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国机汽车:国机汽车2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-27

公司代码:600335 公司简称:国机汽车

国机汽车股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人彭原璞、主管会计工作负责人赵建国及会计机构负责人(会计主管人员)李雪红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税)。截至2020年12月31日,公司总股本1,456,875,351股,以此计算合计拟派发现金红利174,825,042.12元(含税),在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。本方案须经2020年年度股东大会审议通过后方可实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内,公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 优先股相关情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 50

第九节 公司治理 ...... 56

第十节 公司债券相关情况 ...... 59

第十一节 财务报告 ...... 62

第十二节 备查文件目录 ...... 185

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
中国证监会中国证券监督管理委员会
天津证监局中国证券监督管理委员会天津监管局
上交所上海证券交易所
公司、本公司国机汽车股份有限公司
鼎盛天工鼎盛天工工程机械股份有限公司(公司重组前名称)
国机集团中国机械工业集团有限公司
中进汽贸中国进口汽车贸易有限公司
中汽工程中国汽车工业工程有限公司
中汽进出口中国汽车工业进出口有限公司
中进进口中进汽贸(天津)进口汽车贸易有限公司
国机发展国机汽车发展有限公司
中汽雷日北京中汽雷日汽车有限公司
国机财务国机财务有限责任公司
16国汽01国机汽车股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)
16国汽02国机汽车股份有限公司公开发行2016年公司债券(第二期)

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称国机汽车股份有限公司
公司的中文简称国机汽车
公司的外文名称Sinomach Automobile Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写Sinomach Auto
公司的法定代表人彭原璞
董事会秘书
姓名赵建国
联系地址北京市海淀区中关村南三街6号中科资源大厦北楼
电话010-88825988
传真010-88825988
电子信箱600335@sinomach-auto.com
公司注册地址天津市滨海高新区华苑产业区榕苑路2号2-1605
公司注册地址的邮政编码300384
公司办公地址北京市海淀区中关村南三街6号中科资源大厦北楼
公司办公地址的邮政编码100190
公司网址http://www.sinomach-auto.com
电子信箱600335@sinomach-auto.com
公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所国机汽车600335*ST盛工
公司聘请的会计师事务所(境内)名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址杭州市钱江路1366号华润大厦B座
签字会计师姓名周重揆、王书勤
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座三层
签字的财务顾问主办人姓名陈龙飞、吴嘉煦、王宇泰
持续督导的期间2019年4月4日至2020年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入44,134,810,768.3452,162,141,217.55-15.3955,924,956,572.49
归属于上市公司股东的净利润427,460,424.79537,602,088.64-20.49832,535,074.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润456,847,950.97340,898,874.1434.01532,625,230.23
经营活动产生的现金流量净额667,279,919.114,389,192,191.78-84.803,051,211,562.05
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产10,538,669,851.8110,130,795,772.214.039,796,302,733.08
总资产32,197,605,936.4637,893,143,989.76-15.0337,576,274,529.62
总股本1,456,875,351.001,456,875,351.00-1,029,736,837.00
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.29340.3690-20.490.5715
稀释每股收益(元/股)0.29340.3690-20.490.5715
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.31360.252524.200.5172
加权平均净资产收益率(%)4.145.41减少1.27个百分点8.62
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.433.60增加0.83个百分点6.91

九、 2020年分季度主要财务数据

单位:万元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入651,717.551,177,414.761,161,588.051,422,760.72
归属于上市公司股东的净利润909.2621,548.742,021.3018,266.74
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,067.6020,094.3739.4522,483.38
经营活动产生的现金流量净额-314,881.3293,768.7080,723.03574,106.18
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益35,524,219.02104,342,935.3653,718,259.30
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外56,225,743.6266,835,845.3215,734,341.97
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益28,026,338.40230,002,471.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-79,338,871.0515,573,263.77
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回240,287.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-45,756,079.3842,041,914.1712,896,274.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,238,219.541,305,433.85
少数股东权益影响额-9,992,023.49-7,387,550.48-12,159,404.15
所得税影响额10,470,978.24-54,034,965.89-282,099.43
合计-29,387,526.18196,703,214.50299,909,844.34

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产487,700,894.87873,187,776.13385,486,881.26-79,338,871.05
其他权益工具投资932,075,490.191,076,352,230.99144,276,740.808,850,301.81
合计1,419,776,385.061,949,540,007.12529,763,622.06-70,488,569.24

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司的主营业务

公司是世界500强企业国机集团旗下一家大型汽车综合服务企业,是行业领先的进口汽车贸易服务商和世界领先的汽车工程技术服务商,2020年位居财富中国500强排行榜第197位,中国汽车经销商集团百强榜第7名。公司旗下业务涵盖多品牌汽车进口贸易服务、汽车工程承包和技术服务、汽车零售、整车及零部件出口、汽车租赁和二手车、汽车金融服务等领域。公司以“创新发展、共创能力、共享成长”为企业价值观,致力于打造行业领先、具有核心能力和行业综合优势的汽车贸易服务和技术服务企业。 “贸”易板块,是公司传统核心业务。自成立以来,公司持续耕耘汽车贸易服务业务领域,先后与大众、菲亚特克莱斯勒、捷豹路虎、福特、通用、特斯拉、保时捷、林肯、阿斯顿马丁、沃尔沃、阿尔法罗密欧、玛莎拉蒂、三菱等多家知名跨国汽车企业建立了良好的合作关系,为其构建起涵盖战略咨询、市场分析、车型选择、工程改造、资金融通、认证协助、报关仓储、物流分销等多环节、全链条的贸易服务核心能力体系。其中,港口和物流服务覆盖天津港、上海港和广州港。 “技”术板块,是公司的优势业务。下属企业中汽工程是国内最大的汽车工程承包和技术服务商之一,拥有国家颁发的工程设计综合甲级,及咨询、勘察、监理、施工总承包、规划、工程造价、特种设备等涵盖建设工程全领域的国家最高等级资质证书,客户涵盖宝马、奔驰、特斯拉、沃尔沃、大众、通用等众多国际高端品牌、以及国内各大汽车集团,以高技术、短周期、优管理的一体化服务能力赢得广泛赞誉。 近年来,公司牢固树立新发展理念,以稳中求进的工作原则,强化战略引领与执行,加强精细化管理,推动科技研发,为实现企业高质量、可持续增长而不懈努力。

(二)2020年市场情况分析

国内汽车市场逐步复苏,全年产销降幅收窄。面对突如其来的疫情冲击,国家和地方出台多项政策措施,稳定和促进汽车消费,企业加快转变营销方式,汽车市场逐步复苏。2020年,中国汽车产销分别完成2522.5万辆和2531.1万辆,同比分别下降2%和1.9%,降幅较2019年分别收窄5.5和6.3个百分点,基本消除了疫情的影响,汽车行业总体表现出了强大的发展韧性和内生动力。中国进口车市场供需双降,市场结构呈现明显分化。2020年汽车进口量为93.3万辆,同比下滑11.4%;进口汽车终端销售100万辆,同比下滑10.6%。在疫情对全球汽车产业造成冲击下,中国进口汽车市场供需均出现明显下滑,但下半年起呈逐渐恢复态势。市场出现下滑的原因一方面由于新冠疫情影响,另一方面新能源进口汽车和平行进口汽车的下滑也是重要原因,特斯拉国产导致进口新能源汽车市场下降54.3%;受国六排放政策影响,平行进口汽车下半年供给完全停滞,全年市场下降超过六成。但除却因政策造成的平行进口业务停止外,2020年大贸进口数量基本保持稳定。市场结构明显分化,超豪华品牌累计销量同比增长16.0%,豪华品牌销量下滑5.1%,非豪华品牌销量下滑28.6%,消费升级趋势明显。从细分市场来看,大型和中大型进口车细分市场份额相比2019年继续提升,分别提高1.7和8.0个百分点,其他细分市场份额均有所减少,显示疫情对中高端市场影响相对较小。

新能源汽车实现由负转正。2020年,新能源汽车产销分别完成136.6万辆和136.7万辆,同比增长7.5%和10.9%。其中上半年延续了2019年的下滑态势,但随着补贴和免征购置税政策延长,需求逐步恢复,新能源汽车从7月开始呈现增长态势,增幅逐月扩大,出现“V”型转折。在新能源汽车主要品种中,与2019年相比,纯电动汽车和插电式混合动力汽车产销均呈增长。

汽车出口市场压力逐步改善,东南亚和欧洲市场拉动作用明显。受疫情影响和全球经济冲击,2020年中国汽车出口108.2万辆,同比下降13.2%。出口金额157.4亿美元,同比下降3.6%。5月起海外疫情蔓延导致需求下挫,出口量也降至同期最低水平,其后缓慢回升,至9月企稳。2020年我国汽车出口整体表现好于预期,得益于国家一系列稳外贸举措取得了积极成果,及海外市场“带疫恢复”,尤其是东南亚市场的复苏,拉动我国汽车出口的增长最为明显。企业对欧洲市场的开拓,中欧班列的大幅增长,对于出口拉动也起到了积极的作用。

2009-2020年海关进口量年度走势 2019-2020年进口汽车销售情况走势

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、具有央企背景和上市公司平台支撑的品牌优势

公司是汽车贸易服务领域为数不多的具有央企背景的上市公司,一直位居中国汽车经销商百强前列。自登陆资本市场以来,公司就致力于成为“优秀的上市公司”,以高效的管理体系、完善的治理结构、以及稳健的经营业绩,树立了合规、透明、高效的良好形象。公司遵循诚信经营的原则,视信誉为企业的生命,使其品牌和服务能力在行业内形成了良好的口碑和较高的知名度。

2、业务基础与运营服务能力优势

在基本业务中,进口贸易及港口服务、汽车零售服务、整车及零部件出口贸易、是公司传统的核心业务。2019年,重组中汽工程,业务范畴向汽车产业链上游的工程领域进一步延伸,打造“汽车贸易+汽车工程”的更多的产业综合服务体系,使公司竞争力、经营稳定、抗风险能力得到提升。

在商业模式创新方面,公司根据市场和客户需求不断创新商业模式和服务能力,为客户提供菜单式汽车贸易、技术服务模式。

3、汽车工程与装备核心技术能力领先

中汽工程拥有涵盖建设工程全领域的国家最高等级资质证书,具备提供工程咨询、工程设计、EPC工程承包等涵盖完整产业链的一体化全过程系统服务能力,尤其是汽车涂装和总装的装备具备全球一流的竞争优势和能力。拥有宝马、奔驰、沃尔沃、大众、路虎(捷豹)、通用、特斯拉等国际知名品牌以及国内各主要汽车集团(公司)的客户,已进入多家欧洲和美国本土汽车企业供应商名录,以业内领先的技术能力、系统化的项目管理和高水准的优质服务获得国内外客户广泛认可。

4、资源构建能力较强

公司是华夏银行的发起人和股东之一,还是国机集团财务公司的股东之一,并与多家银行建立了战略合作伙伴关系,多年来和金融机构建立起良好合作关系,使得公司具有较强的融资能力。同时借助上市公司平台,能够从资本市场募集企业发展所需的必要资金。

凭借近30年的从业历史和良好业绩,公司与政府建立了深厚的信任关系,与客户建立了长期、稳定的战略合作关系,在政策研究、政策建议、规划咨询、市场分析和趋势研判等方面形成独特的能力,可为合作伙伴定制专业化的市场及行业研究报告,并能妥善处理各类紧急公共关系事务。

5、党建和文化优势明显

公司充分发挥党建引领、保证和监督的作用,确立“一个中心、两个保证”管理原则。将党建工作的政治优势、政治资源转化为企业发展竞争力的重要组成部分,通过党建工作促进企业更

进口汽车进口量同比增长率8820610321655269158987343885088479183217971898505998805119226-22.9%-76.1%-28.8%-1.7%-9.7%-28.8%-3.4%0.7%0.1%11.8%3.1%3.5%-90%-80%-70%-60%-50%-40%-30%-20%-10%0%10%20%020000400006000080000100000120000140000JanFebMarAprMayJunJulAugSepOctNovDec20192020YOY
38.277.1100.3109.1117.1142.3107.8104.1121.6110.8105.393.33.0%102.0%30.1%8.8%7.3%21.6%-24.2%-3.4%16.8%-8.8%-7.6%-11.4%-40%-20%0%20%40%60%80%100%120%020406080100120140160200920102011201220132014201520162017201820192020

好地发展。在重大项目、急难险重任务面前,充分发挥党的政治优势,充分调动各种资源,发挥党员先锋模范作用,集中力量办大事,攻坚克难。公司始终坚持以客户为中心、市场为导向、奋斗者为本的企业文化,对外获得客户及行业的赞许,对内得到广大员工的认同。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

合上2020年的日历,沿着这一年的脉络回溯过去,历史在每一个特殊的页码都标注了未来的注脚。2020年,注定是一个被历史铭记的年份。百年不遇的新冠肺炎疫情突然爆发,全球经济陷入“大萧条”以来最严重衰退,国际政经格局深刻变化。面对疫情冲击和复杂严峻的国内外环境,我国分阶段、有节奏、有针对性地推出一系列政策举措,助力广大市场主体快速复工复产、复商复市,在“六稳”“六保”推动下,我国成为全球唯一实现经济正增长的主要经济体。这一年,风云激荡、值得铭记。疫情给我国经济和人民生活带来了巨大的影响,也使已经陷入低迷的中国汽车市场雪上加霜,汽车供给中断、需求萎缩,困难前所未有。然而,在国家出台多项政策措施稳定和促进汽车消费,与企业加快转变营销方式的共同努力下,中国汽车产业穿越风雨、奋力突围,交出了亮丽答卷。2020年,中国汽车产销分别完成2522.5万辆和2531.1万辆,同比分别下降2%和1.9%,降幅较2019年分别收窄5.5和6.3个百分点,基本消除了疫情的影响,汽车行业表现出了强大的发展韧性和内生动力。

这一年,共克时艰、玉汝于成。疫情爆发后,国机汽车第一时间响应党中央号召,积极投身疫情防控工作,跟随大股东国机集团向湖北省慈善总会捐款;紧急参与洛阳版“火神山”医院——洛阳市新型冠状病毒防控应急救治中心的建设,在短短几天时间内高标准完成任务;向赣州市疾控中心提供应急车辆;在境外疫情严重蔓延后,立即采购医疗防护物资捐赠给境外合作伙伴。

这一年,中流击水、奋楫笃行。面对疫情带来的巨大挑战,国机汽车上下众志成城、迎难奋进,克服疫情影响,聚焦高质量发展,在危机中育新机,于变局中开新局。进口汽车贸易服务业务在成功续签主要客户的同时,开拓产业链上下游新项目12个,成功签约林肯整车分销业务。汽车工程业务不惧疫情危险,大力拓展海外业务,新签合同45个,总装生产线成功中标特斯拉、大众德国项目,首次登陆德国本土,竞争力跃升全球范围前三位。出口贸易方面,成功开启集产品研发、KD件供应、工厂建设的海外一体化出口业务。汽车零售业务稳健经营,转战线上,荣获“2020中国汽车流通行业——经营服务模式创新企业”荣誉称号。

这一年,承上启下、见证荣光。在全面建成小康社会目标实现之年,也是全面打赢脱贫攻坚战收官之年,国机汽车持续增加对扶贫领域公益资源的投入,加大公司定点扶贫县的帮扶支持力度,全年累计扶贫捐赠233.35万元,通过党建扶贫、消费扶贫、产业扶贫、教育扶贫和社会公益扶贫,以强烈的使命感和责任感,为全面打赢脱贫攻坚战贡献力量。国机汽车不遗余力推进生态环境保护,积极推动新能源汽车发展,倡导绿色出行方式,致力于蓝天守护和减少碳排放;建设绿色工厂,加强数字化、智能化、环保节能和柔性化的绿色技术应用,实现厂房集约化、原料无害化、生产洁净化、废物资源化、节能减排低碳化;在节能环保资金投入方面,国机汽车加大资金投入,2020年投入资金较上年提高129%。

铭记历史的来路,才能锚定未来的出路。在“两个一百年”奋斗目标的历史交汇点上,党的十九届五中全会描绘了新的发展蓝图、规划了实践路径、作出了战略部署,为我们注入了强大思想和行动力量。

江河多曲折,道路非笔直。2021年,我们需要立足高远、审慎判断,以改革破题,以创新拓路。我们将心怀梦想,拥抱变化,俯首躬耕,不负芳华。

二、报告期内主要经营情况

2020年,是历经坎坷、共克时艰的一年。在泰山压顶的危难时刻,以习近平同志为核心的党中央高瞻远瞩、审时度势,团结带领全党全国各族人民创造了极不寻常的辉煌。2020年,也是公司迎难而上、攻坚克难的一年。国机汽车人在大战大考中挺身而出、勇挑重担,在各项业务受疫情严重影响、风险事件陡然发生、核心业务需求下降的重重困难下,战疫情、守底线、保经营,妥善应对了种种冲击与挑战,保住了构建新发展格局的基本面,守住了推动高质量发展的基础盘。? 进口汽车贸易服务业务:全力稳固现有业务,积极开拓产业链新项目?

??2020年,全力稳固现有业务,原有业务续签合同12个,与捷豹路虎、特斯拉、阿斯顿马丁、保时捷等合作伙伴全部维持持续合作。努力开拓新品牌,成功签约林肯进口整车分销业务,2020年7-12月带来近37亿营收。积极开拓产业链上的新业务,2020年获取新项目12个。在疫情形势下强力复工复产,物流业务再上新台阶。?

持续提升软硬件体系建设,在天津、上海、广州三个港口建立仓储物流分拨中心,在全国范围内设立区域中心库,打造全链条服务能力体系。目前,天津、上海、广州地区仓储面积共计39.55万平方米。2020年,数字化信息建设方面,在进一步优化升级现有系统功能的同时,根据业务进展,不断开发应用新功能。? 汽车工程业务:统筹兼顾复工复产,生产经营逆势保稳

克服困难,不惧疫情危险,一方面出国、出差执行项目,另一方面积极拓展业务,投标竞标。把握重大行业机会,敏锐把握重汽行业市场机遇,成功中标陕汽重卡扩能EPC总承包一期项目,中标合同额22.34亿元;成功中标戴姆勒北汽重卡、一汽解放重卡、济南重汽、美国NAVISTAR重卡项目。

海外及高端市场方面,全年累计新签海外项目合同54个,累计合同额14.56亿元,合同额及海外业务占比均达到历史新高。总装业务首次登陆德国本土,同时在贸易战不利影响下,在美国市场实现多个项目的巨大突破,总装及输送专业合同额在全球范围内排名第二位;涂装业务新签北京奔驰、沃尔沃、广汽丰田、华晨宝马、福田戴姆勒、雷诺俄罗斯等项目;设计及总承包业务依托泰国、印度项目成功经验及标杆效应,在泰国市场成功中标10个项目。

新业务方面,轨道交通业务顺利承接多项大型站口一体化项目及上盖项目;物流业务领域研发的系列AGV产品快速占领汽车主机行业市场,成功承接汽车行业相关物流项目,实现销售近600台,同比增长500%,合同额超过2.5亿元,为进入物流行业实现良好开局。? 汽车租赁业务:审时度势危中见机,稳中求进紧咬目标?

常规租赁业务,“公务通”全年中标177次,重点发展“高端客户长期租赁”,新增重点客户19个;续约重点客户12个,宝马、大众、奥迪等重点项目继续推进。个性租赁业务继续深化与国内房车大厂的沟通合作,在风险可控的前提下努力拓展业务。准新车2020年成交量较2019年同比增长约70%。汽车衍生业务在疫情期间加大微信公众号与产品H5线上推广力度,实现客户储备,疫情后积极对外拓展至30多个国内外重点城市。? 汽车出口业务:积极探索资源整合,基础体系初步形成 2020年,首个产品研发、KD件供应、工厂建设的海外一体化出口项目已经开启。通过进行全链条的资源整合,初步形成了一支掌握行业发展动向,熟悉贸易交易和项目操作,具有开拓精神和实操实力的业务团队,并与相关合作伙伴就自主开发的燃油车及新能源车的出口与内贸代工达成全面战略共识。此外,及时调整整车出口代理业务发展策略,在主要目标市场上深度合作,互利共赢。? 汽车零售服务业务:防控疫情稳定经营,紧跟市场拓展营销?

在业务一线组织开展誓师大会,“十一”黄金周期间,开展各类形式新颖、内容丰富的新车促销活动,多家经销商在高速公路、服务区设立便民服务站。2020年基盘客户首保回厂率环比2019年提升22%;二手车拍卖平台成交率环比2019年提升13%;二手车置换率环比2019年提升20%,得到中国汽车流通协会好评,并在协会年会上进行经验分享。公司全资子公司国机发展荣获“2020中国汽车流通行业——经营服务模式创新企业”荣誉称号。??管理提升:强化四位一体原则,增强职能管理能力?

2020年,公司持续夯实基础管理,提升职能管理能力,促使公司的职能管理能力和体系建设持续增强。

一是强化“支持、服务、管理和价值创造”四位一体的管理原则,持续推进管理提升各项工作落实。二是财务管理体系建设持续加强,建立财务战略管理框架,推进从财务会计向管理会计的转型、从专业管理向价值创造的提升。2020年创新管理模式,加强内部借款全过程管理,加快资金回流,提升抗风险能力。三是进一步健全与完善投资管控制度体系,强化合规管控,提升管控效率和质量。四是加强信息化系统建设、软硬件运维和网络安全,为公司业务运行顺利开展提供坚实的技术保障。五是强化培训,及时创新形式,运用新技术,2020年共8780人次参与四期

线上培训。六是发挥审计“促管理、控风险、强监督”的作用,建立三级复核、会商、复盘等机制,提升审计质量和效率。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入44,134,810,768.3452,162,141,217.55-15.39
营业成本40,361,773,011.6148,221,226,215.46-16.30
销售费用585,724,793.99743,176,350.29-21.19
管理费用792,680,110.591,053,020,776.40-24.72
研发费用588,853,032.96659,305,268.80-10.69
财务费用302,563,877.88221,341,150.1736.70
经营活动产生的现金流量净额667,279,919.114,389,192,191.78-84.80
投资活动产生的现金流量净额-804,210,916.54-691,248,237.74/
筹资活动产生的现金流量净额-1,007,857,111.27-3,529,035,437.07/

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
汽车批发及贸易服务27,612,481,323.9826,533,054,828.953.91-8.07-8.53增加0.49个百分点
工程承包及工程技术服务7,085,465,571.945,367,226,434.0324.25-30.73-37.35增加8个百分点
汽车零售7,261,565,358.916,832,593,218.675.91-17.69-17.47减少0.25个百分点
汽车后市场583,914,837.67480,379,315.3117.73-12.13-12.00减少0.13个百分点
其他1,352,518,959.471,110,157,079.9917.92-35.90-35.93增加0.03个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
汽车贸易(整车销售)34,054,588,964.6933,074,816,524.962.88-10.89-11.28增加0.40个百分点
工程承包及工程技术服务7,085,465,571.945,367,226,434.0324.25-30.73-37.35增加7.95个百分点
汽车服务1,720,881,894.051,069,153,271.0837.87-19.34-18.34减少0.51个百分点
非汽车贸易800,816,312.02687,064,937.3114.20-23.03-21.44减少1.47个百分点
融资租赁234,193,309.27125,149,709.5746.56-2.7424.42减少11.07个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境内42,476,809,853.7139,027,501,183.288.12-14.76-16.16增加1.53个百分点
境外1,419,136,198.261,295,909,693.678.68-30.10-18.30减少13.19个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
整车125,08831,839-22.85-31.76
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
汽车批发及贸易服务商品采购成本和服务成本26,552,870,079.4765.8029,031,255,547.7760.20-8.54
工程承包及工程技术服务建安成本、设备采购、人工成本5,369,922,093.7713.308,575,029,227.0417.78-37.38
汽车零售商品采购成本6,838,613,613.2116.948,314,926,488.2717.24-17.75
汽车后市场服务成本480,379,315.311.19567,414,590.711.18-15.34
其他商品采购成本、服务成本1,119,987,909.852.771,732,600,361.673.59-35.36
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
汽车贸易(整车销售)商品采购成本33,094,631,775.4882.0037,282,052,880.3877.31-11.23
工程承包及工程技术服务建安成本、设备采购、人工成本5,369,922,093.7713.308,575,029,227.0417.78-37.38
汽车服务商品采购成本和服务成本1,075,173,665.622.661,327,154,713.672.75-18.99
非汽车贸易商品采购成本和服务成本696,895,767.171.73936,400,472.471.94-25.58
融资租赁融资成本125,149,709.570.31100,588,921.900.2124.42

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额843,939.95万元,占年度销售总额19.12%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00 %。

前五名供应商采购额2,281,084.15万元,占年度采购总额63.49%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。

其他说明

客户名称营业收入金额(万元)占公司全部营业收入的比例(%)
客户1426,548.889.66
客户2136,544.313.09
客户3102,037.162.31
客户496,876.382.20
客户581,933.231.86
合计843,939.9519.12
供应商名称采购金额(万元)占采购总额的比例(%)
供应商1656,953.6718.29
供应商2587,926.7916.36
供应商3515,622.8914.35
供应商4389,033.9910.83
供应商5131,546.822.96
合计2,281,084.1563.49
本期费用化研发投入588,853,032.96
本期资本化研发投入4,644,718.83
研发投入合计593,497,751.79
研发投入总额占营业收入比例(%)1.34
公司研发人员的数量580
研发人员数量占公司总人数的比例(%)10.84
研发投入资本化的比重(%)0.78

主要系公司对外投资以及购建固定资产等长期资产支付的现金;公司筹资活动产生的现金流量净额为-10.08亿元,主要系公司本年度偿还外部借款规模减少所致。

(二) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产873,187,776.132.71487,700,894.871.2979.04本期新增对交易性金融资产的投资
存货6,720,120,978.5120.8712,114,165,075.8831.97-44.53执行新收入准则重分类的影响
其他流动资产565,517,137.361.76929,481,716.582.45-39.16待抵扣税金减少
长期应收款1,161,257,675.003.612,482,240,720.876.55-53.22一年内到期的应收融资租赁款重分类影响
长期股权投资130,989,706.610.41189,399,468.320.50-30.84联营企业投资损失增加
应付票据4,689,558,699.4214.569,053,353,737.0023.89-48.20本期末以票据结算的采购款减少
预收款项30,831,709.560.103,833,898,629.4210.12-99.20执行新收入准则重分类的影响
应付职工薪酬448,586,991.151.39709,425,061.711.87-36.77本期计提的职工薪酬减少
一年内到期的非流动负债1,279,883,944.603.9885,410,519.430.231,398.51一年内到期的应付债券重分类影响

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

以公允价值计量的金融资产为交易性金融资产及其他权益工具投资。交易性金融资产为公司持有的华夏银行股份有限公司56,160,000股流通股、交通银行股份有限公司6,640,567股流通股、万向钱潮股份有限公司3,643,818股流通股,按照2020年12月31日收盘价的公允价值计量;2020年12月,设立中金颐安2号单一资产管理计划,年末公允价值472,940,960.00元。其他权益工具投资情况详见财务报告“七、合并财务报表项目注释13、其他权益工具投资”。

(四) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(五) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

主要子公司 名称/参股公司机械工业第四设计研究院有限公司中国汽车工业工程有限公司中国进口汽车贸易有限公司中进汽贸服务有限公司国机智骏汽 车有限公司中国汽车工业进出口有限公司中国汽车工业工程德国公司天津滨海盛世国际汽车园投资发展有限公司
所处行业工程管理服务工程管理服务汽车批发与贸易服务汽车租赁整车制造进出口贸易工程管理服务汽车园区服务
主要产品或服务工程承包、工程技术服务工程承包、工程技术服务进口汽车批发、零售及贸易服务汽车租赁及相关服务新能源整车制造汽车及其有关的汽车配件、机电、纺织品、化工材料贸易生产线设计、制造,总承包项目营销和执行汽车园区管理服务
持股比例100%100%100%100%40%100%100%40%
注册资本(万元)40,000120,000105,31270,00080,00046,75312720,000
总资产(万元)508,080685,1841,011,712141,840244,041204,20435,71540,462
净资产(万元)143,399138,383480,36599,27236,54872,927-19,133-52,061
营业收入(万元)316,111281,1962,351,51350,82274,95457,57616,821576
营业利润(万元)46,13025,73920,9828,277-8,112-21,435-22,240-32,032
净利润(万元)40,05719,12716,9356,322-8,108-18,674-22,765-32,042

(六) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2021年,海外疫情继续扩散的风险犹存,外部环境仍存在诸多不确定性,经济下行压力依然存在。2021年是“十四五”开局之年,伴随政府部门持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果,更好统筹发展和安全,继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务,科学精准实施宏观政策,我国经济运行仍将保持在合理区间。

2020年底,《区域全面经济伙伴关系协定》(RCEP)签署和中欧投资协定谈判完成,RCEP的签署标志着世界最大自贸区的诞生,协定包含削减关税与非关税壁垒等多方面内容,协定成员国的汽车零部件流通成本将有所降低。随着RCEP及中欧投资协定相关互惠协议和措施进一步落地,我国外贸环境将大幅改善,我国东盟、欧盟进出口将会继续呈现快速增长,由此也带动国内和国际双循环新发展格局良性运转,无疑将对我国汽车贸易向好发展起到积极的促进作用。

随着国民经济稳定回升,消费需求还将加快恢复,行业发展基本面将得到较大改善,在优化限购政策、支持农村汽车消费等一系列促消费政策推动下,我国汽车销量有望扭转连续三年的下滑态势,恢复正增长。据中国汽车工业协会预测,2021年汽车销量有望超过2600万辆,同比增长4%。同时,2022年股比全面开放将进一步加剧市场竞争,推动企业降低企业成本、提高运营效率、改善业务模式,汽车行业兼并重组的进程也将提速。

随着我国不断加大对外开放力度,汽车行业市场化发展格局逐步形成。进口汽车海外供给将逐步恢复稳定,在中央政策、资本市场的双重促进下,高端消费能力也正在逐渐增强,消费能力缺口也在从房地产转移到高端进口汽车消费上。2021年平行进口车的消费需求缺口有望转移到大贸车型,预计整个进口汽车市场,2021年将呈现5%左右的增长。

此外,中央经济工作会议将“做好碳达峰、碳中和工作”列为2021年重点工作之一,汽车工业是碳排放重要领域,实现工业低碳减排至关重要,新能源汽车产业仍是未来一段时间国家鼓励和重点扶植的对象。根据《新能源汽车产业发展规划(2021-2035年)》,到2025年,新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右。按照2020年已经公布的汽车销量数据,目前新能源汽车销量占汽车总销量的5.4%,这一市场仍然有着巨大的增长潜力。在十四五规划和2035年远景目标大力推动下,国家部委将聚焦购置、使用方面出台促进新能源汽车消费的具体措施,新能源汽车销售增长势头将得到巩固和加强。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2021年是“十四五”开局之年。国机汽车以高质量发展和聚焦主责主业为前提,历经“四上四下”内部沟通与交流,内外部专家、骨干和经营层的访谈,多种战略工具的使用,问卷调查“问计于民”,高效完成公司“十四五”规划。充分吸收领导智慧、专家意见和基层经验,达成统一共识,上下同欲,确保“十四五”规划的制定可操作、可落地、可实行。

1、发展目标

使命与愿景:锻造健康企业,成为汽车产业提供全球的一流服务商;实现员工美好生活

价值观:创新发展、共创能力、共享成长

企业文化:创新、增值、吃亏、共生,合力同行、创新共赢

2、发展规划

以业务规划为引领,建设与之匹配的能力资源。业务规划按“守正创新”原则,守正:做优所长,强内生增长;创新:把握机会,育外延增长。定位:打造行业领先、具有核心能力和行业综合优势的汽车贸易服务和技术服务企业。阶段:基于公司的基本现状、能力、资源,将公司“十四五”划分为夯实基础阶段(2021-2022)和稳定发展阶段(2023-2025)两个阶段。

业务平台:打造“贸易服务+技术服务”两大服务平台。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年是“十四五”开启之年,也是公司开启新的发展阶段的一年,公司将以改革激发活力,以党的建设引领和保证,夯实基础,高质量前行。科学确定未来的方向、举措和目标,实现公司的业务、管理取得新进步,文化氛围形成新气象,高质量发展取得新成效。? 现有业务做优所长,做精做深,着力融入国家的新发展格局 汽车贸易服务业务继续致力于进口汽车贸易业务的稳定发展,全力巩固与汽车厂商的战略合作伙伴关系,拓展相关产业链业务,挖掘效益。汽车工程及装备制造业务要巩固国内领先、成为国际一流、业务链全面的“技术+服务”的工程设计、装备及系统供货和EPC工程总承包商。汽车零售服务业务要继续提升管理能力,强化优势品牌发展,发挥品牌集合效能。汽车租赁和后市场服务业务实现稳定的发展。积极稳妥地解决新能源汽车和零部件等制造业务整合。

抢抓“国内大循环”机会的市场,深挖国内市场潜力,要在工程EPC和供应链物流上抢抓机遇和开拓市场,深挖“一带一路”项目机会和汽车产品、汽车产线的海外业务的拓展。? 以提质增效为核心,实现高质量的稳增长牢牢抓住发展这个第一要务不放松,着力增强提质增效措施的精准性、有效性,夯实高质量发展基础,努力提高效益、实现稳健增长。向市场经营和升级要效益。大力开拓各业务市场,用好用足国家出台的各种政策,寻求新的增长点。利用好数字化变革催生的发展动能,推进业务提质增效升级。分析研究《区域全面经济伙伴关系协定》签署后对外经贸变化,及时有效调整经营策略,抓住一体化共享市场释放的巨大潜力。向降本增效要效益。强化精细化、精益化管理,树牢全面预算管理理念,加强成本精细化管控,明确成本费用管控重点和压降目标,确保营业成本增长低于收入增长。? 确定2021年公司新管理准则,以各级管理能力提升为支撑,向管理要质量、要效益准确把握公司的新发展要求,构建管理的有效格局。确定了2021年“战略引领+关键管控+激发活力”的国机汽车新管理准则。要对全公司的业务规划、资源和能力建设规划、管理体系建设等战略层面引领。要对生产经营的重大事项进行有效指导和关键点的管控。从有力的激励机制改革、正确的政策导向、精准的考核和“三个区分开来”的精准应用等四个要素大力激发活力。全面对标,找准短板差距,深入开展“对标学习、抓落实、促改革”,形成典型引路、比学赶超。向优秀企业对标,科学选取对标要素,注重量化指标的对标,注重管理理念、创新能力等方面的对标,把对标贯穿到企业生产经营、管理全过程和各层级,有效发现问题,明确改进方向。? 强化技术创新,持续提升产品和服务质量公司各项业务以提升客户满意度为首要工作,实现客户的忠诚和依赖。客户满意的结果,是最有效的营销和生存之道。公司的各项业务均是以服务为主的业务,业务的获得、市场的竞争,服务占有重要位置。全公司各级要筑牢“共创能力,共享成果,帮助他人成就自己”的价值理念。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业风险

汽车产业是供应链国际化程度最高的行业之一,全球新冠肺炎疫情仍在延续,汽车产业链和产业集群将会深度调整,汽车供应链面临较大挑战。汽车行业关键的零部件,如芯片等或将出现供不应求局面,汽车制造业将面临着巨大的风险,并且这种情况将会在很长一段时间内持续存在。

目前,我国汽车市场处于需求平台期,市场需求处于震荡中,产能过剩,围绕汽车产业链的生产、流通、服务竞争激烈,行业吸引力有所下降。短期内汽车市场会进入低速增长、分化明显的新常态,需要历经一段时间才能恢复到前期需求高点,迈入新的普及期,这对中国汽车行业,包括公司都是较大的考验与挑战。

2、国际化经营风险

当今世界正经历百年未有之大变局,国际环境日趋复杂,不稳定性不确定性明显增加,新冠肺炎疫情影响广泛深远,经济全球化遭遇逆流,世界进入动荡变革期,单边主义、保护主义、霸权主义对世界和平与发展构成威胁。当前公司海外业务包括海外工程、国际贸易业务,会受到国际环境、当地公共卫生、政治、法律、社会、汇率、经济、战争、动乱等因素影响,可能发生合同被迫暂停、延迟支付、索赔纠纷甚至出现人身及资产安全风险等,管控好上述风险是公司做好国际化经营的基础。

公司将深入研究海外项目所在地的投资环境,坚持合规经营,深挖“一带一路”项目机会,加强海外项目全生命周期的风险管控,加强合规风险和汇兑风险防范,加强海外财务管理,提高对海外资产的管控力度,确保境外资产安全可控、有效运营,努力降低国际化经营风险。

3、汇率波动风险

为了应对疫情,全球货币大放水,宽松货币将会导致主要货币汇率出现了一定的波动,风险主要来自汇率的波动性及不可预测性,造成公司外汇资产或负债发生损失的风险,公司国际化业务将努力控制汇率波动所带来的风险影响。中美贸易形势进入一个新的时代,人民币兑美元汇率的波动,将可能对公司未来经营状况带来一定的影响。未来公司将通过一系列整合和金融工具来降低该方面的风险。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司2019年度利润分配方案为:“本次利润分配以方案实施前的公司总股本1,456,875,351股为基数,每股派发现金红利0.06元(含税)”。公司已于2020年7月10日在《中国证券报》及上交所网站(www.sse.com.cn)刊登了《2019年年度权益分派实施公告》,股权登记日为2020年7月15日,现金红利发放日为2020年7月16日。公司2019年度利润分配方案已经实施完毕。

公司2019年度利润分配方案严格执行了《公司章程》的分红政策,分红标准及比例清晰明确,相关的决策程序和机制完备,独立董事已尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,切实维护了中小股东的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年01.200174,825,042.12427,460,424.7940.90
2019年00.60087,412,521.06537,602,088.6416.26
2018年01.500218,531,302.65594,817,505.1236.74

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺 背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决土地等产权瑕疵国机集团“1、截至目前,中进汽贸及其下属相关全资、控股子公司均正常使用其所租赁物业,相关租赁物业存在的出租方手续不完备等情形未对该等公司的业务经营活动产生不利影响;2、国机集团将督促中进汽贸与相关出租方进行充分协商和沟通,全力协助相关出租方完善租赁物业存在的上述情形;3、若因上述情形对中进汽贸及其下属相关全资、控股子公司业务经营活动产生不利影响,国机集团将于当地政府或其规划、建委等相关主管部门出具关于要求搬迁的正式书面通知之日起六个月内采取提供或安排相同或相似条件、权属手续完备的物业供该等公司经营使用等方式,保障该等公司业务经营平稳过渡,避免对该等公司业务经营活动产生不利影响;4、上述租赁物业的出租方解决房屋租赁相关手续不完备等情形或者中进汽贸重新租赁相同或相似条件的、权属手续完备的物业前,若因前述情形导致中进汽贸及其下属相关全资、控股子公司遭受任何损失,国机集团在经审计确认后的三个月内全额现金补偿。”长期
其他国机集团保证本次重大资产重组完成后鼎盛天工在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性长期
解决关联交易国机集团“在鼎盛天工本次重大资产重组完成后且本公司作为鼎盛天工控股股东和实际控制人期间,就本公司及本公司控制的其他企业与鼎盛天工及其控股子公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项,本公司及本公司控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务。本公司保证本公司及本公司控制的其他企业将不通过与鼎盛天工及其控股子公司的关联交易取得任何不正当的利益或使鼎盛天工及其控股子公司承长期
担任何不正当的义务。如违反上述承诺与鼎盛天工及其控股子公司进行交易,而给鼎盛天工及其控股子公司造成损失,由本公司承担赔偿责任。”
解决关联交易国机集团“1、本公司基于加强集团内部资金的集中管理、提高资金使用效率、构筑产融结合等考虑,设立国机财务,作为中国银监会批准的经营存贷款业务的非银行性金融机构,为下属企业提供金融服务。本公司未强制要求鼎盛天工、中进汽贸及其下属子公司在国机财务进行存、贷款等金融业务;2、本公司将督促国机财务完善相关财务管理制度,在为集团控股上市公司(包括其控股子公司,下同)提供存、贷款等金融业务时,按照证券监管部门的相关规定签订相关协议,并约定以上市公司按照上市规则履行内部审批程序作为协议生效要件;3、本公司将督促鼎盛天工、中进汽贸及其下属子公司进一步完善财务管理制度,严格按照证券监管部门的相关规定规范运作,包括但不限于明确该等公司存放于国机财务的货币资金余额等内容,并按照上市公司关联交易的审议程序及时履行信息披露义务。”长期
解决同业竞争国机集团“将不从事并努力促使本公司控制的其他企业不从事与上市公司相同或相近的业务,以避免与上市公司的业务经营构成直接或间接的竞争。此外,本公司或本公司控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对上市公司带来不公平的影响时,本公司自愿放弃并努力促使本公司控制的其他企业放弃与上市公司的业务竞争。自本承诺函出具日起,赔偿上市公司因本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。本承诺函在上市公司合法有效存续且本公司作为上市公司的控股股东和实际控制人期间持续有效。”长期
与再融资相关的承诺解决同业竞争国机集团针对本集团及本集团控制的其他企业未来拟从事或实质性获得与国机汽车同类业务或商业机会,且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与国机汽车可能构成潜在同业竞争的情况,本集团特承诺如下:本集团将不从事并努力促使本集团控制的其他企业不从事与国机汽车相同或相近的业务,以避免与国机汽车的业务经营构成直接或间接的竞争。此外,本集团或本集团控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对国机汽车带来不公平的影响时,本集团自愿放弃并努力促使本集团控制的其他企业放弃与国机汽车的业务竞争。本集团承诺,自本承长期
诺函出具日起,赔偿国机汽车因本集团违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。本承诺函在国机汽车合法有效存续且本集团作为上市公司的控股股东和实际控制人期间持续有效。
解决关联交易国机集团“1、在本次交易完成后且本集团作为国机汽车控股股东和实际控制人期间,将尽可能地避免和减少与上市公司之间将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则确定交易价格,并依法签订协议,履行合法程序,按照有关法律法规、规范性文件、《上海证券交易所股票上市规则》等业务规则及国机汽车《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行信息披露义务,保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益。 2、本集团有关规范关联交易的承诺,将同样适用于本集团的控股子公司。本集团将在合法权限范围内促成本集团控股子公司履行规范与上市公司之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。 3、如违反上述承诺给国机汽车及其控股子公司造成损失,由本集团承担赔偿责任。”长期
其他国机集团“本次交易完成后,将保证国机汽车在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。本承诺在本集团作为国机汽车控股股东及实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。如违反上述承诺,并因此给国机汽车造成经济损失,本集团将向国机汽车进行赔偿。”长期
资产注入国机集团对于自建物业未办理房屋所有权证,国机集团承诺: 1、瑕疵资产为相关公司建设并持续实际使用,未因其实际使用该等房产而被任何第三方主张任何权利; 2、本集团将督促相关公司就本次交易召开第二次董事会之前办理完毕该等瑕疵资产权属登记事宜; 3、如因上述瑕疵资产权属问题未能如期解决,导致本次交易后的国机汽车遭受任何损失,本集团承诺给予及时、足额的现金补偿。 关于租赁物业的瑕疵及解决,国机集团承诺: 1、瑕疵资产由相关公司持续实际使用,未因其实际使用该等房产而被任何第三方主张任何权利; 2、本集团将督促相关公司协调相应的出租方就本次交易召开第二次董事会之前办理完毕该等瑕疵资产权属登记事宜;长期
3、如因上述瑕疵资产权属问题未能如期解决,导致本次交易后的国机汽车遭受任何损失,本集团承诺给予及时、足额的现金补偿。
资产注入国机集团“关于中汽进出口资质变更、银行账户注销遗留事项,国机集团承诺:中汽进出口尚未办理完毕对外援助资质持证主体更名手续并不影响该等资质证书的有效性。本集团将督促中汽进出口尽快完成前述资质证书的变更工作。 关于中汽进出口划出企业尚未办理完毕工商变更登记的遗留事项的确认和承诺,国机集团承诺:将督促中汽进出口、国机资产管理公司积极协调,于国机汽车召开股东大会审议本次交易相关事宜前尽快办理完毕上述企业的股东工商变更登记工作,若因部分企业无法在前述期间内办理完毕股东工商变更登记导致其他第三方对该等股权划转存在争议致使本次交易后国机汽车遭受任何损失,本集团承诺给予及时、足额的现金补偿。 关于中汽进出口瑕疵物业,国机集团承诺: 1、自有瑕疵物业为相关公司建设并持续实际使用,未因其实际使用该等物业而被任何第三方主张任何权利;相关公司均正常使用相应的租赁物业,相关租赁物业存在的出租方手续不完备等情形未对该等公司的业务经营活动产生不利影响; 2、本集团将督促相关公司尽全力通过如下方式解决自有瑕疵物业的权属问题:督促中汽进出口要求哈尔滨中宝加快洗车房的办证进度,在2013年年底前取得前述物业的房屋所有权证;督促中汽进出口要求哈尔滨中宝在应宝马厂商要求对经营场所进行整改时一并解决锅炉房的瑕疵问题。如因该等瑕疵物业的资产权属问题未能如期或妥善解决,导致本次交易后的国机汽车遭受任何损失,本集团承诺给予及时、足额的现金补偿。 3、本集团将督促中汽进出口要求相关公司与相关出租方进行充分协商和沟通,全力协助相关出租方完善租赁物业存在的瑕疵问题。若因该等瑕疵物业的资产权属问题导致当地政府或规划、建委等相关主管部门出具关于要求搬迁的正式书面通知,对中汽进出口及其下属相关全资、控股子公司业务经营活动产生不利影响,本集团将于当地政府或规划、建委等相关主管部门出具关于要求搬迁的正式书面通知之日起六(6)个月内长期
采取提供或安排相同或相似条件、权属手续完备的物业供该等公司经营使用等方式,保障该等公司业务经营平稳过渡,避免对该等公司业务经营活动产生不利影响。在相关瑕疵物业的出租方解决房屋租赁相关手续不完备的情形或者相关公司重新租赁相同或相似条件的、权属手续完备的物业前,若仍因该等瑕疵物业的资产权属问题导致本次交易后国机汽车遭受任何损失,本集团承诺给予及时、足额的现金补偿。”
解决土地等产权瑕疵国机集团关于瑕疵物业,国机集团承诺: (一)本集团将自因权属瑕疵导致影响该等公司正常业务经营之日起六个月内采取提供或安排相同或相似条件、权属手续完备的物业供该等公司经营使用等方式,保障该等公司业务经营平稳过渡。 (二)本集团将积极配合国机汽车综合评估搬迁/拆迁对该等公司正常业务经营产生的不利影响,并应国机汽车的要求,通过提供足额现金补偿、提供无息信贷资金支持等方式,降低搬迁对该等公司资产状况及业务运营的影响,弥补该等公司因搬迁/拆迁所造成的损失。 (三)本集团承诺,如因该等物业权属瑕疵导致本次重组完成后国机汽车受到其他直接损失,本集团也将及时、足额赔付。长期
与再融资相关的承诺解决同业竞争国机集团“本集团将不从事并努力促使本集团控制的其他企业不从事与国机汽车相同或相近的业务,以避免与国机汽车的业务经营构成直接或间接的竞争。此外,本集团或本集团控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对国机汽车带来不公平的影响时,本集团自愿放弃并努力促使本集团控制的其他企业放弃与国机汽车的业务竞争。本集团承诺,自《关于避免同业竞争的承诺函》出具日起,赔偿国机汽车因本集团违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。《关于避免同业竞争的承诺函》在国机汽车合法有效存续且本集团作为上市公司的控股股东和实际控制人期间持续有效。”长期
与再融资相关的承诺盈利预测及补偿国机集团本次重组补偿期限为2019年度、2020年度、2021年度,中汽工程对应承诺净利润分别为23,693.57万元、25,010.82万元、26,383.92万元。上述净利润以合并口径扣除非经常性损益后归属于母公司股东所有的净利润为计算依据。 业绩承诺补偿期内,中汽工程任一会计年度截至当期期末累积实际净利润数未达到截至当期期末累积承诺净利润数,国机集团应以其在本次交2019年-2021年
易中以资产认购获得的股份对公司进行补偿。应补偿金额的计算公式如下:当期应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数)÷补偿期内各年的承诺净利润数总和×标的资产交易价格-累积已补偿金额。 当期应补偿股份数量=当期应补偿金额÷本次股份的发行价格
其他国机集团自本次交易向本公司发行的股票发行结束之日起至本公司在与上市公司签署的《盈利承诺补偿协议》及其补充协议项下的业绩补偿义务履行完毕前,本公司承诺不会将本次交易中取得的上市公司股份对外质押。如违反上述承诺,本公司将承担相应的法律责任。2019年-2021年
股份限售国机集团1、本公司通过本次交易以资产认购取得的上市公司股份自股份上市之日起36个月内不转让,但适用法律法规许可转让的除外。本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司通过本次交易以资产认购取得的上市公司股份的锁定期在原有锁定期的基础上将自动延长6个月。 2、本次交易完成后,本公司以资产认购取得的上市公司股份因上市公司送股、转增股本等原因相应增加的股份,也应遵守前述规定。 3、如果中国证监会或上海证券交易所对于上述锁定期安排有不同意见,本公司同意按照中国证监会或上海证券交易所的意见对上述锁定期安排进行修订并予执行。2019年4月16日至2022年10月15日
股份限售国机集团本公司在本次交易之前持有的上市公司股份,包括在本承诺函履行期间因上市公司发生配股、送股、转增股本等原因而增持的股份,自本次交易实施完成之日起12个月内将不以任何方式转让,也不由上市公司回购该等股份。上述股份锁定期届满之后,将按照中国证监会和上海证券交易所的有关规定执行。本公司拥有的上述股份在本公司与本公司控制的公司之间转让,不受前述12个月锁定期的限制。如违反上述承诺,本公司将承担相应的法律责任。2019年4月16日至2020年4月15日
其他国机集团作为上市公司控股股东,保证本次交易后上市公司人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。长期
解决关联国机集团作为上市公司控股股东,为了减少和规范关联交易,维护上市公司及中小股东的合法权益,本公司承诺:长期
交易1、在本次交易完成后且本公司作为国机汽车控股股东和实际控制人期间,将尽可能地避免和减少与上市公司之间将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则确定交易价格,并依法签订协议,履行合法程序,按照有关法律法规、规范性文件、《上海证券交易所股票上市规则》等业务规则及国机汽车《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行信息披露义务,保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益。 2、本公司有关规范关联交易的承诺,将同样适用于本公司的控股子公司,本公司将在合法权限范围内促成本公司控股子公司履行规范与上市公司之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。 3、如违反上述承诺给国机汽车及其控股子公司造成损失,由本公司承担赔偿责任。
解决同业竞争国机集团1、国机汽车主要从事汽车批发及贸易服务、汽车零售和汽车后市场业务。截至目前,本公司及控制的其他下属企业均不从事与国机汽车相同或相似业务,不存在同业竞争。 2、中汽工程主营业务为汽车工程行业的工程承包、工程技术服务及装备供货业务,同时兼有汽车零部件加工与制造及少量民用领域的勘察设计、工程咨询业务。 针对中汽工程主要从事的汽车工程行业的工程承包、工程技术服务、装备供货业务,本公司及本公司控制的其他企业不存在直接或间接从事与之相同或者类似的业务,不存在同业竞争的情形。 针对中汽工程从事的汽车零部件加工与制造业务,主要产品为面向高端客户的轻量化镁、铝合金材质汽车车身结构件和发动机部件,本公司及控制的下属企业中仅个别企业少量从事汽车零部件加工与制造业务,其收入占比较低,且其产品类别、实际用途、客户定位与中汽工程均存在较大差异,不构成实质性同业竞争。针对中汽工程从事的少量民用领域勘察设计、工程咨询业务,其业务与本公司控制下其他从事勘察设计、工程咨询或类似业务的企业在市场、区域等方面存在差异。本公司控制下企业在各自市场、区域独立开展业务,中汽工程在该领域与本公司控制的其他企业不构成实质性同业竞争。 3、除上述情况外,本公司承诺:本公司及本公司控制的其他企业不存在长期
直接或间接从事与国机汽车和中汽工程相同或者类似的业务,不存在同业竞争的情形。本次交易完成后,国机汽车将主要从事汽车批发及贸易服务、汽车零售、汽车后市场,汽车工程行业的工程承包、工程技术服务及装备供货,高端轻量化汽车零部件加工业务。本公司承诺将不从事并努力促使本公司控制的其他企业不从事与国机汽车上述业务相同的业务或经营活动,以避免与国机汽车的业务经营构成直接或间接的竞争。 4、本公司承诺,自本承诺函出具日起,赔偿国机汽车因本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。
资产注入国机集团1、关于五院划拨地及地上房屋建筑物无偿划转事项的确认和承诺 中汽工程下属子公司机械工业第五设计研究院有限公司(以下简称“五院”)已将其分别位于天津市南开区复康路33号和龙川路16号的划拨地及地上房屋建筑物无偿划转至中汽胜嘉。上述划拨地及地上房屋建筑物不列入本次重组标的资产范围。 如因上述划拨地和地上房屋建筑物以及上述资产处置导致本次交易后国机汽车或中汽工程遭受任何损失,本公司承诺给予及时、足额的现金补偿。 2、关于四院相关土地及房产无偿划转事项的确认和承诺 中汽工程下属子公司机械工业第四设计研究院有限公司(以下简称“四院”)已将其分别位于洛阳市三山科技工业园(创业路)的土地(洛市国用(1996)第294号)及地上房屋建筑物、位于洛阳市高新区凌波路和滨河路交叉口的土地(洛市国用(2010)第04013214号)及地上房屋建筑物无偿划转至中汽胜嘉,截至本承诺函出具之日,上述土地及房产的无偿划转尚未办理完毕权利人变更登记手续。 本公司承诺将督促中汽工程和中汽胜嘉尽快办理上述两宗土地及地上房屋建筑物无偿划转的权利人变更登记手续,如因上述两宗土地及地上房屋建筑物未及时办理权利人变更登记手续或其他与上述两宗土地及地上房屋建筑物相关的事项导致本次交易后国机汽车或中汽工程遭受任何损失,本公司承诺给予及时、足额的现金补偿。 3、关于四院及五院被划转企业的确认和承诺 四院、五院已将其下属或相关的机械工业部第四设计研究院劳动服务公司等15家企业股权无偿划转至中汽胜嘉,截至本承诺函出具之日,长期
屋权属证书等房产权属瑕疵导致中汽工程或其下属公司受到处罚,或者导致本次交易后国机汽车或中汽工程遭受任何损失,本公司承诺给予及时、足额的现金补偿。 6、关于标的公司“三供一业”分离移交费用的确认和承诺 中汽工程下属子公司四院就其职工家属区供水、供电、供暖(供气)及物业管理(统称“三供一业”)正在办理分离移交,中汽工程已于本次交易评估基准日(2018年3月31日)对四院需承担的分离移交费用进行预提。 本公司承诺如四院在评估基准日后就“三供一业”事宜实际承担的分离移交费用、为完成三供一业分离移交而产生的其他费用或者受到其他损失的合计金额高于预提金额,差额部分将由本公司及时、足额以现金进行补偿。 7、关于标的公司未决诉讼或仲裁的承诺 如因本次交易前中汽工程及其下属公司未决诉讼或仲裁导致本次交易后国机汽车遭受任何损失,本公司承诺给予及时、足额的现金补偿。
资产注入国机集团四院泰国有限公司为机械工业第四设计研究院有限公司(以下简称“四院”)实际拥有100%股权的境外子公司,该公司目前登记的股权结构为四院持有49%股权,另外两名自然人合计持有51%的股权,该两名自然人已将其所持有的全部股份(即四院泰国有限公司51%股权)出售并转让给四院,但四院泰国尚未在当地商业注册厅办理登记,目前四院实际拥有四院泰国有限公司100%股权。由于四院泰国目前仍登记为泰籍公司,未申请外国经营许可(Foreign Business License)。 本公司将督促中汽工程和四院泰国有限公司尽快就上述事项予以规范,如四院或四院泰国有限公司因未办理中国或泰国法律规定的必要程序而导致本次交易后国机汽车或中汽工程遭受损失,本公司承诺给予补偿。长期

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

√已达到 □未达到 □不适用

具体内容请详见刊载于2019年3月22日上交所网站(www.sse.com.cn)的《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

企业会计准则变化引起的会计政策变更:

本公司自2020年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第14号——收入》。不追溯调整2019年可比数,本次会计政策变更不影响公司2019年度相关财务指标。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬2,700,000.00
境内会计师事务所审计年限7
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)300,000.00

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司控股子公司中汽雷日收到《北京市通州区市场监督管理局行政处罚决定书》(京通市监工罚[2020]127号),中汽雷日向北京市市场监督管理局申请行政复议,《行政复议决定书》维持原行政处罚决定,中汽雷日已起诉北京市市场监督管理局、北京市通州区市场监督管理局,要求撤销行政处罚决定具体内容请详见于2020年8月1日、8月13日刊载于《中国证券报》及上交所网站(www.sse.com.cn)的《关于控股子公司收到行政处罚决定书的公告》(临2020-34号),《关于控股子公司涉及诉讼的公告》(临2020-36号)

公告》(临2020-36号)。

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
1、公司召开第七届董事会第十九次会议、第七届监事会第十二次会议,审议通过了《第一期股票期权激励计划(草案)》及其相关议案 2、公司第一期股票期权激励计划获得国务院国资委批复 3、公司第一期股票期权激励计划获得股东大会审议通过 4、公司召开第七届董事会第二十七次会议、第七届监事会第十七次会议,审议通过了《关于调整公司第一期股票期权激励计划激励对象名单、授予权益数量和行权价格的议案》、《关于第一期股票期权激励计划授予相关事项的议案》 5、公司第一期股票期权激励计划完成授予登记具体内容请详见刊载于2018年2月13日上交所网站(www.sse.com.cn)的《第一期股票期权激励计划(草案)》,以及分别于2018年5月7日、5月31日、10月19日、12月6日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(www.sse.com.cn)的《关于第一期股票期权激励计划获得国务院国资委批复的公告》(临2018-38号)、《2017年年度股东大会决议公告》(临2018-48号)、《关于调整公司第一期股票期权激励计划激励对象名单、授予权益数量和行权价格的公告》(临2018-82号)和《关于第一期股票期权激励计划授予相关事项的公告》(临2018-83号)、《关于股权激励权益授予登记完成的公告》(临2018-93号)
公司于2020年4月27日召开第七届董事会第三十八次会议、第七届监事会第二十七次会议,审议通过了《关于注销公司第一期股票期权激励计划部分股票期权的议案》具体内容请详见2020年4月29日刊载于《中国证券报》及上交所网站(www.sse.com.cn)的《关于注销公司第一期股票期权激励计划部分股票期权的公告》(临2020-21号)
公司于2021年4月25日召开第八届董事会第四次会议、第八届监事会第二次会议,审议通过了《关于注销公司第一期股票期权激励计划部分股票期权的议案》具体内容请详见2021年4月27日刊载于《中国证券报》及上交所网站(www.sse.com.cn)的《关于注销公司第一期股票期权激励计划部分股票期权的公告》(临2021-22号)。
事项概述查询索引
公司经2020年年度股东大会审议通过了《关于预计2020年度日常关联交易的议案》,对公司2020年所涉及关联交易数据、关联方情况、定价依据和政策及关联交易的必要性进行了审议,并对预测关联交易相关内容进行了单独公告具体内容请详见于2020年4月29日刊载于《中国证券报》及上交所网站(www.sse.com.cn)的《关于预计2020年度日常关联交易的公告》(临2020-17号)
公司经2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于与国机财务有限责任公司签署〈金融服务合作协议〉的关联交易议案》,公司在国机财务的存款余额由不超过40亿元增加至60亿元(不含公司募集资金),国机财务为公司提供的综合授信由40亿元增加至60亿元(包括但不限于贷款、保函、融资租赁、票据承兑与贴现)(协议自公司股东大会批准之日起有效期三年)具体内容请详见于2019年6月11日刊载于《中国证券报》及上交所网站(www.sse.com.cn)的《关于与国机财务有限责任公司签署〈金融合作协议〉的关联交易公告》(临2019-39号)

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
宁波国机宁兴汽车有限公司、宁波宁兴汇丰汽车服务有限公司控股子公司经银行和公司资信审核的信誉良好且具备银行贷款条件的购车客户2012019年1月1日2019年1月1日2022年3月15日连带责任担保0
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)201
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计28,252
报告期末对子公司担保余额合计(B)28,252
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)28,453
担保总额占公司净资产的比例(%)2.70
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)20,252
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)20,252
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明截至公告日,(A)为购车客户担保余额58.44万元

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2020年是全面建成小康社会目标实现之年,是脱贫攻坚收官之年,公司一鼓作气、乘势而上,保持攻坚态势、强化攻坚责任,认真落实责任书承诺事项。保证扶贫资金投入,深入推进消费扶贫,扎实做好扶贫项目监督,通过讲好扶贫故事,营造人人关心扶贫、人人参与扶贫的良好氛围,如期完成脱贫攻坚目标任务。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2020年,公司“输血”扶贫与“造血”扶贫并举,严格落实监督责任,不断增强扶贫工作“免疫力”,全力打好脱贫攻坚战。

(1)加大投入,做好“输血”扶贫。公司在定点扶贫工作中直接投入资金1,132,273元。通过开展河南省淮滨技能项目人才培训、群众大走访、政策大宣讲、危房大排查、扶贫贷款办理等工作,落实扶贫惠民政策,为贫困群众脱贫“输血”。

(2)培育产业,做好“造血”扶贫。公司创新方式方法,打出组合拳将脱贫攻坚与食堂创新改进提升有机结合,通过定点采购、消费扶贫专柜、职工年节慰问品和活动纪念品采购等途径大力拓展消费扶贫渠道,深入推进消费扶贫工作,全年消费扶贫金额累计1,201,203元,有力促进了帮扶地区的相关产业发展,带动贫困户脱贫。

(3)严格监督,增强扶贫工作“免疫力”。密切与纪检、审计部门的配合,抓实抓细定点扶贫专项巡视工作,落实定点扶贫专项巡视反馈意见整改。通过专项检查、查阅资料、干部座谈、实地走访等方式,落实监督责任,督促扶贫项目进展,确保项目成效。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金2,333,476
2.物资折款0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)501
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)4
1.3产业扶贫项目投入金额1,201,203
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)501
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额0
2.2职业技能培训人数(人/次)2288
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)0
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)0
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额0
4.2资助贫困学生人数(人)0
4.3改善贫困地区教育资源投入金额0
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额0
6.生态保护扶贫
其中:6.1项目名称□ 开展生态保护与建设 √ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他
6.2投入金额20,000
7.兜底保障
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额0
7.2帮助“三留守”人员数(人)0
7.3帮助贫困残疾人投入金额0
7.4帮助贫困残疾人数(人)0
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额0
8.2定点扶贫工作投入金额1,112,273
8.3扶贫公益基金0
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)0
9.2投入金额0
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)0
9.4其他项目说明0
三、所获奖项(内容、级别)
2020年5月,公司下属机械工业第四设计研究院有限公司派驻河南省洛阳市伊川县三王村第一团支书、驻村工作队队员宁超峰被共青团洛阳市委员会授予“洛阳市优秀共青团干部——驻村团干部专项”荣誉称号

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)33,762
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)33,259
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期 内增减期末持 股数量比例(%)持有有限 售条件股 份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国机械工业集团有限公司01,027,608,28270.54427,138,5140国有法人
中国证券金融股份有限公司-10,544,30025,705,3721.760未知国有法人
中国电子财务有限责任公司012,909,9180.890未知未知
吴芳832,80010,654,0080.730未知未知
黄甲辰3,181,9506,700,8980.460未知未知
中央汇金资产管理有限责任公司05,853,3000.400未知国有法人
广发乾和投资有限公司05,417,4300.370未知未知
周杰1,778,3005,262,2000.360未知未知
冯志伟409,6004,113,3000.280未知未知
天津渤海国有资产经营管理有限公司4,022,9354,022,9350.280未知国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国机械工业集团有限公司600,469,768人民币普通股600,469,768
中国证券金融股份有限公司25,705,372人民币普通股25,705,372
中国电子财务有限责任公司12,909,918人民币普通股12,909,918
吴芳10,654,008人民币普通股10,654,008
黄甲辰6,700,898人民币普通股6,700,898
中央汇金资产管理有限责任公司5,853,300人民币普通股5,853,300
广发乾和投资有限公司5,417,430人民币普通股5,417,430
周杰5,262,200人民币普通股5,262,200
冯志伟4,113,300人民币普通股4,113,300
天津渤海国有资产经营管理有限公司4,022,935人民币普通股4,022,935
上述股东关联关系或一致行动的说明控股股东国机集团与第2至第10名股东之间不存在关联关系,亦非一致行动人,第2名至第10名股东之间关联关系或一致行动情况未知
序号有限售条件 股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1中国机械工业集团有限公司427,138,5142022年10月17日427,138,514资产重组时认购本公司非公开发行股份,自发行结束之日起36个月内不得上市交易或转让。本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,股份锁定期在原有锁定期的基础上自动延长6个月
上述股东关联关系或一致行动的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国机械工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人张晓仑
成立日期1988年5月21日
主要经营业务对外派遣境外工程所需的劳务人员;国内外大型成套设备及工程项目的承包,组织本行业重大技术装备的研制、开发和科研产品的生产、销售;汽车、小轿车及汽车零部件的销售;承包境外工程和境内国际招标工程;进出口业务;出国(境)举办经济贸易展览会;组织国内企业出国(境)参、办展;举办展览展示活动;会议服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至2020年12月31日,国机集团合并持有国机精工股份有限公司(股票代码sz002046)51.22%股权,中工国际工程股份有限公司(股票代码sz002051)63.67%股权,中国机械设备工程股份有限公司(股票代码hk01829)77.99%股权,苏美达股份有限公司(股票代码sh600710)47.69%股权,甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司(股票代码sh601798)61.51%股权,中国电器科学研究院股份有限公司(股票代码sh688128)52.59%股权。 截至2020年12月31日,国机集团全资子公司中国福马机械集团有限公司持有林海股份有限公司(股票代码sh600099)42.10%股权,国机集团控股子公司中国一拖集团有限公司持有第一拖拉机股份有限公司(股票代码sh601038,hk00038)48.81%股权,国机集团全资子公司合肥通用机械研究院有限公司持有国机通用机械科技股份有限公司(股票代码sh600444)36.82%股权。

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称国务院国有资产监督管理委员会

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初 持股数年末 持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
陈有权董事长、党委书记582016-8-242021-3-430,00030,00082.90
彭原璞董事、总经理、党委副书记462020-7-162023-11-233.75
从容董事、党委副书记(正职级)452020-11-32023-11-228.56
陈仲董事642014-5-82023-11-23.93
郝明董事642017-8-172023-11-23.93
胡克董事602020-11-32023-11-21.53
王璞独立董事522015-12-42023-11-218.00
刁建申独立董事672015-12-42023-11-218.00
李明高独立董事502015-12-42023-11-218.00
赵飞监事会主席572020-11-32023-11-20.00
臧晓逊监事482020-11-32023-11-20.00
罗敏职工监事492020-10-232023-11-268.70
贾屹副总经理492011-10-252020-11-377.46
尹建弘副总经理562014-11-262020-11-369.36
赵建国财务总监兼董事会秘书542020-1-212023-11-271.00
夏闻迪(离任)董事、总经理、党委副书记542015-12-42020-7-1330,00030,00038.00
张治宇(离任)董事642015-12-42020-11-32.49
全华强(离任)监事会主席502011-10-252020-2-120.00
谢恩廷(离任)监事532011-10-252020-2-120.00
王小虎(离任)监事会主席552020-2-122020-11-30.00
吴璇(离任)监事392020-2-122020-11-30.00
杨吉胜(离任)职工监事482012-2-82020-11-398.76
谈正国(离任)董事会秘书552012-8-132020-3-2717.74
合计/////60,00060,000/652.11/
姓名主要工作经历
陈有权历任机械工业第四设计研究院院长,中国汽车工业工程公司总经理、党委副书记、党委书记、董事长,中国汽车工业工程有限公司党委书记、董事长,本公司党委书记、董事长,国机智骏汽车有限公司董事长。
彭原璞历任江苏苏美达机电有限公司董事长、总经理,苏美达股份有限公司副总经理。现任本公司董事、总经理、党委副书记。
从容历任中国机械工业集团有限公司人力资源部(党委组织部)副部长,党委工作部(党委宣传部、党委统战部、企业文化部、工会工作办公室)部长,中共中国机械工业集团有限公司党校(国机大学)副校长。现任本公司董事、党委副书记(正职级)。
陈仲历任桂林电器科学研究所所长,桂林电器科学研究院院长,桂林电器科学研究院有限公司董事长、总经理。现任本公司董事。
郝明历任中国机床总公司总经理、党委副书记,兼任中国机床销售与技术服务有限公司董事长、总经理。现任本公司董事。
胡克历任中国恒天集团公司总经理助理、经济运行部部长、副总经理,中国恒天集团有限公司副总经理、副总裁。现任本公司董事。
王璞1996年创办北大纵横管理咨询集团,现任中国生产力促进中心协会荣誉会长,北京大学校友创业联合会创始会长。目前担任本公司独立董事,太极计算机股份有限公司独立董事。
刁建申历任中国汽车贸易华北公司党委书记、总经理,华星新世界汽车服务有限公司董事、执行副总经理,中国汽车流通协会副会长,现任中国汽车流通协会顾问。目前担任本公司独立董事,广汇宝信汽车集团有限公司独立非执行董事。
李明高历任北京新生代会计师事务所所长、主任会计师,天华中兴会计师事务所副总经理、副主任会计师。现任立信会计师事务所(特殊普通合伙)权益合伙人,中国商业会计学会副会长,北京注册会计师协会理事,北京工商大学外聘硕士生导师。目前担任本公司独立董事,方正证券股份有限公司独立董事,中国卫通集团股份有限公司独立董事,北京盈建科软件股份有限公司董事。
赵飞历任中国国机重工集团有限公司副总经理,中国机械工业集团有限公司装备制造部(安全生产部)副部长、装备制造事业部总监,科技发展部(军工管理办公室)副部长(部门正职级)。现任本公司监事会主席,中国福马机械集团有限公司监事会主席,国机重型装备集团股份有限公司监事会主席。
臧晓逊历任中国机械工业集团有限公司审计稽查部审计二处处长,审计与法律风控部风险管理处处长、审计处处长,资产财务部会计处处长。现任本公司监事,中国福马机械集团有限公司监事。
罗敏历任公司党委工作部副部长、部长。现任本公司职工监事、工会主席兼工会办公室主任。
赵建国历任江苏苏美达集团有限公司资产财务部总经理、董事会秘书兼资产财务部总经理、财务总监,苏美达股份有限公司财务总监兼董事会秘书。现任本公司财务总监兼董事会秘书。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
从容国机集团党委工作部(党委宣传部、党委统战部、企业文化部、工会工作办公室)部长2016年12月2020年8月
赵飞国机集团集团派驻监事会主席2020年6月
臧晓逊国机集团资产财务部会计处处长2019年3月
在股东单位任职情况的说明从容自2002年7月在股东单位任职,赵飞自2013年11月在股东单位任职,臧晓逊自2002年10月在股东单位任职,上表为报告期任职情况
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈有权国机智骏汽车有限公司董事长2017年3月2021年3月
彭原璞江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司董事长2020年1 月4 日2020 年12 月8 日
王璞太极计算机股份有限公司独立董事2017年6月6日
刁建申广汇宝信汽车集团有限公司独立非执行董事2011年11月22日
李明高立信会计师事务所(特殊普通合伙)权益合伙人2008年1月
李明高方正证券股份有限公司独立董事2016年11月24日
李明高中国卫通集团股份有限公司独立董事2020年8月27日
李明高北京盈建科软件股份有限公司董事2014年7月21日
赵飞中国福马机械集团有限公司监事会主席2020年8月
赵飞国机重型装备集团股份有限公司监事会主席2020年9月10日
臧晓逊中国福马机械集团有限公司监事2011年9月
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事报酬发放分别由董事会和监事会提议,股东大会审核批准;高级管理人员报酬确定由董事会审核批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据综合考虑公司整体业绩完成情况及个人履职情况发放2020年度公司高级管理人员薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况与实际披露数值一致。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计本年度公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计:652.11万元。
姓名担任的职务变动情形变动原因
彭原璞董事、总经理、党委副书记选举董事会换届并聘任为总经理
从容董事、党委副书记(正职级)选举董事会换届
胡克董事选举董事会换届
赵飞监事会主席选举监事会换届
臧晓逊监事选举监事会换届
罗敏职工监事选举监事会换届
赵建国财务总监兼董事会秘书聘任聘任
夏闻迪董事、总经理、党委副书记离任辞职
张治宇董事离任董事会换届
全华强监事会主席离任辞职
谢恩廷监事离任辞职
王小虎监事会主席离任监事会换届
吴璇监事离任监事会换届
杨吉胜职工监事离任监事会换届
谈正国董事会秘书离任辞职

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

在职员工的数量合计7,815
专业构成
专业构成类别专业构成人数
业务人员5,811
管理人员1,594
财务审计人员410
合计7,815
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士研究生及以上794
大学本科3,075
大学专科1,952
其他1,994
合计7,815

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关规范性文件的规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求持续完善公司法人治理结构,健全公司治理制度,严格履行信息披露义务,确保公司经营运作的规范有序。

1、股东与股东大会:公司按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》召集、召开了2019年年度股东大会及2020年第一次、第二次临时股东大会。

2、公司与控股股东:公司与控股股东实行人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。公司的重大决策均由股东大会和董事会依法作出。公司董事会、监事会和经理层依法独立运作,具有独立完整的业务及自主经营能力。

3、关于董事与董事会:公司董事会制定了《董事会议事规则》,各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。鉴于第七届董事会已届满,公司于2020年11月完成董事会换届。

4、关于监事和监事会:公司监事会制定了《监事会议事规则》,鉴于第七届监事会已届满,公司于2020年11月完成监事会换届。

5、信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询等工作。就公司未及时披露海外子公司申请破产以及子公司受到行政处罚事项,上交所给予公司通报批评。公司将引以为戒,严格遵守法律法规和上交所业务规则的规定,及时、公平地披露信息,并保证所披露信息的真实、准确、完整。

6、关于内部控制制度的建立健全:公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度,强化内控规范的执行和落实,在强化日常监督和专项检查的基础上,对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我检查与评价。

7、关于内幕信息知情人登记管理:公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》,本报告期内,公司按照该制度的规定,对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年2月12日www.sse.com.cn2020年2月13日
2019年年度股东大会2020年6月24日www.sse.com.cn2020年6月29日
2020年第二次临时股东大会2020年11月3日www.sse.com.cn2020年11月4日
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东 大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
陈有权774002
彭原璞100100
从容110001
陈仲774001
郝明774003
胡克110001
王璞774002
刁建申774002
李明高774003
夏闻迪(离任)221002
张治宇(离任)664000
年内召开董事会会议次数7
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数4
现场结合通讯方式召开会议次数0
现场结合视频方式召开会议次数2

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内部控制审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。《内部控制审计报告》详见上交所网站(www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
国机汽车股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)16国汽011361802016年1月25日2021年1月24日9.34.7本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上交所
国机汽车股份有限公司公开发行2016年公司债券(第二期)16国汽021365362016年7月12日2021年7月11日0.53.9本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上交所
债券受托管理人名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市朝阳区安立路66号4号楼
联系人吴嘉煦
联系电话010-65608377
资信评级机构名称联合资信评估股份有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦17层

用计划及其他约定使用完毕。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

2020年6月,联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)出具了《国机汽车股份有限公司债券2020年跟踪评级报告》,维持公司主体长期信用等级为 AA+,评级展望为“稳定”;维持公司发行的“16国汽01”、“16国汽02”公司债券信用等级为AA+。报告期内,公司已发行公司债券的评级结果未发生变化。根据监管部门和联合评级对跟踪评级的有关要求,联合评级将在本次债券存续期内,在每年公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级,并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。跟踪评级结果将在联合评级等网站予以公告。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

截至本报告披露日,公司发行的公司债券未采取增信措施;偿债计划与募集说明书约定内容一致,未发生重大变化。

截至本报告披露日,公司已于2021年1月25日按时足额支付“16国汽01”公司债券利息。

六、公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

截至本报告披露日,公司未发生须召开债券持有人会议的事项,未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

“16国机01”、“16国汽02”公司债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司。本报告期内,中信建投证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润1,208,621,266.651,536,375,494.36-21.33
流动比率1.311.209.46
速动比率0.740.5632.37
资产负债率(%)67.5672.91减少5.35个百分点
EBITDA全部债务比0.060.06-7.40
利息保障倍数3.443.63-5.29
现金利息保障倍数5.2618.43-71.44
EBITDA利息保障倍数5.915.762.60
贷款偿还率(%)1001000.00
利息偿付率(%)1001000.00

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截至本报告期末,公司金融机构授信额度实际占用120亿元。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

本公司严格遵守《债券受托管理协议》和本次债券项下各期债券条款的约定,并履行相关承诺。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天健审〔2021〕 号

国机汽车股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了国机汽车股份有限公司(以下简称国机汽车公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了国机汽车公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国机汽车公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)7。

截至2020年12月31日,国机汽车公司存货账面余额为人民币6,902,642,486.63元,跌价准备为人民币182,521,508.12元,账面价值为人民币6,720,120,978.51元。

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。国机汽车公司管理层(以下简称管理层)在考虑持有存货目的的基础上,根据实际售价、合同约定售价等确定估计售价,并按照估计售价减去估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值作为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市

场信息等进行比较;

(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;

(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;

(6) 结合存货监盘,检查存货的数量及状况,评价管理层是否已合理估计可变现净值;

(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(九)及五(一)4。截至2020年12月31日,国机汽车公司应收账款账面余额为人民币4,993,045,639.17元,坏账准备为人民币541,191,358.36元,账面价值为人民币4,451,854,280.81元。管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与违约损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大,且减值测试涉及管理层重大判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;

(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的合同、补充协议及收款银行回单等进行核对;

(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;

(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估国机汽车公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

国机汽车公司治理层(以下简称治理层)负责监督国机汽车公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国机汽车公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国机汽车公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就国机汽车公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:

二〇二一年四月二十五日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 国机汽车股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七、14,439,628,283.685,769,452,868.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2873,187,776.13487,700,894.87
衍生金融资产
应收票据七、31,389,824,998.461,841,330,686.19
应收账款七、44,451,854,280.814,857,331,298.58
应收款项融资
预付款项七、52,867,646,612.592,518,440,644.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、6586,404,730.97833,893,117.59
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、76,720,120,978.5112,114,165,075.88
合同资产七、82,835,623,908.47
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、91,099,894,835.50
其他流动资产七、10565,517,137.36929,481,716.58
流动资产合计25,829,703,542.4829,351,796,302.64
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款七、111,161,257,675.002,482,240,720.87
长期股权投资七、12130,989,706.61189,399,468.32
其他权益工具投资七、131,076,352,230.99932,075,490.19
其他非流动金融资产
投资性房地产七、1487,638,600.1096,031,853.87
固定资产七、152,505,036,123.773,223,642,593.90
在建工程七、1629,172,603.5573,533,130.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、17770,967,064.50814,985,305.05
开发支出七、1884,852.618,873,016.95
商誉七、199,594,362.94
长期待摊费用七、20167,706,252.50208,069,793.91
递延所得税资产七、21425,386,834.37495,747,267.38
其他非流动资产七、2213,310,449.987,154,683.02
非流动资产合计6,367,902,393.988,541,347,687.12
资产总计32,197,605,936.4637,893,143,989.76
流动负债:
短期借款七、232,011,980,299.363,199,250,852.54
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、244,689,558,699.429,053,353,737.00
应付账款七、255,212,475,523.405,890,725,603.87
预收款项七、2630,831,709.563,833,898,629.42
合同负债七、274,120,752,762.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、28448,586,991.15709,425,061.71
应交税费七、29347,343,711.63433,452,714.31
其他应付款七、301,298,108,629.471,211,974,108.64
其中:应付利息42,340,166.70
应付股利247,692,969.42248,948,573.38
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、311,279,883,944.6085,410,519.43
其他流动负债七、32224,618,737.56
流动负债合计19,664,141,008.7324,417,491,226.92
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、331,408,099,942.711,351,096,122.20
应付债券七、341,150,135,018.94
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬七、35123,540,826.71127,834,310.13
预计负债七、3631,569,874.5630,680,544.15
递延收益七、37152,891,606.65164,244,894.12
递延所得税负债七、21372,939,682.66387,655,660.40
其他非流动负债
非流动负债合计2,089,041,933.293,211,646,549.94
负债合计21,753,182,942.0227,629,137,776.86
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、381,456,875,351.001,456,875,351.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、393,077,393,504.953,044,234,038.74
减:库存股
其他综合收益七、4061,138,990.33-6,758,144.33
专项储备七、4119,098,786.3017,721,984.38
盈余公积七、42188,987,953.86181,360,015.90
一般风险准备
未分配利润七、435,735,175,265.375,437,362,526.52
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计10,538,669,851.8110,130,795,772.21
少数股东权益-94,246,857.37133,210,440.69
所有者权益(或股东权益)合计10,444,422,994.4410,264,006,212.90
负债和所有者权益(或股东权益)总计32,197,605,936.4637,893,143,989.76

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:国机汽车股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金445,303,622.04457,855,538.46
交易性金融资产472,940,960.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款十七、13,598,441,961.484,382,354,463.29
其中:应收利息
应收股利289,773,832.13273,799,894.63
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计4,516,686,543.524,840,210,001.75
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、26,571,802,538.606,622,798,424.46
其他权益工具投资414,742,491.17422,790,291.17
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产921,805.99423,350.75
在建工程36,278.76583,692.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产287,136.45120,907.11
开发支出
商誉
长期待摊费用3,317,562.733,656,798.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计6,991,107,813.707,050,373,464.03
资产总计11,507,794,357.2211,890,583,465.78
流动负债:
短期借款50,351,870.851,789,587,750.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬2,169,098.3619,913,868.89
应交税费2,065,717.252,401,482.43
其他应付款2,377,509,835.391,825,003,662.32
其中:应付利息42,340,166.70
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,222,480,944.60
其他流动负债
流动负债合计3,654,577,466.453,636,906,763.64
非流动负债:
长期借款1,201,473,333.34600,679,722.22
应付债券980,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,201,473,333.341,580,679,722.22
负债合计4,856,050,799.795,217,586,485.86
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,456,875,351.001,456,875,351.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,836,284,515.174,838,356,996.17
减:库存股
其他综合收益-243,514,846.82-235,467,046.82
专项储备
盈余公积188,987,953.86181,360,015.90
未分配利润413,110,584.22431,871,663.67
所有者权益(或股东权益)合计6,651,743,557.436,672,996,979.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计11,507,794,357.2211,890,583,465.78

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入44,134,810,768.3452,162,141,217.55
其中:营业收入七、4444,134,810,768.3452,162,141,217.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本42,726,700,840.0151,009,982,053.84
其中:营业成本七、4440,361,773,011.6148,221,226,215.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、4595,106,012.98111,912,292.72
销售费用七、46585,724,793.99743,176,350.29
管理费用七、47792,680,110.591,053,020,776.40
研发费用七、48588,853,032.96659,305,268.80
财务费用七、49302,563,877.88221,341,150.17
其中:利息费用204,591,435.02266,838,282.25
利息收入43,811,306.2255,189,441.04
加:其他收益七、5058,517,390.1670,328,355.53
投资收益(损失以“-”号填列)七、51-35,039,754.9593,405,124.92
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-60,184,304.45-95,653,168.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-6,644,933.38
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、52-95,633,118.7415,573,263.77
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、53-646,052,919.91-243,278,262.95
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、54-181,831,064.40-491,617,830.05
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、5535,524,219.0262,986,157.72
三、营业利润(亏损以“-”号填列)543,594,679.51659,555,972.65
加:营业外收入七、5638,860,086.5552,129,190.08
减:营业外支出七、5783,669,592.939,213,700.06
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)498,785,173.13702,471,462.67
减:所得税费用七、58248,484,799.46157,790,743.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列)250,300,373.67544,680,719.60
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)384,596,754.02565,389,052.90
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-134,296,380.35-20,708,333.30
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)427,460,424.79537,602,088.64
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-177,160,051.127,078,630.96
六、其他综合收益的税后净额七、5967,754,393.3553,126,796.63
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额67,897,134.6653,094,998.82
1.不能重分类进损益的其他综合收益69,968,892.8433,023,927.50
(1)重新计量设定受益计划变动额-5,110,000.00-9,510,000.00
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动75,078,892.8442,533,927.50
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-2,071,758.1820,071,071.32
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-2,071,758.1820,071,071.32
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-142,741.3131,797.81
七、综合收益总额318,054,767.02597,807,516.23
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额495,357,559.45590,697,087.46
(二)归属于少数股东的综合收益总额-177,302,792.437,110,428.77
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.290.37
(二)稀释每股收益(元/股)0.290.37

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十七、38,056,603.7627,640,377.34
减:营业成本
税金及附加1,193,652.021,761,957.45
销售费用
管理费用40,118,423.4879,326,717.88
研发费用
财务费用885,283.18-10,879,727.22
其中:利息费用146,528,181.74143,832,647.31
利息收入145,682,424.30154,779,257.18
加:其他收益375,416.20136,382.16
投资收益(损失以“-”号填列)十七、4176,925,367.85182,595,320.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-58,205,675.29-91,427,168.17
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-8,179,040.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-57,130,492.66-27,360,000.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)77,850,496.47112,803,132.12
加:营业外收入0.99354.07
减:营业外支出1,571,117.89964,595.84
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)76,279,379.57111,838,890.35
减:所得税费用42,102.46
四、净利润(净亏损以“-”号填列)76,279,379.57111,796,787.89
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)76,279,379.57111,796,787.89
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-8,047,800.00-3,163,986.82
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-8,047,800.00-3,163,986.82
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-8,047,800.00-3,163,986.82
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额68,231,579.57108,632,801.07
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金49,260,430,721.7052,983,981,714.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还84,372,358.15140,915,325.92
收到其他与经营活动有关的现金七、605,418,124,809.764,054,804,313.26
经营活动现金流入小计54,762,927,889.6157,179,701,353.66
购买商品、接受劳务支付的现金44,002,613,490.0043,223,130,690.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,700,769,795.652,210,899,768.38
支付的各项税费1,951,298,253.282,379,972,886.89
支付其他与经营活动有关的现金七、606,440,966,431.574,976,505,815.77
经营活动现金流出小计54,095,647,970.5052,790,509,161.88
经营活动产生的现金流量净额667,279,919.114,389,192,191.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金176,385,942.95
取得投资收益收到的现金25,144,549.5021,886,319.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额246,189,315.43324,878,035.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额83,236.27
收到其他与投资活动有关的现金七、6018,500,000.00
投资活动现金流入小计271,417,101.20541,650,298.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金522,248,438.171,109,683,081.34
投资支付的现金523,680,000.00110,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额12,988,521.43
支付其他与投资活动有关的现金七、6029,699,579.57226,933.63
投资活动现金流出小计1,075,628,017.741,232,898,536.40
投资活动产生的现金流量净额-804,210,916.54-691,248,237.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金10,578,235,803.3213,773,118,982.25
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计10,578,235,803.3213,773,118,982.25
偿还债务支付的现金11,281,761,049.5616,770,032,099.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金295,693,290.60532,122,319.67
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润11,254,780.0114,522,829.35
支付其他与筹资活动有关的现金七、608,638,574.43
筹资活动现金流出小计11,586,092,914.5917,302,154,419.32
筹资活动产生的现金流量净额-1,007,857,111.27-3,529,035,437.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-24,559,566.258,437,977.33
五、现金及现金等价物净增加额七、61-1,169,347,674.95177,346,494.30
加:期初现金及现金等价物余额七、615,506,513,567.905,329,167,073.60
六、期末现金及现金等价物余额七、614,337,165,892.955,506,513,567.90

母公司现金流量表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8,540,000.0029,298,800.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金19,953,525.1913,276,000.63
经营活动现金流入小计28,493,525.1942,574,800.63
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金44,305,319.3258,120,132.63
支付的各项税费10,096,617.7810,845,637.76
支付其他与经营活动有关的现金46,670,542.1236,355,559.62
经营活动现金流出小计101,072,479.22105,321,330.01
经营活动产生的现金流量净额-72,578,954.03-62,746,529.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,321,652.02
取得投资收益收到的现金219,157,105.64339,339,875.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额910.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计219,157,105.64344,662,437.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,241,742.761,804,682.60
投资支付的现金489,758,574.4364,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计491,000,317.1965,804,682.60
投资活动产生的现金流量净额-271,843,211.55278,857,754.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金3,350,000,000.004,015,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金17,530,132,731.1919,630,132,637.52
筹资活动现金流入小计20,880,132,731.1923,645,132,637.52
偿还债务支付的现金4,288,000,000.005,911,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金194,958,400.73380,711,848.29
支付其他与筹资活动有关的现金16,065,304,081.3018,415,268,991.00
筹资活动现金流出小计20,548,262,482.0324,707,230,839.29
筹资活动产生的现金流量净额331,870,249.16-1,062,098,201.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-12,551,916.42-845,986,976.58
加:期初现金及现金等价物余额457,855,538.461,303,842,515.04
六、期末现金及现金等价物余额445,303,622.04457,855,538.46

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,456,875,351.003,044,234,038.74-6,758,144.3317,721,984.38181,360,015.905,437,362,526.5210,130,795,772.21133,210,440.6910,264,006,212.90
加:会计政策变更-34,699,280.09-34,699,280.09-34,699,280.09
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,456,875,351.003,044,234,038.74-6,758,144.3317,721,984.38181,360,015.905,402,663,246.4310,096,096,492.12133,210,440.6910,229,306,932.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)33,159,466.2167,897,134.661,376,801.927,627,937.96332,512,018.94442,573,359.69-227,457,298.06215,116,061.63
(一)综合收益总额67,897,134.66427,460,424.79495,357,559.45-177,302,792.43318,054,767.02
(二)所有者投入和减少资本33,159,466.2192,053.1733,251,519.38-40,538,018.92-7,286,499.54
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-1,926,579.35-145,901.65-2,072,481.00
4.其他35,086,045.5692,053.17-40,392,117.27-5,214,018.54
(三)利润分配7,627,937.96-95,040,459.02-87,412,521.06-9,999,176.03-97,411,697.09
1.提取盈余公积7,627,937.96-7,627,937.96
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-87,412,521.06-9,999,176.03-97,411,697.09
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备1,376,801.921,376,801.92382,689.321,759,491.24
1.本期提取5,456,880.692,172,053.327,628,934.01
2.本期使用4,080,078.771,789,364.005,869,442.77
(六)其他
四、本期期末余额1,456,875,351.003,077,393,504.9561,138,990.3319,098,786.30188,987,953.865,735,175,265.3710,538,669,851.81-94,246,857.3710,444,422,994.44
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,029,736,837.003,473,946,178.93179,503,203.5916,117,921.41170,180,337.114,926,818,255.049,796,302,733.0894,980,139.879,891,282,872.95
加:会计政策变更-239,356,346.74202,653,164.28-36,703,182.46-36,703,182.46
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,029,736,837.003,473,946,178.93-59,853,143.1516,117,921.41170,180,337.115,129,471,419.329,759,599,550.6294,980,139.879,854,579,690.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)427,138,514.00-429,712,140.1953,094,998.821,604,062.9711,179,678.79307,891,107.20371,196,221.5938,230,300.82409,426,522.41
(一)综合收益总额53,094,998.82537,602,088.64590,697,087.467,110,428.77597,807,516.23
(二)所有者投入和减少资本427,138,514.00-429,712,140.19-2,573,626.1946,012,515.4543,438,889.26
1.所有者投入的普通股427,138,514.001,512,994,672.1345,878,111.701,986,011,297.83
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额2,875,996.25134,403.753,010,400.00
4.其他-1,945,582,808.57-1,945,582,808.57
(三)利润分配11,179,678.79-229,710,981.44-218,531,302.65-15,296,348.29-233,827,650.94
1.提取盈余公积11,179,678.79-11,179,678.79
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-218,531,302.65-15,296,348.29-233,827,650.94
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备1,604,062.971,604,062.97403,704.892,007,767.86
1.本期提取4,910,780.731,998,168.446,908,949.17
2.本期使用3,306,717.761,594,463.554,901,181.31
(六)其他
四、本期期末余额1,456,875,351.003,044,234,038.74-6,758,144.3317,721,984.38181,360,015.905,437,362,526.5210,130,795,772.21133,210,440.6910,264,006,212.90

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,456,875,351.004,838,356,996.17-235,467,046.82181,360,015.90431,871,663.676,672,996,979.92
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,456,875,351.004,838,356,996.17-235,467,046.82181,360,015.90431,871,663.676,672,996,979.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,072,481.00-8,047,800.007,627,937.96-18,761,079.45-21,253,422.49
(一)综合收益总额-8,047,800.0076,279,379.5768,231,579.57
(二)所有者投入和减少资本-2,072,481.00-2,072,481.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-2,072,481.00-2,072,481.00
4.其他
(三)利润分配7,627,937.96-95,040,459.02-87,412,521.06
1.提取盈余公积7,627,937.96-7,627,937.96
2.对所有者(或股东)的分配-87,412,521.06-87,412,521.06
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,456,875,351.004,836,284,515.17-243,514,846.82188,987,953.86413,110,584.226,651,743,557.43
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,029,736,837.003,322,351,924.04-67,854.49170,180,337.11549,785,857.225,071,987,100.88
加:会计政策变更-232,235,205.51-232,235,205.51
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,029,736,837.003,322,351,924.04-232,303,060.00170,180,337.11549,785,857.224,839,751,895.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)427,138,514.001,516,005,072.13-3,163,986.8211,179,678.79-117,914,193.551,833,245,084.55
(一)综合收益总额-3,163,986.82111,796,787.89108,632,801.07
(二)所有者投入和减少资本427,138,514.001,516,005,072.131,943,143,586.13
1.所有者投入的普通股427,138,514.001,512,994,672.131,940,133,186.13
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,010,400.003,010,400.00
4.其他
(三)利润分配11,179,678.79-229,710,981.44-218,531,302.65
1.提取盈余公积11,179,678.79-11,179,678.79
2.对所有者(或股东)的分配-218,531,302.65-218,531,302.65
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,456,875,351.004,838,356,996.17-235,467,046.82181,360,015.90431,871,663.676,672,996,979.92

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

国机汽车股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名中外建发展股份有限公司,系于1999年3月经国家经济贸易委员会国经贸企改〔1999〕171号和财政部财管字〔1999〕34号批准,由中国对外建设总公司作为主发起人,联合武汉市当代科技发展总公司、天津泰鑫实业开发有限公司、天津华泽(集团)有限公司、天津市机电工业总公司、北京金豪力机电设备有限公司以发起方式设立的股份有限公司。本公司于1999年3月26日正式成立,企业法人营业执照注册号为1200001000324,设立时总股本为8,162.86万股,其中,国有法人股为7,854.30万股,占96.22%,社会法人股为308.56万股,占3.78%。2001年1月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2001〕9号文批复同意本公司首次向社会公众发行人民币普通股3,500万股,于2001年2月5日在上海证券交易所上网定价发行,并于2001年3月5日在上海证券交易所挂牌上市。2004年9月8日,中国对外建设总公司与天津工程机械研究院签订了《中外建发展股份有限公司国有法人股股份无偿划转协议》,中国对外建设总公司同意将其持有的62,637,833股本公司的国有法人股无偿划转给天津工程机械研究院,划转的股份占本公司总股本的53.71%。国务院国有资产监督管理委员会以《关于划转中外建发展股份有限公司国有法人股的批复》(国资产权〔2004〕1052号)予以批复。中国证券监督管理委员会以《关于同意天津工程机械研究院公告中外建发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监公司字〔2004〕112号)予以批复。2004年12月30日,中国对外建设总公司与天津工程机械研究院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称中登公司上海分公司)进行了过户登记。

2005年2月23日,经天津市工商行政管理局批准,本公司名称由中外建发展股份有限公司变更为鼎盛天工工程机械股份有限公司。

2006年11月,本公司2006年第二次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案,用资本公积金向全体流通股股东转增股本21,350,000股,转增后,本公司总股本为137,978,600股。

2008年3月,经本公司2007年年度股东大会会议审议通过,本公司向股东送红股13,797,860股,同时以资本公积金转增股本124,180,740股,送转后本公司总股本为275,957,200股。

2010年6月,本公司启动重大资产重组,以全部资产和负债(作为置出资产)与中国进口汽车贸易有限公司(以下简称中进汽贸)的实际控制人中国机械工业集团有限公司(以下简称国机集团)持有的中进汽贸等值股权(作为置入资产的14.06%股权)进行置换,同时,本公司向中进汽贸股东国机集团和天津渤海国有资产经营管理有限公司(以下简称天津渤海)发行284,047,407股股份(其中,向国机集团发行232,651,752股,向天津渤海发行51,395,655股),购买国机集团和天津渤海分别持有的中进汽贸70.39%和15.55%股权。上述重组方案经本公司第五届董事会第八次会议、2010年第三次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1165号文核准。与资产置换及发行股份购买资产同时,天津工程机械研究院(以下简称天工院)向国机集团无偿划转其拥有的本公司115,275,666股股份。2011年9月26日,本公司非公开发行的284,047,407股人民币普通股A股办理完成股份登记手续,本公司注册资本增加至560,004,607.00元。2011年12月6日,天工院持有的本公司115,275,666股国有法人股无偿划转给国机集团的过户登记手续办理完成。至此,国机集团持有本公司347,927,418股股份,占本公司重组后总股本的62.13%,天津渤海持有本公司51,395,655股股份,占本公司重组后总股本的9.18%。

2011年11月18日,经天津市工商行政管理局批准,本公司名称由鼎盛天工工程机械股份有限公司变更为国机汽车股份有限公司,公司住所变更为:天津新技术产业园华苑产业区(环外)海泰华科一路1号,同时变更了公司经营范围。2012年3月13日,经天津市工商行政管理局批准,公司注册地址变更为:滨海高新区华苑产业区榕苑路2号2-1605。

2013年3月,本公司启动重大资产重组,向国机集团发行股份购买其持有的中国汽车工业进出口有限公司(以下简称中汽进出口)100%股权,并向不超过10名特定投资者非公开发行新股募集本次发行股份购买资产的配套资金,用于补充流动资金。上述重组方案经本公司第六届董事会第十八次会议、2013年第二次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕452号文核准。2014年7月18日,本公司向国机集团非公开发行的52,385,761股人民币普通股A股办理完成股份登记手续,本公司注册资本增加至612,390,368.00元。2014年8月26

日,本公司向3名特定投资者定向发行的14,755,322股人民币普通股A股办理完成股份登记手续,至此,国机集团持有本公司400,313,179股股份,占本公司重组后总股本的63.83%。2016年5月,经本公司2015年年度股东大会审议通过,本公司向股东送红股313,572,845股,送股后本公司总股本为940,718,535股。2016年8月,本公司采取非公开发行股票方式向特定投资者发行89,018,302股人民币普通股(A股)。上述发行方案经本公司第六届董事会第三十一次会议、2015年第一次临时股东大会等审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕525号文核准。2016年8月29日,本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。至此,国机集团持有本公司60,046.98万股股份,占本公司发行股票后总股本的58.31%。2018年4月,本公司启动资产重组,拟发行股份购买控股股东国机集团持有的中国汽车工业工程有限公司(以下简称中汽工程)100%股权,重组方案经本公司第七届董事会第二十六次会议、2018年第三次临时股东大会审议通过,并于2019年3月21日收到中国证监会下发的《关于核准国机汽车股份有限公司向中国机械工业集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2019]384号)。本次发行的新增股份已于2019年4月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。国机集团持有本公司1,027,608,282股股份,占本公司重组后总股本的70.54%。

截至2020年12月31日,本公司股份总数为1,456,875,351股,每股面值1元,其中无限售条件的流通股股本为1,029,736,837.00元, 有限售条件的流通股股本为427,138,514.00元。公司现持有统一社会信用代码为91120000712875155R的营业执照,注册资本人民币1,456,875,351.00元,营业期限为长期。本公司注册地为天津市,总部住所:滨海高新区华苑产业区榕苑路2号2-1605。本公司属于大型汽车综合服务、专业技术服务行业。主要经营活动为汽车批发及贸易服务、汽车零售及服务、汽车后市场服务、汽车工业工程领域的工程承包及工程技术服务等。主要产品或提供的劳务:汽车批发、零售、工程承包及工程技术服务。本财务报表业经本公司2021年4月25日第八届董事会第四次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将中国进口汽车贸易有限公司、中国汽车工业工程有限公司、中进汽贸(天津)进口汽车贸易有限公司、中进汽贸服务有限公司、国机汽车发展有限公司、宁波国机宁兴汽车有限公司、中国汽车工业进出口有限公司和汇益融资租赁(天津)有限公司等96家子公司纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分

配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确

定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——关联方款项组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合账龄
项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——关联方组合关联方往来参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与
项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合同资产——关联方组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
合同资产——未到期质保金组合
合同资产——已完工未结算工程组合
长期应收款——应收融资租赁款组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
长期应收款——其他组合
账 龄贸易业务应收账款 预期信用损失率(%)工程业务应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)0.003.00
1-2年3.005.00
2-3年10.0015.00
3-4年40.0080.00
4-5年60.0080.00
5年以上100.00100.00

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

存货发出时按月末一次加权平均法(车辆分销业务和车辆维修业务)和个别计价法(车辆零售业务)计价;主要材料发出时按移动加权平均法核算,项目成本和建造合同形成的已完工未结算的存货发出时采用个别计价法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得

的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-503-51.90-4.85
机器设备年限平均法103-59.50-9.70
运输工具年限平均法2-103-59.50-48.50
电子设备年限平均法3-103-59.50-32.33
办公设备年限平均法3-103-59.50-32.33
其他年限平均法3-103-59.50-32.33

1. 无形资产包括软件、土地使用权、经营权及专利权等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
软件2-10
土地使用权出让合同约定
经营权10-20
专利权10

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允

价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

33. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,

但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 销售商品

公司主要销售进口大众、克莱斯勒、捷豹路虎、福特等品牌的整车,从事汽车批发和零售业务,属于在某一时点履行的履约义务。产品收入在公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量时确认。

(2) 工程承包

公司的工程承包业务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(3) 技术服务

技术服务业务在本公司提供相关技术服务,完成合同义务,交付设计图纸或取得服务完成确认单据,得到客户书面认可后确认收入。

(4) 装备制造

装备制造业务主要为公司结合客户的具体需求,向客户销售汽车生产线装备产品,在将产品交与客户并取得客户的交接验收资料后,确认产品销售收入的实现。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

34. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

35. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

36. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

37. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司终止经营的情况详见财务报告注释“十六、其他重要事项5、终止经营之说明”。

38. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)国机汽车股份有限公司党委会、总经理办公会、第七届董事会第七届董事会第三十八次会议首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额
项 目资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
应收账款4,857,331,298.58-53,808,937.434,803,522,361.15
存货12,114,165,075.88-2,480,963,781.239,633,201,294.65
合同资产2,552,096,423.082,552,096,423.08
递延所得税资产495,747,267.386,123,402.37501,870,669.75
预收款项3,833,898,629.42-3,808,501,784.6925,396,844.73
合同负债3,546,366,708.623,546,366,708.62
其他流动负债320,281,462.95320,281,462.95
未分配利润5,437,362,526.52-34,699,280.095,402,663,246.43
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金5,769,452,868.415,769,452,868.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产487,700,894.87487,700,894.87
衍生金融资产
应收票据1,841,330,686.191,841,330,686.19
应收账款4,857,331,298.584,803,522,361.15-53,808,937.43
应收款项融资
预付款项2,518,440,644.542,518,440,644.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款833,893,117.59833,893,117.59
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货12,114,165,075.889,633,201,294.65-2,480,963,781.23
合同资产2,552,096,423.082,552,096,423.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产929,481,716.58929,481,716.58
流动资产合计29,351,796,302.6429,369,120,007.0617,323,704.42
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款2,482,240,720.872,482,240,720.87
长期股权投资189,399,468.32189,399,468.32
其他权益工具投资932,075,490.19932,075,490.19
其他非流动金融资产
投资性房地产96,031,853.8796,031,853.87
固定资产3,223,642,593.903,223,642,593.90
在建工程73,533,130.7273,533,130.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产814,985,305.05814,985,305.05
开发支出8,873,016.958,873,016.95
商誉9,594,362.949,594,362.94
长期待摊费用208,069,793.91208,069,793.91
递延所得税资产495,747,267.38501,870,669.756,123,402.37
其他非流动资产7,154,683.027,154,683.02
非流动资产合计8,541,347,687.128,547,471,089.496,123,402.37
资产总计37,893,143,989.7637,916,591,096.5523,447,106.79
流动负债:
短期借款3,199,250,852.543,199,250,852.54
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据9,053,353,737.009,053,353,737.00
应付账款5,890,725,603.875,890,725,603.87
预收款项3,833,898,629.4225,396,844.73-3,808,501,784.69
合同负债3,546,366,708.623,546,366,708.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬709,425,061.71709,425,061.71
应交税费433,452,714.31433,452,714.31
其他应付款1,211,974,108.641,211,974,108.64
其中:应付利息42,340,166.7042,340,166.70
应付股利248,948,573.38248,948,573.38
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债85,410,519.4385,410,519.43
其他流动负债320,281,462.95320,281,462.95
流动负债合计24,417,491,226.9224,475,637,613.8058,146,386.88
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,351,096,122.201,351,096,122.20
应付债券1,150,135,018.941,150,135,018.94
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬127,834,310.13127,834,310.13
预计负债30,680,544.1530,680,544.15
递延收益164,244,894.12164,244,894.12
递延所得税负债387,655,660.40387,655,660.40
其他非流动负债
非流动负债合计3,211,646,549.943,211,646,549.94
负债合计27,629,137,776.8627,687,284,163.7458,146,386.88
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,456,875,351.001,456,875,351.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,044,234,038.743,044,234,038.74
减:库存股
其他综合收益-6,758,144.33-6,758,144.33
专项储备17,721,984.3817,721,984.38
盈余公积181,360,015.90181,360,015.90
一般风险准备
未分配利润5,437,362,526.525,402,663,246.43-34,699,280.09
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计10,130,795,772.2110,096,096,492.12-34,699,280.09
少数股东权益133,210,440.69133,210,440.69
所有者权益(或股东权益)合计10,264,006,212.9010,229,306,932.81-34,699,280.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计37,893,143,989.7637,916,591,096.5523,447,106.79

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金457,855,538.46457,855,538.46
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款4,382,354,463.294,382,354,463.29
其中:应收利息
应收股利273,799,894.63273,799,894.63
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计4,840,210,001.754,840,210,001.75
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资6,622,798,424.466,622,798,424.46
其他权益工具投资422,790,291.17422,790,291.17
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产423,350.75423,350.75
在建工程583,692.54583,692.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产120,907.11120,907.11
开发支出
商誉
长期待摊费用3,656,798.003,656,798.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计7,050,373,464.037,050,373,464.03
资产总计11,890,583,465.7811,890,583,465.78
流动负债:
短期借款1,789,587,750.001,789,587,750.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬19,913,868.8919,913,868.89
应交税费2,401,482.432,401,482.43
其他应付款1,825,003,662.321,825,003,662.32
其中:应付利息42,340,166.7042,340,166.70
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,636,906,763.643,636,906,763.64
非流动负债:
长期借款600,679,722.22600,679,722.22
应付债券980,000,000.00980,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,580,679,722.221,580,679,722.22
负债合计5,217,586,485.865,217,586,485.86
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,456,875,351.001,456,875,351.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,838,356,996.174,838,356,996.17
减:库存股
其他综合收益-235,467,046.82-235,467,046.82
专项储备
盈余公积181,360,015.90181,360,015.90
未分配利润431,871,663.67431,871,663.67
所有者权益(或股东权益)合计6,672,996,979.926,672,996,979.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计11,890,583,465.7811,890,583,465.78

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、5%、6%、9%、13%
消费税应纳税销售额(量)3%-40%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、20%、21%、25%、30%、33%
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额按土地增值额超率累进税率计缴
房产税从价计征的,按房产原值一次减除20%、30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%;12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
纳税主体名称所得税税率(%)
中国汽车工业工程有限公司15%
机械工业第四设计研究院有限公司15%
中汽昌兴(洛阳)机电设备工程有限公司15%
中汽(天津)汽车装备有限公司15%
中汽(天津)系统工程有限公司15%
上海晶耀光电科技有限公司15%
中汽智达(洛阳)建设监理有限公司15%
中汽建工(洛阳)检测有限公司20%
中汽智诚(洛阳)岩土工程有限公司20%
北京中进道达汽车有限公司20%
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司20%
天津中进百旺汽车销售服务有限公司20%
中进汽贸(天津)汽车贸易有限公司20%
天津中进英之杰汽车销售服务有限公司20%
宁波众通汽车有限公司20%
北京中进锦旺汽车销售服务有限公司20%
北京中进通旺汽车销售服务有限公司20%
中进汽贸(上海)有限公司20%
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司20%
唐山盛菲汽车销售服务有限公司20%
唐山盛美汽车销售服务有限公司20%
中进汽贸(海南)汽车有限公司20%
长沙汽车电器检测中心有限责任公司20%
长沙汽车电器杂志社有限公司20%
天津盛世和美汽车销售服务有限公司20%
上海盈盛汽车销售服务有限公司20%
宁波奉化宁兴丰田汽车销售服务有限公司20%
象山宁兴汽车销售服务有限公司20%
宁波宁兴一车一品汽车服务有限公司20%
宁波宁兴汇丰汽车服务有限公司20%
中进(广州)汽车进出口贸易有限公司20%
中进(海口)汽车贸易有限公司20%
江阴中进众旺汽车销售服务有限公司20%
天津盛世和美汽车销售服务有限公司20%
天津津广盛世汽车销售服务有限公司20%
天津中进吉旺汽车销售服务有限公司20%
天津中进沛显汽车服务有限公司20%
天津五岳工程建设监理有限公司20%
望城长电重型起动机有限公司20%
芜湖华汽进出口有限公司20%
中国进口汽车贸易(香港)有限公司16.50%
中国汽车工业工程德国公司33%
Finoba汽车巴伐利亚有限公司33%
四院印度有限责任公司30%
机械四院美国公司21%
除上述以外的其他纳税主体25%

率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。中汽建工(洛阳)检测有限公司、中汽智诚(洛阳)岩土工程有限公司、北京中进道达汽车有限公司、中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司、天津中进百旺汽车销售服务有限公司、中进汽贸(天津)汽车贸易有限公司、天津中进英之杰汽车销售服务有限公司、宁波众通汽车有限公司、北京中进锦旺汽车销售服务有限公司、北京中进通旺汽车销售服务有限公司、中进汽贸(上海)有限公司、上海洋山国际汽车贸易服务有限公司、唐山盛菲汽车销售服务有限公司、唐山盛美汽车销售服务有限公司、中进汽贸(海南)汽车有限公司、长沙汽车电器检测中心有限责任公司、长沙汽车电器杂志社有限公司、天津盛世和美汽车销售服务有限公司、上海盈盛汽车销售服务有限公司、宁波奉化宁兴丰田汽车销售服务有限公司、象山宁兴汽车销售服务有限公司、宁波宁兴一车一品汽车服务有限公司、宁波宁兴汇丰汽车服务有限公司、中进(广州)汽车进出口贸易有限公司、中进(海口)汽车贸易有限公司、江阴中进众旺汽车销售服务有限公司、天津盛世和美汽车销售服务有限公司、天津津广盛世汽车销售服务有限公司、天津中进吉旺汽车销售服务有限公司、天津中进沛显汽车服务有限公司、天津五岳工程建设监理有限公司、望城长电重型起动机有限公司、芜湖华汽进出口有限公司属于小微企业,2020年1月1日起按规定执行税收优惠政策。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,238,081.931,371,932.55
银行存款4,332,498,918.295,491,125,412.01
其他货币资金105,891,283.46276,955,523.85
合计4,439,628,283.685,769,452,868.41
其中:存放在境外的款项总额390,901,988.16525,042,661.01
项 目期末数使用受限制的原因
银行存款2,165.94诉讼保全冻结资金及保证金
银行存款3,328,693.00用于担保的定期存款
其他货币资金84,259,635.30保证金
其他货币资金14,871,896.49住房维修基金及其他
小 计102,462,390.73
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产873,187,776.13487,700,894.87
其中:
权益工具投资400,246,816.13487,700,894.87
中金颐安2号单一资产管理计划472,940,960.00
合计873,187,776.13487,700,894.87

其他说明:

□适用 √不适用

3、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,122,027,510.301,661,271,768.94
商业承兑票据267,797,488.16180,058,917.25
合计1,389,824,998.461,841,330,686.19
项目期末已质押金额
银行承兑票据88,204,119.62
合计88,204,119.62
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据370,010,294.66
合计370,010,294.66

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备
其中:
银行承兑汇票1,122,027,510.3080.731,122,027,510.301,661,271,768.9490.221,661,271,768.94
商业承兑汇票267,797,488.1619.27267,797,488.16180,058,917.259.78180,058,917.25
合计1,389,824,998.46100.00/1,389,824,998.461,841,330,686.19100.00/1,841,330,686.19

4、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内2,741,158,093.68
1年以内小计2,741,158,093.68
1至2年1,121,317,235.54
2至3年472,386,573.40
3年以上
3至4年372,983,183.60
4至5年172,808,990.42
5年以上112,391,562.53
合计4,993,045,639.17

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,451,434,586.2529.07260,880,435.4717.971,190,554,150.781,509,204,074.6228.46167,301,940.2711.091,341,902,134.35
按组合计提坏账准备3,541,611,052.9270.93280,310,922.897.913,261,300,130.033,792,901,991.3971.54331,281,764.598.733,461,620,226.80
合计4,993,045,639.17100.00541,191,358.3610.844,451,854,280.815,302,106,066.01100.00498,583,704.869.404,803,522,361.15

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
QUIMIMPORT HAVANA CUBA480,053,472.7687,661,822.7918.26预计部分无法收回
TRANSIMPORT165,145,605.2324,064,821.8014.57预计部分无法收回
TECNOIMPORT159,562,662.4211,086,577.196.95预计部分无法收回
ALIMPORT132,127,901.943,061,059.872.32预计部分无法收回
CONSTRUIMPORT104,095,226.5323,715,189.4922.78预计部分无法收回
河北北汽福田汽车部件有限公司95,739,228.4916,396,713.2017.13预计部分无法收回
DIVEP79,436,003.0724,811,818.3531.23预计部分无法收回
AZUIMPORT43,615,896.8413,582,322.0331.14预计部分无法收回
CUBAELECTRONICA32,604,147.462,953,017.459.06预计部分无法收回
ACINOXCOMERCIAL27,175,010.385,713,581.8021.03预计部分无法收回
IMECO HAVANA CUBA25,903,062.455,325,319.8520.56预计部分无法收回
METAL22,871,341.727,882,698.3534.47预计部分无法收回
MAQUIMPORT15,346,511.091,044,779.006.81预计部分无法收回
CHINA ECHO LDA12,188,471.1912,188,471.19100.00预计无法收回
ENERGOIMPORT10,086,936.352,047,443.7820.30预计部分无法收回
其他汇总45,483,108.3319,344,799.3342.53预计部分无法收回
合计1,451,434,586.25260,880,435.4717.97
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄组合3,502,259,200.66280,310,922.898.00
关联方组合39,351,852.26
合计3,541,611,052.92280,310,922.897.91
账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内2,475,135,147.4255,646,998.332.25
1-2年765,208,621.7637,237,067.024.87
2-3年64,679,202.339,662,720.2214.94
3-4年73,324,227.3058,639,427.4479.97
4-5年23,922,321.1219,135,029.1579.99
5年以上99,989,680.7399,989,680.73100.00
小 计3,502,259,200.66280,310,922.898.00
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备167,301,940.27103,397,459.229,673,201.23261,026,198.26
按组合计提坏账准备331,281,764.59-46,674,687.102,929,684.151,512,233.24280,165,160.10
合计498,583,704.8656,722,772.1212,602,885.381,512,233.24541,191,358.36
项目核销金额
实际核销的应收账款12,602,885.38
单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
客户1480,053,472.769.6187,661,822.79
客户2279,648,729.865.6010,477,798.82
客户3251,544,695.035.04
客户4165,145,605.233.3124,064,821.80
客户5159,562,662.423.2011,086,577.19
小 计1,335,955,165.3026.76133,291,020.60

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内2,407,213,548.7883.942,242,894,944.3588.25
1至2年304,969,936.5210.63119,570,374.414.70
2至3年35,340,391.471.2325,015,596.300.98
3年以上120,145,458.954.20154,006,805.436.07
合计2,867,669,335.72100.002,541,487,720.49100.00
单位名称期末数未结算原因
济南二机床集团有限公司70,521,595.93未到结算期
伟本智能机电(上海)股份有限公司27,285,909.10未到结算期
江苏同和智能装备有限公司14,941,166.33未到结算期
阿特拉斯科普柯工业技术(上海)有限公司13,973,376.96未到结算期
小 计126,722,048.32
单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
供应商11,118,993,952.4439.02
供应商2205,497,376.007.17
供应商3190,703,181.106.65
供应商470,521,595.932.46
供应商546,143,035.781.61
小 计1,631,859,141.2556.91

6、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款586,404,730.97833,893,117.59
合计586,404,730.97833,893,117.59
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内306,340,172.56
1年以内小计306,340,172.56
1至2年470,901,935.57
2至3年173,824,568.00
3年以上
3至4年86,824,333.11
4至5年500,084,826.62
5年以上513,326,236.73
合计2,051,302,072.59
款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方款项541,798,143.88117,190,300.00
应收押金保证金122,701,513.26131,260,106.76
代垫款项43,886,046.7797,925,256.12
应收土地回购款312,971,830.00314,971,830.00
应收诉讼赔偿款63,012,473.0965,141,510.21
预付房租27,729,103.4837,689,816.80
应收退税款13,252,010.4828,397,682.96
单位往来拆借款725,674,042.34768,806,042.34
其他200,276,909.29100,474,089.10
合计2,051,302,072.591,661,856,634.29
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额533,738.7912,068,573.67815,361,204.24827,963,516.70
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-173,458.00173,458.00
--转入第三阶段-1,686,116.391,686,116.39
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提366,930.84-6,744,138.25515,593,418.83509,216,211.42
本期转回
本期转销
本期核销5,560,857.195,560,857.19
其他变动-462,554.13133,741,024.82133,278,470.69
2020年12月31日余额264,657.503,811,777.031,460,820,907.091,464,897,341.62
项目核销金额
实际核销的其他应收款5,560,857.19
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
阳江市君创房地产开发有限公司拆借款527,500,000.002-5年25.72448,375,000.00
Finoba汽车有限公司关联方款项411,667,317.661年以内、1-2年20.07411,667,317.66
天津市津南区土地整理中心土地回购款239,606,700.004-5年11.68239,606,700.00
陕西和嘉置业有限公司拆借款195,306,042.342-5年9.5245,306,042.34
唐山盛世国际汽车园发展有限公司关联方款项94,660,000.003-4年、4-5年4.6194,660,000.00
合计1,468,740,060.0071.601,239,615,060.00

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料97,481,971.5412,893,889.8084,588,081.74142,622,948.5212,181,308.84130,441,639.68
在产品16,697,532.578,789,710.087,907,822.49132,002,810.61894,992.00131,107,818.61
库存商品6,306,677,430.62156,296,591.006,150,380,839.629,303,525,359.36453,538,771.328,849,986,588.04
合同履约成本448,063,807.24448,063,807.24464,508,061.87464,508,061.87
在途物资21,628,340.712,523,978.5619,104,362.1551,801,465.1151,801,465.11
发出商品4,551,272.664,551,272.66
委托代销商品1,770,452.031,770,452.03
其他周转材料5,771,679.262,017,338.683,754,340.587,374,203.552,018,482.215,355,721.34
合计6,902,642,486.63182,521,508.126,720,120,978.5110,101,834,849.02468,633,554.379,633,201,294.65
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料12,181,308.841,605,761.76893,180.8012,893,889.80
在产品894,992.008,789,710.08894,992.008,789,710.08
库存商品453,538,771.32142,720,223.13439,629,326.33333,077.12156,296,591.00
在途物资2,523,978.562,523,978.56
其他周转材料2,018,482.2188,274.7189,418.242,017,338.68
合计468,633,554.37155,727,948.24441,506,917.37333,077.12182,521,508.12

本期其他减少系子公司天津盛世和瑞汽车销售服务有限公司本期移交法院破产清算,未纳入合并范围导致。

8、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
未到期质保金56,835,152.781,705,054.5955,130,098.1995,529,818.122,185,245.8393,344,572.29
已完工未结算工程2,827,672,371.1247,178,560.842,780,493,810.282,499,574,533.2540,822,682.462,458,751,850.79
合计2,884,507,523.9048,883,615.432,835,623,908.472,595,104,351.3743,007,928.292,552,096,423.08
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
按组合计提5,875,687.14
项目期末余额期初余额
融资租赁款1,099,894,835.50
合计1,099,894,835.50

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣及待认证进项税额497,411,893.41892,155,020.23
预缴税金68,105,243.9537,326,696.35
合计565,517,137.36929,481,716.58
项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,261,452,125.11100,194,450.111,161,257,675.002,502,321,234.6120,080,513.742,482,240,720.870-24
其中:未实现融资收益229,498,982.58229,498,982.58273,782,813.59273,782,813.59
合计1,261,452,125.11100,194,450.111,161,257,675.002,502,321,234.6120,080,513.742,482,240,720.87/
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额10,939,697.759,140,815.9920,080,513.74
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-1,808,554.4381,922,490.8080,113,936.37
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额9,131,143.3291,063,306.79100,194,450.11
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京易卡智行科技发展有限公司6,472,799.341,314,234.157,787,033.49
国机智骏汽车有限公司120,022,014.65-59,555,873.4860,466,141.17
智骏置业(赣州)有限公司45,501,113.9735,964.0445,537,078.01
中汽工业(珠海)有限公司9,218,634.26-1,391,844.897,826,789.37
国机(珠海)机器人科技园有限公司6,495,085.38-637,416.205,857,669.18
国机亿龙(佛山)节能灌溉科技有限公司1,689,820.7250,631.931,740,452.65
小计189,399,468.32-60,184,304.45129,215,163.87
三、子公司
唐山盛世国际汽车园发展有限公司57,000,000
宁波中进众旺汽车销售服务有限公司7,200,000
天津市中进长旺汽车销售有限公司13,225,457.2615,000,000.001,774,542.7413,225,457.26
天津盛世和瑞汽车销售服务有限公司7,000,000.007,000,000.007,000,000.00
Finoba汽车有限公司26,048,054.1926,048,054.1926,048,054.19
小 计46,273,511.4548,048,054.191,774,542.74110,473,511.45
合计189,399,468.32-60,184,304.4546,273,511.4548,048,054.19130,989,706.61110,473,511.45
项目期末余额期初余额
国机财务有限责任公司562,084,171.65411,698,789.83
国机资本控股有限公司88,925,568.1785,486,409.19
北京农商银行100,000.00100,000.00
北京卓众出版有限公司20,190,000.0020,190,000.00
天津力神电池股份有限公司255,799,207.67263,847,007.67
珠海利晖股权投资合伙企业(有限合伙)138,753,283.50138,753,283.50
中进真容汽车投资管理(北京)有限公司1,500,000.00
北京东日旧机动车经纪有限责任公司500,000.00500,000.00
北京机科国创轻量化科学研究院有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计1,076,352,230.99932,075,490.19

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
国机财务有限责任公司7,600,000.00公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
国机资本控股有限公司880,000.00公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
北京农商银行16,500.00公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
北京卓众出版有限公司203,801.81公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
天津力神电池股份有限公司公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
珠海利晖股权投资合伙企业(有限合伙)公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
中进真容汽车投资管理(北京)有限公司公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将
非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
北京东日旧机动车经纪有限责任公司150,000.00公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
北京机科国创轻量化科学研究院有限公司公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
小计8,850,301.81

其他说明:

√适用 □不适用

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司对上述股权不具有控制或者重大影响,持有股权目的为非交易性,故公司将非交易性股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

14、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额198,345,653.20739,145.30199,084,798.50
2.本期增加金额6,246,049.706,246,049.70
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入6,246,049.706,246,049.70
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,994,287.104,994,287.10
(1)处置
(2)其他转出4,994,287.104,994,287.10
4.期末余额199,597,415.80739,145.30200,336,561.10
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额102,847,985.13204,959.50103,052,944.63
2.本期增加金额10,040,765.3619,366.2010,060,131.56
(1)计提或摊销9,830,640.9119,366.209,850,007.11
(2)固定资产转入210,124.45210,124.45
3.本期减少金额415,115.19415,115.19
(1)处置
(2)其他转出415,115.19415,115.19
4.期末余额112,473,635.30224,325.70112,697,961.00
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值87,123,780.50514,819.6087,638,600.10
2.期初账面价值95,497,668.07534,185.8096,031,853.87
项目期末余额期初余额
固定资产2,505,036,123.773,223,642,593.90
固定资产清理
合计2,505,036,123.773,223,642,593.90

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,874,039,185.921,209,407,959.81177,377,609.92110,260,117.66154,765,215.551,361,916,543.514,887,766,632.37
2.本期增加金额21,056,519.6730,685,483.4849,036,184.6712,247,788.646,745,891.81387,136,670.39506,908,538.66
(1)购置12,482,761.4026,349,676.7120,026,557.0510,894,468.423,442,116.92310,002,407.93383,197,988.43
(2)在建工程转入3,561,411.314,295,952.1228,769,435.31547,413.7893,770.5076,271,243.57113,539,226.59
(3)其他5,012,346.9639,854.65240,192.31805,906.443,210,004.39863,018.8910,171,323.64
3.本期减少金额21,343,752.26808,567,778.3663,230,387.658,140,128.1080,194,858.98330,223,791.721,311,700,697.07
(1)处置或报废5,285,911.4962,320,058.376,074,037.354,078,350.24312,801,979.10390,560,336.55
(2)企业合并减少13,643,872.56802,445,886.34888,504.17646,562.2575,698,871.8314,746,200.01908,069,897.16
(3)其他7,699,879.70835,980.5321,825.111,419,528.50417,636.912,675,612.6113,070,463.36
4.期末余额1,873,751,953.33431,525,664.93163,183,406.94114,367,778.2081,316,248.381,418,829,422.184,082,974,473.96
二、累计折旧
1.期初余额460,953,828.58448,833,783.00105,672,097.4381,251,501.9490,165,271.73459,752,095.151,646,628,577.83
2.本期增加金额72,455,103.5345,012,932.7925,382,401.5215,285,746.337,858,332.42242,688,209.40408,682,725.99
(1)计提72,039,988.3444,995,410.3925,382,401.5214,538,482.395,006,769.44241,955,942.68403,918,994.76
(2)其他415,115.1917,522.40747,263.942,851,562.98732,266.724,763,731.23
3.本期减少金额4,942,608.38248,640,394.9439,990,585.427,226,456.3532,135,687.19171,734,731.54504,670,463.82
(1)处置或报废678,262.6939,301,323.865,597,144.203,573,902.82159,314,346.93208,464,980.50
(2)企业合并减少3,541,698.70247,124,881.95665,872.71630,439.3828,151,971.3010,160,772.88290,275,636.92
(3)其他1,400,909.68837,250.3023,388.85998,872.77409,813.072,259,611.735,929,846.40
4.期末余额528,466,323.73245,206,320.8591,063,913.5389,310,791.9265,887,916.96530,705,573.011,550,640,840.00
三、减值准备
1.期初余额16,628,263.65148,739.64219,537.41126,999.04371,920.9017,495,460.64
2.本期增加金额10,482,322.9510,482,322.95
(1)计提10,482,322.9510,482,322.95
3.本期减少金额2,918.26212,352.01126,774.04338,229.09680,273.40
(1)处置或报废2,918.26212,352.01126,774.04338,229.09680,273.40
4.期末余额10,482,322.9516,625,345.39148,739.647,185.40225.0033,691.8127,297,510.19
四、账面价值
1.期末账面价值1,334,803,306.65169,693,998.6971,970,753.7725,049,800.8815,428,106.42888,090,157.362,505,036,123.77
2.期初账面价值1,413,085,357.34743,945,913.1671,556,772.8528,789,078.3164,472,944.78901,792,527.463,223,642,593.90

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
电子设备279,540.71270,500.409,040.31
办公设备793,684.79534,673.57259,011.22
小 计1,073,225.50805,173.97268,051.53
项目期末账面价值
机器设备11,933,379.47
运输工具739,199,586.30
其他设备108,446,742.87
小 计859,579,708.64
项目账面价值未办妥产权证书的原因
洛阳市涧西区四院后西区改造二期4#楼部分及地下室(约3053.50平方米)7,473,278.57已取得办证无障碍证明
大观国际6#楼(约297.98平方米)、部分地下室(约584.01平方米)1,047,671.70正在办理中
机械四院羽毛球馆850,771.20正在办理中
小 计9,371,721.47
项目期末余额期初余额
在建工程29,172,603.5573,533,130.72
合计29,172,603.5573,533,130.72

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
经营租赁用运输设备3,902,557.433,902,557.4341,584,142.8241,584,142.82
4S店基建项目22,526,251.8022,526,251.8023,561,085.4023,561,085.40
其他2,743,794.322,743,794.328,387,902.508,387,902.50
合计29,172,603.5529,172,603.5573,533,130.7273,533,130.72
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
滨海奥迪店22,500,000.0011,125,218.23262,594.0811,387,812.3150.6195.00代收代付
滨海丰田店19,500,000.0010,967,606.51170,832.9811,138,439.4957.1295.00代收代付
合计42,000,000.0022,092,824.74433,427.0622,526,251.80////

17、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目软件土地使用权经营权专利权其他合计
一、账面原值
1.期初余额22,336,866.72759,001,281.29329,473,232.2128,342.0526,750,809.121,137,590,531.39
2.本期增加金额9,084,254.3054,994.8224,410.773,309,600.0012,473,259.89
(1)购置4,463,946.243,309,600.007,773,546.24
(2)内部研发4,620,308.0624,410.774,644,718.83
(3)其他54,994.8254,994.82
3.本期减少金额4,405,739.061,355,688.275,761,427.33
(1)处置1,017,193.851,017,193.85
(2)企业合并减少3,252,822.603,252,822.60
(3)其他135,722.611,355,688.271,491,410.88
4.期末余额27,015,381.96757,700,587.84329,473,232.2152,752.8230,060,409.121,144,302,363.95
二、累计摊销
1.期初余额12,577,154.52137,390,494.38172,168,398.7819,566.38449,612.28322,605,226.34
2.本期增加金额4,059,754.0718,331,294.2832,067,412.083,085.3719,548.2854,481,094.08
(1)计提4,059,754.0718,276,299.4632,067,412.083,085.3719,548.2854,426,099.26
(2)其他54,994.8254,994.82
3.本期减少金额3,751,020.973,751,020.97
(1)处置1,017,193.851,017,193.85
(2)企业合并减少2,606,875.842,606,875.84
(3)其他126,951.28126,951.28
4.期末余额12,885,887.62155,721,788.66204,235,810.8622,651.75469,160.56373,335,299.45
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值14,129,494.34601,978,799.18125,237,421.3530,101.0729,591,248.56770,967,064.50
2.期初账面价值9,759,712.20621,610,786.91157,304,833.438,775.6726,301,196.84814,985,305.05
项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出确认为无形资产转入当期损益其他
清洁铸造、锻压成套装备绿色设计平台及应用示范8,795,259.9441,273,000.404,600,308.0612,980,915.0932,487,037.19
新型干式纸盒过滤喷漆室的开发与应用40,127,462.5640,127,462.56
基于B1B2工艺的喷漆室输送设备及控制系统38,761,281.5838,761,281.58
乘用车多材质车身高效柔性涂装生产线23,168,118.9923,168,118.99
基于戴姆勒Integra6.0焊装输送系统技术开发22,634,277.2022,634,277.20
乘用车多材质车身高效柔性涂装生产线20,702,162.0520,702,162.05
总装车间输送设备精益化设计20,284,653.2120,284,653.21
基于戴姆勒Integra6.0标准的总装输送线技术开发20,265,806.6120,265,806.61
总装车间新能源输送设备精益化设计16,272,971.6116,272,971.61
机器人空腔发泡及注蜡系统研究及应用14,518,866.0314,518,866.03
其他项目77,757.01359,188,024.4044,410.77359,136,518.0384,852.61
合计8,873,016.95617,196,624.644,644,718.83588,853,032.9632,487,037.1984,852.61

19、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
贵州凯顺贸易有限公司1,213,247.431,213,247.43
北京中汽都灵沙龙汽车销售服务有限责任公司2,221,641.362,221,641.36
Finoba汽车巴伐利亚有限公司9,594,362.949,594,362.94
合计13,029,251.7313,029,251.73
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
贵州凯顺贸易有限公司1,213,247.431,213,247.43
北京中汽都灵沙龙汽车销售服务有限责任公司2,221,641.362,221,641.36
Finoba汽车巴伐利亚有限公司9,594,362.949,594,362.94
合计3,434,888.799,594,362.9413,029,251.73
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
办公楼装修25,305,869.85910,375.836,545,382.4314,714,350.884,956,512.37
4S店建店及装修费用179,044,186.0711,453,070.6530,250,652.78284,245.08159,962,358.86
其他3,719,737.99208,899.721,141,256.442,787,381.27
合计208,069,793.9112,572,346.2037,937,291.6514,998,595.96167,706,252.50

21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备1,823,267,058.39347,995,256.701,816,670,065.42358,090,495.09
内部交易未实现利润3,908,795.07586,319.2619,630,408.762,944,561.31
可抵扣亏损299,017,780.9674,740,407.07448,384,374.64112,081,391.68
已计提未支付费用3,134,834.22694,775.51121,708,904.9327,425,732.87
资产评估减值3,120,910.32780,227.583,250,948.20812,737.05
股份支付费用859,393.00214,848.252,101,156.00515,751.75
其他权益工具投资公允价值变动1,500,000.00375,000.00
合计2,134,808,771.96425,386,834.372,411,745,857.95501,870,669.75
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
其他权益工具投资公允价值变动428,756,387.48103,274,757.27317,491,846.6876,261,909.31
三类人员精算费用确认利得对应其他综合收益部分11,430,000.002,857,500.0011,430,000.002,857,500.00
交易性金融资产公允价值变动362,365,510.3390,591,377.62449,819,589.03112,454,897.29
资产评估增值131,380,448.3329,133,823.15154,317,085.7434,162,238.11
固定资产加速折旧590,451,697.76147,082,224.62648,595,432.40161,919,115.69
合计1,524,384,043.90372,939,682.661,581,653,953.85387,655,660.40
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异518,292,993.91146,435,045.13
可抵扣亏损824,027,091.83873,096,247.25
合计1,342,320,085.741,019,531,292.38

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年195,050,669.54
2021年170,532,620.73174,478,726.79
2022年153,067,921.65156,171,934.41
2023年185,926,519.47186,272,969.66
2024年133,657,873.54161,121,946.85
2025年180,842,156.44
合计824,027,091.83873,096,247.25/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付土地款7,090,909.027,090,909.027,154,683.027,154,683.02
保险押金6,219,540.966,219,540.96
合计13,310,449.9813,310,449.987,154,683.027,154,683.02
项目期末余额期初余额
质押借款193,834,149.04101,092,169.43
信用借款1,818,146,150.323,098,158,683.11
合计2,011,980,299.363,199,250,852.54
种类期末余额期初余额
商业承兑汇票49,232.75
银行承兑汇票4,689,509,466.679,053,353,737.00
合计4,689,558,699.429,053,353,737.00
项目期末余额期初余额
存货采购款5,152,451,525.505,749,579,552.21
服务费53,068,244.3843,582,703.09
其他6,955,753.5297,563,348.57
合计5,212,475,523.405,890,725,603.87
项目期末余额未偿还或结转的原因
迈赫机器人自动化股份有限公司67,238,964.07未到结算期
上海住总集团建设发展有限公司33,381,540.89未到结算期
中汽长电有限责任公司21,217,905.14未到结算期
金龙联合汽车工业(苏州)有限公司13,823,081.57未到结算期
上海安悦节能技术有限公司12,572,882.16未到结算期
合计148,234,373.83/
项目期末余额期初余额
预收租赁款30,831,709.5625,396,844.73
合计30,831,709.5625,396,844.73
项目期末余额未偿还或结转的原因
海易出行(北京)技术服务有限公司4,031,856.60项目未完结
潍柴动力股份有限公司84,063.24项目未完结
合计4,115,919.84/
项目期末余额期初余额
整车款546,845,200.40655,032,244.43
工程款及货款1,439,132,268.951,051,764,006.69
维修预存款及定金49,909,378.0662,411,983.25
期末已结算未完工项目2,081,501,264.561,775,059,524.74
其他3,364,650.612,098,949.51
合计4,120,752,762.583,546,366,708.62

28、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬679,127,814.571,355,012,549.631,608,871,764.34425,268,599.86
二、离职后福利-设定提存计划10,250,120.0371,003,143.1074,187,173.287,066,089.85
三、辞退福利20,782.508,815,646.748,567,299.24269,130.00
四、一年内到期的其他福利20,026,344.6115,945,393.3319,988,566.5015,983,171.44
合计709,425,061.711,450,776,732.801,711,614,803.36448,586,991.15
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴611,834,444.221,036,313,818.701,296,491,286.34351,656,976.58
二、职工福利费74,634,238.3474,634,238.34
三、社会保险费963,118.6369,732,801.6869,950,951.34744,968.97
其中:医疗保险费868,741.0365,219,962.2165,377,846.46710,856.78
工伤保险费24,627.061,364,430.341,385,226.283,831.12
生育保险费69,750.543,148,409.133,187,878.6030,281.07
四、住房公积金2,710,302.4287,682,310.9188,147,357.412,245,255.92
五、工会经费和职工教育经费63,600,751.1024,549,815.3117,548,366.2270,602,200.19
六、其他短期薪酬19,198.2062,099,564.6962,099,564.6919,198.20
合计679,127,814.571,355,012,549.631,608,871,764.34425,268,599.86
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险10,183,738.4755,052,937.0258,189,736.677,046,938.82
2、失业保险费66,381.562,599,567.742,646,798.2719,151.03
3、企业年金缴费13,350,638.3413,350,638.34
合计10,250,120.0371,003,143.1074,187,173.287,066,089.85
项目期末余额期初余额
增值税134,107,522.36234,546,410.42
消费税590,265.48185,663.72
企业所得税144,333,618.94122,686,534.76
个人所得税4,544,102.366,376,560.18
城市维护建设税19,518,035.7320,465,654.68
房产税948,578.301,652,931.41
土地使用税370,604.93451,628.96
教育费附加8,353,182.8710,682,193.40
地方教育附加5,579,582.133,976,714.80
其他税费28,998,218.5332,428,421.98
合计347,343,711.63433,452,714.31
项目期末余额期初余额
应付利息42,340,166.70
应付股利247,692,969.42248,948,573.38
其他应付款1,050,415,660.05920,685,368.56
合计1,298,108,629.471,211,974,108.64
项目期末余额期初余额
企业债券利息42,340,166.70
合计42,340,166.70
项目期末余额期初余额
普通股股利
中国机械工业集团有限公司246,000,000.00247,227,699.67
香港沛显实业有限公司1,629,715.331,376,698.97
顾积平63,254.09344,174.74
合计247,692,969.42248,948,573.38
项 目未支付金额未支付原因
中国机械工业集团有限公司246,000,000.00暂不支付
小 计246,000,000.00

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金462,884,361.91452,869,915.56
应付借款33,402,968.1240,741,582.61
应付的代收款项416,497,270.17341,695,380.34
应付工程款1,044,165.024,000,841.13
其他136,586,894.8381,377,648.92
合计1,050,415,660.05920,685,368.56
项目期末余额未偿还或结转的原因
中国机械工业集团有限公司19,490,000.00未结算
天津中升裕迪汽车销售服务有限公司14,075,416.97收到代建工程款
天津中升汽车销售服务有限公司13,315,621.92收到代建工程款
北京联拓机电集团有限公司6,732,408.00收到保证金
先锋国际融资租赁有限公司5,273,600.00押金和保证金
合计58,887,046.89/
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款257,543,777.9085,410,519.43
1年内到期的应付债券1,022,340,166.70
合计1,279,883,944.6085,410,519.43
项目期末余额期初余额
待转销项税额224,618,737.56320,281,462.95
合计224,618,737.56320,281,462.95
项目期末余额期初余额
质押借款1,068,851.27
抵押借款32,977,329.5534,528,649.86
保证借款80,250,000.00
信用借款1,281,473,333.34785,901,093.11
抵押及保证借款12,330,428.55
质押及保证借款530,666,379.23
合计1,408,099,942.711,351,096,122.20
项目期末余额期初余额
16国汽01930,000,000.00
16国汽0250,000,000.00
国金-汇益一期资产支持专项计划170,135,018.94
合计1,150,135,018.94

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还转为一年内到期的非流动负债期末余额
16国汽01100.002016-1-253+21,000,000,000.00930,000,000.0040,719,194.45970,719,194.45
16国汽02100.002016-7-123+21,000,000,000.0050,000,000.001,620,972.2551,620,972.25
国金-汇益一期资产支持专项计划100.002019-04-1621个月381,000,000.00170,135,018.944,626,838.89174,761,857.83
合计///2,381,000,000.001,150,135,018.9446,967,005.59174,761,857.831,022,340,166.70

35、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债114,406,739.57115,989,473.78
二、辞退福利
三、其他长期福利
四、内退职工薪酬9,134,087.1411,844,836.35
合计123,540,826.71127,834,310.13
项目本期发生额上期发生额
一、期初余额129,469,473.78130,764,628.87
二、计入当期损益的设定受益成本-10,782,734.21-10,805,155.09
1.当期服务成本-9,924,709.06-9,957,129.94
2.过去服务成本-3,438,025.15-3,438,025.15
3.结算利得(损失以“-”表示)
4.利息净额2,580,000.002,590,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本5,110,000.009,510,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)5,110,000.009,510,000.00
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额123,796,739.57129,469,473.78
项目本期发生额上期发生额
一、期初余额129,469,473.78130,764,628.87
二、计入当期损益的设定受益成本-10,782,734.21-10,805,155.09
三、计入其他综合收益的设定收益成本5,110,000.009,510,000.00
四、其他变动
五、期末余额123,796,739.57129,469,473.78

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

重大精算假设本期数上年同期数
折现率3.20%3.15%
死亡率CL5/CL6(2010-2013)CL5/CL6(2010-2013)
平均医疗费用的预期年增长率6.00%6.00%
体检费年增长率2.00%2.00%
遗属补贴年增长率(仅适用于机械工业第五设计研究院)8.00%8.00%
项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼313,881.91313,881.91诉讼赔偿
产品质量保证30,366,662.2431,255,992.65
合计30,680,544.1531,569,874.56/

37、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助163,121,849.50300,000.0012,259,066.10151,162,783.40拆迁补偿等
进项税加计抵减1,123,044.621,219,982.70614,204.071,728,823.25
合计164,244,894.121,519,982.7012,873,270.17152,891,606.65/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
拆迁补偿款7,895,253.52554,052.847,341,200.68与资产相关
中北镇土地搬迁补偿66,655,144.501,503,499.5065,151,645.00与资产相关
中北镇房产搬迁补偿83,511,451.484,841,513.7678,669,937.72与资产相关
清洁铸造、锻压成套装备绿色设计平台及应用示范项目3,050,000.003,050,000.00与收益相关
新能源汽车全铝车身制造柔性机器人自动化生产线关键技术研究与示范应用项目2,010,000.002,010,000.00与收益相关
长沙金龙铸造实业有限公司 YF2017-06第四代集成智能井盖绿色设计平台建设项目300,000.00300,000.00与收益相关
小 计163,121,849.50300,000.0012,259,066.10151,162,783.40

38、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,456,875,351.001,456,875,351.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,961,958,855.0235,086,045.562,997,044,900.58
其他资本公积82,275,183.721,926,579.3580,348,604.37
合计3,044,234,038.7435,086,045.561,926,579.353,077,393,504.95

40、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-13,878,160.4696,606,740.8026,637,847.9669,968,892.8456,090,732.38
其中:重新计量设定受益计划变动额-19,708,905.50-5,110,000.00-5,110,000.00-24,818,905.50
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动5,830,745.04101,716,740.8026,637,847.9675,078,892.8480,909,637.88
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益7,120,016.13-2,214,499.49-2,071,758.18-142,741.315,048,257.95
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-67,854.49-67,854.49
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额7,187,870.62-2,214,499.49-2,071,758.18-142,741.315,116,112.44
其他综合收益合计-6,758,144.3394,392,241.3126,637,847.9667,897,134.66-142,741.3161,138,990.33

41、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费17,721,984.385,456,880.694,080,078.7719,098,786.30
合计17,721,984.385,456,880.694,080,078.7719,098,786.30
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积181,329,729.017,627,937.96188,957,666.97
任意盈余公积30,286.8930,286.89
合计181,360,015.907,627,937.96188,987,953.86
项目本期上期
调整前上期末未分配利润5,437,362,526.524,926,818,255.04
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-34,699,280.09202,653,164.28
调整后期初未分配利润5,402,663,246.435,129,471,419.32
加:本期归属于母公司所有者的净利润427,460,424.79537,602,088.64
其他调整因素92,053.17
减:提取法定盈余公积7,627,937.9611,179,678.79
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利87,412,521.06218,531,302.65
转作股本的普通股股利
期末未分配利润5,735,175,265.375,437,362,526.52
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务43,895,946,051.9740,323,410,876.9551,860,578,359.8048,133,482,061.59
其他业务238,864,716.3738,362,134.66301,562,857.7587,744,153.87
合计44,134,810,768.3440,361,773,011.6152,162,141,217.5548,221,226,215.46
合同分类主营业务收入
商品类型
汽车贸易(整车销售)34,054,588,964.69
工程承包及工程技术服务7,085,465,571.94
汽车服务1,720,881,894.05
非汽车贸易800,816,312.02
小 计43,661,752,742.70
收入确认时间
商品(在某一时点转让)36,576,287,170.76
服务(在某一时段内提供)7,085,465,571.94
小 计43,661,752,742.70
项目本期发生额上期发生额
消费税3,145,685.84
城市维护建设税22,411,869.9428,246,326.44
教育费附加16,003,107.3520,484,222.94
房产税19,834,880.1321,751,977.73
土地使用税4,330,611.334,248,111.47
车船使用税1,980,682.872,136,165.26
印花税24,651,680.1530,170,508.74
其他2,747,495.374,874,980.14
合计95,106,012.98111,912,292.72
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬302,053,064.43389,354,054.88
物流服务费58,416,460.5670,959,827.43
广告宣传及市场费27,654,836.4545,167,497.58
折旧与长期资产摊销61,215,343.4162,280,789.04
销售服务费15,544,474.9938,494,648.09
租赁及场租费53,975,618.4553,906,204.51
业务招待费3,509,686.765,163,135.24
差旅费14,243,722.5721,255,809.93
办公费9,031,570.364,912,089.96
低值易耗品摊销767,136.211,042,721.09
其他39,312,879.8050,639,572.54
合计585,724,793.99743,176,350.29
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬358,405,832.93537,841,031.67
折旧摊销费151,302,196.26163,218,721.34
租赁及物业水电管理费101,161,219.59123,332,244.05
服务费27,055,106.7233,550,333.90
保险费5,097,817.8810,791,018.27
中介机构费22,603,249.9225,308,639.47
差旅费10,738,634.4820,487,599.79
维修费11,451,515.9423,639,735.94
办公费41,116,983.4440,153,592.68
劳务费22,733,985.1418,792,589.09
业务招待费3,526,281.627,774,847.57
其他37,487,286.6748,130,422.63
合计792,680,110.591,053,020,776.40
项目本期发生额上期发生额
人工费用135,661,701.33152,233,656.80
材料费449,087,512.70504,192,424.70
折旧摊销费3,021,217.87856,566.16
其他1,082,601.062,022,621.14
合计588,853,032.96659,305,268.80
项目本期发生额上期发生额
利息支出204,591,435.02266,838,282.25
减:利息收入-43,811,306.22-55,189,441.04
汇兑损益123,506,645.66-27,117,225.98
其他18,277,103.4236,809,534.94
合计302,563,877.88221,341,150.17
项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助[注]6,899,066.106,899,066.10
与收益相关的政府补助[注]48,380,104.5262,681,607.60
代扣个人所得税手续费返还1,887,210.20476,015.13
进项税加计抵减1,351,009.34271,666.70
合计58,517,390.1670,328,355.53
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-60,184,304.45-95,653,168.53
处置长期股权投资产生的投资收益173,462,476.08
交易性金融资产在持有期间的投资收益16,294,247.6912,492,773.70
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入8,850,301.818,835,794.27
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-6,644,933.38
其他912,182.78
合计-35,039,754.9593,405,124.92
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-95,633,118.7415,573,263.77
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益-95,633,118.7415,573,263.77
合计-95,633,118.7415,573,263.77
项目本期发生额上期发生额
坏账损失-646,052,919.91-243,278,262.95
合计-646,052,919.91-243,278,262.95
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-150,743.13
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-161,603,635.38-427,417,830.05
三、长期股权投资减值损失-64,200,000.00
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-10,482,322.95
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-9,594,362.94
十二、其他
合计-181,831,064.40-491,617,830.05
项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益35,524,219.0262,498,217.27
无形资产处置收益581,043.34
在建工程处置收益-93,102.89
合计35,524,219.0262,986,157.72
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计139,066.99885,827.35139,066.99
其中:固定资产处置利得139,066.99885,827.35139,066.99
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助946,573.00834,745.00946,573.00
无需支付款项22,101,400.2111,454,553.5022,101,400.21
拆迁补偿收入13,333,334.0024,857,334.8113,333,334.00
违约补偿收入1,797,764.53267,275.821,797,764.53
其他541,947.8213,829,453.60541,947.82
合计38,860,086.5552,129,190.0838,860,086.55
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
鼓励产业发展基金及补贴23,084,830.7113,718,258.96与收益相关
税款补贴8,000,189.67与收益相关
就业类补贴5,379,718.62与收益相关
应用项目5,360,000.007,321,500.00与收益相关
中北镇房产4,841,513.764,841,513.76与资产相关
稳岗补贴4,087,969.792,360,763.94与收益相关
中北镇土地1,503,499.501,503,499.50与资产相关
专项治理及补助929,073.00834,745.00与收益相关
研发补助资金170,000.003,192,078.00与收益相关
工信部专项拨款26,296,000.00与收益相关
拆迁补偿款554,052.84554,052.84与资产相关
其他2,314,895.739,793,006.70与收益相关
小计56,225,743.6270,415,418.70
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计219,084.841,066,706.14219,084.84
其中:固定资产处置损失219,084.841,066,706.14219,084.84
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠3,653,989.581,649,795.743,653,989.58
拆迁损失55,586.78
银行借款连带担保损失77,706,391.0877,706,391.08
其他2,090,127.436,441,611.402,090,127.43
合计83,669,592.939,213,700.0683,669,592.93
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用213,354,789.76233,331,734.21
递延所得税费用35,130,009.70-75,540,991.14
合计248,484,799.46157,790,743.07
项目本期发生额
利润总额498,785,173.13
按法定/适用税率计算的所得税费用124,696,293.28
子公司适用不同税率的影响-25,642,739.77
调整以前期间所得税的影响-9,627,454.00
非应税收入的影响-7,377,163.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响54,528,699.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,664,484.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响135,991,211.97
其他-20,419,564.09
所得税费用248,484,799.46
项目本期发生额上期发生额
收到的融资租赁款4,072,076,458.822,008,285,479.53
代收代付款收到的现金374,690,795.09446,846,760.09
保证金收回131,857,855.62318,421,745.50
企业间资金往来618,989,720.651,065,836,480.74
利息收入43,811,306.2255,189,441.04
政府补贴及其他拨款49,220,886.1761,034,852.60
备用金收回99,189,553.7670,339,596.24
其他28,288,233.4328,849,957.52
合计5,418,124,809.764,054,804,313.26
项目本期发生额上期发生额
支付的融资租赁款3,612,015,817.672,324,699,828.67
代收代付款支付的现金939,341,452.94605,782,907.91
保证金存出537,719,789.18289,858,703.02
企业间资金往来341,710,342.13491,837,332.19
营运费用221,689,249.94289,490,216.38
管理费用282,797,836.60426,992,651.54
研发费用450,170,113.76506,215,045.84
其他55,521,829.3541,629,130.22
合计6,440,966,431.574,976,505,815.77
项目本期发生额上期发生额
收回陕西和嘉置业有限公司投资款18,500,000.00
合计18,500,000.00
项目本期发生额上期发生额
本期不纳入合并范围子公司影响29,699,579.57226,933.63
合计29,699,579.57226,933.63
项目本期发生额上期发生额
收购国机铸锻机械有限公司少数股权8,638,574.43
合计8,638,574.43
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润250,300,373.67544,680,719.60
加:资产减值准备181,831,064.40491,617,830.05
信用减值损失646,052,919.91243,278,262.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧412,881,267.59460,124,077.44
使用权资产摊销
无形资产摊销54,445,465.4655,805,722.32
长期待摊费用摊销37,937,291.6551,135,949.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-35,524,219.02-62,986,157.72
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)80,017.85180,878.79
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)95,633,118.74-15,573,263.77
财务费用(收益以“-”号填列)272,782,647.42258,400,304.92
投资损失(收益以“-”号填列)35,039,754.95-100,050,058.30
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)76,858,835.40-131,383,773.59
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-41,728,825.7055,842,782.45
存货的减少(增加以“-”号填列)2,725,770,648.71509,636,857.95
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)717,544,111.10-824,399,720.82
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-4,766,023,051.112,857,911,720.61
其他3,398,498.09-5,029,940.78
经营活动产生的现金流量净额667,279,919.114,389,192,191.78
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额4,337,165,892.955,506,513,567.90
减:现金的期初余额5,506,513,567.905,329,167,073.60
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,169,347,674.95177,346,494.30
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物83,236.27
其中:机械工业第四设计研究院(香港)有限公司83,236.27
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额83,236.27
项目期末余额期初余额
一、现金4,337,165,892.955,506,513,567.90
其中:库存现金1,238,081.931,371,932.55
可随时用于支付的银行存款4,329,170,225.295,490,996,211.45
可随时用于支付的其他货币资金6,757,585.7314,145,423.90
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额4,337,165,892.955,506,513,567.90
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物387,997,263.01525,042,661.01
项目期末账面价值受限原因
货币资金102,462,390.73保证金及其他
应收票据88,204,119.62质押
存货166,900,516.30质押
固定资产15,129,342.26抵押
无形资产19,600,554.92抵押
合计392,296,923.83/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元17,171,103.946.5249112,039,736.10
欧元23,358,030.668.0250187,448,196.05
日元35,000.000.06322,212.00
港币902,191.310.8416759,284.21
英镑2,845.978.890325,301.53
俄罗斯卢布23,693,759.140.08772,077,942.68
加元122,873.625.1161628,633.73
新加坡元1,000.004.93144,931.40
南非兰特1,591,097.090.4458709,311.08
阿联酋迪拉姆227,682.201.7761404,386.36
泰铢756,661,667.360.2179164,876,577.32
印度西亚卢比28,944,525,580.000.000514,472,262.79
印度卢比145,747,622.300.089112,986,113.15
应收账款--
其中:美元231,140,817.476.52491,508,170,719.91
欧元2,015,210.858.025016,172,067.07
俄罗斯卢布49,476,262.940.08774,339,068.26
南非兰特1,491,841.180.4458665,062.80
泰铢11,604,655.480.21792,528,654.43
印度尼西亚卢比67,757,765,940.000.000533,878,882.97
印度卢比309,354,497.080.089127,563,485.69
短期借款
其中:美元462,954.606.52493,020,732.47
应付账款
其中:美元27,364,313.796.5249178,549,411.05
欧元5,112,333.488.025041,026,476.18
俄罗斯卢布47,589,740.900.08774,173,620.28
南非兰特120,584.140.445853,756.41
泰铢5,006,994.080.21791,091,024.01
印度尼西亚卢比26,583,787,140.000.000513,291,893.57
印度卢比126,643,915.960.089111,283,972.91
长期借款--
其中:美元4,876,364.296.524931,817,789.36
欧元14,814,183.188.0250118,883,820.02

64、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
鼓励产业发展基金及补贴23,084,830.71其他收益23,084,830.71
税款补贴8,000,189.67其他收益8,000,189.67
就业类补贴5,379,718.62其他收益5,379,718.62
应用项目5,360,000.00其他收益5,360,000.00
中北镇房产4,841,513.76其他收益4,841,513.76
稳岗补贴4,087,969.79其他收益4,087,969.79
中北镇土地1,503,499.50其他收益1,503,499.50
专项治理及补助929,073.00营业外收入929,073.00
研发补助资金170,000.00其他收益170,000.00
拆迁补偿款554,052.84其他收益554,052.84
其他2,314,895.73其他收益/营业外收入2,314,895.73
公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产期初至处置日 净利润
天津市中进长旺汽车销售有限公司破产程序2020/12/311,774,542.74-785,995.64
天津盛世和瑞汽车销售服务有限公司破产程序2020/2/28-11,108,342.40-8,949.67
机械工业第四设计研究院(香港)有限公司清算注销2020/12/312,957,908.80-7,081,683.43
Finoba汽车有限公司破产程序2020/8/1-126,419,751.61

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
中国进口汽车贸易有限公司中国?北京市中国?北京市汽车综合贸易服务100同一控制下的企业合并
中进汽贸服务有限公司中国?北京市中国?北京市汽车租赁5347投资设立
国机汽车发展有限公司中国?北京市中国?北京市投资管理100投资设立
宁波国机宁兴汽车有限公司中国?浙江省中国?浙江省汽车产业项目投资75.01非同一控制下的企业合并
中国汽车工业进出口有限公司中国?北京市中国?北京市进出口贸易100同一控制下的企业合并
中进汽贸(天津)进口汽车贸易有限公司中国?天津市中国?天津市汽车贸易服务7129投资设立
汇益融资租赁(天津)有限公司中国?天津市中国?天津市融资租赁业务7525投资设立
中国汽车工业工程有限公司中国?天津市中国?天津市工程管理服务100同一控制下的企业合并
机械工业第四设计研究院有限公司中国?河南省中国?河南省工程设计活动100投资设立
机械工业第五设计研究院有限公司中国?天津市中国?天津市工程设计活动100投资设立
中汽昌兴(洛阳)机电设备工程有限公司中国?河南省中国?河南省其他专用设备制造100投资设立
中汽(天津)汽车装备有限公司中国?天津市中国?天津市其他专用设备制造51投资设立
中汽智达(洛阳)建设监理有限公司中国?河南省中国?河南省工程管理服务100投资设立
上海四院汽车工程技术有限公司中国?上海市中国?上海市工程设计活动100投资设立
中汽智诚(洛阳)岩土工程有限公司中国?河南省中国?河南省其他建筑安装100投资设立
中汽建工(洛阳)检测有限公司中国?河南省中国?河南省检测服务91.07投资设立
天津五岳工程建设监理有限公司中国?天津市中国?天津市工程监理服务100投资设立
中汽(天津)系统工程有限公司中国?天津市中国?天津市其他专用设备制造53投资设立
中国汽车工业工程德国公司德国德国汽车零部件及配件制造100投资设立
国机铸锻机械有限公司中国?山东省中国?山东省铸造机械制造30.2369.77投资设立
长沙汽电汽车零部件有限公司中国?湖南省中国?湖南省汽车零部件及配件制造100同一控制下的企业合并
望城长电重型起动机有限公司中国?湖南省中国?湖南省汽车零部件及配件制造100同一控制下的企业合并
长沙汽车电器检测中心有限责任公司中国?湖南省中国?湖南省检测服务100同一控制下的企业合并
莱州华汽机械有限公司中国?山东省中国?山东省汽车零部件及配件制造70同一控制下的企业合并
Finoba汽车巴伐利亚有限公司德国德国汽车零部件及配件制造100非同一控制下的企业合并
机械工业第四设计研究院珠海有限公司中国?广东省中国?广东省工程设计活动100投资设立
机械四院美国公司美国美国工程管理服务100投资设立
四院泰国有限公司泰国泰国工程管理服务100投资设立
四院印度有限责任公司印度印度工程管理服务100投资设立
长沙汽车电器杂志社有限公司中国?湖南省中国?湖南省期刊出版100同一控制下的企业合并
中国汽车工业工程南非公司南非南非工程管理服务100投资设立
中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司中国?上海市中国?上海市汽车、摩托车及零配件批发55投资设立
天津中进英之杰汽车销售服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车销售及服务60投资设立
天津中进百旺汽车销售服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车销售及服务100投资设立
北京中进通旺汽车销售服务有限公司中国?北京市中国?北京市汽车销售及服务100投资设立
北京中进百旺汽车销售服务有限公司中国?北京市中国?北京市汽车销售及服务100投资设立
北京中进众旺汽车销售服务有限公司中国?北京市中国?北京市汽车销售及服务100投资设立
天津中进沛显汽车服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车销售及服务50投资设立
宁波众通汽车有限公司中国?浙江省中国?浙江省汽车销售及服务51投资设立
上海中进众旺汽车销售服务有限公司中国?上海市中国?上海市汽车销售及服务100投资设立
中进汽贸发展(天津)有限公司中国?天津市中国?天津市货物联运代理、汽车及汽车配件销售100投资设立
北京中进锦旺汽车销售服务有限公司中国?北京市中国?北京市汽车销售及服务100投资设立
江阴中进雷克萨斯汽车销售服务有限公司中国?江苏省中国?江苏省汽车销售及服务45投资设立
北京中进道达汽车有限公司中国?北京市中国?北京市汽车销售及服务100投资设立
中进汽贸(天津)汽车贸易有限公司中国?天津市中国?天津市汽车销售及服务100投资设立
北京中汽京田汽车贸易有限公司中国?北京市中国?北京市汽车销售及服务60同一控制下的企业合并
北京国机隆盛汽车有限公司中国?北京市中国?北京市汽车贸易与服务100同一控制下的企业合并
江阴中进众旺汽车销售服务有限公司中国?江苏省中国?江苏省汽车贸易与服务70投资设立
中进汽贸(上海)有限公司中国?上海市中国?上海市汽车贸易与服务100投资设立
中国进口汽车贸易(香港)有限公司中国?香港中国?香港汽车贸易与服务100投资设立
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司中国?上海市中国?上海市汽车贸易与服务51投资设立
北京中进捷旺汽车销售服务有限公司中国?北京市中国?北京市汽车贸易与服务70投资设立
天津中进吉旺汽车销售服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车贸易与服务100投资设立
天津中进捷旺汽车销售服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车贸易与服务80投资设立
天津市中顺联众汽车服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车贸易与服务100非同一控制下的企业合并
唐山中进捷旺汽车销售服务有限公司中国?河北省中国?河北省汽车贸易与服务100投资设立
天津滨海盛世国际汽车园投资发展有限公司中国?天津市中国?天津市汽车贸易与服务40投资设立
上海名创汽车销售服务有限公司中国?上海市中国?上海市汽车贸易与服务100投资设立
唐山盛奥汽车销售服务有限公司中国?河北省中国?河北省汽车贸易与服务100投资设立
唐山盛菲汽车销售服务有限公司中国?河北省中国?河北省汽车贸易与服务100投资设立
唐山盛美汽车销售服务有限公司中国?河北省中国?河北省汽车贸易与服务100投资设立
天津津广盛世汽车销售服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车贸易与服务100投资设立
天津盛世和美汽车销售服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车贸易与服务100投资设立
中进汽贸(广州)汽车贸易有限公司中国?广东省中国?广东省货物联运代理、汽车及汽车配件销售100投资设立
中进汽贸(天津)进出口有限公司中国?天津市中国?天津市汽车贸易与服务100投资设立
唐山众腾汽车销售有限公司中国?河北省中国?河北省汽车贸易与服务100非同一控制下的企业合并
中进汽贸(海南)汽车有限公司中国?海南省中国?海南省货物联运代理、汽车及汽车配件销售100投资设立
芜湖华汽进出口有限公司中国?安徽省中国?安徽省汽车贸易100投资设立
北京中汽雷日汽车有限公司中国?北京市中国?北京市贸易60投资设立
江苏中汽进出口有限公司中国?江苏省中国?江苏省贸易100投资设立
贵州凯顺贸易有限公司中国?贵州省中国?贵州省贸易100非同一控制下的企业合并
上海中汽汽车进出口有限公司中国?上海市中国?上海市贸易100投资设立
上海晶耀光电科技有限公司中国?上海市中国?上海市工业80投资设立
哈尔滨中宝汽车销售服务有限公司中国?黑龙江省中国?黑龙江省贸易60投资设立
UQUALITY AUTOMOTIVE美国美国贸易93.5投资设立
PRODUCT SCORPORATION
宁波中汽汽车销售有限公司中国?浙江省中国?浙江省贸易70投资设立
北京中汽都灵沙龙汽车销售服务有限责任公司中国?北京市中国?北京市贸易51非同一控制下的企业合并
中国汽车工业进出口贵州有限公司中国?贵州省中国?贵州省汽车贸易100同一控制下的企业合并
中汽进出口迪拜公司阿联酋阿联酋贸易100投资设立
天津市良好投资发展有限公司中国?天津市中国?天津市汽车租赁70非同一控制下的企业合并
天津市良好科技发展有限公司中国?天津市中国?天津市汽车租赁70非同一控制下的企业合并
北京国机丰盛汽车有限公司中国?北京市中国?北京市汽车零售90同一控制下的企业合并
上海盈盛汽车销售服务有限公司中国?上海市中国?上海市汽车零售100投资设立
唐山凯骐名悦汽车销售服务有限公司中国?河北省中国?河北省汽车零售80非同一控制下的企业合并
天津凯骐金悦汽车销售服务有限公司中国?天津市中国?天津市汽车零售80非同一控制下的企业合并
宁波宁兴丰田汽车销售服务有限公司中国?浙江省中国?浙江省汽车零售100投资设立
余姚宁兴丰田汽车销售服务有限公司中国?浙江省中国?浙江省汽车零售100投资设立
宁波奉化宁兴丰田汽车销售服务有限公司中国?浙江省中国?浙江省汽车零售100投资设立
象山宁兴汽车销售服务有限公司中国?浙江省中国?浙江省汽车零售60投资设立
象山宁兴润丰汽车销售服务有限公司中国?浙江省中国?浙江省汽车零售100投资设立
宁波宁兴一车一品汽车服务有限公司中国?浙江省中国?浙江省服务业75投资设立
宁波宁兴汇丰汽车服务有限公司中国?浙江省中国?浙江省服务业80投资设立
北京中进万国汽车销售服务有限公司中国?北京市中国?北京市汽车零售100同一控制下的企业合并
天津中汽工业国际贸易有限公司中国?天津市中国?天津市汽车零售100同一控制下的企业合并
中进(广州)汽车进出口贸易有限公司中国?广东省中国?广东省汽车贸易100投资设立
中进(海口)汽车贸易有限公司中国?海南省中国?海南省汽车贸易100投资设立
序号企业名称持股比例(%)享有的表决权(%)注册资本投资额纳入合并范围原因
1天津滨海盛世国际汽车园投资发展有限公司4080200,000,000.0080,000,000.00通过与天津空港国际汽车园发展有限公司签订的表决权委托协议,本公司拥有80%表决权,对被投资企业拥有权力,享受可变回报,且能够行使权力影响可变回报,故纳入合并范围

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

序号企业名称持股比例(%)享有的表决权(%)注册资本投资额纳入合并范围原因
1江阴中进雷克萨斯汽车销售服务有限公司454512,000,000.005,400,000.00本公司为被投资企业的第一大股东,对被投资企业拥有权力,享受可变回报,且能够行使权力影响可变回报,故纳入合并范围。
2天津中进沛显汽车服务有限公司505010,000,000.005,000,000.00本公司为被投资企业的第一大股东,对被投资企业拥有权力,享受可变回报,且能够行使权力影响可变回报,故纳入合并范围。
子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
天津滨海盛世国际汽车园投资发展有限公司60%-19,225.300.00-31,236.43
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
天津滨海盛世国际汽车园投资发展有限公司1,322.2939,139.2240,461.5192,522.220.0092,522.2229,887.9043,116.3173,004.2193,021.000.0093,021.00
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
天津滨海盛世国际汽车园投资发展有限公司576.00-32,042.17-32,042.17-211.94854.60-3,469.32-3,469.322,043.27
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
国机智骏汽车有限公司江西江西汽车制造40.00权益法核算
北京易卡智行科技发展有限公司北京北京技术开发和技术服务35.00权益法核算
智骏置业(赣州)有限公司江西江西房地产开发46.60权益法核算
中汽工业(珠海)有限公司珠海珠海研究和试验发展8.00权益法核算
国机(珠海)机器人科技园有限公司珠海珠海研究和试验发展11.11权益法核算
国机亿龙(佛山)节能灌溉科技有限公司佛山佛山计算机、通信和其他电子设备制造33.80权益法核算
期末余额/ 本期发生额
北京易卡智行科技发展有限公司国机智骏汽车有限公司国机智骏置业(赣州)有限公司国机(珠海)机器人科技园有限公司中汽工业(珠海)有限公司国机亿龙(佛山)节能灌溉科技有限公司
流动资产41,421,533.37328,206,404.14325,000,391.7639,762,619.57232,958,845.6881,579,612.69
非流动资产898,802.451,720,735,489.892,508,674.19615,328,589.60174,476.2369,317.36
资产合计42,320,335.822,048,941,894.03327,509,065.95655,091,209.17233,133,321.9181,648,930.05
流动负债20,071,668.701,233,117,594.34122,935,124.51336,628,780.8981,030,794.4778,148,881.46
非流动负债700,197,259.94106,917,758.70259,534,069.0854,267,660.27
负债合计20,071,668.701,933,314,854.28229,852,883.21596,162,849.97135,298,454.7478,148,881.46
少数股东权益
归属于母公司股东权益22,248,667.12115,627,039.7597,656,182.7458,928,359.2097,834,867.173,500,048.59
按持股比例计算的净资产份额7,787,033.4946,250,815.9045,537,078.016,546,940.717,826,789.371,183,016.42
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值7,787,033.4960,466,141.1745,537,078.015,857,669.187,826,789.371,740,452.65
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入12,777,932.28395,106,930.043,246,615.6340,453,276.39
净利润3,754,954.71-131,795,211.1977,126.41-5,737,319.54-17,398,061.10149,798.60
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额3,754,954.71-131,795,211.1977,126.41-5,737,319.54-17,398,061.10149,798.60
本年度收到的来自联营企业的股利
期初余额/ 上期发生额
北京易卡智行科技发展有限公司国机智骏汽车有限公司国机智骏置业(赣州)有限公司国机(珠海)机器人科技园有限公司中汽工业(珠海)有限公司国机亿龙(佛山)节能灌溉科技有限公司
流动资产41,157,643.241,214,626,164.76255,665,486.2114,449,838.03226,623,158.8669,479,929.08
非流动资产769,180.471,246,425,424.4541,850.03584,616,248.23299,825.1837,290.53
资产合计41,926,823.712,461,051,589.21255,707,336.24599,066,086.26226,922,984.0469,517,219.61
流动负债23,433,111.301,384,770,801.9950,668,979.91307,153,757.5242,490,099.6166,166,969.62
非流动负债811,764,063.78107,459,300.00227,243,816.7469,199,956.16
负债合计23,433,111.302,196,534,865.77158,128,279.91534,397,574.26111,690,055.7766,166,969.62
少数股东权益
归属于母公司股东权益18,493,712.41264,516,723.4497,579,056.3364,668,512.00115,232,928.273,350,249.99
按持股比例计算的净资产份额6,472,799.34105,806,689.3845,501,113.977,184,671.689,218,634.261,132,384.50
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值6,472,799.34120,022,014.6545,501,113.976,495,085.389,218,634.261,689,820.72
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入9,666,080.90239,084,616.69857,496.971,200.874,810,010.19
净利润540,834.79-229,057,386.20129,033.87-11,070,042.09-2,191,881.68119,501.88
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额540,834.79-229,057,386.20129,033.87-11,070,042.09-2,191,881.68119,501.88
本年度收到的来自联营企业的股利

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日,本公司应收账款的26.76%(2019年12月31日:28.05%)源于余额前五名客户,本公司不存在信用集中风险。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(二) 流动性风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债

务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款及发行债券等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款3,677,624,019.973,820,142,539.692,369,056,347.951,409,686,133.8241,400,057.92
应付票据4,689,558,699.424,689,558,699.424,689,558,699.42
应付账款5,212,475,523.405,212,475,523.405,212,475,523.40
其他应付款1,050,415,660.051,050,415,660.051,050,415,660.05
应付债券1,022,340,166.701,022,340,166.701,022,340,166.70
小 计15,652,414,069.5415,794,932,589.2614,343,846,397.521,409,686,133.8241,400,057.92
项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款4,635,757,494.174,804,954,338.773,751,159,704.48993,447,923.8960,346,710.40
应付票据9,053,353,737.009,053,353,737.009,053,353,737.00
应付账款5,890,725,603.875,890,725,603.875,890,725,603.87
其他应付款963,025,535.26963,025,535.26963,025,535.26
应付债券1,150,135,018.941,208,272,023.32223,557,023.32984,715,000.00
小 计21,692,997,389.2421,920,331,238.2219,881,821,603.931,978,162,923.8960,346,710.40

接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见财务报告“七、合并财务报表项目注释63、外币货币性项目”。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产873,187,776.13873,187,776.13
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产873,187,776.13873,187,776.13
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资400,246,816.13400,246,816.13
(3)衍生金融资产
(4)中金颐安2号单一资产管理计划472,940,960.00472,940,960.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资1,076,352,230.991,076,352,230.99
持续以公允价值计量的资产总额873,187,776.131,076,352,230.991,949,540,007.12
项 目期末公允价值估值技术
国机财务有限责任公司562,084,171.65交易案例比较法,公司聘请北京卓信大华资产评估有限公司出具国机财务有限责任公司股东全部权益公允价值价值咨询报告。
项 目期末公允价值估值技术
国机资本控股有限公司88,925,568.17净资产账面价值调整法,公司聘请北京卓信大华资产评估有限公司出具国机资本控股有限公司股东全部权益公允价值价值咨询报告。
天津力神电池股份有限公司255,799,207.67市场法,公司聘请中企华资产评估有限责任公司出具权益公允价值价值咨询报告。
其他169,543,283.50因为被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国机械工业集团有限公司北京市海淀区丹棱街3号工程承包、成套设备进出口260亿元70.5470.54

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
国机智骏汽车有限公司联营企业
智骏置业(赣州)有限公司联营企业
中汽工业(珠海)有限公司联营企业
国机(珠海)机器人科技园有限公司联营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中元国际工程设计研究院有限公司受同一母公司控制
中通环境治理有限公司受同一母公司控制
中汽胜嘉(天津)物业管理有限公司受同一母公司控制
中汽人才交流中心有限公司受同一母公司控制
中凯国际工程有限责任公司受同一母公司控制
中机阳春白雪(北京)食品科技有限公司受同一母公司控制
中机十院国际工程有限公司洛阳分公司受同一母公司控制
中机十院国际工程有限公司受同一母公司控制
中机机械基础件成套技术有限公司受同一母公司控制
中机华联机电科技(北京)有限公司受同一母公司控制
中机国际工程设计研究院有限责任公司受同一母公司控制
中机(北京)会议中心有限公司受同一母公司控制
中恒天越野汽车有限公司受同一母公司控制
中国自控自动化技术有限公司受同一母公司控制
中国自动化控制系统总公司受同一母公司控制
中国轴承进出口有限公司受同一母公司控制
中国重型机械有限公司受同一母公司控制
中国中元国际工程有限公司受同一母公司控制
中国一拖集团有限公司受同一母公司控制
中国通用机械工程有限公司受同一母公司控制
中国三安建设集团有限公司受同一母公司控制
中国汽车零部件工业有限公司受同一母公司控制
中国农业机械化科学研究院北京农机试验站受同一母公司控制
中国农业机械化科学研究院受同一母公司控制
中国机械设备工程股份有限公司受同一母公司控制
中国机械国际合作股份有限公司受同一母公司控制
中国机械工业建设集团有限公司受同一母公司控制
中国机械工业第四建设工程有限公司受同一母公司控制
中国机械工业第二建设工程有限公司受同一母公司控制
中国机床总公司受同一母公司控制
中国机床销售与技术服务有限公司受同一母公司控制
中国海洋航空集团有限公司受同一母公司控制
中国工程与农业机械进出口有限公司受同一母公司控制
中国福马机械集团有限公司受同一母公司控制
中国服装集团有限公司受同一母公司控制
中国电器科学研究院股份有限公司受同一母公司控制
中国电缆工程有限公司受同一母公司控制
中国包装和食品机械有限公司受同一母公司控制
中工国际工程股份有限公司受同一母公司控制
中工工程机械成套有限公司受同一母公司控制
天津中昌源投资有限公司受同一母公司控制
一拖(洛阳)福莱格车身有限公司受同一母公司控制
郑州磨料磨具磨削研究所有限公司受同一母公司控制
尤晓阳子公司的少数股东
亿财投资(天津)有限公司子公司的少数股东
一拖国际经济贸易有限公司受同一母公司控制
一拖(新疆)东方红装备机械有限公司受同一母公司控制
一拖(洛阳)铸造有限公司受同一母公司控制
一拖(洛阳)物流有限公司受同一母公司控制
一拖(洛阳)汇德工装有限公司受同一母公司控制
一拖(洛阳)柴油机有限公司受同一母公司控制
一拖(黑龙江)东方红工业园有限公司受同一母公司控制
扬动股份有限公司受同一母公司控制
香港沛显实业有限公司子公司的少数股东
现代农装科技股份有限公司受同一母公司控制
西麦克国际展览有限责任公司受同一母公司控制
西安凯明工程机械制造有限公司受同一母公司控制
天津市中进长旺汽车销售有限公司受同一母公司控制
天津盛世和瑞汽车销售服务有限公司受同一母公司控制
天津力神电池股份有限公司受同一母公司控制
天津恒天新能源汽车研究院有限公司受同一母公司控制
天津工程机械研究院有限公司受同一母公司控制
唐山盛世国际汽车园发展有限公司受同一母公司控制
苏美达国际技术贸易有限公司受同一母公司控制
山东凯马汽车制造有限公司受同一母公司控制
宁波中进众旺汽车销售服务有限公司受同一母公司控制
洛阳轴承研究所有限公司受同一母公司控制
洛阳中收机械装备有限公司受同一母公司控制
洛阳中昌物业管理有限公司受同一母公司控制
洛阳拖拉机研究所有限公司受同一母公司控制
京兴国际工程管理有限公司受同一母公司控制
江苏同和智能装备有限公司受同一母公司控制
济南铸造锻压机械研究所有限公司受同一母公司控制
济南铸锻所检验检测科技有限公司受同一母公司控制
机械工业勘察设计研究院有限公司受同一母公司控制
机械工业规划研究院有限公司受同一母公司控制
机械工业第六设计研究院有限公司受同一母公司控制
机翔房地产开发有限公司受同一母公司控制
湖北新楚风汽车股份有限公司受同一母公司控制
恒天重工股份有限公司受同一母公司控制
恒天嘉华非织造有限公司受同一母公司控制
河南中昌置业有限公司受同一母公司控制
合肥苏阳光伏发电有限公司受同一母公司控制
海南中洋实业有限公司受同一母公司控制
国机资产管理有限公司受同一母公司控制
国机资本控股有限公司受同一母公司控制
国机融资租赁有限公司受同一母公司控制
国机联合(北京)工程管理有限公司受同一母公司控制
国机集团科学技术研究院有限公司受同一母公司控制
国机集团北京飞机强度研究所有限公司受同一母公司控制
国机财务有限责任公司受同一母公司控制
广州机械科学研究院有限公司受同一母公司控制
广家院威凯(上海)检测技术有限公司受同一母公司控制
顾积平子公司的少数股东
第一拖拉机股份有限公司铸锻厂受同一母公司控制
第一拖拉机股份有限公司受同一母公司控制
北京卓众文化传媒有限公司受同一母公司控制
北京重矿机械销售有限公司受同一母公司控制
北京中洋物业管理有限公司受同一母公司控制
北京世奥物业管理有限公司受同一母公司控制
北京盛稷工贸有限公司受同一母公司控制
北京恒天鑫能新能源汽车技术有限公司受同一母公司控制
北京海光仪器有限公司受同一母公司控制
北京国机联创广告有限公司受同一母公司控制
北京地鑫物业管理有限责任公司受同一母公司控制
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
国机智骏汽车有限公司采购车辆52,596,406.6751,918,285.93
江苏同和智能装备有限公司购买材料16,133,923.5190,130,404.86
中国机械工业建设集团有限公司工程施工14,561,352.77132,075.47
苏美达国际技术贸易有限公司购买材料8,304,166.92
中国机械工业第四建设工程有限公司工程分包3,387,448.993,802,804.72
中国三安建设集团有限公司工程分包1,010,200.00354,601.88
一拖(洛阳)福莱格车身有限公司工程施工651,769.91
北京卓众文化传媒有限公司接受其他服务594,979.29
一拖(洛阳)铸造有限公司购买材料458,223.01
中国机械国际合作股份有限公司接受宣传、展览和广告制作服务400,656.232,749,543.00
恒天嘉华非织造有限公司接受其他服务312,964.60
中国轴承进出口有限公司购买材料204,518.00
中国机械工业第四建设工程有限公司工程施工174,000.00
天津工程机械研究院有限公司工程施工159,264.29
西麦克国际展览有限责任公司接受其他服务149,040.00
广州机械科学研究院有限公司购买材料127,684.00
北京国机联创广告有限公司接受其他服务109,989.62
中国服装集团有限公司接受其他服务79,646.02
广家院威凯(上海)检测技术有限公司接受其他服务73,700.00
中国农业机械化科学研究院北京农机试验站接受其他服务72,163.00
一拖(洛阳)柴油机有限公司接受其他服务25,996.00
中机阳春白雪(北京)食品科技有限公司采购农副产品21,923.00
中汽人才交流中心有限公司接受人力管理服务5,580.754,433.96
海南中洋实业有限公司接受其他服务2,150.4857,741.94
中机(北京)会议中心有限公司接受其他服务660.38211,484.00
国机智骏汽车有限公司融资租赁(回租)资产采购38,000,000.00
国机联合(北京)工程管理有限公司采购配件4,957,511.02
西麦克国际展览有限责任公司接受宣传、展览和广告制作服务3,077,411.00
中国机械设备工程股份有限公司技术服务228,317.94
中国中元国际工程有限公司接受其他服务169,811.32
中国农业机械化科学研究院接受其他服务141,509.43
中国电缆工程有限公司接受其他服务103,773.58
中元国际工程设计研究院有限公司接受其他服务103,773.58
国机资产管理有限公司接受其他服务94,339.62
国机财务有限责任公司接受其他服务84,905.66
现代农装科技股份有限公司接受其他服务84,905.66
中机十院国际工程有限公司接受其他服务84,905.66
中国机床销售与技术服务有限公司接受其他服务66,037.74
北京盛稷工贸有限公司接受其他服务56,603.77
北京中洋物业管理有限公司接受其他服务48,543.69
中国通用机械工程有限公司接受其他服务47,169.81
中凯国际工程有限责任公司接受其他服务47,169.81
中国海洋航空集团有限公司接受其他服务37,735.85
中国农业机械化科学研究院采购农副产品35,340.00
北京地鑫物业管理有限责任公司接受其他服务28,301.89
京兴国际工程管理有限公司接受其他服务28,301.89
北京世奥物业管理有限公司接受其他服务18,867.92
北京重矿机械销售有限公司接受其他服务18,867.92
机翔房地产开发有限公司接受其他服务18,867.92
机械工业规划研究院有限公司接受其他服务18,867.92
中国重型机械有限公司接受其他服务18,867.92
中国自动化控制系统总公司接受其他服务18,867.92
中国自控自动化技术有限公司接受其他服务18,867.92
中国机械国际合作股份有限公司接受其他服务18,867.92
中国工程与农业机械进出口有限公司接受其他服务9,433.96
中机华联机电科技(北京)有限公司接受其他服务9,433.96
中机机械基础件成套技术有限公司接受其他服务9,433.96
机械工业第六设计研究院有限公司工程承包8,301.89
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
国机智骏科技有限公司汽车零配件38,801,946.65
天津力神电池股份有限公司工程承包及工程技术服务18,839,217.87
一拖(黑龙江)东方红工业园有限公司工程承包及工程技术服务15,177,604.68
中国机械设备工程股份有限公司工程承包及工程技术服务2,907,011.673,098,331.19
第一拖拉机股份有限公司铸锻厂工程承包及工程技术服务1,903,333.33
第一拖拉机股份有限公司工程承包及工程技术服务1,735,849.0533,754,858.62
一拖(新疆)东方红装备机械有限公司工程承包及工程技术服务1,600,471.70
中汽工业(珠海)有限公司工程承包及工程技术服务1,415,094.34
机械工业勘察设计研究院有限公司工程承包及工程技术服务518,867.92
河南中昌置业有限公司工程承包及工程技术服务471,698.11
智骏置业(赣州)有限公司工程承包及工程技术服务442,740.00
中机国际工程设计研究院有限责任公司汽车零配件293,712.00
一拖(洛阳)汇德工装有限公司工程承包及工程技术服务283,018.87
扬动股份有限公司工程承包及工程技术服务198,785.63
北京恒天鑫能新能源汽车技术有限公司汽车零配件174,000.00
中国一拖集团有限公司工程承包及工程技术服务144,339.63943,396.23
国机联合(北京)工程管理有限公司汽车零配件112,277.53
中国机械工业集团有限公司汽车修理与维护84,164.58
天津市中进长旺汽车销售有限公司汽车修理与维护41,070.75
国机智骏汽车有限公司提供其他服务29,731.40
洛阳轴承研究所有限公司提供其他服务29,115.05
国机智骏科技有限公司提供其他服务15,358.70
国机集团科学技术研究院有限公司工程承包及工程技术服务10,619.474,245,283.00
机械工业第六设计研究院有限公司工程承包及工程技术服务8,962.268,301.89
广州机械科学研究院有限公司提供其他服务6,981.13
中机十院国际工程有限公司提供其他服务4,350.004,716.98
中工工程机械成套有限公司汽车修理与维护1,567.26
中国汽车零部件工业有限公司提供其他服务1,485.15
中工国际工程股份有限公司汽车修理与维护940.71
中机国际工程设计研究院有限责任公司汽车零配件789.99
中工国际工程股份有限公司汽车修理与维护176.99
江苏同和智能装备有限公司工程承包及工程技术服务5,309,734.50
国机智骏汽车有限公司工程承包及工程技术服务5,014,875.69
山东凯马汽车制造有限公司工程承包及工程技术服务1,339,622.64
国机(珠海)机器人科技园有限公司工程承包及工程技术服务375,839.62
一拖(洛阳)柴油机有限公司汽车零配件308,490.56
洛阳中收机械装备有限公司工程承包及工程技术服务64,150.94

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
合肥苏阳光伏发电有限公司融资租赁服务-投放收入4,423,837.2615,310,798.56
国机智骏汽车有限公司融资租赁服务-投放收入4,208,070.817,068,639.85
国机智骏汽车有限公司汽车租赁劳务4,045,888.60105,637.54
郑州磨料磨具磨削研究所有限公司经营租赁出租资产2,300,574.20805,866.08
中国机械工业集团有限公司汽车租赁劳务1,510,934.881,449,098.23
中国机械国际合作股份有限公司汽车租赁劳务159,292.04128,903.74
国机集团北京飞机强度研究所有限公司汽车租赁劳务112,566.3854,827.59
中国机械设备工程股份有限公司汽车租赁劳务43,805.31130,182.30
国机融资租赁有限公司汽车租赁劳务29,203.54
中国中元国际工程有限公司汽车租赁劳务18,867.9210,031.11
中国机床销售与技术服务有限公司汽车租赁劳务9,734.51
中国农业机械化科学研究院汽车租赁劳务6,631.073,013.59
北京海光仪器有限公司汽车租赁劳务4,451.33
中汽人才交流中心有限公司汽车租赁劳务3,106.80
中国机床总公司汽车租赁劳务1,747.57
国机智骏汽车有限公司房屋735,942.86
中国福马机械集团有限公司汽车租赁劳务14,871.55
北京国机联创广告有限公司汽车租赁劳务3,022.33
中国包装和食品机械有限公司汽车租赁劳务1,456.31
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
国机资产管理有限公司土地使用权2,476,190.602,485,940.60
济南铸造锻压机械研究所有限公司房屋5,559,534.26
中汽胜嘉(天津)物业管理有限公司房屋1,038,095.29

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
国机财务有限责任公司500,000,000.002020.4.202022.4.203.60%
国机财务有限责任公司200,000,000.002020.5.282022.5.283.60%
国机财务有限责任公司500,000,000.002020.12.82022.12.83.80%
国机财务有限责任公司150,000,000.002020.10.302021.10.303.45%
国机财务有限责任公司400,000,000.002020.12.282021.12.283.45%
国机财务有限责任公司150,000,000.002020.12.312021.12.313.45%
国机财务有限责任公司5,000,000.002020.10.232021.10.234.20%
国机财务有限责任公司5,000,000.002020.9.82021.3.84.20%
国机财务有限责任公司60,000,000.002020.8.192021.8.193.40%
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬652.11816.26
交易类型关联方名称本期发生额上期发生额
利息支出国机财务有限责任公司36,881,848.7348,080,694.14
利息收入国机财务有限责任公司21,161,648.3027,172,383.34
银行存款国机财务有限责任公司3,591,511,061.034,355,465,825.42
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款一拖(黑龙江)东方红工业园有限26,799,762.00
公司
第一拖拉机股份有限公司4,258,160.0142,371,276.21
第一拖拉机股份有限公司铸锻厂1,903,333.33
一拖(新疆)东方红装备机械有限公司1,839,622.64
国机智骏汽车有限公司1,141,550.0057,598,508.54
中汽工业(珠海)有限公司872,063.15
洛阳中收机械装备有限公司706,815.003,742,269.15
智骏置业(赣州)有限公司471,000.00
中国三安建设集团有限公司300,000.00300,000.00
中国一拖集团有限公司245,500.00215,500.00
北京恒天鑫能新能源汽车技术有限公司200,000.00
天津市中进长旺汽车销售有限公司159,394.85
河南中昌置业有限公司112,000.00112,000.00
一拖国际经济贸易有限公司100,000.00100,000.00
一拖(洛阳)柴油机有限公司86,754.05137,147.28
国机集团北京飞机强度研究所有限公司63,600.00
洛阳轴承研究所有限公司32,900.00
扬动股份有限公司24,397.23
中国中元国际工程有限公司20,000.00
洛阳拖拉机研究所有限公司10,000.0010,000.00
中机十院国际工程有限公司洛阳分公司5,000.00
山东凯马汽车制造有限公司920,000.00
中国机械工业集团有限公司7,400.00
中国机械设备工程股份有限公司49,310.00
中国包装和食品机械有限公司1,500.00
小 计39,351,852.26105,564,911.18
应收票据第一拖拉机股份有限公司320,000.003,000,000.00
小 计320,000.003,000,000.00
预付款项苏美达国际技术贸易有限公司10,396,306.18
中国机械工业第四建设工程有限公司4,447,645.007,616,775.00
中国机械工业建设集团有限公司2,693,760.702,693,760.70
国机智骏汽车有限公司1,019,934.76
中国三安建设集团有限公司254,199.962,858,133.77
中国机械国际合作股份有限公司60,516.2360,516.23
中国机械工业第二建设工程有限公司5,338,413.00
国机联合(北京)工程管理有限公司39,559.50
西安凯明工程机械制造有限公司30,000.00
广州机械科学研究院有限公司604.20
小 计18,872,362.8318,637,762.40
其他应收款Finoba汽车有限公司411,667,317.66411,667,317.66
唐山盛世国际汽车园发展有限公司94,660,000.0094,660,000.0094,660,000.0094,660,000.00
宁波中进众旺汽车销售服务有限公司21,860,000.0021,860,000.0021,860,000.0021,860,000.00
天津盛世和瑞汽车销售服务有限公司11,259,498.0911,259,498.09
天津市中进长旺汽车销售有限公司1,125,718.54992,015.78
洛阳中昌物业管理有限公司804,448.73
中国机械设备工程股份有限公司421,160.86500,700.00
国机智骏汽车有限公司159,600.00
济南铸锻所检验检测科技有限公司10,000.00
小 计541,798,143.88388,364,961.46117,190,300.00116,520,000.00
合同资产国机智骏汽车有限公司562,349,716.67
第一拖拉机股份有限公司11,049,556.07
洛阳中收机械装备有限公司1,868,345.85
国机融资租赁有限公司1,500,000.00
江苏同和智能装备有限公司413,793.09
中国电器科学研究院股份有限公司220,000.00
天津力神电池股份有限公司142,343.36
小 计577,543,755.04
长期应收款国机智骏汽车有限公司81,114,329.36
合肥苏阳光伏发电有限公司276,500,000.00
小 计357,614,329.36
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款中国机械工业建设集团有限公司21,585,932.574,848,745.48
苏美达国际技术贸易有限公司7,224,625.22
江苏同和智能装备有限公司6,447,795.6516,404,715.65
中国三安建设集团有限公司4,495,288.985,246,538.98
国机智骏汽车有限公司2,044,911.14
一拖(洛阳)福莱格车身有限公司736,500.00
中国机械工业第四建设工程有限公司280,000.00791,825.74
一拖(洛阳)铸造有限公司207,116.80
天津工程机械研究院有限公司183,062.40
中国机械国际合作股份有限公司60,516.23
中国轴承进出口有限公司10,659.00
广州机械科学研究院有限公司3,939.69
中国一拖集团有限公司2,946.802,946.80
国机联合(北京)工程管理有限公司131,367.37
一拖(洛阳)物流有限公司92,137.15
中国机械工业第二建设工程有限公司2,163.00
小 计43,283,294.4827,520,440.17
合同负债国机智骏汽车有限公司44,729,574.45
江苏同和智能装备有限公司26,329,279.517,486,764.57
恒天重工股份有限公司13,778,181.8213,412,389.38
洛阳中收机械装备有限公司5,925,000.00
国机智骏科技有限公司2,199,185.84
中国一拖集团有限公司28,301.89
中国机械工业集团有限公司7,930.09
中恒天智骏汽车有限公司6,192,920.35
一拖(黑龙江)东方红工业园有限公司3,811,592.92
湖北新楚风汽车股份有限公司1,327,433.63
山东凯马汽车制造有限公司464,601.77
天津恒天新能源汽车研究院有限公司51,327.43
第一拖拉机股份有限公司14,529.38
小 计92,997,453.6032,761,559.43
其他应付款中国机械工业集团有限公司265,490,000.00255,237,699.67
中汽工业(珠海)有限公司19,199,956.16
济南铸造锻压机械研究所有限公司14,961,804.2617,819,341.26
亿财投资(天津)有限公司6,552,315.50
天津中昌源投资有限公司1,953,000.001,953,000.00
香港沛显实业有限公司1,629,715.331,376,698.97
国机智骏汽车有限公司1,504,000.0019,064,600.00
中国机械工业建设集团有限公司450,000.00235,320.00
中通环境治理有限公司125,000.00
顾积平63,254.09344,174.74
中国机械工业第四建设工程有限公司103,862.0950,000.00
国机融资租赁有限公司30,000.00
国机集团北京飞机强度研究所有限公司10,000.0010,000.00
尤晓阳3,200,000.00
中汽胜嘉(天津)物业管理有限公司817,500.00
一拖(洛阳)物流有限公司200,000.00
国机资本控股有限公司20,000.00
小 计312,072,907.43300,328,334.64
公司本期授予的各项权益工具总额2,879,800
公司本期行权的各项权益工具总额0.00

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法采用布莱克—斯科尔斯(BLACK-SCHOLES)期权定价模型对授予的股票期权的公允价值进行测算
可行权权益工具数量的确定依据根据最新可行权激励人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额1,439,844.53
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额2,789,242.00
经审议批准宣告发放的利润或股利174,825,042.12
根据本公司2021年4月27日董事会决议,拟以本公司当前股本1,456,875,351股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.2元(含税),公司共计分配股利0.00元。本次利润分配方案尚须提交2021年年度股东大会审议通过后方可实施。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例,并将另行公告具体调整情况。
项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
天津市中进长旺汽车销售有限公司84,890.18647,841.00-785,995.64-785,995.64-785,995.64
天津盛世和瑞汽车销售服务有限公司8,949.67-8,949.67-8,949.67-8,949.67
机械工业第四设计研究院(香港)有限公司2,883,830.2517,517.14-7,387,390.83-305,707.40-7,081,683.43-7,081,683.43
Finoba汽车有限公司92,138,444.7552,439,694.98-126,419,751.61-126,419,751.61-126,419,751.61
项 目主营业务收入主营业务成本
汽车贸易(整车销售)34,054,588,964.6933,074,816,524.96
工程承包及工程技术服务7,085,465,571.945,367,226,434.03
汽车服务1,720,881,894.051,069,153,271.08
非汽车贸易800,816,312.02687,064,937.31
融资租赁234,193,309.27125,149,709.57
小 计43,895,946,051.9740,323,410,876.95
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利289,773,832.13273,799,894.63
其他应收款3,308,668,129.354,108,554,568.66
合计3,598,441,961.484,382,354,463.29
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中国进口汽车贸易有限公司108,091,440.6198,399,798.51
中国汽车工业工程有限公司143,794,871.77104,846,590.80
中进汽贸服务有限公司15,267,171.6718,685,515.48
中进汽贸(天津)进口汽车贸易有限公司14,401,247.0117,484,573.35
汇益融资租赁(天津)有限公司8,219,101.0716,203,967.91
中国汽车工业进出口有限公司17,897,774.62
国机汽车发展有限公司281,673.96
合计289,773,832.13273,799,894.63
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
中国汽车工业工程有限公司54,846,590.801-2年尚未支付
合计54,846,590.80///
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内3,387,658,622.01
1年以内小计3,387,658,622.01
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计3,387,658,622.01
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金45,067.006,800.00
拆借款3,382,214,538.334,125,025,438.60
应收暂付款509,752.00524,850.00
预付房租4,779,719.044,779,719.04
其他109,545.6477,761.02
合计3,387,658,622.014,130,414,568.66
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额21,860,000.0021,860,000.00
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提57,130,492.6657,130,492.66
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额78,990,492.6678,990,492.66
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提21,860,000.0057,130,492.6678,990,492.66
合计21,860,000.0057,130,492.6678,990,492.66

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
汇益融资租赁(天津)有限公司内部借款1,369,286,506.55一年以内40.42
中国汽车工业进出口有限公司内部借款856,417,031.85一年以内25.28
中进汽贸(天津)进口汽车贸易有限公司内部借款330,386,460.56一年以内9.75
天津滨海盛世国际汽车园投资发展有限公司内部借款173,426,395.84一年以内5.12
宁波国机宁兴汽车有限公司内部借款103,156,177.08一年以内3.05
合计/2,832,672,571.8883.62

2、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资6,411,749,036.776,411,749,036.776,413,177,821.776,413,177,821.77
对联营、合营企业投资160,053,501.83160,053,501.83209,620,602.69209,620,602.69
合计6,571,802,538.606,571,802,538.606,622,798,424.466,622,798,424.46
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
中国进口汽车贸易有限公司2,530,916,649.36452,793.002,530,463,856.36
国机汽车发展有限公司50,183,080.00125,034.0050,058,046.00
中国汽车工业进出口有限公司675,671,440.57377,528.00675,293,912.57
汇益融资租赁(天津)有限公司505,509,462.0055,840.00505,453,622.00
中进汽贸(天津)进口汽车贸易有限公司107,195,192.00112,895.00107,082,297.00
中进汽贸服务有限公司428,721,516.00237,929.00428,483,587.00
宁波国机宁兴汽车有限公司174,847,295.7166,766.00174,780,529.71
中国汽车工业工程有限公司1,940,133,186.131,940,133,186.13
合计6,413,177,821.771,428,785.006,411,749,036.77

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京易卡智行科技发展有限公司6,472,799.341,314,234.157,787,033.49
国机智骏汽车有限公司157,646,689.38-59,555,873.4898,090,815.90
智骏置业(赣州)有限公司45,501,113.9735,964.0445,537,078.01
国机铸锻机械有限公司8,638,574.438,638,574.43
小计209,620,602.698,638,574.43-58,205,675.29160,053,501.83
合计209,620,602.698,638,574.43-58,205,675.29160,053,501.83

3、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务
其他业务8,056,603.7627,640,377.34
合计8,056,603.7627,640,377.34
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益234,927,241.33273,799,894.63
权益法核算的长期股权投资收益-58,205,675.29-91,427,168.17
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入203,801.81222,594.27
合计176,925,367.85182,595,320.73
项目金额说明
非流动资产处置损益35,524,219.02
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)56,225,743.62
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-79,338,871.05
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回240,287.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-45,756,079.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,238,219.54
小计-29,866,480.93
所得税影响额10,470,978.24
少数股东权益影响额-9,992,023.49
归属于母公司所有者的非经常性损益净额-29,387,526.18
合计-29,387,526.18
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润4.14%0.29340.2934
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.43%0.31360.3136

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

  附件:公告原文
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