四川宏达股份有限公司2014年第三季度季报

      2014 年第三季度报告
四川宏达股份有限公司
2014 年第三季度报告
            1 / 26
                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 14
                                       2 / 26
                                       2014 年第三季度报告
 一、      重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王国成、主管会计工作负责人帅巍及会计机构负责人（会计主管人员）帅巍保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
 二、      公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                       单位：元   币种：人民币
                                                                       本报告期末比上年度末增
                        本报告期末                 上年度末
                                                                               减(%)
总资产                10,793,858,621.19           7,876,683,934.34                      37.04
归属于上市公司         4,409,976,342.49               763,991,921.87                   477.23
股东的净资产
                      年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                         比上年同期增减(%)
                        （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的        -1,028,419,312.66               391,664,811.10                  -362.58
现金流量净额
                      年初至报告期末       上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                        （1-9 月）               （1-9 月）                   （%）
营业收入               2,722,871,901.40           2,447,016,551.14                      11.27
                                             3 / 26
                                     2014 年第三季度报告
归属于上市公司         -177,319,963.50           -127,731,222.27                       不适用
股东的净利润
归属于上市公司         -187,236,447.18           -141,374,546.30                       不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                 -16.14                      -18.68        增加 2.54 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                   -0.1551                     -0.1238                     不适用
（元/股）
稀释每股收益                   -0.1551                     -0.1238                     不适用
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                     单位：元     币种：人民币
                              本期金额         年初至报告期末金                 说明
       项目
                            （7－9 月）          额（1-9 月）
非流动资产处置损益           -3,913,406.62          -3,919,193.40
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府              189,284.05          13,161,403.50
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
                                           4 / 26
                           2014 年第三季度报告
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其     -30,302.07            283,336.59
                                 5 / 26
                                           2014 年第三季度报告
       他营业外收入和支出
       其他符合非经常性损                                      560,547.95
       益定义的损益项目
       所得税影响额                      7,271.47                33,766.49
       少数股东权益影响额               15,332.77             -203,377.45
       （税后）
                合计                -3,731,820.40            9,916,483.68
       2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位：股
股东总数（户）                                                                                        107,411
                                          前十名股东持股情况
                                                           持有有限售         质押或冻结情况
  股东名称                        期末持股数    比例
                 报告期内增减                              条件股份数    股份                       股东性质
  （全称）                            量        (%)                                   数量
                                                               量        状态
四川宏达实业                                                                                        境内非国
                   300,000,000    572,400,000   28.169     300,000,000   质押       271,670,000
有限公司                                                                                              有法人
新华联控股有                                                                                        境内非国
                   200,000,000    200,000,000    9.843     200,000,000       无
限公司                                                                                                有法人
成都科甲投资                                                                                        境内非国
                   100,000,000    100,000,000    4.921     100,000,000       无
开发有限公司                                                                                          有法人
金花投资控股                                                                                        境内非国
                   100,000,000    100,000,000    4.921     100,000,000       无
集团有限公司                                                                                          有法人
科瑞集团有限                                                                                        境内非国
                   100,000,000    100,000,000    4.921     100,000,000       无
公司                                                                                                  有法人
四川濠吉食品                                                                                        境内非国
（集团）有限       100,000,000    100,000,000    4.921     100,000,000       无                       有法人
责任公司
百步亭集团有                                                                                        境内非国
                   100,000,000    100,000,000    4.921     100,000,000   质押        52,390,000
限公司                                                                                                有法人
                                                                                                    境内自然
邹健                   -516,988   21,414,383     1.054               0       无
                                                                                                        人
云南国际信托
有限公司-云
信成长 2007-2                 0   16,014,086     0.788               0       无                       未知
第五期集合资
金信托
                                                  6 / 26
                                                2014 年第三季度报告
江苏省国际信
托有限责任公
司－民生新股                     0     15,824,213    0.779                 0      无                             未知
自由打资金信
托二号
                                          前十名无限售条件股东持股情况
                                                    持有无限售条件流通股的                   股份种类及数量
                     股东名称
                                                            数量                           种类                数量
四川宏达实业有限公司                                             272,400,000           人民币普通股          272,400,000
邹健                                                              21,414,383           人民币普通股          21,414,383
云南国际信托有限公司-云信成长 2007-2 第五
                                                                  16,014,086           人民币普通股          16,014,086
期集合资金信托
江苏省国际信托有限责任公司－民生新股自由
                                                                  15,824,213           人民币普通股          15,824,213
打资金信托二号
中国建设银行－宝盈资源优选股票型证券投资
                                                                      7,316,473        人民币普通股            7,316,473
基金
中信信托有限责任公司－建苏 725                                        6,512,542        人民币普通股            6,512,542
中国农业银行股份有限公司－宝盈科技 30 灵活
                                                                      3,999,911        人民币普通股            3,999,911
配置混合型证券投资基金
宝盈鸿利收益证券投资基金                                              3,000,000        人民币普通股            3,000,000
高杰                                                                  2,677,970        人民币普通股            2,677,970
姚云琼                                                                2,439,829        人民币普通股            2,439,829
                                                    公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
上述股东关联关系或一致行动的说明                    司收购管理办法》及《上市公司持股变动信息披露管理办法》
                                                    规定的一致行动人。
          三、     重要事项
         3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
         √适用 □不适用
         资产负债表项目
                                                                         增减比例
              项   目                期末余额       期初余额（元）                                变动原因
                                                                           (%)
                                                                                         主要是公司完成定向
            货币资金            2,122,507,076.88    665,063,784.97          219.14       增发收到股东投入资
                                                                                         金导致的银行存款增
                                                      7 / 26
                                         2014 年第三季度报告
                                                                           加。
                                                                           主要是公司本期对部
   应收账款              158,003,349.01       30,201,355.31       423.17
                                                                           分客户赊销款增加。
                                                                           主要是公司预付原材
   预付款项            1,029,693,077.91      127,741,447.01       706.08
                                                                           料采购款增加。
                                                                           主要是公司期货保证
  其他流动资产           242,491,841.99      184,572,846.04        31.38
                                                                           金增加。
                                                                           主要是公司对四川信
可供出售金融资产         383,310,305.65      247,100,000.00        55.12
                                                                           托有限公司投资增加。
                                                                           主要是公司将预付投
其他非流动资产            87,600,000.00      213,810,305.65       -59.03   资款转到可供出售金
                                                                           融资产。
                                                                           主要是公司收到预收
   预收款项              227,431,292.43      155,765,129.42        46.01
                                                                           货款增加所致。
                                                                           主要是公司将一年内
                                                                           到期的长期借款重分
   长期借款              200,250,000.00      307,250,000.00       -34.83
                                                                           类到一年内到期的非
                                                                           流动负债所致。
                                                                           主要是固定资产融资
   长期应付款            192,928,644.92      140,386,569.24        37.43
                                                                           租赁增加。
利润表项目
                     年初至报告期期末      上年年初至报告期期      增减比例
       项    目                                                                        变动原因
                       金额(1-9 月)          末金额(1-9月)           (%)
                                                                                  主要是锌产 品价
                                                                                  格上升原计 提的
 资产减值损失           -13,177,606.85            1,086,837.07     -1,312.47
                                                                                  存货跌价准 备转
                                                                                  回所致。
                                                                                  主要是公司 本期
  营业外支出              4,488,589.43            7,205,349.28         -37.70     对外捐赠同 比减
                                                                                  少所致。
现金流量表项目
                  年初至报告期期末金额      上年年初至报告期期末金额       增减比例
  项    目                                                                               变动原因
                        (1-9 月)                    (1-9 月)                 (%)
                                                                                        主要是公司
经营活动产                                                                              本期原料采
生的现金流                                               391,664,811.10     -362.58     购支付的现
                     -1,028,419,312.66
量净额                                                                                  金较上期增
                                                                                        加所致。
投资活动产                                                                              主要是上期
生的现金流                                                                    不适用    购建固定资
                       -226,482,297.02                  -471,730,144.73
量净额                                                                                  产及在建工
                                               8 / 26
                                   2014 年第三季度报告
                                                                             程支付的现
                                                                             金较多。
                                                                             主要是公司
筹资活动产                                                                   完成定向增
生的现金流                                                          不适用   发收到股东
                  2,713,250,476.01                -730,620,448.27
量净额                                                                       的投资款所
                                                                             致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    1、经中国证券监督管理委员会《关于核准四川宏达股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可〔2014〕296号）核准，公司以非公开发行股票的方式向包括四川宏达实业有限公司在内的
7名特定投资者发行了100,000万股人民币普通股股票，发行价格为人民币3.86元/股，本次发行募
集资金总额为386,000万元，扣除发行费用3,216万元，募集资金净额为382,784万元，其中250,000
万元用于偿还银行贷款，132,784万元用于补充流动资金。公司本次非公开发行股票新增的100,000
万股人民币普通股已于2014年8月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登
记托管手续。
    2、公司于2014年9月22日召开的第七届董事会第五次会议审议通过了《关于更换公司董事长
的议案》，董事会选举王国成先生为公司董事长，根据《公司章程》等有关规定，公司董事长王
国成先生即为公司法定代表人。
     以上具体内容详见2014年8月29日、2014年9月23日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的相关公告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    1、2012年8月30日，公司对2012—2014年股东回报进行了承诺：“未来三年内，公司将坚持
以现金分红为主，保持利润分配政策的连续性和稳定性，在足额提取法定公积金、任意公积金后，
每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且三个连续年度内以现金方
                                         9 / 26
                                  2014 年第三季度报告
式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。公司还将根据年度盈利情况和
现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模和股权结构合理的前提下，为股本扩张的
需要，可以采取股票方式分配股利。”
    2、2013年9月17日，为解决公司控股子公司云南金鼎锌业有限公司相关土地历史遗留问题，
保护上市公司权益，公司控股股东四川宏达实业有限公司出具承诺“我公司将协助金鼎锌业取得
当地政府主管部门及相关方的支持，处理和解决该等土地历史遗留问题；若因处理和解决该等土
地历史遗留问题导致金鼎锌业资产及生产经营遭受损失，我公司将承担全部责任，以保障宏达股
份资产不受损失。”
    3、2013年9月17日，公司控股股东四川宏达实业有限公司就避免同业竞争的事宜，向公司出
具了《避免同业竞争、规范关联交易的承诺函》，该承诺主要内容如下：“（1）本公司控制的公
司及单位将不会从事任何与宏达股份目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本
公司控制的公司及单位在经营活动中可能与宏达股份发生同业竞争或与宏达股份发生利益冲突，
本公司将行使否决权，或将放弃或将促使本公司控制的公司或单位放弃可能发生同业竞争的业务，
以确保与宏达股份不进行直接或间接的同业竞争，或将本公司控制的公司或单位产生同业竞争的
业务以公平、公允的市场价格注入宏达股份；如有在宏达股份经营范围内相关业务的商业机会，
本公司及其控制的公司、单位将优先让与或介绍给上市公司。对上市公司已进行建设或拟投资兴
建的项目，本公司及其控制的公司、单位将在投资方向与项目选择上，避免与上市公司相同或相
似，不与上市公司发生同业竞争，以维护上市公司的利益。（2）本公司及其控制的公司、单位与
上市公司之间将避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司
承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律
法规、规范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关
联交易损害上市公司其他股东的合法权益。（3）本公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以
及上市公司公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及本公司及其控制
的公司及单位的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；本公司承诺杜绝一切非法占用上市
公司的资金、资产的行为。如违反上述承诺，本公司及其控制的公司、单位将对宏达股份因此遭
受的损失负责。”
    4、2013年9月17日，公司实际控制人刘沧龙先生就避免同业竞争的事宜，向公司出具了《避
免同业竞争、规范关联交易的承诺函》，该承诺主要内容如下：“（1）本人控制的公司及单位将
不会从事任何与宏达股份目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本人控制的公
                                        10 / 26
                                  2014 年第三季度报告
司及单位在经营活动中可能与宏达股份发生同业竞争或与宏达股份发生利益冲突，本人将行使否
决权，或将放弃或将促使本人控制的公司或单位放弃可能发生同业竞争的业务，以确保与宏达股
份不进行直接或间接的同业竞争，或将本人控制的公司或单位产生同业竞争的业务以公平、公允
的市场价格注入宏达股份；如有在宏达股份经营范围内相关业务的商业机会，本人及其控制的公
司、单位将优先让与或介绍给上市公司。对上市公司已进行建设或拟投资兴建的项目，本人及其
控制的公司、单位将在投资方向与项目选择上，避免与上市公司相同或相似，不与上市公司发生
同业竞争，以维护上市公司的利益。（2）本人及其控制的公司、单位与上市公司之间将避免和减
少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人承诺将遵循市场化的公正、
公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件和公司章
程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司其他股
东的合法权益。（3）本人将促使本人控制的四川宏达实业有限公司继续严格按照《公司法》等法
律法规以及上市公司公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及本人及
其控制的公司及单位的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；本人承诺杜绝一切非法占用
上市公司的资金、资产的行为。如违反上述承诺，本人及其控制的公司、单位将对宏达股份因此
遭受的损失负责。”
    5、2014年8月25日，公司非公开发行股票的7名认购人——四川宏达实业有限公司、新华联控
股有限公司、科瑞集团有限公司、百步亭集团有限公司、金花投资控股集团有限公司、四川濠吉
食品(集团)有限责任公司、成都科甲投资开发有限公司分别作出如下股份锁定承诺：“承诺按照
《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定，本次认购
取得的四川宏达股份有限公司非公开发行的股份自发行完成后自愿锁定36个月，即自本次发行股
份上市之日起36个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包
括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不上市交易或转让。”
    6、2014年8月27日，公司就非公开发行股票工作完成后相关事项出具承诺：“董事会将严格
遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、法规和中国证监会的有
关规定，承诺自本公司非公开发行股票新增股份上市之日起：（1）承诺真实、准确、完整、公平
和及时地公布定期报告、披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会和上海证券交
易所的监督管理。（2）承诺本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒体出
现的消息后，将及时予以公开澄清。（3）承诺本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员
将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事
                                        11 / 26
                                    2014 年第三季度报告
本公司股票的买卖活动。本公司保证向上海证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏，
并在提出上市申请期间，未经上海证券交易所同意，不擅自披露有关信息。”
       本报告期内，以上相关承诺人信守承诺，未出现违反承诺的情形。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
       根据财政部新修订的一系列《企业会计准则》相关规定，公司对长期股权投资会计政策进行
了变更：将不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，由“长期股权投资”调至“可供出售金融资产”核算，此项会计政策变更采用追
溯调整法。该项会计政策变更对当期合并财务报表的影响为调增2014年9月30日“可供出售金融资
产”383,410,305.65元，调增“可供出售金融资产减值准备”100,000.00元，调减“长期股权投资”
383,410,305.65元，调减“长期股权投资减值准备”100,000.00元；对期初财务报表的影响为追溯
调增“可供出售金融资产”期初数247,200,000.00元，调增“可供出售金融资产减值准备”100,000.00
元，调减“长期股权投资”期初数247,200,000.00元，调减“长期股权投资减值准备”100,000.00
元。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                 单位：元   币种：人民币
                           2013年1月1                     2013年12月31日
被投资       交易基本信    日归属于母                                        归属于母公
                                         长期股权投资      可供出售金融资
单位             息        公司股东权                                        司股东权益
                                           （+/-）           产（+/-）
                           益（+/-）                                           （+/-）
            为对被投资
            单位不具有
四川信      控制、共同控
托有限      制或重大影                  -247,000,000.00    247,000,000.00
  公司      响，并且在活
            跃市场中没
            有报价、公允
                                          12 / 26