他应收款账面余额较 2016 年 12 月 31 日增加 180.29%，其主要原因是由于本年度公司对盘锦华发房地产开发有限公司丧失控制权，不再将其纳入合并范围，应收其款项未进行抵销，以及本年度公司支付的土地竞拍保证金增加所致。（2）截止 2017 年 12 月 31 日其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。（3）本年度公司丧失对盘锦华发房地产开发有限公司、珠海华发新科技投资控股有限公司控制权、处置广州华发澳娱投资有限公司股权而未将该等公司纳入合并范围；通过非同一控制下企业合并嘉兴新锦置业有限公司而将其纳入合并范围，具体详见附注八、合并范围的变更。由于上述合并范围的变化等原因导致本期减少坏账准备 15,408,471.77 元。（4）截止 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中应收关联方往来单位款项如下：本期增加项目期初余额由于合并范围本期减少期末余额其他增加变化而增加1 盘锦华发房地产开发有限公司 - 196,526,442.21 54,000.00 - 196,580,442.21 珠海琴发实业有限公司 - - 367,435.40 - 367,435.40 珠海华发凤凰房产开发有限公司 - - 3.17 - 3.17 珠海华发新科技投资控股有限公司 540,000.00 - 540,000.00 - 合计 - 197,066,442.21 421,438.57 540,000.00 196,947,880.78 1 本年度公司对盘锦华发房地产开发有限公司、珠海华发新科技投资控股有限公司丧失控制权，因此不再将该等公司纳入合并范围，而按照合营企业采用权益法进行核算。 5、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 93,466,600.80 - 93,466,600.80 107,197,148.37 - 107,197,148.37 库存商 28,943,236.19 2,029,819.67 26,913,416.52 26,652,648.25 2,608,585.30 24,044,062.95 品开发成 91,573,507,330.33 - 91,573,507,330.33 73,941,383,773.65 - 73,941,383,773.65 本开发产 9,576,476,570.27 946,672.99 9,575,529,897.28 7,402,120,784.80 6,984,439.63 7,395,136,345.17 品出租开 1,138,006,504.22 - 1,138,006,504.22 1,045,297,883.77 - 1,045,297,883.77 发产品合计 102,410,400,241.81 2,976,492.66 102,407,423,749.15 82,522,652,238.84 9,593,024.93 82,513,059,213.91 145 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 2,608,585.30 448,856.73 1,027,622.36 2,029,819.67 开发产品 6,984,439.63 - - 6,037,766.64 946,672.99 合计 9,593,024.93 448,856.73 - 7,065,389.00 2,976,492.66 存货跌价准备说明：（1）公司的开发成本按单项房地产项目预计完工后的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可变现净值的具体依据。（2）公司的开发产品按预计销售价格减去预计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可变现净值的具体依据。（3）公司的库存商品按预计销售价格减去预计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可变现净值的具体依据。（4）开发产品中期初计提存货跌价准备的大连华发新城项目，本期交付时相应的存货跌价准备也予以转销，本期转销金额为 6,037,766.64 元；本公司之子公司珠海华商百货有限公司期初计提存货跌价准备的部分库存商品在本期已销售，相应计提的存货跌价准备也予以转销，本期转销金额为 1,027,622.36 元。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： √适用 □不适用本公司存货年末余额中含有借款费用资本化的金额 12,706,999,495.38 元（2016 年为 10,955,538,324.23 元）。本公司本年度用于确定借款利息费用的资本化率为 5.75%（2016 年为 6.85%）。（4）开发成本单位：元币种：人民币开工时预计竣工预计投资总项目名称期末余额期初余额间时间额（万元） 1.中山华发生态园 2013 2021 474,654.42 1,016,147,746.36 626,473,377.57 2.珠海华发水郡花园12 2013 2023 992,902.13 2,318,229,228.95 2,653,158,564.23 3.珠海华发依山郡花园 2014 2022 318,471.47 1,568,030,413.25 1,290,149,034.22 4.中山华发广场2 2014 2021 154,472.49 615,888,413.01 545,053,949.05 5.中山华发观山水2 2013 2020 468,890.88 1,861,616,757.82 2,094,232,109.28 6.包头华发新城 2010 2019 169,000.00 275,367,199.95 311,277,336.13 7.珠海华发山庄2 2012 2019 439,267.97 1,406,043,889.67 1,409,188,141.89 8.大连华发新城 2010 2020 325,500.00 431,639,774.75 322,390,799.95 9.大连华发四季2 2014 2019 190,114.00 350,704,872.05 350,029,785.29 146 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告开工时预计竣工预计投资总项目名称期末余额期初余额间时间额（万元） 10.大连华发绿洋山庄1 2014 2019 281,307.00 861,198,685.58 860,289,251.62 11.沈阳华发新城 2014 2019 620,000.00 1,712,061,966.16 1,698,981,982.16 12.南宁华发新城 2012 2020 589,321.00 2,770,132,580.97 2,523,060,870.79 13.盘锦华发新城及后期3 2014 2032 573,600.00 - 505,503,970.64 14.荣成华发百合湾项目 2013 2021 204,828.00 190,459,775.65 190,371,198.07 15.珠海华发峰尚花园1 2014 2019 313,380.90 1,125,904,718.13 1,659,496,208.08 16.珠海华发水岸 2013 2017 365,194.17 - 146,390,928.76 17.盘锦学校项目3 2012 2018 20,000.00 - 32,251,005.17 18.广州华发四季 2014 2017 221,841.72 - 269,815,440.09 19.南宁华发四季2 2014 2017 128,018.27 - 1,033,146,996.19 20.威海华发九龙湾项目2 2014 2019 1,074,820.00 2,263,375,404.56 2,763,159,334.01 21.珠海绿洋湾花园 2014 2020 423,197.03 3,084,231,649.22 2,785,286,235.78 22.珠海横琴华发首府2 2014 2019 1,098,414.07 4,963,948,990.50 8,427,522,358.44 23.武汉华发中城荟12 2014 2019 764,076.59 4,533,584,278.83 3,911,879,894.85 24.广州华发荔湾荟2 2014 2017 261,740.04 651,889,448.06 2,149,020,417.13 25.广州宝岗项目2 2014 2020 62,000.00 346,670,655.43 346,158,910.53 26.广州广钢项目 2014 2019 577,345.53 4,508,631,642.24 3,927,580,143.93 27.珠海华发峰景湾花园1 2014 2018 323,499.57 937,025,169.27 3,020,329,458.28 28.上海张江华发四季2 2014 2018 379,732.00 3,770,080,157.11 3,247,357,726.74 29.珠海华发十字门国际花园2 2014 2022 759,817.03 4,831,276,890.02 4,413,737,618.40 30.武汉华发四季 2014 2019 316,500.00 2,080,745,115.52 1,612,140,639.26 31.上海静安府2 2015 2019 1,266,079.00 11,163,323,890.77 10,178,957,973.87 32.上海杨浦华发公馆2 2015 2018 94,196.65 893,712,781.32 793,676,946.64 33.珠海华发左岸公寓 2015 2018 37,843.48 291,274,807.53 236,291,449.88 34.珠海华发城建未来荟国际花园 2014 2017 286,573.43 48,391,299.22 120,346,079.30 35.珠海金湾国际商务中心2 2016 2021 252,636.13 532,296,319.37 380,066,305.78 36.武汉华发外滩首府 2016 2020 586,855.00 4,771,005,688.92 101,620,143.03 37.苏州华发公园首府2 2016 2018 250,000.00 2,066,838,845.53 1,867,346,233.73 38.武汉华发外滩荟 2016 2019 696,945.00 1,751,723,162.56 1,624,343,466.34 39.苏州姑苏院子2 2016 2019 500,000.00 3,748,650,613.71 3,325,146,044.69 40.美国项目 2017 2020 34,685.00 158,032,495.58 162,512,446.58 41.珠海金湾华发商都中心 2017 2020 190,358.95 558,266,658.61 332,496.20 42.佛山亲仁路项目 2017 2020 198,400.00 1,425,411,656.98 - 43.上海七宝生态商务区项目 2017 2020 342,902.00 2,363,286,191.49 - 44.珠海华发创业大厦 2017 2020 136,518.31 558,962,644.19 - 45.荣成华发樱花湖 2017 - - 222,548,446.85 - 46.苏州太仓院子 2017 2020 350,000.00 979,974,539.10 - 47.武汉临江新城项目1 - - - 760,242,987.46 - 147 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告开工时预计竣工预计投资总项目名称期末余额期初余额间时间额（万元） 48.嘉兴鹭栖庭院1 2017 2019 218,188.91 1,306,179,050.70 - 49.南京华幜 G35 项目 2017 2019 253,677.00 1,779,783,822.99 - 50.南京华铎 G29 项目 2017 2020 1,240,650.00 7,306,506,487.14 - 51.北京将台乡项目 2017 2018 177,744.45 343,727,167.51 364,972.60 52.其他 - - - 68,482,349.74 24,945,528.48 合计 91,573,507,330.33 73,941,383,773.65 （5）开发产品单位：元币种：人民币竣工项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额时间 1.珠海华发新城一期 2003 49,832,113.32 - 148,180.73 49,683,932.59 2.珠海华发新城二期 2004 21,882,293.44 - 490,192.32 21,392,101.12 3.珠海华发新城三期 2006 27,621,481.31 - 1,126,137.53 26,495,343.78 4.珠海华发新城四期 2008 15,811,092.71 - 513,394.37 15,297,698.34 5.珠海华发新城五期 2009 31,366,284.35 - 608,993.98 30,757,290.37 6.珠海华发新城六期 2012 118,635,169.67 - 1,346,664.38 117,288,505.29 7.中山华发生态园 2015 356,294,528.93 2,374,445.53 61,795,774.72 296,873,199.74 8.珠海华发世纪城二期 2008 8,788,010.19 - - 8,788,010.19 9.珠海华发世纪城三期 2010 44,023,540.92 - - 44,023,540.92 10.珠海华发世纪城四期 2010 30,904,116.93 - 1,190,043.38 29,714,073.55 11.珠海华发水郡花园1 2015 92,020,562.50 1,118,422,539.68 950,109,037.50 260,334,064.68 12.珠海华发蔚蓝堡风情庄园 2012 188,517,130.21 - 28,009,530.31 160,507,599.90 13.包头华发新城一期 2012 108,889,755.42 12,016,772.43 3,601,518.72 117,305,009.13 14.包头华发新城二期 2013 260,398,071.92 11,552,611.88 68,773,290.58 203,177,393.22 15.大连华发新城一期 2012 294,313,775.88 6,456,589.37 101,027,073.10 199,743,292.15 16.大连华发新城二期 2015 211,136,523.53 2,462,137.37 177,226,054.91 36,372,605.99 17.珠海华发峰景名苑1 2013 94,408,154.57 4,144,204.50 24,230,614.53 74,321,744.54 18.沈阳华发首府 2013 489,528,864.25 28,960,481.99 248,582,682.96 269,906,663.28 19.沈阳华发岭南荟 2013 143,917,497.65 4,292,600.85 11,658,939.68 136,551,158.82 20.珠海华发四季名苑 2014 145,072,492.95 3,068,329.33 - 148,140,822.28 21.盘锦华发新城3 2015 86,034,808.83 - 86,034,808.83 - 22.珠海华发水岸花园 2015 114,738,401.38 257,712,241.58 26,643,379.91 345,807,263.05 23.珠海华发山庄 2016 930,832,042.99 253,400,614.57 770,213,440.42 414,019,217.14 24.南宁华发新城 2016 805,086,592.87 17,765,140.99 320,146,414.95 502,705,318.91 25.珠海华发城建未来荟国际花园 2016 983,083,813.49 173,892,240.18 1,014,220,747.58 142,755,306.09 26.广州华发四季 2016 1,696,658,034.91 522,207,149.43 1,401,674,913.34 817,190,271.00 27.南宁华发四季 2017 - 1,203,168,199.63 301,437,462.21 901,730,737.42 28.威海九龙湾项目 2017 - 1,421,642,577.57 1,247,302,673.08 174,339,904.49 148 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告竣工项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额时间 29.珠海横琴华发首府花园 2017 - 4,677,922,659.74 4,324,793,679.44 353,128,980.30 30.中山华发观山水 2017 - 721,941,837.25 33,820,816.79 688,121,020.46 31.珠海华发峰景湾花园1 2017 - 2,725,124,443.39 1,789,146,216.27 935,978,227.12 32.珠海华发峰尚花园1 2017 - 1,128,514,726.47 1,016,533,372.70 111,981,353.77 33.广州荔湾荟项目 2017 - 1,889,975,527.54 - 1,889,975,527.54 34.其他 - 52,325,629.68 - 256,236.58 52,069,393.10 合计 7,402,120,784.80 16,187,018,071.27 14,012,662,285.80 9,576,476,570.27 （6）出租开发产品单位：元币种：人民币竣工期初余额期末余额出租项目名称本期增加金额本期摊销金额本期减少金额时间原值累计摊销原值累计摊销 1.珠海华景花园 10,281,477.39 1,210,063.07 - 341,240.91 - 10,281,477.39 1,551,303.98 2.珠海美景山庄 2,985,471.60 575,769.59 - 42,649.59 - 2,985,471.60 618,419.18 3.珠海群景花园 6,355,073.20 962,916.02 - 90,786.75 - 6,355,073.20 1,053,702.77 4.珠海华发新城一期 1,747,200.00 1,223,391.96 - 24,960.00 - 1,747,200.00 1,248,351.96 5.珠海华发新城二期 16,146,178.00 8,073,089.12 - 807,308.91 - 16,146,178.00 8,880,398.03 6.珠海华发世纪城二期 2008 32,153,796.20 11,253,801.28 - 1,528,471.81 - 32,153,796.20 12,782,273.09 7.珠海华发世纪城三期 2010 11,099,646.70 2,893,413.53 - 537,759.14 - 11,099,646.70 3,431,172.67 8.大连华发新城一期 2013 59,422,905.45 3,272,671.69 476,242.92 1,807,968.98 - 59,899,148.37 5,080,640.67 9.大连华发新城二期 2016 3,343,642.65 53,922.85 2,462,137.37 131,560.59 - 5,805,780.02 185,483.44 10.珠海鸿景凯旋门广场 2013 4,889,161.56 244,458.06 - 69,845.16 - 4,889,161.56 314,303.22 11.包头华发新城一期 2013 36,430,911.26 16,231,204.44 - 2,178,913.11 834,035.68 35,596,875.58 18,410,117.55 12.包头华发新城二期 2013 28,656,668.35 8,973,062.67 - 847,877.22 1,823,673.28 26,832,995.07 9,820,939.89 13.珠海世纪城销售中心 2014 39,883,372.80 3,275,787.28 - 1,176,457.91 - 39,883,372.80 4,452,245.19 14.珠海华发新城六期 62,617,772.70 5,084,649.05 - 1,702,154.09 - 62,617,772.70 6,786,803.14 15.珠海华发蔚蓝堡风情 45,864,996.75 1,689,143.42 - 923,120.08 14,575,835.50 31,289,161.25 2,612,263.50 庄园 16.沈阳华发首府一期 75,177,031.15 11,732,863.04 20,154,457.82 4,712,103.84 - 95,331,488.97 16,444,966.88 17.沈阳华发首府二期 31,468,169.87 655,585.27 8,806,024.17 1,725,702.46 - 40,274,194.04 2,381,287.73 18.沈阳华发岭南荟 57,785,555.35 9,842,488.23 4,292,600.85 2,985,367.09 - 62,078,156.20 12,827,855.32 19.珠海华发峰景名苑1 8,057,809.91 410,351.48 - 223,828.08 - 8,057,809.91 634,179.56 20.珠海华发四季名苑 29,626,221.46 644,368.68 - 736,488.60 - 29,626,221.46 1,380,857.28 21.盘锦华发新城3 7,691,363.76 78,832.70 - 7,612,531.06 - - 22.珠海华发水岸花园 561,995,291.09 - - 5,973,017.74 161,226,518.71 400,768,772.38 5,973,017.74 2017 - - 181,059,631.49 2,801,965.82 - 181,059,631.49 2,801,965.82 23.广州华发四季 2017 - - 52,649,904.18 2,108,677.55 - 52,649,904.18 2,108,677.55 24.中山华发生态园 25.南宁华发四季 2017 - - 42,867,676.49 509,235.18 - 42,867,676.49 509,235.18 合计 1,133,679,717.20 88,381,833.43 312,768,675.29 33,987,460.61 186,072,594.23 1,260,296,965.56 122,290,461.34 149 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 1 珠海华郡房产开发有限公司所开发的华发水郡项目、珠海市永宏基商贸有限公司所开发的华发峰景名苑项目、珠海市浩丰贸易有限公司所开发的华发峰尚花园、大连华坤房地产开发有限公司所开发的大连华发绿洋山庄项目、武汉中央商务区投资开发有限公司所开发的武汉华发中城荟项目、珠海市中泰投资有限公司所开发的珠海峰景湾花园项目、嘉兴新锦置业有限公司所开发的嘉兴鹭栖庭院项目以及武汉临江兴城房地产开发有限公司所开发的项目基于合并财务报表的公允价值调整，该等项目存货以调整后的公允价值列报。 2 该等项目中有 27,052,558,980.46 元的土地使用权、在建工程为本公司及下属子公司的长期借款、一年内到期的长期借款设定抵押。 3 公司本年度对盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）丧失控制权（详见附注八、（四）所述），盘锦华发公司所开发的盘锦华发新城项目及其子公司盘锦华发国际学校所拥有的盘锦学校项目未包含在本年末资产负债表中。 6、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额委托贷款 - 53,200,000.00 合计 53,200,000.00 7、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预交税费 1,547,194,617.47 1,372,921,829.87 委托贷款 52,000,000.00 - 拆出款项 7,872,895,899.94 2,326,224,000.00 合计 9,472,090,517.41 3,699,145,829.87 其他说明（1）截止 2017 年 12 月 31 日其他流动资产较 2016 年 12 月 31 日增加 156.06%，其主要原因是由于本年度公司向合营、联营企业拆出资金增加所致。（2）上述拆出款项中公司之子公司上海华泓尚隆房地产开发有限公司向其股东拆出的借款 20,000.00 万元；与合营、联营公司的往来款情况详见附注十二（五）所述。 8、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 150 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告可供出售债务工具：可供出售权益工具：按公允 312,481,680.20 312,481,680.20 556,183,208.30 556,183,208.30 价值计量的按成本 419,040,000.00 1,490,000.00 417,550,000.00 1,590,000.00 1,490,000.00 100,000.00 计量的合计 731,521,680.20 1,490,000.00 730,031,680.20 557,773,208.30 1,490,000.00 556,283,208.30 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益工可供出售债可供出售金融资产分类合计具务工具权益工具的成本/债务工 151,804,100.50 - 151,804,100.50 具的摊余成本公允价值 312,481,680.20 - 312,481,680.20 累计计入其他综合收益 160,677,579.70 - 160,677,579.70 的公允价值变动金额已计提减值金额 151 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投资被投资本期现金单位持股单位本期本期本期本期红利期初期末期初期末比例(%) 增加减少增加减少广发银行股份有限 100,000.00 - - 100,000.00 - - - - 0.0003024 公司珠海达盛股份有限 1,440,000.00 - - 1,440,000.00 1,440,000.00 - - 1,440,000.00 5.00 公司珠海市裕发实业投 50,000.00 - - 50,000.00 50,000.00 - - 50,000.00 0.36 资有限公司珠海华金文化传媒 - 17,450,000.00 - 17,450,000.00 - - - - 63.57 专项股权投资基金珠海知行并进文化 - 400,000,000.00 - 400,000,000.00 - - - - 23.80 产业投资基金合计 1,590,000.00 417,450,000.00 - 419,040,000.00 1,490,000.00 - - 1,490,000.00 152 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 1,490,000.00 1,490,000.00 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升 / 转回期末已计提减值金余额 1,490,000.00 1,490,000.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用（1）由于珠海达盛股份有限公司自 1999 年度经营状况恶化，至今无好转的迹象，本公司已于 1999 年对其投资额全额计提减值准备。（2）由于珠海市裕发实业投资有限公司已被工商局吊销营业执照，本公司对其投资额全额计提减值准备。（3）截止 2017 年 12 月 31 日，可供出售金融资产账面价值较 2016 年 12 月 31 日增加 31.23%，其主要原因是由于公司之子公司珠海华发华宜投资控股有限公司本年度认购珠海华金文化传媒专项股权投资基金及珠海知行并进文化产业投资基金所致。 153 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 9、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值宣告发期初期末准备被投资单位减少投权益法下确认其他综合收其他权益变放现金计提减值准余额追加投资其他余额期末资的投资损益益调整动股利或备余额利润一、合营企业珠海琴发投 36,140,627.38 4,221,790.98 40,362,418.36 资有限公司珠海华发银 1,020,000.00 -54,543.80 965,456.20 坑房产开发有限公司珠海华发婆 -722.18 -722.18 石房产开发有限公司珠海华发桂 510,000.00 -2,076.92 507,923.08 园房产开发有限公司珠海华发弘 5,000,000.00 -2,309.18 4,997,690.82 业房地产开发有限公司珠海华发广 5,000,000.00 -66,204.34 4,933,795.66 昌房产开发有限公司珠海正汉置 51,000,000.00 -24,750.10 50,975,249.90 业有限公司珠海华发五 510,000.00 -139,811.05 370,188.95 福房产开发有限公司珠海华发凤 1,020,000.00 -150,641.08 869,358.92 凰房产开发有限公司 154 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告南京华崧房 675,000,000.00 -977,366.84 330,437.50 674,353,070.66 地产开发有限公司珠海华秀房 -242.50 -242.50 产开发有限公司南京荟合置 142,800,000.00 14,180.52 142,814,180.52 业有限公司盘锦华发房 25,000,000.00 -17,711,003.46 -32,288,996.54 25,000,000.00 地产开发有限公司珠海市香洲 500,000,000.00 500,000,000.00 区碧珠碧桂园房地产开发有限公司珠海市碧海 73,400,000.00 73,400,000.00 碧桂园房地产开发有限公司珠海市碧湖 500,000,000.00 500,000,000.00 房地产开发有限公司珠海市金岛 55,050,000.00 55,050,000.00 碧桂园房地产开发有限公司珠海华发新 10,799,450.00 -280,335.29 -2,577,273.78 20,000,000.00 27,941,840.93 科技投资控股有限公司小计 36,140,627.38 2,046,109,450.00 -15,174,035.24 330,437.50 -34,866,270.32 - - 45,000,000.00 2,077,540,209.32 二、联营企业珠海华发集 235,643,975.94 78,547,992.00 30,651,011.78 -5,756,375.01 339,086,604.71 团财务有限公司珠海华发文 25,171,631.98 185,498.37 25,357,130.35 化产业投资 155 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告控股有限公司上海华泓钜 2,238,955,562.60 -9,156,455.74 2,229,799,106.86 盛房地产开发有限公司广东华发中 39,603,881.26 -1,777,889.97 37,825,991.29 建新科技投资控股有限公司珠海华发中 3,073,539.04 -244,072.09 2,829,466.95 联工程机械设备租赁有限公司上海临港华 4,000,000.00 31,204.16 4,031,204.16 发企业发展有限公司仁恒生态岛 487.97 778,542.49 779,030.46 投资有限公司小计 2,542,448,590.82 82,548,479.97 - 20,467,839.00 -5,756,375.01 2,639,708,534.78 合计 2,578,589,218.20 2,128,657,929.97 - 5,293,803.76 -5,425,937.51 -34,866,270.32 45,000,000.00 4,717,248,744.10 本年度公司对盘锦华发房地产开发有限公司、珠海华发新科技投资控股有限公司丧失控制权，因此不再将该等公司纳入合并范围，而按照合营企业采用权益法进行核算。其他说明 (1)截止 2017 年 12 月 31 日，本公司持有珠海华发集团财务有限公司（以下简称华发财务公司）10%的股权，但报告期内本公司在华发财务公司董事会中占有席位，因此本公司对华发财务公司具有重大影响。 (2)截止 2017 年 12 月 31 日，本公司持有南京荟合置业有限公司（以下简称荟合置业公司）14.28%的股权，但报告期内本公司在荟合置业公司董事会中占有席位，根据荟合置业公司章程，董事会、股东会职权的所有事项必须经全体董事、全体股东一致同意方可通过。因此本公司能对荟合置业公司实施共同控制。 156 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (3)本公司对盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）持有 50%的股权，根据 2017 年 11 月 25 日盘锦华发公司股东会决议，从签署本股东会决议之日起盘锦华发公司经营权由双方股东实施共管。本公司不能对其进行控制，长期股权投资改为权益法核算。 (4)本公司对珠海华发新科技投资控股有限公司（以下简称华发新科技公司）原持有 100%的股权，根据 2017 年 8 月 15 日华发新科技公司股东会决议，华发新科技公司进行增资扩股引入新股东。增资完成后，本公司持有华发新科技公司 30%的股权，且根据修改后的公司章程，股东会作出的决议必须经半数及以上表决权股份通过。本公司不能对其进行控制，长期股权投资改为权益法核算。 157 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 10、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、期初余额 2,360,555,700.00 - - 2,360,555,700.00 二、本期变动 7,604,109.66 - - 7,604,109.66 加：外购存货\固定资产在建工程转入企业合并增加减：处置其他转出公允价值变动 7,604,109.66 - - 7,604,109.66 三、期末余额 2,368,159,809.66 - - 2,368,159,809.66 （2）未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用（1）公司的投资性房地产位于珠海市的核心区域，具备成熟活跃的房地产交易市场和良好的商业环境，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，具有可操作性。（2）本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。为了更加客观、公允地反映投资性房地产的价值，本公司委托专业评估机构北京华信众合资产评估有限公司对投资性房地产 2017 年末的公允价值进行了评估，并取得了相应的评估报告（华信众合评报字[2018]第 Z-102 号），并以评估报告确认的评估值作为公允价值进行后续计量。（3）公司本年末公允价值扣除本年度账面价值变动金额后与 2016 年 12 月 31 日公允价值的差额计入公允价值变动损益。资产名称本年末公允价值本年度账面价值变动上年末公允价值本年度公允价值变动华发商都 2,368,159,809.66 - 2,360,555,700.00 7,604,109.66 （4）公司投资性房地产中有 2,368,159,809.66 元为本公司及下属子公司的一年内到期的长期借款及长期借款设定抵押。 11、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 158 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告项目房屋及建筑物运输工具办公设备及其他合计一、账面原值： 1.期初余额 690,759,128.29 72,324,311.83 111,964,788.49 875,048,228.61 2.本期增加金额 130,621,672.06 8,348,099.98 17,305,653.74 156,275,425.78 （1）购置 - 8,348,099.98 17,305,653.74 25,653,753.72 （2）在建工程转入 130,621,672.06 130,621,672.06 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 189,739,474.61 4,882,188.70 12,827,424.29 207,449,087.60 （1）处置或报废 - 1,945,445.70 3,827,845.73 5,773,291.43 (2)处置子公司1 189,739,474.61 2,936,743.00 8,999,578.56 201,675,796.17 4.期末余额 631,641,325.74 75,790,223.11 116,443,017.94 823,874,566.79 二、累计折旧 1.期初余额 89,813,660.74 34,590,164.55 68,590,218.08 192,994,043.37 2.本期增加金额 21,589,848.52 6,181,202.93 10,648,997.44 38,420,048.89 （1）计提 21,589,848.52 6,181,202.93 10,648,997.44 38,420,048.89 3.本期减少金额 12,962,061.73 3,116,024.87 7,267,400.06 23,345,486.66 （1）处置或报废 - 1,603,099.86 3,172,667.67 4,775,767.53 (2)处置子公司1 12,962,061.73 1,512,925.01 4,094,732.39 18,569,719.13 4.期末余额 98,441,447.53 37,655,342.61 71,971,815.46 208,068,605.60 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 533,199,878.21 38,134,880.50 44,471,202.48 615,805,961.19 2.期初账面价值 600,945,467.55 37,734,147.28 43,374,570.41 682,054,185.24 1 上述固定资产原值与累计折旧的减少，其原因是由于本年度公司丧失对盘锦华发房地产开发有限公司及珠海华发新科技投资控股有限公司的控制权，按照合营企业采用权益法进行核算。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 159 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 105,283,010.36 产权证书正在办理之中运输工具 240,849.06 尚未办理过户手续合计 105,523,859.42 其他说明： √适用 □不适用截止 2017 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在账面价值高于可变现净值的情形，故未计提减值准备。 12、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权软件合计一、账面原值 1.期初余额 47,797,422.71 30,249,706.19 78,047,128.90 2.本期增加金额 18,918,083,788.64 12,551,404.04 18,930,635,192.68 (1)购置 18,918,083,788.64 12,551,404.04 18,930,635,192.68 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 18,862,467,605.00 7,119,250.08 18,869,586,855.08 (1)处置 (2)处置子公司1 - 7,119,250.08 7,119,250.08 (3)其他转出 18,862,467,605.00 - 18,862,467,605.00 4.期末余额 103,413,606.35 35,681,860.15 139,095,466.50 二、累计摊销 1.期初余额 7,443,634.56 11,848,903.87 19,292,538.43 2.本期增加金额 1,339,064.86 4,234,274.96 5,573,339.82 （1）计提 1,339,064.86 4,234,274.96 5,573,339.82 3.本期减少金额 5,287,273.42 5,287,273.42 (1)处置 (2)处置子公司1 - 5,287,273.42 5,287,273.42 (3)其他转出 4.期末余额 8,782,699.42 10,795,905.41 19,578,604.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 160 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 94,630,906.93 24,885,954.74 119,516,861.67 2.期初账面价值 40,353,788.15 18,400,802.32 58,754,590.47 1 上述无形资产原值与累计摊销的减少，其原因是由于本年度公司丧失对珠海华发新科技投资控股有限公司的控制权，按照合营企业采用权益法进行核算。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用（1）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司上述无形资产不存在账面价值高于可变现净值的情形，故未计提减值准备。（2）截止 2017 年 12 月 31 日无形资产账面价值较 2016 年 12 月 31 日增加 103.42%，其主要原因是由于公司开发产品结转固定资产，相应的土地使用权结转无形资产所致。 13、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额经营租入 92,778,430.93 20,152,376.66 25,218,754.49 426,680.61 87,285,372.49 固定资产改良支出其他 4,277,568.46 2,136,135.37 2,021,383.58 - 4,392,320.25 合计 97,055,999.39 22,288,512.03 27,240,138.07 426,680.61 91,677,692.74 14、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减值 65,649,723.08 16,412,430.77 80,548,361.01 19,987,110.63 准备内部交易 1,942,834,827.48 485,708,706.88 1,052,936,607.27 263,234,151.82 未实现利润可抵扣亏损 181,616,314.76 45,404,078.69 439,229,257.12 109,807,314.28 161 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告预收账款之 2,977,742,494.04 744,435,623.51 2,357,228,346.32 589,307,086.58 预计利润广告费用 7,548,385.20 1,887,096.30 109,043,067.44 27,260,766.86 可抵扣亏损 1,315,937,430.00 328,984,357.50 317,221,630.36 79,305,407.59 股权激励费 9,713,148.96 2,428,287.24 - - 用其他 103,801,441.00 25,950,360.25 1,343,305.93 335,826.48 合计 6,604,843,764.52 1,651,210,941.14 4,357,550,575.45 1,089,237,664.24 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并 - - 20,771,245.32 5,192,811.33 资产评估增值可供出售金融资产公 160,677,579.70 40,169,394.93 404,379,107.80 101,094,776.95 允价值变动投资性房地产 281,917,536.40 70,479,384.10 204,360,985.64 51,090,246.41 合计 442,595,116.10 110,648,779.03 629,511,338.76 157,377,834.69 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额存货跌价准备1 946,672.99 9,593,024.93 合计 946,672.99 9,593,024.93 1 考虑到已计存货跌价准备的项目公司无法合理预计将来产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，故未确认其递延所得税资产。 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用（1）截止 2017 年 12 月 31 日递延所得税资产较 2016 年 12 月 31 日增加 51.59%，其主要原因是由于①本年度可抵扣亏损增加，按照可抵扣亏损确认的递延所得税资产增加；②本年度土地增值税准备金较上年度有大幅度增加，按照土地增值税准备金计提的递延所得税资产也相应增加； ③本年度预收款项较上年度有大幅度增加，按照预收账款之预计利润确认的递延所得税资产也相应增加。 162 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（2）截止 2017 年 12 月 31 日递延所得税负债较 2016 年 12 月 31 日减少 29.69%，其主要原因是由于公司之子公司珠海华发华宜投资控股有限公司所认购和谐并购安华私募投资基金期末公允价值变动而确认的递延所得税负债减少所致。 15、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 57,174,250.00 - 保证借款 5,648,012,995.29 2,928,000,000.00 信用借款 3,331,000,000.00 - 合计 9,036,187,245.29 2,928,000,000.00 短期借款分类的说明：（1）上述质押借款由本公司所开立的保函提供质押担保。（2）上述保证借款由本公司及下属部分子公司提供连带责任保证担保，保证情况如附注十四（二）所述。其中有 20,000 万元同时由广东省融资再担保有限公司提供保证担保。（3）本公司无逾期借款情况。 16、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款 115,911,212.94 19,952,669.03 应付工程款 3,561,733,669.02 2,983,920,692.03 应付设计费及其他 22,339,961.55 14,382,800.74 合计 3,699,984,843.51 3,018,256,161.80 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因珠海华发山庄 268,312,183.47 工程款未决算珠海华发水岸花园 232,642,876.17 工程款未决算珠海华发水郡花园 219,737,657.36 工程款未决算珠海华发城建未来荟国际花园 209,211,554.17 工程款未决算珠海华发新城六期 108,446,849.45 工程款未决算合计 1,038,351,120.62 163 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告其他说明 √适用 □不适用（1）期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。（2）期末余额中无欠关联方款项。 17、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收楼款 27,994,527,785.49 23,885,854,779.44 预收装修款 21,232,303.00 49,753,659.40 预收租金及其他 104,450,234.15 92,872,022.09 合计 28,120,210,322.64 24,028,480,460.93 (2). 预收楼款明细单位：元币种：人民币预计首期已售比例项目名称期末余额期初余额竣工时间 (%) 上海张江华发四季 3,291,241,358.00 1,847,983,760.00 2018 41 珠海横琴华发首府 2,501,330,924.75 6,066,137,820.60 2017 59 珠海华发山庄 59,561,089.00 1,613,843,539.00 2016 66 珠海华发峰景名苑 7,600,000.00 51,431,958.00 2013 92 珠海华发峰景湾花园 528,186,115.62 2,415,787,106.00 2017 79 中山华发生态园 1,373,942,891.85 644,133,376.40 2010 96 中山华发观山水花园 437,259,450.00 218,280,215.00 2017 79 包头华发新城 109,030,028.11 126,565,205.19 2012 96 大连华发新城 40,020,534.54 46,154,576.39 2012 81 南宁华发新城 622,172,999.00 134,861,668.00 2016 65 沈阳华发首府 194,645,219.63 169,820,204.63 2014 97 沈阳华发岭南荟 50,836,653.22 48,380,758.84 2014 94 珠海峰尚花园 244,017,472.00 1,605,566,203.00 2017 84 广州华发四季 549,588,527.00 1,195,337,172.00 2017 72 威海华发九龙湾项目 2,081,461,159.00 1,681,916,363.00 2017 36 武汉华发中城荟 3,871,238,328.00 2,278,178,822.00 2018 51 珠海华发水岸 14,595,876.00 1,619,159.00 2015 92 珠海华发城建未来荟国际花 4,385,472.00 1,953,287,723.40 2016 96 园珠海华发水郡花园 155,573,719.00 1,610,899,192.00 2015 79 南宁华发四季 106,819,974.50 159,927,169.00 2016 43 珠海华发十字门国际花园 1,730,800,563.90 - 2018 37 广州华发荔湾荟 795,908,320.00 - 2017 48 164 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告预计首期已售比例项目名称期末余额期初余额竣工时间 (%) 武汉华发四季 2,377,750,347.00 - 2018 53 武汉华发外滩首府 3,477,031,033.43 - 2019 50 上海静安府 2,383,319,378.00 - 2018 9 苏州姑苏院子 363,689,652.02 - 2019 16 珠海华发依山郡花园 618,630,113.00 - 2018 58 其他 3,890,586.92 15,742,787.99 - - 合计 27,994,527,785.49 23,885,854,779.44 - - (3).账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因上海张江华发四季 1,443,257,598.00 房产未交付珠海横琴华发首府 1,036,543,151.00 房产未交付中山华发生态园四期 643,807,184.40 房产未交付威海华发九龙湾项目一期 388,697,362.00 房产未交付中山华发观山水花园 195,981,992.00 房产未交付合计 3,708,287,287.40 其他说明 √适用 □不适用（1）期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。（2）期末余额中无预收关联方款项。 18、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 32,928,064.69 946,749,769.16 954,953,708.07 24,724,125.78 二、离职后福利 - 48,902,729.43 48,902,729.43 - -设定提存计划合计 32,928,064.69 995,652,498.59 1,003,856,437.50 24,724,125.78 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津 12,911,677.76 824,731,253.24 831,715,698.21 5,927,232.79 165 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告贴和补贴二、职工福利费 - 37,804,862.79 37,804,862.79 - 三、社会保险费 17,605,317.81 30,050,211.46 30,867,842.08 16,787,687.19 其中：医疗保险费 729.51 23,073,337.48 23,067,099.19 6,967.80 工伤保险费 - 3,076,445.00 3,076,445.00 - 生育保险费 - 2,691,889.37 2,691,889.37 - 补充医疗保 17,604,588.30 1,208,539.61 2,032,408.52 16,780,719.39 险四、住房公积金 169.37 32,182,955.75 32,164,620.85 18,504.27 五、工会经费和职工 2,410,899.75 21,539,108.70 21,959,306.92 1,990,701.53 教育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他短期薪酬 - 441,377.22 441,377.22 - 合计 32,928,064.69 946,749,769.16 954,953,708.07 24,724,125.78 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 - 38,455,562.47 38,455,562.47 - 2、失业保险费 - 3,845,556.25 3,845,556.25 - 3、企业年金缴费 - 6,601,610.71 6,601,610.71 - 合计 - 48,902,729.43 48,902,729.43 - 其他说明： √适用 □不适用期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 19、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额城市维护建设税 2,120,981.23 3,018,379.02 企业所得税 725,104,281.93 852,401,082.99 土地增值税 13,248,633.39 11,445,363.87 教育费附加 1,559,421.60 2,187,985.25 代扣代缴税费款 2,729,630.70 1,617,154.70 堤围费 128,912.46 194,645.38 文化事业建设费 128,198.52 383,029.57 个人所得税 7,134,683.69 6,701,089.32 增值税 52,124,098.04 37,302,782.98 166 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告其他 18,564,930.33 13,718,688.78 合计 822,843,771.89 928,970,201.86 其他说明：本公司上述税项的法定税率详见附注六。 20、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额企业债券利息 292,939,963.15 243,282,713.99 合计 292,939,963.15 243,282,713.99 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用该企业债券利息系本公司发行的 15 华发 01、16 华发 01、16 华发 02、16 华发 03、16 华发 04 及 16 华发 05、17 华发实业 MTN001、17 华发实业 MTN002、17 华发实业 MTN003 在 2017 年末计提未支付的利息费用。 21、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 - 701,233.80 合计 - 701,233.80 22、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金及保证金 550,057,580.60 411,891,377.17 拆借款 5,835,215,836.59 1,973,361,694.03 土地增值税准备金 1,942,834,827.48 1,052,936,607.27 代收款 94,792,033.28 95,215,227.22 股权转让款 - 27,537,000.00 拆迁补偿款 3,665,167.32 5,163,907.92 限制性股票回购义务 63,451,300.00 - 其他 67,406,927.17 108,085,286.57 合计 8,557,423,672.44 3,674,191,100.18 167 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因土地增值税准备金 1,042,000,285.89 尚未进行土地增值税清算大连嘉华颐和投资管理有限公司 168,375,541.64 未到偿还期斗门区井岸镇亿兆达建筑材料店 56,636,290.00 1 珠海横琴中磊投资有限公司 39,500,000.00 1 珠海市斗门大益利实业有限公司 101,250,000.00 1 益利酒楼珠海市维多富力企业管理服务有 97,045,776.00 1 限公司珠海市有丰商贸有限公司 43,241,745.90 1 梁建荣 57,236,915.68 1 合计 1,605,286,555.11 1 上述款项是珠海市中泰投资有限公司被收购前所形成的资金拆借款项，尚未到偿还期。其他说明 √适用 □不适用（1）根据国税发 [2006] 187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(“187 号文”) 有关规定，本公司及下属子公司部分项目尚未达到土地增值税清算条件，但根据会计准则的相关要求并按照 187 号文的计算基础计提了土地增值税清算准备金 1,942,834,827.48 元，以合理反映公司的利润情况。考虑到土地增值税清算金额有可能受到对相关涉税事项认定的影响，因此实际的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额。（2）期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。（3）截止 2017 年 12 月 31 日其他应付款余额较 2016 年 12 月 31 日增加 132.91%，主要原因是由于本年度合作项目公司收到其他股东的拆借款增加以及本年度计提的土地增值税清算准备金增加所致。（4）期末余额中欠关联方款项情况如下：单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额上海华泓钜盛房地产开发有限公司 80,000,000.00 - 80,000,000.00 - 合计 80,000,000.00 - 80,000,000.00 - 23、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 168 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 1 年内到期的长期借款 10,458,980,218.00 6,325,334,113.04 1 年内到期的应付债券 - 1,799,279,000.00 合计 10,458,980,218.00 8,124,613,113.04 其他说明：（1）截止 2017 年 12 月 31 日，上述一年内到期的长期借款的质押、抵押、担保情况详见附注七中注释 5、注释 10、附注九（一）及附注十四（二）所述。其中：有 600,000,000.00 元同时由项目合作方提供保证担保。（2）期末一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。（3）一年内到期的长期借款中无逾期借款。 24、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 1 579,000,000.00 2,051,157,545.98 抵押借款 2 22,145,800,000.00 27,746,886,400.00 保证借款 3 14,160,000,000.00 5,370,400,000.00 信用借款 3,800,739,004.84 2,319,000,000.00 合计 40,685,539,004.84 37,487,443,945.98 长期借款分类的说明： 1 该等借款质押物主要是本公司下属部分子公司的股权以及收益权，具体的质押与保证情况如九（一）、十四（二）所述。 2 该等借款的抵押物、质押物及保证情况如附注七中注释 5、注释 10、九（一）、及十四（二）所述。其中有 17,600 万元同时由项目合作方提供保证担保。 3 该等借款由本公司及下属部分子公司、其他公司提供连带责任保证担保的情况见本附注十四（二）所述。其中有 37,000 万元同时由广东省融资再担保有限公司提供保证担保。其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用截止 2017 年 12 月 31 日，长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。 25、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 169 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告其他应付债券 13,956,608,034.54 11,733,131,422.46 减：一年到期的应付债券 - -1,799,279,000.00 合计 13,956,608,034.54 9,933,852,422.46 170 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债债券面发行券发行期初本期本期期末按面值计提利息溢折价摊销名称值日期期金额余额发行偿还余额限 09 华 100 2009-10-16 8 1,800,000,000.00 1,799,279,000.00 - 108,256,619.83 - 1,799,279,000.00 - 发债年 1 15 华 100 2015-11-26 3+2 3,000,000,000.00 2,980,858,888.86 - 135,000,000.00 9,986,666.64 - 2,990,845,555.50 发 01 年 2 16 华 100 2016-3-2 3+2 500,000,000.00 496,602,785.27 - 24,000,000.00 1,578,867.88 - 498,181,653.15 发 01 年 3 16 华 100 2016-3-2 2+1 1,500,000,000.00 1,491,745,835.74 - 65,850,000.00 7,069,103.78 - 1,498,814,939.52 发 02 年 3 16 华 100 2016-3-21 3+2 1,500,000,000.00 1,489,570,089.77 - 69,000,000.00 4,736,603.78 - 1,494,306,693.55 发 03 年 3 16 华 100 2016-3-21 2+1 1,500,000,000.00 1,491,388,436.55 - 64,050,000.00 7,069,103.77 - 1,498,457,540.32 发 04 年 3 16 华 100 2016-9-9 3+2 2,000,000,000.00 1,983,686,386.27 - 77,000,000.00 5,898,113.19 - 1,989,584,499.46 发 05 年 4 171 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 17 华 100 2017-6-20 5 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 27,667,500.00 -3,719,147.17 - 996,280,852.83 发实业年 MTN001 5 17 华 100 2017-7-25 5 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 22,733,333.33 -3,352,765.20 - 996,647,234.80 发实业年 MTN002 5 17 华 100 2017-9-26 5 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00 27,745,000.00 -6,510,934.59 - 1,993,489,065.41 发实业年 MTN003 5 合计 15,800,000,000.00 11,733,131,422.46 4,000,000,000.00 621,302,453.16 22,755,612.08 1,799,279,000.00 13,956,608,034.54 172 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用 1 公司 09 华发债证券代码”122028”，根据公司第八届董事局第四十三次会议通过《关于<“09 华发债”票面利率调整及回售方案>的议案》，本公司决定自 2014 年 10 月 16 日起上调债券票面利率 60 个基点至 7.60%，并在债券存续期后 3 年固定不变，按年付息、到期一次还本。2017 年 10 月 15 日此债券到期，并于 2017 年 10 月 16 日从上海证券交易所摘牌。 2 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2612 号核准，本公司于 2015 年 11 月 27 日公开发行名称为珠海华发实业股份有限公司 2015 年公司债券（第一期）的公司债券（债券代码 136057，简称 15 华发 01）。公司实际发行 30 亿元，票面利率为 4.50%，债券期限为 5 年，附第三年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权。 3 根据公司 2015 年 12 月 9 日召开的第八届董事局第八十二次会议及 2015 年 12 月 25 日召开的 2015 年第七次临时股东大会，审议通过了非公开发行公司债券的议案，面向投资者非公开发行总额不超过 50 亿元的公司债券。经上海证券交易所以上证函[2016]182 号《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》获准公司发行债券 50 亿元。第一期基础发行规模 10 亿元，可超额配售不超过 10 亿元。截止 2016 年 3 月 2 日，公司实际发行 20 亿元，其中：债券期限为 5 年期且附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行 5 亿元，票面利率为 4.8%；债券期限为 3 年期且附第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行 15 亿元，票面利率为 4.39%。第二期基础发行规模 20 亿元，可超额配售 10 亿元。截止 2016 年 3 月 21 日，公司实际发行 30 亿，其中：债券期限为 5 年期且附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行 15 亿元，票面利率为 4.6%；债券期限为 3 年期且附第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行 15 亿元，票面利率为 4.27%。 4 根据公司 2016 年 4 月 19 日召开的第八届董事局第九十四次会议及 2016 年 5 月 6 日召开的 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了非公开发行公司债券的议案。经上海证券交易所以上证 173 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告函[2016]1699 号《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》获准公司发行不超过 20 亿元的公司债券。截止 2016 年 9 月 9 日，公司实际发行 20 亿元，票面利率为 3.85%，期限为 5 年在第 3 年末附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。 5 根据公司 2016 年 11 月 23 日召开的第九届董事局第三次会议以及 2016 年 12 月 9 日召开的 2016 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于注册发行中期票据的议案》。经中国银行间市场交易商协会出具《接受注册通知书》（中市协注[2017]MTN213 号）接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为 50 亿元。2017 年 6 月 20 日，公司发行了 2017 年度第一期中期票据（简称： 17 华发实业 MTN001），本期发行规模为 10 亿元，期限 5 年，票面利率为 5.27%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 6 月 22 日到账；2017 年 7 月 25 日，公司发行了 2017 年度第二期中期票据（简称：17 华发实业 MTN002），本期发行规模为 10 亿元，期限 5 年，票面利率为 5.28%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 7 月 27 日到账；2017 年 9 月 26 日，公司发行了 2017 年度第三期中期票据（简称：17 华发实业 MTN003），本期发行规模为 20 亿元，期限 5 年，票面利率为 5.37%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 9 月 28 日到账。 26、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的 23,254,893.34 - 22,714,893.34 540,000.00 见下述说明政府补助合计 23,254,893.34 - 22,714,893.34 540,000.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增本期计入营业与资产相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额补助金额外收入金额与收益相关教育设施建 22,534,893.34 - 720,592.51 21,814,300.83 - 与资产相关设补贴款装修补贴款 720,000.00 - 180,000.00 - 540,000.00 与资产相关合计 23,254,893.34 - 900,592.51 21,814,300.83 540,000.00 其他说明： √适用 □不适用（1）根据 2017 年 11 月 25 日，盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）股东会决议，本公司与盘锦华垒房地产开发有限公司（以下简称盘锦华垒公司）对盘锦华发公司的经营、财务等实施共管。因此本公司不能对盘锦华发公司实施控制，改为权益法核算。2017 年 1 月至 11 月摊销计入其他收益的教育设施建设补贴款金额为 720,592.51 元。 174 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（2）2016 年度公司之子公司珠海华发阅潮文化有限公司收到阅潮社区书店一次性装修补贴 900,000.00 元，按照资产预计使用年限分期确认计入损益，2017 年计入其他收益的金额为 180,000.00 元。 27、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行送公积金其期末余额小计新股股转股他股份 1,169,045,620.00 7,795,000.00 - 941,472,496.00 - 949,267,496.00 2,118,313,116.00 总数其他说明：本年度公司股本变动情况见附注三。 28、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本 5,569,100,285.04 61,892,300.00 2,554,648,382.88 3,076,344,202.16 溢价）其他资本公积 58,131,626.29 9,713,148.96 - 67,844,775.25 合计 5,627,231,911.33 71,605,448.96 2,554,648,382.88 3,144,188,977.41 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、本年度资本公积-股本溢价增加的原因详见附注三。 2、本年度资本公积-股本溢价减少的原因主要是（1）公司以现金方式收购下属子公司少数股东持有的股权，购买成本与交易日按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额影响资本公积-股本溢价；公司下属子公司引入少数股东进行增资，增资完成日增资价款与增资价款折算的持股比例相对应享受的相关子公司净资产份额之间的差额影响资本公积-股本溢价，上述事项共计调减资本公积-股本溢价 1,613,175,886.88 元。（2）根据本公司 2017 年 4 月 12 日召开的第九届董事局第十次会议及 2017 年 4 月 28 日召开的 2016 年度股东大会审议通过《珠海华发集团有限公司关于珠海华发实业股份有限公司 2016 年度利润分配方案的提案》，以公司 2016 年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，上述事项调减资本公积-股本溢价 941,472,496.00 元。 3、本年度资本公积-其他资本公积增加 9,713,148.96 元，其原因是公司向职工发行限制性股票而计提的本期股权激励费用。 175 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 29、库存股 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股份支付 - 69,687,300.00 6,236,000.00 63,451,300.00 合计 - 69,687,300.00 6,236,000.00 63,451,300.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：公司就本期授予激励对象的限制性股权的回购义务全额确认为负债并作为库存股处理，增加库存股 69,687,300.00 元；因分配给限制性股票持有者现金股利而减少的库存股 6,236,000.00 元。 176 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 30、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期计期初入其他综税后归期末项目本期所得税前发生余额合收益当减：所得税费用税后归属于母公司属于少余额额期转入损数股东益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类 320,949,272.58 -249,397,425.93 - -60,925,382.02 -188,472,043.91 - 132,477,228.67 进损益的其他综合收益其中：权益法下在 -2,789,392.84 -5,425,937.51 - - -5,425,937.51 - -8,215,330.35 被投资单位以后将重分类进损益 177 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告的其他综合收益中享有的份额可供出售金融 303,284,330.85 -243,701,528.10 - -60,925,382.02 -182,776,146.08 - 120,508,184.77 资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表 12,105,969.52 -269,960.32 - - -269,960.32 - 11,836,009.20 折算差额投资性房地产初 8,348,365.05 - - - - - 8,348,365.05 始公允价值变动其他综合收益合 320,949,272.58 -249,397,425.93 - -60,925,382.02 -188,472,043.91 - 132,477,228.67 计 178 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 31、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 376,771,503.10 214,250,464.31 - 591,021,967.41 任意盈余公积 6,710,107.86 - - 6,710,107.86 合计 383,481,610.96 214,250,464.31 - 597,732,075.27 32、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 5,488,770,469.74 4,784,783,945.61 调整期初未分配利润合计数（调增 - -30,002,815.55 +，调减－）调整后期初未分配利润 5,488,770,469.74 4,754,781,130.06 加：本期归属于母公司所有者的净 1,620,376,315.55 1,018,381,912.11 利润减：提取法定盈余公积 214,250,464.31 109,035,729.43 应付普通股股利 941,472,496.00 175,356,843.00 期末未分配利润 5,953,423,824.98 5,488,770,469.74 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 6、2017 年 4 月 28 日，本公司 2016 年度股东大会审议通过了 2016 年度利润分配方案：以本公司 2016 年度利润分配实施股权登记日的总股本 1,176,840,620.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 8 元（含税），共计分配现金股利 941,472,496.00 元（含税）。 33、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 19,007,739,466.29 13,571,082,351.46 12,540,438,091.67 8,366,118,478.25 其他业务 909,074,479.42 733,880,470.72 758,473,021.07 640,154,492.14 合计 19,916,813,945.71 14,304,962,822.18 13,298,911,112.74 9,006,272,970.39 179 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本房地产业销售 19,007,739,466.29 13,571,082,351.46 12,540,438,091.67 8,366,118,478.25 合计 19,007,739,466.29 13,571,082,351.46 12,540,438,091.67 8,366,118,478.25 主营业务（分地区）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额地区名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本珠海地区 15,028,550,771.17 10,022,624,031.74 9,395,768,844.95 5,343,885,777.91 两广地区（不含珠 1,868,473,928.77 1,842,298,169.83 1,726,714,731.75 1,753,828,565.83 海）辽宁地区 569,036,138.14 386,482,667.51 1,142,989,704.50 1,043,138,109.58 内蒙古地区 100,124,362.60 72,374,809.30 274,964,810.47 225,266,024.93 山东地区 1,441,554,265.61 1,247,302,673.08 - - 合计 19,007,739,466.29 13,571,082,351.46 12,540,438,091.67 8,366,118,478.25 营业收入的说明（1）其他业务收入主要是与房产开发相关的装饰、代理、设计、广告、工程管理、物业相关服务、房屋租赁收入以及体育健身等收入。（2）2017 年度营业收入较 2016 年度增加 49.76%，其主要原因是由于 2017 年度交付房屋结转的销售收入增加所致。（3）2017 年度营业成本较 2016 年度增加 58.83%，其主要原因是由于随着 2017 年度结转销售收入的增加，相应结转的成本也增加。 34、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 371,067,608.03 367,115,471.70 城市维护建设税 67,640,570.73 51,126,156.21 教育费附加 48,385,057.89 36,991,166.40 土地增值税 1,381,983,434.31 902,469,293.46 文化事业建设费 612,040.93 785,898.30 房产税 33,272,660.90 27,185,004.25 土地使用税 3,068,231.80 1,173,618.62 车船使用税 146,038.54 122,642.88 印花税 25,243,468.24 27,285,703.20 其他 5,781,770.13 9,176,409.58 合计 1,937,200,881.50 1,423,431,364.60 180 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告其他说明： 2017 年度税金及附加较 2016 年度增加 36.09%，其主要原因是由于本年度营业收入增加相应计提的土地增值税也增加所致。 35、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广告及业务宣传费 177,035,176.46 200,442,451.64 职工薪酬 160,688,710.15 147,636,660.32 营销代理费 96,591,385.80 64,008,530.69 物业管理费 65,427,483.24 45,289,921.90 其他 36,322,722.60 32,614,358.28 合计 536,065,478.25 489,991,922.83 36、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 344,053,669.19 243,611,108.00 中介顾问费 83,406,184.70 41,542,642.55 物业管理费 36,541,542.32 28,930,918.73 折旧费 17,190,063.27 18,072,969.83 差旅费 14,025,614.59 11,799,932.85 股份支付 9,713,148.96 - 其他 88,039,521.60 79,099,436.66 合计 592,969,744.63 423,057,008.62 其他说明：公司 2017 年度管理费用较 2016 年度增加 40.16%，其主要原因是由于随着公司规模的增加职工薪酬也大幅度增加所致。 37、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 245,627,097.60 250,044,540.18 减：利息收入 -192,824,467.30 -203,824,087.20 汇兑损益 5,708,983.67 971,873.29 手续费 9,832,729.11 12,110,076.68 合计 68,344,343.08 59,302,402.95 181 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 38、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -827,698.46 14,876,184.49 二、存货跌价损失 448,856.73 -18,468,576.99 三、可供出售金融资产减值损失 - 50,000.00 合计 -378,841.73 -3,542,392.50 其他说明： 2017 年度资产减值损失较 2016 年度增加 89.31%，其主要原因是由于上期转回以前期间开发产品计提的存货跌价准备以及本年度坏账准备计提会计估计变更所致。 39、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额按公允价值计量的投资性房地产 7,604,109.66 9,907,616.74 合计 7,604,109.66 9,907,616.74 40、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 2,049,471.47 44,641,263.38 处置长期股权投资产生的投资收益 25,136,838.86 - 持有可供出售金融资产等期间取得 311,431.41 309,710.79 的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资 4,411,533.47 - 收益其他1 9,639,124.69 6,634,850.07 合计 41,548,399.90 51,585,824.24 1 本期发生额是本公司提供委托贷款而实现的投资收益。其他说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 41、资产处置收益单位：元币种：人民币 182 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得 38,891.54 2,388.24 合计 38,891.54 2,388.24 42、其他收益（1）其他收益明细情况单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 15,600,592.51 - 合计 15,600,592.51 - （2）计入其他收益的政府补助单位：元币种：人民币与资产相关/ 项目本期发生额上期发生额与收益相关 2017 广东旅游文化节活动 14,700,000.00 - 与收益相关教育实施建设补贴款 720,592.51 - 与资产相关装修补贴款 180,000.00 - 与资产相关合计 15,600,592.51 - 43、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额违约金 10,156,800.47 18,806,256.47 10,156,800.47 与日常活动无关的 918,861.34 5,899,617.70 918,861.34 政府补助其他 1,623,580.70 1,293,653.22 1,623,580.70 合计 12,699,242.51 25,999,527.39 12,699,242.51 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关财政资助款 353,706.80 1,150,000.00 与收益相关政府资金扶持款 - 3,138,400.00 与收益相关社保局稳定岗位补贴 474,310.91 586,359.54 与收益相关 183 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告递延收益摊销 - 966,100.92 与资产相关其他 90,843.63 58,757.24 与收益相关合计 918,861.34 5,899,617.70 其他说明： √适用 □不适用 2017 年度营业外收入较 2016 年度减少 51.16%，其主要原因是由于本年度公司按照《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定将与日常活动相关的政府补助在其他收益中列示所致。 44、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失非流动资产毁损报 547,370.80 461,644.31 547,370.80 废损失对外捐赠 10,667,511.00 8,834,405.00 10,667,511.00 违约及赔偿支出 18,694,337.38 7,710,294.05 18,694,337.38 非常损失 15,436,677.40 - 15,436,677.40 其他 1,438,458.79 801,979.72 1,438,458.79 合计 46,784,355.37 17,808,323.08 46,784,355.37 其他说明： 2017 年度营业外支出较 2016 年度增加 162.71%，其主要原因是由于本年的违约及赔偿支出与非常损失增加所致。 45、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 1,282,264,568.02 1,294,025,660.01 递延所得税费用 -551,553,172.30 -751,624,826.16 合计 730,711,395.72 542,400,833.85 184 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 2,508,356,398.55 按法定/适用税率计算的所得税费用 627,089,099.64 子公司适用不同税率的影响 -44,310,583.59 调整以前期间所得税的影响 6,738,727.49 非应税收入的影响 33,818,585.41 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 113,847,437.87 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -42,045,192.68 损的影响未确认的暂时性差异 35,573,321.58 所得税费用 730,711,395.72 其他说明： □适用 √不适用 46、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -243,701,528.10 398,796,032.42 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -60,925,382.02 99,699,008.10 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 -182,776,146.08 299,097,024.32 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 -5,425,937.51 -2,789,392.84 份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 - - 有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 -5,425,937.51 -2,789,392.84 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - - 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 转为被套期项目初始确认金额的调整 - - 小计 - - 4.外币财务报表折算差额 -269,960.32 7,901,965.69 减：处置境外经营当期转入损益的净额 - - 小计 -269,960.32 7,901,965.69 5.投资性房地产公允价值变动 - - 减：投资性房地产公允价值变动产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 185 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告小计 - - 合计 -188,472,043.91 304,209,597.17 47、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 151,823,633.97 111,541,604.09 租金及零售收入 377,171,845.56 330,699,760.97 物业代理收入 39,627,557.97 43,702,018.73 文化传播及会展收入 96,717,537.41 30,961,692.74 管理及服务费收入 289,272,156.53 301,484,205.44 违约金 10,156,800.47 18,806,256.47 政府补助 15,618,861.34 5,833,516.78 往来款 917,096,134.56 610,709,300.10 经营性受限货币资金 3,356,657.54 851,238,777.04 合计 1,900,841,185.35 2,304,977,132.36 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额现金支付的营业费用、管理费用、 821,138,967.11 716,907,343.75 财务手续费、营业外支出和其他业务成本往来款流出 743,792,167.33 99,300,526.10 合计 1,564,931,134.44 816,207,869.85 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收购武汉临江兴城房地产开发有 - 限公司支付的服务费 2,308,750.00 合计 2,308,750.00 - 186 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回信托保障基金 22,677,062.00 28,094,938.00 合计 22,677,062.00 28,094,938.00 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付信托保障金 64,310,000.00 15,000,000.00 债券发行费用 - 1,682,000.00 合计 64,310,000.00 16,682,000.00 48、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 1,777,645,002.83 1,427,684,035.53 加：资产减值准备 -378,841.73 -3,542,392.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生 38,420,048.89 36,632,088.36 产性生物资产折旧无形资产摊销 5,573,339.82 6,665,045.61 长期待摊费用摊销 27,240,138.07 27,414,127.72 处置固定资产、无形资产和其他长 -38,891.54 459,256.07 期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－” 547,370.80 - 号填列）公允价值变动损失（收益以“－” -7,604,109.66 -9,907,616.74 号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 251,336,081.27 251,016,413.47 投资损失（收益以“－”号填列） -41,548,399.90 -51,585,824.24 递延所得税资产减少（增加以 -565,749,498.66 -771,589,840.62 “－”号填列）递延所得税负债增加（减少以 14,196,326.36 19,965,014.46 “－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填 5,040,372,259.36 452,961,183.47 列） 187 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告经营性应收项目的减少（增加以 -894,354,946.89 573,426,832.79 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 5,643,884,563.85 17,109,468,462.63 “－”号填列）其他 9,713,148.96 - 经营活动产生的现金流量净额 11,299,253,591.83 19,069,066,786.01 2．不涉及现金收支的重大投资和 - - 筹资活动：债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 11,010,259,490.06 15,660,434,017.11 减：现金的期初余额 15,660,434,017.11 7,951,445,277.10 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -4,650,174,527.05 7,708,988,740.01 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 720,502,204.01 其中：嘉兴新锦置业有限公司 68,000,000.00 杭州泰禾锦岚置业有限公司 10,002,204.01 武汉临江兴城房地产开发有限公司 642,500,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,066,611.25 其中：嘉兴新锦置业有限公司 909,357.29 杭州泰禾锦岚置业有限公司 494,731.80 武汉临江兴城房地产开发有限公司 4,662,522.16 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 714,435,592.76 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 24,960,000.00 其中：广州华发澳娱投资有限公司 24,960,000.00 盘锦华发房地产开发有限公司 - 珠海华发新科技投资控股有限公司 - 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 20,467,978.18 其中：广州华发澳娱投资有限公司 869,687.80 盘锦华发房地产开发有限公司 17,481,209.57 珠海华发新科技投资控股有限公司 2,117,080.81 188 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 4,492,021.82 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 11,010,259,490.06 15,660,434,017.11 其中：库存现金 77,264.54 92,028.19 可随时用于支付的银行存款 11,008,487,472.52 15,660,230,361.58 可随时用于支付的其他货币 1,694,753.00 111,627.34 资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 11,010,259,490.06 15,660,434,017.11 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 49、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 183,173,492.75 保证金存货 27,052,558,980.46 设定抵押投资性房地产 2,368,159,809.66 设定抵押合计 29,603,892,282.87 50、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 436,283,828.84 其中：美元 40,796,479.93 6.5342 266,572,359.16 欧元 1,721.12 7.8023 13,428.69 港币 145,112,866.59 0.83591 121,301,296.31 澳门元 59,702,632.13 0.81063 48,396,744.68 人民币 189 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告应收账款其中：美元欧元港币人民币人民币长期借款 900,739,470.00 其中：美元 137,850,000.00 6.5342 900,739,470.00 欧元港币人民币人民币一年内到期的非流动负债 142,380,218.00 美元 21,790,000.00 6.5342 142,380,218.00 人民币预付账款 199,253.57 美元 30,493.95 6.5342 199,253.57 人民币其他应收款 424,383,273.93 港元 5,182,317.36 0.83591 4,331,950.90 澳门元 2,537,848.00 0.81063 2,057,255.72 美元 63,970,197.93 6.5342 417,994,067.31 应付账款 58,848.06 港元 70,400.00 0.83591 58,848.06 其他应付款 454,265,591.05 港元 5,078,567.90 0.83591 4,245,225.69 澳门元 2,570,877.00 0.81063 2,084,030.02 美元 68,552,590.27 6.5342 447,936,335.34 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 51、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额 2017 广东旅游文化节 14,700,000.00 计入其他收益的政府 14,700,000.00 活动补贴款补助教育实施建设补贴款 720,592.51 计入其他收益的政府 720,592.51 补助装修补贴款 180,000.00 计入其他收益的政府 180,000.00 补助社保局稳定岗位补贴 474,310.91 计入营业外收入的政 474,310.91 府补助财政资助款 353,706.80 计入营业外收入的政 353,706.80 府补助 190 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告其他 90,843.63 计入营业外收入的政 90,843.63 府补助九龙湾小学等项目建 47,401,996.10 冲减成本费用的政府 47,401,996.10 设资金补助 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币购买日至股权购买股权期末购买日至期末股权取得时取得日的被购买方名称股权取得成本取得购买日被购被购买方的净点比例确定方式买方利润（%）依据的收入嘉兴新锦置业有限公 2017.10.11 68,000,000.00 34 股权 2017.10. 1 - -1,475,425.70 司收购 11 杭州泰禾锦岚置业有 100 - - 限公司太仓禾发房地产开发 2017.12.28 10,002,204.01 49 股权 2017.12. 2 有限公司收购 28 杭州泰禾锦轩置业有限公司武汉临江兴城房地产 2017.12.28 642,500,000.00 80 股权 2017.12. 3 - -162,280.22 开发有限公司收购 28 其他说明： 1 2017 年 10 月本公司通过股权收购的方式取得嘉兴新锦置业有限公司（以下简称嘉兴新锦公司）34%的股权，本次股权收购以嘉兴新锦公司 2017 年 8 月 31 日为基准日的实收资本为基础，确定股权转让价格为 6,800 万元。根据《投资合作协议书》，本公司于 2017 年 9 月 20 日修改了嘉兴新锦公司章程，2017 年 9 月 30 日办理了工商登记变更手续，并于 2017 年 10 月 11 日支付了股权收购款 6,800 万元。根据规定，本次股权收购的合并日为 2017 年 10 月 11 日。 2 杭州泰禾锦岚置业有限公司（以下简称泰禾锦岚公司）持有杭州泰禾锦轩置业有限公司（以下简称泰禾锦轩公司）100%的股权，而泰禾锦轩公司持有太仓禾发房地产开发有限公司（以下简称太仓禾发公司）49%的股权。2017 年 12 月本公司通过股权收购的方式取得泰禾锦岚公司 100% 的股权，从而间接持有泰禾锦轩公司 100%股权、持有太仓禾发公司 49%股权。本次股权收购以大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2017]第 15-00009 号审计报告确认的泰禾锦岚公司 2017 年 12 月 12 日净资产 2,204.01 元以及实缴的注册资本为基础，确定股权转让价款为 191 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 10,002,204.01 元。根据《股权转让协议》的约定，本公司于 2017 年 12 月 23 日修改了泰禾锦岚公司章程，2017 年 12 月 28 日办理了工商登记变更手续，并于 2017 年 12 月 28 日支付股权转让款 10,002,204.01 元。根据规定，本次股权收购的合并日为 2017 年 12 月 28 日。 3 2017 年 12 月本公司通过北京产权交易所以公开竞拍的形式取得武汉临江兴城房地产开发有限公司（以下简称临江兴城公司）80%的股权，竞拍的股权收购价格为 64,250 万元，并于 2017 年 12 月 28 日支付完毕所有股权收购款，并能对临江兴城公司业务与财务实施控制。根据规定，本次股权收购的合并日为 2017 年 12 月 28 日。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本嘉兴新锦公司泰禾锦岚公司临江兴城公司 --现金 68,000,000.00 10,002,204.01 642,500,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 68,000,000.00 10,002,204.01 642,500,000.00 减：取得的可辨认净资产公允 68,000,000.00 10,002,204.01 642,500,000.00 价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币嘉兴新锦公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 1,290,059,928.44 1,289,225,398.27 货币资金 909,357.29 909,357.29 应收款项 2,104,998.99 2,104,998.99 存货 1,286,208,511.62 1,285,373,981.45 固定资产 360,620.62 360,620.62 预付账款 41,771.00 41,771.00 其他流动资产 3,118.15 3,118.15 长期待摊费用 153,374.05 153,374.05 192 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告递延所得税资 278,176.72 278,176.72 产负债： 1,090,059,928.44 1,090,059,928.44 借款应付款项 1,090,046,664.00 1,090,046,664.00 应付职工薪酬 5,077.12 5,077.12 应交税费 8,187.32 8,187.32 净资产 200,000,000.00 199,165,469.83 减：少数股东权 132,000,000.00 131,449,210.09 益取得的净资产 68,000,000.00 67,716,259.74 泰禾锦岚公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 10,002,654.01 10,002,654.01 货币资金 494,731.80 494,731.80 应收款项 9,507,922.21 9,507,922.21 负债： 450.00 450.00 其他应付款 450.00 450.00 净资产 10,002,204.01 10,002,204.01 减：少数股东权益 - - 取得的净资产 10,002,204.01 10,002,204.01 临江兴城公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 803,125,000.00 346,323,192.00 货币资金 4,662,522.16 4,662,522.16 存货 764,471,699.79 307,669,891.79 其他流动资产 33,990,778.05 33,990,778.05 负债：净资产 803,125,000.00 346,323,192.00 减：少数股东权益 160,625,000.00 69,264,638.40 取得的净资产 642,500,000.00 277,058,553.60 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：公司之子公司上海铧福创盛置业有限公司（以下简称上海铧福创盛公司）于 2017 年 10 月以股权收购的方式取得嘉兴新锦公司 34%的股权，由于嘉兴新锦公司成立于 2017 年 6 月份，所拥有的土地项目尚未进行开发。上海铧福创盛公司收购其 34%的股权其目的是合作开发该项目，因此嘉兴新锦公司资产、负债以账面价值为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。上海铧福创盛公司收购嘉兴新锦公司股权的商业实质是购买其拥有的拟开发土地。公司之子公司上海铧福创盛公司于 2017 年 12 月以股权收购的方式取得泰禾锦岚公司 100%的股权，由于泰禾锦岚公司成立于 2017 年 7 月份，上海铧福创盛公司收购其 100%的股权其目的是 193 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告合作开发其子公司太仓禾发公司所拥有的土地项目，且该土地项目尚未进行开发。因此以泰禾锦岚公司资产、负债的账面价值为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。上海铧福创盛公司收购泰禾锦岚公司股权的商业实质是购买其子公司太仓禾发公司拥有的拟开发土地。公司之子公司武汉华禾置业有限公司通过北京产权交易所以竞拍的方式取得临江兴城公司 80% 的股权，以武汉安联信资产评估事务有限公司出具的武安评字（2017）第 A056 号评估报告为参考依据来确定临江兴城公司可辨认资产、负债的公允价值。 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用单位:元币种:人民币与原子公司股处置价款丧失控按照公权投与处置投制权之丧失控丧失控丧失控允价值资相资对应的日剩余股权丧失丧失控制权之制权之制权之重新计关的股权合并财务股权公子公司名股权处处置控制制权时日剩余日剩余日剩余量剩余其他处置报表层面允价值称置价款比例权的点的确股权的股权的股权的股权产综合方式享有该子的确定（%）时点定依据比例账面价公允价生的利收益公司净资方法及（%）值值得或损转入产份额的主要假失投资差额设损益的金额广州华发澳娱 24,960,000.00 100 股权转 2017.9.30 已修改了 5,882,350.67 - - - - - - 投资有限公司让公司章程并变更了工商登记其他说明： □适用 √不适用 4、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 1.本公司对盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）持有 50%的股权，盘锦华发公司持有盘锦华发教育投资有限公司（以下简称盘锦教育投资公司）100%的股权，盘锦教育投资公司持有盘锦华发国际学校 100%股权。根据 2017 年 11 月 25 日盘锦华发公司股东会决议，从签署本股东会决议之日起盘锦华发公司经营权由双方股东实施共管，本公司不能对其进行控制，将 194 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告盘锦华发公司、盘锦教育投资公司、盘锦华发国际学校作为合营企业核算，不再纳入本公司合并范围。 2.本公司原持有珠海华发新科技投资控股有限公司（以下简称华发新科技公司）100%的股权，华发新科技公司持有珠海华发宜居生活服务有限公司（以下简称华发宜居公司）100%的股权、持有深圳优家邦科技有限公司（以下简称优家邦公司）100%的股权。根据 2017 年 8 月 15 日华发新科技公司股东会决议，华发新科技公司进行增资扩股引入新股东。增资完成后，本公司持有华发新科技公司 30%的股权。根据相关的协议及修改后的公司章程，华发新科技公司作为合营企业核算，不再纳入本公司合并范围。 3.本公司之子公司珠海市奥特美职业培训学校于 2017 年 1 月 11 日收到珠海市香洲区民政局下发的《民办非企业单位准予注销通知书》（珠香民民字[2017]8 号），批准珠海市奥特美职业培训学校注销登记。 4.其他原因导致合并范围变动的情况详见附注三、2 所述。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式 1、中山市华发房中山市中山市房地产开 49.42 1.58 设立地产开发有限公发司 2、珠海华发奥特珠海市珠海市会所经营 90 10 设立美健康管理有限公司 3、珠海华发投资珠海市珠海市房地产开 80 20 设立发展有限公司发 4、珠海华发建筑珠海市珠海市建筑设计 90 10 设立设计咨询有限公司 5、珠海华发房地珠海市珠海市房地产营 90 10 设立产营销顾问有限销公司 6、珠海华发文化珠海市珠海市广告 70 30 设立传播有限公司 7、珠海华发装饰珠海市珠海市建筑装饰 72.96 27.04 设立工程有限公司 8、珠海华纳投资珠海市珠海市房地产开 50 50 设立发展有限公司发 9、珠海华融投资珠海市珠海市房地产开 30.43 30.43 设立发展有限公司发 10、珠海华福商珠海市珠海市房地产开 - 100 设立 195 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告贸发展有限公司发 1 11、珠海华耀商珠海市珠海市房地产开 - 100 设立贸发展有限公司发 12、珠海华发园珠海市珠海市园林工程 49 51 设立林工程有限公司 13、中山市华屹中山市中山市房地产开 49 51 设立房地产开发有限发公司 14、中山市华晟中山市中山市房地产开 - 100 设立房地产开发有限发公司 15、珠海华发房珠海市珠海市房地产开 100 - 设立地产开发有限公发司 16、珠海奥华企珠海市珠海市咨询、房地 26.92 28.02 设立业管理咨询有限产开发公司1 17、包头市华发包头市包头市房地产开 90 10 设立置业有限公司发 18、大连华发房大连市大连市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 19、珠海市华荣珠海市珠海市房地产开 - 100 设立房产开发有限公发司 20、珠海华发商珠海市珠海市物业租赁 100 - 设立用房产管理有限公司 21、广西华诚房南宁市南宁市房地产开 98.9 1.1 设立地产投资有限公发司 22、沈阳华纳置沈阳市沈阳市房地产开 100 - 设立业有限公司发 23、沈阳华耀置沈阳市沈阳市房地产开 100 - 设立业有限公司发 24、武汉华发置武汉市武汉市房地产开 100 - 设立业有限公司发 25、成都华发投成都市成都市项目投资 100 - 设立资有限公司 26、大连华枫房大连市大连市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 27、沈阳华远置沈阳市沈阳市房地产开 100 - 设立业有限公司发 28、沈阳华荣置沈阳市沈阳市房地产开 100 - 设立业有限公司发 196 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 29、威海华发投荣成市荣成市房地产项 100 - 设立资有限公司目投资管理 30、荣成华发房荣成市荣成市房地产开 100 - 设立地产开发有限公发经营司 31、沈阳华畅置沈阳市沈阳市房地产开 100 - 设立业有限公司发 32、沈阳华博置沈阳市沈阳市房地产开 100 - 设立业有限公司发 33、沈阳华灏置沈阳市沈阳市房地产开 66 34 设立业有限公司发 34、沈阳华壤置沈阳市沈阳市房地产开 100 - 设立业有限公司发 35、珠海华发房珠海市珠海市物业代理 - 100 设立地产代理有限公司 36、珠海华发文珠海市珠海市文体活动 100 - 设立化俱乐部 37、广州华枫投广州市广州市房地产开 44.17 55.83 设立资有限公司发 38、珠海华亿投珠海市珠海市房地产投 89.26 10.74 设立资有限公司资、经营 39、珠海华烨装珠海市珠海市室内外装 - 100 设立饰设计工程有限饰公司 40、珠海铧国商珠海市珠海市批发、零售 49 51 设立贸有限公司 41、华发实业（香香港香港地产贸易 100 - 设立港）有限公司 42、广西华明投南宁市南宁市房地产开 100 - 设立资有限公司发 43、威海华发房威海市威海市房地产开 84.66 15.34 设立地产开发有限公发司 44、北京铧富永北京市北京市房地产开 20 80 设立盛投资有限公司发 45、珠海华发商珠海市珠海市物业管理 - 100 设立都商业经营有限公司 46、珠海华商百珠海市珠海市批发、零售 - 100 设立货有限公司 47、广州华荣房广州市广州市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 48、广州华昊房广州市广州市房地产开 24.91 75.09 设立地产开发有限公发 197 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告司 49、广州华晟房广州市广州市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 50、武汉华发鸿武汉市武汉市房地产开 - 99 设立瑞房地产开发有发限公司 51、武汉华茂长武汉市武汉市房地产开 - 99 设立盛房地产开发有发限公司 52、珠海横琴华珠海市珠海市房地产开 89.8 10.2 设立发房地产投资有发限公司1 53、珠海华发置珠海市珠海市房地产开 80 20 设立业发展有限公司发 54、珠海华发软珠海市珠海市房地产开 - 100 同一控制下件有限公司发企业合并 55、珠海华发企珠海市珠海市房地产开 4 96 同一控制下业管理有限公司发企业合并 56、珠海市华发珠海市珠海市房地产开 5.26 94.74 同一控制下信息咨询有限公发企业合并司 57、珠海铧创经珠海市珠海市房地产开 39.73 60.27 同一控制下贸发展有限公司发企业合并 58、珠海华茂房珠海市珠海市房地产开 100 - 非同一控制地产投资顾问有发下企业合并限公司 59、珠海华郡房珠海市珠海市房地产开 100 - 非同一控制产开发有限公司发下企业合并 60、包头市名流包头市包头市房地产开 - 100 非同一控制置业有限责任公发下企业合并司 61、珠海市永宏珠海市珠海市房地产开 100 - 非同一控制基商贸有限公司发下企业合并 62、中山市华发中山市中山市房地产开 98.966 1.034 非同一控制生态园房地产开发下企业合并发有限公司 63、中山市紫悦中山市中山市房地产开 - 100 非同一控制山苑房地产开发发下企业合并有限公司 64、大连华藤房大连市大连市房地产开 80 20 非同一控制地产开发有限公发下企业合并司 65、珠海华明科珠海市珠海市综合 100 - 非同一控制技发展有限公司下企业合并 66、珠海市银河珠海市珠海市房地产开 100 - 非同一控制房地产开发有限发下企业合并 198 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告公司 67、大连华坤房大连市大连市房地产开 80 - 非同一控制地产开发有限公发下企业合并司 68、珠海市浩丰珠海市珠海市房地产开 80.49 19.51 非同一控制贸易有限公司发下企业合并 69、武汉中央商武汉市武汉市房地产投 - 50.49 非同一控制务区投资开发有资、经营下企业合并限公司 70、武汉华发中武汉市武汉市房地产开 - 100 设立城房地产开发有发限公司 71、广州华宁房广州市广州市房地产开 49 51 设立地产开发有限公发司1 72、广州华创房广州市广州市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 73、沈阳华地商沈阳市沈阳市产业投资、 100 - 设立业投资有限公司商业管理、商业服务 74、武汉华耀房武汉市武汉市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 75、上海铧发创上海市上海市房地产开 100 - 设立盛置业有限公司发 76、铧创置业（澳澳门澳门地产贸易 - 100 设立门）一人有限公司 77、天津华发置天津市天津市房地产开 100 - 设立业有限公司发、项目筹建 78、珠海市中泰珠海市珠海市房地产开 90 - 非同一控制投资有限公司发下企业合并 79、上海铧福创上海市上海市房地产开 100 - 设立盛置业有限公司发经营 80、武汉华发商武汉市武汉市商业项目 - 100 设立业经营管理有限咨询、运营公司管理 81、上海铧鹏置上海市上海市房地产开 - 100 设立业发展有限公司发经营 82、珠海华发景珠海市珠海市建筑工程、 50 - 设立龙建设有限公司室内外装饰及设计 83、珠海华海置珠海市珠海市房地产开 - 100 设立业有限公司发经营 84、珠海华发商珠海市珠海市商业项目 100 - 设立 199 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告业经营管理有限咨询、运营公司管理 85、珠海华发新珠海市珠海市物业租赁 - 100 设立天地商业经营有限公司 86、珠海华顺置珠海市珠海市房地产开 - 100 设立业发展有限公司发 87、珠海华炜投珠海市珠海市房地产开 - 100 设立资发展有限公司发 88、上海铧发众上海市上海市房地产开 - 100 设立圣置业有限公司发经营 89、珠海华欣投珠海市珠海市房地产开 - 100 设立资发展有限公司发 90、珠海华浩置珠海市珠海市房地产开 - 100 设立业发展有限公司发 91、华发实业(美美国美国房地产开 - 100 设立国)有限公司发 92、华发世纪有美国美国房地产开 - 100 设立限公司发 93、武汉华发长武汉市武汉市房地产开 - 51 设立茂房地产开发有发限公司 94、武汉华发长武汉市武汉市房地产开 - 51 设立盛房地产开发有发限公司1 95、上海铧发众上海市上海市房地产营 - 100 设立晟房地产营销策销划有限公司 96、威海华发众威海市威海市房地产营 - 100 设立圣营销策划有限销公司 97、武汉华发房武汉市武汉市房地产营 - 100 设立地产营销顾问有销限公司 98、铧发置业(澳澳门澳门地产贸易 90 10 设立门)有限公司 99、广州华发房广州市广州市房地产营 - 100 设立产营销顾问有限销公司 100、上海华泓尚上海市上海市房地产开 - 50 设立隆房地产开发有发限公司1 101、珠海安迎投珠海市珠海市房地产开 - 100 设立资有限公司发 102、珠海华发阅珠海市珠海市文化产业 - 100 设立潮文化有限公司 103、珠海华发城珠海市珠海市房地产投 100 - 设立 200 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告市更新投资控股资、城市更有限公司新管理咨询 104、珠海华熠房珠海市珠海市房地产开 - 100 设立产开发有限公司发 105、深圳市华发深圳市深圳市房地产开 - 100 设立房地产开发有限发公司 106、珠海市海川珠海市珠海市房地产开 49.75 - 同一控制下地产有限公司发企业合并 107、苏州铧福创苏州市苏州市房地产开 - 100 设立盛置业有限公司发 108、苏州铧顺置苏州市苏州市房地产开 - 100 设立业有限公司发 109、珠海华发国珠海市珠海市房地产开 - 51 设立通房产开发有限发公司 110、苏州禾发房苏州市苏州市房地产开 - 50 设立地产开发有限公发司1 111、南京铧顺房南京市南京市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 112、杭州铧泓置杭州市杭州市房地产开 - 100 设立业有限公司发 113、珠海华发中珠海市珠海市房地产开 - 51 设立磊置业有限公司发 114、珠海华发华珠海市珠海市项目投资 100 - 设立宜投资控股有限公司 115、珠海华发华珠海市珠海市教育项目 - 100 设立育投资有限公司投资 116、珠海华迎投珠海市珠海市房地产开 - 100 设立资有限公司发 117、珠海高新区珠海市珠海市教育 - 100 设立容闳幼儿园 118、上海铧宝置上海市上海市房地产开 - 50 设立业有限公司发 119、北京星泰通北京市北京市房地产开 - 51 设立府置业有限公司发 1 120、珠海华恒绿珠海市珠海市植物的培 - 100 设立植管理有限公司育、销售 121、苏州铧利置苏州市苏州市房地产开 - 100 设立业有限公司发、经营 122、珠海华瑞投珠海市珠海市房地产开 92 - 设立资有限公司发 201 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 123、珠海华发西珠海市珠海市商业地产 - 100 设立区商业有限公司咨询、策划、经营与管理 124、华发置地香港香港房地产开 - 100 设立（香港）有限公发司 125、Palo Alto 美国美国房地产开 - 100 设立 Properties 发 Investment,LLC 126、珠海华翰投珠海市珠海市房地产开 - 100 设立资有限公司发 127、华发实业美国美国房地产开 - 100 设立（美国东部）有发限公司 128、北京华发置北京市北京市房地产开 - 100 设立业有限公司发 129、深圳华发鹏深圳市深圳市房地产开 - 100 设立泰投资有限公司发 130、佛山华枫房佛山市佛山市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 131、华光投资控英属维尔英属维尔项目投资 - 100 设立股有限公司京群岛京群岛 132、珠海华发运珠海市珠海市房地产开 - 50 设立达房地产开发有发限公司 133、华智商业投英属维尔英属维尔项目投资 - 100 设立资控股有限公司京群岛京群岛 134、华智地产代英属维尔英属维尔地产代理 - 100 设立理有限公司京群岛京群岛 135、华智建筑设英属维尔英属维尔建筑设计 - 100 设立计咨询有限公司京群岛京群岛 136、华兴投资控英属维尔英属维尔房地产开 - 100 设立股有限公司京群岛京群岛发 137、华发地产代香港香港地产代理 - 100 设立理（香港）有限公司 138、华发建筑设香港香港建筑设计 - 100 设立计咨询（香港）有限公司 139、武汉华铄房武汉市武汉市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 140、武汉华璟房武汉市武汉市房地产开 - 100 设立地产开发有限公发司 202 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 141、华隆投资控英属维尔英属维尔项目投资 - 100 设立股有限公司京群岛京群岛 142、上海铧曦房上海市上海市房地产开 - 50 设立地产开发有限公发司 143、华隆置地香港香港 - - 100 设立（香港）有限公司 144、南京华铎房南京市南京市房地产开 - 50 设立地产开发有限公发司 145、南京华幜钜南京市南京市房地产开 - 51 设立盛房地产开发有发限公司 146、上海铧璟置上海市上海市房地产开 - 100 设立业有限公司发 147、珠海华薇投珠海市珠海市项目投资 - 100 设立资有限公司 148、华发英飞香港香港 - - 80 设立（香港）投资有限公司 149、珠海华以建珠海市珠海市房地产开 - 80 设立设有限公司发、经营 150、珠海铧智地珠海市珠海市房地产咨 - 100 设立产代理有限公司询 151、珠海华嘉房珠海市珠海市房地产开 - 100 设立产开发有限公司发 152、珠海市香洲珠海市珠海市学前教育 - 100 设立区容闳水岸幼儿园 153、珠海华和建珠海市珠海市房地产开 - 80 设立设有限公司发、经营 154、南宁市青秀南宁市南宁市学前教育 - 100 设立区容闳幼儿园 155、中山华泰更中山市中山市房地产开 - 100 设立新置业有限公司发、经营 156、珠海华发西珠海市珠海市物业租赁、 - 100 设立部置业有限公司管理 157、珠海市香洲珠海市珠海市学前教育 - 100 设立区容闳山庄幼儿园 158、上海铧昭置上海市上海市房地产开 - 100 设立业有限公司发 159、嘉兴新锦置嘉兴市嘉兴市房地产开 - 34 非同一控制业有限公司发下企业合并 160、武汉华禾置武汉市武汉市房地产开 - 100 设立业有限公司发 203 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 161、珠海铧隆建珠海市珠海市建筑设计 - 100 设立筑设计咨询有限公司 162、杭州泰禾锦杭州市杭州市房地产开 - 100 非同一控制岚置业有限公司发下企业合并 163、太仓禾发房太仓市太仓市房地产开 - 49 非同一控制地产开发有限公发下企业合并司 164、杭州泰禾锦杭州市杭州市房地产开 - 100 非同一控制轩置业有限公司发下企业合并 165、武汉临江兴武汉市武汉市房地产开 - 80 非同一控制城房地产开发有发下企业合并限公司 1 本公司通过直接或间接方式持有的上述公司股权已为本公司及本公司之子公司一年内到期的长期借款及长期借款设定质押。（1）子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： ①本公司持有苏州禾发房地产开发有限公司和上海华泓尚隆房地产开发有限公司各 50%的股权比例，基于公司在该等公司董事会五名董事中占有三名（表决权比例为 60%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。 ②本公司持有珠海市海川地产有限公司 49.75%的股权比例，基于公司在该公司董事会五名董事中占有三名（表决权比例为 60%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。 ③本公司持有珠海华发景龙建设有限公司 50%的股权比例，基于公司在该公司董事会七名董事中占有四名（表决权比例为 57.14%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。 ④本公司持有珠海华发运达房地产开发有限公司 50%的股权比例，基于公司在该公司董事五名董事中占有三名（表决权比例为 60%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。 ⑤本公司持有嘉兴新锦置业有限公司 34%的股权比例，基于公司在该公司股东会中占 51%的表决权比例，能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。 ⑥本公司持有太仓禾发房地产开发有限公司 49%的股权比例，基于公司在该公司股东会中占 51%的表决权比例，能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。 ⑦本公司持有上海铧宝置业有限公司 50%的股权比例，基于公司在该公司董事五名董事中占有三名（表决权比例为 60%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。（2）持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 204 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 ①本公司之子公司珠海华发房地产开发有限公司持有珠海琴发投资有限公司 60%的股权比例，董事会五名董事中占三名，但根据公司章程股东会会议由股东按照认缴出资比例行使表决权，且会议必须经股东所持表决权三分之二以上同意方能通过；董事会决议的表决实行一人一票，且会议作出决议必须经全体董事不低于三分之二同意方能通过。本公司不能对其财务和经营决策实施控制，因此未纳入合并范围。 ②本公司之子公司珠海华发房地产开发有限公司持有珠海华发银坑房产开发有限公司、珠海华发婆石房产开发有限公司、珠海华发桂园房产开发有限公司、珠海正汉置业有限公司 51%的股权比例；子公司珠海华郡房产开发有限公司持有珠海华发五福房产开发有限公司、珠海华发凤凰房产开发有限公司 51%的股权比例，但根据公司章程及股东会会议，关于财务和经营方面作出的决议必须经代表三分之二以上表决权的股东同意方能通过。本公司不能对上述公司财务和经营决策实施控制，因此未将该等公司纳入合并范围。 ③ 本公司之子公司深圳市华发房地产开发有限公司持有深圳市越盛辅仁实业发展有限公司 51%的股权比例，且执行董事由本公司负责委派，但根据公司章程股东会会议由股东按照认缴出资比例行使表决权，且关于财务和经营方面作出的决议必须经代表三分之二以上表决权的股东同意方能通过。本公司不能对其财务和经营决策实施控制，因此未将该公司纳入合并范围。其他说明：根据本公司与上述公司少数股东的约定以及交易实质，本公司将上述该等少数股权划分为权益或负债。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司名称持股股东的损益宣告分派的股利余额比例珠海奥华企业管理 45.06 -26,960,318.07 - 841,293,140.69 咨询有限公司武汉中央商务区投 49.51 -4,473,815.09 - 285,806,581.64 资开发有限公司珠海市中泰投资有 10.00 17,888,692.34 - 251,085,676.31 限公司武汉华发长茂房地 49.00 -11,196,478.14 - 869,014,957.84 产开发有限公司武汉华发长盛房地 49.00 -43,230.87 - 1,490,887,741.99 产开发有限公司上海华泓尚隆房地 50.00 -11,145,738.04 - 2,728,524,549.55 产开发有限公司 205 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告珠海市海川地产有 50.25 214,648,288.02 334,050,000.00 603,290,014.55 限公司南京华铎房地产开 50.00 - 1,763,988,594.89 -11,405.11 发有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： √适用 □不适用本公司之子公司珠海市海川地产有限公司少数股东持股 50.25%的股权比例，表决权比例为 40%，其原因是由于少数股东在该公司董事会五名董事中占有二名。本公司之子公司上海华泓尚隆房地产开发有限公司少数股东持股 50%的股权比例，表决权比例为 40%，其原因是由于少数股东在该公司董事会五名董事中占有二名。其他说明： □适用 √不适用 206 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子公期末余额期初余额司名非流动资非流动负非流动资非流动负流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计称产债产债珠海 673,907.46 30,328.27 704,235.73 197,530.64 320,000.00 517,530.64 449,693.03 26,433.95 476,126.98 23,438.69 260,000.00 283,438.69 奥华企业管理咨询有限公司武汉 787,914.63 11,660.67 799,575.30 494,601.83 245,000.00 739,601.83 636,851.40 7,614.88 644,466.28 341,316.00 245,000.00 586,316.00 中央商务区投资开发有限公司珠海 304,658.58 2,739.29 307,397.87 155,966.61 - 155,966.61 525,263.74 5,956.57 531,220.31 314,581.22 130,000.00 444,581.22 市中泰投资有限公司武汉 872,075.96 9,317.08 881,393.04 594,043.05 110,000.00 704,043.05 510,108.40 206.89 510,315.29 130,430.31 200,250.00 330,680.31 207 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告华发长茂房地产开发有限公司武汉 384,164.31 210.52 384,374.83 112.02 80,000.00 80,112.02 164,168.01 75.72 164,243.73 83,489.04 80,000.00 163,489.04 华发长盛房地产开发有限公司上海 1,189,439.68 6,373.87 1,195,813.55 242,108.64 408,000.00 650,108.64 1,060,377.85 717.47 1,061,095.3 53,161.26 460,000.00 513,161.26 华泓尚隆房地产开发有限公司珠海 281,974.78 16,840.35 298,815.13 68,500.73 110,000.00 178,500.73 599,412.86 12,956.82 612,369.68 298,538.03 169,636.90 468,174.93 市海川地产有限公司南京 734,668.72 0.76 734,669.48 381,871.76 - 381,871.76 - - - - - - 208 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告华铎房地产开发有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量珠海奥华企业管理咨询有 263.84 -5,983.20 -5,983.20 16,420.06 150.71 -880.65 -880.65 -206,459.86 限公司武汉中央商务区投资开发 7,092.83 1,823.19 1,823.19 99,509.28 - -2,340.97 -2,340.97 2,070.31 有限公司珠海市中泰投资有限公司 237,592.48 64,792.18 64,792.18 12,984.28 174.75 -829.68 -829.68 83,997.97 武汉华发长茂房地产开发 122.85 -2,285.00 -2,285.00 316,249.47 4.40 -603.20 -603.20 -263,128.38 有限公司武汉华发长盛房地产开发 1.08 -404.88 -404.88 -300,986.10 - -237.07 -237.07 1,454.06 有限公司上海华泓尚隆房地产开发 1.63 -2,229.15 -2,229.15 171,050.08 - -1,075.31 -1,075.31 -26,926.17 有限公司珠海市海川地产有限公司 200,224.47 42,929.66 42,929.66 -541,989.79 313,242.24 78,474.39 78,474.39 52,409.78 南京华铎房地产开发有限 - -2.28 -2.28 -434.59 - - - - 公司 209 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： √适用 □不适用子公司名称变动前持股比例(%) 变动后持股比例(%) 变动原因珠海铧创经贸发展有 76.52 100 收购少数股东股权限公司珠海华郡房产开发有 58.5 100 收购少数股东股权限公司珠海市浩丰贸易有限 80.303 100 收购少数股东股权公司沈阳华灏房地产开发 66 100 收购少数股东股权有限公司武汉华发长盛房地产 100 51 吸收少数股东投资开发有限公司上海铧宝置业有限公 100 50 吸收少数股东投资司 210 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： √适用 □不适用单位:元币种:人民币珠海铧创经贸发展有珠海华郡房产开发有限公珠海市浩丰贸易沈阳华灏房地产开发武汉华发长盛房地上海铧宝置业有限公司司有限公司有限公司产开发有限公司限公司购买成本/处置对价 --现金 1,266,520,689.78 2,177,841,209.29 605,436,673.33 416,878,000.00 1,500,000,000.00 600,146,352.83 --非现金资产的公允价值购买成本/处置 1,266,520,689.78 2,177,841,209.29 605,436,673.33 416,878,000.00 1,500,000,000.00 600,146,352.83 对价合计减：按取得/处 1,004,597,955.56 1,180,247,964.35 385,174,031.98 274,389,866.84 1,490,930,972.85 600,124,513.19 置的股权比例计算的子公司净资产份额差额 261,922,734.22 997,593,244.94 220,262,641.35 142,488,133.16 9,069,027.15 21,839.64 其中：调整资本 -261,922,734.22 -997,593,244.94 -220,262,641.35 -142,488,133.16 9,069,027.15 21,839.64 公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明 □适用 √不适用 211 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用（1）.重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联合营企业或联营企主要经注册地业务性质营企业投资的会业名称营地直接间接计处理方法珠海华发集团财务珠海珠海市金融服务业 10 权益法有限公司珠海华发文化产业珠海珠海市文化服务业 30 权益法投资控股有限公司珠海琴发投资有限珠海珠海市房地产开发 60 权益法公司上海华泓钜盛房地上海上海市房地产开发 50 权益法产开发有限公司广东华发中建新科珠海珠海市建设工业化 40 权益法技投资控股有限公制造司南京华崧房地产开南京南京市房地产开发 50 权益法发有限公司南京荟合置业有限南京南京市房地产开发 14.28 权益法公司仁恒生态岛投资有南京南京市房地产开发 20 权益法限公司盘锦华发房地产开盘锦盘锦市房地产开发 50 权益法发有限公司珠海华发新科技投珠海珠海市软件开发 30 权益法资控股有限公司珠海市香洲区碧珠珠海珠海市房地产开发 50 权益法碧桂园房地产开发有限公司珠海市碧海碧桂园珠海珠海市房地产开发 36.7 权益法房地产开发有限公司珠海市碧湖房地产珠海珠海市房地产开发 50 权益法开发有限公司珠海市金岛碧桂园珠海珠海市房地产开发 36.7 权益法房地产开发有限公司（1）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： ①公司全资子公司珠海华顺置业发展有限公司（以下简称珠海华顺公司）与上海奔汇投资咨询有限公司（以下简称上海奔汇公司）共同出资设立上海华泓钜盛房地产开发有限公司（以下简称上海华泓钜盛公司），其中珠海华顺公司持有 50%股权。根据上海华泓钜盛公司章程，珠海华顺公司的表决权比例为 49%，上海奔汇公司的表决权比例为 51%。 212 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 ②公司全资子公司上海铧福创盛置业有限公司（以下简称上海铧福创盛公司）、华隆置地（香港）有限公司（以下简称华隆置地公司）与华润置地（苏州）发展有限公司（以下简称华润置地公司）、超智资源有限公司共同出资设立南京华崧房地产开发有限公司（以下简称南京华崧公司），其中上海铧福创盛公司与华隆置地公司合计持有 50%的股权。根据南京华崧公司章程，董事会由 5 名董事组成，其中上海铧福创盛公司委派 2 名董事（所占的表决权比例为 40%）。（2）持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： ①截止 2017 年 12 月 31 日，本公司持有珠海华发集团财务有限公司（以下简称财务公司） 10%的股权，但报告期内本公司在财务公司董事会中占有席位，因此本公司对财务公司具有重大影响。 ②截止 2017 年 12 月 31 日，本公司之子公司上海铧昭置业有限公司（以下简称上海铧昭公司）持有南京荟合置业有限公司（以下简称南京荟合公司）14.28%的股权，但报告期内本公司在南京荟合公司董事中占有席位，且根据相关协议和章程，董事会与股东会所行使的职权需经全体董事与全体股东一致同意通过方为有效，因此本公司与其他投资方对其共同控制。（3）其他说明 ①本公司持有珠海琴发投资有限公司 60%的股权比例，董事会五名董事中占三名，但根据公司章程股东会会议由股东按照认缴出资比例行使表决权，且会议必须经股东所持表决权三分之二以上同意方能通过；董事会决议的表决实行一人一票，且会议作出决议必须经全体董事不低于三分之二同意方能通过。本公司不能对其财务和经营决策实施控制。 ②本公司持有仁恒生态岛投资有限公司（以下简称生态岛公司）20%的股权比例，报告期内本公司在生态岛公司董事会中占有席位，因此本公司对生态岛公司具有重大影响。 ③截止 2017 年 12 月 31 日，公司对合营企业盘锦华发房地产开发有限公司持股比例 50%、对合营企业珠海华发新科技投资控股有限公司持股比例 30%，具体情况详见附注八、（四）。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额珠海琴发投资有限南京华崧房地产开珠海琴发投资有限南京华公司发有限公司公司崧房地产开发有限公司流动资产 9,554,661,884.04 2,046,439,919.84 8,899,648,028.57 - 其中：现金和现 34,094,716.33 18,840,684.30 134,171,180.99 - 金等价物非流动资产 19,907,563.43 695,267.22 4,891,145.82 - 213 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告资产合计 9,574,569,447.47 2,047,135,187.06 8,904,539,174.39 - 流动负债 4,737,448,448.20 698,429,045.74 4,078,285,987.59 - 非流动负债 4,760,550,000.00 - 4,760,550,000.00 - 负债合计 9,497,998,448.20 698,429,045.74 8,838,835,987.59 - 少数股东权益归属于母公司股东权 76,570,999.27 1,348,706,141.32 65,703,186.80 - 益按持股比例计算的净 45,942,599.56 674,353,070.66 39,421,912.08 - 资产份额调整事项 5,580,181.20 - 3,281,284.70 - --商誉 - - - - --内部交易未实现利 5,580,181.20 - 3,281,284.70 - 润 --其他 - - - - 对合营企业权益投资 40,362,418.36 674,353,070.66 36,140,627.38 - 的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 1,886,168.67 - - - 财务费用 -1,232,029.05 2,580,027.62 10,388,128.19 - 所得税费用 -15,385,546.44 -651,577.90 -2,851,168.10 - 净利润 10,867,812.47 -1,954,733.68 -27,690,047.87 - 终止经营的净利润 - - - - 其他综合收益 - - - - 综合收益总额 10,867,812.47 -1,954,733.68 -27,690,047.87 - 本年度收到的来自合营企业的股利期初余额/ 期末余额/ 本期发生额上期发生额盘锦华发房地产开发有南京荟合置业有限公南京荟合置限公司司业有限公司流动资产 580,479,466.54 5,618,707,330.47 - 其中：现金和现金等价物 11,659,051.02 260,026,034.48 - 非流动资产 182,398,613.81 - - 资产合计 762,878,080.35 5,618,707,330.47 - 流动负债 854,270,494.57 4,618,618,280.19 - 非流动负债 55,002,200.74 - - 负债合计 909,272,695.31 4,618,618,280.19 - 214 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告少数股东权益 - 归属于母公司股东权益 -146,394,614.96 1,000,089,050.28 - 按持股比例计算的净资产份额 -73,197,307.48 142,812,716.38 调整事项 -73,197,307.48 1,464.14 - --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 -73,197,307.48 1,464.14 - 对合营企业权益投资的账面价 - 142,814,180.52 - 值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 19,100,612.96 - - 财务费用 3,156,001.19 -132,211.07 - 所得税费用 33,254,451.18 29,683.43 - 净利润 -181,816,621.87 89,050.28 - 终止经营的净利润 - - - 其他综合收益 - - - 综合收益总额 -181,816,621.87 89,050.28 - 本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额珠海市香洲区碧珠珠海市碧海碧桂园珠海市香洲珠海市碧海碧桂园房地产开发房地产开发有限公区碧珠碧桂碧桂园房地有限公司司园房地产开产开发有限发有限公司公司流动资产 5,164,881,039.44 1,240,983,732.43 - - 其中：现金和现金等价 61,610.36 63,702.95 - - 物非流动资产 - - - - 资产合计 5,164,881,039.44 1,240,983,732.43 - - 流动负债 4,164,881,039.44 1,040,983,732.43 - - 非流动负债 - - - - 负债合计 4,164,881,039.44 1,040,983,732.43 - - 少数股东权益 - - - - 归属于母公司股东权益 1,000,000,000.00 200,000,000.00 - - 按持股比例计算的净资产 500,000,000.00 73,400,000.00 - - 份额调整事项 --商誉 215 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 --内部交易未实现利润 --其他对合营企业权益投资的账 500,000,000.00 73,400,000.00 - - 面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额珠海市碧湖房地产珠海市金岛碧桂珠海市碧湖珠海市金岛开发有限公司园房地产开发有房地产开发碧桂园房地限公司有限公司产开发有限公司流动资产 3,641,010,121.32 932,452,747.94 - - 其中：现金和现金等价 328,060.39 257,229.36 - - 物非流动资产 - - - - 资产合计 3,641,010,121.32 932,452,747.94 - - 流动负债 2,641,010,121.32 782,452,747.94 - - 非流动负债 - - - - 负债合计 2,641,010,121.32 782,452,747.94 - - 少数股东权益归属于母公司股东权益 1,000,000,000.00 150,000,000.00 - - 按持股比例计算的净资产份 500,000,000.00 55,050,000.00 - - 额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对合营企业权益投资的账面 500,000,000.00 55,050,000.00 - - 价值存在公开报价的合营企业权 216 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/ 本期发生额珠海华发新科技投资控股有限公司流动资产 91,537,579.63 其中：现金和现金等价物 89,383,264.16 非流动资产 2,289,327.15 资产合计 93,826,906.78 流动负债 687,437.05 非流动负债 - 负债合计 687,437.05 少数股东权益归属于母公司股东权益 93,139,469.73 按持股比例计算的净资产份额 27,941,840.93 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对合营企业权益投资的账面价值 27,941,840.93 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 12,604,692.88 财务费用 -205,026.20 所得税费用 379.46 净利润 -934,451.00 终止经营的净利润 - 217 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告其他综合收益 - 综合收益总额 -934,451.00 本年度收到的来自合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额珠海华发集团财务有限公司珠海华发集团财务有限公司流动资产 11,247,339,446.59 9,480,873,153.17 非流动资产 10,577,924,702.68 11,769,912,016.03 资产合计 21,825,264,149.27 21,250,785,169.20 流动负债 18,434,398,102.14 18,885,838,497.07 非流动负债 - 8,506,912.78 负债合计 18,434,398,102.14 18,894,345,409.85 少数股东权益归属于母公司股东权益 3,390,866,047.13 2,356,439,759.35 按持股比例计算的净资产份额 339,086,604.71 235,643,975.94 调整事项 14,629,434.72 9,086,205.93 --商誉 - --内部交易未实现利润 14,629,434.72 9,086,205.93 --其他 - 对联营企业权益投资的账面价值 324,457,169.99 226,557,770.01 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 792,479,315.01 680,671,027.18 净利润 306,510,117.86 227,034,666.09 终止经营的净利润 - - 其他综合收益 -57,563,750.08 -27,893,928.43 综合收益总额 248,946,367.78 199,140,737.66 本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额珠海华发文化产业投资控股珠海华发文化产业投资控股有限公司有限公司流动资产 84,760,717.72 84,083,921.97 非流动资产 43,569.28 104,570.14 资产合计 84,804,287.00 84,188,492.11 流动负债 280,519.15 283,052.15 218 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告非流动负债 - - 负债合计 280,519.15 283,052.15 少数股东权益归属于母公司股东权益 84,523,767.85 83,905,439.96 按持股比例计算的净资产份额 25,357,130.35 25,171,631.98 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 25,357,130.35 25,171,631.98 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润 618,327.89 -8,615.76 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 618,327.89 -8,615.76 本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额上海华泓钜盛房地产开发有上海华泓钜盛房地产开发有限公司限公司流动资产 10,431,624,519.67 8,570,758,319.81 非流动资产 212,033,827.01 6,888,793.21 资产合计 10,643,658,346.68 8,577,647,113.02 流动负债 5,440,566,042.43 2,818,318,433.94 非流动负债 742,076,536.65 1,280,000,000.00 负债合计 6,182,642,579.08 4,098,318,433.94 少数股东权益归属于母公司股东权益 4,461,015,767.60 4,479,328,679.08 按持股比例计算的净资产份额 2,230,507,883.81 2,239,664,339.55 调整事项 708,776.95 708,776.95 --商誉 --内部交易未实现利润 708,776.95 708,776.95 --其他对联营企业权益投资的账面价值 2,229,799,106.86 2,238,955,562.60 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 219 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告营业收入 2,267,034.04 - 净利润 -18,312,911.48 -14,764,503.13 终止经营的净利润 - - 其他综合收益 - - 综合收益总额 -18,312,911.48 -14,764,503.13 - 本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额广东华发中建新仁恒生态岛投资有广东华发中建仁恒生态科技投资控股有限公司新科技投资控岛投资有限公司股有限公司限公司流动资产 31,279,477.89 9,001,129,632.16 42,479,323.49 - 非流动资产 187,702,637.72 29,387.53 35,151,221.96 - 资产合计 218,982,115.61 9,001,159,019.69 77,630,545.45 - 流动负债 32,161,254.66 4,097,963,886.20 1,120,842.30 - 非流动负债 114,755,882.72 4,899,300,000.00 - - 负债合计 146,917,137.38 8,997,263,886.20 1,120,842.30 - 少数股东权益归属于母公司股东权益 72,064,978.23 3,895,133.49 76,509,703.15 - 按持股比例计算的净资产 28,825,991.29 779,030.46 30,603,881.26 - 份额调整事项 -9,000,000.00 - -9,000,000.00 - --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 -9,000,000.00 - -9,000,000.00 - 对联营企业权益投资的账 37,825,991.29 779,030.46 39,603,881.26 - 面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 286,412.15 21,840,266.16 - - 净利润 -4,444,724.92 3,892,712.45 -987,163.18 - 终止经营的净利润 - - - - 其他综合收益 - - - - 综合收益总额 -4,444,724.92 3,892,712.45 -987,163.18 - 本年度收到的来自联营企业的股利 220 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业： - 投资账面价值合计 63,618,698.85 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -965,970.26 - --其他综合收益 - - --综合收益总额 -965,970.26 - 联营企业：投资账面价值合计 6,860,671.11 3,073,539.04 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -709,318.93 -85,357.93 --其他综合收益 - - --综合收益总额 -709,318.93 -85,357.93 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用单位:元币种:人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的业名称的损失（或本期分享的净利润）损失盘锦华发房地产开 - 73,197,307.48 73,197,307.48 发有限公司合计 - 73,197,307.48 73,197,307.48 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 √适用 □不适用（1）本公司之子公司珠海华顺公司对上海华泓钜盛公司具有重大影响，表决权比例为 49%。根据珠海华顺公司与上海奔汇公司签订的合作协议，如果上海华泓钜盛公司预计出现资金缺口时，珠海华顺公司与上海奔汇公司按届时的持股比例以增资或股东借款的方式提供后续所有投入资金。（2）本公司之子公司珠海华发房地产开发有限公司（以下简称华发房地产公司）与珠海大横琴置业有限公司（以下简称大横琴置业公司）共同出资设立合营企业珠海琴发投资有限公司（以 221 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告下简称琴发投资公司）。2015 年 8 月琴发投资公司收购珠海琴发实业有限公司 100%股权。根据华发房地产公司与大横琴置业公司签订的股东协议，如果琴发投资公司所开发项目在开发建设过程中，以其自身的融资无法满足后续开发建设时，华发房地产公司与大横琴置业公司按其各自持股比例向琴发投资公司提供项目开发资金，届时如需为开发项目融资提供担保时，双方应按照各自持股比例提供担保。（3）本公司之子公司上海铧福创盛公司、华隆置地公司对南京华崧公司具有重大影响，合计表决权比例为 40%。根据上海铧福创盛公司、华隆置地公司与华润置地（苏州）发展有限公司（以下简称华润置地公司）、超智资源有限公司签订的合作协议及其补充协议，如果南京华崧公司因开发建设需要额外资金投入时，各股东方按届时持股比例向南京华崧公司提供股东借款。（4）本公司之子公司上海铧昭公司对南京荟合公司具有重大影响，本公司在南京荟合公司董事会中占有席位。根据上海铧昭公司与南京万科置业有限公司（以下简称南京万科公司）签订的合作协议，南京荟合公司的融资由其自行统筹安排，如债权人需要股东提供担保的，则上海铧昭公司与南京万科公司应按持有的股权比例提供担保。（5）本公司之子公司华发置地（香港）有限公司（以下简称华发置地公司）通过认购仁恒生态岛投资有限公司（以下简称生态岛公司）新增发 20%的股份，且在生态岛公司董事会中占有席位，因此华发置地公司对生态岛公司具有重大影响。2017 年 5 月，生态岛公司持有南京仁恒江岛置业有限公司（以下简称江岛公司）100%股权。根据华发置地公司、仁恒置地有限公司与超智资源有限公司签订的协议书，江岛公司在开发、建设过程中运营所需要的全部资金首先由江岛公司自行筹集，不足部分由各股东方按届时的持股比例提供股东借款。江岛公司对外融资时，视需要以江岛公司资产提供担保，若需要各股东方提供增信措施时，由各股东方按照届时在生态岛公司的持股比例按份不连带的提供增信措施。（6）本公司之子公司珠海华嘉房产开发有限公司（以下简称华嘉房地产公司）对合营企业珠海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司（以下简称碧珠碧桂园公司）的持股比例为 50%。根据华嘉房地产公司与鹤山市共和碧桂园房地产开发有限公司签订的合作开发协议，碧珠碧桂园公司的融资不能满足经营过程中的需要，各股东按照相应的持股比例提供股东借款。碧珠碧桂园公司向金融机构申请贷款需要第三方提供担保时，各股东需按持有的股权比例提供担保。（7）本公司之子公司珠海华发西部置业有限公司（以下简称华发西部置业公司）对合营企业珠海市碧湖房地产开发有限公司（以下简称碧湖房地产公司）的持股比例为 50%。根据华发西部置业公司与鹤山市共和碧桂园房地产开发有限公司签订的合作开发协议，碧湖房地产公司的融资不能满足经营过程中的需要，各股东按照相应的持股比例提供股东借款。碧湖房地产公司向金融机构申请贷款需要第三方提供担保时，各股东需按持有的股权比例提供担保。 222 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（8）本公司之子公司珠海市华荣房产开发有限公司（以下简称华荣房产公司）对合营企业珠海市碧海碧桂园房地产开发有限公司（以下简称碧海房地产公司）、珠海市金岛碧桂园房地产开发有限公司（以下简称金岛房地产公司）的持股比例均为 36.7%。根据华荣房产公司与鹤山市共和碧桂园房地产开发有限公司及湖北清能投资发展集团有限公司签订的合作开发协议，碧海房地产公司与金岛房地产公司的融资不能满足经营过程中的需要，各股东按照相应的持股比例提供股东借款。碧海房地产公司与金岛房地产公司向金融机构申请贷款需要第三方提供担保时，各股东需按持有的股权比例提供担保。 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。（一）信用风险本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 223 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告截止 2017 年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 63.20% (2016 年：59.86%) 。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注七注释 15、注释 23、注释 24、九、十二（五）、十四所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。（二）流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：单位：元币种：人民币期末余额项目账面价值总值 1 年以内 1-5 年 5 年以上货币资金 11,193,432,982.81 11,193,432,982.81 11,193,432,982.81 - 应收款项 795,998,087.79 860,310,278.57 717,800,314.31 142,509,964.26 - 以公允价值计量的 312,481,680.20 312,481,680.20 - 312,481,680.20 - 可供出售金融资产一年内到期的非流 - - - - - 动资产-委托贷款其他流动资产（预交 7,924,895,899.94 8,009,237,451.27 7,306,037,451.27 703,200,000.00 - 税费除外）金融资产小计 20,226,808,650.74 20,375,462,392.85 19,217,270,748.39 1,158,191,644.46 - 借款 60,180,706,468.13 67,465,922,448.44 22,611,211,100.87 42,727,410,892.01 2,127,300,455.56 应付股利 - - - - - 应付债券 13,956,608,034.54 16,120,052,638.89 647,800,000.00 15,472,252,638.89 - 应付款项 12,282,132,641.73 11,988,503,757.89 6,052,184,072.60 5,936,319,685.29 - 应付利息 292,939,963.15 292,939,963.15 292,939,963.15 - - 金融负债小计 86,712,387,107.55 95,867,418,808.37 29,604,135,136.62 64,135,983,216.19 2,127,300,455.56 续：期初余额项目账面价值总值 1 年以内 1-5 年 5 年以上货币资金 15,846,964,167.40 15,846,964,167.40 15,846,964,167.40 - - 应收款项 228,477,746.20 309,026,107.21 110,297,543.76 198,728,563.45 - 以公允价值计量的 556,183,208.30 556,183,208.30 - 556,183,208.30 - 可供出售金融资产一年内到期的非流 53,200,000.00 54,973,333.33 54,973,333.33 - - 224 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告期初余额项目账面价值总值 1 年以内 1-5 年 5 年以上动资产-委托贷款其他流动资产（除预 2,326,224,000.00 2,383,222,400.00 738,336,000.00 1,644,886,400.00 - 交税费）金融资产小计 19,011,049,121.90 19,150,369,216.24 16,750,571,044.49 2,399,798,171.75 - 借款 46,740,778,059.02 5,093,667,008.77 2,716,985,954.73 2,376,681,054.04 - 应付股利 701,233.80 701,233.80 701,233.80 - 应付债券 11,733,131,422.46 13,475,938,913.20 2,343,575,163.20 11,132,363,750.00 - 应付款项 6,725,375,326.67 6,813,431,977.11 3,647,597,139.49 3,165,834,837.62 - 应付利息 243,282,713.99 243,282,713.99 243,282,713.99 - - 金融负债小计 65,443,268,755.94 25,627,021,846.87 8,952,142,205.21 16,674,879,641.66 - （三）市场风险 1．汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元与港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。敏感性分析：截止 2017 年 12 月 31 日，对于本公司各类美元及港币等金融资产和美元及港币等金融负债，如果人民币对美元及港币等升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约 52,287,502.10 元（2016 年度约 73,794.97 元）。 2．利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款及其他金融机构借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司资金管理部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。（1）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定或浮动利率合同，金额为 54,642,147,039.38 元，详见附注七注释 24 与注释 25 所述。（2）敏感性分析： 225 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告截止 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益会减少或增加约 53,183,313.23 元（2016 年度约 63,542,991.67 元）。上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允第二层次公允价值计第三层次公允合计价值计量量价值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资 7,123,348.17 305,358,332.03 312,481,680.20 产（1）债务工具投资（2）权益工具投资 7,123,348.17 305,358,332.03 312,481,680.20 （3）其他（三）投资性房地产 2,368,159,809.66 2,368,159,809.66 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 2,368,159,809.66 2,368,159,809.66 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量 7,123,348.17 2,673,518,141.69 2,680,641,489.86 的资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券 226 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用可供出售金融资产，持续第一层次公允价值计量的权益工具投资系本公司持有的交通银行【股票代码：601328】股票 1,147,077 股，市价取自该股票 2017 年 12 月 29 日收盘价，即 6.21 元/股。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 1. 投资性房地产投资性房地产，持续第二层次公允价值计量的出租建筑物，本公司采用的估值技术主要为收益法。公司采取第三方评估机构北京华信众合资产评估有限公司珠海分公司对投资性房地产包括 1 号楼（A 馆）、2 号楼（B 馆）、3 号楼（C 馆）及 278 栋放映间进行评估，以此来作为投资性房地产的公允价值。 2. 可供出售金融资产可供出售金融资产，持续第二层次公允价值计量的权益工具投资，本公司采用的估值技术，主要是取得基金管理人和谐浩数投资管理（北京）有限公司提供的估值报告。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 227 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 珠海华发集珠海市 1 111,978.97 24.19 24.19 团有限公司 1 房地产开发经营（凭资质证书经营）；房屋出租；轻工业品、黑金属等商品的出口和轻工业品、仪器仪表等商品的进口（具体按粤经贸进字［1993］254 号文经营），保税仓储业务（按海关批准项目），转口贸易（按粤经贸进字［1995］256 号文经营）；建筑材料、五金、工艺美术品、服装、纺织品的批发、零售；项目投资及投资管理。本企业的母公司情况的说明珠海华发集团有限公司系国有控股公司，法定代表人为李光宁。本企业最终控制方是珠海市国有资产监督管理委员会 2、本企业的子公司情况 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用 228 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系珠海华发集团财务有限公司本公司的联营企业珠海琴发投资有限公司本公司的合营企业上海华泓钜盛房地产开发有限公司本公司的联营企业广东华发中建新科技投资控股有限公司本公司的联营企业珠海正汉置业有限公司本公司的合营企业南京华崧房地产开发有限公司本公司的合营企业南京荟合置业有限公司本公司的合营企业盘锦华发房地产开发有限公司本公司的合营企业仁恒生态岛投资有限公司本公司的联营企业珠海华发新科技投资控股有限公司本公司的合营企业珠海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司本公司的合营企业珠海市碧海碧桂园房地产开发有限公司本公司的合营企业珠海市碧湖房地产开发有限公司本公司的合营企业珠海市金岛碧桂园房地产开发有限公司本公司的合营企业珠海华发婆石房产开发有限公司本公司的合营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系珠海华发物业管理服务有限公司股东的子公司珠海华发汽车销售有限公司股东的子公司珠海华发综合发展有限公司股东的子公司珠海市华发电梯工程有限公司股东的子公司珠海十字门中央商务区建设控股有限公司股东的子公司珠海横琴新区十字门国际金融中心大厦建设有限公司股东的子公司珠海华发华宏开发建设有限公司股东的子公司珠海华金开发建设有限公司股东的子公司珠海华发商贸控股有限公司股东的子公司珠海华发商品混凝土有限公司股东的子公司珠海市华发锐达汽车有限公司股东的子公司珠海市华发上众汽车有限公司股东的子公司珠海市海润房地产开发有限公司股东的子公司珠海华澔开发建设有限公司股东的子公司珠海金融投资控股集团有限公司股东的子公司珠海铧创投资管理有限公司股东的子公司珠海华金融资担保有限公司股东的子公司珠海产权交易中心有限责任公司股东的子公司华金证券股份有限公司股东的子公司华金期货有限公司股东的子公司 229 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告横琴华通金融租赁有限公司股东的子公司珠海市粤科金控小额贷款股份有限公司股东的子公司横琴国际知识产权交易中心有限公司股东的子公司珠海华发人才公馆保障房建设有限公司股东的子公司珠海华发沁园保障房建设有限公司股东的子公司珠海华发高新建设控股有限公司股东的子公司珠海市高新总部基地建设发展有限公司股东的子公司珠海华宸开发建设有限公司股东的子公司珠海华发商务招商运营管理有限公司股东的子公司珠海华发文教旅游产业发展有限公司（含精品书店）股东的子公司珠海华发华毓投资建设有限公司股东的子公司珠海华发华盛建设有限公司股东的子公司珠海华发城市之心建设控股有限公司股东的子公司珠海华发中演剧院管理有限公司股东的子公司珠海华发教育产业投资控股有限公司股东的子公司珠海十字门国际会展中心管理有限公司股东的子公司珠海华发国际酒店管理有限公司股东的子公司珠海华发现代服务投资控股有限公司金融街服务中心股东的子公司珠海横琴新区三江人力资源综合服务中心有限公司股东的子公司珠海容闳国际幼稚园股东的子公司珠海市华发对外交流培训学校股东的子公司珠海华发体育运营管理有限公司股东的子公司珠海华发体育发展有限公司股东的子公司珠海华发海岛投资开发有限公司股东的子公司珠海华金资本股份有限公司股东的子公司珠海致华国际商贸有限公司股东的子公司珠海容闳学校股东的子公司珠海华发商贸控股有限公司绿洋山庄康体中心股东的子公司珠海华发城市运营投资控股有限公司股东的子公司珠海华昇开发建设有限公司股东的子公司珠海华富开发建设有限公司股东的子公司珠海华发市政综合服务有限公司股东的子公司珠海华发商用资产运营服务有限公司股东的子公司深圳铧融精品城市化股权投资基金合伙企业（有限合伙）股东的子公司珠海华发德和汽车有限公司股东的子公司珠海情侣海岸建设有限公司股东的子公司珠海华发现代服务投资控股有限公司股东的子公司香港华发投资控股有限公司股东的子公司珠海华发国际会展管理有限公司股东的子公司珠海发展投资基金（有限合伙）股东的子公司珠海华发保障房建设控股有限公司股东的子公司珠海华保开发建设有限公司股东的子公司珠海华发安怡保障房建设有限公司股东的子公司珠海华发金山保障房建设有限公司股东的子公司珠海拱北口岸改扩建项目管理有限公司股东的子公司珠海富山工业园投资开发有限公司股东的子公司阳江华阳投资控股有限公司股东的子公司阳江华阳开发建设有限公司股东的子公司阳江华阳招商咨询顾问有限公司股东的子公司 230 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告珠海华金领创基金管理有限公司股东的子公司珠海铧盈投资有限公司股东的子公司珠海华金创新投资有限公司股东的子公司华金证券（国际）有限公司股东的子公司华高和升财务顾问有限公司股东的子公司珠海琴发实业有限公司其他盘锦华发教育投资有限公司其他盘锦华发国际学校其他珠海华发宜居生活服务有限公司其他深圳优家邦科技有限公司其他南京仁恒江岛置业有限公司其他其他说明珠海华金资本股份有限公司曾用名力合股份有限公司。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额珠海华发集团有限公司及购买商品、接受劳务 31,911,841.46 6,712,256.52 其下属子公司珠海华发集团有限公司及广告费 6,859,910.46 15,808,226.84 其下属子公司珠海华发集团有限公司及物业管理费 107,822,980.77 93,367,459.99 其下属子公司珠海华发集团有限公司及债券承销费 - 62,600,000.00 其下属子公司珠海华发集团有限公司及产权交易服务费 - 4,121,312.73 其下属子公司珠海华发集团有限公司及其他 26,000.00 2,790,001.48 其下属子公司珠海华发新科技投资控股服务费 6,853,310.80 - 有限公司合计 153,474,043.49 185,399,257.56 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额珠海华发集团有限公司及销售代理服务费 130,433.49 57,989.00 其下属子公司珠海华发集团有限公司及工程管理服务费 - 5,607,042.86 其下属子公司珠海华发集团有限公司及设计、广告服务费 34,646,860.88 12,117,316.91 其下属子公司 231 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告珠海华发集团有限公司及销售商品、提供劳务 67,493,889.45 17,541,362.20 其下属子公司上海华泓钜盛房地产开发销售代理服务费 5,236,755.74 3,593,138.57 有限公司珠海华发集团有限公司及其他 - 29,923.41 其下属子公司合计 107,507,939.56 38,946,772.95 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： √适用 □不适用单位：元币种：人民币托管收益/承本期确认的托委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包包收益定价依管收益/承包收方名称方名称产类型起始日终止日据益珠海华发实其他资产托 2001 年 1 月有关托管资按托管资产营 - 业股份有限管 1日产销售完毕业收入总额向公司之日华发集团收取 8%的托管费用，公司下属珠海华发集团全资子公司珠有限公司海华发房地产营销顾问有限公司按预收售楼款项的 1%收取销售佣金。珠海华发房其他资产托 2016 年 8 月有关托管资按托管资产华 18,561,600.00 地产开发有管 17 日产销售完毕发城建海岸项限公司之日目住宅部分实际销售（预售）珠海市海润房回款金额的 3% 地产开发有限收取工程管理公司1 费、按 1.5%收取销售管理费、按 1%收取商标使用费。 1 根据公司 2016 年 4 月 19 日第八届董事局第九十四次会议决议，公司与关联方珠海市海润房地产开发有限公司（以下简称海润地产公司）签订《华发城建国际花园项目托管协议》，由本公司托管海润地产公司所开发的“华发城建国际海岸花园项目”，包括该项目的建设、开发、销售等工作，并向海润地产公司收取相应的托管费。关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 232 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入珠海十字门中央商房屋建筑物、办公设 4,704,125.02 4,514,741.40 务区建设控股有限备公司珠海容闳学校房屋建筑物 73,620.00 147,240.00 珠海市华发对外交房屋建筑物 54,041.00 32,412.00 流培训学校珠海华发文教旅游房屋建筑物 322,337.77 产业发展有限公司（含精品书店）华金证券股份有限房屋建筑物 1,223,040.00 882,000.00 公司华金期货有限公司房屋建筑物 291,984.00 260,700.00 珠海华澔开发建设房屋建筑物 306,837.00 有限公司珠海华发教育产业房屋建筑物 307,914.00 179,600.00 投资控股有限公司珠海华发集团有限房屋建筑物 22,008.00 44,016.00 公司珠海华发城市运营房屋建筑物 2,613.80 投资控股有限公司珠海华发新科技投房屋建筑物 148,500.00 资控股有限公司合计 7,134,682.82 6,383,047.17 本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费珠海华发中演剧院场地租赁 167,596.00 639,738.00 管理有限公司珠海十字门国际会会议厅 1,033,070.00 2,528,254.00 展中心管理有限公司珠海华发集团有限房屋建筑物 252,000.00 168,000.00 公司珠海华发物业管理房屋建筑物 525,000.00 420,000.00 服务有限公司珠海华发体育运营房屋建筑物 775,200.00 管理有限公司 233 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告珠海容闳学校房屋建筑物 786,084.00 华金证券股份有限房屋建筑物 3,690,450.59 公司珠海华金开发建设场地租赁 242,500.00 有限公司合计 5,910,616.59 5,317,276.00 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕珠海琴发实业有 1,050,000,000.00 2015.9.30 2018.9.30 否限公司1 珠海琴发实业有 930,000,000.00 2016.9.13 2018.9.30 否限公司1 珠海琴发实业有 876,330,000.00 2015.11.26 2018.11.26 否限公司2 合计 2,856,330,000.00 1 根据公司 2015 年 9 月 23 日第八届董事局第七十四次会议决议，本公司为珠海琴发实业有限公司（以下简称琴发实业公司）向兴业银行不超过 33 亿元的借款按照 60%的比例提供担保，即公司为该笔借款提供的担保金额不超过 19.8 亿元，此事项属于 2015 年第六次临时股东大会授权范围内的事项。截止 2017 年 12 月 31 日本公司为琴发实业公司实际担保金额为 198,000 万元。 2 根据公司 2015 年 9 月 28 日第八届董事局第七十五次会议决议，本公司为琴发实业公司向兴业财富资产管理有限公司不超过 27 亿元的借款按照 60%的比例提供担保，即公司为该笔借款提供的担保金额不超过 16.2 亿元，此事项属于 2015 年第六次临时股东大会授权范围内的事项。截止 2017 年 12 月 31 日本公司为琴发实业公司实际担保金额为 87,633 万元。关联担保情况说明：本年度琴发实业公司拟通过光大永明资产管理股份有限公司作为受托人发起设立不动产债券投资计划进行融资，融资金额为本金不超过 30 亿元，融资期限不超过 3 年。本公司按照 60%的持股比例为本次融资提供连带责任保证担保，担保金额为本金不超过 18 亿元。此担保事项属于 2016 年度股东大会授权范围。截止 2017 年 12 月 31 日本公司为琴发实业公司实际担保金额为 0 元。本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 234 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕珠海华发集团有 1,999,900,000.00 2015.8.27 2017.8.27 是限公司合计 1,999,900,000.00 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入珠海华发集团财务 200,000,000.00 2016.1.21 2017.1.20 - 有限公司珠海华发集团财务 300,000,000.00 2016.1.21 2017.1.20 - 有限公司珠海华发集团财务 110,000,000.00 2016.5.12 2017.5.11 - 有限公司珠海华发集团财务 200,000,000.00 2017.5.12 2017.12.29 - 有限公司珠海华发集团财务 110,000,000.00 2017.5.12 2018.5.11 1 有限公司珠海华发集团财务 100,000,000.00 2016.5.26 2017.5.25 - 有限公司珠海华发集团财务 100,000,000.00 2017.5.26 2018.5.25 1 有限公司珠海华发集团财务 350,000,000.00 2016.7.6 2017.7.5 - 有限公司珠海华发集团财务 350,000,000.00 2017.7.5 2018.7.4 1 有限公司珠海华发集团财务 40,000,000.00 2016.7.6 2017.7.5 - 有限公司珠海华发集团财务 40,000,000.00 2017.7.5 2018.7.4 1 有限公司珠海华发集团财务 600,000,000.00 2016.7.27 2017.10.12 - 有限公司珠海华发集团财务 500,000,000.00 2016.11.9 2019.11.8 1 有限公司珠海华发集团财务 350,000,000.00 2016.11.22 2017.11.21 - 有限公司珠海华发集团财务 350,000,000.00 2017.11.22 2018.11.21 1 有限公司珠海华发集团财务 50,000,000.00 2016.11.22 2017.11.21 - 有限公司珠海华发集团财务 50,000,000.00 2017.11.22 2018.11.21 1 有限公司珠海华发集团财务 300,000,000.00 2017.6.1 2018.5.31 1 235 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告有限公司珠海华发集团财务 1,000,000,000.00 2017.6.20 2018.6.19 1 有限公司珠海华发集团财务 400,000,000.00 2017.3.20 2020.3.19 1 有限公司珠海华发集团财务 450,000,000.00 2017.6.21 2020.6.20 1 有限公司珠海华发集团财务 550,000,000.00 2017.6.21 2020.6.20 1 有限公司珠海华发集团财务 220,000,000.00 2017.9.22 2020.6.20 1 有限公司珠海华发集团财务 80,000,000.00 2017.9.22 2020.6.20 1 有限公司珠海华发集团财务 290,000,000.00 2017.10.17 2020.10.16 1 有限公司珠海华发集团财务 140,000,000.00 2017.10.20 2020.6.20 1 有限公司珠海华发集团财务 600,000,000.00 2017.11.14 2020.11.13 1 有限公司珠海华发集团财务 80,000,000.00 2017.11.30 2020.11.13 1 有限公司珠海华发集团财务 320,000,000.00 2017.12.12 2020.11.13 1 有限公司珠海华发集团财务 1,500,000,000.00 2017.12.22 2020.12.22 1 有限公司珠海华发集团有限 16,369,000.00 2015.9.9 2017.3.7 2 公司珠海华发集团有限 60,000,000.00 2015.12.25 2017.3.7 2 公司珠海华发集团有限 120,000,000.00 2016.2.4 2017.3.7 2 公司珠海华发商贸控股 1,100,000,000.00 2016.3.23 2018.3.22 2 有限公司珠海华发商贸控股 400,000,000.00 2016.3.23 2017.3.7 2 有限公司珠海华发综合发展 1,000,000,000.00 2017.6.26 2017.6.30 - 有限公司香港华发投资控股 114,000,000.00 2016.11.25 2021.11.24 3 有限公司香港华发投资控股 155,000,000.00 2016.12.28 2021.12.27 3 有限公司香港华发投资控股 1,000 万美元 2017.3.27 2020.3.27 3 有限公司香港华发投资控股 9,000 万美元 2017.4.13 2020.4.13 3 有限公司香港华发投资控股 231,000,000.00 2017.5.23 2022.5.22 3 有限公司上海华泓钜盛房地 80,000,000.00 2016.12.30 2017.2.7 - 产开发有限公司 236 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告上海华泓钜盛房地 200,000,000.00 2017.6.15 2017.12.22 产开发有限公司拆出珠海琴发投资有限 513,600,000.00 2015.8.13 2018.8.12 公司珠海琴发投资有限 72,000,000.00 2015.8.13 2017.12.29 公司珠海琴发投资有限 135,060,000.00 2015.8.17 2018.8.16 公司珠海琴发投资有限 754,800,000.00 2015.8.24 2018.8.16 公司珠海琴发投资有限 395,632,317.33 2016.2.3 2019.2.3 公司珠海琴发投资有限 307,567,682.67 2016.1.22 2019.1.22 公司珠海琴发投资有限 840,000.00 2015.9.17 2017.9.18 公司珠海琴发投资有限 18,000,000.00 2017.3.17 2017.5.27 公司珠海琴发投资有限 30,000,000.00 2017.5.24 2018.8.12 公司珠海琴发投资有限 81,000,000.00 2017.6.19 2018.8.12 公司珠海琴发投资有限 60,000,000.00 2017.9.20 2018.8.12 公司珠海琴发投资有限 6,000,000.00 2017.9.20 2018.8.12 公司珠海琴发投资有限 10,000,000.00 2017.11.23 2018.8.12 公司珠海琴发投资有限 20,000,000.00 2017.11.16 2018.8.12 公司珠海琴发投资有限 162,000,000.00 2017.12.20 2018.8.12 公司珠海正汉置业有限 27,055,294.85 2017.11.13 公司南京华崧房地产开 248,982,641.15 2017.8.7 2017.12.22 发有限公司南京华崧房地产开 250,817,358.85 2017.8.7 发有限公司南京华崧房地产开 425,000,000.00 2017.11.7 2017.12.26 发有限公司南京华崧房地产开 65,000,000.00 2017.11.7 发有限公司南京华崧房地产开 20,200,000.00 2017.12.18 发有限公司南京仁恒江岛置业 595,824,151.18 2017.8.31 有限公司南京仁恒江岛置业 60,000,000.00 2017.8.31 有限公司 237 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告南京仁恒江岛置业 132,720,000.00 2017.9.22 2017.10.13 有限公司南京仁恒江岛置业 2,280,000.00 2017.9.22 有限公司南京仁恒江岛置业 49,891,011.86 2017.11.17 2017.12.1 有限公司南京仁恒江岛置业 17,108,988.14 2017.11.17 有限公司南京仁恒江岛置业 4,000,000.00 2017.11.10 有限公司南京荟合置业有限 644,410,959.58 2017.11.30 公司广东华发中建新科 5,000,000.00 2017.7.4 2017.9.6 技投资控股有限公司广东华发中建新科 13,000,000.00 2017.7.20 2017.9.6 技投资控股有限公司盘锦华发房地产开 30,000,000.00 2017.1.20 2017.12.20 发有限公司仁恒生态岛投资有 2,000 万美元 2017.8.31 限公司仁恒生态岛投资有 2,000 万美元 2017.9.27 限公司仁恒生态岛投资有 1,000 万美元 2017.11.22 限公司珠海市香洲区碧珠 1,256,281,039.44 2017.12.21 碧桂园房地产开发有限公司珠海市碧海碧桂园 210,798,136.85 2017.12.26 房地产开发有限公司珠海市碧湖房地产 1,348,660,121.32 2017.12.21 开发有限公司珠海市金岛碧桂园 158,489,876.45 2017.12.26 房地产开发有限公司关联方拆入资金说明： 1 根据公司 2017 年 6 月 2 日召开的第九届董事局第十四次会议及 2017 年 6 月 19 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过 2017 年度公司、各级子公司及联营公司、合营公司向珠海华发集团财务有限公司（以下简称华发财务公司）申请贷款及授信额度为 80 亿元，上述授信额度可以循环使用。截止 2017 年 12 月 31 日，公司下属子公司向关联方华发财务公司所拆入资金余额为 743,000.00 万元，由本公司提供保证担保。 2 上述款项是公司之子公司珠海市海川地产有限公司在 2016 年度被收购前向关联方所拆入的资金。 238 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3 根据公司 2016 年 11 月 17 日第九届董事局第二次会议审议通过公司全资子公司华发实业（香港）有限公司（以下简称华发香港公司）向关联方香港华发投资控股有限公司（以下简称香港华发控股公司）申请借款的议案，华发香港公司拟向香港华发控股公司申请借款人民币不超过 5 亿元，借款年利率为 6%，可按资金需求分批次提款。根据公司 2017 年 3 月 24 日第九届董事局第八次会议审议通过公司全资子公司华发香港公司向关联方香港华发控股公司申请借款的议案，华发香港公司拟向香港华发控股公司申请借款美元 1 亿元，期限为 3 年，借款年利率为 6%，可按资金需求分批次提款。截止 2017 年 12 月 31 日华发香港公司向香港华发控股公司借款人民币 50,000 万元、美元 10,000 万元。本年度公司向关联方拆入资金，实际承担利息 337,073,948.33 元。关联方拆出资金说明：截止 2017 年 12 月 31 日，本公司根据项目合作开发协议，按照各项目的开发进度向合营、联营企业提供项目开发进度款余额合计人民币 7,346,184,459.84 元、美元 50,000,000.00 元（其中包括开发进度款本金人民币 7,136,585,926.66 元、美元 50,000,000.00 元；应收取的利息人民币 209,598,533.18 元），本年度应收取的资金占用费人民币 63,624,533.18 元。截止 2017 年 12 月 31 日本公司向联营企业广东华发中建新科技投资控股有限公司拆出资金余额 0 元，本年度应收取的资金占用费 112,504.11 元。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额深圳铧融精品城市化收购珠海华耀商贸发 - 975,300,000.00 股权投资基金合伙企展有限公司 30%的股权业（有限合伙）珠海华发文教旅游产收购书店部分资产及 - 2,461,500.00 业发展有限公司相关负债合计 - 977,761,500.00 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 3,446.00 2,731.00 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 239 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告（1）商标许可使用本公司与华发集团分别于 2001 年 7 月、2002 年 12 月签定商标转让合同，华发集团将其拥有的注册号为 747207、747208、747209 的“华发”注册商标无偿转让给本公司；在转让完成后本公司许可华发集团（包括其全资子公司、控股公司）在原有范围内继续使用该商标。（2）公司对联营企业增资公司 2017 年 8 月 29 日召开的第九届董事局第十七次会议，审议通过《关于珠海华发集团财务有限公司增资暨关联交易的议案》。根据该议案本公司以华发财务公司经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所出具的瑞华珠海审字[2017]40070005 号审计报告的净资产 235,643.98 万元为作价依据，按照每 1 元注册资本对应净资产值 1.57095984 元，以 78,547,992.00 元认购华发财务公司 50,000,000.00 元注册资本，增资完成后本公司持有华发财务公司 10%的股权。（3）原子公司引入关联方新股东公司 2017 年 8 月 29 日召开的第九届董事局第十七次会议，审议通过《关于珠海华发新科技投资控股有限公司（以下简称新科技公司）增资暨关联交易的议案》。根据该议案，珠海华发新科技投资控股有限公司（以下简称新科技公司）拟增资 5,000 万元，本次增资以北京华信众合资产评估有限公司就新科技公司 2016 年 12 月 31 日为基准日出具的华信众合评报字[2017]第 Z-125 号评估报告为依据，每 1 元注册资本对应净资产评估值为 1.079945 元。本公司出资 1,079.945 万元认购 1,000 万元注册资本；珠海金融投资控股集团有限公司出资 2,159.890 万元认购 2,000 万元注册资本；珠海华发现代服务投资控股有限公司出资 2,159.890 万元认购 2,000 万元注册资本；珠海华发商贸控股有限公司出资 1,079.945 万元认购 1,000 万元注册资本；珠海华金资本股份有限公司出资 2,159.890 万元认购 2,000 万元注册资本。增资完成后，本公司持有新科技公司 30%的股权。（4）与关联方共同出资设立华金文化传媒专项股权投资基金经公司董事局主席批准，本公司之子公司珠海华发华宜投资控股有限公司（以下简称华发华宜公司）与珠海华金领创基金管理有限公司（以下简称华金领创公司）、珠海铧盈投资有限公司（以下简称珠海铧盈公司）共同发起设立华金文化传媒专项股权投资基金（以下简称文化传媒基金）。文化传媒基金认缴出资规模为 2,745 万元，其中：华金领创公司作为普通合伙人认缴出资 200 万元，占合伙人认缴出资总额的 7.28%；华发华宜公司作为有限合伙人认缴出资 1,745 万元，占合伙人认缴出资总额的 63.57%；珠海铧盈公司作为有限合伙人认缴出资 800 万元，占合伙人认缴出资总额的 29.15%。（5）与关联方共同参与投资珠海知行并进文化产业投资基金根据 2017 年 8 月 9 日召开的第九届董事局第十六次会议，审议通过《关于参与投资珠海知行并进文化产业投资基金暨关联交易的议案》。根据该议案华发华宜公司拟与珠海华金创新投资有限公司（以下简称华金创新公司）以及珠海铧盈公司作为基金管理人所管理的基金“珠海华金阿尔法一号基金合伙企业（有限合伙）”（以下简称阿尔法一号）共同参与投资珠海知行并进文化产业投资基金（有限合伙）（以下简称知行并进基金）。知行并进基金拟定的规模为 50.5 亿元， 240 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告现已经认缴 15.15 亿元，本次拟新增认缴出资 10.10 亿元，其中：华金创新公司作为普通合伙人累计认缴出资不超过 505.05 万元，占基金规模的 0.1%；华发华宜公司作为有限合伙人，认缴出资 6 亿元，占累计已认缴出资的 23.8%；阿尔法一号作为有限合伙人认缴出资 4 亿元，占累计已认缴出资的 15.8%。截止 2017 年 12 月 31 日，华发华宜公司已经认缴出资 4 亿元。（6）提供城市更新改造项目咨询服务根据 2016 年 10 月 25 日召开的第八届董事局第一百零六次会议及 2016 年 11 月 10 日召开的 2016 年第四次临时股东大会，审议通过《关于签署<城市更新改造项目咨询服务年度合作协议>暨关联交易的议案》，由公司之子公司珠海华发城市更新投资控股有限公司（以下简称城市更新公司）为珠海华发城市运营投资控股有限公司（以下简称城市运营公司）及其下属子公司提供城市更新改造咨询服务。依据年度合作协议的约定，并经公司 2016 年第四次临时股东大会授权，城市更新公司与城市运营公司之子公司珠海华发华毓投资建设有限公司（以下简称华毓投资公司）、珠海华发城市之心建设控股有限公司（以下简称城市之心公司）就单个更新项目签订了《咨询服务协议》。与华毓投资公司签订《北山更新改造项目咨询服务协议》，根据该协议咨询服务费按照本项目拆迁总成本的 2%计算、项目拆迁安置总成本低于同等区位土地拍卖市场价格时，差额的 2%作为项目奖金。本年度向华毓投资公司收取咨询服务费 1,545 万元。与城市之心公司分别签订了《城市之心核心区更新改造项目咨询服务协议》、《城市之心南山区更新改造项目咨询服务协议》、《城市之心吉大中心区更新改造项目咨询服务协议》，根据该等协议服务费按照本项目拆迁总成本的 2%计算、项目拆迁安置总成本低于同等区位土地拍卖市场价格时，差额的 2%作为项目奖金。本年度向城市之心公司合计收取咨询服务费 3,456 万元。（7）与华发财务公司货币资金往来项目名称关联方名称期末余额期初余额本公司及其子公司珠海华发集团财务有限公司1 987,950,141.19 4,939,929,761.85 1 本公司及子公司本年度在珠海华发集团财务有限公司（以下简称华发财务公司）的货币资金存款发生额增加 214,671,212,896.48 元，发生额减少 218,623,192,517.14 元。由于本公司及子公司在华发财务公司开立账户较多，且交易频繁，因此上述发生额中包括各账户之间相互划转等情况的金额。（8）与关联方利息交易 ①支付关联方利息单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额珠海华发集团有限公司及其下属财务费用 334,149,503.88 242,809,154.69 子公司本公司下属联营公司财务费用 2,924,444.45 - 合计 337,073,948.33 242,809,154.69 241 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 ②收到关联方利息单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额珠海华发集团有限公司及其下属利息收入 43,277,349.46 58,360,450.92 子公司本公司下属合营及联营公司收取贷款利息 63,737,037.29 98,987,011.62 合计 107,014,386.75 157,347,462.54 （9）其他 2017 年 11 月 3 日公司之子公司华发实业（香港）有限公司向华金证券（国际）有限公司转入港币 11,500 万元用于购买股票，并于 2017 年 11 月 21 日处置股票收回上述款项，上述期间内华发实业（香港）有限公司实现股票买卖收益港币 5,277,522.06 元。同时支付华高和升财务顾问有限公司顾问费港币 2,500,000.00 元。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海华泓钜盛房 - - 2,899,331.30 289,933.13 应收账款地产开发有限公司盘锦华发房地产 3,739,048.07 - - - 应收账款1 开发有限公司盘锦华发教育投 1,800,000.00 - - - 应收账款1 资有限公司珠海华发新科技 1,290,943.39 - - - 预付款项1 投资控股有限公司珠海琴发实业有 367,435.40 - - - 其他应收款限公司盘锦华发房地产 196,580,442.21 - - - 其他应收款1 开发有限公司珠海华发凤凰房 3.17 - - - 其他应收款产开发有限公司 1 本公司在上年末能对该等公司实施控制，并纳入合并范围，本年度由于丧失控制权而改为合营企业列示。（2）本公司向关联方拆出款项单位：元币种：人民币 242 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告项目名称关联方期末余额期初余额其他流动资产珠海琴发投资有限公司 2,663,384,833.34 2,326,224,000.00 其他流动资产珠海正汉置业有限公司 27,055,294.85 - 其他流动资产南京华崧房地产开发有限公司 347,576,707.33 - 其他流动资产南京仁恒江岛置业有限公司 689,527,490.69 - 其他流动资产南京荟合置业有限公司 644,410,959.58 - 其他流动资产仁恒生态岛投资有限公司 326,709,990.09 - 其他流动资产珠海市碧湖房地产开发有限公司 1,348,660,121.32 - 其他流动资产珠海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司 1,256,281,039.44 - 其他流动资产珠海市碧海碧桂园房地产开发有限公司 210,798,136.85 - 其他流动资产珠海市金岛碧桂园房地产开发有限公司 158,489,876.45 - 其他流动资产珠海华发婆石房产开发有限公司 1,450.00 - （3）本公司向关联方拆入款项单位：元币种：人民币项目名称关联方期末余额期初余额短期借款珠海华发集团财务有限公司 2,300,000,000.00 1,500,000,000.00 一年内到期的非流动负债珠海华发集团有限公司 - 76,369,000.00 一年内到期的非流动负债珠海华发商贸控股有限公司 1,100,000,000.00 1,500,000,000.00 长期借款珠海华发集团财务有限公司 5,130,000,000.00 1,100,000,000.00 长期借款珠海华发集团有限公司1 - 120,000,000.00 长期借款香港华发投资控股有限公司 1,153,419,534.84 269,000,000.00 1 上述向关联方借款的期初余额是珠海市海川地产有限公司被收购前所借入的款项。（4）. 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额上海华泓钜盛房地产 - 80,000,000.00 其他应付款开发有限公司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币 243 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告公司本期授予的各项权益工具总额 7,795,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明公司 2017 年 1 月 23 日召开第九届董事局第四次会议审议通过《关于<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及摘要的议案》，分别于 2017 年 1 月 19 日、2017 年 1 月 20 日取得广东省人民政府国有资产监督管理委员会核发的《关于珠海华发实业股份有限公司实施股权激励计划的复函》（粤国资函[2017]86 号）、珠海市人民政府国有资产监督管理委员会核发的《关于珠海华发实业股份有限公司实施股权激励计划的批复》（珠国资[2017]34 号），并于 2017 年 2 月 9 日经 2017 年第一次临时股东大会审议通过。根据上述议案，本激励计划将包括公司董事、高级管理人员及中层管理人员在内的 160 人作为激励对象授予公司限制性股票 779.5 万股，限制性股票的授予日为 2017 年 2 月 13 日，授予价格为 8.94 元/股。本次限制性股票激励计划认购款 69,687,300.00 元，其中增加注册资本 7,795,000.00 元，增加资本公积 61,892,300.00 元。限制性股票的股权激励计划有效期 6 年，包括锁定期 2 年和解锁期 4 年，若达到该激励计划规定的限制性股票解锁条件，激励对象在 4 年解锁期内依次可申请解锁上限为获授股票数量 25%、 25%、25%和 25%的限制性股票。 2、以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法授予日市价减去授予价可行权权益工具数量的确定依据 - 本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 9,713,148.96 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,713,148.96 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 244 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1、截止 2017 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司已签署的正在或准备履行的土地出让合同未支付的款项余额 161,514.07 万元，剩余款项支出需在合同他方履行合同规定的责任与义务的同时，按期支付。 2、截止 2017 年 12 月 31 日，本公司为合营企业珠海琴发投资有限公司、南京华崧房地产开发有限公司、南京荟合置业有限公司、珠海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司、珠海市碧湖房地产开发有限公司、珠海市碧海碧桂园房地产开发有限公司、珠海市金岛碧桂园房地产开发有限公司以及联营企业上海华泓钜盛房地产开发有限公司、仁恒生态岛投资有限公司承诺进行融资或提供担保的情况见本附注九、（三）所述。 3、截止 2017 年 12 月 31 日本公司及下属子公司以拥有的存货开发成本以及投资性房地产为公司及子公司长期借款、一年内到期的长期借款设定抵押的情况见本附注七、注释 5、注释 10 所述。除上述事项外，截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无其他已批准并签约和已批准未签约的重要承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响本报告期内，本公司无重大诉讼或仲裁事项。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响本公司为业主按揭购房向银行提供抵押贷款担保。本公司 1998-2000 年业主购房银行按揭总额为 8,938 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，业主未偿还银行按揭贷款金额为 160,018.35 元。截止本报告日，本公司不存在因该担保事项而承担担保责任的事项。 3、为子公司担保截止2017年12月31日，本公司与下属子公司、以及下属子公司之间银行借款、保函提供担保的余额为458.27亿元，其明细如下：被担保单位名称债务类型担保金额担保期限短期借款 300,000,000.00 2017.6.1-2018.5.31 珠海铧国商贸有限公司短期借款 50,000,000.00 2017.9.29-2018.9.29 245 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告珠海华福商贸发展有限公司短期借款 100,000,000.00 2017.8.11-2018.8.11 短期借款 150,000,000.00 2017.2.10-2018.2.10 短期借款 150,000,000.00 2017.3.17-2018.3.17 短期借款 350,000,000.00 2017.7.5-2018.7.4 短期借款 800,000,000.00 2017.9.22-2018.9.21 珠海华发装饰工程有限公司短期借款 1,500,000,000.00 2017.10.20-2018.9.21 短期借款 199,950,000.00 2017.10.31-2018.10.30 短期借款 50,000.00 2017.10.31-2018.10.30 短期借款 200,000,000.00 2017.11.7-2018.9.21 短期借款 350,000,000.00 2017.11.22-2018.11.21 短期借款 110,000,000.00 2017.5.12-2018.5.11 短期借款 100,000,000.00 2017.5.26-2018.5.25 珠海华发园林工程有限公司短期借款 40,000,000.00 2017.7.5-2018.7.4 短期借款 100,000,000.00 2017.8.1-2018.7.31 短期借款 50,000,000.00 2017.11.22-2018.11.21 华发实业（香港）有限公司短期借款 98,012,995.29 2017.12.1-2018.12.1 珠海华发景龙建设有限公司短期借款 1,000,000,000.00 2017.6.20-2018.6.19 珠海华翰投资有限公司 1 19,230,000.00 2017.12.1-2018.12.1 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 2016.10.12-2018.3.21 本公司一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 2017.1.3-2018.9.21 一年内到期的非流动负债2 62,000,000.00 2017.1.10-2018.1.21 珠海市浩丰贸易有限公司一年内到期的非流动负债2 124,000,000.00 2017.12.14-2018.7.21 一年内到期的非流动负债 419,000,000.00 2015.8.13-2018.8.13 一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 2015.8.28-2018.8.28 一年内到期的非流动负债 210,000,000.00 2015.9.22-2018.8.28 珠海华耀商贸发展有限公司一年内到期的非流动负债 38,000,000.00 2015.9.30-2018.8.13 一年内到期的非流动负债 136,000,000.00 2015.10.9-2018.8.13 一年内到期的非流动负债 320,000,000.00 2015.12.24-2018.12.24 一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 2016.1.29-2018.6.21 一年内到期的非流动负债 192,000,000.00 2016.5.18-2018.5.21 一年内到期的非流动负债 146,000,000.00 2016.5.27-2018.12.21 珠海华郡房产开发有限公司一年内到期的非流动负债 292,000,000.00 2016.11.7-2018.11.21 一年内到期的非流动负债2 1,000,000.00 2017.3.31-2018.3.21 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 2017.4.1-2018.9.21 珠海华福商贸发展有限公司一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 2017.3.10-2018.12.21 一年内到期的非流动负债 890,000,000.00 2015.8.14-2018.8.13 珠海横琴华发房地产开发有限公司一年内到期的非流动负债 180,000,000.00 2015.8.31-2018.8.30 一年内到期的非流动负债 400,000,000.00 2015.9.24-2018.8.31 246 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告一年内到期的非流动负债 500,000,000.00 2016.6.6-2018.6.6 一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 2016.10.21-2018.10.20 一年内到期的非流动负债 230,000,000.00 2016.11.2-2018.10.20 一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 2016.11.7-2018.10.20 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 2016.12.2-2018.6.21 一年内到期的非流动负债 598,000,000.00 2017.1.13-2018.10.20 一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 2017.6.5-2018.12.21 一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 2016.6.8-2018.12.21 中山市华晟房地产开发有限公司一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 2017.3.22-2018.9.21 中山市华发生态园房地产开发有限公司一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 2016.4.12-2018.9.21 武汉华发中城房地产开发有限公司一年内到期的非流动负债 180,000,000.00 2016.11.16-2018.7.21 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 2017.2.27-2018.6.21 苏州禾发房地产开发有限公司一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 2017.4.20-2018.12.21 一年内到期的非流动负债 195,000,000.00 2016.4.21-2018.4.21 上海铧鹏置业发展有限公司一年内到期的非流动负债 159,100,000.00 2017.1.26-2018.9.21 一年内到期的非流动负债 400,000,000.00 2015.12.29-2018.12.29 上海华泓尚隆房地产开发有限公司一年内到期的非流动负债 500,000,000.00 2016.7.8-2018.7.8 广州华宁房地产开发有限公司一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2017.6.6-2018.7.21 一年内到期的非流动负债 75,000,000.00 2017.2.27-2018.2.21 广州华昊房地产开发有限公司一年内到期的非流动负债 175,000,000.00 2017.3.2-2018.8.21 广西华诚房地产投资有限公司一年内到期的非流动负债 80,000,000.00 2017.1.18-2018.7.21 长期借款 400,000,000.00 2016.6.7-2019.6.7 长期借款 94,000,000.00 2016.10.12-2019.10.12 本公司长期借款 400,000,000.00 2016.12.31-2019.6.7 长期借款 895,000,000.00 2017.1.3-2019.10.12 长期借款 138,000,000.00 2017.1.10-2020.1.9 长期借款 350,000,000.00 2017.1.13-2020.1.13 长期借款 120,000,000.00 2017.2.3-2020.1.9 珠海市浩丰贸易有限公司长期借款 150,000,000.00 2017.4.28-2020.1.13 长期借款 100,000,000.00 2017.8.22-2020.8.22 长期借款 176,000,000.00 2017.12.14-2020.1.9 长期借款 260,000,000.00 2016.5.10-2019.5.10 珠海华耀商贸发展有限公司长期借款 500,000,000.00 2017.6.26-2020.6.26 长期借款 330,000,000.00 2016.1.29-2019.1.29 长期借款 750,000,000.00 2016.4.27-2019.4.27 珠海华郡房产开发有限公司长期借款 108,000,000.00 2016.5.18-2019.5.18 长期借款 136,000,000.00 2016.5.27-2019.1.29 长期借款 146,000,000.00 2016.6.30-2019.4.27 247 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告长期借款 48,000,000.00 2016.7.29-2019.5.3 长期借款 8,000,000.00 2016.11.7-2019.5.18 长期借款 200,000,000.00 2016.11.7-2019.5.3 长期借款 80,000,000.00 2017.1.5-2019.5.3 长期借款 40,000,000.00 2017.1.23-2019.5.3 长期借款 79,000,000.00 2017.3.31-2020.4.1 长期借款 615,000,000.00 2017.4.1-2020.3.31 长期借款 600,000,000.00 2017.11.14-2020.11.13 长期借款 80,000,000.00 2017.11.30-2020.11.13 长期借款 320,000,000.00 2017.12.12-2020.11.13 长期借款 100,000,000.00 2017.9.28-2020.9.28 珠海华海置业有限公司长期借款 100,000,000.00 2017.10.20-2020.9.28 珠海华福商贸发展有限公司长期借款 2,120,000,000.00 2017.3.10-2037.1.23 长期借款 295,000,000.00 2017.9.26-2020.9.25 珠海华发园林工程有限公司长期借款 75,000,000.00 2017.9.27-2020.9.25 珠海华发投资发展有限公司长期借款 100,000,000.00 2016.12.30-2019.10.12 长期借款 140,000,000.00 2016.12.2-2019.12.1 珠海横琴华发房地产开发有限公司长期借款 89,000,000.00 2017.6.5-2019.12.1 长期借款 1,380,000,000.00 2016.2.4-2019.2.3 长期借款 1,220,000,000.00 2016.3.3-2019.3.2 珠海奥华企业管理咨询有限公司长期借款 450,000,000.00 2017.2.8-2020.2.8 长期借款 150,000,000.00 2017.5.9-2020.2.8 长期借款 94,000,000.00 2016.6.8-2019.6.8 长期借款 56,000,000.00 2016.7.15-2019.6.8 中山市华晟房地产开发有限公司长期借款 170,000,000.00 2017.3.22-2020.3.22 长期借款 1,500,000,000.00 2017.12.22-2020.12.22 长期借款 240,000,000.00 2016.4.12-2019.4.12 长期借款 25,000,000.00 2017.4.28-2020.4.28 长期借款 275,000,000.00 2017.5.2-2020.4.27 中山市华发生态园房地产开发有限公司长期借款 100,000,000.00 2017.8.25-2020.8.24 长期借款 200,000,000.00 2017.9.4-2020.8.25 长期借款 110,000,000.00 2017.9.29-2020.8.25 武汉中央商务区投资开发有限公司长期借款 2,450,000,000.00 2016.4.1-2019.3.31 长期借款 400,000,000.00 2016.12.12-2019.12.11 长期借款 100,000,000.00 2017.1.11-2019.12.11 武汉华耀房地产开发有限公司长期借款 550,000,000.00 2017.6.21-2020.6.20 长期借款 80,000,000.00 2017.9.22-2020.6.20 长期借款 140,000,000.00 2017.10.20-2020.6.20 248 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告长期借款 30,000,000.00 2016.11.16-2019.10.26 武汉华发中城房地产开发有限公司长期借款 450,000,000.00 2017.6.21-2020.6.20 长期借款 220,000,000.00 2017.9.22-2020.6.20 武汉华发长盛房地产开发有限公司长期借款 800,000,000.00 2016.11.15-2019.11.15 长期借款 800,000,000.00 2017.12.14-2019.12.13 武汉华发长茂房地产开发有限公司长期借款 300,000,000.00 2017.12.20-2020.12.20 长期借款 500,000,000.00 2016.11.9-2019.11.8 长期借款 400,000,000.00 2017.3.20-2020.3.19 威海华发房地产开发有限公司长期借款 290,000,000.00 2017.10.17-2020.10.16 长期借款 322,000,000.00 2017.10.27-2020.10.27 长期借款 218,000,000.00 2017.12.22-2020.10.27 长期借款 930,000,000.00 2016.7.26-2019.7.26 苏州铧顺置业有限公司长期借款 390,000,000.00 2017.6.15-2022.6.14 长期借款 260,000,000.00 2017.7.31-2022.6.14 长期借款 132,500,000.00 2017.2.27-2020.2.27 苏州禾发房地产开发有限公司长期借款 43,500,000.00 2017.4.20-2021.12.25 上海铧发创盛置业有限公司长期借款 830,000,000.00 2017.8.31-2019.8.31 长期借款 2,000,000,000.00 2016.5.27-2019.5.27 长期借款 400,000,000.00 2017.6.6-2020.6.6 广州华宁房地产开发有限公司长期借款 500,000,000.00 2017.6.27-2020.6.27 长期借款 1,200,000,000.00 2017.7.21-2019.7.21 长期借款 100,000,000.00 2016.11.4-2019.11.4 长期借款 350,000,000.00 2017.1.10-2019.11.4 广州华昊房地产开发有限公司长期借款 75,000,000.00 2017.2.27-2020.2.27 长期借款 25,000,000.00 2017.3.2-2020.2.27 长期借款 150,000,000.00 2017.3.3-2020.2.27 广州华枫投资有限公司长期借款 500,000,000.00 2017.7.31-2020.7.30 广西华诚房地产投资有限公司长期借款 300,000,000.00 2017.1.18-2020.1.18 合计 45,827,342,995.29 1 公司之子公司珠海华翰投资有限公司在银行开立履约保函，并由本公司提供保证担保。 *2 上述向珠海市浩丰贸易有限公司借款的合同约定到期日期均为 2020 年 1 月 9 日，向珠海华郡房产开发有限公司借款的合同约定到期日为 2020 年 3 月 31 日，根据还款计划将拟在 2018 年归还的借款划分到一年内到期的非流动负债。 4、关联方担保截止 2017 年 12 月 31 日本公司为其他关联方提供担保的情况见附注十二、（五）所述。 249 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 5、对外担保公司之子公司珠海华发园林工程有限公司通过广州金融资产交易中心有限公司向符合条件的合格投资者备案发行“普惠-广金直融华发园林 1 号”、“广金直融华发园林 2 号”直融产品进行融资，融资金额分别为 1 亿元、3.7 亿元，融资期限分别为 1 年、不超过 3 年。公司之子公司珠海华福商贸发展有限公司通过广州金融资产交易中心有限公司向符合条件的合格投资者备案发行“广金直融华福 1 号”直融产品进行融资，融资金额为 1 亿元，融资期限为 1 年。上述融资事项由广东省融资再担保有限公司（以下简称融资再担保公司）提供连带责任保证，同时由本公司为融资再担保公司提供连带责任保证反担保。上述担保事项属于公司 2016 年度股东大会授权范围。 6、其他事项除存在上述或有事项外，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 7、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对财务状况无法估计项目内容和经营成果影响数的的影响数原因股票和债券的发行根据 2017 年 6 月 2 日召开的第九届董事局第十四次会议及 2017 年 6 月 19 日召开的 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司非公开发行公司债券方案的议案》，并于 2017 年 10 月 30 日收到上海证券交易所《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函[2017]1131 号）。该债券期限为不超过 5 年（含 5 年），基础发行规模 10 亿元，可超额配售不超过 15 亿元（含 15 亿元）。本期发行债券为 3 年期，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。截止 2018 年 3 月 14 日，债券发行 250 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告工作已结束，实际发行规模为 25 亿元，票面利率为 6.49%。重要的对外投资重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动回购注销部分限制性股根据2018年1月24日召开的第九届董事局第票二十四次会议及2018年2月12日召开的2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司激励对象魏亚夫、黄马城、张有文、谭伟、程因、陶巍、甘进、王政道8人因个人原因离职，不符合激励计划的激励对象范围。公司董事局决定将上述8名已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票396,000股进行回购注销。关联交易（1）购房尾款资产支持专项计划根据2018年1月24日召开的第九届董事局第二十四次会议及2018年2月12日召开的 2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司开展购房尾款资产支持专项计划暨关联交易的议案》。本公司拟以拥有的购房尾款债权作为基础资产，并由华金证券股份有限公司为计划管理人，发起设立“华金- 华发股份购房尾款资产支持专项计划”（以下简称专项计划，具体名称最终以专项计划说明书确定的名称为准），并通过专项计划发行资产支持证券进行融资。该专项计划发行规模不超过15亿元（含15亿元），不超过3 年（含3年），面向合格投资者非公开发行。（2）投资设立珠海华金同达股权投资基金合伙企业（有限合伙）根据2018年1月24日召开的第九届董事局二十四次会议，审议通过《关于投资设立珠海华金同达股权投资基金合伙企业（有限合伙）暨关联交易的议案》，公司子公司华发华宜公司拟与珠海铧盈公司共同投资设立珠海华金同达股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称华金同达）。华金同达规模拟定为5.01亿元，其中：珠海铧盈公司作为普通合伙人认缴出资100万元，占基金规模的0.2%；华发华宜公司作为有限合伙人认缴出资5亿元，占基金规模的99.8%。（3）修改与华发财务公司签订的《金融服务协议》根据2018年2月27日召开的第九届董事局第二十七次会议及2018年3月16日召开的 2018年第二次临时股东大会，审议通过《关于修订<金融服务协议>暨关联交易的议案》， 251 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告对公司与珠海华发集团财务有限公司签订的《金融服务协议》中部分条款进行了修订并重新签署《金融服务协议》。（4）向关联方申请融资根据2018年2月12日召开的九届董事局二十六次会议审议通过《关于公司子公司向珠海华发集团财务有限公司申请贷款暨关联交易的议案》。公司之子公司珠海华郡房产开发有限公司（以下简称华郡房产公司）向珠海华发集团财务有限公司申请融资20亿元，期限为2年，贷款年利率为银行同期基准利率。（5）收购盘锦锦闳房地产开发有限公司股权根据2018年2月8日本公司之子公司沈阳华纳置业有限公司（以下简称沈阳华纳公司）与盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）签订的《股权转让合同》，盘锦华发公司将持有的盘锦锦闳房地产开发有限公司（以下简称盘锦锦闳公司） 100%股权转让给沈阳华纳公司。以北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字（2018）第040070号资产评估报告为依据确定的盘锦锦闳公司100%股权转让价格为 229,048,544.55元，并于2018年2月11日修改了公司章程。其他（1）根据2018年2月26日国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国务院国资委）下发的《关于无偿划转所持珠海华发实业股份有限公司股份有关问题的批复》（国资产权[2018]109号），国务院国资委同意珠海华发物业管理服务有限公司（以下简称华发物业公司）、珠海华发汽车销售有限公司（以下简称华发汽车公司）分别将所持有公司 21,723,332 股和21,723,343 股股份无偿划转给珠海华发综合发展有限公司（以下简称华发综合公司）。本次股权划转完成后，公司总股本不变，华发物业公司、华发汽车公司不再持有公司股份，华发综合公司持有 90,877,280股，占公司总股本4.29%。（2）公司之子公司珠海华福商贸发展有限公司通过广州金融资产交易中心有限公司向符合条件的合格投资者备案发行“广金直融华福 2 号”直融产品进行融资，融资金额为 9,000 万元，融资期限为 1 年。上述融资事项由广东省融资再担保有限公司（以下简称融资再担保公司）提供连带责任保证，同时由本公司为融资再担保公司提供连带责任保证反担保。上述担保事项 252 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告属于公司 2016 年度股东大会授权范围。（3）根据2018年2月8日，本公司与盘锦华垒房地产开发有限公司（以下简称盘锦华垒公司）签订的《股权转让合同》，本公司将持有的盘锦华发公司50%的股权转让给盘锦华垒公司。北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字（2018）第040069号评估报告为依据确定的盘锦华发公司50%的股权转让价格为13,560,150.97元，并于2018年2 月9日办理了工商变更手续。（4）自2018年1月1日至本报告日止，本公司下属子公司通过公开挂牌取得土地使用权，签署的土地出让合同累计金额484,930 万元，需在合同他方履行合同规定的责任与义务的同时，按期支付款项。 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 635,375,134.80 经审议批准宣告发放的利润或股利 635,375,134.80 本公司于 2018 年 4 月 11 日召开的第九届董事局第二十九次会议，提出公司 2017 年度利润分配预案为：拟以公司 2017 年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3 元（含税），预计分配股利 635,375,134.80 元（含税）。上述利润分配预案尚须提交 2017 年度股东大会批准。 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用截止财务报告日，除上述事项外本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 253 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： √适用 □不适用 1、经 2013 年 11 月 8 日本公司第八届董事局第十六次会议审议批准，本公司下属子公司武汉华发鸿瑞房地产开发有限公司（以下简称华发鸿瑞）和武汉华茂长盛房地产开发有限公司（以下简称华茂长盛）以增资入股的形式取得武汉中央商务区投资开发有限公司（以下简称中投公司） 51%的股权，根据本公司与中投公司原股东武汉中央商务区城建开发有限公司（以下简称中城公司）签订的《增资协议》，约定：1）在取得中投公司 51%股权时，中投公司将未纳入双方合作范围的资产与负债进行剥离，因剥离资产与债务所产生的成本、费用及税费由中城公司承担；2）剥离资产金额合计 505,517,537.30 元，负债金额合计 505,517,537.30 元，净资产金额 0 元。截止 2017 年 12 月 31 日，根据增资协议应进行剥离的资产负债情况：货币资金 1,884,610.00 元、存货 538,556,067.58 元、长期股权投资 10,000,000.00 元、其他应付款 523,218,765.70 元，由于该等剥离资产及其对应的负债实际上由中城公司进行日常管理、处置与控制，本次未将该等尚未剥离的资产、负债纳入合并范围。 2、截止 2017 年 12 月 31 日，本公司母公司珠海华发集团有限公司持有本公司股本 512,379,083 股，其中 2,000 万股股权已在中国证券登记结算有限责任公司办理了股份质押登记手续。本次所质押的股权占珠海华发集团有限公司所持本公司股份总数的 3.9%。 254 / 271 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告 3、除上述事项外，公司不存在其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适
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华发股份2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-12

珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
公司代码：600325                                                 公司简称：华发股份
                   珠海华发实业股份有限公司
                       2017 年年度报告
                                       1 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务        未出席董事姓名        未出席董事的原因说明     被委托人姓名
         董事                谢伟                      因公务出差        俞卫国
         董事                许继莉                    因公务出差        陈茵
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李光宁、主管会计工作负责人俞卫国及会计机构负责人（会计主管人员）陈新云
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事局审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
       拟以公司2017年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红
利3元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
       本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关
于公司未来发展中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                    珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 35
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 55
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 62
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 63
第九节     公司治理........................................................................................................................... 71
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 75
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 83
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 271
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                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                   第一节            释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
华发股份/本公司/公司                指          珠海华发实业股份有限公司
华发集团/控股股东                   指          珠海华发集团有限公司
华发汽车                            指          珠海华发汽车销售有限公司
华发物业                            指          珠海华发物业管理服务有限公司
华发综合                            指          珠海华发综合发展有限公司
珠海金控                            指          珠海金融投资控股集团有限公司
集团财务公司                        指          珠海华发集团财务有限公司
华金资本                            指          珠海华金资本股份有限公司
华金国际资本                        指          华金国际资本控股有限公司
华发华宜                            指          珠海华发华宜投资控股有限公司
华发景龙                            指          珠海华发景龙建设有限公司
设计公司                            指          珠海华发建筑设计咨询有限公司
营销公司                            指          珠海华发房地产营销顾问有限公司
商管公司                            指          珠海华发商业经营管理有限公司
文传公司                            指          珠海华发文化传播有限公司
中国证监会                          指          中国证券监督管理委员会
上交所                              指          上海证券交易所
                                                中国证券登记结算有限责任公司上海分
中证登上海分公司                    指
                                                公司
                                                珠海市人民政府国有资产监督管理委员
珠海市国资委                        指
                                                会
报告期                              指          2017 年 1 月 1 日——2017 年 12 月 31 日
元、万元、亿元                      指          人民币元、人民币万元、人民币亿元
                      第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         珠海华发实业股份有限公司
公司的中文简称                         华发股份
公司的外文名称                         Huafa Industrial Co.,LTD.Zhuhai
公司的外文名称缩写                     Huafa Industrial share
公司的法定代表人                       李光宁
二、 联系人和联系方式
                                        董事局秘书                   证券事务代表
            姓名                          侯贵明                       阮宏洲
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                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
联系地址                     珠海市昌盛路155号                  珠海市昌盛路155号
电话                         0756-8282111                       0756-8282111
传真                         0756-8281000                       0756-8281000
电子信箱                     zqb@cnhuafas.com                   zqb@cnhuafas.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                             珠海市昌盛路155号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             珠海市昌盛路155号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.cnhuafas.com
电子信箱                                 zqb@cnhuafas.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、
                                       《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事局秘书处
五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
      股票种类            股票上市交易所           股票简称                    股票代码
    A股               上海证券交易所           华发股份
六、 其他相关资料
                              名称                   大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境    办公地址               中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12
内）                                                 层
                              签字会计师姓名         刘涛、张海龙
                                           5 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                      本期比
                                                                      上年同
  主要会计数据            2017年                      2016年                         2015年
                                                                      期增减
                                                                         (%)
营业收入              19,916,813,945.71      13,298,911,112.74          49.76    8,308,344,527.88
归属于上市公司股       1,620,376,315.55       1,018,381,912.11          59.11      680,131,692.08
东的净利润
归属于上市公司股       1,596,926,181.87        1,006,785,204.57        58.62      621,622,027.65
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现      11,299,253,591.83      19,069,066,786.01        -40.75      277,869,985.73
金流量净额
                                                                      本期末
                                                                      比上年
                         2017年末                 2016年末            同期末        2015年末
                                                                      增减（%
                                                                         ）
归属于上市公司股      11,882,683,922.33      12,989,478,884.61          -8.52   11,740,812,703.59
东的净资产
总资产              139,682,652,827.40      113,796,835,130.23         22.75    93,466,884,218.29
(二)    主要财务指标
                                                                  本期比上年同
       主要财务指标                2017年             2016年                           2015年
                                                                    期增减(%)
基本每股收益（元／股）                  0.77               0.48           60.42                0.45
稀释每股收益（元／股）                  0.77               0.48           60.42                0.45
扣除非经常性损益后的基本每              0.76               0.48           58.33                0.41
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）              12.65                 增加4.35个百
                                                           8.30                    8.88
                                                                     分点
扣除非经常性损益后的加权平            12.47          8.20 增加4.27个百             8.12
均净资产收益率（%）                                                  分点
    根据 2017 年 4 月 28 日召开的 2016 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以股权登
记日的总股本 1,176,840,620 股（包括 2017 年实施限制性股票股权激励计划已完成授予登记的
7,795,000 股）为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8 元（含税），同时向全体股东实施资
本公积金转增股本，每 10 股转增 8 股。利润分配方案实施完毕后，公司总股本由 1,176,840,620
股增加至 2,118,313,116 股。报告期内，公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），每股收益按照最新股数予以重
述。
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  第一季度              第二季度              第三季度            第四季度
                （1-3 月份）          （4-6 月份）          （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入      4,208,463,000.85      2,792,792,296.03      5,739,360,980.69 7,176,197,668.14
归属于上市
公司股东的        420,697,238.19      147,939,558.52        297,211,395.56        754,528,123.28
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常        417,950,514.15      146,417,666.44        293,908,064.46        738,649,936.82
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流        144,791,507.41    1,748,222,928.26      4,556,668,501.11       4,849,570,655.05
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                      附注（如
     非经常性损益项目              2017 年金额                    2016 年金额       2015 年金额
                                                      适用）
非流动资产处置损益                 24,628,359.60                   -459,256.07     47,152,620.45
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与       16,519,453.85                  5,899,617.70      1,960,433.14
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
同一控制下企业合并产生的子                                       -3,195,825.76     -4,797,062.09
公司期初至合并日的当期净损
益
除同公司正常经营业务相关的          4,411,533.47                   309,710.79         309,710.79
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 有效套期保值业务外，持有交易
 性金融资产、交易性金融负债产
 生的公允价值变动损益，以及处
 置交易性金融资产、交易性金融
 负债和可供出售金融资产取得
 的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项                                                       3,849,773.62
 减值准备转回
 对外委托贷款取得的损益               9,639,124.69              6,634,850.07     23,356,208.19
 采用公允价值模式进行后续计           7,604,109.66              9,907,616.74      7,833,979.99
 量的投资性房地产公允价值变
 动产生的损益
 除上述各项之外的其他营业外       -34,456,603.40                2,753,230.92     -5,741,390.75
 收入和支出
 少数股东权益影响额                     8,669.85               -2,762,381.78      6,585,596.67
 所得税影响额                      -4,904,514.04               -7,490,855.07    -22,000,205.58
             合计                  23,450,133.68               11,596,707.54     58,509,664.43
 十一、 采用公允价值计量的项目
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                对当期利润的
   项目名称           期初余额              期末余额             当期变动
                                                                                  影响金额
交通银行              6,618,634.29          7,123,348.17           504,713.88               -
和谐并购安华私      549,564,574.01        305,358,332.03      -244,206,241.98               -
募投资基金
投资性房地产       2,360,555,700.00     2,368,159,809.66         7,604,109.66     7,604,109.66
      合计         2,916,738,908.30     2,680,641,489.86      -236,097,418.44     7,604,109.66
 十二、 其他
 □适用 √不适用
                                 第三节       公司业务概要
 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
      公司主营业务为房地产开发与经营，拥有房地产一级开发资质。公司房地产经营模式以自主
 开发销售为主，并逐步开展合作开发等多种经营模式。公司主要开发产品为住宅、车库及商铺。
 公司业务范围主要集中在珠海、上海、武汉、广州、苏州、南京、中山、威海，其中珠海为公司
 战略大本营，上海、武汉、广州等一线城市及重点二线城市为公司战略发展方向。
     2017 年，我国经济实现了增长平稳、就业扩大、结构优化等多重目标，经济发展步伐稳健有
 力，GDP 增速比上年加快 0.2 个百分点，是 2011 年以来经济增速首次回升。“雄安新区”、“粤
 港澳大湾区”的逐步落地；自贸区开发建设、 “一带一路”战略的纵深推进；国企改革等措施的
 深入部署，为经济发展注入了新动力。
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    2017 年，国家对房地产行业坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”总基调，并提出了“加
快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度”的要求，实行“因城施策去库存”的指
导原则，调控政策持续加强，因城施策逐渐落实。全国一、二线城市及部分三、四线城市重启限
购限贷调控政策，严格限制房产投机、投资属性，强调回归房屋居住属性。在加强对房地产调控
政策的同时，政策层面的长效机制也处于加速推进阶段，其中大力发展住房租赁市场成为建立房
地产调控长效机制的重要组成部分。
    房地产调控政策影响下，房地产投资性需求受到抑制，房地产市场发展趋于平稳健康，但分
化态势依然明显，结构性差异出现变化：一线城市房价稳中回落；二线城市量跌价稳，总体投机
需求得到遏制；三线城市量价齐升，去库存态势良好。国家统计局公布的数据显示，2017 年 12
月，一线城市新建商品住宅价格同比涨幅连续 15 个月回落；二线城市新建商品住宅价格同比涨幅
比上月扩大 0.4 个百分点；三线城市新建商品住宅价格同比涨幅与上月相同。“分类调控、因城
施策”房地产市场调控政策效果继续显现，70 个大中城市中 15 个热点城市新建商品住宅环比价
格均在平稳区间内变动，房地产市场总体继续保持稳定。
    行业竞争方面，根据《2018 中国房地产百强企业研究报告》显示，2017 年百强企业销售业绩
实现了跨越式增长，销售总额、销售面积分别达 63,760.7 亿元、49,795.9 万平方米，同比增长
32.8%和 23.7%；百强企业市场份额快速上升至 47.7%，较上年提高 7.9 个百分点，行业集中度加
速提升。国家统计局数据显示，2017 年全国商品房销售面积 169,408 万平方米，增长 7.7%，其中
住宅销售面积增长 5.3%；全国商品房销售额 133,701 亿元，增长 13.7%，其中住宅销售额增长 11.3%。
    标杆房企销售规模继续扩大，大型百强企业规模效应凸显，盈利能力加速分化，行业资源加
速向更大规模的企业集聚，行业集中度进一步提升，行业两极化格局愈加明显。在此背景下，房
地产行业转型加速，大型房企谋局多元化发展版图，中小企业寻求转型出路或退出，强强联合、
行业并购或将成为房地产行业发展的特点之一。
    从房企表现看，一线房企受益于市场因素，利用其资源布局优势和品牌号召力加大销售力度，
推动其市场份额进一步提高，行业集中度不断提升；而中小型房企资源分布相对较弱，库存去化
速度较缓，储备增量空间受限较大，与一线房企差距进一步拉大。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、公司在房地产领域深耕细作 30 余年，华发品牌家喻户晓，产品品质有口皆碑，奠定了公
司在珠海的区域龙头地位，并逐渐取得已进入城市市场的认可。
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    2、公司始终坚持“建筑理想家”的理念，以国际化的设计思维、准确的市场定位和高品质的
市场推广，打造全国性房地产同类型产品系列精品开发商形象，辅以商业运营、文化、设计、园
林、建筑新材料、定制装修等子品牌，全方位发挥华发品牌效应。
    3、公司拥有设计、园林、装修、营销等各个房地产开发产业链。依托上述产业链，积极开拓
相关领域，开创性提出新一代优+生活人居战略，以六大优+体系全面优化提升产品服务体系，全
力打造高品质产品及服务。
    4、战略发展方向方面，公司坚持“立足珠海、面向全国”的发展战略，积极推进“珠海为战
略大本营，上海、广州、武汉、南京等一线城市及重点二线城市突破”的战略思想，目前已经形
成以珠海为战略大本营，上海、广州、武汉、南京等核心城市为重点的区域布局并取得显著成效。
    5、业务发展方向上，公司在坚持房地产为主营业务的基础上，延伸地产业务产业链和价值深
挖，逐步向商业地产、住房租赁、定制装修等领域扩张，并积极开拓与房地产业务相关的产业股
权投资等业务，推动公司多元化业务格局发展。
    6、激励机制与团队建设方面，公司限制性股票激励计划已经落地实施，进一步完善了公司长
效激励机制；项目拓展奖激励方案已经落地，项目跟投方案已经制定并积极实施中；优+领军人才
计划全面启动，中高层管理人员内部选聘工作、优+人才培养项目等项目取得较好成效，推动人才
实现内部良性互动。
                         第四节        经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内，公司在董事局的领导下，公司经营业绩保持平稳发展。报告期内，公司实现营业
收入 199.17 亿元，同比增长 49.76%；归属于上市公司股东净利润 16.20 亿元，同比增长 59.11%；
截止报告期末，公司总资产为 1,396.83 亿元，同比增长 22.75%。报告期内，公司新开工面积 220.47
万平方米；竣工 215.28 万平方米，同比增长 61.12%。截止报告期末，公司拥有的土地储备建筑
面积为 877.11 万平方米；在建面积 715.35 万平方米，同比增长 26.10%。
    （一）销售格局显著优化，核心城市重点突破
    报告期内，面对复杂的市场形势，公司积极应对市场变化，灵活调整营销策略，在确保珠海
市场平稳去化的基础上，上海、广州、武汉等核心城市重点突破，带动公司实现签约销售金额
310.17 亿元，签约销售面积 133.76 万平方米。华南区域（珠海、中山、广州、南宁）实现签约
销售 134.39 亿元，其中珠海实现签约销售 69.01 亿元，占总签约销售金额的 22.25%；华东区域
（上海、苏州）实现签约销售 60.32 亿元，在华东地区打响了品牌知名度，其中上海签约销售额
达到 51.06 亿元，占总签约销售金额的 16.46%；华中区域（武汉）实现签约销售 89.29 亿元，占
总签约销售金额的 28.79%，成为公司新的利润贡献点。在深耕珠海市场的基础上，实现了核心城
市的重点突破，推动公司市场格局的显著优化和全面发展。
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    （二）项目拓展强强联合，城市更新稳步推进
    报告期内，公司通过公开竞购、合作开发、城市更新等多种方式，在继续深耕上海、武汉、
广州、苏州等已布局城市的基础上，成功开辟南京、佛山、嘉兴等市场，并不断深化新进城市的
项目储备，扩大公司的品牌影响力，开启公司新一轮的投资布局。报告期内，公司新增土地储备
计容积率建筑面积 277.65 万平方米（权益面积），并与多家行业标杆企业的建立良好的合作关系。
    报告期内，公司城市更新工作稳步推进。珠海区域，珠海广昌项目顺利动工，湾仔银坑村项
目拆迁工作正式启动；上海闵行区浦江镇召稼楼特色小镇、青浦区徐泾城中村改造、北京廊坊旧
城改造等异地更新项目也已全面展开，佛山、中山城市更新工作已稳步推进。
    （三）精心培育新兴产业，加快实现多元化业务格局
    商业板块提质增效，全国布局不断加快。华发商都积极优化招商业态，继续引领珠海商业潮
流。华发水岸、未来荟项目招商稳步推进。华商百货继续拓宽海外精品货源，提升内在品质。阅
潮书店已形成旗舰店+社区店+服务店的格局。
    新兴产业加快提升。公装、定制精装、设计、软装四大业务加快拓展，目前已进入上海、威
海、广州、南宁、武汉等城市；华发优生活等新媒体平台用户量迅速上涨，影响广泛，成为提升
华发产品销售的助推器；华发中建珠海 PC 厂建设加快推进并顺利试产，在开拓华发水郡花园、华
发城建国际海岸花园等内部项目的基础上，加快拓展体系外优质客户；华发华宜投资平台不断夯
实，组建了珠海知行并进文化产业基金、珠海华金文化传媒专项股权投资基金，进一步开拓了股
权投资业务。
    积极探索住房租赁业务。依托国家政策支持，结合公司现有项目情况，全面开展探索住房租
赁业务的研究工作，并加快制定长租公寓方案。
    （四）信息建设全面推进，优+产品迭代升级
    报告期内，公司信息化建设不断完善，整体 IT 规划逐步落地。新房地产营销管理系统功能不
断完善，顺利完成部分全国项目房源、客户、销售等各类数据的迁移工作，推动营销工作进入大
数据时代；客服管理系统试点上线，有效提升客服工作的及时性和准确性；档案管理系统、法务
管理系统、商业租赁管理系统等专项信息化项目正全速推进。
    成本管理方面，加强成本招采联动。以战略采购为依托，切实把握产品质量与价格之间的平
衡，全面提升产品品质和美誉度；积极更新完善战略集采产品库，在整体材料、人工成本不断上
升的大环境下，战略涂料、弱电箱、开关插座面板、道闸等项目成本均有所下降；产品价值库不
断完善，成本管理大数据交互式的分享平台正在积极筹建。
    产品研发方面，拆分产品研发与设计管控职能，组建产品研发中心，加快优+产品的迭代升级，
从优+产品到优+体系，提升品牌价值；积极推进、绿色建筑、装配式建筑、华发绿色建筑技术服
务指南、华东片区精品豪宅手册、小面积底层高密度产品等新产品、新工艺、新材料的研究研发
工作；顺利完成《华发股份开发项目幼儿园设计管控导则》、《华发股份住宅户型设计指引》等
标准编制工作，继续完善产品标准体系。
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    （五）拓展融资渠道，改善融资结构
    报告期间，在整体融资成本上升的大环境下，公司积极拓展融资渠道，改善融资结构，将公
司融资成本保持在较低水平。
    资本运作方面，50 亿元中期票据在中国银行间市场交易商协会注册通过，并顺利完成三期合
计 40 亿元的发行工作，进一步拓展了公司融资渠道；“09 华发债”及“15 华发 01”等公司债券
继续维持“AA+”的评级结果，为公司的融资工作提供了强大助力；同时非公开发行 25 亿元公司
债券工作已取得上交所无异议函，购房尾款资产支持计划正有序推进中。
    资产负债结构方面，公司继续贯彻执行调结构、降成本的战略方针，通过积极销售、加强回
款等措施，推动公司资产负债结构进一步优化。截至报告期末，公司持有货币资金 111.93 亿元，
预收账款 281.20 亿元。
    （六）管控体系整合优化，周转提速全面启动
    在管控架构方面，组织架构不断优化，明确责权体系，上下衔接更为紧密，工作推进更为高
效；管控模式不断优化，开展战略运营管控提升工作，组建华东区域、华南区域、华中区域、北
方区域、山东区域五大区域公司，加快探索由二级管控向三级管控模式转变；风控体系全面强化，
法务直管成效显著，内部审计机制不断健全，财务管控加快向管理会计转型，为业务发展提供有
力支撑。
    工程质量把控方面，全力抓好全国施工标段开发建设的管理工作，事前抓审核、定标准，事
中抓巡查，事后抓考核，严格落实企业安全生产主体责任；编制《华发股份建设工程项目综合验
收总指引》及《各专项指引》，全面整改项目验收工作，确保产品质量，进一步提升客户满意度。
    周转机制方面，明确总部与城市公司职责，工程项目由串联审批改为并联同步推进，工作效
率明显改善；大数据分享平台正式上线，全面分享百余份成本研究成果。
    （七）深化激励机制改革，推动人才要素迸发新效能
    人力资源管控更加规范。《职位管理制度》、《华发股份干部选拔任免管理办法》等新制度
加快实施，人力资源管控各环节不断规范；人才培养机制加快全覆盖，优+经理人培训、75 计划、
85 计划等活动全面实施，积极培养内部人才。
    专业人才梯队更加完备。外部招聘与内部选聘相结合，社会招聘与高校招聘互补充，促进公
司人才梯队进一步完善。
    激励机制更具活力。强化绩效考核措施，推动新版考核方案落地，绩效管理水平不断提升。
专项激励机制频频推出，限制性股票激励计划落地实施，进一步完善了公司长效激励机制；项目
跟投制度、董事局专项奖励基金等全面实施，进一步激发了员工的积极性。
二、报告期内主要经营情况
报告期内主要经营情况详见本章节“一、经营情况讨论与分析”。
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(一)      主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
              科目                       本期数                上年同期数        变动比例（%）
营业收入                            19,916,813,945.71      13,298,911,112.74              49.76
营业成本                            14,304,962,822.18       9,006,272,970.39              58.83
销售费用                               536,065,478.25         489,991,922.83               9.40
管理费用                               592,969,744.63         423,057,008.62              40.16
财务费用                                68,344,343.08          59,302,402.95              15.25
经营活动产生的现金流量净额          11,299,253,591.83      19,069,066,786.01             -40.75
投资活动产生的现金流量净额         -33,906,457,971.92      -9,969,523,620.00            -240.10
筹资活动产生的现金流量净额          17,950,296,687.68      -1,395,795,872.95           1,386.03
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                                    营业收      营业成
                                                                                          毛利率
                                                         毛利率     入比上      本比上
 分行业           营业收入              营业成本                                          比上年
                                                         （%）      年增减      年增减
                                                                                          增减（%）
                                                                    （%）       （%）
房地产业    19,007,739,466.29     13,571,082,351.46        28.60      51.57       62.21      减少
销售                                                                                       4.69 个
                                                                                           百分点
其他           909,074,479.42         733,880,470.72       19.27        19.86    14.64       增加
                                                                                           3.67 个
                                                                                           百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                                    营业收      营业成
                                                                                          毛利率
                                                         毛利率     入比上      本比上
 分产品           营业收入              营业成本                                          比上年
                                                         （%）      年增减      年增减
                                                                                          增减（%）
                                                                    （%）       （%）
房地产业    19,007,739,466.29     13,571,082,351.46        28.60      51.57       62.21      减少
销售                                                                                       4.69 个
                                                                                           百分点
其他           909,074,479.42         733,880,470.72       19.27        19.86    14.64       增加
                                                                                           3.67 个
                                                                                           百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                                    营业收      营业成
                                                                                          毛利率
                                                         毛利率     入比上      本比上
 分地区           营业收入              营业成本                                          比上年
                                                         （%）      年增减      年增减
                                                                                          增减（%）
                                                                    （%）       （%）
珠海地区    15,028,550,771.17     10,022,624,031.74        33.31      59.95       87.55      减少
                                                                                           9.81 个
                                             13 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                百分点
 两广地区     1,868,473,928.77        1,842,298,169.83        1.40        8.21          5.04      增加
 (不含珠                                                                                        2.97 个
 海)                                                                                            百分点
 辽宁地区       569,036,138.14         386,482,667.51        32.08      -50.22     -62.95         增加
                                                                                               23.34 个
                                                                                                百分点
 内蒙古地       100,124,362.60          72,374,809.30        27.72      -63.59     -67.87         增加
 区                                                                                             9.65 个
                                                                                                百分点
 山东地区     1,441,554,265.61     1,247,302,673.08          13.48
 合    计    19,007,739,466.29    13,571,082,351.46          28.60       51.57      62.21          减少
                                                                                                 4.69 个
                                                                                                 百分点
 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
 √适用 □不适用
     2017 年度公司的营业收入珠海地区占比 79.07%，两广地区(不含珠海)占比 9.83%，辽宁地区
 占比 2.99%，内蒙古地区占比 0.53%，山东地区占比 7.58%。
 (2). 产销量情况分析表
 □适用 √不适用
 (3). 成本分析表
                                                                                               单位：元
                                           分行业情况
                                                                                         本期
                                                                             上年
                                                                                         金额
                                            本期占                           同期
                                                                                         较上
            成本构                          总成本                           占总                  情况
 分行业                    本期金额                       上年同期金额                   年同
            成项目                            比例                           成本                  说明
                                                                                         期变
                                              (%)                            比例
                                                                                         动比
                                                                             (%)
                                                                                         例(%)
房地产业    房产开     13,571,082,351.46     94.87       8,366,118,478.25    92.89       62.21
销售        发
其他        其他成       733,880,470.72       5.13        640,154,492.14         7.11    14.64
            本
                                           分产品情况
                                                                                         本期
                                                                             上年
                                              本期                                       金额
                                                                             同期
                                              占总                                       较上
            成本构成                                                         占总                  情况
 分产品                     本期金额          成本        上年同期金额                   年同
              项目                                                           成本                  说明
                                              比例                                       期变
                                                                             比例
                                              (%)                                        动比
                                                                             (%)
                                                                                         例(%)
房地产业    房产开发    13,571,082,351.46    94.87       8,366,118,478.25    92.89       62.21
销售
其他        其他成本       733,880,470.72     5.13        640,154,492.14         7.11    14.64
                                              14 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 7,250.06 万元，占年度销售总额 0.38%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 163,206.49 万元，占年度采购总额 19.06%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
  科目            本期数             上年同期数        变动比例（%） 变动原因
                                                                       主要系公司销售规模扩大
销售费用      536,065,478.25        489,991,922.83              9.40
                                                                       相应费用增加所致
                                                                       主要系公司规模扩大相应
管理费用      592,969,744.63        423,057,008.62             40.16
                                                                       费用增加所致
财务费用       68,344,343.08         59,302,402.95             15.25   主要系利息收入减少所致
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                   变动比例
科目                       本期数               上年同期数                      变动原因
                                                                     （%）
经营活动产生的                                                                主要系预收售楼
                  11,299,253,591.83        19,069,066,786.01           -40.75
现金流量净额                                                                  回款减少所致
                                                                              主要系直接土地
投资活动产生的
                  -33,906,457,971.92       -9,969,523,620.00         -240.10 款投资及股权投
现金流量净额
                                                                              资增加所致
筹资活动产生的                                                                主要系融资款净
                  17,950,296,687.68        -1,395,795,872.95       1,386.03
现金流量净额                                                                  流入增加所致
(二)     非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
                                            15 / 271
                                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
       (三)      资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.     资产及负债状况
                                                                                                       单位：元
                                           本期期                        上期期       本期期末
                                           末数占                        末数占       金额较上
 项目名称            本期期末数            总资产      上期期末数        总资产       期期末变       情况说明
                                           的比例                        的比例       动比例
                                           （%）                         （%）          （%）
应收账款               12,057,062.08          0.01        5,683,191.31        -          112.15   主要系应收服务费
                                                                                                  增加所致
预付款项            5,520,055,799.54          3.95   4,033,457,607.01        3.54         36.86   主要系预付土地出
                                                                                                  让金所致
其他应收款            783,941,025.71          0.56      222,794,554.89       0.20        251.87   主要系合营公司往
                                                                                                  来款及竞买保证金
                                                                                                  增加所致
一年内到期的                                             53,200,000.00       0.05       -100.00   主要系一年内到期
非流动资产                        -                                                               的长期委托贷款减
                                                                                                  少所致
其他流动资产        9,472,090,517.41          6.78   3,699,145,829.87        3.25        156.06   主要系对联营合营
                                                                                                  公司等拆借款增加
                                                                                                  所致
可供出售金融          730,031,680.20          0.52      556,283,208.30       0.49         31.23   主要系支付基金投
资产                                                                                              资增加所致
长期股权投资        4,717,248,744.10          3.38   2,578,589,218.20        2.27         82.94   主要系联营合营公
                                                                                                  司的投资增加所致
无形资产              119,516,861.67          0.09       58,754,590.47       0.05        103.42   主要系土地使用权
                                                                                                  增加所致
递延所得税资        1,651,210,941.14          1.18   1,089,237,664.24        0.96         51.59   主要系可抵扣暂时
产                                                                                                性差异增加所致
短期借款            9,036,187,245.29          6.47   2,928,000,000.00        2.57        208.61   主要系增加借款所
                                                                                                  致
应付股利                              -          -          701,233.80            -     -100.00   主要系本期支付上
                                                                                                  期股东股利所致
其他应付款          8,557,423,672.44          6.13   3,674,191,100.18        3.23        132.91   主要系计提的土地
                                                                                                  增值税准备金及合
                                                                                                  作项目股东拆借款
                                                                                                  增加所致
应付债券           13,956,608,034.54          9.99   9,933,852,422.46        8.73         40.50   主要系发行中期票
                                                                                                  据所致
递延收益                  540,000.00                     23,254,893.34       0.02        -97.68   主要系原子公司转
                                                                                                  为合营公司致政府
                                                                                                  补助减少所致
股本                2,118,313,116.00          1.52   1,169,045,620.00        1.03         81.20   主要系资本公积转
                                                                                                  增股本增加所致
资本公积            3,144,188,977.41          2.25   5,627,231,911.33        4.94        -44.13   主要系资本公积转
                                                                                                  增股本及收回少数
                                                                                                  股东股权所致
库存股                 63,451,300.00          0.05                   -                            主要系股权激励回
                                                                                                  购义务增加所致
其他综合收益          132,477,228.67          0.09      320,949,272.58       0.28        -58.72   主要系可供出售金
                                                                                                  融资产公允价值变
                                                                                                  动所致
盈余公积              597,732,075.27          0.43      383,481,610.96       0.34         55.87   主要系计提盈余公
                                                                                                  积所致
                                                          16 / 271
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2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                   受限资产期末账面价值                      受限原因
货币资金                                    183,173,492.75                   保证金
存货                                     27,052,558,980.46                 设定抵押
投资性房地产                              2,368,159,809.66                 设定抵押
          合计                           29,603,892,282.87
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    2017 年 1-12 月份，全国房地产开发投资 10.98 万亿元，同比名义增长 7%，比 2016 年全年
下滑 0.9 个百分点，其中住宅投资比重为 68.4%；全国商品房销售面积 169,408 万平方米，增长
7.7%，其中住宅销售面积增长 5.3%。全国商品房销售额 133,701 亿元，增长 13.7%，其中住宅销
售额增长 11.3%。12 月末，全国商品房待售面积 58,923 万平方米，比上年末下降 15.3%。（数据
来源：国家统计局）
     （1）珠海房地产市场情况
       2017 年，珠海市经济运行态势运行平稳，全市实现 GDP 2,564.73 亿元，同比增长 9.2%。全
年固定资产投资约 1,662.02 亿元，同比增长 19.6%；全年房地产开发投资 666.12 亿元，同比增
长 3.9%；商品房施工面积 3,253.98 万平方米，同比增长 23.1%；商品房竣工面积 422.80 万平方
米，同比增长 17.1%；商品房销售面积 509.65 万平方米，同比下降 22%。（数据来源：珠海市统
计局）
     （2）广州房地产市场情况
       2017 年，广州市实现地区生产总值（GDP）21,503.15 亿元，同比增长 7%,增幅与上年同期
持平。房地产开发投资完成 2,702.89 亿元，同比增长 6.4%。商品住宅施工面积 6,399.47 万平方
米，同比增长 4.8%。全年房地产土地成交建筑面积 2,878.81 万平方米，同比上升 105.37%；商
品房成交建筑面积 1,232.49 万平方米，同比下降 28.36%；其中， 住宅供应面积 963.09 万平方
米，同比下降 14.86%，成交面积 1,097.11 万平方米，同比下降 31.24%，成交均价 16,956 元/
平方米，同比上升 1.49%。（数据来源：广州市统计局和克而瑞）。
       2017 年，广州限购加紧，自“317”、“330”新政实施以来，广州市商品住宅市场开始进
入交投平淡期，成交量明显回落，成交均价整体亦呈现下滑态势，商品住宅市场成交回落明显。7
月份以来，楼市政策相对稳定，租购同权逐渐进入公众视野，租赁市场也成为企业未来发展的重
点领域。
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                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
     （3）上海市场
     2017 年，上海市全年生产总值 30,133.86 亿元，比上年增长 6.9%，增速与上年持平。房地产
开发投资完成 3,856.53 亿元，比上年增长 4.0%。其中，住宅投资 2,152.40 亿元，增长 9.5%。商
品房施工面积 15,362.25 万平方米，增长 1.7%；竣工面积 3,387.56 万平方米，增长 32.8%。商品
房销售面积 1,691.60 万平方米，下降 37.5%。其中，住宅销售面积 1,341.62 万平方米，下降 33.6%。
全年商品房销售额 4,026.67 亿元，下降 39.9%。其中，住宅销售额 3,336.09 亿元，下降 36.3%。
全年存量房买卖登记面积 1,563.53 万平方米，下降 54.0%。（数据来源：上海市统计局）
     2017 年，上海市房地产市场交易冷清，市场化新建住宅交易量大幅萎缩，新增供应大幅下降。
随着全国各地调控政策出台，市场观望气氛更加浓厚，传统的“金九银十”行情并未出现，全年
房地产市场呈现“量缩价稳”的总体态势。
      （4）武汉市场
     2017 年，武汉市实现地区生产总值 13,410.34 亿元，同比增长 8.0%。全年完成固定资产投资
（不含农户）7,817.21 亿元，比上年增长 11.0%，同比提高 13.8 个百分点。房地产开发投资
2,686.34 亿元，同比增长 6.7%；房地产施工面积 11,912.98 万平方米，同比增长 0.9%；房地产
竣工面积 776.30 万平方米，同比减少 4.5%；商品房销售金额 4,148.65 亿元,同比增长 26.8%。（数
据来源：武汉市统计局和克而瑞）
      在放宽落户门槛、供应不足、需求强劲等多重因素作用下，武汉住宅成交量同比呈现较大幅
度增长。2017 年下半年，武汉市陆续颁布了“汉十条”、发展租赁市场等新政策，推动武汉房地
产市场理性健康发展。
房地产行业经营性信息分析
1.   报告期内房地产储备情况
√适用 □不适用
                                                                        是/
      持有                                                                                  合作开
                                           一级土                       否涉
      待开                   持有待开发                 规划计容建             合作开发项   发项目
序            持有待开发                   地整理                       及合
      发土                   土地的面积                 筑面积(平              目涉及的面   的权益
号            土地的名称                   面积(平                      作开
      地的                     (平方米)                   方米)                积(平方米)     占比
                                           方米)                        发项
      区域                                                                                    (%)
                                                                          目
1.   1 珠海   依山郡后续        158,061                    261,857      否              -        -
              开发用地
2.   2 珠海   金湾华发商          58,483                    73,361      否              -        -
              都中心
3.   6 珠海   保税区宝顺          15,268                    38,170      否              -        -
              路南侧、宝珠
              路西侧
4.   6 珠海   金湾航空城          22,833                    68,499      否              -        -
              山湖海北侧、
                                             18 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
              金鑫路西侧
5.   8 珠海   科技创新海          20,309                   60,926       是   60,926     80
              岸北围新沙
              五路北、新沙
              八路东侧
6.   9 珠海   科技创新海          54,168                  162,501       是   162,501    80
              岸北围新沙
              五路北、新沙
              八路东侧
7.   1 珠海   珠海大道北、        81,546                  179,400       是   179,400    50
     0        珠海大桥东
              侧
8.   6 珠海   金湾区西湖          84,346                  210,864       是   210,864    50
              片区启动区
              省道 S272 西
              侧、山湖海路
              南侧
9.   7 珠海   金湾区三灶          36,588                   65,859       是   65,859    36.7
              镇丹凤四路
              东侧
10. 8 珠海    金湾区三灶          28,753                   51,753       是   51,753    36.7
              镇丹凤四路
              东侧
11. 9 珠海    斗门区白蕉          20,934                   41,868       否        -      -
              镇白蕉路以
              北、胜利河以
              西
12. 1 珠海    科技创新海          11,488                   34,465       否        -      -
    0         岸北围片区
              兴中路南、新
              湾七路东侧
13. 1 珠海    科技创新海          15,345                   46,036       否        -      -
    1         岸北围片区
              兴中路南、北
              站西一路东
              侧
14. 1 中山    生态庄园六-       161,943                   505,979       否        -      -
    2         九期用地
15. 1 中山    观山水二期        243,542                   432,758       否        -      -
    2         及后期用地
16. 1 广州    海珠区宝岗           7,600                   24,300       否        -      -
    2         大道地块
17. 1 佛山    佛山市禅城          26,909                  107,634       否        -      -
    2         区亲仁路
18. 1 南宁    华发新城 B          67,800                  136,800       否        -      -
    2         地块
19. 1 武汉    华发首府 S2         21,497                   66,082       是   66,082     51
    3         地块
20. 1 武汉    青岛路地块          77,200                  121,500       是   121,500    51
                                             19 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    3
21. 1 武汉   新洲区阳逻        126,416                   265,500       是   265,500     80
    3        街马山村和
             余岗村
22. 1 武汉   新洲区阳逻          55,005                  121,011       否        -       -
    4        街潘庙村
23. 1 武汉   新洲区阳逻      78,477.38            -      156,955       是   156,955   50.49
    5        街施岗村
24. 1 武汉   新洲区阳逻        177,262                   354,524       是   354,524   50.49
    6        街万山村
25. 1 武汉   东西湖区径          53,037                  185,630       否        -       -
    7        河街九通路
             以东、三店南
             路以南
26. 1 武汉   黄陂区盘龙        118,620                   164,308       否        -       -
    8        城经济开发
             区庆云路以
             南、宋家岗东
             路以东
27. 1 上海   闵行新城            22,234                   86,712       是   86,712      50
    9
28. 2 嘉兴   嘉兴市南湖          95,564                  124,235       是   124,235     34
    0        区七星街道，
             东至规划道
             路、南至规划
             道路、西至亚
             太路、北至灵
             湖北路
29. 2 太仓   科教新城十        142,169                   192,684       是   192,684     49
    1        洲路北、文昌
             路西、梅村路
             南
30. 2 太仓   科教新城十
    1        洲路南、文昌
             路西、文治路
             北
31. 2 南京   高新区龙王          63,270                  155,470       是   155,470     10
    2        山东侧
             pkb01307-06
             地块
32. 2 南京   栖霞区经五        129,504                   552,236       是   552,236     50
    3        路一期东侧
             地块
33. 2 南京   站西片区          108,522                   404,517       是   404,517   14.28
    4        8-9-17-18-2
             3-24-28 号地
             块
34. 2 南京   栖霞区经五          48,078                  256,784       是   256,784     50
    5        路纬一路交
             叉口西北角
                                            20 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
             地块
35. 2 南京   江宁区麒麟          36,554                   94,958       是   94,958    50
    6        街道东麒路
             以东、宁杭公
             路以南 B 地
             块
36. 2 南京   NO.2016G84        426,439            -       541,303      是   541,303   20
    6        地块
37. 2 威海   九龙湾四期      99,595.35                 179,074.75      否        -     -
    6
38. 2 威海   商业街二期          75,067                 118,078.1      否        -     -
    6
39. 2 威海   九龙湾中心      74,343.82                  205,646.3      否        -     -
    6        CBD
40. 2 威海   万豪酒店        90,705.15                  20,845.36      否        -     -
    6
41. 2 威海   悦湖路南侧、      165,649                    224,000      否        -     -
    7        云光南路东
             侧
42. 2 威海   威海市经区          10,860                   22,806       否        -     -
    8        滨海大道北、
             九龙湾西
43. 2 大连   大连塔河湾        150,000                    273,300      是   273,300   80
    9        地块项目
44. 2 大连   大连船厂地        200,000                    240,000      否        -     -
    9        块项目
45. 2 沈阳   华发新城          414,000                  1,035,000      否        -     -
    9
46. 2 包头   华发新天地          12,000                   104,900      否        -     -
    9
47. 2 北京   朝阳区将台              —    350,000                     是   350,000   51
    9        乡铁路大环
             内一级开发
             项目
                                            21 / 271
                                                    珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
2.   报告期内房地产开发投资情况
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：万元 币种：人民币
                                  在建项
                                  目/新                  项目规划计
序                     经营业              项目用地面                     总建筑面积       在建建筑面       已竣工面积                     报告期实际
     地区    项目                 开工项                 容建筑面积                                                          总投资额
号                     态                  积(平方米)                     (平方米)         积(平方米)       (平方米)                       投资额
                                  目/竣                  (平方米)
                                  工项目
             华发首
1    珠海              住宅       竣工          57,278       143,790             177,662                0       177,662
             府一期
             华发首
2    珠海              住宅       在建          53,277       132,660             214,632       214,632                   0     1,098,414       102,850
             府二期
             华发首
3    珠海              综合       在建          19,092        42,185             71,865         71,865
             府三期
             华发绿
4    珠海              住宅       在建          56,191       172,601             210,342       210,342                   0       423,197        47,335
             洋湾
             华发山
5    珠海              住宅       竣工         106,957       171,131             277,485                0       277,485
             庄 S1                                                                                                                              38,559
                                                                                                                                 439,268
             华发山
6    珠海              别墅       在建         106,956        42,782             82,280         82,280
             庄 S2
             华发峰
7    珠海    景湾一    住宅       竣工          60,376       218,610             296,229                0       296,229          323,500        36,677
             期
             华发新
8    珠海              住宅       在建           9,025        17,847             25,057         25,057                   0        37,843         6,045
             城左岸
             华发国
             际海岸
9    珠海              住宅       在建          68,948        97,860             122,037       122,037                   0       422,637        45,251
             花园 A1
             地块
                                                                      22 / 271
                                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
            华发国
            际海岸
10   珠海              住宅     在建                   33,129           45,715          45,715
            花园 A3
            地块
            华发国
            际海岸
11   珠海              住宅     在建                   76,433           107,830         107,830
            花园 A6
            地块
            华发国
            际海岸     商业、
12   珠海                       在建      6,595          9,892          12,695          12,695
            花园 A4    公建
            地块
            华发国
            际海岸     商业、
13   珠海                       在建     25,865       142,255           202,940         202,940           0      337,180   15,150
            花园 A8    公寓
            地块
            华发广
                       商业、
14   珠海   场 41、             新开工   62,819       253,668           395,653         395,653
                       公寓
            43 号地
            华发广
            场 48、
15   珠海              住宅     在建     61,602       190,315           285,117         285,117           0    1,500,000   63,523
            49 号地
            块
            华发广
16   珠海   场 50 号   商业     在建     25,900        51,800           79,084          79,084
            地
            华发又
            一城项     住宅/
17   珠海                       竣工     69,574       191,891      248,350.43                0    248,350.43
            目B区      商业                                                                                      202,886   149,991
            一标
18   珠海   华发又     住宅     在建     62,155       136,358      173,210.25      173,210.25
                                                             23 / 271
                                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
            一城项
            目B区
            二标
            华发又
            一城 C
19   珠海            住宅     新开工   72,833        145,670           190,340         190,340        0    109,071   34,400
            区一标
            A区
            华发又
            一城项
                     小学、
20   珠海   目D区             新开工   34,413         22,402           48,780          48,780         0    26,789    13,889
                     幼儿园
            小学幼
            儿园
            金湾华
            发国际
21   珠海   商务中   住宅     新开工   50,745         54,544           79,841          79,841         0    61,814    28,821
            心住宅
            区
            华发峰
22   珠海            住宅     竣工     64,390        193,981           242,861              0    242,861   125,146   105,290
            尚一期
            华发峰
23   珠海            住宅     在建     44,480        149,092           182,354         182,354        0    91,497    62,270
            尚二期
            华发峰
24   珠海            住宅     新开工   44,894        156,927           186,036         186,036        0    96,737    41,254
            尚三期
            华发依
25   珠海   山郡一   住宅     在建     102,978       129,720           171,354         171,354        0    111,800   92,443
            期
            华发生
            态庄园
26   中山   四期     住宅     在建     55,161        177,890           232,327         232,327        0    68,886    16,109
            （华发
            四季二
                                                            24 / 271
                                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
            期）
            华发生
            态庄园
            五期
27   中山            住宅     在建     37,114       167,944           216,213         216,213       0    69,653   22,354
            （华发
            四季三
            期）
            华发生
28   中山   态庄园   幼儿园   在建      5,607          4,599           4,599           4,599        0     3,692      881
            幼儿园
            华发观
            山水花
29   中山   园（西   住宅     竣工     59,247        43,090           55,778               0    55,778   47,935   9,409
            侧别
            墅）
            华发观
            山水花
30   中山   园（西   住宅     在建     33,504       125,581           170,676         170,676       0    61,233   14,662
            侧高
            层）
            华发观
            山水花
            园（西
31   中山            别墅     新开工   61,262        45,219           82,812          82,812        0    63,175   19,813
            侧山地
            叠拼别
            墅）
            华发观
            山水花
32   中山   园（东   住宅     在建     51,792        39,152           59,267          59,267        0    42,339   7,525
            侧别
            墅）
                                                           25 / 271
                                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
            华发观
            山水花
33   中山             商业     在建      12,454         11,749           11,749          11,749         0    11,937     2,002
            园（商
            业）
            华发广    住宅/
34   中山                      在建      27,300        139,078           194,739         194,739        0    154,472    8,596
            场        商业
            华发四    住宅/
35   广州                      竣工      26,591         93,335           141,050              0    141,050   224,485   12,131
            季        商业
            华发荔    住宅/
36   广州                      竣工      33,105         91,217           113,290         31,323    81,967    261,740   16,273
            湾荟      商业
                      住宅/
            华发中    商业/
37   广州                      在建     62,296.4       236,741           353,137         353,137        0    577,346   58,841
            央公园    幼儿园
                      /小学
            华发未
                      住宅/
38   武汉   来荟一             在建      36,927        126,285           161,873         161,873        0    134,500   110,028
                      幼儿园
            期
            华发未
                      住宅/
39   武汉   来荟二             在建      42,013        159,625           214,305         214,305        0    182,000   98,439
                      商业
            期
            华发外
40   武汉   滩首府    住宅     新开工    20,098        112,424           144,085         144,085        0
            S1 地块
                                                                                                             586,855   489,362
            华发外
41   武汉   滩首府    住宅     新开工    22,055        119,695           156,954         156,954        0
            S3 地块
            华发中
                      商业综
42   武汉   城荟 4             在建      44,506        141,948           200,492         185,044        0
                      合体
            号地块                                                                                           764,077   61,142
            华发中    住宅、
43   武汉                      在建      51,356        233,586           316,250         316,250        0
            城荟 5    办公
                                                              26 / 271
                                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
            号地块
            国宾壹
44   南宁            住宅   在建       30,941        111,097           135,354         135,354           0      114,708   12,769
            号二期
            国宾壹
45   南宁            住宅   新开工      7,986         23,959           37,968          37,968            0      18,060    3,886
            号三期
            国宾壹
46   南宁            住宅   新开工     67,766        136,848           198,510         198,510           0      189,727   6,070
            号四期
            华发未
            来荟
47   南宁            住宅   竣工       33,968        117,319           146,696              0       146,696     128,018   10,210
            （华发
            四季）
            华发四
48   上海            住宅   竣工       45,992         91,984           140,620         44,401       96,219      379,732   58,207
            季
            华发公
49   上海            综合   在建        7,200         18,000           25,384          25,384            0      94,197    11,700
            馆
            华发静
50   上海            住宅   在建       87,197        231,073           357,103         357,103           0    1,266,079   74,785
            安府
            姑苏院
51   苏州            住宅   新开工     84,738        116,623      219,943.72       151,322.7             0      500,000   32,756
            子
            公园首
52   苏州            住宅   新开工     36,767         66,181           106,727         106,727           0      250,000   22,434
            府
            华发九
53   威海   龙湾住   住宅   在建       145,736     271,256.4      368,557.41      122,827.35     245,730.06     212,900   53,300
            宅一期
            华发九
54   威海   龙湾住   住宅   新开工     28,893      64,653.34       78,282.22       78,282.22             0      40,950    11,956
            宅二期
            华发九
55   威海   龙湾住   住宅   新开工   55,108.83    113,865.28      154,223.09      154,223.09             0      94,800    9,827
            宅三期
56   威海   商业街   商业   新开工     75,067      118,078.1      162,473.62      162,473.62             0      134,000   5,441
                                                            27 / 271
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            二期
            华发新
57   大连            住宅     在建      117,536.53     235,836.66      299,092.66      156,370.09   142,722.57   123,560   93,086
            城二期
注：以上项目面积根据政府最新规划审批结果得出，规划尤其是分期规划的调整会导致上述数据出现变化。
                                                                 28 / 271
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3.   报告期内房地产销售情况
√适用 □不适用
序                                                         可供出售面积        已预售面积
           地区          项目            经营业态
号                                                           (平方米)          (平方米)
      珠海          华发山庄          住宅                         10,182              2,969
      珠海          未来荟            住宅                          2,352
      珠海          华发左岸          住宅                         17,736
      珠海          华发峰尚一期      住宅
      珠海          华发峰尚二期      住宅                         59,157            22,045
      珠海          华发依山郡        住宅                         93,853            54,698
      珠海          华发水郡二期      别墅
      珠海          华发水郡三期      别墅                          4,333             2,498
      珠海          华 发又一 城二    住宅                         24,950            19,192
                    期
      珠海          华 发又一 城三    住宅                           55,904          10,830
                    期
      中山          华发观山水        联排别墅                        2,220           1,332
      中山          华发观山水        叠拼别墅                        2,818
      中山          华发观山水        住宅                           94,474          58,444
      中山          华发四季一期      住宅                            1,440
      中山          华发四季二期      住宅                           74,428          70,887
      中山          华发四季三期      住宅                           69,848          61,471
      中山          华 发生态 庄园    别墅                            2,522           1,488
                    二期 A 区
      中山          华 发生态 庄园    别墅                            7,192           4,795
                    二期 B 区、二期
                    二阶段
      广州          华发荔湾荟        商业公寓                         8,918
      广州          华发荔湾荟        住宅                            75,942         50,111
      广州          华发四季          多层住宅                         3,395          3,395
      广州          华发四季          高层住宅                        20,054         19,635
      南宁          未来荟            住宅                            74,786         36,029
      南宁          国宾壹号一期      住宅                            46,655         18,985
      南宁          国宾壹号二期      住宅                           103,246         45,549
      南宁          国宾壹号三期      住宅                            23,623         10,864
      上海          华发四季          多层住宅                         6,185          5,747
      上海          华发四季          高层住宅                         7,538          7,008
      上海          静安府华府        住宅                            33,253         30,484
      上海          静安府润府        住宅                            18,707         17,641
      苏州          姑苏院子          住宅                            28,297         13,511
      苏州          姑苏院子          叠墅                            33,653          7,734
      苏州          姑苏院子          合院                             7,266          1,148
      武汉          华发外滩首府      住宅                           135,881        118,448
      武汉          华 发未来 荟一    住宅                           113,265        112,390
                    期
      武汉          华 发未来 荟二    住宅                           58,583          57,796
                    期
                                             29 / 271
                               珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    武汉              中城荟二期        住宅                            97,620             58,494
    威海              华 发九龙 湾一    住宅                            33,415             33,243
                          期
    威海              华 发九龙 湾二    住宅                            64,755             64,267
                          期
    威海              华 发九龙 湾三    住宅                           113,747             59,491
                          期
    沈阳              华发首府          住宅                            29,600             25,355
    沈阳              华发岭南荟        多层住宅                           869
    沈阳              华发岭南荟        高层住宅                           175
    大连              华发新城一期      高层住宅                         7,295              4,863
    大连              华发新城一期      小高层住宅                       8,464              6,980
    大连              华发新城一期      住宅公寓                         7,128              6,164
    大连              华发新城二期      高层住宅                        41,323              8,254
    大连              华发新城二期      小高层住宅                      28,492             25,967
    包头              华发新城          住宅                            18,263              6,236
    盘锦              华发新城          住宅                             2,775              1,492
    盘锦              华发新城          商业                            15,005
4.     报告期内房地产出租情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                            租金收
                                           出租房地产                          是否采用公
序                                                            出租房地产的租              入/房地
       地区       项目       经营业态      的建筑面积                          允价值计量
号                                                                金收入                    产公允
                                             (平方米)                            模式
                                                                                          价值(%)
1      珠海    华发商都     购物中心       104,210.46         186,096,348.79       是         8
5.     报告期内公司财务融资情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
         期末融资总额                   整体平均融资成本(%)                   利息资本化金额
         7,413,731.45                           5.75                            357,860.42
6.     其他说明
□适用 √不适用
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司长期股权投资余额为 47.17 亿元。具体内容请详见财务报表附注“七、长
期股权投资”。
                                                   30 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    1、公司全资子公司珠海华发华宜投资控股有限公司（以下简称“华发华宜”）与珠海华金
领创基金管理有限公司（以下简称“华金领创”）、珠海铧盈投资有限公司（以下简称“珠海铧
盈”）共同发起设立华金文化传媒专项股权投资基金（以下简称“基金”），基金认缴出资规模
为人民币 2,745 万元，其中，华发华宜作为有限合伙人认缴出资 1,745 万元。具体内容详见公司
于 2017 年 5 月 13 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、
《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-062）。
    2、经公司第九届董事局第十六次会议审议通过，公司全资子公司华发华宜与珠海华金创新投
资有限公司、珠海华金阿尔法一号基金合伙企业（有限合伙）共同参与投资珠海知行并进文化产
业投资基金（有限合伙）（以下简称“基金”）。华发华宜作为新增有限合伙人，认缴出资 6 亿
元。具体内容详见公司于 2017 年 8 月 10 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-100）。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                          对当期利润影
项目名称           期初余额         期末余额         当期变动
                                                                          响的金额
交通银行          6,618,634.29      7,123,348.17              504,713.88               -
和谐并购安华
               549,564,574.01    305,358,332.03           -244,206,241.98                  -
私募投资基金
(六)    重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    公司全资子公司武汉华发长盛房地产开发有限公司（以下简称“华发长盛”）引进国民信托
有限公司（以下简称“国民信托”）为新股东，国民信托向华发长盛增资人民币 15 亿元。具体内
容详见公司于 2017 年 6 月 17 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证
券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-082）
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                          业务性
       公司名称                            净资产               资产总计          净利润
                            质
 珠海市中泰投资有限公     房地产
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 司                                   1,514,312,705.87      3,073,978,776.21   647,921,794.92
 珠海铧创经贸发展有限
                           房地产
 公司                                 3,679,467,512.25      6,986,893,380.23   477,316,488.03
 珠海华耀商贸发展有限
                           房地产
 公司                                 2,271,706,302.59      5,788,349,999.07   463,109,935.54
 珠海市海川地产有限公
                           房地产
 司                                   1,203,144,011.46      2,988,151,328.36   429,296,576.04
 珠海华郡房产开发有限
                           房地产
 公司                                 3,168,568,813.18      9,436,373,615.74   392,844,808.93
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2018 年是长效机制建设关键期，房地产政策仍会延续“房子是用来住的，不是用来炒的”这
一明确主线，不断推动住房观念变化和住房居住属性强化，促进长效机制继续深化发展，为房地
产市场稳定建立更稳固的基础。同时稳定房地产市场、化解泡沫风险将作为今年房地产调控工作
的另一重点。重点城市在调控政策下，房地产市场趋于稳定。标杆房企销售规模继续扩大，大型
百强企业规模效应凸显，盈利能力加速分化，行业资源加速向更大规模的企业集聚，行业集中度
进一步提升，行业两极化格局愈加明显。在此背景下，房地产行业转型加速，大型房企谋局多元
化发展，中小企业寻求转型出路或退出，强强联合、行业并购或将成为房地产行业发展的特点之
一。未来，行业分化将会加剧，竞争也将更为激烈。
    2018 年，国家将大力培育发展住房租赁市场、深化发展共有产权住房试点，完善多层次住房
供应体系，构建租购并举的房地产制度，推动长效机制的建立健全。2017 年中央政治局会议分析
研究 2018 年经济工作指出，2018 年要引导和稳定预期，提高保障和改善民生水平，要加快住房
制度改革和长效机制建设。随房地产调控长效措施逐步落地，“租购并举”将成为行业趋势，多
元化住房体系将逐步形成。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
   1、积极实施精品战略升级，全力推进优+生活体系建设，推动产品品质及竞争力不断提升。
   2、区域拓展上，扎根珠海，确保珠海的龙头地位；加大对上海、广州、武汉等地的投资布局，
努力开拓其他一线及二线重点城市的市场；采取聚焦战略，围绕粤港澳大湾区、环渤海经济区、
长江中下游地区等核心城市群形成区域布局；项目拓展以核心城市、核心地段的城区盘为主；项
目拓展方式上，强化合作开发、项目并购、城市更新等多种方式。
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   3、在定制装修取得良好成效的基础上，逐步开创探索房地产开发的新模式，加快实施战略转
型升级，不断提高房地产开发能力和市场份额，进一步扩大品牌优势，形成独具特色的核心竞争
力。
    4、积极探索发展“长租房”项目，拓展租赁市场，构建“租购并举”新模式。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
    随着房地产调控效果不断深入，预计 2018 年房地产开发和固定资产投资对宏观经济的拉动
作用依然较弱。金融去杆杠政策持续，社会融资增速快速回落。伴随房地产调控持续，标杆房企
的销售业绩逆势上涨，行业集中度进一步提升。“房住不炒”大思路下，加之货币政策持续紧缩，
预计 2018 年成交量价延续平稳走势。在存量市场上，随着“租购并举”住房制度的持续推进，房
地产资产证券化将进入快速发展通道。
    2018 年是公司未来三年战略规划的开局之年，公司将致力于提高销售业绩、增加土地储备、
推动战略转型三个工作重点，抓住“粤港澳大湾区”建设的新机遇，着力强化资金、管理、人才
三大核心支撑，积极拓展租赁市场，全力推进各项工作再上新台阶。
    (1)抓好销售及回款工作，确保全年销售稳步提升
    2018 年，公司将坚持因城施策、一盘一策，力争销售业绩实现突破。一是要继续深耕华南区
域市场，推进珠海华发广场、华发首府、华发绿洋湾、金湾国际商务中心、中山观山水、广州中
央公园、南宁国宾四期等项目的销售工作。二是华东区域要提速增效、加大推售，推动上海静安
府华府、华发公馆、苏州华发公园首府、南京燕子矶 G29、南京南站 G31 等项目的销售。三是华
中区域要持续发力，推动武汉阳逻 133、阳逻 104、东西湖 162 等项目快速形成销售。四是北方区
域要以沈阳华发新城为龙头全面助推销售工作。五是山东区域要以威海九龙湾项目为支点持续发
力，在威海区域打响品牌。
    （2）丰富投拓渠道，提升投拓格局
    2018 年，公司将坚持战略引领，丰富投拓渠道，完善投拓工作体制，加快提升区域布局。一
是深耕珠海、上海、武汉等现有核心城市，积极开拓深圳、北京等新的核心城市及周边卫星城市，
优化土储布局。二是加大公开市场投拓力度，丰富项目获取方式，加强与业内优秀企业的合作，
寻找项目合作、棚户区改造、城市更新、一二级联动等机会，积极寻找并购标的，推动企业快速
上规模；三是加快推动已有城市更新项目，力争湾仔银坑村全面完成清拆工作，城市之心核心区
签订拆补协议。四是调整优化总部投拓部门架构，组建投资拓展中心，强化城市公司投拓力量。
    （3）提高项目推进效率，全面实行高周转
    全力落实快推新标准，切实提高项目推进效率。一是尽快制定合理、细化的高周转标准和考
核办法，落实城市公司主体责任，科学安排项目快推时序，全面提升项目推进效率。二是加快完
善管控优化提升方案。三是全面梳理设计、成本、招采等业务条线的工作流程及成果，尽快完善
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模块化、标准化、系列化运作模式，加快推行并联同步推进的工作机制。四是加强信息化建设，
初步完成核心业务管控系统全覆盖。
    （4）严格把控产品开发全流程，促进品质与服务双提升
    2018 年，公司将抓好产品创新与设计，抓实工程建设，抓细客户服务，增强公司核心竞争力。
一是继续抓好产品定位及设计，做好产品与服务的采购，确保产品品质。二是加强工程管理，抓
好过程管控，规范工程台账档案管理，做好内部验收和后评价工作，确保全年工程进度目标圆满
落地。三是建立健全三级客服工作体系，建立客服工作标准和流程，全面提升客户服务水平。四
是推进优+产品的总结提升与迭代研究、概念房的深化研究，持续推动新产品、新技术、新材料创
新研发。
    （5）深耕资本市场，提升资金和财务管理水平
    2018 年，公司充分利用资本市场的有利时机，继续加大资本市场融资力度，进一步改善公司
的资产负债结构。一是加快 ABS（购房尾款专项支持计划）项目落地实施；二是适时启动 10 亿元
中期票据的发行工作；三是积极探索符合公司实际情况的融资方式。
    资金和财务管理方面，公司将重点落实以下工作：一是通过快速周转，把现有资产快速形成
产品、快速实现销售、快速回笼资金、快速进行再投资，做好资金保障。二是财务管理要加快从
核算会计向管理会计提升，着重提升财务运作、资金资本用活、税收筹划等方面的能力。
    （6）抓好多元产业运营管理，夯实住宅主业发展根基
    2018 年，公司将在依托现有业务格局、夯实住宅主业发展根基的基础上，积极适应新形势，
研究行业新动态，加快实现多元化业务格局。
    一是结合粤港澳大湾区、一带一路等国家战略，积极研究探索养老地产、物流地产、工业地
产、长租公寓以及产业地产等新业务，择机突破。
    二是提升商管公司自身专业能力，提高效益产出，树立商业品牌，努力打造成为珠三角西岸
商业的领头羊。
    三是要加快提升新兴产业。华发景龙要加快拓展全国市场，扩大定制精装销售覆盖率，提升
服务质量；华发中建要丰富产品线，拓展体系外市场；股权投资要布局好项目，形成新收益。
    四是深化职能公司的发展潜力。提升设计公司业务能力，满足公司业务快增、项目快推的需
要；做大做强营销公司，加强租售业务全国化布局；提升文传公司广告能力及宣传能力，持续深
耕珠海展览活动市场；按照公司发展战略完成园林公司业务调整等。
    （7）推进人力资源体系建设，完善公司人才梯队
    2018 年，公司将继续聚焦人力资源管控、人才团队、薪酬绩效、员工关系等核心工作，提高
人力资源的现代化管理水平。
    一是继续加快人力资源工作，完善人力资源建设规划，建立关键岗位人才梯队。
    二是调整优化薪酬体系，做好股权激励、跟投制度、投拓奖励、董事局专项奖励等奖励措施
落地执行。
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    三是全面实施市场化的组织绩效考核和个人考核体系，发挥激励与约束作用，支撑项目快推
工作。
    四是通过业绩考核着力提拔一批骨干和年轻优秀员工，充实人才团队。
    五是加强博士后创新实践基地建设，力争在珠海保税区与知名大学合作设立博士后基地。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    （1）政策风险
    房地产行业是受国家宏观调控政策影响较大的行业，随着经济结构的调整及供给侧改革的深
入，房地产政策也将面临更多不确定性，公司将继续加强政策跟踪与分析研究，依据政策导向不
断优化业务发展方向，做好政策风险的应对工作。
    （2）市场风险
    2018 年，标杆房企销售规模继续扩大，大型百强企业规模效应凸显，盈利能力加速分化，行
业资源加速向更大规模的企业集聚，行业集中度进一步提升，行业两极化格局愈加明显。不同城
市房地产市场进一步分化，导致一线城市及重点城市土地市场竞争异常激烈。公司将积极加快战
略转型升级，进一步优化区域布局，积极发展租赁业务，探索创新业务和盈利模式，不断提高公
司行业地位和品牌影响力。
    （3）资金风险
    房地产行业属于资金密集型行业，项目开发需要长期且充足的资金支持。随着央行货币政策
及金融监管政策的出台，房地产行业整体的融资难度和利率水平均不断上升，加上公司业务的高
速发展，将对公司的经营效率、资金流动性、销售回款速度等提出更高的要求。公司将加快销售
回款，拓宽融资渠道，探索新的融资模式，并充分利用资本市场上的优势加大再融资力度，同时
加强资金管理，努力降低资金成本，提高资金使用效率，确保现金流安全。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                 第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、报告期内现金分红政策的执行情况
                                           35 / 271
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       2017 年 4 月 28 日，本公司 2016 年度股东大会审议通过了《关于 2016 年度利润分配方案的
议案》：以 2016 年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红
利 8 元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，共计分配现金红利 941,472,496
元（含税），转增 941,472,496 股。上述利润分配方案于 2017 年 6 月实施完毕。
       2、2017 年度利润分配预案
       2018 年 4 月 11 日，本公司第九届董事局第二十九次会议审议通过了 2017 年度利润分配预案：
公司 2017 年度实现归属于母公司股东的净利润 1,620,376,315.55 元；母公司实现的净利润
2,142,504,643.10 元，加上年初未分配利润 1,863,951,555.44 元，扣除本期提取的法定盈余公
积金 214,250,464.31 元及分配 2016 年度现金股利 941,472,496.00 元后，可供股东分配的利润
为 2,850,733,238.23 元。拟以公司 2017 年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税）。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                    占合并报表
                        每 10 股                                  分红年度合并报表 中归属于上
            每 10 股               每 10 股
 分红                    派息数                现金分红的数额     中归属于上市公司 市公司普通
            送红股数               转增数
 年度                   (元)（含                 （含税）         普通股股东的净利 股股东的净
            （股）                 （股）
                          税）                                           润         利润的比率
                                                                                        (%)
2017 年            0          3            0   635,375,134.80     1,620,376,315.55        39.21
2016 年            0          8            8   941,472,496.00     1,018,381,912.11        92.45
2015 年            0        1.5            0   175,356,843.00       708,014,186.78        24.77
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                      是否   是否
                 承诺                                 承诺               承诺时间及   有履   及时
承诺背景                     承诺方
                 类型                                 内容                 期限       行期   严格
                                                                                        限   履行
                           珠海华发集    珠海华发集团有限公司、珠
与股改相                   团有限公      海华发汽车销售有限公司、
               股份限售                                           长期有效            否     是
关的承诺                   司、珠海华    珠海华发物业管理服务有
                           发汽车销售    限公司除满足中国证监会
                                               36 / 271
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                      有限公司、   在《关于上市公司股权分置
                      珠海华发物   改革试点有关问题的通知》
                      业管理服务   中要求的条件外，只有同时
                      有限公司     满足以下两个条件，才可以
                                   挂牌出售所持有的股份：
                                   (1) 自股权分置改革方案
                                   实施后的第一个交易日起
                                   满 36 个月；(2) 股权分置
                                   改革方案实施后，当且仅当
                                   出现连续 5 个交易日公司二
                                   级市场股票收盘均价达到
                                   或超过截止 2005 年 6 月 18
                                   日前 30 个交易日公司二级
                                   市场股票的收盘均价 6.41
                                   元上浮 50%即 9.62 元后。
                                   公司控股股东珠海华发集
                                   团有限公司于 2015 年 6 月
                                   就公司 2015 年非公开发行
                                   股票事宜出具以下承诺：
                                   （1）华发集团及下属企业
                                   的保障性住房建设项目仅
                                   于在珠海区域范围内；此
                                   外，若华发股份明确表示在
                                   珠海区域内进行经营性保
                                   障性住房的开发、建设业
                                   务，则华发集团将停止或对
                                   外转让保障性住房的建设
                                   项目，或者按照法律、法规
                                   或国有资产的相关规定将
           解决同业   珠海华发集   保障性住房建设项目转让
                                                              长期有效   否   是
           竞争       团有限公司   给华发股份或以合作方式
与再融资                           由华发股份为主开发；（2）
相关的承                           华发集团及下属企业的土
诺                                 地一级开发业务仅于在广
                                   东省行政区域范围内；此
                                   外，若华发股份明确表示将
                                   在广东省区域内进行土地
                                   一级开发业务，则华发集团
                                   将停止或对外转让土地一
                                   级开发业务，或者按照法
                                   律、法规或国有资产的相关
                                   规定将土地一级开发业务
                                   转让给华发股份或以合作
                                   方式由华发股份为主进行
                                   开发经营。
                                   珠海市国有资产监督管理
                      珠海市国有   委员会于 2015 年 6 月就公
           其他       资产监督管   司 2015 年非公开发行股票 长期有效     否   是
                      理委员会     事宜出具以下承诺：若华发
                                   股份在《珠海华发实业股份
                                        37 / 271
         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                    有限公司关于房地产项目
                    涉及用地及销售的自查报
                    告》中存在未披露的土地闲
                    置等违法违规行为，给华发
                    股份和投资者造成损失的，
                    珠海市国资委将依法行使
                    股东权利，督促华发股份控
                    股股东华发集团按照有关
                    法律、行政法规的规定及证
                    券监管部门的要求承担相
                    应赔偿责任，履行相应赔偿
                    义务。
                    珠海华发集团有限公司于
                    2015 年 6 月就公司 2015 年
                    非公开发行股票事宜出具
                    以下承诺：若华发股份在
                    《珠海华发实业股份有限
                    公司关于房地产项目涉及
       珠海华发集
其他                用地及销售的自查报告》中 长期有效     否   是
       团有限公司
                    存在未披露的土地闲置等
                    违法违规行为，给华发股份
                    和投资者造成损失的，我公
                    司将按照有关法律、行政法
                    规的规定及证券监管部门
                    的要求承担相应赔偿责任。
                    珠海华发集团有限公司于
                    2015 年 8 月就公司 2015 年
                    公开发行公司债券事宜出
                    具以下承诺：若华发股份在
                    《珠海华发实业股份有限
                    公司关于 2015 年面向合格
       珠海华发集   投资者公开发行公司债券
其他                                           长期有效   否   是
       团有限公司   之房地产业务自查报告》中
                    存在未披露的土地闲置等
                    违法违规行为，给华发股份
                    和投资者造成损失的，我公
                    司将按照有关法律、行政法
                    规的规定及证券监管部门
                    的要求承担相应赔偿责任。
                    珠海市国有资产监督管理
                    委员会于 2015 年 8 月就公
                    司 2015 年公开发行公司债
                    券事宜出具以下承诺：若华
       珠海市国有   发股份存在《自查报告》未
其他   资产监督管   披露的土地闲置等违法违     长期有效   否   是
       理委员会     规行为，给华发股份和投资
                    者造成损失的，珠海市国资
                    委将依法行使股东权利，督
                    促华发股份控股股东华发
                    集团按照有关法律、行政法
                         38 / 271
         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                    规的规定及证券监管部门
                    的要求承担相应赔偿责任。
                    珠海华发集团有限公司于
                    2015 年 12 月就公司非公开
                    发行 2016 年公司债券事宜
                    出具以下承诺：若华发股份
                    在《珠海华发实业股份有限
                    公司关于公司是否存在闲
                    置土地、炒地、捂盘惜售和
       珠海华发集
其他                哄抬房价等违法违规问题          长期有效   否   是
       团有限公司
                    的专项自查报告》中存在未
                    披露的土地闲置等违法违
                    规行为，给华发股份和投资
                    者造成损失的，我公司将按
                    照有关法律、行政法规的规
                    定及证券监管部门的要求
                    承担相应赔偿责任。
                    珠海华发集团有限公司于
                    2016 年 4 月就公司公开及
                    非公开发行 2016 年公司债
                    券事宜出具以下承诺：若华
                    发股份在《珠海华发实业股
                    份有限公司关于公司是否
                    存在闲置土地、炒地、捂盘
       珠海华发集
其他                惜售和哄抬房价等违法违          长期有效   否   是
       团有限公司
                    规问题的专项自查报告》中
                    存在未披露的土地闲置等
                    违法违规行为，给华发股份
                    和投资者造成损失的，我公
                    司将按照有关法律、行政法
                    规的规定及证券监管部门
                    的要求承担相应赔偿责任。
                    珠海市国有资产监督管理
                    委员会于 2015 年 12 月就公
                    司非公开 2016 年公司债券
                    事宜出具以下承诺：若华发
                    股份在《珠海华发实业股份
                    有限公司关于公司是否存
                    在闲置土地、炒地、捂盘惜
       珠海市国有
                    售和哄抬房价等违法违规
其他   资产监督管                                   长期有效   否   是
                    问题的专项自查报告》中存
       理委员会
                    在未披露的土地闲置等违
                    法违规行为，给华发股份和
                    投资者造成损失的，珠海市
                    国资委将按照有关法律、行
                    政法规的规定及证券监管
                    部门的要求承担相应赔偿
                    责任。
       珠海市国有   珠海市国有资产监督管理
其他                                                长期有效   否   是
       资产监督管   委员会于 2016 年 4 月就公
                         39 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                        理委员会     司公开及非公开发行 2016
                                     年公司债券事宜出具以下
                                     承诺：若华发股份存在《珠
                                     海华发实业股份有限公司
                                     关于公司是否存在闲置土
                                     地、炒地、捂盘惜售和哄抬
                                     房价等违法违规问题的专
                                     项自查报告》中未披露的土
                                     地闲置等违法违规行为，给
                                     华发股份和投资者造成损
                                     失的，珠海市国资委将按照
                                     有关法律、行政法规的规定
                                     及证券监管部门的要求承
                                     担相应赔偿责任。
                                     珠海华发集团有限公司认
                                                                     2015.11.25
                        珠海华发集   购的本次非公开发行的股
             股份限售                                                至           是   是
                        团有限公司   票自发行结束之日起 36 个
                                                                     2018.11.25
                                     月内不得转让
                                     公司控股股东珠海华发集
                                     团有限公司于 2010 年 5 月
                                     出具以下承诺：华发集团及
                                     华发集团下属企业珠海十
                                     字门中央商务区建设控股
                                     有限公司在未来十字门商
其他对公                             务区开发过程中，若取得任
司中小股     解决同业   珠海华发集   何可能与本公司所从事的
                                                                     长期有效     否   是
东所作承     竞争       团有限公司   房地产开发业务形成竞争
诺                                   的项目或土地使用权，华发
                                     集团会将该等项目或土地
                                     使用权通过托管、合作方式
                                     交由本公司开发或以本公
                                     司为主开发，或按照国有资
                                     产转让的相关规定将该项
                                     目进行对外转让。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
       到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
                                          40 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
       1、2017 年 10 月 26 日，公司召开第九届董事局第十八次会议及第九届监事会第十二次会
议，审议通过了《关于公司应收款项坏账准备会计估计变更的议案》 。具体内容详见公司于 2017
年 10 月 27 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《证券
时报》披露的公告（公告编号：2017-121）。
    2、2018 年 4 月 11 日，公司召开第九届董事局第二十九次会议及第九届监事会第十六次会
议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 12 日在上
海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告
（公告编号：2018-045）。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                                  大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                             名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所       大华会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)      导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)      公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
                                           41 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
√适用 □不适用
2017 年第一次股权激励计划
激励方式:限制性股票
标的股票来源:向激励对象发行股份
权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果
            在授予日（2017 年 2 月 13 日），按照差价计提方法进行估值，授予的每股限制性
计量方法
            股票的股份支付公允价值=公司股票的市场价格-授予价格。
参数名称    授予日市场价格为 13.30 元/股，授予价格为 8.94 元/股。
            公司实际向 160 名激励对象授予 779.5 万股限制性股票。2017 年-2022 年限制性股
            票成本摊销总金额为 3398.62 万元。其中，2017 年摊销费用为 999.52 万元、2018
计量结果
            年摊销费用为 1090.39 万元、2019 年摊销费用为 700.97 万元、2020 年摊销费用为
            405.95 万元、2021 年摊销费用为 187.63 万元以及 2022 年摊销费用为 14.16 万元。
其他说明
√适用 □不适用
    1、2015 年 7 月 10 日，公司召开了第八届董事局第六十一次会议和第八届监事会第十四次会
议，分别审议通过了《关于公司<限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》等相关议案。公
司独立董事发表了独立意见，公司监事会对本次激励计划激励对象名单发表了核查意见。具体详
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                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
见公司于 2015 年 7 月 11 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
日报》、《证券时报》披露的公告。
    2、2017 年 1 月 20 日，公司收到控股股东珠海华发集团有限公司转来的珠海市国有资产监督
管理委员会《关于珠海华发实业股份有限公司实施股权激励计划的批复》（珠国资【2017】34 号），
经报请广东省人民政府国有资产监督管理委员会审核，广东省国资委出具了《关于珠海华发实业
股份有限公司实施股权激励计划的复函》（粤国资函【2017】86 号），原则同意公司实施限制性
股票激励计划。具体详见公司于 2017 年 1 月 24 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。
    3、2017 年 1 月 23 日，公司召开了第九届董事局第四次会议和第九届监事会第三次会议，分
别审议通过了《关于公司<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及摘要的议案》等相关议案，公
司独立董事发表了独立意见。具体详见公司于 2017 年 1 月 24 日在上海证券交易所网站及《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。
    4、2017 年 1 月 24 日，公司通过内部网站对激励对象名单进行了公示，公示时间为自 2017
年 1 月 24 日起至 2017 年 2 月 3 日。公示期间，公司监事会未接到任何对公司本次激励计划拟激
励对象提出的异议。公司监事会对激励计划激励对象名单进行了核查，并于 2017 年 2 月 4 日出具
了《关于公司限制性股票激励计划激励对象名单核查意见及公示情况的说明》。
    5、2017 年 2 月 9 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议并通过《关于公司<限制
性股票激励计划（草案修订稿）>及摘要的议案》、《关于<限制性股票激励计划实施考核管理办
法（修订稿）>的议案》、《关于提请股东大会授权董事局全权办理本次股权激励计划相关事宜的
议案》，并于同日披露了《关于限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报
告》。具体详见公司于 2017 年 2 月 10 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。
    6、2017 年 2 月 13 日，公司召开了第九届董事局第五次会议和第九届监事会第四次会议，分
别审议通过了《关于向公司限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2017
年 2 月 13 日作为激励计划的授予日，向符合条件的 181 名激励对象授予 817 万股限制性股票。具
体详见公司于 2017 年 2 月 14 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》、《证券时报》披露的公告。
    7、2017 年 3 月 16 日，公司召开了第九届董事局第七次会议和第九届监事会第六次会议，分
别审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》，鉴于《珠
海华发实业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》中确定的 21 名激励对象由于个人
原因自愿放弃认购限制性股票，合计 37.5 万股，根据公司 2017 年第一次临时股东大会授权，董
事局对激励对象人数及授予限制性股票数量进行调整。调整后，公司本次限制性股票激励计划授
予的激励对象由 181 人调整为 160 人，授予限制性股票数量由 817 万股调整为 779.5 万股。公司
独立董事发表了独立意见，公司监事会对本次激励计划调整事项发表了核查意见。具体详见公司
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                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
于 2017 年 3 月 17 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
《证券时报》披露的公告。
    8、2017 年 3 月 24 日，公司限制性股票登记手续已经完成，中证登上海分公司于 2017 年 3
月 27 日向公司出具了《证券变更登记证明》。具体详见公司于 2017 年 3 月 28 日在上海证券交易
所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。
    9、2018 年 1 月 24 日，公司召开了第九董事局第二十四次会议及第九届监事会第十五次会议，
分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决定将
已不符合激励条件的 8 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计 396,000 股进行回购注销。
公司独立董事发表了独立意见，公司监事会对本次回购注销发表了核查意见。具体详见公司于
2018 年 1 月 26 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
《证券时报》披露的公告。因预计可解锁的限制性股票数量变更，2017 年-2022 年限制性股票成
本摊销总金额调减至 3,302.70 万元，其中 2017 年摊销费用为 971.31 万元。
    10、2018 年 2 月 12 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议并通过《关于回购注销
部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。具体详见公司于 2018 年 2 月 13 日在上
海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公
告。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                   查询索引
确认 2016 年年度关联交易                   详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证券交易所
                                           网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券
                                           日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：
                                           2017-038）。
与珠海华发集团财务有限公司签订《金融服务协 详见公司于 2017 年 1 月 24 日在上海证券交易所
议》                                       网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券
                                           日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：
                                           2017-006）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    公司于 2017 年 4 月 7 日召开的第九届董事局第九次会议审议通过了《关于 2017 年度日常关
联交易的议案》，公司对 2017 年度可能与控股股东珠海华发集团有限公司（包括其全资、控股子
公司）发生的日常关联交易进行了预计。关于 2017 年度日常关联交易执行情况，详见公司于 2018
年 4 月 12 日在在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海
证券报》披露的公告（公告编号：2018-042）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                            查询索引
    珠海华发集团财务有限公司（本公司持股
10%，以下简称“财务公司”）根据经营发展需
要进行增资扩股。本次增资以财务公司 2016 年
                                                详见公司于 2017 年 8 月 31 日在上海证券交易所
度审计报告为依据，即每 1 元注册资本对应的净
                                                网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券
资产值为 1.57095984 元。公司按持股比例对财
                                                日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：
务公司进行等比例增资。增资完成后财务公司的
                                                2017-108）。
注册资本由 150,000 万元增加至 200,000 万元。
上述事项已经公司第九届董事局第十七次会议
审议通过。
    公司全资子公司珠海华发华宜投资控股有
限公司（以下简称“华发华宜”）拟与珠海华金
创新投资有限公司（以下简称“华金投资”）、
珠海华金阿尔法一号基金合伙企业（有限合伙）
（以下简称“阿尔法一号”）共同参与投资珠海
知行并进文化产业投资基金（有限合伙）（以下
                                                详见公司于 2017 年 8 月 10 日、2017 年 8 月 26
简称“基金”）。目前该基金已经完成设立，规
                                                日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证
模拟定为 50.5 亿元人民币，现已认缴出资 15.15
                                                券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露
亿元，本次拟新增认缴出资 10.10 亿元，完成后
                                                的公告（公告编号：2017-100、2017-106）。
累计认缴出资规模为 25.25 亿元。其中华金投资
作为新增普通合伙人，累计认缴出资不超过
505.05 万元（本期追缴出资 252.5253 万元），
华发华宜、阿尔法一号作为新增有限合伙人，分
别认缴出资 6 亿元、4 亿元。本次交易已经公司
第九届董事局第十六次会议、2017 年第四次临
                                           45 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
时股东大会审议通过。
公司全资子公司珠海华发新科技投资控股有限
公司（以下简称“新科技公司”）拟引进珠海华
金资本股份有限公司（以下简称“华金资本”）、
珠海金融投资控股集团有限公司（以下简称“珠
海金控”）、珠海华发现代服务投资控股有限公
司（以下简称“现代服务”）、珠海华发商贸控
                                                详见公司于 2017 年 8 月 31 日在上海证券交易所
股有限公司（以下简称“华发商贸”）为新股东。
                                                网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券
新科技公司目前注册资本为人民币 2,000 万元,
                                                日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：
本次新增注册资本人民币 8,000 万元，其中公司
                                                2017-109）。
拟增加其 1,000 万元注册资本，其他四家主体拟
共同增加其 7,000 万元注册资本,增资完成后新
科技公司注册资本增加至人民币 10,000 万元。
本次交易已经公司第九届董事局第十七次会议
审议通过。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司珠海华发华宜投资控股有限公
司（以下简称“华发华宜”）与珠海华金领创基金管理有限公司（以下简称“华金领创”）、珠
海铧盈投资有限公司（以下简称“珠海铧盈”）共同发起设立华金文化传媒专项股权投资基金（以
下简称“基金”），基金认缴出资规模为人民币 2,745 万元，其中，华金领创作为普通合伙人认
缴出资 200 万元，华发华宜、珠海铧盈作为有限合伙人分别认缴出资 1,745 万元、800 万元。具
体内容详见公司于 2017 年 5 月 13 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-062）。
    基金已取得工商营业执照并在中国证券投资基金业协会完成备案。具体内容详见公司于 2017
年 10 月 31 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证
券时报》披露的公告（公告编号：2017-123）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                        查询索引
经公司第九届董事局第八次会议审议通过全资        具体内容详见公司于 2017 年 3 月 25 日在上海证
子公司华发实业（香港）有限公司（以下简称“华    券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、
发实业（香港）”）拟向香港华发投资控股有限      《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告
公司（以下简称“香港华发”）申请借款美元 1      编号：2017-033）。
亿元，期限为 3 年，借款年利率为 6%，可按资
金需求分批次提款。
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                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    经公司第九届董事局第九次会议审议通过并经公司 2016 年年度临时股东大会批准，2017 年
度授权公司及下属子公司（含控股子公司）向珠海华发集团财务有限公司申请贷款及授信额度总
计为人民币 30 亿元，具体情况详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站及《中国证券
报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-042）。
    经公司第九届董事局第十四次会议审议通过并经公司 2017 年第三次临时股东大会批准，公司
拟在集团财务公司的贷款额度由 30 亿元增加至 80 亿元。除上述额度增加外，2016 年度股东大会
批准的向集团财务公司申请贷款及综合授信事项均保持不变。具体情况详见公司于 2017 年 6 月 3
日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披
露的公告（公告编号：2017-075）。
    截止报告期末，公司向集团财务公司借款余额为人民币 74.3 亿元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
√适用 □不适用
    经珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事局第一百零六次会议及 2016
年第四次临时股东大会审议通过，2016 年 11 月 15 日公司全资子公司珠海华发城市更新投资控股
有限公司（以下简称“城市更新公司”）与珠海华发城市运营投资控股有限公司（以下简称“城
市运营公司”）签订了《城市更新改造项目咨询服务年度合作协议》（以下简称“《年度合作协
议》”），由城市更新公司为城市运营公司或其下属子公司提供城市更新改造咨询服务，并授权
公司经营班子在年度合作协议所达成的合作条件下结合单个项目具体情况，具体研究并决定签署
单个项目咨询服务协议等相关事宜。具体内容详见公司于 2016 年 10 月 26 日披露的公告（公告编
号：2016-077）。
    依据《年度合作协议》的约定，并经公司 2016 年第四次临时股东大会授权，城市更新公司与
城市运营公司的全资子公司珠海华发华毓投资建设有限公司（以下简称“华毓投资”）、珠海华
发城市之心建设控股有限公司（以下简称“城市之心公司”）就单个更新项目签订了具体的《咨
询服务协议》。具体内容详见公司于 2017 年 5 月 17 日在在上海证券交易所网站及《中国证券报》、
《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-063）。
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
                                           47 / 271
                  珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                  48 / 271
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     (二)      担保情况
     √适用 □不适用
                                                                                                                         单位: 万元 币种: 人民币
                                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                担保
                                                                                                           担保
                方与                                                                                                          是否    是否
                                                                                                           是否   担保
                上市                             担保发生日期(协         担保                担保   担保               担保逾 存在    为关   关联
   担保方            被担保方       担保金额                                                               已经   是否
                公司                               议签署日)           起始日              到期日   类型               期金额 反担    联方   关系
                                                                                                           履行   逾期
                的关                                                                                                            保    担保
                                                                                                           完毕
                  系
珠海华发实业    公司 购房按揭            16.00                                                      连带   否     否         否      否      其他
股份有限公司    本部 人                                                                             责任
                                                                                                    担保
珠海华发实业    公司珠海琴发      105,000.00 2015-9-29             2015.9.30         2018.9.30      连带   否     否         否      否      合营
股份有限公司    本部实业有限                                                                        责任                                     公司
                    公司                                                                            担保
珠海华发实业 公司 珠海琴发         87,633.00 2015-11-26            2015.11.26        2018.11.26     连带   否     否         否      否      合营
股份有限公司 本部 实业有限                                                                          责任                                     公司
                    公司                                                                            担保
珠海华发实业 公司 珠海琴发         93,000.00 2016-9-13             2016.9.13         2018.9.30      连带   否     否         否      否      合营
股份有限公司 本部 实业有限                                                                          责任                                     公司
                    公司                                                                            担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                                     285,649.00
                                                        公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                       2,650,224.30
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                                                    4,582,734.30
                                                      公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                                                      4,868,383.30
                                                                         49 / 271
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担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                       203.56
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
担保情况说明                                                                  报告期末对子公司担保余额包含子公司为本公司提供担保余额。
                                                                  50 / 271
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            (三)   委托他人进行现金资产管理的情况
            1、 委托理财情况
            (1).委托理财总体情况
            □适用 √不适用
            其他情况
            □适用 √不适用
            (2).单项委托理财情况
            □适用 √不适用
            其他情况
            □适用 √不适用
            (3).委托理财减值准备
            □适用 √不适用
            2、 委托贷款情况
            (1).委托贷款总体情况
            √适用 □不适用
                                                                                  单位：元    币种：人民币
                类型   资金来源              发生额               未到期余额              逾期未收回金额
            委托贷款   自有资金             52,000,000.00         52,000,000.00                             -
            其他情况
            □适用 √不适用
            (2).单项委托贷款情况
            √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                                     未
                                                                                                                          减
                                                                                                                     来
                                                                                                                是        值
                                                                                  预                                 是
       委                                                                 年                           实       否        准
                                                                                  期                                 否
       托                                              资   资            化                           际       经        备
                                                                  报酬            收                                 有
受托   贷                      委托贷款    委托贷款    金   金            收                实际       收       过        计
              委托贷款金额                                        确定            益                                 委
人     款                      起始日期    终止日期    来   投            益            收益或损失     回       法        提
                                                                  方式            (如                                托
       类                                              源   向            率                           情       定        金
                                                                                  有)                                贷
       型                                                                                              况       程        额
                                                                                                                     款
                                                                                                                序        (如
                                                                                                                     计
                                                                                                                          有)
                                                                                                                     划
交通         52,000,000.00     2017-5-26   2018-5-26   自   流    手续    10%           2,848,008.39   未       是   否
银行   其                                              有   动    费为                                 到
股份   他                                              资   资    月费                                 期
有限                                                   金   金    率
公司                                                              0.01%
珠海
分行
                                                       51 / 271
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其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
     （1）发行2017年度中期票据
    2017 年 6 月 20 日，公司发行了 2017 年第一期中期票据（简称：17 华发实业 MTN001，代码:
101752020），本期发行规模为人民币 10 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.27%，
扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 6 月 22 日到帐。
    2017 年 7 月 25 日，公司发行了 2017 年第二期中期票据（简称：17 华发实业 MTN002，代码：
101752023），发行规模为人民币 10 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.28%，扣
除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 7 月 27 日到帐。
    2017 年 9 月 26 日，公司发行了 2017 年第三期中期票据（简称：17 华发实业 MTN003，代码:
101752034），发行规模为人民币 20 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.37%，扣
除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 9 月 28 日到帐。
    本期中期票据由中国农业银行股份有限公司担任主承销商，兴业银行股份有限公司担任联席
主承销商，通过簿记建档、集中配售的方式在银行间市场公开发行。 2017 年度中期票据（第二
期、第三期）发行的有关文件已在中国货币网（www.chinamoney.com.cn）和上海清算所网站
（www.shclearing.com）上刊登。
    具体内容详见公司于 2017 年 7 月 29 日及 2017 年 9 月 29 日在上海证券交易所网站及《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告（公告编号：2017-095、
2017-117）。
    （2）与华润合作开发南京三宗地块
       公司全资子公司威海华发房地产开发有限公司、大连华藤房地产开发有限公司、上海铧福创
盛置业有限公司分别与华润置地有限公司全资子公司上海泓喆房地产开发有限公司、华润置地（苏
州）发展有限公司签署了《南京 NO.2017G29 项目投资合作框架协议书》、《南京 NO.2017G35 项
目投资合作框架协议书》、《南京 NO.2017G32 项目投资合作框架协议书》，约定合作开发南京
NO.2017G29、NO.2017G35、NO.2017G32 等三宗地块。
                                           52 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    具体内容详见公司于 2017 年 8 月 9 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告（公告编号： 2017-098）。
    （3）与万科合作南京、上海地块
    公司全资子公司上海铧昭置业有限公司（以下简称“上海铧昭”）、上海铧福创盛置业有限
公司（以下简称“上海铧福”）分别与南京万科置业有限公司（以下简称“南京万科”）、上海
泓喆房地产开发有限公司（以下简称“上海泓喆”）签署了《南京南站站西综合体地块（2017G31）
合作开发协议》（以下简称“《合作开发协议》”）、《七宝生态商务区 18-01（A、B）地块投
资合作协议书》（以下简称“《投资合作协议》”），约定合作开发南京 NO.2017G31 地块和上海
七宝生态商务区 18-01（A、B）地块。
    具体内容详见公司于 2017 年 11 月 29 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告（公告编号： 2017-132）。
    （4）与碧桂园合作开发珠海两宗地块，与碧桂园及湖北清能合作开发珠海两宗地块
    公司全资子公司珠海华发房地产开发有限公司（以下简称“珠海华发”）、珠海华郡房产开
发有限公司（以下简称“珠海华郡”）就合作开发 17199 地块、17191 地块分别与鹤山碧桂园签
署了《关于珠海市香洲区珠海大道北 17199 地块合作开发协议》(以下简称“《17199 地块合作协
议》”)及《补充协议一》、《关于珠海市金湾区西湖片区启动区 17191 地块合作开发协议》(以
下简称“《17191 地块合作协议》”)及《补充协议一》；同时就合作开发 17196 地块、17197 地
块事宜，珠海华郡分别与鹤山碧桂园及湖北清能投资发展集团有限公司（以下简称“湖北清能”）
分别签署了《关于珠海市金湾区三灶 17196 地块合作开发协议》(以下简称“《17196 地块合作协
议》”)及《关于珠海市金湾区三灶 17197 地块合作开发协议》(以下简称“《17197 地块合作协
议》”)。详见公司于 2017 年 12 月 15 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-134）。
    经合作各方友好协商，各方就合作开发上述四宗地块事宜进行了补充约定，并分别签署了《关
于珠海市香洲区珠海大道北 17199 地块合作开发协议补充协议二》、《关于珠海市金湾区西湖片
区启动区 17191 地块合作开发协议补充协议二》、《关于珠海市金湾区三灶 17196 地块合作开发
协议补充协议一》及《关于珠海市金湾区三灶 17197 地块合作开发协议补充协议一》。具体内容
详见公司于 2017 年 12 月 16 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》、《证券时报》披露的公告（公告编号：2017-136）。
    （5）华发集团质押本公司部分无限售流通股
    本公司控股股东华发集团于2017年8月9日将其所持有的本公司2,000万股无限售流通股质押
给广发银行股份有限公司珠海南屏支行，质押期限自2017年8月9日至质押登记解除日止，并于2017
年8月9日在中国证券登记结算有限责任公司办理了股份质押登记手续。本次质押后，华发集团累
计质押本公司股票2,000万股，占华发集团所持本公司股份总数的3.90%，占公司总股本的0.94%。
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                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
     具体内容详见公司于2017年8月12日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、上海证券报》、
《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告（公告编号：2017-104）。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司 2017 年度社会责任报告于 2017 年 4 月 12 日刊登在上海证券交易所网站上。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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                                       珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                   第六节       普通股股份变动及股东情况
    一、 普通股股本变动情况
        (一)    普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                单位：股
               本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                        本次变动后
                            比例             送                其                                     比例
               数量                 发行新股     公积金转股            小计               数量
                            (%)              股                他                                     (%)
一、     105,600,000        9.03   7,795,000       90,716,000       98,511,000          204,111,000   9.64
有限
售条
件股
份
二、   1,063,445,620    90.97               -       850,756,496         850,756,496   1,914,202,116   90.36
无限
售条
件流
通股
份
三、   1,169,045,620         100   7,795,000        941,472,496         949,267,496   2,118,313,116     100
股份
总数
    2、 普通股股份变动情况说明
        √适用 □不适用
          （1）2017 年 3 月 24 日，公司限制性股票激励计划完成股票登记工作，公司总股本由报告期初
    的 1,169,045,620 股增加至 1,176,840,620 股。具体情况详见公司于 2017 年 3 月 28 日在上海证
    券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公
    告编号：2017-035）。
          （2）2017 年 6 月 9 日，公司 2016 年度利润分配方案暨资本公积转增股本方案实施完毕，实施
    完成后公司总股本由 1,176,840,620 股增加至 2,118,313,116 股。有关本次利润分配方案暨资本
    公积转增股本方案详见公司于 2017 年 6 月 2 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券
    时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-072）。
    3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
        √适用 □不适用
            根据 2017 年 4 月 28 日召开的 2016 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以股权登
    记日的总股本 1,176,840,620 股（包括 2017 年实施限制性股票股权激励计划已完成授予登记的
    7,795,000 股）为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8 元（含税），同时向全体股东实施资
    本公积金转增股本，每 10 股转增 8 股。利润分配方案实施完毕后，公司总股本由 1,176,840,620
    股增加至 2,118,313,116 股。报告期内，公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
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                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），每股收益按照最新股数予以重
 述。重述后的每股收益情况详见本报告第二节“七、近三年主要会计数据和财务指标”。
 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
 □适用 √不适用
 (二)   限售股份变动情况
 √适用 □不适用
                                                                                       单位: 股
              年初限售股    本年解除      本年增加限      年末限售股                  解除限售
  股东名称                                                               限售原因
                  数        限售股数        售股数            数                         日期
 珠海华发集   105,600,000           0     84,480,000      190,080,000   认购非公     2018 年 11
 团有限公司                                                             开发行股     月 25 日
                                                                        份
 公司董事               0           0 14,031,000       14,031,000             *1
                                                                        参与限制
 （不包括外                                                             性股票激
 部董事）、                                                             励计划
 高级管理人
 员及中层管
 理人员共
 160 人
    合计      105,600,000           0 98,511,000 204,111,000           /           /
 *1 本次限制性股票具体解锁安排详见于 2017 年 3 月 28 日披露的公告（编号：2017-035）。
 二、 证券发行与上市情况
 (一)截至报告期内证券发行情况
 √适用 □不适用
                                                                        单位：股 币种：人民币
股票及其
                        发行价
  衍生                                                              获准上市交易数   交易终止日
            发行日期    格（或     发行数量             上市日期
证券的种                                                                  量             期
                        利率）
    类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
中期票据    2017-6-20     5.27% 1,000,000 ,000         2017-06-23   1,000,000 ,000   2022-06-21
中期票据    2017-7-25     5.28% 1,000,000 ,000         2017-07-28   1,000,000 ,000   2022-07-26
中期票据    2017-9-26     5.37%  2,000,000,000         2017-09-29    2,000,000,000   2022-09-27
 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
 √适用 □不适用
     1、珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016 年 12 月 9 日召开的 2016 年第
 五次临时股东大会审议通过了《关于注册发行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交
 易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行中期票据。2017 年 4 月 20 日，公司收到交
 易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注【2017】MTN213 号），载明交易商协会决定接受
 本公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为 50 亿元，注册额度自本通知书落款之日起 2 年内
 有效。
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                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    2017 年 6 月 20 日，公司发行了 2017 年第一期中期票据（简称：17 华发实业 MTN001，代码:
101752020），本期发行规模为人民币 10 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.27%，
扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 6 月 22 日到账。
    2017 年 7 月 25 日，公司发行了 2017 年第二期中期票据（简称：17 华发实业 MTN002，代码:
101752023），本期发行规模为人民币 10 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.28%，
扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 7 月 27 日到账。
    2017 年 9 月 26 日，公司发行了 2017 年度第三期中期票据（简称：17 华发实业 MTN003，代
码: 101752034），本期发行规模为人民币 20 亿元，期限 5 年，每张面值 100 元，票面利率为 5.37%，
扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 9 月 28 日到账。
    本期中期票据由中国农业银行股份有限公司担任主承销商，兴业银行股份有限公司担任联席
主承销商，通过簿记建档、集中配售的方式在银行间市场公开发行。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司股份总数及股东结构变动情况详见本节“一、普通股股本变动情况”，未对
公司最近一期的财务状况和经营成果构成重大影响。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           59,110
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                 66,920
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                                             质押或冻结情况
  股东名称        报告期内增    期末持股数       比例     持有有限售条                            股东
                                                                           股份
  （全称）            减            量           (%)        件股份数量                数量        性质
                                                                           状态
珠海华发集团    227,724,037    512,379,083       24.19     190,080,000             20,000,000   国有
                                                                           质押
有限公司                                                                                        法人
中央汇金资产      29,438,720     66,237,120        3.13                0                        国有
管理有限责任                                                                无                  法人
公司
中国证券金融      49,048,771     56,957,187        2.69                0                        国有
                                                                            无
股份有限公司                                                                                    法人
珠海华发综合      21,080,269     47,430,605        2.24                0                        国有
                                                                            无
发展有限公司                                                                                    法人
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                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
全国社保基金    15,118,311    42,816,439       2.02                 0                      其他
                                                                        无
一一四组合
广东恒健资本    -2,628,064    37,655,410       1.78                 0                      未知
                                                                        无
管理有限公司
国华人寿保险    -2,938,753    26,449,002       1.25                 0                      境内
股份有限公司                                                                               非国
                                                                        无
－万能三号                                                                                 有法
                                                                                           人
珠海华发汽车     9,654,819    21,723,343       1.03                 0                      国有
                                                                        无
销售有限公司                                                                               法人
珠海华发物业     9,654,814    21,723,332       1.03                 0                      国有
管理服务有限                                                            无                 法人
公司
安邦资管－招     9,419,358    21,193,555       1.00                 0                      其他
商银行－安邦
资产－共赢 3                                                            无
号集合资产管
理产品
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                    持有无限售条件              股份种类及数量
              股东名称
                                      流通股的数量            种类                数量
珠海华发集团有限公司                    322,299,083       人民币普通股          322,299,083
中央汇金资产管理有限责任公司              66,237,120      人民币普通股           66,237,120
中国证券金融股份有限公司                  56,957,187      人民币普通股           56,957,187
珠海华发综合发展有限公司                  47,430,605      人民币普通股           47,430,605
全国社保基金一一四组合                    42,816,439      人民币普通股           42,816,439
广东恒健资本管理有限公司                  37,655,410      人民币普通股           37,655,410
国华人寿保险股份有限公司－万能三号        26,449,002      人民币普通股           26,449,002
珠海华发汽车销售有限公司                  21,723,343      人民币普通股           21,723,343
珠海华发物业管理服务有限公司              21,723,332      人民币普通股           21,723,332
安邦资管－招商银行－安邦资产－共赢        21,193,555                             21,193,555
                                                          人民币普通股
3 号集合资产管理产品
上述股东关联关系或一致行动的说明    珠海华发综合发展有限公司、珠海华发汽车销售有限公司、珠
                                    海华发物业管理服务有限公司为珠海华发集团有限公司下属
                                    子公司；未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变动
                                    信息披露管理办法》中规定的一致行动人,也未知其他流通股
                                    东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                 单位：股
                                                    有限售条件股份可上市交易情
                                                                况
                              持有的有限售条                                      限售条
序号   有限售条件股东名称                                             新增可上
                                件股份数量                                          件
                                                    可上市交易时间    市交易股
                                                                      份数量
                                         58 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                  定向增
1        珠海华发集团有限公司        190,080,000 2018 年 11 月 25 日            0 发锁定
                                                                                  三年
                                                                                  股权激
2        刘亚非                          540,000
                                                                                  励限售
                                                                                  股权激
3        刘克                            540,000
                                                                                  励限售
                                                                                  股权激
4        陈茵                            540,000
                                                                                  励限售
                                                                                  股权激
5        俞卫国                          486,000
                                                                                  励限售
                                                                                  股权激
6        郭凌勇                          450,000
                                                                                  励限售
                                                                                  股权激
7        张延                            450,000
                                                                                  励限售
                                                                                  股权激
8        侯贵明                          450,000
                                                                                  励限售
                                                                                  股权激
9        张驰                            450,000
                                                                                  励限售
                                                                                  股权激
10       吴东生                          450,000
                                                                                  励限售
                                 刘亚非、刘克、陈茵、俞卫国、郭凌勇、张延、侯贵明、张驰、
上述股东关联关系或一致行动       吴东生等人因参与公司股权激励计划所授予的限制性股票具体
的说明                           解锁安排详见公司于 2017 年 3 月 28 日披露的公告（编号
                                 2017-035）。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                珠海华发集团有限公司
单位负责人或法定代表人              李光宁
成立日期                            1986 年 5 月 14 日
主要经营业务                        经营范围：房地产开发经营（凭资质证书经营）；房屋出租，
                                    轻工业品、黑金属等商品的出口和轻工业品、仪器仪表等商
                                    品的进口（具体按粤经贸进字[1993]254 号文经营），保税
                                    仓储业务（按海关批准项目），转口贸易（按粤经贸进字
                                    [1995]256 号文经营）；建筑材料、五金、工艺美术品、服
                                    装、纺织品的批发、零售；项目投资及投资管理。
报告期内控股和参股的其他境内外      持有华金资本（股票代码：000532）28.45%股份，持有华金
上市公司的股权情况                  国际资本（股票代码：00982）36.88%股份。
2      自然人
□适用 √不适用
                                            59 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             珠海市人民政府国有资产监督管理委员会
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         60 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
    √适用 □不适用
    1、公司 2015 年非公开发行新增股份 352,000,000 股，本次发行新增股份已于 2015 年 11 月
25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。本次发行新增股
份为有限售条件的流通股，华发集团认购的本次非公开发行的股票自发行结束之日起 36 个月内不
得转让；其他发行对象认购的股份，自本次非公开发行结束之日起，12 个月内不得转让。关于本
次发行的具体情况详见公司于 2015 年 11 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证
券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的《华发股份非公开发行股票发行情况报告书》
及《珠海华发实业股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》公告编号：2015-138）
    2、公司于 2017 年 2 月 13 日向 160 名激励对象授予 779.5 万股限制性股票。中证登上海分公
司已于 2017 年 3 月 24 日完成了对公司限制性股票激励计划（以下简称“激励计划”）股份授予
的审核与登记工作。本计划自限制性股票授予后即行锁定。本计划授予的限制性股票自授予之日
起 24 个月内为锁定期。锁定期内，激励对象根据本激励计划持有的限制性股票将被锁定且不得
以任何形式转让。具体情况详见公司于 2017 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、
《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的《华发股份非公开发行股票发行情况报告
                                            61 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
书》及《珠海华发实业股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》（公告编号：
2017-035）
                          第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         62 / 271
                                                     珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                        第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：股
                                                                                                                            报告期内从
                                                                                                                                         是否在公
                                        任期起始     任期终止      年初持股     年末持股        年度内股份                  公司获得的
     姓名    职务(注)    性别    年龄                                                                        增减变动原因                司关联方
                                          日期         日期          数           数            增减变动量                  税前报酬总
                                                                                                                                         获取报酬
                                                                                                                            额（万元）
                                        2016 年 11   2019 年 11                                              资本公积转增
李光宁      董事局主席   男     46                                       723        1,301              578                         383   否
                                        月 10 日     月 10 日                                                股本
                                                                                                             参与股权激
            董事局副主                  2016 年 11   2019 年 11
刘亚非                   男     61                                          0     540,000          540,000   励；资本公积          504   否
            席                          月 10 日     月 10 日
                                                                                                             转增股本
                                                                                                             参与股权激
            董事局副主                  2016 年 11   2019 年 11
刘    克                 男     59                                          0     540,000          540,000   励；资本公积          349   否
            席                          月 10 日     月 10 日
                                                                                                             转增股本
                                                                                                             参与股权激
                                        2016 年 11   2019 年 11
陈    茵    董事、总裁   女     47                                    45,700      622,260          576,560   励；资本公积          352   否
                                        月 10 日     月 10 日
                                                                                                             转增股本
            董事、常务
                                                                                                             参与股权激
            执行 副总                   2016 年 11   2019 年 11
俞卫国                   男     51                                          0     486,000          486,000   励；资本公积          332   否
            裁、财务总                  月 10 日     月 10 日
                                                                                                             转增股本
            监
                                        2016 年 11   2019 年 11
谢    伟    董事         男     43                                          0            0               0                           0   是
                                        月 10 日     月 10 日
                                        2016 年 11   2019 年 11
许继莉      董事         女     46                                          0            0               0                           0   是
                                        月 10 日     月 10 日
陈世敏      独立董事     男     59      2016 年 11   2019 年 11             0            0               0                          20   否
                                                                     63 / 271
                                                  珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                     月 10 日     月 10 日
                                     2016 年 11   2019 年 11
江   华   独立董事     男    54                                          0            0             0                     20    否
                                     月 10 日     月 10 日
                                     2016 年 11   2019 年 11
谭劲松    独立董事     男    52                                          0            0             0                     20    否
                                     月 10 日     月 10 日
                                     2016 年 11   2019 年 11
张利国    独立董事     男    52                                          0            0             0                     20    否
                                     月 10 日     月 10 日
                                     2016 年 11   2019 年 11
张葵红    监事         女    48                                          0            0             0                      0    否
                                     月 10 日     月 10 日
                                     2016 年 11   2017 年 6
张 勇     监事         男    49                                          0            0             0                     150   否
                                     月 10 日     月 19 日
                                     2016 年 11   2017 年 3                                              资本公积转增
阮宏洲    监事         男    45                                     2,171        3,908          1,737                     106   否
                                     月 10 日     月 10 日                                               股本
                                                                                                         参与股权激
                                     2016 年 11   2019 年 11
郭凌勇    执行副总裁   男    44                                          0     450,000         450,000   励；资本公积     226   否
                                     月 10 日     月 10 日
                                                                                                         转增股本
                                                                                                         参与股权激
                                     2016 年 11   2019 年 11
侯贵明    董事局秘书   男    45                                   120,001      666,002         546,001   励；资本公积     280   否
                                     月 10 日     月 10 日
                                                                                                         转增股本
                                                                                                         参与股权激
                                     2016 年 11   2019 年 11
张   延   执行副总裁   男    49                                    30,000      504,000         474,000   励；资本公积     332   否
                                     月 10 日     月 10 日
                                                                                                         转增股本
                                                                                                         参与股权激
                                     2017 年 6    2019 年 11
张   驰   执行副总裁   男    52                                          0     450,000         450,000   励；资本公积     300   否
                                     月2日        月 10 日
                                                                                                         转增股本
                                      2017 年 3 2019 年 11
仝鑫鑫    监事         男    30                                          0            0             0                     23    否
                                      月 10 日    月 10 日
                                      2017 年 6 2019 年 11
陈振环     监事        男    34                                          0            0             0                     29    否
                                      月 19 日    月 10 日
  合计          /        /      /          /           /          198,595    4,263,471       4,064,876        /         3,446        /
  说明：1、李光宁主席年度总薪酬含 37.46 万任期激励金未发。
                                                                  64 / 271
                                                  珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
       2、刘亚非同志总薪酬情况说明：（1）刘亚非同志 2017 年在美国公司任职，2017 年薪酬按当地市场水平定薪，为 45 万美元/年；（2）刘亚非同
志奖金为 2016 年度奖金，金额为 176.3 万元，在 2017 年度发放；（3）综上，加上 2016 年企业年金及补贴，刘亚非同志 2017 年实际获得税前薪酬总额
为 504 万元。
    姓名                                                              主要工作经历
              曾任珠海华发集团有限公司总经理助理、副总经理，本公司董事局秘书、董事。现任珠海华发集团有限公司法定代表人、董事长、总经
李光宁
              理，珠海金融投资控股集团有限公司法定代表人、董事长，华金资本股份有限公司董事长，本公司法定代表人、董事局主席。
              曾任内蒙古自治区驻珠海办事处主任，珠海市政府驻北京办事处主任，珠海华发集团有限公司副董事长、副总经理。现任本公司董事局
刘亚非
              副主席。
              曾任深圳发展银行总行办公室主任，董事局首席秘书，深圳发展银行珠海支行行长，招商银行广州分行流花支行及人民中路支行行长、
刘 克
              本公司总裁。现任本公司董事局副主席。
              曾任珠海英格仕房产开发有限公司总经理助理兼工程业务部经理，本公司销售部经理、总经理助理、副总裁。现任本公司董事、总裁，
陈 茵
              华发实业（香港）有限公司董事, 铧创置业（澳门）一人有限公司董事。
俞卫国        曾任珠海市审计局基本建设审计科副科长。现任本公司董事、常务执行副总裁兼财务总监。
              曾任深圳市国际企业股份有限公司董事局秘书、投资部经理，珠海华发集团有限公司总经理助理，珠海金融投资控股集团有限公司副总
              经理，珠海华发集团财务有限公司董事长、珠海铧创投资管理有限公司董事长，珠海铧创投资担保有限公司董事长，本公司董事局秘书。
谢 伟
              现任珠海华发集团有限公司常务副总经理，珠海金融投资控股集团有限公司董事、总经理，华金资本股份有限公司副董事长，华金国际
              资本执行董事、行政总裁，本公司董事。
              曾任中国农业银行珠海市分行副行长、兴业银行珠海分行副行长。现任珠海华发集团有限公司资金管理部总监、战略投资管理中心副主
许继莉        任、风控合规部总监，兼任珠海华发集团财务有限公司董事长、珠海华发商贸控股有限公司董事长、珠海金融投资控股有限公司董事、
              和辉集团有限公司董事、成发企业有限公司董事，本公司董事。
              曾任 Clarion University of Pennsylvanian 副教授，香港岭南大学副教授，The university of Louisiana at Lafayette 副教授，香
              港理工大学会计及金融学院副主任及副教授。现任中欧国际工商学院会计学教授、副教务长及 MBA 主任，兼任上海东方明珠新媒体股份
陈世敏
              有限公司、杭州顺网科技股份有限公司、浙江我武生物科技股份有限公司、中国高速传动设备集团、赛晶电子电力集团、上海国际信托
              有限公司及华发股份独立董事，上海浦东发展银行股份有限公司监事。本公司独立董事。
              曾任北京市中银律师事务所合伙人律师，北京市大成律师事务所合伙人律师，北京市同维律师事务所主任、合伙人律师。现任北京市康
江 华         达律师事务所合伙人律师，中国人民大学法学院、律师学院法律硕士专业学位研究生兼职导师、中化岩土工程股份有限公司、中成进出
              口股份有限公司、郑州煤矿机械集团股份有限公司。本公司独立董事。
              现任中山大学管理学院教授，同时担任保利地产（集团）股份有限公司、中国南方航空股份有限公司、广州恒运企业集团股份有限公司
谭劲松
              独立董事。本公司独立董事。
              现任北京国枫律师事务所主任、上海证券交易所复审委员会委员、国家科技成果转化引导基金理事会理事，同时担任广州恒运企业集团
张利国
              股份有限公司、国投新集能源股份有限公司、汉王科技股份有限公司独立董事。本公司独立董事。
                                                                  65 / 271
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张葵红         2006 年至今任珠海市国资委财务总监、专职董事监事。现任本公司监事长。
               历任珠海市人民检察院反贪污贿赂局副科长、科长、副局长。现任本公司纪委书记、内部稽核室总监。2017 年 6 月 1 日起卸任本公司监
张 勇
               事职务。
阮宏洲         2000 年 2 月起任本公司证券部副经理兼本公司监事。现任公司董秘处主任。2017 年 3 月 10 日起卸任本公司职工监事职务。
               历任珠海华发实业股份有限公司市场部经理，珠海十字门中央商务区建设控股公司常务副总经理、总经理、董事长，珠海华发文教旅游
郭凌勇         产业发展有限公司董事长，珠海华发集团有限公司总经理助理，珠海华发集团有限公司副总经理，珠海华发城市运营投资控股有限公司
               董事长等职务。2016 年 10 月起任本公司执行副总裁。
               曾任中国工商银行珠海市新洲支行业务部经理，深圳市海欣创业投资担保有限公司总经理，珠海铧创投资担保公司总经理，铧创投资担
侯贵明
               保董事长。现任本公司董事局秘书。
张   延        曾任珠海市建设局政策法规科科长，珠海建设局勘察设计科科长，珠海市房地产和城乡规划建设局总工程师。现任本公司执行副总裁。
               历任广州方圆地产控股有限公司常务副总经理、广州保利达地产有限公司总经理（中国）、辽宁华发投资有限公司副总经理、沈阳华纳
张   驰        置业有限公司总经理、威海华发房地产开发有限公司总经理、荣成华发房地产开发有限公司董事长、珠海华发新科技投资控股有限公司
               董事长、本公司市场营销部总监、副总裁职务。现任公司执行副总裁。
仝鑫鑫         现担任本公司董事局秘书处经理职务。本公司职工监事。
陈振环         曾任北京诺亚舟财务咨询有限公司高级咨询顾问，广东铭泰集团审计经理。现任本公司内部稽核室审计主管，本公司监事。
其它情况说明
√适用 □不适用
    1、2017 年 3 月 3 日，公司职工监事阮宏洲先生因工作原因申请辞去职工监事职务。经公司于 2017 年 3 月 10 日召开的 2017 年度第一次职工代表大
会，选举仝鑫鑫先生为公司第九届监事会职工监事，任期与公司第九届监事会任期一致。
     2、2017 年 6 月 1 日，公司监事会收到监事张勇先生的书面辞职报告，张勇先生因工作原因申请辞去公司第九届监事会监事职务。经公司于 2017 年
6 月 19 日召开的 2017 年第三次临时股东大会选举，陈振环先生当选为公司第九届监事会监事，任期与公司第九届监事会任期一致。
     3、2017 年 6 月 2 日，公司召开第九届董事局第十四次会议，同意聘任张驰先生为公司执行副总裁，任期自董事局审议通过之日起至本届经营班子
届满之日止。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
                                                                   66 / 271
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                                                                                                                              单位:股
                                                       限制性股票的
                     年初持有限制性   报告期新授予限                                                       期末持有限制   报告期末市价
  姓名       职务                                        授予价格          已解锁股份       未解锁股份
                       股票数量         制性股票数量                                                       性股票数量       （元）
                                                           （元）
刘亚非    董事                    0          300,000             8.94                   0        540,000        540,000            7.36
刘 克     董事                    0          300,000             8.94                   0        540,000        540,000            7.36
陈 茵     董事                    0          300,000             8.94                   0        540,000        540,000            7.36
俞卫国    董事                    0          270,000             8.94                   0        486,000        486,000            7.36
郭凌勇    高管                    0          250,000             8.94                   0        450,000        450,000            7.36
张 延     高管                    0          250,000             8.94                   0        450,000        450,000            7.36
侯贵明    高管                    0          250,000             8.94                   0        450,000        450,000            7.36
张 驰     高管                    0          250,000             8.94                   0        450,000        450,000            7.36
   合计          /                0        2,170,000         /                          0      3,906,000      3,906,000        /
                                                             67 / 271
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                      在股东单位担任的职务
李光宁                       珠海华发集团有限公司                    董事长、总经理
                                                                     董事、常务副总经理、战略投
谢 伟                        珠海华发集团有限公司
                                                                     资管理中心主任
                                                                     资金管理总监、战略投资管理
许继莉                       珠海华发集团有限公司
                                                                     中心副主任、风控合规部总监
张葵红                       珠海华发集团有限公司                    董事、财务总监
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员
                          其他单位名称                          在其他单位担任的职务
  姓名
                                                   珠海金融投资控股集团有限公司董事
            珠海金融投资控股集团有限公司，香港华发
                                                   长，香港华发投资控股有限公司副董
李光宁      投资控股有限公司，华金国际资本控股有限
                                                   事长，华金国际资本控股有限公司董
            公司，华金资本股份有限公司。
                                                   事长，华金资本股份有限公司董事长。
                                                   珠 海 金 融 投资 控 股集 团有 限 公 司董
            珠海金融投资控股集团有限公司，珠海农村 事、总经理，珠海农村商业银行股份
谢伟        商业银行股份有限公司，华金资本股份有限 有限公司董事，华金资本股份有限公
            公司，华金国际资本控股有限公司。       司副董事长，华金国际资本控股有限
                                                   公司执行董事、行政总裁。
                                                   中山大学管理学院教授，保利地产（集
            中山大学管理学院，保利地产（集团）股份
                                                   团）股份有限公司、中国南方航空股
谭劲松      有限公司、中国南方航空股份有限公司、广
                                                   份有限公司、广州恒运企业集团股份
            州恒运企业集团股份有限公司。
                                                   有限公司独立董事。
                                                   中欧国际工商学院会计学教授、副教
                                                   务长及 MBA 主任，兼任上海东方明珠
            中欧国际工商学院，上海东方明珠股份有限
                                                   股份有限公司、杭州顺网科技股份有
            公司、杭州顺网科技股份有限公司、浙江我
陈世敏                                             限公司、浙江我武生物科技股份有限
            武生物科技股份有限公司、上海国际信托有
                                                   公司、上海国际信托有限公司独立董
            限公司，上海浦东发展银行股份有限公司。
                                                   事，上海浦东发展银行股份有限公司
                                                   监事。
                                                   北京市康达律师事务所合伙人，中化
            北京市康达律师事务所，中化岩土工程股份
                                                   岩土工程股份有限公司、中成进出口
江华        有限公司、中成进出口股份有限公司、郑州
                                                   股份有限公司、郑州煤矿机械集团股
            煤矿机械集团股份有限公司。
                                                   份有限公司独立董事。
                                                   北京国枫律师事务所主任，上海证券
            北京国枫律师事务所，上海证券交易所，广 交易所复审委员会委员，广州恒运企
张利国      州恒运企业集团股份有限公司、国投新集能 业集团股份有限公司、国投新集能源
            源股份有限公司、汉王科技股份有限公司。 股份有限公司、汉王科技股份有限公
                                                   司独立董事。
                                                   珠海金控董事、财务总监，珠海华润
            珠海金控、珠海华润银行股份有限公司、华
张葵红                                             银行股份有限公司监事，华金国际资
            金国际资本控股有限公司。
                                                   本控股有限公司非执行董事。
                                          68 / 271
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报   公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度
酬的决策程序                 确定。
董事、监事、高级管理人员报   公司董事、监事、高级管理人员报酬采取年薪制。公司董事、监
酬确定依据                   事薪酬由股东大会确定。
                             公司董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上表“现
董事、监事和高级管理人员报
                             任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
酬的实际支付情况
                             况”。
报告期末全体董事、监事和高   公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬情况见上表“现
级管理人员实际获得的报酬     任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
合计                         况”。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                        担任的职务                     变动情形
张勇                          监事                             离任
阮宏洲                        监事                             离任
仝鑫鑫                        监事                             选举
陈振环                        监事                             选举
张驰                          执行副总裁                       聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                           69 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                       3,354
在职员工的数量合计                                                             3,707
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                     专业构成人数
                生产人员                                                       1,115
                销售人员
                技术人员                                                       1,018
                财务人员
                行政人员
                   合计                                                        3,707
                                      教育程度
              教育程度类别                                      数量（人）
博士
研究生
本科                                                                           2,063
大专及以下                                                                     1,272
                   合计                                                        3,707
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
1、 优化现有薪酬体系，建立具有较强市场竞争力的薪酬激励体系
   2017 年，根据薪酬回顾的结果，针对目前个别公司个别岗位薪酬水平低于市场水平，竞争力
不足，薪酬结构与市场薪酬结构存在一定的偏差的问题，进行了一系列的调研，研究，结合公司
战略定位以及新的职位职级体系，对标市场 P75 薪酬水平，对现有薪酬体系进行了优化调整，建
立具有较强市场竞争力的薪酬体系，吸引和保留优秀人才。
2、 优化人才激励手段，形成多样化的激励措施
   （1）建立项目跟投机制，实现员工与企业共创、共担、共享，激发企业活力，提高员工的工
作积极性，加快公司资金周转、缩短项目开发周期。
   （2）建立项目拓展激励机制，充分调动员工拓展新项目的积极性，奖励为公司获取优质土地
项目的员工，为实现公司未来发展战略提供可持续发展的土地储备。
   （3）设立董事局奖励基金，对公司经营业绩提升，管理提升，产品创新有突出贡献的人员进
行奖励。
   （4）股权激励计划落地实施，进一步完善了公司长效激励机制。
3、 形成经营绩效导向的个人绩效考核机制，强化收入与个人绩效、组织绩效的关联
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    结合公司战略发展定位，为进一步提升经营业绩，对现有考核体系进行优化，完善考核评估
流程，建立 KPI 指标库，形成完善的绩效考核制度，个人绩效考核以经营绩效为导向，实行个人
绩效与浮动收入以及组织绩效的强关联，推行员工绩效强制排布比例。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司始终高度重视人才培养与发展，高度关注人力资本的投入和增值，努力实现员工与企业
共同成长。2017 年，围绕公司战略发展重点，重点开展针对项目总、中基层骨干人员、核心专业
骨干（营销、成本、人力、财务）开展培养，有效提升了人才队伍能力。同时，结合工作坊、在
线学习等新型学习方式，促进公司内部知识沉淀，全力打造学习型组织。2018 年，公司将继续全
力推进人才培养与发展工作，整合内外部优质资源，持续提升员工与组织能力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                 第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    1、关于股东与股东大会：报告期内，根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》
及公司制定的《股东大会议事规则》，公司共召集、召开了 1 次年度股东大会及 4 次临时股东大
会。公司认真接待股东来访和来电咨询，保证所有股东对公司重大事项都有知情权。公司能够平
等对待所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。
    2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严
格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的
决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财
务、机构、业务做到了五独立，公司董事局、监事会和内部机构能够独立运作。公司上市以来得
到了控股股东在资金、人才和资源等各方面的大力支持和帮助，未发生过大股东占用上市公司资
金和资产的情况。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益
的长效机制，并在《公司章程》中明确了“占用即冻结”的相关条款。
    3、关于董事和董事局：公司董事局由 11 名董事组成，其中 4 名为独立董事，人数和人员构
成符合法律法规的要求。公司董事均能够认真负责，勤勉尽职，诚信行事，熟悉有关法律法规，
以公司最佳利益为前提履行职责，切实维护公司和全体股东的利益。董事局已按照相关规定组建
                                           71 / 271
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了战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会等。报告期内，公司共召开董
事局会议 19 次，公司董事局的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事局议事规则》规定进行，
有效的发挥了董事局的决策机制。
    4、关于监事和监事会：报告期内，公司共召开了 12 次监事会。公司监事会严格执行《公司
法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会工
作制度》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合
规性进行监督，并独立发表意见。
    5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了公正、透明的董事、监事、高级管理人员
的绩效评价标准与激励约束机制。2017 年 3 月，公司限制性股票激励计划实施完毕；投拓奖励机
制、项目跟投制度、董事局专项奖励基金、销售奖励、回款奖励等全面实施，进一步完善了公司
长效激励机制与专项激励制度相结合的激励体系。
     6、关于信息披露与透明度:公司指定董事局秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，
指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；
公司严格按照有关法律法规及《信息披露管理制度》要求，真实、准确、完整、及时地披露有关
信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
    7、关于投资者关系及相关利益者：公司以更加透明、公开、热情的态度，通过各种渠道进一
步加强投资者关系管理工作。通过现场实地考察、坦诚的座谈和热线电话交流，就投资者普遍关
心的行业前景、市场变化、公司开发销售情况、公司市场开拓计划等事项进行了阐述，细致专业
地建立了与投资者的沟通渠道，提高了公司在资本市场的透明度，维护了公司形象和投资者利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
                                                详见公司于 2017 年 2 月
                                                10 日在上海证券交易所
                                                网站及《中国证券报》、
2017 年第一次临时股
                       2017 年 2 月 9 日        《证券时报》、《证券 2017 年 2 月 10 日
东大会
                                                日报》、《上海证券报》
                                                披露的公告（公告编号：
                                                2017-011）。
                                                详见公司于 2017 年 3 月
                                                14 日在上海证券交易所
                                                网站及《中国证券报》、
2017 年第二次临时股
                       2017 年 3 月 13 日       《证券时报》、《证券 2017 年 3 月 14 日
东大会
                                                日报》、《上海证券报》
                                                披露的公告（公告编号：
                                                2017-025）。
                                            72 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                 详见公司于 2017 年 4 月
                                                 29 日在上海证券交易所
                                                 网站及《中国证券报》、
2016 年年度股东大会    2017 年 4 月 28 日        《证券时报》、《证券 2017 年 4 月 29 日
                                                 日报》、《上海证券报》
                                                 披露的公告（公告编号：
                                                 2016-042）。
                                                 详见公司于 2017 年 6 月
                                                 20 日在上海证券交易所
                                                 网站及《中国证券报》、
2017 年第三次临时股
                       2017 年 6 月 19 日        《证券时报》、《证券 2017 年 6 月 20 日
东大会
                                                 日报》、《上海证券报》
                                                 披露的公告（公告编号：
                                                 2017-083）。
                                                 详见公司于 2017 年 8 月
                                                 26 日在上海证券交易所
                                                 网站及《中国证券报》、
2017 年第四次临时股
                       2017 年 8 月 25 日        《证券时报》、《证券 2017 年 8 月 26 日
东大会
                                                 日报》、《上海证券报》
                                                 披露的公告（公告编号：
                                                 2017-106）。
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事    是否独
                  本年应参             以通讯                            是否连续两   出席股东
 姓名    立董事               亲自出                    委托出   缺席
                  加董事会             方式参                            次未亲自参   大会的次
                              席次数                    席次数   次数
                    次数               加次数                               加会议      数
李光宁   否              19       19       18                0       0   否
刘亚非   否              19       19       18                0       0   否
刘克     否              19       19       18                0       0   否
陈茵     否              19       19       18                0       0   否
俞卫国   否              19       19       18                0       0   否
谢伟     否              19       19       18                0       0   否
许继莉   否              19       19       18                0       0   否
陈世敏   是              19       19       18                0       0   否
江华     是              19       19       18                0       0   否
谭劲松   是              19       19       18                0       0   否
张利国   是              19       19       18                0       0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
                                             73 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
    就解决同业竞争问题，控股股东华发集团已向公司出具承诺函，具体承诺内容详见本报告第
五节“重要事项”中的“二、承诺事项履行情况”。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司限制性股票激励计划实施情况详见本报告第五节“重要事项”中的“十三、公司股权激
励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响”。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制自我评价报告已于 2018 年 4 月 12 日在上海证券交易所网站上披露。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
                                          74 / 271
                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制有效性
进行了审计，并出具了标准无保留的审计报告。内部控制审计报告于 2018 年 4 月 12 日在上海证
券交易所网站上进行披露。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                              第十节        公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                         单位:亿元   币种:人民币
                                                         债券    利率                         交易
债券名称     简称      代码     发行日     到期日                           还本付息方式
                                                         余额    （%）                        场所
2015 年珠
                                                                         本期公司债券按年
海华发实                                                                                      上海
                                2015 年    2020 年                       付息、到期一次还
业股份有     15 华                                                                            证券
                     136057     11 月 26   11 月 26      30      4.5     本。利息每年支付一
限公司公     发 01                                                                            交易
                                日         日                            次，最后一期利息随
司债券（第                                                                                    所
                                                                         本金一起支付。
一期）
2009 年珠                                                                本期债券按年付息、
                                                                                              上海
海华发实                        2009 年    2017 年                       到期一次还本。利息
             09 华                                                                            证券
业股份有             122028     10 月 16   10 月 16      17.99   7.6     每年支付一次，最后
             发债                                                                             交易
限公司公                        日         日                            一期利息随本金的
                                                                                              所
司债券                                                                   兑付一起支付。
珠海华发
实业股份                                                                 本期公司债券按年
                                                                                              上海
有限公司                        2016 年    2021 年                       付息、到期一次还
             16 华                                                                            证券
非公开发             135266     3月 2      3月 3         5       4.8     本。利息每年支付一
             发 01                                                                            交易
行 2016 年                      日         日                            次，最后一期利息
                                                                                              所
公司债券                                                                 随本金一起支付。
（第一期）
珠海华发
实业股份                                                                 本期公司债券按年
                                                                                              上海
有限公司                        2016 年    2019 年                       付息、到期一次还
             16 华                                               4.39                         证券
非公开发             135267     3月 2      3月 3         15              本。利息每年支付一
             发 02                                                                            交易
行 2016 年                      日         日                            次，最后一期利息
                                                                                              所
公司债券                                                                 随本金一起支付。
（第一期）
珠海华发
实业股份                                                                 本期公司债券按年
                                                                                              上海
有限公司                        2016 年    2021 年                       付息、到期一次还
             16 华                                                                            证券
非公开发             135329     3 月 21    3 月 21       15      4.6     本。利息每年支付一
             发 03                                                                            交易
行 2016 年                      日         日                            次，最后一期利息
                                                                                              所
公司债券                                                                 随本金一起支付。
（第二期）
                                              75 / 271
                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
珠海华发
实业股份                                                                 本期公司债券按年
                                                                                              上海
有限公司                        2016 年    2019 年                       付息、到期一次还
             16 华                                            4.27                            证券
非公开发             135330     3 月 21    3 月 21       15              本。利息每年支付一
             发 04                                                                            交易
行 2016 年                      日         日                            次，最后一期利息
                                                                                              所
公司债券                                                                 随本金一起支付。
（第二期）
珠海华发
实业股份                                                                 本期公司债券按年
                                                                                              上海
有限公司                        2016 年    2021 年                       付息、到期一次还
             16 华                                                                            证券
非公开发             135834     9月 9      9 月 12       20   3.85       本。利息每年支付一
             发 05                                                                            交易
行 2016 年                      日         日                            次，最后一期利息
                                                                                              所
公司债券                                                                 随本金一起支付。
（第三期）
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
    1、公司已于 2017 年 10 月 16 日向全体“09 华发债”债券持有人兑付了 2016 年 10 月 16 日
至 2017 年 10 月 15 日期间的利息，并于 2017 年 10 月 16 日完成本期债券的本金兑付及摘牌工
作。有关本期债券兑付本息及摘牌的具体情况详见公司于 2017 年 9 月 28 日在上海证券交易所网
站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：
2017-115）。
    2、公司已于 2017 年 11 月 27 日向全体“15 华发 01”债券持有人支付了 2016 年 11 月 26 日
至 2017 年 11 月 25 日期间的利息。有关本次还本付息的情况详见公司于 2017 年 11 月 21 日在
上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的
公告（公告编号：2017-128）。
    3、报告期内，公司未发生需执行债券发行人或投资者选择权条款、可交换条款的情况。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
投资者适当性安排：
    “15 华发 01”采取网下面向合格投资者簿记建档方式发行；“09 华发债”采取网下协议发
行和网上公开发行相结合的方式发行。报告期内，联合评级和鹏元评级分别就“15 华发 01 和“09
华发债”出具了跟踪评级报告，对公司主体长期信用等级及债项信用等级的评级结果均为“AA+”，
上述跟踪评级事项对投资者适当性安排没有影响。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                      名称                    国金证券股份有限公司
                      办公地址                上海市浦东新区芳甸路 1088 号 23 楼
  债券受托管理人
                      联系人                  解明、王玮
                      联系电话                021-68826802
                                              76 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                      名称                联合信用评级有限公司
   资信评级机构
                      办公地址            天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓 508
                      名称                鹏元资信评估有限公司
   资信评级机构
                      办公地址            深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼
其他说明：
√适用 □不适用
    1、“09 华发债”的评级机构为鹏元资信评估有限公司，“15 华发 01”的评级机构为联合信用
评级有限公司。
    2、“09 华发债”、“15 华发 01”、“16 华发 01”、“16 华发 02”、“16 华发 03”、“16
华发 04”、“16 华发 05”的债券受托管理人均为国金证券股份有限公司。报告期内，公司聘请
的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。
    3、报告期内，“09 华发债”、“15 华发 01”、“16 华发 01”、“16 华发 02”、“16 华发
03”、“16 华发 04”、“16 华发 05”均未发生触发及执行投资者选择权条款、可交换条款、提
前偿还条款等情形。
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    1、2015 年珠海华发实业股份有限公司公司债券募集资金使用情况：
    2015 年 11 月，公司取得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准珠海华发实业股份有限
公司面向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2015〕2612 号），于当月发行 30
亿元公司债券。募集资金到位前公司根据相关法律法规的规定在中国建行珠海分行开设了募集资
金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。根据《珠海华发实业股份
有限公司公开发行 2015 年公司债券（第一期）募集说明书》中的约定，本次债券募集资金中 14.5
亿元用于偿还银行贷款，剩余募集资金用于补充流动资金。其中，拟偿还的银行贷款为 2015 年
11 月 27 日到期的广发银行股份有限公司珠海分行南屏支行的 14.5 亿元贷款，并约定若募集资
金到位时间与公司预计不符，公司将本着有利于优化债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则
灵活安排偿还所借银行贷款。考虑到资金成本及自身业务经营需要，该笔银行贷款已在公司债券
募集资金到位前进行了偿还。为此，公司于 2015 年 12 月 3 日召开第八届董事局第八十一次会
议，决定将该部分 14.5 亿元的募集资金用于补充流动资金。
    截至 2015 年 12 月 21 日，募集资金全部使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，
与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各
项规定。
    2、2009 年珠海华发实业股份有限公司公司债券募集资金使用情况：
    根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》，公司本次募集
资金使用计划具体如下：
                                          77 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    （1）公司拟用 5 亿元募集资金偿还银行贷款；
    （2）剩余资金用于补充公司流动资金。
    本期公司债券募集资金 18 亿元扣除证券承销费、托管费、审计费、律师费以及其他发行费
用后净额为 176,224.875 万元。截至 2010 年 12 月 31 日，公司已经用其中的 50,000 万元偿还
银行贷款，剩下的 126,224.875 万元已补充公司流动资金。截至本报告期末，本次债券募集资金
已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计
划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。
    3、珠海华发实业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第一期）募集资金使用情况
    2016 年 2 月 2 日，上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行
公司债券挂牌转让无异议函》上证函[2016]182 号，认定发行人面向合格投资者非公开发行总额
不超过 50 亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。其中第一期募集资金净额为
19.82 亿元。
    根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》，
公司本次募集资金中 30 亿元用于偿还银行贷款，剩余募集资金 20 亿元用于补充流动资金。截至
本报告期末，本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券
募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。
    4、珠海华发实业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第二期）募集资金使用情况
    2016 年 2 月 2 日，上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行
公司债券挂牌转让无异议函》上证函[2016]182 号，认定发行人面向合格投资者非公开发行总额
不超过 50 亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。其中第二期募集资金净额为
29.73 亿元。
    根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》，
公司本次募集资金中 30 亿元用于偿还银行贷款，剩余募集资金 20 亿元用于补充流动资金。截至
本报告期末，本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券
募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。
    5、珠海华发实业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第三期）募集资金使用情况
    2016 年 9 月 1 日，上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行
公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函【2016】1699 号），认定发行人面向合格投资者非公开
发行总额不超过 20 亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。
    根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第三期）募集
说明书》，本次债券的募集资金在扣除发行费用后将全部用于偿还公司金融机构借款。截至本报告
期末，本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说
明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。
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四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    1、2015 年珠海华发实业股份有限公司公司债券资信评级机构情况
    根据监管部门和联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）对跟踪评级的有关要求，联
合评级将在本次债券存续期内，在公司年度审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级。
    联合评级将密切关注公司的相关状况，如发现公司或本次债券相关要素出现重大变化，或发
现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，联合评级将落实有关情况并及时评
估其对信用等级产生的影响，据以确认或调整本次债券的信用等级。
    跟踪评级结果将在联合评级网站和上海证券交易所网站予以公布，并同时报送珠海华发实业
股份有限公司、监管部门等。
    2017 年 6 月 6 日，联合评级就本次债券出具了跟踪评级报告，跟踪评级结果为：公司主体长
期信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时 “15 华发 01”的债项信用等级为“AA+”。公
司已于 2017 年 6 月 8 日在上海证券交易所网站上披露了跟踪评级报告全文。具体内容详见公司于
2017 年 6 月 8 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上
海证券报》披露的公告（公告编号：2017-080）。
   报告期内，鹏元资信评估有限公司（以下简称“鹏元评级”）对公司主体长期信用进行了跟踪
评级，评级结果与联合评级对公司主体长期信用的评级结果一致，均为“AA+”，评级结论不存在
差异。
   注：
   根据联合评级对信用等级的定义，“AA”级别的含义为“偿还债务的能力很强，受不利经济环
境的影响不大，违约风险很低”，“AA+”级别为略高于“AA”级别。
   根据鹏元评级对信用等级的定义，“AA”级别的含义为“债务安全性很高，违约风险很低”，
“AA+”级别的含义为略高于“AA”级别。
     2、2009 年珠海华发实业股份有限公司公司债券资信评级机构情况
    根据监管部门和鹏元评级对跟踪评级的有关要求，鹏元评级将在本次债券存续期内，在每年
公司年度审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级。
    鹏元评级将密切关注公司的相关状况，如发现公司或本次债券相关要素出现重大变化，或发
现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，鹏元评级将落实有关情况并及时评
估其对信用等级产生的影响，据以确认或调整本次债券的信用等级。
    跟踪评级结果将在鹏元评级网站和上海证券交易所网站予以公布，并同时报送珠海华发实业
股份有限公司、监管部门等。
    2017 年 6 月 6 日，鹏元评级就本期债券出具了跟踪评级报告，评级结果为：本期债券信用等
级为“AA+”，发行主体长期信用等级为“AA+”，评级展望维持为稳定。公司已于 2017 年 6 月 8
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日在上海证券交易所网站上披露了报告全文。详见公司于 2017 年 6 月 8 日在上海证券交易所网站
及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-079）。
    报告期内，联合评级对公司主体长期信用进行了跟踪评级，评级结果与鹏元评级对公司主体
长期信用的评级结果一致，均为“AA+”，评级结论不存在差异。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    1、公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。
    2、报告期内公司债券偿债计划及其他保障措施未发生变更，亦未发生需要执行相关偿债计划
和措施的情形。
    3、公司偿债能力良好，公司债券偿债资金将主要来源于公司资本积累、日常的盈利积累及经
营活动所产生的现金流。公司的收入规模扩大和盈利积累，较大程度上保证了公司按期偿本付息
的能力。
    4、公司已按照“09 华发债” 《募集说明书》中的要求在工商银行珠海莲花支行设立了专项偿
债账户，并按照《募集说明书》中所要求的资金进度在专项偿债账户储备相应的资金。公司已于
2017 年 10 月 16 日兑付 2016 年 10 月 16 日至 2017 年 10 月 15 日期间最后一个年度利息和
本期债券的本金。详见公司于 2017 年 9 月 28 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券
时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编号：2017-115）。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    1、报告期内，公司债券受托管理人履行职责时不存在利益冲突的情形。
    2、“09 华发债”共出具了 8 份受托管理事务报告，2016 年度债券受托管理事务报告已于 2017
年 6 月 30 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
    3、“15 华发 01”共出具了 2 份受托事务管理报告，2016 年度债券受托管理事务报告已于 2017
年 6 月 30 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                                       本期比上
      主要指标               2017 年                   2016 年                    变动原因
                                                                       年同期增
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息税折旧摊销前利润     2,825,217,022.93        2,290,840,671.25           23.33
流动比率                           2.12                    2.48          -14.52
速动比率                           0.44                    0.56          -21.43
资产负债率（%）                   82.88                   79.60            3.28
                                                                                  主要系债务增
EBITDA 全部债务比                     0.02                   0.03       -33.33
                                                                                  加所致
                                                                                  主要系税前利
利息保障倍数                          0.72                   0.49        46.94
                                                                                  润增加所致
                                                                                  主要系经营活
现金利息保障倍数                      4.44                   5.47       -18.83    动现金净现流
                                                                                  减少所致
                                                                                  主要系税前利
EBITDA 利息保障倍数                   0.74                   0.50        48.00
                                                                                  润增加所致
贷款偿还率（%）                     100.00                 100.00
利息偿付率（%）                     100.00                 100.00
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截止 2017 年 12 月 31 日，公司共获得授信额度 1052.01 亿元，使用 588.075 亿元，未使用
463.935 亿元。报告期内公司均按时偿还银行贷款，不存在逾期、展期及减免等情况。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    “09华发债”及“15华发01”、“16华发01”、 “16华发02”、 “16华发03”、 “16华发
04”、“16华发05”募集说明书中约定的承诺如下：
    在预计不能到期偿付债券本息以及不能偿付到期本息时，公司将至少采取以下措施：
    1、不向股东分配利润；
    2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
    3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
    4、主要责任人不得调离。
    报告期内，“09华发债”、“15华发01”、“16华发01”、 “16华发02”、 “16华发03”、
“16华发04”、“16华发05”均未发生需要执行上述承诺的情形。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
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    截至 2017 年 12 月 31 日，公司 2017 年累计新增借款超过 2016 年末经审计净资产的 60%，
主要系金融机构借款及发行公司债券所致，属于公司正常经营活动范围，对公司偿债能力无重大
影响。公司已对上述重大事项进行了披露，具体内容详见公司于 2018 年 1 月 6 日在上海证券交易
所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告（公告编
号：2018-002）。
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                                    第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                      审计报告
                                                                          大华审字[2018]005486号
珠海华发实业股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了珠海华发实业股份有限公司(以下简称华发股份公司)财务报表，包括 2017 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华发
股份公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于华发股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    1、房地产开发销售收入
    2、存货可变现净值的确定
    （一）房地产开发销售收入
    1.事项描述
    2017 年度华发股份公司收入确认会计政策及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注五
/(二十八)及附注七/注释 33。
    2017 年 度 华 发 股 份 公 司 营 业 收 入 19,916,813,945.71 元 ， 其 中 房 地 产 开 发 销 售 收 入
19,007,739,466.29 元，占营业收入的比例在 95%以上。华发股份公司在与客户签署了买卖合同，
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收取了买方价款或者首期款并且已确认余下房款的付款安排，以及房产达到了买卖合同约定的交
付条件后确认房地产开发项目收入。
    由于房地产开发销售收入对华发股份公司具有重要性，且收入确认取决于华发股份公司对房
产交付时点与交付条件的认定，导致收入是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报，因
此我们将房地产开发销售收入的确认作为关键审计事项。
    2.审计应对
    （1）评价与房地产开发销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
    （2）通过检查房产买卖合同的相关条款，了解和评估房地产开发销售收入确认政策是否符合
相关会计准则的要求；
    （3）针对 2017 年度确认房地产开发销售收入的项目，选取样本，检查房产买卖合同及业主
确认签收房产的房屋交付凭单等支持性文件，以评价相关房地产开发销售收入是否已按照华发股
份公司的收入确认政策予以确认；
    （4）对资产负债表日前后确认房地产开发销售收入的项目，选取样本，检查房产买卖合同以
及业主确认签收房产的房屋交付凭单等支持性文件，以评价相关房地产开发销售收入是否记录在
恰当的会计期间；
    （5）获取业务部门销售台账及房产管理部门备案信息等资料，以判断实际销售情况，以及与
财务数据是否相符；
    （6）评估管理层对房地产开发销售收入的财务报表披露是否恰当。
    根据我们实施的审计程序和获得的审计证据，我们未发现华发股份公司与房地产开发销售收
入确认相关的重大不符事项。
    （二）存货可变现净值的确定
    1.事项描述
    2017 年度华发股份公司确认会计政策及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注五/(十二)
及附注七/注释 5。
    截止 2017 年 12 月 31 日，华发股份公司财务报表列报存货账面余额 102,410,400,241.81 元，
占资产总额的比重为 73.32%，列报存货跌价准备为 2,976,492.66 元，存货按照成本与可变现净
值孰低计量。
    当存货成本高于其可变现净值时，华发股份公司根据成本与其可变现净值的差额计提存货跌
价准备。可变现净值的确定涉及重大会计估计，包括对预计售价、销售费用及未来需投入的开发
成本等进行预估，且该等估计存在重大不确定性。由于存货金额较大，且可变现净值的确定涉及
重大的管理层判断和估计，因此将存货可变现净值的确定作为关键审计事项。
    2.审计应对
    （1）了解并评估华发股份公司与存货相关的内部控制，并对相关的关键控制点进行测试；
    （2）在抽样的基础上对存货项目进行实地观察；
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   （3）对存货可变现净值中使用的主要参数实施以下程序：
   对预计售价与该项目实际预售价格/销售价格以及周边类似项目售价进行比较；
   对预计销售费用占销售收入的比例与华发股份公司近期实际销售费用占比情况进行比较；
   对未来需投入的开发成本，将其与华发股份公司制定的项目预控成本进行比较。
   根据我们实施的审计程序和获得的审计证据，我们未发现华发股份公司可变现净值的确定存
在重大不符事项。
    四、其他信息
   华发股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
   华发股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，华发股份公司管理层负责评估华发股份公司的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华发股份公司、终止
运营或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督华发股份公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
   1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
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   3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对华发股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华发股份公司不能持续经营。
   5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
   6．就华发股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表
发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
      大华会计师事务所(特殊普通合伙)                中国注册会计师：
                                                               （项目合伙人）
                中国北京
                                                    中国注册会计师：
                                                         二〇一八年四月十一日
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二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 珠海华发实业股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                    附注                  期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                        七、注释 1            11,193,432,982.81     15,846,964,167.40
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                        七、注释 2                12,057,062.08          5,683,191.31
  预付款项                        七、注释 3             5,520,055,799.54      4,033,457,607.01
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                      七、注释 4              783,941,025.71         222,794,554.89
  买入返售金融资产
  存货                            七、注释 5           102,407,423,749.15     82,513,059,213.91
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产          七、注释 6                                      53,200,000.00
  其他流动资产                    七、注释 7             9,472,090,517.41      3,699,145,829.87
    流动资产合计                                       129,389,001,136.70    106,374,304,564.39
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                七、注释 8              730,031,680.20         556,283,208.30
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                    七、注释 9             4,717,248,744.10      2,578,589,218.20
  投资性房地产                    七、注释 10            2,368,159,809.66      2,360,555,700.00
  固定资产                        七、注释 11              615,805,961.19        682,054,185.24
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                        七、注释 12             119,516,861.67          58,754,590.47
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                    七、注释 13               91,677,692.74         97,055,999.39
  递延所得税资产                  七、注释 14            1,651,210,941.14      1,089,237,664.24
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                      10,293,651,690.70      7,422,530,565.84
                                            87 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
      资产总计                                      139,682,652,827.40   113,796,835,130.23
流动负债：
  短期借款                       七、注释 15          9,036,187,245.29     2,928,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                       七、注释 16          3,699,984,843.51     3,018,256,161.80
  预收款项                       七、注释 17         28,120,210,322.64    24,028,480,460.93
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                   七、注释 18            24,724,125.78         32,928,064.69
  应交税费                       七、注释 19           822,843,771.89        928,970,201.86
  应付利息                       七、注释 20           292,939,963.15        243,282,713.99
  应付股利                       七、注释 21                                     701,233.80
  其他应付款                     七、注释 22          8,557,423,672.44     3,674,191,100.18
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         七、注释 23         10,458,980,218.00     8,124,613,113.04
  其他流动负债
    流动负债合计                                     61,013,294,162.70    42,979,423,050.29
非流动负债：
  长期借款                       七、注释 24         40,685,539,004.84    37,487,443,945.98
  应付债券                       七、注释 25         13,956,608,034.54     9,933,852,422.46
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                       七、注释 26               540,000.00        23,254,893.34
  递延所得税负债                 七、注释 14           110,648,779.03       157,377,834.69
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   54,753,335,818.41    47,601,929,096.47
      负债合计                                      115,766,629,981.11    90,581,352,146.76
所有者权益
  股本                           七、注释 27          2,118,313,116.00     1,169,045,620.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                       七、注释 28          3,144,188,977.41     5,627,231,911.33
  减：库存股                     七、注释 29             63,451,300.00
                                         88 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  其他综合收益                     七、注释 30           132,477,228.67          320,949,272.58
  专项储备
  盈余公积                         七、注释 31           597,732,075.27          383,481,610.96
  一般风险准备
  未分配利润                       七、注释 32          5,953,423,824.98       5,488,770,469.74
  归属于母公司所有者权益合计                           11,882,683,922.33      12,989,478,884.61
  少数股东权益                                         12,033,338,923.96      10,226,004,098.86
    所有者权益合计                                     23,916,022,846.29      23,215,482,983.47
      负债和所有者权益总计                            139,682,652,827.40     113,796,835,130.23
法定代表人：李光宁 主管会计工作负责人：俞卫国 会计机构负责人：陈新云
                                 母公司资产负债表
                               2017 年 12 月 31 日
编制单位:珠海华发实业股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             1,971,078,437.75        5,707,159,778.17
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                 2,222,798.38            1,092,277.63
  应收利息
  应收股利
                                      十七、注        37,135,184,721.17       27,061,983,875.97
  其他应收款
                                      释1
  存货                                                 3,574,689,572.51        3,112,394,234.78
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         1,039,299,007.10            2,434,580.41
    流动资产合计                                      43,722,474,536.91       35,885,064,746.96
非流动资产：
  可供出售金融资产                                         7,223,348.17            6,718,634.29
  持有至到期投资
  长期应收款
                                      十七、注        37,480,818,645.53       32,863,372,564.86
  长期股权投资
                                      释2
  投资性房地产
  固定资产                                                98,412,368.17          102,255,102.96
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                           89 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  无形资产                                              24,226,091.20      15,493,718.36
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                             133,307.02
  递延所得税资产                                        86,778,285.49       88,714,300.27
  其他非流动资产                                                            60,000,000.00
    非流动资产合计                                  37,697,592,045.58   33,136,554,320.74
      资产总计                                      81,420,066,582.49   69,021,619,067.70
流动负债：
  短期借款                                             971,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                              38,476,916.24       38,151,162.70
  预收款项                                               6,527,891.94        7,038,214.74
  应付职工薪酬                                          21,713,598.33       29,312,753.45
  应交税费                                              26,405,371.54       19,232,338.47
  应付利息                                             292,939,963.15      243,282,713.99
  应付股利                                                                      701,233.8
  其他应付款                                        50,819,332,657.93   43,529,751,213.88
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                               374,500,000.00    2,509,279,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                    52,550,896,399.13   46,376,748,631.03
非流动负债：
  长期借款                                           3,954,800,000.00    2,929,000,000.00
  应付债券                                          13,956,608,034.54    9,933,852,422.46
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                         1,329,811.92        1,203,633.45
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  17,912,737,846.46   12,864,056,055.91
      负债合计                                      70,463,634,245.59   59,240,804,686.94
所有者权益：
  股本                                               2,118,313,116.00    1,169,045,620.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           5,461,260,089.53    6,331,127,136.57
  减：库存股                                            63,451,300.00
  其他综合收益                                          -4,556,332.10         821,507.50
  专项储备
                                         90 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  盈余公积                                                594,133,525.24        383,481,610.96
  未分配利润                                            2,850,733,238.23      1,896,338,505.73
    所有者权益合计                                     10,956,432,336.90      9,780,814,380.76
      负债和所有者权益总计                             81,420,066,582.49     69,021,619,067.70
法定代表人：李光宁 主管会计工作负责人：俞卫国 会计机构负责人：陈新云
                                         合并利润表
                                       2017 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                        附注             本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                           19,916,813,945.71 13,298,911,112.74
其中：营业收入                         七、注释 33       19,916,813,945.71 13,298,911,112.74
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           17,439,164,427.91   11,398,513,276.89
其中：营业成本                         七、注释 33       14,304,962,822.18    9,006,272,970.39
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       七、注释 34        1,937,200,881.50    1,423,431,364.60
      销售费用                         七、注释 35          536,065,478.25      489,991,922.83
      管理费用                         七、注释 36          592,969,744.63      423,057,008.62
      财务费用                         七、注释 37           68,344,343.08       59,302,402.95
      资产减值损失                     七、注释 38             -378,841.73       -3,542,392.50
  加：公允价值变动收益（损失以“－”   七、注释 39            7,604,109.66        9,907,616.74
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填       七、注释 40           41,548,399.90      51,585,824.24
列）
      其中：对联营企业和合营企业                              2,049,471.47      44,641,263.38
的投资收益
      资产处置收益（损失以“－”       七、注释 41               38,891.54           2,388.24
号填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填
列）
      其他收益                         七、注释 42           15,600,592.51
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        2,542,441,511.41    1,961,893,665.07
  加：营业外收入                       七、注释 43           12,699,242.51       25,999,527.39
  减：营业外支出                       七、注释 44           46,784,355.37       17,808,323.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号                          2,508,356,398.55    1,970,084,869.38
填列）
  减：所得税费用                       七、注释 45          730,711,395.72     542,400,833.85
                                            91 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   1,777,645,002.83      1,427,684,035.53
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以                       1,777,645,002.83      1,427,684,035.53
“－”号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                     157,268,687.28        409,302,123.42
    2.归属于母公司股东的净利润                       1,620,376,315.55      1,018,381,912.11
六、其他综合收益的税后净额         七、注释 46        -188,472,043.91        304,209,597.17
  归属母公司所有者的其他综合收益                      -188,472,043.91        304,209,597.17
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    （二）以后将重分类进损益的其                      -188,472,043.91       304,209,597.17
他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后                         -5,425,937.51       -2,789,392.84
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值                      -182,776,146.08       299,097,024.32
变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部
分
      5.外币财务报表折算差额                               -269,960.32        7,901,965.69
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                     1,589,172,958.92      1,731,893,632.70
  归属于母公司所有者的综合收益总                     1,431,904,271.64      1,322,591,509.28
额
  归属于少数股东的综合收益总额                         157,268,687.28       409,302,123.42
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                         0.77              0.48
  （二）稀释每股收益(元/股)                                         0.77              0.48
法定代表人：李光宁 主管会计工作负责人：俞卫国 会计机构负责人：陈新云
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                         92 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                 项目                         附注        本期发生额          上期发生额
                                            十七、注      73,534,746.21      108,622,500.07
一、营业收入
                                            释3
                                            十七、注       11,732,713.31      12,422,075.82
  减：营业成本
                                            释3
      税金及附加                                           2,965,751.47        7,354,041.29
      销售费用                                             7,708,571.93        5,353,553.35
      管理费用                                           283,144,610.33      224,326,663.35
      财务费用                                            37,211,734.82      -44,875,144.77
      资产减值损失                                      -271,321,273.83       43,494,471.53
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
                                            十七、注   2,152,657,338.88     1,202,610,562.49
       投资收益（损失以“－”号填列）
                                            释4
       其中：对联营企业和合营企业的投资                     5,338,554.27      21,836,183.43
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                        1,180.27
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     2,154,751,157.33     1,063,157,401.99
  加：营业外收入                                              10,596.74           520,028.68
  减：营业外支出                                          10,321,096.19         3,399,915.74
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 2,144,440,657.88     1,060,277,514.93
    减：所得税费用                                         1,936,014.78       -30,079,776.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     2,142,504,643.10     1,090,357,291.26
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                 2,142,504,643.10     1,090,357,291.26
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                 -5,377,839.60      -3,365,799.03
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                     -5,377,839.60      -3,365,799.03
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分                      -5,756,375.01      -2,789,392.84
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                         378,535.41        -576,406.19
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       2,137,126,803.50     1,086,991,492.23
七、每股收益：
                                            93 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
   （一）基本每股收益(元/股)
   （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李光宁 主管会计工作负责人：俞卫国 会计机构负责人：陈新云
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                    附注            本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      23,585,512,762.40    28,591,791,025.39
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金      七、注释         1,900,841,185.35     2,304,977,132.36
                                    47.1
    经营活动现金流入小计                            25,486,353,947.75    30,896,768,157.75
  购买商品、接受劳务支付的现金                       8,549,299,544.58     7,387,394,808.58
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    1,003,856,437.50        769,138,775.54
  支付的各项税费                                    3,069,013,239.40      2,854,959,917.77
  支付其他与经营活动有关的现金      七、注释        1,564,931,134.44        816,207,869.85
                                    47.2
    经营活动现金流出小计                            14,187,100,355.92    11,827,701,371.74
      经营活动产生的现金流量净额                    11,299,253,591.83    19,069,066,786.01
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    99,684,778.92       105,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 8,656,286.13         7,190,385.63
  处置固定资产、无形资产和其他长                           620,306.53            12,134.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额                                                4,492,021.82
  收到其他与投资活动有关的现金      七、注释
                                         94 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                    47.3
    投资活动现金流入小计                                  113,453,393.40      112,202,519.63
  购建固定资产、无形资产和其他长                       20,978,123,034.67    7,801,784,499.63
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       12,325,043,987.89    2,279,941,640.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                         714,435,592.76
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金      七、注释               2,308,750.00
                                    47.4
    投资活动现金流出小计                               34,019,911,365.32   10,081,726,139.63
      投资活动产生的现金流量净额                      -33,906,457,971.92   -9,969,523,620.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                    4,625,403,972.83    4,529,400,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                        4,555,716,772.83    4,529,400,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                   44,572,435,549.03   37,631,833,163.14
  发行债券收到的现金                                    3,984,784,800.00    6,934,100,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金      七、注释               22,677,062.00       28,094,938.00
                                    47.5
    筹资活动现金流入小计                               53,205,301,383.86   49,123,428,101.14
  偿还债务支付的现金                                   30,211,732,619.72   46,009,903,746.77
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        4,978,962,076.46    4,492,638,227.32
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                         334,050,000.00       30,000,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      七、注释              64,310,000.00       16,682,000.00
                                    47.6
    筹资活动现金流出小计                               35,255,004,696.18   50,519,223,974.09
      筹资活动产生的现金流量净额                       17,950,296,687.68   -1,395,795,872.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的                            6,733,165.36        5,241,446.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -4,650,174,527.05    7,708,988,740.01
  加：期初现金及现金等价物余额                         15,660,434,017.11    7,951,445,277.10
六、期末现金及现金等价物余额                           11,010,259,490.06   15,660,434,017.11
法定代表人：李光宁 主管会计工作负责人：俞卫国 会计机构负责人：陈新云
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                    附注               本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                              9,168,544.00       34,664,376.16
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         13,806,007,946.58   15,295,086,476.27
    经营活动现金流入小计                               13,815,176,490.58   15,329,750,852.43
                                           95 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  购买商品、接受劳务支付的现金                         174,588,285.92      268,469,586.21
  支付给职工以及为职工支付的现金                       228,722,427.28      157,390,378.75
  支付的各项税费                                         9,667,880.54       29,493,789.44
  支付其他与经营活动有关的现金                       9,029,147,226.26   16,151,409,755.34
    经营活动现金流出小计                             9,442,125,820.00   16,606,763,509.74
  经营活动产生的现金流量净额                         4,373,050,670.58   -1,277,012,657.31
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    90,000,000.00      272,382,951.79
  取得投资收益收到的现金                             2,210,706,279.62    1,181,315,625.60
  处置固定资产、无形资产和其他长                             1,120.00            6,520.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                       26,460,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                             2,327,167,399.62    1,453,705,097.39
  购建固定资产、无形资产和其他长                         9,968,083.62        1,550,853.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    10,052,292,107.49    3,135,870,686.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            10,062,260,191.11    3,137,421,539.00
      投资活动产生的现金流量净额                    -7,735,092,791.49   -1,683,716,441.61
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   69,687,200.00
  取得借款收到的现金                                4,070,182,400.00    10,663,100,000.00
  发行债券收到的现金                                3,984,784,800.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             8,124,654,400.00   10,663,100,000.00
  偿还债务支付的现金                                 6,518,979,000.00    4,604,130,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     1,971,004,619.51      713,460,413.88
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                           8,710,000.00        1,682,000.00
    筹资活动现金流出小计                             8,498,693,619.51    5,319,272,413.88
      筹资活动产生的现金流量净额                      -374,039,219.51    5,343,827,586.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -3,736,081,340.42    2,383,098,487.20
  加：期初现金及现金等价物余额                       5,556,659,778.17    3,173,561,290.97
六、期末现金及现金等价物余额                         1,820,578,437.75    5,556,659,778.17
法定代表人：李光宁 主管会计工作负责人：俞卫国 会计机构负责人：陈新云
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                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                               2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                                本期
                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                   其他权益工具                                                                                  一
    项目                                                                                                   专                    般                        少数股东权益       所有者权益合计
                                   优   永                                                                 项                    风
                     股本                    其       资本公积        减：库存股          其他综合收益           盈余公积               未分配利润
                                   先   续                                                                 储                    险
                                             他                                                            备                    准
                                   股   债
                                                                                                                                 备
一、上年期末    1,169,045,620.00                   5,627,231,911.33                       320,949,272.58        383,481,610.96        5,488,770,469.74   10,226,004,098.86   23,215,482,983.47
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初    1,169,045,620.00                   5,627,231,911.33                       320,949,272.58        383,481,610.96        5,488,770,469.74   10,226,004,098.86   23,215,482,983.47
余额
三、本期增减     949,267,496.00                   -2,483,042,933.92   63,451,300.00      -188,472,043.91        214,250,464.31         464,653,355.24     1,807,334,825.10      700,539,862.82
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）综合收                                                                             -188,472,043.91                              1,620,376,315.55      157,268,687.28    1,589,172,958.92
益总额
（二）所有者       7,795,000.00                   -1,541,570,437.92   63,451,300.00                                                                       1,984,116,137.82      386,889,399.90
投入和减少资
本
1．股东投入的      7,795,000.00                       61,892,300.00   63,451,300.00                                                                       4,844,034,180.47
普通股
                                                                                                                                                                              4,850,270,180.47
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计                                          9,713,148.96                                                                                                               9,713,148.96
入所有者权益
                                                                                            97 / 271
                                                                      珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
的金额
4．其他                                           -1,613,175,886.88                                                                                      -2,859,918,042.65
                                                                                                                                                                             -4,473,093,929.53
（三）利润分                                                                                                   214,250,464.31        -1,155,722,960.31    -334,050,000.00    -1,275,522,496.00
配
1．提取盈余公                                                                                                  214,250,464.31         -214,250,464.31
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者                                                                                                                           -941,472,496.00     -334,050,000.00    -1,275,522,496.00
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者     941,472,496.00                    -941,472,496.00
权益内部结转
1．资本公积转    941,472,496.00                    -941,472,496.00
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末    2,118,313,116.00                  3,144,188,977.41    63,451,300.00      132,477,228.67        597,732,075.27        5,953,423,824.98    12,033,338,923.96   23,916,022,846.29
余额
                                                                                                                上期
     项目                                                                             归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                           少数股东权益       所有者权益合计
                       股本        其他权益工具       资本公积        减：库存股         其他综合收益     专    盈余公积        一      未分配利润
                                                                                           98 / 271
                                                                       珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                       项                    般
                                     优   永                                                           储                    风
                                               其
                                     先   续                                                           备                    险
                                               他
                                     股   债                                                                                 准
                                                                                                                             备
一、上年期末余    1,169,045,620.00                  5,476,050,396.59                  16,739,675.41         274,445,881.53        4,784,783,945.61   7,248,675,644.48    18,969,741,163.62
额
加：会计政策变
更
     前期差错更
正
     同一控制下                                       49,750,000.00                                                                -30,002,815.55       45,697,845.69        65,445,030.14
企业合并
     其他
二、本年期初余    1,169,045,620.00                  5,525,800,396.59                  16,739,675.41         274,445,881.53        4,754,781,130.06   7,294,373,490.17    19,035,186,193.76
额
三、本期增减变                                       101,431,514.74                   304,209,597.17        109,035,729.43         733,989,339.68    2,931,630,608.69    4,180,296,789.71
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                        304,209,597.17                              1,018,381,912.11     409,302,123.42    1,731,893,632.70
总额
（二）所有者投                                       101,431,514.74                                                                                  2,552,328,485.27    2,653,760,000.01
入和减少资本
1．股东投入的普                                                                                                                                      4,529,400,000.00    4,529,400,000.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                                              101,431,514.74                                                                                  -1,977,071,514.73   -1,875,639,999.99
（三）利润分配                                                                                              109,035,729.43        -284,392,572.43      -30,000,000.00     -205,356,843.00
1．提取盈余公积                                                                                             109,035,729.43        -109,035,729.43
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                                                   -175,356,843.00      -30,000,000.00     -205,356,843.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
                                                                                       99 / 271
                                                                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余    1,169,045,620.00                  5,627,231,911.33                     320,949,272.58               383,481,610.96          5,488,770,469.74      10,226,004,098.86   23,215,482,983.47
额
    法定代表人：李光宁 主管会计工作负责人：俞卫国 会计机构负责人：陈新云
                                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                                  2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                          本期
                                          其他权益工具                                                                专
         项目                                                                                                         项
                             股本         优   永             资本公积          减：库存股         其他综合收益                  盈余公积              未分配利润              所有者权益合计
                                                    其                                                                储
                                          先   续
                                                    他                                                                备
                                          股   债
  一、上年期末余额     1,169,045,620.00                    6,331,127,136.57                              821,507.50              383,481,610.96        1,896,338,505.73         9,780,814,380.76
  加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他                                                                                                                        -3,598,550.03          -32,386,950.29           -35,985,500.32
  二、本年期初余额     1,169,045,620.00                    6,331,127,136.57                              821,507.50              379,883,060.93        1,863,951,555.44         9,744,828,880.44
  三、本期增减变动金     949,267,496.00                     -869,867,047.04    63,451,300.00        -5,377,839.60                214,250,464.31          986,781,682.79
  额（减少以“－”号                                                                                                                                                            1,211,603,456.46
  填列）
  （一）综合收益总额                                                                                -5,377,839.60                                      2,142,504,643.10         2,137,126,803.50
                                                                                             100 / 271
                                                                     珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
（二）所有者投入和      7,795,000.00                      71,605,448.96    63,451,300.00                                                                     15,949,148.96
减少资本
1．股东投入的普通       7,795,000.00                     61,892,300.00     63,451,300.00
股                                                                                                                                                            6,236,000.00
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所                                         9,713,148.96                                                                                        9,713,148.96
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                       214,250,464.31   -1,155,722,960.31    -941,472,496.00
1．提取盈余公积                                                                                                      214,250,464.31     -214,250,464.31
2．对所有者（或股                                                                                                                       -941,472,496.00    -941,472,496.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内    941,472,496.00                   -941,472,496.00
部结转
1．资本公积转增资     941,472,496.00                   -941,472,496.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     2,118,313,116.00                  5,461,260,089.53    63,451,300.00        -4,556,332.10        594,133,525.24   2,850,733,238.23    10,956,432,336.90
                                                                                                     上期
                                        其他权益工具                                                            专
      项目                              优   永                                                                 项
                          股本                    其      资本公积          减：库存股         其他综合收益          盈余公积          未分配利润         所有者权益合计
                                        先   续                                                                 储
                                                  他                                                            备
                                        股   债
一、上年期末余额     1,169,045,620.00                  6,587,095,848.49                          4,187,306.53        274,445,881.53   1,090,373,786.90    9,125,148,443.45
                                                                                         101 / 271
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加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额     1,169,045,620.00     6,587,095,848.49                    4,187,306.53       274,445,881.53   1,090,373,786.90   9,125,148,443.45
三、本期增减变动金                         -255,968,711.92                   -3,365,799.03       109,035,729.43     805,964,718.83     655,665,937.31
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                           -3,365,799.03                        1,090,357,291.26   1,086,991,492.23
（二）所有者投入和                        -255,968,711.92                                                                             -255,968,711.92
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他                                   -255,968,711.92                                                                            -255,968,711.92
（三）利润分配                                                                                   109,035,729.43   -284,392,572.43    -175,356,843.00
1．提取盈余公积                                                                                  109,035,729.43   -109,035,729.43
2．对所有者（或股                                                                                                 -175,356,843.00    -175,356,843.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     1,169,045,620.00     6,331,127,136.57                        821,507.50     383,481,610.96   1,896,338,505.73   9,780,814,380.76
  法定代表人：李光宁 主管会计工作负责人：俞卫国 会计机构负责人：陈新云
                                                                      102 / 271
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    (一) 公司历史沿革
     珠海华发实业股份有限公司（以下简称本公司或者公司）前身系珠海华发集团有限公司（以
下简称华发集团）的全资子公司珠海经济特区华发房地产公司。1992 年 4 月 20 日，经珠海市经
济体制改革委员会珠体改委[1992]50 号文批准，在珠海经济特区华发房地产公司的基础上改组设
立为珠海经济特区华发房地产股份有限公司。1992 年 10 月 6 日，经珠海市经济体制改革委员会
珠体改委[1992]93 号文批准更名为现名，并于 1994 年 12 月 30 日经广东省经济体制改革委员会粤
体改[1994]140 号文确认。经中国证券监督管理委员会证监发行[2004]7 号文批准，2004 年 2 月 25
日，本公司发行之 A 股在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为 9144040019256618XC
的营业执照。
     经过历年派送红股、配售新股、转增股本、增发新股、非公开发行股票等，截止 2016 年 12
月 31 日，本公司注册资本为 1,169,045,620 元。
    根据本公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过的《珠海华发实业股份有限公司限制性股票
激励计划（草案修订稿）》及其摘要，并经公司第九届董事局第五次会议及第九届监事会第四次
会议审议通过，公司以 2017 年 2 月 13 日为授予日，向符合条件的 181 名激励对象授予 817 万股限
制性股票；鉴于部分激励对象自愿放弃认购限制性股票，根据公司 2017 年第一次临时股东大会授
权，并经公司第九届董事局第七次会议及第九届监事会第六次会议审议通过，本次限制性股票激
励计划授予的激励对象由 181 人调整为 160 人，授予限制性股票数量由 817 万股调整为 779.5 万股。
截至 2017 年 3 月 15 日止，公司已收到 160 名自然人以货币资金缴纳的股款合计人民币 69,687,300.00
元，其中：计入股本人民币 7,795,000.00 元，计入资本公积-股本溢价人民币 61,892,300.00 元。股权
激励资本金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 “大华验字[2017]000109 号”《验
资报告》验证，限制性股票登记手续已于 2017 年 3 月 24 日完成，中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司于 2017 年 3 月 27 日向公司出具了《证券变更登记证明》，授予完成后公司股本变
更为 1,176,840,620 元。
     根据公司 2017 年 4 月 28 日召开的 2016 年度股东大会决议，公司以股权登记日的总股本
1,176,840,620 股为基数，每 10 股转增 8 股，向全体股东实施资本公积金转增股本，本期增加股
本 941,472,496.00 元。本次转增股本后，公司注册资本变更为 2,118,313,116 元。资本公积转增股
本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 “瑞华验字[2017]40030008 号”《验资报告》验证。
     截止 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 2,118,313,116 元，法定代表人：李光宁。公司总
部住所：珠海市昌盛路 155 号。公司注册地点：珠海市。本公司的母公司为珠海华发集团有限公
司；最终控制人为珠海市国有资产监督管理委员会。
    (二) 经营范围
                                            103 / 271
                                珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    房地产经营、物业管理；批发零售、代购代销：建筑材料、金属材料（不含金）、建筑五金、
五金工具、电子产品及通讯设备（不含移动通讯终端设备）、化工原料（不含化学危险品）、五
金交电、化工。
    (三) 公司业务性质和主要经营活动
    本公司属于房地产开发与经营行业。主要产品是住宅、商铺等。
    (四) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 11 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    （1）本报告期纳入合并财务报表范围的子公司以及本部共计 166 户，增加 40 户，减少 8 户，
    子公司具体情况详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。
    （2）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
    的经营实体
                     名称                                           变更原因
1、珠海华翰投资有限公司                                               新设
2、华发实业（美国东部）有限公司                                       新设
3、北京华发置业有限公司                                               新设
4、深圳华发鹏泰投资有限公司                                           新设
5、佛山华枫房地产开发有限公司                                         新设
6、华光投资控股有限公司                                               新设
7、珠海华发运达房地产开发有限公司                                     新设
8、华智商业投资控股有限公司                                           新设
9、华智地产代理有限公司                                               新设
10、华智建筑设计咨询有限公司                                          新设
11、华兴投资控股有限公司                                              新设
12、华发地产代理（香港）有限公司                                      新设
13、华发建筑设计咨询（香港）有限公司                                  新设
14、武汉华铄房地产开发有限公司                                        新设
15、武汉华璟房地产开发有限公司                                        新设
16、南宁市青秀区容闳幼儿园                                            新设
17、珠海市香洲区容闳水岸幼儿园                                        新设
18、华隆投资控股有限公司                                              新设
19、华隆置地（香港）有限公司                                          新设
20、上海铧曦房地产开发有限公司                                        新设
21、南京华幜钜盛房地产开发有限公司                                    新设
22、南京华铎房地产开发有限公司                                        新设
                                                104 / 271
                                珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                      名称                                          变更原因
23、上海铧璟置业有限公司                                                 新设
24、珠海华以建设有限公司                                                 新设
25、珠海华嘉房产开发有限公司                                             新设
26、珠海华和建设有限公司                                                 新设
27、珠海铧智地产代理有限公司                                             新设
28、华发英飞（香港）投资有限公司                                         新设
29、嘉兴新锦置业有限公司                                        非同一控制下合并
30、中山华泰更新置业有限公司                                             新设
31、珠海华薇投资有限公司                                                 新设
32、珠海华发西部置业有限公司                                             新设
33、上海铧昭置业有限公司                                                 新设
34、珠海市香洲区容闳山庄幼儿园                                           新设
35、武汉华禾置业有限公司                                                 新设
36、珠海铧隆建筑设计咨询有限公司                                         新设
37、杭州泰禾锦岚置业有限公司                                    非同一控制下合并
38、太仓禾发房地产开发有限公司                                  非同一控制下合并
39、杭州泰禾锦轩置业有限公司                                    非同一控制下合并
40、武汉临江兴城房地产开发有限公司                              非同一控制下合并
     （3）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制
权的经营实体
                 名称                                           变更原因
1、盘锦华发房地产开发有限公司                                  丧失控制权
2、盘锦华发教育投资有限公司                                    丧失控制权
3、广州华发澳娱投资有限公司                                       出售
4、珠海华发新科技投资控股有限公司                              丧失控制权
5、盘锦华发国际学校                                            丧失控制权
6、深圳优家邦科技有限公司                                      丧失控制权
7、珠海华发宜居生活服务有限公司                                丧失控制权
8、珠海市奥特美职业培训学校                                       注销
     合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
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准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制财务报表。
2.    持续经营
√适用 □不适用
    本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1.    遵循企业会计准则的声明
      本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.    会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.    营业周期
√适用 □不适用
    本公司主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品，其营业周期通常从购买土地起到建成
开发产品并出售或出租，且收回相应的现金或现金等价物为止的期间。营业周期通常大于 12 个月。
4.    记账本位币
      本公司以人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本
位币，编制财务报表时折算为人民币。
5.    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
     （1）   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     （2）   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     （3）   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     （4）   一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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   2. 同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
   3. 非同一控制下的企业合并
    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
    ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
    ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
    ③已办理了必要的财产权转移手续。
    ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
    ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
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益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
     为合并发生的相关费用
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    1. 合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
     2.   合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
     合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
     对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
     对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
     （1）    增加子公司或业务
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   在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   （2）      处置子公司或业务
       1）一般处理方法
   在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
       2）分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
   A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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     B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     （3）   购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     （4）   不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1． 合营安排的分类
     本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
     未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
     （1）   合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务。
     （2）   合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务。
     （3）   其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合
营方的支持。
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     2． 共同经营会计处理方法
     本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
     （1）    确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     （2）    确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     （3）    确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     （4）    按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     （5）    确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
     本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
     本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8.     现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1. 外币业务
     本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月月初的中国人民银行授权中国外汇交易中心公
布的中间价折合为人民币记账。
     资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，
由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本
化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
     对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行授权中国外汇交易
中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益或股东权益。
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    2. 外币财务报表折算
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公
司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公
布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权
中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银
行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交
易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。在处
置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境
外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1. 金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
    2. 金融工具的确认依据和计量方法
    （1）   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
    1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
    2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
    3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
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    只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
    1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
    2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
    3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
    4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
    （2）    应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括
在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （3）    持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
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    1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
    2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
    3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    （4）    可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    （4）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
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    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
    4. 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
   本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    5. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
    6. 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
    （5） 发行方或债务人发生严重财务困难；
    （6） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    （7） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    （8） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    （9） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    （10）   无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其
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所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
    （11）   权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成本；
    （12） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    金融资产的具体减值方法如下：
    （1）可供出售金融资产的减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）
的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含
20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投
资是否发生减值。
    上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原
已计入损益的减值损失确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交
易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售
权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上
出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定
    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备
    对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
    7. 金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
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    （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               单项金额在 500 万元（含 500 万元）以上的应
                                               收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应
                                               收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值
                                               的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的
                                               差额，确定减值损失，计提坏账准备。单项测
                                               试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信
                                               用风险特征的应收款项组合中再进行减值测
                                               试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：合并范围内关联方组合                纳入合并范围内的公司之间的应收款项不能收
                                            回的风险极低，无需计提坏账准备
组合 2：合营、联营企业往来款组合            应收合营企业、联营企业款项不能收回的风险
                                            极低，无需计提坏账准备
组合 3：土地竞买保证金组合                  应收政府部门土地竞买保证金不能收回的风险
                                            极低，无需计提坏账准备
组合 4：除组合 1、2、3 外的应收款项         相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特
                                            征，按账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                    5
1－2 年                                               10
2－3 年                                               40
3 年以上                                              60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      对于单项金额低于 500 万元，但与债务人存在争
                                            议、产生纠纷或涉及仲裁、诉讼的应收款项，以
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                                               及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款
                                               义务的应收款项，亦应单项进行减值测试。
坏账准备的计提方法                             根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值
                                               的差额，确定减值损失，计提坏账准备。单项测
                                               试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用
                                               风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（4）其他
    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，
当债务人到期未偿还该项债务时，若负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为借款质押物
处理；若没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。本
公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
    存货分类
    本公司存货分为房地产开发类和非开发类存货。房地产开发类存货包括开发产品、开发成本、
出租开发产品；非开发类存货包括原材料、库存商品、低值易耗品。
    2.存货的计量
    （1）存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时，
以实际成本计价，领用或发出存货时按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。
    （2）开发用土地使用权的核算方法：购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚
未投入开发前，作为无形资产核算；土地投入开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成
本。
    （3）公共配套设施费的核算方法：公共配套设施系经国土规划部门批准的某开发项目的公共
配套设施，如道路、球场、游泳池等，其所发生的支出计入该开发项目的“开发成本”，按成本核算
对象和成本项目进行明细成本核算。但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，其所发
生的支出单独核算，完工时，转入“开发产品”、“出租开发产品”或“固定资产”核算。
    3.出租开发产品
    本公司出租开发产品核算本公司作为存货的房地产，该等物业管理层主要意图或目的是出售，
次要目的是取得临时性租金。
    出租开发产品的摊销方法：根据预计尚可使用年限采用年限平均法摊销。
    4.存货盘存制度
    采用永续盘存制。
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    5.存货跌价准备
   资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础
上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净
值的部分，以及在建开发项目预计存在的亏损部分，房地产开发类存货按照单个存货项目计提存
货跌价准备，非房地产开发类存货按照单个或者类别计提存货跌价准备。可变现净值，指存货在
资产负债表日的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    划分为持有待售确认标准
   本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
   （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
   （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。
   确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
       2.持有待售核算方法
   本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
   对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
   上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    初始投资成本的确定
   （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（五）同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法
   （2）其他方式取得的长期股权投资
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   以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
   以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
   通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
   2.后续计量及损益确认
   （1）成本法
   本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
   除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
   （2）权益法
   本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
   长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
   本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
   本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
   本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
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经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
    3.长期股权投资核算方法的转换
    （1）   公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
    （2）   公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    （3）   权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    （4）   成本法转权益法
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    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    （5）   成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
    4.长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    （1）   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    （2）   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    （3）   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    （4）   一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    5.共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交
易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
    6.减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减
值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于
账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
15. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的：
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事局作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内
不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
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   本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
   本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行
摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价
值之间的差额计入当期损益。
   投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的
房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相
关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
   本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；
无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最近交
易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允
价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
   本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转
换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自
用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的
公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允
价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
   当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2) 该固定资产的生产成本能够可靠计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法       折旧年限（年）           残值率     年折旧率
房屋建筑物         年限平均法             30                   10
运输工具           年限平均法             10                   10
办公设备及其他     年限平均法              5                   10         18
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       除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计
提折旧。折旧方法采用年限平均法。
       本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产使用寿命和预计净残值。并在年度终
了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进
行相应的调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
   （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
   （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
   （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
   （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
   （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
   融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
   本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产初始计量
       本公司固定资产按成本进行初始计量。
   （1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可
使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
   （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
   （3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约
定价值不公允的按公允价值入账。
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    （4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本
化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（5）固定资产后续计量
    与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，发生时计入当期损益。
（6）固定资产处置
   当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益
（7）固定资产减值准备
    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。固定资产的可收回金额低于
账面价值的部分计提减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1. 在建工程初始计量
    在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。
    2.   在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
    3.   在建工程减值准备
    资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于
账面价值的差额计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1.借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
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或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
   （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
   （2）借款费用已经发生；
   （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2.借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3.暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4.借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的期末资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
      无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
     无形资产按照成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款
的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
     本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的
无形资产。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对其使用
寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无
形资产不予摊销，在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿
证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
    资产负债表日，无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价
值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产
核算，并按照土地使用权使用年限平均摊销计入当年度损益类账项；土地投入开发时，将土地使
用权的账面价值全部转入开发成本。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按形成时发生的实际成本计量，并在项目受益期限内分期平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短
期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设
定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为负债：（1）该义务是本公
司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能
收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
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    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，并对账面
价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为
利息费用。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    1.股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2.权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）
股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
    3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
    4.会计处理方法
    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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    若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
    1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
    （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
    （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
    （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交
付可变数量的自身权益工具；
    （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
    （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务；
    （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数
量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    3． 会计处理方法
    对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
    对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进
行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用
计入所发行工具的初始计量金额。
28. 收入
√适用 □不适用
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益
很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
   1.房地产销售收入的确认原则
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    已将房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该房产保留通常与所有权相联系的
继续管理权和实施有效控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关
的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签定了销售
合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对已通知买
方在规定时间内（60 天）办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物
移交手续且无正当理由的，在通知所规定的时限结束后确认收入的实现。
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
    2.物业出租收入的确认原则
    按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费，按期确认收入的实
现。
    3.提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，
根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。本公司
系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
29. 政府补助
    政府补助，是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企
业所有者投入的资本。政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产有关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿
命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转
入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益有关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本
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费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
   与日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与
日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
   已确认的政府补助需要退回时，对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，
直接计入当期损益。
   已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异
的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
   在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算
的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法
规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
   递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的
递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异
在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回
即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税
所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所
有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，将当期所得税和递延所得税作为所
得税费用或收益计入当期损益。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
     1.本公司作为出租人
     融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。
     经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
     2.本公司作为承租人
     融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1） 商誉
     商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得
日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企
业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
     在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值
根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
（2）    维修基金
     本公司未计提维修基金准备。维修费用于实际发生时核算，若需维修的开发项目尚未销售完
毕，则计入该项目的“开发成本”；若需维修的开发项目已经销售完毕，则计入“管理费用”。
     本公司根据项目所在地的相关政策，代业主垫付的维修基金在缴纳时计入”其他应收款”，并按
本公司坏账准备计提政策计提坏账准备。待向业主收取垫付的维修基金时，冲减相应的”其他应收
款”。
（3）    质量保证金
     在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“其他应付款”科目下分
单位核算。待工程验收合格后并在双方约定的质量保证期限内无质量问题时，则退还质量保证金。
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（4）    终止经营
    本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
    （a）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
    （b）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分。
    （c）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
（5） 成本费用的确认原则
    本公司在生产经营中发生的各项费用，以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当
期损益，成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。
（6）    利润分配
     根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配：
    （a）弥补以前年度亏损；
    （b）提取法定盈余公积金 10%，当法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上时可以不再
提取；
    （c）提取任意盈余公积金；
    （d）分配利润。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                   备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                          名称和金额)
     2017 年 5 月 10 日，财政     公司第九届董事局第二十九            本公司自 2017 年 6 月 12
部公布了修订后的《企业会计      次会议及第九届监事会第十六        日开始采用该修订后的准则，
准则第 16 号—政府补助》，该    次会议审议通过了《关于公司会      上述会计政策变化的主要内容
准则修订自 2017 年 6 月 12 日   计政策变更的议案》，同意本次      为：与本公司日常活动相关的
起施行，同时要求企业对 2017     会计政策变更。                    政府补助按照经济业务实质计
年 1 月 1 日存在的政府补助采                                      入其他收益，影响 2017 年度利
用未来适用法处理，对 2017                                         润表“其他收益”项目增加
年 1 月 1 日至该准则施行日之                                      15,600,592.51 元，“营业外收
间新增的政府补助根据修订后                                        入”项目减少 15,600,592.51
的准则进行调整。                                                  元。本公司按照新准则的衔接
                                                                  规定采用未来适用法，不对比
                                                                  较财务报表进行调整。
    2017 年 4 月 28 日，财政                                           2017 年度利润表“资产处
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部发布了《企业会计准则第 42                                       置收益”项目增加 38,891.54
号—持有待售的非流动资产、                                        元，“营业外收入”项目减少
处置组和终止经营》，该准则                                        38,891.54 元；利润表列示持续
自 2017 年 5 月 28 日起施行。                                     经营净利润 1,777,645,002.83
本公司根据该准则及财政部                                          元，终止经营净利润 0 元。本
《关于修订印发一般企业财务                                        公司按照《企业会计准则第 30
报表格式的通知》（财会                                            号—财务报表列报》等的相关
[2017]30 号）的规定，在利润                                       规定，对可比期间的比较数据
表中新增了“资产处置收益”                                        进行调整，2016 年度利润表
项目，并对净利润按经营持续                                        “资产处置收益”项目调增
性进行分类列报。                                                  2,388.24 元，“营业外收入”
                                                                  项目调减 2,388.24 元；利润表
                                                                  列示持续经营净利润
                                                                  1,427,684,035.53 元，终止经
                                                                  营净利润 0 元。
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                        开始适用的     备注(受重要影响的报表项
 会计估计变更的内容和原因           审批程序
                                                          时点              目名称和金额)
应收款项坏账准备                公司第九届董事局 2017 年 9 月 1        由于上述会计估计变更，
                                第十八次会议及第 日                    2017 年 12 月 31 日应收账款
                                九届监事会第十二                       坏账准备减少 403,697.10
                                次会议，审议通过                       元；其他应收款坏账准备减
                                了《关于公司应收                       少 22,554,447.07 元；递延
                                款项坏账准备会计                       所得税资产减少
                                估计变更的议案》，                     5,739,536.04 元；2017 年
                                同意本次会计估计                       度资产减值损失减少
                                变更。                                 22,958,144.17 元；所得税
                                                                       费用增加 5,739,536.04 元。
其他说明
     会计估计变更说明：
    （1）根据公司现行业务情况，合并范围内关联方往来款项、合营、联营企业往来款项、土地
竞买保证金款项发生违约风险的概率极低。为了更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成
果，本公司进一步细化了应收款项信用风险特征组合类别及相应的坏账准备计提比例，于 2017 年
9 月 1 日起，对应收款项计提坏账准备的会计估计作如下变更：
    根据公司的风险属性和公司的信用政策，将应收款项在划分信用风险特征组合时由原来的 2
个，变更为 4 个。
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                   变更前会计估计                                      变更后会计估计
信用风险特征组合                     坏账计提方法   信用风险特征组合                     坏账计提方法
纳入合并范围内公司组合               余额百分比法   合并范围内关联方组合                不计提坏账准备
非关联方组合及非控制关联方组合       账龄分析法     合营、联营企业往来款组合            不计提坏账准备
                                                    土地竞买保证金组合                  不计提坏账准备
                                                    除上述 3 项外其他应收款项组合         账龄分析法
     同时参考同行业上市公司可比信息，结合公司应收款项风险管控实际，对采用账龄分析法计
提坏账准备的计提比例进行如下变更：
     账龄 1 年以内的：计提比例由原来的 10%变更为 5%；
     账龄 1-2 年的：计提比例由原来的 20%变更为 10%。
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                            计税依据                            税率
增值税                           应税收入                          3%、5%、6%、11%、17%
消费税                           不适用                            不适用
营业税                           应税收入（营改增之前）            3%、5%
城市维护建设税                   应交流转税                        7%
企业所得税                       应纳税所得额                      注释 2
教育费附加                       应交流转税                        3%
地方教育附加                     应交流转税                        2%
土地增值税                       房地产销售收入-扣除项目金额       按超率累进税率 30%-60%
土地增值税                       预缴计税依据：预收售楼款          注释 1
房产税                           房产原值（包含地价）的 70%        1.2%
房产税                           房产租金                          12%
     注释 1：
     本公司及所属子公司根据当地税务机关规定的预缴税率预缴土地增值税。
     注释 2：
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
              纳税主体名称                                         所得税税率（%）
华发实业（香港）有限公司                                                                          16.5
华发置地（香港）有限公司                                                                          16.5
铧创置业（澳门）一人有限公司
铧发置业(澳门)有限公司
                                              137 / 271
                               珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  华发地产代理（香港）有限公司                                                               16.5
  华发建筑设计咨询（香港）有限公司                                                           16.5
  华隆置地（香港）有限公司                                                                   16.5
  华发英飞（香港）投资有限公司                                                               16.5
      华发实业(美国)有限公司、华发世纪有限公司、Palo Alto Properties Investment,LLC、华发实业（美
  国东部）有限公司、华光投资控股有限公司、华智商业投资控股有限公司、华智地产代理有限公
  司、华智建筑设计咨询有限公司、华兴投资控股有限公司、华隆投资控股有限公司按所在国（地）
  税收政策缴纳。
       除上述公司外，本公司及其余子公司所得税税率均为 25%。
  2.   税收优惠
  □适用 √不适用
  3.   其他
  □适用 √不适用
  七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
  √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                            期初余额
  库存现金                                         77,264.54                          92,028.19
  银行存款                                 11,191,660,965.27                  15,846,760,511.87
  其他货币资金                                  1,694,753.00                         111,627.34
  合计                                     11,193,432,982.81                  15,846,964,167.40
    其中：存放在境外的款                      431,367,300.09                      89,530,830.57
          项总额
  其他说明
       其中受限制的货币资金明细如下：
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项     目                        期末余额                  期初余额
  银行承兑汇票保证金                                              -                 20,000.00
  银行按揭贷款保证金                                  22,598,337.56             25,184,899.55
  银行借款及履约保证金                               160,575,155.19            161,325,250.74
                   合计                              183,173,492.75            186,530,150.29
       截止 2017 年 12 月 31 日，存放在境外的货币资金为港币 145,112,866.09 元、人民币 30,243,076.83
  元、澳门币 59,702,632.13 元、欧元 1,721.12 元、美元 35,383,677.35 元（上述货币资金折合人民币合
  计金额为 431,367,300.09 元）。
                                               138 / 271
                                                   珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
         2、 应收账款
             (1). 应收账款分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                     期初余额
                账面余额                坏账准备                                   账面余额            坏账准备
  类别                                                            账面                                          计提  账面
                             比例                  计提比
               金额                    金额                       价值           金额    比例(%)       金额     比例  价值
                             (%)                   例(%)
                                                                                                                (%)
单项金额重              -        -             -           -               -             -              -                 -      -              -
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险   12,640,393.10    98.06   583,331.02      4.61     12,057,062.08   6,688,875.90      100.00        1,005,684.59   15.04   5,683,191.31
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不     250,000.00      1.94   250,000.00    100.00                 -             -              -                 -      -              -
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
    合计     12,890,393.10 100.00     833,331.02    6.46       12,057,062.08   6,688,875.90    100.00          1,005,684.59 15.04     5,683,191.31
             期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
             □适用 √不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
             √适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                     期末余额
                       账龄
                                                    应收账款                         坏账准备                    计提比例（%）
             1 年以内
             其中：1 年以内分项
             1 年以内小计                              6,339,809.66                           316,990.48                             5.00
             1至2年                                      313,161.37                            31,316.14                            10.00
             2至3年                                      170,000.00                            68,000.00                            40.00
             3 年以上                                    278,374.00                           167,024.40                            60.00
                     合计                              7,101,345.03                           583,331.02
             组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
             □适用 √不适用
             组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
             √适用 □不适用
             组合中，无需计提坏账准备的应收账款
                             单位名称                            计提方法                      期末余额                 备注
             合营、联营企业往来款组合                      无需计提坏账准备                      5,539,048.07
                               合计                                                              5,539,048.07
                                                                         139 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
单独计提坏账准备的应收账款
                                                              期末余额
          组合名称
                                    其他应收款                 坏账准备         计提比例（%）
其他                                    250,000.00                250,000.00       100.00
            合计                        250,000.00                250,000.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期转回坏账准备金额 172,353.57 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    1、 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
                                                               占应收账款期末
             单位名称                      期末余额                             已计提坏账准备
                                                               余额的比例(%)
盘锦华发房地产开发有限公司                     3,739,048.07        29.01                         -
通州建总集团有限公司                           2,050,031.58        15.90              102,501.58
盘锦华发教育投资有限公司                       1,800,000.00        13.96                         -
珠海经济特区园景绿化工程有限公司                 308,402.30         2.39               15,420.12
其他                                             250,000.00         1.94              250,000.00
               合计                            8,147,481.95        63.20              367,921.70
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1） 上述应收账款主要是应收设计、广告制作、装修工程款等收入。
（2） 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3） 截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款余额较 2016 年 12 月 31 日增加 92.71%，其主要原因是由
       于本年度公司丧失对盘锦华发房地产开发有限公司及盘锦华发教育投资有限公司控制权而
       不再纳入合并范围，应收该等公司的款项未进行抵销所致。
                                             140 / 271
                                 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  （4） 期末应收账款中应收关联方款项明细如下：
                                                                本年增加                  本年减少       期末余额
               单位名称                期初余额        由于合并范围
                                                                           其他增加
                                                       变化而增加*1
  上海华泓钜盛房地产开发有限公司       2,899,331.30                   -               -   2,899,331.30              -
  盘锦华发房地产开发有限公司                       -      3,739,048.07                -              -   3,739,048.07
  盘锦华发教育投资有限公司                         -      1,800,000.00                -              -   1,800,000.00
                合 计                  2,899,331.30       5,539,048.07                -   2,899,331.30   5,539,048.07
       *1 本年度公司对盘锦华发房地产开发有限公司丧失控制权，因此不再将该公司以及该公司之
  子公司盘锦华发教育投资有限公司纳入合并范围，而按照合营企业采用权益法进行核算。
3、 预付款项
  (1). 预付款项按账龄列示
  √适用      □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                           期初余额
       账龄
                          金额                    比例(%)                      金额            比例(%)
  1 年以内           5,378,442,359.80                       97.43         1,425,981,287.40             35.35
  1至2年                67,032,800.26                        1.21         2,018,597,932.24             50.05
  2至3年                 6,946,228.52                        0.13            72,717,993.76              1.80
  3 年以上              67,634,410.96                        1.23           516,160,393.61             12.80
      合计           5,520,055,799.54                      100.00         4,033,457,607.01           100.00
  账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
           单位名称                期末账面余额                            账龄                未及时结算原因
  珠海香洲湾仔街道办事处            67,334,130.00                         3 年以上                     *1
  日立电梯（中国）有限公司          34,368,073.20                         1 年以上               项目尚未完工
  上海三菱电梯有限公司              26,139,848.99                         1 年以上               项目尚未完工
              合   计              127,842,052.19
       *1 公司之子公司珠海市中泰投资有限公司预付珠海香洲湾仔街道办事处居民回迁房建设专
  项资金，截止 2017 年 12 月 31 日相关的回迁工作及其决算尚未完成。
  (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
  √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                            与本公
                   单位名称                                    金额               时间               未结算原因
                                            司关系
  武汉市新洲区财政局非税收入财政专户        无关联       1,615,200,000.00      2017 年度         预付土地出让金
  武汉市东西湖区国土资源和规划局            无关联       1,307,900,000.00      2017 年度         预付土地出让金
  武汉市黄陂区国土资源和规划局              无关联         679,000,000.00      2017 年度         预付土地出让金
  珠海市公共资源交易中心                    无关联         590,000,000.00      2017 年度         预付土地出让金
                                                       141 / 271
                                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    武汉市公共资源交易管理办公室                  无关联        380,000,000.00     2017 年度       预付土地出让金
                          合计                                     4,572,100,000.00
    其他说明
        √适用 □不适用
            （1）截止 2017 年 12 月 31 日预付款项较 2016 年 12 月 31 日增加 36.86%，其主要原因是由于
    本期预付土地出让金增加所致。
             （2）期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
             （3）期末预付款项中预付关联方款项明细如下：
                     单位名称                    期初余额              本年增加         本年减少            期末余额
    珠海华发新科技投资控股有限公司                         -        1,350,943.39       60,000.00            1,290,943.39
                      合 计                                    -        1,350,943.39       60,000.00            1,290,943.39
     4、 其他应收款
        (1). 其他应收款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                                   期初余额
                 账面余额      坏账准备                                     账面余额      坏账准备
                                       计                                                         计
    类别                  比           提                 账面                       比           提               账面
                 金额     例   金额    比                 价值              金额     例   金额    比               价值
                         (%)           例                                           (%)           例
                                      (%)                                                        (%)
单项金额重              -     -             -    -              -              -     -             -     -              -
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 843,430,404.77 99.53 59,489,379.06 7.05 783,941,025.71 299,600,621.31 99.09 77,326,066.42 25.81 222,274,554.89
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不   3,989,480.70 0.47 3,989,480.70 100.00                  2,736,610.00 0.91 2,216,610.00 81.00       520,000.00
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
             847,419,885.47 100.00 63,478,859.76 7.49 783,941,025.71 302,337,231.31 100.00 79,542,676.42 26.31 222,794,554.89
   合计
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
        □适用 √不适用
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                               142 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
          账龄                其他应收款               坏账准备              计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                   304,093,575.80           15,204,678.79                     5.00
1至2年                          53,472,199.77            5,347,219.98                    10.00
2至3年                          57,422,843.69           22,969,137.47                    40.00
3 年以上                        26,613,904.73           15,968,342.82                    60.00
          合计                 441,602,523.99           59,489,379.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
    组合中，无需计提坏账准备的其他应收款
         单位名称                    计提方法                期末余额             备注
合营、联营企业往来款组合        无需计提坏账准备             196,947,880.78
土地竞买保证金组合              无需计提坏账准备             204,880,000.00
            合计                                             401,827,880.78
    单独计提坏账准备的其他应收款
                                                         期末余额
         组合名称
                                    其他应收款             坏账准备          计提比例（%）
中国建筑第八工程局有限公司           1,902,870.70           1,902,870.70        100.00
广西防城港市建筑工程总公司           2,086,610.00           2,086,610.00        100.00
            合计                     3,989,480.70           3,989,480.70
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期转回坏账准备金额 655,344.89 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                           143 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
         款项性质                      期末账面余额                    期初账面余额
代业主垫付的维修基金                        126,636,559.00                     97,607,587.43
保证金、押金及备用金                        170,246,822.12                    107,184,584.98
信托保障金                                   64,310,000.00                     22,677,062.00
社会保障费                                   21,608,131.52                     17,508,192.47
代垫工程及业主款项                           43,603,369.56                     23,526,119.39
往来款项                                    196,947,880.78                     23,500,000.00
土地竞买保证金                              204,880,000.00                                 -
其他                                         19,187,122.49                     10,333,685.04
           合计                             847,419,885.47                    302,337,231.31
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                             坏账准备
 单位名称    款项的性质       期末余额            账龄      末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                                比例(%)
武汉市公共   土地竞拍保 204,880,000.00         1 年以内               24.18            -
资源交易管   证金
理办公室
盘锦华发房   往来款       196,580,442.21         1-3 年               23.20               -
地产开发有
限公司
珠海市唐家   保证金         50,000,000.00      1 年以内                5.90     2,500,000.00
湾镇鸡山第
五经济合作
社
西部信托有   信托保障金     43,600,000.00      1 年以内                5.15     2,180,000.00
限公司
中建一局集   社会保障费     21,240,502.51      1 年以内                2.51     1,062,025.13
团第三建筑
有限公司
    合计                  516,300,944.72                              60.94     5,742,025.13
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
                                          144 / 271
                                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
          √适用 □不适用
              （1）截止 2017 年 12 月 31 日其他应收款账面余额较 2016 年 12 月 31 日增加 180.29%，其主要
          原因是由于本年度公司对盘锦华发房地产开发有限公司丧失控制权，不再将其纳入合并范围，应
          收其款项未进行抵销，以及本年度公司支付的土地竞拍保证金增加所致。
              （2）截止 2017 年 12 月 31 日其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东
          单位欠款。
              （3）本年度公司丧失对盘锦华发房地产开发有限公司、珠海华发新科技投资控股有限公司控
          制权、处置广州华发澳娱投资有限公司股权而未将该等公司纳入合并范围；通过非同一控制下企
          业合并嘉兴新锦置业有限公司而将其纳入合并范围，具体详见附注八、合并范围的变更。由于上
          述合并范围的变化等原因导致本期减少坏账准备 15,408,471.77 元。
              （4）截止 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中应收关联方往来单位款项如下：
                                                                        本期增加
                       项   目                  期初余额       由于合并范围                        本期减少           期末余额
                                                                                    其他增加
                                                               变化而增加*1
         盘锦华发房地产开发有限公司                        -    196,526,442.21        54,000.00               - 196,580,442.21
         珠海琴发实业有限公司                              -                  -      367,435.40               -         367,435.40
         珠海华发凤凰房产开发有限公司                      -                  -            3.17               -               3.17
         珠海华发新科技投资控股有限公司                            540,000.00                  -    540,000.00                   -
                     合       计                           -    197,066,442.21       421,438.57     540,000.00 196,947,880.78
              *1 本年度公司对盘锦华发房地产开发有限公司、珠海华发新科技投资控股有限公司丧失控制
          权，因此不再将该等公司纳入合并范围，而按照合营企业采用权益法进行核算。
    5、 存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                                          期初余额
 项目
            账面余额             跌价准备         账面价值                   账面余额              跌价准备               账面价值
原材料        93,466,600.80                 -      93,466,600.80             107,197,148.37                       -        107,197,148.37
库存商        28,943,236.19      2,029,819.67      26,913,416.52                  26,652,648.25    2,608,585.30             24,044,062.95
品
开发成    91,573,507,330.33                 - 91,573,507,330.33 73,941,383,773.65                                 - 73,941,383,773.65
本
开发产     9,576,476,570.27        946,672.99   9,575,529,897.28          7,402,120,784.80         6,984,439.63          7,395,136,345.17
品
出租开     1,138,006,504.22                 -   1,138,006,504.22          1,045,297,883.77                        -      1,045,297,883.77
发产品
  合计   102,410,400,241.81      2,976,492.66 102,407,423,749.15 82,522,652,238.84                 9,593,024.93 82,513,059,213.91
                                                                 145 / 271
                                  珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  (2). 存货跌价准备
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                        本期增加金额               本期减少金额
    项目               期初余额                                                         期末余额
                                         计提     其他          转回或转销     其他
库存商品             2,608,585.30     448,856.73                1,027,622.36          2,029,819.67
开发产品             6,984,439.63              -      -         6,037,766.64            946,672.99
    合计             9,593,024.93     448,856.73      -         7,065,389.00          2,976,492.66
       存货跌价准备说明：
       （1）公司的开发成本按单项房地产项目预计完工后的估计售价减去至完工时估计将要发生的
  成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可变现净值的具体依据。
       （2）公司的开发产品按预计销售价格减去预计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可
  变现净值的具体依据。
       （3）公司的库存商品按预计销售价格减去预计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可
  变现净值的具体依据。
       （4）开发产品中期初计提存货跌价准备的大连华发新城项目，本期交付时相应的存货跌价准
  备也予以转销，本期转销金额为 6,037,766.64 元；本公司之子公司珠海华商百货有限公司期初计提
  存货跌价准备的部分库存商品在本期已销售，相应计提的存货跌价准备也予以转销，本期转销金
  额为 1,027,622.36 元。
  (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
  √适用 □不适用
      本公司存货年末余额中含有借款费用资本化的金额 12,706,999,495.38 元（2016 年为
  10,955,538,324.23 元）。本公司本年度用于确定借款利息费用的资本化率为 5.75%（2016 年为 6.85%）。
  （4）开发成本
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                    开工时   预计竣工    预计投资总
             项目名称                                                    期末余额          期初余额
                                      间       时间      额（万元）
  1.中山华发生态园                   2013      2021       474,654.42   1,016,147,746.36    626,473,377.57
  2.珠海华发水郡花园*1*2             2013      2023       992,902.13   2,318,229,228.95   2,653,158,564.23
  3.珠海华发依山郡花园               2014      2022       318,471.47   1,568,030,413.25   1,290,149,034.22
  4.中山华发广场*2                   2014      2021       154,472.49     615,888,413.01    545,053,949.05
  5.中山华发观山水*2                 2013      2020       468,890.88   1,861,616,757.82   2,094,232,109.28
  6.包头华发新城                     2010      2019       169,000.00     275,367,199.95    311,277,336.13
  7.珠海华发山庄*2                   2012      2019       439,267.97   1,406,043,889.67   1,409,188,141.89
  8.大连华发新城                     2010      2020       325,500.00     431,639,774.75    322,390,799.95
  9.大连华发四季*2                   2014      2019       190,114.00     350,704,872.05    350,029,785.29
                                                  146 / 271
                                珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                  开工时   预计竣工       预计投资总
              项目名称                                                     期末余额            期初余额
                                    间       时间         额（万元）
10.大连华发绿洋山庄*1              2014      2019          281,307.00      861,198,685.58      860,289,251.62
11.沈阳华发新城                    2014      2019          620,000.00     1,712,061,966.16    1,698,981,982.16
12.南宁华发新城                    2012      2020          589,321.00     2,770,132,580.97    2,523,060,870.79
13.盘锦华发新城及后期*3            2014      2032          573,600.00                    -     505,503,970.64
14.荣成华发百合湾项目              2013      2021          204,828.00      190,459,775.65      190,371,198.07
15.珠海华发峰尚花园*1              2014      2019          313,380.90     1,125,904,718.13    1,659,496,208.08
16.珠海华发水岸                    2013      2017          365,194.17                    -     146,390,928.76
17.盘锦学校项目*3                  2012      2018          20,000.00                     -      32,251,005.17
18.广州华发四季                    2014      2017          221,841.72                    -     269,815,440.09
19.南宁华发四季*2                  2014      2017          128,018.27                    -    1,033,146,996.19
20.威海华发九龙湾项目*2            2014      2019         1,074,820.00    2,263,375,404.56    2,763,159,334.01
21.珠海绿洋湾花园                  2014      2020          423,197.03     3,084,231,649.22    2,785,286,235.78
22.珠海横琴华发首府*2              2014      2019         1,098,414.07    4,963,948,990.50    8,427,522,358.44
23.武汉华发中城荟*1*2              2014      2019          764,076.59     4,533,584,278.83    3,911,879,894.85
24.广州华发荔湾荟*2                2014      2017          261,740.04      651,889,448.06     2,149,020,417.13
25.广州宝岗项目*2                  2014      2020          62,000.00       346,670,655.43      346,158,910.53
26.广州广钢项目                    2014      2019          577,345.53     4,508,631,642.24    3,927,580,143.93
27.珠海华发峰景湾花园*1            2014      2018          323,499.57      937,025,169.27     3,020,329,458.28
28.上海张江华发四季*2              2014      2018          379,732.00     3,770,080,157.11    3,247,357,726.74
29.珠海华发十字门国际花园*2        2014      2022          759,817.03     4,831,276,890.02    4,413,737,618.40
30.武汉华发四季                    2014      2019          316,500.00     2,080,745,115.52    1,612,140,639.26
31.上海静安府*2                    2015      2019         1,266,079.00   11,163,323,890.77   10,178,957,973.87
32.上海杨浦华发公馆*2              2015      2018          94,196.65       893,712,781.32      793,676,946.64
33.珠海华发左岸公寓                2015      2018          37,843.48       291,274,807.53      236,291,449.88
34.珠海华发城建未来荟国际花园      2014      2017          286,573.43       48,391,299.22      120,346,079.30
35.珠海金湾国际商务中心*2          2016      2021          252,636.13      532,296,319.37      380,066,305.78
36.武汉华发外滩首府                2016      2020          586,855.00     4,771,005,688.92     101,620,143.03
37.苏州华发公园首府*2              2016      2018          250,000.00     2,066,838,845.53    1,867,346,233.73
38.武汉华发外滩荟                  2016      2019          696,945.00     1,751,723,162.56    1,624,343,466.34
39.苏州姑苏院子*2                  2016      2019          500,000.00     3,748,650,613.71    3,325,146,044.69
40.美国项目                        2017      2020          34,685.00       158,032,495.58      162,512,446.58
41.珠海金湾华发商都中心            2017      2020          190,358.95      558,266,658.61          332,496.20
42.佛山亲仁路项目                  2017      2020          198,400.00     1,425,411,656.98                   -
43.上海七宝生态商务区项目          2017      2020          342,902.00     2,363,286,191.49                   -
44.珠海华发创业大厦                2017      2020          136,518.31      558,962,644.19                    -
45.荣成华发樱花湖                  2017        -                -          222,548,446.85                    -
46.苏州太仓院子                    2017      2020          350,000.00      979,974,539.10                    -
47.武汉临江新城项目*1               -          -               -           760,242,987.46                    -
                                                   147 / 271
                                珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                  开工时       预计竣工        预计投资总
            项目名称                                                                   期末余额                期初余额
                                    间           时间          额（万元）
48.嘉兴鹭栖庭院*1                  2017           2019         218,188.91             1,306,179,050.70                       -
49.南京华幜 G35 项目               2017           2019         253,677.00             1,779,783,822.99                       -
50.南京华铎 G29 项目               2017           2020         1,240,650.00           7,306,506,487.14                       -
51.北京将台乡项目                  2017           2018         177,744.45              343,727,167.51              364,972.60
52.其他                                -           -                  -                 68,482,349.74           24,945,528.48
              合计                                                                91,573,507,330.33          73,941,383,773.65
（5）开发产品
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                竣工
           项目名称                          期初余额              本期增加金额          本期减少金额            期末余额
                                时间
1.珠海华发新城一期              2003         49,832,113.32                        -            148,180.73        49,683,932.59
2.珠海华发新城二期              2004         21,882,293.44                        -            490,192.32        21,392,101.12
3.珠海华发新城三期              2006         27,621,481.31                        -          1,126,137.53        26,495,343.78
4.珠海华发新城四期              2008         15,811,092.71                        -            513,394.37        15,297,698.34
5.珠海华发新城五期              2009         31,366,284.35                        -            608,993.98        30,757,290.37
6.珠海华发新城六期              2012        118,635,169.67                        -          1,346,664.38       117,288,505.29
7.中山华发生态园                2015        356,294,528.93             2,374,445.53         61,795,774.72       296,873,199.74
8.珠海华发世纪城二期            2008           8,788,010.19                       -                      -        8,788,010.19
9.珠海华发世纪城三期            2010         44,023,540.92                        -                      -       44,023,540.92
10.珠海华发世纪城四期           2010         30,904,116.93                        -          1,190,043.38        29,714,073.55
11.珠海华发水郡花园*1           2015         92,020,562.50         1,118,422,539.68        950,109,037.50       260,334,064.68
12.珠海华发蔚蓝堡风情庄园       2012        188,517,130.21                        -         28,009,530.31       160,507,599.90
13.包头华发新城一期             2012        108,889,755.42           12,016,772.43           3,601,518.72       117,305,009.13
14.包头华发新城二期             2013        260,398,071.92           11,552,611.88          68,773,290.58       203,177,393.22
15.大连华发新城一期             2012        294,313,775.88             6,456,589.37        101,027,073.10       199,743,292.15
16.大连华发新城二期             2015        211,136,523.53             2,462,137.37        177,226,054.91        36,372,605.99
17.珠海华发峰景名苑*1           2013         94,408,154.57             4,144,204.50         24,230,614.53        74,321,744.54
18.沈阳华发首府                 2013        489,528,864.25           28,960,481.99         248,582,682.96       269,906,663.28
19.沈阳华发岭南荟               2013        143,917,497.65             4,292,600.85         11,658,939.68       136,551,158.82
20.珠海华发四季名苑             2014        145,072,492.95             3,068,329.33                      -      148,140,822.28
21.盘锦华发新城*3               2015         86,034,808.83                        -         86,034,808.83                        -
22.珠海华发水岸花园             2015        114,738,401.38          257,712,241.58          26,643,379.91       345,807,263.05
23.珠海华发山庄                 2016        930,832,042.99          253,400,614.57         770,213,440.42       414,019,217.14
24.南宁华发新城                 2016        805,086,592.87           17,765,140.99         320,146,414.95       502,705,318.91
25.珠海华发城建未来荟国际花园   2016        983,083,813.49          173,892,240.18       1,014,220,747.58       142,755,306.09
26.广州华发四季                 2016       1,696,658,034.91         522,207,149.43       1,401,674,913.34       817,190,271.00
27.南宁华发四季                 2017                       -       1,203,168,199.63        301,437,462.21       901,730,737.42
28.威海九龙湾项目               2017                       -       1,421,642,577.57      1,247,302,673.08       174,339,904.49
                                                       148 / 271
                                                珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                竣工
                  项目名称                                     期初余额               本期增加金额            本期减少金额               期末余额
                                                时间
   29.珠海横琴华发首府花园                      2017                           -      4,677,922,659.74        4,324,793,679.44          353,128,980.30
   30.中山华发观山水                            2017                           -       721,941,837.25             33,820,816.79         688,121,020.46
   31.珠海华发峰景湾花园*1                      2017                           -      2,725,124,443.39        1,789,146,216.27          935,978,227.12
   32.珠海华发峰尚花园*1                        2017                           -      1,128,514,726.47        1,016,533,372.70          111,981,353.77
   33.广州荔湾荟项目                            2017                           -      1,889,975,527.54                           -   1,889,975,527.54
   34.其他                                        -            52,325,629.68                            -            256,236.58          52,069,393.10
                      合计                                  7,402,120,784.80       16,187,018,071.27         14,012,662,285.80       9,576,476,570.27
       （6）出租开发产品
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                             竣工               期初余额                                                                                期末余额
       出租项目名称                                                       本期增加金额       本期摊销金额 本期减少金额
                             时间        原值             累计摊销                                                               原值           累计摊销
1.珠海华景花园                        10,281,477.39        1,210,063.07                  -      341,240.91               -     10,281,477.39    1,551,303.98
2.珠海美景山庄                          2,985,471.60        575,769.59                   -       42,649.59               -      2,985,471.60       618,419.18
3.珠海群景花园                          6,355,073.20        962,916.02                   -       90,786.75               -      6,355,073.20    1,053,702.77
4.珠海华发新城一期                      1,747,200.00       1,223,391.96                  -       24,960.00               -      1,747,200.00    1,248,351.96
5.珠海华发新城二期                    16,146,178.00        8,073,089.12                  -      807,308.91               -     16,146,178.00    8,880,398.03
6.珠海华发世纪城二期         2008     32,153,796.20       11,253,801.28                  -    1,528,471.81               -     32,153,796.20   12,782,273.09
7.珠海华发世纪城三期         2010     11,099,646.70        2,893,413.53                  -      537,759.14               -     11,099,646.70    3,431,172.67
8.大连华发新城一期           2013     59,422,905.45        3,272,671.69       476,242.92      1,807,968.98               -     59,899,148.37    5,080,640.67
9.大连华发新城二期           2016       3,343,642.65         53,922.85       2,462,137.37       131,560.59               -      5,805,780.02       185,483.44
10.珠海鸿景凯旋门广场        2013       4,889,161.56        244,458.06                   -       69,845.16               -      4,889,161.56       314,303.22
11.包头华发新城一期          2013     36,430,911.26       16,231,204.44                  -    2,178,913.11     834,035.68      35,596,875.58   18,410,117.55
12.包头华发新城二期          2013     28,656,668.35        8,973,062.67                  -      847,877.22    1,823,673.28     26,832,995.07    9,820,939.89
13.珠海世纪城销售中心        2014     39,883,372.80        3,275,787.28                  -    1,176,457.91               -     39,883,372.80    4,452,245.19
14.珠海华发新城六期                   62,617,772.70        5,084,649.05                  -    1,702,154.09               -     62,617,772.70    6,786,803.14
15.珠海华发蔚蓝堡风情
                                      45,864,996.75        1,689,143.42                  -      923,120.08   14,575,835.50     31,289,161.25    2,612,263.50
庄园
16.沈阳华发首府一期                   75,177,031.15       11,732,863.04     20,154,457.82     4,712,103.84               -     95,331,488.97   16,444,966.88
17.沈阳华发首府二期                   31,468,169.87         655,585.27       8,806,024.17     1,725,702.46               -     40,274,194.04    2,381,287.73
18.沈阳华发岭南荟                     57,785,555.35        9,842,488.23      4,292,600.85     2,985,367.09               -     62,078,156.20   12,827,855.32
19.珠海华发峰景名苑*1                   8,057,809.91        410,351.48                   -      223,828.08               -      8,057,809.91       634,179.56
20.珠海华发四季名苑                   29,626,221.46         644,368.68                   -      736,488.60               -     29,626,221.46    1,380,857.28
21.盘锦华发新城*3                       7,691,363.76         78,832.70                   -                    7,612,531.06                 -                -
22.珠海华发水岸花园                  561,995,291.09                   -                  -    5,973,017.74 161,226,518.71     400,768,772.38    5,973,017.74
                             2017                     -               -    181,059,631.49     2,801,965.82               -    181,059,631.49    2,801,965.82
23.广州华发四季
                             2017                     -               -     52,649,904.18     2,108,677.55               -     52,649,904.18    2,108,677.55
24.中山华发生态园
25.南宁华发四季              2017                     -               -     42,867,676.49       509,235.18               -     42,867,676.49       509,235.18
          合计                      1,133,679,717.20      88,381,833.43    312,768,675.29 33,987,460.61 186,072,594.23 1,260,296,965.56 122,290,461.34
                                                                          149 / 271
                                       珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
              *1 珠海华郡房产开发有限公司所开发的华发水郡项目、珠海市永宏基商贸有限公司所开发的
       华发峰景名苑项目、珠海市浩丰贸易有限公司所开发的华发峰尚花园、大连华坤房地产开发有限
       公司所开发的大连华发绿洋山庄项目、武汉中央商务区投资开发有限公司所开发的武汉华发中城
       荟项目、珠海市中泰投资有限公司所开发的珠海峰景湾花园项目、嘉兴新锦置业有限公司所开发
       的嘉兴鹭栖庭院项目以及武汉临江兴城房地产开发有限公司所开发的项目基于合并财务报表的公
       允价值调整，该等项目存货以调整后的公允价值列报。
           *2 该等项目中有 27,052,558,980.46 元的土地使用权、在建工程为本公司及下属子公司的长期借
       款、一年内到期的长期借款设定抵押。
           *3 公司本年度对盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）丧失控制权（详见
       附注八、（四）所述），盘锦华发公司所开发的盘锦华发新城项目及其子公司盘锦华发国际学校
       所拥有的盘锦学校项目未包含在本年末资产负债表中。
  6、 一年内到期的非流动资产
       √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                         项目                            期末余额                         期初余额
   委托贷款                                                                   -               53,200,000.00
                     合计                                                                     53,200,000.00
  7、 其他流动资产
       √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                         项目                            期末余额                         期初余额
   预交税费                                              1,547,194,617.47                 1,372,921,829.87
   委托贷款                                                  52,000,000.00                               -
   拆出款项                                              7,872,895,899.94                 2,326,224,000.00
                     合计                                9,472,090,517.41                 3,699,145,829.87
       其他说明
           （1）截止 2017 年 12 月 31 日其他流动资产较 2016 年 12 月 31 日增加 156.06%，其主要原因是
       由于本年度公司向合营、联营企业拆出资金增加所致。
           （2）上述拆出款项中公司之子公司上海华泓尚隆房地产开发有限公司向其股东拆出的借款
       20,000.00 万元；与合营、联营公司的往来款情况详见附注十二（五）所述。
  8、 可供出售金融资产
       (1).     可供出售金融资产情况
       √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                          期初余额
项目
              账面余额          减值准备      账面价值             账面余额       减值准备     账面价值
                                                       150 / 271
                                珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
可供出
售债务
工具：
可供出
售权益
工具：
按公允 312,481,680.20              312,481,680.20 556,183,208.30              556,183,208.30
价值计
量的
按成本 419,040,000.00 1,490,000.00 417,550,000.00 1,590,000.00 1,490,000.00       100,000.00
计量的
  合计 731,521,680.20 1,490,000.00 730,031,680.20 557,773,208.30 1,490,000.00 556,283,208.30
      (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
      √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                               可供出售权益工       可供出售债
       可供出售金融资产分类                                                            合计
                                     具               务工具
      权益工具的成本/债务工
                               151,804,100.50                   -                 151,804,100.50
      具的摊余成本
      公允价值                 312,481,680.20                   -                 312,481,680.20
      累计计入其他综合收益
                               160,677,579.70                   -                 160,677,579.70
      的公允价值变动金额
      已计提减值金额
                                                151 / 271
                                                                 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                            账面余额                                                            减值准备                    在被投资
     被投资                                                                                                                                              本期现金
                                                                                                                                            单位持股
       单位                              本期         本期                                               本期     本期                                     红利
                        期初                                             期末                期初                             期末          比例(%)
                                         增加         减少                                               增加     减少
广发银行股份有限       100,000.00                -           -           100,000.00                 -       -            -             -     0.0003024
公司
珠海达盛股份有限      1,440,000.00               -           -         1,440,000.00     1,440,000.00        -            -   1,440,000.00         5.00
公司
珠海市裕发实业投        50,000.00                -           -            50,000.00          50,000.00      -            -     50,000.00          0.36
资有限公司
珠海华金文化传媒                -    17,450,000.00           -        17,450,000.00                 -       -            -             -        63.57
专项股权投资基金
珠海知行并进文化                -    400,000,000.00          -       400,000,000.00                 -       -            -             -        23.80
产业投资基金
      合计            1,590,000.00   417,450,000.00          -       419,040,000.00     1,490,000.00        -            -   1,490,000.00
                                                                                 152 / 271
                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                             可供出售权益       可供出售债务
可供出售金融资产分类                                                                   合计
                                  工具              工具
期初已计提减值余额             1,490,000.00                                        1,490,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升             /
转回
期末已计提减值金余额          1,490,000.00                                         1,490,000.00
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
  （1）由于珠海达盛股份有限公司自 1999 年度经营状况恶化，至今无好转的迹象，本公司已
于 1999 年对其投资额全额计提减值准备。
       （2）由于珠海市裕发实业投资有限公司已被工商局吊销营业执照，本公司对其投资额全额计
提减值准备。
       （3）截止 2017 年 12 月 31 日，可供出售金融资产账面价值较 2016 年 12 月 31 日增加 31.23%，
其主要原因是由于公司之子公司珠海华发华宜投资控股有限公司本年度认购珠海华金文化传媒专
项股权投资基金及珠海知行并进文化产业投资基金所致。
                                              153 / 271
                                                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
9、 长期股权投资
  √适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                 本期增减变动
                                                                                                                                                         减值
                                                                                                        宣告发
                     期初                                                                                                                  期末          准备
   被投资单位                                      减少投   权益法下确认     其他综合收    其他权益变   放现金   计提减值准
                     余额          追加投资                                                                                   其他         余额          期末
                                                     资     的投资损益         益调整          动       股利或       备
                                                                                                                                                         余额
                                                                                                        利润
  一、合营企业
  珠海琴发投       36,140,627.38                              4,221,790.98                                                               40,362,418.36
  资有限公司
  珠海华发银                        1,020,000.00                -54,543.80                                                                 965,456.20
  坑房产开发
  有限公司
  珠海华发婆                                                      -722.18                                                                     -722.18
  石房产开发
  有限公司
  珠海华发桂                          510,000.00                 -2,076.92                                                                 507,923.08
  园房产开发
  有限公司
  珠海华发弘                        5,000,000.00                 -2,309.18                                                               4,997,690.82
  业房地产开
  发有限公司
  珠海华发广                        5,000,000.00                -66,204.34                                                               4,933,795.66
  昌房产开发
  有限公司
  珠海正汉置                       51,000,000.00                -24,750.10                                                               50,975,249.90
  业有限公司
  珠海华发五                          510,000.00               -139,811.05                                                                 370,188.95
  福房产开发
  有限公司
  珠海华发凤                        1,020,000.00               -150,641.08                                                                 869,358.92
  凰房产开发
  有限公司
                                                                             154 / 271
                                                   珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
南京华崧房                       675,000,000.00       -977,366.84     330,437.50                                              674,353,070.66
地产开发有
限公司
珠海华秀房                                                -242.50                                                                    -242.50
产开发有限
公司
南京荟合置                       142,800,000.00         14,180.52                                                             142,814,180.52
业有限公司
盘锦华发房                         25,000,000.00   -17,711,003.46                   -32,288,996.54           25,000,000.00
地产开发有
限公司
珠海市香洲                       500,000,000.00                                                                               500,000,000.00
区碧珠碧桂
园房地产开
发有限公司
珠海市碧海                         73,400,000.00                                                                                73,400,000.00
碧桂园房地
产开发有限
公司
珠海市碧湖                       500,000,000.00                                                                               500,000,000.00
房地产开发
有限公司
珠海市金岛                         55,050,000.00                                                                                55,050,000.00
碧桂园房地
产开发有限
公司
珠海华发新                         10,799,450.00      -280,335.29                    -2,577,273.78           20,000,000.00      27,941,840.93
科技投资控
股有限公司
小计           36,140,627.38    2,046,109,450.00   -15,174,035.24     330,437.50    -34,866,270.32   -   -   45,000,000.00   2,077,540,209.32
二、联营企业
珠海华发集     235,643,975.94      78,547,992.00    30,651,011.78   -5,756,375.01                                             339,086,604.71
团财务有限
公司
珠海华发文      25,171,631.98                          185,498.37                                                               25,357,130.35
化产业投资
                                                                    155 / 271
                                                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
控股有限公
司
上海华泓钜   2,238,955,562.60                             -9,156,455.74                                                    2,229,799,106.86
盛房地产开
发有限公司
广东华发中      39,603,881.26                             -1,777,889.97                                                       37,825,991.29
建新科技投
资控股有限
公司
珠海华发中         3,073,539.04                             -244,072.09                                                       2,829,466.95
联工程机械
设备租赁有
限公司
上海临港华                           4,000,000.00             31,204.16                                                       4,031,204.16
发企业发展
有限公司
仁恒生态岛                                 487.97            778,542.49                                                         779,030.46
投资有限公
司
小计         2,542,448,590.82        82,548,479.97   -    20,467,839.00   -5,756,375.01                                    2,639,708,534.78
    合计     2,578,589,218.20     2,128,657,929.97   -     5,293,803.76   -5,425,937.51   -34,866,270.32   45,000,000.00   4,717,248,744.10
 本年度公司对盘锦华发房地产开发有限公司、珠海华发新科技投资控股有限公司丧失控制权，因此不再将该等公司纳入合并范围，而按照合营企业采用
权益法进行核算。
其他说明
    (1)截止 2017 年 12 月 31 日，本公司持有珠海华发集团财务有限公司（以下简称华发财务公司）10%的股权，但报告期内本公司在华发财务
公司董事会中占有席位，因此本公司对华发财务公司具有重大影响。
    (2)截止 2017 年 12 月 31 日，本公司持有南京荟合置业有限公司（以下简称荟合置业公司）14.28%的股权，但报告期内本公司在荟合置业公
司董事会中占有席位，根据荟合置业公司章程，董事会、股东会职权的所有事项必须经全体董事、全体股东一致同意方可通过。因此本公司能对
荟合置业公司实施共同控制。
                                                                          156 / 271
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    (3)本公司对盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）持有 50%的股权，根据 2017 年 11 月 25 日盘锦华发公司股东会决议，
从签署本股东会决议之日起盘锦华发公司经营权由双方股东实施共管。本公司不能对其进行控制，长期股权投资改为权益法核算。
    (4)本公司对珠海华发新科技投资控股有限公司（以下简称华发新科技公司）原持有 100%的股权，根据 2017 年 8 月 15 日华发新科技公司股
东会决议，华发新科技公司进行增资扩股引入新股东。增资完成后，本公司持有华发新科技公司 30%的股权，且根据修改后的公司章程，股东会
作出的决议必须经半数及以上表决权股份通过。本公司不能对其进行控制，长期股权投资改为权益法核算。
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10、     投资性房地产
  投资性房地产计量模式
  (1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
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            项目                     房屋、建筑物         土地使用权         在建工程         合计
  一、期初余额                     2,360,555,700.00                 -                 - 2,360,555,700.00
  二、本期变动                         7,604,109.66                 -                 -     7,604,109.66
      加：外购
          存货\固定资产  在建工程转入
          企业合并增加
      减：处置
          其他转出
      公允价值变动                     7,604,109.66                   -                -       7,604,109.66
  三、期末余额                     2,368,159,809.66                   -                -   2,368,159,809.66
  （2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
  □适用 √不适用
  其他说明
  √适用 □不适用
      （1）公司的投资性房地产位于珠海市的核心区域，具备成熟活跃的房地产交易市场和良好的
  商业环境，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，具有可操作性。
        （2）本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场
  价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近
  交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公
  允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
    为了更加客观、公允地反映投资性房地产的价值，本公司委托专业评估机构北京华信众合资
  产评估有限公司对投资性房地产 2017 年末的公允价值进行了评估，并取得了相应的评估报告（华
  信众合评报字[2018]第 Z-102 号），并以评估报告确认的评估值作为公允价值进行后续计量。
        （3）公司本年末公允价值扣除本年度账面价值变动金额后与 2016 年 12 月 31 日公允价值的
  差额计入公允价值变动损益。
       资产名称     本年末公允价值       本年度账面价值变动     上年末公允价值       本年度公允价值变动
   华发商都           2,368,159,809.66                     -      2,360,555,700.00           7,604,109.66
        （4）公司投资性房地产中有 2,368,159,809.66 元为本公司及下属子公司的一年内到期的长期借
  款及长期借款设定抵押。
11、     固定资产
  (1). 固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
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          项目           房屋及建筑物    运输工具    办公设备及其他            合计
一、账面原值：
    1.期初余额          690,759,128.29 72,324,311.83 111,964,788.49        875,048,228.61
    2.本期增加金额      130,621,672.06 8,348,099.98 17,305,653.74          156,275,425.78
      （1）购置                       - 8,348,099.98 17,305,653.74          25,653,753.72
      （2）在建工程转入 130,621,672.06                                     130,621,672.06
      （3）企业合并增加
     3.本期减少金额     189,739,474.61 4,882,188.70 12,827,424.29          207,449,087.60
      （1）处置或报废                - 1,945,445.70 3,827,845.73             5,773,291.43
      (2)处置子公司*1   189,739,474.61 2,936,743.00 8,999,578.56           201,675,796.17
    4.期末余额          631,641,325.74 75,790,223.11 116,443,017.94        823,874,566.79
二、累计折旧
    1.期初余额           89,813,660.74 34,590,164.55 68,590,218.08         192,994,043.37
    2.本期增加金额       21,589,848.52 6,181,202.93 10,648,997.44           38,420,048.89
      （1）计提          21,589,848.52 6,181,202.93 10,648,997.44           38,420,048.89
    3.本期减少金额       12,962,061.73 3,116,024.87 7,267,400.06            23,345,486.66
      （1）处置或报废                - 1,603,099.86 3,172,667.67             4,775,767.53
      (2)处置子公司*1    12,962,061.73 1,512,925.01 4,094,732.39            18,569,719.13
    4.期末余额           98,441,447.53 37,655,342.61 71,971,815.46         208,068,605.60
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
     （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      533,199,878.21 38,134,880.50 44,471,202.48         615,805,961.19
    2.期初账面价值      600,945,467.55 37,734,147.28 43,374,570.41         682,054,185.24
   *1 上述固定资产原值与累计折旧的减少，其原因是由于本年度公司丧失对盘锦华发房地产开
发有限公司及珠海华发新科技投资控股有限公司的控制权，按照合营企业采用权益法进行核算。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
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            项目                           账面价值                    未办妥产权证书的原因
  房屋及建筑物                                 105,283,010.36      产权证书正在办理之中
  运输工具                                         240,849.06      尚未办理过户手续
  合 计                                        105,523,859.42
  其他说明：
  √适用 □不适用
      截止 2017 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在账面价值高于可变现净值的情形，故未计提
  减值准备。
12、    无形资产
  (1). 无形资产情况
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目               土地使用权                 软件                 合计
  一、账面原值
    1.期初余额                47,797,422.71           30,249,706.19          78,047,128.90
    2.本期增加金额       18,918,083,788.64            12,551,404.04      18,930,635,192.68
          (1)购置            18,918,083,788.64            12,551,404.04      18,930,635,192.68
          (2)内部研发
          (3)企业合并增加
    3.本期减少金额       18,862,467,605.00             7,119,250.08      18,869,586,855.08
           (1)处置
           (2)处置子公司*1                   -             7,119,250.08           7,119,250.08
           (3)其他转出       18,862,467,605.00                        -      18,862,467,605.00
       4.期末余额               103,413,606.35            35,681,860.15         139,095,466.50
  二、累计摊销
    1.期初余额                 7,443,634.56           11,848,903.87          19,292,538.43
    2.本期增加金额             1,339,064.86            4,234,274.96           5,573,339.82
          （1）计提                1,339,064.86            4,234,274.96           5,573,339.82
    3.本期减少金额                                     5,287,273.42           5,287,273.42
          (1)处置
          (2)处置子公司*1                        -         5,287,273.42           5,287,273.42
          (3)其他转出
    4.期末余额                 8,782,699.42           10,795,905.41          19,578,604.83
  三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
          （1）计提
                                             160 / 271
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    3.本期减少金额
          (1)处置
    4.期末余额
  四、账面价值
    1.期末账面价值              94,630,906.93           24,885,954.74        119,516,861.67
    2.期初账面价值              40,353,788.15           18,400,802.32         58,754,590.47
       *1 上述无形资产原值与累计摊销的减少，其原因是由于本年度公司丧失对珠海华发新科技投
  资控股有限公司的控制权，按照合营企业采用权益法进行核算。
       本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
  (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  √适用 □不适用
      （1）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司上述无形资产不存在账面价值高于可变现净值的情形，
  故未计提减值准备。
        （2）截止 2017 年 12 月 31 日无形资产账面价值较 2016 年 12 月 31 日增加 103.42%，其主要原
  因是由于公司开发产品结转固定资产，相应的土地使用权结转无形资产所致。
13、     长期待摊费用
  √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                         其他减少金
       项目      期初余额     本期增加金额 本期摊销金额                期末余额
                                                              额
  经营租入     92,778,430.93 20,152,376.66 25,218,754.49 426,680.61 87,285,372.49
  固定资产
  改良支出
  其他          4,277,568.46 2,136,135.37 2,021,383.58            - 4,392,320.25
    合计       97,055,999.39 22,288,512.03 27,240,138.07 426,680.61 91,677,692.74
14、     递延所得税资产/ 递延所得税负债
  (1). 未经抵销的递延所得税资产
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                期初余额
    项目                              递延所得税                               递延所得税
                    可抵扣暂时性差异                        可抵扣暂时性差异
                                             资产                                     资产
    资产减值          65,649,723.08       16,412,430.77       80,548,361.01        19,987,110.63
  准备
    内部交易        1,942,834,827.48     485,708,706.88     1,052,936,607.27     263,234,151.82
  未实现利润
  可抵扣亏损          181,616,314.76      45,404,078.69        439,229,257.12    109,807,314.28
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预收账款之     2,977,742,494.04      744,435,623.51     2,357,228,346.32       589,307,086.58
预计利润
广告费用           7,548,385.20        1,887,096.30        109,043,067.44       27,260,766.86
可抵扣亏损     1,315,937,430.00      328,984,357.50        317,221,630.36       79,305,407.59
股权激励费         9,713,148.96        2,428,287.24                     -                   -
用
其他             103,801,441.00       25,950,360.25         1,343,305.93            335,826.48
    合计       6,604,843,764.52    1,651,210,941.14     4,357,550,575.45      1,089,237,664.24
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                期初余额
    项目
                       应纳税暂时性差    递延所得税          应纳税暂时性差      递延所得税
                             异              负债                   异               负债
非同一控制企业合并                 -                -          20,771,245.32     5,192,811.33
资产评估增值
可供出售金融资产公     160,677,579.70      40,169,394.93     404,379,107.80    101,094,776.95
允价值变动
投资性房地产           281,917,536.40      70,479,384.10     204,360,985.64     51,090,246.41
    合计           442,595,116.10     110,648,779.03     629,511,338.76    157,377,834.69
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                     期初余额
存货跌价准备*1                                946,672.99                 9,593,024.93
           合计                               946,672.99                 9,593,024.93
  *1 考虑到已计存货跌价准备的项目公司无法合理预计将来产生足够的应纳税所得额用以利用
可抵扣暂时性差异的影响，故未确认其递延所得税资产。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    （1）截止 2017 年 12 月 31 日递延所得税资产较 2016 年 12 月 31 日增加 51.59%，其主要原因
是由于①本年度可抵扣亏损增加，按照可抵扣亏损确认的递延所得税资产增加；②本年度土地增
值税准备金较上年度有大幅度增加，按照土地增值税准备金计提的递延所得税资产也相应增加；
③本年度预收款项较上年度有大幅度增加，按照预收账款之预计利润确认的递延所得税资产也相
应增加。
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       （2）截止 2017 年 12 月 31 日递延所得税负债较 2016 年 12 月 31 日减少 29.69%，其主要原因
  是由于公司之子公司珠海华发华宜投资控股有限公司所认购和谐并购安华私募投资基金期末公允
  价值变动而确认的递延所得税负债减少所致。
15、   短期借款
  (1). 短期借款分类
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                        期末余额                          期初余额
  质押借款                                    57,174,250.00                                 -
  保证借款                                 5,648,012,995.29                  2,928,000,000.00
  信用借款                                 3,331,000,000.00                                 -
               合计                        9,036,187,245.29                  2,928,000,000.00
  短期借款分类的说明：
       （1）上述质押借款由本公司所开立的保函提供质押担保。
       （2）上述保证借款由本公司及下属部分子公司提供连带责任保证担保，保证情况如附注十四
  （二）所述。其中有 20,000 万元同时由广东省融资再担保有限公司提供保证担保。
       （3）本公司无逾期借款情况。
16、   应付账款
  (1). 应付账款列示
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                         期初余额
  应付材料款                                115,911,212.94                        19,952,669.03
  应付工程款                              3,561,733,669.02                     2,983,920,692.03
  应付设计费及其他                            22,339,961.55                       14,382,800.74
            合计                          3,699,984,843.51                     3,018,256,161.80
  (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                   未偿还或结转的原因
  珠海华发山庄                                  268,312,183.47       工程款未决算
  珠海华发水岸花园                              232,642,876.17       工程款未决算
  珠海华发水郡花园                              219,737,657.36       工程款未决算
  珠海华发城建未来荟国际花园                    209,211,554.17       工程款未决算
  珠海华发新城六期                              108,446,849.45       工程款未决算
              合计                            1,038,351,120.62
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  其他说明
  √适用 □不适用
      （1）期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
       （2）期末余额中无欠关联方款项。
17、   预收款项
  (1). 预收账款项列示
  √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                             期初余额
  预收楼款                                 27,994,527,785.49                    23,885,854,779.44
  预收装修款                                    21,232,303.00                       49,753,659.40
  预收租金及其他                               104,450,234.15                       92,872,022.09
             合计                          28,120,210,322.64                    24,028,480,460.93
  (2). 预收楼款明细
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                          预计首期 已售比例
           项目名称               期末余额               期初余额
                                                                          竣工时间     (%)
  上海张江华发四季              3,291,241,358.00    1,847,983,760.00        2018         41
  珠海横琴华发首府              2,501,330,924.75    6,066,137,820.60        2017       59
  珠海华发山庄                     59,561,089.00    1,613,843,539.00        2016       66
  珠海华发峰景名苑                  7,600,000.00          51,431,958.00     2013       92
  珠海华发峰景湾花园              528,186,115.62    2,415,787,106.00        2017       79
  中山华发生态园                1,373,942,891.85         644,133,376.40     2010       96
  中山华发观山水花园              437,259,450.00         218,280,215.00     2017       79
  包头华发新城                    109,030,028.11         126,565,205.19     2012       96
  大连华发新城                     40,020,534.54          46,154,576.39     2012       81
  南宁华发新城                    622,172,999.00         134,861,668.00     2016       65
  沈阳华发首府                    194,645,219.63         169,820,204.63     2014       97
  沈阳华发岭南荟                   50,836,653.22          48,380,758.84     2014       94
  珠海峰尚花园                    244,017,472.00    1,605,566,203.00        2017       84
  广州华发四季                    549,588,527.00    1,195,337,172.00        2017       72
  威海华发九龙湾项目            2,081,461,159.00    1,681,916,363.00        2017       36
  武汉华发中城荟                3,871,238,328.00    2,278,178,822.00        2018       51
  珠海华发水岸                     14,595,876.00           1,619,159.00     2015       92
  珠海华发城建未来荟国际花
                                    4,385,472.00    1,953,287,723.40        2016       96
  园
  珠海华发水郡花园                155,573,719.00    1,610,899,192.00        2015       79
  南宁华发四季                    106,819,974.50         159,927,169.00     2016       43
  珠海华发十字门国际花园        1,730,800,563.90                      -     2018       37
  广州华发荔湾荟                  795,908,320.00                      -     2017       48
                                             164 / 271
                               珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
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             项目名称               期末余额                期初余额
                                                                            竣工时间     (%)
  武汉华发四季                    2,377,750,347.00                      -     2018         53
  武汉华发外滩首府                3,477,031,033.43                      -     2019        50
  上海静安府                      2,383,319,378.00                      -     2018        9
  苏州姑苏院子                      363,689,652.02                      -     2019        16
  珠海华发依山郡花园                618,630,113.00                      -     2018        58
  其他                                3,890,586.92          15,742,787.99      -          -
               合计              27,994,527,785.49    23,885,854,779.44        -          -
  (3).账龄超过 1 年的重要预收款项
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                               期末余额                      未偿还或结转的原因
  上海张江华发四季                             1,443,257,598.00                  房产未交付
  珠海横琴华发首府                             1,036,543,151.00                  房产未交付
  中山华发生态园四期                             643,807,184.40                  房产未交付
  威海华发九龙湾项目一期                         388,697,362.00                  房产未交付
  中山华发观山水花园                             195,981,992.00                  房产未交付
            合计                               3,708,287,287.40
  其他说明
  √适用 □不适用
      （1） 期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
         （2） 期末余额中无预收关联方款项。
18、     应付职工薪酬
  (1).应付职工薪酬列示：
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额          本期增加                  本期减少        期末余额
  一、短期薪酬          32,928,064.69    946,749,769.16             954,953,708.07 24,724,125.78
  二、离职后福利                    -     48,902,729.43              48,902,729.43              -
  -设定提存计划
    合计            32,928,064.69    995,652,498.59          1,003,856,437.50      24,724,125.78
  (2).短期薪酬列示：
  √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种:人民币
    项目                 期初余额             本期增加                本期减少        期末余额
  一、工资、奖金、津       12,911,677.76        824,731,253.24         831,715,698.21    5,927,232.79
                                                165 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  贴和补贴
  二、职工福利费                     -       37,804,862.79       37,804,862.79               -
  三、社会保险费         17,605,317.81       30,050,211.46       30,867,842.08   16,787,687.19
  其中：医疗保险费              729.51       23,073,337.48       23,067,099.19        6,967.80
    工伤保险费                   -        3,076,445.00        3,076,445.00               -
    生育保险费                   -        2,691,889.37        2,691,889.37               -
    补充医疗保       17,604,588.30        1,208,539.61        2,032,408.52   16,780,719.39
  险
  四、住房公积金                169.37       32,182,955.75       32,164,620.85        18,504.27
  五、工会经费和职工      2,410,899.75       21,539,108.70       21,959,306.92     1,990,701.53
  教育经费
  六、短期带薪缺勤
  七、短期利润分享计
  划
  八、其他短期薪酬                   -          441,377.22          441,377.22               -
          合计           32,928,064.69      946,749,769.16      954,953,708.07   24,724,125.78
  (3).设定提存计划列示
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目             期初余额          本期增加             本期减少       期末余额
  1、基本养老保险                      -     38,455,562.47       38,455,562.47             -
  2、失业保险费                        -      3,845,556.25        3,845,556.25             -
  3、企业年金缴费                      -      6,601,610.71        6,601,610.71             -
           合计                        -     48,902,729.43       48,902,729.43             -
  其他说明：
  √适用 □不适用
       期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
19、   应交税费
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                        期初余额
  城市维护建设税                                2,120,981.23                     3,018,379.02
  企业所得税                                 725,104,281.93                    852,401,082.99
  土地增值税                                   13,248,633.39                    11,445,363.87
  教育费附加                                    1,559,421.60                     2,187,985.25
  代扣代缴税费款                                2,729,630.70                     1,617,154.70
  堤围费                                          128,912.46                       194,645.38
  文化事业建设费                                  128,198.52                       383,029.57
  个人所得税                                    7,134,683.69                     6,701,089.32
  增值税                                       52,124,098.04                    37,302,782.98
                                            166 / 271
                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  其他                                           18,564,930.33                   13,718,688.78
               合计                             822,843,771.89                  928,970,201.86
  其他说明：
      本公司上述税项的法定税率详见附注六。
20、     应付利息
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                    项目                       期末余额                      期初余额
  企业债券利息                                   292,939,963.15                  243,282,713.99
                    合计                         292,939,963.15                  243,282,713.99
  重要的已逾期未支付的利息情况：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  √适用 □不适用
       该企业债券利息系本公司发行的 15 华发 01、16 华发 01、16 华发 02、16 华发 03、16 华发 04
  及 16 华发 05、17 华发实业 MTN001、17 华发实业 MTN002、17 华发实业 MTN003 在 2017 年末计提
  未支付的利息费用。
21、     应付股利
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                         期初余额
  普通股股利                                                   -                   701,233.80
               合计                                            -                   701,233.80
22、     其他应付款
  (1). 按款项性质列示其他应付款
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                          期初余额
  押金及保证金                               550,057,580.60                      411,891,377.17
  拆借款                                   5,835,215,836.59                    1,973,361,694.03
  土地增值税准备金                         1,942,834,827.48                    1,052,936,607.27
  代收款                                       94,792,033.28                      95,215,227.22
  股权转让款                                               -                      27,537,000.00
  拆迁补偿款                                    3,665,167.32                       5,163,907.92
  限制性股票回购义务                           63,451,300.00                                  -
  其他                                         67,406,927.17                     108,085,286.57
             合计                          8,557,423,672.44                    3,674,191,100.18
                                              167 / 271
                               珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
  √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                             期末余额                       未偿还或结转的原因
  土地增值税准备金                            1,042,000,285.89            尚未进行土地增值税清算
  大连嘉华颐和投资管理有限公司                  168,375,541.64            未到偿还期
  斗门区井岸镇亿兆达建筑材料店                   56,636,290.00                          *1
  珠海横琴中磊投资有限公司                       39,500,000.00                          *1
  珠海市斗门大益利实业有限公司                  101,250,000.00                          *1
  益利酒楼
  珠海市维多富力企业管理服务有                    97,045,776.00                             *1
  限公司
  珠海市有丰商贸有限公司                         43,241,745.90                              *1
  梁建荣                                         57,236,915.68                              *1
              合计                            1,605,286,555.11
       *1 上述款项是珠海市中泰投资有限公司被收购前所形成的资金拆借款项，尚未到偿还期。
  其他说明
  √适用 □不适用
      （1）根据国税发 [2006] 187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有
  关问题的通知》(“187 号文”) 有关规定，本公司及下属子公司部分项目尚未达到土地增值税清
  算条件，但根据会计准则的相关要求并按照 187 号文的计算基础计提了土地增值税清算准备金
  1,942,834,827.48 元，以合理反映公司的利润情况。
       考虑到土地增值税清算金额有可能受到对相关涉税事项认定的影响，因此实际的缴纳额可能
  高于或低于资产负债表日估计的数额。
       （2）期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
       （3）截止 2017 年 12 月 31 日其他应付款余额较 2016 年 12 月 31 日增加 132.91%，主要原因是
  由于本年度合作项目公司收到其他股东的拆借款增加以及本年度计提的土地增值税清算准备金增
  加所致。
       （4）期末余额中欠关联方款项情况如下：
                                                                                单位：元 币种：人民币
               项    目                  期初余额          本期增加         本期减少         期末余额
  上海华泓钜盛房地产开发有限公司          80,000,000.00               -     80,000,000.00               -
               合    计                   80,000,000.00               -     80,000,000.00               -
23、   1 年内到期的非流动负债
  √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                               期初余额
                                               168 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  1 年内到期的长期借款                     10,458,980,218.00                   6,325,334,113.04
  1 年内到期的应付债券                                     -                   1,799,279,000.00
              合计                         10,458,980,218.00                   8,124,613,113.04
  其他说明：
       （1） 截止 2017 年 12 月 31 日，上述一年内到期的长期借款的质押、抵押、担保情况详
  见附注七中注释 5、注释 10、附注九（一）及附注十四（二）所述。其中：有 600,000,000.00
  元同时由项目合作方提供保证担保。
       （2） 期末一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。
       （3） 一年内到期的长期借款中无逾期借款。
24、     长期借款
  (1). 长期借款分类
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                         期末余额                         期初余额
  质押借款     *1                              579,000,000.00                   2,051,157,545.98
  抵押借款     *2                           22,145,800,000.00                 27,746,886,400.00
  保证借款     *3                           14,160,000,000.00                   5,370,400,000.00
  信用借款                                   3,800,739,004.84                   2,319,000,000.00
                合计                        40,685,539,004.84                 37,487,443,945.98
  长期借款分类的说明：
       *1 该等借款质押物主要是本公司下属部分子公司的股权以及收益权，具体的质押与保证情况
  如九（一）、十四（二）所述。
       *2 该等借款的抵押物、质押物及保证情况如附注七中注释 5、注释 10、九（一）、及十四（二）
  所述。其中有 17,600 万元同时由项目合作方提供保证担保。
       *3 该等借款由本公司及下属部分子公司、其他公司提供连带责任保证担保的情况见本附注十
  四（二）所述。其中有 37,000 万元同时由广东省融资再担保有限公司提供保证担保。
  其他说明，包括利率区间：
  √适用 □不适用
      截止 2017 年 12 月 31 日，长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。
25、     应付债券
  (1).    应付债券
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                         期初余额
                                             169 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
其他应付债券                              13,956,608,034.54         11,733,131,422.46
减：一年到期的应付债券                                    -         -1,799,279,000.00
            合计                          13,956,608,034.54          9,933,852,422.46
                                         170 / 271
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   (2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
   √适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                     债
 债券 面     发行    券         发行             期初                 本期                                              本期               期末
                                                                                     按面值计提利息 溢折价摊销
 名称 值     日期    期         金额             余额                 发行                                              偿还               余额
                     限
09 华 100 2009-10-16 8     1,800,000,000.00 1,799,279,000.00                        - 108,256,619.83             - 1,799,279,000.00                 -
发债                 年
*1
15 华 100 2015-11-26 3+2   3,000,000,000.00 2,980,858,888.86                        - 135,000,000.00 9,986,666.64                -    2,990,845,555.50
发 01                年
*2
16 华 100 2016-3-2 3+2      500,000,000.00    496,602,785.27                        - 24,000,000.00 1,578,867.88                 -     498,181,653.15
发 01                年
*3
16 华 100 2016-3-2 2+1     1,500,000,000.00 1,491,745,835.74                        - 65,850,000.00 7,069,103.78                 -    1,498,814,939.52
发 02                年
*3
16 华 100 2016-3-21 3+2    1,500,000,000.00 1,489,570,089.77                        - 69,000,000.00 4,736,603.78                 -    1,494,306,693.55
发 03                年
*3
16 华 100 2016-3-21 2+1    1,500,000,000.00 1,491,388,436.55                        - 64,050,000.00 7,069,103.77                 -    1,498,457,540.32
发 04                年
*3
16 华 100 2016-9-9 3+2     2,000,000,000.00 1,983,686,386.27                        - 77,000,000.00 5,898,113.19                 -    1,989,584,499.46
发 05                年
*4
                                                                        171 / 271
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17 华 100 2017-6-20 5   1,000,000,000.00                 - 1,000,000,000.00 27,667,500.00 -3,719,147.17                 -    996,280,852.83
发实业              年
MTN001
*5
17 华 100 2017-7-25 5   1,000,000,000.00                 - 1,000,000,000.00 22,733,333.33 -3,352,765.20                 -    996,647,234.80
发实业              年
MTN002
*5
17 华 100 2017-9-26 5   2,000,000,000.00                 - 2,000,000,000.00 27,745,000.00 -6,510,934.59                 - 1,993,489,065.41
发实业              年
MTN003
*5
 合计                  15,800,000,000.00 11,733,131,422.46 4,000,000,000.00 621,302,453.16 22,755,612.08 1,799,279,000.00 13,956,608,034.54
                                                                     172 / 271
                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    *1 公司 09 华发债证券代码”122028”，根据公司第八届董事局第四十三次会议通过《关于<“09
华发债”票面利率调整及回售方案>的议案》，本公司决定自 2014 年 10 月 16 日起上调债券票面
利率 60 个基点至 7.60%，并在债券存续期后 3 年固定不变，按年付息、到期一次还本。2017 年 10
月 15 日此债券到期，并于 2017 年 10 月 16 日从上海证券交易所摘牌。
    *2 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2612 号核准，本公司于 2015 年 11 月 27 日公开发
行名称为珠海华发实业股份有限公司 2015 年公司债券（第一期）的公司债券（债券代码 136057，
简称 15 华发 01）。公司实际发行 30 亿元，票面利率为 4.50%，债券期限为 5 年，附第三年末发行
人上调票面利率和投资者回售选择权。
       *3 根据公司 2015 年 12 月 9 日召开的第八届董事局第八十二次会议及 2015 年 12 月 25 日召开
的 2015 年第七次临时股东大会，审议通过了非公开发行公司债券的议案，面向投资者非公开发行
总额不超过 50 亿元的公司债券。经上海证券交易所以上证函[2016]182 号《关于对珠海华发实业股
份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》获准公司发行债券 50 亿元。
       第一期基础发行规模 10 亿元，可超额配售不超过 10 亿元。截止 2016 年 3 月 2 日，公司实际
发行 20 亿元，其中：债券期限为 5 年期且附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选
择权的品种实际发行 5 亿元，票面利率为 4.8%；债券期限为 3 年期且附第 2 年末发行人调整票面
利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行 15 亿元，票面利率为 4.39%。
    第二期基础发行规模 20 亿元，可超额配售 10 亿元。截止 2016 年 3 月 21 日，公司实际发行
30 亿，其中：债券期限为 5 年期且附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的
品种实际发行 15 亿元，票面利率为 4.6%；债券期限为 3 年期且附第 2 年末发行人调整票面利率选
择权和投资者回售选择权的品种实际发行 15 亿元，票面利率为 4.27%。
    *4 根据公司 2016 年 4 月 19 日召开的第八届董事局第九十四次会议及 2016 年 5 月 6 日召开的
2016 年第二次临时股东大会，审议通过了非公开发行公司债券的议案。经上海证券交易所以上证
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                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  函[2016]1699 号《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》获
  准公司发行不超过 20 亿元的公司债券。截止 2016 年 9 月 9 日，公司实际发行 20 亿元，票面利率
  为 3.85%，期限为 5 年在第 3 年末附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
       *5 根据公司 2016 年 11 月 23 日召开的第九届董事局第三次会议以及 2016 年 12 月 9 日召开的
  2016 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于注册发行中期票据的议案》。经中国银行间市场
  交易商协会出具《接受注册通知书》（中市协注[2017]MTN213 号）接受公司中期票据注册。公司
  中期票据注册金额为 50 亿元。2017 年 6 月 20 日，公司发行了 2017 年度第一期中期票据（简称：
  17 华发实业 MTN001），本期发行规模为 10 亿元，期限 5 年，票面利率为 5.27%，扣除承销费后的
  募集资金净额已于 2017 年 6 月 22 日到账；2017 年 7 月 25 日，公司发行了 2017 年度第二期中期票
  据（简称：17 华发实业 MTN002），本期发行规模为 10 亿元，期限 5 年，票面利率为 5.28%，扣除
  承销费后的募集资金净额已于 2017 年 7 月 27 日到账；2017 年 9 月 26 日，公司发行了 2017 年度第
  三期中期票据（简称：17 华发实业 MTN003），本期发行规模为 20 亿元，期限 5 年，票面利率为
  5.37%，扣除承销费后的募集资金净额已于 2017 年 9 月 28 日到账。
26、   递延收益
  递延收益情况
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额       本期增加         本期减少           期末余额     形成原因
  与资产相关的      23,254,893.34               -   22,714,893.34        540,000.00 见下述说明
  政府补助
      合计          23,254,893.34               -   22,714,893.34        540,000.00      /
  涉及政府补助的项目：
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                               本期新增 本期计入营业                        与资产相关/
   负债项目       期初余额                            其他变动    期末余额
                               补助金额 外收入金额                          与收益相关
  教育设施建     22,534,893.34         - 720,592.51 21,814,300.83         - 与资产相关
  设补贴款
  装修补贴款        720,000.00          -   180,000.00             - 540,000.00 与资产相关
  合计           23,254,893.34          -   900,592.51 21,814,300.83 540,000.00
  其他说明：
  √适用 □不适用
       （1）根据 2017 年 11 月 25 日，盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）股
  东会决议，本公司与盘锦华垒房地产开发有限公司（以下简称盘锦华垒公司）对盘锦华发公司的
  经营、财务等实施共管。因此本公司不能对盘锦华发公司实施控制，改为权益法核算。2017 年 1
  月至 11 月摊销计入其他收益的教育设施建设补贴款金额为 720,592.51 元。
                                              174 / 271
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           （2）2016 年度公司之子公司珠海华发阅潮文化有限公司收到阅潮社区书店一次性装修补贴
       900,000.00 元，按照资产预计使用年限分期确认计入损益，2017 年计入其他收益的金额为 180,000.00
       元。
  27、        股本
       √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        本次变动增减（+、一）
            期初余额         发行     送      公积金       其                     期末余额
                                                                    小计
                             新股     股        转股       他
股份    1,169,045,620.00 7,795,000.00   - 941,472,496.00     - 949,267,496.00 2,118,313,116.00
总数
       其他说明：
           本年度公司股本变动情况见附注三。
  28、        资本公积
       √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目         期初余额               本期增加         本期减少         期末余额
       资本溢价（股本 5,569,100,285.04          61,892,300.00 2,554,648,382.88 3,076,344,202.16
       溢价）
       其他资本公积      58,131,626.29           9,713,148.96                -    67,844,775.25
             合计     5,627,231,911.33          71,605,448.96 2,554,648,382.88 3,144,188,977.41
       其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
           1、本年度资本公积-股本溢价增加的原因详见附注三。
              2、本年度资本公积-股本溢价减少的原因主要是（1）公司以现金方式收购下属子公司少数股
       东持有的股权，购买成本与交易日按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开始持续
       计算的可辨认净资产份额的差额影响资本公积-股本溢价；公司下属子公司引入少数股东进行增资，
       增资完成日增资价款与增资价款折算的持股比例相对应享受的相关子公司净资产份额之间的差额
       影响资本公积-股本溢价，上述事项共计调减资本公积-股本溢价 1,613,175,886.88 元。（2）根据本
       公司 2017 年 4 月 12 日召开的第九届董事局第十次会议及 2017 年 4 月 28 日召开的 2016 年度股东
       大会审议通过《珠海华发集团有限公司关于珠海华发实业股份有限公司 2016 年度利润分配方案的
       提案》，以公司 2016 年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，以资本公积向全体股东每 10
       股转增 8 股，上述事项调减资本公积-股本溢价 941,472,496.00 元。
              3、本年度资本公积-其他资本公积增加 9,713,148.96 元，其原因是公司向职工发行限制性股票
       而计提的本期股权激励费用。
                                                    175 / 271
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29、   库存股
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额           本期增加             本期减少         期末余额
  限制性股份支付                    -    69,687,300.00         6,236,000.00    63,451,300.00
    合计                        -    69,687,300.00         6,236,000.00    63,451,300.00
  其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       公司就本期授予激励对象的限制性股权的回购义务全额确认为负债并作为库存股处理，增加
  库存股 69,687,300.00 元；因分配给限制性股票持有者现金股利而减少的库存股 6,236,000.00 元。
                                             176 / 271
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30、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                        本期发生金额
                                                        减：前期计
                        期初                            入其他综                                               税后归       期末
      项目                           本期所得税前发生
                        余额                            合收益当        减：所得税费用      税后归属于母公司   属于少       余额
                                           额
                                                        期转入损                                               数股东
                                                            益
一、以后不能重分
类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设
定受益计划净负
债和净资产的变
动
   权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类    320,949,272.58    -249,397,425.93              -     -60,925,382.02      -188,472,043.91        -   132,477,228.67
进损益的其他综
合收益
其中：权益法下在    -2,789,392.84       -5,425,937.51              -                    -      -5,425,937.51        -    -8,215,330.35
被投资单位以后
将重分类进损益
                                                                 177 / 271
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的其他综合收益
中享有的份额
   可供出售金融   303,284,330.85   -243,701,528.10             -     -60,925,382.02     -182,776,146.08   -   120,508,184.77
资产公允价值变
动损益
   持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
   现金流量套期
损益的有效部分
   外币财务报表    12,105,969.52      -269,960.32              -                    -      -269,960.32    -    11,836,009.20
折算差额
投资性房地产初      8,348,365.05                 -             -                    -                -    -     8,348,365.05
始公允价值变动
其他综合收益合    320,949,272.58   -249,397,425.93             -     -60,925,382.02     -188,472,043.91   -   132,477,228.67
计
                                                             178 / 271
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31、     盈余公积
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额         本期增加             本期减少          期末余额
  法定盈余公积        376,771,503.10   214,250,464.31                     - 591,021,967.41
  任意盈余公积          6,710,107.86                -                     -     6,710,107.86
    合计          383,481,610.96   214,250,464.31                     - 597,732,075.27
32、     未分配利润
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                                本期                         上期
  调整前上期末未分配利润                          5,488,770,469.74             4,784,783,945.61
  调整期初未分配利润合计数（调增                                 -               -30,002,815.55
  +，调减－）
  调整后期初未分配利润                            5,488,770,469.74            4,754,781,130.06
  加：本期归属于母公司所有者的净                  1,620,376,315.55            1,018,381,912.11
  利润
  减：提取法定盈余公积                              214,250,464.31              109,035,729.43
      应付普通股股利                                941,472,496.00              175,356,843.00
  期末未分配利润                                  5,953,423,824.98            5,488,770,469.74
  调整期初未分配利润明细：
  1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
  2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
  3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
  4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
  5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
  6、2017 年 4 月 28 日，本公司 2016 年度股东大会审议通过了 2016 年度利润分配方案：以本公司
  2016 年度利润分配实施股权登记日的总股本 1,176,840,620.00 股为基数，向全体股东每 10 股派
  发现金股利 8 元（含税），共计分配现金股利 941,472,496.00 元（含税）。
33、     营业收入和营业成本
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                                  上期发生额
       项目
                    收入              成本                      收入               成本
  主营业务    19,007,739,466.29 13,571,082,351.46         12,540,438,091.67 8,366,118,478.25
  其他业务       909,074,479.42    733,880,470.72            758,473,021.07    640,154,492.14
    合计      19,916,813,945.71 14,304,962,822.18         13,298,911,112.74 9,006,272,970.39
                                              179 / 271
                                   珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
       主营业务（分行业）
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                            本期发生额                              上期发生额
         行业名称
                             主营业务收入            主营业务成本        主营业务收入       主营业务成本
  房地产业销售             19,007,739,466.29        13,571,082,351.46 12,540,438,091.67   8,366,118,478.25
           合计            19,007,739,466.29        13,571,082,351.46 12,540,438,091.67   8,366,118,478.25
       主营业务（分地区）
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                       本期发生额                               上期发生额
    地区名称
                            主营业务收入          主营业务成本       主营业务收入         主营业务成本
  珠海地区                 15,028,550,771.17    10,022,624,031.74    9,395,768,844.95     5,343,885,777.91
  两广地区（不含珠
                            1,868,473,928.77     1,842,298,169.83    1,726,714,731.75     1,753,828,565.83
  海）
  辽宁地区                    569,036,138.14       386,482,667.51    1,142,989,704.50     1,043,138,109.58
  内蒙古地区                  100,124,362.60        72,374,809.30      274,964,810.47       225,266,024.93
  山东地区                  1,441,554,265.61     1,247,302,673.08                   -                      -
         合   计           19,007,739,466.29    13,571,082,351.46   12,540,438,091.67     8,366,118,478.25
       营业收入的说明
        （1）其他业务收入主要是与房产开发相关的装饰、代理、设计、广告、工程管理、物业相关服务、
  房屋租赁收入以及体育健身等收入。
        （2）2017 年度营业收入较 2016 年度增加 49.76%，其主要原因是由于 2017 年度交付房屋结转的销
  售收入增加所致。
        （3）2017 年度营业成本较 2016 年度增加 58.83%，其主要原因是由于随着 2017 年度结转销售收入的增加，
  相应结转的成本也增加。
34、     税金及附加
  √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                    项目                          本期发生额                      上期发生额
  营业税                                              371,067,608.03                    367,115,471.70
  城市维护建设税                                        67,640,570.73                    51,126,156.21
  教育费附加                                            48,385,057.89                    36,991,166.40
  土地增值税                                        1,381,983,434.31                    902,469,293.46
  文化事业建设费                                           612,040.93                       785,898.30
  房产税                                                33,272,660.90                    27,185,004.25
  土地使用税                                             3,068,231.80                     1,173,618.62
  车船使用税                                               146,038.54                       122,642.88
  印花税                                                25,243,468.24                    27,285,703.20
  其他                                                   5,781,770.13                     9,176,409.58
             合计                                   1,937,200,881.50                  1,423,431,364.60
                                                     180 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  其他说明：
       2017 年度税金及附加较 2016 年度增加 36.09%，其主要原因是由于本年度营业收入增加相应计
  提的土地增值税也增加所致。
35、   销售费用
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                           本期发生额                     上期发生额
  广告及业务宣传费                             177,035,176.46                   200,442,451.64
  职工薪酬                                     160,688,710.15                   147,636,660.32
  营销代理费                                     96,591,385.80                   64,008,530.69
  物业管理费                                     65,427,483.24                   45,289,921.90
  其他                                           36,322,722.60                   32,614,358.28
              合计                             536,065,478.25                   489,991,922.83
36、   管理费用
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                    项目                            本期发生额                上期发生额
  职工薪酬                                            344,053,669.19            243,611,108.00
  中介顾问费                                           83,406,184.70             41,542,642.55
  物业管理费                                           36,541,542.32             28,930,918.73
  折旧费                                               17,190,063.27             18,072,969.83
  差旅费                                               14,025,614.59             11,799,932.85
  股份支付                                              9,713,148.96                         -
  其他                                                 88,039,521.60             79,099,436.66
  合计                                                592,969,744.63            423,057,008.62
  其他说明：
       公司 2017 年度管理费用较 2016 年度增加 40.16%，其主要原因是由于随着公司规模的增加职
  工薪酬也大幅度增加所致。
37、   财务费用
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                    项目                            本期发生额                上期发生额
  利息支出                                            245,627,097.60            250,044,540.18
    减：利息收入                                    -192,824,467.30           -203,824,087.20
  汇兑损益                                              5,708,983.67                971,873.29
  手续费                                                9,832,729.11             12,110,076.68
  合计                                                 68,344,343.08             59,302,402.95
                                             181 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
38、   资产减值损失
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                      本期发生额                      上期发生额
  一、坏账损失                                  -827,698.46                      14,876,184.49
  二、存货跌价损失                                448,856.73                    -18,468,576.99
  三、可供出售金融资产减值损失                             -                         50,000.00
               合计                             -378,841.73                      -3,542,392.50
  其他说明：
       2017 年度资产减值损失较 2016 年度增加 89.31%，其主要原因是由于上期转回以前期间开发产
  品计提的存货跌价准备以及本年度坏账准备计提会计估计变更所致。
  39、 公允价值变动收益
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                    上期发生额
  按公允价值计量的投资性房地产                      7,604,109.66                  9,907,616.74
                合计                                7,604,109.66                  9,907,616.74
40、   投资收益
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                    上期发生额
  权益法核算的长期股权投资收益                   2,049,471.47                   44,641,263.38
  处置长期股权投资产生的投资收益                25,136,838.86                                -
  持有可供出售金融资产等期间取得                   311,431.41                       309,710.79
  的投资收益
  处置可供出售金融资产取得的投资                 4,411,533.47                               -
  收益
  其他*1                                         9,639,124.69                    6,634,850.07
                合计                            41,548,399.90                   51,585,824.24
       *1 本期发生额是本公司提供委托贷款而实现的投资收益。
  其他说明：
       本公司投资收益汇回不存在重大限制。
41、   资产处置收益
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                             182 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                项目                          本期发生额                          上期发生额
  固定资产处置利得                                    38,891.54                             2,388.24
                合计                                  38,891.54                             2,388.24
42、   其他收益
       （1）其他收益明细情况
                                                                           单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                          上期发生额
  政府补助                                        15,600,592.51                                     -
                  合计                            15,600,592.51                                     -
       （2）计入其他收益的政府补助
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                      与资产相关/
             项目                   本期发生额                 上期发生额
                                                                                      与收益相关
  2017 广东旅游文化节活动             14,700,000.00                           -       与收益相关
  教育实施建设补贴款                     720,592.51                           -       与资产相关
  装修补贴款                             180,000.00                           -       与资产相关
             合计                     15,600,592.51                           -
43、   营业外收入
  营业外收入情况
  √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损
         项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                  益的金额
  违约金                      10,156,800.47                 18,806,256.47         10,156,800.47
  与日常活动无关的               918,861.34                  5,899,617.70             918,861.34
  政府补助
  其他                         1,623,580.70                 1,293,653.22              1,623,580.70
         合计                 12,699,242.51                25,999,527.39             12,699,242.51
  计入当期损益的政府补助
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           与资产相关/与收益相
       补助项目             本期发生金额                 上期发生金额
                                                                                    关
  财政资助款                       353,706.80                1,150,000.00 与收益相关
  政府资金扶持款                            -                3,138,400.00 与收益相关
  社保局稳定岗位补贴               474,310.91                  586,359.54 与收益相关
                                             183 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  递延收益摊销                              -                966,100.92 与资产相关
  其他                              90,843.63                 58,757.24 与收益相关
          合计                     918,861.34              5,899,617.70
  其他说明：
  √适用 □不适用
       2017 年度营业外收入较 2016 年度减少 51.16%，其主要原因是由于本年度公司按照《企业会计
  准则第 16 号—政府补助》的规定将与日常活动相关的政府补助在其他收益中列示所致。
44、   营业外支出
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损
         项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                                益的金额
  非流动资产处置损
  失合计
  其中：固定资产处
  置损失
  非流动资产毁损报                547,370.80                  461,644.31             547,370.80
  废损失
  对外捐赠                     10,667,511.00                8,834,405.00         10,667,511.00
  违约及赔偿支出               18,694,337.38                7,710,294.05         18,694,337.38
  非常损失                    15,436,677.40                            -        15,436,677.40
  其他                          1,438,458.79                  801,979.72          1,438,458.79
         合计                  46,784,355.37               17,808,323.08         46,784,355.37
  其他说明：
       2017 年度营业外支出较 2016 年度增加 162.71%，其主要原因是由于本年的违约及赔偿支出与
  非常损失增加所致。
45、   所得税费用
  (1) 所得税费用表
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                      上期发生额
  当期所得税费用                              1,282,264,568.02                1,294,025,660.01
  递延所得税费用                               -551,553,172.30                 -751,624,826.16
              合计                              730,711,395.72                  542,400,833.85
                                             184 / 271
                                    珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  (2) 会计利润与所得税费用调整过程：
  √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                          项目                                             本期发生额
  利润总额                                                                           2,508,356,398.55
  按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      627,089,099.64
  子公司适用不同税率的影响                                                             -44,310,583.59
  调整以前期间所得税的影响                                                               6,738,727.49
  非应税收入的影响                                                                      33,818,585.41
  不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                     113,847,437.87
  使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏                                               -42,045,192.68
  损的影响
  未确认的暂时性差异                                                                        35,573,321.58
  所得税费用                                                                               730,711,395.72
  其他说明：
  □适用 √不适用
46、      其他综合收益
  √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                            项   目                              本期发生额             上期发生额
  1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额                         -243,701,528.10         398,796,032.42
       减：可供出售金融资产产生的所得税影响                         -60,925,382.02          99,699,008.10
          前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                 -                      -
                             小计                                  -182,776,146.08         299,097,024.32
  2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
                                                                     -5,425,937.51          -2,789,392.84
  份额
      减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
                                                                                 -                      -
  有的份额产生的所得税影响
          前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                 -                      -
                             小计                                    -5,425,937.51          -2,789,392.84
  3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额                                     -                      -
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响                                     -                      -
          前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                 -                      -
          转为被套期项目初始确认金额的调整                                       -                      -
                             小计                                                -                      -
  4.外币财务报表折算差额                                               -269,960.32           7,901,965.69
    减：处置境外经营当期转入损益的净额                                       -                      -
                             小计                                      -269,960.32           7,901,965.69
  5.投资性房地产公允价值变动                                                     -                      -
    减：投资性房地产公允价值变动产生的所得税影响                             -                      -
            前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                               -                      -
                                                     185 / 271
                                 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                          小计                                                  -                       -
                          合计                                    -188,472,043.91          304,209,597.17
47、     现金流量表项目
  (1).    收到的其他与经营活动有关的现金：
  √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                               本期发生额                        上期发生额
  利息收入                                            151,823,633.97                    111,541,604.09
  租金及零售收入                                      377,171,845.56                    330,699,760.97
  物业代理收入                                         39,627,557.97                     43,702,018.73
  文化传播及会展收入                                   96,717,537.41                     30,961,692.74
  管理及服务费收入                                    289,272,156.53                    301,484,205.44
  违约金                                               10,156,800.47                     18,806,256.47
  政府补助                                             15,618,861.34                      5,833,516.78
  往来款                                              917,096,134.56                    610,709,300.10
  经营性受限货币资金                                    3,356,657.54                    851,238,777.04
               合计                                 1,900,841,185.35                  2,304,977,132.36
  (2).    支付的其他与经营活动有关的现金：
  √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                              本期发生额                            上期发生额
  现金支付的营业费用、管理费用、                      821,138,967.11                        716,907,343.75
  财务手续费、营业外支出和其他业
  务成本
  往来款流出                                         743,792,167.33                         99,300,526.10
                合计                               1,564,931,134.44                        816,207,869.85
  (3).     收到的其他与投资活动有关的现金
  □适用 √不适用
  (4).     支付的其他与投资活动有关的现金
  √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                                本期发生额                            上期发生额
  收购武汉临江兴城房地产开发有                                                                         -
  限公司支付的服务费                                         2,308,750.00
              合计                                           2,308,750.00                                   -
                                                 186 / 271
                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  (5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                             本期发生额                      上期发生额
  收回信托保障基金                                 22,677,062.00                   28,094,938.00
              合计                                 22,677,062.00                   28,094,938.00
  (6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                            本期发生额                      上期发生额
  支付信托保障金                                   64,310,000.00                   15,000,000.00
  债券发行费用                                                 -                    1,682,000.00
               合计                                64,310,000.00                   16,682,000.00
48、     现金流量表补充资料
  (1) 现金流量表补充资料
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             补充资料                            本期金额                      上期金额
  1．将净利润调节为经营活动现金
  流量：
  净利润                                         1,777,645,002.83              1,427,684,035.53
  加：资产减值准备                                    -378,841.73                 -3,542,392.50
  固定资产折旧、油气资产折耗、生                    38,420,048.89                 36,632,088.36
  产性生物资产折旧
  无形资产摊销                                        5,573,339.82                 6,665,045.61
  长期待摊费用摊销                                   27,240,138.07                27,414,127.72
  处置固定资产、无形资产和其他长                        -38,891.54                   459,256.07
  期资产的损失（收益以“－”号填
  列）
  固定资产报废损失（收益以“－”                          547,370.80                          -
  号填列）
  公允价值变动损失（收益以“－”                     -7,604,109.66                -9,907,616.74
  号填列）
  财务费用（收益以“－”号填列）                   251,336,081.27                251,016,413.47
  投资损失（收益以“－”号填列）                   -41,548,399.90                -51,585,824.24
  递延所得税资产减少（增加以                      -565,749,498.66               -771,589,840.62
  “－”号填列）
  递延所得税负债增加（减少以                         14,196,326.36                19,965,014.46
  “－”号填列）
  存货的减少（增加以“－”号填                   5,040,372,259.36                452,961,183.47
  列）
                                              187 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
经营性应收项目的减少（增加以                  -894,354,946.89              573,426,832.79
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                 5,643,884,563.85           17,109,468,462.63
“－”号填列）
其他                                            9,713,148.96                            -
经营活动产生的现金流量净额                 11,299,253,591.83            19,069,066,786.01
2．不涉及现金收支的重大投资和
                                                              -                         -
筹资活动：
债务转为资本                                              -                             -
一年内到期的可转换公司债券                                -                             -
融资租入固定资产                                          -                             -
3．现金及现金等价物净变动情况：                           -                             -
现金的期末余额                            11,010,259,490.06             15,660,434,017.11
减：现金的期初余额                        15,660,434,017.11              7,951,445,277.10
加：现金等价物的期末余额                                  -                             -
减：现金等价物的期初余额                                  -                             -
现金及现金等价物净增加额                  -4,650,174,527.05              7,708,988,740.01
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                              720,502,204.01
其中：嘉兴新锦置业有限公司                                                   68,000,000.00
杭州泰禾锦岚置业有限公司                                                     10,002,204.01
武汉临江兴城房地产开发有限公司                                              642,500,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                        6,066,611.25
其中：嘉兴新锦置业有限公司                                                      909,357.29
杭州泰禾锦岚置业有限公司                                                        494,731.80
武汉临江兴城房地产开发有限公司                                                4,662,522.16
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价
物
取得子公司支付的现金净额                                                   714,435,592.76
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                  24,960,000.00
    其中：广州华发澳娱投资有限公司                                          24,960,000.00
    盘锦华发房地产开发有限公司                                                           -
    珠海华发新科技投资控股有限公司                                                       -
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                20,467,978.18
    其中：广州华发澳娱投资有限公司                                              869,687.80
    盘锦华发房地产开发有限公司                                              17,481,209.57
    珠海华发新科技投资控股有限公司                                            2,117,080.81
                                         188 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
  处置子公司收到的现金净额                                                            4,492,021.82
  (4) 现金和现金等价物的构成
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元     币种：人民币
              项目                              期末余额                        期初余额
  一、现金                                     11,010,259,490.06              15,660,434,017.11
  其中：库存现金                                        77,264.54                      92,028.19
      可随时用于支付的银行存款                 11,008,487,472.52              15,660,230,361.58
      可随时用于支付的其他货币                      1,694,753.00                      111,627.34
  资金
      可用于支付的存放中央银行
  款项
      存放同业款项
      拆放同业款项
  二、现金等价物
  其中：三个月内到期的债券投资
  三、期末现金及现金等价物余额                 11,010,259,490.06              15,660,434,017.11
  其中：母公司或集团内子公司使
  用受限制的现金和现金等价物
  其他说明：
  □适用 √不适用
49、     所有权或使用权受到限制的资产
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                       期末账面价值                    受限原因
  货币资金                                         183,173,492.75 保证金
  存货                                          27,052,558,980.46 设定抵押
  投资性房地产                                   2,368,159,809.66 设定抵押
                 合计                           29,603,892,282.87
50、     外币货币性项目
  (1).    外币货币性项目：
  √适用 □不适用
                                                                                           单位：元
                                                                                   期末折算人民币
               项目                期末外币余额             折算汇率
                                                                                        余额
  货币资金                                                                           436,283,828.84
  其中：美元                        40,796,479.93                   6.5342           266,572,359.16
    欧元                             1,721.12                   7.8023                13,428.69
    港币                       145,112,866.59                  0.83591           121,301,296.31
    澳门元                      59,702,632.13                  0.81063            48,396,744.68
    人民币
                                             189 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
  应收账款
  其中：美元
    欧元
    港币
    人民币
    人民币
  长期借款                                                                 900,739,470.00
  其中：美元                     137,850,000.00                   6.5342   900,739,470.00
    欧元
    港币
    人民币
    人民币
  一年内到期的非流动负债                                                   142,380,218.00
    美元                       21,790,000.00                  6.5342   142,380,218.00
    人民币
  预付账款                                                                    199,253.57
    美元                           30,493.95                  6.5342      199,253.57
    人民币
  其他应收款                                                               424,383,273.93
    港元                        5,182,317.36                 0.83591     4,331,950.90
    澳门元                      2,537,848.00                 0.81063     2,057,255.72
    美元                       63,970,197.93                  6.5342   417,994,067.31
  应付账款                                                                      58,848.06
    港元                           70,400.00                 0.83591        58,848.06
  其他应付款                                                               454,265,591.05
    港元                        5,078,567.90                 0.83591     4,245,225.69
    澳门元                      2,570,877.00                 0.81063     2,084,030.02
    美元                       68,552,590.27                  6.5342   447,936,335.34
  (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
      币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
  □适用 √不适用
51、   政府补助
  1.   政府补助基本情况
  √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           种类                金额                   列报项目        计入当期损益的金额
  2017 广东旅游文化节         14,700,000.00     计入其他收益的政府          14,700,000.00
  活动补贴款                                    补助
  教育实施建设补贴款             720,592.51     计入其他收益的政府             720,592.51
                                                补助
  装修补贴款                     180,000.00     计入其他收益的政府             180,000.00
                                                补助
  社保局稳定岗位补贴             474,310.91     计入营业外收入的政             474,310.91
                                                府补助
  财政资助款                     353,706.80     计入营业外收入的政             353,706.80
                                                府补助
                                           190 / 271
                                     珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    其他                                90,843.63 计入营业外收入的政                         90,843.63
                                                      府补助
    九龙湾小学等项目建              47,401,996.10 冲减成本费用的政府                    47,401,996.10
    设资金                                        补助
    2.     政府补助退回情况
        □适用 √不适用
    八、合并范围的变更
    1、 非同一控制下企业合并
        √适用 □不适用
        (1).     本期发生的非同一控制下企业合并
        √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                       购买
                                                                                       日至
                                                    股权                        购买
                                                            股权                       期末     购买日至期末
                      股权取得时                    取得                        日的
   被购买方名称                    股权取得成本             取得    购买日             被购     被购买方的净
                          点                        比例                        确定
                                                            方式                       买方         利润
                                                    （%）                       依据
                                                                                       的收
                                                                                         入
嘉兴新锦置业有限公    2017.10.11   68,000,000.00       34   股权   2017.10.     *1          -   -1,475,425.70
司                                                          收购   11
杭州泰禾锦岚置业有                                    100                                  -                 -
限公司
太仓禾发房地产开发    2017.12.28   10,002,204.01       49   股权   2017.12.     *2
有限公司                                                    收购   28
杭州泰禾锦轩置业有
限公司
武汉临江兴城房地产    2017.12.28   642,500,000.00      80   股权   2017.12.     *3         -     -162,280.22
开发有限公司                                                收购   28
    其他说明：
             *1 2017 年 10 月本公司通过股权收购的方式取得嘉兴新锦置业有限公司（以下简称嘉兴新锦公
    司）34%的股权，本次股权收购以嘉兴新锦公司 2017 年 8 月 31 日为基准日的实收资本为基础，确
    定股权转让价格为 6,800 万元。根据《投资合作协议书》，本公司于 2017 年 9 月 20 日修改了嘉兴
    新锦公司章程，2017 年 9 月 30 日办理了工商登记变更手续，并于 2017 年 10 月 11 日支付了股权
    收购款 6,800 万元。根据规定，本次股权收购的合并日为 2017 年 10 月 11 日。
             *2 杭州泰禾锦岚置业有限公司（以下简称泰禾锦岚公司）持有杭州泰禾锦轩置业有限公司（以
    下简称泰禾锦轩公司）100%的股权，而泰禾锦轩公司持有太仓禾发房地产开发有限公司（以下简
    称太仓禾发公司）49%的股权。2017 年 12 月本公司通过股权收购的方式取得泰禾锦岚公司 100%
    的股权，从而间接持有泰禾锦轩公司 100%股权、持有太仓禾发公司 49%股权。本次股权收购以大
    信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2017]第 15-00009 号审计报告确认的泰禾锦岚
    公司 2017 年 12 月 12 日净资产 2,204.01 元以及实缴的注册资本为基础，确定股权转让价款为
                                                     191 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
10,002,204.01 元。根据《股权转让协议》的约定，本公司于 2017 年 12 月 23 日修改了泰禾锦岚公
司章程，2017 年 12 月 28 日办理了工商登记变更手续，并于 2017 年 12 月 28 日支付股权转让款
10,002,204.01 元。根据规定，本次股权收购的合并日为 2017 年 12 月 28 日。
   *3 2017 年 12 月本公司通过北京产权交易所以公开竞拍的形式取得武汉临江兴城房地产开发有
限公司（以下简称临江兴城公司）80%的股权，竞拍的股权收购价格为 64,250 万元，并于 2017 年
12 月 28 日支付完毕所有股权收购款，并能对临江兴城公司业务与财务实施控制。根据规定，本
次股权收购的合并日为 2017 年 12 月 28 日。
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
合并成本                         嘉兴新锦公司            泰禾锦岚公司       临江兴城公司
--现金                           68,000,000.00             10,002,204.01      642,500,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允
价值
--发行的权益性证券的公允
价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于
购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                      68,000,000.00           10,002,204.01        642,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允        68,000,000.00           10,002,204.01        642,500,000.00
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的
金额
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                               嘉兴新锦公司
                           购买日公允价值                             购买日账面价值
资产：                             1,290,059,928.44                           1,289,225,398.27
货币资金                                 909,357.29                                 909,357.29
应收款项                                2,104,998.99                             2,104,998.99
存货                               1,286,208,511.62                          1,285,373,981.45
固定资产                                  360,620.62                               360,620.62
预付账款                                   41,771.00                                41,771.00
其他流动资产                                3,118.15                                 3,118.15
长期待摊费用                              153,374.05                               153,374.05
                                             192 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
递延所得税资                             278,176.72                               278,176.72
产
负债：                            1,090,059,928.44                          1,090,059,928.44
借款
应付款项                          1,090,046,664.00                          1,090,046,664.00
应付职工薪酬                              5,077.12                                  5,077.12
应交税费                                  8,187.32                                  8,187.32
净资产                              200,000,000.00                            199,165,469.83
减：少数股东权                      132,000,000.00                            131,449,210.09
益
取得的净资产                         68,000,000.00                             67,716,259.74
                                                  泰禾锦岚公司
                          购买日公允价值                             购买日账面价值
资产：                              10,002,654.01                              10,002,654.01
货币资金                               494,731.80                                  494,731.80
应收款项                               9,507,922.21                             9,507,922.21
负债：                                      450.00                                    450.00
其他应付款                                  450.00                                    450.00
净资产                               10,002,204.01                             10,002,204.01
减：少数股东权益                                 -                                         -
取得的净资产                         10,002,204.01                             10,002,204.01
                                            临江兴城公司
                          购买日公允价值                             购买日账面价值
资产：                            803,125,000.00                               346,323,192.00
货币资金                            4,662,522.16                                 4,662,522.16
存货                                764,471,699.79                            307,669,891.79
其他流动资产                         33,990,778.05                             33,990,778.05
负债：
净资产                              803,125,000.00                            346,323,192.00
减：少数股东权益                    160,625,000.00                             69,264,638.40
取得的净资产                        642,500,000.00                            277,058,553.60
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
    公司之子公司上海铧福创盛置业有限公司（以下简称上海铧福创盛公司）于 2017 年 10 月以
股权收购的方式取得嘉兴新锦公司 34%的股权，由于嘉兴新锦公司成立于 2017 年 6 月份，所拥有
的土地项目尚未进行开发。上海铧福创盛公司收购其 34%的股权其目的是合作开发该项目，因此
嘉兴新锦公司资产、负债以账面价值为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。上海铧福创盛公
司收购嘉兴新锦公司股权的商业实质是购买其拥有的拟开发土地。
    公司之子公司上海铧福创盛公司于 2017 年 12 月以股权收购的方式取得泰禾锦岚公司 100%的
股权，由于泰禾锦岚公司成立于 2017 年 7 月份，上海铧福创盛公司收购其 100%的股权其目的是
                                          193 / 271
                                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
       合作开发其子公司太仓禾发公司所拥有的土地项目，且该土地项目尚未进行开发。因此以泰禾锦
       岚公司资产、负债的账面价值为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。上海铧福创盛公司收购
       泰禾锦岚公司股权的商业实质是购买其子公司太仓禾发公司拥有的拟开发土地。
               公司之子公司武汉华禾置业有限公司通过北京产权交易所以竞拍的方式取得临江兴城公司 80%
       的股权，以武汉安联信资产评估事务有限公司出具的武安评字（2017）第 A056 号评估报告为参考
       依据来确定临江兴城公司可辨认资产、负债的公允价值。
       2、 同一控制下企业合并
       □适用 √不适用
       3、 处置子公司
       是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
       √适用 □不适用
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                                        与原
                                                                                                                        子公
                                                                                                                        司股
                                                                   处置价款                                     丧失控
                                                                                                       按照公           权投
                                                                   与处置投                                     制权之
                                                                                 丧失控 丧失控 丧失控 允价值            资相
                                                                   资对应的                                     日剩余
                              股权             丧失 丧失控                       制权之 制权之 制权之 重新计            关的
                                       股权                        合并财务                                     股权公
子公司名 股权处 处置                           控制 制权时                       日剩余 日剩余 日剩余 量剩余            其他
                                       处置                        报表层面                                     允价值
      称         置价款 比例                   权的 点的确                       股权的 股权的 股权的 股权产            综合
                                       方式                        享有该子                                     的确定
                              （%）            时点 定依据                       比例 账面价 公允价 生的利              收益
                                                                   公司净资                                     方法及
                                                                                 （%）    值     值    得或损           转入
                                                                   产份额的                                     主要假
                                                                                                         失             投资
                                                                     差额                                         设
                                                                                                                        损益
                                                                                                                        的金
                                                                                                                        额
广 州 华发 澳娱 24,960,000.00    100 股 权 转 2017.9.30 已 修 改 了 5,882,350.67       -      -      -        -       -     -
投资有限公司                   让              公司章程
                                               并变更了
                                               工商登记
       其他说明：
       □适用 √不适用
       4、 其他原因的合并范围变动
       说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       √适用 □不适用
           1.本公司对盘锦华发房地产开发有限公司（以下简称盘锦华发公司）持有 50%的股权，盘锦华
       发公司持有盘锦华发教育投资有限公司（以下简称盘锦教育投资公司）100%的股权，盘锦教育投
       资公司持有盘锦华发国际学校 100%股权。根据 2017 年 11 月 25 日盘锦华发公司股东会决议，从签
       署本股东会决议之日起盘锦华发公司经营权由双方股东实施共管，本公司不能对其进行控制，将
                                                             194 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
盘锦华发公司、盘锦教育投资公司、盘锦华发国际学校作为合营企业核算，不再纳入本公司合并
范围。
   2.本公司原持有珠海华发新科技投资控股有限公司（以下简称华发新科技公司）100%的股权，
华发新科技公司持有珠海华发宜居生活服务有限公司（以下简称华发宜居公司）100%的股权、持
有深圳优家邦科技有限公司（以下简称优家邦公司）100%的股权。根据 2017 年 8 月 15 日华发新
科技公司股东会决议，华发新科技公司进行增资扩股引入新股东。增资完成后，本公司持有华发
新科技公司 30%的股权。根据相关的协议及修改后的公司章程，华发新科技公司作为合营企业核
算，不再纳入本公司合并范围。
   3.本公司之子公司珠海市奥特美职业培训学校于 2017 年 1 月 11 日收到珠海市香洲区民政局下
发的《民办非企业单位准予注销通知书》（珠香民民字[2017]8 号），批准珠海市奥特美职业培训
学校注销登记。
       4.其他原因导致合并范围变动的情况详见附注三、2 所述。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
     子公司        主要经营                                    持股比例(%)          取得
                                 注册地      业务性质
       名称            地                                    直接       间接        方式
1、中山市华发房    中山市      中山市       房地产开           49.42       1.58 设立
地产开发有限公                              发
司
2、珠海华发奥特    珠海市      珠海市       会所经营               90        10 设立
美健康管理有限
公司
3、珠海华发投资    珠海市      珠海市       房地产开               80        20 设立
发展有限公司                                发
4、珠海华发建筑    珠海市      珠海市       建筑设计               90        10 设立
设计咨询有限公
司
5、珠海华发房地    珠海市      珠海市       房地产营               90        10 设立
产营销顾问有限                              销
公司
6、珠海华发文化    珠海市      珠海市       广告                   70        30 设立
传播有限公司
7、珠海华发装饰    珠海市      珠海市       建筑装饰           72.96       27.04 设立
工程有限公司
8、珠海华纳投资    珠海市      珠海市       房地产开               50        50 设立
发展有限公司                                发
9、珠海华融投资    珠海市      珠海市       房地产开           30.43       30.43 设立
发展有限公司                                发
10、珠海华福商     珠海市      珠海市       房地产开                   -    100 设立
                                            195 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
贸发展有限公司                            发
*1
11、珠海华耀商   珠海市      珠海市       房地产开                   -    100 设立
贸发展有限公司                            发
12、珠海华发园   珠海市      珠海市       园林工程               49        51 设立
林工程有限公司
13、中山市华屹   中山市      中山市       房地产开               49        51 设立
房地产开发有限                            发
公司
14、中山市华晟   中山市      中山市       房地产开                   -    100 设立
房地产开发有限                            发
公司
15、珠海华发房   珠海市      珠海市       房地产开             100          - 设立
地产开发有限公                            发
司
16、珠海奥华企   珠海市      珠海市       咨询、房地         26.92       28.02 设立
业管理咨询有限                            产开发
公司*1
17、包头市华发   包头市      包头市       房地产开               90        10 设立
置业有限公司                              发
18、大连华发房   大连市      大连市       房地产开                   -    100 设立
地产开发有限公                            发
司
19、珠海市华荣   珠海市      珠海市       房地产开                   -    100 设立
房产开发有限公                            发
司
20、珠海华发商   珠海市      珠海市       物业租赁             100          - 设立
用房产管理有限
公司
21、广西华诚房   南宁市      南宁市       房地产开            98.9        1.1 设立
地产投资有限公                            发
司
22、沈阳华纳置   沈阳市      沈阳市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                发
23、沈阳华耀置   沈阳市      沈阳市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                发
24、武汉华发置   武汉市      武汉市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                发
25、成都华发投   成都市      成都市       项目投资             100          - 设立
资有限公司
26、大连华枫房   大连市      大连市       房地产开                   -    100 设立
地产开发有限公                            发
司
27、沈阳华远置   沈阳市      沈阳市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                发
28、沈阳华荣置   沈阳市      沈阳市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                发
                                          196 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
29、威海华发投 荣成市          荣成市       房地产项             100          - 设立
资有限公司                                  目投资管
                                            理
30、荣成华发房     荣成市      荣成市       房地产开             100          - 设立
地产开发有限公                              发经营
司
31、沈阳华畅置     沈阳市      沈阳市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                  发
32、沈阳华博置     沈阳市      沈阳市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                  发
33、沈阳华灏置     沈阳市      沈阳市       房地产开               66        34 设立
业有限公司                                  发
34、沈阳华壤置     沈阳市      沈阳市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                  发
35、珠海华发房     珠海市      珠海市       物业代理                   -    100 设立
地产代理有限公
司
36、珠海华发文     珠海市      珠海市       文体活动             100          - 设立
化俱乐部
37、广州华枫投     广州市      广州市       房地产开           44.17       55.83 设立
资有限公司                                  发
38、珠海华亿投     珠海市      珠海市       房地产投           89.26       10.74 设立
资有限公司                                  资、经营
39、珠海华烨装     珠海市      珠海市       室内外装                   -    100 设立
饰设计工程有限                              饰
公司
40、珠海铧国商     珠海市      珠海市       批发、零售             49        51 设立
贸有限公司
41、华发实业（香   香港        香港         地产贸易             100          - 设立
港）有限公司
42、广西华明投     南宁市      南宁市       房地产开             100          - 设立
资有限公司                                  发
43、威海华发房     威海市      威海市       房地产开           84.66       15.34 设立
地产开发有限公                              发
司
44、北京铧富永     北京市      北京市       房地产开               20        80 设立
盛投资有限公司                              发
45、珠海华发商     珠海市      珠海市       物业管理                   -    100 设立
都商业经营有限
公司
46、珠海华商百     珠海市      珠海市       批发、零售                 -    100 设立
货有限公司
47、广州华荣房     广州市      广州市       房地产开                   -    100 设立
地产开发有限公                              发
司
48、广州华昊房     广州市      广州市       房地产开           24.91       75.09 设立
地产开发有限公                              发
                                            197 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
司
49、广州华晟房   广州市      广州市       房地产开                   -    100 设立
地产开发有限公                            发
司
50、武汉华发鸿   武汉市      武汉市       房地产开                   -     99 设立
瑞房地产开发有                            发
限公司
51、武汉华茂长   武汉市      武汉市       房地产开                   -     99 设立
盛房地产开发有                            发
限公司
52、珠海横琴华   珠海市      珠海市       房地产开            89.8       10.2 设立
发房地产投资有                            发
限公司*1
53、珠海华发置   珠海市      珠海市       房地产开               80        20 设立
业发展有限公司                            发
54、珠海华发软   珠海市      珠海市       房地产开                   -     100 同一控制下
件有限公司                                发                                   企业合并
55、珠海华发企   珠海市      珠海市       房地产开                   4      96 同一控制下
业管理有限公司                            发                                   企业合并
56、珠海市华发   珠海市      珠海市       房地产开            5.26       94.74 同一控制下
信息咨询有限公                            发                                   企业合并
司
57、珠海铧创经   珠海市      珠海市       房地产开           39.73       60.27 同一控制下
贸发展有限公司                            发                                   企业合并
58、珠海华茂房   珠海市      珠海市       房地产开             100           - 非同一控制
地产投资顾问有                            发                                   下企业合并
限公司
59、珠海华郡房   珠海市      珠海市       房地产开             100          - 非同一控制
产开发有限公司                            发                                  下企业合并
60、包头市名流   包头市      包头市       房地产开                   -    100 非同一控制
置业有限责任公                            发                                  下企业合并
司
61、珠海市永宏   珠海市      珠海市       房地产开             100           - 非同一控制
基商贸有限公司                            发                                   下企业合并
62、中山市华发   中山市      中山市       房地产开          98.966       1.034 非同一控制
生态园房地产开                            发                                   下企业合并
发有限公司
63、中山市紫悦   中山市      中山市       房地产开                   -    100 非同一控制
山苑房地产开发                            发                                  下企业合并
有限公司
64、大连华藤房   大连市      大连市       房地产开               80        20 非同一控制
地产开发有限公                            发                                  下企业合并
司
65、珠海华明科   珠海市      珠海市       综合                 100          - 非同一控制
技发展有限公司                                                                下企业合并
66、珠海市银河   珠海市      珠海市       房地产开             100          - 非同一控制
房地产开发有限                            发                                  下企业合并
                                          198 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
公司
67、大连华坤房     大连市      大连市       房地产开               80         - 非同一控制
地产开发有限公                              发                                  下企业合并
司
68、珠海市浩丰     珠海市      珠海市       房地产开           80.49       19.51 非同一控制
贸易有限公司                                发                                   下企业合并
69、武汉中央商     武汉市      武汉市       房地产投                   -   50.49 非同一控制
务区投资开发有                              资、经营                             下企业合并
限公司
70、武汉华发中     武汉市      武汉市       房地产开                   -    100 设立
城房地产开发有                              发
限公司
71、广州华宁房     广州市      广州市       房地产开               49        51 设立
地产开发有限公                              发
司*1
72、广州华创房     广州市      广州市       房地产开                   -    100 设立
地产开发有限公                              发
司
73、沈阳华地商     沈阳市      沈阳市       产业投资、           100          - 设立
业投资有限公司                              商业管理、
                                            商业服务
74、武汉华耀房     武汉市      武汉市       房地产开                   -    100 设立
地产开发有限公                              发
司
75、上海铧发创     上海市      上海市       房地产开             100          - 设立
盛置业有限公司                              发
76、铧创置业（澳   澳门        澳门         地产贸易                   -    100 设立
门）一人有限公
司
77、天津华发置     天津市      天津市       房地产开             100          - 设立
业有限公司                                  发、项目筹
                                            建
78、珠海市中泰     珠海市      珠海市       房地产开               90         - 非同一控制
投资有限公司                                发                                  下企业合并
79、上海铧福创     上海市      上海市       房地产开             100          - 设立
盛置业有限公司                              发经营
80、武汉华发商     武汉市      武汉市       商业项目                   -    100 设立
业经营管理有限                              咨询、运营
公司                                        管理
81、上海铧鹏置     上海市      上海市       房地产开                   -    100 设立
业发展有限公司                              发经营
82、珠海华发景     珠海市      珠海市       建筑工程、             50         - 设立
龙建设有限公司                              室内外装
                                            饰及设计
83、珠海华海置 珠海市          珠海市       房地产开                   -    100 设立
业有限公司                                  发经营
84、珠海华发商 珠海市          珠海市       商业项目             100          - 设立
                                            199 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
业经营管理有限                             咨询、运营
公司                                       管理
85、珠海华发新    珠海市      珠海市       物业租赁                   -   100 设立
天地商业经营有
限公司
86、珠海华顺置    珠海市      珠海市       房地产开                   -   100 设立
业发展有限公司                             发
87、珠海华炜投    珠海市      珠海市       房地产开                   -   100 设立
资发展有限公司                             发
88、上海铧发众    上海市      上海市       房地产开                   -   100 设立
圣置业有限公司                             发经营
89、珠海华欣投    珠海市      珠海市       房地产开                   -   100 设立
资发展有限公司                             发
90、珠海华浩置    珠海市      珠海市       房地产开                   -   100 设立
业发展有限公司                             发
91、华发实业(美   美国        美国         房地产开                   -   100 设立
国)有限公司                                发
92、华发世纪有    美国        美国         房地产开                   -   100 设立
限公司                                     发
93、武汉华发长    武汉市      武汉市       房地产开                   -   51 设立
茂房地产开发有                             发
限公司
94、武汉华发长    武汉市      武汉市       房地产开                   -   51 设立
盛房地产开发有                             发
限公司*1
95、上海铧发众    上海市      上海市       房地产营                   -   100 设立
晟房地产营销策                             销
划有限公司
96、威海华发众    威海市      威海市       房地产营                   -   100 设立
圣营销策划有限                             销
公司
97、武汉华发房    武汉市      武汉市       房地产营                   -   100 设立
地产营销顾问有                             销
限公司
98、铧发置业(澳   澳门        澳门         地产贸易               90      10 设立
门)有限公司
99、广州华发房    广州市      广州市       房地产营                   -   100 设立
产营销顾问有限                             销
公司
100、上海华泓尚   上海市      上海市       房地产开                   -   50 设立
隆房地产开发有                             发
限公司*1
101、珠海安迎投   珠海市      珠海市       房地产开                   -   100 设立
资有限公司                                 发
102、珠海华发阅   珠海市      珠海市       文化产业                   -   100 设立
潮文化有限公司
103、珠海华发城   珠海市      珠海市       房地产投             100        - 设立
                                           200 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
市更新投资控股                             资、城市更
有限公司                                   新管理咨
                                           询
104、珠海华熠房   珠海市      珠海市       房地产开                   -   100 设立
产开发有限公司                             发
105、深圳市华发   深圳市      深圳市       房地产开                   -   100 设立
房地产开发有限                             发
公司
106、珠海市海川   珠海市      珠海市       房地产开           49.75         - 同一控制下
地产有限公司                               发                                 企业合并
107、苏州铧福创   苏州市      苏州市       房地产开                   -   100 设立
盛置业有限公司                             发
108、苏州铧顺置   苏州市      苏州市       房地产开                   -   100 设立
业有限公司                                 发
109、珠海华发国   珠海市      珠海市       房地产开                   -   51 设立
通房产开发有限                             发
公司
110、苏州禾发房   苏州市      苏州市       房地产开                   -   50 设立
地产开发有限公                             发
司*1
111、南京铧顺房   南京市      南京市       房地产开                   -   100 设立
地产开发有限公                             发
司
112、杭州铧泓置   杭州市      杭州市       房地产开                   -   100 设立
业有限公司                                 发
113、珠海华发中   珠海市      珠海市       房地产开                   -   51 设立
磊置业有限公司                             发
114、珠海华发华   珠海市      珠海市       项目投资             100        - 设立
宜投资控股有限
公司
115、珠海华发华   珠海市      珠海市       教育项目                   -   100 设立
育投资有限公司                             投资
116、珠海华迎投   珠海市      珠海市       房地产开                   -   100 设立
资有限公司                                 发
117、珠海高新区   珠海市      珠海市       教育                       -   100 设立
容闳幼儿园
118、上海铧宝置   上海市      上海市       房地产开                   -   50 设立
业有限公司                                 发
119、北京星泰通   北京市      北京市       房地产开                   -   51 设立
府置业有限公司                             发
*1
120、珠海华恒绿   珠海市      珠海市       植物的培                   -   100 设立
植管理有限公司                             育、销售
121、苏州铧利置   苏州市      苏州市       房地产开                   -   100 设立
业有限公司                                 发、经营
122、珠海华瑞投   珠海市      珠海市       房地产开               92       - 设立
资有限公司                                 发
                                           201 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
123、珠海华发西 珠海市          珠海市       商业地产                   -   100 设立
区商业有限公司                               咨询、策
                                             划、经营与
                                             管理
124、华发置地     香港          香港         房地产开                   -   100 设立
（香港）有限公                               发
司
125、Palo Alto    美国          美国         房地产开                   -   100 设立
Properties                                   发
Investment,LLC
126、珠海华翰投   珠海市        珠海市       房地产开                   -   100 设立
资有限公司                                   发
127、华发实业     美国          美国         房地产开                   -   100 设立
（美国东部）有                               发
限公司
128、北京华发置   北京市        北京市       房地产开                   -   100 设立
业有限公司                                   发
129、深圳华发鹏   深圳市        深圳市       房地产开                   -   100 设立
泰投资有限公司                               发
130、佛山华枫房   佛山市        佛山市       房地产开                   -   100 设立
地产开发有限公                               发
司
131、华光投资控   英属维尔      英属维尔     项目投资                   -   100 设立
股有限公司        京群岛        京群岛
132、珠海华发运   珠海市        珠海市       房地产开                   -   50 设立
达房地产开发有                               发
限公司
133、华智商业投   英属维尔      英属维尔     项目投资                   -   100 设立
资控股有限公司    京群岛        京群岛
134、华智地产代   英属维尔      英属维尔     地产代理                   -   100 设立
理有限公司        京群岛        京群岛
135、华智建筑设   英属维尔      英属维尔     建筑设计                   -   100 设立
计咨询有限公司    京群岛        京群岛
136、华兴投资控   英属维尔      英属维尔     房地产开                   -   100 设立
股有限公司        京群岛        京群岛       发
137、华发地产代   香港          香港         地产代理                   -   100 设立
理（香港）有限
公司
138、华发建筑设   香港          香港         建筑设计                   -   100 设立
计咨询（香港）
有限公司
139、武汉华铄房   武汉市        武汉市       房地产开                   -   100 设立
地产开发有限公                               发
司
140、武汉华璟房   武汉市        武汉市       房地产开                   -   100 设立
地产开发有限公                               发
司
                                             202 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
141、华隆投资控   英属维尔      英属维尔     项目投资                   -   100 设立
股有限公司        京群岛        京群岛
142、上海铧曦房   上海市        上海市       房地产开                   -   50 设立
地产开发有限公                               发
司
143、华隆置地     香港          香港         -                          -   100 设立
（香港）有限公
司
144、南京华铎房   南京市        南京市       房地产开                   -   50 设立
地产开发有限公                               发
司
145、南京华幜钜   南京市        南京市       房地产开                   -   51 设立
盛房地产开发有                               发
限公司
146、上海铧璟置   上海市        上海市       房地产开                   -   100 设立
业有限公司                                   发
147、珠海华薇投   珠海市        珠海市       项目投资                   -   100 设立
资有限公司
148、华发英飞     香港          香港         -                          -   80 设立
（香港）投资有
限公司
149、珠海华以建   珠海市        珠海市       房地产开                   -   80 设立
设有限公司                                   发、经营
150、珠海铧智地   珠海市        珠海市       房地产咨                   -   100 设立
产代理有限公司                               询
151、珠海华嘉房   珠海市        珠海市       房地产开                   -   100 设立
产开发有限公司                               发
152、珠海市香洲   珠海市        珠海市       学前教育                   -   100 设立
区容闳水岸幼儿
园
153、珠海华和建   珠海市        珠海市       房地产开                   -   80 设立
设有限公司                                   发、经营
154、南宁市青秀   南宁市        南宁市       学前教育                   -   100 设立
区容闳幼儿园
155、中山华泰更   中山市        中山市       房地产开                   -   100 设立
新置业有限公司                               发、经营
156、珠海华发西   珠海市        珠海市       物业租赁、                 -   100 设立
部置业有限公司                               管理
157、珠海市香洲   珠海市        珠海市       学前教育                   -   100 设立
区容闳山庄幼儿
园
158、上海铧昭置   上海市        上海市       房地产开                   -   100 设立
业有限公司                                   发
159、嘉兴新锦置   嘉兴市        嘉兴市       房地产开                   -    34 非同一控制
业有限公司                                   发                                 下企业合并
160、武汉华禾置   武汉市        武汉市       房地产开                   -   100 设立
业有限公司                                   发
                                             203 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
161、珠海铧隆建   珠海市      珠海市       建筑设计                   -   100 设立
筑设计咨询有限
公司
162、杭州泰禾锦   杭州市      杭州市       房地产开                   -   100 非同一控制
岚置业有限公司                             发                                 下企业合并
163、太仓禾发房   太仓市      太仓市       房地产开                   -    49 非同一控制
地产开发有限公                             发                                 下企业合并
司
164、杭州泰禾锦   杭州市      杭州市       房地产开                   -   100 非同一控制
轩置业有限公司                             发                                 下企业合并
165、武汉临江兴   武汉市      武汉市       房地产开                   -    80 非同一控制
城房地产开发有                             发                                 下企业合并
限公司
    *1 本公司通过直接或间接方式持有的上述公司股权已为本公司及本公司之子公司一年内到期
的长期借款及长期借款设定质押。
（1）子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
   ①本公司持有苏州禾发房地产开发有限公司和上海华泓尚隆房地产开发有限公司各 50%的股
权比例，基于公司在该等公司董事会五名董事中占有三名（表决权比例为 60%），能够对其财务
和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。
    ②本公司持有珠海市海川地产有限公司 49.75%的股权比例，基于公司在该公司董事会五名董
事中占有三名（表决权比例为 60%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范
围。
    ③本公司持有珠海华发景龙建设有限公司 50%的股权比例，基于公司在该公司董事会七名董
事中占有四名（表决权比例为 57.14%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并
范围。
    ④本公司持有珠海华发运达房地产开发有限公司 50%的股权比例，基于公司在该公司董事五
名董事中占有三名（表决权比例为 60%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合
并范围。
    ⑤本公司持有嘉兴新锦置业有限公司 34%的股权比例，基于公司在该公司股东会中占 51%的
表决权比例，能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。
    ⑥本公司持有太仓禾发房地产开发有限公司 49%的股权比例，基于公司在该公司股东会中占
51%的表决权比例，能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。
    ⑦本公司持有上海铧宝置业有限公司 50%的股权比例，基于公司在该公司董事五名董事中占
有三名（表决权比例为 60%），能够对其财务和经营决策实施控制，因此将其纳入合并范围。
（2）持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
                                           204 / 271
                             珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
       ①本公司之子公司珠海华发房地产开发有限公司持有珠海琴发投资有限公司 60%的股权比例，
董事会五名董事中占三名，但根据公司章程股东会会议由股东按照认缴出资比例行使表决权，且
会议必须经股东所持表决权三分之二以上同意方能通过；董事会决议的表决实行一人一票，且会
议作出决议必须经全体董事不低于三分之二同意方能通过。本公司不能对其财务和经营决策实施
控制，因此未纳入合并范围。
       ②本公司之子公司珠海华发房地产开发有限公司持有珠海华发银坑房产开发有限公司、珠海
华发婆石房产开发有限公司、珠海华发桂园房产开发有限公司、珠海正汉置业有限公司 51%的股
权比例；子公司珠海华郡房产开发有限公司持有珠海华发五福房产开发有限公司、珠海华发凤凰
房产开发有限公司 51%的股权比例，但根据公司章程及股东会会议，关于财务和经营方面作出的
决议必须经代表三分之二以上表决权的股东同意方能通过。本公司不能对上述公司财务和经营决
策实施控制，因此未将该等公司纳入合并范围。
       ③ 本公司之子公司深圳市华发房地产开发有限公司持有深圳市越盛辅仁实业发展有限公
司 51%的股权比例，且执行董事由本公司负责委派，但根据公司章程股东会会议由股东按照认
缴出资比例行使表决权，且关于财务和经营方面作出的决议必须经代表三分之二以上表决权
的股东同意方能通过。本公司不能对其财务和经营决策实施控制，因此未将该公司纳入合并
范围。
其他说明：
    根据本公司与上述公司少数股东的约定以及交易实质，本公司将上述该等少数股权划分为权
益或负债。
(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      少数股东
                                     本期归属于少数       本期向少数股东    期末少数股东权益
   子公司名称           持股
                                       股东的损益         宣告分派的股利          余额
                        比例
珠海奥华企业管理          45.06      -26,960,318.07                     -    841,293,140.69
咨询有限公司
武汉中央商务区投          49.51        -4,473,815.09                    -    285,806,581.64
资开发有限公司
珠海市中泰投资有          10.00        17,888,692.34                    -    251,085,676.31
限公司
武汉华发长茂房地          49.00      -11,196,478.14                     -    869,014,957.84
产开发有限公司
武汉华发长盛房地          49.00           -43,230.87                    - 1,490,887,741.99
产开发有限公司
上海华泓尚隆房地          50.00      -11,145,738.04                     - 2,728,524,549.55
产开发有限公司
                                             205 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
珠海市海川地产有         50.25    214,648,288.02        334,050,000.00   603,290,014.55
限公司
南京华铎房地产开         50.00                                       - 1,763,988,594.89
                                       -11,405.11
发有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
    本公司之子公司珠海市海川地产有限公司少数股东持股 50.25%的股权比例，表决权比例为 40%，
其原因是由于少数股东在该公司董事会五名董事中占有二名。
   本公司之子公司上海华泓尚隆房地产开发有限公司少数股东持股 50%的股权比例，表决权比例
为 40%，其原因是由于少数股东在该公司董事会五名董事中占有二名。
其他说明：
□适用 √不适用
                                          206 / 271
                                                              珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
       (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
       √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
子公                                    期末余额                                                                         期初余额
司名                   非流动资                               非流动负                                   非流动资                              非流动负
         流动资产                  资产合计      流动负债                  负债合计        流动资产                  资产合计     流动负债                  负债合计
  称                     产                                     债                                         产                                    债
珠海      673,907.46   30,328.27    704,235.73   197,530.64   320,000.00   517,530.64       449,693.03   26,433.95   476,126.98   23,438.69    260,000.00   283,438.69
奥华
企业
管理
咨询
有限
公司
武汉      787,914.63   11,660.67    799,575.30   494,601.83   245,000.00   739,601.83       636,851.40    7,614.88   644,466.28   341,316.00   245,000.00   586,316.00
中央
商务
区投
资开
发有
限公
司
珠海      304,658.58    2,739.29    307,397.87   155,966.61           -    155,966.61       525,263.74    5,956.57   531,220.31   314,581.22   130,000.00   444,581.22
市中
泰投
资有
限公
司
武汉      872,075.96    9,317.08    881,393.04   594,043.05   110,000.00   704,043.05       510,108.40      206.89   510,315.29   130,430.31   200,250.00   330,680.31
                                                                               207 / 271
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华发
长茂
房地
产开
发有
限公
司
武汉     384,164.31      210.52    384,374.83       112.02    80,000.00    80,112.02        164,168.01       75.72     164,243.73   83,489.04    80,000.00    163,489.04
华发
长盛
房地
产开
发有
限公
司
上海   1,189,439.68    6,373.87   1,195,813.55   242,108.64   408,000.00   650,108.64      1,060,377.85      717.47   1,061,095.3   53,161.26    460,000.00   513,161.26
华泓
尚隆
房地
产开
发有
限公
司
珠海     281,974.78   16,840.35    298,815.13    68,500.73    110,000.00   178,500.73       599,412.86    12,956.82    612,369.68   298,538.03   169,636.90   468,174.93
市海
川地
产有
限公
司
南京     734,668.72        0.76    734,669.48    381,871.76           -    381,871.76                -           -             -            -            -            -
                                                                               208 / 271
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华铎
房地
产开
发有
限公
司
                                                   本期发生额                                                       上期发生额
    子公司名称                                                      经营活动现金                                                    经营活动现金
                           营业收入       净利润       综合收益总额                        营业收入        净利润        综合收益总额
                                                                            流量                                                            流量
  珠海奥华企业管理咨询有      263.84      -5,983.20       -5,983.20           16,420.06           150.71     -880.65          -880.65    -206,459.86
  限公司
  武汉中央商务区投资开发     7,092.83      1,823.19        1,823.19           99,509.28               -    -2,340.97        -2,340.97       2,070.31
  有限公司
  珠海市中泰投资有限公司   237,592.48     64,792.18       64,792.18           12,984.28           174.75     -829.68          -829.68      83,997.97
  武汉华发长茂房地产开发      122.85      -2,285.00       -2,285.00         316,249.47              4.40     -603.20          -603.20    -263,128.38
  有限公司
  武汉华发长盛房地产开发        1.08        -404.88         -404.88        -300,986.10                -      -237.07          -237.07       1,454.06
  有限公司
  上海华泓尚隆房地产开发        1.63      -2,229.15       -2,229.15         171,050.08                -    -1,075.31        -1,075.31     -26,926.17
  有限公司
  珠海市海川地产有限公司   200,224.47     42,929.66       42,929.66        -541,989.79     313,242.24      78,474.39        78,474.39      52,409.78
  南京华铎房地产开发有限              -      -2.28              -2.28           -434.59               -              -              -              -
  公司
                                                                        209 / 271
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
子公司名称             变动前持股比例(%)         变动后持股比例(%) 变动原因
珠海铧创经贸发展有     76.52                     100               收购少数股东股权
限公司
珠海华郡房产开发有     58.5                      100                   收购少数股东股权
限公司
珠海市浩丰贸易有限     80.303                    100                   收购少数股东股权
公司
沈阳华灏房地产开发     66                        100                   收购少数股东股权
有限公司
武汉华发长盛房地产     100                       51                    吸收少数股东投资
开发有限公司
上海铧宝置业有限公     100                       50                    吸收少数股东投资
司
                                            210 / 271
                                                   珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                  珠海铧创经贸发展有   珠海华郡房产开发有限公    珠海市浩丰贸易      沈阳华灏房地产开发         武汉华发长盛房地 上海铧宝置业有
                  限公司               司                        有限公司            有限公司                   产开发有限公司     限公司
购买成本/处置
对价
--现金              1,266,520,689.78         2,177,841,209.29     605,436,673.33              416,878,000.00    1,500,000,000.00   600,146,352.83
--非现金资产
的公允价值
购买成本/处置       1,266,520,689.78         2,177,841,209.29     605,436,673.33              416,878,000.00    1,500,000,000.00   600,146,352.83
对价合计
减：按取得/处       1,004,597,955.56         1,180,247,964.35     385,174,031.98              274,389,866.84    1,490,930,972.85   600,124,513.19
置的股权比例
计算的子公司
净资产份额
差额                  261,922,734.22           997,593,244.94     220,262,641.35               142,488,133.16      9,069,027.15        21,839.64
其中：调整资本       -261,922,734.22          -997,593,244.94    -220,262,641.35              -142,488,133.16      9,069,027.15        21,839.64
公积
调整盈余公积
调整未分配利
润
其他说明
□适用 √不适用
                                                                   211 / 271
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3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
（1）.重要的合营企业或联营企业
√适用   □不适用
                                                                        单位:元       币种:人民币
                                                             持股比例(%)            对合营企业或联
合营企业或联营企    主要经
                               注册地      业务性质                                 营企业投资的会
    业名称            营地                                 直接         间接          计处理方法
珠海华发集团财务    珠海      珠海市      金融服务业           10                   权益法
有限公司
珠海华发文化产业    珠海      珠海市      文化服务业                           30   权益法
投资控股有限公司
珠海琴发投资有限    珠海      珠海市      房地产开发                           60   权益法
公司
上海华泓钜盛房地    上海      上海市      房地产开发                           50   权益法
产开发有限公司
广东华发中建新科    珠海      珠海市      建设工业化           40                   权益法
技投资控股有限公                          制造
司
南京华崧房地产开    南京      南京市      房地产开发                           50   权益法
发有限公司
南京荟合置业有限    南京      南京市      房地产开发                     14.28      权益法
公司
仁恒生态岛投资有    南京      南京市      房地产开发                           20   权益法
限公司
盘锦华发房地产开    盘锦      盘锦市      房地产开发           50                   权益法
发有限公司
珠海华发新科技投    珠海      珠海市      软件开发             30                   权益法
资控股有限公司
珠海市香洲区碧珠    珠海      珠海市      房地产开发                           50   权益法
碧桂园房地产开发
有限公司
珠海市碧海碧桂园    珠海      珠海市      房地产开发                      36.7      权益法
房地产开发有限公
司
珠海市碧湖房地产    珠海      珠海市      房地产开发                           50   权益法
开发有限公司
珠海市金岛碧桂园    珠海      珠海市      房地产开发                      36.7      权益法
房地产开发有限公
司
（1）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
     ①公司全资子公司珠海华顺置业发展有限公司（以下简称珠海华顺公司）与上海奔汇投资咨
询有限公司（以下简称上海奔汇公司）共同出资设立上海华泓钜盛房地产开发有限公司（以下简
称上海华泓钜盛公司），其中珠海华顺公司持有 50%股权。根据上海华泓钜盛公司章程，珠海华
顺公司的表决权比例为 49%，上海奔汇公司的表决权比例为 51%。
                                             212 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    ②公司全资子公司上海铧福创盛置业有限公司（以下简称上海铧福创盛公司）、华隆置地（香
港）有限公司（以下简称华隆置地公司）与华润置地（苏州）发展有限公司（以下简称华润置地
公司）、超智资源有限公司共同出资设立南京华崧房地产开发有限公司（以下简称南京华崧公司），
其中上海铧福创盛公司与华隆置地公司合计持有 50%的股权。根据南京华崧公司章程，董事会由 5
名董事组成，其中上海铧福创盛公司委派 2 名董事（所占的表决权比例为 40%）。
（2）持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
     ①截止 2017 年 12 月 31 日，本公司持有珠海华发集团财务有限公司（以下简称财务公司）
10%的股权，但报告期内本公司在财务公司董事会中占有席位，因此本公司对财务公司具有重大影
响。
    ②截止 2017 年 12 月 31 日，本公司之子公司上海铧昭置业有限公司（以下简称上海铧昭公司）
持有南京荟合置业有限公司（以下简称南京荟合公司）14.28%的股权，但报告期内本公司在南京
荟合公司董事中占有席位，且根据相关协议和章程，董事会与股东会所行使的职权需经全体董事
与全体股东一致同意通过方为有效，因此本公司与其他投资方对其共同控制。
（3）其他说明
    ①本公司持有珠海琴发投资有限公司 60%的股权比例，董事会五名董事中占三名，但根据公
司章程股东会会议由股东按照认缴出资比例行使表决权，且会议必须经股东所持表决权三分之二
以上同意方能通过；董事会决议的表决实行一人一票，且会议作出决议必须经全体董事不低于三
分之二同意方能通过。本公司不能对其财务和经营决策实施控制。
    ②本公司持有仁恒生态岛投资有限公司（以下简称生态岛公司）20%的股权比例，报告期内本
公司在生态岛公司董事会中占有席位，因此本公司对生态岛公司具有重大影响。
    ③截止 2017 年 12 月 31 日，公司对合营企业盘锦华发房地产开发有限公司持股比例 50%、对
合营企业珠海华发新科技投资控股有限公司持股比例 30%，具体情况详见附注八、（四）。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              期末余额/ 本期发生额                    期初余额/ 上期发生额
                      珠海琴发投资有限 南京华崧房地产开            珠海琴发投资有限 南京华
                            公司            发有限公司                    公司        崧房地
                                                                                      产开发
                                                                                      有限公
                                                                                        司
流动资产              9,554,661,884.04     2,046,439,919.84        8,899,648,028.57         -
    其中：现金和现       34,094,716.33        18,840,684.30          134,171,180.99         -
金等价物
非流动资产                19,907,563.43               695,267.22       4,891,145.82        -
                                          213 / 271
                        珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
资产合计             9,574,569,447.47    2,047,135,187.06      8,904,539,174.39         -
流动负债             4,737,448,448.20       698,429,045.74     4,078,285,987.59         -
非流动负债           4,760,550,000.00                    -     4,760,550,000.00         -
负债合计             9,497,998,448.20       698,429,045.74     8,838,835,987.59         -
少数股东权益
归属于母公司股东权      76,570,999.27    1,348,706,141.32           65,703,186.80       -
益
按持股比例计算的净      45,942,599.56       674,353,070.66          39,421,912.08       -
资产份额
调整事项                 5,580,181.20                      -         3,281,284.70       -
--商誉                              -                      -                    -       -
--内部交易未实现利       5,580,181.20                      -         3,281,284.70       -
润
--其他                              -                    -                      -       -
对合营企业权益投资      40,362,418.36       674,353,070.66          36,140,627.38       -
的账面价值
存在公开报价的合营
企业权益投资的公允
价值
营业收入                 1,886,168.67                    -                      -       -
财务费用                -1,232,029.05         2,580,027.62          10,388,128.19       -
所得税费用             -15,385,546.44          -651,577.90          -2,851,168.10       -
净利润                  10,867,812.47        -1,954,733.68         -27,690,047.87       -
终止经营的净利润                    -                    -                      -       -
其他综合收益                        -                    -                      -       -
综合收益总额            10,867,812.47        -1,954,733.68         -27,690,047.87       -
本年度收到的来自合
营企业的股利
                                                                               期初余额/
                                         期末余额/ 本期发生额
                                                                               上期发生额
                             盘锦华发房地产开发有       南京荟合置业有限公     南京荟合置
                                    限公司                      司             业有限公司
流动资产                           580,479,466.54         5,618,707,330.47               -
    其中：现金和现金等价物           11,659,051.02          260,026,034.48               -
非流动资产                         182,398,613.81                         -              -
资产合计                           762,878,080.35         5,618,707,330.47               -
流动负债                            854,270,494.57         4,618,618,280.19             -
非流动负债                           55,002,200.74                        -             -
负债合计                            909,272,695.31         4,618,618,280.19             -
                                        214 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
少数股东权益                                                                                  -
归属于母公司股东权益                  -146,394,614.96          1,000,089,050.28               -
按持股比例计算的净资产份额             -73,197,307.48            142,812,716.38
调整事项                               -73,197,307.48                  1,464.14               -
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他                                 -73,197,307.48                  1,464.14               -
对合营企业权益投资的账面价                          -            142,814,180.52               -
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入                                19,100,612.96                           -             -
财务费用                                 3,156,001.19                 -132,211.07             -
所得税费用                              33,254,451.18                   29,683.43             -
净利润                                -181,816,621.87                   89,050.28             -
终止经营的净利润                                    -                           -             -
其他综合收益                                        -                           -             -
综合收益总额                          -181,816,621.87                   89,050.28             -
本年度收到的来自合营企业的
股利
                                   期末余额/ 本期发生额                   期初余额/ 上期发生额
                           珠海市香洲区碧珠 珠海市碧海碧桂园            珠海市香洲 珠海市碧海
                           碧桂园房地产开发 房地产开发有限公            区碧珠碧桂 碧桂园房地
                               有限公司              司                 园房地产开 产开发有限
                                                                        发有限公司      公司
流动资产                   5,164,881,039.44       1,240,983,732.43                -            -
    其中：现金和现金等价          61,610.36              63,702.95                -            -
物
非流动资产                                -                      -                  -         -
资产合计                   5,164,881,039.44       1,240,983,732.43                  -         -
流动负债                   4,164,881,039.44       1,040,983,732.43                  -         -
非流动负债                                -                      -                  -         -
负债合计                   4,164,881,039.44       1,040,983,732.43                  -         -
少数股东权益                              -                         -               -         -
归属于母公司股东权益       1,000,000,000.00            200,000,000.00               -         -
按持股比例计算的净资产        500,000,000.00            73,400,000.00               -         -
份额
调整事项
--商誉
                                           215 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账        500,000,000.00            73,400,000.00             -            -
面价值
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企
业的股利
                                  期末余额/ 本期发生额                    期初余额/ 上期发生额
                            珠海市碧湖房地产 珠海市金岛碧桂             珠海市碧湖 珠海市金岛
                              开发有限公司    园房地产开发有            房地产开发 碧桂园房地
                                                  限公司                  有限公司    产开发有限
                                                                                          公司
流动资产                    3,641,010,121.32       932,452,747.94                  -            -
    其中：现金和现金等价          328,060.39           257,229.36                  -            -
物
非流动资产                                 -                    -                 -            -
资产合计                    3,641,010,121.32       932,452,747.94                 -            -
流动负债                    2,641,010,121.32       782,452,747.94                 -            -
非流动负债                                 -                    -                 -            -
负债合计                    2,641,010,121.32       782,452,747.94                 -            -
少数股东权益
归属于母公司股东权益        1,000,000,000.00       150,000,000.00                 -            -
按持股比例计算的净资产份       500,000,000.00          55,050,000.00              -            -
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面       500,000,000.00          55,050,000.00              -            -
价值
存在公开报价的合营企业权
                                           216 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业
的股利
                                                              期末余额/ 本期发生额
                                                          珠海华发新科技投资控股有限公司
流动资产                                                                      91,537,579.63
    其中：现金和现金等价物                                                    89,383,264.16
非流动资产                                                                     2,289,327.15
资产合计                                                                      93,826,906.78
流动负债                                                                        687,437.05
非流动负债                                                                               -
负债合计                                                                        687,437.05
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                                         93,139,469.73
按持股比例计算的净资产份额                                                   27,941,840.93
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值                                                 27,941,840.93
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入                                                                     12,604,692.88
财务费用                                                                       -205,026.20
所得税费用                                                                          379.46
净利润                                                                         -934,451.00
终止经营的净利润                                                                         -
                                           217 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
其他综合收益                                                                               -
综合收益总额                                                                     -934,451.00
本年度收到的来自合营企业的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                    期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
                                  珠海华发集团财务有限公司          珠海华发集团财务有限公司
流动资产                                  11,247,339,446.59                  9,480,873,153.17
非流动资产                                10,577,924,702.68                 11,769,912,016.03
资产合计                                  21,825,264,149.27                 21,250,785,169.20
流动负债                                  18,434,398,102.14                18,885,838,497.07
非流动负债                                                -                     8,506,912.78
负债合计                                  18,434,398,102.14                18,894,345,409.85
少数股东权益
归属于母公司股东权益                        3,390,866,047.13                2,356,439,759.35
按持股比例计算的净资产份额                    339,086,604.71                  235,643,975.94
调整事项                                       14,629,434.72                   9,086,205.93
--商誉                                                     -
--内部交易未实现利润                           14,629,434.72                    9,086,205.93
--其他                                                     -
对联营企业权益投资的账面价值                  324,457,169.99                  226,557,770.01
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                                      792,479,315.01                  680,671,027.18
净利润                                        306,510,117.86                  227,034,666.09
终止经营的净利润                                           -                               -
其他综合收益                                  -57,563,750.08                  -27,893,928.43
综合收益总额                                  248,946,367.78                  199,140,737.66
本年度收到的来自联营企业的股利
                                    期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
                                  珠海华发文化产业投资控股          珠海华发文化产业投资控股
                                          有限公司                          有限公司
流动资产                                      84,760,717.72                     84,083,921.97
非流动资产                                        43,569.28                        104,570.14
资产合计                                      84,804,287.00                     84,188,492.11
流动负债                                             280,519.15                   283,052.15
                                         218 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
非流动负债                                                    -                            -
负债合计                                             280,519.15                   283,052.15
少数股东权益
归属于母公司股东权益                            84,523,767.85                  83,905,439.96
按持股比例计算的净资产份额                      25,357,130.35                  25,171,631.98
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                    25,357,130.35                  25,171,631.98
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入
净利润                                               618,327.89                    -8,615.76
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                         618,327.89                    -8,615.76
本年度收到的来自联营企业的股
利
                                   期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
                                 上海华泓钜盛房地产开发有           上海华泓钜盛房地产开发有
                                          限公司                             限公司
流动资产                                 10,431,624,519.67                  8,570,758,319.81
非流动资产                                  212,033,827.01                       6,888,793.21
资产合计                                 10,643,658,346.68                  8,577,647,113.02
流动负债                                    5,440,566,042.43                2,818,318,433.94
非流动负债                                    742,076,536.65                1,280,000,000.00
负债合计                                    6,182,642,579.08                4,098,318,433.94
少数股东权益
归属于母公司股东权益                        4,461,015,767.60                4,479,328,679.08
按持股比例计算的净资产份额                  2,230,507,883.81                2,239,664,339.55
调整事项                                          708,776.95                      708,776.95
--商誉
--内部交易未实现利润                                 708,776.95                   708,776.95
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                2,229,799,106.86                2,238,955,562.60
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
                                         219 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
营业收入                                         2,267,034.04                              -
净利润                                         -18,312,911.48                 -14,764,503.13
终止经营的净利润                                            -                              -
其他综合收益                                                -                              -
综合收益总额                                   -18,312,911.48                 -14,764,503.13
                                                                                           -
本年度收到的来自联营企业的股
利
                                期末余额/   本期发生额                期初余额/ 上期发生额
                         广东华发中建新     仁恒生态岛投资有        广东华发中建    仁恒生态
                         科技投资控股有           限公司            新科技投资控    岛投资有
                              限公司                                  股有限公司      限公司
流动资产                   31,279,477.89    9,001,129,632.16        42,479,323.49            -
非流动资产               187,702,637.72            29,387.53        35,151,221.96            -
资产合计                 218,982,115.61     9,001,159,019.69        77,630,545.45            -
流动负债                  32,161,254.66     4,097,963,886.20         1,120,842.30           -
非流动负债               114,755,882.72     4,899,300,000.00                    -           -
负债合计                 146,917,137.38     8,997,263,886.20         1,120,842.30           -
少数股东权益
归属于母公司股东权益      72,064,978.23              3,895,133.49   76,509,703.15           -
按持股比例计算的净资产    28,825,991.29               779,030.46    30,603,881.26           -
份额
调整事项                  -9,000,000.00                        -    -9,000,000.00           -
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他                    -9,000,000.00                        -    -9,000,000.00           -
对联营企业权益投资的账    37,825,991.29               779,030.46    39,603,881.26           -
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入                     286,412.15         21,840,266.16                   -           -
净利润                    -4,444,724.92          3,892,712.45         -987,163.18           -
终止经营的净利润                      -                     -                   -           -
其他综合收益                          -                     -                   -           -
综合收益总额              -4,444,724.92          3,892,712.45         -987,163.18           -
本年度收到的来自联营企
业的股利
                                         220 / 271
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                  期末余额/ 本期发生额                期初余额/ 上期发生额
合营企业：                                                                                 -
投资账面价值合计                                 63,618,698.85
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                           -965,970.26                              -
--其他综合收益                                               -                              -
--综合收益总额                                     -965,970.26                              -
联营企业：
投资账面价值合计                                  6,860,671.11                   3,073,539.04
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                           -709,318.93                     -85,357.93
--其他综合收益                                               -                              -
--综合收益总额                                     -709,318.93                     -85,357.93
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企   累积未确认前期累计              本期未确认的损失        本期末累积未确认的
      业名称             的损失                （或本期分享的净利润）             损失
盘锦华发房地产开                     -                   73,197,307.48           73,197,307.48
发有限公司
合计                                     -               73,197,307.48          73,197,307.48
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
√适用 □不适用
    （1）本公司之子公司珠海华顺公司对上海华泓钜盛公司具有重大影响，表决权比例为 49%。
根据珠海华顺公司与上海奔汇公司签订的合作协议，如果上海华泓钜盛公司预计出现资金缺口时，
珠海华顺公司与上海奔汇公司按届时的持股比例以增资或股东借款的方式提供后续所有投入资金。
    （2）本公司之子公司珠海华发房地产开发有限公司（以下简称华发房地产公司）与珠海大横
琴置业有限公司（以下简称大横琴置业公司）共同出资设立合营企业珠海琴发投资有限公司（以
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下简称琴发投资公司）。2015 年 8 月琴发投资公司收购珠海琴发实业有限公司 100%股权。根据华
发房地产公司与大横琴置业公司签订的股东协议，如果琴发投资公司所开发项目在开发建设过程
中，以其自身的融资无法满足后续开发建设时，华发房地产公司与大横琴置业公司按其各自持股
比例向琴发投资公司提供项目开发资金，届时如需为开发项目融资提供担保时，双方应按照各自
持股比例提供担保。
    （3）本公司之子公司上海铧福创盛公司、华隆置地公司对南京华崧公司具有重大影响，合计
表决权比例为 40%。根据上海铧福创盛公司、华隆置地公司与华润置地（苏州）发展有限公司（以
下简称华润置地公司）、超智资源有限公司签订的合作协议及其补充协议，如果南京华崧公司因
开发建设需要额外资金投入时，各股东方按届时持股比例向南京华崧公司提供股东借款。
    （4）本公司之子公司上海铧昭公司对南京荟合公司具有重大影响，本公司在南京荟合公司董
事会中占有席位。根据上海铧昭公司与南京万科置业有限公司（以下简称南京万科公司）签订的
合作协议，南京荟合公司的融资由其自行统筹安排，如债权人需要股东提供担保的，则上海铧昭
公司与南京万科公司应按持有的股权比例提供担保。
    （5）本公司之子公司华发置地（香港）有限公司（以下简称华发置地公司）通过认购仁恒生
态岛投资有限公司（以下简称生态岛公司）新增发 20%的股份，且在生态岛公司董事会中占有席
位，因此华发置地公司对生态岛公司具有重大影响。2017 年 5 月，生态岛公司持有南京仁恒江岛
置业有限公司（以下简称江岛公司）100%股权。根据华发置地公司、仁恒置地有限公司与超智资
源有限公司签订的协议书，江岛公司在开发、建设过程中运营所需要的全部资金首先由江岛公司
自行筹集，不足部分由各股东方按届时的持股比例提供股东借款。江岛公司对外融资时，视需要
以江岛公司资产提供担保，若需要各股东方提供增信措施时，由各股东方按照届时在生态岛公司
的持股比例按份不连带的提供增信措施。
    （6）本公司之子公司珠海华嘉房产开发有限公司（以下简称华嘉房地产公司）对合营企业珠
海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司（以下简称碧珠碧桂园公司）的持股比例为 50%。根
据华嘉房地产公司与鹤山市共和碧桂园房地产开发有限公司签订的合作开发协议，碧珠碧桂园公
司的融资不能满足经营过程中的需要，各股东按照相应的持股比例提供股东借款。碧珠碧桂园公
司向金融机构申请贷款需要第三方提供担保时，各股东需按持有的股权比例提供担保。
    （7）本公司之子公司珠海华发西部置业有限公司（以下简称华发西部置业公司）对合营企业
珠海市碧湖房地产开发有限公司（以下简称碧湖房地产公司）的持股比例为 50%。根据华发西部
置业公司与鹤山市共和碧桂园房地产开发有限公司签订的合作开发协议，碧湖房地产公司的融资
不能满足经营过程中的需要，各股东按照相应的持股比例提供股东借款。碧湖房地产公司向金融
机构申请贷款需要第三方提供担保时，各股东需按持有的股权比例提供担保。
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    （8）本公司之子公司珠海市华荣房产开发有限公司（以下简称华荣房产公司）对合营企业珠
海市碧海碧桂园房地产开发有限公司（以下简称碧海房地产公司）、珠海市金岛碧桂园房地产开
发有限公司（以下简称金岛房地产公司）的持股比例均为 36.7%。根据华荣房产公司与鹤山市共
和碧桂园房地产开发有限公司及湖北清能投资发展集团有限公司签订的合作开发协议，碧海房地
产公司与金岛房地产公司的融资不能满足经营过程中的需要，各股东按照相应的持股比例提供股
东借款。碧海房地产公司与金岛房地产公司向金融机构申请贷款需要第三方提供担保时，各股东
需按持有的股权比例提供担保。
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险
和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务
业绩的潜在不利影响。
    （一） 信用风险
   本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用
政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
   本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理
层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违
约而导致的任何重大损失。
   对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
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       截止 2017 年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 63.20% (2016
年：59.86%) 。
       本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面
金额。除附注七注释 15、注释 23、注释 24、九、十二（五）、十四所载本公司作出的财务担保外，
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
       （二） 流动性风险
       流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
支付义务的风险。
       本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同
时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短
期和长期的资金需求。
       截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期
日列示如下：
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                 期末余额
    项目
                       账面价值                 总值               1 年以内                 1-5 年               5 年以上
货币资金             11,193,432,982.81 11,193,432,982.81 11,193,432,982.81                                                       -
应收款项               795,998,087.79        860,310,278.57        717,800,314.31        142,509,964.26                          -
以公允价值计量的
                       312,481,680.20        312,481,680.20                     -        312,481,680.20                          -
可供出售金融资产
一年内到期的非流
                                      -                    -                    -                      -                         -
动资产-委托贷款
其他流动资产（预交
                      7,924,895,899.94      8,009,237,451.27    7,306,037,451.27         703,200,000.00                          -
税费除外）
  金融资产小计       20,226,808,650.74 20,375,462,392.85 19,217,270,748.39              1,158,191,644.46                         -
借款                 60,180,706,468.13 67,465,922,448.44 22,611,211,100.87 42,727,410,892.01                   2,127,300,455.56
应付股利                              -                    -                    -                      -                         -
应付债券             13,956,608,034.54 16,120,052,638.89           647,800,000.00 15,472,252,638.89                              -
应付款项             12,282,132,641.73 11,988,503,757.89        6,052,184,072.60        5,936,319,685.29                         -
应付利息               292,939,963.15        292,939,963.15        292,939,963.15                      -                         -
  金融负债小计       86,712,387,107.55 95,867,418,808.37 29,604,135,136.62 64,135,983,216.19                   2,127,300,455.56
       续：
                                                                 期初余额
         项目
                        账面价值                  总值               1 年以内                 1-5 年              5 年以上
货币资金              15,846,964,167.40 15,846,964,167.40 15,846,964,167.40                                -                 -
应收款项                   228,477,746.20      309,026,107.21        110,297,543.76        198,728,563.45                    -
以公允价值计量的
                           556,183,208.30      556,183,208.30                       -      556,183,208.30                    -
可供出售金融资产
一年内到期的非流            53,200,000.00       54,973,333.33         54,973,333.33                        -                 -
                                                       224 / 271
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    项目
                           账面价值              总值               1 年以内            1-5 年         5 年以上
动资产-委托贷款
其他流动资产（除预
                          2,326,224,000.00   2,383,222,400.00      738,336,000.00 1,644,886,400.00                -
交税费）
  金融资产小计           19,011,049,121.90 19,150,369,216.24 16,750,571,044.49 2,399,798,171.75                   -
借款                     46,740,778,059.02   5,093,667,008.77     2,716,985,954.73 2,376,681,054.04               -
应付股利                       701,233.80         701,233.80           701,233.80                  -
应付债券                 11,733,131,422.46 13,475,938,913.20      2,343,575,163.20 11,132,363,750.00              -
应付款项                  6,725,375,326.67   6,813,431,977.11     3,647,597,139.49 3,165,834,837.62               -
应付利息                   243,282,713.99     243,282,713.99       243,282,713.99                  -              -
  金融负债小计           65,443,268,755.94 25,627,021,846.87      8,952,142,205.21 16,674,879,641.66              -
       （三） 市场风险
       1． 汇率风险
       本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元与港币）依然存在汇率
风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的
汇率风险。
       敏感性分析：
       截止 2017 年 12 月 31 日，对于本公司各类美元及港币等金融资产和美元及港币等金融负债，
如果人民币对美元及港币等升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润
约 52,287,502.10 元（2016 年度约 73,794.97 元）。
       2． 利率风险
       本公司的利率风险主要产生于银行借款及其他金融机构借款等。浮动利率的金融负债使本公
司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当
时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
       本公司资金管理部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影
响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。
       （1）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定或浮动利率合
同，金额为 54,642,147,039.38 元，详见附注七注释 24 与注释 25 所述。
       （2）敏感性分析：
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                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    截止 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素
保持不变，本公司的净利润及股东权益会减少或增加约 53,183,313.23 元（2016 年度约 63,542,991.67
元）。
    上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率
获得的借款。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                               期末公允价值
         项目         第一层次公允 第二层次公允价值计 第三层次公允
                                                                               合计
                        价值计量           量            价值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资 7,123,348.17   305,358,332.03                          312,481,680.20
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资    7,123,348.17   305,358,332.03                          312,481,680.20
（3）其他
（三）投资性房地产                2,368,159,809.66                        2,368,159,809.66
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物                    2,368,159,809.66                        2,368,159,809.66
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量 7,123,348.17 2,673,518,141.69                       2,680,641,489.86
的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
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         衍生金融负债
         其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    可供出售金融资产，持续第一层次公允价值计量的权益工具投资系本公司持有的交通银行【股
票代码：601328】股票 1,147,077 股，市价取自该股票 2017 年 12 月 29 日收盘价，即 6.21 元/股。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    1. 投资性房地产
    投资性房地产，持续第二层次公允价值计量的出租建筑物，本公司采用的估值技术主要为收
益法。
    公司采取第三方评估机构北京华信众合资产评估有限公司珠海分公司对投资性房地产包括 1
号楼（A 馆）、2 号楼（B 馆）、3 号楼（C 馆）及 278 栋放映间进行评估，以此来作为投资性房地
产的公允价值。
    2.    可供出售金融资产
    可供出售金融资产，持续第二层次公允价值计量的权益工具投资，本公司采用的估值技术，
主要是取得基金管理人和谐浩数投资管理（北京）有限公司提供的估值报告。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到
期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
    上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                             母公司对本企
                                                                             母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质        注册资本        业的持股比例
                                                                           的表决权比例(%)
                                                                 (%)
珠海华发集   珠海市        *1                111,978.97              24.19             24.19
团有限公司
    *1 房地产开发经营（凭资质证书经营）；房屋出租；轻工业品、黑金属等商品的出口和轻工
业品、仪器仪表等商品的进口（具体按粤经贸进字［1993］254 号文经营），保税仓储业务（按海
关批准项目），转口贸易（按粤经贸进字［1995］256 号文经营）；建筑材料、五金、工艺美术品、
服装、纺织品的批发、零售；项目投资及投资管理。
本企业的母公司情况的说明
    珠海华发集团有限公司系国有控股公司，法定代表人为李光宁。
本企业最终控制方是珠海市国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
                                           228 / 271
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    本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
                  合营或联营企业名称                            与本企业关系
珠海华发集团财务有限公司                                本公司的联营企业
珠海琴发投资有限公司                                    本公司的合营企业
上海华泓钜盛房地产开发有限公司                          本公司的联营企业
广东华发中建新科技投资控股有限公司                      本公司的联营企业
珠海正汉置业有限公司                                    本公司的合营企业
南京华崧房地产开发有限公司                              本公司的合营企业
南京荟合置业有限公司                                    本公司的合营企业
盘锦华发房地产开发有限公司                              本公司的合营企业
仁恒生态岛投资有限公司                                  本公司的联营企业
珠海华发新科技投资控股有限公司                          本公司的合营企业
珠海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司                本公司的合营企业
珠海市碧海碧桂园房地产开发有限公司                      本公司的合营企业
珠海市碧湖房地产开发有限公司                            本公司的合营企业
珠海市金岛碧桂园房地产开发有限公司                      本公司的合营企业
珠海华发婆石房产开发有限公司                            本公司的合营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                    其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
珠海华发物业管理服务有限公司                                股东的子公司
珠海华发汽车销售有限公司                                    股东的子公司
珠海华发综合发展有限公司                                    股东的子公司
珠海市华发电梯工程有限公司                                  股东的子公司
珠海十字门中央商务区建设控股有限公司                        股东的子公司
珠海横琴新区十字门国际金融中心大厦建设有限公司              股东的子公司
珠海华发华宏开发建设有限公司                                股东的子公司
珠海华金开发建设有限公司                                    股东的子公司
珠海华发商贸控股有限公司                                    股东的子公司
珠海华发商品混凝土有限公司                                  股东的子公司
珠海市华发锐达汽车有限公司                                  股东的子公司
珠海市华发上众汽车有限公司                                  股东的子公司
珠海市海润房地产开发有限公司                                股东的子公司
珠海华澔开发建设有限公司                                    股东的子公司
珠海金融投资控股集团有限公司                                股东的子公司
珠海铧创投资管理有限公司                                    股东的子公司
珠海华金融资担保有限公司                                    股东的子公司
珠海产权交易中心有限责任公司                                股东的子公司
华金证券股份有限公司                                        股东的子公司
华金期货有限公司                                            股东的子公司
                                         229 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
横琴华通金融租赁有限公司                                    股东的子公司
珠海市粤科金控小额贷款股份有限公司                          股东的子公司
横琴国际知识产权交易中心有限公司                            股东的子公司
珠海华发人才公馆保障房建设有限公司                          股东的子公司
珠海华发沁园保障房建设有限公司                              股东的子公司
珠海华发高新建设控股有限公司                                股东的子公司
珠海市高新总部基地建设发展有限公司                          股东的子公司
珠海华宸开发建设有限公司                                    股东的子公司
珠海华发商务招商运营管理有限公司                            股东的子公司
珠海华发文教旅游产业发展有限公司（含精品书店）              股东的子公司
珠海华发华毓投资建设有限公司                                股东的子公司
珠海华发华盛建设有限公司                                    股东的子公司
珠海华发城市之心建设控股有限公司                            股东的子公司
珠海华发中演剧院管理有限公司                                股东的子公司
珠海华发教育产业投资控股有限公司                            股东的子公司
珠海十字门国际会展中心管理有限公司                          股东的子公司
珠海华发国际酒店管理有限公司                                股东的子公司
珠海华发现代服务投资控股有限公司金融街服务中心              股东的子公司
珠海横琴新区三江人力资源综合服务中心有限公司                股东的子公司
珠海容闳国际幼稚园                                          股东的子公司
珠海市华发对外交流培训学校                                  股东的子公司
珠海华发体育运营管理有限公司                                股东的子公司
珠海华发体育发展有限公司                                    股东的子公司
珠海华发海岛投资开发有限公司                                股东的子公司
珠海华金资本股份有限公司                                    股东的子公司
珠海致华国际商贸有限公司                                    股东的子公司
珠海容闳学校                                                股东的子公司
珠海华发商贸控股有限公司绿洋山庄康体中心                    股东的子公司
珠海华发城市运营投资控股有限公司                            股东的子公司
珠海华昇开发建设有限公司                                    股东的子公司
珠海华富开发建设有限公司                                    股东的子公司
珠海华发市政综合服务有限公司                                股东的子公司
珠海华发商用资产运营服务有限公司                            股东的子公司
深圳铧融精品城市化股权投资基金合伙企业（有限合伙）          股东的子公司
珠海华发德和汽车有限公司                                    股东的子公司
珠海情侣海岸建设有限公司                                    股东的子公司
珠海华发现代服务投资控股有限公司                            股东的子公司
香港华发投资控股有限公司                                    股东的子公司
珠海华发国际会展管理有限公司                                股东的子公司
珠海发展投资基金（有限合伙）                                股东的子公司
珠海华发保障房建设控股有限公司                              股东的子公司
珠海华保开发建设有限公司                                    股东的子公司
珠海华发安怡保障房建设有限公司                              股东的子公司
珠海华发金山保障房建设有限公司                              股东的子公司
珠海拱北口岸改扩建项目管理有限公司                          股东的子公司
珠海富山工业园投资开发有限公司                              股东的子公司
阳江华阳投资控股有限公司                                    股东的子公司
阳江华阳开发建设有限公司                                    股东的子公司
阳江华阳招商咨询顾问有限公司                                股东的子公司
                                         230 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
珠海华金领创基金管理有限公司                                   股东的子公司
珠海铧盈投资有限公司                                           股东的子公司
珠海华金创新投资有限公司                                       股东的子公司
华金证券（国际）有限公司                                       股东的子公司
华高和升财务顾问有限公司                                       股东的子公司
珠海琴发实业有限公司                                           其他
盘锦华发教育投资有限公司                                       其他
盘锦华发国际学校                                               其他
珠海华发宜居生活服务有限公司                                   其他
深圳优家邦科技有限公司                                         其他
南京仁恒江岛置业有限公司                                       其他
其他说明
    珠海华金资本股份有限公司曾用名力合股份有限公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         关联方               关联交易内容              本期发生额            上期发生额
珠海华发集团有限公司及    购买商品、接受劳务              31,911,841.46         6,712,256.52
其下属子公司
珠海华发集团有限公司及    广告费                           6,859,910.46        15,808,226.84
其下属子公司
珠海华发集团有限公司及    物业管理费                     107,822,980.77        93,367,459.99
其下属子公司
珠海华发集团有限公司及    债券承销费                                   -       62,600,000.00
其下属子公司
珠海华发集团有限公司及    产权交易服务费                               -        4,121,312.73
其下属子公司
珠海华发集团有限公司及    其他                                 26,000.00        2,790,001.48
其下属子公司
珠海华发新科技投资控股    服务费                           6,853,310.80                   -
有限公司
合计                                                     153,474,043.49       185,399,257.56
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容                 本期发生额           上期发生额
珠海华发集团有限公司及 销售代理服务费                         130,433.49           57,989.00
其下属子公司
珠海华发集团有限公司及 工程管理服务费                                  -        5,607,042.86
其下属子公司
珠海华发集团有限公司及 设计、广告服务费                   34,646,860.88        12,117,316.91
其下属子公司
                                            231 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
珠海华发集团有限公司及 销售商品、提供劳务                67,493,889.45           17,541,362.20
其下属子公司
上海华泓钜盛房地产开发 销售代理服务费                     5,236,755.74            3,593,138.57
有限公司
珠海华发集团有限公司及 其他                                             -            29,923.41
其下属子公司
合计                                                   107,507,939.56            38,946,772.95
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
                                                                  托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
                                                                 包收益定价依 管收益/承包收
    方名称         方名称         产类型      起始日    终止日
                                                                       据           益
               珠海华发实 其他资产托 2001 年 1 月 有关托管资 按托管资产营                 -
               业股份有限 管                1日       产销售完毕 业收入总额向
               公司                                   之日       华发集团收取
                                                                 8%的托管费
                                                                 用，公司下属
珠海华发集团
                                                                 全资子公司珠
有限公司
                                                                 海华发房地产
                                                                 营销顾问有限
                                                                 公司按预收售
                                                                 楼款项的 1%收
                                                                 取销售佣金。
               珠海华发房 其他资产托 2016 年 8 月 有关托管资 按托管资产华 18,561,600.00
               地产开发有 管                17 日     产销售完毕 发城建海岸项
               限公司                                 之日       目住宅部分实
                                                                 际销售（预售）
珠海市海润房
                                                                 回款金额的 3%
地产开发有限
                                                                 收取工程管理
公司*1
                                                                 费、按 1.5%收
                                                                 取销售管理
                                                                 费、按 1%收取
                                                                 商标使用费。
      *1 根据公司 2016 年 4 月 19 日第八届董事局第九十四次会议决议，公司与关联方珠海市海润
房地产开发有限公司（以下简称海润地产公司）签订《华发城建国际花园项目托管协议》，由本
公司托管海润地产公司所开发的“华发城建国际海岸花园项目”，包括该项目的建设、开发、销售
等工作，并向海润地产公司收取相应的托管费。
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
                                           232 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    承租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
珠海十字门中央商   房屋建筑物、办公设              4,704,125.02                  4,514,741.40
务区建设控股有限   备
公司
珠海容闳学校       房屋建筑物                             73,620.00               147,240.00
珠海市华发对外交   房屋建筑物                             54,041.00                32,412.00
流培训学校
珠海华发文教旅游   房屋建筑物                                                     322,337.77
产业发展有限公司
（含精品书店）
华金证券股份有限   房屋建筑物                           1,223,040.00              882,000.00
公司
华金期货有限公司   房屋建筑物                            291,984.00               260,700.00
珠海华澔开发建设   房屋建筑物                            306,837.00
有限公司
珠海华发教育产业   房屋建筑物                            307,914.00               179,600.00
投资控股有限公司
珠海华发集团有限   房屋建筑物                             22,008.00                44,016.00
公司
珠海华发城市运营   房屋建筑物                              2,613.80
投资控股有限公司
珠海华发新科技投   房屋建筑物                            148,500.00
资控股有限公司
合计                                                    7,134,682.82            6,383,047.17
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类         本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
珠海华发中演剧院   场地租赁                           167,596.00                   639,738.00
管理有限公司
珠海十字门国际会   会议厅                               1,033,070.00             2,528,254.00
展中心管理有限公
司
珠海华发集团有限   房屋建筑物                             252,000.00              168,000.00
公司
珠海华发物业管理   房屋建筑物                             525,000.00              420,000.00
服务有限公司
珠海华发体育运营   房屋建筑物                                                     775,200.00
管理有限公司
                                            233 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
珠海容闳学校     房屋建筑物                                                      786,084.00
华金证券股份有限 房屋建筑物                            3,690,450.59
公司
珠海华金开发建设 场地租赁                               242,500.00
有限公司
合计                                                   5,910,616.59            5,317,276.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                          担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额         担保起始日           担保到期日
                                                                                  毕
珠海琴发实业有 1,050,000,000.00 2015.9.30               2018.9.30         否
限公司*1
珠海琴发实业有 930,000,000.00 2016.9.13                 2018.9.30       否
限公司*1
珠海琴发实业有 876,330,000.00 2015.11.26                2018.11.26      否
限公司*2
合计           2,856,330,000.00
    *1 根据公司 2015 年 9 月 23 日第八届董事局第七十四次会议决议，本公司为珠海琴发实业有
限公司（以下简称琴发实业公司）向兴业银行不超过 33 亿元的借款按照 60%的比例提供担保，即
公司为该笔借款提供的担保金额不超过 19.8 亿元，此事项属于 2015 年第六次临时股东大会授权范
围内的事项。截止 2017 年 12 月 31 日本公司为琴发实业公司实际担保金额为 198,000 万元。
    *2 根据公司 2015 年 9 月 28 日第八届董事局第七十五次会议决议，本公司为琴发实业公司向
兴业财富资产管理有限公司不超过 27 亿元的借款按照 60%的比例提供担保，即公司为该笔借款提
供的担保金额不超过 16.2 亿元，此事项属于 2015 年第六次临时股东大会授权范围内的事项。截止
2017 年 12 月 31 日本公司为琴发实业公司实际担保金额为 87,633 万元。
    关联担保情况说明：
    本年度琴发实业公司拟通过光大永明资产管理股份有限公司作为受托人发起设立不动产债券
投资计划进行融资，融资金额为本金不超过 30 亿元，融资期限不超过 3 年。本公司按照 60%的持
股比例为本次融资提供连带责任保证担保，担保金额为本金不超过 18 亿元。此担保事项属于 2016
年度股东大会授权范围。截止 2017 年 12 月 31 日本公司为琴发实业公司实际担保金额为 0 元。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                           234 / 271
                          珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                        担保是否已经履行完
    担保方         担保金额          担保起始日          担保到期日
                                                                                毕
珠海华发集团有 1,999,900,000.00 2015.8.27             2017.8.27         是
限公司
合计           1,999,900,000.00
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      关联方           拆借金额              起始日               到期日           说明
拆入
珠海华发集团财务      200,000,000.00    2016.1.21          2017.1.20         -
有限公司
珠海华发集团财务      300,000,000.00    2016.1.21          2017.1.20         -
有限公司
珠海华发集团财务      110,000,000.00    2016.5.12          2017.5.11         -
有限公司
珠海华发集团财务      200,000,000.00    2017.5.12          2017.12.29        -
有限公司
珠海华发集团财务      110,000,000.00    2017.5.12          2018.5.11         *1
有限公司
珠海华发集团财务      100,000,000.00    2016.5.26          2017.5.25         -
有限公司
珠海华发集团财务      100,000,000.00    2017.5.26          2018.5.25         *1
有限公司
珠海华发集团财务      350,000,000.00    2016.7.6           2017.7.5          -
有限公司
珠海华发集团财务      350,000,000.00    2017.7.5           2018.7.4          *1
有限公司
珠海华发集团财务       40,000,000.00    2016.7.6           2017.7.5          -
有限公司
珠海华发集团财务       40,000,000.00    2017.7.5           2018.7.4          *1
有限公司
珠海华发集团财务      600,000,000.00    2016.7.27          2017.10.12        -
有限公司
珠海华发集团财务      500,000,000.00    2016.11.9          2019.11.8         *1
有限公司
珠海华发集团财务      350,000,000.00    2016.11.22         2017.11.21        -
有限公司
珠海华发集团财务      350,000,000.00    2017.11.22         2018.11.21        *1
有限公司
珠海华发集团财务       50,000,000.00    2016.11.22         2017.11.21        -
有限公司
珠海华发集团财务       50,000,000.00    2017.11.22         2018.11.21        *1
有限公司
珠海华发集团财务      300,000,000.00    2017.6.1           2018.5.31         *1
                                          235 / 271
                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
有限公司
珠海华发集团财务   1,000,000,000.00    2017.6.20          2018.6.19    *1
有限公司
珠海华发集团财务    400,000,000.00     2017.3.20          2020.3.19    *1
有限公司
珠海华发集团财务    450,000,000.00     2017.6.21          2020.6.20    *1
有限公司
珠海华发集团财务    550,000,000.00     2017.6.21          2020.6.20    *1
有限公司
珠海华发集团财务    220,000,000.00     2017.9.22          2020.6.20    *1
有限公司
珠海华发集团财务     80,000,000.00     2017.9.22          2020.6.20    *1
有限公司
珠海华发集团财务    290,000,000.00     2017.10.17         2020.10.16   *1
有限公司
珠海华发集团财务    140,000,000.00     2017.10.20         2020.6.20    *1
有限公司
珠海华发集团财务    600,000,000.00     2017.11.14         2020.11.13   *1
有限公司
珠海华发集团财务     80,000,000.00     2017.11.30         2020.11.13   *1
有限公司
珠海华发集团财务    320,000,000.00     2017.12.12         2020.11.13   *1
有限公司
珠海华发集团财务   1,500,000,000.00    2017.12.22         2020.12.22   *1
有限公司
珠海华发集团有限     16,369,000.00     2015.9.9           2017.3.7     *2
公司
珠海华发集团有限     60,000,000.00     2015.12.25         2017.3.7     *2
公司
珠海华发集团有限    120,000,000.00     2016.2.4           2017.3.7     *2
公司
珠海华发商贸控股   1,100,000,000.00    2016.3.23          2018.3.22    *2
有限公司
珠海华发商贸控股    400,000,000.00     2016.3.23          2017.3.7     *2
有限公司
珠海华发综合发展   1,000,000,000.00    2017.6.26          2017.6.30    -
有限公司
香港华发投资控股    114,000,000.00     2016.11.25         2021.11.24   *3
有限公司
香港华发投资控股    155,000,000.00     2016.12.28         2021.12.27   *3
有限公司
香港华发投资控股       1,000 万美元    2017.3.27          2020.3.27    *3
有限公司
香港华发投资控股       9,000 万美元    2017.4.13          2020.4.13    *3
有限公司
香港华发投资控股    231,000,000.00     2017.5.23          2022.5.22    *3
有限公司
上海华泓钜盛房地     80,000,000.00     2016.12.30         2017.2.7     -
产开发有限公司
                                         236 / 271
                       珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
上海华泓钜盛房地   200,000,000.00    2017.6.15          2017.12.22
产开发有限公司
拆出
珠海琴发投资有限   513,600,000.00    2015.8.13          2018.8.12
公司
珠海琴发投资有限    72,000,000.00    2015.8.13          2017.12.29
公司
珠海琴发投资有限   135,060,000.00    2015.8.17          2018.8.16
公司
珠海琴发投资有限   754,800,000.00    2015.8.24          2018.8.16
公司
珠海琴发投资有限   395,632,317.33    2016.2.3           2019.2.3
公司
珠海琴发投资有限   307,567,682.67    2016.1.22          2019.1.22
公司
珠海琴发投资有限      840,000.00     2015.9.17          2017.9.18
公司
珠海琴发投资有限    18,000,000.00    2017.3.17          2017.5.27
公司
珠海琴发投资有限    30,000,000.00    2017.5.24          2018.8.12
公司
珠海琴发投资有限    81,000,000.00    2017.6.19          2018.8.12
公司
珠海琴发投资有限    60,000,000.00    2017.9.20          2018.8.12
公司
珠海琴发投资有限     6,000,000.00    2017.9.20          2018.8.12
公司
珠海琴发投资有限    10,000,000.00    2017.11.23         2018.8.12
公司
珠海琴发投资有限    20,000,000.00    2017.11.16         2018.8.12
公司
珠海琴发投资有限   162,000,000.00    2017.12.20         2018.8.12
公司
珠海正汉置业有限    27,055,294.85    2017.11.13
公司
南京华崧房地产开   248,982,641.15    2017.8.7           2017.12.22
发有限公司
南京华崧房地产开   250,817,358.85    2017.8.7
发有限公司
南京华崧房地产开   425,000,000.00    2017.11.7          2017.12.26
发有限公司
南京华崧房地产开    65,000,000.00    2017.11.7
发有限公司
南京华崧房地产开    20,200,000.00    2017.12.18
发有限公司
南京仁恒江岛置业   595,824,151.18    2017.8.31
有限公司
南京仁恒江岛置业    60,000,000.00    2017.8.31
有限公司
                                       237 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
南京仁恒江岛置业       132,720,000.00     2017.9.22          2017.10.13
有限公司
南京仁恒江岛置业         2,280,000.00     2017.9.22
有限公司
南京仁恒江岛置业        49,891,011.86     2017.11.17         2017.12.1
有限公司
南京仁恒江岛置业        17,108,988.14     2017.11.17
有限公司
南京仁恒江岛置业         4,000,000.00     2017.11.10
有限公司
南京荟合置业有限       644,410,959.58     2017.11.30
公司
广东华发中建新科         5,000,000.00     2017.7.4           2017.9.6
技投资控股有限公
司
广东华发中建新科        13,000,000.00     2017.7.20          2017.9.6
技投资控股有限公
司
盘锦华发房地产开        30,000,000.00     2017.1.20          2017.12.20
发有限公司
仁恒生态岛投资有          2,000 万美元    2017.8.31
限公司
仁恒生态岛投资有          2,000 万美元    2017.9.27
限公司
仁恒生态岛投资有          1,000 万美元    2017.11.22
限公司
珠海市香洲区碧珠    1,256,281,039.44      2017.12.21
碧桂园房地产开发
有限公司
珠海市碧海碧桂园       210,798,136.85     2017.12.26
房地产开发有限公
司
珠海市碧湖房地产    1,348,660,121.32      2017.12.21
开发有限公司
珠海市金岛碧桂园       158,489,876.45     2017.12.26
房地产开发有限公
司
关联方拆入资金说明：
    *1 根据公司 2017 年 6 月 2 日召开的第九届董事局第十四次会议及 2017 年 6 月 19 日召开的 2017
年第三次临时股东大会审议通过 2017 年度公司、各级子公司及联营公司、合营公司向珠海华发集
团财务有限公司（以下简称华发财务公司）申请贷款及授信额度为 80 亿元，上述授信额度可以循
环使用。截止 2017 年 12 月 31 日，公司下属子公司向关联方华发财务公司所拆入资金余额为
743,000.00 万元，由本公司提供保证担保。
    *2 上述款项是公司之子公司珠海市海川地产有限公司在 2016 年度被收购前向关联方所拆入
的资金。
                                            238 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    *3 根据公司 2016 年 11 月 17 日第九届董事局第二次会议审议通过公司全资子公司华发实业
（香港）有限公司（以下简称华发香港公司）向关联方香港华发投资控股有限公司（以下简称香
港华发控股公司）申请借款的议案，华发香港公司拟向香港华发控股公司申请借款人民币不超过
5 亿元，借款年利率为 6%，可按资金需求分批次提款。
    根据公司 2017 年 3 月 24 日第九届董事局第八次会议审议通过公司全资子公司华发香港公司
向关联方香港华发控股公司申请借款的议案，华发香港公司拟向香港华发控股公司申请借款美元
1 亿元，期限为 3 年，借款年利率为 6%，可按资金需求分批次提款。
    截止 2017 年 12 月 31 日华发香港公司向香港华发控股公司借款人民币 50,000 万元、美元 10,000
万元。
    本年度公司向关联方拆入资金，实际承担利息 337,073,948.33 元。
关联方拆出资金说明：
    截止 2017 年 12 月 31 日，本公司根据项目合作开发协议，按照各项目的开发进度向合营、联
营企业提供项目开发进度款余额合计人民币 7,346,184,459.84 元、美元 50,000,000.00 元（其中
包括开发进度款本金人民币 7,136,585,926.66 元、美元 50,000,000.00 元；应收取的利息人民币
209,598,533.18 元），本年度应收取的资金占用费人民币 63,624,533.18 元。
    截止 2017 年 12 月 31 日本公司向联营企业广东华发中建新科技投资控股有限公司拆出资金余
额 0 元，本年度应收取的资金占用费 112,504.11 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      关联方               关联交易内容                本期发生额              上期发生额
深圳铧融精品城市化     收购珠海华耀商贸发                             -        975,300,000.00
股权投资基金合伙企     展有限公司 30%的股权
业（有限合伙）
珠海华发文教旅游产     收购书店部分资产及                             -         2,461,500.00
业发展有限公司         相关负债
合计                                                                  -       977,761,500.00
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                         3,446.00                2,731.00
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
                                           239 / 271
                           珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
    （1）商标许可使用
    本公司与华发集团分别于 2001 年 7 月、2002 年 12 月签定商标转让合同，华发集团将其拥有
的注册号为 747207、747208、747209 的“华发”注册商标无偿转让给本公司；在转让完成后本公司许
可华发集团（包括其全资子公司、控股公司）在原有范围内继续使用该商标。
    （2）公司对联营企业增资
    公司 2017 年 8 月 29 日召开的第九届董事局第十七次会议，审议通过《关于珠海华发集团财
务有限公司增资暨关联交易的议案》。根据该议案本公司以华发财务公司经瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）珠海分所出具的瑞华珠海审字[2017]40070005 号审计报告的净资产 235,643.98 万元为
作价依据，按照每 1 元注册资本对应净资产值 1.57095984 元，以 78,547,992.00 元认购华发财务公司
50,000,000.00 元注册资本，增资完成后本公司持有华发财务公司 10%的股权。
    （3）原子公司引入关联方新股东
    公司 2017 年 8 月 29 日召开的第九届董事局第十七次会议，审议通过《关于珠海华发新科技
投资控股有限公司（以下简称新科技公司）增资暨关联交易的议案》。根据该议案，珠海华发新
科技投资控股有限公司（以下简称新科技公司）拟增资 5,000 万元，本次增资以北京华信众合资
产评估有限公司就新科技公司 2016 年 12 月 31 日为基准日出具的华信众合评报字[2017]第 Z-125 号
评估报告为依据，每 1 元注册资本对应净资产评估值为 1.079945 元。本公司出资 1,079.945 万元认
购 1,000 万元注册资本；珠海金融投资控股集团有限公司出资 2,159.890 万元认购 2,000 万元注册资
本；珠海华发现代服务投资控股有限公司出资 2,159.890 万元认购 2,000 万元注册资本；珠海华发
商贸控股有限公司出资 1,079.945 万元认购 1,000 万元注册资本；珠海华金资本股份有限公司出资
2,159.890 万元认购 2,000 万元注册资本。增资完成后，本公司持有新科技公司 30%的股权。
    （4）与关联方共同出资设立华金文化传媒专项股权投资基金
    经公司董事局主席批准，本公司之子公司珠海华发华宜投资控股有限公司（以下简称华发华
宜公司）与珠海华金领创基金管理有限公司（以下简称华金领创公司）、珠海铧盈投资有限公司
（以下简称珠海铧盈公司）共同发起设立华金文化传媒专项股权投资基金（以下简称文化传媒基
金）。文化传媒基金认缴出资规模为 2,745 万元，其中：华金领创公司作为普通合伙人认缴出资
200 万元，占合伙人认缴出资总额的 7.28%；华发华宜公司作为有限合伙人认缴出资 1,745 万元，
占合伙人认缴出资总额的 63.57%；珠海铧盈公司作为有限合伙人认缴出资 800 万元，占合伙人认
缴出资总额的 29.15%。
    （5）与关联方共同参与投资珠海知行并进文化产业投资基金
    根据 2017 年 8 月 9 日召开的第九届董事局第十六次会议，审议通过《关于参与投资珠海知行
并进文化产业投资基金暨关联交易的议案》。根据该议案华发华宜公司拟与珠海华金创新投资有
限公司（以下简称华金创新公司）以及珠海铧盈公司作为基金管理人所管理的基金“珠海华金阿
尔法一号基金合伙企业（有限合伙）”（以下简称阿尔法一号）共同参与投资珠海知行并进文化
产业投资基金（有限合伙）（以下简称知行并进基金）。知行并进基金拟定的规模为 50.5 亿元，
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现已经认缴 15.15 亿元，本次拟新增认缴出资 10.10 亿元，其中：华金创新公司作为普通合伙人累
计认缴出资不超过 505.05 万元，占基金规模的 0.1%；华发华宜公司作为有限合伙人，认缴出资 6
亿元，占累计已认缴出资的 23.8%；阿尔法一号作为有限合伙人认缴出资 4 亿元，占累计已认缴出
资的 15.8%。截止 2017 年 12 月 31 日，华发华宜公司已经认缴出资 4 亿元。
    （6）提供城市更新改造项目咨询服务
    根据 2016 年 10 月 25 日召开的第八届董事局第一百零六次会议及 2016 年 11 月 10 日召开的 2016
年第四次临时股东大会，审议通过《关于签署<城市更新改造项目咨询服务年度合作协议>暨关联
交易的议案》，由公司之子公司珠海华发城市更新投资控股有限公司（以下简称城市更新公司）
为珠海华发城市运营投资控股有限公司（以下简称城市运营公司）及其下属子公司提供城市更新
改造咨询服务。
    依据年度合作协议的约定，并经公司 2016 年第四次临时股东大会授权，城市更新公司与城市
运营公司之子公司珠海华发华毓投资建设有限公司（以下简称华毓投资公司）、珠海华发城市之
心建设控股有限公司（以下简称城市之心公司）就单个更新项目签订了《咨询服务协议》。
    与华毓投资公司签订《北山更新改造项目咨询服务协议》，根据该协议咨询服务费按照本项
目拆迁总成本的 2%计算、项目拆迁安置总成本低于同等区位土地拍卖市场价格时，差额的 2%作
为项目奖金。本年度向华毓投资公司收取咨询服务费 1,545 万元。
    与城市之心公司分别签订了《城市之心核心区更新改造项目咨询服务协议》、《城市之心南
山区更新改造项目咨询服务协议》、《城市之心吉大中心区更新改造项目咨询服务协议》，根据
该等协议服务费按照本项目拆迁总成本的 2%计算、项目拆迁安置总成本低于同等区位土地拍卖市
场价格时，差额的 2%作为项目奖金。本年度向城市之心公司合计收取咨询服务费 3,456 万元。
     （7）与华发财务公司货币资金往来
   项目名称                  关联方名称                   期末余额               期初余额
本公司及其子公司      珠海华发集团财务有限公司*1            987,950,141.19        4,939,929,761.85
     *1 本公司及子公司本年度在珠海华发集团财务有限公司（以下简称华发财务公司）的货币资
金存款发生额增加 214,671,212,896.48 元，发生额减少 218,623,192,517.14 元。由于本公司及子公司
在华发财务公司开立账户较多，且交易频繁，因此上述发生额中包括各账户之间相互划转等情况
的金额。
     （8）与关联方利息交易
     ①支付关联方利息
                                                                             单位：元 币种：人民币
            关联方                         关联交易内容              本期发生额           上期发生额
珠海华发集团有限公司及其下属
                                             财务费用                 334,149,503.88      242,809,154.69
子公司
本公司下属联营公司                           财务费用                    2,924,444.45                  -
               合计                                                   337,073,948.33      242,809,154.69
                                              241 / 271
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    ②收到关联方利息
                                                                           单位：元 币种：人民币
            关联方                        关联交易内容             本期发生额       上期发生额
珠海华发集团有限公司及其下属
                                             利息收入               43,277,349.46    58,360,450.92
子公司
本公司下属合营及联营公司                  收取贷款利息              63,737,037.29    98,987,011.62
              合计                                                 107,014,386.75   157,347,462.54
    （9）其他
   2017 年 11 月 3 日公司之子公司华发实业（香港）有限公司向华金证券（国际）有限公司转入
港币 11,500 万元用于购买股票，并于 2017 年 11 月 21 日处置股票收回上述款项，上述期间内华发
实业（香港）有限公司实现股票买卖收益港币 5,277,522.06 元。同时支付华高和升财务顾问有限公
司顾问费港币 2,500,000.00 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                       期初余额
  项目名称           关联方
                                     账面余额      坏账准备     账面余额        坏账准备
             上海华泓钜盛房                    -            - 2,899,331.30         289,933.13
应收账款     地产开发有限公
             司
             盘锦华发房地产   3,739,048.07                     -                -                -
应收账款*1
             开发有限公司
             盘锦华发教育投   1,800,000.00                     -                -                -
应收账款*1
             资有限公司
             珠海华发新科技   1,290,943.39                     -                -                -
预付款项*1 投资控股有限公
             司
             珠海琴发实业有     367,435.40                     -                -                -
其他应收款
             限公司
             盘锦华发房地产 196,580,442.21                     -                -                -
其他应收款*1
             开发有限公司
             珠海华发凤凰房           3.17                     -                -                -
其他应收款
             产开发有限公司
    *1 本公司在上年末能对该等公司实施控制，并纳入合并范围，本年度由于丧失控制权而改为
合营企业列示。
（2）本公司向关联方拆出款项
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                              242 / 271
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  项目名称                        关联方                          期末余额                 期初余额
其他流动资产      珠海琴发投资有限公司                            2,663,384,833.34        2,326,224,000.00
其他流动资产      珠海正汉置业有限公司                              27,055,294.85                        -
其他流动资产      南京华崧房地产开发有限公司                       347,576,707.33                        -
其他流动资产      南京仁恒江岛置业有限公司                         689,527,490.69                        -
其他流动资产      南京荟合置业有限公司                             644,410,959.58                        -
其他流动资产      仁恒生态岛投资有限公司                           326,709,990.09                        -
其他流动资产      珠海市碧湖房地产开发有限公司                     1,348,660,121.32                      -
其他流动资产      珠海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司         1,256,281,039.44                      -
其他流动资产      珠海市碧海碧桂园房地产开发有限公司                210,798,136.85                       -
其他流动资产      珠海市金岛碧桂园房地产开发有限公司                158,489,876.45                       -
其他流动资产      珠海华发婆石房产开发有限公司                             1,450.00                      -
（3）本公司向关联方拆入款项
                                                                                     单位：元 币种：人民币
       项目名称                            关联方                     期末余额              期初余额
短期借款                   珠海华发集团财务有限公司                 2,300,000,000.00      1,500,000,000.00
一年内到期的非流动负债     珠海华发集团有限公司                                       -     76,369,000.00
一年内到期的非流动负债     珠海华发商贸控股有限公司                 1,100,000,000.00      1,500,000,000.00
长期借款                   珠海华发集团财务有限公司                 5,130,000,000.00      1,100,000,000.00
长期借款                   珠海华发集团有限公司*1                                     -    120,000,000.00
长期借款                   香港华发投资控股有限公司                 1,153,419,534.84       269,000,000.00
    *1 上述向关联方借款的期初余额是珠海市海川地产有限公司被收购前所借入的款项。
（4）. 应付项目
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目名称                  关联方                    期末账面余额                  期初账面余额
                          上海华泓钜盛房地产                              -                   80,000,000.00
其他应付款
                          开发有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：股 币种：人民币
                                                    243 / 271
                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
公司本期授予的各项权益工具总额                                                       7,795,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
    公司 2017 年 1 月 23 日召开第九届董事局第四次会议审议通过《关于<限制性股票激励计划（草
案修订稿）>及摘要的议案》，分别于 2017 年 1 月 19 日、2017 年 1 月 20 日取得广东省人民政府
国有资产监督管理委员会核发的《关于珠海华发实业股份有限公司实施股权激励计划的复函》（粤
国资函[2017]86 号）、珠海市人民政府国有资产监督管理委员会核发的《关于珠海华发实业股份有
限公司实施股权激励计划的批复》（珠国资[2017]34 号），并于 2017 年 2 月 9 日经 2017 年第一次
临时股东大会审议通过。
    根据上述议案，本激励计划将包括公司董事、高级管理人员及中层管理人员在内的 160 人作
为激励对象授予公司限制性股票 779.5 万股，限制性股票的授予日为 2017 年 2 月 13 日，授予价格
为 8.94 元/股。本次限制性股票激励计划认购款 69,687,300.00 元，其中增加注册资本 7,795,000.00 元，
增加资本公积 61,892,300.00 元。
    限制性股票的股权激励计划有效期 6 年，包括锁定期 2 年和解锁期 4 年，若达到该激励计划
规定的限制性股票解锁条件，激励对象在 4 年解锁期内依次可申请解锁上限为获授股票数量 25%、
25%、25%和 25%的限制性股票。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                                         授予日市价减去授予价
可行权权益工具数量的确定依据                                                                 -
本期估计与上期估计有重大差异的原因                                                         无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                       9,713,148.96
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                           9,713,148.96
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
                                            244 / 271
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5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    1、截止 2017 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司已签署的正在或准备履行的土地出让合同
未支付的款项余额 161,514.07 万元，剩余款项支出需在合同他方履行合同规定的责任与义务的同
时，按期支付。
     2、截止 2017 年 12 月 31 日，本公司为合营企业珠海琴发投资有限公司、南京华崧房地产开
发有限公司、南京荟合置业有限公司、珠海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司、珠海市碧
湖房地产开发有限公司、珠海市碧海碧桂园房地产开发有限公司、珠海市金岛碧桂园房地产开发
有限公司以及联营企业上海华泓钜盛房地产开发有限公司、仁恒生态岛投资有限公司承诺进行融
资或提供担保的情况见本附注九、（三）所述。
     3、截止 2017 年 12 月 31 日本公司及下属子公司以拥有的存货开发成本以及投资性房地产为
公司及子公司长期借款、一年内到期的长期借款设定抵押的情况见本附注七、注释 5、注释 10 所
述。
     除上述事项外，截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无其他已批准并签约和已批准未签约的重
要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
     本报告期内，本公司无重大诉讼或仲裁事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
       本公司为业主按揭购房向银行提供抵押贷款担保。本公司 1998-2000 年业主购房银行按揭总额
为 8,938 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，业主未偿还银行按揭贷款金额为 160,018.35 元。截止本报
告日，本公司不存在因该担保事项而承担担保责任的事项。
3、 为子公司担保
     截止2017年12月31日，本公司与下属子公司、以及下属子公司之间银行借款、保函提供担保
的余额为458.27亿元，其明细如下：
           被担保单位名称                债务类型             担保金额             担保期限
                                         短期借款             300,000,000.00   2017.6.1-2018.5.31
珠海铧国商贸有限公司
                                         短期借款              50,000,000.00   2017.9.29-2018.9.29
                                            245 / 271
                                 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
珠海华福商贸发展有限公司                      短期借款             100,000,000.00    2017.8.11-2018.8.11
                                              短期借款             150,000,000.00    2017.2.10-2018.2.10
                                              短期借款             150,000,000.00    2017.3.17-2018.3.17
                                              短期借款             350,000,000.00     2017.7.5-2018.7.4
                                              短期借款             800,000,000.00    2017.9.22-2018.9.21
珠海华发装饰工程有限公司                      短期借款           1,500,000,000.00   2017.10.20-2018.9.21
                                              短期借款             199,950,000.00   2017.10.31-2018.10.30
                                              短期借款                  50,000.00   2017.10.31-2018.10.30
                                              短期借款             200,000,000.00    2017.11.7-2018.9.21
                                              短期借款             350,000,000.00   2017.11.22-2018.11.21
                                              短期借款             110,000,000.00    2017.5.12-2018.5.11
                                              短期借款             100,000,000.00    2017.5.26-2018.5.25
珠海华发园林工程有限公司                      短期借款              40,000,000.00     2017.7.5-2018.7.4
                                              短期借款             100,000,000.00    2017.8.1-2018.7.31
                                              短期借款              50,000,000.00   2017.11.22-2018.11.21
华发实业（香港）有限公司                      短期借款              98,012,995.29    2017.12.1-2018.12.1
珠海华发景龙建设有限公司                      短期借款           1,000,000,000.00    2017.6.20-2018.6.19
珠海华翰投资有限公司                              *1                19,230,000.00    2017.12.1-2018.12.1
                                       一年内到期的非流动负债        5,000,000.00   2016.10.12-2018.3.21
本公司
                                       一年内到期的非流动负债        5,000,000.00    2017.1.3-2018.9.21
                                      一年内到期的非流动负债*2      62,000,000.00    2017.1.10-2018.1.21
珠海市浩丰贸易有限公司
                                      一年内到期的非流动负债*2     124,000,000.00   2017.12.14-2018.7.21
                                       一年内到期的非流动负债      419,000,000.00    2015.8.13-2018.8.13
                                       一年内到期的非流动负债      300,000,000.00    2015.8.28-2018.8.28
                                       一年内到期的非流动负债      210,000,000.00    2015.9.22-2018.8.28
珠海华耀商贸发展有限公司
                                       一年内到期的非流动负债       38,000,000.00    2015.9.30-2018.8.13
                                       一年内到期的非流动负债      136,000,000.00    2015.10.9-2018.8.13
                                       一年内到期的非流动负债      320,000,000.00   2015.12.24-2018.12.24
                                       一年内到期的非流动负债       90,000,000.00    2016.1.29-2018.6.21
                                       一年内到期的非流动负债      192,000,000.00    2016.5.18-2018.5.21
                                       一年内到期的非流动负债      146,000,000.00   2016.5.27-2018.12.21
珠海华郡房产开发有限公司
                                       一年内到期的非流动负债      292,000,000.00   2016.11.7-2018.11.21
                                      一年内到期的非流动负债*2       1,000,000.00    2017.3.31-2018.3.21
                                       一年内到期的非流动负债        5,000,000.00    2017.4.1-2018.9.21
珠海华福商贸发展有限公司               一年内到期的非流动负债       45,000,000.00   2017.3.10-2018.12.21
                                       一年内到期的非流动负债      890,000,000.00    2015.8.14-2018.8.13
珠海横琴华发房地产开发有限公司         一年内到期的非流动负债      180,000,000.00    2015.8.31-2018.8.30
                                       一年内到期的非流动负债      400,000,000.00    2015.9.24-2018.8.31
                                                 246 / 271
                                 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                       一年内到期的非流动负债      500,000,000.00     2016.6.6-2018.6.6
                                       一年内到期的非流动负债      160,000,000.00   2016.10.21-2018.10.20
                                       一年内到期的非流动负债      230,000,000.00   2016.11.2-2018.10.20
                                       一年内到期的非流动负债      160,000,000.00   2016.11.7-2018.10.20
                                       一年内到期的非流动负债       40,000,000.00    2016.12.2-2018.6.21
                                       一年内到期的非流动负债      598,000,000.00   2017.1.13-2018.10.20
                                       一年内到期的非流动负债       60,000,000.00    2017.6.5-2018.12.21
                                       一年内到期的非流动负债      200,000,000.00    2016.6.8-2018.12.21
中山市华晟房地产开发有限公司
                                       一年内到期的非流动负债       10,000,000.00    2017.3.22-2018.9.21
中山市华发生态园房地产开发有限公司     一年内到期的非流动负债       30,000,000.00    2016.4.12-2018.9.21
武汉华发中城房地产开发有限公司         一年内到期的非流动负债      180,000,000.00   2016.11.16-2018.7.21
                                       一年内到期的非流动负债       40,000,000.00    2017.2.27-2018.6.21
苏州禾发房地产开发有限公司
                                       一年内到期的非流动负债       60,000,000.00   2017.4.20-2018.12.21
                                       一年内到期的非流动负债      195,000,000.00    2016.4.21-2018.4.21
上海铧鹏置业发展有限公司
                                       一年内到期的非流动负债      159,100,000.00    2017.1.26-2018.9.21
                                       一年内到期的非流动负债      400,000,000.00   2015.12.29-2018.12.29
上海华泓尚隆房地产开发有限公司
                                       一年内到期的非流动负债      500,000,000.00     2016.7.8-2018.7.8
广州华宁房地产开发有限公司             一年内到期的非流动负债      100,000,000.00    2017.6.6-2018.7.21
                                       一年内到期的非流动负债       75,000,000.00    2017.2.27-2018.2.21
广州华昊房地产开发有限公司
                                       一年内到期的非流动负债      175,000,000.00    2017.3.2-2018.8.21
广西华诚房地产投资有限公司             一年内到期的非流动负债       80,000,000.00    2017.1.18-2018.7.21
                                              长期借款             400,000,000.00     2016.6.7-2019.6.7
                                              长期借款              94,000,000.00   2016.10.12-2019.10.12
本公司
                                              长期借款             400,000,000.00    2016.12.31-2019.6.7
                                              长期借款             895,000,000.00    2017.1.3-2019.10.12
                                              长期借款             138,000,000.00    2017.1.10-2020.1.9
                                              长期借款             350,000,000.00    2017.1.13-2020.1.13
                                              长期借款             120,000,000.00     2017.2.3-2020.1.9
珠海市浩丰贸易有限公司
                                              长期借款             150,000,000.00    2017.4.28-2020.1.13
                                              长期借款             100,000,000.00    2017.8.22-2020.8.22
                                              长期借款             176,000,000.00    2017.12.14-2020.1.9
                                              长期借款             260,000,000.00    2016.5.10-2019.5.10
珠海华耀商贸发展有限公司
                                              长期借款             500,000,000.00    2017.6.26-2020.6.26
                                              长期借款             330,000,000.00    2016.1.29-2019.1.29
                                              长期借款             750,000,000.00    2016.4.27-2019.4.27
珠海华郡房产开发有限公司                      长期借款             108,000,000.00    2016.5.18-2019.5.18
                                              长期借款             136,000,000.00    2016.5.27-2019.1.29
                                              长期借款             146,000,000.00    2016.6.30-2019.4.27
                                                 247 / 271
                                 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                              长期借款              48,000,000.00    2016.7.29-2019.5.3
                                              长期借款               8,000,000.00    2016.11.7-2019.5.18
                                              长期借款             200,000,000.00    2016.11.7-2019.5.3
                                              长期借款              80,000,000.00     2017.1.5-2019.5.3
                                              长期借款              40,000,000.00    2017.1.23-2019.5.3
                                              长期借款              79,000,000.00    2017.3.31-2020.4.1
                                              长期借款             615,000,000.00    2017.4.1-2020.3.31
                                              长期借款             600,000,000.00   2017.11.14-2020.11.13
                                              长期借款              80,000,000.00   2017.11.30-2020.11.13
                                              长期借款             320,000,000.00   2017.12.12-2020.11.13
                                              长期借款             100,000,000.00    2017.9.28-2020.9.28
珠海华海置业有限公司
                                              长期借款             100,000,000.00   2017.10.20-2020.9.28
珠海华福商贸发展有限公司                      长期借款           2,120,000,000.00    2017.3.10-2037.1.23
                                              长期借款             295,000,000.00    2017.9.26-2020.9.25
珠海华发园林工程有限公司
                                              长期借款              75,000,000.00    2017.9.27-2020.9.25
珠海华发投资发展有限公司                      长期借款             100,000,000.00   2016.12.30-2019.10.12
                                              长期借款             140,000,000.00    2016.12.2-2019.12.1
珠海横琴华发房地产开发有限公司
                                              长期借款              89,000,000.00    2017.6.5-2019.12.1
                                              长期借款           1,380,000,000.00     2016.2.4-2019.2.3
                                              长期借款           1,220,000,000.00     2016.3.3-2019.3.2
珠海奥华企业管理咨询有限公司
                                              长期借款             450,000,000.00     2017.2.8-2020.2.8
                                              长期借款             150,000,000.00     2017.5.9-2020.2.8
                                              长期借款              94,000,000.00     2016.6.8-2019.6.8
                                              长期借款              56,000,000.00    2016.7.15-2019.6.8
中山市华晟房地产开发有限公司
                                              长期借款             170,000,000.00    2017.3.22-2020.3.22
                                              长期借款           1,500,000,000.00   2017.12.22-2020.12.22
                                              长期借款             240,000,000.00    2016.4.12-2019.4.12
                                              长期借款              25,000,000.00    2017.4.28-2020.4.28
                                              长期借款             275,000,000.00    2017.5.2-2020.4.27
中山市华发生态园房地产开发有限公司
                                              长期借款             100,000,000.00    2017.8.25-2020.8.24
                                              长期借款             200,000,000.00    2017.9.4-2020.8.25
                                              长期借款             110,000,000.00    2017.9.29-2020.8.25
武汉中央商务区投资开发有限公司                长期借款           2,450,000,000.00    2016.4.1-2019.3.31
                                              长期借款             400,000,000.00   2016.12.12-2019.12.11
                                              长期借款             100,000,000.00   2017.1.11-2019.12.11
武汉华耀房地产开发有限公司                    长期借款             550,000,000.00    2017.6.21-2020.6.20
                                              长期借款              80,000,000.00    2017.9.22-2020.6.20
                                              长期借款             140,000,000.00   2017.10.20-2020.6.20
                                                 248 / 271
                                 珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                                              长期借款              30,000,000.00    2016.11.16-2019.10.26
武汉华发中城房地产开发有限公司                长期借款             450,000,000.00     2017.6.21-2020.6.20
                                              长期借款             220,000,000.00     2017.9.22-2020.6.20
武汉华发长盛房地产开发有限公司                长期借款             800,000,000.00    2016.11.15-2019.11.15
                                              长期借款             800,000,000.00    2017.12.14-2019.12.13
武汉华发长茂房地产开发有限公司
                                              长期借款             300,000,000.00    2017.12.20-2020.12.20
                                              长期借款             500,000,000.00     2016.11.9-2019.11.8
                                              长期借款             400,000,000.00     2017.3.20-2020.3.19
威海华发房地产开发有限公司                    长期借款             290,000,000.00    2017.10.17-2020.10.16
                                              长期借款             322,000,000.00    2017.10.27-2020.10.27
                                              长期借款             218,000,000.00    2017.12.22-2020.10.27
                                              长期借款             930,000,000.00     2016.7.26-2019.7.26
苏州铧顺置业有限公司                          长期借款             390,000,000.00     2017.6.15-2022.6.14
                                              长期借款             260,000,000.00     2017.7.31-2022.6.14
                                              长期借款             132,500,000.00     2017.2.27-2020.2.27
苏州禾发房地产开发有限公司
                                              长期借款              43,500,000.00    2017.4.20-2021.12.25
上海铧发创盛置业有限公司                      长期借款             830,000,000.00     2017.8.31-2019.8.31
                                              长期借款           2,000,000,000.00     2016.5.27-2019.5.27
                                              长期借款             400,000,000.00      2017.6.6-2020.6.6
广州华宁房地产开发有限公司
                                              长期借款             500,000,000.00     2017.6.27-2020.6.27
                                              长期借款           1,200,000,000.00     2017.7.21-2019.7.21
                                              长期借款             100,000,000.00     2016.11.4-2019.11.4
                                              长期借款             350,000,000.00     2017.1.10-2019.11.4
广州华昊房地产开发有限公司                    长期借款              75,000,000.00     2017.2.27-2020.2.27
                                              长期借款              25,000,000.00     2017.3.2-2020.2.27
                                              长期借款             150,000,000.00     2017.3.3-2020.2.27
广州华枫投资有限公司                          长期借款             500,000,000.00     2017.7.31-2020.7.30
广西华诚房地产投资有限公司                    长期借款             300,000,000.00     2017.1.18-2020.1.18
              合计                                               45,827,342,995.29
     *1 公司之子公司珠海华翰投资有限公司在银行开立履约保函，并由本公司提供保证担保。
     *2 上述向珠海市浩丰贸易有限公司借款的合同约定到期日期均为 2020 年 1 月 9 日，向珠海华
郡房产开发有限公司借款的合同约定到期日为 2020 年 3 月 31 日，根据还款计划将拟在 2018 年归
还的借款划分到一年内到期的非流动负债。
4、 关联方担保
     截止 2017 年 12 月 31 日本公司为其他关联方提供担保的情况见附注十二、（五）所述。
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5、 对外担保
    公司之子公司珠海华发园林工程有限公司通过广州金融资产交易中心有限公司向符合条件的
合格投资者备案发行“普惠-广金直融华发园林 1 号”、“广金直融华发园林 2 号”直融产品进行
融资，融资金额分别为 1 亿元、3.7 亿元，融资期限分别为 1 年、不超过 3 年。
    公司之子公司珠海华福商贸发展有限公司通过广州金融资产交易中心有限公司向符合条件的
合格投资者备案发行“广金直融华福 1 号”直融产品进行融资，融资金额为 1 亿元，融资期限为
1 年。
    上述融资事项由广东省融资再担保有限公司（以下简称融资再担保公司）提供连带责任保证，
同时由本公司为融资再担保公司提供连带责任保证反担保。上述担保事项属于公司 2016 年度股东
大会授权范围。
6、 其他事项
    除存在上述或有事项外，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事
项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
7、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       对财务状况 无法估计
           项目                            内容                        和经营成果 影响数的
                                                                         的影响数   原因
股票和债券的发行        根据 2017 年 6 月 2 日召开的第九届董事局
                        第十四次会议及 2017 年 6 月 19 日召开的
                        2017 年第三次临时股东大会，审议通过了
                        《关于公司非公开发行公司债券方案的议
                        案》，并于 2017 年 10 月 30 日收到上海证
                        券交易所《关于对珠海华发实业股份有限公
                        司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的
                        函》（上证函[2017]1131 号）。该债券期限
                        为不超过 5 年（含 5 年），基础发行规模 10
                        亿元，可超额配售不超过 15 亿元（含 15 亿
                        元）。本期发行债券为 3 年期，附第 2 年末
                        发行人调整票面利率选择权和投资者回售
                        选择权。截止 2018 年 3 月 14 日，债券发行
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                         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                       工作已结束，实际发行规模为 25 亿元，票
                       面利率为 6.49%。
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
回购注销部分限制性股   根据2018年1月24日召开的第九届董事局第
票                     二十四次会议及2018年2月12日召开的2018
                       年第一次临时股东大会，审议通过了《关于
                       回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁
                       的限制性股票的议案》。鉴于公司激励对象
                       魏亚夫、黄马城、张有文、谭伟、程因、陶
                       巍、甘进、王政道8人因个人原因离职，不符
                       合激励计划的激励对象范围。公司董事局决
                       定将上述8名已不符合激励条件的激励对象
                       已获授但尚未解锁的限制性股票396,000股进
                       行回购注销。
关联交易                   （1）购房尾款资产支持专项计划
                           根据2018年1月24日召开的第九届董事
                       局第二十四次会议及2018年2月12日召开的
                       2018年第一次临时股东大会，审议通过《关
                       于公司开展购房尾款资产支持专项计划暨
                       关联交易的议案》。本公司拟以拥有的购房
                       尾款债权作为基础资产，并由华金证券股份
                       有限公司为计划管理人，发起设立“华金-
                       华发股份购房尾款资产支持专项计划”（以
                       下简称专项计划，具体名称最终以专项计划
                       说明书确定的名称为准），并通过专项计划
                       发行资产支持证券进行融资。该专项计划发
                       行规模不超过15亿元（含15亿元），不超过3
                       年（含3年），面向合格投资者非公开发行。
                           （2）投资设立珠海华金同达股权投资基
                       金合伙企业（有限合伙）
                           根据2018年1月24日召开的第九届董事
                       局二十四次会议，审议通过《关于投资设立
                       珠海华金同达股权投资基金合伙企业（有限
                       合伙）暨关联交易的议案》，公司子公司华
                       发华宜公司拟与珠海铧盈公司共同投资设
                       立珠海华金同达股权投资基金合伙企业（有
                       限合伙）（以下简称华金同达）。华金同达
                       规模拟定为5.01亿元，其中：珠海铧盈公司
                       作为普通合伙人认缴出资100万元，占基金规
                       模的0.2%；华发华宜公司作为有限合伙人认
                       缴出资5亿元，占基金规模的99.8%。
                           （3）修改与华发财务公司签订的《金融
                       服务协议》
                           根据2018年2月27日召开的第九届董事
                       局第二十七次会议及2018年3月16日召开的
                       2018年第二次临时股东大会，审议通过《关
                       于修订<金融服务协议>暨关联交易的议案》，
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         珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
       对公司与珠海华发集团财务有限公司签订
       的《金融服务协议》中部分条款进行了修订
       并重新签署《金融服务协议》。
            （4）向关联方申请融资
            根据2018年2月12日召开的九届董事局
       二十六次会议审议通过《关于公司子公司向
       珠海华发集团财务有限公司申请贷款暨关
       联交易的议案》。公司之子公司珠海华郡房
       产开发有限公司（以下简称华郡房产公司）
       向珠海华发集团财务有限公司申请融资20亿
       元，期限为2年，贷款年利率为银行同期基准
       利率。
            （5）收购盘锦锦闳房地产开发有限公司
       股权
            根据2018年2月8日本公司之子公司沈阳
       华纳置业有限公司（以下简称沈阳华纳公
       司）与盘锦华发房地产开发有限公司（以下
       简称盘锦华发公司）签订的《股权转让合
       同》，盘锦华发公司将持有的盘锦锦闳房地
       产开发有限公司（以下简称盘锦锦闳公司）
       100%股权转让给沈阳华纳公司。以北京中同
       华资产评估有限公司出具的中同华评报字
       （2018）第040070号资产评估报告为依据确
       定的盘锦锦闳公司100%股权转让价格为
       229,048,544.55元，并于2018年2月11日修改了
       公司章程。
其他        （1）根据2018年2月26日国务院国有资
       产监督管理委员会（以下简称国务院国资
       委）下发的《关于无偿划转所持珠海华发实
       业股份有限公司股份有关问题的批复》（国
       资产权[2018]109号），国务院国资委同意
       珠海华发物业管理服务有限公司（以下简称
       华发物业公司）、珠海华发汽车销售有限公
       司（以下简称华发汽车公司）分别将所持有
       公 司 21,723,332 股 和21,723,343 股 股 份无
       偿划转给珠海华发综合发展有限公司（以下
       简称华发综合公司）。本次股权划转完成后，
       公司总股本不变，华发物业公司、华发汽车
       公司不再持有公司股份，华发综合公司持有
       90,877,280股，占公司总股本4.29%。
           （2）公司之子公司珠海华福商贸发展有
       限公司通过广州金融资产交易中心有限公
       司向符合条件的合格投资者备案发行“广金
       直融华福 2 号”直融产品进行融资，融资金
       额为 9,000 万元，融资期限为 1 年。
           上述融资事项由广东省融资再担保有
       限公司（以下简称融资再担保公司）提供连
       带责任保证，同时由本公司为融资再担保公
       司提供连带责任保证反担保。上述担保事项
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                            珠海华发实业股份有限公司 2017 年年度报告
                         属于公司 2016 年度股东大会授权范围。
                              （3）根据2018年2月8日，本公司与盘锦
                         华垒房地产开发有限公司（以下简称盘锦华
                         垒公司）签订的《股权转让合同》，本公司
                         将持有的盘锦华发公司50%的股权转让给盘
                         锦华垒公司。北京中同华资产评估有限公司
                         出具的中同华评报字（2018）第040069号评
                         估报告为依据确定的盘锦华发公司50%的股
                         权转让价格为13,560,150.97元，并于2018年2
                         月9日办理了工商变更手续。
                              （4）自2018年1月1日至本报告日止，本
                         公司下属子公司通过公开挂牌取得土地使
                         用权，签署的土地出让合同累计金额484,930
                         万元，需在合同他方履行合同规定的责任与
                         义务的同时，按期支付款项。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                           635,375,134.80
经审议批准宣告发放的利润或股利                                               635,375,134.80
    本公司于 2018 年 4 月 11 日召开的第九届董事局第二十九次会议，提出公司 2017 年度利润分
配预案为：拟以公司 2017 年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派
发现金股利 3 元（含税），预计分配股利 635,375,134.80 元（含税）。
    上述利润分配预案尚须提交 2017 年度股东大会批准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    截止财务报告日，除上述事项外本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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3、 资产置换
(1).     非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).     其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).     报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).     报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).     其他说明：
√适用 □不适用
    1、经 2013 年 11 月 8 日本公司第八届董事局第十六次会议审议批准，本公司下属子公司武汉
华发鸿瑞房地产开发有限公司（以下简称华发鸿瑞）和武汉华茂长盛房地产开发有限公司（以下
简称华茂长盛）以增资入股的形式取得武汉中央商务区投资开发有限公司（以下简称中投公司）
51%的股权，根据本公司与中投公司原股东武汉中央商务区城建开发有限公司（以下简称中城公
司）签订的《增资协议》，约定：1）在取得中投公司 51%股权时，中投公司将未纳入双方合作范
围的资产与负债进行剥离，因剥离资产与债务所产生的成本、费用及税费由中城公司承担；2）剥
离资产金额合计 505,517,537.30 元，负债金额合计 505,517,537.30 元，净资产金额 0 元。
       截止 2017 年 12 月 31 日，根据增资协议应进行剥离的资产负债情况：货币资金 1,884,610.00
元、存货 538,556,067.58 元、长期股权投资 10,000,000.00 元、其他应付款 523,218,765.70 元，由于该
等剥离资产及其对应的负债实际上由中城公司进行日常管理、处置与控制，本次未将该等尚未剥
离的资产、负债纳入合并范围。
       2、截止 2017 年 12 月 31 日，本公司母公司珠海华发集团有限公司持有本公司股本 512,379,083
股，其中 2,000 万股股权已在中国证券登记结算有限责任公司办理了股份质押登记手续。本次所质
押的股权占珠海华发集团有限公司所持本公司股份总数的 3.9%。
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    3、除上述事项外，公司不存在其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适

附件：公告原文

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