西藏珠峰(600338)_公司公告_西藏珠峰2017年半年度报告新浪财经

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西藏珠峰2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-07-26
2017 年半年度报告公司代码：600338 公司简称：西藏珠峰西藏珠峰资源股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人黄建荣、主管会计工作负责人张树祥及会计机构负责人（会计主管人员）张树祥声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据公司编制的截至 2017 年 6 月 30 日的 2017 年半年度财务报表，母公司报表中 2017 年上半年度实现净利润为 1,037,402,677.89 元，母公司报表未分配利润为 523,407,720.96 元。根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》、《公司章程》及《公司分红政策及未来三年股东回报规划（2016-2018 年）》等相关规定，董事会提议 2017 年半年度实施现金分配：以截至目前公司最新股本总额 653,007,263 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现金 6.00 元（含税）。本次共分配利润 391,804,357.80 元，尚余未分配利润 131,603,363.16 元留待以后年度分配。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 1 / 121 2017 年半年度报告九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的经营风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”之 “其他披露事项”之“可能面对的风险”相关内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 121 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10 第五节重要事项........................................................................................................................... 15 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 26 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27 第九节财务报告........................................................................................................................... 28 第十节公司债券相关情况......................................................................................................... 120 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 121 3 / 121 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义我司、公司、本公司、西藏珠指西藏珠峰资源股份有限公司峰塔城国际/控股股东指新疆塔城国际资源有限公司指上海海成资源（集团）有限公海成资源司指西藏珠峰摩托车工业公司，原珠峰工业西藏珠峰控股股东塔国指塔吉克斯坦共和国索莫尼指塔吉克斯坦共和国法定货币指公司全资子公司塔中矿业有限塔中矿业公司指珠峰国际贸易（上海）有限公珠峰国贸司指公司全资子公司珠峰国际贸易珠峰新疆（新疆）有限公司指公司原全资子公司青海珠峰锌青海锌业业有限公司指公司控股子公司青海西部铟业西部铟业有限责任公司指《西藏珠峰资源股份有限公司《公司章程》章程》《公司法》指《中国人民共和国公司法》《证券法》指《中国人民共和国证券法》中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会指中国证券监督管理委员会西藏西藏证监局监管局上交所指上海证券交易所 4 / 121 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称西藏珠峰资源股份有限公司公司的中文简称西藏珠峰公司的外文名称 TIBET SUMMIT RESOURCES CO.，LTD. 公司的外文名称缩写无公司的法定代表人黄建荣二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名胡晗东严国庆联系地址上海市静安区柳营路305号7楼上海市静安区柳营路305号7楼电话 021-66284908 021-66284908 传真 021-66284923 021-66284923 电子信箱 zhufengdb@zhufenggufen.com yangq@zhufenggufen.com 三、基本情况变更简介公司注册地址西藏自治区拉萨市北京中路65号公司注册地址的邮政编码公司办公地址上海市静安区柳营路305号7楼公司办公地址的邮政编码公司网址 https：//www.xizangzhufeng.com/ 电子信箱 zhufengdb@zhufenggufen.com 报告期内变更情况查询索引不适用四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点本公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引不适用五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所西藏珠峰 600338 - 六、其他有关资料 √适用 □不适用名称众华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广内）场6楼签字会计师姓名何和平，曹磊 5 / 121 2017 年半年度报告名称海通证券股份有限公司办公地址上海市黄浦区广东路 689 号海通证券大厦报告期内履行持续督导职责的 2802 室财务顾问签字的财务顾问王会峰，李永昊主办人姓名持续督导的期间 2015 年 7 月 31 日-2018 年 12 月 31 日七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 1,170,690,411.11 648,775,599.52 80.45 归属于上市公司股东的净利润 569,876,678.79 263,615,210.05 116.18 归属于上市公司股东的扣除非经 565,002,074.54 258,361,683.83 118.69 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 490,166,969.62 41,680,091.99 1,076.02 本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,605,677,671.56 1,297,709,157.07 23.73 总资产 2,245,854,460.78 1,947,297,460.31 15.33 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期（1－6月）增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.8727 0.4037 116.17 稀释每股收益（元／股） 0.8727 0.4037 116.17 扣除非经常性损益后的基本每 0.8652 0.4117 110.16 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 39.26 23.29 增加15.97个百分点扣除非经常性损益后的加权平 38.92 23.82 增加15.10个百分点均净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位：元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -79,987.61 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 6 / 121 2017 年半年度报告计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 95,844.00 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 7,899,434.77 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 5,026,655.00 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -8,031,808.36 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 7 / 121 2017 年半年度报告少数股东权益影响额 -181,291.20 所得税影响额 145,757.65 合计 4,874,604.25 十、其他 □适用 √不适用 8 / 121 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司主要的经营性资产是位于塔吉克斯坦共和国（以下简称：“塔吉克斯坦”或 “塔国”）的全资子公司——塔中矿业有限公司。塔中矿业是一家大型有色金属矿山企业，拥有 250 万吨的年采选产能。公司 2017 年上半年实现归属于母公司所有者的净利润 56,987.67 万元。截至报告期末，公司属于有色金属矿采选业。针对铅锌矿采选业发展情况及公司经营情况，公司在第四节经营情况讨论与分析之“一、经营情况的讨论与分析中”进行了详细论述。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司全资子公司塔中矿业拥有位于塔吉克斯坦萨格金州马钦区阿尔登-托普坎村同一矿脉的派矿、阿矿及北阿矿三个采矿权，矿产资源储量丰富。塔中矿业的铅锌矿床位于南天山西段铅锌金银铜多金属成矿带上，阿尔登-托普坎铅锌矿田、阿特拉斯曼超大型银铅锌矿田是该成矿带上最大的铅锌银矿集区。 1、矿山采选工艺成熟，生产规模大，成本控制和盈利能力强该矿山为铅锌铜银多金属矿山，产品质量较好、品质稳定，市场畅销，规模优势使得矿山在行业内处于较为领先的地位，与国内同行业公司相比具有成本竞争优势。 2、矿山成矿和开发条件好，找矿增储潜力大，获取资源有领先优势阿尔登-托普坎矿田内包括有十余处中大型规模的铅锌矿床，保有的铅锌总矿石量 3 亿吨。这些矿床开发条件好，工业利用价值高。塔中矿业目前已成为塔国最大的矿业企业，较强的资源优势使得矿山具备持续的盈利能力。同时，在塔国十余年的积淀，被所在国政府及人民的认可程度，都是公司进一步获取资源的领先优势。 3、享有在塔国乃至中亚地区矿业投资、政策红利等发展优势塔中矿业是目前塔吉克斯坦最大的中资企业，是中国企业在中亚地区目前获得的最具有战略价值的金属矿山资源。塔中矿业作为上海合作组织经贸合作框架下的样板工程，是目前中塔两国矿业领域最大的合作项目，也是我国在“一带一路”国家战略布局上的标杆企业。随着矿山产能的稳步提升，公司积累了在塔国矿业投资、建设和运营诸多经验，熟悉当地政府政策和社区居民习俗，更进一步促进公司在塔国及中亚地区投资发展。 4、公司致力于发展成为专业矿业投资和运营公司的格局初成公司总部设在上海，以借助上海中心城市的金融、信息和人才功能定位，同时利用公司注册所在地西藏和公司境外资产（塔中矿业）出境地新疆的独特地缘优势，立足矿产资源丰富的我国西部地区，发挥已有领先优势着力布局“一带一路”，尤其是“一带”沿线国家和地区；以矿产资源投资和运营、以及矿业金融和贸易为主营业务，通过 5-10 年时间的努力，将公司发展成为在行业内，以及在全球范围内有着较强竞争优势的大型矿业集团。 9 / 121 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年度，公司完成出矿量 127.84 万吨，完成全年计划的 53.27%，较上年同期提高 38.54％；完成选矿处理量 140.98 万吨，完成全年计划的 56.39%，较去年提高 48.52％；精矿产品金属量完成 7.82 万吨，较上年同期提高 32.29％，其中完成铅金属量 3.00 万吨，完成全年计划的 51.71%，较上年同期提高 18.21％；完成锌金属量 4.69 万吨，完成全年计划的 54.10%，较上年同期提高 43.74％；完成铜金属量 0.12 万吨，完成全年计划的 37.10%，较上年同期提高 17.71％；精矿银含量 48.34 吨，完成全年计划的 61.98%，较上年同期提高 37.95％；均创造了公司历史新高。 2017 年上半年，公司生产的铅精矿、锌精矿、铜精矿产品的产销率 100％，实现营业收入 117,069.04 万元，较上年同期增长 80.45%；实现利润总额 69,893.91 万元，较上年同期增长 125.69%；实现归属于母公司股东的净利润 56,987.67 万元，较上年同期增长 116.18%。报告期内，完成重点工作如下： 1、强化开拓探矿，选矿系统，实现稳产增产目标公司通过强化开拓工程施工、增加采矿人员，增加采矿量的同时增加采场数量等方式提高采矿效率。2017 年上半年较上年同期产量大幅提升，公司精矿产量再创新高。 2、提高基建项目管理能力，继续推进五万吨铅冶炼厂建设冶炼项目于 2016 年 4 月开工，预计将于 2017 年 9 月完成建设，投入生产。该项目的建成投产首先有利于通过对金银铜等有价金属的综合回收，提高经济效益；其次对增加公司在塔国的影响力和知名度，以及进一步获取矿产资源有正面积极的意义。 3、及时调整策略，完成国内主要冶炼资产处置 2016 年 12 月 22 日召开的第六届董事会第十八次会议、2017 年 1 月 9 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让全资子公司 100%股权的议案》。公司将持有的珠峰锌业 100% 股权出售予广东中钜金属资源有限公司，转让价款为人民币 60,846,247 元。报告期内，公司已收到全部股权转让款并完成转让的工商变更登记。经 2017 年 6 月 29 日的董事长办公会批准，公司将所持西部铟业 56.1%份股权以 805.42 万元转让给广东中钜金属资源有限公司。6 月 30 日，交易各方签署了股权转让协议及债务豁免协议。目前正在办理工商变更手续，预计将于 2017 年第三季度完成本次股权转让的全部手续。 4、积极进行现金分红，回报股东本报告期，塔中矿业实施现金分红，分红总金额约合人民币 106,740 万元（美元 15,757 万元），截至本报告期末，公司已收到 9,900 万美元分红款，剩余分红款项塔中矿业将分批陆续支付。本次分红增加母公司报表 2017 年半年度净利润，公司在此基础上提出了 2017 年半年度利润分配方案：每 10 股派 6 元。本次现金分配方案已获得公司董事会审议通过，尚需提交公司股东大会审批。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位：元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,170,690,411.11 648,775,599.52 80.45 营业成本 360,009,117.79 236,435,934.43 52.26 销售费用 67,108,729.87 46,833,396.98 43.29 管理费用 43,244,721.40 53,496,171.54 -19.16 财务费用 -61,842,031.23 -24,672,844.91 -150.65 经营活动产生的现金流量净额 490,166,969.62 41,680,091.99 1,076.02 投资活动产生的现金流量净额 -91,893,934.87 -104,920,952.87 12.42 筹资活动产生的现金流量净额 16,317,300.00 53,266,190.62 -69.37 研发支出 10 / 121 2017 年半年度报告税金及附加 69,650,411.45 29,417,587.11 136.76 变动说明： 1 营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期增加 80.45%，主要系本期公司生产规模扩大，精矿采选产品产量增加和价格提升所致。 2、营业成本变动原因说明:营业成本较上年同期增加 52.26%，主要系本期公司生产规模扩大，产量增加导致总成本增加所致。 3、销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期增加 43.29%，主要系本期公司销售量增加，导致销售运费及包装费增加。 4、管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期减少 19.16%，主要系本期根据财政部下发的财会 [2016]22 号文《财政部关于印发<增值税会计处理的规定>的通知》中相关规定，将子公司塔中矿业的不动产税、土地使用税、交通工具使用税、交通道路使用税 4 个税种的核算由管理费用科目调整到税金及附加科目进行核算导致。 5、财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期减少 150.65%，主要系索莫尼汇率本期贬值幅度大于上年同期所致。 6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,076.02%，主要系本期公司销售较上年同期大幅增加所致。 7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 12.42%，主要系本期收到转让原子公司青海锌业股权款剩余款项所致。 8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 69.37%，主要西藏本期收到借款及偿还债务均比上年同期大幅减少所致。 9、研发支出变动原因说明:公司不存在研发项目支出情况。 10、税金及附加变动变动变动原因说明:税金及附加较上年同期增加 136.76%，主要系公司开采量大幅增加导致缴纳的矿产资源开采税增加所致。另外，根据财政部下发的财会[2016]22 号文《财政部关于印发<增值税会计处理的规定>的通知》中相关规定，将子公司塔中矿业的不动产税、土地使用税、交通工具使用税、交通道路使用税 4 个税种的核算由管理费用科目调整到税金及附加科目进行核算。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末金本期期末数上期期末数项目名额较上期期情况本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的称末变动比例说明比例（%）比例（%）（%）货币资 769,736,945.48 34.27 398,358,435.75 20.46 93.23 注1 金衍生金 3,659,575.00 0.16 0.00 0.00 / 注2 11 / 121 2017 年半年度报告融资产预付款 69,074,649.96 3.08 42,331,305.64 2.17 63.18 注 3 项其他流 8,371,732.70 0.37 16,565,712.82 0.85 -49.46 注 4 动资产在建工 82,587,207.22 3.68 127,963,319.92 6.57 -35.46 注 5 程短期借 20,000,000.00 0.89 0.00 0.00 / 注6 款衍生金 0.00 0.00 3,298,775.00 0.17 / 注7 融负债应付职 5,679,749.62 0.25 16,669,306.44 0.86 -65.93 注 8 工薪酬一年内到期的 191,688.00 0.01 288,971.16 0.01 -33.67 注 9 非流动负债递延收 1,662,002.73 0.07 3,663,921.78 0.19 -54.64 注 10 益注 1：货币资金增加，主要系本期销售增加且回款速度加快所致；注 2：衍生金融资产增加，主要系本期期货业务根据期末时点确认，而年初确认为衍生金融负债所致；注 3：预付账款增加，主要系本期扩大生产增加备品备件预付的材料款所致；注 4：其他流动资产减少，主要系本期预缴税费的减少所致；注 5：在建工程减少，主要系本期井下巷道工程等转入固定资产所致；注 6：短期借款增加，主要系本期新增银行贷款所致；注 7：衍生金融负债减少，主要系本期期货业务根据期末时点确认，而年初确认为衍生金融负债所致；注 8：应付职工薪酬减少，主要系本期上年末计提的奖金等已发放所致；注 9：一年内到期的非流动负债减少，主要系本期转让原子公司青海锌业股权，原青海锌业相应一年内到期的非流动负债项目不再纳入合并报表所致；注 10：递延收益减少，主要系本期转让原子公司青海锌业股权，原青海锌业相应递延收益项目不再纳入合并报表所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用本期末，有两笔受限资金：1.银行存款—与他人共管账户 237,249.39 元。2.向江苏银行质押 300 万美金存单，用于贷款 2000 万人民币。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 12 / 121 2017 年半年度报告 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用经 2016 年 12 月 17 日召开的第六届董事会第十八次会议、2017 年 1 月 9 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司与青海珠峰锌业有限公司（下称“珠峰锌业”）、广东中钜金属资源有限公司（下称“广东中钜”）签署《股权转让协议》，将持有的全资子公司珠峰锌业 100% 股权（下称“标的股权”）出售给广东中钜。标的股权项下的资产为珠峰锌业的非流动资产，包括土地使用权、商标、专利以及厂房、办公楼、职工宿舍、机器及电子设备设施、办公设备设施等。经具有证券从业资格的审计机构众华会计师事务所（特殊普通合伙）对标的资产截至 2016 年 9 月 30 日财务审计并出具的审计报告，结合标的股权项下的资产范围，交易双方协商确定，此次珠峰锌业 100%股权的转让价款为人民币 60,846,247 元。对价支付方式为现金支付。截至目前，公司已收到全部股权转让款。珠峰锌业已完成相应工商变更登记。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元子公司名称主要业务注册资本持股比例资产总额净资产营业收入净利润塔中矿业矿山采选 3,000 万美元 100% 14,735.01 87,074.47 117,005.90 64,320.88 珠峰国贸有色贸易 1,000 100% 2,817.31 766.49 0.00 -82.00 西部铟业铟回收 1,000 56.10% 2,063.73 187.33 0.00 -55.08 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 √适用 □不适用预计 2017 年前三季度归属于母公司的净利润与去年同期相比，增长 80%-110%。主要系子公司塔中矿业与去年同期相比产量增加，且产品市场价格较上年同期上升所致。 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、全球宏观经济方面的风险铅锌等金属品种的价格波动及供需关系变化将对本公司的盈利能力产生重要影响。因此如果铅锌等有色金属市场未来发生较大变化而导致铅锌金属价格出现较大波动，特别是大幅下跌的情况，将对本公司的盈利能力造成重大影响。 2、外汇风险 13 / 121 2017 年半年度报告除了人民币，塔中矿业日常运营中主要涉及索莫尼、美元等外币，而公司的合并报表记账本位币为人民币。未来外币汇率波动具有不确定性。因此，公司未来运营存在汇兑损益的风险。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 14 / 121 2017 年半年度报告第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2017 年第一次临时股 2017-01-09 www.sse.com.cn 2017-01-10 东大会 2016 年年度股东大会 2017-03-22 www.sse.com.cn 2017-03-23 股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增是每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税） 6.00 每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明根据公司编制的截至 2017 年 6 月 30 日的 2017 年半年度财务报表，母公司报表中 2017 年上半年度实现净利润为 1,037,402,677.89 元，母公司报表未分配利润为 523,407,720.96 元。根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》、《公司章程》及《公司分红政策及未来三年股东回报规划（2016-2018 年）》等相关规定，董事会提议 2017 年半年度实施现金分配：以截至目前公司最新股本总额 653,007,263 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现金 6.00 元（含税）。本次共分配利润 391,804,357.80 元，尚余未分配利润 131,603,363.16 元留待以后年度分配。三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未是能及如未是否时履能及否承承诺及行应时履有承诺诺承诺时间时说明行应承诺方履背景类内容及期严未完说明行型限格成履下一期履行的步计限行具体划原因 15 / 121 2017 年半年度报告其公司实际控制人承诺将严格按照有关法律、他黄瑛女士、黄建荣法规的规定,切实保证西藏收购先生珠峰在资产、人员、财务、报告机构和业务方面的独立性；书或本人及所控制的企业与西藏权益珠峰不存在直接或间接的同长期变动是是业竞争,以及避免同业竞争有效报告的承诺；本人及所控制的企书中业与西藏珠峰不存在关联交所作易的情况，以及减少和规范承诺将来可能产生的关联交易的承诺。其公司实际控制人承诺将严格按照有关法律、他黄瑛女士、黄建荣法规的规定,切实保证西藏先生珠峰在资产、人员、财务、机构和业务方面的独立性；本人及所控制的企业与西藏珠峰不存在直接或间接的同长期是是业竞争,以及避免同业竞争有效的承诺；本人及所控制的企与重业与西藏珠峰不存在关联交大资易的情况，以及减少和规范产重将来可能产生的关联交易的组相承诺。关的股新疆塔城国际资本次发行的西藏珠峰股份限承诺份源有限公司、中国售期为 2015 年 8 月 20 日起限环球新技术进出 36 个月售口有限公司、上海年8月歌石祥金投资合 20 日是是伙企业（有限合起 36 伙）、九州证券股个月份有限公司、刘美宝四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 16 / 121 2017 年半年度报告五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币报告期内: 诉讼承 (仲诉诉讼起应诉担裁) 诉讼讼 (仲诉（被连是否 (仲仲诉讼(仲裁)基本诉讼(仲裁)涉诉讼(仲裁)审理裁) (申申带形成裁) 裁情况及金额结果及影响判决请) 请）责预计进展类执行方方任负债情况型情况方及金额四公司 - 合 2016 年 5 月，四 1980 万元，及否一审一审判决：公司判决川同川国众以房屋买一审案件受理判于本判决生效后尚未国纠卖合同纠纷为由费 140,600 元决。立即赔偿原告经生众纷在四川省乐山市公司济损失 1,980 万效，投五通桥区人民法已上元；如果被告未因此资院起诉公司。诉，按本判决指定的尚未有 2016 年 8 月 18 等待期间履行给付金执限日已开庭，2017 二审钱义务，应当依行。公年 3 月 7 日，法开庭照《中华人民共司院作出一审判审和国民事诉讼决。目前公司已判。法》第二百五十上诉，等待二审三条之规定，加开庭审判。倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 140,600.00 元，由被告负担。本案件判决尚未生效，公司目前无法判断本次公告的诉讼对公司本期利润或期后利润的影响。四公司 - 民 2016 年 1 月，公 6,987,583.24 否二审维持原判，公司法院川事司收到四川省乐判决向被告支付相关判决扬诉山市市中区人民费用并支付案件已执昇讼法院送达的《传受理费。本次判行完实票》及《民事起决为终审判决。毕。 17 / 121 2017 年半年度报告业诉状》，四川扬截至本报告期有昇以合同纠纷为末，本案已执行限由在四川省乐山完毕，对公司本公市市中区人民法期利润有影响。司院起诉我司。 2016 年 9 月 30 日，上述法院做出一审判决。 2016 年 10 月 25 日，公司向法院提交《民事上诉状》。2017 年 3 月 6 日四川省乐山市中级人民法院作出二审判决。西公司 - 民 2016 年 9 月，公本次诉讼费用驳回西藏新珠峰判决否一审藏及成事司收到四川省高人民币摩托车有限公司尚未判新都川诉级人民法院送达 806,800 元及诉讼请求。案件生决，珠峰电讼的《传票》及《民相关土地及房受理费 801,800 截至效，峰子有事起诉状》等文屋的优先购买元，保全费 5,000 因此本报摩限公件，新珠峰以合权。元，共计 806,800 尚未告期托司同纠纷为由在四元，由西藏新珠执末，车川省高级人民法峰摩托车有限公行。原告有院起诉公司及成司负担。因判决暂未限都川峰电子有限生效所需期限尚上公公司，2016 年 12 未届满，本案件诉。司月 26 日已开庭。判决尚未生效， 2017 年 6 月 5 日，公司目前无法判上述法院做出一断本次公告的诉审判决。讼对公司本期利润或期后利润的影响。北塔中 - 合 2016 年 8 月，北 13,245,148.59 是，终局裁决塔中矿业向裁决京矿业同京中矿东方矿业元及其他相关本报裁决东方矿业支付技已生中有限争有限公司向北京费用。告期术服务费及其他效，矿公司议仲裁委员会提起已按相关费用共计但尚东仲仲裁请求，拟向仲裁 14,899,014.98 未执方裁公司子公司塔中全额元。行。矿矿业主张技术服计提截至本报告期业务费用多项共计相关末，本案尚未执有人民币成本行，但公司已计限 13,245,148.59 费提预计负债，对公元。用。公司本期利润有司影响。上述诉讼仲裁事项除东方矿业及塔中矿业的仲裁案外，均已通过临时公告披露。其中： 1、新珠峰合同纠纷案，截至本报告披露日，原告已上诉，等待法院二审审理。 2、东方矿业合同争议仲裁案，不构成应披露的重大仲裁事项，因此公司未披露详细情况。 (三) 其他说明 □适用 √不适用 18 / 121 2017 年半年度报告七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引详见公司 2017 年 2 月 28 日披露的《关于 2017 年度预计日常关联交易事项的公告》2017-12）。 2017 年度预计日常关联交易事项指定披露媒体：上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、上海证券报及证券时报。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2017 年 2 月 26 日，公司第六届董事会审议通过《关于公司 2017 年度预计日常关联交易事项的议案》，本议案已获得公司股东大会审议通过。其中公司和新疆塔城国际资源有限公司预计 2017 年度交易额度的具体情况如下：单位：万元 2016 年实际 2017 年预计交易事项关联单位名称交易额交易额 19 / 121 2017 年半年度报告物资及设备采购新疆塔城国际资源有限公司 9,593.17 10,000.00 因公司生产经营的需要，2017 年 7 月 24 日，公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于增加公司 2017 年度预计日常关联交易额度的议案》，新疆塔城国际资源有限公司因公司生产经营的需要，增加公司和新疆塔城国际资源有限公司 2017 年度预计日常关联交易额度 10,000 万元。增加后的预计交易情况如下： 2016 年实际 2017 年预计交易事项关联单位名称交易额交易额物资及设备采购新疆塔城国际资源有限公司 9,593.17 20,000.00 详见公司于 2017 年 7 月 26 日披露的《关于增加公司 2017 年度预计日常关联交易额度的公告》（公告编号：2017-40）。本事项尚需提交公司股东大会审议。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用公司 2015 年 12 月 24 日召开的第六届董事会第十次会议及 2016 年 1 月 12 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于向新疆塔城国际资源有限公司借款的议案》，公司向控股 20 / 121 2017 年半年度报告股东塔城国际借款 1 亿元人民币，借款期限自双方《借款合同》签订之日起一年，借款年利率为中国人民银行同期贷款利率上浮 20%。公司 2016 年 7 月 8 日召开的第六届董事会第十四次会议及 2016 年 8 月 3 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于向控股股东借款之关联交易的议案》，公司向控股股东塔城国际借款 2 亿元人民币，借款期限自双方《借款合同》签订之日起一年，借款年利率为中国人民银行同期贷款利率上浮 20%。截至 2017 年 6 月 30 日，公司向塔城国际累计借款 2.955 亿元，其中 1 亿元借款已到期，剩余部分也即将到期。塔城国际本着对上市公司负责和支持的态度，到期后仅收取合同约定的利息，未向公司催讨本金，也放弃按合同的约定收取罚息。鉴于公司实际情况，经与塔城国际商议，公司延长上述借款合同的期限，自公司股东大会审批通过相关议案起至满 1 年止，借款总额度为不超过 3 亿元，借款年利率仍为中国人民银行同期贷款利率上浮 20%。在此额度和期限内，公司可以滚动使用。详见 2017 年 7 月 26 日的《关于延长公司向控股股东借款期限的关联交易公告》（公告编号： 2017-41）。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五)其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六)其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 21 / 121 2017 年半年度报告十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 22 / 121 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况股东名称报告期内增持有有限售条件期末持股数量比例(%) 股份数量股东性质（全称）减股份数量状态新疆塔城国际境内非国有 0 286,383,516 43.86 239,770,016 质押 126,160,000 资源有限公司法人上海歌石祥金境内非国有投资合伙企业 0 100,000,000 15.31 100,000,000 质押 100,000,000 法人（有限合伙）西藏信托有限公司－西藏信托－鼎证 48 号 0 83,330,000 12.76 83,330,000 无 0 其他集合资金信托计划中国环球新技境内非国有术进出口有限 0 39,573,914 6.06 39,573,914 质押 19,000,000 法人公司 23 / 121 2017 年半年度报告刘美宝 0 32,000,000 4.90 32,000,000 质押 19,400,000 境内自然人上海歌金企业境内非国有 8,507,387 8,507,387 1.30 质押 5,300,000 管理有限公司法人全国社保基金 -51,000 5,210,788 0.80 未知其他一一四组合富兰克林华美证券投资信托 650,000 3,609,814 0.55 未知其他股份有限公司－客户资金中国工商银行股份有限公司－中欧明睿新 1,058,677 2,652,208 0.41 未知其他起点混合型证券投资基金兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混 134,855 2,249,486 0.34 未知其他合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量新疆塔城国际资源有限公司 46,613,500 人民币普通股 46,613,500 上海歌金企业管理有限公司 8,507,387 人民币普通股 8,507,387 全国社保基金一一四组合 5,210,788 人民币普通股 5,210,788 富兰克林华美证券投资信托 3,609,814 人民币普通股 3,609,814 股份有限公司－客户资金中国工商银行股份有限公司－中欧明睿新起点混合型证 2,652,208 人民币普通股 2,652,208 券投资基金兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资 2,249,486 人民币普通股 2,249,486 基金交通银行股份有限公司－浦银安盛增长动力灵活配置混 2,175,161 人民币普通股 2,175,161 合型证券投资基金中国工商银行－浦银安盛价 1,890,084 人民币普通股 1,890,084 值成长混合型证券投资基金朱安平 1,748,330 人民币普通股 1,748,330 中信证券股份有限公司 1,624,694 人民币普通股 1,624,694 上述股东关联关系或一致行上述前十大股东中，新疆塔城国际资源有限公司与中国环球新技术进出口有动的说明限公司，上海歌石祥金投资合伙企业（有限合伙）与上海歌金企业管理有限公司分别为《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及不适用持股数量的说明注：西藏信托有限公司－西藏信托－鼎证 48 号集合资金信托计划所持有的全部股份由九州证券股份有限公司管理。 24 / 121 2017 年半年度报告前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情序有限售条件股东持有的有限售条况限售条件号名称件股份数量可上市交易新增可上市交易时间股份数量股东承诺新增股新疆塔城国际资份自股票上市之 1 239,770,016 2018.8.20 239,770,016 源有限公司日起 36 个月内限售。股东承诺新增股上海歌石祥金投份自股票上市之 2 资合伙企业（有 100,000,000 2018.8.20 100,000,000 日起 36 个月内限限合伙）售。西藏信托有限公股东承诺新增股司－西藏信托－份自股票上市之 3 83,330,000 2018.8.20 83,330,000 鼎证 48 号集合资日起 36 个月内限金信托计划售。股东承诺新增股中国环球新技术份自股票上市之 4 39,573,914 2018.8.20 39,573,914 进出口有限公司日起 36 个月内限售。股东承诺新增股份自股票上市之 5 刘美宝 32,000,000 2018.8.20 32,000,000 日起 36 个月内限售。上述有限售条件股东中，新疆塔城国际资源有限公司与中国环球新技术上述股东关联关系或进出口有限公司为《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动的说明一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 25 / 121 2017 年半年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 26 / 121 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量孟宪党高管 9,800 7,600 2,400 个人资金安排其它情况说明 √适用 □不适用孟宪党先生本次减持股份发生时间为 2017 年 5 月 2 日，其减持行为符合有关法律法规的规定。 (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形李伍波总裁离任王喜兵总裁聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 2 月 24 日收到公司原总裁李伍波先生因内部工作变动递交的书面辞职报告。根据《公司章程》等有关规定，该辞职报告自送达公司董事会后生效。根据公司董事长提名，董事会提名与考核委员会初步审查后，经 2017 年 2 月 26 日召开的第六届董事会第十九次会议审议通过，聘任公司原副总裁王喜兵先生接任公司总裁，其任期与本届董事会相同。三、其他说明 □适用 √不适用 27 / 121 2017 年半年度报告第九节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 西藏珠峰资源股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 769,736,945.48 398,358,435.75 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产七、3 3,659,575.00 应收票据应收账款七、5 118,246,237.16 125,075,406.27 预付款项七、6 69,074,649.96 42,331,305.64 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利七、8 22,169.95 其他应收款七、9 14,144,390.69 19,534,674.65 买入返售金融资产存货七、10 160,809,348.35 143,303,231.42 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 8,371,732.70 16,565,712.82 流动资产合计 1,144,065,049.29 745,168,766.55 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资七、15 30,000,000.00 30,000,000.00 长期应收款长期股权投资七、17 1,153,726.30 1,168,769.23 投资性房地产七、18 2,461,597.55 2,538,854.99 固定资产七、19 856,975,301.75 875,701,184.92 在建工程七、20 82,587,207.22 127,963,319.92 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 1,915,980.23 2,273,106.69 28 / 121 2017 年半年度报告开发支出商誉七、27 长期待摊费用七、28 5,195,800.06 6,602,286.62 递延所得税资产七、29 5,688,490.20 6,508,201.21 其他非流动资产七、30 115,811,308.18 149,372,970.18 非流动资产合计 1,101,789,411.49 1,202,128,693.76 资产总计 2,245,854,460.78 1,947,297,460.31 流动负债：短期借款七、31 20,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债七、33 3,298,775.00 应付票据应付账款七、35 201,072,292.45 161,372,373.39 预收款项七、36 5,704,767.64 6,465,600.79 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 5,679,749.62 16,669,306.44 应交税费七、38 52,587,975.16 65,465,714.04 应付利息七、39 125,666.67 应付股利其他应付款七、41 352,330,269.72 391,299,452.65 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七、43 191,688.00 288,971.16 其他流动负债流动负债合计 637,692,409.26 644,860,193.47 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 1,662,002.73 3,663,921.78 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,662,002.73 3,663,921.78 负债合计 639,354,411.99 648,524,115.25 所有者权益 29 / 121 2017 年半年度报告股本七、53 653,007,263.00 653,007,263.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 22,364,488.69 22,364,488.69 减：库存股其他综合收益七、57 -607,112,614.51 -352,786,764.98 专项储备七、58 2,272,715.94 9,855,030.71 盈余公积七、59 72,418,510.40 14,262,096.96 一般风险准备未分配利润七、60 1,462,727,308.04 951,007,042.69 归属于母公司所有者权益合计 1,605,677,671.56 1,297,709,157.07 少数股东权益 822,377.23 1,064,187.99 所有者权益合计 1,606,500,048.79 1,298,773,345.06 负债和所有者权益总计 2,245,854,460.78 1,947,297,460.31 法定代表人：黄建荣主管会计工作负责人：张树祥会计机构负责人：张树祥 30 / 121 2017 年半年度报告母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:西藏珠峰资源股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 676,594,062.17 4,575,147.82 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 3,659,575.00 应收票据应收账款十七、1 预付款项 38,378.21 5,281.46 应收利息应收股利 350,974,981.54 其他应收款十七、2 6,126,342.85 12,689,618.22 存货 17,212,184.57 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 8,129,512.14 7,779,168.04 流动资产合计 1,062,735,036.48 25,049,215.54 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资 30,000,000.00 30,000,000.00 长期应收款长期股权投资十七、3 805,213,663.12 866,074,953.05 投资性房地产 2,461,597.55 2,538,854.99 固定资产 2,383,550.81 2,186,064.48 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 20,273.63 32,437.73 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 840,079,085.11 900,832,310.25 资产总计 1,902,814,121.59 925,881,525.79 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 3,298,775.00 应付票据应付账款 6,457,975.55 2,778,749.37 31 / 121 2017 年半年度报告预收款项 21,864,033.80 应付职工薪酬 3,499,077.96 4,332,918.69 应交税费 11,209,806.96 11,258,186.00 应付利息应付股利其他应付款 343,054,979.94 424,887,327.24 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 386,085,874.21 446,555,956.30 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 386,085,874.21 446,555,956.30 所有者权益：股本 653,007,263.00 653,007,263.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 268,676,215.89 268,676,215.89 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 71,637,047.53 13,480,634.09 未分配利润 523,407,720.96 -455,838,543.49 所有者权益合计 1,516,728,247.38 479,325,569.49 负债和所有者权益总计 1,902,814,121.59 925,881,525.79 法定代表人：黄建荣主管会计工作负责人：张树祥会计机构负责人：张树祥 32 / 121 2017 年半年度报告合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,170,690,411.11 648,775,599.52 其中：营业收入七、61 1,170,690,411.11 648,775,599.52 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 476,668,579.92 344,207,697.17 其中：营业成本七、61 360,009,117.79 236,435,934.43 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 69,650,411.45 29,417,587.11 销售费用七、63 67,108,729.87 46,833,396.98 管理费用七、64 43,244,721.40 53,496,171.54 财务费用七、65 -61,842,031.23 -24,672,844.91 资产减值损失七、66 -1,502,369.36 2,697,452.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号七、67 6,958,350.00 2,085,600.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 5,657,746.80 3,238,672.87 其中：对联营企业和合营企业的投资七、68 7,127.02 -136825.05 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 706,637,927.99 309,892,175.22 加：营业外收入七、69 439,670.72 235,646.61 其中：非流动资产处置利得七、69 26,706.72 减：营业外支出七、70 8,138,502.69 443,218.11 其中：非流动资产处置损失 106,694.33 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 698,939,096.02 309,684,603.72 减：所得税费用七、71 129,304,227.99 48,690,613.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 569,634,868.03 260,993,989.95 归属于母公司所有者的净利润 569,876,678.79 263,615,210.05 少数股东损益 -241,810.76 -2,621,220.10 六、其他综合收益的税后净额 -254,325,849.53 -85,537,268.17 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 33 / 121 2017 年半年度报告类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额七、57 -254,325,849.53 -85,537,268.17 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 315,309,018.50 175,456,721.78 归属于母公司所有者的综合收益总额 315,550,829.26 178,077,941.88 归属于少数股东的综合收益总额 -241,810.76 -2,621,220.10 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.8727 0.4037 （二）稀释每股收益(元/股) 0.8727 0.4037 法定代表人：黄建荣主管会计工作负责人：张树祥会计机构负责人：张树祥 34 / 121 2017 年半年度报告母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 631,428.55 35,330,729.32 减：营业成本十七、4 77,257.44 34,646,200.90 税金及附加 4,028.25 6,820.27 销售费用 0.00 1,839.63 管理费用 25,493,654.83 21,216,439.77 财务费用 948,548.76 3,998.09 资产减值损失 2,188,967.87 -3,249.49 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 6,958,350.00 2,131,900.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 1,121,697,019.08 2,232,854.87 其中：对联营企业和合营企业的投资 7,127.02 -136,825.05 收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,100,574,340.48 -16,176,564.98 加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 6,990,583.24 其中：非流动资产处置损失 3,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,093,583,757.24 -16,176,564.98 减：所得税费用 56,181,079.35 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,037,402,677.89 -16,176,564.98 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 1,037,402,677.89 -16,176,564.98 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 1.5887 -0.0248 （二）稀释每股收益(元/股) 1.5887 -0.0248 法定代表人：黄建荣主管会计工作负责人：张树祥会计机构负责人：张树祥 35 / 121 2017 年半年度报告合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,247,574,380.29 590,664,664.05 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七、73 1,272,897.42 7,512,425.93 （1）经营活动现金流入小计 1,248,847,277.71 598,177,089.98 购买商品、接受劳务支付的现金 384,345,348.22 324,758,615.05 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 55,567,993.92 48,270,530.27 支付的各项税费 245,352,674.43 110,737,587.59 支付其他与经营活动有关的现金七、73 73,414,291.52 72,730,265.08 （2）经营活动现金流出小计 758,680,308.09 556,496,997.99 经营活动产生的现金流量净额 490,166,969.62 41,680,091.99 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 8,296,680.00 9,471,227.00 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 43,457.31 121,999.60 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的七、73 23,846,247.00 9,000,000.00 现金净额（3）收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 32,186,384.31 18,593,226.60 购建固定资产、无形资产和其他长 119,736,724.18 119,453,833.97 期资产支付的现金投资支付的现金 4,343,595.00 4,054,974.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 36 / 121 2017 年半年度报告支付其他与投资活动有关的现金 5,371.50 投资活动现金流出小计 124,080,319.18 123,514,179.47 投资活动产生的现金流量净额 -91,893,934.87 -104,920,952.87 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 20,000,000.00 120,300,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 120,300,000.00 偿还债务支付的现金 3,500,000.00 66,122,620.82 分配股利、利润或偿付利息支付的 182,700.00 911,188.56 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 3,682,700.00 67,033,809.38 筹资活动产生的现金流量净额 16,317,300.00 53,266,190.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -63,535,025.02 6,161,656.70 影响五、现金及现金等价物净增加额 351,055,309.73 -3,813,013.56 加：期初现金及现金等价物余额 398,121,186.36 105,420,142.44 六、期末现金及现金等价物余额 749,176,496.09 101,607,128.88 法定代表人：黄建荣主管会计工作负责人：张树祥会计机构负责人：张树祥 37 / 121 2017 年半年度报告母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 20,614,699.76 26,077,717.00 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 37,206,752.14 7,499,145.03 经营活动现金流入小计 57,821,451.90 33,576,862.03 购买商品、接受劳务支付的现金 41,088,288.41 支付给职工以及为职工支付的现金 15,391,074.58 12,779,133.01 支付的各项税费 24,320.79 76,578.62 支付其他与经营活动有关的现金 64,771,190.18 67,301,483.33 经营活动现金流出小计 80,186,585.55 121,245,483.37 经营活动产生的现金流量净额 -22,365,133.65 -87,668,621.34 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 8,296,680.00 4,247,555.00 取得投资收益收到的现金 670,665,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 23,846,247.00 9,000,000.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 702,808,527.00 13,247,555.00 购建固定资产、无形资产和其他长 398,184.00 25,927.00 期资产支付的现金投资支付的现金 4,343,595.00 4,054,974.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 4,741,779.00 4,080,901.00 投资活动产生的现金流量净额 698,066,748.00 9,166,654.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 120,300,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 120,300,000.00 偿还债务支付的现金 3,500,000.00 35,228,744.62 分配股利、利润或偿付利息支付的 182,700.00 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 3,682,700.00 35,228,744.62 筹资活动产生的现金流量净额 -3,682,700.00 85,071,255.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 672,018,914.35 6,569,288.04 加：期初现金及现金等价物余额 4,337,898.43 76,870.03 38 / 121 2017 年半年度报告六、期末现金及现金等价物余额 676,356,812.78 6,646,158.07 法定代表人：黄建荣主管会计工作负责人：张树祥会计机构负责人：张树祥 39 / 121 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权一项目减益工具般少数股东权益所有者权益合计：风股本优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其险先续存他准股债股备一、上年期末余 653,007,263.00 22,364,488.69 -352,786,764.98 9,855,030.71 14,262,096.96 951,007,042.69 1,064,187.99 1,298,773,345.06 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 653,007,263.00 22,364,488.69 -352,786,764.98 9,855,030.71 14,262,096.96 951,007,042.69 1,064,187.99 1,298,773,345.06 额三、本期增减变动金额（减少以 -254,325,849.53 -7,582,314.77 58,156,413.44 511,720,265.35 -241,810.76 307,726,703.73 “－”号填列）（一）综合收益 -254,325,849.53 569,876,678.79 -241,810.76 315,309,018.50 总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 40 / 121 2017 年半年度报告 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 58,156,413.44 -58,156,413.44 0.00 1．提取盈余公 58,156,413.44 -58,156,413.44 0.00 积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -7,582,314.77 -7,582,314.77 四、本期期末余 653,007,263.00 22,364,488.69 -607,112,614.51 2,272,715.94 72,418,510.40 1,462,727,308.04 822,377.23 1,606,500,048.79 额上期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计 41 / 121 2017 年半年度报告其他权一减益工具般：风股本优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其险先续存他准股债股备一、上年期 653,007,263.00 22,364,488.69 -333,864,373.79 9,855,030.71 14,262,096.96 300,750,021.98 3,995,873.82 670,370,401.37 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 653,007,263.00 22,364,488.69 -333,864,373.79 9,855,030.71 14,262,096.96 300,750,021.98 3,995,873.82 670,370,401.37 初余额三、本期增减变动金额（减少以 -85,537,268.17 263,615,210.05 -2,621,220.09 175,456,721.79 “－”号填列）（一）综合 -85,537,268.17 263,615,210.05 -2,621,220.09 175,456,721.79 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支 42 / 121 2017 年半年度报告付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 43 / 121 2017 年半年度报告（六）其他四、本期期 653,007,263.00 22,364,488.69 -419,401,641.96 9,855,030.71 14,262,096.96 564,365,232.03 1,374,653.73 845,827,123.16 末余额法定代表人：黄建荣主管会计工作负责人：张树祥会计机构负责人：张树祥 44 / 121 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工减具：项目其他综合专项股本优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计其收益储备先续存他股债股一、上年期末余额 653,007,263.00 268,676,215.89 13,480,634.09 -455,838,543.49 479,325,569.49 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 653,007,263.00 268,676,215.89 13,480,634.09 -455,838,543.49 479,325,569.49 三、本期增减变动金额 58,156,413.44 979,246,264.45 1,037,402,677.89 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 1,037,402,677.89 1,037,402,677.89 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 58,156,413.44 -58,156,413.44 0.00 1．提取盈余公积 58,156,413.44 -58,156,413.44 0.00 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 45 / 121 2017 年半年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 653,007,263.00 268,676,215.89 71,637,047.53 523,407,720.96 1,516,728,247.38 上期其他权益工具项目减：库其他综专项储股本优永资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计其存股合收益备先续他股债一、上年期末余额 653,007,263.00 268,676,215.89 13,480,634.09 -337,035,133.72 598,128,979.26 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 653,007,263.00 268,676,215.89 13,480,634.09 -337,035,133.72 598,128,979.26 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 -16,176,564.98 -16,176,564.98 列）（一）综合收益总额 -16,176,564.98 -16,176,564.98 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 46 / 121 2017 年半年度报告 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 653,007,263.00 268,676,215.89 13,480,634.09 -353,211,698.70 581,952,414.28 法定代表人：黄建荣主管会计工作负责人：张树祥会计机构负责人：张树祥 47 / 121 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用西藏珠峰资源股份有限公司是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71 号批准，以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人，联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土产畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起，在原西藏珠峰摩托车工业公司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入，其他发起人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易体制改革委员会以藏经委证复[1998]361 号文批准，于 1998 年 11 月 30 日正式成立，并领取了注册号为 5400001000825 的企业法人营业执照。本公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币 10,833.33 万元。 2000 年 12 月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168 号文批准，本公司首次向社会公众发行人民币普通股 5,000 万股，发行后总股本变更为 15,833.33 万元，并于 2000 年 12 月 27 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码：600338。 2005 年 4 月 28 日，新疆塔城国际资源有限公司（原名塔城市国际边贸商城实业有限公司）受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司 6,500 万股法人股股份，占本公司总股份的 41.05%，成为本公司控股股东。该公司于 2006 年 11 月 29 日获得了中国证券监督管理委员会证监公司字 [2006]263 号《关于同意豁免新疆塔城国际资源有限公司要约收购西藏珠峰工业股份有限公司股份义务的批复》。 2015 年 8 月 4 日公司获中国证券监督管理委员会《关于核准西藏珠峰工业股份有限公司向新疆塔城国际资源有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]1852 号）核准，分别向新疆塔城国际资源有限公司、东方国际集团上海市对外贸易有限公司和中国环球新技术进出口有限公司非公开增发合计 494,673,930 股人民币普通股用于换购塔中矿业有限公司 100%股权。增发后总股本变更为 653,007,263 股，并于 2015 年 8 月 20 日获得由中国证券登记结算有限公司上海分公司所出具的《证券变更登记证明》。2016 年 2 月 26 日，经本公司 2016 年第二次临时股东大会决议同意本公司名称由“西藏珠峰工业股份有限公司”变更为“西藏珠峰资源股份有限公司”，经营范围变更为“矿产资源的勘察、采矿、选矿、冶炼及其产品的销售；国内贸易和进出口业务（国家有限制、禁止或许可的除外）；矿产资源技术和信息的研发、服务和转让；对矿产资源项目的投资与管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】”，上述变更已于 2016 年 12 月 7 日办妥了工商变更备案手续，并换取了由西藏自治区工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 915400007109040550 的企业法人营业执照。本公司注册地址为西藏自治区拉萨市北京中路 65 号，法定代表人为黄建荣先生。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用子公司名称塔中矿业有限公司珠峰国际贸易（上海）有限公司青海西部铟业有限责任公司（已于 2015 年 8 月停产）本期青海珠峰锌业有限公司不再纳入合并范围，因对其股权已转让。 48 / 121 2017 年半年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用无 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司子公司塔中矿业有限公司的记账本位币为 TJS（索莫尼），在编制财务报表时按照《企业会计准则第 19 号—外币折算》的规定折算为人民币报表。本公司及其他下属的子公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 5.1 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 49 / 121 2017 年半年度报告 5.2 非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 6.1 合并范围合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 6.2 控制的依据投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 6.3 决策者和代理人代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 6.4 投资性主体当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 50 / 121 2017 年半年度报告 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其股东权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 6.5 合并程序子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司股东权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并股东权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 6.6 特殊交易会计处理 6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 51 / 121 2017 年半年度报告在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 7.1 合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。 7.2 共同经营参与方的会计处理合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 9.1 外币业务 52 / 121 2017 年半年度报告外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 9.2 外币财务报表的折算以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用 10.1 金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 10.2 金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。（2）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。（3）可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。（4）持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 10.3 金融资产的计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。 53 / 121 2017 年半年度报告可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 10.5 金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 10.6 金融负债的计量金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市 54 / 121 2017 年半年度报告场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额大于 200 万元。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据该款项预计单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）对于单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未减值的金额重大的应收款项（除应收子公司款项和确信可收回款项外）一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合。根据以前年度账龄组合与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。将应收款项中账龄短且期后已收回的款项以及确信即可收回组合未平仓期货合约保证金划分为这一组合。将合并范围内母公司及各子公司间的应收款项合并范围内子公司组合划分为这一组合。按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法。确信即可收回组合视同已收回的款项，不计提坏账准备。合并范围内子公司组合母公司及各子公司间款项确信可以收回，不计提坏账准备。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 15.00 15.00 2－3 年 25.00 25.00 3 年以上 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 55 / 121 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 确信即可收回组合 0 合并范围内子公司组合 0 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。坏账准备的计提方法根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 12.1 存货的类别存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 12.2 发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品。 12.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 12.4 存货的盘存制度存货盘存制度采用永续盘存制。 12.5 低值易耗品的摊销方法低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产： 1）该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售； 2）公司已经就处置该部分资产作出决议； 3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4）该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 14.1 共同控制、重大影响的判断标准 56 / 121 2017 年半年度报告按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 14.2 初始投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 14.3 后续计量及损益确认方法 14.3.1 成本法后续计量公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 14.3.2 权益法后续计量公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 57 / 121 2017 年半年度报告按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 14.3.4 处置部分股权的处理因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 14.3.6 处置长期股权投资的处理处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 16.1 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 16.2 固定资产初始计量和后续计量购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 58 / 121 2017 年半年度报告房屋建筑物平均年限法 26-35 3%-4% 2.74%-3.73% 其中：简易房及仓库平均年限法 10-20 3%-4% 4.80%-9.70% 井下设施平均年限法 10 3% 9.70% 机器设备平均年限法 10-13 3%-4% 7.38%-9.70% 运输工具平均年限法 5-8 3%-4% 12.00%-19.40% 办公及电子设备平均年限法 5 3%-4% 19.20%-19.40% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 16.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 18. 借款费用 √适用 □不适用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 59 / 121 2017 年半年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产主要系土地使用权，无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。土地使用权按产证使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用 □不适用在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用系经营租入固定资产改良支出，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。长期待摊费用性质摊销方法摊销年限装修费平均年限法租赁期间与使用年限孰短 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 24.1 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 60 / 121 2017 年半年度报告利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 24.2.1 设定提存计划公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 24.2.2 本公司未设定受益计划。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。本公司未设定其他重大的长期职工福利。 25. 预计负债 √适用 □不适用对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 61 / 121 2017 年半年度报告收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 28.1 销售商品商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。子公司塔中矿业有限公司对含带有价格调整条款的产品销售收入确认方法主要采取：向客户发出货物后，向客户发出货物后，在满足上述收入确认条件时，以同期期货市场价格开具发票确认产品销售收入，最终结算价以点价确定，差额部分补开发票，并补记收入。 28.2 让渡资产使用权让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 31. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 62 / 121 2017 年半年度报告 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用主要会计估计和财务报表编制方法 1.在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：经营租赁–本公司作为出租人本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。 2.以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致下一会计年度资产和负债账面金额重大调整：递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，已就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。其基于管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，并结合纳税筹划策略，以确认本附注所示递延所得税资产金额。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税增值额（应税额按应纳税销售 5.00%、17.00% 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）消费税营业税应税营业额城市维护建设税应纳增值税和营业税额 5.00%、7.00% 企业所得税应税所得额 25.00% 教育费附加应纳增值税和营业税额 3.00% 地方教育费附加应纳增值税和营业税额 2.00% 境外子公司塔中矿业有 63 / 121 2017 年半年度报告限公司税种：（塔吉克斯坦共和国）增值税应税收入 18.00% 关税应税资产价值 5.00-15.00% 社会税支付的工资总额 25.00% 矿产资源开采税矿山有用矿石开采量价值 5.00%、6.00% 公路使用税应税总收入的 70.00% 1.00% 不动产税所有楼层面积进行校正后的面积和根据占地面积及其使用目的，以建筑物实际占用的土地面积城市和区域内的调节系数计算指数的百分比来确定不动产项目的税率交通工具使用税交通工具类别按发动机功率计算土地税使用的土地面积按地区确定每公顷的土地税率计算法人利润税注应纳税利润额 13.00% 红利税汇出境外的利润额 12.00% 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳 - 注：根据 2013 年 1 月 1 日起执行的《塔吉克斯坦共和国税法》第 109 条规定，公司按应纳税利润总额 15%且不低于总收入 1%的税率缴纳法人利润税。从 2015 年 1 月 1 日应纳税利润率降为 14%，但总数不应少于总收入的 1%；从 2017 年 1 月 1 日应纳税利润率降为 13%，但总数不应少于总收入的 1%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率西藏珠峰资源股份有限公司 15.00% 塔中矿业有限公司 13.00% 青海西部铟业有限责任公司 25.00% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 2.1 本公司根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]114 号文自 2011 年至 2020 年期间执行 15%的企业所得税税率。 2.2.根据中塔两国税收协定，国税函[2008]767 号文：中华人民共和国政府和塔吉克斯坦共和国政府对所得和财产避免双重征税和防止偷漏税的协定的规定，公司从子公司塔中矿业汇出分红需缴纳的红利税按照 5%税率缴纳。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 899,031.84 494,113.49 银行存款 764,001,856.24 393,981,349.86 其他货币资金 4,836,057.40 3,882,972.40 合计 769,736,945.48 398,358,435.75 64 / 121 2017 年半年度报告其中：存放在境外的 22,041,864.38 13,336,047.60 款项总额其他说明其他原因造成所有权受到限制的资产项目 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日银行存款—与他人共管账户 237,249.39 237,249.39 质押 300 万元美金（用于贷款 20,323,200.00 2,000 万元）合计 20,560,449.00 237,249.39 货币资金期末数比期初数增加 371,378,509.73 元，增加 93.23%，增加原因主要系本期子公司塔中矿业有限公司盈利增加所致。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额期货合约公允变动收益 3,659,575.00 0.00 合计 3,659,575.00 0.00 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 65 / 121 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计 20,050,500.42 16.17 0.00 0.00 20,050,500.42 20,533,530.59 14.69 0.00 0.00 20,533,530.59 提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 5,151,039.5 103,020,790.25 83.06 5.00 97,869,750.74 115,481,145.62 82.63 11,768,887.86 10.19 103,712,257.76 提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准 962,388.22 0.78 636,402.22 66.13 325,986.00 3741069.00 2.68 2,911,451.08 77.82 829,617.92 备的应收账款 5,787,441.7 合计 124,033,678.89 / / 118,246,237.16 139,755,745.21 / 14,680,338.94 / 125,075,406.27 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由新疆塔城国际资源有限公司 20,050,500.42 与同一债务人轧抵后毋须计提合计 20,050,500.42 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 103,020,790.25 5,151,039.51 5.00 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 103,020,790.25 5,151,039.51 5.00 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 66 / 121 2017 年半年度报告应收账款（按单位） 2017 年 6 月 30 日账面余额坏账准备计提比例% 计提理由常宁市金炉冶炼有限公司 746,817.87 420,831.87 56.35 按可收回金额西宁富盛商贸有限责任公预计无法收回 159,776.75 159,776.75 100.00 司西宁金达来再生资源有限预计无法收回 55,793.60 55,793.60 100.00 公司合计 962,388.22 636,402.22 66.13 预计无法收回 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,660,818.08 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 6,232,079.13 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： √适用 □不适用此次核销的应收账款均是已全额计提坏账准备的账龄 5 年以上的应收账款，且已通过公司核销程序。 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位名称与本公司关系金额坏账准备期末占应收余额账款总额比万向资源有限公司非关联方 103,020,790.25 5,151,039.51 83.06% 新疆塔城国际资源有限公司直接控股母公司 20,050,500.42 0.00 16.17% 常宁市金炉冶炼有限公司非关联方 746,817.87 420,831.87 0.60% 西宁富盛商贸有限责任公司非关联方 159,776.75 159,776.75 0.13% 西宁金达来再生资源有限公司非关联方 55,793.60 55,793.60 0.04% 100.00 合计 124,033,678.89 5,787,441.73 % (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 67 / 121 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 58,816,873.66 85.15 41,612,978.66 98.31 1至2年 10,257,776.30 14.85 703,433.69 1.66 2至3年 9,945.93 0.02 3 年以上 4,947.36 0.01 合计 69,074,649.96 100.00 42,331,305.64 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：本期末无账龄超过 1 年且金额重大的预付账款。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因新疆塔城国际资源有限公司直接控股母公司 30,850,875.60 1 年以内货物未达依斯法拉炸药厂非关联方 14,557,895.77 1 年以内货物未达注1 塔国工业部机械厂非关联方 7,689,000.00 1至2年见下描述阿-哈耀姆有限公司非关联方 6,057,778.65 1 年以内货物未达塔国石油天然气有限责任公司非关联方 1,995,066.91 1 年以内货物未达合计 61,150,616.92 注 1：根据本公司子公司塔中矿业有限公司与塔吉克斯坦共和国工业部机械厂签订的《关于在冶炼领域上通过购买生产衬里及铸造产品工艺生产线的合作协议》规定：为协助其国有独资企业“塔国工业部机械厂”购买生产衬里及钢球工艺生产线，塔中矿业公司向塔国工业部机械厂支付总额为 1,000 万索莫尼的产品预付款。该生产线投产后，机械厂通过提供合格的产品以抵减该预付款，直到款项扣减完毕为止。其他说明 √适用 □不适用预付款项期末数比期初数增加 26,743,344.32 元，增加比例为 63.18%，增加原因主要系本期预付材料款增加所致。 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 68 / 121 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额西藏中免免税品有限公司 22,169.95 0.00 合计 22,169.95 0.00 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值 (%) 例(%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 22,192,065.27 54.12 19,410,689.99 87.47 2,781,375.28 75,311,552.59 75.19 72,530,177.31 96.31 2,781,375.28 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 18,073,863.30 44.07 6,710,847.89 37.13 11,363,015.41 23,247,791.07 23.21 6,494,491.70 27.94 16,753,299.37 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 742,111.49 1.81 742,111.49 100.00 0.00 1,598,711.49 1.60 1,598,711.49 100 0.00 坏账准备的其他应收款合计 41,008,040.06 / 26,863,649.37 / 14,144,390.69 100,158,055.15 / 80,623,380.50 / 19,534,674.65 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额 69 / 121 2017 年半年度报告其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由西藏新珠峰摩托车有限公司 22,192,065.27 19,410,689.99 87.47 按估计损失金额合计 22,192,065.27 19,410,689.99 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 9,723,484.64 486,174.23 5% 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 6,224,673.66 6,224,673.66 100% 合计 15,948,158.30 6,710,847.89 42% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 2017 年 6 月 30 日组合名称账面余额坏账准备确信即可收回组合 2,125,705.00 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款（按单位） 2016 年 12 月 31 日账面余额坏账金额计提比例理由常宁市金炉冶炼有限公司 457,422.53 457,422.53 100.00% 预计全部无法收回青海鑫欣矿业有限公司 234,156.41 234,156.41 100.00% 预计全部无法收回徐跃伟 50,532.55 50,532.55 100.00% 预计全部无法收回合计 742,111.49 742,111.49 100.00% (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,015,048.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 856,600.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式四川扬昇实业有限公司 856,600.00 转回合计 856,600.00 / 70 / 121 2017 年半年度报告说明：因原与四川扬昇的诉讼案件已判决并执行完毕，故结清其他应收款，并转回以前年度计提的坏账准备。 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 54,918,179.85 其中重要的其他应收款核销情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他应收履行的核销程款项是否由关联单位名称核销金额核销原因款性质序交易产生广东增城峰光摩托往来款 53,119,487.32 无法收回董事会决议、否车有限公司股东大会决议合计 / 53,119,487.32 / / / 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额资金拆借款 22,192,065.27 77,984,062.79 保证金及押金 2,125,705.00 8,796,012.80 备用金 8,327,852.13 7,108,582.88 代垫款 3,393,156.68 3,393,156.68 未结算预付货款 4,227,149.49 2,132,775.89 其他 742,111.49 743,464.11 合计 41,008,040.06 100,158,055.15 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额比例(%) 西藏新珠峰摩资产剥离 22,192,065.27 5 年以上 54.12 19,410,689.99 托车有限公司款西宁通顺达物垫付款 2,268,724.99 5 年以上 5.53 2,268,724.99 流有限公司上海东亚期货期货保证 2,125,705.00 1 年以内 5.18 0.00 有限公司金杜尚别办事处备用金 1,153,423.55 1 年以内 2.81 57,671.18 选矿部备用金 1,113,435.46 1 年以内 2.72 55,671.77 合计 / 28,853,354.27 / 70.36 21,792,757.93 71 / 121 2017 年半年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 141,024,090.08 66,385.03 140,957,705.05 99,980,017.29 66,385.03 99,913,632.26 自制半成品 2,604,276.94 2,604,276.94 14,035,097.58 14,035,097.58 在产品 12,265,505.18 1,461,946.35 10,803,558.83 14,909,914.63 1,461,946.35 13,447,968.28 库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产产成品 2,370,939.37 176,181.20 2,194,758.17 4,420,061.62 176,181.20 4,243,880.42 发出商品 4,249,049.36 4,249,049.36 11,662,652.88 11,662,652.88 合计 162,513,860.93 1,704,512.58 160,809,348.35 145,007,744.00 1,704,512.58 143,303,231.42 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 66,385.03 66,385.03 在产品 1461946.35 1,461,946.35 库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产产成品 176,181.20 176,181.20 合计 1,704,512.58 1,704,512.58 72 / 121 2017 年半年度报告 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预缴境外税费 0.00 8,544,654.22 待抵扣进项税 8,129,950.95 7,779,276.85 预交境内所得税 241,781.75 241,781.75 合计 8,371,732.70 16,565,712.82 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备 73 / 121 2017 年半年度报告上海捷财金融信息 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 服务有限公司合计 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 《增资协议》中约定本公司对上海捷财金融信息服务有限公司增资 3,000.00 万元后，占其 25%股份；但在其出具 2017 年财务报表审计报告后的一个月内，本公司有权要求原股东受让前述股份。基于该条款，本公司对该项投资权按债权性投资在此科目下核算。 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用本公司董事会认为：上述期末持有至到期投资未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值准备。 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其他其计减值追减综他提期初权益法下宣告发放现期末准备被投资单位加少合权减其余额确认的投金股利或利余额期末投投收益值他资损益润余额资资益变准调动备整一、合营企业小计二、联营企业西藏新珠峰摩托车有限公司西藏珠峰中免免 1,168,769.23 7,127.02 22,169.95 1,153,726.30 0.00 74 / 121 2017 年半年度报告税品有限公司小计 1,168,769.23 7,127.02 22,169.95 1,153,726.30 0.00 合计 1,168,769.23 7,127.02 22,169.95 1,153,726.30 0.00 其他说明本公司董事会认为：上述期末长期股权投资未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值准备。 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 5,509,974.22 5,509,974.22 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 5,509,974.22 5,509,974.22 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,971,119.23 2,971,119.23 2.本期增加金额 77,257.44 77,257.44 （1）计提或摊销 77,257.44 77,257.44 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 3,048,376.67 3,048,376.67 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置 75 / 121 2017 年半年度报告（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 2,461,597.55 2,461,597.55 2.期初账面价值 2,538,854.99 2,538,854.99 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币办公及电子设项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计备一、账面原值： 1.期初余额 853,835,516.36 176,104,422.48 45,503,883.56 41,588,357.11 1,117,032,179.51 2.本期增加金额 137,152,810.60 5,436,172.92 4,599,466.94 2,558,304.76 149,746,755.22 （1）购置 3,880,553.56 4,599,466.94 1,098,697.76 9,578,718.26 （2）在建工程转入 137,152,810.60 1,555,619.36 1,459,607.00 140,168,036.96 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 118,325,907.62 22,717,294.20 6,425,438.57 4,719,370.30 152,188,010.69 （1）处置或报废 1,517,479.38 513,766.34 197,566.24 2,228,811.96 （2）外币报表折算差异 116,808,428.24 22,717,294.20 5,911,672.23 4,521,804.06 149,959,198.73 4.期末余额 872,662,419.34 158,823,301.20 43,677,911.93 39,427,291.57 1,114,590,924.04 二、累计折旧 1.期初余额 157,795,680.45 52,728,713.42 11,198,633.12 19,429,781.49 241,152,808.48 2.本期增加金额 34,705,369.03 8,252,297.19 3,850,096.92 2,654,962.61 49,462,725.75 （1）计提 34,705,369.03 8,252,297.19 3,850,096.92 2,654,962.61 49,462,725.75 3.本期减少金额 22,221,638.90 7,221,588.07 1,919,295.22 1,815,575.86 33,178,098.05 （1）处置或报废 402,460.20 15,982.77 418,442.97 （2）外币报表折算差异 22,221,638.90 7,221,588.07 1,516,835.02 1,799,593.09 32,759,655.08 4.期末余额 170,279,410.58 53,759,422.54 13,129,434.82 20,269,168.24 257,437,436.18 三、减值准备 1.期初余额 178,186.11 178,186.11 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 178,186.11 178,186.11 四、账面价值 1.期末账面价值 702,383,008.76 105,063,878.66 30,548,477.11 18,979,937.22 856,975,301.75 2.期初账面价值 696,039,835.91 123,375,351.40 34,305,250.44 21,980,747.17 875,701,184.92 76 / 121 2017 年半年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因矿山部生产性厂房 11,534,963.97 产权正在办理中其他说明： √适用 □不适用固定资产原值期末数比期初数减少 2,441,255.47 元，减少比例为 0.22%，增加原因主要系子公司塔中矿业巷道投入增加，同时因外币折算差异导致固定资产原值减少。累计折旧期末数比期初数增加 16,284,627.70 元，增加比例为 6.75 %，增加原因主要系固定资产计提折旧所致。 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备北阿矿深部开拓工程 310,017.83 310,017.83 51,706,333.68 51,706,333.68 250 万吨选矿配套改 38,531,698.17 38,531,698.17 44,188,628.10 44,188,628.10 造工程 5 万吨粗铅冶炼项目 13,897,075.64 13,897,075.64 13,042,836.82 13,042,836.82 东部矿体开拓工程 7,668,229.76 7,668,229.76 其他巷道工程 10,850,251.65 10,850,251.65 6,174,560.84 6,174,560.84 选厂扩建工程 8,932,146.16 8,932,146.16 4,155,190.21 4,155,190.21 其他零星工程 10,066,017.77 10,066,017.77 1,027,540.51 1,027,540.51 合计 82,587,207.22 82,587,207.22 127,963,319.92 127,963,319.92 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 77 / 121 2017 年半年度报告工程利本累息其期计资中：利投工资预本期其他减少本本期息期初本期转入固定资期末入程金项目名称算本期增加金额金额（外币报化利息资余额产金额余额占进来数表折算差异）累资本本预度源计化金化算金额率比额 (%) 例 (%) 北阿矿深部自 51,706,333.68 80,550,932.70 128,409,922.90 3,537,325.65 310,017.83 开拓工程筹基 250 万吨选本自矿配套改造 44,188,628.10 715,449.13 761,408.09 5,610,970.97 38,531,698.17 完筹工程工 5 万吨粗铅自 13,042,836.82 2,681,081.10 1,826,842.28 13,897,075.64 冶炼项目筹东部矿体开自 7,668,229.76 7,146,741.38 521,488.38 拓工程筹其他巷道工自 6,174,560.84 7,283,833.54 1,454,440.79 1,153,701.94 10,850,251.65 程筹零星工选厂扩建工自 4,155,190.21 6,157,738.94 494,130.81 886,652.18 8,932,146.16 程程筹未完成其他零星工自 1,027,540.51 11,690,505.06 1,901,392.99 750,634.81 10,066,017.77 程筹合计 127,963,319.92 109,079,540.47 140,168,036.96 14,287,616.21 82,587,207.22 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用在建工程无利息资本化金额。本公司董事会认为：上述期末在建工程未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值准备。 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 78 / 121 2017 年半年度报告 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专项目土地使用权专利权利技采矿权合计术一、账面原值 1.期初余额 1,430,416.68 1,275,854.92 2,706,271.60 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 181,725.28 162,089.20 343,814.48 (1)处置（2）外币报表折算差异 181,725.28 162,089.20 343,814.48 4.期末余额 1,248,691.40 1,113,765.72 2,362,457.12 二、累计摊销 1.期初余额 220,522.42 212,642.49 433,164.91 2.本期增加金额 33,328.51 39,636.27 72,964.78 （1）计提 33,328.51 39,636.27 72,964.78 3.本期减少金额 30,127.17 29,525.63 59,652.80 (1)处置 - （2）外币报表折算差异 30,127.17 29,525.63 59,652.80 4.期末余额 223,723.76 222,753.13 446,476.89 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 79 / 121 2017 年半年度报告 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 1,024,967.64 891,012.59 1,915,980.23 2.期初账面价值 1,209,894.26 1,063,212.43 2,273,106.69 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% 本公司董事会认为：上述期末无形资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况，毋须计提减值准备。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额处置项形成的青海西部铟业有 410,887.68 410,887.68 限责任公司合计 410,887.68 410,887.68 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的本期增加本期减少期初余额期末余额事项计提处置青海西部铟业有限责任公司 410,887.68 410,887.68 合计 410,887.68 410,887.68 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用该商誉系原对该子公司的股权投资差额，商誉减值准备系因子公司上期拟被出售且出售价格低于账面价值而计提。 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 80 / 121 2017 年半年度报告本期增本期摊销金其他减少金项目期初余额期末余额加金额额额租入固定资产改良支出 32,437.73 12,164.10 20,273.63 职工宿舍装修费 6,266,439.15 561,949.58 760,514.20 4,943,975.37 变电站（临时建筑） 303,409.74 35,565.30 36,293.38 231,551.06 合计 6,602,286.62 609,678.98 796,807.58 5,195,800.06 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 6,762,131.62 1,004,198.62 7,055,775.35 1,042,372.28 内部交易未实现利润可抵扣亏损固定资产折旧与税法差 36,033,012.17 4,684,291.58 42,044,837.90 5,465,828.93 异合计 42,795,143.79 5,688,490.20 49,100,613.25 6,508,201.21 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 139,703,934.27 108,288,151.17 长期股权投资权益法亏损 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 149,703,934.27 118,288,151.17 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2020 年 74,829,925.76 74,829,925.76 2021 年 64,874,008.51 33,458,225.41 合计 139,703,934.27 108,288,151.17 / 其他说明： □适用 √不适用 81 / 121 2017 年半年度报告 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付工程款 101,454,473.96 74,169,888.96 闲置资产 14,356,834.22 75,203,081.22 合计 115,811,308.18 149,372,970.18 其他说明：闲置资产明细如下：项目期末账面价值公允价值预计处已计提减值损预计处置置费用失时间青海西部铟业有限责任公司铟冶炼厂 27,861,744.85 14,356,834.22 13,504,910.63 固定资产及土地合计 27,861,744.85 14,356,834.22 13,504,910.63 注：青海西部铟业有限责任公司闲置资产公允价值系按上期拟出售价格拟定。其他非流动资产本期减少 33,561,662.00 元，减少比例为 22.47%。本期减少原因系本期已转让已停产的原子公司青海锌业股权 60,846,247.00 元；增加原因系子公司塔中矿业有限公司工程投入增加所致。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 20,000,000.00 抵押借款保证借款信用借款合计 20,000,000.00 短期借款分类的说明：本期在银行质押 300 万美金存单，贷款 2,000 万人民币。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额期货合约公允价值变动损失 0.00 3,298,775.00 82 / 121 2017 年半年度报告合计 0.00 3,298,775.00 其他说明: 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款等 105,932,845.45 101,048,482.59 应付承包队工程款 95,139,447.00 60,323,890.80 合计 201,072,292.45 161,372,373.39 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用应付账款期末数比期初数增加 39,699,919.06 元，增加比例为 24.60%，增加原因主要系本期应付承包队工程款增加。 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款 5,704,767.64 6,465,600.79 合计 5,704,767.64 6,465,600.79 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 14,948,875.54 45,088,607.50 54,388,645.42 5,648,837.62 二、离职后福利-设定提存计划 3,170.90 605,887.54 609,058.44 0.00 三、辞退福利 1,717,260.00 767,848.50 2,454,196.50 30,912.00 83 / 121 2017 年半年度报告四、一年内到期的其他福利合计 16,669,306.44 46,462,343.54 57,451,900.36 5,679,749.62 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 9,895,244.66 37,860,678.12 43,983,513.35 3,772,409.43 二、职工福利费 19,616.94 249,932.01 231,864.81 37,684.14 三、社会保险费 2,730,452.40 6,353,220.92 8,701,720.85 381,952.47 其中：医疗保险费 4,633.66 272,290.37 276,924.03 0.00 工伤保险费 1,754.94 14,624.61 16,379.55 0.00 生育保险费 25,810.57 25,810.57 0.00 境外保险 2,724,063.80 6,040,495.37 8,382,606.70 381,952.47 四、住房公积金 5,853.00 180,401.00 186,254.00 0.00 五、工会经费和职工教育经费 2,297,708.54 334,609.95 1,175,526.91 1,456,791.58 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、非货币性福利 109,765.50 109,765.50 0.00 合计 14,948,875.54 45,088,607.50 54,388,645.42 5,648,837.62 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,093.60 581,535.74 584,629.34 0.00 2、失业保险费 77.30 24,351.80 24,429.10 0.00 3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 合计 3,170.90 605,887.54 609,058.44 0.00 其他说明： √适用 □不适用应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：除辞退福利、工会经费和职工教育经费根据规定及需要使用外，其他应付职工薪酬业在2017年7月付讫。 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 82,176.30 988,838.58 消费税营业税企业所得税个人所得税 1,017,937.21 95,105.17 城市维护建设税 4,202.16 49,767.60 84 / 121 2017 年半年度报告教育费附加 2,465.26 32,806.71 地方教育费附加 1,643.50 16,634.13 价格调节基金 0.00 6,557.43 印花税 173.00 2,808.62 境外法人利润税 22,124,256.23 42,985,027.41 矿产资源开采税 10,689,871.40 9,776,567.32 房产税 5,996,807.53 5,996,807.53 土地使用税 5,173,452.72 5,173,452.72 交通道路使用税 1,294,377.80 341,340.82 塔国红利税 6,200,612.05 合计 52,587,975.16 65,465,714.04 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 125,666.67 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 125,666.67 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额暂借款及利息 310,853,064.00 306,899,315.70 暂收股权转让款 0.00 37,000,000.00 尚未结算款 23,392,562.56 20,776,706.71 代垫款 16,928,638.38 14,937,466.43 保证金 918,755.39 6,268,780.60 暂收款 747,123.40 共管户账户余额及利息 237,249.39 237,249.39 其他 4,432,810.42 合计 352,330,269.72 391,299,452.65 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 85 / 121 2017 年半年度报告其他说明 √适用 □不适用其他应付款期末数比期初数减少 38,969,182.93 元，减少比例为 9.96 %，原因主要系本公司本期已完成转让原子公司青海锌业股权，故冲减期初其他应付款中的暂收股权转让款 3700 万元所致。 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 1 年内到期的递延收益 191,688.00 288,971.16 合计 191,688.00 288,971.16 其他说明：说明：1 年内到期的流动负债减少，原因系转让原子公司青海锌业股权，导致原青海锌业的此项目金额不再纳入合并报表。 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 86 / 121 2017 年半年度报告 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 3,663,921.78 0.00 2,001,919.05 1,662,002.73 政府补助合计 3,663,921.78 0.00 2,001,919.05 1,662,002.73 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期本期计入营其他变动期末余额与资产相关/ 新增业外收入金与收益相关补助额金额锌、铟冶炼废渣综合 793,279.25 793,279.25 与资产相关循环回收项目锌浸出渣回收精铟 247,397.24 247,397.24 与资产相关项目验收转收益重金属污染防治专 1,574,023.92 1,574,023.92 0.00 与资产相关项资金节能技改专项基金 132,050.97 132,050.97 0.00 与资产相关 87 / 121 2017 年半年度报告铟生产系统含重金属废水和沉淀渣质 532,787.82 65,000.96 6,179.87 461,606.99 与资产相关量项目大气污染综合整治 384,382.58 30,843.04 193,820.29 159,719.25 与资产相关财政补助资金合计 3,663,921.78 0.00 95,844.00 1,906,075.05 1,662,002.73 / 其他说明： √适用 □不适用本期递延收益减少，系转让原子公司青海锌业股权，原青海锌业相应项目不再纳入合并报表。 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 653,007,263.00 653,007,263.00 其他说明：本报告期内本公司股本无变化，上述期末股本业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 8 月 14 日出具的众会字（2015）第 5364 号验资报告审验。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）其他资本公积 22,364,488.69 22,364,488.69 合计 22,364,488.69 22,364,488.69 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 88 / 121 2017 年半年度报告 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前税税期计减后后入其：归归期初他综所属期末项目本期所得税前发生属余额合收得于余额额于益当税少母期转费数公入损用股司益东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -352,786,764.98 -254,325,849.53 -607,112,614.51 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额 -352,786,764.98 -254,325,849.53 -607,112,614.51 其他综合收益合计 -352,786,764.98 -254,325,849.53 -607,112,614.51 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 9,855,030.71 7,582,314.77 2,272,715.94 合计 9,855,030.71 7,582,314.77 2,272,715.94 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期因转让原子公司青海锌业股权，故原青海锌业的专项储备 7,582,314.77 元不再纳入合并报表。 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 14,262,096.96 58,156,413.44 72,418,510.40 任意盈余公积 89 / 121 2017 年半年度报告储备基金企业发展基金其他合计 14,262,096.96 58,156,413.44 72,418,510.40 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期母公司按未分配利润的10%，计提法定盈余公积。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 951,007,042.69 300,750,021.98 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 951,007,042.69 300,750,021.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润 569,876,678.79 263,615,210.05 减：提取法定盈余公积 58,156,413.44 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,462,727,308.04 564,365,232.03 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,170,058,982.56 359931860.35 648,144,170.96 236,358,676.99 其他业务 631,428.55 77,257.44 631,428.56 77,257.44 合计 1,170,690,411.11 360,009,117.79 648,775,599.52 236,435,934.43 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税 6085.50 26,144.43 教育费附加 2712.43 24,968.31 资源税房产税 334,743.50 90 / 121 2017 年半年度报告土地使用税 101,302.20 车船使用税 510.00 印花税 663.00 地方教育费附加 1808.28 矿产资源开采税 60,603,890.77 29,358,355.40 交通道路使用税 8,597,136.66 交通工具使用税 1,559.11 价格调节基金 8,099.27 河道费 19.70 合计 69,650,411.45 29,417,587.11 其他说明：税金及附加本期发生数比上期发生数增加 40,232,824.34 元，增加比例为 136.76 %，增加原因主要系本年度子公司塔中矿业有限公司开采量大幅增加导致缴纳的矿产资源开采税增加所致。另外，根据财政部下发的财会[2016]22 号文《财政部关于印发<增值税会计处理的规定>的通知》中相关规定，将子公司塔中矿业的不动产税、土地使用税、交通工具使用税、交通道路使用税 4 个税种的核算由管理费用科目调整到税金及附加科目进行核算。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运费 56,286,578.01 39,557,277.99 包装费 6,556,216.97 4,863,937.55 报关费 750,684.58 449,683.71 工资报酬 659,032.13 484,145.74 其他 2,856,218.18 1,478,351.99 合计 67,108,729.87 46,833,396.98 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额薪酬费用 31,328,537.76 27,570,965.81 中介机构费 1,434,421.27 2,554,322.02 租赁费 2,629,799.53 2,540,858.74 差旅费 1,705,034.20 1,743,261.70 辞退福利 463,816.33 折旧费 1,420,766.02 9,175,381.73 办公费 607,151.88 729,052.89 境外税金 175,690.08 4,447,065.31 安全费 381,483.32 运输费 1,121,874.48 897,626.01 业务招待费 666,994.85 567,945.05 长期待摊费用摊销 574,441.41 429,741.16 无形资产摊销费 34,142.56 438,692.39 其他 1,082,051.03 2,019,775.41 91 / 121 2017 年半年度报告合计 43,244,721.40 53,496,171.54 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 7,881,064.17 1,154,118.12 减：利息收入 -394,961.59 -1,050,209.49 加：汇兑损失/（净收益） -69,592,119.63 -24,848,945.02 手续费 263,985.82 72,191.48 合计 -61,842,031.23 -24,672,844.91 其他说明：财务费用本期发生数比上期发生数减少 37,169,186.32 元，原因主要系索莫尼汇率本期贬值幅度大于上期所致。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -1,502,369.36 2,697,452.02 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 -1,502,369.36 2,697,452.02 其他说明：资产减值损失本期发生数比上期发生数减少 4,199,821.38 元，原因主要系本期转回以前计提的坏账准备。 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当 92 / 121 2017 年半年度报告期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产期末未平仓合约公允价值变动 6,958,350.00 2,085,600.00 合计 6,958,350.00 2,085,600.00 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 7,127.03 -136,825.05 处置长期股权投资产生的投资收益 7,582,314.77 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得期货投资收益 -1,931,695.00 3,375,497.92 合计 5,657,746.80 3,238,672.87 其他说明：本期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。投资收益本期发生数比上期发生数增加2,419,073.93元，原因主要系本期处置原子公司青海锌业股权而相应转回原青海锌业的专项储备7,582,314.77元所致。 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 26,706.72 26,706.72 其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 95,844.00 95,844.00 93 / 121 2017 年半年度报告其他 317,120.00 235,646.61 317,120.00 合计 439,670.72 235,646.61 439,670.72 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与补助项目本期发生金额上期发生金额收益相关铟生产系统含重金属废水和沉淀渣质量项目 65,000.96 大气污染综合整治财政补助资金 30,843.04 合计 95,844.00 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 106,694.33 428,885.98 106,694.33 其中：固定资产处置损失 106,694.33 428,885.98 106,694.33 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 1,044,225.12 1,044,225.12 其他 6,987,583.24 14,332.13 6,987,583.24 合计 8,138,502.69 443,218.11 8,138,502.69 其他说明：本期营业外支出增加，原因主要系与四川扬昇诉讼案件已判决并执行，产生营业外支出 6,987,583.24 元。 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 129,304,227.99 48,702,188.77 递延所得税费用 -11,575.00 合计 129,304,227.99 48,690,613.77 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 94 / 121 2017 年半年度报告单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 698,939,096.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 104,840,864.40 子公司适用不同税率的影响 -14,326,638.25 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 40,019.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 38,749,982.15 损的影响所得税费用 129,304,227.99 其他说明： √适用 □不适用本期所得税费用增加，主要是子公司塔中矿业扩产增加收入及利润导致所得税增加，以及因子公司塔中矿业分红导致的在塔吉克缴纳的红利税 56,181,079.35 元。 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额租金收入 663,000.00 602,000.00 其他 609,897.42 6,910,425.93 合计 1,272,897.42 7,512,425.93 收到的其他与经营活动有关的现金说明： (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运费 56,286,578.01 39,557,277.99 聘请中介机构费 2,465,600.00 3,835,000.00 归还承包队保证金 4,502,730.00 包装费租赁费 1,158,120.19 3,207,538.08 差旅费业务招待费 666,994.85 办公费 607,151.88 其他 7,727,116.59 26,130,449.01 合计 73,414,291.52 72,730,265.08 95 / 121 2017 年半年度报告 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 569,634,868.03 260,993,989.95 加：资产减值准备 -1,502,369.36 0.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 49,462,725.75 37,552,809.69 产折旧无形资产摊销 72,964.78 672,566.92 长期待摊费用摊销 609,678.98 1,161,512.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 79,987.61 -59,572.20 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,958,350.00 46,300.00 财务费用（收益以“－”号填列） 7,486,102.58 -25,056,293.59 投资损失（收益以“－”号填列） -5,657,746.80 -3,238,672.87 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 819,711.01 -2,143,475.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,506,116.93 10,350,473.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,523,891.25 -113,892,702.95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -91,850,594.78 -124,706,843.81 其他经营活动产生的现金流量净额 490,166,969.62 41,680,091.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 749,176,496.09 101,607,128.88 减：现金的期初余额 398,121,186.36 105,420,142.44 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 351,055,309.73 -3,813,013.56 96 / 121 2017 年半年度报告 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 23,846,247.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 23,846,247.00 其他说明: 本期收到处置子公司青海锌业股权款余款。 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 749,176,496.09 398,121,186.36 其中：库存现金 899,031.84 494,113.49 可随时用于支付的银行存款 743,441,406.85 393,744,100.47 可随时用于支付的其他货币资金 4,836,057.40 3,882,972.40 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 749,176,496.09 398,121,186.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用现金和现金等价物不含本附注所述本公司及集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 20,560,449.39 元。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 97 / 121 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 20,323,200.00 应收票据存货固定资产无形资产银行存款—与他人共管账户 237,249.39 共管账户合计 20,560,449.39 / 其他说明：本期为取得银行借款 2,000 万元，质押 300 万美金存单。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 110,893,107.91 6.7744 751,234,270.23 欧元港币索莫尼 12,097,124.39 0.7689 9,301,478.94 人民币人民币应收账款其中：美元 18,167,113.05 6.7744 123,071,290.67 欧元港币人民币人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币其他应收款其中：美元 124,602.96 6.7744 844,110.29 索莫尼 20,049,971.66 0.7689 15,416,423.21 应付账款其中：美元 1,473,579.17 6.7744 9,982,614.73 98 / 121 2017 年半年度报告索莫尼 31,506,176.41 0.7689 24,225,099.04 应付职工薪酬其中：索莫尼 1,987,007.30 0.7689 1,527,809.91 应交税费其中：索莫尼 53,682,714.88 0.7689 41,276,639.47 其他应付款其中：美元 533,986.47 6.7744 3,617,437.94 索莫尼 2,002,850.60 0.7689 1,539,991.83 人民币人民币 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用境外经营实体主要报表项目的折算汇率本公司境外经营实体为塔中矿业有限公司，其主要报表项目的折算汇率如下：资产负债表利润表公司名称原币币种 2017 年 06 月 2016 年 12 月 2017 年度上 2016 年度 30 日 31 日半年塔中矿业有塔吉克斯坦索莫尼 TJS 0.7689 0.8808 0.8340 0.84584 限公司注：上述折算汇率先按塔吉克斯坦国家银行公布的美元兑索莫尼汇率折算成美元，再按中国外汇交易中心公布的美元兑人民币汇率折算成人民币。 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用 √不适用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 99 / 121 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币处置价款与处置股权丧失控制丧失控制按照公允价值丧失控制权之日与原子公司股权股权投资对应的合并丧失控制权处置丧失控制权的丧失控制权时权之日剩权之日剩重新计量剩余剩余股权公允价投资相关的其他子公司名称股权处置价款处置财务报表层面享之日剩余股比例时点点的确定依据余股权的余股权的股权产生的利值的确定方法及综合收益转入投方式有该子公司净资权的比例（%）账面价值公允价值得或损失主要假设资损益的金额产份额的差额青海珠峰锌现金 2017 年 1 月 31 60,846,247.00 100% 工商登记变更 124,377,085.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 业有限公司转让日其他说明： √适用 □不适用股权处置时点，青海锌业净资产为-63,530,838.00 元。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 100 / 121 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式塔中矿业有限公塔吉克斯坦共塔吉克斯坦共有色金属同一控制下 100.00 司和国和国行业企业合并珠峰国际贸易（上上海市上海市贸易设立 100.00 海）有限公司青海西部铟业有西宁市西宁市铟锭冶炼非同一控制 56.10 限责任公司下企业合并珠峰国际贸易（新乌鲁木齐市乌鲁木齐市贸易设立 100.00 疆）有限公司中塔红宇新材料塔吉克斯坦共塔吉克斯坦共钢球制造设立 70.00 科技有限公司和国和国其他说明：注：珠峰国际贸易（新疆）有限公司仅完成工商登记，截止 2017 年 06 月 30 日，本公司尚未对该子公司进行出资，且该子公司也未正式运营。注：中塔红宇新材料科技有限公司仅完成工商登记，截止 2017 年 06 月 30 日，本公司及其他股东均未对该子公司进行出资，且该子公司也未正式运营。 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 101 / 121 2017 年半年度报告 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 1,153,726.30 1,168,769.23 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 7,127.02 -136,825.05 --其他综合收益 --综合收益总额 7,127.02 -136,825.05 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用单位:元币种:人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的业名称的损失（或本期分享的净利润）损失西藏新珠峰摩托车 1,533,286.27 161,263.97 1,694,550.24 有限公司 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 102 / 121 2017 年半年度报告 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、衍生金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、衍生金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款等。这些金融工具的持有目的主要在于为本公司运营融资或投资。本公司具有多种经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款及应收票据、应付账款及应付票据等。各项金融工具的详细情况说明见附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 1.风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1.1 市场风险 1.1.1 外汇风险外汇风险是指因外币汇率变化而产生损失的风险。本公司子公司塔中矿业有限公司采用的记账货币索莫尼与本公司进行交易时所使用的其它货币之间的波动，将影响本公司的财务状况和经营业绩。鉴于索莫尼受塔吉克斯坦宏观经济影响最近几年汇率波动较大，且贬值较为明显；由于该子公司对外销售结算均采用美元进行结算，而本公司预期 2017 年人民币对美元可能有一定幅度的贬值，继而判断汇率变化可能会对该子公司的财务状况造成一定的影响。 1.1.2 利率风险及流动性风险本公司正在剥离剩余的冶炼厂资产，由于冶炼厂目前已经停止生产无法产生现金流，对本公司及冶炼厂归还积欠的资产收款款及货款产生了很大的资金压力，但是本公司直接控股母公司已对本公司提供资金支持，且冶炼厂的大部分债务已偿还，故本公司及冶炼厂于 2017 年度不存在重大的利率风险或流动性风险。子公司塔中矿业有限公司由于经营现金流量较为充沛且无借款，于 2017 年也不存在重大的利率风险或流动性风险。 2 风险敞口截止 2017 年 06 月 30 日，本公司从事锌锭期货交易的风险敞口（即交易保证金）为 212.57 万元；未平仓合同浮盈 695.84 万元。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公第三层次公允合计值计量允价值计量价值计量一、持续的公允价值计量 103 / 121 2017 年半年度报告（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 3,659,575.00 3,659,575.00 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额 3,659,575.00 3,659,575.00 （五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 104 / 121 2017 年半年度报告 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用上述衍生金融负债公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘价确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决比例(%) 权比例(%) 黄瑛女士及黄建 67.02 70.13 荣先生上海海成（资源）上海市国内及国际贸 5,000.00 63.90 70.13 集团有限公司易等上海新海成企业上海市国内及国际贸 1,500.00 62.15 70.13 有限公司易等新疆塔城国际资塔城市有色金属及矿 10,000.00 67.16 70.13 源有限公司产品销售本企业的母公司情况的说明根据本公司直接控股母公司新疆塔城国际资源有限公司与刘美宝及上海歌石祥金投资合伙企业（有限合伙）签订的代偿债务协议相关约定，其将本公司 20.21%股权分别转让于该两方权属于 105 / 121 2017 年半年度报告僅似股权质押暂时登记到对方名下权作还款担保，而非实质转让。囿此，在相应代偿债务协议履行完毕即标的债权得到全额清偿的情况下，其虽持有上述股权但在其持股期间并不实质享有权益及承担亏损，基于交易的财务实质，与该等股权相应的实质控制权及其相关的收益及风险仍未转移；所以新疆塔城国际资源有限公司对本公司的直接持股比例应为 64.07%；间接持股比例为 3.09%；合计持股比例为 67.16%。本企业最终控制方是黄建荣先生 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海投资组合中心有限公司股东的子公司中国环球新技术进出口有限公司参股股东上海叶大昌商厦有限公司其他上海欣禄丰企业管理有限公司其他西藏珠峰摩托车工业公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额新疆塔城国际资源有限公司采购物资及设备 9,560.00 3,299.00 出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： 106 / 121 2017 年半年度报告 □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：万元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入中国环球新技术进出口有限公司办公用房 7.50 7.50 本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：万元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费上海投资组合中心有限公司办公用房 213.84 213.84 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入新疆塔城国际资源有限公司 29,550.00 拆出经本公司 2016 年第一次临时股东大会决议和第三次临时股东大会决议通过向控股股东新疆塔城国际资源有限公司借入 3 亿元流动资金借款，借款利率按照银行同期率上浮 20%确认。截至 2017 年 06 月 30 日，本公司累计借入金额 29,900 万元，期间偿还过相关借款 350 万元，尚余 29,550 万元；期末已计提借款利息 1,535.31 万元。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 107 / 121 2017 年半年度报告 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 568.00 81.39 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备新疆塔城国际应收账款 20,050,500.42 0.00 20,533,530.59 0.00 资源有限公司西藏新珠峰摩其他应收款 22,192,065.27 19,410,689.99 22,192,065.27 19,410,689.99 托车有限公司上海投资组合其他应收款 647,520.30 32,376.02 647,520.30 32,376.02 中心有限公司新疆塔城国际预付款项 30,850,875.60 0.00 11,719,211.70 0.00 资源有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款新疆塔城国际资源有限公司 318,910,337.43 321,836,782.13 其他应付款中国环球新技术进出口有限公司 405,000.84 405,000.84 其他应付款上海海成资源（集团）有限公司 3,629.00 3,629.00 其他应付款上海投资组合中心有限公司 1,120,092.66 0.00 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 108 / 121 2017 年半年度报告 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用（1）经 2017 年 6 月 29 日召开的 2017 年第三次董事长办公会议批准，公司将所持西部铟业 56.1%份股权转让给广东中钜金属资源有限公司。6 月 30 日，双方签署股权转让协议和债务豁免协议。公司已于 7 月 3 日收到本次股权转让的 60%价款，目前正在办理工商变更手续，预计将于 2017 年第三季度完成本次股权转让的全部手续。（2）根据公司编制的截至 2017 年 6 月 30 日的 2017 年半年度财务报表，母公司报表中 2017 年上半年度实现净利润为 1,037,402,677.89 元，母公司报表未分配利润为 523,407,720.96 元。根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》、《公司章程》及《公司分红政策及未来三年股东回报规划（2016-2018 年）》等相关规定，董事会提议 2017 年半年度实施现金分配：以截至目前公司最新股本总额 653,007,263 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现金 6.00 元（含税）。本次共分配利润 391,804,357.80 元，尚余未分配利润 131,603,363.16 元留待以后年度分配。本次现金分配尚需提交公司股东大会审批。 109 / 121 2017 年半年度报告（3）除上述事项外，截至本财务报告签发日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以业务性质及类型和地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目贸易及管理冶炼采选分部间抵销合计资产 1,898,480,107.04 20,637,296.75 1,473,500,598.94 1,146,763,541.95 2,245,854,460.78 负债 381,751,859.66 18,764,000.11 602,755,932.76 363,917,380.54 639,354,411.99 营业收入 631,428.55 1,170,058,982.56 0.00 1,170,690,411.11 营业成本 77,257.44 359,931,860.35 0.00 360,009,117.79 110 / 121 2017 年半年度报告 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用有关原控股股东及其关联方资金占用事项对于原控股股东西藏珠峰摩托车工业公司无资产作偿还担保的欠本公司款项 54,447,333.51 元鉴于长年逾期且回收无望，本公司第四届董事会第三十四次会议审议批准于 2010 年度全额核销上述坏账，并录于相应备查账簿。对该账项的追收仍将继续，今后若有相应资产追回，将计作追回当年的营业外收入。在 2002 年度年末的例行财务对账中，本公司发现有 250,000,000.00 元的款项被开户银行划走。鉴于该事项重大，公司已向政府有关部门及司法机关报告，现有关部门仍在调查中。本公司虽通过各种途径追讨但仍无法追回，2003 年本公司已将其转作其他应收款并对其全额计提坏账准备，并经 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审议通过。本公司虽未放弃向有关方追偿但未有迹象表明可以收回该款项，鉴于该款项长年逾期且回收无望，本公司第四届董事会第三十四次会议审议批准于 2010 年度将上述坏账全额核销，并录于相应备查账簿。对该账项的追收仍将继续，今后若有相应资产追回，将计作追回当年的营业外收入。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账账面余额坏账准备种类计提面账面比例金比例计提比金额比例价金额金额价值 (%) 额 (%) 例(%) (%) 值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00 0.00 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 / / 6,232,079.13 / 6,232,079.13 / 0.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 111 / 121 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 6,232,079.13 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： √适用 □不适用此次核销的应收账款均是已全额计提坏账准备的账龄 5 年以上的应收账款，且已通过公司核销程序。 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用 √不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面计提比比例计提比金额比例(%) 金额价值金额金额价值例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 38,159,898.37 88.31 35,378,523.09 92.71 2,781,375.28 204,734,480.19 93.58% 201,953,104.91 98.64% 2,781,375.28 备的其他应收款 112 / 121 2017 年半年度报告按信用风险特征组合计提坏账准 5,049,338.98 11.69 1,704,371.41 33.75 3,344,967.57 13,196,271.02 6.03% 3,288,028.08 24.92% 9,908,242.94 备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 856,600 0.39% 856,600 100.00 0.00 准备的其他应收款合计 43,209,237.35 / 37,082,894.50 / 6,126,342.85 218,787,351.21 / 206,097,732.99 / 12,689,618.22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由西藏新珠峰摩托有限公司 22,192,065.27 19,410,689.99 87.47% 按估计损失金额青海西部铟业有限公司 12,964,568.95 12,964,568.95 100.00% 预计无法收回青海珠峰锌业有限公司 3,003,264.15 3,003,264.15 100.00% 预计无法收回合计 38,159,898.37 35,378,523.09 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 1,283,434.28 64,171.71 5% 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,283,434.28 64,171.71 5% 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 1,640,199.70 1,640,199.70 100% 合计 2,923,633.98 1,704,371.41 58.30 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 2017 年 6 余额 30 日组合名称账面余额坏账准备确信即可收回组合 2,125,705.00 0.00 合计 2,125,705.00 0.00 113 / 121 2017 年半年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 3,218,300.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,029,332.14 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式四川扬昇实业有限公司 856,600.00 转回青海西部铟业有限公司 172,732.14 转回合计 1,029,332.14 / 其他说明 1.因原与四川扬昇的诉讼案件已判决并执行完结，故结清其他应收款，并转回以前年度计提的坏账准备。 2.原其他应收子公司青海西部铟业款，因债务重组而抵减，同时转回以前年度计提的坏账准备。 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 171,203,806.36 其中重要的其他应收款核销情况： √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项是其他应收否由关单位名称核销金额核销原因履行的核销程序款性质联交易产生已转让子公司股青海珠峰锌业有董事会决议、股往来款 116,285,626.51 权，同时豁免此否限公司东大会决议笔其他应收款广东增城峰光摩董事会决议、股往来款 53,119,487.32 无法收回否托车有限公司东大会决议合计 / 169,405,113.83 / / / 其他应收款核销说明： √适用 □不适用 1.此次核销的其他应收账款均是已全额计提坏账准备的账龄 5 年以上的其他应收账款，且已通过公司核销程序。 2.截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收原子公司青海锌业 116,285,626.51 元，因已签订豁免协议，故已全额计提坏账准备。同时因已通过核销程序，故核销已计提的坏账准备。 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额资金拆借款 35,156,634.22 208,489,436.73 保证金及押金 2,125,705.00 8,739,861.07 其他 5,926,898.13 1,558,053.41 114 / 121 2017 年半年度报告合计 43,209,237.35 218,787,351.21 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 西藏新珠峰摩资金拆借款 22,192,065.27 5 年以上 51.36 19,410,689.99 托有限公司青海西部铟业资金拆借款 12,964,568.95 1 年以内 30.00 12,964,568.95 有限公司青海锌业往来款 3,003,264.15 1 年以内 6.95 3,003,264.15 上海东亚期货期货业务 2,125,705.00 1 年以内 4.92 有限公司西宁润玲商贸往来款 886,044.11 5 年以上 2.05 886,044.11 有限公司合计 / 41,171,647.48 / 95.28 36,264,567.20 说明：本期内转让原子公司青海珠峰锌业有限公司 100%股权。股权转让前，因维持其日常开支及处置小额债务需要，而拨付给子公司青海珠峰的款项，因预计全部无法收回，故全额计提坏账准备。 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用其他应收款减少主要是由于期货业务导致其他应收上海东亚期货有限公司金额减少。 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值准备对子公司 804,059,936.82 0.00 804,059,936.82 957,938,778.25 93,032,594.43 864,906,183.82 投资对联营、合营企业 1,153,726.30 0.00 1,153,726.30 1,168,769.23 0.00 1,168,769.23 投资合计 805,213,663.12 0.00 805,213,663.12 959,107,547.48 93,032,594.43 866,074,953.05 115 / 121 2017 年半年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额塔中矿业有限公 788,304,099.46 0.00 0.00 788,304,099.46 0.00 0.00 司珠峰国际贸易（上 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 海）有限公司青海西部铟业有 5,755,837.36 0.00 0.00 5,755,837.36 0.00 0.00 限责任公司合计 804,059,936.82 0.00 0.00 804,059,936.82 0.00 0.00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其他其计减值追减综他提投资期初权益法下宣告发放现期末准备加少合权减其单位余额确认的投金股利或利余额期末投投收益值他资损益润余额资资益变准调动备整一、合营企业小计二、联营企业西藏新珠峰摩托车有限公司西藏珠峰中免免 1,168,769.23 7,127.02 22,169.95 1,153,726.30 0.00 税品有限公司小计 1,168,769.23 7,127.02 22,169.95 1,153,726.30 0.00 合计 1,168,769.23 7,127.02 22,169.95 1,153,726.30 0.00 其他说明： √适用 □不适用本公司董事会认为：上述期末长期股权投资未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提减值准备。 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 116 / 121 2017 年半年度报告收入成本收入成本主营业务 0.00 0.00 34,699,300.76 34,568,943.46 其他业务 631,428.55 77,257.44 631,428.56 77,257.44 合计 631,428.55 77,257.44 35,330,729.32 34,646,200.90 其他说明：本期其他业务收入属于租金收入。 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,123,621,587.06 权益法核算的长期股权投资收益 7,127.02 43,213.87 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 -1,931,695.00 2,189,641.00 期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 1,121,697,019.08 2,232,854.87 说明：本期子公司塔中矿业宣告分红。 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -79,987.61 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 95,844.00 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 117 / 121 2017 年半年度报告的各项资产减值准备本期转让原子公司青海锌债务重组损益 7,899,434.77 业股权，转回的原青海锌业专项储备 7,582,314.77 元。企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 5,026,655.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,031,808.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 145,757.65 少数股东权益影响额 -181,291.20 合计 4,874,604.25 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 39.26 0.8727 0.8727 扣除非经常性损益后归属于公司普 38.92 0.8652 0.8652 通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 118 / 121 2017 年半年度报告 4、其他 □适用 √不适用 119 / 121 2017 年半年度报告第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 120 / 121 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有公司法定代表人签名印章的2017年半年度报告文本；载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名和公备查文件目录司印章的财务报告文本；公司第六届董事会第二十一次会议决议和第六届监事会第十五次会议决议。董事长：黄建荣董事会批准报送日期：2017 年 7 月 24 日西藏珠峰资源股份有限公司修订信息 □适用 √不适用 121 / 121
附件：公告原文

西藏珠峰2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-07-26

2017 年半年度报告
公司代码：600338                                                      公司简称：西藏珠峰
                   西藏珠峰资源股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄建荣、主管会计工作负责人张树祥及会计机构负责人（会计主管人员）张树祥
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     根据公司编制的截至 2017 年 6 月 30 日的 2017 年半年度财务报表，母公司报表中 2017 年上
半年度实现净利润为 1,037,402,677.89 元，母公司报表未分配利润为 523,407,720.96 元。
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市
公司现金分红指引》、《公司章程》及《公司分红政策及未来三年股东回报规划（2016-2018 年）》
等相关规定，董事会提议 2017 年半年度实施现金分配：
    以截至目前公司最新股本总额 653,007,263 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现
金 6.00 元（含税）。本次共分配利润 391,804,357.80 元，尚余未分配利润 131,603,363.16 元留
待以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                          1 / 121
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九、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述存在的经营风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”之
“其他披露事项”之“可能面对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 26
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节     财务报告........................................................................................................................... 28
第十节     公司债券相关情况......................................................................................................... 120
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 121
                                                                3 / 121
                                  2017 年半年度报告
                                  第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
我司、公司、本公司、西藏珠              指               西藏珠峰资源股份有限公司
峰
塔城国际/控股股东                       指               新疆塔城国际资源有限公司
                                        指               上海海成资源（集团）有限公
海成资源
                                                         司
                                         指              西藏珠峰摩托车工业公司，原
珠峰工业
                                                         西藏珠峰控股股东
塔国                                     指              塔吉克斯坦共和国
索莫尼                                   指              塔吉克斯坦共和国法定货币
                                         指              公司全资子公司塔中矿业有限
塔中矿业
                                                         公司
                                         指              珠峰国际贸易（上海）有限公
珠峰国贸
                                                         司
                                         指              公司全资子公司珠峰国际贸易
珠峰新疆
                                                         （新疆）有限公司
                                         指              公司原全资子公司青海珠峰锌
青海锌业
                                                         业有限公司
                                         指              公司控股子公司青海西部铟业
西部铟业
                                                         有限责任公司
                                         指              《西藏珠峰资源股份有限公司
《公司章程》
                                                         章程》
《公司法》                               指              《中国人民共和国公司法》
《证券法》                               指              《中国人民共和国证券法》
中国证监会/证监会                        指              中国证券监督管理委员会
                                         指              中国证券监督管理委员会西藏
西藏证监局
                                                         监管局
上交所                                   指              上海证券交易所
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                                      2017 年半年度报告
                         第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            西藏珠峰资源股份有限公司
公司的中文简称                            西藏珠峰
公司的外文名称                            TIBET SUMMIT RESOURCES CO.，LTD.
公司的外文名称缩写                        无
公司的法定代表人                          黄建荣
二、 联系人和联系方式
                                          董事会秘书                      证券事务代表
姓名                           胡晗东                            严国庆
联系地址                       上海市静安区柳营路305号7楼        上海市静安区柳营路305号7楼
电话                           021-66284908                      021-66284908
传真                           021-66284923                      021-66284923
电子信箱                       zhufengdb@zhufenggufen.com        yangq@zhufenggufen.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                              西藏自治区拉萨市北京中路65号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              上海市静安区柳营路305号7楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  https：//www.xizangzhufeng.com/
电子信箱                                  zhufengdb@zhufenggufen.com
报告期内变更情况查询索引                  不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                          www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                    本公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                  不适用
五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称            股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        西藏珠峰            600338               -
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
                               名称                   众华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境     办公地址               上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广
内）                                                  场6楼
                               签字会计师姓名         何和平，曹磊
                                            5 / 121
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                               名称                 海通证券股份有限公司
                               办公地址             上海市黄浦区广东路 689 号海通证券大厦
报告期内履行持续督导职责的                          2802 室
财务顾问                       签字的财务顾问
                                                    王会峰，李永昊
                               主办人姓名
                               持续督导的期间       2015 年 7 月 31 日-2018 年 12 月 31 日
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                      本报告期                                  本报告期比上年
    主要会计数据                                          上年同期
                                     （1－6月）                                   同期增减(%)
营业收入                          1,170,690,411.11           648,775,599.52               80.45
归属于上市公司股东的净利润          569,876,678.79           263,615,210.05             116.18
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    565,002,074.54           258,361,683.83              118.69
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          490,166,969.62            41,680,091.99           1,076.02
                                                                                本报告期末比上
                                    本报告期末                上年度末
                                                                                  年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产        1,605,677,671.56         1,297,709,157.07               23.73
总资产                            2,245,854,460.78         1,947,297,460.31               15.33
(二) 主要财务指标
                                     本报告期                              本报告期比上年同期
       主要财务指标                                        上年同期
                                   （1－6月）                                    增减(%)
基本每股收益（元／股）                     0.8727                 0.4037                116.17
稀释每股收益（元／股）                     0.8727                 0.4037                116.17
扣除非经常性损益后的基本每
                                           0.8652                 0.4117                 110.16
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                   39.26                  23.29    增加15.97个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
                                            38.92                  23.82    增加15.10个百分点
均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种:人民币
      非经常性损益项目                     金额                          附注（如适用）
非流动资产处置损益                                  -79,987.61
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
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                             2017 年半年度报告
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照                  95,844.00
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益                           7,899,434.77
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，             5,026,655.00
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                                      -8,031,808.36
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
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少数股东权益影响额              -181,291.20
所得税影响额                     145,757.65
合计                           4,874,604.25
十、 其他
□适用 √不适用
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                             第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司主要的经营性资产是位于塔吉克斯坦共和国（以下简称：“塔吉克斯坦”或
“塔国”）的全资子公司——塔中矿业有限公司。塔中矿业是一家大型有色金属矿山企业，拥有
250 万吨的年采选产能。
    公司 2017 年上半年实现归属于母公司所有者的净利润 56,987.67 万元。
    截至报告期末，公司属于有色金属矿采选业。针对铅锌矿采选业发展情况及公司经营情况，
公司在第四节经营情况讨论与分析之“一、经营情况的讨论与分析中”进行了详细论述。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司全资子公司塔中矿业拥有位于塔吉克斯坦萨格金州马钦区阿尔登-托普坎村同一矿脉的
派矿、阿矿及北阿矿三个采矿权，矿产资源储量丰富。塔中矿业的铅锌矿床位于南天山西段铅锌
金银铜多金属成矿带上，阿尔登-托普坎铅锌矿田、阿特拉斯曼超大型银铅锌矿田是该成矿带上最
大的铅锌银矿集区。
1、 矿山采选工艺成熟，生产规模大，成本控制和盈利能力强
    该矿山为铅锌铜银多金属矿山，产品质量较好、品质稳定，市场畅销，规模优势使得矿山在
行业内处于较为领先的地位，与国内同行业公司相比具有成本竞争优势。
2、 矿山成矿和开发条件好，找矿增储潜力大，获取资源有领先优势
    阿尔登-托普坎矿田内包括有十余处中大型规模的铅锌矿床，保有的铅锌总矿石量 3 亿吨。这
些矿床开发条件好，工业利用价值高。塔中矿业目前已成为塔国最大的矿业企业，较强的资源优
势使得矿山具备持续的盈利能力。同时，在塔国十余年的积淀，被所在国政府及人民的认可程度，
都是公司进一步获取资源的领先优势。
3、 享有在塔国乃至中亚地区矿业投资、政策红利等发展优势
    塔中矿业是目前塔吉克斯坦最大的中资企业，是中国企业在中亚地区目前获得的最具有战略
价值的金属矿山资源。塔中矿业作为上海合作组织经贸合作框架下的样板工程，是目前中塔两国
矿业领域最大的合作项目，也是我国在“一带一路”国家战略布局上的标杆企业。随着矿山产能
的稳步提升，公司积累了在塔国矿业投资、建设和运营诸多经验，熟悉当地政府政策和社区居民
习俗，更进一步促进公司在塔国及中亚地区投资发展。
4、 公司致力于发展成为专业矿业投资和运营公司的格局初成
    公司总部设在上海，以借助上海中心城市的金融、信息和人才功能定位，同时利用公司注册
所在地西藏和公司境外资产（塔中矿业）出境地新疆的独特地缘优势，立足矿产资源丰富的我国
西部地区，发挥已有领先优势着力布局“一带一路”，尤其是“一带”沿线国家和地区；以矿产
资源投资和运营、以及矿业金融和贸易为主营业务，通过 5-10 年时间的努力，将公司发展成为在
行业内，以及在全球范围内有着较强竞争优势的大型矿业集团。
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                         第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年度，公司完成出矿量 127.84 万吨，完成全年计划的 53.27%，较上年同期提高
38.54％；完成选矿处理量 140.98 万吨，完成全年计划的 56.39%，较去年提高 48.52％；精矿产
品金属量完成 7.82 万吨，较上年同期提高 32.29％，其中完成铅金属量 3.00 万吨，完成全年计
划的 51.71%，较上年同期提高 18.21％；完成锌金属量 4.69 万吨，完成全年计划的 54.10%，较
上年同期提高 43.74％；完成铜金属量 0.12 万吨，完成全年计划的 37.10%，较上年同期提高
17.71％；精矿银含量 48.34 吨，完成全年计划的 61.98%，较上年同期提高 37.95％；均创造了公
司历史新高。
    2017 年上半年，公司生产的铅精矿、锌精矿、铜精矿产品的产销率 100％，实现营业收入
117,069.04 万元，较上年同期增长 80.45%；实现利润总额 69,893.91 万元，较上年同期增长
125.69%；实现归属于母公司股东的净利润 56,987.67 万元，较上年同期增长 116.18%。
    报告期内，完成重点工作如下：
    1、强化开拓探矿，选矿系统，实现稳产增产目标
    公司通过强化开拓工程施工、增加采矿人员，增加采矿量的同时增加采场数量等方式提高采
矿效率。2017 年上半年较上年同期产量大幅提升，公司精矿产量再创新高。
    2、提高基建项目管理能力，继续推进五万吨铅冶炼厂建设
    冶炼项目于 2016 年 4 月开工，预计将于 2017 年 9 月完成建设，投入生产。该项目的建成投
产首先有利于通过对金银铜等有价金属的综合回收，提高经济效益；其次对增加公司在塔国的影
响力和知名度，以及进一步获取矿产资源有正面积极的意义。
    3、及时调整策略，完成国内主要冶炼资产处置
    2016 年 12 月 22 日召开的第六届董事会第十八次会议、2017 年 1 月 9 日召开的 2017 年第一
次临时股东大会审议通过了《关于转让全资子公司 100%股权的议案》。公司将持有的珠峰锌业 100%
股权出售予广东中钜金属资源有限公司，转让价款为人民币 60,846,247 元。报告期内，公司已收
到全部股权转让款并完成转让的工商变更登记。
    经 2017 年 6 月 29 日的董事长办公会批准，公司将所持西部铟业 56.1%份股权以 805.42 万元
转让给广东中钜金属资源有限公司。6 月 30 日，交易各方签署了股权转让协议及债务豁免协议。
目前正在办理工商变更手续，预计将于 2017 年第三季度完成本次股权转让的全部手续。
    4、积极进行现金分红，回报股东
    本报告期，塔中矿业实施现金分红，分红总金额约合人民币 106,740 万元（美元 15,757 万元），
截至本报告期末，公司已收到 9,900 万美元分红款，剩余分红款项塔中矿业将分批陆续支付。本
次分红增加母公司报表 2017 年半年度净利润，公司在此基础上提出了 2017 年半年度利润分配方
案：每 10 股派 6 元。本次现金分配方案已获得公司董事会审议通过，尚需提交公司股东大会审批。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位：元 币种:人民币
科目                                   本期数              上年同期数       变动比例（%）
营业收入                          1,170,690,411.11        648,775,599.52              80.45
营业成本                            360,009,117.79        236,435,934.43              52.26
销售费用                             67,108,729.87         46,833,396.98              43.29
管理费用                             43,244,721.40         53,496,171.54             -19.16
财务费用                            -61,842,031.23        -24,672,844.91            -150.65
经营活动产生的现金流量净额          490,166,969.62         41,680,091.99          1,076.02
投资活动产生的现金流量净额          -91,893,934.87       -104,920,952.87              12.42
筹资活动产生的现金流量净额           16,317,300.00         53,266,190.62             -69.37
研发支出
                                          10 / 121
                                      2017 年半年度报告
税金及附加                          69,650,411.45     29,417,587.11             136.76
变动说明：
1 营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期增加 80.45%，主要系本期公司生产规模扩大，精矿
采选产品产量增加和价格提升所致。
2、营业成本变动原因说明:营业成本较上年同期增加 52.26%，主要系本期公司生产规模扩大，产
量增加导致总成本增加所致。
3、销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期增加 43.29%，主要系本期公司销售量增加，导致
销售运费及包装费增加。
4、管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期减少 19.16%，主要系本期根据财政部下发的财会
[2016]22 号文《财政部关于印发<增值税会计处理的规定>的通知》中相关规定，将子公司塔中矿
业的不动产税、土地使用税、交通工具使用税、交通道路使用税 4 个税种的核算由管理费用科目
调整到税金及附加科目进行核算导致。
5、财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期减少 150.65%，主要系索莫尼汇率本期贬值幅度
大于上年同期所致。
6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加
1,076.02%，主要系本期公司销售较上年同期大幅增加所致。
7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加
12.42%，主要系本期收到转让原子公司青海锌业股权款剩余款项所致。
8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少
69.37%，主要西藏本期收到借款及偿还债务均比上年同期大幅减少所致。
9、研发支出变动原因说明:公司不存在研发项目支出情况。
10、税金及附加变动变动变动原因说明:税金及附加较上年同期增加 136.76%，主要系公司开采量
大幅增加导致缴纳的矿产资源开采税增加所致。另外，根据财政部下发的财会[2016]22 号文《财
政部关于印发<增值税会计处理的规定>的通知》中相关规定，将子公司塔中矿业的不动产税、土
地使用税、交通工具使用税、交通道路使用税 4 个税种的核算由管理费用科目调整到税金及附加
科目进行核算。
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                    单位：元
                                                                          本期期末金
                             本期期末数                      上期期末数
项目名                                                                    额较上期期    情况
             本期期末数      占总资产的    上期期末数        占总资产的
  称                                                                      末变动比例    说明
                             比例（%）                       比例（%）
                                                                            （%）
货币资
            769,736,945.48        34.27   398,358,435.75          20.46        93.23   注1
金
衍生金        3,659,575.00         0.16               0.00         0.00            /   注2
                                           11 / 121
                                    2017 年半年度报告
融资产
预付款
           69,074,649.96        3.08   42,331,305.64         2.17         63.18 注 3
   项
其他流
            8,371,732.70        0.37   16,565,712.82         0.85        -49.46 注 4
动资产
在建工
           82,587,207.22        3.68 127,963,319.92          6.57        -35.46 注 5
   程
短期借
           20,000,000.00        0.89             0.00        0.00             / 注6
   款
衍生金
                    0.00        0.00     3,298,775.00        0.17             / 注7
融负债
应付职
            5,679,749.62        0.25   16,669,306.44         0.86        -65.93 注 8
工薪酬
一年内
到期的
              191,688.00        0.01       288,971.16        0.01        -33.67 注 9
非流动
  负债
递延收
            1,662,002.73        0.07     3,663,921.78        0.19        -54.64 注 10
益
注 1：货币资金增加，主要系本期销售增加且回款速度加快所致；
注 2：衍生金融资产增加，主要系本期期货业务根据期末时点确认，而年初确认为衍生金融负债
所致；
注 3：预付账款增加，主要系本期扩大生产增加备品备件预付的材料款所致；
注 4：其他流动资产减少，主要系本期预缴税费的减少所致；
注 5：在建工程减少，主要系本期井下巷道工程等转入固定资产所致；
注 6：短期借款增加，主要系本期新增银行贷款所致；
注 7：衍生金融负债减少，主要系本期期货业务根据期末时点确认，而年初确认为衍生金融负债
所致；
注 8：应付职工薪酬减少，主要系本期上年末计提的奖金等已发放所致；
注 9：一年内到期的非流动负债减少，主要系本期转让原子公司青海锌业股权，原青海锌业相应
一年内到期的非流动负债项目不再纳入合并报表所致；
注 10：递延收益减少，主要系本期转让原子公司青海锌业股权，原青海锌业相应递延收益项目不
再纳入合并报表所致。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    本期末，有两笔受限资金：1.银行存款—与他人共管账户 237,249.39 元。2.向江苏银行质押
300 万美金存单，用于贷款 2000 万人民币。
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
                                         12 / 121
                                          2017 年半年度报告
   (2) 重大的非股权投资
   □适用 √不适用
   (3) 以公允价值计量的金融资产
   □适用 √不适用
   (五) 重大资产和股权出售
   √适用 □不适用
    经 2016 年 12 月 17 日召开的第六届董事会第十八次会议、2017 年 1 月 9 日召开的 2017 年第
   一次临时股东大会审议通过，公司与青海珠峰锌业有限公司（下称“珠峰锌业”）、广东中钜金
   属资源有限公司（下称“广东中钜”）签署《股权转让协议》，将持有的全资子公司珠峰锌业 100%
   股权（下称“标的股权”）出售给广东中钜。标的股权项下的资产为珠峰锌业的非流动资产，包
   括土地使用权、商标、专利以及厂房、办公楼、职工宿舍、机器及电子设备设施、办公设备设施
   等。
    经具有证券从业资格的审计机构众华会计师事务所（特殊普通合伙）对标的资产截至 2016
   年 9 月 30 日财务审计并出具的审计报告，结合标的股权项下的资产范围，交易双方协商确定，此
   次珠峰锌业 100%股权的转让价款为人民币 60,846,247 元。对价支付方式为现金支付。
    截至目前，公司已收到全部股权转让款。珠峰锌业已完成相应工商变更登记。
   (六) 主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用
                                                                                   单位：万元
子公司名称   主要业务      注册资本     持股比例   资产总额     净资产    营业收入     净利润
塔中矿业     矿山采选    3,000 万美元       100%   14,735.01   87,074.47 117,005.90    64,320.88
珠峰国贸     有色贸易          1,000        100%    2,817.31      766.49       0.00        -82.00
西部铟业     铟回收            1,000      56.10%    2,063.73      187.33       0.00        -55.08
   (七) 公司控制的结构化主体情况
   □适用 √不适用
   二、其他披露事项
   (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    的警示及说明
   √适用 □不适用
       预计 2017 年前三季度归属于母公司的净利润与去年同期相比，增长 80%-110%。主要系子公
   司塔中矿业与去年同期相比产量增加，且产品市场价格较上年同期上升所致。
   (二) 可能面对的风险
   √适用 □不适用
   1、全球宏观经济方面的风险
       铅锌等金属品种的价格波动及供需关系变化将对本公司的盈利能力产生重要影响。因此如果
   铅锌等有色金属市场未来发生较大变化而导致铅锌金属价格出现较大波动，特别是大幅下跌的情
   况，将对本公司的盈利能力造成重大影响。
   2、外汇风险
                                               13 / 121
                                  2017 年半年度报告
    除了人民币，塔中矿业日常运营中主要涉及索莫尼、美元等外币，而公司的合并报表记账本
位币为人民币。未来外币汇率波动具有不确定性。因此，公司未来运营存在汇兑损益的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                       14 / 121
                                     2017 年半年度报告
                                  第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
       会议届次              召开日期                                       决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2017 年第一次临时股
                            2017-01-09               www.sse.com.cn            2017-01-10
东大会
2016 年年度股东大会         2017-03-22               www.sse.com.cn            2017-03-23
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预
     案
是否分配或转增                                                                          是
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）                                                            6.00
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
     根据公司编制的截至 2017 年 6 月 30 日的 2017 年半年度财务报表，母公司报表中 2017 年上
半年度实现净利润为 1,037,402,677.89 元，母公司报表未分配利润为 523,407,720.96 元。
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市
公司现金分红指引》、《公司章程》及《公司分红政策及未来三年股东回报规划（2016-2018 年）》
等相关规定，董事会提议 2017 年半年度实施现金分配：
    以截至目前公司最新股本总额 653,007,263 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现
金 6.00 元（含税）。本次共分配利润 391,804,357.80 元，尚余未分配利润 131,603,363.16 元留
待以后年度分配。
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                   如未
                                                                              是   能及     如未
                                                                       是
                                                                              否   时履     能及
                                                                       否
    承                                                    承诺            及   行应     时履
                                                                       有
承诺    诺                               承诺                 时间            时   说明     行应
                  承诺方                                               履
背景    类                               内容                 及期            严   未完     说明
                                                                       行
    型                                                    限              格   成履     下一
                                                                       期
                                                                              履   行的     步计
                                                                       限
                                                                              行   具体     划
                                                                                   原因
                                          15 / 121
                                      2017 年半年度报告
       其   公司实际控制人     承诺将严格按照有关法律、
       他   黄瑛女士、黄建荣   法规的规定,切实保证西藏
收购
            先生               珠峰在资产、人员、财务、
报告
                               机构和业务方面的独立性；
书或
                               本人及所控制的企业与西藏
权益
                               珠峰不存在直接或间接的同      长期
变动                                                                 是   是
                               业竞争,以及避免同业竞争       有效
报告
                               的承诺；本人及所控制的企
书中
                               业与西藏珠峰不存在关联交
所作
                               易的情况，以及减少和规范
承诺
                               将来可能产生的关联交易的
                               承诺。
       其   公司实际控制人     承诺将严格按照有关法律、
       他   黄瑛女士、黄建荣   法规的规定,切实保证西藏
            先生               珠峰在资产、人员、财务、
                               机构和业务方面的独立性；
                               本人及所控制的企业与西藏
                               珠峰不存在直接或间接的同      长期
                                                                     是   是
                               业竞争,以及避免同业竞争       有效
                               的承诺；本人及所控制的企
与重
                               业与西藏珠峰不存在关联交
大资
                               易的情况，以及减少和规范
产重
                               将来可能产生的关联交易的
组相
                               承诺。
关的
       股   新疆塔城国际资     本次发行的西藏珠峰股份限
承诺
       份   源有限公司、中国   售期为 2015 年 8 月 20 日起
       限   环球新技术进出     36 个月
       售   口有限公司、上海                                 年8月
            歌石祥金投资合                                   20 日   是   是
            伙企业（有限合                                   起 36
            伙）、九州证券股                                 个月
            份有限公司、刘美
            宝
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
                                           16 / 121
                                          2017 年半年度报告
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
报告期内:
                                                              诉讼
             承                                               (仲
                  诉                                                                          诉讼
起    应诉   担                                               裁)    诉讼
                  讼                                                                          (仲
诉    （被   连                                               是否   (仲
                  仲   诉讼(仲裁)基本      诉讼(仲裁)涉                     诉讼(仲裁)审理    裁)
(申   申     带                                               形成   裁)
                  裁        情况             及金额                           结果及影响      判决
请)   请）   责                                               预计   进展
                  类                                                                          执行
方    方     任                                               负债   情况
                  型                                                                          情况
             方                                               及金
                                                              额
四    公司   -    合   2016 年 5 月，四    1980 万元，及      否     一审   一审判决：公司    判决
川                同   川国众以房屋买      一审案件受理              判     于本判决生效后    尚未
国                纠   卖合同纠纷为由      费 140,600 元             决。   立即赔偿原告经    生
众                纷   在四川省乐山市                                公司   济损失 1,980 万   效，
投                     五通桥区人民法                                已上   元；如果被告未    因此
资                     院起诉公司。                                  诉，   按本判决指定的    尚未
有                     2016 年 8 月 18                               等待   期间履行给付金    执
限                     日已开庭，2017                                二审   钱义务，应当依    行。
公                     年 3 月 7 日，法                              开庭   照《中华人民共
司                     院作出一审判                                  审     和国民事诉讼
                       决。目前公司已                                判。   法》第二百五十
                       上诉，等待二审                                       三条之规定，加
                       开庭审判。                                           倍支付迟延履行
                                                                            期间的债务利
                                                                            息。案件受理费
                                                                            140,600.00 元，
                                                                            由被告负担。
                                                                            本案件判决尚未
                                                                            生效，公司目前
                                                                            无法判断本次公
                                                                            告的诉讼对公司
                                                                            本期利润或期后
                                                                            利润的影响。
四    公司   -    民   2016 年 1 月，公    6,987,583.24       否     二审   维持原判，公司    法院
川                事   司收到四川省乐                                判决   向被告支付相关    判决
扬                诉   山市市中区人民                                       费用并支付案件    已执
昇                讼   法院送达的《传                                       受理费。本次判    行完
实                     票》及《民事起                                       决为终审判决。    毕。
                                               17 / 121
                                             2017 年半年度报告
业                     诉状》，四川扬                                        截至本报告期
有                     昇以合同纠纷为                                        末，本案已执行
限                     由在四川省乐山                                        完毕，对公司本
公                     市市中区人民法                                        期利润有影响。
司                     院起诉我司。
                       2016 年 9 月 30
                       日，上述法院做
                       出一审判决。
                       2016 年 10 月 25
                       日，公司向法院
                       提交《民事上诉
                       状》。2017 年 3
                       月 6 日四川省乐
                       山市中级人民法
                       院作出二审判
                       决。
西    公司   -    民   2016 年 9 月，公       本次诉讼费用       驳回西藏新珠峰 判决
                                                                 否   一审
藏    及成        事   司收到四川省高         人民币             摩托车有限公司 尚未
                                                                      判
新    都川        诉   级人民法院送达         806,800 元及       诉讼请求。案件 生
                                                                      决，
珠    峰电        讼   的《传票》及《民       相关土地及房       受理费 801,800
                                                                      截至        效，
峰    子有             事起诉状》等文         屋的优先购买       元，保全费 5,000 因此
                                                                      本报
摩    限公             件，新珠峰以合         权。               元，共计 806,800 尚未
                                                                      告期
托    司               同纠纷为由在四                            元，由西藏新珠 执
                                                                      末，
车                     川省高级人民法                            峰摩托车有限公 行。
                                                                      原告
有                     院起诉公司及成                            司负担。因判决
                                                                      暂未
限                     都川峰电子有限                            生效所需期限尚
                                                                      上
公                     公司，2016 年 12                          未届满，本案件
                                                                      诉。
司                     月 26 日已开庭。                          判决尚未生效，
                       2017 年 6 月 5 日，                       公司目前无法判
                       上述法院做出一                            断本次公告的诉
                       审判决。                                  讼对公司本期利
                                                                 润或期后利润的
                                                                 影响。
北     塔中 -    合 2016 年 8 月，北 13,245,148.59 是， 终局 裁决塔中矿业向 裁决
京     矿业      同 京中矿东方矿业 元及其他相关     本报 裁决 东方矿业支付技 已生
中     有限      争 有限公司向北京 费用。           告期         术服务费及其他 效，
矿     公司      议 仲裁委员会提起                  已按         相关费用共计     但尚
东               仲 仲裁请求，拟向                  仲裁         14,899,014.98    未执
方               裁 公司子公司塔中                  全额         元。             行。
矿                   矿业主张技术服                 计提         截至本报告期
业                   务费用多项共计                 相关         末，本案尚未执
有                   人民币                         成本         行，但公司已计
限                   13,245,148.59                  费           提预计负债，对
公                   元。                           用。         公司本期利润有
司                                                               影响。
     上述诉讼仲裁事项除东方矿业及塔中矿业的仲裁案外，均已通过临时公告披露。其中：
     1、新珠峰合同纠纷案，截至本报告披露日，原告已上诉，等待法院二审审理。
     2、东方矿业合同争议仲裁案，不构成应披露的重大仲裁事项，因此公司未披露详细情况。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
                                                  18 / 121
                                    2017 年半年度报告
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                      查询索引
                                               详见公司 2017 年 2 月 28 日披露的《关于 2017
                                               年度预计日常关联交易事项的公告》2017-12）。
2017 年度预计日常关联交易事项
                                               指定披露媒体：上海证券交易所网站
                                               （www.sse.com.cn）、上海证券报及证券时报。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2017 年 2 月 26 日，公司第六届董事会审议通过《关于公司 2017 年度预计日常关联交易事项
的议案》，本议案已获得公司股东大会审议通过。其中公司和新疆塔城国际资源有限公司预计 2017
年度交易额度的具体情况如下：
                                                                               单位：万元
                                                            2016 年实际      2017 年预计
       交易事项                 关联单位名称
                                                               交易额          交易额
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                                      2017 年半年度报告
物资及设备采购         新疆塔城国际资源有限公司                  9,593.17        10,000.00
    因公司生产经营的需要，2017 年 7 月 24 日，公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关
于增加公司 2017 年度预计日常关联交易额度的议案》，新疆塔城国际资源有限公司因公司生产经
营的需要，增加公司和新疆塔城国际资源有限公司 2017 年度预计日常关联交易额度 10,000 万元。
增加后的预计交易情况如下：
                                                             2016 年实际      2017 年预计
      交易事项                   关联单位名称
                                                               交易额           交易额
物资及设备采购         新疆塔城国际资源有限公司                  9,593.17        20,000.00
    详见公司于 2017 年 7 月 26 日披露的《关于增加公司 2017 年度预计日常关联交易额度的公告》
（公告编号：2017-40）。本事项尚需提交公司股东大会审议。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司 2015 年 12 月 24 日召开的第六届董事会第十次会议及 2016 年 1 月 12 日召开的 2016 年
第一次临时股东大会审议通过了《关于向新疆塔城国际资源有限公司借款的议案》，公司向控股
                                           20 / 121
                                     2017 年半年度报告
股东塔城国际借款 1 亿元人民币，借款期限自双方《借款合同》签订之日起一年，借款年利率为
中国人民银行同期贷款利率上浮 20%。
    公司 2016 年 7 月 8 日召开的第六届董事会第十四次会议及 2016 年 8 月 3 日召开的 2016 年
第三次临时股东大会审议通过了《关于向控股股东借款之关联交易的议案》，公司向控股股东塔
城国际借款 2 亿元人民币，借款期限自双方《借款合同》签订之日起一年，借款年利率为中国人
民银行同期贷款利率上浮 20%。
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司向塔城国际累计借款 2.955 亿元，其中 1 亿元借款已到期，剩
余部分也即将到期。塔城国际本着对上市公司负责和支持的态度，到期后仅收取合同约定的利息，
未向公司催讨本金，也放弃按合同的约定收取罚息。
    鉴于公司实际情况，经与塔城国际商议，公司延长上述借款合同的期限，自公司股东大会审
批通过相关议案起至满 1 年止，借款总额度为不超过 3 亿元，借款年利率仍为中国人民银行同期
贷款利率上浮 20%。在此额度和期限内，公司可以滚动使用。
    详见 2017 年 7 月 26 日的《关于延长公司向控股股东借款期限的关联交易公告》（公告编号：
2017-41）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2   担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
                                          21 / 121
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十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                        22 / 121
                                              2017 年半年度报告
                               第六节 普通股股份变动及股东情况
   一、 股本变动情况
   (一)   股份变动情况表
   1、 股份变动情况表
   报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
   2、 股份变动情况说明
   □适用 √不适用
   3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
   有）
   □适用 √不适用
   4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
   □适用 √不适用
   (二)   限售股份变动情况
   □适用 √不适用
   二、 股东情况
   (一)   股东总数:
   截止报告期末普通股股东总数(户)
   截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                                 不适用
   (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                                  质押或冻结情况
  股东名称       报告期内增                      持有有限售条件
                            期末持股数量 比例(%)                股份      数量                  股东性质
  （全称）           减                            股份数量
                                                                状态
新疆塔城国际                                                                                   境内非国有
                           0    286,383,516     43.86         239,770,016 质押   126,160,000
资源有限公司                                                                                   法人
上海歌石祥金
                                                                                               境内非国有
投资合伙企业               0    100,000,000     15.31         100,000,000 质押   100,000,000
                                                                                               法人
（有限合伙）
西藏信托有限
公司－西藏信
托－鼎证 48 号             0     83,330,000     12.76         83,330,000    无            0 其他
集合资金信托
计划
中国环球新技
                                                                                               境内非国有
术进出口有限               0     39,573,914      6.06         39,573,914 质押    19,000,000
                                                                                               法人
公司
                                                   23 / 121
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刘美宝                  0    32,000,000      4.90         32,000,000 质押     19,400,000 境内自然人
上海歌金企业                                                                             境内非国有
               8,507,387      8,507,387      1.30                     质押     5,300,000
管理有限公司                                                                             法人
全国社保基金
                   -51,000    5,210,788      0.80                     未知              其他
一一四组合
富兰克林华美
证券投资信托
                   650,000    3,609,814      0.55                     未知              其他
股份有限公司
－客户资金
中国工商银行
股份有限公司
－中欧明睿新   1,058,677      2,652,208      0.41                     未知              其他
起点混合型证
券投资基金
兴业银行股份
有限公司－万
家和谐增长混       134,855    2,249,486      0.34                     未知              其他
合型证券投资
基金
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                                             股份种类及数量
    股东名称              持有无限售条件流通股的数量
                                                                         种类            数量
新疆塔城国际资源有限公司                                  46,613,500 人民币普通股        46,613,500
上海歌金企业管理有限公司                                   8,507,387 人民币普通股          8,507,387
全国社保基金一一四组合                                     5,210,788 人民币普通股          5,210,788
富兰克林华美证券投资信托
                                                      3,609,814 人民币普通股        3,609,814
股份有限公司－客户资金
中国工商银行股份有限公司
－中欧明睿新起点混合型证                              2,652,208 人民币普通股        2,652,208
券投资基金
兴业银行股份有限公司－万
家和谐增长混合型证券投资                              2,249,486 人民币普通股        2,249,486
基金
交通银行股份有限公司－浦
银安盛增长动力灵活配置混                              2,175,161 人民币普通股        2,175,161
合型证券投资基金
中国工商银行－浦银安盛价
                                                      1,890,084 人民币普通股        1,890,084
值成长混合型证券投资基金
朱安平                                                1,748,330 人民币普通股        1,748,330
中信证券股份有限公司                                  1,624,694 人民币普通股        1,624,694
上述股东关联关系或一致行 上述前十大股东中，新疆塔城国际资源有限公司与中国环球新技术进出口有
动的说明                  限公司，上海歌石祥金投资合伙企业（有限合伙）与上海歌金企业管理有限
                          公司分别为《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及 不适用
持股数量的说明
    注：西藏信托有限公司－西藏信托－鼎证 48 号集合资金信托计划所持有的全部股份由九州证券股
    份有限公司管理。
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                                       2017 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                  单位：股
                                            有限售条件股份可上市交易情
序     有限售条件股东     持有的有限售条                况
                                                                              限售条件
号         名称             件股份数量      可上市交易 新增可上市交易
                                              时间          股份数量
                                                                          股东承诺新增股
       新疆塔城国际资                                                     份自股票上市之
 1                            239,770,016     2018.8.20     239,770,016
       源有限公司                                                         日起 36 个月内限
                                                                          售。
                                                                          股东承诺新增股
       上海歌石祥金投
                                                                          份自股票上市之
 2     资合伙企业（有         100,000,000     2018.8.20     100,000,000
                                                                          日起 36 个月内限
       限合伙）
                                                                          售。
       西藏信托有限公                                                     股东承诺新增股
       司－西藏信托－                                                     份自股票上市之
 3                              83,330,000    2018.8.20      83,330,000
       鼎证 48 号集合资                                                   日起 36 个月内限
       金信托计划                                                         售。
                                                                          股东承诺新增股
       中国环球新技术                                                     份自股票上市之
 4                              39,573,914    2018.8.20      39,573,914
       进出口有限公司                                                     日起 36 个月内限
                                                                          售。
                                                                          股东承诺新增股
                                                                          份自股票上市之
 5     刘美宝                   32,000,000    2018.8.20      32,000,000
                                                                          日起 36 个月内限
                                                                          售。
                          上述有限售条件股东中，新疆塔城国际资源有限公司与中国环球新技术
上述股东关联关系或
                          进出口有限公司为《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动的说明
                          一致行动人。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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                  第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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                                    2017 年半年度报告
                   第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位:股
                                                             报告期内股份
    姓名           职务        期初持股数       期末持股数                   增减变动原因
                                                               增减变动量
孟宪党         高管                 9,800             7,600          2,400  个人资金安排
其它情况说明
√适用 □不适用
    孟宪党先生本次减持股份发生时间为 2017 年 5 月 2 日，其减持行为符合有关法律法规的规定。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                        担任的职务                     变动情形
李伍波                       总裁                            离任
王喜兵                       总裁                            聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 2 月 24 日收到公司原总裁李伍波先生因内部工作变动递交的书面辞职报告。根据《公
司章程》等有关规定，该辞职报告自送达公司董事会后生效。
    根据公司董事长提名，董事会提名与考核委员会初步审查后，经 2017 年 2 月 26 日召开的第
六届董事会第十九次会议审议通过，聘任公司原副总裁王喜兵先生接任公司总裁，其任期与本届
董事会相同。
三、其他说明
□适用 √不适用
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                                     2017 年半年度报告
                               第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 西藏珠峰资源股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                           七、1               769,736,945.48        398,358,435.75
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产                       七、3                 3,659,575.00
  应收票据
  应收账款                           七、5               118,246,237.16        125,075,406.27
  预付款项                           七、6                69,074,649.96         42,331,305.64
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                           七、8                    22,169.95
  其他应收款                         七、9                14,144,390.69         19,534,674.65
  买入返售金融资产
  存货                               七、10              160,809,348.35        143,303,231.42
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       七、13              8,371,732.70           16,565,712.82
    流动资产合计                                     1,144,065,049.29          745,168,766.55
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资                     七、15               30,000,000.00         30,000,000.00
  长期应收款
  长期股权投资                       七、17                1,153,726.30          1,168,769.23
  投资性房地产                       七、18                2,461,597.55          2,538,854.99
  固定资产                           七、19              856,975,301.75        875,701,184.92
  在建工程                           七、20               82,587,207.22        127,963,319.92
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                           七、25                1,915,980.23          2,273,106.69
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                                   2017 年半年度报告
  开发支出
  商誉                             七、27
  长期待摊费用                     七、28              5,195,800.06         6,602,286.62
  递延所得税资产                   七、29              5,688,490.20         6,508,201.21
  其他非流动资产                   七、30            115,811,308.18       149,372,970.18
    非流动资产合计                                 1,101,789,411.49     1,202,128,693.76
      资产总计                                     2,245,854,460.78     1,947,297,460.31
流动负债：
  短期借款                         七、31               20,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债                     七、33                                  3,298,775.00
  应付票据
  应付账款                         七、35              201,072,292.45    161,372,373.39
  预收款项                         七、36                5,704,767.64      6,465,600.79
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37                5,679,749.62     16,669,306.44
  应交税费                         七、38               52,587,975.16     65,465,714.04
  应付利息                         七、39                  125,666.67
  应付股利
  其他应付款                       七、41              352,330,269.72    391,299,452.65
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43                 191,688.00         288,971.16
  其他流动负债
    流动负债合计                                       637,692,409.26    644,860,193.47
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51                1,662,002.73      3,663,921.78
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       1,662,002.73      3,663,921.78
      负债合计                                         639,354,411.99    648,524,115.25
所有者权益
                                        29 / 121
                                   2017 年半年度报告
  股本                             七、53         653,007,263.00        653,007,263.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55          22,364,488.69         22,364,488.69
  减：库存股
  其他综合收益                     七、57        -607,112,614.51       -352,786,764.98
  专项储备                         七、58           2,272,715.94          9,855,030.71
  盈余公积                         七、59          72,418,510.40         14,262,096.96
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60      1,462,727,308.04         951,007,042.69
  归属于母公司所有者权益合计                   1,605,677,671.56       1,297,709,157.07
  少数股东权益                                        822,377.23          1,064,187.99
    所有者权益合计                             1,606,500,048.79       1,298,773,345.06
      负债和所有者权益总计                     2,245,854,460.78       1,947,297,460.31
法定代表人：黄建荣           主管会计工作负责人：张树祥         会计机构负责人：张树祥
                                        30 / 121
                                    2017 年半年度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:西藏珠峰资源股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                           676,594,062.17            4,575,147.82
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产                                           3,659,575.00
  应收票据
  应收账款                          十七、1
  预付款项                                                  38,378.21              5,281.46
  应收利息
  应收股利                                           350,974,981.54
  其他应收款                        十七、2            6,126,342.85           12,689,618.22
  存货                                                17,212,184.57
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          8,129,512.14           7,779,168.04
    流动资产合计                                    1,062,735,036.48          25,049,215.54
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资                                        30,000,000.00         30,000,000.00
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3          805,213,663.12          866,074,953.05
  投资性房地产                                         2,461,597.55            2,538,854.99
  固定资产                                             2,383,550.81            2,186,064.48
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                              20,273.63             32,437.73
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                    840,079,085.11         900,832,310.25
      资产总计                                      1,902,814,121.59         925,881,525.79
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债                                                                 3,298,775.00
  应付票据
  应付账款                                               6,457,975.55          2,778,749.37
                                         31 / 121
                                   2017 年半年度报告
  预收款项                                        21,864,033.80
  应付职工薪酬                                     3,499,077.96          4,332,918.69
  应交税费                                        11,209,806.96         11,258,186.00
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                     343,054,979.94        424,887,327.24
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                 386,085,874.21        446,555,956.30
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                   386,085,874.21        446,555,956.30
所有者权益：
  股本                                           653,007,263.00        653,007,263.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                       268,676,215.89        268,676,215.89
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        71,637,047.53         13,480,634.09
  未分配利润                                     523,407,720.96       -455,838,543.49
    所有者权益合计                             1,516,728,247.38        479,325,569.49
      负债和所有者权益总计                     1,902,814,121.59        925,881,525.79
法定代表人：黄建荣         主管会计工作负责人：张树祥         会计机构负责人：张树祥
                                        32 / 121
                                  2017 年半年度报告
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                        1,170,690,411.11      648,775,599.52
其中：营业收入                           七、61       1,170,690,411.11      648,775,599.52
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          476,668,579.92     344,207,697.17
其中：营业成本                           七、61         360,009,117.79     236,435,934.43
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62          69,650,411.45      29,417,587.11
      销售费用                           七、63          67,108,729.87      46,833,396.98
      管理费用                           七、64          43,244,721.40      53,496,171.54
      财务费用                           七、65         -61,842,031.23     -24,672,844.91
      资产减值损失                       七、66          -1,502,369.36       2,697,452.02
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号   七、67           6,958,350.00       2,085,600.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七、68           5,657,746.80       3,238,672.87
      其中：对联营企业和合营企业的投资   七、68               7,127.02         -136825.05
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      706,637,927.99     309,892,175.22
  加：营业外收入                         七、69             439,670.72         235,646.61
      其中：非流动资产处置利得           七、69              26,706.72
  减：营业外支出                         七、70           8,138,502.69         443,218.11
      其中：非流动资产处置损失                              106,694.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  698,939,096.02     309,684,603.72
  减：所得税费用                         七、71         129,304,227.99      48,690,613.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      569,634,868.03     260,993,989.95
  归属于母公司所有者的净利润                            569,876,678.79     263,615,210.05
  少数股东损益                                             -241,810.76      -2,621,220.10
六、其他综合收益的税后净额                             -254,325,849.53     -85,537,268.17
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
                                         33 / 121
                                   2017 年半年度报告
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额            七、57    -254,325,849.53      -85,537,268.17
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    315,309,018.50     175,456,721.78
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  315,550,829.26     178,077,941.88
  归属于少数股东的综合收益总额                         -241,810.76       -2,621,220.10
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                 0.8727              0.4037
  （二）稀释每股收益(元/股)                                 0.8727              0.4037
法定代表人：黄建荣          主管会计工作负责人：张树祥         会计机构负责人：张树祥
                                        34 / 121
                                    2017 年半年度报告
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入                             十七、4            631,428.55      35,330,729.32
  减：营业成本                           十七、4             77,257.44      34,646,200.90
       税金及附加                                             4,028.25            6,820.27
       销售费用                                                   0.00            1,839.63
       管理费用                                         25,493,654.83       21,216,439.77
       财务费用                                             948,548.76            3,998.09
       资产减值损失                                       2,188,967.87           -3,249.49
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                    6,958,350.00        2,131,900.00
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）    十七、5 1,121,697,019.08          2,232,854.87
       其中：对联营企业和合营企业的投资                    7,127.02         -136,825.05
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                 1,100,574,340.48      -16,176,564.98
  加：营业外收入
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                       6,990,583.24
       其中：非流动资产处置损失                            3,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）             1,093,583,757.24      -16,176,564.98
    减：所得税费用                                    56,181,079.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 1,037,402,677.89      -16,176,564.98
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                   1,037,402,677.89      -16,176,564.98
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                1.5887             -0.0248
    （二）稀释每股收益(元/股)                                1.5887             -0.0248
法定代表人：黄建荣           主管会计工作负责人：张树祥          会计机构负责人：张树祥
                                         35 / 121
                                   2017 年半年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,247,574,380.29       590,664,664.05
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73                1,272,897.42       7,512,425.93
                                   （1）
    经营活动现金流入小计                           1,248,847,277.71       598,177,089.98
  购买商品、接受劳务支付的现金                       384,345,348.22       324,758,615.05
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        55,567,993.92      48,270,530.27
  支付的各项税费                                       245,352,674.43     110,737,587.59
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73               73,414,291.52      72,730,265.08
                                   （2）
    经营活动现金流出小计                               758,680,308.09     556,496,997.99
      经营活动产生的现金流量净额                       490,166,969.62      41,680,091.99
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                     8,296,680.00       9,471,227.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                           43,457.31          121,999.60
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的   七、73               23,846,247.00       9,000,000.00
现金净额                           （3）
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                32,186,384.31      18,593,226.60
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                       119,736,724.18     119,453,833.97
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         4,343,595.00       4,054,974.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
                                        36 / 121
                                   2017 年半年度报告
  支付其他与投资活动有关的现金                                                5,371.50
    投资活动现金流出小计                          124,080,319.18        123,514,179.47
      投资活动产生的现金流量净额                  -91,893,934.87       -104,920,952.87
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               20,000,000.00        120,300,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           20,000,000.00        120,300,000.00
  偿还债务支付的现金                                3,500,000.00         66,122,620.82
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      182,700.00            911,188.56
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            3,682,700.00         67,033,809.38
      筹资活动产生的现金流量净额                   16,317,300.00         53,266,190.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的                  -63,535,025.02          6,161,656.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      351,055,309.73         -3,813,013.56
  加：期初现金及现金等价物余额                    398,121,186.36        105,420,142.44
六、期末现金及现金等价物余额                      749,176,496.09        101,607,128.88
法定代表人：黄建荣          主管会计工作负责人：张树祥         会计机构负责人：张树祥
                                        37 / 121
                                   2017 年半年度报告
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          20,614,699.76         26,077,717.00
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          37,206,752.14          7,499,145.03
    经营活动现金流入小计                                57,821,451.90         33,576,862.03
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                41,088,288.41
  支付给职工以及为职工支付的现金                        15,391,074.58         12,779,133.01
  支付的各项税费                                            24,320.79             76,578.62
  支付其他与经营活动有关的现金                          64,771,190.18         67,301,483.33
    经营活动现金流出小计                                80,186,585.55        121,245,483.37
  经营活动产生的现金流量净额                           -22,365,133.65        -87,668,621.34
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                     8,296,680.00          4,247,555.00
  取得投资收益收到的现金                               670,665,600.00
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                        23,846,247.00          9,000,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               702,808,527.00         13,247,555.00
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                          398,184.00              25,927.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         4,343,595.00          4,054,974.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 4,741,779.00          4,080,901.00
      投资活动产生的现金流量净额                       698,066,748.00          9,166,654.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                                         120,300,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                     120,300,000.00
  偿还债务支付的现金                                     3,500,000.00         35,228,744.62
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                          182,700.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                 3,682,700.00         35,228,744.62
      筹资活动产生的现金流量净额                        -3,682,700.00         85,071,255.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           672,018,914.35          6,569,288.04
  加：期初现金及现金等价物余额                           4,337,898.43             76,870.03
                                        38 / 121
                                   2017 年半年度报告
六、期末现金及现金等价物余额                      676,356,812.78          6,646,158.07
法定代表人：黄建荣          主管会计工作负责人：张树祥          会计机构负责人：张树祥
                                        39 / 121
                                                                             2017 年半年度报告
                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                              2017 年 1—6 月
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                          归属于母公司所有者权益
                                  其他权                                                                             一
    项目                                                     减
                                  益工具                                                                             般                    少数股东权益   所有者权益合计
                                                             ：
                                                                                                                     风
                     股本         优 永        资本公积      库   其他综合收益         专项储备        盈余公积           未分配利润
                                        其                                                                           险
                                  先 续                      存
                                        他                                                                           准
                                  股 债                      股
                                                                                                                     备
一、上年期末余
                 653,007,263.00              22,364,488.69        -352,786,764.98     9,855,030.71   14,262,096.96        951,007,042.69   1,064,187.99   1,298,773,345.06
额
加：会计政策变
更
     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初余
                 653,007,263.00              22,364,488.69        -352,786,764.98     9,855,030.71   14,262,096.96        951,007,042.69   1,064,187.99   1,298,773,345.06
额
三、本期增减变
动金额（减少以                                                    -254,325,849.53    -7,582,314.77   58,156,413.44        511,720,265.35    -241,810.76     307,726,703.73
“－”号填列）
（一）综合收益
                                                                  -254,325,849.53                                         569,876,678.79    -241,810.76     315,309,018.50
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
                                                                                    40 / 121
                                                              2017 年半年度报告
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                        58,156,413.44     -58,156,413.44                                0.00
1．提取盈余公
                                                                                      58,156,413.44     -58,156,413.44                                0.00
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                            -7,582,314.77                                                          -7,582,314.77
四、本期期末余
                  653,007,263.00   22,364,488.69   -607,112,614.51     2,272,715.94   72,418,510.40   1,462,727,308.04      822,377.23    1,606,500,048.79
额
                                                                                      上期
      项目
                                                          归属于母公司所有者权益                                         少数股东权益    所有者权益合计
                                                                     41 / 121
                                                                          2017 年半年度报告
                               其他权                                                                             一
                                                          减
                               益工具                                                                             般
                                                          ：
                                                                                                                  风
                  股本         优 永        资本公积      库   其他综合收益          专项储备       盈余公积            未分配利润
                                     其                                                                           险
                               先 续                      存
                                     他                                                                           准
                               股 债                      股
                                                                                                                  备
一、上年期
             653,007,263.00               22,364,488.69        -333,864,373.79     9,855,030.71   14,262,096.96        300,750,021.98    3,995,873.82   670,370,401.37
末余额
加：会计政
策变更
     前期
差错更正
     同一
控制下企
业合并
     其他
二、本年期
              653,007,263.00              22,364,488.69        -333,864,373.79     9,855,030.71   14,262,096.96        300,750,021.98    3,995,873.82   670,370,401.37
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以                                                      -85,537,268.17                                         263,615,210.05   -2,621,220.09   175,456,721.79
“－”号
填列）
（一）综合
                                                                -85,537,268.17                                         263,615,210.05   -2,621,220.09   175,456,721.79
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
1．股东投
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
                                                                                 42 / 121
             2017 年半年度报告
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
                  43 / 121
                                                         2017 年半年度报告
（六）其他
四、本期期
             653,007,263.00   22,364,488.69   -419,401,641.96     9,855,030.71   14,262,096.96   564,365,232.03   1,374,653.73   845,827,123.16
末余额
   法定代表人：黄建荣                              主管会计工作负责人：张树祥                                     会计机构负责人：张树祥
                                                                44 / 121
                                                                       2017 年半年度报告
                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                   2017 年 1—6 月
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
                                       其他权益工                       减
                                           具                           ：
       项目                                                                其他综合        专项
                           股本        优 永            资本公积        库                         盈余公积        未分配利润           所有者权益合计
                                                 其                          收益          储备
                                       先 续                            存
                                                 他
                                       股 债                            股
一、上年期末余额      653,007,263.00                  268,676,215.89                              13,480,634.09   -455,838,543.49           479,325,569.49
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额      653,007,263.00                  268,676,215.89                              13,480,634.09   -455,838,543.49           479,325,569.49
三、本期增减变动金额                                                                              58,156,413.44    979,246,264.45         1,037,402,677.89
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                                                1,037,402,677.89        1,037,402,677.89
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                    58,156,413.44     -58,156,413.44                       0.00
1．提取盈余公积                                                                                   58,156,413.44     -58,156,413.44                       0.00
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
                                                                            45 / 121
                                                                      2017 年半年度报告
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额       653,007,263.00                268,676,215.89                                71,637,047.53      523,407,720.96         1,516,728,247.38
                                                                                           上期
                                        其他权益工
                                            具
    项目                                                             减：库       其他综   专项储
                           股本         优 永           资本公积                                           盈余公积          未分配利润      所有者权益合计
                                                其                       存股         合收益     备
                                        先 续
                                                他
                                        股 债
一、上年期末余额       653,007,263.00                 268,676,215.89                                      13,480,634.09    -337,035,133.72     598,128,979.26
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额       653,007,263.00                 268,676,215.89                                      13,480,634.09    -337,035,133.72     598,128,979.26
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填                                                                                                          -16,176,564.98     -16,176,564.98
列）
（一）综合收益总额                                                                                                          -16,176,564.98     -16,176,564.98
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
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 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）
 的分配
 3．其他
 （四）所有者权益内部
 结转
 1．资本公积转增资本
 （或股本）
 2．盈余公积转增资本
 （或股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额      653,007,263.00   268,676,215.89                  13,480,634.09   -353,211,698.70   581,952,414.28
法定代表人：黄建荣                       主管会计工作负责人：张树祥                              会计机构负责人：张树祥
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    西藏珠峰资源股份有限公司是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71 号批准，以西藏珠峰摩
托车工业公司为主要发起人，联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土产畜产进出口公司、
西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起，在原西藏珠峰摩托车工业公司基
础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入，其他发起
人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方
投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易体制改革委
员会以藏经委证复[1998]361 号文批准，于 1998 年 11 月 30 日正式成立，并领取了注册号为
5400001000825 的企业法人营业执照。本公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币 10,833.33
万元。
    2000 年 12 月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168 号文批准，本公司首次向
社会公众发行人民币普通股 5,000 万股，发行后总股本变更为 15,833.33 万元，并于 2000 年 12
月 27 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码：600338。
    2005 年 4 月 28 日，新疆塔城国际资源有限公司（原名塔城市国际边贸商城实业有限公司）
受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司 6,500 万股法人股股份，占本公司总股份的 41.05%，
成为本公司控股股东。该公司于 2006 年 11 月 29 日获得了中国证券监督管理委员会证监公司字
[2006]263 号《关于同意豁免新疆塔城国际资源有限公司要约收购西藏珠峰工业股份有限公司股
份义务的批复》。
    2015 年 8 月 4 日公司获中国证券监督管理委员会《关于核准西藏珠峰工业股份有限公司向新
疆塔城国际资源有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]1852 号）核准，分别向
新疆塔城国际资源有限公司、东方国际集团上海市对外贸易有限公司和中国环球新技术进出口有
限公司非公开增发合计 494,673,930 股人民币普通股用于换购塔中矿业有限公司 100%股权。增发
后总股本变更为 653,007,263 股，并于 2015 年 8 月 20 日获得由中国证券登记结算有限公司上海
分公司所出具的《证券变更登记证明》。2016 年 2 月 26 日，经本公司 2016 年第二次临时股东大
会决议同意本公司名称由“西藏珠峰工业股份有限公司”变更为“西藏珠峰资源股份有限公司”，
经营范围变更为“矿产资源的勘察、采矿、选矿、冶炼及其产品的销售；国内贸易和进出口业务
（国家有限制、禁止或许可的除外）；矿产资源技术和信息的研发、服务和转让；对矿产资源项
目的投资与管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】”，上述变
更已于 2016 年 12 月 7 日办妥了工商变更备案手续，并换取了由西藏自治区工商行政管理局颁发
的统一社会信用代码为 915400007109040550 的企业法人营业执照。本公司注册地址为西藏自治区
拉萨市北京中路 65 号，法定代表人为黄建荣先生。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
  子公司名称
  塔中矿业有限公司
  珠峰国际贸易（上海）有限公司
  青海西部铟业有限责任公司（已于 2015 年 8 月停产）
本期青海珠峰锌业有限公司不再纳入合并范围，因对其股权已转让。
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基
本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持
续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
无
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
    本公司子公司塔中矿业有限公司的记账本位币为 TJS（索莫尼），在编制财务报表时按照《企
业会计准则第 19 号—外币折算》的规定折算为人民币报表。
    本公司及其他下属的子公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特
别说明外，均以人民币元为单位表示。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
5.1 同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定
为同一控制下的企业合并。
    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股
本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
    合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
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5.2 非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企
业合并。
    购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。
    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
    在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行
会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属
当期收益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1 合并范围
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以
确定。
6.2 控制的依据
    投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方
的回报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
    代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策
权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
    在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关
系。
    1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
    2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权
利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素
进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
    1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
    2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
    3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
    1）拥有一个以上投资；
    2）拥有一个以上投资者；
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    3）投资者不是该主体的关联方；
    4）其股东权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范
围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量
且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所
间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
    子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报
财务报表。
    合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子
公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者
权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
    本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于公司所有者的净
利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配
比例在“归属于公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于公司所有
者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    子公司股东权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的
份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有
少数股东的，在合并股东权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情
况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。
    本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
    在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本
溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
    在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
                                       51 / 121
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    在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子
交易的处理
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明多次交易事项属于一揽子交易：
    1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
7.1 合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2 共同经营参与方的会计处理
    合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
    1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认
该损失。
    合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币业务
                                          52 / 121
                                   2017 年半年度报告
    外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货
币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合
资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2 外币财务报表的折算
    以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算
成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非
记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。
上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表
中各项目的现金流量采用现金流量发生的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
10.1 金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
    （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
    （2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产
终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
10.2 金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图
和持有能力。
    （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，
该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    （2）应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款、其他应收款和长期应收款等。
（3）可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一
年内到期的非流动资产。
（4）持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列
示为一年内到期的非流动资产。
10.3 金融资产的计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有
者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
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    可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工
具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    1）所转移金融资产的账面价值；
    2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
    因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金
融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资
产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
    公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并
将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负
债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    1）终止确认部分的账面价值；
    2）终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认
部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
10.5 金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
10.6 金融负债的计量
    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清
金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不
存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用
损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公
允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后
公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市
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场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值
得以恢复，也不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              单项金额大于 200 万元。
                                              当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项
                                              的原有条款收回所有款项时，根据该款项预计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                              未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单
                                              独进行减值测试，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
                                            对于单项金额不重大的应收款项及经单独测试
                                            后未减值的金额重大的应收款项（除应收子公
                                            司款项和确信可收回款项外）一起按账龄作为
                                            信用风险特征划分为若干组合。根据以前年度
账龄组合
                                            与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征
                                            的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现
                                            时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比
                                            例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
                                            将应收款项中账龄短且期后已收回的款项以及
确信即可收回组合
                                            未平仓期货合约保证金划分为这一组合。
                                            将合并范围内母公司及各子公司间的应收款项
合并范围内子公司组合
                                            划分为这一组合。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合                      账龄分析法。
确信即可收回组合              视同已收回的款项，不计提坏账准备。
合并范围内子公司组合          母公司及各子公司间款项确信可以收回，不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  5.00                           5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 15.00                     15.00
2－3 年                                                 25.00                     25.00
3 年以上
3－4 年                                                 50.00                     50.00
4－5 年                                                 80.00                     80.00
5 年以上                                               100.00                    100.00
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
确信即可收回组合                                        0
合并范围内子公司组合                                    0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
                                           原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。
坏账准备的计提方法                         根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
                                           值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
12.1 存货的类别
    存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
12.2 发出存货的计价方法
    存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正
常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品。
12.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日
常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资
产负债表日后事项的影响等因素。
    为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本
计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
12.4 存货的盘存制度
    存货盘存制度采用永续盘存制。
12.5 低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
    1）该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
    2）公司已经就处置该部分资产作出决议；
    3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
14.1 共同控制、重大影响的判断标准
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    按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的，不视为共同控制。
    对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
14.2 初始投资成本确定
    企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取
得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
    1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
的有关规定确定。
    3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
14.3 后续计量及损益确认方法
14.3.1 成本法后续计量
    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投
资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益。
14.3.2 权益法后续计量
    公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资
成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账
面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产
减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
    投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包
括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资
方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入
损益，并对其余部分采用权益法核算。
14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
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    按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出
售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动转入改按权益法核算的当期损益。
14.3.4 处置部分股权的处理
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价
值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用
权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余
股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报
表的编制方法”的相关内容处理。
14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
    分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处
置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的
对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售
资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
14.3.6 处置长期股权投资的处理
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
16.1 固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
16.2 固定资产初始计量和后续计量
    购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国
有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的
后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；
对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资
产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别             折旧方法      折旧年限（年）   残值率（%）     年折旧率（%）
                                        58 / 121
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房屋建筑物           平均年限法       26-35         3%-4%             2.74%-3.73%
其中：简易房及仓库 平均年限法         10-20         3%-4%             4.80%-9.70%
    井下设施         平均年限法       10            3%                9.70%
机器设备             平均年限法       10-13         3%-4%             7.38%-9.70%
运输工具             平均年限法       5-8           3%-4%             12.00%-19.40%
办公及电子设备       平均年限法       5             3%-4%             19.20%-19.40%
    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调
整。
16.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资
产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收
回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允
价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使
用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费
用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产购
建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
    在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产主要系土地使用权，无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无
形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
    土地使用权按产证使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物
之间合理分配的，全部作为固定资产。
    当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资
产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收
回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如
果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用系经营租入固定资产改良支出，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出
减去累计摊销后的净额列示。
    长期待摊费用性质            摊销方法                    摊销年限
         装修费               平均年限法              租赁期间与使用年限孰短
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
24.1 短期薪酬
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生
育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公
司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认
相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
    在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工
薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与
非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
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   利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
   1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
   2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
24.2.1 设定提存计划
    公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告
期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职
工薪酬。
24.2.2 本公司未设定受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：
    1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
    2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长
期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事
件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
    本公司未设定其他重大的长期职工福利。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该
义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
                                        61 / 121
                                    2017 年半年度报告
    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价
款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
定收入确认标准时，确认相关的收入。
28.1 销售商品
    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    子公司塔中矿业有限公司对含带有价格调整条款的产品销售收入确认方法主要采取：向客户
发出货物后，向客户发出货物后，在满足上述收入确认条件时，以同期期货市场价格开具发票确
认产品销售收入，最终结算价以点价确定，差额部分补开发票，并补记收入。
28.2 让渡资产使用权
    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且
收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应
纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税
所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认
相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企
业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产
和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税
负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回的，不予确认。
31. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊
销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    主要会计估计和财务报表编制方法
    1.在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务报
表所确认的金额具有重大影响的判断：
经营租赁–本公司作为出租人
    本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，本公司保留了这些房地产所有权上的
所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
    2.以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导
致下一会计年度资产和负债账面金额重大调整：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，已就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。其基于管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，并结合纳税筹
划策略，以确认本附注所示递延所得税资产金额。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                       计税依据                         税率
增值税                  应税增值额（应税额按应纳税销售   5.00%、17.00%
                        额乘以适用税率扣除当期允许抵扣
                        的进项税后的余额计算）
消费税
营业税                  应税营业额
城市维护建设税          应纳增值税和营业税额             5.00%、7.00%
企业所得税              应税所得额                       25.00%
教育费附加              应纳增值税和营业税额             3.00%
地方教育费附加          应纳增值税和营业税额             2.00%
境外子公司塔中矿业有
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                                          2017 年半年度报告
限公司税种：（塔吉克斯
坦共和国）
增值税                       应税收入                                18.00%
关税                         应税资产价值                            5.00-15.00%
社会税                       支付的工资总额                          25.00%
矿产资源开采税               矿山有用矿石开采量价值                  5.00%、6.00%
公路使用税                   应税总收入的 70.00%                     1.00%
不动产税                     所有楼层面积进行校正后的面积和          根据占地面积及其使用目的，以
                             建筑物实际占用的土地面积                城市和区域内的调节系数计算
                                                                     指数的百分比来确定不动产项
                                                                     目的税率
交通工具使用税               交通工具类别                            按发动机功率计算
土地税                       使用的土地面积                          按地区确定每公顷的土地税率
                                                                     计算
法人利润税注                 应纳税利润额                            13.00%
红利税                       汇出境外的利润额                        12.00%
其他税项                     按国家和地方有关规定计算缴纳            -
    注：根据 2013 年 1 月 1 日起执行的《塔吉克斯坦共和国税法》第 109 条规定，公司按应纳税利润总额 15%且
不低于总收入 1%的税率缴纳法人利润税。从 2015 年 1 月 1 日应纳税利润率降为 14%，但总数不应少于总收入的
1%；从 2017 年 1 月 1 日应纳税利润率降为 13%，但总数不应少于总收入的 1%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                             所得税税率
西藏珠峰资源股份有限公司                                                                       15.00%
塔中矿业有限公司                                                                               13.00%
青海西部铟业有限责任公司                                                                       25.00%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
2.1 本公司根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]114 号文自 2011 年至 2020 年期间执行 15%的企
业所得税税率。
2.2.根据中塔两国税收协定，国税函[2008]767 号文：中华人民共和国政府和塔吉克斯坦共和国
政府对所得和财产避免双重征税和防止偷漏税的协定的规定，公司从子公司塔中矿业汇出分红需
缴纳的红利税按照 5%税率缴纳。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                               期初余额
库存现金                                       899,031.84                                494,113.49
银行存款                                     764,001,856.24                         393,981,349.86
其他货币资金                                   4,836,057.40                            3,882,972.40
合计                                         769,736,945.48                         398,358,435.75
                                               64 / 121
                                                2017 年半年度报告
          其中：存放在境外的
                                                       22,041,864.38                             13,336,047.60
              款项总额
       其他说明
            其他原因造成所有权受到限制的资产
         项目                         2017 年 06 月 30 日     2016 年 12 月 31 日
         银行存款—与他人共管账户                  237,249.39                     237,249.39
         质押 300 万元美金（用于贷款
                                               20,323,200.00
         2,000 万元）
         合计                                  20,560,449.00                      237,249.39
       货币资金期末数比期初数增加 371,378,509.73 元，增加 93.23%，增加原因主要系本期子公司塔
       中矿业有限公司盈利增加所致。
       2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       □适用 √不适用
       3、 衍生金融资产
       √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                      项目                                 期末余额                         期初余额
              期货合约公允变动收益                             3,659,575.00                            0.00
                      合计                                     3,659,575.00                            0.00
       4、 应收票据
       (1). 应收票据分类列示
       □适用 √不适用
       (2). 期末公司已质押的应收票据
       □适用 √不适用
       (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
       □适用 √不适用
       (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       5、 应收账款
       (1). 应收账款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                                      期初余额
    账面余额              坏账准备                              账面余额                坏账准备
类别                                     计提   账面                                                   计提      账面
                   比例                                                        比例
       金额                 金额         比例   价值              金额                    金额         比例      价值
                   (%)                                                         (%)
                                         (%)                                                           (%)
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单项金额重
大并单独计
             20,050,500.42 16.17            0.00 0.00     20,050,500.42       20,533,530.59 14.69            0.00       0.00    20,533,530.59
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计                           5,151,039.5
             103,020,790.25 83.06                  5.00   97,869,750.74 115,481,145.62 82.63 11,768,887.86 10.19 103,712,257.76
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准      962,388.22    0.78    636,402.22 66.13        325,986.00        3741069.00   2.68    2,911,451.08 77.82               829,617.92
备的应收账
款
                                     5,787,441.7
   合计      124,033,678.89      /                   / 118,246,237.16 139,755,745.21              / 14,680,338.94         / 125,075,406.27
                 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                 √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                            应收账款                                               期末余额
                          （按单位）                   应收账款            坏账准备    计提比例        计提理由
                  新疆塔城国际资源有限公司           20,050,500.42                                 与同一债务人轧抵
                                                                                                   后毋须计提
                               合计                  20,050,500.42                            /                     /
                 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                 √适用□不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                期末余额
                          账龄
                                                   应收账款                     坏账准备                   计提比例
                 1 年以内
                 其中：1 年以内分项
                 1 年以内小计                      103,020,790.25                   5,151,039.51                               5.00
                 1至2年
                 2至3年
                 3 年以上
                 3至4年
                 4至5年
                 5 年以上
                         合计                      103,020,790.25                   5,151,039.51                               5.00
                 确定该组合依据的说明：
                 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                 □适用√不适用
                 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                 √适用 □不适用
                 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                   66 / 121
                                   2017 年半年度报告
应收账款（按单位）        2017 年 6 月 30 日
                          账面余额           坏账准备       计提比例%           计提理由
常宁市金炉冶炼有限公司        746,817.87         420,831.87       56.35         按可收回金额
西宁富盛商贸有限责任公                                                          预计无法收回
                              159,776.75            159,776.75         100.00
司
西宁金达来再生资源有限                                                          预计无法收回
                               55,793.60             55,793.60         100.00
公司
合计                          962,388.22            636,402.22          66.13   预计无法收回
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,660,818.08 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                            6,232,079.13
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
此次核销的应收账款均是已全额计提坏账准备的账龄 5 年以上的应收账款，且已通过公司核销程
序。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称                      与本公司关系          金额             坏账准备期末   占应收
                                                                     余额           账款总
                                                                                    额比
万向资源有限公司              非关联方              103,020,790.25   5,151,039.51   83.06%
新疆塔城国际资源有限公司      直接控股母公司         20,050,500.42           0.00   16.17%
常宁市金炉冶炼有限公司        非关联方                  746,817.87     420,831.87     0.60%
西宁富盛商贸有限责任公司      非关联方                  159,776.75     159,776.75     0.13%
西宁金达来再生资源有限公司    非关联方                   55,793.60      55,793.60     0.04%
                                                                                    100.00
            合计                                    124,033,678.89   5,787,441.73
                                                                                          %
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
                                         67 / 121
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其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                 期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)               金额            比例(%)
1 年以内            58,816,873.66                  85.15     41,612,978.66             98.31
1至2年              10,257,776.30                  14.85        703,433.69              1.66
2至3年                                                            9,945.93              0.02
3 年以上                                                          4,947.36              0.01
    合计            69,074,649.96                100.00      42,331,305.64             100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期末无账龄超过 1 年且金额重大的预付账款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称                        与本公司关系            金额            账龄       未结算原因
新疆塔城国际资源有限公司        直接控股母公司          30,850,875.60   1 年以内   货物未达
依斯法拉炸药厂                  非关联方                14,557,895.77   1 年以内   货物未达
                注1
塔国工业部机械厂                非关联方                 7,689,000.00   1至2年     见下描述
阿-哈耀姆有限公司               非关联方                 6,057,778.65   1 年以内   货物未达
塔国石油天然气有限责任公司      非关联方                 1,995,066.91   1 年以内   货物未达
合计                                                    61,150,616.92
注 1：根据本公司子公司塔中矿业有限公司与塔吉克斯坦共和国工业部机械厂签订的《关于在冶炼领
域上通过购买生产衬里及铸造产品工艺生产线的合作协议》规定：为协助其国有独资企业“塔国工业
部机械厂”购买生产衬里及钢球工艺生产线，塔中矿业公司向塔国工业部机械厂支付总额为 1,000 万
索莫尼的产品预付款。该生产线投产后，机械厂通过提供合格的产品以抵减该预付款，直到款项扣减
完毕为止。
其他说明
√适用 □不适用
    预付款项期末数比期初数增加 26,743,344.32 元，增加比例为 63.18%，增加原因主要系本期
预付材料款增加所致。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
                                             68 / 121
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                其他说明：
                □适用 √不适用
                8、 应收股利
                (1). 应收股利
                √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                      项目(或被投资单位)                                 期末余额                           期初余额
                西藏中免免税品有限公司                                           22,169.95                             0.00
                              合计                                               22,169.95                             0.00
                (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
                □适用 √不适用
                其他说明：
                □适用 √不适用
                9、 其他应收款
                (1). 其他应收款分类披露
                √适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                                            期初余额
              账面余额                 坏账准备                                    账面余额                坏账准备
 类别                                                          账面                                                   计提      账面
                         比例                     计提比                                      比例
             金额                   金额                       价值               金额                    金额        比例      价值
                         (%)                      例(%)                                       (%)
                                                                                                                      (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏   22,192,065.27 54.12 19,410,689.99         87.47   2,781,375.28      75,311,552.59 75.19 72,530,177.31 96.31         2,781,375.28
账准备
的其他
应收款
按信用
风险特
征组合
计提坏   18,073,863.30 44.07     6,710,847.89      37.13 11,363,015.41       23,247,791.07 23.21       6,494,491.70 27.94 16,753,299.37
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
            742,111.49   1.81      742,111.49 100.00                  0.00    1,598,711.49    1.60     1,598,711.49    100             0.00
坏账准
备的其
他应收
款
  合计   41,008,040.06     /    26,863,649.37         /    14,144,390.69 100,158,055.15             / 80,623,380.50      / 19,534,674.65
                期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
                √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                         期末余额
                                                                       69 / 121
                                    2017 年半年度报告
  其他应收款（按单位）       其他应收款          坏账准备          计提比例         计提理由
西藏新珠峰摩托车有限公司     22,192,065.27     19,410,689.99           87.47    按估计损失金额
          合计               22,192,065.27     19,410,689.99           /                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
           账龄
                            其他应收款                  坏账准备                计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    9,723,484.64                486,174.23                       5%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                        6,224,673.66              6,224,673.66                     100%
          合计                 15,948,158.30              6,710,847.89                      42%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                         2017 年 6 月 30 日
组合名称
                                            账面余额                           坏账准备
确信即可收回组合                                  2,125,705.00                             0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款（按单位）      2016 年 12 月 31 日
                          账面余额      坏账金额           计提比例    理由
常宁市金炉冶炼有限公司    457,422.53      457,422.53         100.00%   预计全部无法收回
青海鑫欣矿业有限公司      234,156.41      234,156.41         100.00%   预计全部无法收回
徐跃伟                      50,532.55      50,532.55         100.00%   预计全部无法收回
合计                      742,111.49      742,111.49         100.00%
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,015,048.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 856,600.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
         单位名称                   转回或收回金额                  收回方式
四川扬昇实业有限公司                          856,600.00              转回
            合计                                    856,600.00                  /
                                         70 / 121
                                      2017 年半年度报告
说明：因原与四川扬昇的诉讼案件已判决并执行完毕，故结清其他应收款，并转回以前年度计提
的坏账准备。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                             核销金额
实际核销的其他应收款                                                           54,918,179.85
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                     其他应收                                   履行的核销程 款项是否由关联
    单位名称                       核销金额        核销原因
                       款性质                                       序           交易产生
广东增城峰光摩托     往来款      53,119,487.32     无法收回     董事会决议、 否
车有限公司                                                      股东大会决议
      合计               /       53,119,487.32            /           /              /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          款项性质                      期末账面余额                     期初账面余额
资金拆借款                                    22,192,065.27                     77,984,062.79
保证金及押金                                    2,125,705.00                     8,796,012.80
备用金                                          8,327,852.13                     7,108,582.88
代垫款                                          3,393,156.68                     3,393,156.68
未结算预付货款                                  4,227,149.49                     2,132,775.89
其他                                              742,111.49                       743,464.11
            合计                              41,008,040.06                    100,158,055.15
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                              占其他应收款期
                  款项的性                                                       坏账准备
  单位名称                       期末余额              账龄   末余额合计数的
                    质                                                           期末余额
                                                                  比例(%)
西藏新珠峰摩      资产剥离
                                22,192,065.27     5 年以上             54.12   19,410,689.99
托车有限公司      款
西宁通顺达物      垫付款
                                 2,268,724.99     5 年以上              5.53     2,268,724.99
流有限公司
上海东亚期货      期货保证
                                 2,125,705.00     1 年以内              5.18            0.00
有限公司          金
杜尚别办事处      备用金         1,153,423.55     1 年以内              2.81       57,671.18
选矿部            备用金         1,113,435.46     1 年以内              2.72       55,671.77
    合计              /         28,853,354.27           /              70.36   21,792,757.93
                                            71 / 121
                                          2017 年半年度报告
       (6). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用
       (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       10、 存货
       (1). 存货分类
       √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                   期初余额
    项目
              账面余额      跌价准备       账面价值      账面余额      跌价准备      账面价值
原材料     141,024,090.08     66,385.03 140,957,705.05 99,980,017.29     66,385.03 99,913,632.26
自制半成品   2,604,276.94                 2,604,276.94 14,035,097.58               14,035,097.58
在产品      12,265,505.18 1,461,946.35 10,803,558.83 14,909,914.63 1,461,946.35 13,447,968.28
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
产成品       2,370,939.37   176,181.20 2,194,758.17 4,420,061.62       176,181.20 4,243,880.42
发出商品     4,249,049.36                 4,249,049.36 11,662,652.88               11,662,652.88
    合计   162,513,860.93 1,704,512.58 160,809,348.35 145,007,744.00 1,704,512.58 143,303,231.42
       (2). 存货跌价准备
       √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                          本期增加金额          本期减少金额
             项目           期初余额                                               期末余额
                                          计提    其他        转回或转销 其他
       原材料                66,385.03                                                66,385.03
       在产品               1461946.35                                             1,461,946.35
       库存商品
       周转材料
       消耗性生物资产
       建造合同形成的已
       完工未结算资产
       产成品               176,181.20                                               176,181.20
             合计          1,704,512.58                                            1,704,512.58
                                               72 / 121
                                      2017 年半年度报告
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                        期初余额
预缴境外税费                                                  0.00               8,544,654.22
待抵扣进项税                                          8,129,950.95               7,779,276.85
预交境内所得税                                          241,781.75                 241,781.75
              合计                                    8,371,732.70              16,565,712.82
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                               期初余额
    项目                        减值                                   减值
                       账面余额            账面价值           账面余额            账面价值
                                    准备                                   准备
                                           73 / 121
                                           2017 年半年度报告
上海捷财金融信息
                 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
服务有限公司
       合计       30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
    《增资协议》中约定本公司对上海捷财金融信息服务有限公司增资 3,000.00 万元后，占其
25%股份；但在其出具 2017 年财务报表审计报告后的一个月内，本公司有权要求原股东受让前述
股份。基于该条款，本公司对该项投资权按债权性投资在此科目下核算。
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    本公司董事会认为：上述期末持有至到期投资未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋
须计提减值准备。
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                 本期增减变动
                                                     其
                                                     他 其                 计
                                                                                                  减值
                                 追   减             综 他                 提
                     期初                  权益法下        宣告发放现                 期末        准备
  被投资单位                     加   少             合 权                 减 其
                     余额                  确认的投        金股利或利                 余额        期末
                                 投   投             收 益                 值 他
                                           资损益              润                                 余额
                                 资   资             益 变                 准
                                                     调 动                 备
                                                     整
一、合营企业
小计
二、联营企业
西藏新珠峰摩托
车有限公司
西藏珠峰中免免    1,168,769.23             7,127.02            22,169.95           1,153,726.30   0.00
                                                74 / 121
                                     2017 年半年度报告
税品有限公司
小计            1,168,769.23          7,127.02           22,169.95          1,153,726.30   0.00
      合计      1,168,769.23          7,127.02           22,169.95          1,153,726.30   0.00
其他说明
    本公司董事会认为：上述期末长期股权投资未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须
计提减值准备。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                       单位：元 币种：人民币
         项目              房屋、建筑物          土地使用权          在建工程       合计
一、账面原值
   1.期初余额                  5,509,974.22                                      5,509,974.22
   2.本期增加金额
   （1）外购
   （2）存货\固定资产
\在建工程转入
   （3）企业合并增加
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
     4.期末余额                5,509,974.22                                      5,509,974.22
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额                2,971,119.23                                      2,971,119.23
     2.本期增加金额               77,257.44                                         77,257.44
   （1）计提或摊销                77,257.44                                         77,257.44
     3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
    4.期末余额                 3,048,376.67                                      3,048,376.67
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
                                          75 / 121
                                                2017 年半年度报告
           （2）其他转出
          4.期末余额
      四、账面价值
    1.期末账面价值                  2,461,597.55                                        2,461,597.55
    2.期初账面价值                  2,538,854.99                                        2,538,854.99
      (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
      19、 固定资产
      (1). 固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                            办公及电子设
           项目                房屋及建筑物      机器设备       运输工具                        合计
                                                                                  备
一、账面原值：
    1.期初余额                 853,835,516.36 176,104,422.48 45,503,883.56 41,588,357.11 1,117,032,179.51
    2.本期增加金额             137,152,810.60   5,436,172.92 4,599,466.94 2,558,304.76 149,746,755.22
      （1）购置                                 3,880,553.56 4,599,466.94 1,098,697.76       9,578,718.26
      （2）在建工程转入        137,152,810.60   1,555,619.36                1,459,607.00 140,168,036.96
      （3）企业合并增加
      3.本期减少金额           118,325,907.62 22,717,294.20 6,425,438.57 4,719,370.30 152,188,010.69
       （1）处置或报废           1,517,479.38                   513,766.34    197,566.24     2,228,811.96
       （2）外币报表折算差异   116,808,428.24 22,717,294.20 5,911,672.23 4,521,804.06 149,959,198.73
    4.期末余额                 872,662,419.34 158,823,301.20 43,677,911.93 39,427,291.57 1,114,590,924.04
二、累计折旧
    1.期初余额                 157,795,680.45   52,728,713.42 11,198,633.12 19,429,781.49   241,152,808.48
    2.本期增加金额              34,705,369.03    8,252,297.19 3,850,096.92 2,654,962.61      49,462,725.75
       （1）计提                34,705,369.03    8,252,297.19 3,850,096.92 2,654,962.61      49,462,725.75
    3.本期减少金额              22,221,638.90    7,221,588.07  1,919,295.22 1,815,575.86     33,178,098.05
      （1）处置或报废                                            402,460.20     15,982.77       418,442.97
      （2）外币报表折算差异     22,221,638.90    7,221,588.07 1,516,835.02 1,799,593.09      32,759,655.08
    4.期末余额                 170,279,410.58   53,759,422.54 13,129,434.82 20,269,168.24   257,437,436.18
三、减值准备
    1.期初余额                                                                 178,186.11       178,186.11
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额                                                                 178,186.11       178,186.11
四、账面价值
    1.期末账面价值             702,383,008.76 105,063,878.66 30,548,477.11 18,979,937.22    856,975,301.75
    2.期初账面价值             696,039,835.91 123,375,351.40 34,305,250.44 21,980,747.17    875,701,184.92
                                                     76 / 121
                                     2017 年半年度报告
 (2). 暂时闲置的固定资产情况
 □适用 √不适用
 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
 □适用 √不适用
 (4). 通过经营租赁租出的固定资产
 □适用 √不适用
 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                         账面价值                 未办妥产权证书的原因
 矿山部生产性厂房                           11,534,963.97          产权正在办理中
 其他说明：
 √适用 □不适用
     固定资产原值期末数比期初数减少 2,441,255.47 元，减少比例为 0.22%，增加原因主要系子
 公司塔中矿业巷道投入增加，同时因外币折算差异导致固定资产原值减少。
     累计折旧期末数比期初数增加 16,284,627.70 元，增加比例为 6.75 %，增加原因主要系固定
 资产计提折旧所致。
 20、 在建工程
 (1). 在建工程情况
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                             期初余额
                                     减                                  减
       项目                          值                                  值
                       账面余额             账面价值        账面余额            账面价值
                                     准                                  准
                                     备                                  备
北阿矿深部开拓工程      310,017.83          310,017.83    51,706,333.68       51,706,333.68
250 万吨选矿配套改   38,531,698.17       38,531,698.17    44,188,628.10       44,188,628.10
造工程
5 万吨粗铅冶炼项目   13,897,075.64      13,897,075.64     13,042,836.82      13,042,836.82
东部矿体开拓工程                                           7,668,229.76       7,668,229.76
其他巷道工程         10,850,251.65      10,850,251.65      6,174,560.84       6,174,560.84
选厂扩建工程          8,932,146.16       8,932,146.16      4,155,190.21       4,155,190.21
其他零星工程         10,066,017.77      10,066,017.77      1,027,540.51       1,027,540.51
    合计         82,587,207.22      82,587,207.22    127,963,319.92     127,963,319.92
 (2). 重要在建工程项目本期变动情况
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                          77 / 121
                                                  2017 年半年度报告
                                                                                                 工
                                                                                                 程
                                                                                                            利           本
                                                                                                 累
                                                                                                            息   其      期
                                                                                                 计
                                                                                                            资   中：    利
                                                                                                 投    工                     资
             预                                                  本期其他减少                               本   本期    息
                      期初                        本期转入固定资                     期末        入    程                     金
 项目名称    算                   本期增加金额                   金额（外币报                               化   利息    资
                      余额                            产金额                         余额        占    进                     来
             数                                                  表折算差异）                               累   资本    本
                                                                                                 预    度                     源
                                                                                                            计   化金    化
                                                                                                 算
                                                                                                            金   额      率
                                                                                                 比
                                                                                                            额          (%)
                                                                                                 例
                                                                                                 (%)
北阿矿深部                                                                                                                    自
                  51,706,333.68 80,550,932.70 128,409,922.90      3,537,325.65     310,017.83
开拓工程                                                                                                                      筹
                                                                                                       基
250 万吨选
                                                                                                       本                     自
矿配套改造        44,188,628.10      715,449.13      761,408.09   5,610,970.97 38,531,698.17
                                                                                                       完                     筹
工程
                                                                                                       工
5 万吨粗铅                                                                                                                    自
                  13,042,836.82    2,681,081.10                   1,826,842.28 13,897,075.64
冶炼项目                                                                                                                      筹
东部矿体开                                                                                                                    自
                   7,668,229.76                    7,146,741.38       521,488.38
拓工程                                                                                                                        筹
其他巷道工                                                                                                                    自
                   6,174,560.84    7,283,833.54    1,454,440.79   1,153,701.94 10,850,251.65
程                                                                                                                            筹
                                                                                                       零
                                                                                                       星
                                                                                                       工
选厂扩建工                                                                                                                    自
                   4,155,190.21    6,157,738.94      494,130.81       886,652.18 8,932,146.16          程
程                                                                                                                            筹
                                                                                                       未
                                                                                                       完
                                                                                                       成
其他零星工                                                                                                                     自
                   1,027,540.51 11,690,505.06      1,901,392.99       750,634.81 10,066,017.77
程                                                                                                                             筹
    合计          127,963,319.92 109,079,540.47 140,168,036.96 14,287,616.21 82,587,207.22 /           /                /     /
     (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     √适用 □不适用
         在建工程无利息资本化金额。
         本公司董事会认为：上述期末在建工程未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提
     减值准备。
     21、 工程物资
     □适用 √不适用
     22、 固定资产清理
     □适用 √不适用
     23、 生产性生物资产
     (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
     □适用√不适用
                                                       78 / 121
                                     2017 年半年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                          非专
           项目              土地使用权          专利权   利技    采矿权          合计
                                                            术
一、账面原值
    1.期初余额                1,430,416.68                       1,275,854.92   2,706,271.60
   2.本期增加金额
     (1)购置
     (2)内部研发
     (3)企业合并增加
    3.本期减少金额              181,725.28                        162,089.20     343,814.48
     (1)处置
     （2）外币报表折算差异      181,725.28                        162,089.20     343,814.48
   4.期末余额                 1,248,691.40                       1,113,765.72   2,362,457.12
二、累计摊销
   1.期初余额                   220,522.42                        212,642.49     433,164.91
   2.本期增加金额                33,328.51                         39,636.27      72,964.78
     （1）计提                   33,328.51                         39,636.27      72,964.78
   3.本期减少金额                30,127.17                         29,525.63      59,652.80
       (1)处置                                                                           -
     （2）外币报表折算差异       30,127.17                         29,525.63      59,652.80
   4.期末余额                   223,723.76                        222,753.13     446,476.89
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
     （1）计提
   3.本期减少金额
     (1)处置
                                             79 / 121
                                         2017 年半年度报告
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                1,024,967.64                            891,012.59    1,915,980.23
    2.期初账面价值                1,209,894.26                           1,063,212.43   2,273,106.69
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
本公司董事会认为：上述期末无形资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况，毋须计提减值
准备。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
被投资单位名称                           本期增加                     本期减少
或形成商誉的事       期初余额      企业合并                                          期末余额
                                                                    处置
    项                         形成的
青海西部铟业有
                     410,887.68                                                         410,887.68
限责任公司
      合计           410,887.68                                                         410,887.68
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的                                    本期增加      本期减少
                                       期初余额                                         期末余额
            事项                                            计提          处置
青海西部铟业有限责任公司                 410,887.68                                   410,887.68
            合计                  410,887.68                                            410,887.68
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    该商誉系原对该子公司的股权投资差额，商誉减值准备系因子公司上期拟被出售且出售价格
低于账面价值而计提。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                 80 / 121
                                     2017 年半年度报告
                                          本期增     本期摊销金   其他减少金
           项目           期初余额                                                期末余额
                                          加金额         额           额
租入固定资产改良支出        32,437.73                 12,164.10                    20,273.63
职工宿舍装修费           6,266,439.15                561,949.58   760,514.20    4,943,975.37
变电站（临时建筑）         303,409.74                 35,565.30    36,293.38      231,551.06
    合计             6,602,286.62                609,678.98   796,807.58    5,195,800.06
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                            期初余额
           项目          可抵扣暂时性    递延所得税          可抵扣暂时性    递延所得税
                             差异           资产                 差异            资产
资产减值准备             6,762,131.62    1,004,198.62        7,055,775.35    1,042,372.28
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
固定资产折旧与税法差
                         36,033,012.17      4,684,291.58     42,044,837.90       5,465,828.93
异
           合计          42,795,143.79      5,688,490.20     49,100,613.25       6,508,201.21
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                  139,703,934.27                     108,288,151.17
长期股权投资权益法亏损                       10,000,000.00                      10,000,000.00
           合计                             149,703,934.27                     118,288,151.17
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          年份             期末金额                  期初金额                备注
2020 年                     74,829,925.76              74,829,925.76
2021 年                     64,874,008.51              33,458,225.41
          合计             139,703,934.27            108,288,151.17            /
其他说明：
□适用 √不适用
                                          81 / 121
                                   2017 年半年度报告
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                         期初余额
预付工程款                                101,454,473.96                    74,169,888.96
闲置资产                                    14,356,834.22                   75,203,081.22
             合计                         115,811,308.18                   149,372,970.18
其他说明：
    闲置资产明细如下：
项目                期末账面价值    公允价值           预计处   已计提减值损   预计处置
                                                       置费用   失             时间
青海西部铟业 有限
责任公司铟冶 炼厂   27,861,744.85 14,356,834.22              13,504,910.63
固定资产及土地
合计                27,861,744.85 14,356,834.22              13,504,910.63
注：青海西部铟业有限责任公司闲置资产公允价值系按上期拟出售价格拟定。
其他非流动资产本期减少 33,561,662.00 元，减少比例为 22.47%。本期减少原因系本期已转让已
停产的原子公司青海锌业股权 60,846,247.00 元；增加原因系子公司塔中矿业有限公司工程投入
增加所致。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                         期初余额
质押借款                                  20,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
            合计                          20,000,000.00
短期借款分类的说明：
本期在银行质押 300 万美金存单，贷款 2,000 万人民币。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
期货合约公允价值变动损失                                 0.00                3,298,775.00
                                        82 / 121
                                       2017 年半年度报告
                 合计                                       0.00               3,298,775.00
    其他说明:
    34、 应付票据
    □适用 √不适用
    35、 应付账款
    (1). 应付账款列示
    √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                         期初余额
    应付材料款等                          105,932,845.45                     101,048,482.59
    应付承包队工程款                        95,139,447.00                      60,323,890.80
              合计                        201,072,292.45                     161,372,373.39
    (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
    □适用 √不适用
    其他说明
    √适用 □不适用
    应付账款期末数比期初数增加 39,699,919.06 元，增加比例为 24.60%，增加原因主要系本期
    应付承包队工程款增加。
    36、 预收款项
    (1). 预收账款项列示
    √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                      期末余额                       期初余额
    预收货款                                    5,704,767.64                   6,465,600.79
                合计                            5,704,767.64                   6,465,600.79
    (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
    □适用 √不适用
    (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    37、 应付职工薪酬
    (1).应付职工薪酬列示：
    √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬                  14,948,875.54    45,088,607.50   54,388,645.42  5,648,837.62
二、离职后福利-设定提存计划        3,170.90       605,887.54      609,058.44           0.00
三、辞退福利                   1,717,260.00       767,848.50    2,454,196.50      30,912.00
                                              83 / 121
                                        2017 年半年度报告
四、一年内到期的其他福利
            合计              16,669,306.44      46,462,343.54         57,451,900.36   5,679,749.62
    (2).短期薪酬列示：
    √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种:人民币
           项目                 期初余额           本期增加              本期减少        期末余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴    9,895,244.66      37,860,678.12         43,983,513.35    3,772,409.43
 二、职工福利费                   19,616.94         249,932.01            231,864.81       37,684.14
 三、社会保险费                2,730,452.40       6,353,220.92          8,701,720.85      381,952.47
 其中：医疗保险费                  4,633.66         272,290.37            276,924.03            0.00
       工伤保险费                  1,754.94          14,624.61             16,379.55            0.00
       生育保险费                                    25,810.57             25,810.57            0.00
       境外保险                2,724,063.80       6,040,495.37          8,382,606.70      381,952.47
 四、住房公积金                    5,853.00          180,401.00           186,254.00           0.00
 五、工会经费和职工教育经费    2,297,708.54          334,609.95         1,175,526.91   1,456,791.58
 六、短期带薪缺勤
 七、短期利润分享计划
 八、非货币性福利                                   109,765.50            109,765.50           0.00
             合计             14,948,875.54      45,088,607.50         54,388,645.42   5,648,837.62
    (3).设定提存计划列示
    √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
             项目               期初余额            本期增加             本期减少       期末余额
    1、基本养老保险               3,093.60          581,535.74           584,629.34           0.00
    2、失业保险费                     77.30           24,351.80            24,429.10          0.00
    3、企业年金缴费                                        0.00                 0.00          0.00
             合计                   3,170.90        605,887.54           609,058.44           0.00
    其他说明：
    √适用 □不适用
    应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
    应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：除辞退福利、工会经费和职工教育经费根据规定及需
    要使用外，其他应付职工薪酬业在2017年7月付讫。
    38、 应交税费
    √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
               项目                            期末余额                          期初余额
    增值税                                                 82,176.30                     988,838.58
    消费税
    营业税
    企业所得税
    个人所得税                                       1,017,937.21                         95,105.17
    城市维护建设税                                       4,202.16                         49,767.60
                                                84 / 121
                                     2017 年半年度报告
教育费附加                                         2,465.26                         32,806.71
地方教育费附加                                     1,643.50                         16,634.13
价格调节基金                                           0.00                          6,557.43
印花税                                               173.00                          2,808.62
境外法人利润税                                22,124,256.23                     42,985,027.41
矿产资源开采税                                10,689,871.40                      9,776,567.32
房产税                                         5,996,807.53                      5,996,807.53
土地使用税                                     5,173,452.72                      5,173,452.72
交通道路使用税                                 1,294,377.80                        341,340.82
塔国红利税                                     6,200,612.05
            合计                              52,587,975.16                     65,465,714.04
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                 项目                                 期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                           125,666.67
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                  合计                                     125,666.67
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                           期初余额
暂借款及利息                                 310,853,064.00                     306,899,315.70
暂收股权转让款                                         0.00                      37,000,000.00
尚未结算款                                    23,392,562.56                      20,776,706.71
代垫款                                        16,928,638.38                      14,937,466.43
保证金                                           918,755.39                       6,268,780.60
暂收款                                                                              747,123.40
共管户账户余额及利息                                 237,249.39                     237,249.39
其他                                                                              4,432,810.42
            合计                             352,330,269.72                     391,299,452.65
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
                                          85 / 121
                                   2017 年半年度报告
其他说明
√适用 □不适用
其他应付款期末数比期初数减少 38,969,182.93 元，减少比例为 9.96 %，原因主要系本公司本期
已完成转让原子公司青海锌业股权，故冲减期初其他应付款中的暂收股权转让款 3700 万元所致。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                     期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的递延收益                           191,688.00                  288,971.16
             合计                              191,688.00                  288,971.16
其他说明：
说明：1 年内到期的流动负债减少，原因系转让原子公司青海锌业股权，导致原青海锌业的此项
目金额不再纳入合并报表。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
                                        86 / 121
                                      2017 年半年度报告
 (4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他金融工具划分为金融负债的依据说明
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 47、 长期应付款
 (1).   按款项性质列示长期应付款：
 □适用 √不适用
 48、 长期应付职工薪酬
 □适用 √不适用
 49、 专项应付款
 □适用 √不适用
 50、 预计负债
 □适用 √不适用
 51、 递延收益
 递延收益情况
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种人民币
     项目           期初余额      本期增加    本期减少             期末余额        形成原因
 政府补助          3,663,921.78         0.00 2,001,919.05         1,662,002.73 政府补助
     合计          3,663,921.78         0.00 2,001,919.05         1,662,002.73         /
 涉及政府补助的项目：
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    负债项目          期初余额    本期 本期计入营      其他变动        期末余额      与资产相关/
                                  新增 业外收入金                                    与收益相关
                                  补助     额
                                  金额
锌、铟冶炼废渣综合
                     793,279.25                                         793,279.25    与资产相关
循环回收项目
锌浸出渣回收精铟
                     247,397.24                                         247,397.24    与资产相关
项目验收转收益
重金属污染防治专
                   1,574,023.92                       1,574,023.92            0.00    与资产相关
项资金
节能技改专项基金     132,050.97                           132,050.97          0.00    与资产相关
                                           87 / 121
                                      2017 年半年度报告
铟生产系统含重金
属废水和沉淀渣质       532,787.82       65,000.96           6,179.87   461,606.99     与资产相关
量项目
大气污染综合整治
                       384,382.58       30,843.04         193,820.29   159,719.25     与资产相关
财政补助资金
合计                 3,663,921.78 0.00 95,844.00 1,906,075.05 1,662,002.73               /
 其他说明：
 √适用 □不适用
 本期递延收益减少，系转让原子公司青海锌业股权，原青海锌业相应项目不再纳入合并报表。
 52、 其他非流动负债
 □适用 √不适用
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                        本次变动增减（+、一）
                 期初余额      发行           公积金                                期末余额
                                      送股               其他          小计
                               新股             转股
 股份总数     653,007,263.00                                                  653,007,263.00
 其他说明：
      本报告期内本公司股本无变化，上述期末股本业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015
 年 8 月 14 日出具的众会字（2015）第 5364 号验资报告审验。
 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额        本期增加              本期减少       期末余额
 资本溢价（股本溢价）
 其他资本公积              22,364,488.69                                       22,364,488.69
         合计              22,364,488.69                                       22,364,488.69
 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                           88 / 121
                                                  2017 年半年度报告
    56、 库存股
        □适用 √不适用
    57、 其他综合收益
        √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                     本期发生金额
                                                                             减：前             税
                                                                                           税
                                                                             期计     减        后
                                                                                           后
                                                                             入其     ：        归
                                                                                           归
                                           期初                              他综     所        属       期末
               项目                                       本期所得税前发生                 属
                                           余额                              合收     得        于       余额
                                                                  额                       于
                                                                             益当     税        少
                                                                                           母
                                                                             期转     费        数
                                                                                           公
                                                                             入损     用        股
                                                                                           司
                                                                               益               东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收
益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净
资产的变动
   权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益   -352,786,764.98      -254,325,849.53                          -607,112,614.51
其中：权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价值变动损益
  持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
  现金流量套期损益的有效部分
  外币财务报表折算差额                 -352,786,764.98      -254,325,849.53                          -607,112,614.51
其他综合收益合计                       -352,786,764.98      -254,325,849.53                          -607,112,614.51
    58、 专项储备
        √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目              期初余额            本期增加             本期减少         期末余额
    安全生产费              9,855,030.71                             7,582,314.77     2,272,715.94
              合计          9,855,030.71                        7,582,314.77      2,272,715.94
    其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期因转让原子公司青海锌业股权，故原青海锌业的专项储备 7,582,314.77 元不再纳入合并报表。
    59、 盈余公积
        √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                  期初余额             本期增加             本期减少        期末余额
    法定盈余公积               14,262,096.96      58,156,413.44                         72,418,510.40
    任意盈余公积
                                                       89 / 121
                                     2017 年半年度报告
储备基金
企业发展基金
其他
      合计               14,262,096.96     58,156,413.44                     72,418,510.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期母公司按未分配利润的10%，计提法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   项目                        本期                          上期
调整前上期末未分配利润                      951,007,042.69                   300,750,021.98
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                        951,007,042.69                   300,750,021.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润          569,876,678.79                   263,615,210.05
减：提取法定盈余公积                         58,156,413.44
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                            1,462,727,308.04                   564,365,232.03
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                                上期发生额
    项目
                       收入             成本                    收入              成本
 主营业务        1,170,058,982.56     359931860.35          648,144,170.96    236,358,676.99
 其他业务              631,428.55        77,257.44              631,428.56         77,257.44
     合计        1,170,690,411.11   360,009,117.79          648,775,599.52    236,435,934.43
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                    上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                           6085.50                  26,144.43
教育费附加                                               2712.43                  24,968.31
资源税
房产税                                                334,743.50
                                           90 / 121
                                   2017 年半年度报告
土地使用税                                     101,302.20
车船使用税                                         510.00
印花税                                             663.00
地方教育费附加                                    1808.28
矿产资源开采税                              60,603,890.77                  29,358,355.40
交通道路使用税                               8,597,136.66
交通工具使用税                                   1,559.11
价格调节基金                                                                    8,099.27
河道费                                                                             19.70
            合计                            69,650,411.45                  29,417,587.11
其他说明：
    税金及附加本期发生数比上期发生数增加 40,232,824.34 元，增加比例为 136.76 %，增加原
因主要系本年度子公司塔中矿业有限公司开采量大幅增加导致缴纳的矿产资源开采税增加所致。
另外，根据财政部下发的财会[2016]22 号文《财政部关于印发<增值税会计处理的规定>的通知》
中相关规定，将子公司塔中矿业的不动产税、土地使用税、交通工具使用税、交通道路使用税 4
个税种的核算由管理费用科目调整到税金及附加科目进行核算。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       本期发生额                     上期发生额
运 费                                       56,286,578.01                  39,557,277.99
包装费                                        6,556,216.97                   4,863,937.55
报关费                                          750,684.58                     449,683.71
工资报酬                                        659,032.13                     484,145.74
其 他                                         2,856,218.18                   1,478,351.99
             合计                           67,108,729.87                  46,833,396.98
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                        本期发生额                上期发生额
薪酬费用                                           31,328,537.76            27,570,965.81
中介机构费                                          1,434,421.27             2,554,322.02
租赁费                                              2,629,799.53             2,540,858.74
差旅费                                              1,705,034.20             1,743,261.70
辞退福利                                              463,816.33
折旧费                                              1,420,766.02             9,175,381.73
办公费                                                607,151.88               729,052.89
境外税金                                              175,690.08             4,447,065.31
安全费                                                                         381,483.32
运输费                                             1,121,874.48                897,626.01
业务招待费                                           666,994.85                567,945.05
长期待摊费用摊销                                     574,441.41                429,741.16
无形资产摊销费                                        34,142.56                438,692.39
其他                                               1,082,051.03              2,019,775.41
                                        91 / 121
                                   2017 年半年度报告
合计                                               43,244,721.40            53,496,171.54
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                上期发生额
利息支出                                           7,881,064.17              1,154,118.12
减：利息收入                                         -394,961.59            -1,050,209.49
加：汇兑损失/（净收益）                          -69,592,119.63            -24,848,945.02
手续费                                                263,985.82                72,191.48
合计                                           -61,842,031.23          -24,672,844.91
其他说明：
财务费用本期发生数比上期发生数减少 37,169,186.32 元，原因主要系索莫尼汇率本期贬值幅度
大于上期所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                               -1,502,369.36                     2,697,452.02
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                         -1,502,369.36                    2,697,452.02
其他说明：
资产减值损失本期发生数比上期发生数减少 4,199,821.38 元，原因主要系本期转回以前计提的坏
账准备。
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                     上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
                                        92 / 121
                                     2017 年半年度报告
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
期末未平仓合约公允价值变动                           6,958,350.00              2,085,600.00
                合计                                 6,958,350.00              2,085,600.00
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     7,127.03                        -136,825.05
处置长期股权投资产生的投资收益               7,582,314.77
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
期货投资收益                                  -1,931,695.00                    3,375,497.92
                合计                           5,657,746.80                    3,238,672.87
其他说明：
    本期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。
投资收益本期发生数比上期发生数增加2,419,073.93元，原因主要系本期处置原子公司青海锌业
股权而相应转回原青海锌业的专项储备7,582,314.77元所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
             项目                本期发生额             上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置利得合计              26,706.72                                    26,706.72
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                            95,844.00                                     95,844.00
                                          93 / 121
                                     2017 年半年度报告
其他                                317,120.00              235,646.61               317,120.00
             合计                   439,670.72              235,646.61               439,670.72
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                             与资产相关/与
                    补助项目                  本期发生金额     上期发生金额
                                                                               收益相关
铟生产系统含重金属废水和沉淀渣质量项目             65,000.96
大气污染综合整治财政补助资金                       30,843.04
                  合计                             95,844.00                           /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
             项目              本期发生额              上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损失合计          106,694.33                   428,885.98             106,694.33
其中：固定资产处置损失          106,694.33                   428,885.98             106,694.33
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                       1,044,225.12                                        1,044,225.12
其他                           6,987,583.24                  14,332.13             6,987,583.24
             合计              8,138,502.69                 443,218.11             8,138,502.69
其他说明：
本期营业外支出增加，原因主要系与四川扬昇诉讼案件已判决并执行，产生营业外支出
6,987,583.24 元。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                  129,304,227.99                     48,702,188.77
递延所得税费用                                                                        -11,575.00
               合计                              129,304,227.99                   48,690,613.77
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                            94 / 121
                                   2017 年半年度报告
                                                                      单位:元 币种:人民币
                         项目                                         本期发生额
利润总额                                                                    698,939,096.02
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             104,840,864.40
子公司适用不同税率的影响                                                    -14,326,638.25
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                40,019.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                        38,749,982.15
损的影响
所得税费用                                                                 129,304,227.99
其他说明：
√适用 □不适用
本期所得税费用增加，主要是子公司塔中矿业扩产增加收入及利润导致所得税增加，以及因子公
司塔中矿业分红导致的在塔吉克缴纳的红利税 56,181,079.35 元。
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
租金收入                                          663,000.00                    602,000.00
其他                                              609,897.42                  6,910,425.93
             合计                               1,272,897.42                  7,512,425.93
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
运费                                          56,286,578.01                 39,557,277.99
聘请中介机构费                                  2,465,600.00                  3,835,000.00
归还承包队保证金                                4,502,730.00
包装费
租赁费                                               1,158,120.19            3,207,538.08
差旅费
业务招待费                                          666,994.85
办公费                                              607,151.88
其他                                              7,727,116.59              26,130,449.01
              合计                               73,414,291.52              72,730,265.08
                                          95 / 121
                                      2017 年半年度报告
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 补充资料                                 本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                     569,634,868.03   260,993,989.95
加：资产减值准备                                            -1,502,369.36             0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资                    49,462,725.75    37,552,809.69
产折旧
无形资产摊销                                                    72,964.78       672,566.92
长期待摊费用摊销                                               609,678.98     1,161,512.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损                        79,987.61       -59,572.20
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                               0.00              0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                      -6,958,350.00         46,300.00
财务费用（收益以“－”号填列）                               7,486,102.58    -25,056,293.59
投资损失（收益以“－”号填列）                              -5,657,746.80     -3,238,672.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                       819,711.01     -2,143,475.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                             0.00              0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                           -17,506,116.93     10,350,473.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 -14,523,891.25   -113,892,702.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                 -91,850,594.78   -124,706,843.81
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 490,166,969.62    41,680,091.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                             749,176,496.09   101,607,128.88
减：现金的期初余额                                         398,121,186.36   105,420,142.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   351,055,309.73    -3,813,013.56
                                           96 / 121
                                     2017 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                               23,846,247.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                 23,846,247.00
其他说明:
本期收到处置子公司青海锌业股权款余款。
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                            期末余额                期初余额
一、现金                                       749,176,496.09            398,121,186.36
其中：库存现金                                     899,031.84                494,113.49
    可随时用于支付的银行存款                   743,441,406.85            393,744,100.47
    可随时用于支付的其他货币资金                 4,836,057.40              3,882,972.40
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    749,176,496.09           398,121,186.36
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含本附注所述本公司及集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
20,560,449.39 元。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
                                          97 / 121
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□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                         期末账面价值                         受限原因
货币资金                                         20,323,200.00
应收票据
存货
固定资产
无形资产
银行存款—与他人共管账户                               237,249.39 共管账户
               合计                                  20,560,449.39              /
其他说明：
本期为取得银行借款 2,000 万元，质押 300 万美金存单。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                                                              期末折算人民币
             项目              期末外币余额                折算汇率
                                                                                  余额
货币资金
其中：美元                      110,893,107.91                       6.7744    751,234,270.23
      欧元
      港币
      索莫尼                     12,097,124.39                       0.7689         9,301,478.94
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元                       18,167,113.05                       6.7744    123,071,290.67
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
其他应收款
其中：美元                          124,602.96                       6.7744        844,110.29
      索莫尼                     20,049,971.66                       0.7689     15,416,423.21
应付账款
其中：美元                          1,473,579.17                     6.7744         9,982,614.73
                                          98 / 121
                                           2017 年半年度报告
         索莫尼                         31,506,176.41                  0.7689        24,225,099.04
   应付职工薪酬
   其中：索莫尼                          1,987,007.30                  0.7689          1,527,809.91
   应交税费
   其中：索莫尼                         53,682,714.88                  0.7689        41,276,639.47
   其他应付款
   其中：美元                              533,986.47                  6.7744          3,617,437.94
         索莫尼                          2,002,850.60                  0.7689          1,539,991.83
         人民币
         人民币
   (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
       币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
    √适用 □不适用
    境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    本公司境外经营实体为塔中矿业有限公司，其主要报表项目的折算汇率如下：
                                             资产负债表                    利润表
  公司名称          原币币种        2017 年 06 月  2016 年 12 月  2017 年度上
                                                                                 2016 年度
                                       30 日            31 日        半年
塔中矿业有
              塔吉克斯坦索莫尼 TJS         0.7689          0.8808      0.8340       0.84584
限公司
   注：上述折算汇率先按塔吉克斯坦国家银行公布的美元兑索莫尼汇率折算成美元，再按中国外汇交易中心公布的
   美元兑人民币汇率折算成人民币。
   78、 套期
   □适用 √不适用
   79、 政府补助
   1.   政府补助基本情况
   □适用 √不适用
   2.   政府补助退回情况
   □适用 √不适用
   80、 其他
   □适用 √不适用
   八、合并范围的变更
   1、 非同一控制下企业合并
   □适用 √不适用
   2、 同一控制下企业合并
   □适用 √不适用
   3、 反向购买
   □适用 √不适用
                                                99 / 121
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     4、 处置子公司
     是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
     √适用□不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                  处置价款与处置
                        股权                                                                丧失控制 丧失控制 按照公允价值 丧失控制权之日 与原子公司股权
                                股权                              投资对应的合并 丧失控制权
                        处置         丧失控制权的 丧失控制权时                              权之日剩 权之日剩 重新计量剩余 剩余股权公允价 投资相关的其他
子公司名称 股权处置价款         处置                              财务报表层面享 之日剩余股
                        比例             时点        点的确定依据                           余股权的 余股权的 股权产生的利 值的确定方法及 综合收益转入投
                                方式                              有该子公司净资 权的比例
                        （%）                                                               账面价值 公允价值 得或损失       主要假设     资损益的金额
                                                                  产份额的差额
青海珠峰锌                      现金 2017 年 1 月 31
            60,846,247.00 100%                       工商登记变更 124,377,085.00     0.00%      0.00     0.00         0.00                          0.00
业有限公司                      转让              日
      其他说明：
      √适用 □不适用
      股权处置时点，青海锌业净资产为-63,530,838.00 元。
     是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
     □适用√不适用
     一揽子交易
     □适用 √不适用
     非一揽子交易
     □适用 √不适用
     5、 其他原因的合并范围变动
     说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
     □适用 √不适用
     6、 其他
     □适用 √不适用
                                                                       100 / 121
                                    2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司                                                    持股比例(%)         取得
                    主要经营地      注册地      业务性质
      名称                                                    直接      间接      方式
塔中矿业有限公    塔吉克斯坦共 塔吉克斯坦共 有色金属                          同一控制下
                                                             100.00
司                和国          和国            行业                          企业合并
珠峰国际贸易（上 上海市         上海市          贸易                          设立
                                                             100.00
海）有限公司
青海西部铟业有    西宁市        西宁市          铟锭冶炼                      非同一控制
                                                              56.10
限责任公司                                                                    下企业合并
珠峰国际贸易（新 乌鲁木齐市     乌鲁木齐市      贸易                          设立
                                                             100.00
疆）有限公司
中塔红宇新材料    塔吉克斯坦共 塔吉克斯坦共 钢球制造                          设立
                                                                      70.00
科技有限公司      和国          和国
其他说明：
注：珠峰国际贸易（新疆）有限公司仅完成工商登记，截止 2017 年 06 月 30 日，本公司尚未对该
子公司进行出资，且该子公司也未正式运营。
注：中塔红宇新材料科技有限公司仅完成工商登记，截止 2017 年 06 月 30 日，本公司及其他股东
均未对该子公司进行出资，且该子公司也未正式运营。
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
                                        101 / 121
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(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                               1,153,726.30                  1,168,769.23
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                              7,127.02                -136,825.05
--其他综合收益
--综合收益总额                                        7,127.02                -136,825.05
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企   累积未确认前期累计           本期未确认的损失     本期末累积未确认的
      业名称             的损失             （或本期分享的净利润）         损失
西藏新珠峰摩托车
                           1,533,286.27                    161,263.97        1,694,550.24
有限公司
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                          102 / 121
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括货币资金、衍生金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、
短期借款、衍生金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款等。这些金融工具的持有目的主要
在于为本公司运营融资或投资。本公司具有多种经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应
收账款及应收票据、应付账款及应付票据等。各项金融工具的详细情况说明见附注。
与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1.风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1 外汇风险
    外汇风险是指因外币汇率变化而产生损失的风险。本公司子公司塔中矿业有限公司采用的记
账货币索莫尼与本公司进行交易时所使用的其它货币之间的波动，将影响本公司的财务状况和经
营业绩。鉴于索莫尼受塔吉克斯坦宏观经济影响最近几年汇率波动较大，且贬值较为明显；由于
该子公司对外销售结算均采用美元进行结算，而本公司预期 2017 年人民币对美元可能有一定幅度
的贬值，继而判断汇率变化可能会对该子公司的财务状况造成一定的影响。
1.1.2 利率风险及流动性风险
    本公司正在剥离剩余的冶炼厂资产，由于冶炼厂目前已经停止生产无法产生现金流，对本公
司及冶炼厂归还积欠的资产收款款及货款产生了很大的资金压力，但是本公司直接控股母公司已
对本公司提供资金支持，且冶炼厂的大部分债务已偿还，故本公司及冶炼厂于 2017 年度不存在重
大的利率风险或流动性风险。
    子公司塔中矿业有限公司由于经营现金流量较为充沛且无借款，于 2017 年也不存在重大的利
率风险或流动性风险。
2 风险敞口
    截止 2017 年 06 月 30 日，本公司从事锌锭期货交易的风险敞口（即交易保证金）为 212.57
万元；未平仓合同浮盈 695.84 万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                  期末公允价值
             项目              第一层次公允价 第二层次公 第三层次公允
                                                                             合计
                                   值计量     允价值计量   价值计量
一、持续的公允价值计量
                                        103 / 121
                                  2017 年半年度报告
（一）以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产                3,659,575.00         3,659,575.00
2. 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地
使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额     3,659,575.00         3,659,575.00
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总
额
非持续以公允价值计量的负债总
额
                                      104 / 121
                                   2017 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    上述衍生金融负债公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                                 母公司对本  母公司对本
  母公司名称        注册地       业务性质            注册资本    企业的持股  企业的表决
                                                                   比例(%)   权比例(%)
黄瑛女士及黄建
                                                                      67.02        70.13
荣先生
上海海成（资源） 上海市        国内及国际贸
                                                      5,000.00        63.90        70.13
集团有限公司                   易等
上海新海成企业   上海市        国内及国际贸
                                                      1,500.00        62.15        70.13
有限公司                       易等
新疆塔城国际资   塔城市        有色金属及矿
                                                     10,000.00        67.16        70.13
源有限公司                     产品销售
本企业的母公司情况的说明
    根据本公司直接控股母公司新疆塔城国际资源有限公司与刘美宝及上海歌石祥金投资合伙企
业（有限合伙）签订的代偿债务协议相关约定，其将本公司 20.21%股权分别转让于该两方权属于
                                         105 / 121
                                     2017 年半年度报告
僅似股权质押暂时登记到对方名下权作还款担保，而非实质转让。囿此，在相应代偿债务协议履
行完毕即标的债权得到全额清偿的情况下，其虽持有上述股权但在其持股期间并不实质享有权益
及承担亏损，基于交易的财务实质，与该等股权相应的实质控制权及其相关的收益及风险仍未转
移；所以新疆塔城国际资源有限公司对本公司的直接持股比例应为 64.07%；间接持股比例为 3.09%；
合计持股比例为 67.16%。
    本企业最终控制方是黄建荣先生
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
               其他关联方名称                                 其他关联方与本企业关系
上海投资组合中心有限公司                             股东的子公司
中国环球新技术进出口有限公司                         参股股东
上海叶大昌商厦有限公司                               其他
上海欣禄丰企业管理有限公司                           其他
西藏珠峰摩托车工业公司                               其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容              本期发生额             上期发生额
新疆塔城国际资源有限公司 采购物资及设备                        9,560.00             3,299.00
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
                                         106 / 121
                                       2017 年半年度报告
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
          承租方名称           租赁资产种类        本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中国环球新技术进出口有限公司 办公用房                              7.50               7.50
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
    出租方名称           租赁资产种类          本期确认的租赁费      上期确认的租赁费
上海投资组合中心有限公司   办公用房                            213.84                213.84
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
           关联方                 拆借金额             起始日       到期日       说明
拆入
新疆塔城国际资源有限公司              29,550.00
拆出
    经本公司 2016 年第一次临时股东大会决议和第三次临时股东大会决议通过向控股股东新疆
塔城国际资源有限公司借入 3 亿元流动资金借款，借款利率按照银行同期率上浮 20%确认。截至
2017 年 06 月 30 日，本公司累计借入金额 29,900 万元，期间偿还过相关借款 350 万元，尚余 29,550
万元；期末已计提借款利息 1,535.31 万元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
                                           107 / 121
                                     2017 年半年度报告
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                             568.00                   81.39
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                           期初余额
  项目名称         关联方
                                账面余额      坏账准备           账面余额        坏账准备
              新疆塔城国际
应收账款                       20,050,500.42             0.00 20,533,530.59              0.00
              资源有限公司
              西藏新珠峰摩
其他应收款                     22,192,065.27 19,410,689.99 22,192,065.27 19,410,689.99
              托车有限公司
              上海投资组合
其他应收款                       647,520.30          32,376.02    647,520.30        32,376.02
              中心有限公司
              新疆塔城国际
预付款项                       30,850,875.60             0.00 11,719,211.70              0.00
              资源有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
  项目名称                关联方                      期末账面余额           期初账面余额
其他应付款    新疆塔城国际资源有限公司                  318,910,337.43          321,836,782.13
其他应付款    中国环球新技术进出口有限公司                  405,000.84              405,000.84
其他应付款    上海海成资源（集团）有限公司                    3,629.00                3,629.00
其他应付款    上海投资组合中心有限公司                    1,120,092.66                    0.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                         108 / 121
                                    2017 年半年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    （1）经 2017 年 6 月 29 日召开的 2017 年第三次董事长办公会议批准，公司将所持西部铟业
56.1%份股权转让给广东中钜金属资源有限公司。6 月 30 日，双方签署股权转让协议和债务豁免
协议。公司已于 7 月 3 日收到本次股权转让的 60%价款，目前正在办理工商变更手续，预计将于
2017 年第三季度完成本次股权转让的全部手续。
    （2）根据公司编制的截至 2017 年 6 月 30 日的 2017 年半年度财务报表，母公司报表中 2017
年上半年度实现净利润为 1,037,402,677.89 元，母公司报表未分配利润为 523,407,720.96 元。
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市
公司现金分红指引》、《公司章程》及《公司分红政策及未来三年股东回报规划（2016-2018 年）》
等相关规定，董事会提议 2017 年半年度实施现金分配：
    以截至目前公司最新股本总额 653,007,263 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现
金 6.00 元（含税）。本次共分配利润 391,804,357.80 元，尚余未分配利润 131,603,363.16 元留
待以后年度分配。
    本次现金分配尚需提交公司股东大会审批。
                                        109 / 121
                                                  2017 年半年度报告
               （3）除上述事项外，截至本财务报告签发日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解
           的重大资产负债表日后事项。
           十六、 其他重要事项
           1、 前期会计差错更正
           (1). 追溯重述法
           □适用 √不适用
           (2). 未来适用法
           □适用 √不适用
           2、 债务重组
           □适用 √不适用
           3、 资产置换
           (1).   非货币性资产交换
           □适用 √不适用
           (2).   其他资产置换
           □适用 √不适用
           4、 年金计划
           □适用 √不适用
           5、 终止经营
           □适用 √不适用
           6、 分部信息
           (1).   报告分部的确定依据与会计政策：
           √适用 □不适用
               公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
           指同时满足下列条件的组成部分：
               (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
               (2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
               (3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
               本公司以业务性质及类型和地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债
           按照规模比例在不同的分部之间分配。
           (2).   报告分部的财务信息
           √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
    项目       贸易及管理            冶炼                采选            分部间抵销            合计
资产         1,898,480,107.04     20,637,296.75      1,473,500,598.94   1,146,763,541.95   2,245,854,460.78
负债           381,751,859.66     18,764,000.11        602,755,932.76     363,917,380.54     639,354,411.99
营业收入           631,428.55                        1,170,058,982.56               0.00   1,170,690,411.11
营业成本             77,257.44                         359,931,860.35               0.00     360,009,117.79
                                                      110 / 121
                                            2017 年半年度报告
     (3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
     □适用 √不适用
     (4).     其他说明：
     □适用 √不适用
     7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
     □适用 √不适用
     8、 其他
     √适用 □不适用
         有关原控股股东及其关联方资金占用事项
         对于原控股股东西藏珠峰摩托车工业公司无资产作偿还担保的欠本公司款项 54,447,333.51
     元鉴于长年逾期且回收无望，本公司第四届董事会第三十四次会议审议批准于 2010 年度全额核销
     上述坏账，并录于相应备查账簿。对该账项的追收仍将继续，今后若有相应资产追回，将计作追
     回当年的营业外收入。
         在 2002 年度年末的例行财务对账中，本公司发现有 250,000,000.00 元的款项被开户银行划
     走。鉴于该事项重大，公司已向政府有关部门及司法机关报告，现有关部门仍在调查中。本公司
     虽通过各种途径追讨但仍无法追回，2003 年本公司已将其转作其他应收款并对其全额计提坏账准
     备，并经 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审议通过。本公司虽未放弃向有关方追偿但
     未有迹象表明可以收回该款项，鉴于该款项长年逾期且回收无望，本公司第四届董事会第三十四
     次会议审议批准于 2010 年度将上述坏账全额核销，并录于相应备查账簿。对该账项的追收仍将继
     续，今后若有相应资产追回，将计作追回当年的营业外收入。
     十七、 母公司财务报表主要项目注释
     1、 应收账款
      (1). 应收账款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                期初余额
                           账面余额 坏账准备     账         账面余额              坏账准备
            种类                          计提   面                                              账面
                                比例 金                              比例                 计提比
                           金额           比例   价       金额                  金额             价值
                                 (%) 额                              (%)                  例(%)
                                           (%)   值
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                                                      6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00 0.00
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
          合计                    /        /          6,232,079.13    /   6,232,079.13     /    0.00
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
     □适用√不适用
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
     □适用 √不适用
                                                 111 / 121
                                                                 2017 年半年度报告
            组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
            □适用 √不适用
            组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
            □适用 √不适用
                 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
            本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
            其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
            □适用 √不适用
                 (3). 本期实际核销的应收账款情况
            √适用 □不适用
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                             项目                                                                   核销金额
             实际核销的应收账款                                                                                  6,232,079.13
            其中重要的应收账款核销情况
            □适用 √不适用
            应收账款核销说明：
            √适用 □不适用
            此次核销的应收账款均是已全额计提坏账准备的账龄 5 年以上的应收账款，且已通过公司核销程
            序。
                 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
            □适用 √不适用
                 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
            □适用 √不适用
                 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            2、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露：
            √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                       期初余额
     类别               账面余额                  坏账准备                               账面余额               坏账准备
                                                                        账面                                                          账面
                                                             计提比                                 比例                   计提比
                     金额          比例(%)      金额                    价值           金额                   金额                    价值
                                                             例(%)                                  (%)                    例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准     38,159,898.37     88.31   35,378,523.09    92.71   2,781,375.28 204,734,480.19 93.58%   201,953,104.91 98.64%    2,781,375.28
备的其他应收款
                                                                      112 / 121
                                                                2017 年半年度报告
按信用风险特征
组合计提坏账准      5,049,338.98   11.69   1,704,371.41    33.75     3,344,967.57   13,196,271.02   6.03%     3,288,028.08 24.92%   9,908,242.94
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
                           0.00    0.00            0.00 100.00              0.00         856,600    0.39%          856,600 100.00           0.00
准备的其他应收
款
      合计         43,209,237.35   /       37,082,894.50    /        6,126,342.85 218,787,351.21     /      206,097,732.99   /      12,689,618.22
            期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
            √适用□不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                   期末余额
                 其他应收款（按单位）
                                                   其他应收款                 坏账准备      计提比例      计提理由
            西藏新珠峰摩托有限公司                 22,192,065.27            19,410,689.99      87.47% 按估计损失金额
            青海西部铟业有限公司                   12,964,568.95            12,964,568.95     100.00% 预计无法收回
            青海珠峰锌业有限公司                    3,003,264.15             3,003,264.15     100.00% 预计无法收回
                      合计                         38,159,898.37            35,378,523.09       /             /
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
            √适用□不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                           期末余额
                               账龄
                                                                其他应收款                   坏账准备          计提比例
            1 年以内                                              1,283,434.28                   64,171.71              5%
            其中：1 年以内分项
            1 年以内小计                                           1,283,434.28                     64,171.71                       5%
            1至2年
            2至3年
            3 年以上
            3至4年
            4至5年
            5 年以上                                               1,640,199.70                1,640,199.70                      100%
                               合计                                2,923,633.98                1,704,371.41                      58.30
            组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
            □适用 √不适用
            组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
            √适用 □不适用
                                                                           2017 年 6 余额 30 日
                              组合名称
                                                            账面余额               坏账准备
                 确信即可收回组合                                   2,125,705.00                                             0.00
                 合计                                               2,125,705.00                                             0.00
                                                                     113 / 121
                                     2017 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,218,300.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,029,332.14 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
         单位名称                   转回或收回金额                  收回方式
四川扬昇实业有限公司                          856,600.00              转回
青海西部铟业有限公司                          172,732.14              转回
           合计                             1,029,332.14                /
其他说明
1.因原与四川扬昇的诉讼案件已判决并执行完结，故结清其他应收款，并转回以前年度计提的坏
账准备。
2.原其他应收子公司青海西部铟业款，因债务重组而抵减，同时转回以前年度计提的坏账准备。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的其他应收款                                                         171,203,806.36
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                  款项是
                  其他应收                                                        否由关
   单位名称                      核销金额            核销原因     履行的核销程序
                    款性质                                                        联交易
                                                                                   产生
                                                已转让子公司股
青海珠峰 锌业有                                                   董事会决议、股
                     往来款   116,285,626.51    权，同时豁免此                     否
限公司                                                            东大会决议
                                                笔其他应收款
广东增城 峰光摩                                                  董事会决议、股
                     往来款       53,119,487.32 无法收回                          否
托车有限公司                                                     东大会决议
      合计              /       169,405,113.83         /                /             /
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
1.此次核销的其他应收账款均是已全额计提坏账准备的账龄 5 年以上的其他应收账款，且已通过
公司核销程序。
2.截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收原子公司青海锌业 116,285,626.51 元，因已签订豁免协议，
故已全额计提坏账准备。同时因已通过核销程序，故核销已计提的坏账准备。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
资金拆借款                                  35,156,634.22                  208,489,436.73
保证金及押金                                 2,125,705.00                    8,739,861.07
其他                                         5,926,898.13                    1,558,053.41
                                         114 / 121
                                    2017 年半年度报告
              合计                            43,209,237.35                   218,787,351.21
 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                                                              占其他应收款期
                                                                                 坏账准备
   单位名称      款项的性质     期末余额               账龄   末余额合计数的
                                                                                 期末余额
                                                                  比例(%)
 西藏新珠峰摩
               资金拆借款      22,192,065.27 5 年以上             51.36 19,410,689.99
 托有限公司
 青海西部铟业
               资金拆借款      12,964,568.95 1 年以内             30.00 12,964,568.95
 有限公司
 青海锌业          往来款       3,003,264.15 1 年以内              6.95   3,003,264.15
 上海东亚期货
                 期货业务       2,125,705.00 1 年以内              4.92
 有限公司
 西宁润玲商贸
                   往来款         886,044.11 5 年以上              2.05     886,044.11
 有限公司
      合计           /         41,171,647.48     /                95.28 36,264,567.20
 说明：本期内转让原子公司青海珠峰锌业有限公司 100%股权。股权转让前，因维持其日常开支及
 处置小额债务需要，而拨付给子公司青海珠峰的款项，因预计全部无法收回，故全额计提坏账准
 备。
 (6). 涉及政府补助的应收款项
 □适用 √不适用
 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
 □适用 √不适用
 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 √适用 □不适用
 其他应收款减少主要是由于期货业务导致其他应收上海东亚期货有限公司金额减少。
 3、 长期股权投资
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                       期末余额                                    期初余额
  项目                   减值
              账面余额          账面价值           账面余额        减值准备       账面价值
                         准备
对子公司
         804,059,936.82 0.00 804,059,936.82 957,938,778.25 93,032,594.43 864,906,183.82
投资
对联营、
合营企业   1,153,726.30 0.00 1,153,726.30 1,168,769.23              0.00 1,168,769.23
投资
  合计 805,213,663.12 0.00 805,213,663.12 959,107,547.48 93,032,594.43 866,074,953.05
                                           115 / 121
                                                     2017 年半年度报告
        (1) 对子公司投资
        √适用 □不适用
                                                                                         单位：元币种：人民币
                                                                                             本期计    减值准
                                                  本期增       本期减
            被投资单位           期初余额                                   期末余额         提减值    备期末
                                                    加           少
                                                                                             准备      余额
      塔中矿业有限公
                            788,304,099.46           0.00          0.00   788,304,099.46       0.00         0.00
      司
      珠峰国际贸易（上
                                10,000,000.00        0.00          0.00    10,000,000.00       0.00         0.00
      海）有限公司
      青海西部铟业有
                                 5,755,837.36        0.00          0.00     5,755,837.36       0.00         0.00
      限责任公司
            合计            804,059,936.82           0.00          0.00   804,059,936.82       0.00         0.00
        (2) 对联营、合营企业投资
        √适用 □不适用
                                                                                         单位：元币种：人民币
                                                         本期增减变动
                                                           其
                                                           他其                    计
                                                                                                              减值
                                      追   减              综他                    提
     投资                期初                   权益法下         宣告发放现                     期末          准备
                                      加   少              合权                    减   其
     单位                余额                   确认的投         金股利或利                     余额          期末
                                      投   投              收益                    值   他
                                                资损益                润                                      余额
                                      资   资              益变                    准
                                                           调动                    备
                                                           整
一、合营企业
小计
二、联营企业
西藏新珠峰摩托
车有限公司
西藏珠峰中免免
                   1,168,769.23                 7,127.02               22,169.95             1,153,726.30     0.00
税品有限公司
小计               1,168,769.23                 7,127.02               22,169.95             1,153,726.30     0.00
      合计         1,168,769.23                 7,127.02               22,169.95             1,153,726.30     0.00
    其他说明：
        √适用 □不适用
    本公司董事会认为：上述期末长期股权投资未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提
    减值准备。
    4、 营业收入和营业成本：
        √适用 □不适用
                                                                                         单位：元币种：人民币
                     项目                            本期发生额                          上期发生额
                                                           116 / 121
                                        2017 年半年度报告
                                 收入                   成本           收入            成本
主营业务                           0.00                  0.00     34,699,300.76   34,568,943.46
其他业务                     631,428.55             77,257.44        631,428.56       77,257.44
           合计              631,428.55             77,257.44     35,330,729.32   34,646,200.90
其他说明：
本期其他业务收入属于租金收入。
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                        项目                                      本期发生额       上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                   1,123,621,587.06
权益法核算的长期股权投资收益                                            7,127.02     43,213.87
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
                                                                  -1,931,695.00    2,189,641.00
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                        合计                                   1,121,697,019.08    2,232,854.87
说明：本期子公司塔中矿业宣告分红。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
                项目                                    金额                    说明
非流动资产处置损益                                        -79,987.61
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                        95,844.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
                                            117 / 121
                                     2017 年半年度报告
的各项资产减值准备
                                                                    本期转让原子公司青海锌
债务重组损益                                         7,899,434.77   业股权，转回的原青海锌业
                                                                    专项储备 7,582,314.77 元。
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                 5,026,655.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出             -8,031,808.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           145,757.65
少数股东权益影响额                                    -181,291.20
                合计                                 4,874,604.25
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产收益                   每股收益
          报告期利润
                                         率（%）             基本每股收益      稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         39.26           0.8727           0.8727
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                     38.92           0.8652           0.8652
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                         118 / 121
                  2017 年半年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
                      119 / 121
                        2017 年半年度报告
                  第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
                            120 / 121
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有公司法定代表人签名印章的2017年半年度报告文本；
                   载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名和公
    备查文件目录   司印章的财务报告文本；
                   公司第六届董事会第二十一次会议决议和第六届监事会第十五次会议决
                   议。
                                                                     董事长：黄建荣
                                               董事会批准报送日期：2017 年 7 月 24 日
                                                           西藏珠峰资源股份有限公司
修订信息
□适用 √不适用
                                   121 / 121

附件：公告原文

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