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中新药业2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-30

公司代码:600329 公司简称:中新药业

天津中新药业集团股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李立群、主管会计工作负责人牛胜芳及会计机构负责人(会计主管人员)李红梅

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经瑞华会计师事务所审计(中国准则),本公司2019年度实现净利润按中国会计准则核算为576,443,700.08元,公司年初累计未分配利润1,891,178,962.04元,2017年年度实施利润分配共计分配股利153,774,615.2元,至此,本年累计可供全体股东分配的利润为2,313,848,046.92元。

2018年度末,公司拟进行利润分配,具体利润分配方案为:“以2018年12月31日总股本768,873,076股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.2元(含税),派发现金红利总额169,152,076.72元”。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、(四)可能面对的风险”。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 43

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 75

第七节 优先股相关情况 ...... 83

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 84

第九节 公司治理 ...... 89

第十节 公司债券相关情况 ...... 93

第十一节 财务报告 ...... 94

第十二节 备查文件目录 ...... 236

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中新药业、公司、本公司天津中新药业集团股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
新交所新加坡交易所
医药集团天津市医药集团有限公司
天津津联天津津联投资控股有限公司
渤海国资公司天津渤海国有资产经营管理有限公司
A股公司在上海证券交易所发行的股票
S股公司在新加坡交易所发行的股票
人民币元
GMPGood Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范
CNASChina National Accreditation Service for Conformity Assessment,中国合格评定国家认可委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称天津中新药业集团股份有限公司
公司的中文简称中新药业
公司的外文名称TIANJIN ZHONGXIN PHARMACEUTICAL GROUP CORPORATION LIMITED
公司的外文名称缩写TZXP
公司的法定代表人李立群

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名焦艳谢希
联系地址天津市南开区白堤路17号中新大厦天津市南开区白堤路17号中新大厦
电话022-27020892022-27020892
传真022-27020926022-27020926
电子信箱zxyy600329@163.comzxyy600329@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址天津市南开区白堤路17号
公司注册地址的邮政编码300193
公司办公地址天津市南开区白堤路17号
公司办公地址的邮政编码300193
公司网址http://www.zhongxinyaoye.com
电子信箱zxyy600329@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点天津市南开区白堤路17号公司办公地点

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中新药业600329
S股新加坡交易所--

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
签字会计师姓名姜斌(合伙人)、刘涛
公司聘请的会计师事务所(境外)名称RSM Chio Lim LLP
办公地址8 Wilkie Road, #03-08, Wilkie Edge, Singapore 228095
签字会计师姓名Ng Thiam Soon

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
调整后调整前
营业收入6,358,622,318.615,689,242,496.0711.776,242,572,730.346,178,821,796.04
归属于上市公司股东的净利润561,679,706.35476,079,838.3917.98423,597,504.41422,423,006.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润544,747,210.30409,890,301.9432.90348,166,862.69347,188,996.06
350,144,366.53-3,972,631.788,913.91417,773,835.39419,901,909.66
营活动产生的现金流量净额
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产4,926,990,477.024,476,757,551.2310.064,182,728,866.764,139,628,553.80
总资产7,105,306,204.626,621,804,787.647.306,443,784,086.926,360,677,714.86

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)0.730.6217.740.550.55
稀释每股收益(元/股)0.730.6217.740.550.55
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.710.5333.960.450.45
加权平均净资产收益率(%)11.9311.05增加0.88个百分点10.3010.38
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)11.579.51增加2.06个百分点8.478.53

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,615,166,992.071,497,080,342.401,576,557,821.011,669,817,163.13
归属于上市公司股东的净利润173,367,607.95140,124,263.2687,414,478.10160,773,357.04
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润168,689,690.94136,428,624.7084,834,352.84154,794,541.82
经营活动产生的现金流量净额178,493,985.5734,701,129.11114,537,276.6222,411,975.23

季度数据与已披露定期报告数据差异说明√适用 □不适用

1、公司第三季度利润比其他三个季度减少的主要原因是营业收入的减少以及联营公司投资收益的减少。

2、公司第二季度、第四季度经营活动产生的现金流量净额比其他两个季度减少的主要原因是第二季度支付的税金增加,第四季度支付职工薪酬及市场拓展、推广维护等费用的增加。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益3,782,247.8239,072,186.7217,029,844.05
计入当期损益的政府补助,但11,572,578.5811,241,632.7714,573,962.87
与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益-347,520.681,555,841.38
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益13,926,871.3112,050,308.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益6,636,153.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出574,735.914,472,099.2714,779,023.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目5,153,463.9426,067,829.04
少数股东权益影响额-2,254,994.78-947,095.30-1,022,059.30
所得税影响额-3,378,225.09-6,382,101.58-9,604,108.58
合计16,932,496.0566,189,536.4575,430,641.72

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产12,500,000.0053,306,952.8440,806,952.8413,269,184.04
其他权益工具投资153,443,049.06142,085,807.49-11,357,241.571,488,159.41
其他债权投资507,478,618.80-507,478,618.80-11,096,194.44
交易性金融负债234,356,733.51-234,356,733.51-2,250,249.83
合计907,778,401.37195,392,760.33-712,385,641.041,410,899.18

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司主要业务公司是以中药制造为核心,业务涵盖中成药、中药材、化学原料及制剂、生物医药、营养保健品研发制造及医药商业等众多领域。公司产品资源丰富,拥有17个剂型,499个药品批准文号,297项专利和1,222件专利申请,含括心脑血管药、呼吸系统药、脾胃药、感冒药、肿瘤用药、妇科、儿科用药等多系列产品群。

1、医药制造领域。公司医药制造领域形成了以隆顺榕、达仁堂、乐仁堂、六中药四大中成药生产企业为核心,中药材、中药饮片生产、加工、经营企业中新药业药材公司为配套的中药生产企业群,知名产品包括速效救心丸、舒脑欣滴丸、紫龙金片、清肺消炎丸、藿香正气软胶囊、通脉养心丸、胃肠安丸、清咽滴丸、海马补肾丸等。公司还拥有化学原料药及制剂的生产企业中新药业天津新新制药厂、头孢菌素生产企业天津新丰制药有限公司以及通过合作建立的生物制药企业中新科炬和生物芯片等。

2、医药商业领域。公司已建成立足天津,覆盖全国,辐射全球的医药商业体系。中新药业医药公司是天津市药品经销龙头企业,是公司市内商业的支柱企业。中新药业销售公司主营速效救心丸、舒脑欣滴丸等重点大品种,营销网络覆盖全国。公司以国际贸易部为实体,开展面向全球的中成药销售,公司连续多年位列全国中成药出口前四强。

3、大健康领域。

(1)营养保健品。以天津隆顺榕发展制药有限公司为主体,主营既包括灵芝孢子粉、蛋白粉、蜂胶等保健品,又有药食同源理念下开发的天然果干、蜂蜜等系类食品,还有深受大众喜爱的酸梅汤(梅味道、梅印象)等特色饮料。

(2)中医药特色医院。达仁医院是公司投资建立的以中医诊疗项目为主,集医疗、预防、养生、保健、康复为一体的特色医院,在针灸、推拿、中医儿科、中医妇科及中医疑难杂症方面有较强的专家团队。

(二)经营模式

1、坚定推进大品种战略,深化营销模式整合。注重产品的市场属性分析,明确产品定位,坚持以学术化、专业化推广为重点,加大临床品种的区域覆盖和终端覆盖,深化、细化、优化、强化市场终端服务和管理,提升营销质量。

2、拓展“互联网+”营销思路,创新营销模式。努力探索中新药业特色电商运营模式。实现微信公众号全功能化运行。发挥电子采购平台和销售平台作用,实现药材全品种的电子化采购及系统内工业供应信息化。打造电商业务平台,提升销售。加强网络营销管理,实现网上宣传销售一体化。

3、强化集约管理,保持商业持续增长。商业公司坚持“统一管理、集中采购、渠道分销、区域经营”的经营方针,确立大品种群,持续发挥商业大品种集群的规模销售优势,以维护好一线品种为基础,着手二线品种的市场调研、分析、策划和培养增量工作,加强产品覆盖,努力完成增量指标。

4、围绕大健康核心产业,延展产业链。达仁医院立足弘扬传统中医特色,打造健康诊疗理念。隆顺榕发展制药有限公司以保健食品、功能食品和饮料为发展重心,力争以创新产品立足保健品行业。

(三)行业情况

医药行业宏观环境:

从宏观看,2018年全球经济在动荡中前行,贸易保护主义抬头,主要经济体之间的贸易战造成全球经济动能趋缓。中国经济喜忧参半,下行压力依旧。2018年中国经济总量突破90万亿元且GDP同比增长优于预期,高技术制造业、战略新兴产业、装备制造业增长较快,但投资持续下滑、出口增速放缓、工业震荡下行等造成经济增速下滑的局面。值得一提的是,2018年国内最终消费支出对国内生产总值增长贡献率达到了76.2%,相较去年同期上升18.6个百分点。而医药产业作为最终消费的一大领域稳中有变,面临来自宏观经济、医药政策以及产业自身三大领域的风险,下行压力加大。中药产业:

十九大报告提出,“人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志”。中药产业已经成为国家战略新兴产业的重要组成部分。近年来,《中医药发展规划纲要(2016-2030)》、《中医药“一带一路”发展规划》、《“健康中国2030”规划纲要》、《中医药发展“十三五”规划》、《中国的中医药白皮书》等重要文件相继发布。2017年7月1日,《中医药法》正式实施,以法律的形式明确了中医药事业的重要地位,坚持扶持与规范并重。国家对于中医药产业的扶持力度可谓空前。同时在中医诊所、中医医师准入、中药管理等多个方面对现有的管理制度进行了改革创新。中医药逐渐成为国民经济与社会发展中具有独特优势和广阔市场前景的战略性产业。预计到2020年,我国中医药大健康产业的市场规模将突破3万亿元。

2018年,我国医药行业仍在深化改革中前行。2018年,国家医疗保障局(国家医保局)成立。我国形成了卫健委、药监局、医保局三大全新的机构。其中,国家医保局将人力资源和社会保障部的城镇职工和城镇居民基本医疗保险、生育保险职责,国家卫生和计划生育委员会的新型农村合作医疗职责,国家发展和改革委员会的药品和医疗服务价格管理职责,民政部的医疗救助职责整合,结束了以往“九龙治水” 的局面,行政效率大大提高。国家医药政策频出,尤其是随着新医改政策的不断推进,两票制、药品零加成、药品注册、一致性评价、“4+7城市药品集中采购”等政策贯彻实施,让行业面临新的机遇与挑战。

(四)行业周期性特点

与其他行业相比,医药行业作为需求刚性较为明显的行业,属于弱周期性行业,与经济周期关联度较低。但是,医药行业却与区域性有着明显的关联,经济发达地区医药行业需求较为旺盛。

世界范围日益突出的人口老龄化问题,我国经济转型升级不断深入,城镇化率提高,国民收入水平提高以及人民健康意识的增强等因素居民对医药产品的需求将持续推动医药行业未来持续发展。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、具有完善的法人治理结构,境内外两地上市的融资平台

中新药业在新加坡和上海两地分别上市,依照境内外法律法规的从严要求,规范完善了法人治理结构,对外透明度高。两地上市的平台为公司提供了充分的资本运作和融资空间。

2、具有全国领先的中药制药生产基地

中新药业不断引进新工艺和新的制造技术,拥有先进的滴丸制造和中药口服固体制剂产业基地,具备了强大的生产能力。通过生产程控化、输送管道化、包装机电化、检测自动化等,实现了中药生产的全程质量控制。

3、具有研发、生产和物流一体的医药产业架构

中新药业技术创新基础好,现拥有1个国家级企业技术中心、5个市级企业技术中心、1个企业重点实验室、1个市级现代化技术工程中心及国家人事部批准的博士后科研工作站,形成了自有的研发和产品转化平台。截止2018年12月6日,公司所属隆顺榕制药厂、达仁堂制药厂、乐仁堂制药厂、第六中药厂、中新制药厂通过新版GMP认证(复审),乐仁堂制药厂通过日本PMDA现场核查,公司所属测试部保持中国合格评定国家认可委员会(CNAS)的实验室认可资质。商业企业严格按照新版GSP规范进行药品经营活动,公司具有从研发、生产到医药物流等较为完善的医药产业架构,助力企业发展。

4、具有较高的品牌优势

中新药业拥有一批以速效救心丸为代表的一批国内外知名中成药,品牌价值凸显。公司拥有达仁堂、松柏、乐仁堂、隆顺榕、京万红和痹祺等六件中国驰名商标,以及隆顺榕、达仁堂和乐仁堂等三个中华老字号品牌,具备了很强的品牌优势。

5、规模庞大的产品群

经过几十年不断地挖掘和开发创新,中新药业已具有丰富且治疗门类齐全的品种资源,拥有国家机密品种1个,国家秘密品种1个,中药保护品种5个,独家生产品种94个,75个品种的中成药和化学药品及601种中药饮片收载于2018年版《国家基本药物目录》,216个品种纳入国家医保品种。公司通过实施大品种战略,业已形成以速效救心丸和通脉养心丸等为代表的心脑血管用药,以清肺消炎丸和清咽滴丸等为代表的呼吸系统用药,以胃肠安丸和藿香正气软胶囊等为代表的胃肠用药,以紫龙金片和生血丸等为代表的抗肿瘤中药等系列大产品群,保障了公司持续、稳定、健康地发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018 年,公司坚定向“站位高、起点高、布局广、上量快”的工作目标迈进,公司的整体运营水平和运营效率均得到有效的提升,较好地完成了既定工作目标。公司在经营运行方面取得的成绩主要体现在以下几个方面:

1、创新营销模式,促进销量增长。

2018年,公司所属销售公司积极应对两票制,医疗市场增加标志性医院的学术推广深度,零售市场开发着眼于连锁药店的战略合作,增加终端覆盖,并通过加强患者服务获得患者认可,速效救心丸年销售收入超过10亿元。达仁堂坚持品质营销理念,划分5大板块打造营销新模式,清肺消炎丸实现年销售收入同比增长35.33%;藿香正气软胶囊实现年销售收入同比增长22.78%。第六中药厂加快自营品种盈利转型,强化与百强连锁的战略合作,自营品种累计实现年销售收入同比增长52.1%。

2、整合优势资源,搭建共享平台。

公司一是搭建商业、终端平台,与国控长沙共同主办了二级经销商品牌控销峰会;组织营销团队赴陕甘宁地区与重点客户召开业务对接会,拓展西北地区市场。二是搭建会展平台,以统一形象参加了全国药品交易会、“西普会”等重要会议,展示了公司整体形象和综合实力。三是搭建宣传促销平台,与东道设计公司合作进行视觉识别系统的重新设计,升级公司对外展示形象;尝试电商运营,康爱多平台上“中新药业产品专区”已经实现线上销售。

3、抢占市场先机,做强商业板块。

公司积极应对“两票制”、“药占比”等政策带来的市场变化,配合供应商做好季度挂网议价工作,筛选毛利高、潜力大的优质品种并抢占配送资格;和供应商联合开展终端活动,工商合力,抢抓销售。同时,不断加大客户开发力度,2018年,商业板块新开发供应商326户,新增后供应商数量超过三千户,新增配送品种4,332个,新增后品种数量超过五万个,新开发客户329户,新开发后客户超过四千户,品种全、覆盖广、终端强的优势进一步扩大。

4、强化科技创新,增强核心竞争实力。

公司围绕科研“服务生产、支持销售、引领未来”的定位,筹建中新药业研究院并启动运行。一年来,公司共开展20个新品项目研究,其中补肺颗粒已启动Ⅱ期临床研究;开展5个品种的仿制药一致性评价工作;针对四个过亿大品种的6个二次开发项目已全部完成技术方案论证;按计划推进17项中药品种二次开发工作,项目研究成果进一步验证了产品的临床价值。2018年,速效救心丸、胃肠安丸、清肺消炎丸等品种入选14个临床路径、用药指南,为开展学术推广奠定了坚实基础。

5、夯实精细管理,大力节约挖潜。

公司开展特色集采,牵头组织酒精、蜂蜜、PVC、铝箔4种物料的集采工作,年节约采购成本百余万元;牵头组织7家所属企业以及宜药印务物流“打包”招标,年节约费用230万元。加强生产成本管控,通过对重点产品生产成本占比较大的要素的筛选和分析,为药材采购价格掌控提供数据支持,有效控制生产成本。结合本部各部门需求,推动办公用品采购平台项目、HR信息化项目等项目建设。

6、加强财务管理,完善内控体系。

公司制定《结算中心管理制度》、《资金管理工作规范》,规范资金流程,强化资金管控;对控股企业实行分级财务管理,有针对性地实施专业指导、监督,及问题整改督导;加大应收账款清理力度;聘请外部审计机构开展工程项目专项审计,增强内控管理的全面性和专业性。

7、强化系统建设,确保安全稳定。

公司尝试开展风险源点位辨识和量化分级,为安全工作实现体系化、分级化管理打好基础;建立健全环保档案的标准化管理体系,完善职业健康档案建设工作。全年组织开展各类安全检查93次,查出隐患立即整改。

8、加强企业文化建设,营造和谐稳定环境。

公司积极开展选树先进典型,健民大药房党支部荣获市“先进基层党组织”、市国资委“先进党支部标兵”称号,系统共有15名同志被评为医药集团“医药销售好职工”和“金牌工人”;拍摄了公司新形象片,进一步彰显“品质中新”核心价值理念;深化走访慰问和服务营销促发展等活动,听取意见,帮助一线营销人员解决实际困难;坚持维护职工合法权益,通过慰问困难职工、畅通民主管理渠道、开展劳动竞赛等途径,让职工共享企业改革发展成果。

二、报告期内主要经营情况

截至2018年12月31日,公司总资产71.05亿元人民币,归属于母公司净资产49.27亿元人民币;2018年,公司累计实现营业收入63.59亿元人民币,公司累计实现归属于母公司净利润5.62亿元人民币。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入6,358,622,318.615,689,242,496.0711.77
营业成本3,722,833,751.983,480,047,412.736.98
销售费用1,699,293,283.121,426,958,622.1319.08
管理费用299,633,380.36288,297,163.283.93
研发费用100,925,212.2379,426,232.3327.07
财务费用5,473,560.685,614,261.55-2.51
经营活动产生的现金流量净额350,144,366.53-3,972,631.788,913.91
投资活动产生的现金流量净额381,951,558.43197,404,856.8493.49
筹资活动产生的现金流量净额-252,143,682.95-161,356,878.30-56.26

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

本报告期实现营业收入635,862.23万元;营业成本 372,283.38万元。实现主营业务收入633,632.24万元;主营业务成本371,429.93万元。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
医药制造3,796,055,792.211,475,034,873.0861.1417.3714.10增加1.11个百分点
医药流通5,425,048,718.035,134,541,591.435.35-4.03-5.05增加1.02个百分点
营养保健品24,048,738.1117,037,434.2229.15-26.37-28.21增加1.82个百分点
中医药特色医院28,131,305.0924,647,566.6212.38-5.91-7.48增加1.49个百分点
抵消-2,936,962,180.43-2,936,962,180.430.0010.5210.52增加0.00个百分点
合计6,336,322,373.013,714,299,284.9241.3811.817.09增加2.58个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
中成药4,199,609,323.692,036,386,845.6051.5115.0920.07减少2.01个百分点
西药1,774,234,912.971,438,308,928.1418.9319.006.38增加9.62个百分点
其他362,478,136.35239,603,511.1833.90-31.28-42.99增加13.58个百分点
合计6,336,322,373.013,714,299,284.9241.3811.817.09增加2.58个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华北地区4,484,373,128.333,000,850,854.8433.0815.586.64增加5.61个百分点
华东地区707,207,210.36282,369,998.2060.076.8413.26减少2.26个百分点
华中地区402,723,813.57132,986,842.8066.980.025.11减少1.60个百分点
东北地区262,840,384.2593,449,146.0164.456.5313.14减少2.08个百分点
华南地区162,709,253.8065,929,596.1359.480.955.01减少1.57个百分点
西北地区90,004,321.1535,598,485.5260.45-2.233.42减少2.16个百分点
西南地区196,869,747.1179,199,861.9259.774.0211.65减少2.75个百分点
境内合计6,306,727,858.573,690,384,785.4141.4811.957.26增加2.55个百分点
境外29,594,514.4423,914,499.5119.19-11.73-14.20增加2.32个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
速效救心丸(万条)394.09391.3847.866.386.043.04
舒脑欣滴丸30.9029.894.2947.3150.6927.56
(万条)
紫龙金片(万盒)65.7772.1617.33-25.862.95-15.83
癃清片(万盒)306.07279.5743.2424.4020.16131.97
通脉养心丸(万盒)638.88548.8082.8014.072.3892.20
胃肠安丸(万盒)565.71529.8476.015.001.1277.59
清肺消炎丸(万盒)530.19569.8120.7813.0626.94-65.59
藿香正气软胶囊(万盒)1,058.541,028.31251.6334.9127.6313.65
清咽滴丸(万盒)720.88663.10154.7120.3512.3959.49

产销量情况说明

癃清片、通脉养心丸库存量增幅较大原因:2017年年末这两个品种库存均不高(均为不到一个月的销量),基数偏小;2018年末考虑到2019年1月销售旺季即将到来,需要有一定量的库存储备以保障市场供应(均为近二个月销量),因此这两个品种2018年库存增幅较大。

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
医药制造直接材料889,161,372.2860.28754,989,398.3358.4017.77
医药制造直接人工161,643,421.9110.96136,828,360.8510.5818.14
医药制造制造费用424,230,078.8928.76400,954,101.5431.025.81
医药流通营业成本5,134,541,591.431005,407,541,762.25100-5.05
营养保健品营业成本17,037,434.2210023,732,070.38100-28.21
中医药特色医营业成本24,647,566.6210026,639,417.75100-7.48
抵消营业成本-2,936,962,180.43100-3,282,340,809.4910010.52
合计3,714,299,284.921003,468,344,301.621007.09
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
中成药2,036,386,845.6054.831,695,988,309.7148.9020.07
西药1,438,308,928.1438.721,352,088,037.9938.986.38
其他239,603,511.186.45420,267,953.9212.12-42.99
合计3,714,299,284.921003,468,344,301.621007.09

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用前五名客户销售额49,673.17万元,占年度销售总额7.81%;其中前五名客户销售额中关联方销售额8,929.09万元,占年度销售总额1.40 %。

前五名供应商采购额55,815.16万元,占年度采购总额14.42%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额16,651.59万元,占年度采购总额4.30%。

3. 费用√适用 □不适用

单位:元

项目本期数同期数变动比例(%)
销售费用1,699,293,283.121,426,958,622.1319
管理费用299,633,380.36288,297,163.284
研发费用100,925,212.2379,426,232.3327
财务费用5,473,560.685,614,261.55-3
所得税费用72,840,924.7957,740,392.588

注:1、销售费用同比增加主要是工业企业加大市场投入,增加市场拓展、宣传维护费用所致。

2、研发费用同比增加主要是仿制药一致性评价费用增加所致。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入128,831,100
本期资本化研发投入0
研发投入合计128,831,100
研发投入总额占营业收入比例(%)2.03
公司研发人员的数量543
研发人员数量占公司总人数的比例(%)11.70
研发投入资本化的比重(%)0

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用

单位:元

项目本期金额上期金额变动金额变动比例%变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额350,144,366.53-3,972,631.78354,116,998.31-8,913.91%主要是销售商品收到的现金同比增加
投资活动产生的现金流量净额381,951,558.43197,404,856.84184,546,701.5993.49%主要是收回投资收到的现金与投资支付的现金的净流入增加
筹资活动产生的现金流量净额-252,143,682.95-161,356,878.30-90,786,804.6556.26%主要是偿还债券正回购业务使现金净流出增加

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)本期期初数本期期初数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金1,467,085,146.1620.65992,178,444.7214.8947.87主要是销售商品收到的现金增加使货币资金余额增加
交易性金融资产53,306,952.840.7512,500,000.000.19326.46主要是金融资产投资增加
其他流动资产63,462,884.360.89149,733,223.352.25-57.62主要是本期末无银行理财业务
长期待摊费用8,656,220.510.125,703,527.300.0951.77主要是长期待摊资产增加
应交税费97,146,755.721.3761,980,197.310.9356.74主要是应交企
业所得税和增值税增加
其他应付款612,544,649.878.62373,287,069.915.6064.09主要是应付销售费用和应付往来款增加

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

单位:元

项目年末账面价值受限原因
货币资金12,019,080.00票据保证金
合 计12,019,080.00

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司所处行业为医药制造业。i.医药制造行业经营性信息分析

医药制造业是关系到国计民生的基础性、战略性产业,我国目前已经形成包括化学原料药制造、化药制剂制造、中药材及中成药加工、兽用药制造、生物制品与生化药品制造等门类齐全的产业体系。

2018年药品市场总销售额约17,131亿元,同比增长6.3%;预计2019年将达到17,955亿元,同比增长4.8%。其中第一终端为3.6%,第二终端为7.1%,第三终端则为8.2%,三大终端均低于去年增幅水平。ii.中药行业基本发展状况

根据国务院新闻办发布的《中国的中医药》白皮书,至2020年,我国中医药大健康产业将突破3万亿,年均复合增长率将保持在20%。但是,我国中医药产业发展还存在医疗收入占医疗机构总收入比例偏低、中医师资源匮乏、高学历人才不足等问题。

医药制造行业经营性信息分析1. 行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

十九大报告提出,“人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志”。“大健康”理念将从理论付诸实践,医疗卫生体制改革将全面破解“世界难题”,从田野到餐桌的食品安全防线将实现全面构建,这是十九大报告为全体国民描绘的“健康中国”总体路线图。未来,中国将沿着这条路线图扎实前行。

2018年,中国医药行业步入新的发展阶段,仿制药通过国家一致性评价实现进口替代。预计2019年药品零售额将进一步增长,生物制药进入黄金时代。

(1)破除以药补医,深化公立医院综合改革。

3月20日,原国家卫计委联合财政部、国家发改委等五部委发布《关于巩固破除以药补医成果持续深化公立医院综合改革的通知》。其中通知的关键内容有:继续控制医疗费用不合理增长,不搞“一刀切”;扩大按病种付费,推动医疗开支的结构性调整;落实药品购销两票制等。业内评论,随着国家医改进程的不断深入,一致性评价、公立医院控费、医保支付等改革措施逐步落地,“控费”风暴已让医药人不寒而栗。

(2)推进仿制药一致性评价

4月3日,国务院办公厅印发《关于改革完善仿制药供应保障及使用政策的意见》,其中提出加快推进仿制药质量和疗效一致性评价工作,过一致性评价药品要及时纳入采购目录,有限使用。目前各地基本都进行了响应,对过一致性评价药品进行挂网采购。此消息一出,国内药企为之沸腾,欢呼仿制药的春天来了。但业内亦有声音指出,所谓的春天,只是对于通过一致性评价的仿制药而言。

(3)进口抗癌药实施零关税

4月23日,国务院关税税则委员会发布降低药品进口关税的公告,自2018年5月1日起,以暂定税率方式将包括抗癌药在内的所有普通药品、具有抗癌作用的生物碱类药品及有实际进口的中成药进口关税降为零。抗癌药零关税的落地,对国内抗癌市场产生较大影响。业内人士认为,抗癌药物零关税的实施,一方面有利于进口抗癌药品价格下降,进一步减轻癌症患者及家庭的治病成本,化解民生痛点;另一方面创新药的加快进口上市,也将加速国内药企仿制推出速度或加强自主创新产品的研发。

(4)国家医疗保障局挂牌成立

5月31日,国家医保局正式挂牌成立。胡静林任局长,施子海、陈金甫、李滔任副局长。新组建的国家医保局不仅整合财政、人社、卫健、民政及发改等多个部门相关职责,同时还集中了基金支付、药品采购和价格管理三项重要权利。一边管着每年数万亿的医保钱袋子,一边成为医疗服务和药品的“超级采购方”,还对医保类医疗服务拥有监管权利。业内评价,“超级医保局”

来了,其影响力足以冲击和改变目前的医疗行业监管规则,对医疗和医药市场产生意义深远的变革,甚至颠覆。

(5)《接受药品境外临床试验数据的技术指导原则》发布

7月11日,国家药品监督管理局发布了《接受药品境外临床试验数据的技术指导原则》,对接受境外临床试验数据的适用范围、基本原则、完整性要求、数据提交的技术要求以及接受程度均给予明确。

(6)中药饮片质量集中整治

8月31日,国家药监局印发《中药饮片质量集中整治工作方案》。要求各级药品监管部门加大查处力度,既要曝光生产经营企业,也要曝光不合格中药饮片的使用单位。对违法案件的处理,既要处罚违法的生产经营使用单位,也要依法追究单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员的责任。

(7)抗癌药谈判入医保,不占“药占比”

10月10日,国家医保局发布《关于将17种抗癌药纳入国家基本医疗、工伤保险和生育保险药品目录乙类范围的通知》。经过3个多月谈判,17种抗癌药纳入医保报销目录,与平均零售价相比,平均肩负达56.7%。11月29日,国家医保局再度联合有关部门发布《关于做好17种国家医保谈判抗癌药执行落实工作的通知》,要求各地确保11月底前按规定支付谈判药品费用,谈判药品费用不纳入医疗机构总额控制范围。

(8)新版国家基药目录发布

10月25日,国家卫建委官网发布《关于印发国家基本药物目录的通知》,新版基药目录由520种增至685种,更强调了基药临床必需、疗效确切的属性,癌症、儿科、慢性病等病种成为此次目录调整焦点。下一步卫建委将推动开展药品使用监测和综合评价,建立国家基本药物目录动态调整机制。

(9)药品管理法、疫苗管理法公开征求意见

11月11日,国家市场监管总局网站发布公告,就《中华人民共和国疫苗管理法》公开征求公众意见。7月份长生生物狂犬病疫苗造假爆出震动全国,后续该厂家管理层18人被批捕,药品生产许可证被吊销,罚款91亿元,生产运营瘫痪。疫苗事件后,国内民众对国产疫苗以及疫苗监管体系的信心大为挫伤。《药品管理法》关于违法行为处罚力度、疫苗条款、药品安全事件、药品监管等方面的条款在将做进一步完善。国家拟对疫苗管理单独立法。

(10)4+7带量采购方案发布

11月14-15日,《国家组织药品集中采购试点方案》和《4+7 城市药品集中采购文件》相继出台,确定了31个集中采购品种以及采购量,规定了仿制药品必须通过一致性评价的准入条件。12月17日,4+7城市集采中选结果公布,25个品种中标,在11个城市的总体采购额约18.95亿元。带量采购设计思路体现出以下几点:节省医保基金,在保障药品质量的同时大幅降低药价,促进仿制药替代原研,通过降药价和保用量,大幅降低药企销售成本。这次集采的降价幅度超出了市场预期,将对医药行业特别是仿制药未来的行业格局造成深远的影响:带量采购下,价格将

被大幅压缩,仿制药企业很难再获得之前的高利润空间;医保控费常态化,带量采购重构仿制药格局,对于仿制药行业而言,准入决定未来的采购和销售,生产成本、价格、质量和品牌都是竞争力的关键;同时,随着企业间的兼并重组、优胜劣汰,行业集中度提升是大趋势。

(2). 主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业划分的主要药(产)品基本情况√适用 □不适用

细分子行业药(产)品名称适用症/功能主治药品注册分类是否报告期内新产品是否处方药是否中药保护品种
中药速效救心丸行气活血,祛瘀止痛,增加冠脉血流量,缓解心绞痛。用于气滞血瘀型冠心病、心绞痛。——
通脉养心丸养心补血,通脉止痛。用于胸痹心痛,心悸怔忡,心绞痛,心率不齐等。——
藿香正气软胶囊解表化湿,理气和中。用于外感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿所致的感冒,症见头痛昏重、胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄泻;胃肠型感冒见上述证候者。原中药四类
清肺消炎丸清肺化痰,止咳平喘。用于痰热阻肺,咳嗽气喘,胸胁胀痛,吐痰黄稠;上呼吸道感染,急性支气管炎,慢性支气管炎急性发作见上述证候者。原中药三类
胃肠安丸芳香化浊,理气止痛,健胃导滞。用于湿浊中阻、食滞不化所致的腹泻、纳差、恶心、呕吐、腹胀、腹痛;消化不良、肠炎、痢疾见上述证候者。原中药三类
舒脑欣滴丸理气活血,化瘀止痛。用于血虚血瘀引起的偏头痛,症见头痛、头晕、视物昏花、健忘、失眠等。原中药三类
癃清片清热解毒,凉血通淋。用于原中药
下焦湿热所致的热淋,症见尿频、尿急、尿痛、腰痛、小腹坠胀;亦用于慢性前列腺炎湿热蕴结兼瘀血证,症见小便频急,尿后余沥不尽,尿道灼热,会阴少腹腰骶部疼痛或不适等。三类
京万红软膏活血解毒,消肿止痛,去腐生肌。用于轻度水、火烫伤,疮疡肿痛,创面溃烂。——(每支装10g,20g,50g)否 (每瓶装30g,每支装30g)是
紫龙金片益气养血,清热解毒,理气化瘀。用于气血两虚证原发性肺癌化疗者,症见神疲乏力、少气懒言、头昏眼花、食欲不振、气短自汗、咳嗽、疼痛。原中药三类
清咽滴丸疏风清热,解毒利咽。用于风热喉痹,咽痛,咽干,口渴;或微恶风,发热,咽部红肿,急性咽炎见上述症候者。原中药三类
化学制剂注射用头孢替唑钠(分包装)败血症、肺炎、支气管炎、支气管扩张症(感染时)、慢性呼吸系统疾病的继发性感染、肺脓肿、腹膜炎、肾盂肾炎、膀胱炎、尿道炎。化药进口分装
保健品隆顺榕牌蛋白粉增强免疫力保健食品

按治疗领域划分的主要药(产)品基本情况√适用 □不适用

主要治疗 领域药(产)品 名称所属药(产)品注册分类是否属于报告期内推出的新药(产)品报告期内的生产量报告期内的销售量
心脑血管 系统速效救心丸(万条)——394.09391.38
心脑血管 系统通脉养心丸(万盒)——638.88548.8
心脑血管舒脑欣滴丸原中药三类30.9029.89
系统(万条)
呼吸系统清肺消炎丸(万盒)原中药三类530.19569.81
呼吸系统清咽滴丸(万盒)原中药四类720.88663.10
胃肠系统藿香正气软胶囊(万盒)原中药四类1,058.541,028.31
胃肠系统胃肠安丸(万盒)原中药三类565.71529.84
抗感染癃清片(万盒)原中药三类306.07279.57
抗肿瘤紫龙金片(万盒)原中药三类65.7772.16

(3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药(产)品情况√适用 □不适用

中新药业下属企业共有75个品种的化学药品和中成药及601种中药饮片入选《国家基本药物目录(2018年版)》。与2012版基药目录相比,此次新入选的有5个品种,均为中成药,另有1个品种被调整出基药目录。新入选和被调整出的品种如下:

序号企业名称功能药品名称剂型、规格备注
1天津中新药业集团股份有限公司隆顺榕制药厂清脏腑热金芪降糖片片剂:每片重0.56g新入选
2天津中新药业集团股份有限公司达仁堂制药厂扩淤散结大黄?虫丸丸剂:每丸重 3g新入选
3天津中新药业集团股份有限公司达仁堂制药厂补肝明目石斛夜光丸丸剂:每丸重 5.5g,每袋装 7.3g新入选
4天津中新药业集团股份有限公司达仁堂制药厂润肺化痰养阴清肺膏煎膏剂:每瓶装 80ml新入选
5天津中新药业集团股份有限公司乐仁堂制药厂散结消肿西黄丸丸剂:每 20 粒重 1g新入选
6天津中新药业集团股份有限公司达仁堂制药厂清热散风明目蒺藜丸丸剂:每20粒重1g被调整出

(4). 公司驰名或著名商标情况

√适用 □不适用

公司拥有“隆顺榕”、“达仁堂”、“乐仁堂”、“松柏”、“京万红”、“痹祺”6个驰名商标。

公司驰名对应主要产品的情况:

商标-种类治疗领域品种生产企业类别适用证/功能主治是否中药保护品种是否处方药规格/单位产品通用名
隆顺榕—驰名商标呼吸系统精制银翘解毒片隆顺榕中药天然药清热散风,解表退烧。用于流行性感冒,发冷发烧,四肢酸懒,头痛咳嗽,咽喉肿痛,温毒发颐,两腮赤肿。0.25g
泌尿系统癃清片隆顺榕中药天然药清热解毒,凉血通淋。用于下焦湿热所致的热淋,症见尿频、尿急、尿痛、腰痛、小腹坠胀;亦用于慢性前列腺炎湿热蕴结兼瘀血证,症见小便频急,尿后余沥不尽,尿道灼热,会阴少腹腰骶部疼痛或不适等。0.6g
降糖类金芪降糖片隆顺榕中药天然药清热益气。用于消渴病气虚内热证,症见口渴喜饮,易饥多食,气短乏力。轻、中型2型糖尿病见上述证候者。0.56g
抗肿瘤紫龙金片隆顺榕中药天然药益气养血,清热解毒,理气化瘀。用于气血两虚证原发性肺癌化疗者,症见神疲乏力、少气懒言、头昏眼花、食欲不振、气短自汗、咳嗽、疼痛。0.65g
呼吸系统泻白糖浆隆顺榕中药天然药宣肺解热,化痰止咳。用于伤风咳嗽,痰多胸满,口渴舌干,鼻塞不通。10ml
达仁堂—驰名商标胃肠系统藿香正气软胶囊达仁堂中药天然药解表化湿,理气和中。用于外感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿所致的感冒,症见头痛昏重、胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄泻;胃肠型感冒见上述证候者。每粒装0.45g
呼吸系统清肺消炎丸达仁堂中药天然药清肺化痰,止咳平喘。用于痰热阻肺,咳嗽气喘,胸胁胀痛,吐痰黄稠;上呼吸道感染,急性支气管炎,慢性支气管炎急性发作见上述证候者。每60丸重8g
心脑牛黄清心达仁堂中药清心化痰,镇惊祛风。用每20
血管系统丸(局方)天然药于风痰阻窍所致的头晕目眩、痰涎壅盛、神志混乱、言语不清及惊风抽搐、癫痫。粒重1.6g
心脑血管系统牛黄清心丸(局方)达仁堂中药天然药清心化痰,镇惊祛风。用于风痰阻窍所致的头晕目眩、痰涎壅盛、神志混乱、言语不清及惊风抽搐、癫痫。每丸重3g
心脑血管系统牛黄降压胶囊达仁堂中药天然药清心化痰,平肝安神。用于心肝火旺、痰热壅盛所致的头晕目眩、头痛失眠、烦躁不安;高血压病见上述证候者。每粒装0.4g
心脑血管系统牛黄降压丸达仁堂中药天然药清心化痰,平肝安神。用于心肝火旺、痰热壅盛所致的头晕目眩、头痛失眠、烦躁不安;高血压病见上述证候者。每20丸重1.3g
心脑血管系统牛黄降压丸达仁堂中药天然药清心化痰,平肝安神。用于心肝火旺、痰热壅盛所致的头晕目眩、头痛失眠、烦躁不安;高血压病见上述证候者。每丸重1.6g
抗衰老清宫寿桃丸达仁堂中药天然药补肾生精,益元强壮。用于肾虚衰老所致头晕疲倦,记忆力衰退,腰膝酸软,耳鸣耳聋,眼花流泪,夜尿多,尿有余沥。每50粒重7g
抗肿瘤生血丸达仁堂中药天然药补肾健脾,填精养血。用于脾肾虚弱所致的面黄肌瘦、体倦乏力、眩晕、食少、便溏;放、化疗后全血细胞减少及再生障碍性贫血见上述证候者。每付重5g
乐仁堂—驰名商标呼吸系统清喉利咽颗粒乐仁堂中药天然药清热利咽,宽胸润喉。用于急慢性咽炎,扁挑体炎,咽喉发干,声音嘶哑。每袋装10g;每袋装5g
心脑血管系统通脉养心丸乐仁堂中药天然药养心补血,通脉止痛。用于胸痹心痛,心悸怔忡,心绞痛,心率不齐等。每10丸重1克
胃肠胃肠安丸乐仁堂中药芳香化浊,理气止痛,健每20
系统天然药胃导滞。用于湿浊中阻、食滞不化所致的腹泻、纳差、恶心、呕吐、腹胀、腹痛;消化不良、肠炎、痢疾见上述证候者。丸重0.08g 每4丸重0.08g
妇科用药乌鸡白凤片乐仁堂中药天然药补气养血,调经止带。用于气血两虚,身体瘦弱,腰膝酸软,月经不调,崩漏带下。每片重0.5g
妇科用药更年安片乐仁堂中药天然药滋阴清热,除烦安神。用于更年期出现的潮热汗出,眩晕,耳鸣,失眠,烦躁不安,血压不稳等症。糖衣:基片重0.3g 薄膜衣:每片重0.31g
抗肿瘤西黄丸乐仁堂中药天然药清热解毒,和营消肿。用于痈疽疔毒,瘰疬,流注,癌肿等。每20粒重1克
呼吸系统养阴清肺糖浆乐仁堂中药天然药养阴润肺,清热利咽。用于咽喉干燥疼痛,干咳、少痰或无痰。低醇型:每瓶装120ml 含醇型:每瓶装10ml 每瓶装60ml 每瓶装120ml
松柏—驰名商标心脑血管系统速效救心丸六中药中药天然药行气活血,祛瘀止痛,增加冠脉血流量,缓解心绞痛。用于气滞血瘀型冠心病、心绞痛。每粒重40mg
呼吸系统清咽滴丸六中药中药天然药疏风清热,解毒利咽。用于风热喉痹,咽痛,咽干,口渴;或微恶风,发热,咽部红肿,急性咽炎见上述症候者。每丸重20毫克
呼吸治咳川贝六中药中药宣肺降气,清热化痰。用每丸
系统枇杷滴丸天然药于痰热郁肺所致咳嗽,症见咳嗽、咯痰、咽干、咽痛,发热,全身不适;感冒及支气管炎见上述症候者。重30毫克
心脑血管系统舒脑欣滴丸六中药中药天然药理气活血,化瘀止痛。用于血虚血瘀引起的偏头痛,症见头痛、头晕、视物昏花、健忘、失眠等。每丸重42毫克
京万红-驰名商标外用药京万红软膏达仁堂京万红中药活血解毒,消肿止痛,去腐生肌。用于轻度水、火烫伤,疮疡肿痛,创面溃烂。10g、20g、50g/支
心脑血管系统牛黄清心丸(局方)达仁堂京万红中药清心化痰,镇惊祛风。用于风痰阻窍所致的头晕目眩、痰涎壅盛、神志混乱、言语不清及惊风抽搐、癫痫。每丸重3g

2. 公司药(产)品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

公司围绕科研工作“服务生产、支持销售、引领未来”的定位,成立中新药业研究院。研究院从调整科研方向和建立内部激励机制着手,以市场和企业需求为导向,以大品种二次开发为科研重点,以项目考核促进科研机制转变。2018年公司科技投入总额12,883.11万元,开展20个新品研发项目,其中补肺颗粒正在开展Ⅱ期临床研究,开展辅助降血糖、改善睡眠等15个保健食品研究;开展5个品种的仿制药一致性评价工作;围绕临床再评价、工艺改进、新适应症、药理研究、真实世界研究等多个方面进行深入分析和系统研究,重点推进速效救心丸、通脉养心丸、胃肠安丸、紫龙金片等大品种的二次开发工作,为服务生产、支持销售、引领未来提供强有力的科技支撑。

企业重视知识产权保护,提升公司核心竞争力。2018年中新公司成功获批国家知识产权示范企业称号。在2016年通过《企业知识产权管理规范》贯标认证的基础上,不断提升知识产权管理水平,于2018年11月通过年度监督审评。公司年度内完成专利申请24项,发明专利17项,授权发明专利8项;累计发明专利申请738项,发明专利授权219项。公司加强商标管理,公司累计拥有中国大陆注册商标399件,新增授权22件;拥有其他国家和地区注册商标33件,新增1件。

(2). 研发投入情况

主要药(产)品研发投入情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

药(产)品研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占营业成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
补肺颗粒262.1262.100.0410.07011.3
通脉养心丸二次开发716.7716.700.1130.193-26.8
胃肠安丸二次开发65165100.1020.175135.8

情况说明:报告期内,以上研发项目投入较同期变化较大,主要原因为项目研发所处阶段不同,所进行的试验项目内容不同。

同行业比较情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司研发投入金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占净资产比例(%)
同仁堂21,896.641.642.60
华润三九32,603.132.933.31
白云山37,328.751.781.98
太极集团6,768.640.775.51
同行业平均研发投入金额24,649.29
公司报告期内研发投入金额12,883.11
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%)2.03
公司报告期内研发投入占净资产比例(%)2.61

注 1:鉴于同行业可比公司2018年年报尚未全部披露,以上同行业公司数据均来源于2017年年报。

注 2:同行业平均研发投入金额为四家同行业公司的算数平均数。

研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明√适用 □不适用

报告期内,研发投入占公司营业收入的2.03%。面对市场需求及新药研发注册政策的不断变化,公司按照科技发展规划及企业现有产品门类,围绕新产品、新剂型、新规格、上市产品的二次开发、重点品种工艺改进等开展科研工作,为市场开发做好科技支撑。公司现阶段的研发投入情况能够满足未来发展需求。

(3). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

研发项目 (含一致性评价项目)药(产)品基本信息研发(注册)所处阶段进展情况累计研发投入已申报的厂家数量已批准的国产仿制厂家数量
补肺颗粒项目中药6类临床研究临床试验1,307.5400
中药大品种开发——二次开发进行中12,268.900
格列齐特缓释片一致性评价——药学研究进行中138.4400
盐酸二甲双胍片一致性评价——BE完成整理申报资料508.74142

研发项目对公司的影响√适用 □不适用

为满足未来长期发展需要,公司近年来开展了补肺颗粒项目等创新中药的研究,并在国家有关基药、医保、招标等宏观政策的直接影响下,对符合公司发展战略需求的重点中药大品种开展上市再评价工作,提速科技创新,构建核心实力。

新药从临床前研究、临床试验到正式投产,周期长、环节多,容易受到一些不可预测因素的影响,此外,随着国家药审改革的变化,审批门槛不断提高。公司以上主要研发项目中,补肺颗粒项目正在开展临床试验。公司将密切关注药审政策的变化,加强研发项目的管控力度,减少不确定因素影响,降低研发风险,全力保障新药研发工作的顺利推进。

公司主要研发项目中中药大品种二次开发累计研发投入12,268.9万元,具体是指通脉养心丸大品种二次开发、胃肠安丸大品种二次开发两个项目2011年—2018年的累计研发投入。

2018年,公司中药大品种二次开发项目研发投入前五名,共计3,130.9万元,其基本情况如下:

单位:万元 币种:人民币

研发项目药(产)品基本信息研发(注册)所处阶段进展情况2018年研发投入已申报的厂家数量已批准的国产仿制厂家数量
速效救心丸大品种二次开发研发目的与拟达到的目的:运用现代科学技术手段,探索并明确产品的临床使用价值;引进先进工艺设备,确二次开发进行中83300
保药品质量,提高生产效率。对公司未来发展的影响:产品二次开发研究结果有助于产品的临床定位,为产品的市场推广提供科学依据,进一步提高产品的市场占有率。
通脉养心丸大品种二次开发同上二次开发进行中716.700
胃肠安丸大品种二次开发同上二次开发进行中65100
舒脑欣滴丸大品种二次开发同上二次开发进行中484.100
清肺消炎丸大品种二次开发同上二次开发进行中446.100

(4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药(产)品情况□适用 √不适用

(5). 报告期内研发项目取消或药(产)品未获得审批情况□适用 √不适用

(6). 新年度计划开展的重要研发项目情况

√适用 □不适用

序号研发项目注册分类进展情况
1补肺颗粒项目中药6类正在开展临床试验
2中药大品种二次开发——正在开展二次开发研究
3仿制药一致性评价——正在开展仿制药一致性评价

3. 公司药(产)品生产、销售情况

(1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

治疗 领域营业 收入营业 成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况
心脑血管系统135,170.3551,257.6862.088.1310.77-0.91详见情况说明
呼吸系统41,612.4112,476.7170.0235.1732.370.64同上
抗感染32,473.486,923.3478.68103.760.5321.89同上
抗肿瘤12,194.404,447.8663.533.023.93-0.32同上
外用药3,254.341,373.9457.78643.46726.82-4.26同上

情况说明√适用 □不适用

同行业公司毛利率情况:

证券代码证券简称营业收入(万元)整体毛利率(%)
600332.SH白云山2,095,422.5237.66
600812.SH华北制药770,912.1931.70
000597.SZ东北制药567,635.1639.54
600664.SH哈药股份1,201,753.1325.88

注:1、以上同行业公司数据均来源于2017年年报。

2、由于各公司的产品结构以及主要产品的销售渠道、销售模式不同,按药品主要治疗领域的划分情况也存在较大差异,因此无法按主要治疗领域划分进行同行业毛利率分析对比。

3、报告期内,公司整体毛利率为41.45%,在以上同行业企业中居较高水平。

(2). 公司主要销售模式分析

√适用 □不适用

1)代理模式:代理模式可分为终端代理和底价代理两种方式。

i. 终端代理模式是与有学术推广能力的公司进行终端推广方面的合作,双方签订合作协议,代理公司严格按照协议进行合法、合规的学术推广活动和零售推广活动。

ii. 底价代理模式是将产品底价供货给代理商,由代理商负责产品的全部营销工作。

2) 自营模式:主要应用于有自营队伍的地区药品销售模式。

(3). 在药品集中招标采购中的中标情况

√适用 □不适用

主要药(产)品名称中标价格区间医疗机构的合计实际采购量
速效救心丸(万盒)33.10-49.80元1,511.02
舒脑欣滴丸(万盒)34.60-39.80元185.06
紫龙金片(万盒)148.00-189.32元72.16
癃清片(万盒)22.35-55.13元222.13
清肺消炎丸(万盒)50.72-58.80元347.78
藿香正气软胶囊(万盒)21.00-25.00元352
通脉养心丸(万盒)37.40-49.55元390.93
胃肠安丸(万盒)32.40-44.27元181.16
清咽滴丸(万盒)22.60-40.00元575.4

情况说明√适用 □不适用

与上一年度比较,通脉养心丸2018年度在天津、北京、黑龙江、河北等地多家医院受采购量、处方量限制的影响,全年采购量有所下降。胃肠安丸采购量下降的主要原因一是北京等地区因医院限制药占比的原因造成阶段性停药;二是为不影响全国中标价在云南省主动弃标。

(4). 销售费用情况分析

销售费用具体构成√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)
市场拓展维护费77,718.5845.74
宣传咨询费37,552.4922.10
职工薪酬32,295.1119.01
会议展览费11,633.476.85
办公差旅费4,334.172.55
运输费3,001.001.77
折旧等其他费用3,394.512.00
合计169,929.33100.00

同行业比较情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例(%)
同仁堂265,925.8119.88
白云山428,594.9420.45
华润三九475,016.9342.72
太极集团189,672.0121.72
同行业平均销售费用339,802.42
公司报告期内销售费用总额169,929.33
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%)26.72

注1:鉴于同行业可比公司2018年年报尚未全部披露,以上同行业公司数据均来源于2017年年报。

注2:同行业平均销售费用为四家同行业公司的算术平均数。

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明√适用 □不适用

销售费用增长原因:由于2018年“两票制”在全国范围内的全面实施,部分原先为底价代理的品种(尤其是处方药)改为终端代理模式,提升开票价格的同时支付给合作推广方的市场推广服务费也相应提升。

4. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2018年期末长期股权投资63,092.50万元,比期初61,910.70万元增加 1,181.80万元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

公司于2017年12月26日召开的2017年第十二次董事会审议通过了“公司投资3.55亿元设立全资子公司并建设原料药基地项目的议案”,详情请参见临时公告2017-051号。公司在沧州临港经济技术开发区设立全资子公司天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司,注册资金5,000万元,目前注册资金5,000万元已到位。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用主要股票投资如下:

单位:元

证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面价值报告期损益报告期所有者权益变动
600322天房发展1,520,000.000.118%3,087,500.002,624,375.00
000695滨海能源1,100,000.000.410%8,190,000.006,961,500.00
600717天津港303,174.600.240%10,802,960.00226,144.009,182,516.00
000963华东医药19,425.000.059%2,878,318.8052,214.402,446,570.98
601328交通银行3,277,775.000.000%13,864,994.5511,785,245.37
600751天海投资150,000.000.440%596,200.00506,770.00
合计6,370,374.60/39,419,973.35278,358.4033,506,977.35

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额
天津新龙药业有限公司14,081,901.6951%股权出售2018/1/22实际控制权转移306,000.00

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用1、主要控股企业: 单位:万元

被投资单位行业持股例经营范围注册资本总资产净资产净利润
天津达仁堂京万红药业有限公司工业52.00%制造丸剂、软膏剂、硬胶囊剂、膏药等货物进出口2,75131,327.0920,345.582,828.54
天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司工业100%筹建18,00024,232.9117,993.50
天津市中药饮片厂有限公司工业100%中药饮片生产2,0009,801.305,758.191,329.68

2、主要参股公司: 单位:万元

被投资单位行业持股例经营范围注册资本总资产净资产净利润
中美天津史克制药有限公司工业25.00%生产及出售西药及生化药品等17,371182,48189,51550,967
天津宏仁药业有限公司工业40.00%硬胶囊剂、散剂、颗粒制造、汽车货运2,65055,72449,1336,605

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2018年开始,工业销售额增速提升,而商业销售额下滑,上下游背离趋势明显,其根本原因在于两票制、医保控费、医院药占比、公立医院取消药品加成等政策的全面实施,而以两办《关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》为代表的一系列产业政策的出台,也将改变长期形成的产业格局,工业和商业的大规模并购将进一步加剧,新一代的工商联盟有望出现,行业的集中度将会不断提高。

此外,全面推进医联体建设和发展,家庭医生签约服务,中医药法颁布实施,居民健康卡等卫生信息化进程加快,异地就医及时结算,分级诊疗持续推进,加快构建现代医院管理制度,医药控费提速等关键词都对2018年医药市场造成持续影响。

2019年中国医药经济运行将呈现四大特征:一是医药经济下行的压力加大,且上下游仍然背离;二是控费和招采新政策改变着市场格局和模式;三是创新和合规是行业发展新主流;四是业外资本进入改变竞争格局。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

依托中药核心业务向上下游延伸,以做强做优绿色中药产业为着力点,持续不断强化创新能力、科研开发能力、市场开发能力建设,持续不断强化符合市场规律的内部管理机制建设,做到高起点、高水平、高效率、达到高标准,获得高收益。以一流中药企业、一流上市公司为奋斗目标,追求资源优势最大化,以惠福民生为崇高追求。1、作为多年的境内外两地上市公司,我们将继续研究进一步规范与完善公司法人治理结构。将在引入社会资本成为战略投资者的股权设计方面有缜密、慎重的考虑,根据集团的战略需求与被引入企业的行业特点、行业地位等,综合权衡,确定适当比例。2、行业布局和产业调整的发展思路按照十三五规划既定不变,仍旧是以中药核心业务向上下游延伸,围绕主体产业向相关领域扩张,做长做粗产业链。

3、营销战略方面确定“整合资源、创新模式、效益优先、做大做强”的经营思路。通过品种、渠道资源的优势整合及合理配置、全面覆盖终端、确保经营合规以及创新营销机制推动市场工作,努力保持公司工业产品的可持续发展和高收益水平。

4、科研方面创新公司科研体制和机制。建立课题组项目调研、立项、考核、评估、验收、成果转化、奖励等系列项目管理制度,用大品种课题组科研管理创新机制带动公司整体科研体制机制的创新。

5、公司资本运作与购并重组的任务是将相关的经营性生产、资源集中链接在一起,优化配置,形成聚集优势,提升市场竞争力。

6、成立中新药业国际健康发展有限公司,实现产品多元化销售模式,更好的开发国际市场,扩大中新药业的国际影响力。

7、立足有利于提高公司品牌影响力和市场竞争力,以打造“品质中新”为方向,推进企业文化理念、行为、形象的落地,努力形成具有独特魅力与活力的中新药业企业文化体系。

(三) 经营计划√适用 □不适用

2019年,公司将以提升发展质量和效益作为第一要务,以三年倍增为目标,用创新思维激发所有资源的潜力和活力,进一步推进企业党的建设、改革调整、市场营销、科技创新、科学管控等重点工作,高立意、高起点、高水平完成全年各项工作,打造“品质中新”,实现跨越发展。2019年,公司将主要抓好以下几个方面的工作:

1、强化学术思维,聚焦成果转化

积极依托国内各类协会、学会等机构组织,有目标、有策略地增加中新公司重点品种在临床学术权威专家中的学术曝光度,以明确的临床数据、过硬的产品疗效赢得专家认可和信赖。同时,依托科研项目成果,采取切实有效的方法和措施,积极推进重点品种进入各类临床应用的路径、指南、方案、共识等权威性目录资料,提升公司产品的学术话语权,为市场开发奠定学术基础。

2、创新营销模式,提升品牌影响力

学术研究为专业化临床推广提供了更丰富、更清晰、更确切的数据依托。营销工作中,要依托学术研究的成果,一方面要通过学术会议、科室会议等学术宣传推广途径,为医生提供更好的疾病治疗方案、提供更多的病例支撑、提供更多的治疗思路和理论。另一方面,要搭建学术性的交流平台,让医生与医生之间、医生与消费者之间、消费者与消费者之间进行更多的互动,让医生、消费者更加了解我们的品牌和产品,使医生、消费者与我们的品牌、产品紧紧粘结,提升品牌影响力,拉动终端增量。

3、开发特色业务,打造现代物流

以医药物流中心投入运营为契机,整合上下游资源,优化配送流程,提高服务意识和效率,实现科学管理。利用政策优势,努力获取新增品种配送权,加大医疗器械经营力度;对接零售药店分类分级管理特点,探索以消费者体验为中心的健康咨询、用药指导、数据检测、辅助诊断等专业药事服务业务。

4、坚持科研对接市场战略,发挥资源优势

坚持“以市场需求为导向,产品二次开发为中心”的科研战略。依靠专家力量,对公司品种进行系统梳理,形成重点品种3年科研发展规划;努力解决市场、生产、质量等方面的技术难题,开展多项改进工艺研究;围绕重点品种开展16个临床研究及再评价研究;积极推进四个大品种课题的科研进度;继续做好仿制药一致性评价工作。

5、深化质量监管,夯实质量基础

充分发挥公司和企业两级质量内审机制,加强对企业缺陷项整改落实情况的监督检查工作,保证内审的质量和效果,同时积极关注国家政策,使合规生产经营常态化。加强质量督查,确保中新制药厂、新新制药厂完成GMP复验,饮片厂完成GSP复验;确保2019年药品经营许可证和GSP认证到期的商业企业做好各项质量管理工作,迎接换证检查;持续推行QC小组和质量攻关等先进的质量管理方法,在切实解决生产和质量管理实际问题的同时,提高生产和质量管理人员的综合能力和水平。

6、强化集团管控水平,完善科学管理体系

梳理完善公司总部日常管理内容、流程,业务部室真正承担专业统筹管理职责,努力提升总部管理的系统性、科学性和有效性,实现公司整体运营良性,风险可控。严格执行公司《重点项目管理办法》,建立健全项目论证管理专家库,切实加强项目前期论证的科学性和有效性;开展与第三方管理公司合作,利用外部专业力量加强项目实施过程中关键环节的把握和控制;大力引进和培养项目管理专业人才,通过对一两个大项目的跟踪管理,初步培养一支公司系统项目管理人才团队,以逐步适应和满足公司未来几年项目众多的管理需要。

7、建设安全机制,确保安全稳定

初步建立公司安全风险分级管理体系,逐一开展企业安全风险评价,实行分类管理,提升安全管理的系统性和有效性;制定公司安全生产与环境保护工作方针,与所属企业签订安全生产及消防安全职责认定书、环境保护责任认定书,层层压实责任;适时补充安全生产、消防安全、环境保护等领域专家资源,完善专家队伍梯队建设;借鉴先进企业安全管理经验,强化实践培训,全面提升企业安全生产管理能力;加强专项应急培训,确保一旦发生重大紧急情况,立即启动响应,及时科学有效处置。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险:

(1)招标和支付价调整等因素导致的降价风险。

许多品种在新一轮招标中可能无法达到理想价格,甚至面临降价,在新一轮医保支付调整过程中,产品提升支付价格也几乎成为不可能,运营空间进一步受到挤压。部分产品因各地区招投标或挂网进度不一致、区域中标价格差异或企业供货政策不同可能造成市场价格混乱。招标挂网价格公示及区域间的价格联动、互采可能导致浙江、福建、天津等中标价位较低的地区逐步影响其他地区的中标挂网价格。

(2)两票制问题。

为了应对两票制的全面实施,医疗为主的产品和企业要对供应链作出适应性调整,一级经销商增加,网络更加扁平化,商业渠道管控能力和应收账款控制力将倍受考验;由于客户数量增加及发货频次的大幅增加,人员费用、运输费用及管理成本也必然呈上升趋势,导致运营成本进一步增加。

2、行业风险:

(1)原材料涨价风险。

近年来,中药材价格波动较大,部分药材上涨趋势明显。尤其是我们用量较大的主要品种,均有明显涨幅。

(2)用工成本上升风险。

中成药品种在进入期和成长期对人工要求较高,对人员数量和能力都有一定的要求。随着人工薪酬与社会保障的提升,用工成本风险将逐渐增大。

(3)医疗、OTC市场产品盈利能力均下降。

医疗市场主要受到中标价格难增长、销售模式变更后终端推广费用增高、市场开发投入增大、竞争激烈增速缓等方面影响;OTC市场则在与大型连锁、药店联盟合作的过程中难以把握主动权和话语权,利润空间被层层反复压榨,导致许多产品盈利能力低下,掌控市场难度加大。我们面临更深层次的价值链分配方面的思考、设计和定位。

3、研发风险:

新药研发本身就具有投入大、周期长和风险高等特点,在“四个最严”的监管新形势下,国家有关新药审评和监管相关政策层出不穷,国家对新药研发各个阶段的技术审评标准不断提高,给公司的新药研发带来一定风险。此外,新药研发及其上市后的推广也会受到研发合作单位、行业政策、市场环境等客观因素的影响,存在新药研发失败、新药不能如期上市、上市后成长慢等各种潜在风险,使公司面临新产品经营风险。公司正在开展的仿制药一致性评价工作,如果参比制剂批次单一或者生产商停产,会导致参比制剂的采购批次及数量受限,影响研究工作的正常开展。

4、质量风险:

药品是特殊商品,药品质量事关公众健康安全及企业生存发展。截止2018年12月6日,公司所属隆顺榕制药厂、达仁堂制药厂、乐仁堂制药厂、第六中药厂、中新制药厂通过新版GMP认证(复审),乐仁堂制药厂通过日本PMDA现场核查。公司所属分(子公司)依据新版生产和经营质量管理规范要求不断提升公司质量管理体系运行水平,有效保障了药品质量安全。然而药品在其整个生命周期内,在研发、生产、贮存、销售、运输、使用等各个环节都可能受到自然环境、人为差错等不良影响而导致质量问题,给公众用药安全和公司经营带来风险。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司根据中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(中国证券监督管理委员会令第57号)关于对上市公司现金分红的有关规定,并结合本公司的实际情况,对《公司章程》中现金分红政策进行补充修改,并已经公司2009年5月15日召开的2008年度股东大会审议通过。公司根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的有关规定,对《公司章程》中现金分红政策进行补充修订,2012年10月26日,公司召开了2012年第二次临时股东大会,审议通过了修改《公司章程》中"公司利润分配政策"的议案。

公司根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》(证监会公告【2013】43号)、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关规定,进一步对《公司章程》中现金分红政策进行补充修订并制定股东三年回报规划,2014年8月18日,公司召开了2014年第一次临时股东大会,审议通过了修改《公司章程》中"公司利润分配政策"的议案与"公司2014—2016年股东回报规划"的议案。报告期内,公司对2017年度利润进行了现金分红,具体利润分配方案为:"以2017年12月31日总股本768,873,076股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.0元(含税),派发现金红利总额153,774,615.20元"。该方案已于2018年7月实施完毕。

2018年度末,公司拟再次进行利润分配,具体利润分配预案为:"以2018年12月31日总股本768,873,076股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.2元(含税),派发现金红利总额169,152,076.72元"。该预案需提交2018年年度股东大会审议。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年02.20169,152,076.72561,679,706.3530.12
2017年02.00153,774,615.2476,079,838.3932.30
2016年02.50192,218,269422,423,006.9145.50

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决关联交易天津市医药集团有限公司公司控股股东天津市医药集团有限公司(以下简称“医药集团”)承诺其与本公司的关联交易将继续严格按照关联交易合同执行,其中涉及尚需具体协商条款将根据双方提供产品、服务的质量及市场情况按公平的市场原则协商确定,医药集团不得以控股股东的身份进行干预。长期有效
解决同业竞争天津市医药集团有限公司医药集团将不会并且将要求或督促其子公司不会在中国境内外任何地方和以任何形式(包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与本公司及其全资企业、控股公司以及参股20%以上、50%以下股权的公司的业务有竞争或能构成竞争的业务或活动。长期有效
与再融资相关的承诺解决同业竞争天津市医药集团有限公司医药集团将不会并且将要求、督促其控制的下属企业不会在中国境内外任何地方、以任何形式直接或间接(包括但不限于独资长期有效
经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与中新药业及其子公司、分公司构成竞争的业务或活动。
解决同业竞争天津市医药集团有限公司医药集团承诺,针对医药集团下属的医药商业业务板块,将在2021年12月31日之前,通过对外转让50%以上股权的方式将相关企业的控股权转让予独立第三方,或通过资产重组等符合法律法规的方式将下属的从事医药商业业务板块公司(或企业)的相关业务注入上市公司平台。从而确保医药集团不再对下属医药商业业务板块实施控制。2021年12月31日前
解决同业竞争天津市医药集团有限公司医药集团承诺将按照国有资产管理相关规定确保本承诺各事项的审批程序顺利完成。如需要取得天津市国资委的批准,其将加强与监管部门的沟通,确保取得相关部门的批复同意。如最终无法取得监管部门批复同意,其将通过其他合法合规途径,解决与中新药业之间存在的潜在同业竞争问题。长期有效
解决同业竞争天津市医药集团有限公司本公司将对自身及本公司控制的相关企业的生产经营活动进行监督和约束,如果在上述资产处置完成后,本公司及本公司控制的相关企业的产品或业务与中新药业及其子公司、分公司、合营或联营公司的产品或业务出现相同或类似的情况,本公司承诺将采取以下措施解决:A、中新药业认为必要时,本公司及本公司控制的相关长期有效
企业将减持至控股水平以下或全部转让所持有的有关股权、资产和业务;B、中新药业认为必要时,可以通过适当方式优先收购本公司及本公司控制的相关企业持有的有关股权、资产和业务;C、本公司及本公司控制的相关企业与中新药业及其子公司、分公司、合营或联营公司因同业竞争产生利益冲突时,则无条件将相关利益让与中新药业;D、无条件接受中新药业提出的可消除竞争的其他措施。
解决同业竞争天津市医药集团有限公司如本公司或本公司控制的相关企业违反本承诺函,应负责赔偿中新药业及其子公司、分公司、合营或联营公司因同业竞争行为而导致的损失,并且本公司及本公司控制的相关企业从事与中新药业及其子公司、分公司、合营或联营公司竞争业务所产生的全部收益均归中新药业所有。长期有效
其他对公司中小股东所作承诺解决关联交易天津渤海国有资产经营管理有限公司公司间接控股股东天津渤海国有资产经营管理有限公司(以下简称“渤海国资公司”)承诺其在通过国有资产无偿划转方式受让医药集团的股权后,将尽力避免与上市公司中新药业之间发生关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本公司将遵循公开、公平、公正的原则,与交易对方协商,以保证关联交易价格公允、合理。长期有效
解决同业竞争天津渤海国有资产渤海国资公司承诺减少和避免同业竞争,具体内容:长期有效
经营管理有限公司A、不直接或间接从事与中新药业及其下属企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动;B、不支持中新药业及其下属企业以外的他人从事与中新药业及其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动;C、凡本公司以及本公司控制的下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股可能会与中新药业及其下属企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动,本公司以及本公司控制的下属企业会将该商业机会让予中新药业或其下属企业;D、凡本公司以及本公司控制的下属企业在承担科研项目过程中形成与中新药业及其下属企业的主营业务相关的专利、技术并适用于商业化的,应优先转让予中新药业或其下属企业;E、促使本公司及本公司控制的下属企业遵守上述承诺。
其他天津市医药集团有限公司医药集团承诺如果公司因金耀氨基酸诉讼事项遭受损失,医药集团承诺给予补偿。长期有效

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额报告期内已清欠情况
期初金额报告期内 发生额期末余额预计偿还方式清偿时间报告期内清欠总额清欠方式清欠金额清欠时间(月份)
2,261.80-2,261.80002,261.80现金偿还2,261.80
已采取的清欠措施2016年12月29日,公司召开2016年第十一次董事会审议通过了公司收购天津金草国药投资有限公司所持天津市中药饮片厂有限公司(简称“饮片厂”)100%股权并签署《股权转让协议》的关联交易议案,公司于2016年12月30日进行了信息披露。2017年度内,该《股权转让协议》已履行完毕,公司将饮片厂纳入合并报表范围。因收购饮片厂从而由饮片厂带入了本公司的资金占用情况如下: 1、公司 关联方天津市药材集团公司欠饮片厂13,338,936.47元,该笔欠款已于2018年3月21日偿还。 2、公司关联方天津市中药机械厂有限公司欠饮片厂9,279,131.61元,该笔欠款已于2018年8月31日偿还。 详见已于2018年9月1日披露的临时公告2018-034号。

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更:

财政部于 2017 年 3 月 31 日修订发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号—套期会计》,于 2017 年5 月 2 日修订发布了《企业会计准则 37 号—金融工具列报》共四个金融工具会计准则(简称金融工具会计准则),于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入》,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行。经本公司2018年董事会第五次会议于2018年8月13日决议通过,本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。

会计政策变更对本公司的影响:

1、金融工具会计准则变更对本公司的影响:公司严格执行金融工具会计准则,按要求确认、计量和列报相关信息。经测算,首次执行金融工具会计准则将对公司2018年1月1日影响数为1,937.86万元,按照衔接规定,调整期初留存收益及财务报表相关项目,对可比期间信息不予调整,不会对公司财务报告产生重大影响。

2、收入准则变更对公司的影响对本公司的影响:公司执行收入准则,按照准则的规范重新评估公司主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。预计对本公司财务报告无重大影响。根据衔接规定,无需对比较财务报表列报的信息进行调整。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬218.67
境内会计师事务所审计年限6
境外会计师事务所名称RSM Chio Lim LLP
境外会计师事务所报酬102.33
境外会计师事务所审计年限11
名称报酬
内部控制审计会计师事务所瑞华会计师事务所80.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

公司于2018年5月15日召开2017年度股东大会,会议审议通过了继续委任瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度国内审计师,继续委任RSM Chio Lim LLP(RSM石林特许会计师事务所)为公司2018年度国际审计师的议案。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
天津医药集团太平医药有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价166,515,869.464.303现金
天津宏仁堂药业有限公司联营公司购买商品经营性市价39,575,599.971.023现金
天津宜药印务有限公司联营公司购买商品经营性市价26,830,739.820.693现金
天津市中央药业有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价17,025,044.290.440现金
天津天药医药科技有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价11,272,201.020.291现金
成都中新药业有限公司联营公司购买商品经营性市价5,799,983.290.150现金
天津太母公司购买商经营性市价5,057,971.910.131现金
平龙隆医药有限公司的控股子公司
中美天津史克制药有限公司联营公司购买商品经营性市价2,456,126.200.063现金
天津力生制药股份有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价917,903.040.024现金
天津格斯宝药业有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价813,711.200.021现金
天津市浩达医疗器械有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价669,431.410.017现金
天津市津药医药发展有限责任公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价593,946.890.015现金
天津市中药机械厂有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价427,565.920.011现金
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价368,257.850.010现金
天津医药集团泓泽医药有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价169,777.350.004现金
天津市太平祥云医药有限公母公司的控股子公司购买商品经营性市价130,011.520.003现金
天津市宁河区太平医药有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价115,373.890.003现金
天津市蓟州太平医药有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价88,380.790.002现金
天津药物研究院药业有限责任公司其他购买商品经营性市价43,448.280.001现金
天津生物化学制药有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价41,715.520.001现金
天津太平百时康医疗器械有限公司母公司的全资子公司购买商品经营性市价21,139.750.001现金
天津天药药业股份有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价17,948.720.000现金
天津中新科炬生物制药股份有限公司联营公司购买商品经营性市价11,054.930.000现金
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价7,931.030.000现金
天津医药集团津一堂母公司的全资子公司购买商品经营性市价7,758.770.000现金
连锁股份有限公司
天津金耀集团天药销售有限公司母公司的控股子公司购买商品经营性市价4,873.740.000现金
天津医药集团太平医药有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价90,139,309.031.418现金
天津市宁河区太平医药有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价21,046,215.460.331现金
天津市太平祥云医药有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价10,681,461.280.168现金
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价9,371,036.320.147现金
天津太平龙隆医药有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价8,617,446.070.136现金
天津格斯宝药业有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价2,854,323.700.045现金
天津市蓟州太平医药有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价2,761,156.010.043现金
天津市津药医母公司的全资销售商品经营性市价1,400,028.430.022现金
药发展有限责任公司子公司
天津宏仁堂药业有限公司联营公司销售商品经营性市价1,337,329.720.021现金
天津医药集团泓泽医药有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价284,906.060.004现金
成都中新药业自贡有限公司其他销售商品经营性市价173,666.530.003现金
天津市中央药业有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价57,272.730.001现金
天津舒泊花园大酒店有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价21,266.220.000现金
天津太平振华大药房有限公司母公司的全资子公司销售商品经营性市价16,688.580.000现金
天津市医药空气洁净检测中心母公司的全资子公司销售商品经营性市价6,923.080.000现金
天津天药药业股份有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价5,982.910.000现金
天津金耀药业有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价5,334.050.000现金
天津中联营公销售商经营性市价3,879.310.000现金
新科炬生物制药股份有限公司
天津哈娜好医材有限公司母公司的控股子公司销售商品经营性市价3,568.970.000现金
天津药物研究院有限公司其他销售商品经营性市价2,808.730.000现金
合计//427,774,369.759.546///

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司与天津医药集团财务有限公司续签《金融服务协议》的关联交易事项。2017年4月14日,临时公告2017-010号;2017年7月1日,临时公告2017-026号

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
天津医药集团太平医药有限公司母公司的全资子公司12,957,281.622,421,126.7015,378,408.32
成都中新药业有限公司联营公司4,529,283.460.004,529,283.46
天津医母公司的全资3,457,414.46-897,905.922,559,508.54
药集团津一堂连锁股份有限公司子公司
天津市蓟州太平医药有限公司母公司的全资子公司2,002,025.30-405,711.741,596,313.56
中新药业唐山新华有限公司联营公司1,338,541.370.001,338,541.37
天津市宁河母公司的全资子公司5,119,601.21-4,116,091.301,003,509.91
区太平医药有限公司
天津宏仁堂药业有限公司联营公司205,736.0735,747.98241,484.05
天津市金草药业有限公司母公司的全资子公司89,632.170.0089,632.17
天津力生制药股份有限公司母公司的控股子公司57,589.00-57,589.00
母公12,083.270.0012,083.27
津市中央药业有限公司司的控股子公司
天津太平振华大药房有限公司母公司的全资子公司2,150.002,150.00
天津市康盾宝医用聚氨脂技术有限公司母公司的全资子公司796,660.00-796,660.00
天津市太母公司的控股子公722,967.80-722,967.80
平祥云医药有限公司
天津市医疗器械厂有限公司母公司的全资子公司1,923,341.00-1,923,341.00
天津医药集团泓泽医药有限公司母公司的全资子公司1,074,328.28-1,074,328.28
天津太平龙隆医药有母公司的控股子公司8,255,248.54-8,255,248.54
限公司
天津市津药医药发展有限责任公司母公司的全资子公司790,913.90-790,913.90
天津医药集团太平医药有限公司母公司的全资子公司547,815.5915,134,168.5215,681,984.11
天津市中央药业有限公司母公司的控股子公司699,049.33-497,617.33201,432.00
母公52,560.00-12,129.2340,430.77
津天药医药科技有限公司司的控股子公司
天津医药集团泓泽医药有限公司母公司的全资子公司34,542.5834,542.58
中美天津史克制药有限公司联营公司23,680.0023,680.00
天津金耀药业有母公司的控股子公司17,772.300.0017,772.30
限公司
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司母公司的控股子公司9,200.009,200.00
天津力生制药股份有限公司母公司的控股子公司136.53-136.53
天津太平龙隆医药有限公母公司的控股子公司12,126.35-12,126.35
天津太平新华医疗器械有限公司母公司的全资子公司568.8-568.80
天津格斯宝药业有限公司母公司的控股子公司20.52-20.52
成都中新药业有限公司联营公司23,490,043.570.0023,490,043.57
中新药业唐山新华联营公司2,745,831.830.002,745,831.83
有限公司
天津中新科炬生物制药股份有限公司联营公司3,409,266.41-773,398.312,635,868.10
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司母公司的全资子公司73,714.560.0073,714.56
天津宏仁堂药业联营公司38,906.420.0038,906.42
有限公司
中美天津史克制药有限公司联营公司24,957.0024,957.00
天津市中药机械厂有限公司母公司的全资子公司9,279,131.61-9,279,131.61
天津医药集团太平医药有限公司母公司的全资子公司10,000.00-10,000.00
天津母公司的400-400.00
太平龙隆医药有限公司控股子公司
天津市金草药业有限公司母公司的全资子公司13,338,936.47-13,338,936.47
天津金草国药投资有限公司母公司的控股子公司12,225,282.87-11,725,282.87500,000.00
天津金耀物流有限公司母公司的控股子公司200,000.00170,000.00370,000.00
其他162,000.000.00162,000.00
津药物研究院有限公司
天津市药学杂志社母公司的全资子公司125,000.00-30,000.0095,000.00
成都中新药业有限公司联营公司40,000.000.0040,000.00
天津医药集团太平医药有限公司母公司的全资子公司2,000.00291.002,291.00
天津母公司的1,300.000.001,300.00
市中药机械厂有限公司全资子公司
中美天津史克制药有限公司联营公司46.4046.4
天津市津药医药发展有限责任公司母公司的全资子公司26,000.00-26,000.00
天津中草药杂志其他1,000.00-1,000.00
社有限公司
天津众健爱和医疗科技有限公司母公司的全资子公司20,000.00-20,000.00
合计97,048,927.74-25,279,649.8571,769,277.8912,802,582.87-11,631,945.471,170,637.40
关联债权债务对公司的影响

(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况√适用 □不适用

单位:元

投资类型签约方投资份额投资期限投资范围投资盈亏是否涉诉
契约型私募基金基金管理人:中海外钜融资产管理有限公司 基金托管人: 上海银行股份50,000,000永续债券类资产、现金类资产、其他类资产3,306,952.84

注:该项投资为公司所属全资子公司浙江中新创睿投资有限公司进行的投资项目。

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

1、帮扶困难职工公司工会结合系统实际,自2013年以来,不断修订完善《中新药业困难职工帮扶工作管理办法》,明确困难职工认定标准,建立困难职工档案,实行动态管理,加大帮扶力度,努力实现精准帮扶。截至2018年12月,共帮扶困难职工780余人次,总计使用帮扶资金约365万元,使困难职工真正感受到了组织的温暖和企业的关怀。

2、驻村帮扶工作自2013年起,公司党委响应市委市政府结对帮扶困难村工作部署,按照统一安排派出3轮共6人进驻困难村,开展帮扶工作,帮助困难村找项目,如:种植药材(金银花)等。截至2018年12月,中新公司共投入帮扶工作资金的206.5万元。

3. 精准扶贫成效□适用 √不适用4. 后续精准扶贫计划□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用公司已披露《2018年度社会责任报告》全文,披露网址:www.sse.com.cn

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份3,105,0000.404-100,000-100,0003,005,0000.391
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股3,105,0000.404-100,000-100,0003,005,0000.391
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份765,768,07699.596100,000100,000765,868,07699.609
1、人民币普通股565,768,07673.584100,000100,000565,868,07673.597
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资200,000,00026.012200,000,00026.012
4、其他
三、普通股股份总数768,873,076100768,873,076100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司控股股东天津市医药集团有限公司因实施股权分置改革接受了8家其他有限售条件流通股股东偿还的代垫股份共计8,530股,此8家有限售条件流通股股东偿还代垫股份后总计剩余91,470股满足了上市流通条件。报告期内,公司为此次因实施股权分置改革偿还代垫股份而达到上市流通条件的总计100,000股办理上市流通手续。公司于2018年10月17日对股改有限售条件的流通股上市流通情况进行了披露,详见临时公告2018-038号。该部分股份已于2018年10月23日上市流通。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
其他有限售条件流通股股东3,005,000003,005,000股改形成,未偿还代垫对价股份。
天津市医药集团有限公司8,5308,53000股改形成,接受偿还代垫对价股份。2018年10月23日
范建刚71,34971,34900股改形成,已偿还代垫对价股份。2018年10月23日
陈振青5,4885,48800同上2018年10月23日
杨小芬5,4885,48800同上2018年10月23日
陈菊芬1,8291,82900同上2018年10月23日
高卫东1,8291,82900同上2018年10
月23日
张晓东1,8291,82900同上2018年10月23日
赵建军1,8291,82900同上2018年10月23日
范建国1,8291,82900同上2018年10月23日
合计3,105,000100,00003,005,000//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
有限售条件股份2015年7月10日28.2829,564,3562016年7月10日29,564,356

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)32,245
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)31,139
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
天津市医药集团有限公司8,530331,120,52843.0660国有法人
RAFFLES NOMINEES (PTE) LIMITED2,540,76425,974,0433.3780未知境外法人
DBS NOMINEES PTE LTD10,764,18022,212,6402.8890未知境外法人
PHILLIP SECURITIES PTE LTD-4,998,13320,493,6002.6650未知境外法人
ABN AMRO CLEARING BANK N.V.2,755,40018,530,6002.4100未知境外法人
CITIBANK NOMS S'PORE PTE LTD-3,602,31613,566,8271.7650未知境外法人
DBS VICKERS SECURITIES (S) PTE LTD-2,898,60011,024,3001.4340未知境外法人
黄阳旭112,40010,702,5791.3920未知境内自然人
中央汇金资产管理有限责任公司08,803,3001.1450未知国有法人
HSBC (SINGAPORE) NOMINEES PTE LTD-3,570,2257,124,7750.9270未知境外法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
天津市医药集团有限公司331,120,528人民币普通股325,855,528
境外上市外资股5,265,000
RAFFLES NOMINEES (PTE) LIMITED25,974,043境外上市外资股25,974,043
DBS NOMINEES PTE LTD22,212,640境外上市外资股22,212,640
PHILLIP SECURITIES PTE LTD20,493,600境外上市外资股20,493,600
ABN AMRO CLEARING BANK N.V.18,530,600境外上市外资股18,530,600
CITIBANK NOMS S'PORE PTE LTD13,566,827境外上市外资股13,566,827
DBS VICKERS SECURITIES (S) PTE LTD11,024,300境外上市外资股11,024,300
黄阳旭10,702,579人民币普通股10,702,579
中央汇金资产管理有限责任公司8,803,300人民币普通股8,803,300
HSBC (SINGAPORE) NOMINEES PTE LTD7,124,775境外上市外资股7,124,775
上述股东关联关系或一致行动的说明持股5%以上的股东为天津市医药集团有限公司,持股比例达到43.066%,为本公司第一大股东。 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1鞍山证券公司双山营业部500,0000偿还医药集团为其代垫的对价股份后,经公司提出上市申请,由上海证券交易所批准后方可上市流通。
2中国铁路沈阳局集团有限公司300,0000同上
3克瑞思房200,0000同上
4上海众玺微电子元件有限公司100,0000同上
5天津市南开医院60,0000同上
6天津福明市政公路工程咨询有限公司60,0000同上
7天津市和平区排水管理所30,0000同上
8天津华泰房地产公司30,0000同上
9天津市天津医院20,0000同上
10天津市蓟县人民医院20,0000同上
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前十名有限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称天津市医药集团有限公司
单位负责人或法定代表人王亚明
成立日期1996年6月27日
主要经营业务经营管理国有资产、投资、控股、参股;各类商品、物资的批发、零售;与上述业务相关的咨询服务业务;化妆品、日用百货、仪器仪表、五金交电、玻璃仪器、纸制品、橡胶制品、净化设备及材料、卫生保洁消毒用品、家用电器、通讯器材销售;仪器仪表维修;展览展示服务;仓储服务(危险品除外);会议服务;广告业务;医药产品技术开发、转让、咨询、服务;劳务服务;计算机及软件调试维修服务;摄影、冲印服务;干洗业务;货物及技术进出口业务;限分支机构经营:房地产开发;中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品、第二类精神药品制剂销售;化工产品(危险品、易燃易爆易制毒品除外)、包装制品、中药材、兽药销售;注射穿刺器械、医用高分子材料及制品、医用卫生材料及敷料销售;普通诊察仪器、物力治疗及康复仪器、器械、中医器械、临床检验分析仪器、体外诊断试剂(按药品管理的除外)、医用制气设备、消毒灭菌设备及器具、医用化验和基础设备器具、口腔科设备、器具及材料、光谱辐射治疗仪销售;基础外科(口腔科、妇科)手术器械、医用供气输气装置、医用冷敷器具、医用X胶片及处理装置销售;预包装食品、保健食品销售(以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况1、天津发展控股有限公司62.805%股权 2、天津力生制药股份有限公司51.36%股权 3、天津天药药业股份有限公司50.79%股权

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称天津市人民政府国有资产监督管理委员会

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李立群董事长、党委书记582017年10月10日2020年10月10日0088.89
余 红董事、总经理442018年5月15日2021年5月15日0030
阎 敏董事492016年5月16日2019年5月16日0065.61
周 鸿职工董事、副总经理、总工程师482015年12月22日2019年3月10日0085.76
陈德仁独立董事642017年5月15日2020年5月15日00新币6
卓侨兴独立董事502016年5月16日2019年5月16日00新币5.5
强志源独立董事622015年5月15日2018年5月15日006
赵智彬监事392018年10月9日2021年10月9日000
郭秀梅监事362018年12月24日2021年12月24日0010.97
张 健副总经理552008年4月29日0065.61
焦 艳董事会秘书422007年12月25日0039.34
李 勇原监事会主席502017年10月10日2018年6月15日0065.61
王 迈原职工监事482017年8月22日2018年5月25日0048.96
卜睿臻原职工监事392018年5月25日2018年12月24日0012.50
王有生原监事372018年5月15日2019年1月8日000
王 磊原董事472015年5月15日2018年5月15日0054.79
合计/////00//
姓名主要工作经历
李立群2013年12月至2015年11月,任天津天药药业股份有限公司董事长;2015年12月至2017年8月22日,任天津中新药业集团股份有限公司监事会主席、职工监事;2015年9月至今,任天津中新药业集团股份有限公司党委书记;2017年10月10日至今,任天津中新药业集团股份有限公司董事、董事长。
余 红2008年11月至2011年11月,任天津市医药集团有限公司财务部副部长;2011年11月至2018年2月,任天津市医药集团有限公司财务部部长;2012年12月至2018年3月15日,任天津中新药业集团股份有限公司监事;2018年3月19日至今,任天津中新药业集团股份有限公司总经理;2018年5月15日至今,任天津中新药业集团股份有限公司董事。
阎 敏2009年12月至2016年8月,任天津中新药业集团股份有限公司财务部部长;2014年5月至2016年8月,兼任天津中新药业集团股份有限公司副总会计师;2014年11月至2016年8月,兼任天津中新药业集团股份有限公司总经理助理;2016年8月至2019年1月,任天津中新药业集团股份有限公司总会计师;2016年5月16日至今,任天津中新药业集团股份有限公司董事。
周 鸿2007年12月至2010年1月,任天津中新药业第六中药厂副厂长;2010年1月至2011年7月,任天津中新药业第六中药厂常务副厂长;2011年7月至今,任天津中新药业第六中药厂厂长、党委副书记;2012年12月至2019年3月,任天津中新药业集团股份有限公司职工董事;2017年10月10日至今,任天津中新药业集团股份有限公司副总经理、总工程师。
陈德仁2007年5月至2013年5月,任天津中新药业集团股份有限公司独立董事;2014年5月至今,任天津中新药业集团股份有限公司独立董事。
卓侨兴现在新加坡ICH投资公司任职;2013年5月至今,任天津中新药业集团股份有限公司独立董事。
强志源2007年8月至2013年12月,任天津力生制药股份有限公司独立董事;2014年6月至今,任天津财经大学现代经济管理研究院教授;2015
年5月至今,任天津中新药业集团股份有限公司独立董事。
赵智彬2013年12月至 2014 年12月,任天津市医药集团有限公司工会副主席助理;2014 年12月至今,任天津市医药集团有限公司工会副主席;2018年10月至今,任天津中新药业集团股份有限公司监事。
郭秀梅2016年7月至2018年4月,任天津中新药业集团股份有限公司隆顺榕制药厂综合车间主管;2018年4月至今,任天津中新药业集团股份有限公司隆顺榕制药厂生产动力部主管兼职工会副主席;2018年12月至今,任天津中新药业集团股份有限公司兼职工会副主席;2018年12月至今,任天津中新药业集团股份有限公司职工监事。
张 健2001年11月至2007年8月任天津中新药业销售公司党委书记兼常务副总经理;2007年8月至2010年2月任天津中新药业销售公司党委书记兼总经理;2008年4月至今任天津中新药业集团股份有限公司副总经理。
焦 艳历任公司A股证券事务代表与S股证券事务代表,2007年12月至今,任天津中新药业集团股份有限公司董事会秘书。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
赵智彬天津市医药集团有限公司工会副主席2014-12

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李立群中美天津史克制药有限公司董事
阎 敏天津医药集团财务有限公司董事
周 鸿天津新丰制药有限公司董事
周 鸿天津生物芯片技术有限公司副董事长
陈德仁Yangzijiang shipbuilding Holdings Ltd.独立董事
陈德仁Sysma Holdings Ltd.独立董事
陈德仁Tyesoon Ltd.独立董事
卓侨兴ICH Gemini Pte Ltd执行总裁
张 健北京中新药谷医药有限公司董事长
张 健中新药业唐山新华有限公司董事长
焦 艳天津中新科炬生物制药股份有限公司董事长
焦 艳天津宏仁堂药业有限公司董事
焦 艳天津生物芯片技术有限责任公司董事

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由公司董事会下设的薪酬与考核委员会对董事、监事、高管人员的年度履职情况进行总结与评价,并根据公司《公司高级管理人员及分(子)公司经营者年薪制考核管理办法》向董事会和监事会建议上述人员薪酬。需经股东大会审议的由董事会向股东大会呈报。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监的的报酬由公司股东大会授权公司董事会确定;公司高级管理人员的报酬依据《公司高级管理人员及分(子)公司经营者年薪制考核管理办法》确定,该《办法》经公司2007年12月25日召开的2007年第十五次董事审议通过。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况按股东大会与董事会审议通过的报酬总额实际支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末,公司董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬为人民币574.04万元,新币11.5万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
余 红监事离任公司于2018年3月15日召开2018年第一次监事会,审议通过了“同意余红女士辞去公司监事”的议案。
王 磊总经理解聘公司于2018年3月19日召开2018年第一次董事会,审议通过了“解聘王磊女士公司总经理职务”的议案。
余 红总经理聘任公司于2018年3月19日召开2018年第一次董事会,审议通过了“聘任余红女士为公司总经理”的议案。
强志源独立董事选举公司于2018年5月15日召开2017年度股东大会,审议通过了“强志源先生连任公司独立董事”的议案。
余 红董事选举公司于2018年5月15日召开2017年度股东大会,审议通过了“选举余红女士为公司董事”的议案。
王有生监事选举公司于2018年5月15日召开2017年度股东大会,审议通过了“选举王有生先生为公司监事”的议案。
王 迈职工监事离任2018年5月25日,王迈先生辞去公司职工监事职务。
卜睿臻职工监事选举公司于2018年5月25日召开职工代表大会,选举卜睿臻女士为公司职工监事。
李 勇监事会主席、监事离任公司于2018年6月15日召开2018年第四次监事会,审议通过了“同意李勇先生辞去公司监事会主席、监事”的议案。
赵智彬监事选举公司于2018年10月9日召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了“选举赵智彬先生为公司监事”的议案。
卜睿臻职工监事离任2018年12月24日,卜睿臻女士辞去公司职工监事职务。
郭秀梅职工监事选举公司于2018年12月24日召开职工代表大会,选举郭秀梅女士为公司职工监事。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量3,663
主要子公司在职员工的数量979
在职员工的数量合计4,642
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,304
销售人员2,287
技术人员543
财务人员190
行政人员318
合计4,642
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上1,973
大专1,336
大专以下1,333
合计4,642

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司以企业发展战略与定位为导向,为职工提供兼具挑战性与吸引力的薪酬福利。坚持以业绩为准绳,薪酬福利向创造优良业绩的员工倾斜,带动企业整体业绩的提升,助推企业发展。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司培训工作以服务企业发展、职工个人成长为目标,从公司层面打造了培训联动机制。2018年提供了质量、生产、营销、安全、管理等多类型、多层次的培训课程,服务于员工成长与企业发展。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司作为上海证券交易所与新加坡交易所两地上市公司,同时接受新加坡和上海两地交易所和中国、新加坡两国法律、法规的规范治理。公司在遵从《境外上市公司章程必备条款》的基础上,根据境内外有关法规制定《公司章程》,并依中国、新加坡有关法律、法规制定有关规章制

度,规范公司治理结构。报告期内,公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等法规制度规范治理。

1、关于股东与股东大会

报告期内,公司共召开了1次年度股东大会、3次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司能够保证广大股东特别是中小股东的合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行,关联股东在表决时实行回避,保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则。

2、关于董事与董事会

报告期内,公司共召开了8次董事会。董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会,公司注重发挥独立董事的独立性,三名独立董事分别在审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会中担任主席或委员,其中三名独立董事均在审计委员会中任职。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职责,对董事会和股东大会负责。

3、关于监事与监事会

报告期内,公司共召开了9次监事会。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着为股东负责有态度,对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

4、关于信息披露与透明度

公司严格按照该制度及《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理制度》等相关规定,真实、准确、完整、及时地披露信息。公司一直本着从多不从少,从严不从宽的原则,严格遵守中国、新加坡两地监管部门的要求做好信息披露工作,公司确保了在境内外信息披露的一致性。

5、关于公司与控股股东的关系

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到分开,具有完整的自主经营能力。

6、关于公司治理与内控制度的完善情况

报告期内,公司进一步完善公司治理机制,健全公司内部控制制度。企业已经按照企业内部控制规范的要求,较全面地建立了企业内部控制的管理制度。

7、内幕知情人管理情况

报告期内,公司注重加强内幕信息知情人的管理工作,严格遵照公司《内幕信息知情人管理制度》做好内幕信息知情人档案登记工作与保密义务通知工作。公司有关内幕知情人的管理工作符合相关规定。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年度股东大会2018年5月15日上海证券交易所网站www.sse.com.cn2018年5月16日
2018年第一次临股东大会2018年2月12日上海证券交易所网站www.sse.com.cn2018年2月13日
2018年第二次临股东大会2018年10月9日上海证券交易所网站www.sse.com.cn2018年10月10日
2018年第三次临股东大会2018年12月28日上海证券交易所网站www.sse.com.cn2018年12月29日

股东大会情况说明√适用 □不适用

公司于2018年5月15日召开2017年度股东大会,会议审议通过了:1、"公司2017年度董事长工作报告"的议案;2、"公司2017年度董事会报告"的议案;3、"公司2017年度监事会工作报告"的议案;4、"经审计师审计和经审计委员会审核确定的2017年度财务报告和审计报告"的议案;5、"公司2017年度利润分配方案"的议案;6、"独立董事陈德仁先生2017年度酬劳为6万元新币"的议案;7、"独立董事卓侨兴先生 2017年度酬劳为5.5万元新币"的议案;8、审议"独立董事强志源先生2017年度酬劳为6万元人民币"的议案;9、"公司董事2017年度报酬总额"的议案;10、"公司监事2017年度报酬总额"的议案;11、"强志源先生连任公司独立董事"的议案;12、"选举余红女士为公司董事"的议案;13、"选举王有生先生为公司监事"的议案;14、"《公司章程(修订案)》"的议案;15、"公司与有关关联方进行经常性普通贸易往来的关联交易合同"的议案;16、"公司获得80.50亿元贷款授信额度"的议案;17、"续聘公司2018年度审计师"的议案。

公司于2018年2月12日召开2018年第一次临时股东大会,会议审议通过了: "《公司章程(修订案)》"的议案。

公司于2018年10月9日召开2018年第二次临时股东大会,会议审议通过了:1、"部分募投项目实施主体股权结构及募集资金投资金额发生变更"的议案;2、"变更部分募集资金投资项目"的议案;3、"公司获得2亿元贷款授信额度"的议案;4、"公司经营范围变更"的议案;5、"选举赵智彬先生为公司监事"的议案。

公司于2018年12月28日召开2018年第三次临时股东大会,会议审议通过了:"天津市医药集团有限公司承诺事项履行期限延期"的议案。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李立群880004
余 红550002
阎 敏880004
周 鸿880004
陈德仁884004
卓侨兴886004
强志源884004
王 磊300031

连续两次未亲自出席董事会会议的说明√适用 □不适用

王磊女士因工作发生变动,故未参加公司2018年第一至第三次董事会。

年内召开董事会会议次数8
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数2
现场结合通讯方式召开会议次数6

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况√适用 □不适用

1、公司董事会下设薪酬与考核委员会,并由三名董事组成,其中两名为独立董事,委员会主席为独立董事卓侨兴先生。本报告期内,薪酬与考核委员会成员尽责的履行了自己的职责,分别对公司董事与高管人员在2018年的履职情况进行了分析与评定,认为公司的董事和高管人员均做到了勤勉尽责。同时,薪酬与考核委员会对公司董事与高管的2018年度薪酬提出了建议。2、公司董事会下设审计委员会,并由三名独立董事任审计委员会委员,他们分别为陈德仁先生、卓侨兴先生、强志源先生,其中陈德仁先生任审计委员会主席。本报告期内,审计委员会严格按照《公司章程》与《董事会审计委员会工作细则》赋予的职责,根据中国证监会、上海证券交易所及新加坡交易所的有关要求,积极开展工作,勤勉尽责。(1)公司在本报告期内共召开了6次审计委员会,分别对2017年年报、2018年一季报、2018年半年报及2018年三季报进行了审议,审计委员会委员均认真履行了各自的职责,对公司定期报告的编制过程进行了督导,对定期报告的内容进行了认真的审核。(2)审计委员会重视公司的内部审计工作,每次召开的审计委员会均要求公司对内审工作做专项汇报,并根据具体情况向管理层提出下一步的内审工作的建议。(3)审计委员会重视公司的内部控制体系建设,对公司的内部控制的完善经常提出有益的建设性意见。3、公司董事会下设提名委员会,并由三名董事组成,其中两名为独立董事,委员会主席为独立董事强志源先生。本报告期内,提名委员会成员尽责的履行了自己的职责,为公司的董事、高管等人事任免事项提供了有益的建议。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司高级管理人员的考评综合本年度企业经营目标完成情况、个人绩效考核结果,根据公司员工平均收入水平确定。公司已制定了《公司高级管理人员及分(子)公司经营者年薪制考核管理办法》,并经2007年12月25日召开的2007年第十五次董事审议通过,公司仍在积极探索建立公正、透明、科学的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用公司已披露《2018年内部控制自我评价报告》全文,披露网址:www.sse.com.cn

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

2018年公司聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对财务报告内部控制的有效性进行了第三方独立审计。审计师认为,我公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审 计 报 告

瑞华审字[2019]01570067号天津中新药业集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了天津中新药业集团股份有限公司(以下简称“中新药业公司”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中新药业公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中新药业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)应收账款坏账准备

1、事项描述

如后附的财务报表附注六、3“应收票据及应收账款”所示,截至2018年12月31日,中新药业公司合并财务报表附注所示应收账款余额为146,551.30万元。

根据中新药业公司会计政策,预期信用损失金额是以对应收账款整个存续期内的预期信用为依据,其确认方法包括:对单项评估信用风险的应收账款始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;对归属于组合的应收账款是以预期信用损失模型为基础,对应收账款选择运用简化计量方法,结合历史违约损失经验及目前经济状况和前瞻性信息,同时考虑应收账款的赊销信用额度以及期后收款情况等综合因素进行评估来计提预期信用损失准备。相关会计政策披露详见财务报表附注四、10“金融资产减值”。

由于应收账款的账面价值较高,对财务报表影响较为重大,预期信用损失准备的计提涉及管理层的专业判断,我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对应收账款坏账准备,我们的审计程序主要包括:

(1)评价并测试了管理层复核、评估和确定应收账款预期信用损失的内部控制;(2)复核了管理层有关应收账款预期信用损失准备的会计政策,检查对于按照单项评估信用风险和按照组合确认预期信用损失准备的区分标准是否适当;

(3)复核了管理层使用的预期信用损失模型的恰当性;

(4)评估了管理层预期信用损失方法和模型中关键参数和假设的合理性;(二)存货跌价准备

1、事项描述如后附的财务报表附注六、6“存货”所示,截至2018年12月31日,中新药业公司合并口径存货余额为136,508.80万元。中新药业公司的存货主要包括与中药相关原料和产品、西药产品以及其他医疗器械等,当这些存货发生毁损、产品过期或者由于客观原因导致可变现价值低于存货成本时,即应就可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。中新药业公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,则按照存货类别计提存货跌价准备。相关会计政策披露详见财务报表附注四、11“存货”。

存货跌价准备是管理层按照存货的库龄以及药品行业市场销售信息,并结合存货发生减值的历史经验判断得出的。根据这种历史经验和对存货预期的销售和使用情况,对不同种类的存货结合库龄信息按照不同的比例进行计算。

在确定存货可变现净值时涉及管理层运用重大会计估计和判断,且存货跌价准备的计提对于财务报表具有重要性,因此我们将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对存货跌价准备,我们的审计程序主要包括:

(1)评价并测试管理层与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)获取并评价了管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设,并考虑了国家对于医药行业的相关政策以及中新药业公司的预期销售计划等因素对存货跌价准备的可能影响;

(3)对存货周转天数以及存货库龄进行了审核并执行了分析性程序,判断是否存在较长库龄的存货导致存货跌价的风险;

(4)在抽样基础上根据市场价格测算了存货的可变现净值,将其与成本进行比较,复核了管理层计算的存货跌价准备计提金额及相关会计处理;

(5)对于已计提存货跌价准备的近效期存货,我们通过查阅其历史销售情况,评估了管理层对其销售可能性的预测是否恰当;

(6)检查存货跌价准备相关信息在财务报表中的列报和披露。

四、其他信息中新药业公司管理层对其他信息负责。其他信息中新药业公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中新药业公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中新药业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中新药业公

司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中新药业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中新药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中新药业公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就中新药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师 (项目合伙人): 姜斌
中国·北京中国注册会计师: 刘涛
2019年03月28日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 天津中新药业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2018年1月1日2017年12月31日
流动资产:
货币资金六、11,467,085,146.16992,178,444.72992,178,444.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产六、253,306,952.8412,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款六、31,706,424,827.101,518,451,031.901,518,451,031.90
其中:应收票据六、3386,554,208.69269,007,842.18269,007,842.18
应收账款六、31,319,870,618.411,249,443,189.721,249,443,189.72
预付款项六、4139,303,429.64160,526,957.63160,526,957.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款六、522,083,705.2531,307,259.0822,675,917.57
其中:应收利息六、58,631,341.51
应收股利六、5
买入返售金融资产
存货六、61,328,371,226.831,104,487,798.931,104,487,798.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六、763,462,884.36149,733,223.35162,233,223.35
流动资产合计4,780,038,172.183,969,184,715.613,960,553,374.10
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产149,220,593.38
其他债权投资六、8507,478,618.80
持有至到期投资541,948,124.68
长期应收款
长期股权投资六、9630,925,040.53619,107,006.63562,457,185.83
其他权益工具投资六、10142,085,807.49153,443,049.06
其他非流动金融资产
投资性房地产六、1123,581,793.7225,185,910.4925,185,910.49
固定资产六、12839,783,477.51795,990,915.73795,990,915.73
在建工程六、13359,885,414.18279,704,058.77279,704,058.77
生产性生物资产
油气资产
无形资产六、14173,526,636.32178,065,599.96178,065,599.96
开发支出六、151,332,045.281,269,169.811,269,169.81
商誉六、16
长期待摊费用六、178,656,220.515,703,527.305,703,527.30
递延所得税资产六、18133,289,799.65115,957,538.54109,497,997.45
其他非流动资产六、1912,201,797.2512,208,330.1412,208,330.14
非流动资产合计2,325,268,032.442,694,113,725.232,661,251,413.54
资产总计7,105,306,204.626,663,298,440.846,621,804,787.64
流动负债:
短期借款六、20252,000,000.00262,000,000.00262,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债六、21234,356,733.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款六、22600,615,696.62656,036,597.46656,036,597.46
预收款项55,129,311.83
合同负债六、23235,398,654.38181,573,281.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬六、24116,357,636.0392,227,639.6592,227,639.65
应交税费六、2597,146,755.7261,980,197.3161,980,197.31
其他应付款六、26612,544,649.87373,287,069.91499,731,039.94
其中:应付利息六、26362,100.00315,100.00315,100.00
应付股利六、2612,747,902.8012,007,266.7412,007,266.74
应付分保账款
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债234,356,733.51
流动负债合计1,914,063,392.621,861,461,519.701,861,461,519.70
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款六、2738,781,943.0638,781,943.0638,781,943.06
长期应付职工薪酬六、2841,449,658.7539,914,556.1839,914,556.18
预计负债
递延收益六、2950,703,038.4349,174,109.8849,174,109.88
递延所得税负债六、185,911,452.907,615,039.136,981,670.78
其他非流动负债
非流动负债合计136,846,093.14135,485,648.25134,852,279.90
负债合计2,050,909,485.761,996,947,167.951,996,313,799.60
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)六、30768,873,076.00768,873,076.00768,873,076.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积六、311,323,858,121.131,315,240,037.851,315,240,037.85
减:库存股
其他综合收益六、3281,921,096.5389,071,630.0248,211,345.17
专项储备
盈余公积六、33434,364,000.00434,364,000.00434,364,000.00
一般风险准备
未分配利润六、342,317,974,183.361,910,069,092.211,910,069,092.21
归属于母公司所有者权益合计4,926,990,477.024,517,617,836.084,476,757,551.23
少数股东权益127,406,241.84148,733,436.81148,733,436.81
所有者权益(或股东权益)合计5,054,396,718.864,666,351,272.894,625,490,988.04
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,105,306,204.626,663,298,440.846,621,804,787.64

法定代表人:李立群 主管会计工作负责人:牛胜芳 会计机构负责人:李红梅

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:天津中新药业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2018年1月1日2017年12月31日
流动资产:
货币资金993,131,274.44863,858,051.43863,858,051.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款十六、11,548,023,585.801,427,561,808.961,427,561,808.96
其中:应收票据十六、1359,122,506.93239,312,047.95239,312,047.95
应收账款十六、11,188,901,078.871,188,249,761.011,188,249,761.01
预付款项134,349,734.90152,278,180.20152,278,180.20
其他应收款十六、245,754,240.53112,723,818.72112,723,818.72
其中:应收利息十六、2
应收股利十六、2
存货1,229,041,808.70991,505,115.41991,505,115.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产69,948,053.81134,776,493.46134,776,493.46
流动资产合计4,020,248,698.183,682,703,468.183,682,703,468.18
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产149,220,593.38
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十六、31,261,502,549.901,056,186,807.00999,536,986.20
其他权益工具投资142,085,807.49153,443,049.06
其他非流动金融资产
投资性房地产22,602,933.4623,587,452.1023,587,452.10
固定资产692,937,098.08663,043,449.75663,043,449.75
在建工程184,221,727.32147,940,443.29147,940,443.29
生产性生物资产
油气资产
无形资产143,729,474.63148,572,661.94148,572,661.94
开发支出
商誉
长期待摊费用8,464,149.815,666,964.305,666,964.30
递延所得税资产124,805,984.0596,713,595.2596,713,595.25
其他非流动资产14,416,612.7913,903,285.4013,903,285.40
非流动资产合计2,594,766,337.532,309,057,708.092,248,185,431.61
资产总计6,615,015,035.715,991,761,176.275,930,888,899.79
流动负债:
短期借款250,000,000.00260,000,000.00260,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款481,094,552.58526,910,753.60526,910,753.60
预收款项43,033,062.04
合同负债222,543,469.18169,477,032.07
应付职工薪酬98,584,873.3383,107,394.2283,107,394.22
应交税费81,504,483.0850,845,237.7450,845,237.74
其他应付款487,613,529.97315,191,834.88441,635,804.91
其中:应付利息362,100.00315,100.00315,100.00
应付股利12,747,902.8012,007,266.7412,007,266.74
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,621,340,908.141,405,532,252.511,405,532,252.51
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款24,832,473.3824,832,473.3824,832,473.38
长期应付职工薪酬41,241,103.9639,471,278.0439,471,278.04
预计负债
递延收益26,358,153.1123,753,748.9523,753,748.95
递延所得税负债5,911,452.907,615,039.136,981,670.78
其他非流动负债
非流动负债合计98,343,183.3595,672,539.5095,039,171.15
负债合计1,719,684,091.491,501,204,792.011,500,571,423.66
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)768,873,076.00768,873,076.00768,873,076.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,296,324,724.771,287,690,092.921,287,690,092.92
减:库存股
其他综合收益81,921,096.53108,450,253.3048,211,345.17
专项储备
盈余公积434,364,000.00434,364,000.00434,364,000.00
一般风险准备
未分配利润2,313,848,046.921,891,178,962.041,891,178,962.04
所有者权益(或股东权益)合计4,895,330,944.224,490,556,384.264,430,317,476.13
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,615,015,035.715,991,761,176.275,930,888,899.79

法定代表人:李立群 主管会计工作负责人:牛胜芳 会计机构负责人:李红梅

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业总收入6,358,622,318.615,689,242,496.07
其中:营业收入六、356,358,622,318.615,689,242,496.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本5,901,878,297.555,373,389,227.19
其中:营业成本六、353,722,833,751.983,480,047,412.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加六、3671,208,540.7965,360,101.73
销售费用六、371,699,293,283.121,426,958,622.13
管理费用六、38299,633,380.36288,297,163.28
研发费用六、39100,925,212.2379,426,232.33
财务费用六、405,473,560.685,614,261.55
其中:利息费用11,381,566.539,540,809.97
利息收入11,115,320.746,328,096.17
资产减值损失六、4116,116,089.6327,685,433.44
信用减值损失六、42-13,605,521.24
加:其他收益六、4311,433,678.828,129,312.68
投资收益(损失以“-”号填列)六、44164,954,200.66197,327,362.07
其中:对联营企业和合营企业的投资收益163,237,301.48119,553,271.69
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)六、453,306,952.84-660,000.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)六、465,108,952.675,710,090.32
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)641,547,806.05526,360,033.95
加:营业外收入六、472,175,263.359,113,177.90
减:营业外支出六、483,094,332.534,472,211.60
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)640,628,736.87531,001,000.25
减:所得税费用六、4972,840,924.7957,740,392.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列)567,787,812.08473,260,607.67
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)567,787,812.08473,260,607.67
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润561,679,706.35476,079,838.39
2.少数股东损益6,108,105.73-2,819,230.72
六、其他综合收益的税后净额-7,150,533.49-4,417,052.70
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-7,150,533.49-4,417,052.70
(一)不能重分类进损益的其他综合收益六、50-26,529,156.77
1.重新计量设定受益 计划变动额
2.权益法下不能转损 益的其他综合收益六、50-16,875,501.43
3.其他权益工具投资 公允价值变动六、50-9,653,655.34
4.企业自身信用风险 公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益六、5019,378,623.28-4,417,052.70
1.权益法下可转损益 的其他综合收益-3,216,549.41
2.其他债权投资公允 价值变动六、5019,378,623.28
3.可供出售金融资产 公允价值变动损益-1,200,503.29
4.金融资产重分类计 入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用 减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额560,637,278.59468,843,554.97
归属于母公司所有者的综合收益总额554,529,172.86471,662,785.69
归属于少数股东的综合收益总额6,108,105.73-2,819,230.72
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十七、20.730.62
(二)稀释每股收益(元/股)十七、20.730.62

法定代表人:李立群 主管会计工作负责人:牛胜芳 会计机构负责人:李红梅

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业收入十六、45,391,410,411.614,860,959,247.44
减:营业成本十六、43,364,698,635.403,021,113,666.93
税金及附加55,540,375.6354,475,579.40
销售费用1,199,285,982.021,145,760,793.66
管理费用234,517,467.02206,646,295.06
研发费用88,015,468.6569,040,336.05
财务费用4,807,339.537,917,677.55
其中:利息费用11,280,404.8710,065,609.97
利息收入10,079,561.885,660,985.99
资产减值损失14,304,379.6119,544,061.78
信用减值损失5,299,756.41
加:其他收益8,830,032.756,050,887.01
投资收益(损失以“-”号填列)十六、5198,818,775.90192,052,691.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益163,237,301.48122,437,501.00
净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-660,000.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)4,583,868.405,733,714.54
二、营业利润(亏损以“-”号填列)637,173,684.39539,638,130.52
加:营业外收入1,990,289.507,988,936.65
减:营业外支出2,418,547.202,634,288.91
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)636,745,426.69544,992,778.26
减:所得税费用60,301,726.6156,098,199.01
四、净利润(净亏损以“-”号填列)576,443,700.08488,894,579.25
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)576,443,700.08488,894,579.25
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-26,529,156.77-4,417,052.70
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-26,529,156.77
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-16,875,501.43
3.其他权益工具投资公允价值变动-9,653,655.34
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-4,417,052.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益-3,216,549.41
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-1,200,503.29
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额549,914,543.31484,477,526.55
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.750.64
(二)稀释每股收益(元/股)0.750.64

法定代表人:李立群 主管会计工作负责人:牛胜芳 会计机构负责人:李红梅

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,984,514,067.625,366,728,061.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,482,805.433,550,369.17
收到其他与经营活动有关的现金六、5175,087,748.2746,724,296.83
经营活动现金流入小计6,062,084,621.325,417,002,727.08
购买商品、接受劳务支付的现金2,994,659,971.653,039,819,372.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金739,322,749.05663,245,137.45
支付的各项税费557,338,854.20518,230,912.92
支付其他与经营活动有关的现金六、511,420,618,679.891,199,679,936.35
经营活动现金流出小计5,711,940,254.795,420,975,358.86
经营活动产生的现金流量净额350,144,366.53-3,972,631.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金39,066,926,018.0837,466,560,920.20
取得投资收益收到的现金164,749,338.81136,610,485.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,529,819.00587,652.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计39,233,205,175.8937,603,759,057.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金175,808,538.29114,419,903.69
投资支付的现金38,663,863,301.6937,291,934,297.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金六、5111,581,777.48
投资活动现金流出小计38,851,253,617.4637,406,354,201.15
投资活动产生的现金流量净额381,951,558.43197,404,856.84
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金372,000,000.00382,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金六、5112,379,238,023.6010,485,905,863.36
筹资活动现金流入小计12,751,238,023.6010,867,905,863.36
偿还债务支付的现金382,000,000.00424,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金170,193,433.12132,579,821.41
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润5,445,170.015,119,023.82
支付其他与筹资活动有关的现金六、5112,451,188,273.4310,472,182,920.25
筹资活动现金流出小计13,003,381,706.5511,029,262,741.66
筹资活动产生的现金流量净额-252,143,682.95-161,356,878.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额六、52479,952,242.0132,075,346.76
加:期初现金及现金等价物余额六、52975,113,824.15943,038,477.39
六、期末现金及现金等价物余额六、521,455,066,066.16975,113,824.15

法定代表人:李立群 主管会计工作负责人:牛胜芳 会计机构负责人:李红梅

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,856,719,735.764,329,706,590.18
收到的税费返还2,007,825.262,068,790.17
收到其他与经营活动有关的现金42,625,519.4832,551,333.49
经营活动现金流入小计4,901,353,080.504,364,326,713.84
购买商品、接受劳务支付的现金2,560,393,552.332,496,672,241.66
支付给职工以及为职工支付的现金627,327,068.86552,210,698.40
支付的各项税费436,348,445.01436,987,551.37
支付其他与经营活动有关的现金914,256,763.051,001,169,858.66
经营活动现金流出小计4,538,325,829.254,487,040,350.09
经营活动产生的现金流量净额363,027,251.25-122,713,636.25
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金38,158,831,901.6935,152,941,801.00
取得投资收益收到的现金179,740,786.31134,244,431.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,470,239.00537,051.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计38,340,042,927.0035,287,723,284.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金112,102,144.7984,233,255.20
投资支付的现金38,287,047,709.0034,778,878,920.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计38,399,149,853.7934,863,112,175.20
投资活动产生的现金流量净额-59,106,926.79424,611,109.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金370,000,000.00380,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金8,900,000.00
筹资活动现金流入小计370,000,000.00388,900,000.00
偿还债务支付的现金380,000,000.00410,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金164,647,101.45127,460,797.59
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计544,647,101.45537,460,797.59
筹资活动产生的现金流量净额-174,647,101.45-148,560,797.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额129,273,223.01153,336,675.38
加:期初现金及现金等价物余额863,858,051.43710,521,376.05
六、期末现金及现金等价物余额993,131,274.44863,858,051.43

法定代表人:李立群 主管会计工作负责人:牛胜芳 会计机构负责人:李红梅

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额768,873,076.001,315,240,037.8548,211,345.17434,364,000.001,910,069,092.214,476,757,551.23148,733,436.814,625,490,988.04
加:会计政策变更40,860,284.8540,860,284.8540,860,284.85
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额768,873,076.001,315,240,037.8589,071,630.02434,364,000.001,910,069,092.214,517,617,836.08148,733,436.814,666,351,272.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,618,083.28-7,150,533.49407,905,091.15409,372,640.94-21,327,194.97388,045,445.97
(一)综合收益总额-7,150,533.49561,679,706.35554,529,172.866,108,105.73560,637,278.59
(二)所有者投入和减少资本8,618,083.288,618,083.28-21,916,830.69-13,298,747.41
1.所有者投入的普通股-16,548.57-16,548.57-8,681,160.43-8,697,709.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他8,634,631.858,634,631.85-13,235,670.26-4,601,038.41
(三)利润分配-153,774,615.20-153,774,615.20-5,518,470.01-159,293,085.21
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-153,774,615.20-153,774,615.20-5,518,470.01-159,293,085.21
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额768,873,076.001,323,858,121.1381,921,096.53434,364,000.002,317,974,183.364,926,990,477.02127,406,241.845,054,396,718.86
项目2017年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额768,873,076.001,377,543,177.6752,628,397.87384,436,538.001,599,247,677.224,182,728,866.76162,658,698.544,345,387,565.30
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额768,873,076.001,377,543,177.6752,628,397.87384,436,538.001,599,247,677.224,182,728,866.76162,658,698.544,345,387,565.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-62,303,139.82-4,417,052.7049,927,462.00310,821,414.99294,028,684.47-13,925,261.73280,103,422.74
(一)综合收益总额-4,417,052.70476,079,838.39471,662,785.69-2,819,230.72468,843,554.97
(二)所有者投入和减少资本-62,303,139.82-62,303,139.82-5,987,007.19-68,290,147.01
1.所有者投入的普通股-5,987,007.19-5,987,007.19
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-62,303,139.82-62,303,139.82-62,303,139.82
(三)利润分配49,927,462.00-165,258,423.40-115,330,961.40-5,119,023.82-120,449,985.22
1.提取盈余公积49,927,462.00-49,927,462.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-115,330,961.40-115,330,961.40-5,119,023.82-120,449,985.22
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额768,873,076.001,315,240,037.8548,211,345.17434,364,000.001,910,069,092.214,476,757,551.23148,733,436.814,625,490,988.04

法定代表人:李立群 主管会计工作负责人:牛胜芳 会计机构负责人:李红梅

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2018年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额768,873,076.001,287,690,092.9248,211,345.17434,364,000.001,891,178,962.044,430,317,476.13
加:会计政策变更60,238,908.1360,238,908.13
前期差错更正
其他
二、本年期初余额768,873,076.001,287,690,092.92108,450,253.30434,364,000.001,891,178,962.044,490,556,384.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,634,631.85-26,529,156.77422,669,084.88404,774,559.96
(一)综合收益总额-26,529,156.77576,443,700.08549,914,543.31
(二)所有者投入和减少资本8,634,631.858,634,631.85
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
4.其他8,634,631.858,634,631.85
(三)利润分配-153,774,615.20-153,774,615.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-153,774,615.20-153,774,615.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额768,873,076.001,296,324,724.7781,921,096.53434,364,000.002,313,848,046.924,895,330,944.22
项目2017年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额768,873,076.001,306,863,306.9752,628,397.87384,436,538.001,567,542,806.194,080,344,125.03
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额768,873,076.001,306,863,306.9752,628,397.87384,436,538.001,567,542,806.194,080,344,125.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-19,173,214.05-4,417,052.7049,927,462.00323,636,155.85349,973,351.10
(一)综合收益总额-4,417,052.70488,894,579.25484,477,526.55
(二)所有者投入和减少资本-19,173,214.05-19,173,214.05
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-19,173,214.05-19,173,214.05
(三)利润分配49,927,462.00-165,258,423.40-115,330,961.40
1.提取盈余公积49,927,462.00-49,927,462.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-115,330,961.40-115,330,961.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额768,873,076.001,287,690,092.9248,211,345.17434,364,000.001,891,178,962.044,430,317,476.13

法定代表人:李立群 主管会计工作负责人:牛胜芳 会计机构负责人:李红梅

天津中新药业集团股份有限公司

2018年度财务报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)

一、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

天津中新药业集团股份有限公司(以下简称“本集团”或“本公司”)是由天津市医药集团有限公司(以下简称“天津市医药集团”)于1992年12月20日发起设立的股份有限公司。本公司注册地为中华人民共和国天津市,设立时总股本为229,654,360股,每股面值1.00元。经中国证监会(1997)35号文件批准,本公司于1997年6月完成了向境外投资者首次发行股票(S股)并在新加坡交易所有限公司挂牌上市交易,发行后总股本增至329,654,360股。经中国证监会(2001)24号文件批准,本公司于2001年5月9日向境内投资者发行了40,000千股人民币普通股,于2001年6月6日在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至369,654,360股。天津市医药集团为本公司控股股东,天津市医药集团为天津市国有资产监督管理委员会(以下简称“天津市国资委”)履行出资人职责的国有独资公司,本公司的实际控制人为天津市国资委。

根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2006】54号文《关于天津中新药业集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》,本公司于2006年7月10日进行股权分置改革。本公司全体非流通股股东按照股权分置改革方案的约定向股份变更登记日(2006年7月17日)登记在册的流通A股股东执行17,626,000股股份对价,即流通A股股东每持有10股获得非流通股股东支付2.8股股份对价。自2007年7月19日起,本公司除大股东天津市医药集团外所有企业法人股即获得上交所上市流通权。根据约定的限售条件,大股东天津市医药集团有限公司的企业法人股于2009年07月19日已获得上市流通权,有限售条件的股东持股数量降至5,875,000股。

2012年12月21日,天津市医药集团将天津中新药业股权无偿划转给天津金浩医药有限公司(以下简称“金浩公司”)。2013年12月5日金浩公司又将本公司的股权无偿划转给天津市医药集团,股权划转完成之后,天津市医药集团持有本公司325,610,792股股份,占公司总股本44.04%。

2014年12月1日,第一大股东天津市医药集团有限公司通过新加坡交易所公开市场共购入中新药业S股股份5,265,000股;2014年12月8日与2014年12月22日,天津市医药集团有限公司接受其他有限售条件流通股股东偿还对价236,206股,该部分股份于2015年1月29日上市流通。

根据本公司2014年第六次董事会会议、2015年第一次董事会会议以及2014年第一次临时股东大会决议审议通过的《天津中新药业集团股份有限公司非公开发行A股股票预案(修订稿)》及中国证券监督管理委员会的《关于核准天津中新药业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2015】1072号),本公司于2015年6月完成非公开发行人民币普通股票(A股)29,564,356股,每股面值人民币1.00元。本次股票发行后,本公司总股为768,873,076股,其中医药集团持股数量为331,120,528股,持股比例为43.066%,为本公司直接控股股东。本公司实际控制人未发生变更,仍然为天津市国资委。

本公司的主要经营范围:中药剂、中成药、中药饮片、西药制剂、化学药品原药制造(3810)、化学药品制剂、医疗器械、营养保健品、化学试剂加工、制造、批发、零售;中药外配加工、卫生用品、健身器材、生活及环境卫生用消毒用品、药物护肤产品、日用百货、服装、鞋帽、家用电器、日用杂品、烟批发、零售;仓储、宣传广告、技术开发、转让、经济信息咨询服务、房屋租赁等。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本公司2018年度纳入合并范围的子公司共15户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度,增加2户,减少1户,详见本附注七“合并范围的变更”。本集团所属有26家分公司和纳入合并范围的15家子公司,其中11家工业企业,分别为天津中新药业集团股份有限公司隆顺榕制药厂、天津中新药业集团股份有限公司达仁堂制药厂、天津中新药业集团股份有限公司乐仁堂制药厂、天津中新药业集团股份有限公司新新制药厂、天津中新药业集团股份有限公司中新制药厂、天津中新药业集团股份有限公司第六中药厂、天津达仁堂京万红药业有限公司、天津新丰制药有限公司、天津隆顺榕发展制药有限公司、天津市中药饮片厂有限公司、天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司。

本财务报表业经本公司董事会于2019年3月28日决议批准报出。

二、 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

四、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,依据相关企业会计准则的规定,对金融资产减值的确认和计量、发出存货计量、存货跌价准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、10“金融资产减值”、11“存货”、15“固定资产”、18“无形资产”、19 “长期待摊费用”、23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、29“重大会计判断和估计”。

1、 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

2、 营业周期√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

3、 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资

本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方

的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

5、 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩

余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认 本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

7、 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

9、 金融工具√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金

和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

10、金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、其他债权投资等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

(1)减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的应收票据、应收账款和其他应收款单独评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

(4)金融资产减值的会计处理方法

期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

(5)各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合划分相同

②应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
组合1除已单独计量损失准备的应收账款外,本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备
项 目确定组合的依据
组合2合并报表范围内主体之间的应收账款

按组合方式实施信用风险评估时,根据金融资产组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,以预计存续期基础计量其预期信用损失,确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法:

项 目计提方法
组合1账龄分析法
组合2其他方法

a. 采用组合1计提预期信用损失准备的计提方法预期信用损失率

账 龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年,下同)0.03
1-2年20.00
2-3年50.00
3年以上100.00

b. 采用组合2计提预期信用损失准备的计提方法

除存在客观证据表明本集团无法按相关合同条款收回款项外,不对合并报表范围内主体之间的应收账款计提预期信用损失准备。

③其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
组合1除已单独计量损失准备的其他应收款外,本集团根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备
组合2合并报表范围内主体之间的其他应收款、押金、保证金、备用金等款项

按组合方式实施信用风险评估时,根据金融资产组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,以预计存续期基础计量其预期信用损失,确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法:

项 目计提方法
组合1账龄分析法
组合2其他方法

c. 采用组合1计提预期信用损失准备的计提方法预期信用损失率

账 龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年,下同)0.03
1-2年20.00
2-3年50.00
3年以上100.00

d. 采用组合2计提预期信用损失准备的计提方法除存在客观证据表明本集团无法按相关合同及政策条款收回款项外,不对合并报表范围内主体之间的其他应收款、押金、保证金、备用金等款项计提预期信用损失准备。

11、 存货√适用 □不适用

(1)存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、其他等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

12、 持有待售资产和处置组

√适用 □不适用

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

13、 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见本附注四、9“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须

经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

14、 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

15、 固定资产

(1). 固定资产确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 各类固定资产的折旧方法

√适用 □不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法7-35年4%-10%2.6%-13.7%
机器设备年限平均法5-15年4%-10%6%-19.2%
运输设备年限平均法5-10年4%-5%9.5%-19.2%
办公设备及其他设备年限平均法3-10年5%-10%9%-31.7%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

(4). 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(5)其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

16、 在建工程√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

17、 借款费用√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

18、 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

②无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

根据公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段,公司委托外部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:

1、公司内部研究开发项目支出分为研究阶段支出和开发阶段支出:

① 公司研发项目从项目立项到初步稳定性研究阶段,药品研发是否能够成功尚有很大的不确定性,为公司带来经济利益的可能性也很难确定,此阶段研发支出不符合资本化的条件,故研究阶段的支出在发生时计入当期损益;

② 开发阶段是在进行商业性生产或使用前,将研究成果应用于某项计划,以生产出新的或具有实质性改进的药品等阶段,确定为开发阶段,该阶段发生的支出确认为开发支出,取得生产批件后结转为无形资产。

2、公司委托外部研究开发项目研究阶段和开发阶段的支出划分:

① 委托外部机构研发的无需获得临床批件的生产技术或配方,自研发开始至完成工艺交接期间发生的支出全部计入当期损益;

② 工艺交接后至取得生产批件或健康食品注册批准的期间发生的支出确认为开发支出,取得生产批件后结转为无形资产。

19、 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司的长期待摊费用主要包括装修费、GMP改造。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

20、 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、 职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中

非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

22、 预计负债√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同

标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

23、 收入

收入确认和计量所采用的会计政策√适用 □不适用

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;客户能够控制公司履约过程中在建的商品;公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(1)商品销售收入

公司向客户销售中药、西药等商品,在商品已经发出并收到客户的签收单时确认商品销售收入。

(2)提供劳务收入

公司向客户提供劳务服务,在提供安装服务期间按照履约进度确认收入,履约进度的确定方

法为投入法,具体根据累计已发生的劳务成本占预计总劳务成本的比例确定。

(3)建造合同收入

公司向客户提供建造服务,合同中的承诺构成一个单项履约义务,公司按照履约进度在建造期间内确认收入,履约进度的确定方法为:投入法,具体根据累计已发生的成本占预计合同总成本的比例确定。

24、 政府补助√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

25、 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算

的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

26、 租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

27、 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。

28、 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 会计政策变更

√适用 □不适用

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起执行新金融工具准则。

经本公司2018年第五次董事会会议于2018年8月13日决议通过,本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:

按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司按照新金融工具准则相关规定,于新金融工具准则施行日,对金融资产和金融负债的分类和计量作出以下调整:

首次执行日,金融工具分类和账面价值调节表

合并财务报表

项目2017年12月31日(变更前)重分类重新计量2018年1月1日(变更后)
资产:
交易性金融资产12,500,000.0012,500,000.00
其他应收款22,675,917.578,631,341.5131,307,259.08
其他流动资产162,233,223.35-12,500,000.00149,733,223.35
可供出售金融资产149,220,593.38-149,220,593.38
项目2017年12月31日(变更前)重分类重新计量2018年1月1日(变更后)
其他债权投资507,478,618.80507,478,618.80
持有至到期投资541,948,124.68-541,948,124.68
长期股权投资562,457,185.8356,649,820.80619,107,006.63
其他权益工具投资149,220,593.384,222,455.68153,443,049.06
递延所得税资产109,497,997.456,459,541.09115,957,538.54
负债:
交易性金融负债234,356,733.51234,356,733.51
其他流动负债234,356,733.51-234,356,733.51
递延所得税负债6,981,670.78633,368.357,615,039.13
所有者权益:
其他综合收益48,211,345.1740,860,284.8589,071,630.02

本公司财务报表

项目2017年12月31日(变更前)重分类重新计量2018年1月1日(变更后)
资产:
可供出售金融资产149,220,593.38-149,220,593.38
长期股权投资999,536,986.2056,649,820.801,056,186,807.00
其他权益工具投资149,220,593.384,222,455.68153,443,049.06
负债:
递延所得税负债6,981,670.78633,368.357,615,039.13
所有者权益:
其他综合收益48,211,345.1760,238,908.13108,450,253.30

②执行新收入准则导致的会计政策变更

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会〔2017〕22号)(以下简称“新收入准则”)。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起执行新收入准则。

经本公司2018年第五次董事会会议于2018年8月13日决议通过,本公司按照财政部的要求时间开始执行新收入准则。

为执行新收入准则,本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2018年1月1日)的财务报表其他相关项目金额,对2017年度财务报表不予调整。

执行新收入准则对公司的影响如下:

合并财务报表

变更内容报表项目2018年1月1日 (变更后)金额2017年12月31日 (变更前)金额
因执行新收入准则,本公司将与预收账款55,129,311.83
变更内容报表项目2018年1月1日 (变更后)金额2017年12月31日 (变更前)金额
销售商品相关的预收账款重分类至合同负债合同负债55,129,311.83
因执行新收入准则,本公司将与销售商品相关的可变对价重分类至合同负债其他应付款373,287,069.91499,731,039.94
合同负债126,443,970.03

本公司财务报表

变更内容报表项目2018年1月1日 (变更后)金额2017年12月31日 (变更前)金额
因执行新收入准则,本公司将与销售商品相关的预收账款重分类至合同负债预收账款43,033,062.04
合同负债43,033,062.04
因执行新收入准则,本公司将与销售商品相关的可变对价重分类至合同负债其他应付款315,191,834.88441,635,804.91
合同负债126,443,970.03

(2). 首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
流动资产:
货币资金992,178,444.72992,178,444.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产12,500,000.0012,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1,518,451,031.901,518,451,031.90
其中:应收票据269,007,842.18269,007,842.18
应收账款1,249,443,189.721,249,443,189.72
预付款项160,526,957.63160,526,957.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款22,675,917.5731,307,259.088,631,341.51
其中:应收利息8,631,341.518,631,341.51
应收股利
买入返售金融资产
存货1,104,487,798.931,104,487,798.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产162,233,223.35149,733,223.35-12,500,000.00
流动资产合计3,960,553,374.103,969,184,715.618,631,341.51
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产149,220,593.38-149,220,593.38
其他债权投资507,478,618.80507,478,618.80
持有至到期投资541,948,124.68-541,948,124.68
长期应收款
长期股权投资562,457,185.83619,107,006.6356,649,820.80
其他权益工具投资153,443,049.06153,443,049.06
其他非流动金融资产
投资性房地产25,185,910.4925,185,910.49
固定资产795,990,915.73795,990,915.73
在建工程279,704,058.77279,704,058.77
生产性生物资产
油气资产
无形资产178,065,599.96178,065,599.96
开发支出1,269,169.811,269,169.81
商誉
长期待摊费用5,703,527.305,703,527.30
递延所得税资产109,497,997.45115,957,538.546,459,541.09
其他非流动资产12,208,330.1412,208,330.14
非流动资产合计2,661,251,413.542,694,113,725.2332,862,311.69
资产总计6,621,804,787.646,663,298,440.8441,493,653.20
流动负债:
短期借款262,000,000.00262,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债234,356,733.51234,356,733.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款656,036,597.46656,036,597.46
预收款项55,129,311.83-55,129,311.83
合同负债181,573,281.86181,573,281.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬92,227,639.6592,227,639.65
应交税费61,980,197.3161,980,197.31
其他应付款499,731,039.94373,287,069.91-126,443,970.03
其中:应付利息315,100.00315,100.00
应付股利12,007,266.7412,007,266.74
应付分保账款
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债234,356,733.51-234,356,733.51
流动负债合计1,861,461,519.701,861,461,519.70
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款38,781,943.0638,781,943.06
长期应付职工薪酬39,914,556.1839,914,556.18
预计负债
递延收益49,174,109.8849,174,109.88
递延所得税负债6,981,670.787,615,039.13633,368.35
其他非流动负债
非流动负债合计134,852,279.90135,485,648.25633,368.35
负债合计1,996,313,799.601,996,947,167.95633,368.35
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)768,873,076.00768,873,076.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,315,240,037.851,315,240,037.85
减:库存股
其他综合收益48,211,345.1789,071,630.0240,860,284.85
专项储备
盈余公积434,364,000.00434,364,000.00
一般风险准备
未分配利润1,910,069,092.211,910,069,092.21
归属于母公司所有者权益合计4,476,757,551.234,517,617,836.0840,860,284.85
少数股东权益148,733,436.81148,733,436.81
所有者权益(或股东权益)合计4,625,490,988.044,666,351,272.8940,860,284.85
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,621,804,787.646,663,298,440.8441,493,653.20

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
流动资产:
货币资金863,858,051.43863,858,051.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1,427,561,808.961,427,561,808.96
其中:应收票据239,312,047.95239,312,047.95
应收账款1,188,249,761.011,188,249,761.01
预付款项152,278,180.20152,278,180.20
其他应收款112,723,818.72112,723,818.72
其中:应收利息
应收股利
存货991,505,115.41991,505,115.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产134,776,493.46134,776,493.46
流动资产合计3,682,703,468.183,682,703,468.18
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产149,220,593.38-149,220,593.38
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资999,536,986.201,056,186,807.0056,649,820.80
其他权益工具投资153,443,049.06153,443,049.06
其他非流动金融资产
投资性房地产23,587,452.1023,587,452.10
固定资产663,043,449.75663,043,449.75
在建工程147,940,443.29147,940,443.29
生产性生物资产
油气资产
无形资产148,572,661.94148,572,661.94
开发支出
商誉
长期待摊费用5,666,964.305,666,964.30
递延所得税资产96,713,595.2596,713,595.25
其他非流动资产13,903,285.4013,903,285.40
非流动资产合计2,248,185,431.612,309,057,708.0960,872,276.48
资产总计5,930,888,899.795,991,761,176.2760,872,276.48
流动负债:
短期借款260,000,000.00260,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款526,910,753.60526,910,753.60
预收款项43,033,062.04-43,033,062.04
合同负债169,477,032.07169,477,032.07
应付职工薪酬83,107,394.2283,107,394.22
应交税费50,845,237.7450,845,237.74
其他应付款441,635,804.91315,191,834.88-126,443,970.03
其中:应付利息315,100.00315,100.00
应付股利12,007,266.7412,007,266.74
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,405,532,252.511,405,532,252.51
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款24,832,473.3824,832,473.38
长期应付职工薪酬39,471,278.0439,471,278.04
预计负债
递延收益23,753,748.9523,753,748.95
递延所得税负债6,981,670.787,615,039.13633,368.35
其他非流动负债
非流动负债合计95,039,171.1595,672,539.50633,368.35
负债合计1,500,571,423.661,501,204,792.01633,368.35
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)768,873,076.00768,873,076.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,287,690,092.921,287,690,092.92
减:库存股
其他综合收益48,211,345.17108,450,253.3060,238,908.13
专项储备
盈余公积434,364,000.00434,364,000.00
一般风险准备
未分配利润1,891,178,962.041,891,178,962.04
所有者权益(或股东权益)合计4,430,317,476.134,490,556,384.2660,238,908.13
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,930,888,899.795,991,761,176.2760,872,276.48

29、重大会计判断和估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面

金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)收入确认

如本附注四、23、“收入”所述,公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定,等等。

(2)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(3)金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融资产的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

(6)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)开发支出

确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

(9)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(10)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(11)内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

(12)预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

五、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种具体税率情况
增值税应税收入按3%、5%、6%、10%、16%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税对销售的国公酒按10%计缴消费税。
城市维护建设税按实际缴纳的流转税7%计缴。
企业所得税本公司所得税率为15%,各子企业税率详见下表。

本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%/11%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018] 32号)规定,自2018年5月1日起,适用税率调整为16%/10%。

本集团下属企业所得税税率情况

纳税主体名称所得税税率(%)
天津达仁堂京万红药业有限公司15%
天津新丰制药有限公司15%
天津隆顺榕发展制药有限公司25%
天津中新药业滨海有限公司25%
北京中新药谷医药有限公司25%
天津中新药业集团环渤海药业有限公司25%
天津中新楚运贸易有限公司25%
天津中新药业国卫医药有限公司25%
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司25%
浙江中新创睿投资有限公司25%
天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司25%
天津河北达仁医院25%
天津市中药饮片厂有限公司25%
天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司25%
天津中新药业国际贸易有限公司25%

本集团从事的租赁业务、金融业务、工程业务、服务业务的收入,原先按5%税率计缴营业税。根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)等相关规定,自2016年5月1日起改为征收增值税,本公司从事的租赁业务增值税税率为10%和5%;本公司从事的金

融业务增值税税率为6%和3%;子公司天津中新楚运贸易有限公司从事的工程业务增值税税率为10%和3%,从事的服务业务增值税税率为6%;子公司天津中新药业滨海有限公司从事的租赁业务增值税税率为5%;子公司浙江中新创睿投资有限公司从事的金融业务增值税税率为6%和3%。

2. 税收优惠及批文√适用 □不适用

本公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。本公司已获得高新技术企业资质认证,税收优惠时间为2017年10月10日到2020年10日9日,证书编号为:GR201712000074,因此适用的企业所得税率为15%。

子公司天津达仁堂京万红药业有限公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。天津达仁堂京万红药业有限公司已获得高新技术企业资质认证,税收优惠时间为2017年10月10日到2020年10日9日,证书编号为:GR201712000247,因此适用的企业所得税率为15%。

子公司天津新丰制药有限公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。天津新丰制药有限公司已获得高新技术企业资质认证,税收优惠时间为2017年10月10日到2020年10日9日,证书编号为:GR201712000270,因此适用的企业所得税率为15%。

3. 其他说明□适用 √不适用

六、 合并财务报表项目注释

以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,“年初”指2018年1月1日,“年末”指2018年12月31日,“上年年末”指2017年12月31日;“本年”指2018年度,“上年”指2017年度。

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金73,022.43248,259.68
银行存款1,454,993,043.73974,625,018.73
其他货币资金12,019,080.0017,305,166.31
合计1,467,085,146.16992,178,444.72
其中:存放在境外的款项总额

于2018年12月31日,本公司所有权和使用权受到限制的货币资金为人民币12,019,080.00元(2017年12月31日:人民币17,064,620.57元),系本公司下属子公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的12,019,080.00元保证金存款。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产53,306,952.8412,500,000.00
其中:
债务工具投资53,306,952.8412,500,000.00
权益工具投资
衍生金融资产
混合工具资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
债务工具投资
混合工具投资
其他
合计53,306,952.8412,500,000.00

3、 应收票据及应收账款

总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据386,554,208.69269,007,842.18
应收账款1,319,870,618.411,249,443,189.72
合计1,706,424,827.101,518,451,031.90

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票386,554,208.69269,007,842.18
商业承兑汇票
合计386,554,208.69269,007,842.18

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票446,760,505.84
商业承兑汇票21,928,912.16
合计468,689,418.00

(3). 按坏账计提方法分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据386,554,208.69100.00386,554,208.69269,007,842.18100.00269,007,842.18
其中:
银行承兑汇票386,554,208.69100.00386,554,208.69269,007,842.18100.00269,007,842.18
合计386,554,208.69100.00386,554,208.69269,007,842.18100.00269,007,842.18

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用年末无单项计提坏账准备的应收票据

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用组合中,按组合计提坏账准备的应收票据

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票386,554,208.69
合计386,554,208.69

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
1年以内1,280,747,629.311,220,097,048.69
1年以内小计1,280,747,629.311,220,097,048.69
1至2年45,383,568.9036,220,573.54
2至3年7,700,716.581,713,352.18
3年以上131,681,036.73159,470,825.25
应收账款账面余额合计1,465,512,951.521,417,501,799.66
减:坏账准备145,642,333.11168,058,609.94
应收账款账面价值合计1,319,870,618.411,249,443,189.72

(2). 按坏账计提方法分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款1,300,000.000.091,300,000.00100.00487,042.300.03487,042.30100.00
按组合计提坏账准备的应收账款1,464,212,951.5299.91144,342,333.119.861,319,870,618.411,417,014,757.3699.97167,571,567.6411.831,249,443,189.72
其中:
组合11,464,212,951.5299.91144,342,333.119.861,319,870,618.411,417,014,757.3699.97167,571,567.6411.831,249,443,189.72
合计1,465,512,951.52100.00145,642,333.119.941,319,870,618.411,417,501,799.66100.00168,058,609.9411.861,249,443,189.72

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用年末单项计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

应收账款(按单位)期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
中新药业唐山新华有限公司1,300,000.001,300,000.00100.00预计收回可能性较小
合计1,300,000.001,300,000.00

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用组合中,按账龄组合评估信用风险、计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

账 龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内1,280,747,629.31384,224.290.03
1至2年45,383,568.909,076,713.8020.00
2至3年6,400,716.583,200,358.2950.00
3年以上131,681,036.73131,681,036.73100.00
合计1,464,212,951.52144,342,333.11

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
应收账款坏账准备168,058,609.9410,515,023.515,033,538.8327,897,761.51145,642,333.11
合计168,058,609.9410,515,023.515,033,538.8327,897,761.51145,642,333.11

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款27,897,761.51

其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
陕西中新药业有限公司货款3,453,651.08公司已吊销公司决议批准
天津太平大药房大港连锁店货款2,391,589.83公司已吊销公司决议批准
清苑县医药药材公司冀康分公司货款2,254,614.45公司已吊销公司决议批准
辽宁华兴医药有限公司货款2,074,396.39公司已吊销公司决议批准
天津市河东区金康大药房货款1,534,431.91公司已注销公司决议批准
天津市医药工业销售公司天津经济技术开发区分公司货款1,413,687.82公司已注销公司决议批准
天津市河东区津东医药经营部货款1,089,284.37公司已吊销公司决议批准
合计/14,211,655.85///

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为172,694,797.55元,占应收账款年末余额合计数的比例为11.78%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为6,366,734.76元。

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内139,155,034.5699.90160,124,754.2299.75
1至2年142,126.190.10308,430.570.19
2至3年2,948.890.001,520.000.00
3年以上3,320.000.0092,252.840.06
合计139,303,429.64100.00160,526,957.63100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项

项 目年末余额未偿还或结转的原因
天津市尚武园林工程有限公司38,999.00工程款,待验收合格后结算
天津联购医药批发有限公司16,120.32采购库存商品的货款,待采购后一并结算
山东鲁抗医药股份有限公司15,526.72
湖北九源药业有限公司13,752.56
成都新澳冠医疗器械有限公司12,075.00
合 计96,473.60

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为67,912,717.78元,占预付账款年末余额合计数的比例为48.75%。

5、 其他应收款总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息8,631,341.51
应收股利
其他应收款22,083,705.2522,675,917.57
合计22,083,705.2531,307,259.08

应收利息

应收利息分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
债券投资8,631,341.51
合计8,631,341.51

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
1年以内17,277,759.0428,438,227.19
1年以内小计17,277,759.0428,438,227.19
1至2年11,736,244.581,855,031.01
2至3年1,438,068.831,843,239.05
3年以上41,505,067.3059,534,220.16
其他应收款账面余额合计71,957,139.7591,670,717.41
减:坏账准备49,873,434.5068,994,799.84
其他应收款账面价值合计22,083,705.2522,675,917.57

(2). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
其它应收款坏账准备68,994,799.842,733,591.7321,820,597.6534,359.4249,873,434.50
合计68,994,799.842,733,591.7321,820,597.6534,359.4249,873,434.50

其中:本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
天津市金草药业有限公司13,338,936.47现金回款
天津市中药机械厂有限公司8,410,808.83现金回款
合计21,749,745.30/

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额45,371,285.0223,623,514.8268,994,799.84
2018年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,733,591.732,733,591.73
本期转回21,820,597.6521,820,597.65
本期转销34,359.4234,359.42
2018年12月31日余额26,249,919.6823,623,514.8249,873,434.50

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款60,918,515.7979,717,946.68
押金、保证金、备用金、代垫职工费用5,122,477.045,625,644.16
个人往来5,916,146.926,327,126.57
合计71,957,139.7591,670,717.41

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
成都中新药业有限公司往来款23,490,043.571-2年,3年以上32.6423,490,043.57
南开分公司第二药品批发部拆迁款往来款3,819,204.803年以上5.313,819,204.80
中新药业唐山新华有限公司往来款2,745,831.831年以内,3年以上3.822,700,000.00
天津中新科炬生物制药股份有限公司往来款2,635,868.101年以内3.66
天津三建建筑工程有限公司保证金1,915,500.003年以上2.66
合计/34,606,448.30/48.0930,009,248.37

其他说明:

√适用 □不适用

按坏账计提方法分类列示

类 别年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的其他 应收款23,623,514.8232.8323,623,514.82100.00
按组合计提坏账准备的其他应48,333,624.9367.1726,249,919.6854.3122,083,705.25
类 别年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
收款
其中:组合142,622,406.9059.2326,249,919.6861.5916,372,487.22
组合25,711,218.037.945,711,218.03
合 计71,957,139.75100.0049,873,434.5069.3122,083,705.25

(续)

类 别年初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的其他 应收款23,623,514.8225.7723,623,514.82100.00
按组合计提坏账准备的其他应收款68,047,202.5974.2345,371,285.0266.6822,675,917.57
其中:组合162,345,570.8468.0145,371,285.0272.7716,974,285.82
组合25,701,631.756.225,701,631.75
合 计91,670,717.41100.0068,994,799.8475.2622,675,917.57

A、年末单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款(按单位)年末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
成都中新药业有限公司23,490,043.5723,490,043.57100%预计收回可能性较小
山西亚宝医药经销有限公司133,471.25133,471.25100%预计收回可能性较小
合 计23,623,514.8223,623,514.82

B、组合中,按账龄组合评估信用风险、计提坏账准备的其他应收款

账 龄年末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内16,259,594.314,877.880.03
1至2年145,076.5729,015.3120.00
2至3年3,419.071,709.5450.00
3年以上26,214,316.9526,214,316.95100.00
账 龄年末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
合 计42,622,406.9026,249,919.6861.59

C、组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称年末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
组合25,711,218.03
合 计5,711,218.03

注:合并报表范围内主体之间的其他应收款、押金、保证金、备用金的款项归为组合2计提坏账准备的其他应收款。

6、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料466,226,225.9022,248,722.18443,977,503.72393,631,711.2015,610,480.46378,021,230.74
在产品141,421,208.07141,421,208.07134,687,567.07134,687,567.07
库存商品736,933,706.6414,315,702.23722,618,004.41582,239,298.519,271,893.69572,967,404.82
周转材料17,591,244.24152,324.8017,438,919.4415,200,969.4015,200,969.40
其他2,915,591.192,915,591.193,610,626.903,610,626.90
合计1,365,087,976.0436,716,749.211,328,371,226.831,129,370,173.0824,882,374.151,104,487,798.93

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料15,610,480.4610,745,542.904,107,301.1822,248,722.18
在产品
库存商品9,271,893.695,218,221.93174,413.3914,315,702.23
周转材料152,324.80152,324.80
其他
合计24,882,374.1516,116,089.634,281,714.5736,716,749.21

(3)存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因

项 目计提存货跌价准备的具体依据本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因
原材料库龄较长、长期挂账,已提取跌价准备的原材
项 目计提存货跌价准备的具体依据本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因
霉变、成分降低。料出售,该部分原材料的跌价准备转销
库存商品可变现净值低于成本已提取跌价准备的库存商品出售,该部分库存商品的跌价准备转销
周转材料库龄较长、长期挂账,霉变、成分降低。

7、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行理财产品88,000,000.00
增值税63,462,884.3661,733,223.35
合计63,462,884.36149,733,223.35

8、其他债权投资

其他债权投资情况

项 目年末余额年初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
债券投资507,478,618.80507,478,618.80
合 计507,478,618.80507,478,618.80

9、 长期股权投资

√适用 □不适用

对联营企业投资

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
中美天津史克制药有限公司201,314,740.15127,802,300.33105,330,398.00223,786,642.48
天津中新科炬生物制药股份有限公司9,193,386.501,600,720.798,634,631.8519,428,739.14
天津宜药印务有限公司61,678,581.955,857,104.45-1,349,639.1066,186,047.30
都江堰市中新中药材种植有限公司184,581.27184,581.27
天津生物芯片技术有限责任公司32,946,144.171,371,011.281,848,000.0032,469,155.45
天津宏仁堂药业有313,974,153.8626,421,583.36-15,525,862.3336,000,000.00288,869,874.89
限公司
成都中新药业有限公司
中新药业唐山新华有限公司
小计619,107,006.63163,237,301.48-16,875,501.438,634,631.85143,178,398.00630,925,040.53
合计619,107,006.63163,237,301.48-16,875,501.438,634,631.85143,178,398.00630,925,040.53

10、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
天津市房地产发展(集团)股份有限公司3,087,500.006,089,500.00
天津滨海能源发展股份有限公司8,190,000.0010,674,300.00
天津港股份有限公司10,802,960.0016,028,720.00
华东医药股份有限公司2,878,318.803,907,377.60
交通银行股份有限公司13,864,994.5514,870,745.45
海航科技股份有限公司596,200.001,344,200.00
天津国展中心股份有限公司20,000,000.0020,000,000.00
成都中新药业自贡有限公司1,305,750.331,305,750.33
天津医药集团财务公司81,360,083.8179,222,455.68
陕西中新药业有限公司
天津北方人才港股份有限公司
浙江丽水中新药业有限公司
华联商厦股份有限公司
滨海新技术产业公司
天津万华股份有限公司
山东灵芝药业
宁波药材股份有限公司
阜新瑰宝实业有限公司
德州医药股份有限公司
天津银行股份有限公司华丰支行
合计142,085,807.49153,443,049.06

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
天津市房地产发展(集团)股份有限公司1,567,500.00基于战略目的 长期持有
天津滨海能源发展股份有限公司7,090,000.00基于战略目的 长期持有
天津港股份有限公司226,144.0010,499,785.40基于战略目的 长期持有
华东医药股份有限公司52,214.402,858,893.80基于战略目的 长期持有
交通银行股683,910.6110,587,219.55基于战略目的
份有限公司长期持有
海航科技股份有限公司446,200.00基于战略目的 长期持有
天津国展中心股份有限公司基于战略目的 长期持有
成都中新药业自贡有限公司基于战略目的 长期持有
天津医药集团财务公司187,537.526,360,083.81基于战略目的 长期持有
陕西中新药业有限公司204,098.86基于战略目的 长期持有
天津北方人才港股份有限公司100,000.001,000,000.00基于战略目的 长期持有
浙江丽水中新药业有限公司1,142,608.07基于战略目的 长期持有
华联商厦股份有限公司360,000.00基于战略目的 长期持有
滨海新技术产业公司320,000.00基于战略目的 长期持有
天津万华股份有限公司900,000.00基于战略目的 长期持有
山东灵芝药业180,000.00基于战略目的 长期持有
宁波药材股份有限公司3,002,000.00基于战略目的 长期持有
阜新瑰宝实业有限公司725,230.84基于战略目的 长期持有
德州医药股份有限公司408,000.00基于战略目的 长期持有
天津银行股份有限公司华丰支行238,352.88458,000.00基于战略目的 长期持有
合 计1,488,159.4139,409,682.568,699,937.77

11、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额39,517,895.5439,517,895.54
2.本期增加金额
(1)外购
3.本期减少金额1,007,053.431,007,053.43
(1)转入存货\固定资产\在建工程1,007,053.431,007,053.43
4.期末余额38,510,842.1138,510,842.11
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额14,331,985.0514,331,985.05
2.本期增加金额1,055,614.231,055,614.23
(1)计提或摊销1,055,614.231,055,614.23
3.本期减少金额458,550.89458,550.89
(1)转入存货\固定资产\在建工程458,550.89458,550.89
4.期末余额14,929,048.3914,929,048.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值23,581,793.7223,581,793.72
2.期初账面价值25,185,910.4925,185,910.49

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
河西分公司房屋建筑物5,677,486.64历史遗留问题
河东分公司房屋建筑物1,394,445.20历史遗留问题
南开分公司房屋建筑物74,019.28历史遗留问题
合 计7,145,951.12

12、 固定资产总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产839,783,477.51795,990,915.73
固定资产清理
合计839,783,477.51795,990,915.73

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,064,059,653.42614,705,054.8943,097,387.26105,339,373.061,827,201,468.63
2.本期增加金额27,077,656.2272,031,102.402,870,094.3413,353,193.19115,332,046.15
(1)购置2,564,720.1023,845,327.542,870,094.3411,562,599.8740,842,741.85
(2)在建工程转入19,715,868.4548,185,774.861,790,593.3269,692,236.63
(3)投资性房地产转入1,007,053.431,007,053.43
(4)其他增加3,790,014.243,790,014.24
3.本期减少金额797,988.7322,941,172.645,588,400.887,121,238.9336,448,801.18
(1)处置642,647.89642,647.89
(2)报废797,988.7322,729,341.194,421,749.367,064,168.9935,013,248.27
(3)企业合并减少524,003.6357,069.94581,073.57
(4)转入在建工程211,831.45211,831.45
4.期末余额1,090,339,320.91663,794,984.6540,379,080.72111,571,327.321,906,084,713.60
二、累计折旧
1.期初余额432,015,467.82433,421,200.0929,371,886.0175,117,930.22969,926,484.14
2.本期增加金额32,843,097.4426,278,466.222,821,899.267,328,009.1869,271,472.10
(1)计提32,384,546.5526,278,466.222,821,899.267,328,009.1868,812,921.21
(2)投资性房地产转入458,550.89458,550.89
3.本期减少金额697,383.0220,531,992.084,748,752.136,598,231.9432,576,359.17
(1)处置383,065.30383,065.30
(2)报废697,383.0220,337,464.353,927,108.836,554,350.6131,516,306.81
(3)企业合并减少438,578.0043,881.33482,459.33
(4)转入在建工程194,527.73194,527.73
4.期末余额464,161,182.24439,167,674.2327,445,033.1475,847,707.461,006,621,597.07
三、减值准备
1.期初余额32,892,643.6027,284,156.7288,245.261,019,023.1861,284,068.76
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额1,306,442.2848,392.49249,594.971,604,429.74
(1)报废1,306,442.2848,392.49249,594.971,604,429.74
4.期末余额32,892,643.6025,977,714.4439,852.77769,428.2159,679,639.02
四、账面价值
1.期末账面价值593,285,495.07198,649,595.9812,894,194.8134,954,191.65839,783,477.51
2.期初账面价值599,151,542.00153,999,698.0813,637,255.9929,202,419.66795,990,915.73

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物25,796,016.7419,930,248.405,865,768.34
机器设备79,407,959.4675,059,436.094,348,523.37
运输工具389,703.28372,048.6517,654.63
办公设备及其2,581,982.322,372,853.95209,128.37
合 计108,175,661.8097,734,587.0910,441,074.71

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
第六中药厂房屋建筑物41,101,771.40历史遗留问题
新丰制药房屋建筑物36,836,454.57历史遗留问题
河东分公司房屋建筑物2,630,255.60历史遗留问题
达仁堂京万红房屋建筑物3,448,683.29历史遗留问题
饮片厂房屋建筑物1,378,176.00历史遗留问题
南开分公司房屋建筑物139,537.24历史遗留问题
河西分公司房屋建筑物82,112.60历史遗留问题
中新药业集团本部房屋建筑物5,337.56历史遗留问题
合 计85,622,328.26

13、 在建工程总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程359,885,414.18279,704,058.77
工程物资
合计359,885,414.18279,704,058.77

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
天津医药集团中新药业亳州产业园区145,014,088.52145,014,088.52119,223,238.47119,223,238.47
医药公司物流中心项目131,427,151.49131,427,151.4997,570,271.1997,570,271.19
沧州厂区建设项目30,093,350.8330,093,350.83
达仁堂蜜丸自动化项目12,840,939.0912,840,939.099,433.969,433.96
乐仁堂通脉养心丸包装生产线项目7,986,851.707,986,851.70
六厂厂区二、三车间空调系统改造项目5,812,706.185,812,706.182,193,998.082,193,998.08
隆顺榕污水处理站合并改造项目5,471,442.495,471,442.49390,566.03390,566.03
六厂厂区电力系统改造项目16,595,436.1616,595,436.16
乐仁堂提取车间改造项目7,572,800.007,572,800.00
新丰制药压片车间改造项目6,148,415.676,148,415.67
乐仁堂胃肠安生产线项目5,634,212.195,634,212.19
达仁堂京万红锅炉改燃项目5,462,845.965,462,845.96
隆顺榕铝塑包装生产线项目2,854,700.912,854,700.91
其他项目21,238,883.8821,238,883.8816,048,140.1516,048,140.15
合计359,885,414.18359,885,414.18279,704,058.77279,704,058.77

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
天津医药集团中新药业亳州产业园区160,660,000.00119,223,238.4733,964,069.498,173,219.44145,014,088.5290.2695.00%7,164,935.712,433,338.414.60委托贷款、自筹
医药物流中心190,000,000.0097,570,271.1933,859,016.592,136.29131,427,151.4969.1775.00%自筹
沧州厂区建设项目30,093,350.8330,093,350.83自筹
合计350,660,000.00216,793,509.6697,916,436.918,173,219.442,136.29306,534,590.84//7,164,935.712,433,338.41//

14、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权工业产权及专有技术软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余额246,925,591.781,778,333.348,941,074.9714,693,365.831,760,000.00274,098,365.92
2.本期增加金额874,999.651,741,168.132,616,167.78
(1)购置1,324,569.991,324,569.99
(2)在建工程转入416,598.14416,598.14
(3)其他增加874,999.65874,999.65
3.本期减少金额150,000.00150,000.00
(1)处置150,000.00150,000.00
4.期末余额246,925,591.781,778,333.349,816,074.6216,284,533.961,760,000.00276,564,533.70
二、累计摊销
1.期初余额78,905,491.30865,000.066,342,234.048,060,040.961,760,000.0095,932,766.36
2.本期增加金额4,724,474.85170,000.041,165,299.501,095,357.037,155,131.42
(1)计提4,724,474.85170,000.04290,299.851,095,357.036,280,131.77
(2)其他增加874,999.65874,999.65
3.本期减少金额50,000.4050,000.40
(1)处置50,000.4050,000.40
4.期末余额83,629,966.151,035,000.107,507,533.549,105,397.591,760,000.00103,037,897.38
三、减值准备
1.期初余额99,999.6099,999.60
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额99,999.6099,999.60
(1)处置99,999.6099,999.60
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值163,295,625.63743,333.242,308,541.087,179,136.37173,526,636.32
2.期初账面价值168,020,100.48913,333.282,598,840.936,533,325.27178,065,599.96

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
第六中药厂土地使用权19,963,179.90历史遗留问题
滨海有限公司土地使用权1,070,066.16历史遗留问题
河西分公司土地使用权212,058.56历史遗留问题
和平分公司土地使用权8,101.50历史遗留问题
合 计21,253,406.12

15、 开发支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
螺旋藻片263,169.81263,169.81
深海鱼油软胶囊266,000.00266,000.00
卵磷脂软胶囊350,000.0062,875.47412,875.47
益生菌390,000.00390,000.00
合计1,269,169.8162,875.471,332,045.28

注1:螺旋藻片、卵磷脂软胶囊资本化开始于2012年6月,益生菌开始于2014年5月,已完成配方、工艺、质量标准研究,现都在天津市疾病预防控制中心进行功能、卫生学、稳定性等试验阶段。

注2:深海鱼油软胶囊资本化开始于2012年6月,已取得受理通知书,进入技术审评阶段。

16、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
天津隆顺榕发展制药有限公司1,216,628.281,216,628.28
合计1,216,628.281,216,628.28

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
天津隆顺榕发展制药有限公司1,216,628.281,216,628.28
合计1,216,628.281,216,628.28

17、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
乐仁堂GMP改造3,085,975.003,085,975.00
装修费2,617,552.308,144,663.582,105,995.378,656,220.51
合计5,703,527.308,144,663.585,191,970.378,656,220.51

18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
应收账款138,603,619.4921,388,000.62161,846,720.8424,637,101.31
其他应收款20,334,446.793,206,530.3639,421,452.728,244,564.94
存货33,488,104.815,162,625.5123,092,456.863,585,135.68
抵销内部未实现利润39,064,467.686,178,722.1731,115,155.695,609,484.06
其他债权投资25,838,164.366,459,541.09
其他权益工具投资8,699,937.771,304,990.678,699,937.771,304,990.67
固定资产10,820,812.831,623,121.9213,321,569.231,998,990.22
合同负债153,202,500.3822,980,375.06126,443,970.0318,966,595.50
应付职工薪酬136,968,681.8820,569,230.61120,891,530.0818,181,434.47
其他应付款312,816,531.7346,922,479.76156,044,255.0123,406,638.26
递延收益26,358,153.113,953,722.9723,753,748.923,563,062.34
合计880,357,256.47133,289,799.65730,468,961.51115,957,538.54

(2). 未经抵销的递延所得税负债明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
其他权益工具公允价值变动39,409,686.005,911,452.9050,766,924.137,615,039.13
合计39,409,686.005,911,452.9050,766,924.137,615,039.13

(3). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收账款7,038,713.626,211,889.11
其他应收款29,538,987.7129,573,347.12
存货3,228,644.401,789,917.33
固定资产1,006,929.791,280,273.03
无形资产99,999.60
应付职工薪酬1,303,587.894,663,281.25
递延收益24,344,885.3225,420,360.93
可抵扣亏损108,445,342.0585,058,869.24
合计174,907,090.78154,097,937.61

注:列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因而没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年715,015.62
2019年4,289,312.225,128,166.17
2020年22,402,541.7922,591,177.19
2021年32,722,767.1030,355,028.12
2022年25,044,061.0726,269,482.14
2023年23,986,659.87
合计108,445,342.0585,058,869.24

19、其他非流动资产

项目年末余额年初余额
工程设备软件款11,928,779.0812,208,330.14
增值税273,018.17
合 计12,201,797.2512,208,330.14

20、 短期借款

短期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款252,000,000.00262,000,000.00
合计252,000,000.00262,000,000.00

21、 交易性金融负债

√适用 □不适用

交易性金融负债类别

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债234,356,733.5112,379,300,000.0012,613,656,733.51
其中:
发行的交易性债券
衍生金融负债
其他234,356,733.5112,379,300,000.0012,613,656,733.51
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中:
企业自身信用风险引起的公允价值变动计入其他综合收益的
公允价值变动(包括企业自身信用风险引起的)全部计入其当期损益的
合计234,356,733.5112,379,300,000.0012,613,656,733.51

22、 应付票据及应付账款

总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据12,381,600.00117,986,574.10
应付账款588,234,096.62538,050,023.36
合计600,615,696.62656,036,597.46

应付票据

应付票据列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票50,000.00
银行承兑汇票12,331,600.00117,986,574.10
合计12,381,600.00117,986,574.10

注:本年末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元(上年末:0.00元)。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中西药采购款558,130,601.50518,301,924.47
工程款3,742,044.075,195,179.07
加工费2,064,705.653,198,059.19
其他24,296,745.4011,354,860.63
合计588,234,096.62538,050,023.36

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
天津三建建筑工程有限公司2,958,030.00未结算
天津市药材集团公司2,305,204.63未结算
天津市跃康医药批发有限公司1,542,207.78未结算
天津市百兴医药批发有限责任公司1,172,353.92未结算
浙江圣雷机械有限公司1,078,000.00未结算
合计9,055,796.33/

23、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收商品销售款235,398,654.38181,573,281.86
合计235,398,654.38181,573,281.86

(2)合同负债按账龄分类情况

项目年末余额比例(%)年初余额比例(%)
1 年以内232,854,656.0098.92179,891,583.4699.07
1年以上2,543,998.381.081,681,698.400.93
合 计235,398,654.38100.00181,573,281.86100.00

24、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬78,006,158.21674,729,141.17649,371,475.45103,363,823.93
二、离职后福利-设定提存计划12,467.6281,622,964.0981,554,610.7180,821.00
三、辞退福利14,209,013.829,999,527.8311,295,550.5512,912,991.10
四、一年内到期的其他福利
合计92,227,639.65766,351,633.09742,221,636.71116,357,636.03

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴65,519,761.41544,723,900.80519,565,926.1690,677,736.05
二、职工福利费3,554,226.2025,831,509.1826,113,827.183,271,908.20
三、社会保险费2,974.8445,593,644.4045,548,844.2447,775.00
其中:医疗保险费2,441.6041,253,805.6041,208,472.2047,775.00
工伤保险费425.112,201,702.722,202,127.83
生育保险费108.132,120,531.182,120,639.31
其他17,604.9017,604.90
四、住房公积金-2,322.0045,988,001.9145,985,679.91
五、工会经费和职工教育经费8,931,517.7612,592,084.8812,157,197.969,366,404.68
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计78,006,158.21674,729,141.17649,371,475.45103,363,823.93

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,343.6879,358,545.0179,290,067.6980,821.00
2、失业保险费123.942,264,419.082,264,543.02
3、企业年金缴费
合计12,467.6281,622,964.0981,554,610.7180,821.00

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按员工基本工资的20.00%、2.00%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

25、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税42,407,623.8429,220,864.15
消费税23,632.34123,401.59
企业所得税41,070,275.4127,071,975.69
个人所得税7,915,160.032,075,362.94
城市维护建设税3,016,027.061,864,786.75
教费附加2,154,319.691,331,617.33
防洪费395,055.12263,760.06
其他164,662.2328,428.80
合计97,146,755.7261,980,197.31

26、 其他应付款总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息362,100.00315,100.00
应付股利12,747,902.8012,007,266.74
其他应付款599,434,647.07360,964,703.17
合计612,544,649.87373,287,069.91

应付利息

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息362,100.00315,100.00
合计362,100.00315,100.00

应付股利

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利12,747,902.8012,007,266.74
合计12,747,902.8012,007,266.74

注:超过一年未支付的应付股利金额为11,963,841.60元,主要原因为股东尚未领取。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付往来款131,843,912.0580,993,766.09
应付销售费用353,898,547.10169,794,030.00
应付广告费4,084,924.004,227,894.00
应付工程款43,410,321.3831,579,696.08
应付退休人员药费及补贴718,731.391,315,351.26
应付管理费用4,430,385.5311,391,288.54
其他61,047,825.6261,662,677.20
合计599,434,647.07360,964,703.17

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
天津市裕良投资有限公司1,565,914.36往来款
北京品尚品医药科技有限公司1,200,000.00业务保证金
瑞阳制药有限公司1,086,912.00业务保证金
天津市成天易医药有限公司800,000.00业务保证金
楚天科技股份有限公司751,329.08工程款
合计5,404,155.44/

27、 长期应付款总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款3,949,469.683,949,469.68
专项应付款34,832,473.3834,832,473.38
合计38,781,943.0638,781,943.06

长期应付款

按款项性质列示长期应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
天津市金草药业有限公司3,949,469.683,949,469.68
合计3,949,469.683,949,469.68

专项应付款

按款项性质列示专项应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
天津市医药集团有限公司专项拨款10,000,000.0010,000,000.00
中国药材集团公司14,832,473.3814,832,473.38
安徽省亳州市谯城区财政“借转补”资金10,000,000.0010,000,000.00
合计34,832,473.3834,832,473.38/

注: 专项应付款中的中国药材集团公司医药储备款14,832,473.38元为国家拨付的专项医药储备,属专款专用性质。安徽省亳州市谯城区财政“借转补”资金10,000,000.00元为谯城财政局针对现代中药产业集聚发展基地项目专项资金。

28、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

长期应付职工薪酬表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利41,449,658.7539,914,556.18
三、其他长期福利
合计41,449,658.7539,914,556.18

29、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助49,174,109.8811,235,350.689,706,422.1350,703,038.43应在以后期间计入当期损益的政府补助金额
合计49,174,109.8811,235,350.689,706,422.1350,703,038.43/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
天津医药集团中新药业亳州产业园区扶持资金16,121,000.0016,121,000.00与资产相关
物流中心建造工程补助8,000,000.008,000,000.00与资产相关
塘沽分公司拆迁补偿款3,697,422.02138,899.763,558,522.26与资产相关
天津市工业企业改造专项资金—隆顺榕健康饮品5万吨功能饮料项目1,500,000.001,500,000.00与资产相关
速效临床再评价及自动化工艺研究1,263,962.26600,000.00638,773.581,225,188.68与资产相关
供配电改造工程900,000.00900,000.00与资产相关
天津市电力需求侧管理专项资金900,000.00900,000.00与资产相关
植物药研究项目895,587.46150,505.21745,082.25与资产相关
谯城区财政局“三高”专项资金补贴700,000.00700,000.00与资产相关
泰达科技发展金252,732.4532,329.10220,403.35与资产相关
创新能力建设项目242,687.49242,687.49与资产相关
其他与资产相关2,211,403.563,596,100.00981,213.574,826,289.99与资产相关
2015-2016痹祺胶囊和京万红软膏临床3,601,207.64720,000.002,881,207.64与收益相关
牛降、藿香大品种项目款1,660,432.801,660,432.80与收益相关
补肺颗粒项目款1,167,682.10300,000.00867,682.10与收益相关
非遗传承人补助资金648,000.0048,000.00600,000.00与收益相关
血脂胶囊三期临床研究500,000.00500,000.00与收益相关
2013年杀手锏产品培育项目资助款500,000.00250,000.00250,000.00500,000.00与收益相关
通脉养心丸产品的优化研究500,000.00500,000.00与收益相关
中药大品种技术改造研究(清肺)104,407.05400,000.0030,281.50474,125.55与收益相关
商标资助费445,505.96445,505.96与收益相关
中医药大学共建实验室项目400,000.00400,000.00与收益相关
西青工业和信息化委员会拨2018市科委专项基金400,000.00400,000.00与收益相关
技术中心试验条件建设300,000.00300,000.00与收益相关
紫龙金片大品种系统开发项目400,000.00400,000.00与收益相关
中共天津市人民政府国有资产监督管理委员会人才资助款177,138.00177,138.00与收益相关
其他与收益相关2,984,941.095,089,250.685,596,593.922,477,597.85与收益相关
合 计49,174,109.8811,235,350.68138,899.769,390,384.37177,138.0050,703,038.43——

30、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数768,873,076.00768,873,076.00

31、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,206,434,110.6816,548.571,206,417,562.11
其他资本公积108,805,927.178,634,631.85117,440,559.02
合计1,315,240,037.858,634,631.8516,548.571,323,858,121.13

注1:本公司2018年以人民币8,697,709.00元,收购本公司子公司天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司(以下简称“亳州公司”)29%股权,本公司原持有亳州公司71%股权,本次取得亳州公司29%股权属于购买子公司少数股东权益,本公司所支付的交易价格与取得的股权比例计算的亳州公司净资产份额之间的差额减少资本公积16,548.57元。

注2:本公司持有的联营企业天津中新科炬生物制药股份有限公司(以下简称“科炬公司”)因股权比例发生变化,导致本公司所持股权由35%减至26.29%,本公司以权益法核算按照应享有科炬公司除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值,增加资本公积8,634,631.85元。

32、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益104,969,407.95-28,232,743.00-1,703,586.23-26,529,156.7778,440,251.18
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益61,817,522.95-16,875,501.43-16,875,501.4344,942,021.52
其他权益工具投资公允价值变动43,151,885.00-11,357,241.57-1,703,586.23-9,653,655.3433,498,229.66
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-15,897,777.9313,489,835.04-12,348,329.336,459,541.0919,378,623.283,480,845.35
其中:权益法下可转损益的其他综合收益3,480,845.353,480,845.35
其他债权投资公允价值变动-19,378,623.2813,489,835.04-12,348,329.336,459,541.0919,378,623.28
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计89,071,630.02-14,742,907.96-12,348,329.334,755,954.86-7,150,533.4981,921,096.53

注:本集团本期其他综合收益减少7,150,533.49元,主要变动原因如下:

(1)因本公司持有的其他权益工具投资公允价值变动11,357,241.57元,扣除相应所得税影响后减少其他综合收益9,653,655.34元。(2)因联营公司天津宏仁堂药业有限公司持有其他权益工具投资的公允价值变化,本公司减少其他综合收益15,525,862.33元;因联营企业天津宜药印务有限公司持有其他权益工具投资的市价变化,本公司减少其他综合收益1,349,639.10元。

(3)因处置其他债权投资,前期计入其他综合收益当期转入损益增加其他综合收益19,378,623.28元。

33、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积384,436,538.00384,436,538.00
任意盈余公积49,927,462.0049,927,462.00
储备基金
企业发展基金
合计434,364,000.00434,364,000.00

注:根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

34、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,910,069,092.211,599,247,677.22
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润1,910,069,092.211,599,247,677.22
加:本期归属于母公司所有者的净利润561,679,706.35476,079,838.39
减:提取法定盈余公积49,927,462.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利153,774,615.20115,330,961.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润2,317,974,183.361,910,069,092.21

35、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,336,322,373.013,714,299,284.925,667,206,502.043,468,344,301.62
其他业务22,299,945.608,534,467.0622,035,994.0311,703,111.11
合计6,358,622,318.613,722,833,751.985,689,242,496.073,480,047,412.73

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类
商品类型
中成药4,199,609,323.69
西药1,774,234,912.97
其他384,778,081.95
合 计6,358,622,318.61
按经营地区分类
境内6,329,027,804.17
境外29,594,514.44
合 计6,358,622,318.61
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入6,358,622,318.61
其中:商品销售6,336,322,373.01
其他业务22,299,945.60
合 计6,358,622,318.61

36、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税131,003.04251,289.15
城市维护建设税29,432,956.2926,196,422.90
教育费附加21,015,285.4118,706,516.97
房产税9,995,846.789,930,701.29
土地使用税3,988,109.494,073,520.26
车船使用税98,588.32109,594.46
印花税2,219,317.152,356,300.19
防洪费4,150,897.743,729,854.21
其他176,536.575,902.30
合计71,208,540.7965,360,101.73

注:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

37、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
市场拓展维护费777,185,846.80618,340,856.43
宣传咨询费375,524,855.42319,776,977.59
职工薪酬322,951,137.98254,459,157.34
会议展览费116,334,656.85103,263,607.78
办公差旅费43,341,703.3558,283,907.67
运输费30,009,988.1033,589,910.11
折旧等其他费用33,945,094.6239,244,205.21
合计1,699,293,283.121,426,958,622.13

38、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬183,938,528.48169,892,110.87
折旧摊销及维修54,539,252.8159,343,917.90
办公水电及差旅22,886,504.7421,492,931.15
中介服务费13,054,185.8613,785,412.08
其他25,214,908.4723,782,791.28
合计299,633,380.36288,297,163.28

39、 研发费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发人员薪酬33,426,448.9130,561,046.82
研发活动物料消耗54,328,248.8036,778,314.91
折旧摊销4,570,868.184,158,747.07
其他8,599,646.347,928,123.53
合计100,925,212.2379,426,232.33

40、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出11,381,566.539,540,809.97
利息收入-11,115,320.74-6,328,096.17
汇兑损益1,806,453.74-1,059,111.97
手续费884,195.711,013,508.55
其他2,516,665.442,447,151.17
合计5,473,560.685,614,261.55

41、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失17,960,541.83
二、存货跌价损失16,116,089.638,337,070.68
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失1,287,821.33
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失99,999.60
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计16,116,089.6327,685,433.44

42、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据及应收账款坏账损失5,481,484.68
其中:应收票据坏账损失
应收账款坏账损失5,481,484.68
其他应收款坏账损失-19,087,005.92
合计-13,605,521.24

43、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当年非经常性损益的金额
南开区楼宇办公室提升改造补贴款1,950,000.001,950,000.00
市科委企业研发投入后补助862,557.00862,557.00
西青区2018年第一批工业企业技术改造专项扶持资金762,600.00762,600.00
中药质量控制标准物质平台建设项目750,000.00750,000.00
补肺颗粒研究项目736,577.6584,452.20736,577.65
2015-2016痹祺胶囊和京万红软膏临床720,000.00201,234.36720,000.00
收到税费返还655,234.171,439.70655,234.17
速效临床再评价及自动化工艺研究600,000.00600,000.00
紫龙金临床研究项目400,000.00400,000.00
天津市重点培育国际品牌财政补贴400,000.00400,000.00
京万红工业遗迹暨文化新地标配套改造提升项目补助款316,100.00316,100.00
2013年杀手锏产品培育项目资助款250,000.00250,000.00
创新能力建设项目242,687.49232,879.56242,687.49
污水在线资金补助240,000.00240,000.00
专利资助款239,088.78237,895.00239,088.78
收西青质量监督管理局名牌产品补贴款212,000.00212,000.00
2014年产学研合作项目资助金200,000.00200,000.00
植物药研究项目150,505.21789,479.65150,505.21
人才资助款96,845.41463,922.0496,845.41
企业扶持补助60,000.001,183,244.0060,000.00
天津市服务业引导资金800,000.00
中共天津市人民政府国有资产监督管理委员会人才资助款822,862.00
杀手锏产品培育项目资助款500,000.00
通脉养心丸临床再评价研究400,000.00
其他1,589,483.112,411,904.171,589,483.11
合计11,433,678.828,129,312.6811,433,678.82

44、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益163,237,301.48119,553,271.69
处置长期股权投资产生的投资收益306,000.0035,025,146.58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益16,456,300.60
持有至到期投资在持有期间的投资收益3,992,436.99
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益1,530,064.72
处置可供出售金融资产取得的投资收益
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
交易性金融资产持有期间取得的投资收益6,432,437.20
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入1,488,159.41
债权投资持有期间取得的利息收入
其他债权投资持有期间取得的利息收入2,344,228.46
处置交易性金融资产取得的投资收益6,836,746.84
处置其他债权投资取得的投资收益-13,440,422.90
其他-2,250,249.8320,770,141.49
合计164,954,200.66197,327,362.07

45、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

产生公允价值变动收益的来源

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产3,306,952.84-660,000.00
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计3,306,952.84-660,000.00

46、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当年非经常性损益的金额
非流动资产处置收益合计5,108,952.675,710,090.325,108,952.67
其中:固定资产处置利得5,163,088.735,733,714.545,163,088.73
固定资产处置损失54,136.0623,624.2254,136.06
合计5,108,952.675,710,090.325,108,952.67

47、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计187,387.43190,271.33187,387.43
其中:固定资产处置利得187,387.43190,271.33187,387.43
无形资产处置利得
债务重组利得
接受捐赠
与企业日常活动无关的政府补助138,899.762,179,437.89138,899.76
其他1,848,976.166,743,468.681,848,976.16
合计2,175,263.359,113,177.902,175,263.35

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
拆迁补偿款138,899.761,588,899.76与资产相关
商标及名牌奖励款523,000.00与收益相关
其他与收益相关67,538.13与收益相关
合 计138,899.762,179,437.89

48、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,820,092.281,853,321.511,820,092.28
其中:固定资产处置损失1,820,092.281,853,321.511,820,092.28
无形资产处置损失
债务重组损失347,520.68
对外捐赠支出297,643.36399,929.96297,643.36
其他976,596.891,871,439.45976,596.89
合计3,094,332.534,472,211.603,094,332.53

49、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用96,632,726.9975,660,426.39
递延所得税费用-23,791,802.20-17,920,033.81
合计72,840,924.7957,740,392.58

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额640,628,736.87
按法定/适用税率计算的所得税费用96,094,310.52
子公司适用不同税率的影响908,149.03
调整以前期间所得税的影响1,311,305.04
非应税收入的影响-28,436,054.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,874,318.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-25,729.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5,639,902.99
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化
税法规定的额外可扣除费用-8,525,277.45
所得税费用72,840,924.79

50、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注六、32。

51、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
出租房屋租赁费11,017,661.7611,767,352.92
科研拨款及补助13,278,645.138,701,098.50
保证金13,502,598.758,196,775.86
利息收入11,115,320.746,328,096.17
医药储备金6,500,000.00
收到往来款项22,618,068.08
其他3,555,453.815,230,973.38
合计75,087,748.2746,724,296.83

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
市场拓展维护费656,615,163.31517,548,425.85
宣传咨询382,728,188.55320,973,119.08
研究开发费60,476,328.1559,329,762.67
会议展览121,897,135.51103,200,587.48
办公差旅费60,315,676.9872,428,110.65
运输租赁费40,287,965.5945,862,034.67
水电维修费34,169,218.0533,622,532.14
支付往来款11,725,282.87
其他52,403,720.8846,715,363.81
合计1,420,618,679.891,199,679,936.35

(3). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
合并范围变化11,581,777.48
合计11,581,777.48

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
债券正回购收到金额12,379,238,023.6010,477,005,863.36
物流中心政府补助8,000,000.00
供配电改造工程900,000.00
合计12,379,238,023.6010,485,905,863.36

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
债券正回购支付金额12,451,188,273.4310,409,470,620.25
同一控制下企业合并所支付的股权转让款62,712,300.00
合计12,451,188,273.4310,472,182,920.25

52、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润567,787,812.08473,260,607.67
加:资产减值准备16,116,089.6327,685,433.44
信用减值准备-13,605,521.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧69,868,535.4466,755,286.53
无形资产摊销6,280,131.776,038,640.08
长期待摊费用摊销5,191,970.375,102,658.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-5,108,952.67-5,710,090.32
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,632,704.851,663,050.18
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-3,306,952.84660,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)13,899,006.7513,294,981.24
投资损失(收益以“-”号填列)-164,954,200.66-197,327,362.07
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-17,332,261.11-17,821,033.81
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-99,000.00
存货的减少(增加以“-”号填列)-239,999,517.53-183,748,102.05
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-160,830,332.87-117,197,260.48
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)274,505,854.56-76,530,440.86
其他
经营活动产生的现金流量净额350,144,366.53-3,972,631.78
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,455,066,066.16975,113,824.15
减:现金的期初余额975,113,824.15943,038,477.39
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额479,952,242.0132,075,346.76

(2). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,455,066,066.16975,113,824.15
其中:库存现金73,022.43248,259.68
可随时用于支付的银行存款1,454,993,043.73974,625,018.73
可随时用于支付的其他货币资金240,545.74
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,455,066,066.16975,113,824.15
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

53、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金12,019,080.00票据保证金
合计12,019,080.00/

54、 外币货币性项目

外币货币性项目√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
应付账款
其中:美元2,598,220.006.8617,832,103.50

55、 政府补助

政府补助基本情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
南开区楼宇办公室提升改造补贴款1,950,000.00递延收益
蜜丸生产线项目1,600,000.00递延收益
西青财政局拨提取车间信息化自动升级改造项目款1,440,000.00递延收益
天津市电力需求侧管理专项资金900,000.00递延收益
市科委企业研发投入后补助862,557.00其他收益862,557.00
西青区2018年第一批工业企业技术改造专项扶持资金762,600.00递延收益
税费返还款623,165.38其他收益623,165.38
速效临床再评价及自动化工艺研究600,000.00递延收益
补肺颗粒Ⅱ期临床研究500,000.00递延收益
天津市重点培育国际品牌财政补贴400,000.00递延收益
西青工业和信息化委员会拨2018市科委专项基金400,000.00递延收益
中药大品种技术改造研究(清肺)400,000.00递延收益
京万红工业遗迹暨文化新地标配套改造提升项目补助款316,100.00递延收益
科技领军企业产学研用创新联盟补贴资金300,000.00递延收益
专利资助款275,361.89递延收益、其他收益63,680.00
2013年杀手锏产品培育项目资助款250,000.00递延收益
其他1,698,860.86递延收益、其他收益493,892.07
合 计13,278,645.13——2,043,294.45

七、 合并范围的变更

1、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额
天津新龙药业有限公司14,081,901.6951%股权出售2018-1-22实际控制权转移306,000.00

2、 其他原因的合并范围变动

√适用 □不适用

与上年相比本年因其他原因新增合并单位2家。原因为:

(1)2018年3月,本公司出资设立天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司,注册资本为人民币5,000万元,本公司认缴的出资额占注册资本的比例为100.00%。

(2)2018年5月,本公司出资设立天津中新药业国际贸易有限公司,注册资本为人民币500万元,本公司认缴的出资额占注册资本的比例为100.00%。

八、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
天津中新药业滨海有限公司天津市天津市中西药贸易53.60通过设立或投资方式
北京中新药谷医药有限公司北京市北京市中西药贸易100.00通过设立或投资方式
天津隆顺榕发展制药有限公司天津市天津市中药材收购、加工、蜜饯(分装)、保健食品等100.00通过设立或投资方式
天津中新天津市天津市中成药、化100.00通过设立或
药业集团环渤海药业有限公司学药制剂等零售兼批发投资方式
天津中新楚运贸易有限公司天津市天津市货运、批发零售、中药材加工100.00通过设立或投资方式
浙江中新创睿投资有限公司宁波市宁波市投资管理、咨询100.00通过设立或投资方式
天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司亳州市亳州市筹建100.00通过设立或投资方式
天津河北达仁医院天津市天津市医院100.00通过设立或投资方式的子公司
天津达仁堂京万红药业有限公司天津市天津市生产出售中成药52.00同一控制下企业合并取得的子公司
天津新丰制药有限公司天津市天津市生产及出售西药55.00非同一控制下企业合并取得的子公司
天津中新药业国卫医药有限公司天津市天津市中西药贸易51.00非同一控制下企业合并取得的子公司
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司天津市天津市中西药贸易51.00非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市中药饮片厂有限公司天津市天津市中药饮片生产100.00同一控制下企业合并取得的子公司
天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司沧州市沧州市化学原料药、药用辅料的生产及销售100.00通过设立或投资方式
天津中新药业国际贸易有限公司天津市天津市货物及技术的进出口业务100.00通过设立或投资方式

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
天津中新药业滨海有限公司46.40%79,388.357,049,162.31
天津达仁堂京万红药业有限公司48.00%7,397,439.144,800,000.0082,950,704.41
天津新丰制药有限公司45.00%-3,047,592.2821,619,558.86
天津中新药业国卫医药有限公司49.00%446,086.81351,970.019,056,544.97
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司49.00%1,232,783.71366,500.006,730,271.29

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
天津中新药业滨海有限公司52,783,024.866,759,270.8259,542,295.6844,350,135.5444,350,135.5454,437,850.537,185,389.7161,623,240.2446,602,175.6946,602,175.69
天津达仁堂京万红药业有限公司263,202,900.9950,068,039.81313,270,940.8098,540,436.0811,274,718.69109,815,154.77178,861,894.4755,928,240.71234,790,135.1837,278,533.8812,341,180.3349,619,714.21
天津新丰制药有限公司29,650,838.0061,167,915.8390,818,753.8342,775,289.6942,775,289.6932,610,520.1763,648,184.8296,258,704.9941,442,813.5541,442,813.55
天津中新药业国卫医药有限公司61,366,413.73410,886.7761,777,300.5043,294,555.6743,294,555.6762,885,525.48550,539.3963,436,064.8745,145,395.1545,145,395.15
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司54,111,381.27330,740.7954,442,122.0640,825,415.3540,825,415.3559,379,779.76319,957.9759,699,737.7347,732,416.1447,732,416.14
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
天津中新药业滨海有限公司122,013,648.52171,095.59171,095.591,681,557.25105,339,071.12346,773.58346,773.58-1,920,126.66
天津达仁堂京万红药业有限公司350,676,204.7628,285,365.0628,285,365.0648,443,341.70317,615,527.5417,259,582.4817,259,582.4841,007,484.85
天津新丰制药有限公司273,916,586.26-6,772,427.30-6,772,427.30-1,063,091.5892,151,813.94-10,053,644.88-10,053,644.883,453,329.17
天津中新药业国卫医药有限公司151,212,505.72910,381.25910,381.251,000,043.18162,439,990.81519,715.80519,715.80-6,999,017.89
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司190,759,924.032,515,885.122,515,885.121,433,215.10144,210,102.72734,143.52734,143.522,705,965.84

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

本公司2018年收购天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司少数股东29%股权,使其成为我公司全资子公司。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司
购买成本
--现金8,697,709.00
购买成本合计8,697,709.00
减:按取得的股权比例计算的子公司净资产份额8,681,160.43
差额16,548.57
其中:调整资本公积16,548.57
调整盈余公积
调整未分配利润

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中美天津史克制药有限公司天津天津生产及出售西药及生化药品等25.00权益法
天津宏仁堂药业有限公司天津天津硬胶囊剂、散剂、颗粒制造、汽车货运40.00权益法

(2). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中美天津史克制药有限公司天津宏仁堂药业有限公司中美天津史克制药有限公司天津宏仁堂药业有限公司
流动资产1,303,779,242.96144,895,003.371,189,700,994.82173,691,972.63
非流动资产521,027,259.28412,349,330.12537,467,762.62470,879,090.46
资产合计1,824,806,502.24557,244,333.491,727,168,757.44644,571,063.09
流动负债929,659,932.3245,367,200.03921,909,796.8663,586,682.43
非流动负债20,542,799.2826,889,349.07
负债合计929,659,932.3265,909,999.31921,909,796.8690,476,031.50
少数股东权益
归属于母公司股东权益895,146,569.92491,334,334.18805,258,960.58554,095,031.59
按持股比例计算的净资产份额223,786,642.48196,533,733.67201,314,740.15221,638,012.64
调整事项92,336,141.2292,336,141.22
--商誉92,336,141.2292,336,141.22
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值223,786,642.48288,869,874.89201,314,740.15313,974,153.86
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入2,341,523,878.18283,997,632.442,153,297,659.20261,399,227.76
净利润509,669,531.3866,053,958.41419,781,923.7443,432,711.59
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额509,669,531.3866,053,958.41419,781,923.7443,432,711.59
本年度收到的来自联营企业的股利105,330,398.0036,000,000.0094,544,688.002,333,862.76

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计118,268,523.16103,818,112.62
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润9,013,417.79-398,363.97
--其他综合收益-1,349,639.10-1,576,688.95
--综合收益总额7,663,778.69-1,975,052.92

九、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

(一)风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

(1)外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日,除下表所述资产或负债为美元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响,目前外汇相关业务较少,因此,本公司承担的外汇变动风险不重大。

项目年末数年初数
现金及现金等价物910.36
应付账款17,832,103.5022,748,163.88

(2)利率风险-现金流量变动风险

因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的借款都是固定利率借款,受利率风险影响较小。

(3)其他价格风险

本公司持有交易性金融资产及其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此,本公司承担着证券市场变动的风险。

其他价格风险敏感性分析:

本公司因持有交易性金融资产及其他权益工具投资而面临价格风险。于2018年12月31日,如交易性金融资产及其他权益工具投资的价格升高或降低10%,则本公司的股东权益将会增加或减少约人民币19,539,276.03元。

2、信用风险

为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险

已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见本附注六、3“应收票据及应收账款”、5“其他应收款”的披露。

3、流动风险管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款作为主要资金来源。2018年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为人民币80.50亿元(2017年12月31日: 人民币68.58亿元)。本公司有信心如期偿还到期借款,并取得新的循环借款,本公司所承担的流动风险已经大为降低。

(二)金融资产转移

本年度,本公司向银行贴现及向本公司其他债权人背书转让银行承兑汇票和商业承兑汇票。由于与这些银行承兑汇票和商业承兑汇票相关的主要风险与报酬已转移给了银行和其他债权人,因此,本公司终止确认已贴现和已背书转让且未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议及票据背书的相关规定,如该银行承兑汇票到期未能承兑,银行及其他债权人有权要求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已贴现或已背书转让的银行承兑汇票和商业承兑汇票,于2018年12月31日,为人民币468,689,418.00元(2017年12月31日:人民币476,529,621.50元)。

十、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产53,306,952.8453,306,952.84
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产53,306,952.8453,306,952.84
(1)债务工具投资53,306,952.8453,306,952.84
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资39,419,973.35102,665,834.14142,085,807.49
(四)其他非流动金融资产
(五)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(六)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额92,726,926.19102,665,834.14195,392,760.33
(七)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(八)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用

本公司持有的以公允价值计量的金融资产,公允价值依据2018年12月31日上市公司股票收盘价格、估值机构提供的估值净价。

3、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用

项 目年末公允价值估值技术重大不可观察输入值
其他权益工具投资102,665,834.14重置成本法缺乏市场流通性

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
天津市医药集团有限公司天津经营管理国有资产、投资、控股、参股;各类商品、物资的批发、零售;房地产开发;与上述业务相关的咨询服务业务500,00043.06643.066

注、本企业最终控制方是天津市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本公司重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
成都中新药业有限公司联营企业
中美天津史克制药有限公司联营企业
天津中新科炬生物制药股份有限公司联营企业
天津宏仁堂药业有限公司联营企业
天津宜药印务有限公司联营企业
中新药业唐山新华有限公司联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
天津医药集团太平医药有限公司母公司的全资子公司
天津市中央药业有限公司母公司的控股子公司
天津天药医药科技有限公司母公司的控股子公司
天津太平龙隆医药有限公司母公司的控股子公司
天津格斯宝药业有限公司母公司的控股子公司
天津力生制药股份有限公司母公司的控股子公司
天津市浩达医疗器械有限公司母公司的全资子公司
天津市津药医药发展有限责任公司母公司的全资子公司
天津市中药机械厂有限公司母公司的全资子公司
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司母公司的全资子公司
天津医药集团泓泽医药有限公司母公司的全资子公司
天津市太平祥云医药有限公司母公司的控股子公司
天津市宁河区太平医药有限公司母公司的全资子公司
天津药物研究院药业有限责任公司其他
天津生物化学制药有限公司母公司的控股子公司
天津太平百时康医疗器械有限公司母公司的全资子公司
天津天药药业股份有限公司母公司的控股子公司
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司母公司的控股子公司
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司母公司的全资子公司
天津金耀集团天药销售有限公司母公司的控股子公司
天津市医疗器械厂有限公司母公司的全资子公司
天津市蓟州太平医药有限公司母公司的全资子公司
成都中新药业自贡有限公司其他
天津舒泊花园大酒店有限公司母公司的全资子公司
天津太平振华大药房有限公司母公司的全资子公司
天津市医药空气洁净检测中心母公司的全资子公司
天津金耀药业有限公司母公司的控股子公司
天津哈娜好医材有限公司母公司的控股子公司
天津药物研究院有限公司其他
天津金耀物流有限公司母公司的控股子公司
天津医药集团财务有限公司母公司的控股子公司
天津市金草药业有限公司母公司的全资子公司
天津市康盾宝医用聚氨脂技术有限公司母公司的全资子公司
天津太平新华医疗器械有限公司母公司的全资子公司
天津天安药业股份有限公司其他
天津医药集团(河北)德泽龙医药有限公司母公司的控股子公司
天津美饮保健食品有限公司母公司的控股子公司
天津金草国药投资有限公司母公司的控股子公司
天津市药学杂志社母公司的全资子公司
天津中草药杂志社有限公司其他
天津众健爱和医疗科技有限公司母公司的全资子公司
天津市谊耀药业有限公司母公司的全资子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
天津医药集团太平医药有限公司采购商品166,515,869.46309,604,461.65
天津宏仁堂药业有限公司采购商品39,575,599.9741,580,633.76
天津宜药印务有限公司采购商品26,830,739.8226,242,462.80
天津市中央药业有限公司采购商品17,025,044.2915,629,515.41
天津天药医药科技有限公司采购商品11,272,201.025,383,525.18
成都中新药业有限公司采购商品5,799,983.294,412,649.18
天津太平龙隆医药有限公司采购商品5,057,971.919,039,707.09
中美天津史克制药有限公司采购商品2,456,126.201,268,303.00
天津力生制药股份有限公司采购商品917,903.041,363,346.42
天津格斯宝药业有限公司采购商品813,711.20738,589.78
天津市浩达医疗器械有限公司采购商品669,431.41528,066.69
天津市津药医药发展有限责任公司采购商品593,946.898,654,801.31
天津市中药机械厂有限公司采购商品427,565.92
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司采购商品368,257.85182,925.52
天津医药集团泓泽医药有限公司采购商品169,777.35
天津市太平祥云医药有限公司采购商品130,011.52111,512.83
天津市宁河区太平医药有限公司采购商品115,373.896,324,714.27
天津市蓟州太平医药有限公司采购商品88,380.79135,680.34
天津药物研究院药业有限责任公司采购商品43,448.2839,487.18
天津生物化学制药有限公司采购商品41,715.52
天津太平百时康医疗器械有限公司采购商品21,139.7540,420.60
天津天药药业股份有限公司采购商品17,948.72
天津中新科炬生物制药股份有限公司采购商品11,054.9323,396.94
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司采购商品7,931.03
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司采购商品7,758.77
天津金耀集团天药销售有限公司采购商品4,873.74421,794.83
天津市医疗器械厂有限公司采购商品3,487.18
中新药业唐山新华有限公司采购商品6,153.85

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
天津医药集团太平医药有限公司销售商品90,139,309.0394,295,480.72
天津市宁河区太平医药有限公司销售商品21,046,215.4621,439,672.17
天津市太平祥云医药有限公司销售商品10,681,461.289,991,815.53
天津医药集团津一堂连锁股份有限公司销售商品9,371,036.3218,509,350.98
天津太平龙隆医药有限公司销售商品8,617,446.0744,641,394.23
天津格斯宝药业有限公司销售商品2,854,323.704,004,188.07
天津市蓟州太平医药有限公司销售商品2,761,156.013,297,254.12
天津市津药医药发展有限责任公司销售商品1,400,028.436,322,617.08
天津宏仁堂药业有限公司销售商品1,337,329.721,329,698.76
天津医药集团泓泽医药有限公司销售商品284,906.06305,862.69
成都中新药业自贡有限公司销售商品173,666.53
天津市中央药业有限公司销售商品57,272.7383,176.27
天津舒泊花园大酒店有限公司销售商品21,266.2213,962.78
天津太平振华大药房有限公司销售商品16,688.5828,121.59
天津市医药空气洁净检测中心销售商品6,923.086,773.16
天津天药药业股份有限公司销售商品5,982.911,538.46
天津金耀药业有限公司销售商品5,334.054,102.56
天津中新科炬生物制药股份有限公司销售商品3,879.31
天津哈娜好医材有限公司销售商品3,568.977,769.23
天津药物研究院有限公司销售商品2,808.7318,661.78
天津力生制药股份有限公司销售商品63,963.38
天津宜药印务有限公司销售商品30,887.11
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司销售商品136.75

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
天津中新科炬生物制药股份有限公司房屋租赁872,727.272,594,594.59

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
天津金耀物流有限公司仓库849,056.60713,018.90

(3). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
天津医药集团财务有限公司50,000,000.002018-11-192019-11-18流动资金借款
拆出
天津医药集团财务有限公司566,619,787.56银行存款

(4). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬629.11647.51

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款天津医药集团太平医药有限公司15,378,408.324,201,518.2812,957,281.624,376,177.21
应收账款成都中新药业有限公司4,529,283.464,529,283.464,529,283.464,529,283.46
应收账款天津医药集团津一堂连锁股份有限公司2,559,508.54241,218.193,457,414.46311,286.75
应收账款天津市蓟州太平医药有限公司1,596,313.561,222,127.942,002,025.301,656,057.92
应收账款中新药业唐山新华有限公司1,338,541.371,338,541.371,338,541.3738,541.37
应收账款天津市宁河区太平医药有限公司1,003,509.91737,342.125,119,601.211,191,189.17
应收账款天津宏仁堂药业有限公司241,484.05205,736.07
应收账款天津市金草药业有限公司89,632.1789,632.1789,632.1789,632.17
应收账款天津力生制药股份有限公司57,589.0013,869.00
应收账款天津市中央药业有限公司12,083.2712,083.2712,083.2712,083.27
应收账款天津太平振华大药房有限公司2,150.00
应收账款天津市康盾宝医用聚氨脂技术有限公司796,660.00
应收账款天津市太平祥云医药有限公司722,967.80
应收账款天津市医疗器械厂有限公司1,923,341.00
应收账款天津医药集团泓泽医药有限公司1,074,328.281,072,075.64
应收账款天津太平龙隆医药有限公司8,255,248.54
应收账款天津市津药医药发展有限责任公司790,913.90109,932.01
合 计26,750,914.6512,371,746.8043,332,647.4513,400,127.97
预付款项天津医药集团太平医药有限公司15,681,984.11547,815.59
预付款项天津市中央药业有限公司201,432.00699,049.33
预付款项天津天药医药科技有限公司40,430.7752,560.00
预付款项天津医药集团泓泽医药有限公司34,542.58
预付款项中美天津史克制药有限公司23,680.00
预付款项天津金耀药业有限公司17,772.3017,772.30
预付款项天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司9,200.00
预付款项天津力生制药股份有限公司136.53
预付款项天津太平龙隆医药有限公司12,126.35
预付款项天津太平新华医疗器械有限公司568.80
预付款项天津格斯宝药业有限公司20.52
合 计16,009,041.761,330,049.42
其他应收款成都中新药业有限公司23,490,043.5723,490,043.5723,490,043.5723,490,043.57
其他应收款中新药业唐山新华有限公司2,745,831.832,700,000.002,745,831.83442,796.00
其他应收款天津中新科炬生物制药股份有限公司2,635,868.103,409,266.41
其他应收款天津医药集团津一堂连锁股份有限公司73,714.5673,714.5673,714.5673,714.56
其他应收款天津宏仁堂药业有限公司38,906.4238,906.4238,906.4238,906.42
其他应收款中美天津史克制药有限公司24,957.0024,957.00
其他应收款天津市中药机械厂有限公司9,279,131.618,410,808.83
其他应收款天津医药集团太平医药有限公司10,000.00
其他应收款天津太平龙隆医药有限公司400.00
其他应收款天津市金草药业有限公司13,338,936.4713,338,936.47
合 计29,009,321.4826,327,621.5552,386,230.8745,795,205.85

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款天津宜药印务有限公司4,364,711.503,451,190.50
应付账款成都中新药业有限公司2,640,296.90228,108.44
应付账款天津市金草药业有限公司2,305,204.632,305,204.63
应付账款天津天药医药科技有限公司1,719,926.88895,533.28
应付账款天津医药集团太平医药有限公司1,550,925.906,160,288.68
应付账款天津市中央药业有限公司985,970.3882,010.26
应付账款天津太平龙隆医药有限公司677,458.361,185,395.94
应付账款天津医药集团众健康达医疗器械有限公司384,971.57235,089.51
应付账款天津力生制药股份有限公司371,343.34542,528.75
应付账款天津市浩达医疗器械有限公司179,289.51273,994.07
应付账款天津格斯宝药业有限公司177,724.29310,230.55
应付账款天津市宁河区太平医药有限公司97,761.05122,464.28
应付账款天津医药集团泓泽医药有限公司62,493.7511,146.38
应付账款天津市谊耀药业有限公司61,511.0061,511.00
应付账款天津市中药机械厂有限公司48,900.82
应付账款天津金耀集团天药销售有限公司35,199.13119,235.45
应付账款天津中新科炬生物制药股份有限公司17,038.4931,099.26
应付账款天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司7,931.03
应付账款天津天安药业股份有限公司4,936.674,936.67
应付账款天津市蓟州太平医药有限公司1,598.401,714.64
应付账款天津市医疗器械厂有限公司748.564,144.10
应付账款天津医药集团(河北)德泽龙医药有限公司344.56344.56
应付账款天津太平新华医疗器械有限公司341.88341.88
应付账款天津宏仁堂药业有限公司14.1142,816.40
应付账款天津市津药医药发展有限责任公司589,899.85
应付账款天津美饮保健食品有限公司3,626.00
应付账款天津太平百时康医疗器械有限公司3,335.00
合 计15,696,642.7116,666,190.08
预收款项天津医药集团太平医药有限公司6,414,265.692,375.31
预收款项成都中新药业有限公司150,283.66150,283.66
预收款项天津市蓟州太平医药有限公司28,290.0028,290.00
预收款项天津医药集团泓泽医药有限公司20,000.00
预收款项天津市宁河区太平医药有限公司53,980.60
预收款项中新药业唐山新华有限公司17,108.30
合 计6,612,839.35252,037.87
其他应付款天津金草国药投资有限公司500,000.0012,225,282.87
其他应付款天津金耀物流有限公司370,000.00200,000.00
其他应付款天津药物研究院有限公司162,000.00162,000.00
其他应付款天津市药学杂志社95,000.00125,000.00
其他应付款成都中新药业有限公司40,000.0040,000.00
其他应付款天津医药集团太平医药有限公司2,291.002,000.00
其他应付款天津市中药机械厂有限公司1,300.001,300.00
其他应付款中美天津史克制药有限公司46.40
其他应付款天津市津药医药发展有限责任公司26,000.00
其他应付款天津中草药杂志社有限公司1,000.00
其他应付款天津众健爱和医疗科技有限公司20,000.00
合 计1,170,637.4012,802,582.87

十二、 股份支付

无。

十三、 承诺及或有事项

1、 重大承诺事项

√适用 □不适用(1)资本承诺

项目年末余额年初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺
—大额发包合同11,155,254.6015,260,264.60
—对外投资承诺
合 计11,155,254.6015,260,264.60

(2)经营租赁承诺

至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:

项目年末余额年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第1年2,790,309.001,641,945.00
资产负债表日后第2年1,386,474.001,191,600.00
资产负债表日后第3年1,128,600.001,065,000.00
以后年度1,835,000.002,119,200.00
合 计7,140,383.006,017,745.00

2、 或有事项

资产负债表日存在的重要或有事项√适用 □不适用

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

关于南开分公司第二药品批发部拆迁诉讼案:本公司下属南开分公司与天津中腾房地产开发有限公司(以下简称“中腾房地产”)于2002年6月26日签订房屋拆迁协议书,约定中腾房地产以900平方米沿街商业用房作为补偿,对位于天津市南开区黄河道441号的第二药品批发部进行拆迁。由于中腾房地产未能按照双方约定在2005年6月30日交付协议约定房产,南开分公司于2008年11月6日向天津市第一中级人民法院提起诉讼,并于2008年11月17日委托天津星卓律师事务所向天津市第一中级人民法院提出财产保全申请。天津市第一中级人民法院于2008年11月18日作出(2008)一中民四初字第50号民事裁定书,裁定冻结中腾房地产银行存款35,149千元或查封、扣押其同等价值的财产;同时,本公司将位于北辰区青光京福公路西的使用面积为94,413.6平方米的新兴养殖厂地块作为财产保全申请的抵押物。2010年3月29日,法院做出判决,并出具(2008)一中民四初字第50号民事判决书。由于本公司和中腾公司均不服判决,向天津市高级人民法院提起上诉。本案已由天津市高级人民法院于2011年1月28日做出终审判决,出具了(2010)津高民一终字第0032号判决书:南开分公司获得建筑面积900平方米的商业用房、3,474,900元违约金及自2010年1月1日起至判决生效之日止的租金。截至财务报表批准报出日,中腾房地产有限公司的房产正准备被法院拍卖。

十四、 资产负债表日后事项

利润分配情况√适用 □不适用

2018年度,本公司拟进行利润分配,具体利润分配方案为:"以2018年12月31日总股本768,873,076股为基数向全体股东每股派发现金红利0.22元(含税),派发现金红利总额169,152,076.72元。

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利169,152,076.72
经审议批准宣告发放的利润或股利169,152,076.72

十五、 其他重要事项

分部信息报告分部的确定依据与会计政策√适用 □不适用

集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用:

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价业绩:

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

因本集团资产、负债为各个产品和地区共同占 有,故没有按分部披露。

产品分部信息

行业名称本年发生数上年发生数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
中成药4,199,609,323.692,036,386,845.603,648,838,437.401,695,988,309.71
西药1,774,234,912.971,438,308,928.141,490,924,533.341,352,088,037.99
其他362,478,136.35239,603,511.18527,443,531.30420,267,953.92
合 计6,336,322,373.013,714,299,284.925,667,206,502.043,468,344,301.62

地区分部信息

地区名称本年发生数上年发生数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
境内6,306,727,858.573,690,384,785.415,633,677,348.163,440,472,899.53
境外29,594,514.4423,914,499.5133,529,153.8827,871,402.09
合 计6,336,322,373.013,714,299,284.925,667,206,502.043,468,344,301.62

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据359,122,506.93239,312,047.95
应收账款1,188,901,078.871,188,249,761.01
合计1,548,023,585.801,427,561,808.96

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票359,122,506.93239,312,047.95
商业承兑汇票
合计359,122,506.93239,312,047.95

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票456,839,132.45
商业承兑汇票31,201,630.83
合计488,040,763.28

(3). 按坏账计提方法分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据359,122,506.93100.00359,122,506.93239,312,047.95100.00239,312,047.95
其中:
银行承兑汇票359,122,506.93100.00359,122,506.93239,312,047.95100.00239,312,047.95
合计359,122,506.93100.00359,122,506.93239,312,047.95100.00239,312,047.95

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用组合中,按组合计提坏账准备的应收票据

单位:元 币种:人民币

项 目期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票359,122,506.93
合计359,122,506.93

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
1年以内1,156,863,160.991,166,522,094.55
1年以内小计1,156,863,160.991,166,522,094.55
1至2年39,229,726.3227,407,722.44
2至3年3,204,654.72576,964.78
3年以上128,090,404.19156,999,389.15
应收账款账面余额合计1,327,387,946.221,351,506,170.92
减:坏账准备138,486,867.35163,256,409.91
应收账款账面价值合计1,188,901,078.871,188,249,761.01

(2). 按坏账计提方法分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款1,300,000.000.101,300,000.00100.00487,042.300.04487,042.30100.00
按组合计提坏账准备的应收账款1,326,087,946.2299.90137,186,867.3510.351,188,901,078.871,351,019,128.6299.96162,769,367.6112.051,188,249,761.01
其中:
组合11,163,193,196.9387.63137,186,867.3511.791,026,006,329.581,178,589,916.8387.20162,769,367.6113.811,015,820,549.22
组合2162,894,749.2912.27162,894,749.29172,429,211.7912.76172,429,211.79
合计1,327,387,946.22100.00138,486,867.3510.431,188,901,078.871,351,506,170.92100.00163,256,409.9112.081,188,249,761.01

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

年末单项计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

应收账款(按单位)期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
中新药业唐山新华有限公司1,300,000.001,300,000.00100.00预计收回可能性较小
合计1,300,000.001,300,000.00

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合中,按账龄组合评估信用风险、计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

账 龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内993,968,411.70298,190.520.03
1至2年39,229,726.327,845,945.2820.00
2至3年1,904,654.72952,327.3650.00
3年以上128,090,404.19128,090,404.19100.00
合计1,163,193,196.93137,186,867.35

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

组合名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合2162,894,749.29
合计162,894,749.29

注:合并报表范围内主体之间的往来款项归为组合2计提坏账准备的应收账款。

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
应收账款坏账准备163,256,409.917,239,024.204,574,352.9227,434,213.84138,486,867.35
合计163,256,409.917,239,024.204,574,352.9227,434,213.84138,486,867.35

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款27,434,213.84

其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
陕西中新药业有限公司货款3,453,651.08公司已吊销公司决议批准
天津太平大药房大港连锁店货款2,391,589.83公司已吊销公司决议批准
清苑县医药药材公司冀康分公司货款2,254,614.45公司已吊销公司决议批准
辽宁华兴医药有限公司货款2,074,396.39公司已吊销公司决议批准
天津市河东区金康大药房货款1,534,431.91公司已注销公司决议批准
天津市医药工业销售公司天津经济技术开发区分公司货款1,413,687.82公司已注销公司决议批准
天津市河东区津东医药经营部货款1,089,284.37公司已吊销公司决议批准
合计/14,211,655.85///

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额207,814,211.72元,占应收账款年末余额合计数的比例15.66%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额31,041.23元。

2、 其他应收款总表情况

分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款45,754,240.53112,723,818.72
合计45,754,240.53112,723,818.72

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
1年以内17,128,876.1392,423,761.96
1年以内小计17,128,876.1392,423,761.96
1至2年11,397,077.751,754,765.63
2至3年1,372,072.1919,600.00
3年以上58,089,325.4158,123,716.95
其他应收款账面余额合计87,987,351.48152,321,844.54
减:坏账准备42,233,110.9539,598,025.82
其他应收款账面价值合计45,754,240.53112,723,818.72

(2). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
其它应收款坏账准备39,598,025.822,705,845.7370,760.6042,233,110.95
合计39,598,025.822,705,845.7370,760.6042,233,110.95

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额16,107,982.2523,490,043.5739,598,025.82
2018年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,705,845.732,705,845.73
本期转回70,760.6070,760.60
本期转销
2018年12月31日18,743,067.3823,490,043.5742,233,110.95

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

余额款项性质

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款85,264,898.95148,787,147.44
押金、保证金、备用金、代垫职工费用2,416,474.752,711,766.17
个人往来305,977.78822,930.93
合计87,987,351.48152,321,844.54

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
成都中新药业有限公司往来款23,490,043.571-2年,3年以上26.7023,490,043.57
天津隆顺榕发展制药有限公司往来款16,213,206.251-2年,3年以上18.43
北京中新药谷医药有限公司往来款10,159,781.703年以上11.55
南开分公司第二药品批发部拆迁款往来款3,819,204.803年以上4.343,819,204.80
中新药业唐山新华有限公司往来款2,745,831.831年以内,3年以上3.122,700,000.00
合计/56,428,068.15/64.1430,009,248.37

其他说明:

√适用 □不适用

按坏账计提方法分类列示

类别年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的其他 应收款23,490,043.5726.7023,490,043.57100.00
按组合计提坏账准备的其他应收款64,497,307.9173.3018,743,067.3829.0645,754,240.53
其中:组合132,239,745.9036.6418,743,067.3858.1413,496,678.52
组合232,257,562.0136.6632,257,562.01
合 计87,987,351.48100.0042,233,110.9548.0045,754,240.53

(续)

类别年初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的其他应收款23,490,043.5715.4223,490,043.57100.00
按组合计提坏账准备的其他应收款128,831,800.9784.5816,107,982.2512.50112,723,818.72
其中:组合126,996,156.2117.7216,107,982.2559.6710,888,173.96
组合2101,835,644.7666.86101,835,644.76
合 计152,321,844.54100.0039,598,025.8226.00112,723,818.72

A、年末单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款(按单位)年末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
成都中新药业有限公司23,490,043.5723,490,043.57100%预计收回可能性较小
合 计23,490,043.5723,490,043.57

B、组合中,按账龄组合评估信用风险、计提坏账准备的其他应收款

账龄年末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内13,494,769.614,048.430.03%
1至2年5,309.761,061.9520.00%
2至3年3,419.071,709.5450.00%
3年以上18,736,247.4618,736,247.46100.00%
合 计32,239,745.9018,743,067.3858.14%

C、组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称年末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
组合名称年末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
组合232,257,562.01
合 计32,257,562.01

注:合并报表范围内主体之间的往来、押金、保证金、备用金的款项归为组合2计提坏账准备的其他应收款。

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资分类

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资637,711,007.717,133,498.34630,577,509.37444,213,298.717,133,498.34437,079,800.37
对联营、合营企业投资645,145,040.5314,220,000.00630,925,040.53633,327,006.6314,220,000.00619,107,006.63
合计1,282,856,048.2421,353,498.341,261,502,549.901,077,540,305.3421,353,498.341,056,186,807.00

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
天津达仁堂京万红药业有限公司13,071,879.7713,071,879.77
浙江中新创睿投资有限公司200,000,000.00200,000,000.00
天津新丰制药有限公司41,315,208.5741,315,208.57
天津达仁堂(亳州)中药饮片有限公司21,316,620.00158,697,709.00180,014,329.00
天津隆顺榕发展制药有45,000,000.0045,000,000.007,133,498.34
限公司
天津中新药业滨海有限公司10,500,000.0010,500,000.00
北京中新药谷医药有限公司11,000,000.0011,000,000.00
天津中新药业集团环渤海药业有限公司5,000,000.005,000,000.00
天津新龙药业有限公司15,300,000.0015,300,000.00
天津中新楚运贸易有限公司6,999,443.976,999,443.97
天津中新药业集团国卫医药有限公司8,949,833.448,949,833.44
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司5,610,000.005,610,000.00
天津河北达仁医院17,050,000.0017,050,000.00
天津市中药饮片厂有限公司43,100,312.9643,100,312.96
天津中新药业集团新新(沧州)制药有限公司50,000,000.0050,000,000.00
天津中新药业国际贸易有限公司100,000.00100,000.00
合计444,213,298.71208,797,709.0015,300,000.00637,711,007.717,133,498.34

(2). 对联营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
中美天津史克制药有限公司201,314,740.15127,802,300.33105,330,398.00223,786,642.48
天津中新科炬生物制药股份有限公司9,193,386.501,600,720.798,634,631.8519,428,739.14
天津宜药印务有限公司61,678,581.955,857,104.45-1,349,639.1066,186,047.30
都江堰市中新中药材种植有限公司184,581.27184,581.27
天津生32,946,144.171,371,011.281,848,000.0032,469,155.45
物芯片技术有限责任公司
天津宏仁堂药业有限公司313,974,153.8626,421,583.36-15,525,862.3336,000,000.00288,869,874.89
成都中新药业有限公司14,220,000.0014,220,000.0014,220,000.00
中新药业唐山新华有限公司
小计633,327,006.63163,237,301.48-16,875,501.438,634,631.85143,178,398.00645,145,040.5314,220,000.00
合计633,327,006.63163,237,301.48-16,875,501.438,634,631.85143,178,398.00645,145,040.5314,220,000.00

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,378,323,564.623,362,554,688.634,846,679,397.163,014,240,177.79
其他业务13,086,846.992,143,946.7714,279,850.286,873,489.14
合计5,391,410,411.613,364,698,635.404,860,959,247.443,021,113,666.93

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类
商品类型
中成药3,799,873,690.27
西药1,343,350,604.13
其他248,186,117.21
合 计5,391,410,411.61
按经营地区分类
境内5,361,815,897.17
境外29,594,514.44
合 计5,391,410,411.61
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入5,391,410,411.61
其中:商品销售5,378,323,564.62
其他业务13,086,846.99
合 计5,391,410,411.61

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益26,066,336.135,532,045.20
权益法核算的长期股权投资收益163,237,301.48122,437,501.00
处置长期股权投资产生的投资收益-1,218,098.3135,094,668.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益14,586,871.31
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益1,530,064.72
处置可供出售金融资产取得的投资收益
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
交易性金融资产持有期间取得的投资收益
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入1,488,159.41
债权投资持有期间取得的利息收入
其他债权投资持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益9,245,077.19
处置其他债权投资取得的投资收益
其他12,871,541.28
合计198,818,775.90192,052,691.96

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益3,782,247.82
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)11,572,578.58
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金6,636,153.61
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出574,735.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-3,378,225.09
少数股东权益影响额-2,254,994.78
合计16,932,496.05

注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润11.930.730.73
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润</