恒力石化(600346)_公司公告_恒力股份2017年半年度报告新浪财经

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恒力股份2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-01
恒力石化股份有限公司公司代码：600346 公司简称：恒力股份恒力石化股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人范红卫、主管会计工作负责人钟金明及会计机构负责人（会计主管人员）郑敏遐声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示公司正在筹划重大资产重组，该事项已于 2017 年 5 月 2 日经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过，并已提交相关材料至中国证监会。7 月 12 日，公司接到证监会通知，因涉及重大事项核查，对公司申请方案提交并购重组委审核予以暂停，待相关事项明确后视情况决定是否恢复 1 / 128 恒力石化股份有限公司审核。目前，公司正在对相关情况进行核查，待核查完毕，公司将立即向中国证监会申请恢复审核公司本次重大资产重组。本次重大资产重组事项存在不确定性。十、其他 √适用 □不适用 2016 年度，恒力化纤实现了借壳上市，由于此项交易构成反向购买，该次重组完成后，公司的合并财务报表依据财会函[2008]60 号文所指的“权益性交易”原则进行编制，即公司合并财务报表是会计上购买方（由法律上子公司构成的汇总模拟会计主体）的汇总模拟财务报表的延续。同时，公司于 2016 年取得了营口康辉石化有限公司控制权，将其纳入上市公司合并报表范围。由于合并前康辉石化为公司实际控制人控制的公司，合并前后康辉石化均受公司控制人最终控制，且该控制并非暂时性的。因此，公司收购康辉石化构成同一控制下企业合并，需按照同一控制下企业合并的相关规定，对 2016 年度期初数进行追溯调整，以客观地反映公司实际经营状况。 2 / 128 恒力石化股份有限公司目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 14 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 32 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 34 第十节财务报告........................................................................................................................... 35 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 128 3 / 128 恒力石化股份有限公司第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、恒力股份指恒力石化股份有限公司中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所瑞华指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）恒力集团指恒力集团有限公司海来得指海来得国际投资有限公司德诚利指德诚利国际集团有限公司和高投资指江苏和高投资有限公司恒力化纤指江苏恒力化纤股份有限公司，上市公司子公司千里眼物流指苏州千里眼物流科技有限公司，上市公司子公司纺团网指苏州纺团网电子商务有限公司，上市公司子公司塑团网指苏州塑团网电子商务有限公司，上市公司子公司康辉石化指营口康辉石化有限公司，上市公司控股子公司苏盛热电指苏州苏盛热电有限公司，上市公司孙公司恒科新材料指江苏恒科新材料有限公司，上市公司孙公司德力化纤指江苏德力化纤有限公司，上市公司孙公司丙霖贸易指苏州丙霖贸易有限公司，上市公司孙公司腾安物流指南通腾安物流有限公司，上市公司孙公司力金贸易指力金（苏州）贸易有限公司，上市公司孙公司恒力化工指恒力石化（大连）化工有限公司，上市公司子公司重大资产重组、借壳上市指公司于 2015 年 6 月启动的重大资产出售、发行股份及支付现金购买资产、股份转让和非公开发行股份募集配套资金四项交易的合称第二次重大资产重组、本次重指公司于 2016 年 11 月启动的重大资产重组，发行股份购买大资产重组资产和非公开发行股票募集配套资金两项交易的合称聚酯、聚酯切片、PET 指聚对苯二甲酸乙二醇酯（简称聚酯），是由 PTA 和 MEG 为原料经酯交换或酯化和缩聚反应而制得的成纤高聚物，纤维级聚酯切片用于制造涤纶短纤和涤纶长丝，膜级切片用于制造各类薄膜产品。双向拉伸聚酯薄膜、BOPET 指双向拉伸聚酯薄膜有强度高、刚性好、透明、光泽度高等特点，有极好的耐磨性、耐折叠性、耐针孔性和抗撕裂性等；热收缩性极小；具有良好的抗静电性。聚对苯二甲酸丁二醇酯、PBT 指又名聚对苯二甲酸四次甲基酯，它是对苯甲酸与 1,4-丁二醇的缩聚物。可由酯交换法或直接脂化法经缩聚而制得。PBT 和 PET 一起被称为热塑性聚酯。乙二醇、MEG、EG 指无色、无臭、有甜味、粘稠液体，主要用于生产聚酯纤维、防冻剂、不饱和聚酯树脂、润滑剂、增塑剂、非离子表面活性剂以及炸药等。 BDO 指丁二醇 4 / 128 恒力石化股份有限公司 POY 指涤纶预取向丝，全称 PRE-ORIENTED YARN 或者 PARTIALLY ORIENTED YARN，是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝。 DTY 指拉伸变形丝，又称涤纶加弹丝，全称 DRAW TEXTURED YARN，是利用 POY 为原丝，进行拉伸和假捻变形加工制成，往往有一定的弹性及收缩性。 FDY 指全拉伸丝，又称涤纶牵引丝，全称 FULL DRAWN YARN，是采用纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝，纤维已经充分拉伸，可以直接用于纺织加工。涤纶民用长丝、民用丝指用于服装、家用纺织品领域的涤纶长丝。涤纶工业长丝、工业丝指用于产业用领域，并具有高强力，高模量，旦数较大的聚酯长纤维。 PTA 指精对苯二甲酸，在常温下是白色晶体或粉状，无毒、易燃，若与空气混合在一定限度内遇火即燃烧。第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称恒力石化股份有限公司公司的中文简称恒力股份公司的外文名称 HENGLI PETROCHEMICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 HLGF 公司的法定代表人范红卫二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李峰高明联系地址辽宁省大连市中山区世纪街26号1107 辽宁省大连市中山区世纪街26号1107 电话 0411-86641378 0411-86641378 传真 0411-82224480 0411-82224480 电子信箱 hlzq@hengli.com hlzq@hengli.com 三、基本情况变更简介公司注册地址辽宁省大连市长兴岛临港工业区长松路298号OSBL项目-工务办公楼公司注册地址的邮政编码公司办公地址辽宁省大连市中山区世纪街26号1107 公司办公地址的邮政编码公司网址 hengliinc.com 5 / 128 恒力石化股份有限公司电子信箱 hlzq@hengli.com 报告期内变更情况查询索引无四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引无五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所恒力股份 600346 *ST橡塑六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币上年同期本报告期本报告期调整后调整前比上年同主要会计数据（1－6月）期增减 (%) 营业收入 10,891,689,890.10 9,222,876,017.33 7,485,617,366.04 18.09 归属于上市公司股 562,293,661.05 423,292,575.47 465,552,869.18 32.84 东的净利润归属于上市公司股 519,153,113.28 439,306,753.40 439,086,565.40 18.17 东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现 91,332,466.28 24,413,915.92 -242,309,974.81 274.10 金流量净额上年度末本报告期末比上年本报告期末调整后调整前度末增减 (%) 归属于上市公司股 5,998,182,470.58 5,859,741,850.83 5,859,741,850.83 2.36 东的净资产总资产 20,235,066,084.30 19,698,755,313.58 19,698,755,313.58 2.72 6 / 128 恒力石化股份有限公司 (二) 主要财务指标上年同期本报告期比本报告期主要财务指标上年同期增（1－6月）调整后调整前减(%) 基本每股收益（元／股） 0.20 0.19 0.19 5.26 稀释每股收益（元／股） 0.20 0.19 0.19 5.26 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.18 0.18 0.18 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 9.37 8.93 11.26 增加0.44个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 8.65 10.62 10.62 减少1.97个产收益率（%）百分点公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用公司在 2016 年 7 月收购营口康辉石化有限公司 75%股权，将其纳入合并报表范围，该事项构成同一控制下企业合并，公司已根据相关会计政策，追溯调整以前年度的财务报表数据（详见公司公告：2017-038），故上表中上年同期数据相应调整。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 60,302.85 计入当期损益的政府补助，但 45,954,313.71 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资产的损 4,438,356.16 益除上述各项之外的其他营业外 -203,108.06 收入和支出少数股东权益影响额 -572,079.60 所得税影响额 -6,537,237.29 合计 43,140,547.77 十、其他 □适用 √不适用 7 / 128 恒力石化股份有限公司第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务情况报告期内，公司主要业务未发生重大变化。公司主营业务为聚酯切片、民用涤纶长丝、工业涤纶长丝、聚酯薄膜、工程塑料和热电产品的生产、研发和销售等。公司主要产品为 PET、POY、FDY、DTY、BOPET、PBT、IPY、热电等产品。 2、公司主要行业领域经营模式报告期内，公司经营模式未发生重大变化。经营模式详见公司 2016 年年度报告“第三节公司业务概要” 3、行业情况说明详见第四节“经营情况的讨论与分析” 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力主要体现在研发与技术、产品、市场 3 个方面，主要内容如下： 1、研发与技术方面：公司专注于涤纶长丝的研发，现拥有实力雄厚技术研发团队，与东华大学、苏州大学合作建立“恒力产学研基地”。通过不断引进、吸收、改进的方式，公司在涤纶长丝领域的产学研创新能力、自主研发实力与技术竞争力不断增强，成功开发了高品质超细旦涤纶民用长丝、超亮光涤纶民用长丝、一步法涤涤复合纤维、无扭矩合股涤纶民用长丝、吸湿排汗异形功能性纤维、纯涤仿棉纱、高性能涤纶工业长丝等产品。 2、产品方面：依托公司研发与技术优势，公司涤纶长丝产品在品种结构及品质上优势突出，附加值较高的差别化涤纶纤维产品居多，公司是目前国内唯一一家能够生产规格 7D 产品的公司， 50D 以下产品的产量占公司总产量的 25%左右。 3、市场方面：基于优良的产品品质与服务，差异化、功能性产品成功研发，公司拥有一定的定价权，产品有一定的溢价，特殊品种溢价空间更高。公司“恒远”品牌获得“中国驰名商标” 称号。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，世界经济趋于改善，美日欧等发达经济体普遍呈现温和复苏趋向，一些新兴经济体逐步走出衰退并实现小幅增长。国内经济也稳中向好，在上半年实现超预期增长，经济结构调整、新旧动能转换加快，产业结构升级、一路一带战略等重大改革开放举措取得突破与进展，大众消费成为推进经济增长的主动力，新经济、新技术、高端制造、现代服务等新兴产业成为实现经济发展的新引擎。与此同时，世界经济复苏的基础仍不稳固，国内经济下行的压力依旧较大， 8 / 128 恒力石化股份有限公司去产能、去杠杆任务艰巨，国内经济新常态发展走向深入，企业既面临结构增长的重大机遇，也面临下行压力的各类风险。报告期内，一方面美日欧等发达经济体的回暖以及人民币前期贬值带动了纺织服装类下游消费出口的回稳复苏，而国内消费增长也继续保持强劲，消费升级加快、消费理念转变与网络消费普及对终端的推动与拉动作用也很大，内外销形势逐步向好，为产业端与民用端聚酯需求的稳步增长奠定了坚实的市场支撑，尤其是进入二季度以来，下游需求增长明显，加上环保治理导致的部分需求前移，江浙地区织机开工率相应大幅上升。从行业上游看，石油价格偏弱整理，化工品价格则偏强震荡，PTA 供需面偏于紧平衡状态，价格中枢加快筑底回升，5 月中旬以后乙二醇价格也开始快速上涨。在下游需求端稳步增长与上游供给端原材料价格阶段性上涨支撑下，国内涤纶长丝市场快速回暖，出现了新一轮的涨价行情，去库存效果显著，FDY 等公司主营涤纶品种的库存降至历史低位，产品价差与行业企业效益得到较大改善。另一方面，在供给侧改革大背景下，聚酯行业整体的产业升级进程也不断加快，产业链一体化、兼并重组、互联网+、智能制造等行业改革举措深入实施，落后产能出清，新增产能较少，龙头企业加快产业整合，行业供需关系与产品成本结构得到进一步优化，有利于行业的健康、稳定、可持续发展。报告期内，公司作为国内聚酯产业的领军型企业，顺应国内经济优化调整与产业升级发展的大势，紧抓行业供给侧改革的结构性机会与升级性需求，始终专注于自身主业发展，围绕差异化、功能化、多元化的市场需求变化，巩固传统产品优势，发展高精尖产能，实施独特的研发与销售联动机制，坚持以新产品技术研发、中高端市场拓展、先进制造方式升级、集成运营模式转型为发力点，稳步实施年初制定的生产经营计划，持续强化技术研发实力与市场创新能力，不断优化制造服务平台体系，立足于规模化成本与差异化优势，逐步打造自身在产能成本、协同一体、产品质量、平台服务、精细管理、柔性智能等核心竞争要素聚集的综合发展优势。在向质量、向管理要效益的同时，公司积极筹划上下游的产业资产重组，依托集团优势与上市平台，实施集团整体上市与产业链一体化的资本运作，以期持续提升上市公司的规范独立性、业务协同能力与经营抗风险能力。具体来说： 1、严控成本费用，提升运营质量报告期内，公司围绕“降成本、降库存、提质量、见效益”主动采取措施，落实“节能、节约、节支”，一方面通过机器人清板落筒、AGV 车自动入库等自动化、智能化改造以及生产设备技术创新、工艺流程改进与回收循环系统优化，结合供应商体系调整、提升辅料优质国产化率等有力举措，不断提升企业运营效率，降低公司成本水平；另一方面通过严格把控产品质量，不断提高服务质量，提升客户满意度，准确把握研判市场流行趋势及预期，结合产品库存快速响应，调整在机产品品类及产量，控制合理库存量。公司坚持以客户需求为出发点，增加定制化、个性化订单产品比重，不断提高客户粘性与国内外目标市场占有率。 2、立足高端市场，强化新品研发报告期内，公司继续调整优化产品结构，扩大功能化、差别化产品产能与新品比率，紧跟市场流行趋势，通过技术创新强化新产品开发，满足客户个性化、多元化需求，抢占高端市场；公司研发的“熔体直纺超细旦多孔20D DTY涤纶长丝”、“熔体直纺超细旦高品质15D FDY涤纶长丝” 及“熔体直纺超细旦半消光25dtex POY涤纶长丝”于今年6月份被江苏省科技厅认定为“江苏省高新技术产品”，“家纺用柔光舒适超细旦异形涤纶FDY”等三项新产品通过省级新产品鉴定。公司新产品利润占比持续提高，新品率不断上升，确保了公司的利润水平与持续盈利能力。 3、推进资产重组，完善产业结构报告期内，公司正在实施重大资产重组，拟发行股票购买实际控制人旗下的全球单体产能最大的PTA工厂与2000万吨/年的大型石油炼化项目资产并配套募集资金。本次收购完成后，上市公司的产业结构将升级为以原油炼化为起点，形成“芳烃—PTA—聚酯—民用丝及工业丝”的完整产业链，实现集团石化板块的全产业链一体化运营，这将大幅提升上市公司独立规范运作水平、持续盈利能力与产业链协同运营步伐。目前相关工作正在稳步推进中。 9 / 128 恒力石化股份有限公司报告期内，公司控股子公司恒力化纤向合格投资者公开发行不超过16亿元公司债券获得中国证监会批准，公司债发行将优化恒力化纤的负债结构，降低财务费用，提升盈利能力，公司后续根据债券市场情况和公司需求确定具体发行时间。 4、严格安全环保，保障平稳运营报告期内，公司完善各项安全管理规章制度，做到安全管理有据可依；加强安全日常管理，开展综合检查与专项检查活动，排查隐患，及时整改，做到把事故消除在萌芽状态，确保安全生产；开展应急预防演练，提升应急能力。报告期内，公司加强现场环境管理，废水废气噪声排放指标均达到国家标准，定期完成年度环境监测，定期对公司的环保信息进行公示。 5、推进企业文化，完善人才机制报告期内，公司持续加强企业文化建设，不断丰富员工精神文化生活，提高凝聚力与向心力。公司大力落实人才梯队建设规划，选拔培养后备人才，采用内训与外训相结合的方式，同时积极推动内部培训讲师队伍建设，搭建完善员工能力稳步提升的长效机制。报告期内，公司正实施员工持股计划，公司实际控制人陈建华、范红卫夫妇对员工持股计划进行保底，使股东利益、公司利益和员工利益趋于一致，进一步激发与调动核心员工及管理层的工作能动性与主人翁意识。报告期内，公司营业收入实现 108.92 亿元，较上年同期上升 18.09%，归属于上市公司股东的净利润为 5.62 亿元，较上年同期 4.23 亿元增加了 32.84%。公司营业收入、净利润上升受益于国内涤纶长丝市场行情回暖，去库存效果明显，且受益于公司多年来坚守的高端产品路线和对新产品的持续研发投入。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 10,891,689,890.10 9,222,876,017.33 18.09 营业成本 9,450,488,054.37 8,029,055,641.10 17.70 销售费用 85,263,761.34 97,697,367.69 -12.73 管理费用 474,838,440.20 311,939,836.97 52.22 财务费用 210,323,841.80 259,856,772.02 -19.06 经营活动产生的现金流量净额 91,332,466.28 24,413,915.92 274.10 投资活动产生的现金流量净额 -217,079,851.23 -260,158,337.28 16.56 筹资活动产生的现金流量净额 40,597,411.19 -310,539,589.08 113.07 研发支出 236,056,601.30 54,862,116.67 330.27 营业收入变动原因说明:主要系国内涤纶长丝市场行情回暖，产品销售价格较同期上涨，销售收入增加所致营业成本变动原因说明:主要系行业回暖，原材料采购成本增加所致管理费用变动原因说明:主要系研发投入、职工薪酬等同比增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期比上年同期收到较多的税费返还投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司购买大额理财产品，投资收入增加筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期进行借款，取得借款收到的现金增加研发支出变动原因说明:公司加大研发投入和引进高端技术人才所致 10 / 128 恒力石化股份有限公司 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）以公允价值 0 0 18,894,348.18 0.09 100.00 本期未发生计量且其变动计入当期损益的金融资产应收账款 119,929,737.24 0.59 65,595,431.81 0.33 82.83 出口增加导致信用证增加预付账款 395,859,972.10 1.96 217,724,830.20 1.11 81.82 设备采购增加预付款递延所得税 2,906,316.78 0.01 963,031.45 0.005 201.79 锁汇的损资产益确认所致其他非流动 30,683,489.31 0.15 920,074.84 0.005 3,234.89 增加了预付资产长期资产购置款应付账款 721,342,228.86 3.56 494,663,663.41 2.51 45.82 本期增加了应付材料采购款应交税费 125,789,833.82 0.62 81,264,333.18 0.41 54.79 应交税费- 增值税所致一年内到期 270,000,000.00 1.32 832,410,000.00 4.22 67.65 本期归还借的非流动负款所致债 11 / 128 恒力石化股份有限公司递延所得税 0 0 2,834,152.23 0.01 100.00 本期未发生负债 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用项目期末余额受限原因货币资金 1,153,222,784.56 本公司质押货币资金以取得金融机构融资授信应收票据 2,494,146,645.59 本公司质押应收票据以取得金融机构融资授信投资性房地产原值 6,229,316.14 本公司抵押投资性房地产以取得金融机构融资授信固定资产原值 6,670,764,366.19 本公司抵押固定资产以取得金融机构融资授信无形资产原值 530,920,556.05 本公司抵押无形资产以取得金融机构融资授信 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用公司正在筹划重大资产重组，该事项已于 2017 年 5 月 2 日经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过，并已提交相关材料至中国证监会。7 月 12 日，公司接到证监会通知，因涉及重大事项核查，对公司申请方案提交并购重组委审核予以暂停，待相关事项明确后视情况决定是否恢复审核。目前，公司正在对相关情况进行核查，待核查完毕，公司将立即向中国证监会申请恢复审核公司本次重大资产重组。本次重大资产重组事项存在不确定性。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 12 / 128 恒力石化股份有限公司单位：亿元公司名称注册资本主要产品和服务总资产净资产营业收入净利润江苏恒力 22.08 聚酯、化纤类产品 171.11 52.46 82.39 5.77 化纤股份的研发、生产及销有限公司售营口康辉 1.31 聚酯、工程塑料、 48.36 6.85 28.25 -0.13 石化有限（美元）聚酯薄膜的研发、公司生产和销售 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业周期性波动风险聚酯纤维行业的发展受上游 PTA、MEG、PX 供给、下游纺织行业需求及自身发展状况的影响，而呈现一定的周期性特征。我国国民经济、出口政策等宏观环境的变化也会给该行业带来周期性波动的风险。在调整周期中，行业会出现产品价格下降、开工率不足、盈利能力下滑等现象。 2、原材料价格波动的风险公司的生产经营受上游原油及相关制品、煤炭等原材料价格变化的影响较大，如果公司的库存和采购管理、下游产品市场的价格调整不能有效降低或消化原材料价格波动的影响，将可能对公司的经营生产及业绩产生不利影响。 3、汇率风险人民币持续大幅波动，将对公司汇兑损益、外币计价出口产品价格等经营性因素产生较大不确定性影响，同时公司进口加弹机、纺丝设备配件及部分原材料，若人民币汇率发生剧烈波动，也可能对公司经营产生一定影响。 4、劳动力成本持续上升的风险公司所处的聚酯涤纶长丝行业为劳动密集型行业。随着我国人口红利的逐渐消失，劳动力成本持续上升的趋势将长期存在。因此，公司一方面积极实施“机器换人”措施，降低用工人数，另一方面，持续提高装备的技术水平和自动化程度。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 13 / 128 恒力石化股份有限公司第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2017 年第一次临时股 2017 年 3 月 13 日 2017-047 2017 年 3 月 14 日东大会 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 20 日 2017-058 2017 年 4 月 21 日 2017 年第二次临时股 2017 年 5 月 2 日 2017-062 2017 年 5 月 3 日东大会股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司共召开了 3 次股东大会，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 2 次。股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定；出席股东大会现场会议的人员资格及召集人资格合法有效；股东大会的表决程序、表决结果合法有效。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是如未是如未能否能及否及时履承及时履承诺时有行应说诺承诺承诺时行应承诺方间及期履明未完背类型内容严说明限行成履行景格下一期的具体履步计限原因行划与盈利预恒力集详见公司于 2016 年 2 月 1 日在上 2016、是是重测及补团、海来交所网站上披露的《大橡塑重大 2017、大偿得、德诚资产出售并发行股份及支付现金 2018 资利及和购买资产并募集配套资金暨关联产高投资交易报告书》第九节本次交重易合同的主要内容之“盈利预测组补偿协议”部分相股份限恒力集控股股东及其一致行动人的股份 2016 是是关售团、海来在公司上市后 36 个月内不得转让年3月的得、德诚 17 日 14 / 128 恒力石化股份有限公司承利及和至诺高投资年3月 17 日解决关详见公司于 2016 年 2 月 1 日在上否是联交易交所网站上披露的《大橡塑重大资产出售并发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》第十三节、二、（五）监事及规范关联交易的措施其他恒力股详见公司于 2016 年 2 月 1 日在上无是是份控股交所网站上披露的《大橡塑重大股东恒资产出售并发行股份及支付现金力集团购买资产并募集配套资金暨关联及实际交易报告书》“重大风险提示、控制人二、标的资产经营风险（十四）陈建华、节发电业务许可不能取得的风范红卫险。” 夫妇目前公司已取得该许可，本承诺已履行完毕。解决土恒力股详见公司于 2016 年 2 月 1 日在上否是地等产份控股交所网站上披露的《大橡塑重大权瑕疵股东恒资产出售并发行股份及支付现金力集团购买资产并募集配套资金暨关联及实际交易报告书》重大风险提示、二、控制人标的资产经营风险（八）部分物陈建华、业存在的风险第三段范红卫夫妇股份限江苏苏参与非公开发行所获得的股份 12 12 个是是与售豪投资个月内不得转让月再集团有融限公司、资厦门象相屿股份关有限公的司等八承家机构诺投资者其盈利预康辉投康辉石化 2016-2018 年三年合并截止到是是他测及补资报表口径下归属于母公司的净利 2018 承偿润数之和为 26,000 万元。年 12 诺月 31 15 / 128 恒力石化股份有限公司四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司、控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引公司第七届董事会第十七次会详见公司于 2017 年 6 月 16 日刊登于《中国证券报》、《上海议、2017 年第三次临时股东大会证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网审议通过了《恒力石化股份有限站的《恒力石化股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》、公司第一期员工持股计划（草《恒力石化股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》摘要、案）》《恒力石化股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》 16 / 128 恒力石化股份有限公司 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引对 2017 年度日常性关联交易情况进行预计 2017 年 2 月 28 日，公告编号：2017-033 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易详见公司分别于 2017 年 1 月 25 日、2017 年 2 事项。公司拟以发行股份的方式购买范红卫、恒月 24 日、2017 年 3 月 8 日、2017 年 4 月 17 日、 2017 年 7 月 14 日、2017 年 7 月 25 日刊登于《中能投资（大连）有限公司合计持有的恒力投资（大国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及连）有限公司 100%股权以及恒能投资（大连）上海证券交易所网站的《发行股份购买资产并募有限公司、恒峰投资（大连）有限公司合计持有集配套资金暨关联交易预案》等相关公告文件、的恒力石化（大连）炼化有限公司 100%股权。《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交同时募集配套资金不超过 115 亿元，且最终发行易预案》（修订稿）等相关公告文件、《发行股的股份数量不超过本次发行前本公司总股本的份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（第二次修订稿）等相关公告文件、《发行股份 20%。目前，因涉及重大事项核查，并购重组委购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等暂停审核，待相关事项明确后视情况决定是否恢相关公告文件、《重大资产重组进展风险提示暨 17 / 128 恒力石化股份有限公司复审核。因进行重大事项核查，公司向证监会申复牌公告》（2017-078）、《关于收到<中国证请中止审核，并收到中止审查通知书。待重大事监会行政许可申请中止审查通知书>的公告》（2017-081）项核查完毕，公司将立即向中国证监会申请恢复审核公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用公司在进行重大资产重组时，对所购买标的的资产恒力化纤盈利情况进行了承诺。根据该盈利承诺，公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度合并报表归属于母公司的净利润数分别不低于 82,928.08 万元、99,239.19 万元和 115,228.77 万元。公司所购买的标的资产恒力化纤 2017 年上半年度的净利润约为 5.77 亿元（未经审计），占相关重组交易方 2017 年度承诺业绩的 58.17%。恒力化纤 2017 年能否实现业绩承诺，以具有相关资质的会计师事务所出具的专项审核报告为准。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 18 / 128 恒力石化股份有限公司 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币租租赁租赁是出收赁收否关租租赁益租赁方资租赁资产涉及租赁起益关联方终止租赁收益对名称产金额始日确联关名日公情定交系称司况依易影据响江郑州商仓 69,916,544.14 2015-2 11,617,808.41 按否苏品交易库照恒所租科赁新合材同料以有及限期公间司确定收入 19 / 128 恒力石化股份有限公司 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 亿元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 无报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 6.30 报告期末对子公司担保余额合计（B） 6.30 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 6.30 担保总额占公司净资产的比例(%) 10.21 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明经公司第七届董事会第九次会议审议通过，公司为恒力化纤公开发行债券的本金、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他依据法律法规规定应由恒力化纤支付的费用提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保（详见公司公告2016-095），由于恒力化纤公司债未发行，所以上市公司尚未履行担保程序。 3 其他重大合同 √适用 □不适用序号合同履行情况 1 大连橡胶塑料机械股份有限公司与江苏恒力化纤股份有限公司及全体股正在履行东之利润预测补偿协议 20 / 128 恒力石化股份有限公司 2 大连橡胶塑料机械股份有限公司与江苏恒力化纤股份有限公司之全正在履行体股东的利润预测补偿协议之补充协议 3 大连橡胶塑料机械股份有限公司、营口康辉投资有限公司、江苏恒力化正在履行纤股份有限公司与营口康辉石化有限公司签署的现金方式购买资产并增资的协议之利润补偿协议大连橡胶机械塑料股份有限公司于 2016 年 6 月份更名为恒力石化股份有限公司。十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司下属子公司恒力化纤、苏盛热电属于环保部门公布的重点排污单位，具体环保情况如下： 1、江苏恒力化纤股份有限公司（1）报告期内发生重大安全生产事故基本情况公司 2017 年上半年度，未发生重大安全生产事故。（2）报告期内发生重大环保违规事件基本情况公司 2017 年上半年度，未发生重大环保违规事件，无环保处罚。（3）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司的环保情况说明苏州市重点排污单位环境信息公开表-江苏恒力化纤股份有限公司一、基础信息单位名称江苏恒力化纤股份有限公司统一社会信用代码 91320000743718216W 法人代表范红卫环保负责人蔡新生产地址苏州市吴江区盛泽镇南麻工业区恒力路 1 号生产经营和管理服生产纤维用聚酯和差别化化学纤维，销售本公司自产产品。道路普通货务的主要内容物运输年产 20 万吨涤纶工业丝、年产 40 万吨聚酯切片、年产 80 万吨差别化产品及规模化学纤维二、排污信息 21 / 128 恒力石化股份有限公司类别废水（mg/L） PH 为无量纲污染物名称化学需氧量氨氮总磷色度（倍） PH 悬浮物排放浓度 20.5 0.08 0.305 2 7.26 执行标准吴江市盛泽水处理发展有限公司六分公司污水接管标准排放方式部分接污水处理厂，部分中水回用备注江苏恩测检测技术有限公司（2016）恩测（综）字第（0097）号类别热媒炉废气（mg/m ）污染物名称二氧化硫氮氧化物烟尘汞及其化合物黑度乙醛乙二醇排放浓度 11.5 178.5 18.8 未检出＜1 未检出未检出 GB 13271-2014 表 3 大气污染物特别排放限值执行标准 GB16297-1996 大气污染物综合排放标准排放方式高空排放至大气环境江苏康达检测技术股份有限公司 KDH170527 备注江苏恩测检测技术有限公司（2016）恩测（综）字第（0097）号类别工艺废气（mg/m ）污染物名称非甲烷总烃乙醛排放浓度 0.3 未检出执行标准 GB16297-1996 大气污染物综合排放标准排放方式高空排放至大气环境备注江苏恩测检测技术有限公司（2016）恩测（综）字第（0097）号类别无组织废气（mg/m ）污染物名称乙醛乙二醇氨气硫化氢颗粒物排放浓度未检出未检出 0.07 0.004 0.18 执行标准 GB16297-1996 大气污染物综合排放标准排放方式排放至大气环境备注江苏恩测检测技术有限公司（2016）恩测（综）字第（0097）号废水无超标排放情况超标情况废气无超标排放情况废水总量（吨/年）排放总量水量化学需氧量氨氮总磷悬浮物 22 / 128 恒力石化股份有限公司 2017 年上 35120 0.72 0.003 0.01 0.28 半年排放排污核定 282000 16.92 1.41 0.141 2.82 量废气总量（吨/年）二氧化硫氮氧化物烟尘乙醛乙二醇非甲烷总烃 2017 年上 4.37 67.86 7.15 0 0 0.03 半年排放排污核定 134.77 107.822 36.43 6.575 2.79 8.4 量三、污染防治设施建设和运行情况是否建设是 1.聚酯高浓废水收集-汽提塔-尾气焚烧，气提尾水再深度处理 2.气提废水、生活废水、其他低浓度收集-PH 调节-水解废水治理设施主要治理工艺 -UASB-好氧生化-沉淀-部分接管污水处理厂深度处理，部分中水回用于生产 3.中水回用：曝气生物滤池+低浓度废水生态处理技术是否正常运行正常运行是否建设是燃煤锅炉燃烧尾气：水膜+多管除尘+碱液湿法脱硫气提尾气：燃煤锅炉直接燃烧分解废气治理设施主要治理工艺聚酯真空系统尾气：水喷淋洗涤喷淋 FDY 纺丝油烟废气：静电式油烟分离器是否正常运行正常运行四、排污许可证信息已申领《排污许可证》，编号：302509-2012-100030（延期至 2017 年 12 月 31 日有效）五、突发环境事件应急预案已编制：差别化化学纤维厂区应急预案、加弹厂区应急预案、热媒站与码头厂区应急预案上述应急预案已经在吴江区环保局备案，备案号分别是:320509-2015-011-L\320509-2015-009-L\320509-2015-010-L 2、苏州苏盛热电有限公司（1）报告期内重大安全生产事故基本情况公司 2017 年上半年度，未发生重大安全生产事故。（2）报告期内发生重大环保违规事件基本情况公司 2017 年上半年度，未发生重大环保违规事件，无环保处罚。（3）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司的环保情况说明 23 / 128 恒力石化股份有限公司重点排污单位环境信息公开表-苏州苏盛热电有限公司一、基础信息单位名称苏州苏盛热电有限公司统一社会信用代码 91320509752031790H 法人代表李有红环保负责人袁雪峰生产地址苏州市吴江区盛泽镇坛丘社区生产经营和管理服务的主要内容电力生产及供热产品及规模电力/供热（148MW/h）二、排污信息废水无超标排放情况废气无超标排放情况废气总量（吨/年）超标情况二氧化硫氮氧化物烟尘 2017 年 1-6 月份排放 87.127 278.586 23.34 排污核定量 434.337 868.674 173.735 三、污染防治设施建设和运行情况是否建设是废水治理设施主要治理工艺废水全部接入市政废水处理管网是否正常运行正常运行是否建设是石灰石-石膏湿法脱硫废气治理设施主要治理工艺 SCR+SNCR 脱硝静电除尘+湿式电除尘是否正常运行正常运行四、突发环境事件应急预案已编制：《苏州苏盛热电有限公司突发环境事件应急预案》，已经在环保局备案，备案号：32000020130075 十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 24 / 128 恒力石化股份有限公司 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 25 / 128 恒力石化股份有限公司第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积行送比例数量比例(%) 金其他小计数量新股 (%) 转股股一、有限售条件股份 2,157,900,100 76.36 -251,572,300 -251,572,300 1,906,327,800 67.46 其他内资持股 1,597,215,453 56.52 -251,572,300 -251,572,300 1,345,643,153 47.62 其中：境内非国有法人 1,597,215,453 56.52 -251,572,300 -251,572,300 1,345,643,153 47.62 持股外资持股 560,684,647 19.84 560,684,647 19.84 其中：境外法人持股 560,684,647 19.84 560,684,647 19.84 二、无限售条件流通股 667,786,842 23.63 251,572,300 251,572,300 919,359,142 32.54 份人民币普通股 667,786,842 23.63 251,572,300 251,572,300 919,359,142 32.54 三、股份总数 2,825,686,942 100 2,825,686,942 100 26 / 128 恒力石化股份有限公司 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股报告期增报告期解除报告期末限售解除限售日股东名称期初限售股数加限售股限售原因限售股数股数期数恒力集团 1,301,391,678 0 0 1,301,391,678 控股股东 2019-3-18 有限公司及其一致行动人的股份在重组完成后 36 个月内不得转让德诚利国 523,365,477 0 0 523,365,477 同上 2019-3-18 际集团有限公司江苏和高 44,251,475 0 0 44,251,475 同上 2019-3-18 投资有限公司海来得国 37,319,170 0 0 37,319,170 同上 2019-3-18 际投资有限公司江苏苏豪 25,157,200 25,157,200 0 0 认购非公 2017-05-13 投资集团开发行股有限公司份厦门象屿 25,157,200 25,157,200 0 0 认购非公 2017-05-13 股份有限开发行股公司份天安财产 25,157,200 25,157,200 0 0 认购非公 2017-05-13 保险股份开发行股有限公司份 27 / 128 恒力石化股份有限公司财通基金 16,523,800 16,523,800 0 0 认购非公 2017-05-13 管理有限开发行股公司份深圳天风 48,742,100 48,742,100 0 0 认购非公 2017-05-13 天成资产开发行股管理有限份公司申万菱信 25,157,200 25,157,200 0 0 认购非公 2017-05-13 基金管理开发行股有限公司份华安未来 47,825,400 47,825,400 0 0 认购非公 2017-05-13 资产管理开发行股（上海）份有限公司北信瑞丰 37,852,200 37,852,200 0 0 认购非公 2017-05-13 基金管理开发行股有限公司份合计 2,157,900,100 251,572,300 1,906,327,800 / / 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 38,745 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况报质押或冻结情况告数量股股东名称期比例持有有限售条件股东期末持股数量份（全称）内 (%) 股份数量性质状增态减恒力集团有 1,501,594,173 53.14 1,301,391,678 1,256,602,495 境内限公司质非国押有法人德诚利国际 523,365,477 18.52 523,365,477 523,365,477 境外质集团有限公法人押司 28 / 128 恒力石化股份有限公司大连市国有 77,959,575 2.76 0 29,000,000 国有资产投资经质法人营集团有限押公司深圳天风天 48,742,100 1.72 0 境内成资产管理非国有限公司－无有法天行 4 号资人产管理计划江苏和高投 44,251,475 1.57 44,251,475 境内资有限公司非国无有法人海来得国际 37,319,170 1.32 37,319,170 37,319,170 境外质投资有限公法人押司华安未来资 28,299,053 1.00 0 境内产－工商银非国行－大橡塑无有法定增 1 号资人产管理计划北信瑞丰基 27,035,279 0.96 0 境内金－工商银非国行－北信瑞有法无丰基金丰庆人 110 号资产管理计划天安财产保 25,157,200 0.89 0 境内险股份有限非国无公司－保赢有法 1号人厦门象屿股 25,157,200 0.89 0 境内份有限公司非国无有法人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量恒力集团有限公 200,202,495 人民币普通 200,202,495 司股大连市国有资产 77,959,575 77,959,575 人民币普通投资经营集团有股限公司 29 / 128 恒力石化股份有限公司深圳天风天成资 48,742,100 48,742,100 产管理有限公司人民币普通－天行 4 号资产管股理计划华安未来资产－ 28,299,053 28,299,053 工商银行－大橡人民币普通塑定增 1 号资产管股理计划北信瑞丰基金－ 27,035,279 27,035,279 工商银行－北信人民币普通瑞丰基金丰庆 110 股号资产管理计划天安财产保险股 25,157,200 25,157,200 人民币普通份有限公司－保股赢1号厦门象屿股份有 25,157,200 人民币普通 25,157,200 限公司股申万菱信基金－ 15,000,052 15,000,052 工商银行－华融国际信托－盛世人民币普通景定增基金权益股投资集合资金信托计划江苏苏豪投资集 12,578,600 人民币普通 12,578,600 团有限公司股中诚信托有限责 10,770,060 10,770,060 任公司－2017 年人民币普通中诚信托富甲 1 号股单一资金信托上述股东关联关恒力集团、德诚利、和高投资及海来得均受同一实际控制人陈建华、范红卫系或一致行动的夫妇控制，互为一致行动人；其他股东之间的关联关系未知。说明表决权恢复的优不适用先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条限售条序号有限售条件股东名称新增可上件股份数量可上市交易件市交易股时间份数量 30 / 128 恒力石化股份有限公司 1 恒力集团有限公司 1,301,594,173 2019 年 3 月 36 个月 18 日 2 德诚利国际集团有限公司 523,365,477 2019 年 3 月 36 个月 18 日 3 江苏和高投资有限公司 44,251,475 2019 年 3 月 36 个月 18 日 4 海来得国际投资有限公司 37,319,170 2019 年 3 月 36 个月 18 日上述股东关联关系或一致行动的说明恒力集团、德诚利、和高投资及海来得均受同一实际控制人陈建华、范红卫夫妇控制，互为一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 31 / 128 恒力石化股份有限公司第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 32 / 128 恒力石化股份有限公司第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用三、其他说明 □适用 √不适用 33 / 128 恒力石化股份有限公司第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 34 / 128 恒力石化股份有限公司第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 恒力石化股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,424,641,759.06 2,564,189,721.67 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 18,894,348.18 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 3,771,156,505.68 3,656,821,813.30 应收账款 119,929,737.24 65,595,431.81 预付款项 395,859,972.10 217,724,830.20 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 8,028,380.95 6,390,982.30 买入返售金融资产存货 2,486,267,556.69 1,818,700,317.64 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 383,451,860.27 343,662,561.26 流动资产合计 9,589,335,771.99 8,691,980,006.36 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 80,613,383.91 82,364,296.12 固定资产 9,546,396,119.78 9,958,532,217.82 在建工程 235,472,785.16 214,162,873.19 工程物资 34,534,524.86 29,819,744.19 固定资产清理生产性生物资产油气资产 35 / 128 恒力石化股份有限公司无形资产 715,014,088.19 719,877,160.27 开发支出商誉长期待摊费用 109,604.32 135,909.34 递延所得税资产 2,906,316.78 963,031.45 其他非流动资产 30,683,489.31 920,074.84 非流动资产合计 10,645,730,312.31 11,006,775,307.22 资产总计 20,235,066,084.30 19,698,755,313.58 流动负债：短期借款 6,530,252,623.51 5,299,256,951.48 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 10,818,697.41 损益的金融负债衍生金融负债应付票据 4,201,075,833.22 4,623,169,835.60 应付账款 721,342,228.86 494,663,663.41 预收款项 415,639,940.88 369,919,626.76 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 49,897,672.78 53,079,398.16 应交税费 125,789,833.82 81,264,333.18 应付利息 9,078,986.46 8,158,406.25 应付股利其他应付款 16,642,234.72 23,259,209.65 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 270,000,000.00 832,410,000.00 其他流动负债流动负债合计 12,350,538,051.66 11,785,181,424.49 非流动负债：长期借款 565,000,000.00 690,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 1,149,637,721.57 1,186,100,077.71 递延所得税负债 2,834,152.23 其他非流动负债非流动负债合计 1,714,637,721.57 1,878,934,229.94 负债合计 14,065,175,773.23 13,664,115,654.43 36 / 128 恒力石化股份有限公司所有者权益股本 2,825,686,942.00 2,825,686,942.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 907,220,690.37 907,220,690.37 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 251,882,092.17 251,882,092.17 一般风险准备未分配利润 2,013,392,746.04 1,874,952,126.29 归属于母公司所有者权益合计 5,998,182,470.58 5,859,741,850.83 少数股东权益 171,707,840.49 174,897,808.32 所有者权益合计 6,169,890,311.07 6,034,639,659.15 负债和所有者权益总计 20,235,066,084.30 19,698,755,313.58 法定代表人：范红卫主管会计工作负责人：钟金明会计机构负责人：郑敏遐母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:恒力石化股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 192,509,217.21 689,139,116.11 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 305,000.00 45,000.00 应收利息应收股利其他应收款 235,678.90 7,125.00 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 667,142.95 流动资产合计 193,717,039.06 689,191,241.11 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 11,442,355,528.92 11,396,355,528.92 投资性房地产固定资产 709,696.76 480,318.90 37 / 128 恒力石化股份有限公司在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 11,443,065,225.68 11,396,835,847.82 资产总计 11,636,782,264.74 12,086,027,088.93 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 1,067,053.00 预收款项应付职工薪酬 16,450.00 应交税费 167,659.66 应付利息应付股利其他应付款 24,021,284.00 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,234,712.66 24,037,734.00 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 1,234,712.66 24,037,734.00 所有者权益：股本 2,825,686,942.00 2,825,686,942.00 其他权益工具其中：优先股 38 / 128 恒力石化股份有限公司永续债资本公积 8,731,817,395.01 8,731,817,395.01 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 51,257,608.58 51,257,608.58 未分配利润 26,785,606.49 453,227,409.34 所有者权益合计 11,635,547,552.08 12,061,989,354.93 负债和所有者权益总计 11,636,782,264.74 12,086,027,088.93 法定代表人：范红卫主管会计工作负责人：钟金明会计机构负责人：郑敏遐合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 10,891,689,890.10 9,222,876,017.33 其中：营业收入 10,891,689,890.10 9,222,876,017.33 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 10,272,314,225.05 8,735,764,863.29 其中：营业成本 9,450,488,054.37 8,029,055,641.10 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 48,787,152.54 32,881,571.53 销售费用 85,263,761.34 97,697,367.69 管理费用 474,838,440.20 311,939,836.97 财务费用 210,323,841.80 259,856,772.02 资产减值损失 2,612,974.80 4,333,673.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 4,438,356.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 623,814,021.21 487,111,154.04 加：营业外收入 46,897,175.82 37,457,118.04 其中：非流动资产处置利得 60,302.85 39 / 128 恒力石化股份有限公司减：营业外支出 1,085,667.32 841,902.66 其中：非流动资产处置损失 464,575.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 669,625,529.71 523,726,369.42 减：所得税费用 110,521,836.49 114,546,063.94 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 559,103,693.22 409,180,305.48 归属于母公司所有者的净利润 562,293,661.05 423,292,575.47 少数股东损益 -3,189,967.83 -14,112,269.99 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 559,103,693.22 409,180,305.48 归属于母公司所有者的综合收益总额 562,293,661.05 423,292,575.47 归属于少数股东的综合收益总额 -3,189,967.83 -14,112,269.99 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.20 0.19 （二）稀释每股收益(元/股) 0.20 0.19 法定代表人：范红卫主管会计工作负责人：钟金明会计机构负责人：郑敏遐母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 51,006,205.68 减：营业成本 48,402,908.03 税金及附加 2,216.00 727,101.99 销售费用 3,724,101.70 管理费用 8,499,473.09 25,777,292.16 财务费用 -1,256,817.75 9,223,805.96 40 / 128 恒力石化股份有限公司资产减值损失 12,029.15 -1,866,290.29 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -7,477.70 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 4,438,356.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,818,544.33 -34,990,191.57 加：营业外收入 254,000.00 121,731,040.57 其中：非流动资产处置利得 119,814,278.98 减：营业外支出 24,217.22 100,000.00 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,588,761.55 86,640,849.00 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,588,761.55 86,640,849.00 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -2,588,761.55 86,640,849.00 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：范红卫主管会计工作负责人：钟金明会计机构负责人：郑敏遐合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 8,052,693,760.21 7,725,642,960.67 41 / 128 恒力石化股份有限公司客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 16,958,806.89 10,909,369.50 收到其他与经营活动有关的现金 1,232,800,801.67 1,242,887,389.10 经营活动现金流入小计 9,302,453,368.77 8,979,439,719.27 购买商品、接受劳务支付的现金 7,065,749,534.24 6,520,673,018.27 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 494,592,535.46 458,394,175.70 支付的各项税费 362,158,546.52 518,055,519.82 支付其他与经营活动有关的现金 1,288,620,286.27 1,457,903,089.56 经营活动现金流出小计 9,211,120,902.49 8,955,025,803.35 经营活动产生的现金流量净额 91,332,466.28 24,413,915.92 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 504,438,356.16 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 253,345.20 398,283.60 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 87,870,000.00 投资活动现金流入小计 592,561,701.36 398,283.60 购建固定资产、无形资产和其他长 192,441,552.59 259,556,620.88 期资产支付的现金投资支付的现金 500,000,000.00 1,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 46,000,000.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 71,200,000.00 投资活动现金流出小计 809,641,552.59 260,556,620.88 投资活动产生的现金流量净额 -217,079,851.23 -260,158,337.28 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 46,000,000.00 1,560,999,828.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 4,518,434,285.65 3,683,633,848.81 42 / 128 恒力石化股份有限公司发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 977,341,504.77 筹资活动现金流入小计 4,564,434,285.65 6,221,975,181.58 偿还债务支付的现金 3,942,756,224.15 4,741,914,992.03 分配股利、利润或偿付利息支付的 577,080,650.31 165,180,778.63 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 1,625,419,000.00 筹资活动现金流出小计 4,523,836,874.46 6,532,514,770.66 筹资活动产生的现金流量净额 40,597,411.19 -310,539,589.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -8,240,999.77 -22,857,689.10 影响五、现金及现金等价物净增加额 -93,390,973.53 -569,141,699.54 加：期初现金及现金等价物余额 1,364,809,948.03 2,612,810,568.93 六、期末现金及现金等价物余额 1,271,418,974.50 2,043,668,869.39 法定代表人：范红卫主管会计工作负责人：钟金明会计机构负责人：郑敏遐母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 74,035,292.74 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,514,396.25 683,937,164.65 经营活动现金流入小计 1,514,396.25 757,972,457.39 购买商品、接受劳务支付的现金 17,622,926.64 支付给职工以及为职工支付的现金 854,962.63 19,826,613.51 支付的各项税费 2,216.00 978,375.80 支付其他与经营活动有关的现金 27,769,709.29 62,678,137.17 经营活动现金流出小计 28,626,887.92 101,106,053.12 经营活动产生的现金流量净额 -27,112,491.67 656,866,404.27 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 504,438,356.16 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 717,192,500.00 投资活动现金流入小计 504,438,356.16 717,192,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长 270,381.75 318,782.99 期资产支付的现金投资支付的现金 546,000,000.00 710,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 43 / 128 恒力石化股份有限公司现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 546,270,381.75 710,318,782.99 投资活动产生的现金流量净额 -41,832,025.59 6,873,717.01 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 663,539,540.03 分配股利、利润或偿付利息支付的 423,685,381.64 10,021,909.74 现金支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 筹资活动现金流出小计 427,685,381.64 673,561,449.77 筹资活动产生的现金流量净额 -427,685,381.64 -673,561,449.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -496,629,898.90 -9,821,328.49 加：期初现金及现金等价物余额 689,139,116.11 70847170.70 六、期末现金及现金等价物余额 192,509,217.21 61,025,842.21 法定代表人：范红卫主管会计工作负责人：钟金明会计机构负责人：郑敏遐 44 / 128 恒力石化股份有限公司合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具一般权益益合计其他综专项储未分配利股本优先永续资本公积减：库存股盈余公积风险其他合收益备润股债准备一、上年期末余额 2,825,68 907,220, 251,882, 1,874,95 174,897,8 6,034,639 6,942.00 690.37 092.17 2,126.29 08.32 ,659.15 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,825,68 907,220, 251,882, 1,874,95 174,897,8 6,034,639 6,942.00 690.37 092.17 2,126.29 08.32 ,659.15 三、本期增减变动金额（减 138,440, -3,189,96 135,250,6 少以“－”号填列） 619.75 7.83 51.92 （一）综合收益总额 562,293, -3,189,96 559,103,6 661.05 7.83 93.22 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -423,853 -423,853, ,041.30 041.30 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -423,853 -423,853, 45 / 128 恒力石化股份有限公司分配 ,041.30 041.30 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,825,68 907,220, 251,882, 2,013,39 171,707,8 6,169,890 6,942.00 690.37 092.17 2,746.04 40.49 ,311.07 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具一般减：库存其他综专项储盈余公未分配利权益益合计股本优先永续资本公积风险其他股合收益备积润股债准备一、上年期末余额 1,906,327 604,820,44 163,966 1,313,97 398,948.5 3,989,485 ,800.00 1.72 ,496.40 2,190.53 9 ,877.24 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并 1,158,106, -531,189 208,972,3 835,889,3 864.13 ,855.39 36.25 44.99 其他二、本年期初余额 1,906,327 1,762,927, 163,966 782,782, 209,371,2 4,825,375 ,800.00 305.85 ,496.40 335.14 84.84 ,222.23 三、本期增减变动金额（减 919,359,1 -277,585,8 423,292, -14,112,2 1,050,953 少以“－”号填列） 42.00 14.00 575.47 69.99 ,633.48 （一）综合收益总额 423,292, -14,112,2 409,180,3 46 / 128 恒力石化股份有限公司 575.47 69.99 05.48 （二）所有者投入和减少 919,359,1 -277,585,8 641,773,3 资本 42.00 14.00 28.00 1．股东投入的普通股 919,359,1 1,342,833, 2,262,192 42.00 186.00 ,328.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -1,620,419 -1,620,41 ,000.00 9,000.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,825,686 1,485,341, 163,966 1,206,07 195,259,0 5,876,328 ,942.00 491.85 ,496.40 4,910.61 14.85 ,855.71 法定代表人：范红卫主管会计工作负责人：钟金明会计机构负责人：郑敏遐 47 / 128 恒力石化股份有限公司母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 2,825,686, 8,731,817,39 51,257,6 453,227, 12,061,98 942.00 5.01 08.58 409.34 9,354.93 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,825,686, 8,731,817,39 51,257,6 453,227, 12,061,98 942.00 5.01 08.58 409.34 9,354.93 三、本期增减变动金额（减 -426,441 -426,441, 少以“－”号填列） ,802.85 802.85 （一）综合收益总额 -2,588,7 -2,588,76 61.55 1.55 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -423,853 -423,853, ,041.30 041.30 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 -423,853 -423,853, ,041.30 041.30 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 48 / 128 恒力石化股份有限公司本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,825,686, 8,731,817,39 51,257,6 26,785,6 11,635,54 942.00 5.01 08.58 06.49 7,552.08 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 667,786,8 210,031,1 13,615,3 -273,837 617,595,4 42.00 38.09 43.89 ,894.16 29.82 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 667,786,8 210,031,1 13,615,3 -273,837 617,595,4 42.00 38.09 43.89 ,894.16 29.82 三、本期增减变动金额（减 2,157,900 8,575,599 86,640,8 10,820,14 少以“－”号填列） ,100.00 ,728.00 49.00 0,677.00 （一）综合收益总额 86,640,8 86,640,84 49.00 9.00 （二）所有者投入和减少资 2,157,900 8,575,599 10,733,49 本 ,100.00 ,728.00 9,828.00 1．股东投入的普通股 2,157,900 8,575,599 10,733,49 ,100.00 ,728.00 9,828.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益 49 / 128 恒力石化股份有限公司的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,825,686 8,785,630 13,615,3 -187,197 11,437,73 ,942.00 ,866.09 43.89 ,045.16 6,106.82 法定代表人：范红卫主管会计工作负责人：钟金明会计机构负责人：郑敏遐 50 / 128 恒力石化股份有限公司三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用恒力石化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为大连橡胶塑料机械股份有限公司（简称“大橡塑”），于 2016 年 5 月 27 日变更为现有名称。公司成立于 1999 年 3 月 9 日，公司股票于 2001 年 8 月 20 日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码：600346，现股票简称 “恒力股份”。经 2016 年 1 月 27 日中国证券监督管理委员会《关于核准大连橡胶塑料机械股份有限公司重大资产重组及向恒力集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2016]187 号）文件核准，公司实施重大资产重组：（1）大橡塑原控股股东大连市国有资产投资经营集团有限公司（以下简称“大连国投集团”）以 5.8435 元/股的价格将所持有的大橡塑 200,202,495 股股份（占大橡塑股本总数的 29.98%）转让给恒力集团；（2）大橡塑将截至 2015 年 6 月 30 日止拥有的全部资产和负债出售给大连营辉机械制造有限公司，交易对价以现金支付；（3）公司非公开发行 1,906,327,800 股股份的方式购买恒力集团、德诚利、江苏和高投资及海来得所持有的江苏恒力化纤股份有限公司 85.00%的股权，以支付现金的方式购买和高投资持有的恒力化纤 14.99%的股份，上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字 [2016]33030006 号《验资报告》，股份发行后，公司总股本增加至 2,574,114,642 股；（4）公司以非公开发行股份的方式向江苏苏豪投资集团有限公司、厦门象屿股份有限公司等八名特定对象完成了本次募集配套资金的发行，合计发行股份数量 251,572,300 股，上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字[2016]33030014 号《验资报告》，增资后，公司总股本增加至 2,825,686,942 股。公司法人统一社会信用代码为 912102001185762674，住所：辽宁省大连市长兴岛临港工业区长松路 298 号 OSBL 项目-工务办公楼，法定代表人：范红卫，截至 2017 年 6 月 30 日，注册资本为 2,825,686,942.00 元，实收资本为 2,825,686,942.00 元。本公司属于化学纤维制造业。经营范围：生产和销售化学纤维（不含化学危险品）；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要产品为化学纤维、聚酯切片、工程塑料、聚酯薄膜、火力发电、蒸汽；主要服务为物流运输。在本公司与恒力化纤发生重大资产重组之前，大连国投集团持有公司 41.53%的股份，系本公司控股股东，大连市国有资产监督管理委员会为本公司最终实际控制人。本次重大资产重组交易完成后，恒力集团持有公司 53.14%的股份，成为上市公司控股股东；恒力化纤的实际控制人陈建华、范红卫夫妇，通过恒力集团、和高投资、德诚利和海来得间接控制上市公司 74.55%的股份，成为上市公司的实际控制人。本公司按照《公司法》规定建立健全了法人治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会及总经理。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构。总经理负责公司的日常经营管理工作，下设行政部、人事部、企管部、财务部、销售部、市场部、售后服务部、采购部、关务部、聚酯部、纺丝部、加弹部、品管部、储运部和研发部等部门。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用持股比例（%）子公司名称子公司类型级次直接间接江苏恒力化纤股份有限公司控股一级 99.99 江苏恒科新材料有限公司控股二级 99.99 51 / 128 恒力石化股份有限公司持股比例（%）子公司名称子公司类型级次直接间接南通腾安物流有限公司控股三级 99.99 江苏德力化纤有限公司控股二级 99.99 苏州苏盛热电有限公司控股二级 99.99 苏州丙霖贸易有限公司控股二级 99.99 营口康辉石化有限公司控股一级 75.00 力金（苏州）贸易有限公司控股二级 75.00 苏州千里眼物流科技有限公司全资一级 100.00 苏州纺团网电子商务有限公司全资一级 100.00 苏州塑团网电子商务有限公司全资一级 100.00 恒力石化（大连）化工有限公司全资一级 100.00 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。同时，鉴于本公司重大资产重组及向恒力集团有限公司等发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金已于 2016 年 12 月 31 日实施完成，本公司财务报表具体编制方法为： 1. 本次重大资产重组完成后，恒力集团成为公司控股股东，陈建华和范红卫夫妇成为公司实际控制人，上述交易行为构成反向购买，且由于本公司在交易发生时已将原有资产和负债全部置出，属于不构成业务的反向购买。根据财政部 2009 年 3 月 13 日发布的《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17 号）和《企业会计准则第 20 号— —企业合并》及相关讲解的规定，本公司在编制财务报表时，按照权益结合法的原则进行处理，不确认商誉。 2. 恒力化纤的资产、负债以其在合并前的账面价值进行确认和计量。本公司可辨认资产和负债在并入合并财务报表时，以合并前的账面价值进行确认和计量，合并成本大于本公司账面价值部分冲减资本公积。 3. 合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额反映的是恒力化纤在合并前的留存收益和其他权益余额。 4. 合并财务报表的比较信息是恒力化纤上年同期合并财务报表。 5. 母公司本年及上年同期财务报表均为本公司个别财务报表。 6. 关联方及关联交易均以合并财务报表的口径进行认定和披露。 2. 持续经营 √适用 □不适用 52 / 128 恒力石化股份有限公司本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司及各子公司从事化学纤维、聚酯切片、工程塑料、聚酯薄膜、火力发电、蒸汽生产和销售以及物流运输服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认制定了若干项具体会计政策和会计估计，关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及 53 / 128 恒力石化股份有限公司的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东 54 / 128 恒力石化股份有限公司权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注“长期股权投资”附注 “金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1．合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2．共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 55 / 128 恒力石化股份有限公司本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近 56 / 128 恒力石化股份有限公司期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 57 / 128 恒力石化股份有限公司已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认 58 / 128 恒力石化股份有限公司金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单体金额占期末应收款项余额 10%（包括 10%）以上且金额大于 1,000 万元单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析组合账龄分析法关联方款项组合余额百分比法特定款项组合不计提坏账准备 A．信用风险特征组合的确定依据 59 / 128 恒力石化股份有限公司本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 20 2－3 年 40 3-5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 关联方款项组合 1 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由与对方存在争议或涉及诉讼坏账准备的计提方法已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 60 / 128 恒力石化股份有限公司在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税 61 / 128 恒力石化股份有限公司金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 62 / 128 恒力石化股份有限公司基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 63 / 128 恒力石化股份有限公司 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20-30 5-10 3.00-4.75 机器设备年限平均法 10-20 5-10 4.50-9.50 通用设备年限平均法 5 5-10 18.00-19.00 运输工具年限平均法 5 5-10 18.00-19.00 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 18. 借款费用 √适用 □不适用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 64 / 128 恒力石化股份有限公司符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。 65 / 128 恒力石化股份有限公司减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25. 预计负债 √适用 □不适用 66 / 128 恒力石化股份有限公司当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。根据公司的实际情况，同时满足下列条件时确认收入：公司已交货或公司已办妥出库手续并将货物控制权交由客户；已开具结算凭据；已经收款或取得索取货款凭据；相关已发生或将发生的成本能够可靠计量。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 67 / 128 恒力石化股份有限公司 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用公司将除用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助外的其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 68 / 128 恒力石化股份有限公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 69 / 128 恒力石化股份有限公司 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物、应税劳务收入和应税 6%、13%、17% 劳务收入消费税营业税 5% 城市维护建设税实缴流转税税额 5%、7% 企业所得税应纳税所得额详见下表教育费附加实缴流转税税额 3% 地方教育附加实缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率恒力石化股份有限公司 25% 江苏恒力化纤股份有限公司 15% 江苏德力化纤有限公司 15% 江苏恒科新材料有限公司 15% 南通腾安物流有限公司 25% 苏州苏盛热电有限公司 25% 苏州丙霖贸易有限公司 25% 营口康辉石化有限公司 25% 力金（苏州）贸易有限公司 25% 苏州千里眼物流科技有限公司 25% 苏州纺团网电子商务有限公司 25% 苏州塑团网电子商务有限公司 25% 恒力石化（大连）化工有限公司 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 70 / 128 恒力石化股份有限公司子公司江苏恒力化纤股份有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局 2015 年 10 月 10 日颁发的《高新技术企业证书》（编号：GF201532002033），有效期为三年，本年度企业所得税税率减按 15%计征。子公司江苏德力化纤有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局 2014 年 9 月 2 日颁发的《高新技术企业证书》（编号：GF201432001796），有效期为三年，本年度企业所得税税率减按 15%计征。子公司江苏恒科新材料有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局 2016 年 11 月 30 日颁发的《高新技术企业证书》（编号：GR201632001488），有效期为三年，本年度企业所得税税率减按 15%计征。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 852,656.75 1,439,945.45 银行存款 1,300,566,317.75 1,330,606,620.11 其他货币资金 1,123,222,784.56 1,232,143,156.11 合计 2,424,641,759.06 2,564,189,721.67 其中：存放在境外的款项总额 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产其中：债务工具投资权益工具投资衍生金融资产 18,894,348.18 其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 18,894,348.18 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 71 / 128 恒力石化股份有限公司 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 3,718,747,546.52 3,584,927,815.80 商业承兑票据信用证 52,408,959.16 71,893,997.50 合计 3,771,156,505.68 3,656,821,813.30 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 2,494,146,645.59 商业承兑票据合计 2,494,146,645.59 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 4,760,833,513.13 商业承兑票据合计 4,760,833,513.13 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 72 / 128 恒力石化股份有限公司按信用风险特 126,39 100.00 6,466, 5.12 119,92 69,210 100.00 3,614, 5.22 65,595 征组合计提坏 6,562. 824.80 9,737. ,259.9 828.12 ,431.8 账准备的应收 04 24 3 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 126,39 100.00 6,466, 5.12 119,92 69,210 100.00 3,614, 5.22 65,595 合计 6,562. 824.80 9,737. ,259.9 828.12 ,431.8 04 24 3 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内小计 126,179,196.81 6,308,959.84 5.00 1至2年 346.83 69.37 20.00 2至3年 69,385.33 27,754.13 40.00 3至5年 87,958.07 70,366.46 80.00 5 年以上 59,675.00 59,675.00 100.00 合计 126,396,562.04 6,466,824.80 5.12 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,851,996.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 73 / 128 恒力石化股份有限公司本公司本年本期按欠款方归集的年末期末余额前五名应收账款汇总金额 55,374,205.549 元，占应收账款年末期末余额合计数的比例为 43.81%，相应计提的坏账准备年末期末余额汇总金额为 2,768,710.28 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 391,503,589.99 99.27 213,199,316.88 97.92 1至2年 574,242.08 0.10 743,193.29 0.34 2至3年 319,485.20 0.05 319,485.20 0.15 3 年以上 3,462,654.83 0.58 3,462,834.83 1.59 合计 395,859,972.10 100.00 217,724,830.20 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本公司按预付对象归集的年末期末余额前五名预付款项汇总金额为 285,771,313.83 元，占预付账款年末期末余额合计数的比例为 72.19%。其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 74 / 128 恒力石化股份有限公司 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值 (%) (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信 8,601,8 100. 573,501. 6.67 8,028,380. 7,203,50 100. 812,523. 11.28 6,390,98 用风 82.33 00 38 95 5.56 00 26 2.30 险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 8,601,8 / 573,501. / 8,028,380. 7,203,50 / 812,523. / 6,390,98 合计 82.33 38 95 5.56 26 2.30 75 / 128 恒力石化股份有限公司期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 7,821,150.87 391,057.55 5.00 1至2年 700,700.91 140,140.18 20.00 2至3年 59,301.99 23,720.80 40.00 3至5年 10,728.56 8,582.85 80.00 5 年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 合计 8,601,882.33 573,501.38 6.67 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-239,021.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款项 65,574.07 363,667.03 备用金及特定款项 1,799,340.72 1,657,227.79 保证金及押金 2,738,453.59 2,864,289.86 应收出口退税 3,998,513.95 2,318,320.88 合计 8,601,882.33 7,203,505.56 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 应收出口退税出口退税 3,998,513.95 1 年以内 46.48 199,925.70 76 / 128 恒力石化股份有限公司江苏省高级人保证金 1,411,164.00 1 年以内 16.41 70,558.20 民法院郑州商品交易保证金 600,000.00 1-2 年 6.98 120,000.00 所钱建平备用金 402,100.00 1 年以内 4.67 20,105.00 仲新荣备用金 250,000.00 1 年以内 2.91 12,500.00 合计 / 6,661,777.95 / 77.45 423,088.90 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 1,229,871 1,229,871,9 1,157,933,103. 1,157,933,103 ,986.39 86.39 47 .47 在产品库存商品 1,253,595 1,253,595,2 657,913,023.55 657,913,023.5 ,270.67 70.67 周转材料 2,696,618 2,696,618.3 2,854,190.62 2,854,190.62 .33 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产委托加工 103,681.3 103,681.30 合计 2,486,267 2,486,267,5 1,818,700,317. 1,818,700,317 ,556.69 56.69 64 .64 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 77 / 128 恒力石化股份有限公司 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税待抵扣进项税额 358,364,579.84 324,892,561.26 理财产品 2,100,000.00 18,770,000.00 预交企业所得税 22,987,280.43 合计 383,451,860.27 343,662,561.26 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 78 / 128 恒力石化股份有限公司其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 71,667,663.16 15,136,544.14 86,804,207.30 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 71,667,663.16 15,136,544.14 86,804,207.30 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,724,899.91 715,011.27 4,439,911.18 2.本期增加金额 1,621,814.84 129,097.37 1,750,912.21 （1）计提或摊销 1,621,814.84 129,097.37 1,750,912.21 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 5,346,714.75 844,108.64 6,190,823.39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 79 / 128 恒力石化股份有限公司 1.期末账面价值 66,320,948.41 14,292,435.50 80,613,383.91 2.期初账面价值 67,942,763.25 14,421,532.87 82,364,296.12 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因房屋建筑物 54,780,000.00 尚在办理中其他说明 √适用 □不适用期末公司投资性房地产中土地使用权账面原值 6,229,316.14 元已办理抵押登记。 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备通用设备运输工具合计一、账面原值： 1.期 4,510,848,625. 12,717,059,235. 134,084,442. 17,477,233,304 115,241,000.73 初余额 94 42 22 .31 2.本期增加金 74,055,977.45 22,813,731.08 3,006,841.36 2,563,198.86 102,439,748.75 额（1 3,006,841.36 816,034.19 3,822,875.55 ）购置（2 ）在建工程 74,055,977.45 22,813,731.08 1,747,164.67 98,616,873.20 转入（3 ）企业合并增加 3.本期减少金 1,896,087.00 1,896,087.00 额（1 ）处置或报 1,896,087.00 1,896,087.00 废 4.期 4,584,904,603. 12,739,872,966. 134,751,554. 17,577,776,966 118,247,842.09 末余额 39 50 08 .06 二、累计折旧 1.期 6,397,202,966.6 100,387,490. 7,518,701,086. 935,456,209.80 85,654,419.49 初余额 8 52 2.本 107,798,677.37 392,088,968.54 8,567,487.85 5,927,670.68 514,382,804.44 期增加金 80 / 128 恒力石化股份有限公司额（1 107,798,677.37 392,088,968.54 8,567,487.85 5,927,670.68 514,382,804.44 ）计提 3.本期减少金 1,703,044.65 1,703,044.65 额（1 ）处置或报 1,703,044.65 1,703,044.65 废 4.期 1,043,254,887. 6,789,291,935.2 104,612,116. 8,031,380,846. 94,221,907.34 末余额 17 2 55 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1 ）计提 3.本期减少金额（1 ）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期 3,541,649,716. 5,950,581,031.2 30,139,437.5 9,546,396,119. 末账面价 24,025,934.75 22 8 3 值 2.期 3,575,392,416. 6,319,856,268.7 33,696,951.7 9,958,532,217. 初账面价 29,586,581.24 14 4 0 值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因 81 / 128 恒力石化股份有限公司房屋及建筑物 608,473,442.80 尚在办理中其他说明： √适用 □不适用期末公司房屋建筑物账面原值 1,600,985,675.98 元及机器设备账面原值 5,069,778,690.21 元已办理抵押登记。 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备码头仓库及 11,775,390.64 11,775,390.64 36,024,573.13 36,024,573.13 相关设施工程行政楼及附 59,503,359.12 59,503,359.12 59,412,241.83 59,412,241.83 属工程技改及热网 7,283,501.03 7,283,501.03 3,815,540.48 3,815,540.48 工程聚酯薄膜及 8,530,024.60 8,530,024.60 工程塑料项目 SSP 车间改造 80,259,255.90 80,259,255.90 50,618,203.68 50,618,203.68 工程设备安装工 61,849,723.25 61,849,723.25 32,632,272.27 32,632,272.27 程其他零星工 14,801,555.22 14,801,555.22 23,130,017.20 23,130,017.20 程合计 235,472,785.16 235,472,785.16 214,162,873.19 214,162,873.19 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工其程中本本累：期期计本利其投工期息资本期转入利息资本项目期初本期增加他期末入程利资金预算数固定资产化累计金名称余额金额减余额占进息本来金额额少预度资化源金算本率额比化 (% 例金 ) (%) 额 82 / 128 恒力石化股份有限公司码头 50,000 36,024,57 23,011,52 47,260,7 11,775,39 72. 工自仓库 ,000.0 3.13 9.10 11.59 0.64 04 程筹及相施关设工施工阶程段行政 230,00 59,412,24 91,117.29 59,503,35 25. 室自楼及 0,000. 1.83 9.12 83 内筹附属 0 装工程修阶段技改 3,815,540 3,467,960 7,283,501 工自及热 .48 .55 .03 程筹网工施程工阶段聚酯 3,750, 8,530,024 3,949,991 12,480,0 98. 工 186,930,2 银薄膜 000,00 .60 .03 15.63 93 程 46.30 行及工 0.0 施借程塑工款料项阶以目段及自筹 SSP 车 150,00 50,618,20 29,641,05 80,259,25 33. 工自间改 0,000. 3.68 2.22 5.90 75 程筹造工 0 施程工阶段设备 32,632,27 45,340,00 16,122,5 61,849,72 设自安装 2.27 1.69 50.71 3.25 备筹工程安装阶段其他 23,130,01 14,425,13 22,753,5 14,801,55 工自零星 7.20 3.29 95.27 5.22 程筹工程施工阶段 — 214,162,8 119,926,7 98,616,8 235,472,7 / / 186,930,2 / / 合计 73.19 85.17 73.20 85.16 46.30 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 83 / 128 恒力石化股份有限公司 □适用 √不适用 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额专用材料 34,534,524.86 29,819,744.19 合计 34,534,524.86 29,819,744.19 其他说明：无 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专利技项目土地使用权专利权软件使用权合计术一、账面原值 1.期初余额 805,497,389.85 805,497,389.85 2.本期增加 3,022,198.46 205,470.07 3,227,668.53 金额 (1)购置 3,022,198.46 205,470.07 3,227,668.53 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 808,519,588.31 205,470.07 808,725,058.38 二、累计摊销 1.期初余额 85,620,229.58 85,620,229.58 84 / 128 恒力石化股份有限公司 2.本期增加 8,087,316.09 3,424.52 8,090,740.61 金额（1）计提 8,087,316.09 3,424.52 8,090,740.61 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 93,707,545.67 3,424.52 93,710,970.19 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 714,812,042.64 202,045.55 715,014,088.19 价值 2.期初账面 719,877,160.27 719,877,160.27 价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末公司土地使用权账面原值 530,920,556.05 元已办理抵押登记 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 85 / 128 恒力石化股份有限公司项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额其他 135,909.34 26,305.02 109,604.32 合计 135,909.34 26,305.02 109,604.32 其他说明：无 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 6,198,603.76 1,243,012.17 4,130,027.86 899,656.45 内部交易未实现利润 270,000.00 40,500.00 可抵扣亏损递延收益 422,500.00 63,375.00 衍生金融工具产生的公 10,818,697.41 1,622,804.61 允价值变动损益合计 17,287,301.17 2,906,316.78 4,552,527.86 963,031.45 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允 18,894,348.18 2,834,152.23 价值变动合计 18,894,348.18 2,834,152.23 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 841,722.42 297,323.52 可抵扣亏损 990,378,783.10 981,129,376.28 合计 991,220,505.52 981,426,699.80 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 86 / 128 恒力石化股份有限公司年份期末金额期初金额备注 2017 年 40,410,571.44 40,410,571.44 2018 年 124,483,583.32 124,498,887.76 2019 年 283,932,124.26 284,099,806.81 2020 年 393,838,518.52 393,838,518.52 2021 年 138,281,591.75 138,281,591.75 2022 年 9,432,393.81 合计 990,378,783.10 981,129,376.28 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付长期资产购置款 30,683,489.31 920,074.84 合计 30,683,489.31 920,074.84 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 1,353,554,666.67 325,000,000.00 抵押借款 2,364,014,800.00 2,318,661,000.00 保证借款 2,812,683,156.84 2,655,595,951.48 信用借款合计 6,530,252,623.51 5,299,256,951.48 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融负债 10,818,697.41 其中：发行的交易性债券衍生金融负债 10,818,697.41 其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计 10,818,697.41 87 / 128 恒力石化股份有限公司 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 4,201,075,833.22 4,623,169,835.60 合计 4,201,075,833.22 4,623,169,835.60 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料采购款 677,383,642.03 421,771,093.34 应付长期资产购置款 43,958,586.83 72,892,570.07 合计 721,342,228.86 494,663,663.41 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收销售款 415,639,940.88 369,919,626.76 合计 415,639,940.88 369,919,626.76 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 88 / 128 恒力石化股份有限公司 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 53,079,398.16 467,269,981.0 470,451,706.4 49,897,672.78 2 二、离职后福利-设定提存 24,526,283.71 24,526,283.71 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 53,079,398.16 491,796,264.7 494,977,990.1 49,897,672.78 合计 3 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 53,079,398.16 408,631,690.8 411,813,416.2 49,897,672.78 补贴 2 二、职工福利费 37,229,664.58 37,229,664.58 三、社会保险费 11,287,626.74 11,287,626.74 其中：医疗保险费 9,055,117.43 9,055,117.43 工伤保险费 1,708,339.65 1,708,339.65 生育保险费 524,169.66 524,169.66 四、住房公积金 8,380,250.64 8,380,250.64 五、工会经费和职工教育 1,740,748.24 1,740,748.24 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 53,079,398.16 467,269,981.0 470,451,706.4 49,897,672.78 合计 2 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 23,126,982.60 23,126,982.60 2、失业保险费 1,399,301.11 1,399,301.11 3、企业年金缴费合计 24,526,283.71 24,526,283.71 其他说明： √适用 □不适用 89 / 128 恒力石化股份有限公司公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，公司分别按当地社会保险基数每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 60,429,942.17 消费税营业税企业所得税 48,932,923.41 65,033,215.95 个人所得税 404,921.95 城市维护建设税 4,112,013.52 4,516,931.39 教育费附加 1,824,990.35 1,935,896.38 地方教育费附加 1,112,578.44 1,290,592.57 房产税 4,663,248.83 4,458,404.15 土地使用税 3,330,842.90 3,418,911.65 印花税 425,257.94 205,459.14 其他 958,036.26 合计 125,789,833.82 81,264,333.18 其他说明：无 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 923,198.60 1,176,862.98 企业债券利息短期借款应付利息 7,725,293.32 5,936,630.08 划分为金融负债的优先股\永续债利息一年内到期的长期借款利息 430,494.54 1,044,913.19 合计 9,078,986.46 8,158,406.25 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 90 / 128 恒力石化股份有限公司 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款项保证金及押金 15,428,205.09 17,080,406.75 其他 1,214,029.63 6,178,802.90 合计 16,642,234.72 23,259,209.65 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 270,000,000.00 832,410,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 270,000,000.00 832,410,000.00 其他说明：无 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 835,000,000.00 1,132,410,000.00 抵押借款 390,000,000.00 保证借款信用借款减：一年内到期的长期借款 -270,000,000.00 -832,410,000.00 91 / 128 恒力石化股份有限公司合计 565,000,000.00 690,000,000.00 长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 2.65%至 4.75% 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 1,186,100,077.71 36,462,356.14 1,149,637,721.57 合计 1,186,100,077.71 36,462,356.14 1,149,637,721.57 / 92 / 128 恒力石化股份有限公司涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增本期计入营业其他变期末余额与资产相关/ 补助金额外收入金额动与收益相关新增熔体 150,000.00 75,000.00 75,000.00 与资产相关直纺 FDY、 POY 纺丝设备 288 台，纺织高速加弹机 60 台，超细旦差别化纤维生产线改造熔体直纺 45,000.00 22,500.00 22,500.00 与资产相关差别化、功能性纤维工程高品质熔 78,750.00 22,500.00 56,250.00 与资产相关体直纺超细旦涤纶长丝大规模产业化 2009 年节 112,500.00 25,000.00 87,500.00 与资产相关能减排专项资金高品质容 36,250.00 7,500.00 28,750.00 与资产相关体涤纶长丝工程用于更新 1,154,824,244.37 34,109,856.12 1,120,714,388.25 与资产相关改造生产设备补助款柔性化科 245,000.00 245,000.00 与资产相关研项目 35%专项资金补助基础设施 13,333,333.33 1,000,000.00 12,333,333.33 与资产相关建设补助款项目贴息 17,275,000.01 1,200,000.02 16,074,999.99 与资产相关合计 1,186,100,077.71 36,462,356.14 1,149,637,721.57 / 其他说明： □适用 √不适用 93 / 128 恒力石化股份有限公司 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）公积期初余额发行送其期末余额金小计新股股他转股股 1,906,327,800.00 919,359,142.00 919,359,142.00 2,825,686,942.00 份总数其他说明：如本财务报表附注所述，本年度公司向恒力集团等公司发行股份及支付现金购买资产事宜构成非业务类型的反向购买。基于反向购买的编制基础，本年年初权益中，股本按照本次发行股份购买资产中新发行的股份 1,906,327,800.00 元列示，年初恒力化纤原权益性工具金额 2,208,000,000.00 元与本次新发行股本的差额 301,672,200.00 元全部在资本公积列示。2016 年 3 月 15 日，本次发行股份购买资产出资后，本公司原发行在外的股本 667,786,842.00 元作为新增股份增加股本。 2016 年 5 月 4 日，本公司收到江苏苏豪投资集团有限公司等八名特定对象缴纳的出资款 1,544,999,828.00 元，其中 251,572,300.00 元计入股本，余额人民币 1,293,427,528.00 元计入资本公积。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 907,220,690.37 907,220,690.37 价）其他资本公积合计 907,220,690.37 907,220,690.37 94 / 128 恒力石化股份有限公司其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 251,882,092.17 251,882,092.17 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 251,882,092.17 251,882,092.17 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,874,952,126.29 1,313,972,190.53 调整期初未分配利润合计数（调增+， -531,189,855.39 调减－）调整后期初未分配利润 1,874,952,126.29 782,782,335.14 加：本期归属于母公司所有者的净利 562,293,661.05 423,292,575.47 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 423,853,041.30 转作股本的普通股股利期末未分配利润 2,013,392,746.04 1,206,074,910.61 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 95 / 128 恒力石化股份有限公司 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 10,766,195,950.34 9,388,287,093.95 8,824,176,604.99 7,694,742,105.75 其他业务 125,493,939.76 62,200,960.42 398,699,412.34 334,313,535.35 合计 10,891,689,890.10 9,450,488,054.37 9,222,876,017.33 8,029,055,641.1 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税 12,990,399.02 19,141,976.58 教育费附加 5,577,255.16 8,243,756.98 资源税房产税 13,626,273.66 土地使用税 9,836,498.80 车船使用税印花税 3,022,012.30 地方教育费附加 3,718,170.10 5,495,837.97 其他 16,543.50 合计 48,787,152.54 32,881,571.53 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额员工薪酬 13,476,429.97 12,754,406.92 办公费 2,651,720.29 3,794,244.78 差旅交通车辆费 4,378,857.18 4,363,370.27 运输费 55,718,588.42 66,603,063.27 业务费 3,210,104.70 2,684,459.88 其他费用 5,828,060.78 7,497,822.57 合计 85,263,761.34 97,697,367.69 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 96 / 128 恒力石化股份有限公司员工薪酬 153,538,958.43 138,120,809.42 办公费 28,186,339.51 25,432,325.33 折旧与摊销 43,601,801.60 40,011,443.69 差旅交通车辆费 5,223,994.43 6,497,117.72 业务招待费 2,354,252.73 2,230,907.95 税金 35,908,627.49 研发支出 236,056,601.30 54,862,116.67 其他费用 5,876,492.20 8,876,488.70 合计 474,838,440.20 311,939,836.97 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 154,315,848.88 166,388,887.14 减：利息收入 -9,338,772.53 -12,118,154.16 票据贴现利息 49,635,627.39 75,893,887.76 汇兑净损益 5,129,610.66 19,400,756.86 手续费等 10,581,527.40 10,291,394.42 合计 210,323,841.80 259,856,772.02 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 2,612,974.80 4,333,673.98 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 2,612,974.80 4,333,673.98 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 97 / 128 恒力石化股份有限公司项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 4,438,356.16 合计 4,438,356.16 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 60,302.85 60,302.85 其中：固定资产处置利得 60,302.85 60,302.85 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 45,954,313.71 37,257,466.80 45,954,313.71 其他 882,559.26 199,651.24 882,559.26 合计 46,897,175.82 37,457,118.04 46,897,175.82 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与收益补助项目本期发生金额上期发生金额相关递延收益摊销转入 30,536,691.12 与资产相关收到第十八届中国专利奖吴江获奖项 100,000.00 与收益相关目经费收到 2016 年吴江区企业知识产权贯标 100,000.00 与收益相关奖励经费收到 2016 年第三批江苏省高新技术产 20,000.00 与收益相关品奖励经费收到 2016 年度吴江区产学研项目与载 45,000.00 与收益相关 98 / 128 恒力石化股份有限公司体项目经费收到 2016 年第一、二批江苏省高新技 40,000.00 与收益相关术产品奖励经费收到 2016 年度吴江区第二批专利专项 49,000.00 与收益相关资助收到 2016 年度吴江区工业转型升级产 476,408.00 与收益相关业基金收到第十八届中国专利奖吴江获奖项 200,000.00 与收益相关目奖励收到 2016 年盛泽镇转型升级奖励 979,900.00 与收益相关收到海鸥计划奖励 500,000.00 与收益相关收到东华大学第二批专项经费 220,000.00 与收益相关收到 2016 年苏州市第二十五批科技发 144,000.00 与收益相关展计划（技术标准资助）项目经费收到 2016 年实施商标战略和企业诚信 300,000.00 与收益相关建设及质量强区建设项目奖励资金收到 2016 年度吴江区专利示范企业奖 20,000.00 与收益相关励收 2015 年省级专利资助经费 1,000.00 与收益相关收 2016 年度宿城区工业经济转型发展 515,300.00 与收益相关专项资金收 2015 年市级产业发展引导资金 200,000.00 与收益相关收 2016 年市级产业发展引导资金 470,700.00 与收益相关收 10D 项目财政科技补助款 2,800,000.00 与收益相关收 2016 年重点企业应税销售奖励 1,100,000.00 与收益相关收公共租赁住房建设补助 500,000.00 与收益相关收通州财政科技奖励款 30,000.00 与收益相关收专利补贴款 31,900.00 与收益相关收国际市场开拓资金 254,000.00 与收益相关专项补助款 5,773,165.02 与收益相关其他 547,249.57 与收益相关合计 45,954,313.71 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 464,575.70 其中：固定资产处置损失 464,575.70 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠罚款支出及滞纳金 137,481.54 135,765.33 137,481.54 99 / 128 恒力石化股份有限公司赔款支出 923,967.56 140,228.94 923,967.56 其他 24,218.22 101,332.69 24,218.22 合计 1,085,667.32 841,902.66 1,085,667.32 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 115,299,274.05 110,437,895.09 递延所得税费用 -4,777,437.56 4,108,168.85 合计 110,521,836.49 114,546,063.94 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 669,625,529.71 按法定/适用税率计算的所得税费用 167,406,382.43 子公司适用不同税率的影响 -60,422,235.62 调整以前期间所得税的影响 3,513,550.81 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 354,683.52 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -66,043.96 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,398,155.09 研发加计扣除的影响 -4,662,655.78 所得税费用 110,521,836.49 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到的利息收入 9,338,772.53 11,745,025.51 收到的租赁费收入 13,313,729.08 779,139.00 收到的政府补助 9,098,208.00 3,424,748.83 收到的质押用于开具承兑汇票、信用 1,199,379,773.64 1,136,521,056.17 证等的其他货币资金保证金收到恒力集团有限公司往来款 85,163,190.00 100 / 128 恒力石化股份有限公司收到其他款项及往来款净额 1,670,318.42 5,254,229.59 合计 1,232,800,801.67 1,242,887,389.10 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的运输费、包装费、装卸费等 55,744,162.85 67,478,908.04 支付的办公费、业务招待费、差旅费、 67,313,456.12 53,566,513.42 咨询费等支付修理费、检测费、检疫费、排污 5,118,690.97 5,554,320.00 费等支付的质押用于开具承兑汇票、信用 1,153,222,784.56 1,263,024,640.70 证等的其他货币资金保证金支付吴江拓创化纤贸易有限公司往 49,224,725.00 来款支付营口力港置业有限公司往来款 2,410,000.00 支付营口力达置业有限公司往来款 1,000,000.00 支付南通市通州区财政局 9,258,544.80 支付的其他往来净额及费用 7,221,191.77 6,385,437.60 合计 1,288,620,286.27 1,457,903,089.56 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收回银行理财产品 87,870,000.00 合计 87,870,000.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额购买理财产品支付现金 71,200,000.00 合计 71,200,000.00 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到置出资产处置款 717,192,500.00 收到的其他筹资往来款净额 107,333,336.77 收到基础设施建设补助款 100,639,700.00 101 / 128 恒力石化股份有限公司收到的质押用于借款或贴现票据的 52,175,968.00 保证金合计 977,341,504.77 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付配套募集资金发行费用 4,000,000.00 5,000,000.00 支付置入资产现金对价 1,620,419,000.00 合计 4,000,000.00 1,625,419,000.00 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 559,103,693.22 409,180,305.48 加：资产减值准备 2,612,974.80 4,333,673.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 516,133,716.65 502,025,024.39 性生物资产折旧无形资产摊销 8,090,740.61 7,698,703.91 长期待摊费用摊销 26,305.02 处置固定资产、无形资产和其他长期 -60,302.85 464,575.70 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 160,177,504.77 196,049,869.86 投资损失（收益以“－”号填列） -4,438,356.16 递延所得税资产减少（增加以“－” -1,943,285.33 4,108,168.85 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -2,834,152.23 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -667,567,239.05 683,870,141.15 经营性应收项目的减少（增加以 -506,465,267.98 -1,060,070,982.45 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 28,496,134.81 -723,245,564.95 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 91,332,466.28 24,413,915.92 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 102 / 128 恒力石化股份有限公司债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,271,418,974.50 2,043,668,869.39 减：现金的期初余额 1,364,809,948.03 2,612,810,568.93 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -93,390,973.53 -569,141,699.54 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,271,418,974.50 1,364,809,948.03 其中：库存现金 852,656.75 1,439,945.45 可随时用于支付的银行存款 1,270,566,317.75 1,300,606,620.11 可随时用于支付的其他货币资 62,763,382.47 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,271,418,974.50 1,364,809,948.03 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因 103 / 128 恒力石化股份有限公司货币资金 1,153,222,784.56 本公司质押货币资金以取得金融机构融资授信应收票据 2,494,146,645.59 本公司质押应收票据以取得金融机构融资授信投资性房地产原值 6,229,316.14 本公司抵押投资性房地产以取得金融机构融资授信固定资产原值 6,670,764,366.19 本公司抵押固定资产以取得金融机构融资授信无形资产原值 530,920,556.05 本公司抵押无形资产以取得金融机构融资授信合计 10,855,283,668.53 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 35,669,055.69 6.7744 241,636,450.87 欧元 1,938,866.24 7.7496 15,025,437.81 英磅 72.21 8.8144 636.49 新加坡元 345.60 4.9135 1,698.11 瑞士法郎 0.04 7.0888 0.28 日元 4,704.00 0.06049 284.54 应收账款其中：美元 10,472,086.87 6.7744 70,942,105.29 欧元 755,418.18 7.7496 5,854,188.73 短期借款其中：美元 83,015,936.00 6.7744 562,383,156.84 应付账款美元 12,535,728.66 6.7744 84,922,040.23 欧元 120,860.36 7.7496 936,619.45 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 104 / 128 恒力石化股份有限公司种类金额列报项目计入当期损益的金额收到第十八届中国专利奖吴江获奖项目 100,000.00 100,000.00 经费收到 2016 年吴江区企业知识产权贯标奖 100,000.00 100,000.00 励经费收到 2016 年第三批江苏省高新技术产品 20,000.00 20,000.00 奖励经费收到 2016 年度吴江区产学研项目与载体 45,000.00 45,000.00 项目经费收到 2016 年第一、二批江苏省高新技术 40,000.00 40,000.00 产品奖励经费收到 2016 年度吴江区第二批专利专项资 49,000.00 49,000.00 助收到 2016 年度吴江区工业转型升级产业 476,408.00 476,408.00 基金收到第十八届中国专利奖吴江获奖项目 200,000.00 200,000.00 奖励收到 2016 年盛泽镇转型升级奖励 979,900.00 979,900.00 收到海鸥计划奖励 500,000.00 500,000.00 收到东华大学第二批专项经费 220,000.00 220,000.00 收到 2016 年苏州市第二十五批科技发展 144,000.00 144,000.00 计划（技术标准资助）项目经费收到 2016 年实施商标战略和企业诚信建 300,000.00 300,000.00 设及质量强区建设项目奖励资金收到 2016 年度吴江区专利示范企业奖励 20,000.00 20,000.00 收 2015 年省级专利资助经费 1,000.00 1,000.00 收 2016 年度宿城区工业经济转型发展专 515,300.00 515,300.00 项资金收 2015 年市级产业发展引导资金 200,000.00 200,000.00 收 2016 年市级产业发展引导资金 470,700.00 470,700.00 收 10D 项目财政科技补助款 2,800,000.00 2,800,000.00 收 2016 年重点企业应税销售奖励 1,100,000.00 1,100,000.00 收公共租赁住房建设补助 500,000.00 500,000.00 收通州财政科技奖励款 30,000.00 30,000.00 收专利补贴款 31,900.00 31,900.00 收国际市场开拓资金 254,000.00 254,000.00 专项补助款 5,773,165.02 5,773,165.02 其他 547,249.57 547,249.57 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明 80、其他 □适用 √不适用 105 / 128 恒力石化股份有限公司八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本 □适用 √不适用 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 106 / 128 恒力石化股份有限公司 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 107 / 128 恒力石化股份有限公司九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式江苏恒力中国境内江苏省吴江制造业 99.99 非同一控制化纤股份市盛泽镇南下企业合并有限公司麻工业区恒力路 1 号江苏恒科中国境内南通市通州制造业 99.99 同一控制下新材料有滨江新区企业合并限公司（五接镇）恒力纺织新材料产业园南通腾安中国境内南通市通州服务业 99.99 投资设立物流有限滨江新区公司（五接镇）恒力纺织新材料产业园江苏德力中国境内宿迁市宿城制造业 99.99 非同一控制化纤有限经济开发区下企业合并公司黄河南路 599 号苏州苏盛中国境内吴江盛泽镇制造业 99.99 同一控制下热电有限坛丘村企业合并公司苏州丙霖中国境内苏州市吴江产品贸易 99.99 投资设立贸易有限区盛泽镇东公司方市场温州商区营口康辉中国境内营口仙人岛制造业 75.00 同一控制下石化有限能源化工区合并公司力金（苏中国境内吴江区盛泽产品贸易 75.00 投资设立州）贸易有镇世贸公寓限公司 6 幢 109 苏州千里中国境内苏州市吴江服务业 100.00 投资设立眼物流科区盛泽镇南技有限公麻工业区恒司力路 1 号苏州纺团中国境内吴江区盛泽服务业 100.00 投资设立网电子商镇南麻工业务有限公区恒力路 1 司号苏州塑团中国境内苏州市吴江服务业 100.00 投资设立网电子商区盛泽镇南务有限公麻工业区恒 108 / 128 恒力石化股份有限公司司力路 1 号恒力石化中国境内辽宁省大连制造业 100.00 投资设立（大连）化长兴岛经济工有限公区长松路司 298 号在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：不适用 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额江苏恒力化纤 0.01 5,774,259.02 52,459,023.14 股份有限公司营口康辉石化 25.00 -3,247,710.42 171,183,250.26 有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子期末余额期初余额公司流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债名资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债合计称江 9,88 7,22 17,11 10,74 1,12 11,86 8,45 7,55 16,01 10,19 1,15 11,34 苏 8,99 1,95 0,954 3,823 1,22 5,052 9,26 8,03 7,300 0,498 8,32 8,824 恒 5,41 9,47 ,883. ,182. 9,38 ,570. 9,69 1,17 ,875. ,567. 5,89 ,463. 109 / 128 恒力石化股份有限公司力 0.65 3.21 86 00 8.25 25 8.08 7.36 44 27 6.60 87 化纤股份有限公司营 1,45 3,37 4,835 3,557 593, 4,151 1,28 3,44 4,736 3,317 720, 4,038 口 6,26 9,48 ,749, ,608, 408, ,016, 8,66 7,33 ,000, ,668, 608, ,277, 康 6,73 2,86 605.4 271.0 333. 604.3 9,85 1,05 910.3 734.3 333. 067.6 辉 8.65 6.75 0 4 32 6 6.90 3.46 6 1 34 5 石化有限公司本期发生额上期发生额子公司综合收益总综合收益总名称营业收入净利润营业收入净利润额额江苏恒 8,238,742, 577,425,902 577,425,902 7,485,617, 478,905,834 478,905,83 力化纤 966.71 .04 .04 366.04 .68 4.68 股份有限公司营口康 2,824,715, -12,990,841 -12,990,841 1,758,070, -56,640,642 -56,640,64 辉石化 428.02 .67 .67 105.65 .28 2.28 有限公司其他说明：江苏恒力化纤股份有限公司包含其子公司江苏德力化纤有限公司、江苏恒科新材料有限公司、南通腾安物流有限公司、苏州苏盛热电有限公司、苏州丙霖贸易有限公司。营口康辉石化有限公司包含其子公司力金（苏州）贸易有限公司。 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 110 / 128 恒力石化股份有限公司 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策：公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于此，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）汇率风险：汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。2017 年 6 月 30 日，除下列外币资产负债外，货币资金、应收账款、短期借款、应付账款，公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币资产负债产生的外汇风险对本公司的经营业绩存在一定的影响。公司将密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。（2）利率风险：公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 2、信用风险 2017 年 6 月 30 日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，公司对客户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。 3、流动风险流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 111 / 128 恒力石化股份有限公司公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值 10,818,697.41 10,818,697.41 计量且变动计入当期损益的金融负债 1.交易性金融负债 10,818,697.41 10,818,697.41 （1）发行的交易性债券（2）衍生金融负债 10,818,697.41 10,818,697.41 112 / 128 恒力石化股份有限公司持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 恒力集团有江苏吴江实业投资 200,200 万元 53.14 53.14 限公司 113 / 128 恒力石化股份有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是陈建华、范红卫夫妇 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系恒力进出口有限公司母公司的控股子公司江苏博雅达纺织有限公司母公司的控股子公司吴江华俊纺织有限公司母公司的控股子公司苏州吴江同里湖旅游度假村股份有限公母公司的控股子公司司吴江市苏南农村小额贷款股份有限公司母公司的控股子公司紫电国际投资有限公司集团兄弟公司吴江化纤织造厂有限公司集团兄弟公司苏州华毅机械有限公司集团兄弟公司江苏德顺纺织有限公司集团兄弟公司江苏德华纺织有限公司集团兄弟公司恒力石化（大连）有限公司集团兄弟公司南通德基混凝土有限公司集团兄弟公司江苏长顺纺织有限公司集团兄弟公司宿迁泰得贸易有限公司其他宿迁百隆园林科技有限公司其他吴江道友贸易有限公司其他苏州环峰贸易有限公司其他吴江拓创化纤贸易有限公司其他吴江菲来贸易有限公司其他吴江迈林贸易有限公司其他吴江全利贸易有限公司其他吴江宇海化纤贸易有限公司其他南通群莱纺织有限公司其他苏州百莱贸易有限公司其他吴江文海化纤有限公司其他营口力港置业有限公司集团兄弟公司营口康辉混凝土有限公司集团兄弟公司恒力海运（大连）有限公司集团兄弟公司 HENGLI PETROCHEMICAL CO.,LIMITED 集团兄弟公司 114 / 128 恒力石化股份有限公司宿迁力顺置业有限公司集团兄弟公司营口力达置业有限公司集团兄弟公司恒力投资（营口）有限公司集团兄弟公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额恒力石化（大连）有限公 PTA 441,774.38 397,229.15 司及子公司江苏德顺纺织有限公司蒸汽 91.26 148.21 江苏长顺纺织有限公司包装物 7.23 5.27 江苏德顺纺织有限公司包装物 141.78 47.64 吴江化纤织造厂有限公司包装物 4.41 4.7 江苏博雅达纺织有限公司包装物 24.47 33.27 江苏德华纺织有限公司包装物 37.45 37.21 南通德基混凝土有限公司混凝土 261.00 580.71 营口康辉混凝土有限公司混凝土 112.78 恒力海运（大连）有限公运费 34.95 151.39 司恒力石化（大连）有限公港杂费 45.28 司吴江化纤织造厂有限公司其他 4.74 恒力集团有限公司其他 8.54 江苏博雅达纺织有限公司其他 1.02 苏州太湖酿酒股份有限公其他 1.15 司苏州同里红酿酒股份有限其他 0.89 公司宿迁力顺置业有限公司恒住宿费、餐费 8.13 力大酒店分公司苏州吴江同里湖旅游度假住宿费、餐费 0.88 村股份有限公司恒力集团有限公司 PTA 1,922.61 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额恒力石化（大连）有限公包装物 1,320.75 1,726.58 司江苏博雅达纺织有限公司化学纤维 3,368.47 3,873.02 江苏德顺纺织有限公司化学纤维 12,858.16 11,772.86 江苏德华纺织有限公司化学纤维 7,872.72 6,527.35 江苏长顺纺织有限公司化学纤维 818.21 579.01 115 / 128 恒力石化股份有限公司吴江化纤织造厂有限公司化学纤维 2,081.25 2,791.40 吴江华俊纺织有限公司化学纤维 329.62 187.18 江苏德顺纺织有限公司配件 14.51 18.60 江苏德华纺织有限公司配件 2.81 3.39 吴江化纤织造厂有限公司蒸汽 105.37 80.80 宿迁百隆园林科技有限公配件 0.07 司恒力石化（大连）有限公仓储装卸 1,679.37 779.88 司吴江华俊纺织有限公司蒸汽 25.82 28.46 江苏博雅达纺织有限公司蒸汽 131.84 107.84 江苏德华纺织有限公司运费 56.70 江苏德顺纺织有限公司运费 69.32 江苏长顺纺织有限公司运费 2.47 营口康辉混凝土有限公司其他 2.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用公司在公告编号 2017-033 中披露 2017 年关联交易估计的情况 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费江苏德顺纺织有限房屋租赁支出 60,000 60,000 公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 116 / 128 恒力石化股份有限公司 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保余额担保最后到期日毕恒力集团有限公司 223,000,000 2018-03-31 否陈建华、范红卫 1,203,700,000 2018-05-23 否陈建华、范红卫夫妇 150,000,000 2017-12-08 否恒力集团有限公司、吴江 644,000,000 2018-05-03 否化纤织造厂有限公司、陈建华、范红卫夫妇恒力集团有限公司、陈建 606,490,000 2018-02-20 否华、范红卫夫妇恒力集团有限公司 875,614,800 2018-05-24 否恒力集团有限公司、苏州 500,000,000 2017-07-12 否圣伦投资有限公司、陈建华、范红卫夫妇恒力集团有限公司、江苏 133,000,000 2017-09-21 否恒力化纤股份有限公司、陈建华、范红卫夫妇江苏德顺纺织有限公司、 137,950,000 2017-09-17 否陈建华、范红卫夫妇恒力集团有限公司、陈建 40,000,000 2018-02-27 否华、范红卫夫妇恒力集团有限公司、陈建 100,000,000 2017-12-11 否华、范红卫夫妇关联担保情况说明 √适用 □ 不适用本公司本期作为担保方，未有对外关联担保情况；作为被担保方，上述列示了短期借款、长期借款的担保情况。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用本公司为关联方代购代销关联方名称交易内容本年发生额上年发生额吴江化纤织造厂有限公司电力、蒸汽 9,136,981.86 6,997,614.82 江苏德顺纺织有限公司电力 40,525,848.17 50,688,719.33 小计 49,662,830.03 57,686,334.15 117 / 128 恒力石化股份有限公司 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备恒力石化（大 3,407,900.00 应收账款连）有限公司江苏博雅达 798,534.00 应收账款纺织有限公司营口康辉混 23,451.31 应收账款凝土有限公司江苏长顺纺 375,126.98 应收账款织有限公司江苏德顺纺 643,436.74 9,389,885.59 应收账款织有限公司江苏德华纺 273,948.13 应收账款织有限公司恒力石化（大 91,518,221.46 29,976,813.34 预付账款连）有限公司吴江化纤织 196,826.85 应收账款造厂有限公司吴江华俊纺 55,555.50 57,277.73 应收账款织有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额江苏博雅达纺织有限 1,029,980.59 81,289.50 预收账款公司江苏博雅达纺织有限 9,942.00 1,082,381.42 应付账款公司江苏德顺纺织有限公 826,109.52 应付账款司江苏德华纺织有限公 319,841.04 应付账款司江苏长顺纺织有限公 461,969.29 应付账款司吴江华俊纺织有限公 105,785.13 预收账款司江苏德华纺织有限公 1,197,839.57 2,524,943.47 预收账款司 118 / 128 恒力石化股份有限公司江苏德顺纺织有限公 245,321.64 预收账款司吴江化纤织造厂有限 756,387.37 323,075.00 预收账款公司吴江化纤织造厂有限 4201.76 应付账款公司 HENGLI PETROCHEMICAL 81,994,796.10 15,481,386.16 应付账款 CO.,LIMITED 苏州华毅机械有限公 478.63 478.63 应付账款司恒力海运（大连）有限 882,086.56 882,086.56 应付账款公司恒力石化(大连）有限 761,400.00 预收账款公司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用担保事项截至 2017 年 6 月 30 日止，公司与子公司之间互相提供保证担保的情况如下： 119 / 128 恒力石化股份有限公司担保是否已担保方被担保方币种担保金额经履行完毕江苏恒力化纤股份有限公司江苏恒科新材料有限公司 CNY 240,000,000.00 否苏州苏盛热电有限公司江苏恒力化纤股份有限公司 CNY 390,000,000.00 否 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 120 / 128 恒力石化股份有限公司 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： ① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目聚酯纤维制塑料制品制火力发电物流服务分部间抵合计造造销本年营业收入 7,975,890, 2,824,715, 452,640,99 19,792,681 381,349, 10,891,689 116.09 428.02 3.45 .24 328.70 ,890.10 本年营业成本 6,760,016, 2,700,245, 355,901,27 14,568,366 380,244, 9,450,488, 722.32 944.34 4.52 .05 252.86 054.37 本年资产总额 17,819,691 4,835,749, 898,579,26 7,062,109. 3,122,65 20,438,427 ,743.97 605.40 7.61 96 5,240.65 ,486.29 本年负债总额 12,010,610 4,151,016, 223,286,58 3,953,998. 2,120,33 14,268,537 ,356.89 604.36 9.55 39 0,373.97 ,175.22 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 2016 年 11 月 3 日公司公告筹划重大资产重组，拟发行股份购买资产等事项。 2017 年 1 月 25 日公司公告《恒力石化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》。本次交易公司拟以发行股份的方式购买范红卫、恒能投资（大连）有限公司合计持有的恒力投资（大连）有限公司 100%股权以及恒能投资（大连）有限公司、恒峰投资（大连）有限公司合计持有的恒力石化（大连）炼化有限公司 100%股权。同时，公司拟采用询价发行方式向不超过 10 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金，募集资金总额不超过本次交易中拟购买资产交易价格的 100%。本次募集配套资金扣除本次重组中介费用及相关税费后的净额用于由恒力石化（大连）炼化有限公司实施的“恒力炼化 2000 万吨/年炼化一体化项目”的建设。 2017 年 5 月 10 日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170818 号），并于 2017 年 6 月 1 日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（170818 号）。2017 年 7 月 5 日收到中国证监会通知，中国证监会上市公司并购重组委员会（以下简称“并购重组委”）将于近日召开工作会议，审核公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。于 2017 年 7 月 24 日收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》（170818 号），同意公司中止审查申请。待重大事项核查完毕，公司将立即向中国证监会申请恢复审核公司本次重大资产重组事项。 121 / 128 恒力石化股份有限公司 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： □适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用 √不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 122 / 128 恒力石化股份有限公司 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用 248,083.05 100.00 12,404.15 5.00 235,678.90 7,500.00 100.00 375.00 5.00 7,125.00 风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 248,083.05 / 12,404.15 / 235,678.90 7,500.00 / 375.00 / 7,125.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 235,678.90 12,404.15 5.00 1 年以内小计 235,678.90 12,404.15 5.00 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 123 / 128 恒力石化股份有限公司合计 235,678.90 12,404.15 5.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 12,404.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金 248,083.05 7,500.00 合计 248,083.05 7,500.00 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) 官明达押金 7,500.00 1 年以内 60.00 375.00 黎峻卓押金 2,500.00 1 年以内 20.00 125.00 王丽军押金 2,500.00 1 年以内 20.00 125.00 合计 / 12,500.00 / 100.00 625.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 124 / 128 恒力石化股份有限公司 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司 11,442,355,528.92 11,442,355,528.92 11,396,355,528.92 11,396,355,528.92 投资对联营、合营企业投资合计 11,442,355,528.92 11,442,355,528.92 11,396,355,528.92 11,396,355,528.92 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额江苏恒力化 10,808,919,000.00 10,808,919,000.00 纤股份有限公司营口康辉石 584,436,528.92 584,436,528.92 化有限公司苏州千里眼 1,000,000.00 1,000,000.00 物流科技有限公司苏州纺团网 2,000,000.00 2,000,000.00 电子商务有限公司恒力石化 46,000,000.00 46,000,000.00 （大连）化工有限公司合计 11,396,355,528.92 46,000,000.00 11,442,355,528.92 125 / 128 恒力石化股份有限公司 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 50,932,618.02 48,000,305.51 其他业务 73,587.66 402,602.52 合计 51,006,205.68 48,402,908.03 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 4,438,356.16 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 4,438,356.16 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 60,302.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 45,954,313.71 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 4,438,356.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -203,108.06 126 / 128 恒力石化股份有限公司所得税影响额 -6,537,237.29 少数股东权益影响额 -572,079.60 合计 43,140,547.77 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 9.37 0.20 0.20 利润扣除非经常性损益后归属于 8.65 0.18 0.18 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 127 / 128 恒力石化股份有限公司第十一节备查文件目录载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：范红卫董事会批准报送日期：2017 年 7 月 31 日修订信息 □适用 √不适用 128 / 128
附件：公告原文

恒力股份2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-01

恒力石化股份有限公司
公司代码：600346                                            公司简称：恒力股份
                      恒力石化股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人范红卫、主管会计工作负责人钟金明及会计机构负责人（会计主管人员）郑敏遐
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、   重大风险提示
    公司正在筹划重大资产重组，该事项已于 2017 年 5 月 2 日经公司 2017 年第二次临时股东大
会审议通过，并已提交相关材料至中国证监会。7 月 12 日，公司接到证监会通知，因涉及重大事
项核查，对公司申请方案提交并购重组委审核予以暂停，待相关事项明确后视情况决定是否恢复
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审核。目前，公司正在对相关情况进行核查，待核查完毕，公司将立即向中国证监会申请恢复审
核公司本次重大资产重组。本次重大资产重组事项存在不确定性。
十、 其他
√适用 □不适用
    2016 年度，恒力化纤实现了借壳上市，由于此项交易构成反向购买，该次重组完成后，公司
的合并财务报表依据财会函[2008]60 号文所指的“权益性交易”原则进行编制，即公司合并财务
报表是会计上购买方（由法律上子公司构成的汇总模拟会计主体）的汇总模拟财务报表的延续。
同时，公司于 2016 年取得了营口康辉石化有限公司控制权，将其纳入上市公司合并报表范围。由
于合并前康辉石化为公司实际控制人控制的公司，合并前后康辉石化均受公司控制人最终控制，
且该控制并非暂时性的。因此，公司收购康辉石化构成同一控制下企业合并，需按照同一控制下
企业合并的相关规定，对 2016 年度期初数进行追溯调整，以客观地反映公司实际经营状况。
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 14
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 34
第十节     财务报告........................................................................................................................... 35
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 128
                                                                3 / 128
                                                             恒力石化股份有限公司
                                  第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、恒力股份       指    恒力石化股份有限公司
中国证监会、证监会           指    中国证券监督管理委员会
上交所                       指    上海证券交易所
瑞华                         指    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
恒力集团                     指    恒力集团有限公司
海来得                       指    海来得国际投资有限公司
德诚利                       指    德诚利国际集团有限公司
和高投资                     指    江苏和高投资有限公司
恒力化纤                     指    江苏恒力化纤股份有限公司，上市公司子公司
千里眼物流                   指    苏州千里眼物流科技有限公司，上市公司子公司
纺团网                       指    苏州纺团网电子商务有限公司，上市公司子公司
塑团网                       指    苏州塑团网电子商务有限公司，上市公司子公司
康辉石化                     指    营口康辉石化有限公司，上市公司控股子公司
苏盛热电                     指    苏州苏盛热电有限公司，上市公司孙公司
恒科新材料                   指    江苏恒科新材料有限公司，上市公司孙公司
德力化纤                     指    江苏德力化纤有限公司，上市公司孙公司
丙霖贸易                     指    苏州丙霖贸易有限公司，上市公司孙公司
腾安物流                     指    南通腾安物流有限公司，上市公司孙公司
力金贸易                     指    力金（苏州）贸易有限公司，上市公司孙公司
恒力化工                     指    恒力石化（大连）化工有限公司，上市公司子公司
重大资产重组、借壳上市       指    公司于 2015 年 6 月启动的重大资产出售、发行股份及支
                                   付现金购买资产、股份转让和非公开发行股份募集配套资
                                   金四项交易的合称
第二次重大资产重组、本次重   指    公司于 2016 年 11 月启动的重大资产重组，发行股份购买
大资产重组                         资产和非公开发行股票募集配套资金两项交易的合称
聚酯、聚酯切片、PET          指    聚对苯二甲酸乙二醇酯（简称聚酯），是由 PTA 和 MEG 为
                                   原料经酯交换或酯化和缩聚反应而制得的成纤高聚物，纤
                                   维级聚酯切片用于制造涤纶短纤和涤纶长丝，膜级切片用
                                   于制造各类薄膜产品。
双向拉伸聚酯薄膜、BOPET      指    双向拉伸聚酯薄膜有强度高、刚性好、透明、光泽度高等
                                   特点，有极好的耐磨性、耐折叠性、耐针孔性和抗撕裂性
                                   等；热收缩性极小；具有良好的抗静电性。
聚对苯二甲酸丁二醇酯、PBT    指    又名聚对苯二甲酸四次甲基酯，它是对苯甲酸与 1,4-丁
                                   二醇的缩聚物。可由酯交换法或直接脂化法经缩聚而制
                                   得。PBT 和 PET 一起被称为热塑性聚酯。
乙二醇、MEG、EG              指    无色、无臭、有甜味、粘稠液体，主要用于生产聚酯纤维、
                                   防冻剂、不饱和聚酯树脂、润滑剂、增塑剂、非离子表面
                                   活性剂以及炸药等。
BDO                          指    丁二醇
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                                                                  恒力石化股份有限公司
POY                             指    涤纶预取向丝，全称 PRE-ORIENTED YARN 或者 PARTIALLY
                                      ORIENTED YARN，是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝
                                      和拉伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝。
DTY                             指    拉伸变形丝，又称涤纶加弹丝，全称 DRAW TEXTURED YARN，
                                      是利用 POY 为原丝，进行拉伸和假捻变形加工制成，往往
                                      有一定的弹性及收缩性。
FDY                             指    全拉伸丝，又称涤纶牵引丝，全称 FULL DRAWN YARN，是
                                      采用纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝，纤维已经
                                      充分拉伸，可以直接用于纺织加工。
涤纶民用长丝、民用丝            指    用于服装、家用纺织品领域的涤纶长丝。
涤纶工业长丝、工业丝            指    用于产业用领域，并具有高强力，高模量，旦数较大的聚
                                      酯长纤维。
PTA                             指    精对苯二甲酸，在常温下是白色晶体或粉状，无毒、易燃，
                                      若与空气混合在一定限度内遇火即燃烧。
                       第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                                           恒力石化股份有限公司
公司的中文简称                                                 恒力股份
公司的外文名称                                       HENGLI PETROCHEMICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                                                 HLGF
公司的法定代表人                                                 范红卫
二、 联系人和联系方式
                             董事会秘书                              证券事务代表
    姓名                   李峰                                      高明
      联系地址   辽宁省大连市中山区世纪街26号1107         辽宁省大连市中山区世纪街26号1107
    电话               0411-86641378                            0411-86641378
    传真               0411-82224480                            0411-82224480
      电子信箱           hlzq@hengli.com                          hlzq@hengli.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址              辽宁省大连市长兴岛临港工业区长松路298号OSBL项目-工务办公楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          辽宁省大连市中山区世纪街26号1107
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                        hengliinc.com
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电子信箱                                            hlzq@hengli.com
报告期内变更情况查询索引                                  无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                                         、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                                 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                                      无
五、 公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所      股票简称            股票代码        变更前股票简称
      A股           上海证券交易所      恒力股份            600346              *ST橡塑
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                      上年同期                本报告期
                         本报告期            调整后             调整前        比上年同
  主要会计数据
                       （1－6月）                                             期增减
                                                                                (%)
营业收入            10,891,689,890.10    9,222,876,017.33   7,485,617,366.04      18.09
归属于上市公司股       562,293,661.05      423,292,575.47     465,552,869.18      32.84
东的净利润
归属于上市公司股       519,153,113.28     439,306,753.40        439,086,565.40        18.17
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现        91,332,466.28       24,413,915.92      -242,309,974.81       274.10
金流量净额
                                                       上年度末                   本报告期
                                                                                  末比上年
                       本报告期末
                                              调整后               调整前         度末增减
                                                                                    (%)
归属于上市公司股     5,998,182,470.58    5,859,741,850.83     5,859,741,850.83        2.36
东的净资产
总资产              20,235,066,084.30   19,698,755,313.58    19,698,755,313.58         2.72
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                                                                恒力石化股份有限公司
(二)     主要财务指标
                                                          上年同期            本报告期比
                                    本报告期
            主要财务指标                                                      上年同期增
                                    （1－6月）      调整后        调整前        减(%)
基本每股收益（元／股）                    0.20           0.19          0.19         5.26
稀释每股收益（元／股）                    0.20           0.19          0.19         5.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益          0.18           0.18          0.18
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                 9.37           8.93         11.26    增加0.44个
                                                                                   百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资          8.65          10.62         10.62    减少1.97个
产收益率（%）                                                                      百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    公司在 2016 年 7 月收购营口康辉石化有限公司 75%股权，将其纳入合并报表范围，该事项构
成同一控制下企业合并，公司已根据相关会计政策，追溯调整以前年度的财务报表数据（详见公
司公告：2017-038），故上表中上年同期数据相应调整。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
       非经常性损益项目                  金额                        附注（如适用）
非流动资产处置损益                                60,302.85
计入当期损益的政府补助，但                 45,954,313.71
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损                   4,438,356.16
益
除上述各项之外的其他营业外                      -203,108.06
收入和支出
少数股东权益影响额                              -572,079.60
所得税影响额                               -6,537,237.29
合计                                       43,140,547.77
十、 其他
□适用 √不适用
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                             第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、主要业务情况
     报告期内，公司主要业务未发生重大变化。
     公司主营业务为聚酯切片、民用涤纶长丝、工业涤纶长丝、聚酯薄膜、工程塑料和热电产品
的生产、研发和销售等。公司主要产品为 PET、POY、FDY、DTY、BOPET、PBT、IPY、热电等产品。
    2、公司主要行业领域经营模式
     报告期内，公司经营模式未发生重大变化。经营模式详见公司 2016 年年度报告“第三节 公
司业务概要”
     3、行业情况说明
     详见第四节“经营情况的讨论与分析”
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力主要体现在研发与技术、产品、市场 3 个方面，主要内容如下：
    1、研发与技术方面：公司专注于涤纶长丝的研发，现拥有实力雄厚技术研发团队，与东华大
学、苏州大学合作建立“恒力产学研基地”。通过不断引进、吸收、改进的方式，公司在涤纶长
丝领域的产学研创新能力、自主研发实力与技术竞争力不断增强，成功开发了高品质超细旦涤纶
民用长丝、超亮光涤纶民用长丝、一步法涤涤复合纤维、无扭矩合股涤纶民用长丝、吸湿排汗异
形功能性纤维、纯涤仿棉纱、高性能涤纶工业长丝等产品。
    2、产品方面：依托公司研发与技术优势，公司涤纶长丝产品在品种结构及品质上优势突出，
附加值较高的差别化涤纶纤维产品居多，公司是目前国内唯一一家能够生产规格 7D 产品的公司，
50D 以下产品的产量占公司总产量的 25%左右。
    3、市场方面：基于优良的产品品质与服务，差异化、功能性产品成功研发，公司拥有一定的
定价权，产品有一定的溢价，特殊品种溢价空间更高。公司“恒远”品牌获得“中国驰名商标”
称号。
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，世界经济趋于改善，美日欧等发达经济体普遍呈现温和复苏趋向，一些新兴
经济体逐步走出衰退并实现小幅增长。国内经济也稳中向好，在上半年实现超预期增长，经济结
构调整、新旧动能转换加快，产业结构升级、一路一带战略等重大改革开放举措取得突破与进展，
大众消费成为推进经济增长的主动力，新经济、新技术、高端制造、现代服务等新兴产业成为实
现经济发展的新引擎。与此同时，世界经济复苏的基础仍不稳固，国内经济下行的压力依旧较大，
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                                                            恒力石化股份有限公司
去产能、去杠杆任务艰巨，国内经济新常态发展走向深入，企业既面临结构增长的重大机遇，也
面临下行压力的各类风险。
    报告期内，一方面美日欧等发达经济体的回暖以及人民币前期贬值带动了纺织服装类下游消
费出口的回稳复苏，而国内消费增长也继续保持强劲，消费升级加快、消费理念转变与网络消费
普及对终端的推动与拉动作用也很大，内外销形势逐步向好，为产业端与民用端聚酯需求的稳步
增长奠定了坚实的市场支撑，尤其是进入二季度以来，下游需求增长明显，加上环保治理导致的
部分需求前移，江浙地区织机开工率相应大幅上升。从行业上游看，石油价格偏弱整理，化工品
价格则偏强震荡，PTA 供需面偏于紧平衡状态，价格中枢加快筑底回升，5 月中旬以后乙二醇价格
也开始快速上涨。在下游需求端稳步增长与上游供给端原材料价格阶段性上涨支撑下，国内涤纶
长丝市场快速回暖，出现了新一轮的涨价行情，去库存效果显著，FDY 等公司主营涤纶品种的库
存降至历史低位，产品价差与行业企业效益得到较大改善。另一方面，在供给侧改革大背景下，
聚酯行业整体的产业升级进程也不断加快，产业链一体化、兼并重组、互联网+、智能制造等行业
改革举措深入实施，落后产能出清，新增产能较少，龙头企业加快产业整合，行业供需关系与产
品成本结构得到进一步优化，有利于行业的健康、稳定、可持续发展。
    报告期内，公司作为国内聚酯产业的领军型企业，顺应国内经济优化调整与产业升级发展的
大势，紧抓行业供给侧改革的结构性机会与升级性需求，始终专注于自身主业发展，围绕差异化、
功能化、多元化的市场需求变化，巩固传统产品优势，发展高精尖产能，实施独特的研发与销售
联动机制，坚持以新产品技术研发、中高端市场拓展、先进制造方式升级、集成运营模式转型为
发力点，稳步实施年初制定的生产经营计划，持续强化技术研发实力与市场创新能力，不断优化
制造服务平台体系，立足于规模化成本与差异化优势，逐步打造自身在产能成本、协同一体、产
品质量、平台服务、精细管理、柔性智能等核心竞争要素聚集的综合发展优势。在向质量、向管
理要效益的同时，公司积极筹划上下游的产业资产重组，依托集团优势与上市平台，实施集团整
体上市与产业链一体化的资本运作，以期持续提升上市公司的规范独立性、业务协同能力与经营
抗风险能力。具体来说：
    1、严控成本费用，提升运营质量
    报告期内，公司围绕“降成本、降库存、提质量、见效益”主动采取措施，落实“节能、节
约、节支”，一方面通过机器人清板落筒、AGV 车自动入库等自动化、智能化改造以及生产设备
技术创新、工艺流程改进与回收循环系统优化，结合供应商体系调整、提升辅料优质国产化率等
有力举措，不断提升企业运营效率，降低公司成本水平；另一方面通过严格把控产品质量，不断
提高服务质量，提升客户满意度，准确把握研判市场流行趋势及预期，结合产品库存快速响应，
调整在机产品品类及产量，控制合理库存量。公司坚持以客户需求为出发点，增加定制化、个性
化订单产品比重，不断提高客户粘性与国内外目标市场占有率。
    2、立足高端市场，强化新品研发
    报告期内，公司继续调整优化产品结构，扩大功能化、差别化产品产能与新品比率，紧跟市
场流行趋势，通过技术创新强化新产品开发，满足客户个性化、多元化需求，抢占高端市场；公
司研发的“熔体直纺超细旦多孔20D DTY涤纶长丝”、“熔体直纺超细旦高品质15D FDY涤纶长丝”
及“熔体直纺超细旦半消光25dtex POY涤纶长丝”于今年6月份被江苏省科技厅认定为“江苏省
高新技术产品”，“家纺用柔光舒适超细旦异形涤纶FDY”等三项新产品通过省级新产品鉴定。公
司新产品利润占比持续提高，新品率不断上升，确保了公司的利润水平与持续盈利能力。
    3、推进资产重组，完善产业结构
    报告期内，公司正在实施重大资产重组，拟发行股票购买实际控制人旗下的全球单体产能最
大的PTA工厂与2000万吨/年的大型石油炼化项目资产并配套募集资金。本次收购完成后，上市公
司的产业结构将升级为以原油炼化为起点，形成“芳烃—PTA—聚酯—民用丝及工业丝”的完整产
业链，实现集团石化板块的全产业链一体化运营，这将大幅提升上市公司独立规范运作水平、持
续盈利能力与产业链协同运营步伐。目前相关工作正在稳步推进中。
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                                                              恒力石化股份有限公司
    报告期内，公司控股子公司恒力化纤向合格投资者公开发行不超过16亿元公司债券获得中国
证监会批准，公司债发行将优化恒力化纤的负债结构，降低财务费用，提升盈利能力，公司后续
根据债券市场情况和公司需求确定具体发行时间。
      4、严格安全环保，保障平稳运营
    报告期内，公司完善各项安全管理规章制度，做到安全管理有据可依；加强安全日常管理，
开展综合检查与专项检查活动，排查隐患，及时整改，做到把事故消除在萌芽状态，确保安全生
产；开展应急预防演练，提升应急能力。
    报告期内，公司加强现场环境管理，废水废气噪声排放指标均达到国家标准，定期完成年度
环境监测，定期对公司的环保信息进行公示。
    5、推进企业文化，完善人才机制
    报告期内，公司持续加强企业文化建设，不断丰富员工精神文化生活，提高凝聚力与向心力。
公司大力落实人才梯队建设规划，选拔培养后备人才，采用内训与外训相结合的方式，同时积极
推动内部培训讲师队伍建设，搭建完善员工能力稳步提升的长效机制。
    报告期内，公司正实施员工持股计划，公司实际控制人陈建华、范红卫夫妇对员工持股计划
进行保底，使股东利益、公司利益和员工利益趋于一致，进一步激发与调动核心员工及管理层的
工作能动性与主人翁意识。
    报告期内，公司营业收入实现 108.92 亿元，较上年同期上升 18.09%，归属于上市公司股东
的净利润为 5.62 亿元，较上年同期 4.23 亿元增加了 32.84%。公司营业收入、净利润上升受益于
国内涤纶长丝市场行情回暖，去库存效果明显，且受益于公司多年来坚守的高端产品路线和对新
产品的持续研发投入。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数           上年同期数        变动比例（%）
营业收入                         10,891,689,890.10   9,222,876,017.33             18.09
营业成本                          9,450,488,054.37   8,029,055,641.10             17.70
销售费用                            85,263,761.34      97,697,367.69             -12.73
管理费用                           474,838,440.20     311,939,836.97              52.22
财务费用                           210,323,841.80     259,856,772.02             -19.06
经营活动产生的现金流量净额          91,332,466.28      24,413,915.92             274.10
投资活动产生的现金流量净额         -217,079,851.23    -260,158,337.28             16.56
筹资活动产生的现金流量净额          40,597,411.19     -310,539,589.08            113.07
研发支出                           236,056,601.30      54,862,116.67             330.27
营业收入变动原因说明:主要系国内涤纶长丝市场行情回暖，产品销售价格较同期上涨，销售收入
增加所致
营业成本变动原因说明:主要系行业回暖，原材料采购成本增加所致
管理费用变动原因说明:主要系研发投入、职工薪酬等同比增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期比上年同期收到较多的税费返还
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司购买大额理财产品，投资收入增加
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期进行借款，取得借款收到的现金增加
研发支出变动原因说明:公司加大研发投入和引进高端技术人才所致
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                                                                恒力石化股份有限公司
2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.    资产及负债状况
                                                                                 单位：元
                                 本期期                    上期期   本期期末
                                 末数占                    末数占   金额较上
    项目名称    本期期末数       总资产    上期期末数      总资产   期期末变    情况说明
                                 的比例                    的比例   动比例
                                 （%）                     （%）      （%）
以公允价值                   0        0    18,894,348.18     0.09     100.00   本期未发生
计量且其变
动计入当期
损益的金融
资产
应收账款       119,929,737.24      0.59    65,595,431.81     0.33      82.83     出口增加
                                                                               导致信用证
                                                                               增加
预付账款       395,859,972.10      1.96   217,724,830.20     1.11      81.82   设备采购增
                                                                               加预付款
递延所得税       2,906,316.78      0.01       963,031.45    0.005     201.79     锁汇的损
资产                                                                           益确认所致
其他非流动      30,683,489.31      0.15       920,074.84    0.005   3,234.89   增加了预付
资产                                                                           长期资产购
                                                                               置款
应付账款       721,342,228.86      3.56   494,663,663.41     2.51      45.82   本期增加了
                                                                               应付材料采
                                                                               购款
应交税费       125,789,833.82      0.62    81,264,333.18     0.41      54.79   应交税费-
                                                                               增值税所致
一年内到期     270,000,000.00      1.32   832,410,000.00     4.22      67.65   本期归还借
的非流动负                                                                     款所致
债
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递延所得税                   0         0    2,834,152.23      0.01       100.00   本期未发生
负债
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
      项     目             期末余额                          受限原因
货币资金               1,153,222,784.56     本公司质押货币资金以取得金融机构融资授信
应收票据               2,494,146,645.59     本公司质押应收票据以取得金融机构融资授信
投资性房地产原值             6,229,316.14   本公司抵押投资性房地产以取得金融机构融资授信
固定资产原值           6,670,764,366.19     本公司抵押固定资产以取得金融机构融资授信
无形资产原值              530,920,556.05    本公司抵押无形资产以取得金融机构融资授信
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    公司正在筹划重大资产重组，该事项已于 2017 年 5 月 2 日经公司 2017 年第二次临时股东大
会审议通过，并已提交相关材料至中国证监会。7 月 12 日，公司接到证监会通知，因涉及重大事
项核查，对公司申请方案提交并购重组委审核予以暂停，待相关事项明确后视情况决定是否恢复
审核。目前，公司正在对相关情况进行核查，待核查完毕，公司将立即向中国证监会申请恢复审
核公司本次重大资产重组。本次重大资产重组事项存在不确定性。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
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                                                                                      单位：亿元
公司名称    注册资本       主要产品和服务         总资产        净资产    营业收入      净利润
江苏恒力          22.08   聚酯、化纤类产品         171.11         52.46      82.39         5.77
化纤股份                  的研发、生产及销
有限公司                  售
营口康辉         1.31     聚酯、工程塑料、              48.36      6.85       28.25        -0.13
石化有限     （美元）     聚酯薄膜的研发、
公司                      生产和销售
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、行业周期性波动风险
      聚酯纤维行业的发展受上游 PTA、MEG、PX 供给、下游纺织行业需求及自身发展状况的影响，
而呈现一定的周期性特征。我国国民经济、出口政策等宏观环境的变化也会给该行业带来周期性
波动的风险。在调整周期中，行业会出现产品价格下降、开工率不足、盈利能力下滑等现象。
    2、原材料价格波动的风险
      公司的生产经营受上游原油及相关制品、煤炭等原材料价格变化的影响较大，如果公司的库
存和采购管理、下游产品市场的价格调整不能有效降低或消化原材料价格波动的影响，将可能对
公司的经营生产及业绩产生不利影响。
    3、汇率风险
      人民币持续大幅波动，将对公司汇兑损益、外币计价出口产品价格等经营性因素产生较大不
确定性影响，同时公司进口加弹机、纺丝设备配件及部分原材料，若人民币汇率发生剧烈波动，
也可能对公司经营产生一定影响。
  4、劳动力成本持续上升的风险
    公司所处的聚酯涤纶长丝行业为劳动密集型行业。随着我国人口红利的逐渐消失，劳动力成本
持续上升的趋势将长期存在。因此，公司一方面积极实施“机器换人”措施，降低用工人数，另
一方面，持续提高装备的技术水平和自动化程度。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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                                   第五节           重要事项
一、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的
       会议届次                 召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                           查询索引
2017 年第一次临时股        2017 年 3 月 13 日              2017-047           2017 年 3 月 14 日
东大会
2016 年年度股东大会        2017 年 4 月 20 日              2017-058           2017 年 4 月 21 日
2017 年第二次临时股         2017 年 5 月 2 日              2017-062           2017 年 5 月 3 日
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司共召开了 3 次股东大会，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 2 次。股东
大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定；出席股
东大会现场会议的人员资格及召集人资格合法有效；股东大会的表决程序、表决结果合法有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                             是            如未
                                                                        是        如未能
                                                                             否            能及
                                                                        否        及时履
承                                                                           及            时履
                                                               承诺时   有        行应说
诺      承诺                            承诺                                 时            行应
                承诺方                                         间及期   履        明未完
背      类型                            内容                                 严            说明
                                                                 限     行        成履行
景                                                                           格            下一
                                                                        期        的具体
                                                                             履            步计
                                                                        限          原因
                                                                             行            划
与     盈利预   恒力集     详见公司于 2016 年 2 月 1 日在上    2016、   是   是
重     测及补   团、海来   交所网站上披露的《大橡塑重大        2017、
大     偿       得、德诚   资产出售并发行股份及支付现金        2018
资              利及和     购买资产并募集配套资金暨关联
产              高投资     交易报告书》第九节       本次交
重                         易合同的主要内容之“盈利预测
组                         补偿协议”部分
相     股份限   恒力集     控股股东及其一致行动人的股份        2016     是   是
关     售       团、海来   在公司上市后 36 个月内不得转让      年3月
的              得、德诚                                       17 日
                                                14 / 128
                                                                    恒力石化股份有限公司
承            利及和                                        至
诺            高投资
                                                            年3月
                                                            17 日
     解决关              详见公司于 2016 年 2 月 1 日在上            否   是
     联交易              交所网站上披露的《大橡塑重大
                         资产出售并发行股份及支付现金
                         购买资产并募集配套资金暨关联
                         交易报告书》第十三节、二、（五）
                         监事及规范关联交易的措施
     其他     恒力股     详见公司于 2016 年 2 月 1 日在上   无       是   是
              份控股     交所网站上披露的《大橡塑重大
              股东恒     资产出售并发行股份及支付现金
              力集团     购买资产并募集配套资金暨关联
              及实际     交易报告书》“重大风险提示、
              控制人     二、标的资产经营风险（十四）
              陈建华、   节发电业务许可不能取得的风
              范红卫     险。”
              夫妇       目前公司已取得该许可，本承诺
                         已履行完毕。
     解决土   恒力股     详见公司于 2016 年 2 月 1 日在上            否   是
     地等产   份控股     交所网站上披露的《大橡塑重大
     权瑕疵   股东恒     资产出售并发行股份及支付现金
              力集团     购买资产并募集配套资金暨关联
              及实际     交易报告书》重大风险提示、二、
              控制人     标的资产经营风险（八）部分物
              陈建华、   业存在的风险第三段
              范红卫
              夫妇
     股份限   江苏苏   参与非公开发行所获得的股份 12        12 个    是   是
与
     售       豪投资   个月内不得转让                       月
再
              集团有
融
              限公司、
资
              厦门象
相
              屿股份
关
              有限公
的
              司等八
承
              家机构
诺
              投资者
其   盈利预   康辉投     康辉石化 2016-2018 年三年合并      截止到   是   是
他   测及补   资         报表口径下归属于母公司的净利       2018
承   偿                  润数之和为 26,000 万元。           年 12
诺                                                          月 31
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                                                               恒力石化股份有限公司
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司、控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
           事项概述                                     查询索引
公司第七届董事会第十七次会       详见公司于 2017 年 6 月 16 日刊登于《中国证券报》、《上海
议、2017 年第三次临时股东大会    证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网
审议通过了《恒力石化股份有限     站的《恒力石化股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》、
公司第一期员工持股计划（草       《恒力石化股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》摘要、
案）》                           《恒力石化股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》
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(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                      查询索引
对 2017 年度日常性关联交易情况进行预计         2017 年 2 月 28 日，公告编号：2017-033
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                      查询索引
发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 详见公司分别于 2017 年 1 月 25 日、2017 年 2
事项。公司拟以发行股份的方式购买范红卫、恒 月 24 日、2017 年 3 月 8 日、2017 年 4 月 17 日、
                                             2017 年 7 月 14 日、2017 年 7 月 25 日刊登于《中
能投资（大连）有限公司合计持有的恒力投资（大
                                             国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及
连）有限公司 100%股权以及恒能投资（大连）
                                             上海证券交易所网站的《发行股份购买资产并募
有限公司、恒峰投资（大连）有限公司合计持有 集配套资金暨关联交易预案》等相关公告文件、
的恒力石化（大连）炼化有限公司 100%股权。 《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交
同时募集配套资金不超过 115 亿元，且最终发行 易预案》（修订稿）等相关公告文件、《发行股
的股份数量不超过本次发行前本公司总股本的 份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》
                                             （第二次修订稿）等相关公告文件、《发行股份
20%。目前，因涉及重大事项核查，并购重组委
                                             购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等
暂停审核，待相关事项明确后视情况决定是否恢
                                             相关公告文件、《重大资产重组进展风险提示暨
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复审核。因进行重大事项核查，公司向证监会申   复牌公告》（2017-078）、《关于收到<中国证
请中止审核，并收到中止审查通知书。待重大事   监会行政许可申请中止审查通知书>的公告》
                                             （2017-081）
项核查完毕，公司将立即向中国证监会申请恢复
审核公司本次发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易事项。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
  公司在进行重大资产重组时，对所购买标的的资产恒力化纤盈利情况进行了承诺。根据该盈利
承诺，公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度合并报表归属于母公司的净利润数分别不低于
82,928.08 万元、99,239.19 万元和 115,228.77 万元。公司所购买的标的资产恒力化纤 2017 年上
半年度的净利润约为 5.77 亿元（未经审计），占相关重组交易方 2017 年度承诺业绩的 58.17%。
恒力化纤 2017 年能否实现业绩承诺，以具有相关资质的会计师事务所出具的专项审核报告为准。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
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(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1    托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                          租
                                                                     租
                                                                          赁
               租                                                    赁        是
出                                                                        收
               赁                                                    收        否   关
租                                           租赁                         益
      租赁方   资   租赁资产涉及    租赁起                           益        关   联
方                                           终止     租赁收益            对
    名称   产       金额          始日                           确        联   关
名                                           日                           公
               情                                                    定        交   系
称                                                                        司
               况                                                    依        易
                                                                          影
                                                                     据
                                                                          响
江    郑州商   仓   69,916,544.14   2015-2          11,617,808.41   按         否
苏    品交易   库                                                   照
恒    所                                                            租
科                                                                  赁
新                                                                  合
材                                                                  同
料                                                                  以
有                                                                  及
限                                                                  期
公                                                                  间
司                                                                  确
                                                                    定
                                                                    收
                                                                    入
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2       担保情况
√适用 □不适用
                                                                       单位: 亿元 币种: 人民币
                             公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
           担保                担保
           方与                发生                     担保是                             关
                                                                             是否存 是否为
担保       上市    被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                    联
                                                                             在反担 关联方
  方       公司    保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                               保     担保
           的关                签署                       毕                               系
           系                   日)
无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                                      公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                               6.30
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                            6.30
                              公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                              6.30
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                               10.21
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明          无
担保情况说明                                经公司第七届董事会第九次会议审议通过，公司为恒力化
                                            纤公开发行债券的本金、利息、违约金、损害赔偿金、实
                                            现债权的费用和其他依据法律法规规定应由恒力化纤支
                                            付的费用提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保（详
                                            见公司公告2016-095），由于恒力化纤公司债未发行，所
                                            以上市公司尚未履行担保程序。
3       其他重大合同
√适用 □不适用
序号                                     合同                                    履行情况
    1     大连橡胶塑料机械股份有限公司与江苏恒力化纤股份有限公司及全体股      正在履行
          东之利润预测补偿协议
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 2    大连橡胶塑料机械股份有限公司与江苏恒力化纤股份有限公司之全 正在履行
      体股东的利润预测补偿协议之补充协议
  3   大连橡胶塑料机械股份有限公司、营口康辉投资有限公司、江苏恒力化 正在履行
      纤股份有限公司与营口康辉石化有限公司签署的现金方式购买资产并增
      资的协议之利润补偿协议
大连橡胶机械塑料股份有限公司于 2016 年 6 月份更名为恒力石化股份有限公司。
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
     报告期内，公司下属子公司恒力化纤、苏盛热电属于环保部门公布的重点排污单位，具体环
保情况如下：
1、江苏恒力化纤股份有限公司
（1）报告期内发生重大安全生产事故基本情况
     公司 2017 年上半年度，未发生重大安全生产事故。
（2）报告期内发生重大环保违规事件基本情况
     公司 2017 年上半年度，未发生重大环保违规事件，无环保处罚。
（3）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司的环保情况说明
               苏州市重点排污单位环境信息公开表-江苏恒力化纤股份有限公司
一、基础信息
单位名称                              江苏恒力化纤股份有限公司
统一社会信用代码                         91320000743718216W
法人代表                                            范红卫
环保负责人                                           蔡新
生产地址                       苏州市吴江区盛泽镇南麻工业区恒力路 1 号
生产经营和管理服 生产纤维用聚酯和差别化化学纤维，销售本公司自产产品。道路普通货
务的主要内容     物运输
                   年产 20 万吨涤纶工业丝、年产 40 万吨聚酯切片、年产 80 万吨差别化
产品及规模
                   化学纤维
二、排污信息
                                         21 / 128
                                                                           恒力石化股份有限公司
类别         废水 （mg/L） PH 为无量纲
污染物名称   化学需氧量       氨氮          总磷        色度（倍）           PH             悬浮物
排放浓度         20.5         0.08          0.305              2            7.26
执行标准     吴江市盛泽水处理发展有限公司六分公司污水接管标准
排放方式     部分接污水处理厂，部分中水回用
备注         江苏恩测检测技术有限公司            （2016）恩测（综）字第（0097）号
类别         热媒炉废气（mg/m ）
污染物名称   二氧化硫 氮氧化物 烟尘 汞及其化合物 黑度                         乙醛          乙二醇
排放浓度       11.5        178.5         18.8         未检出          ＜1         未检出     未检出
             GB 13271-2014 表 3 大气污染物特别排放限值
执行标准
             GB16297-1996 大气污染物综合排放标准
排放方式     高空排放至大气环境
             江苏康达检测技术股份有限公司 KDH170527
备注
             江苏恩测检测技术有限公司 （2016）恩测（综）字第（0097）号
类别         工艺废气     （mg/m ）
污染物名称             非甲烷总烃                                          乙醛
排放浓度                  0.3                                             未检出
执行标准     GB16297-1996 大气污染物综合排放标准
排放方式     高空排放至大气环境
备注         江苏恩测检测技术有限公司            （2016）恩测（综）字第（0097）号
类别         无组织废气（mg/m ）
污染物名称      乙醛         乙二醇              氨气              硫化氢              颗粒物
排放浓度       未检出        未检出              0.07               0.004                  0.18
执行标准     GB16297-1996 大气污染物综合排放标准
排放方式     排放至大气环境
备注         江苏恩测检测技术有限公司            （2016）恩测（综）字第（0097）号
             废水       无超标排放情况
超标情况
             废气       无超标排放情况
                                            废水总量（吨/年）
排放总量
                          水量            化学需氧量               氨氮       总磷           悬浮物
                                           22 / 128
                                                                        恒力石化股份有限公司
                  2017 年上
                               35120          0.72             0.003      0.01       0.28
                  半年排放
                  排污核定
                              282000          16.92             1.41     0.141       2.82
                     量
                                             废气总量（吨/年）
                              二氧化硫   氮氧化物      烟尘     乙醛     乙二醇   非甲烷总烃
                  2017 年上
                               4.37       67.86        7.15         0      0         0.03
                  半年排放
                  排污核定
                              134.77     107.822       36.43   6.575      2.79       8.4
                     量
三、污染防治设施建设和运行情况
                 是否建设                                      是
                              1.聚酯高浓废水收集-汽提塔-尾气焚烧，气提尾水再深度处
                              理
                              2.气提废水、生活废水、其他低浓度收集-PH 调节-水解
废水治理设施   主要治理工艺
                              -UASB-好氧生化-沉淀-部分接管污水处理厂深度处理，部分
                              中水回用于生产
                              3.中水回用：曝气生物滤池+低浓度废水生态处理技术
               是否正常运行                               正常运行
                 是否建设                                      是
                                  燃煤锅炉燃烧尾气：水膜+多管除尘+碱液湿法脱硫
                                           气提尾气：燃煤锅炉直接燃烧分解
废气治理设施   主要治理工艺
                                          聚酯真空系统尾气：水喷淋洗涤喷淋
                                         FDY 纺丝油烟废气：静电式油烟分离器
               是否正常运行                               正常运行
四、排污许可证信息
已申领《排污许可证》，编号：302509-2012-100030（延期至 2017 年 12 月 31 日有效）
五、突发环境事件应急预案
已编制：差别化化学纤维厂区应急预案、加弹厂区应急预案、热媒站与码头厂区应急预案
上述应急预案已经在吴江区环保局备案，备案号分别
是:320509-2015-011-L\320509-2015-009-L\320509-2015-010-L
2、苏州苏盛热电有限公司
（1）报告期内重大安全生产事故基本情况
     公司 2017 年上半年度，未发生重大安全生产事故。
（2）报告期内发生重大环保违规事件基本情况
     公司 2017 年上半年度，未发生重大环保违规事件，无环保处罚。
（3）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司的环保情况说明
                                            23 / 128
                                                                           恒力石化股份有限公司
                       重点排污单位环境信息公开表-苏州苏盛热电有限公司
一、基础信息
                单位名称                              苏州苏盛热电有限公司
         统一社会信用代码                               91320509752031790H
                法人代表                                     李有红
               环保负责人                                    袁雪峰
                生产地址                           苏州市吴江区盛泽镇坛丘社区
   生产经营和管理服务的主要内容                          电力生产及供热
               产品及规模                             电力/供热（148MW/h）
 二、排污信息
                            废水                         无超标排放情况
                            废气                         无超标排放情况
                                          废气总量（吨/年）
   超标情况
                                         二氧化硫            氮氧化物             烟尘
                  2017 年 1-6 月份排放    87.127             278.586            23.34
                      排污核定量         434.337             868.674            173.735
三、污染防治设施建设和运行情况
                       是否建设                                 是
 废水治理设施        主要治理工艺                  废水全部接入市政废水处理管网
                     是否正常运行                            正常运行
                       是否建设                                 是
                                                        石灰石-石膏湿法脱硫
 废气治理设施        主要治理工艺                          SCR+SNCR 脱硝
                                                        静电除尘+湿式电除尘
                     是否正常运行                            正常运行
四、突发环境事件应急预案
已编制：《苏州苏盛热电有限公司突发环境事件应急预案》，已经在环保局备案，备案号：32000020130075
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
                                             24 / 128
                                                            恒力石化股份有限公司
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                       25 / 128
                                                       恒力石化股份有限公司
                                        第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                                                                        单位：股
                          本次变动前                              本次变动增减（＋，－）                   本次变动后
                                                                公
                                                  发
                                                                积
                                                  行   送                                                                  比例
                        数量            比例(%)                 金        其他               小计         数量
                                                  新   股                                                                  (%)
                                                                转
                                                  股
                                                                股
一、有限售条件股份      2,157,900,100     76.36                        -251,572,300        -251,572,300   1,906,327,800    67.46
其他内资持股            1,597,215,453     56.52                        -251,572,300        -251,572,300   1,345,643,153    47.62
其中：境内非国有法人    1,597,215,453     56.52                        -251,572,300        -251,572,300   1,345,643,153    47.62
持股
外资持股                  560,684,647     19.84                                                             560,684,647    19.84
其中：境外法人持股        560,684,647     19.84                                                             560,684,647    19.84
二、无限售条件流通股      667,786,842     23.63                         251,572,300         251,572,300     919,359,142    32.54
份
人民币普通股              667,786,842     23.63                         251,572,300         251,572,300     919,359,142    32.54
三、股份总数            2,825,686,942       100                                                           2,825,686,942      100
                                                            26 / 128
                                                                  恒力石化股份有限公司
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位: 股
                                         报告期增
                            报告期解除                  报告期末限售               解除限售日
股东名称    期初限售股数                 加限售股                       限售原因
                              限售股数                      股数                       期
                                           数
恒力集团    1,301,391,678            0              0   1,301,391,678   控股股东   2019-3-18
有限公司                                                                及其一致
                                                                        行动人的
                                                                        股份在重
                                                                        组完成后
                                                                        36 个月
                                                                        内不得转
                                                                        让
德诚利国      523,365,477            0              0     523,365,477   同上       2019-3-18
际集团有
限公司
江苏和高       44,251,475            0              0     44,251,475    同上       2019-3-18
投资有限
公司
海来得国       37,319,170            0              0     37,319,170    同上       2019-3-18
际投资有
限公司
江苏苏豪       25,157,200   25,157,200              0              0    认购非公   2017-05-13
投资集团                                                                开发行股
有限公司                                                                份
厦门象屿       25,157,200   25,157,200              0              0    认购非公   2017-05-13
股份有限                                                                开发行股
公司                                                                    份
天安财产       25,157,200   25,157,200              0              0    认购非公   2017-05-13
保险股份                                                                开发行股
有限公司                                                                份
                                         27 / 128
                                                                      恒力石化股份有限公司
财通基金        16,523,800   16,523,800                 0                 0   认购非公   2017-05-13
管理有限                                                                      开发行股
公司                                                                          份
深圳天风        48,742,100   48,742,100                 0                 0   认购非公   2017-05-13
天成资产                                                                      开发行股
管理有限                                                                      份
公司
申万菱信        25,157,200   25,157,200                 0                 0   认购非公   2017-05-13
基金管理                                                                      开发行股
有限公司                                                                      份
华安未来        47,825,400   47,825,400                 0                 0   认购非公   2017-05-13
资产管理                                                                      开发行股
（上海）                                                                      份
有限公司
北信瑞丰        37,852,200   37,852,200                 0                 0   认购非公   2017-05-13
基金管理                                                                      开发行股
有限公司                                                                      份
合计         2,157,900,100   251,572,300                    1,906,327,800        /             /
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                38,745
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                              单位:股
                                     前十名股东持股情况
                报                                                     质押或冻结情况
                告                                                                数量
                                                                     股
 股东名称       期                   比例      持有有限售条件                                      股东
                     期末持股数量                                    份
 （全称）       内                   (%)         股份数量                                          性质
                                                                     状
                增
                                                                     态
                减
恒力集团有           1,501,594,173   53.14       1,301,391,678                1,256,602,495    境内
限公司                                                               质                        非国
                                                                     押                        有法
                                                                                               人
德诚利国际             523,365,477   18.52          523,365,477                 523,365,477    境外
                                                                     质
集团有限公                                                                                     法人
                                                                     押
司
                                             28 / 128
                                                              恒力石化股份有限公司
大连市国有       77,959,575   2.76                      0                29,000,000   国有
资产投资经                                                   质                       法人
营集团有限                                                   押
公司
深圳天风天       48,742,100   1.72                      0                             境内
成资产管理                                                                            非国
有限公司－                                                   无                       有法
天行 4 号资                                                                           人
产管理计划
江苏和高投       44,251,475   1.57              44,251,475                            境内
资有限公司                                                                            非国
                                                             无
                                                                                      有法
                                                                                      人
海来得国际       37,319,170   1.32              37,319,170               37,319,170   境外
                                                             质
投资有限公                                                                            法人
                                                             押
司
华安未来资       28,299,053   1.00                      0                             境内
产－工商银                                                                            非国
行－大橡塑                                                   无                       有法
定增 1 号资                                                                           人
产管理计划
北信瑞丰基       27,035,279   0.96                      0                             境内
金－工商银                                                                            非国
行－北信瑞                                                                            有法
                                                             无
丰基金丰庆                                                                            人
110 号资产
管理计划
天安财产保       25,157,200   0.89                      0                             境内
险股份有限                                                                            非国
                                                             无
公司－保赢                                                                            有法
1号                                                                                   人
厦门象屿股       25,157,200   0.89                      0                             境内
份有限公司                                                                            非国
                                                             无
                                                                                      有法
                                                                                      人
                       前十名无限售条件股东持股情况
                                                                    股份种类及数量
    股东名称       持有无限售条件流通股的数量
                                                                  种类           数量
恒力集团有限公                              200,202,495      人民币普通        200,202,495
司                                                               股
大连市国有资产                                  77,959,575                      77,959,575
                                                             人民币普通
投资经营集团有
                                                                 股
限公司
                                     29 / 128
                                                                  恒力石化股份有限公司
深圳天风天成资                                      48,742,100                  48,742,100
产管理有限公司                                                   人民币普通
－天行 4 号资产管                                                    股
理计划
华安未来资产－                                      28,299,053                  28,299,053
工商银行－大橡                                                   人民币普通
塑定增 1 号资产管                                                    股
理计划
北信瑞丰基金－                                      27,035,279                  27,035,279
工商银行－北信                                                   人民币普通
瑞丰基金丰庆 110                                                     股
号资产管理计划
天安财产保险股                                      25,157,200                  25,157,200
                                                                 人民币普通
份有限公司－保
                                                                     股
赢1号
厦门象屿股份有                                      25,157,200   人民币普通     25,157,200
限公司                                                               股
申万菱信基金－                                      15,000,052                  15,000,052
工商银行－华融
国际信托－盛世                                                   人民币普通
景定增基金权益                                                       股
投资集合资金信
托计划
江苏苏豪投资集                                      12,578,600   人民币普通     12,578,600
团有限公司                                                           股
中诚信托有限责                                      10,770,060                  10,770,060
任公司－2017 年                                                  人民币普通
中诚信托富甲 1 号                                                    股
单一资金信托
上述股东关联关      恒力集团、德诚利、和高投资及海来得均受同一实际控制人陈建华、范红卫
系或一致行动的      夫妇控制，互为一致行动人；其他股东之间的关联关系未知。
说明
表决权恢复的优      不适用
先股股东及持股
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                    单位：股
                                                            有限售条件股份可上市
                                                                  交易情况
                                       持有的有限售条                                限售条
序号        有限售条件股东名称                                           新增可上
                                         件股份数量         可上市交易                 件
                                                                         市交易股
                                                                时间
                                                                           份数量
                                         30 / 128
                                                                恒力石化股份有限公司
1        恒力集团有限公司               1,301,594,173    2019 年 3 月          36 个月
                                                         18 日
2        德诚利国际集团有限公司            523,365,477   2019 年 3 月          36 个月
                                                         18 日
3        江苏和高投资有限公司               44,251,475   2019 年 3 月          36 个月
                                                         18 日
4        海来得国际投资有限公司             37,319,170   2019 年 3 月          36 个月
                                                         18 日
上述股东关联关系或一致行动的说明      恒力集团、德诚利、和高投资及海来得均受同一实际控
                                      制人陈建华、范红卫夫妇控制，互为一致行动人。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                         31 / 128
                                            恒力石化股份有限公司
                  第七节   优先股相关情况
□适用 √不适用
                           32 / 128
                                                              恒力石化股份有限公司
                   第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                                       33 / 128
                                              恒力石化股份有限公司
                  第九节   公司债券相关情况
□适用 √不适用
                            34 / 128
                                                                  恒力石化股份有限公司
                                 第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 恒力石化股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           2,424,641,759.06      2,564,189,721.67
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                              18,894,348.18
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           3,771,156,505.68      3,656,821,813.30
  应收账款                                             119,929,737.24         65,595,431.81
  预付款项                                             395,859,972.10        217,724,830.20
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                            8,028,380.95           6,390,982.30
  买入返售金融资产
  存货                                               2,486,267,556.69      1,818,700,317.64
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         383,451,860.27        343,662,561.26
    流动资产合计                                     9,589,335,771.99      8,691,980,006.36
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                                          80,613,383.91         82,364,296.12
  固定资产                                           9,546,396,119.78      9,958,532,217.82
  在建工程                                             235,472,785.16        214,162,873.19
  工程物资                                              34,534,524.86         29,819,744.19
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                          35 / 128
                                                           恒力石化股份有限公司
  无形资产                                      715,014,088.19      719,877,160.27
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                       109,604.32          135,909.34
  递延所得税资产                                   2,906,316.78          963,031.45
  其他非流动资产                                  30,683,489.31          920,074.84
    非流动资产合计                            10,645,730,312.31   11,006,775,307.22
      资产总计                                20,235,066,084.30   19,698,755,313.58
流动负债：
  短期借款                                     6,530,252,623.51    5,299,256,951.48
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                 10,818,697.41
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                     4,201,075,833.22    4,623,169,835.60
  应付账款                                       721,342,228.86      494,663,663.41
  预收款项                                       415,639,940.88      369,919,626.76
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   49,897,672.78       53,079,398.16
  应交税费                                      125,789,833.82       81,264,333.18
  应付利息                                        9,078,986.46        8,158,406.25
  应付股利
  其他应付款                                     16,642,234.72       23,259,209.65
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        270,000,000.00      832,410,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                              12,350,538,051.66   11,785,181,424.49
非流动负债：
  长期借款                                      565,000,000.00      690,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                     1,149,637,721.57    1,186,100,077.71
  递延所得税负债                                                       2,834,152.23
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             1,714,637,721.57    1,878,934,229.94
      负债合计                                14,065,175,773.23   13,664,115,654.43
                                   36 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
所有者权益
  股本                                              2,825,686,942.00      2,825,686,942.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                            907,220,690.37        907,220,690.37
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            251,882,092.17        251,882,092.17
  一般风险准备
  未分配利润                                        2,013,392,746.04      1,874,952,126.29
  归属于母公司所有者权益合计                        5,998,182,470.58      5,859,741,850.83
  少数股东权益                                        171,707,840.49        174,897,808.32
    所有者权益合计                                  6,169,890,311.07      6,034,639,659.15
      负债和所有者权益总计                         20,235,066,084.30     19,698,755,313.58
法定代表人：范红卫 主管会计工作负责人：钟金明 会计机构负责人：郑敏遐
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:恒力石化股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           192,509,217.21         689,139,116.11
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                               305,000.00              45,000.00
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             235,678.90               7,125.00
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           667,142.95
    流动资产合计                                     193,717,039.06         689,191,241.11
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                     11,442,355,528.92     11,396,355,528.92
  投资性房地产
  固定资产                                               709,696.76             480,318.90
                                        37 / 128
                                                           恒力石化股份有限公司
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                            11,443,065,225.68   11,396,835,847.82
      资产总计                                11,636,782,264.74   12,086,027,088.93
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        1,067,053.00
  预收款项
  应付职工薪酬                                                           16,450.00
  应交税费                                          167,659.66
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                                         24,021,284.00
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  1,234,712.66       24,037,734.00
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                    1,234,712.66       24,037,734.00
所有者权益：
  股本                                         2,825,686,942.00    2,825,686,942.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                   38 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
    永续债
  资本公积                                           8,731,817,395.01      8,731,817,395.01
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                              51,257,608.58         51,257,608.58
  未分配利润                                            26,785,606.49        453,227,409.34
    所有者权益合计                                  11,635,547,552.08     12,061,989,354.93
      负债和所有者权益总计                          11,636,782,264.74     12,086,027,088.93
法定代表人：范红卫 主管会计工作负责人：钟金明 会计机构负责人：郑敏遐
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                        10,891,689,890.10 9,222,876,017.33
其中：营业收入                                        10,891,689,890.10 9,222,876,017.33
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        10,272,314,225.05    8,735,764,863.29
其中：营业成本                                         9,450,488,054.37    8,029,055,641.10
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          48,787,152.54      32,881,571.53
      销售费用                                            85,263,761.34      97,697,367.69
      管理费用                                           474,838,440.20     311,939,836.97
      财务费用                                           210,323,841.80     259,856,772.02
      资产减值损失                                         2,612,974.80       4,333,673.98
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                       4,438,356.16
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       623,814,021.21     487,111,154.04
  加：营业外收入                                          46,897,175.82      37,457,118.04
      其中：非流动资产处置利得                                60,302.85
                                         39 / 128
                                                             恒力石化股份有限公司
  减：营业外支出                                       1,085,667.32        841,902.66
      其中：非流动资产处置损失                                             464,575.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               669,625,529.71    523,726,369.42
  减：所得税费用                                     110,521,836.49    114,546,063.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   559,103,693.22    409,180,305.48
  归属于母公司所有者的净利润                         562,293,661.05    423,292,575.47
  少数股东损益                                        -3,189,967.83    -14,112,269.99
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                     559,103,693.22    409,180,305.48
  归属于母公司所有者的综合收益总额                   562,293,661.05    423,292,575.47
  归属于少数股东的综合收益总额                        -3,189,967.83    -14,112,269.99
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.20               0.19
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.20               0.19
法定代表人：范红卫 主管会计工作负责人：钟金明 会计机构负责人：郑敏遐
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注      本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                                            51,006,205.68
  减：营业成本                                                          48,402,908.03
      税金及附加                                          2,216.00          727,101.99
      销售费用                                                            3,724,101.70
      管理费用                                        8,499,473.09      25,777,292.16
      财务费用                                       -1,256,817.75        9,223,805.96
                                         40 / 128
                                                                   恒力石化股份有限公司
       资产减值损失                                           12,029.15      -1,866,290.29
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                                           -7,477.70
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                      4,438,356.16
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -2,818,544.33     -34,990,191.57
  加：营业外收入                                             254,000.00     121,731,040.57
       其中：非流动资产处置利得                                             119,814,278.98
  减：营业外支出                                              24,217.22         100,000.00
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    -2,588,761.55      86,640,849.00
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        -2,588,761.55      86,640,849.00
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          -2,588,761.55      86,640,849.00
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：范红卫 主管会计工作负责人：钟金明 会计机构负责人：郑敏遐
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       8,052,693,760.21     7,725,642,960.67
                                          41 / 128
                                                          恒力石化股份有限公司
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                 16,958,806.89      10,909,369.50
  收到其他与经营活动有关的现金                1,232,800,801.67   1,242,887,389.10
    经营活动现金流入小计                      9,302,453,368.77   8,979,439,719.27
  购买商品、接受劳务支付的现金                7,065,749,534.24   6,520,673,018.27
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                494,592,535.46     458,394,175.70
  支付的各项税费                                362,158,546.52     518,055,519.82
  支付其他与经营活动有关的现金                1,288,620,286.27   1,457,903,089.56
    经营活动现金流出小计                      9,211,120,902.49   8,955,025,803.35
      经营活动产生的现金流量净额                 91,332,466.28      24,413,915.92
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                           504,438,356.16
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                   253,345.20         398,283.60
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                  87,870,000.00
    投资活动现金流入小计                       592,561,701.36          398,283.60
  购建固定资产、无形资产和其他长               192,441,552.59      259,556,620.88
期资产支付的现金
  投资支付的现金                               500,000,000.00        1,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                46,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                   71,200,000.00
    投资活动现金流出小计                        809,641,552.59     260,556,620.88
      投资活动产生的现金流量净额               -217,079,851.23    -260,158,337.28
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                            46,000,000.00    1,560,999,828.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                          4,518,434,285.65   3,683,633,848.81
                                   42 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                             977,341,504.77
    筹资活动现金流入小计                           4,564,434,285.65      6,221,975,181.58
  偿还债务支付的现金                               3,942,756,224.15      4,741,914,992.03
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     577,080,650.31        165,180,778.63
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         4,000,000.00      1,625,419,000.00
    筹资活动现金流出小计                           4,523,836,874.46      6,532,514,770.66
      筹资活动产生的现金流量净额                      40,597,411.19       -310,539,589.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -8,240,999.77        -22,857,689.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -93,390,973.53       -569,141,699.54
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,364,809,948.03      2,612,810,568.93
六、期末现金及现金等价物余额                       1,271,418,974.50      2,043,668,869.39
法定代表人：范红卫 主管会计工作负责人：钟金明 会计机构负责人：郑敏遐
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                                              74,035,292.74
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         1,514,396.25        683,937,164.65
    经营活动现金流入小计                               1,514,396.25        757,972,457.39
  购买商品、接受劳务支付的现金                                              17,622,926.64
  支付给职工以及为职工支付的现金                         854,962.63         19,826,613.51
  支付的各项税费                                           2,216.00            978,375.80
  支付其他与经营活动有关的现金                        27,769,709.29         62,678,137.17
    经营活动现金流出小计                              28,626,887.92        101,106,053.12
  经营活动产生的现金流量净额                         -27,112,491.67        656,866,404.27
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 504,438,356.16
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                             717,192,500.00
    投资活动现金流入小计                             504,438,356.16        717,192,500.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                         270,381.75            318,782.99
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     546,000,000.00        710,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                        43 / 128
                                                             恒力石化股份有限公司
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          546,270,381.75       710,318,782.99
      投资活动产生的现金流量净额                  -41,832,025.59         6,873,717.01
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金                                                   663,539,540.03
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  423,685,381.64        10,021,909.74
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                       4,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                           427,685,381.64       673,561,449.77
      筹资活动产生的现金流量净额                  -427,685,381.64      -673,561,449.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -496,629,898.90       -9,821,328.49
  加：期初现金及现金等价物余额                     689,139,116.11         70847170.70
六、期末现金及现金等价物余额                       192,509,217.21       61,025,842.21
法定代表人：范红卫 主管会计工作负责人：钟金明 会计机构负责人：郑敏遐
                                       44 / 128
                                                                          恒力石化股份有限公司
                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期
                                                                               归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东    所有者权
                                             其他权益工具                                                             一般                 权益      益合计
                                                                                        其他综   专项储                      未分配利
                            股本      优先      永续           资本公积    减：库存股                      盈余公积   风险
                                                        其他                            合收益     备                            润
                                        股      债                                                                    准备
一、上年期末余额           2,825,68                            907,220,                                    251,882,          1,874,95    174,897,8   6,034,639
                           6,942.00                              690.37                                      092.17          2,126.29        08.32     ,659.15
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           2,825,68                            907,220,                                    251,882,          1,874,95    174,897,8   6,034,639
                           6,942.00                              690.37                                      092.17          2,126.29        08.32     ,659.15
三、本期增减变动金额（减                                                                                                     138,440,    -3,189,96   135,250,6
少以“－”号填列）                                                                                                             619.75         7.83       51.92
（一）综合收益总额                                                                                                           562,293,    -3,189,96   559,103,6
                                                                                                                               661.05         7.83       93.22
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                               -423,853                -423,853,
                                                                                                                              ,041.30                   041.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                      -423,853                -423,853,
                                                                             45 / 128
                                                                       恒力石化股份有限公司
分配                                                                                                                          ,041.30                  041.30
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            2,825,68                            907,220,                                   251,882,          2,013,39   171,707,8   6,169,890
                            6,942.00                              690.37                                     092.17          2,746.04       40.49     ,311.07
                                                                                                    上期
                                                                               归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                           少数股东    所有者权
                                              其他权益工具                                                            一般
                                                                             减：库存   其他综   专项储     盈余公           未分配利     权益      益合计
                             股本      优先      永续           资本公积                                              风险
                                                         其他                    股     合收益     备         积               润
                                       股          债                                                                 准备
一、上年期末余额           1,906,327                            604,820,44                                 163,966           1,313,97   398,948.5   3,989,485
                             ,800.00                                  1.72                                 ,496.40           2,190.53           9     ,877.24
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并                                          1,158,106,                                                   -531,189   208,972,3   835,889,3
                                                                    864.13                                                    ,855.39       36.25       44.99
    其他
二、本年期初余额           1,906,327                            1,762,927,                                 163,966           782,782,   209,371,2   4,825,375
                             ,800.00                                305.85                                 ,496.40             335.14       84.84     ,222.23
三、本期增减变动金额（减   919,359,1                            -277,585,8                                                   423,292,   -14,112,2   1,050,953
少以“－”号填列）             42.00                                 14.00                                                     575.47       69.99     ,633.48
（一）综合收益总额                                                                                                           423,292,   -14,112,2   409,180,3
                                                                             46 / 128
                                                           恒力石化股份有限公司
                                                                                             575.47       69.99        05.48
（二）所有者投入和减少    919,359,1                 -277,585,8                                                     641,773,3
资本                          42.00                      14.00                                                         28.00
1．股东投入的普通股       919,359,1                 1,342,833,                                                     2,262,192
                              42.00                     186.00                                                       ,328.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                             -1,620,419                                                     -1,620,41
                                                       ,000.00                                                      9,000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          2,825,686                 1,485,341,                    163,966   1,206,07   195,259,0   5,876,328
                            ,942.00                     491.85                    ,496.40   4,910.61       14.85     ,855.71
法定代表人：范红卫 主管会计工作负责人：钟金明 会计机构负责人：郑敏遐
                                                                 47 / 128
                                                                        恒力石化股份有限公司
                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2017 年 1—6 月
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期
          项目                                    其他权益工具                                        其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                         资本公积      减：库存股              专项储备   盈余公积
                                         优先股     永续债       其他                                   收益                               润       益合计
一、上年期末余额            2,825,686,                                    8,731,817,39                                      51,257,6     453,227,   12,061,98
                                942.00                                            5.01                                         08.58       409.34    9,354.93
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            2,825,686,                                    8,731,817,39                                      51,257,6     453,227,   12,061,98
                                942.00                                            5.01                                         08.58       409.34    9,354.93
三、本期增减变动金额（减                                                                                                                 -426,441   -426,441,
少以“－”号填列）                                                                                                                        ,802.85      802.85
（一）综合收益总额                                                                                                                       -2,588,7   -2,588,76
                                                                                                                                            61.55        1.55
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                           -423,853   -423,853,
                                                                                                                                          ,041.30      041.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他                                                                                                                                  -423,853   -423,853,
                                                                                                                                          ,041.30      041.30
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
                                                                           48 / 128
                                                                    恒力石化股份有限公司
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            2,825,686,                                  8,731,817,39                                      51,257,6   26,785,6   11,635,54
                                942.00                                          5.01                                         08.58      06.49    7,552.08
                                                                                        上期
项目                                              其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                         资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                         优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            667,786,8                                      210,031,1                                      13,615,3   -273,837   617,595,4
                                42.00                                          38.09                                         43.89    ,894.16       29.82
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            667,786,8                                      210,031,1                                      13,615,3   -273,837   617,595,4
                                42.00                                          38.09                                         43.89    ,894.16       29.82
三、本期增减变动金额（减    2,157,900                                      8,575,599                                                 86,640,8   10,820,14
少以“－”号填列）            ,100.00                                        ,728.00                                                    49.00    0,677.00
（一）综合收益总额                                                                                                                   86,640,8   86,640,84
                                                                                                                                        49.00        9.00
（二）所有者投入和减少资    2,157,900                                      8,575,599                                                            10,733,49
本                            ,100.00                                        ,728.00                                                             9,828.00
1．股东投入的普通股         2,157,900                                      8,575,599                                                            10,733,49
                              ,100.00                                        ,728.00                                                             9,828.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
                                                                         49 / 128
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 的金额
 4．其他
 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            2,825,686                           8,785,630        13,615,3   -187,197   11,437,73
                               ,942.00                             ,866.09           43.89    ,045.16    6,106.82
法定代表人：范红卫 主管会计工作负责人：钟金明 会计机构负责人：郑敏遐
                                                               50 / 128
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     恒力石化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为大连橡胶塑料机械股份
有限公司（简称“大橡塑”），于 2016 年 5 月 27 日变更为现有名称。公司成立于 1999 年 3 月 9
日，公司股票于 2001 年 8 月 20 日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码：600346，现股票简称
“恒力股份”。
     经 2016 年 1 月 27 日中国证券监督管理委员会《关于核准大连橡胶塑料机械股份有限公司重
大资产重组及向恒力集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2016]187 号）文件核准，公司实施重大资产重组：（1）大橡塑原控股股东大连市国有资产投资
经营集团有限公司（以下简称“大连国投集团”）以 5.8435 元/股的价格将所持有的大橡塑
200,202,495 股股份（占大橡塑股本总数的 29.98%）转让给恒力集团；（2）大橡塑将截至 2015
年 6 月 30 日止拥有的全部资产和负债出售给大连营辉机械制造有限公司，交易对价以现金支付；
（3）公司非公开发行 1,906,327,800 股股份的方式购买恒力集团、德诚利、江苏和高投资及海来
得所持有的江苏恒力化纤股份有限公司 85.00%的股权，以支付现金的方式购买和高投资持有的恒
力化纤 14.99%的股份，上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字
[2016]33030006 号《验资报告》，股份发行后，公司总股本增加至 2,574,114,642 股；（4）公
司以非公开发行股份的方式向江苏苏豪投资集团有限公司、厦门象屿股份有限公司等八名特定对
象完成了本次募集配套资金的发行，合计发行股份数量 251,572,300 股，上述出资业经瑞华会计
师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字[2016]33030014 号《验资报告》，增资后，公司
总股本增加至 2,825,686,942 股。
     公司法人统一社会信用代码为 912102001185762674，住所：辽宁省大连市长兴岛临港工业区
长松路 298 号 OSBL 项目-工务办公楼，法定代表人：范红卫，截至 2017 年 6 月 30 日，注册资本
为 2,825,686,942.00 元，实收资本为 2,825,686,942.00 元。
     本公司属于化学纤维制造业。
     经营范围：生产和销售化学纤维（不含化学危险品）；货物进出口。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
     主要产品为化学纤维、聚酯切片、工程塑料、聚酯薄膜、火力发电、蒸汽；主要服务为物流
运输。
     在本公司与恒力化纤发生重大资产重组之前，大连国投集团持有公司 41.53%的股份，系本公
司控股股东，大连市国有资产监督管理委员会为本公司最终实际控制人。本次重大资产重组交易
完成后，恒力集团持有公司 53.14%的股份，成为上市公司控股股东；恒力化纤的实际控制人陈建
华、范红卫夫妇，通过恒力集团、和高投资、德诚利和海来得间接控制上市公司 74.55%的股份，
成为上市公司的实际控制人。
     本公司按照《公司法》规定建立健全了法人治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会及总
经理。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机
构。总经理负责公司的日常经营管理工作，下设行政部、人事部、企管部、财务部、销售部、市
场部、售后服务部、采购部、关务部、聚酯部、纺丝部、加弹部、品管部、储运部和研发部等部
门。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
                                                                     持股比例（%）
          子公司名称             子公司类型           级次
                                                                   直接         间接
江苏恒力化纤股份有限公司            控股              一级         99.99
江苏恒科新材料有限公司              控股              二级                      99.99
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                                                                    持股比例（%）
         子公司名称             子公司类型            级次
                                                                   直接        间接
南通腾安物流有限公司                控股              三级                     99.99
江苏德力化纤有限公司                控股              二级                     99.99
苏州苏盛热电有限公司                控股              二级                     99.99
苏州丙霖贸易有限公司                控股              二级                     99.99
营口康辉石化有限公司                控股              一级         75.00
力金（苏州）贸易有限公司            控股              二级                     75.00
苏州千里眼物流科技有限公司          全资              一级        100.00
苏州纺团网电子商务有限公司          全资              一级        100.00
苏州塑团网电子商务有限公司          全资              一级        100.00
恒力石化（大连）化工有限公司        全资              一级        100.00
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际
发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、
财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
（2014 年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
    同时，鉴于本公司重大资产重组及向恒力集团有限公司等发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金已于 2016 年 12 月 31 日实施完成，本公司财务报表具体编制方法为：
    1. 本次重大资产重组完成后，恒力集团成为公司控股股东，陈建华和范红卫夫妇成为公司实
际控制人，上述交易行为构成反向购买，且由于本公司在交易发生时已将原有资产和负债全部置
出，属于不构成业务的反向购买。根据财政部 2009 年 3 月 13 日发布的《关于非上市公司购买上
市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17 号）和《企业会计准则第 20 号—
—企业合并》及相关讲解的规定，本公司在编制财务报表时，按照权益结合法的原则进行处理，
不确认商誉。
    2. 恒力化纤的资产、负债以其在合并前的账面价值进行确认和计量。本公司可辨认资产和负
债在并入合并财务报表时，以合并前的账面价值进行确认和计量，合并成本大于本公司账面价值
部分冲减资本公积。
    3. 合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额反映的是恒力化纤在合并前的留存收益和
其他权益余额。
    4. 合并财务报表的比较信息是恒力化纤上年同期合并财务报表。
    5. 母公司本年及上年同期财务报表均为本公司个别财务报表。
    6. 关联方及关联交易均以合并财务报表的口径进行认定和披露。
2.   持续经营
√适用 □不适用
                                           52 / 128
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本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事化学纤维、聚酯切片、工程塑料、聚酯薄膜、火力发电、蒸汽生产和销售
以及物流运输服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规
定，对收入确认制定了若干项具体会计政策和会计估计，关于管理层所作出的重大会计判断和估
计的说明。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国
证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告
的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12
个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
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的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一
揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
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权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注“长期股权投资”附注 “金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资和“因处置部分股权
投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1． 合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
    （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
    （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
    （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
    2． 共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
    （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
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    本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确
认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
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期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
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已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
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金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              单体金额占期末应收款项余额 10%（包括 10%）
                                              以上且金额大于 1,000 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                              值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
                                              括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                                              进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                              收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
                                              应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析组合                                账龄分析法
关联方款项组合                              余额百分比法
特定款项组合                                不计提坏账准备
    A．信用风险特征组合的确定依据
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    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
  按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债
务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
1－2 年                                                20
2－3 年                                                40
3-5 年                                                 80
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
关联方款项组合                                          1
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                    与对方存在争议或涉及诉讼
坏账准备的计提方法                        已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
                                          务的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据
                                          表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
                                          低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏
                                          账准备
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
       存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
    发出时按加权平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注“金
融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
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金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四“合并财务报表编制的方法”中所
述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
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基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才
予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）     残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        20-30             5-10            3.00-4.75
机器设备        年限平均法        10-20             5-10            4.50-9.50
通用设备        年限平均法        5                 5-10            18.00-19.00
运输工具        年限平均法        5                 5-10            18.00-19.00
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前
从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
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    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
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    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期
待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
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    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    （1）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失的部分，确认为预计负债。
    （2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。根据公
司的实际情况，同时满足下列条件时确认收入：公司已交货或公司已办妥出库手续并将货物控制
权交由客户；已开具结算凭据；已经收款或取得索取货款凭据；相关已发生或将发生的成本能够
可靠计量。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
    （3）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助
和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预
算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个
资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特
定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损
益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司将除用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助外的其余政府补助界定为与收益相
关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入
当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算
的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据
有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                         税率
增值税                    销售货物、应税劳务收入和应税   6%、13%、17%
                          劳务收入
消费税
营业税                                                   5%
城市维护建设税            实缴流转税税额                 5%、7%
企业所得税                应纳税所得额                   详见下表
教育费附加                实缴流转税税额                 3%
地方教育附加              实缴流转税税额                 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率
恒力石化股份有限公司                                                          25%
江苏恒力化纤股份有限公司                                                      15%
江苏德力化纤有限公司                                                          15%
江苏恒科新材料有限公司                                                        15%
南通腾安物流有限公司                                                          25%
苏州苏盛热电有限公司                                                          25%
苏州丙霖贸易有限公司                                                          25%
营口康辉石化有限公司                                                          25%
力金（苏州）贸易有限公司                                                      25%
苏州千里眼物流科技有限公司                                                    25%
苏州纺团网电子商务有限公司                                                    25%
苏州塑团网电子商务有限公司                                                    25%
恒力石化（大连）化工有限公司                                                  25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
                                       70 / 128
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    子公司江苏恒力化纤股份有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务
局、江苏省地方税务局 2015 年 10 月 10 日颁发的《高新技术企业证书》（编号：GF201532002033），
有效期为三年，本年度企业所得税税率减按 15%计征。
    子公司江苏德力化纤有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局 2014 年 9 月 2 日颁发的《高新技术企业证书》（编号：GF201432001796），有
效期为三年，本年度企业所得税税率减按 15%计征。
    子公司江苏恒科新材料有限公司持有江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局 2016 年 11 月 30 日颁发的《高新技术企业证书》（编号：GR201632001488），
有效期为三年，本年度企业所得税税率减按 15%计征。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                          期初余额
库存现金                                     852,656.75                      1,439,945.45
银行存款                               1,300,566,317.75                  1,330,606,620.11
其他货币资金                           1,123,222,784.56                  1,232,143,156.11
合计                                   2,424,641,759.06                  2,564,189,721.67
  其中：存放在境外的款
    项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产                                                          18,894,348.18
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                                                            18,894,348.18
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                          71 / 128
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                     期初余额
银行承兑票据                               3,718,747,546.52             3,584,927,815.80
商业承兑票据
信用证                                        52,408,959.16                71,893,997.50
            合计                           3,771,156,505.68             3,656,821,813.30
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                                     期末已质押金额
 银行承兑票据                                                           2,494,146,645.59
 商业承兑票据
                   合计                                                 2,494,146,645.59
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            4,760,833,513.13
 商业承兑票据
           合计                          4,760,833,513.13
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                             期末余额                               期初余额
                  账面余额       坏账准备               账面余额        坏账准备
     类别                                      账面                                 账面
                        比例          计提比                  比例           计提比
                金额           金额            价值   金额            金额          价值
                        (%)           例(%)                   (%)             例(%)
 单项金额重大
 并单独计提坏
 账准备的应收
 账款
                                          72 / 128
                                                               恒力石化股份有限公司
按信用风险特 126,39 100.00 6,466,  5.12     119,92 69,210 100.00 3,614,      5.22 65,595
征组合计提坏 6,562.        824.80           9,737. ,259.9        828.12           ,431.8
账准备的应收     04                             24      3
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             126,39 100.00 6,466, 5.12      119,92 69,210 100.00 3,614, 5.22         65,595
     合计    6,562.        824.80           9,737. ,259.9        828.12              ,431.8
                 04                             24      3
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
       账龄
                          应收账款                  坏账准备              计提比例
1 年以内小计              126,179,196.81              6,308,959.84                     5.00
1至2年                             346.83                     69.37                   20.00
2至3年                          69,385.33                 27,754.13                   40.00
3至5年                          87,958.07                 70,366.46                   80.00
5 年以上                        59,675.00                 59,675.00                  100.00
    合计              126,396,562.04              6,466,824.80                     5.12
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,851,996.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                         73 / 128
                                                            恒力石化股份有限公司
本公司本年本期按欠款方归集的年末期末余额前五名应收账款汇总金额 55,374,205.549 元，占应
收账款年末期末余额合计数的比例为 43.81%，相应计提的坏账准备年末期末余额汇总金额为
2,768,710.28 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                            期末余额                           期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)            金额            比例(%)
1 年以内          391,503,589.99             99.27   213,199,316.88             97.92
1至2年                574,242.08              0.10       743,193.29              0.34
2至3年                319,485.20              0.05       319,485.20              0.15
3 年以上            3,462,654.83              0.58     3,462,834.83              1.59
    合计          395,859,972.10           100.00    217,724,830.20           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的年末期末余额前五名预付款项汇总金额为 285,771,313.83 元，占预付账
款年末期末余额合计数的比例为 72.19%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                        74 / 128
                                                                    恒力石化股份有限公司
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                   期初余额
    账面余额           坏账准备                     账面余额        坏账准备
类别                             计提      账面                                      账面
                 比例                                         比例            计提比
    金额             金额    比例      价值         金额          金额           价值
                 (%)                                            (%)           例(%)
                                   (%)
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信   8,601,8 100. 573,501. 6.67 8,028,380. 7,203,50 100. 812,523. 11.28 6,390,98
用风     82.33   00       38              95     5.56   00       26           2.30
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
       8,601,8    /     573,501.   /     8,028,380. 7,203,50    /   812,523.   /   6,390,98
合计
         82.33                38                 95     5.56              26           2.30
                                             75 / 128
                                                                  恒力石化股份有限公司
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
          账龄                其他应收款                坏账准备            计提比例
1 年以内小计                      7,821,150.87              391,057.55                   5.00
1至2年                              700,700.91              140,140.18                  20.00
2至3年                               59,301.99               23,720.80                  40.00
3至5年                               10,728.56                8,582.85                  80.00
5 年以上                             10,000.00               10,000.00                 100.00
          合计                    8,601,882.33              573,501.38                   6.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-239,021.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额                   期初账面余额
往来款项                                          65,574.07                     363,667.03
备用金及特定款项                               1,799,340.72                   1,657,227.79
保证金及押金                                   2,738,453.59                   2,864,289.86
应收出口退税                                   3,998,513.95                   2,318,320.88
            合计                               8,601,882.33                   7,203,505.56
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                              坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额         账龄       末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                                比例(%)
应收出口退税     出口退税     3,998,513.95 1 年以内                    46.48    199,925.70
                                           76 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
江苏省高级人       保证金      1,411,164.00 1 年以内                16.41       70,558.20
民法院
郑州商品交易       保证金        600,000.00 1-2 年                   6.98      120,000.00
所
钱建平             备用金        402,100.00 1 年以内                 4.67       20,105.00
仲新荣             备用金        250,000.00 1 年以内                 2.91       12,500.00
    合计                 /     6,661,777.95       /                 77.45      423,088.90
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                           期末余额                              期初余额
   项目
                 账面余额 跌价准备 账面价值        账面余额      跌价准备     账面价值
原材料           1,229,871          1,229,871,9 1,157,933,103.             1,157,933,103
                   ,986.39                86.39             47                        .47
在产品
库存商品         1,253,595          1,253,595,2 657,913,023.55              657,913,023.5
                   ,270.67                70.67
周转材料         2,696,618          2,696,618.3 2,854,190.62                 2,854,190.62
                       .33
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
委托加工         103,681.3           103,681.30
   合计          2,486,267          2,486,267,5 1,818,700,317.              1,818,700,317
                   ,556.69                56.69             64                        .64
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
                                           77 / 128
                                                                恒力石化股份有限公司
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                    期初余额
增值税待抵扣进项税额                          358,364,579.84              324,892,561.26
理财产品                                         2,100,000.00               18,770,000.00
预交企业所得税                                  22,987,280.43
              合计                            383,451,860.27              343,662,561.26
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
                                           78 / 128
                                                             恒力石化股份有限公司
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物        土地使用权     在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额              71,667,663.16 15,136,544.14                    86,804,207.30
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            71,667,663.16 15,136,544.14                    86,804,207.30
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额             3,724,899.91         715,011.27                4,439,911.18
    2.本期增加金额         1,621,814.84         129,097.37                1,750,912.21
  （1）计提或摊销          1,621,814.84         129,097.37                1,750,912.21
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             5,346,714.75         844,108.64                6,190,823.39
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
                                         79 / 128
                                                                    恒力石化股份有限公司
   1.期末账面价值               66,320,948.41 14,292,435.50                     80,613,383.91
   2.期初账面价值               67,942,763.25 14,421,532.87                     82,364,296.12
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                          账面价值                 未办妥产权证书原因
房屋建筑物                                        54,780,000.00    尚在办理中
其他说明
√适用 □不适用
期末公司投资性房地产中土地使用权账面原值 6,229,316.14 元已办理抵押登记。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目      房屋及建筑物        机器设备         通用设备       运输工具       合计
一、账面原
值：
      1.期    4,510,848,625. 12,717,059,235.                134,084,442. 17,477,233,304
                                             115,241,000.73
初余额                    94              42                          22            .31
      2.本
期增加金       74,055,977.45    22,813,731.08     3,006,841.36 2,563,198.86 102,439,748.75
额
        （1
                                                  3,006,841.36    816,034.19     3,822,875.55
）购置
        （2
）在建工程     74,055,977.45    22,813,731.08                    1,747,164.67   98,616,873.20
转入
        （3
）企业合并
增加
       3.本
期减少金                                                         1,896,087.00    1,896,087.00
额
        （1
）处置或报                                                       1,896,087.00    1,896,087.00
废
      4.期    4,584,904,603. 12,739,872,966.                134,751,554. 17,577,776,966
                                             118,247,842.09
末余额                    39              50                          08            .06
二、累计折
旧
      1.期                     6,397,202,966.6               100,387,490. 7,518,701,086.
              935,456,209.80                   85,654,419.49
初余额                                       8                         52
      2.本
              107,798,677.37   392,088,968.54     8,567,487.85 5,927,670.68 514,382,804.44
期增加金
                                             80 / 128
                                                               恒力石化股份有限公司
额
      （1
             107,798,677.37   392,088,968.54   8,567,487.85 5,927,670.68 514,382,804.44
）计提
    3.本
期减少金                                                    1,703,044.65   1,703,044.65
额
      （1
）处置或报                                                  1,703,044.65   1,703,044.65
废
    4.期     1,043,254,887. 6,789,291,935.2               104,612,116. 8,031,380,846.
                                            94,221,907.34
末余额                   17               2                         55
三、减值准
备
    1.期
初余额
    2.本
期增加金
额
      （1
）计提
    3.本
期减少金
额
      （1
）处置或报
废
    4.期
末余额
四、账面价
值
    1.期
             3,541,649,716. 5,950,581,031.2               30,139,437.5 9,546,396,119.
末账面价                                    24,025,934.75
                         22               8                          3
值
    2.期
             3,575,392,416. 6,319,856,268.7               33,696,951.7 9,958,532,217.
初账面价                                    29,586,581.24
                         14               4                          0
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                        账面价值               未办妥产权证书的原因
                                          81 / 128
                                                                     恒力石化股份有限公司
房屋及建筑物                                    608,473,442.80     尚在办理中
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司房屋建筑物账面原值 1,600,985,675.98 元及机器设备账面原值 5,069,778,690.21 元已
办理抵押登记。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                期末余额                               期初余额
    项目                          减值                                   减值
                  账面余额                   账面价值        账面余额             账面价值
                                  准备                                   准备
码头仓库及      11,775,390.64              11,775,390.64   36,024,573.13        36,024,573.13
相关设施工
程
行政楼及附      59,503,359.12              59,503,359.12   59,412,241.83         59,412,241.83
属工程
技改及热网       7,283,501.03               7,283,501.03    3,815,540.48          3,815,540.48
工程
聚酯薄膜及                                                  8,530,024.60          8,530,024.60
工程塑料项
目
SSP 车间改造    80,259,255.90              80,259,255.90   50,618,203.68         50,618,203.68
工程
设备安装工      61,849,723.25              61,849,723.25   32,632,272.27         32,632,272.27
程
其他零星工      14,801,555.22              14,801,555.22   23,130,017.20         23,130,017.20
程
    合计       235,472,785.16           235,472,785.16 214,162,873.19           214,162,873.19
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                     工              其
                                                                     程              中 本
                                                     本              累              ： 期
                                                     期              计              本 利
                                                     其              投 工           期 息资
                                            本期转入                        利息资本
项目               期初      本期增加                他     期末     入 程           利 资金
       预算数                               固定资产                        化累计金
名称               余额        金额                  减     余额     占 进           息 本来
                                              金额                              额
                                                     少              预 度           资 化源
                                                     金              算              本 率
                                                     额              比              化 (%
                                                                     例              金 )
                                                                     (%)             额
                                              82 / 128
                                                             恒力石化股份有限公司
码头     50,000   36,024,57 23,011,52   47,260,7    11,775,39 72. 工               自
仓库     ,000.0        3.13      9.10      11.59         0.64 04 程                筹
及相                                                              施
关设                                                              工
施工                                                              阶
程                                                                段
行政     230,00   59,412,24 91,117.29               59,503,35 25. 室               自
楼及     0,000.        1.83                              9.12 83 内                筹
附属          0                                                   装
工程                                                              修
                                                                  阶
                                                                  段
技改              3,815,540 3,467,960               7,283,501     工               自
及热                    .48       .55                     .03     程               筹
网工                                                              施
程                                                                工
                                                                  阶
                                                                  段
聚酯     3,750,   8,530,024 3,949,991   12,480,0              98. 工 186,930,2     银
薄膜     000,00         .60       .03      15.63               93 程     46.30     行
及工        0.0                                                   施               借
程塑                                                              工               款
料项                                                              阶               以
目                                                                段               及
                                                                                   自
                                                                                   筹
SSP 车   150,00   50,618,20 29,641,05               80,259,25 33. 工               自
间改     0,000.        3.68      2.22                    5.90 75 程                筹
造工          0                                                   施
程                                                                工
                                                                  阶
                                                                  段
设备              32,632,27 45,340,00   16,122,5    61,849,72     设               自
安装                   2.27      1.69      50.71         3.25     备               筹
工程                                                              安
                                                                  装
                                                                  阶
                                                                  段
其他              23,130,01 14,425,13   22,753,5    14,801,55     工               自
零星                   7.20      3.29      95.27         5.22     程               筹
工程                                                              施
                                                                  工
                                                                  阶
                                                                  段
            —    214,162,8 119,926,7   98,616,8    235,472,7 / / 186,930,2      / /
合计
                      73.19     85.17      73.20        85.16         46.30
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
                                         83 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                        期初余额
专用材料                                    34,534,524.86                   29,819,744.19
           合计                             34,534,524.86                   29,819,744.19
其他说明：
无
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                     非专利技
       项目           土地使用权       专利权                   软件使用权       合计
                                                       术
一、账面原值
      1.期初余额    805,497,389.85                                           805,497,389.85
    2.本期增加         3,022,198.46                             205,470.07     3,227,668.53
金额
       (1)购置         3,022,198.46                             205,470.07     3,227,668.53
       (2)内部研
发
      (3)企业合
并增加
    3.本期减少
金额
      (1)处置
     4.期末余额     808,519,588.31                              205,470.07   808,725,058.38
二、累计摊销
     1.期初余额       85,620,229.58                                           85,620,229.58
                                          84 / 128
                                                              恒力石化股份有限公司
    2.本期增加        8,087,316.09                             3,424.52     8,090,740.61
金额
      （1）计提       8,087,316.09                             3,424.52     8,090,740.61
    3.本期减少
金额
       (1)处置
    4.期末余额       93,707,545.67                             3,424.52    93,710,970.19
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面      714,812,042.64                           202,045.55   715,014,088.19
价值
    2.期初账面      719,877,160.27                                        719,877,160.27
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司土地使用权账面原值 530,920,556.05 元已办理抵押登记
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                        85 / 128
                                                                   恒力石化股份有限公司
    项目          期初余额     本期增加金额    本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
其他              135,909.34                       26,305.02                     109,604.32
    合计          135,909.34                       26,305.02                     109,604.32
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                             期初余额
           项目           可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性    递延所得税
                              差异           资产                  差异            资产
  资产减值准备            6,198,603.76    1,243,012.17         4,130,027.86       899,656.45
  内部交易未实现利润        270,000.00       40,500.00
  可抵扣亏损
递延收益                                                          422,500.00      63,375.00
衍生金融工具产生的公     10,818,697.41        1,622,804.61
允价值变动损益
         合计            17,287,301.17        2,906,316.78      4,552,527.86     963,031.45
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                              期初余额
           项目
                         应纳税暂时性    递延所得税            应纳税暂时性    递延所得税
                             差异           负债                   差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允                                           18,894,348.18   2,834,152.23
价值变动
         合计                                                  18,894,348.18   2,834,152.23
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                                 841,722.42                      297,323.52
可抵扣亏损                                   990,378,783.10                  981,129,376.28
           合计                              991,220,505.52                  981,426,699.80
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                           86 / 128
                                                              恒力石化股份有限公司
          年份           期末金额                 期初金额                   备注
2017 年                   40,410,571.44             40,410,571.44
2018 年                  124,483,583.32           124,498,887.76
2019 年                  283,932,124.26           284,099,806.81
2020 年                  393,838,518.52           393,838,518.52
2021 年                  138,281,591.75           138,281,591.75
2022 年                    9,432,393.81
          合计           990,378,783.10           981,129,376.28               /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                           期初余额
预付长期资产购置款                         30,683,489.31                        920,074.84
            合计                           30,683,489.31                        920,074.84
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                期末余额                           期初余额
质押借款                             1,353,554,666.67                     325,000,000.00
抵押借款                             2,364,014,800.00                   2,318,661,000.00
保证借款                             2,812,683,156.84                   2,655,595,951.48
信用借款
                 合计                6,530,252,623.51                   5,299,256,951.48
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                        期初余额
交易性金融负债                                10,818,697.41
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债                           10,818,697.41
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
            合计                             10,818,697.41
                                       87 / 128
                                                          恒力石化股份有限公司
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                    期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                          4,201,075,833.22            4,623,169,835.60
    合计                          4,201,075,833.22            4,623,169,835.60
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                    期初余额
应付材料采购款                        677,383,642.03                421,771,093.34
应付长期资产购置款                      43,958,586.83                 72,892,570.07
          合计                        721,342,228.86                494,663,663.41
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                   期初余额
预收销售款                               415,639,940.88             369,919,626.76
             合计                        415,639,940.88             369,919,626.76
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       88 / 128
                                                              恒力石化股份有限公司
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              53,079,398.16    467,269,981.0   470,451,706.4 49,897,672.78
                                                       2
二、离职后福利-设定提存                    24,526,283.71   24,526,283.71
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
                          53,079,398.16    491,796,264.7   494,977,990.1   49,897,672.78
         合计
                                                       3
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    53,079,398.16    408,631,690.8   411,813,416.2 49,897,672.78
补贴                                                   2
二、职工福利费                             37,229,664.58   37,229,664.58
三、社会保险费                             11,287,626.74   11,287,626.74
其中：医疗保险费                            9,055,117.43    9,055,117.43
      工伤保险费                            1,708,339.65    1,708,339.65
      生育保险费                              524,169.66      524,169.66
四、住房公积金                              8,380,250.64    8,380,250.64
五、工会经费和职工教育                      1,740,748.24    1,740,748.24
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                          53,079,398.16    467,269,981.0   470,451,706.4   49,897,672.78
         合计
                                                       2
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
1、基本养老保险                            23,126,982.60   23,126,982.60
2、失业保险费                               1,399,301.11    1,399,301.11
3、企业年金缴费
         合计                              24,526,283.71   24,526,283.71
其他说明：
√适用 □不适用
                                          89 / 128
                                                           恒力石化股份有限公司
    公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，公司分别按当
地社会保险基数每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付
义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                    期初余额
增值税                                    60,429,942.17
消费税
营业税
企业所得税                                 48,932,923.41               65,033,215.95
个人所得税                                                                404,921.95
城市维护建设税                             4,112,013.52                 4,516,931.39
教育费附加                                 1,824,990.35                 1,935,896.38
地方教育费附加                             1,112,578.44                 1,290,592.57
房产税                                     4,663,248.83                 4,458,404.15
土地使用税                                 3,330,842.90                 3,418,911.65
印花税                                       425,257.94                   205,459.14
其他                                         958,036.26
            合计                         125,789,833.82                81,264,333.18
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                     期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息             923,198.60                   1,176,862.98
企业债券利息
短期借款应付利息                           7,725,293.32                 5,936,630.08
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
一年内到期的长期借款利息                      430,494.54                1,044,913.19
              合计                          9,078,986.46                8,158,406.25
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
                                       90 / 128
                                                          恒力石化股份有限公司
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                   期初余额
往来款项
保证金及押金                              15,428,205.09             17,080,406.75
其他                                       1,214,029.63              6,178,802.90
          合计                            16,642,234.72             23,259,209.65
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                     270,000,000.00             832,410,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                        270,000,000.00             832,410,000.00
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                  期初余额
质押借款                                835,000,000.00            1,132,410,000.00
抵押借款                                                            390,000,000.00
保证借款
信用借款
减：一年内到期的长期借款               -270,000,000.00             -832,410,000.00
                                       91 / 128
                                                                恒力石化股份有限公司
              合计                            565,000,000.00               690,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
2.65%至 4.75%
46、 应付债券
(1).     应付债券
□适用 √不适用
(2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).     按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种人民币
       项目          期初余额      本期增加      本期减少       期末余额        形成原因
政府补助        1,186,100,077.71               36,462,356.14 1,149,637,721.57
    合计        1,186,100,077.71               36,462,356.14 1,149,637,721.57      /
                                          92 / 128
                                                            恒力石化股份有限公司
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
负债项目     期初余额     本期新增 本期计入营业 其他变       期末余额     与资产相关/
                          补助金额 外收入金额     动                      与收益相关
新增熔体       150,000.00              75,000.00                75,000.00 与资产相关
直纺 FDY、
POY 纺丝
设备 288
台，纺织
高速加弹
机 60 台，
超细旦差
别化纤维
生产线改
造
熔体直纺         45,000.00            22,500.00                 22,500.00 与资产相关
差别化、
功能性纤
维工程
高品质熔         78,750.00            22,500.00                 56,250.00 与资产相关
体直纺超
细旦涤纶
长丝大规
模产业化
2009 年节       112,500.00            25,000.00                 87,500.00 与资产相关
能减排专
项资金
高品质容         36,250.00              7,500.00                28,750.00 与资产相关
体涤纶长
丝工程
用于更新 1,154,824,244.37          34,109,856.12         1,120,714,388.25 与资产相关
改造生产
设备补助
款
柔性化科        245,000.00                                     245,000.00 与资产相关
研项目
35%专项
资金补助
基础设施     13,333,333.33          1,000,000.00            12,333,333.33 与资产相关
建设补助
款
项目贴息     17,275,000.01          1,200,000.02            16,074,999.99 与资产相关
合计      1,186,100,077.71         36,462,356.14         1,149,637,721.57       /
其他说明：
□适用 √不适用
                                      93 / 128
                                                              恒力石化股份有限公司
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                                                公
                                                积
            期初余额            发行        送      其                     期末余额
                                                金          小计
                                新股        股      他
                                                转
                                                股
股   1,906,327,800.00      919,359,142.00              919,359,142.00   2,825,686,942.00
份
总
数
其他说明：
     如本财务报表附注所述，本年度公司向恒力集团等公司发行股份及支付现金购买资产事宜构
成非业务类型的反向购买。基于反向购买的编制基础，本年年初权益中，股本按照本次发行股份
购买资产中新发行的股份 1,906,327,800.00 元列示，年初恒力化纤原权益性工具金额
2,208,000,000.00 元与本次新发行股本的差额 301,672,200.00 元全部在资本公积列示。2016 年
3 月 15 日，本次发行股份购买资产出资后，本公司原发行在外的股本 667,786,842.00 元作为新
增股份增加股本。
     2016 年 5 月 4 日，本公司收到江苏苏豪投资集团有限公司等八名特定对象缴纳的出资款
1,544,999,828.00 元，其中 251,572,300.00 元计入股本，余额人民币 1,293,427,528.00 元计入
资本公积。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目               期初余额       本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢       907,220,690.37                                    907,220,690.37
价）
其他资本公积
      合计             907,220,690.37                                     907,220,690.37
                                          94 / 128
                                                               恒力石化股份有限公司
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额        本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积      251,882,092.17                                      251,882,092.17
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        251,882,092.17                                       251,882,092.17
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                          本期                         上期
调整前上期末未分配利润                     1,874,952,126.29            1,313,972,190.53
调整期初未分配利润合计数（调增+，                                       -531,189,855.39
调减－）
调整后期初未分配利润                       1,874,952,126.29             782,782,335.14
加：本期归属于母公司所有者的净利             562,293,661.05             423,292,575.47
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                            423,853,041.30
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                             2,013,392,746.04           1,206,074,910.61
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
                                       95 / 128
                                                                恒力石化股份有限公司
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                            上期发生额
    项目
                      收入                成本               收入               成本
 主营业务       10,766,195,950.34 9,388,287,093.95     8,824,176,604.99 7,694,742,105.75
 其他业务          125,493,939.76      62,200,960.42     398,699,412.34     334,313,535.35
   合计         10,891,689,890.10 9,450,488,054.37     9,222,876,017.33    8,029,055,641.1
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                    上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                12,990,399.02                 19,141,976.58
教育费附加                                     5,577,255.16                  8,243,756.98
资源税
房产税                                        13,626,273.66
土地使用税                                     9,836,498.80
车船使用税
印花税                                         3,022,012.30
地方教育费附加                                 3,718,170.10                  5,495,837.97
其他                                              16,543.50
            合计                              48,787,152.54                 32,881,571.53
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                  上期发生额
员工薪酬                                       13,476,429.97               12,754,406.92
办公费                                           2,651,720.29                3,794,244.78
差旅交通车辆费                                   4,378,857.18                4,363,370.27
运输费                                         55,718,588.42               66,603,063.27
业务费                                           3,210,104.70                2,684,459.88
其他费用                                         5,828,060.78                7,497,822.57
            合计                               85,263,761.34               97,697,367.69
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额              上期发生额
                                          96 / 128
                                                      恒力石化股份有限公司
员工薪酬                                  153,538,958.43           138,120,809.42
办公费                                     28,186,339.51            25,432,325.33
折旧与摊销                                 43,601,801.60            40,011,443.69
差旅交通车辆费                              5,223,994.43             6,497,117.72
业务招待费                                  2,354,252.73             2,230,907.95
税金                                                                35,908,627.49
研发支出                                  236,056,601.30            54,862,116.67
其他费用                                    5,876,492.20             8,876,488.70
合计                                      474,838,440.20           311,939,836.97
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                  项目                本期发生额                 上期发生额
利息支出                                154,315,848.88             166,388,887.14
减：利息收入                              -9,338,772.53            -12,118,154.16
票据贴现利息                              49,635,627.39             75,893,887.76
汇兑净损益                                 5,129,610.66             19,400,756.86
手续费等                                  10,581,527.40             10,291,394.42
合计                                    210,323,841.80             259,856,772.02
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                项目           本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                       2,612,974.80                      4,333,673.98
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                  2,612,974.80                    4,333,673.98
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                               97 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
              项目                       本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他                                          4,438,356.16
              合计                            4,438,356.16
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
         项目               本期发生额              上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置利得合计           60,302.85                                        60,302.85
其中：固定资产处置利得           60,302.85                                        60,302.85
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                   45,954,313.71              37,257,466.80           45,954,313.71
其他                          882,559.26                 199,651.24              882,559.26
          合计             46,897,175.82              37,457,118.04           46,897,175.82
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                    与资产相关/与收益
             补助项目                 本期发生金额    上期发生金额
                                                                           相关
递延收益摊销转入                        30,536,691.12               与资产相关
收到第十八届中国专利奖吴江获奖项           100,000.00               与收益相关
目经费
收到 2016 年吴江区企业知识产权贯标           100,000.00                   与收益相关
奖励经费
收到 2016 年第三批江苏省高新技术产            20,000.00                   与收益相关
品奖励经费
收到 2016 年度吴江区产学研项目与载            45,000.00                   与收益相关
                                         98 / 128
                                                                  恒力石化股份有限公司
体项目经费
收到 2016 年第一、二批江苏省高新技           40,000.00                     与收益相关
术产品奖励经费
收到 2016 年度吴江区第二批专利专项           49,000.00                     与收益相关
资助
收到 2016 年度吴江区工业转型升级产          476,408.00                     与收益相关
业基金
收到第十八届中国专利奖吴江获奖项            200,000.00                     与收益相关
目奖励
收到 2016 年盛泽镇转型升级奖励              979,900.00                     与收益相关
收到海鸥计划奖励                            500,000.00                     与收益相关
收到东华大学第二批专项经费                  220,000.00                     与收益相关
收到 2016 年苏州市第二十五批科技发          144,000.00                     与收益相关
展计划（技术标准资助）项目经费
收到 2016 年实施商标战略和企业诚信          300,000.00                     与收益相关
建设及质量强区建设项目奖励资金
收到 2016 年度吴江区专利示范企业奖           20,000.00                     与收益相关
励
收 2015 年省级专利资助经费                    1,000.00                     与收益相关
收 2016 年度宿城区工业经济转型发展          515,300.00                     与收益相关
专项资金
收 2015 年市级产业发展引导资金           200,000.00                        与收益相关
收 2016 年市级产业发展引导资金           470,700.00                        与收益相关
收 10D 项目财政科技补助款              2,800,000.00                        与收益相关
收 2016 年重点企业应税销售奖励         1,100,000.00                        与收益相关
收公共租赁住房建设补助                   500,000.00                        与收益相关
收通州财政科技奖励款                      30,000.00                        与收益相关
收专利补贴款                              31,900.00                        与收益相关
收国际市场开拓资金                       254,000.00                        与收益相关
专项补助款                             5,773,165.02                        与收益相关
其他                                     547,249.57                        与收益相关
                合计                  45,954,313.71                                /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
             项目            本期发生额              上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损失合计                                    464,575.70
其中：固定资产处置损失                                    464,575.70
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出及滞纳金              137,481.54                  135,765.33              137,481.54
                                          99 / 128
                                                               恒力石化股份有限公司
赔款支出                      923,967.56              140,228.94              923,967.56
其他                           24,218.22              101,332.69               24,218.22
             合计           1,085,667.32              841,902.66            1,085,667.32
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                            115,299,274.05                   110,437,895.09
递延所得税费用                              -4,777,437.56                    4,108,168.85
            合计                          110,521,836.49                   114,546,063.94
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                            项目                                         本期发生额
利润总额                                                                   669,625,529.71
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            167,406,382.43
子公司适用不同税率的影响                                                   -60,422,235.62
调整以前期间所得税的影响                                                     3,513,550.81
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              354,683.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                -66,043.96
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                4,398,155.09
研发加计扣除的影响                                                         -4,662,655.78
所得税费用                                                                110,521,836.49
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
收到的利息收入                                  9,338,772.53               11,745,025.51
收到的租赁费收入                              13,313,729.08                    779,139.00
收到的政府补助                                  9,098,208.00                 3,424,748.83
收到的质押用于开具承兑汇票、信用
                                           1,199,379,773.64              1,136,521,056.17
证等的其他货币资金保证金
收到恒力集团有限公司往来款                                                 85,163,190.00
                                      100 / 128
                                                                    恒力石化股份有限公司
收到其他款项及往来款净额                         1,670,318.42                  5,254,229.59
              合计                           1,232,800,801.67              1,242,887,389.10
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                      上期发生额
支付的运输费、包装费、装卸费等                55,744,162.85                   67,478,908.04
支付的办公费、业务招待费、差旅费、            67,313,456.12                   53,566,513.42
咨询费等
支付修理费、检测费、检疫费、排污                     5,118,690.97              5,554,320.00
费等
支付的质押用于开具承兑汇票、信用            1,153,222,784.56               1,263,024,640.70
证等的其他货币资金保证金
支付吴江拓创化纤贸易有限公司往                                                49,224,725.00
来款
支付营口力港置业有限公司往来款                                                 2,410,000.00
支付营口力达置业有限公司往来款                                                 1,000,000.00
支付南通市通州区财政局                                                         9,258,544.80
支付的其他往来净额及费用                        7,221,191.77                   6,385,437.60
              合计                          1,288,620,286.27               1,457,903,089.56
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                      上期发生额
收回银行理财产品                                 87,870,000.00
              合计                               87,870,000.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
购买理财产品支付现金                             71,200,000.00
              合计                               71,200,000.00
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
收到置出资产处置款                                                            717,192,500.00
收到的其他筹资往来款净额                                                      107,333,336.77
收到基础设施建设补助款                                                        100,639,700.00
                                         101 / 128
                                                                    恒力石化股份有限公司
收到的质押用于借款或贴现票据的                                                 52,175,968.00
保证金
              合计                                                            977,341,504.77
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
支付配套募集资金发行费用                         4,000,000.00                   5,000,000.00
支付置入资产现金对价                                                        1,620,419,000.00
              合计                                   4,000,000.00           1,625,419,000.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         559,103,693.22                409,180,305.48
加：资产减值准备                                 2,612,974.80                  4,333,673.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               516,133,716.65                502,025,024.39
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         8,090,740.61              7,698,703.91
长期待摊费用摊销                                        26,305.02
处置固定资产、无形资产和其他长期                       -60,302.85                464,575.70
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 160,177,504.77                196,049,869.86
投资损失（收益以“－”号填列）                  -4,438,356.16
递延所得税资产减少（增加以“－”                -1,943,285.33                  4,108,168.85
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                 -2,834,152.23
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）              -667,567,239.05                683,870,141.15
经营性应收项目的减少（增加以                  -506,465,267.98             -1,060,070,982.45
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                     28,496,134.81               -723,245,564.95
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                       91,332,466.28                24,413,915.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
                                         102 / 128
                                                             恒力石化股份有限公司
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                            1,271,418,974.50            2,043,668,869.39
减：现金的期初余额                        1,364,809,948.03            2,612,810,568.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    -93,390,973.53              -569,141,699.54
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                      期初余额
一、现金                                 1,271,418,974.50              1,364,809,948.03
其中：库存现金                                 852,656.75                  1,439,945.45
    可随时用于支付的银行存款             1,270,566,317.75              1,300,606,620.11
    可随时用于支付的其他货币资                                            62,763,382.47
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额              1,271,418,974.50             1,364,809,948.03
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末账面价值                     受限原因
                                      103 / 128
                                                           恒力石化股份有限公司
货币资金                                  1,153,222,784.56 本公司质押货币资金以取得
                                                           金融机构融资授信
应收票据                                  2,494,146,645.59 本公司质押应收票据以取得
                                                           金融机构融资授信
投资性房地产原值                              6,229,316.14 本公司抵押投资性房地产以
                                                           取得金融机构融资授信
固定资产原值                              6,670,764,366.19 本公司抵押固定资产以取得
                                                           金融机构融资授信
无形资产原值                                530,920,556.05 本公司抵押无形资产以取得
                                                           金融机构融资授信
               合计                      10,855,283,668.53             /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元
                                                                    期末折算人民币
             项目            期末外币余额          折算汇率
                                                                        余额
货币资金
其中：美元                     35,669,055.69              6.7744     241,636,450.87
      欧元                      1,938,866.24              7.7496      15,025,437.81
      英磅                             72.21              8.8144             636.49
      新加坡元                        345.60              4.9135           1,698.11
      瑞士法郎                          0.04              7.0888               0.28
      日元                          4,704.00             0.06049             284.54
应收账款
其中：美元                     10,472,086.87              6.7744      70,942,105.29
      欧元                        755,418.18              7.7496       5,854,188.73
短期借款
其中：美元                     83,015,936.00              6.7744     562,383,156.84
应付账款
      美元                     12,535,728.66              6.7744      84,922,040.23
      欧元                        120,860.36              7.7496         936,619.45
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                      104 / 128
                                                             恒力石化股份有限公司
                 种类                      金额         列报项目   计入当期损益的金额
收到第十八届中国专利奖吴江获奖项目        100,000.00                       100,000.00
经费
收到 2016 年吴江区企业知识产权贯标奖      100,000.00                       100,000.00
励经费
收到 2016 年第三批江苏省高新技术产品        20,000.00                       20,000.00
奖励经费
收到 2016 年度吴江区产学研项目与载体        45,000.00                       45,000.00
项目经费
收到 2016 年第一、二批江苏省高新技术        40,000.00                       40,000.00
产品奖励经费
收到 2016 年度吴江区第二批专利专项资        49,000.00                       49,000.00
助
收到 2016 年度吴江区工业转型升级产业      476,408.00                       476,408.00
基金
收到第十八届中国专利奖吴江获奖项目        200,000.00                       200,000.00
奖励
收到 2016 年盛泽镇转型升级奖励            979,900.00                       979,900.00
收到海鸥计划奖励                          500,000.00                       500,000.00
收到东华大学第二批专项经费                220,000.00                       220,000.00
收到 2016 年苏州市第二十五批科技发展      144,000.00                       144,000.00
计划（技术标准资助）项目经费
收到 2016 年实施商标战略和企业诚信建      300,000.00                       300,000.00
设及质量强区建设项目奖励资金
收到 2016 年度吴江区专利示范企业奖励       20,000.00                        20,000.00
收 2015 年省级专利资助经费                  1,000.00                         1,000.00
收 2016 年度宿城区工业经济转型发展专      515,300.00                       515,300.00
项资金
收 2015 年市级产业发展引导资金            200,000.00                       200,000.00
收 2016 年市级产业发展引导资金            470,700.00                       470,700.00
收 10D 项目财政科技补助款               2,800,000.00                     2,800,000.00
收 2016 年重点企业应税销售奖励          1,100,000.00                     1,100,000.00
收公共租赁住房建设补助                    500,000.00                       500,000.00
收通州财政科技奖励款                       30,000.00                        30,000.00
收专利补贴款                               31,900.00                        31,900.00
收国际市场开拓资金                        254,000.00                       254,000.00
专项补助款                              5,773,165.02                     5,773,165.02
其他                                      547,249.57                       547,249.57
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
80、 其他
□适用 √不适用
                                       105 / 128
                                                 恒力石化股份有限公司
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                     106 / 128
                                                           恒力石化股份有限公司
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      107 / 128
                                                              恒力石化股份有限公司
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                               持股比例(%)             取得
           主要经营地      注册地      业务性质
  名称                                              直接         间接          方式
江苏恒力   中国境内      江苏省吴江   制造业          99.99                非同一控制
化纤股份                 市盛泽镇南                                        下企业合并
有限公司                 麻工业区恒
                         力路 1 号
江苏恒科     中国境内    南通市通州   制造业                       99.99   同一控制下
新材料有                 滨江新区                                          企业合并
限公司                   （五接镇）
                         恒力纺织新
                         材料产业园
南通腾安     中国境内    南通市通州   服务业                       99.99   投资设立
物流有限                 滨江新区
公司                     （五接镇）
                         恒力纺织新
                         材料产业园
江苏德力     中国境内    宿迁市宿城   制造业                       99.99   非同一控制
化纤有限                 经济开发区                                        下企业合并
公司                     黄河南路
                         599 号
苏州苏盛     中国境内    吴江盛泽镇   制造业                       99.99   同一控制下
热电有限                 坛丘村                                            企业合并
公司
苏州丙霖     中国境内    苏州市吴江   产品贸易                     99.99   投资设立
贸易有限                 区盛泽镇东
公司                     方市场温州
                         商区
营口康辉     中国境内    营口仙人岛   制造业          75.00                同一控制下
石化有限                 能源化工区                                        合并
公司
力金（苏     中国境内    吴江区盛泽   产品贸易                     75.00   投资设立
州）贸易有               镇世贸公寓
限公司                   6 幢 109
苏州千里     中国境内    苏州市吴江   服务业         100.00                投资设立
眼物流科                 区盛泽镇南
技有限公                 麻工业区恒
司                       力路 1 号
苏州纺团     中国境内    吴江区盛泽   服务业         100.00                投资设立
网电子商                 镇南麻工业
务有限公                 区恒力路 1
司                       号
苏州塑团     中国境内    苏州市吴江   服务业         100.00                投资设立
网电子商                 区盛泽镇南
务有限公                 麻工业区恒
                                        108 / 128
                                                                        恒力石化股份有限公司
司                          力路 1 号
恒力石化   中国境内         辽宁省大连       制造业            100.00                  投资设立
（大连）化                  长兴岛经济
工有限公                    区长松路
司                          298 号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                    少数股东持股       本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                        比例               东的损益             告分派的股利        益余额
江苏恒力化纤                  0.01         5,774,259.02                          52,459,023.14
股份有限公司
营口康辉石化                  25.00          -3,247,710.42                           171,183,250.26
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).    重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
子                    期末余额                                          期初余额
公
司   流动   非流动 资产     流动    非流动 负债        流动   非流动 资产     流动    非流动 负债
名   资产     资产 合计     负债      负债 合计        资产     资产 合计     负债      负债 合计
称
江   9,88    7,22   17,11   10,74     1,12    11,86    8,45    7,55   16,01   10,19    1,15   11,34
苏   8,99    1,95   0,954   3,823     1,22    5,052    9,26    8,03   7,300   0,498    8,32   8,824
恒   5,41    9,47   ,883.   ,182.     9,38    ,570.    9,69    1,17   ,875.   ,567.    5,89   ,463.
                                               109 / 128
                                                                              恒力石化股份有限公司
力   0.65    3.21        86       00     8.25        25    8.08     7.36       44         27   6.60     87
化
纤
股
份
有
限
公
司
营   1,45    3,37   4,835      3,557     593,    4,151     1,28     3,44     4,736     3,317   720,   4,038
口   6,26    9,48   ,749,      ,608,     408,    ,016,     8,66     7,33     ,000,     ,668,   608,   ,277,
康   6,73    2,86   605.4      271.0     333.    604.3     9,85     1,05     910.3     734.3   333.   067.6
辉   8.65    6.75       0          4       32        6     6.90     3.46         6         1     34       5
石
化
有
限
公
司
                               本期发生额                                       上期发生额
子公司
                                                综合收益总                                      综合收益总
  名称       营业收入           净利润                            营业收入           净利润
                                                    额                                              额
江苏恒      8,238,742,        577,425,902   577,425,902        7,485,617,      478,905,834      478,905,83
力化纤          966.71                .04           .04            366.04              .68            4.68
股份有
限公司
营口康      2,824,715,        -12,990,841   -12,990,841        1,758,070,      -56,640,642      -56,640,64
辉石化          428.02                .67           .67            105.65              .28            2.28
有限公
司
其他说明：
江苏恒力化纤股份有限公司包含其子公司江苏德力化纤有限公司、江苏恒科新材料有限公司、南
通腾安物流有限公司、苏州苏盛热电有限公司、苏州丙霖贸易有限公司。
营口康辉石化有限公司包含其子公司力金（苏州）贸易有限公司。
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                   110 / 128
                                                             恒力石化股份有限公司
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等。与这些金融工具有关的风险，以及
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监
控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    各类风险管理目标和政策：
    公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于此，公司风险管理的基本
策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可
靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）汇率风险：汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。2017 年 6 月 30 日，除下列外币资
产负债外，货币资金、应收账款、短期借款、应付账款，公司的资产及负债均为人民币余额。该
等外币资产负债产生的外汇风险对本公司的经营业绩存在一定的影响。公司将密切关注汇率变动
对本公司汇率风险的影响。
    （2）利率风险：公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面
临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
    2、信用风险
    2017 年 6 月 30 日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致公司金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，公司对客户的信用情况进行
审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单
项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为公
司所承担的信用风险已经大为降低。
    公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
    3、流动风险
    流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司
定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
                                        111 / 128
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公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，
以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                          合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值    10,818,697.41                                10,818,697.41
计量且变动计入当期损益
的金融负债
1.交易性金融负债          10,818,697.41                                10,818,697.41
（1）发行的交易性债券
（2）衍生金融负债         10,818,697.41                                10,818,697.41
                                          112 / 128
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持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                        母公司对本企
                                                                       母公司对本企业
母公司名称        注册地    业务性质       注册资本     业的持股比例
                                                                       的表决权比例(%)
                                                            (%)
恒力集团有   江苏吴江      实业投资      200,200 万元           53.14            53.14
限公司
                                         113 / 128
                                                            恒力石化股份有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈建华、范红卫夫妇
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
恒力进出口有限公司                     母公司的控股子公司
江苏博雅达纺织有限公司                 母公司的控股子公司
吴江华俊纺织有限公司                   母公司的控股子公司
苏州吴江同里湖旅游度假村股份有限公     母公司的控股子公司
司
吴江市苏南农村小额贷款股份有限公司     母公司的控股子公司
紫电国际投资有限公司                   集团兄弟公司
吴江化纤织造厂有限公司                 集团兄弟公司
苏州华毅机械有限公司                   集团兄弟公司
江苏德顺纺织有限公司                   集团兄弟公司
江苏德华纺织有限公司                   集团兄弟公司
恒力石化（大连）有限公司               集团兄弟公司
南通德基混凝土有限公司                 集团兄弟公司
江苏长顺纺织有限公司                   集团兄弟公司
宿迁泰得贸易有限公司                   其他
宿迁百隆园林科技有限公司               其他
吴江道友贸易有限公司                   其他
苏州环峰贸易有限公司                   其他
吴江拓创化纤贸易有限公司               其他
吴江菲来贸易有限公司                   其他
吴江迈林贸易有限公司                   其他
吴江全利贸易有限公司                   其他
吴江宇海化纤贸易有限公司               其他
南通群莱纺织有限公司                   其他
苏州百莱贸易有限公司                   其他
吴江文海化纤有限公司                   其他
营口力港置业有限公司                   集团兄弟公司
营口康辉混凝土有限公司                 集团兄弟公司
恒力海运（大连）有限公司               集团兄弟公司
HENGLI PETROCHEMICAL CO.,LIMITED       集团兄弟公司
                                       114 / 128
                                                                  恒力石化股份有限公司
宿迁力顺置业有限公司                      集团兄弟公司
营口力达置业有限公司                      集团兄弟公司
恒力投资（营口）有限公司                  集团兄弟公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
    关联方                  关联交易内容           本期发生额             上期发生额
恒力石化（大连）有限公    PTA                                441,774.38           397,229.15
司及子公司
江苏德顺纺织有限公司      蒸汽                                   91.26               148.21
江苏长顺纺织有限公司      包装物                                  7.23                 5.27
江苏德顺纺织有限公司      包装物                                141.78                47.64
吴江化纤织造厂有限公司    包装物                                  4.41                  4.7
江苏博雅达纺织有限公司    包装物                                 24.47                33.27
江苏德华纺织有限公司      包装物                                 37.45                37.21
南通德基混凝土有限公司    混凝土                                261.00               580.71
营口康辉混凝土有限公司    混凝土                                112.78
恒力海运（大连）有限公    运费                                   34.95               151.39
司
恒力石化（大连）有限公    港杂费                                 45.28
司
吴江化纤织造厂有限公司    其他                                    4.74
恒力集团有限公司          其他                                    8.54
江苏博雅达纺织有限公司    其他                                    1.02
苏州太湖酿酒股份有限公    其他                                    1.15
司
苏州同里红酿酒股份有限    其他                                    0.89
公司
宿迁力顺置业有限公司恒    住宿费、餐费                            8.13
力大酒店分公司
苏州吴江同里湖旅游度假    住宿费、餐费                            0.88
村股份有限公司
恒力集团有限公司          PTA                                                      1,922.61
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容              本期发生额           上期发生额
恒力石化（大连）有限公   包装物                                1,320.75             1,726.58
司
江苏博雅达纺织有限公司   化学纤维                             3,368.47             3,873.02
江苏德顺纺织有限公司     化学纤维                            12,858.16            11,772.86
江苏德华纺织有限公司     化学纤维                             7,872.72             6,527.35
江苏长顺纺织有限公司     化学纤维                               818.21               579.01
                                           115 / 128
                                                               恒力石化股份有限公司
吴江化纤织造厂有限公司   化学纤维                          2,081.25           2,791.40
吴江华俊纺织有限公司     化学纤维                            329.62             187.18
江苏德顺纺织有限公司     配件                                 14.51              18.60
江苏德华纺织有限公司     配件                                  2.81               3.39
吴江化纤织造厂有限公司   蒸汽                                105.37              80.80
宿迁百隆园林科技有限公   配件                                  0.07
司
恒力石化（大连）有限公   仓储装卸                          1,679.37             779.88
司
吴江华俊纺织有限公司     蒸汽                                25.82               28.46
江苏博雅达纺织有限公司   蒸汽                               131.84              107.84
江苏德华纺织有限公司     运费                                56.70
江苏德顺纺织有限公司     运费                                69.32
江苏长顺纺织有限公司     运费                                 2.47
营口康辉混凝土有限公司   其他                                 2.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
公司在公告编号 2017-033 中披露 2017 年关联交易估计的情况
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类       本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
江苏德顺纺织有限 房屋租赁支出                         60,000                     60,000
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
                                        116 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
√适用 □ 不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方             担保余额                 担保最后到期日
                                                                                 毕
恒力集团有限公司              223,000,000 2018-03-31                   否
陈建华、范红卫              1,203,700,000 2018-05-23                   否
陈建华、范红卫夫妇            150,000,000 2017-12-08                   否
恒力集团有限公司、吴江        644,000,000 2018-05-03                   否
化纤织造厂有限公司、陈
建华、范红卫夫妇
恒力集团有限公司、陈建        606,490,000 2018-02-20                   否
华、范红卫夫妇
恒力集团有限公司              875,614,800 2018-05-24                   否
恒力集团有限公司、苏州        500,000,000 2017-07-12                   否
圣伦投资有限公司、陈建
华、范红卫夫妇
恒力集团有限公司、江苏        133,000,000 2017-09-21                   否
恒力化纤股份有限公司、
陈建华、范红卫夫妇
江苏德顺纺织有限公司、        137,950,000 2017-09-17                   否
陈建华、范红卫夫妇
恒力集团有限公司、陈建         40,000,000 2018-02-27                   否
华、范红卫夫妇
恒力集团有限公司、陈建        100,000,000 2017-12-11                   否
华、范红卫夫妇
关联担保情况说明
√适用 □ 不适用
本公司本期作为担保方，未有对外关联担保情况；作为被担保方，上述列示了短期借款、长期借
款的担保情况。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
                                                         本公司为关联方代购代销
    关联方名称          交易内容
                                                    本年发生额              上年发生额
吴江化纤织造厂有限公司     电力、蒸汽                   9,136,981.86           6,997,614.82
江苏德顺纺织有限公司          电力                     40,525,848.17          50,688,719.33
          小     计                                    49,662,830.03          57,686,334.15
                                        117 / 128
                                                                      恒力石化股份有限公司
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                             期初余额
  项目名称        关联方
                              账面余额      坏账准备            账面余额         坏账准备
             恒力石化（大    3,407,900.00
应收账款
             连）有限公司
             江苏博雅达      798,534.00
应收账款     纺织有限公
             司
             营口康辉混       23,451.31
应收账款     凝土有限公
             司
             江苏长顺纺      375,126.98
应收账款
             织有限公司
             江苏德顺纺      643,436.74                        9,389,885.59
应收账款
             织有限公司
             江苏德华纺      273,948.13
应收账款
             织有限公司
             恒力石化（大 91,518,221.46                       29,976,813.34
预付账款
             连）有限公司
             吴江化纤织      196,826.85
应收账款     造厂有限公
             司
             吴江华俊纺       55,555.50                           57,277.73
应收账款
             织有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
     项目名称               关联方               期末账面余额              期初账面余额
                      江苏博雅达纺织有限           1,029,980.59                      81,289.50
预收账款
                      公司
                      江苏博雅达纺织有限                  9,942.00               1,082,381.42
应付账款
                      公司
                      江苏德顺纺织有限公                826,109.52
应付账款
                      司
                      江苏德华纺织有限公                319,841.04
应付账款
                      司
                      江苏长顺纺织有限公                461,969.29
应付账款
                      司
                      吴江华俊纺织有限公                105,785.13
预收账款
                      司
                      江苏德华纺织有限公               1,197,839.57              2,524,943.47
预收账款
                      司
                                           118 / 128
                                                                     恒力石化股份有限公司
                       江苏德顺纺织有限公              245,321.64
预收账款
                       司
                       吴江化纤织造厂有限              756,387.37                323,075.00
预收账款
                       公司
                       吴江化纤织造厂有限                 4201.76
应付账款
                       公司
                       HENGLI PETROCHEMICAL          81,994,796.10            15,481,386.16
应付账款
                       CO.,LIMITED
                       苏州华毅机械有限公                  478.63                    478.63
应付账款
                       司
                       恒力海运（大连）有限            882,086.56                882,086.56
应付账款
                       公司
                       恒力石化(大连）有限             761,400.00
预收账款
                       公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    担保事项
    截至 2017 年 6 月 30 日止，公司与子公司之间互相提供保证担保的情况如下：
                                         119 / 128
                                                           恒力石化股份有限公司
                                                                          担保是否已
担保方                      被担保方                币种   担保金额
                                                                          经履行完毕
江苏恒力化纤股份有限公司 江苏恒科新材料有限公司     CNY    240,000,000.00 否
苏州苏盛热电有限公司     江苏恒力化纤股份有限公司   CNY    390,000,000.00 否
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).     非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).     其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
                                       120 / 128
                                                                恒力石化股份有限公司
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
    ① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    ② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    ③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同
的分部之间分配。
(2).    报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
       项目     聚酯纤维制    塑料制品制    火力发电    物流服务       分部间抵    合计
                     造           造                                      销
本年营业收入    7,975,890,    2,824,715,   452,640,99   19,792,681     381,349, 10,891,689
                     116.09       428.02         3.45          .24       328.70    ,890.10
本年营业成本    6,760,016,    2,700,245,   355,901,27   14,568,366     380,244, 9,450,488,
                     722.32       944.34         4.52          .05       252.86      054.37
本年资产总额    17,819,691    4,835,749,   898,579,26   7,062,109.     3,122,65 20,438,427
                    ,743.97       605.40         7.61           96     5,240.65    ,486.29
本年负债总额    12,010,610    4,151,016,   223,286,58   3,953,998.     2,120,33 14,268,537
                    ,356.89       604.36         9.55           39     0,373.97    ,175.22
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    2016 年 11 月 3 日公司公告筹划重大资产重组，拟发行股份购买资产等事项。
    2017 年 1 月 25 日公司公告《恒力石化股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易预案》。本次交易公司拟以发行股份的方式购买范红卫、恒能投资（大连）有限公司合计
持有的恒力投资（大连）有限公司 100%股权以及恒能投资（大连）有限公司、恒峰投资（大连）
有限公司合计持有的恒力石化（大连）炼化有限公司 100%股权。同时，公司拟采用询价发行方式
向不超过 10 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金，募集资金总额不超过本次交易
中拟购买资产交易价格的 100%。本次募集配套资金扣除本次重组中介费用及相关税费后的净额用
于由恒力石化（大连）炼化有限公司实施的“恒力炼化 2000 万吨/年炼化一体化项目”的建设。
    2017 年 5 月 10 日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170818
号），并于 2017 年 6 月 1 日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见
通知书》（170818 号）。2017 年 7 月 5 日收到中国证监会通知，中国证监会上市公司并购重组
委员会 （以下简称“并购重组委”）将于近日召开工作会议，审核公司发行股份购买资产并募集
配套资金暨关联交易事项。于 2017 年 7 月 24 日收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》
（170818 号），同意公司中止审查申请。
    待重大事项核查完毕，公司将立即向中国证监会申请恢复审核公司本次重大资产重组事项。
                                           121 / 128
                                                               恒力石化股份有限公司
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         122 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                  期初余额
               账面余额         坏账准备                    账面余额      坏账准备
 类别                                 计提        账面                          计提 账面
                       比例                                       比例
           金额               金额    比例        价值    金额            金额 比例 价值
                       (%)                                        (%)
                                        (%)                                     (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 248,083.05 100.00 12,404.15 5.00 235,678.90 7,500.00 100.00 375.00 5.00 7,125.00
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计 248,083.05   /    12,404.15 / 235,678.90 7,500.00      /    375.00 / 7,125.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
                账龄
                                        其他应收款           坏账准备         计提比例
1 年以内                                  235,678.90           12,404.15              5.00
1 年以内小计                              235,678.90           12,404.15              5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                                              123 / 128
                                                               恒力石化股份有限公司
              合计                        235,678.90         12,404.15            5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 12,404.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额
保证金及押金                                    248,083.05                     7,500.00
            合计                                248,083.05                     7,500.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                       占其他应收款期末
                                                                          坏账准备
  单位名称        款项的性质   期末余额        账龄    余额合计数的比例
                                                                          期末余额
                                                             (%)
官明达         押金             7,500.00 1 年以内                  60.00        375.00
黎峻卓         押金             2,500.00 1 年以内                  20.00        125.00
王丽军         押金             2,500.00 1 年以内                  20.00        125.00
    合计              /        12,500.00       /                 100.00         625.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                          124 / 128
                                                                   恒力石化股份有限公司
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                期初余额
                            减                                     减
  项目                      值                                     值
             账面余额              账面价值          账面余额             账面价值
                            准                                     准
                            备                                     备
对子公司 11,442,355,528.92     11,442,355,528.92 11,396,355,528.92    11,396,355,528.92
投资
对联营、
合营企业
投资
  合计 11,442,355,528.92       11,442,355,528.92 11,396,355,528.92    11,396,355,528.92
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                               本期 减值
                                                      本期                     计提 准备
被投资单位         期初余额          本期增加                    期末余额
                                                      减少                     减值 期末
                                                                               准备 余额
江苏恒力化   10,808,919,000.00                               10,808,919,000.00
纤股份有限
公司
营口康辉石        584,436,528.92                               584,436,528.92
化有限公司
苏州千里眼          1,000,000.00                                 1,000,000.00
物流科技有
限公司
苏州纺团网          2,000,000.00                                 2,000,000.00
电子商务有
限公司
恒力石化                           46,000,000.00                46,000,000.00
（大连）化
工有限公司
    合计     11,396,355,528.92     46,000,000.00             11,442,355,528.92
                                          125 / 128
                                                                 恒力石化股份有限公司
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                     本期发生额                        上期发生额
           项目
                              收入                  成本          收入            成本
主营业务                                                     50,932,618.02 48,000,305.51
其他业务                                                         73,587.66     402,602.52
           合计                                              51,006,205.68 48,402,908.03
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       4,438,356.16
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                  4,438,356.16
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                                 金额                     说明
非流动资产处置损益                                       60,302.85
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                 45,954,313.71
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                          4,438,356.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -203,108.06
                                        126 / 128
                                                               恒力石化股份有限公司
所得税影响额                                       -6,537,237.29
少数股东权益影响额                                   -572,079.60
                合计                               43,140,547.77
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               9.37                    0.20                      0.20
利润
扣除非经常性损益后归属于               8.65                    0.18                      0.18
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       127 / 128
                                                          恒力石化股份有限公司
                         第十一节 备查文件目录
                   载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表
    备查文件目录   报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。
                                                                    董事长：范红卫
                                               董事会批准报送日期：2017 年 7 月 31 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   128 / 128

附件：公告原文

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