国机汽车股份有 限公司
⒛⒛ 年皮合并非经扌挂资金占用及其
他关联资金住来 的专项审计说明 〓
"况
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
凵
审计说 明 ¨¨ ¨¨ ¨………… ………¨¨ ¨……… …………第 1ˉ2页 臼
二 、非经营性 资盒 占用及其他关联资金往来情况汇总表 …………第 ⒊巧 页 {
旧
会 计 师 事 务 所
差 ≡ ≡ ≡ 季 席 、 Cert∶ ned Pub"c Accountants
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔20"〕 ←10“ 号
≡
{
刂
≡
国机汽车股份有 限公司全体股东 ε
我们接受委托 ,审 计 了国机汽车股份有限公司 (以 下简称 国机汽车公司 )2⑿ 0
年度财务报表 ,包 括 ⒛⒛ 年 ⒓ 月 31日 的合并及母公 司资产负债表 ,⒛ 20年 度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表 、合并及母公司所有者杈 益变
动表 ,以 及财务报表 附注 ,并 出具 了审计报告 。在此基础上 ,我 们审计 了后 附的
国机汽车公司管理层编制 的 ⒛⒛ 年度 《非经营性资金 占用及其他关联 资金往来
w
ˉ
情况汇总表》(以 下简称汇总表 )。
'
小
、
亠
·
丶
… 、对报告使用苦和使用 目的的限定 `
‘
父
尸
本报告仅供 国机汽车公司年度报告披露时使用 ,不 得用作任何其他 目的 。我
`
们 同意将本报告作为 国机汽车公司年度报告的必备文件 ,随 同其他文件 —起报送
并对外披露 。
为 了更好地理解 国机汽车公司 ⒛20年 度非经营性资金 占用及其他关联资金
往来情况 ,汇 总表应 当与 已审的财务报表 — 并阅读 。
尸
'
`
'
)
丁
二 丨省理层的责任
国机汽车公司管理层 的责任是提供真实 、合法 、完整 的相关资料 ,按 照 中国 忄
‘
证 券监督管理委员会和 国务院国有资产监督管理委员会 印发的《关于规范上 市公 ,
、
司与关联方资金往来及 上 市公司对外担保若干 问题 的通知 》 (证 监发 (⒛ O3)弼
号 ,根 据 证监会 公告 (2017)16号 修改)和 相关资料编制汇总表 ,并 保证其 内容
第 I页 共 5页 脚蛳 中国 北京市 中关村南大街 甲
No"8zhon99uan(un south "8号
蝻哳毗
BelJ∶ n9`Chin{:;|
wwˇv pccρ a cn
100081
罐 (010) 62丬 67760
(010) 62156158
真实 、准确 、完整 ,不 存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏 。
三 .注 册会计师的责任
我们 的责任是在实施 审计 工作 的基础上对 国机汽车公司管理层编制 的汇总
表发表专项审计意见 。
四、工作掇述
〓
"
我们 的审计是根据 中国注册会计师执 业准则进行 的 。中国注册会计师执 业准 仃
≡
则要求我们计划和实施审计 工作 ,以 对 审计对象信 息是否不存在重大错报获取合
理 保证 。在 审计过程 中 ,我 们实施 了包括核查会计记录等我们认为必要 的程序 。
我们相信 ,我 们 的审计 工作为发表意见提供 了合理的基础 。
五 .审 计结论
我们认为 ,国 机汽车公司管理层编制 的汇总表在所有重大方面符合 中国证券 押
丶
监督管 理委员会和 国务院国有资产监督管 理委员会 印发的 《关于规范 上 市公司与 '
`
关联方资金往来及 上 市公司对外担保若干 问题 的通知 》 (证 监发 (2003)弼 号 ,
根据证监会公告 (⒛ 17)16号 修改)和 相关资料的规定 ,如 实反映 了国机汽车公
司 ⒛⒛ 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况 。
、
含伙 ) 中国注册会计师 :
￠
亻
宫 中国注册会计师 :彐
l
'丶
L彳 |
({{}ll|旱
:}iI!丨 }{}})
000000】 -08θ
二 O二 一 年 四月 二 十 五 日
≥
丶
第 2页 共 5页
认钟
' 非扭■住n佥 占用及英他关乓女佥住柒仃况汇总汶
泗 2020午 度
单位 :人 民 币万 元
刃 占用方名称
占用方与上市公司的 上市公司核算 ⒛⒛年期初 2⑿ 0年 度 占用累计 ⒉m0午 度资盆 ⒛20年 皮偿还 累 ⒛20年 期末
鲷 占用 形 成 原 因 占用 性 质
关联关系 的会计科 目 占用 资佥佘额 发生盆额 占用的利息 计发生金颓 占用资金余额
现人股 东及舆廿 鹾 业 / 非 经 营 性 占用
小 〃 `1金
前 大股 东 及其 附厨 企业 非经 营 性 占用
小 计
0计
往来 方 与 上 市 公 司 的 上市公司核箅 ⒛20年 期初 2⑿ 0年 庋往来只爿 2020年 度往来 ⒑⒛ 年 度 偿 还 累 2⑿0年 期木
i它 共:△ 0住+ 资金往来方名称 关联关系 的会计科 目 往来资佥余额 发生佥颌 资佥 的利息 计 发 生 佥额 往来资全余额
往 来 形成 原 因 往来 性 质
国机 财 务 有 限 牡 任 公 司 受 同一 母公 司拄 制 货 币资 佥 435,640 5B (76氵 3θ 5研 | 359,15!.l! 非银 行 全 融 机 拘 存 款 非银 行 全融 矾 构 存 款
垮一拖拉机股份有眼公司 受 同一 母 公 司控 制 应收账款 4,23` 【 199 62 4,0!0 8a 425 82 工程承包 及工程技术服务款 经营性资全 占用
可南 中 昌置 业 有 限 公 司 受 同一 母 公 司控 洌 应收账款 !! 20 54 22 54 22 !】 1)o 工程承包及工程技术服 务款 经 营 性 资 全 占用
各阳拖拉机研宄所有限公司 受 同一 母 公 司 拄 洌 应 收账 款 1 00 汽 车零 配 件 经营性资金 占用
各阳中收机械装缶有限公司 受 同一 母 公 司 拄 制 应收账款 374 23 303 66 70 68 工程承包 及工程技术服务款 经莒性资金 占用
山东凯马汽车浏迫有限公司 受同一母公司拄捌 应收账款 o2 00 92.00 工程承包及工程技术服务款 经营性资金 占用
-拖 (洛 阳 )柴 油机有限公司 受同一母公司拄钊 应收账款 !3,71 5.03 a.GB 汽 车零 配件 经营性资佥 占用
一挹 国际经济贸易有限公司 受同一母公司拄捌 应收账款 !0.00 lO tXl 工程承包及工程技术服 务款 经营性资佥 占用
中 国机 械 工业 集 团有 限 公 司 受 同一 母 公 司控 制 应收账款 !oa 4】 169 !5 租车 费 经营性资金 占用
中 国机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 受 同 一 母 公 司控 制 应收账款 339 】 344 10 租车 费 经 营 性 资 全 占用
中国三安建设集团有限公司 受 同一 母 公 司拄 制 应收账款 aO.oo 3000 工程承包及工程技术服务 经营性资佥 占用
中国一拖集团有限公司 受 同一 母 公 司 控 刮 应 收账款 21.55 !6 69 !a 59 2刂 55 工程承包及工程技术服务款 经 营性 资 佥 占用
中国包装和食品机械有眼公司 受 同一 母 公 司拄 制 应收联款 o 15 租车 贫 经营性资佥 占用
大 股 东 及 其 附属 企 业
北京恒天贫能新能源汽车技术有限公司 受 同一 母 公 司 控 制 应收账款 20~tXl 20 00 工程承包及工程技术屈务款 经营性资全 占用
笫一拖拉机股份有限公司铸锻厂 受同一 母公司控制 应 收 账款 !90 33 190 33 工 程 承 包 及 工程 技 术 服 务 款 经营性资全 占用
各阳轴承研究所有限公司 受 同一 母 公 司控 捌 应收账款 工程承包及工程技术服务款 经营性资金 占用
汤动 股 份 有 限 公 司 受 同一 母 公 司 拄 制 应收账款 22 ε 20 41 工程承包及工程技术股务款 经营性资金 占用
一 拖 (罴 龙 江 )东 方 红 工 业 园 有 眼 公 司 受 同一 母 公 司 控 例 应收账款 2,679 9ε 2,670.θ 8 工程承包及工程技术服务款 经 营 性 资 全 占用
-拖 (新 强 )东 方 红 装 备 机 栈 有 限 公 司 受 同一 母公 司控 例 应收账款 !83 90 】83.96 工程 承 包 及 工 程 技 术 服 务 款 经 营 性 资 全 占用
中国 中 元 国 际 工 程 有 限 公 司 受 同一 母 公 司 控 例 应收账款 2∞ 【z~∞ △程承包及工程技术服 务款 经 营 性 资 金 占用
中机 十 院 国 际 工 程 有 限 公 司 洛 阳 分 公 司 受 同一 母公 司控 制 应收账款 o 50 o 50 工程承包及工程技术服务款 经 营 性 资 全 占用
囝机集 团北京飞机强度研 宄所有限公司 受 同一 母 公 司 控 削 应收账款 12.72 θ J6 6 36 租车 赞 经 营 性 资 金 占用
第 一拖 拉 机股 份 有 限 公 司 受 同一母公司控制 应 收 票据 30ll Oo 22a llll 491 llll 32 00 装备采购 经 营 性 资 金 占用
西安凯明工程机械制迫有限公司 受 同一 母 公 。l拄 制 顶付 账 款 3llll (3【 ×l) 设备款 经 营 性 资 全 占用
中国三安建设集 团有限公司 受 同 一 母 公 司控 浏 顶付 联 款 2臼 5.B1 (2ell39〉 25 42 工程 分包 经 营 性 资 全 占用
中 国机 械 工业 笫 设工程 有限公 司 受 同一 母公 司控 例 预付 账 款 633 B4 (63384) △程分包 经 莒性 资 盒 占用
=建
第 3页 共 5页
蓝 扌 :⒒ 苎 :
非饪 0佥 占用及共仳关玟资佥住柒 汇总i
"拄 2020年 度 "况
单 位 :人 民 币万 元
往 来 方与 上 市公 司 的 上市公司核箅 2020年 J初 ⒛20年 度 往 来 累 爿 ⒛20年 度往采 )⑿ 0年 度 偿 还 丹 202o年 期末
洲
l’
佥往来方名称 往来形成原 因 往来 性 质
关 联 关系 的会计科 日 往来资金余额 发 生佥 颌 资佥的利息 计 发生 佥颌 往来资佥余额
/资
\g 中国机进虿钲 笫四建设工程有限公司
臼碉蚀 科学研 宄院有限公司
受同一母公司控制
受同一母公司控例
预付账款
顶付账款
76【 08
0【 lo
(a!6o2)
(0.OC)
444 70 工程分包
材料采购
经营性资金 占用
经营挂 资金 占用
中国机械 工业建设粜团有限公司 受 同一 母公 司控 例 预 付账 欤 260 38 269 3ε 硕付 顼 目款 及 保 证 金 经 营性 资 全 占用
中圆机械 国际合作股份有限公司 受同一母公司抻制 预付账款 展位 费 经 营性 资金 占用
国机联含 (北 京 )工 程管理有限公司 受同一母公司控例 顶付张款 3 96 (J96) 配件采购 经 营性资金 占用
大股 东及其附属企业
苏关达 国际技术贸易有限公司 受 同一母公司拄制 预付账款 】oa, 63 】,030 03 材 料 采购 经营性资佥 占用
中国机械设备工程股份有 限公司 受 同一母公司拄制 其他应收款 50 07 (705) 42 12 倮证金 经营性资金 占用
洛阳中昌物业眢理有限公司 受 同一母公司控制 其他应收款 80 4" 80 44 ≡供一业改追款 经营性资金 占用
受 同一母公司控制 其他 应 收款 !llrl (: lXl) 倮证佥 经 营 性 资 佥 占用
齐南铸锻所检验检浏科技有限公司
合 肥 苏 阳 光 伏 发 电有 限 公 司 受 同一母公司控制 长期应收款 2`,660 00 (72om) 26,929 97 融资租赁款 经 营性 资 金 占用
莱川 毕汽机拙有限公司 拄 股 子公 司 其他应收款 6,770 】 1】 6976 lO 0a 7,920 02 提 供 资全 支持 非经 营性 往 来
北 京 国机 丰 盛 汽 车 有 限公 司 控股 子 公 司 其他应 收款 3,臼 M 78 154 75 l,2554】 2,504 12 提 供 资佥 艾掎 非 经 营性 往 来
北京中进锦旺汽车销售服务有限公司 控 股 子公 司 其他应收款 2,lX,2 34 37 ?? 2,040 !l 提供资金艾持 非经营性往来
北 京中汽雷 日汽车有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 8,ooa O珏 207 46 3,268 79 5,αa731 提 供 资全 艾 掎 非 经 营性 往 来
晗尔滨 中宝汽 车销告艰务有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 ;,lO4 12 2,63g θ 2,058 g8 2,∶ 7ε ~!,】 o 提 供 资佥 艾 掎 非 经 营性 往 来
汇益融资租赁 〈天津 〉有限公司 控股 子 公 司 其 他应 收 款 171,59⒓ 23 !79,990 ‘l 2!‘ ,653 98 136,92a,00 提 供 资盒 支 掎 非经 营 性 往 来
江阴中进众旺汽车销告照务有限公司 控股 子 公 司 其他应收欤 8,645 00 8,545 00 提 供 资金 支掎 非经 营性 往 来
宁波 国机宁兴汽车有限公司 控股 子公 司 其他应收款 l1,916 ε 612 2` 2,1!2 47 !0,3I662 提 供 资佥 支 掎 非经营性往来
唐 山盛奥汽车销告服务有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 a,5o2 5臼 7,7059∶ !【 ,072 6臼 136 76 提 供 资金 支 持 非 经 菅性 往 来
天津滨海盛世国际汽车园投 资发展有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 17,3亻 2 64 !7,a42 64 提供 资全 支持 非 经 菅性 往 来
天津津广盛世汽 车销告服务有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 |,670.tXl εα 00 1,500.ll【 l
提供 资佥 支 持 非经 营性 往 来
上 市 公 司 的子 公 司 及其 附属 企 0Otl 556 00 2,066 00
天津盛世和关汽车销售服务有限公司 控股 子公 司 其他应收款 2,6】 提 供 资 盆 支持 非经 营 性往 来
业
天津 中进沛 显汽车服务有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 1,150 93 53 02 252 27 05! 6B 提 供 资 盒 支掎 非经 营 性往 来
中 国 汽 车 工 业 进 出 口有 限 公 司 控股 子 公 司 其他应 收 欤 92,745 57 !06,194 50 !13,29g 36 85,64!,71 提 供 资佥 支 拧 非经 营性 往 采
中进汽贸 (天 津 )进 口汽车贸易有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 50,ε 6667 !27,395 76 】54,223 7ε a3,oa8 o5 提供 资 金 艾 拧 非经 营性 往 来
中进汽 贸上海进 口汽车贸易有限公司 控股 子公 司 其他应收款 3,055 25 16】 0ε Bl: 5I 3,304 82 提供资金艾持 非经 营性 往 来
国机汽车发展有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 Ci,00】 ga 】0,】 5? 30 !4,834.43 7,a24 75 提供 资 金 支 持 非经 营 性 往 来
上海晶耀光 电科技有限公司 拄股子公司 其他应 收 款 ! 601 52 75 40 74 67 !,臼 a2 34 提 供 资金 支 持 非经营性往来
啻山凯骐名说汽车销售服务有限公司 控股 子 公 司 其他 应 收 款 1,601 7? 55.80 596 10 o61 4! 提供资金支持 非经 营 性 往 来
彗山 众 萜 汽 车 销 笆 有 限 公 司 控 股子公司 其他应收款 !,llll1 17 20∶ .38 1,202 55 提 供 资全 支持 非经 营 性 往 来
天津凯骐金悦汽 车销售服 务有限公司 控 股 子公 司 其他应收款 9!! 21 3B 42 13ε 44 811 !9 提供资金支持 非经营性往涞
上海 中进众旺汽车销售服务有限公 司 控股 子公 司 其他应收款 600 70 g° 2 4° 1,403 10 提供资金支持 非经曹性往来
天津 市中颀联众汽 车服务有眼公司 控股 子公 司 其 他应 收 款 2!4【 Xl 5,029 62 4,212 !o 1,031 52 提 供 资金 支 持 非经 营 性 往 来
第 4页 共 5页
J ′戈蜇虹鹾 L\ 茁 ·
:〓
非汪0住 0佥 占用及共估蚺 丨况汇忠汶
2m0年 废
纬制单
· 往来方名称 单 位 :人 民 币万 元
钅芦
^∷ 往来方与上市公司的 上市公司核箅 ⒛20年期初 ⒛20年 度往来 只 2⑿ °年皮往劳 ⒛20年度偿还 I ⒛20年 期末
睡 关联关系 的会计科 日 往来贲佥佘额 发生金额 " 资全的利息 计发生佥颌 往来 资金余额
往来形成原因 往来 性 质
有凵 公 司 控股 子公 司 其他应收款 3,0∶ 7,a】 1a63 a,ooa.OB 提供 资佥 支 掎 非经 苜性 往 来
肀波 中 汽 汔d锱 笛 有 限 公 司 控 股 子公 司 其他应收款 2.706 29 820 91 !,075.3ε 提 供 资金 支 持 非经 营性 往 来
蠛 ■口盯豇汽车销告肛务有限公司 控股 子 公 司 其他应收款 1,951 00 702 6! !,15θ 4g 提供 资全 支 捞 非经 营 性往 来
中国进 口汽车贸易有限公司 控 股 子公 司 其他应收款 9,839 98 10,ε 00.【 4 9,839 98 10,809 14 应 收 子 公 司股 利 非经 营性 往 来
上市公司的子公司及其附属 企 }国 汽车工业工程有限公司 拄股 子公司 其他应收款 IO,4a466 g,臼 04.B3 5,lXXl,Flll ∶4.a79.49 应收子公司股利 非经 营 性 往 来
业 中进 汽 贸 服 务 有 限 公 司 控股 子公 司 其他应收款 1,86ε 55 】,626.72 !,g6ε ,55 !,520.72 应收 子公司股利 非经营性往来
中进汽 贸 (天 津 )进 口汽车贸易有限公司 控 股 子公 司 其他应 收 款 】,74ε 46 】.440 12 !,748 46 !,440.12 应收子公司股利 非经营性往来
E益 蚀 资租赁 (天 津 〉有限公司 控股 子公 司 其他应 收 款 1,620 40 82! O1 l氵 62040 a2】 .9! 应收子公司股 利 非经营性往来
中圆汽车工业进 出 口有限公司 控 股 子公 司 其他 应 收 麸 !,780 78 I,7ε 9 78 应收子公司股利 非经苜性往来
国机汽车发展有限公司 拄股 子 公 司 其他 应 收 款 28 !7 2ε 】 应收子公司股利 非经营佳往来
天 津 市 中 进 长 旺 汽 车销 宫 有 限 公 司 原控 股 子 公 司 应收账款 15 94 15.0臼 材料采购 经 莒 性 资 佥 占用
啻山 盛 世 国际 汽 车 园 发 展 有 限 公 司 原 控 股 子 公 ol 其他 应 收 款 0.4笛 ∞ 9,400.tlo 时移交破产程序子公司的偾杈 非经营性往来
天津盛世和瑞汽车销售服务有限公司 原控 股 子 公 司 其他 应 收 款 !,】 25.96 1 125.95 对移交破产程序子公司的偾杈 非经营性往来
移交破产程序的原子公司
宁波中进众旺汽车销告股务有限公 司 原控股子公 司 其他应收款 2.!860o 2,186 00 时移 交 破 产 程 序 子 公 司 的偾 权 非 经 营性 往 来
天洚 市中进长旺汽车销告有限公司 原控 股 子 公 司 其他应 收 款 εε50 23 99 112 5θ 时移 交 豉 产 程 序 子 公 司 的偾 权 非经营性往来
△noba汽 车有限公司 原控 股 子 公 司 其他应收款 ‘】,】 66 73 4!,166 73 时移 交 破 产 程 序 子 公 司 的偾 权 非经曹性往来
关 联 自然 人 非经营性往来
国机智驶汽车有限公司 联 营 企业 应 收 张款 5 760 ε 052 16 6,507 ε4 1I4.16 工程承包及工程技术尿务款 经 营性资金 占用
中汽工业 (珠 海 )有 限公司 联营企业 应收账款 !62 60 75.45 87 21 工程承包及工程 技术服务款 经营性资全 占用
智驶王业 〈坛川 〉有限公司 联 营 企业 应 收账 欤 47 】 4` 】 工程承包及工 程技术服务款 经 营 性 资 全 占用
其他关联方及其 lli属 企业
国机智骏汽车有限公司 联 莒 企业 预付款项 101 90 配件 采 购 经 营性资金 占用
国机 智骏 汽 车 有 限 公 司 联 营 企业 其他应收欹 】 06 1⒍ 06 保证佥 经 营 性 资 全 占用
国机 智骏汽车有限公司 联苜企业 长期应收款 8,!!1 刂 【 17 B,127 60 融 资租 赁 款 经 苜性资金 占用
0计 933,443 86 45α 5∞ 0亻 599,844 32 784,!05 5ε
法 定代 表 人 : 主管会计工作的负牡人 :
会计机构负贾人 :
民{兮 廿i氵 分斤 台m
拄 戋 幸
"{=戋
第 5页 共 5页
茁 ˉ ~¨ ˉ № J ●~。 △!●
| 国机汽车：国机汽车2020年度合并非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明（修订稿） （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2021-04-29 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |