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浙江龙盛:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-20

公司代码:600352 公司简称:浙江龙盛

浙江龙盛集团股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人阮伟祥、主管会计工作负责人卢邦义及会计机构负责人(会计主管人员)卢邦义声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2023年12月31日母公司累计未分配利润为1,408,123,077.70元。公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,拟每10股派发现金红利2.50元(含税),剩余未分配利润结转下一年度。资本公积金不转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内,公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅相关章节。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 34

第五节 环境与社会责任 ...... 47

第六节 重要事项 ...... 51

第七节 股份变动及股东情况 ...... 61

第八节 优先股相关情况 ...... 66

第九节 债券相关情况 ...... 67

第十节 财务报告 ...... 74

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国、我国、国内中华人民共和国
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
人民币元
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《浙江龙盛集团股份有限公司章程》
公司、本公司、浙江龙盛、母公司浙江龙盛集团股份有限公司
德司达、德司达控股、德司达全球控股Dystar Global Holdings(Singapore) Pte.Ltd.
上海科华上海科华染料工业有限公司
浙江科永浙江科永化工有限公司
上海晟诺上海晟诺置业有限公司
龙盛置地龙盛置地集团有限公司
香港桦盛桦盛有限公司
龙山化工杭州龙山化工有限公司
盛达国际盛达国际资本有限公司
龙盛染化浙江龙盛染料化工有限公司
重庆佰能达重庆佰能达投资有限责任公司
上海崇力上海崇力实业股份有限公司
上虞农商行浙江上虞农村商业银行股份有限公司
浙江安诺浙江安诺芳胺化学品有限公司
浙江吉盛浙江吉盛化学建材有限公司
香港安诺安诺化学(香港)有限公司
上海北航上海北航置业发展有限公司
浙江鸿盛浙江鸿盛化工有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称浙江龙盛集团股份有限公司
公司的中文简称浙江龙盛
公司的外文名称Zhejiang Longsheng Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写Zhejiang Longsheng
公司的法定代表人阮伟祥

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名姚建芳陈国江
联系地址浙江省绍兴市上虞区道墟街道浙江省绍兴市上虞区道墟街道
电话(0575)82048616(0575)82048616
传真(0575)82041589(0575)82041589
电子信箱yaojf@lonsen.comstock@lonsen.com

三、 基本情况简介

公司注册地址浙江省杭州湾上虞经济技术开发区东一区至远路2号
公司注册地址的历史变更情况原为浙江省绍兴市上虞区道墟镇
公司办公地址浙江省绍兴市上虞区道墟街道龙盛大道1号
公司办公地址的邮政编码312368
公司网址http://www.longsheng.com
电子信箱mail@longsheng.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所浙江龙盛600352G龙盛

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址浙江省杭州市上城区钱江路1366号华润大厦B座
签字会计师姓名宋鑫、龚文昌
公司聘请的会计师事务所(境外)名称
办公地址
签字会计师姓名
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称
办公地址
签字的保荐代表人姓名
持续督导的期间
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称
办公地址
签字的财务顾问主办人姓名
持续督导的期间

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前调整后调整前
营业收入15,303,105,501.5921,225,642,671.3721,225,642,671.37-27.9016,659,819,623.5216,659,819,623.52
归属于上市公司股东的净利润1,533,951,261.463,003,287,554.653,003,132,773.22-48.923,374,262,437.163,373,965,680.06
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,628,511,117.242,766,098,202.972,758,641,690.12-41.132,372,143,621.742,366,027,185.29
经营活动产生的现金流量净额2,751,060,505.92955,938,154.82955,938,154.82187.794,681,061,864.704,681,061,864.70
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减(%)2021年末
调整后调整前调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产32,942,939,679.9932,167,161,596.8232,166,710,058.292.4130,364,134,045.1730,363,837,288.07
总资产67,806,443,361.3565,162,193,155.8465,161,739,457.604.0665,726,812,985.7865,726,507,288.30
期末总股本3,253,331,860.003,253,331,860.003,253,331,860.000.003,253,331,860.003,253,331,860.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前调整后调整前
基本每股收益(元/股)0.48610.93570.9357-48.051.04291.0428
稀释每股收益(元/股)0.48610.93570.9357-48.051.04291.0428
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.51600.86180.8595-40.130.73320.7313
加权平均净资产收益率(%)4.729.619.61-4.8911.6411.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.018.858.83-3.848.198.16

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入3,748,527,750.793,470,729,777.923,610,718,001.414,473,129,971.47
归属于上市公司股东的净利润343,678,131.76448,734,967.93107,211,064.04634,327,097.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润226,692,945.76585,771,751.52303,476,074.76512,570,345.20
经营活动产生的现金流量净额1,520,648,057.451,747,024,217.3850,942,300.68-567,554,069.59

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分107,758,887.08138,906,946.983,439,543.57
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外98,720,577.71309,705,778.58380,798,365.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-232,772,181.39-255,904,607.35527,531,087.44
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费8,921,786.33113,905,607.46258,982,067.50
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益3,465,397.059,657,232.70
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回464,971.43200,985.067,430,673.22
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-7,508,869.26-20,632,866.09-1,470,969.58
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,634,704.4665,580,395.8424,781,067.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额10,073,184.3886,604,173.26178,406,088.57
少数股东权益影响额(税后)50,437,138.8431,434,112.5830,624,163.08
合计-94,559,855.78237,189,351.681,002,118,815.42

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目涉及金额原因
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额244,491,083.10按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益(2023年修订)》规定,将计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助作为经常性损益。
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额237,189,351.68
差异7,301,731.42

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他非流动金融资产5,833,921,313.134,800,055,843.43-1,033,865,469.70-424,958,497.24
投资性房地产4,588,373,522.584,581,951,990.34-6,421,532.24-5,649,042.70
交易性金融资产1,381,936,691.391,453,528,678.2271,591,986.8323,091,398.21
交易性金融负债0.009,481,725.649,481,725.64-8,031,706.95
合计11,804,231,527.1010,845,018,237.63-959,213,289.47-415,547,848.68

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内,面对复杂严峻的国内外发展环境,公司经营团队在董事会的带领下,紧扣“稳进”与“提质”,全力打好市场开拓攻坚战、产品升级攻坚战、产业结构调整攻坚战,持续激发内生动力。报告期内,公司经营情况如下:

公司实现营业收入153.03亿元,同比下降27.90%;归属于上市公司股东的净利润15.34亿元,同比下降48.92%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润16.29亿元,同比下降41.13%。

制造业方面,中间体和染料业务依然是公司利润的主要来源。面对市场竞争,中间体业务依托产业链优势,及时调整市场策略,核心产品行业龙头地位依然显著,2023年度公司中间体销量

9.11万吨。在需求收缩、供应扩张、行业整体亏损的背景下,染料业务通过人员精简、组织优化、工艺优化、数字化改造以及产品去复杂性等有效措施,实现了能耗、三废处理、人工等制造成本大幅下降,同时大幅下降存货、应收账款等多个指标,竞争力得到进一步提升。2023年度公司染料销量22.25万吨,市场占有率进一步提升,行业龙头地位进一步巩固。

房地产业务方面,公司聚焦区域深耕,打磨和沉淀品质内核,持续提升产品竞争力。华兴新城项目通过优化施工组织,解决深基坑施工难点,完成320米主塔办公楼基础大底板浇筑并施工至首层楼面,完成150米超高层住宅工程进度计划。湾上荟馆开幕启动蓄客,案名“博懋广场”对外发布,呈现高品质住宅样板房,正式确立项目商业形象。

二、报告期内公司所处行业情况

中国染料产量已占据全球总产量的70%以上,中国不仅是最大的染料产出国,也是最大的染料需求国和出口国。根据中国染料工业协会提供的数据,2021年-2023年国内染料总产量分别为

83.5万吨、81.2万吨、88.3万吨。从染料的下游市场来看,随着国家稳增长、促消费政策持续发力显效,纺织服装终端需求持续回暖,印染行业生产恢复向好。根据国家统计局数据,2023年1-12月,印染行业规模以上企业印染布产量较上年增长1.30%,但化学原料和化学制品制造业实现利润总额较上年下降34.1%。目前国内染料行业竞争激烈,盈利水平处于近几年的相对低位。

公司中间体产品所处的行业相对稳定,近年来行业中虽有少量新增产能,但市场竞争格局尚未有明显变化,公司中间体产品销量较上年仍有一定的增长,无论是在国内还是在全球市场,公司依然稳居行业龙头地位。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司目前主营以染料、助剂为主的纺织用化学品业务和以间苯二胺、间苯二酚为主的中间体业务,在全球市场中处于龙头地位,上述业务系公司核心业务,是公司收入、利润的主要来源。其中:染料和助剂主要用于纺织物的印染;间苯二胺是一种重要的有机合成原料,主要用于染料、芳纶、间苯二酚、间氨基苯酚等;间苯二酚主要用于橡胶粘合剂、合成树脂等。

公司主营的染料、助剂业务,采购模式为由所属事业部根据生产情况采购。生产模式主要采用以销定产的模式,由销售部门结合市场销售形势及客户订单计划,制订生产计划,合理、有序生产。销售模式分国内和国外两市场,在国内主要沿用经销商运营和直接销售相结合模式,国外销售模式以终端客户直接销售为主。公司主营的中间体业务部分原材料由其自身根据生产情况采购,生产模式主要采用以销定产的模式,销售模式主要为直接销售。

报告期内,公司所处的染料和中间体下游行业需求不足,市场竞争加剧,销售价格进一步下探,营业收入同比下滑,行业利润率下降。公司主营的染料业务在激烈的竞争中继续发挥行业龙头优势,保持稳定的市场份额;中间体业务目前虽有少量新进入产能,但市场竞争格局未有明显变化,无论在国内还是全球市场,公司依然稳居行业龙头地位。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、行业地位优势:通过整合龙盛和德司达各自的技术、服务、品牌、渠道、产能、成本和技术创新能力等优势,公司已成为全球最大的纺织用化学品生产服务商,全球拥有年产30万吨染料产能和年产约10万吨助剂产能,在全球市场中列居首位。公司拥有年产11.95万吨的中间体产能,一体化生态融合带来的成本和环保优势,使公司中间体业务持续保持行业龙头地位。

2、技术研发优势:公司拥有全球完整的产品开发、工艺开发、颜色应用服务(CSI)、可持续发展解决方案技术研发体系。公司目前拥有境内外专利近1,900项,雄厚的研发实力为公司在高端市场的产品开发提供有力的技术支持。分散染料全流程升级改造项目的实施、系列高盐高COD废水处理关键技术、染料配套中间体项目绿色清洁新技术的开发,既能解除环保后顾之忧,大幅度降低生产成本,又能有效提升分散染料业务的市场核心竞争力。

3、产业链延伸优势:公司已由单一染料产品向其他特殊化学品延伸,以产业链一体化为核心向相关中间体如间苯二酚、对苯二胺和间氨基苯酚的生产拓展,扩大产能和市场份额;配套还原物等有机生态融合的系列中间体品种,整合和延伸染料供应链上游,强化战略性中间体原料的控制地位,从而进一步提升公司染料产品的主导权,同时对同行企业产生一定的制约作用。今后公司将通过持续的内部研发和外部的并购来丰富产品线,并最终成为跨多个领域的世界一流特殊化学品生产服务商。

4、安全生产过程管控优势:在安全管理上引入杜邦可持续解决方案(DSS项目),促使公司安全生产管理从“严格监管”到“自我管理”阶段的转变。从行为安全和工艺安全两块进行管理改进提升,从提高安全文化建设、控制风险源两个方面来防止事故的发生,最终达到“控制高危风险、夯实安全基础,强化执行能力、深化安全变革,形成先进安全文化、构建长效机制”的安全管控目标,形成“生产装置自动化、安全过程定量化、安全控制精准化”,打造一个安全数字化发展的透明工厂。

5、节能减排环保优势:作为行业的领先者,公司在节能减排方面,起步早,投资大,经过多年的积累和创新,在浙江上虞生产基地构建了染料-中间体-硫酸-减水剂循环经济一体化产业园,提出“零排放”管理概念,全流程开展减污降碳工作,形成规模效应、协同效应,并持续研发创新,保持领先优势。单位产品的碳排放量和公司的碳消耗绝对量都实现大幅下降,绿色发展的成色越来越鲜明。

五、报告期内主要经营情况

报告期,公司实现营业收入153.03亿元,同比下降27.90%,利润总额19.49亿元,同比下降51.24%;归属于上市公司股东的净利润15.34亿元,同比下降48.92%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润16.29亿元,同比下降41.13%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入15,303,105,501.5921,225,642,671.37-27.90
营业成本11,304,402,877.2514,834,194,584.93-23.79
销售费用600,258,765.65676,851,161.67-11.32
管理费用784,229,298.19866,255,116.65-9.47
财务费用-100,946,399.0976,529,716.89-231.90
研发费用580,514,020.55709,411,015.68-18.17
经营活动产生的现金流量净额2,751,060,505.92955,938,154.82187.79
投资活动产生的现金流量净额-1,937,715,028.76-1,513,715,386.08不适用
筹资活动产生的现金流量净额374,166,955.85384,975,580.41-2.81

营业收入变动原因说明:主要系上年房产项目实现销售,以及本期染料和中间体等产品售价下降共同所致。营业成本变动原因说明:主要系上年房产项目实现销售,以及本期染料和中间体等原料价格有所下降共同所致。销售费用变动原因说明:主要系本期销售发生的佣金、仓储运杂费等减少所致。管理费用变动原因说明:主要系本期职工薪酬、差旅费、业务招待费等减少所致。财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入和汇兑收益增加较多所致。

研发费用变动原因说明:主要系本期研发用材料及能源投入和职工薪酬等减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期房产预收售房款增加,以及支付的税费减少共同所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期对外投资支付款增加较多所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付股利有所增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司产品本期金额上年同期金额变动比例变动因素分析
特殊化学品11,589,449,774.5913,646,720,663.42-15.08%
基础化学品1,257,794,849.511,679,000,080.10-25.09%
房产业务1,325,648,205.854,497,526,317.16-70.52%主要系上年房产项目实现销售所致。
汽配业务511,294,591.30755,983,735.84-32.37%主要系本期公司下游客户业务下降所致。
服务业务126,850,710.90112,371,263.0212.89%
其它业务316,017,138.92405,237,689.05-22.02%

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
特殊化学品11,589,449,774.598,270,105,560.0328.64-15.08-5.94减少6.93个百分点
基础化学品1,257,794,849.511,123,558,566.4210.67-25.09-22.59减少2.88个百分点
房产业务1,325,648,205.85924,153,825.9030.29-70.52-72.88增加6.07个百分点
汽配业务511,294,591.30486,295,056.644.89-32.37-30.89减少2.04个百分点
服务业务126,850,710.9067,031,343.7647.1612.89-3.44增加8.93个百分点
其它业务316,017,138.92293,961,515.876.98-22.02-10.53减少11.94个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
染料7,520,722,065.285,427,060,530.3027.84-13.28-8.10减少4.07个百分点
助剂930,553,085.72709,506,469.2823.75-6.89-6.96增加0.06个百分点
中间体3,138,174,623.592,133,538,560.4532.01-21.040.46减少14.55个百分点
无机产品1,257,794,849.511,123,558,566.4210.67-25.09-22.59减少2.88个百分点
房产业务1,325,648,205.85924,153,825.9030.29-70.52-72.88增加6.07个百分点
汽配业务511,294,591.30486,295,056.644.89-32.37-30.89减少2.04个百分点
颜色标准及可持续 发展解决方案126,850,710.9067,031,343.7647.1612.89-3.44增加8.93个百分点
其它业务316,017,138.92293,961,515.876.98-22.02-10.53减少11.94个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境外市场6,629,074,965.504,779,550,156.6727.90-13.81-10.93减少2.33个百分点
境内市场8,497,980,305.576,385,555,711.9524.86-36.61-31.98减少5.12个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
直销9,595,168,974.936,947,934,529.4427.59-34.75-32.41减少2.50个百分点
经销5,531,886,296.144,217,171,339.1823.77-13.46-5.72减少6.25个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明国内重点销售区域包括浙江、江苏、广东、山东、福建、上海等省;国外重点销售区域包括德国、美国、巴西、韩国、泰国、印度、越南、孟加拉、土耳其、巴基斯坦等国家。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
染料196,151222,48441,063-5.39-2.03-31.38
助剂36,06956,37514,380-24.98-8.05-20.14
中间体91,49391,1248,626-8.953.66-34.18
无机产品1,321,781897,21843,734-6.17-7.7650.44

产销量情况说明

生产量包括了自用部分,销售量包括了公司向外采购的成品。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期 金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
特殊化学品原材料595,062.1371.95644,289.9173.27-7.64
特殊化学品人工工资34,004.224.1137,850.574.31-10.16
特殊化学品折旧费43,740.675.2933,674.813.8329.89
特殊化学品能源费用47,927.795.8050,862.685.79-5.77
特殊化学品其它制造费用78,090.049.4473,070.668.316.87
特殊化学品销售运费等28,185.703.4139,447.054.49-28.55
基础化学品原材料71,737.0663.8493,996.4264.75-23.68
基础化学品人工工资2,481.062.212,274.391.579.09
基础化学品折旧费2,718.112.426,656.524.59-59.17说明3
基础化学品能源费用25,995.1123.1432,187.0622.18-19.24
基础化学品其它制造费用6,585.735.867,167.184.94-8.11
基础化学品销售运费等2,838.792.532,864.181.97-0.89
汽车配件原材料37,358.3276.8157,074.9281.11-34.55说明4
汽车配件人工工资1,818.343.743,282.434.67-44.60说明4
汽车配件折旧费3,659.677.532,746.053.9033.27说明4
汽车配件能源费用577.971.19897.241.28-35.58说明4
汽车配件其它制造费用4,419.779.095,185.927.37-14.77
汽车配件销售运费等795.431.641,174.751.67-32.29说明4
房产业务土地征用费40,753.5144.11199,080.0358.41-79.53说明5
房产业务前期工程费1,574.851.704,709.781.38-66.56说明5
房产业务基础设施费1,267.231.374,141.481.22-69.40说明5
房产业务建筑安装工程费31,479.3834.0693,365.7227.39-66.28说明5
房产业务配套设施费511.410.553,276.670.96-84.39说明5
房产业务开发间接费2,299.482.4927,655.218.11-91.69说明5
房产业务精装修费用3,430.973.71说明6
房产业务其他开发费用11,098.5612.018,593.052.5329.16
服务业务原材料673.7710.05921.4813.27-26.88
服务业务人工工资2,335.4634.841,848.9826.6426.31
服务业务折旧费941.0914.041,038.3214.96-9.36
服务业务能源费用113.161.694.230.062572.54说明7
服务业务其它制造费用2,639.6639.383,128.7045.07-15.63
其它业务商品及原料成本26,467.2590.0328,308.1486.15-6.50
其它业务人工工资219.940.75540.551.65-59.31说明8
其它业务折旧费387.411.32475.671.45-18.56
其它业务能源费用565.491.92914.632.78-38.17说明8
其它业务其它制造费用584.441.99941.882.87-37.95说明8
其它业务销售运费等1,171.633.991,676.365.10-30.11说明8
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
染料原材料396,836.5273.12436,875.3273.98-9.16
染料人工工资23,512.914.3327,382.974.64-14.13
染料折旧费28,850.425.3221,462.523.6334.42说明1
染料能源费用31,512.305.8134,744.765.88-9.30
染料其它制造费用45,233.738.3343,600.427.383.75
染料销售运费等16,760.183.0926,494.194.49-36.74说明2
助剂原材料57,033.7380.3861,232.3080.30-6.86
助剂人工工资3,802.555.364,280.745.61-11.17
助剂折旧费1,147.171.62882.881.1629.93
助剂能源费用3,479.374.903,502.494.59-0.66
助剂其它制造费用2,545.163.591,967.612.5829.35
助剂销售运费等2,942.654.154,389.965.76-32.97说明2
中间体原材料141,191.8866.17146,182.2968.84-3.41
中间体人工工资6,688.763.146,186.872.918.11
中间体折旧费13,743.096.4411,329.415.3321.30
中间体能源费用12,936.126.0612,615.435.942.54
中间体其它制造费用30,311.1414.2127,502.6212.9510.21
中间体销售运费等8,482.873.988,562.904.03-0.93
无机产品原材料71,737.0663.8493,996.4264.75-23.68
无机产品人工工资2,481.062.212,274.391.579.09
无机产品折旧费2,718.112.426,656.524.59-59.17说明3
无机产品能源费用25,995.1123.1432,187.0622.18-19.24
无机产品其它制造费用6,585.735.867,167.184.94-8.11
无机产品销售运费等2,838.792.532,864.181.97-0.89
汽车配件原材料37,358.3276.8157,074.9281.11-34.55说明4
汽车配件人工工资1,818.343.743,282.434.67-44.60说明4
汽车配件折旧费3,659.677.532,746.053.9033.27说明4
汽车配件能源费用577.971.19897.241.28-35.58说明4
汽车配件其它制造费用4,419.779.095,185.927.37-14.77
汽车配件销售运费等795.431.641,174.751.67-32.29说明4
房产业务土地征用费40,753.5144.10199,080.0358.41-79.53说明5
房产业务前期工程费1,574.851.704,709.781.38-66.56说明5
房产业务基础设施费1,267.231.374,141.481.22-69.40说明5
房产业务建筑安装工程费31,479.3834.0693,365.7227.39-66.28说明5
房产业务配套设施费511.410.553,276.670.96-84.39说明5
房产业务开发间接费2,299.482.4927,655.218.11-91.69说明5
房产业务精装修费用3,430.976.56说明6
房产业务其他开发费用11,098.5615.738,593.052.5329.16
颜色标准及可持续发展解决方案原材料673.7710.05921.4813.27-26.88
颜色标准及可持续发展解决方案人工工资2,335.4634.841,848.9826.6426.31
颜色标准及可持续发展解决方案折旧费941.0914.041,038.3214.96-9.36
颜色标准及可持续发展解决方案能源费用113.161.694.230.062572.54说明7
颜色标准及可持续发展解决方案其它制造费用2,639.6639.383,128.7045.07-15.63
其它业务商品及原料成本26,467.2590.0328,308.1486.15-6.50
其它业务人工工资219.940.75540.551.65-59.31说明8
其它业务折旧费387.411.32475.671.45-18.56
其它业务能源费用565.491.92914.632.78-38.17说明8
其它业务其它制造费用584.441.99941.882.87-37.95说明8
其它业务销售运费等1,171.633.991,676.365.10-30.11说明8

成本分析其他情况说明

说明1:主要系本期染料项目转固计提折旧所致。
说明2:主要系本期销售量下降及运费费率下降所致。
说明3:主要系大部分设备上年末已折旧完
说明4:主要系本期公司本期客户汽车整车业务下降所致。
说明5:主要系上年房产项目实现销售所致。
说明6:主要系本期房产确认精装修收入所致。
说明7:主要系本期对能源费用的归集方式进行调整所致。
说明8:主要系本期减水剂业务销量减少较多所致。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额115,843.63万元,占年度销售总额7.56%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额126,013.27万元,占年度采购总额15.34%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

费用项目本期数上年同期数变动 比例%变动原因
销售费用600,258,765.65676,851,161.67-11.32主要系本期因销售佣金、仓储运杂费等减少所致。
管理费用784,229,298.19866,255,116.65-9.47主要系本期职工薪酬、差旅费、业务招待费等减少所致。
研发费用580,514,020.55709,411,015.68-18.17主要系本期研发用材料、能源投入和职工薪酬等减少所致。
财务费用-100,946,399.0976,529,716.89-231.90主要系本期利息收入和汇兑收益增加较多所致。
所得税费用216,362,528.70671,286,310.10-67.77主要系本期利润减少,相应所得税下降所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入580,514,020.55
本期资本化研发投入0.00
研发投入合计580,514,020.55
研发投入总额占营业收入比例(%)3.79
研发投入资本化的比重(%)0.00

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量612
研发人员数量占公司总人数的比例(%)10.57
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生17
硕士研究生97
本科338
专科109
高中及以下51
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)145
30-40岁(含30岁,不含40岁)274
40-50岁(含40岁,不含50岁)156
50-60岁(含50岁,不含60岁)29
60岁及以上8

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期数上年同期数变动比例变动原因
一、经营活动
现金流入总额17,193,890,742.5316,732,876,486.242.76%主要系本期房产预收售房款增加,以及支付的税费减少共同所致。
现金流出总额14,442,830,236.6115,776,938,331.42-8.46%
现金流量净额2,751,060,505.92955,938,154.82187.79%
二、投资活动
现金流入总额1,460,464,254.361,000,261,401.9946.01%主要系本期对外投资支付款增加较多所致。
现金流出总额3,398,179,283.122,513,976,788.0735.17%
现金流量净额-1,937,715,028.76-1,513,715,386.08不适用
三、筹资活动
现金流入总额25,861,032,173.0818,449,478,532.7940.17%主要系本期支付股利有所增加所致。
现金流出总额25,486,865,217.2318,064,502,952.3841.09%
现金流量净额374,166,955.85384,975,580.41-2.81%

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例上期期末数上期期末数占总资产的比例本期期末金额较上期期末变动比例情况说明
(%)(%)(%)
货币资金10,893,348,181.7316.076,874,503,308.4810.5558.46系本期房产预收款及有息负债增加所致。
应收账款1,960,213,507.192.892,271,965,047.683.49-13.72
存货29,321,486,338.6343.2428,648,522,837.8643.962.35
长期股权投资2,170,177,236.083.202,141,125,749.133.291.36
投资性房地产4,581,951,990.346.764,588,373,522.587.04-0.14
固定资产6,248,969,044.829.226,355,399,998.439.75-1.67
在建工程785,729,798.371.16930,612,668.421.43-15.57
短期借款6,259,477,909.259.237,086,046,321.0410.87-11.66
长期借款7,246,400,000.0010.693,015,100,000.004.63140.34主要系本期调整融资结构所致。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产13,575,958,701.92(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为20.02%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限 情况
货币资金354,143,669.06354,143,669.06质押保证金401,822,232.83401,822,232.83质押保证金
交易性金融资产184,406,187.49质押存单质押保证
应收款项融资450,000,000.00质押借款
应收票据550,025,378.52质押借款
存货18,331,231,811.2518,331,231,811.25抵押借款17,527,676,370.2217,527,676,370.22抵押借款
其他非流动金融资产14,220,048.48质押财务担保13,331,962.08质押财务担保
投资性房地产910,100,000.00抵押借款911,200,000.00抵押借款
固定资产438,682,365.14213,873,585.22抵押借款389,398,982.94229,970,396.65抵押借款

其他说明:

子公司上海晟诺置业有限公司向中国农业银行股份有限公司上海闸北支行、中国银行股份有限公司上海市闸北支行、中国工商银行股份有限公司上海市闸北支行、中国建设银行股份有限公司上海第六支行、上海农村商业银行股份有限公司静安支行组成的银团借款,子公司上海华海房地产开发经营有限公司与本公司以拥有的上海晟诺合计100%股权提供质押担保,子公司龙盛置地集团有限公司以拥有的上海北航置业发展有限公司100%股权提供质押担保。截至2023年12月31日,公司银团借款余额67,443.75万元。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

报告期内公司所处行业经营性信息分析详见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”及下文“化工行业经营性信息分析”。

化工行业经营性信息分析1 行业基本情况

(1). 行业政策及其变化

√适用 □不适用

“十四五”期间,我国化工行业将以推动高质量发展为主题,以绿色、低碳、数字化转型为重点,以加快构建国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局为方向,以提高行业企业核心竞争力为目标,深入实施创新驱动发展战略、绿色可持续发展战略、数字化、智能化转型发展战略、人才强企战略,加快建设现代化石油和化学工业体系。近两年国家及各部门发布了相关发展规则和指导意见等,具体如下:

时间发布部门政策名称部分重点内容
2023年2月中共中央、国务院《质量强国建设纲要》开展重点行业和重点产品资源效率对标提升行动,加快低碳零碳负碳关键核心技术攻关,推动高耗能行业低碳转型。全面推行绿色设计、绿色制造、绿色建造。大力发展绿色建筑,深入推进可再生能源、资源建筑应用,实现工程建设全过程低碳环保、节能减排。
2022年12月浙江省生态环境厅 、浙江省经济和信息化厅 、浙江省能源局等九部门《浙江省减污降碳协同创新区建设实施方案》到2025年,基本形成符合主体功能定位的开发格局,初步建立资源循环利用体系,构建减污降碳协同制度体系,实现技术突破、管理优化、制度创新,形成可复制、可推广的减污降碳协同发展典型模式。主要污染物总量减排和单位GDP二氧化碳排放完成国家下达的控制目标,非化石能源占一次能源消费比重达到24%。到2030年,减污降碳协同能力显著提升,助力实现碳达峰目标;碳达峰与空气质量改善协同推进取得显著成效;水、土壤、固体废物等污染防治领域协同治理水平显著提高。非化石能源占一次能源消费比重达到30%。
2022年11月浙江省经济和信息化厅、浙江省生态环境厅、浙江省应急管理厅《关于进一步加强化工重点监控点规范管理的通知》

进一步规范化工重点监控点的管理,全面提升化工产业本质安全,促进我省化工产业转型升级和绿色发展。

2022年7月浙江省经济和信息化厅《浙江省工业节能降碳技术改造行动计划以碳达峰碳中和目标为指引,以工业企业、园区为主阵地,以实施节能降碳技术改造为主抓手,大力推广应用绿色低碳先进适用工艺、技术、装备,全面促进全省工业绿色低碳转型。推动全省规上工业万元增加值能耗、碳排放、水耗分别下降10%、12.5%、

无形资产

无形资产135,272,147.7591,393,954.86抵押借款135,272,147.894,122,132.66抵押借款
合计19,259,329,993.2020,364,963,068.8718,454,169,733.7919,912,554,660.45
(2022-2024年)》10%以上,一般工业固体废物综合利用率达98%以上;2023年石化、化工、建材、钢铁、有色等行业重点领域达到能效基准水平产能比例达到100%,为有效推动2025年能效标杆水平产能比例达到50%打下坚实基础。
2022年4月工业和信息化部、发展改革委、科技部、生态环境部、应急部、能源局《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》加快推进传统产业改造提升,大力发展化工新材料和精细化学品,加快产业数字化转型,提高本质安全和清洁生产水平,加速石化化工行业质量变革、效率变革、动力变革,推进我国由石化化工大国向强国迈进。

(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用 □不适用

公司作为全球大型特殊化学品生产商和行业龙头企业,全球拥有年产30万吨染料产能和年产10万吨助剂产能,在全球市场中列居首位。公司拥有年产11.95万吨的中间体产能,间苯二胺和间苯二酚产量均居全球前列,一体化生产带来的成本和环保优势,使得公司的规模化、专业化、品牌化优势明显。公司中间体业务经历了20多年的技术创新和突破,未来几年仍将保持全球行业龙头的地位。

2 产品与生产

(1). 主要经营模式

√适用 □不适用

①采购模式

公司主要采取外购、委托加工、战略合作等方式进行原料采购,以降低采购成本,保证原料质量。公司各事业部采购中心设评审小组,按月对供应商询价,通过各供应商报价结合产品质量、付款要求及原材料供应量的稳定性各方面综合考虑确定供应商。采购结算方式主要是承兑汇票及银行汇款,一般通过月结的方式进行结算。

子公司德司达采用集中采购和区域采购相结合的采购模式。德司达下设全球采购中心,负责金额排列前80%的原料品种的采购,其余的20%零散原材料由区域采购完成。

②生产模式

公司生产部门根据市场部门提供的订单及市场预估报表,制定生产计划。经批准后,将计划下发到供应、财务、仓库、质检、生产等相关部门。另外,公司也根据生产能力和库存状况,生产部分常规产品作为库存,以提高产品的交货速度。

公司境内子公司生产均为自主加工生产,子公司德司达是一个全球性公司,目前在全球拥有12个生产基地,分布于德国、美国、巴西、印度、印度尼西亚和日本等国家。各国生产基地不直接对外销售,由专门负责区域销售的公司进行销售。

报告期内调整经营模式的主要情况

□适用 √不适用

(2). 主要产品情况

√适用 □不适用

产品所属细分行业主要上游原材料主要下游 应用领域价格主要影响因素
染料化学原料和化学制品制造2.4-二硝基-6-溴苯胺、2.4-二硝基-6氯苯胺、对硝基苯胺、2-氰基-4-硝基苯胺、H酸、对位酯、J酸、G酸等印染上游原材料价格的波动以及下游需求的影响
中间体化学原料和化学制品制造纯苯、对氨基苯甲醚、对硝基苯胺、硝酸芳纶、染料、环氧树脂固化剂上游原材料价格的波动以及下游需求的影响

(3). 研发创新

√适用 □不适用

经过多年的积累和创新,公司在浙江上虞生产基地构建了“染料-中间体-硫酸-减水剂”循环经济一体化产业园,公司拥有全球完整的产品开发、工艺开发、颜色应用服务(CSI)、可持续发展解决方案技术研发体系。公司以创新技术的高度集成,以上下游配套的高度协同,以产业链生态圈的高度一体化,以推出领先技术的高度同步,形成规模效应、协同效应,并持续研发创新保持领先。在全球化工行业迅速发展的新背景下,在国内产业布局由东部向中西部和东北地区转移的新动向下,在全国安全环保的严峻压力下,公司坚持底线思维,不忘初心,结合创新驱动,制定高起点战略布局。公司已建立一个开放共享的创新技术平台,并正在加快建设培育新产业的专业研究院,以提升新业务板块发展加速度,强化产业体系的协同机制,提升创新技术能力和示范推广影响力;同时公司积极开展与外部研究团队的交流和合作,有效拓展研发体系外延,有力推进司外创新平台建设工作。公司已制定明确的新产品发展规划,正逐步落实创新发展孵化培育,并将全力保障配套资金硬投入,为可持续发展奠定基石。龙盛研究院坚持绿色、安全、低碳的要求,深入实施创新驱动、绿色发展和智慧赋能,不断增强产业发展支撑力、绿色安全保障力,持续推动管理模式、生产模式和增长模式变革,逐步打造更智能、更低碳的新化工高质量发展升级版。2023年龙盛研究院在国内累计实施完成项目30个,试车项目15个,移交项目20个,在建项目8个。

(4). 生产工艺与流程

√适用 □不适用

1) 公司的分散染料(不含德司达)的生产工艺流程如下图所示:

注:表示原料、辅料或半成品 表示产成品 表示污染排放

表示工艺操作程序 表示工艺流程主线 表示资源循环利用路线

2)活性染料公司的活性染料(不含德司达)因不同颜色品类,其工艺流程略有不同,以生产规模较大的“活性红195”为例,其工艺流程图如下所示:

注:表示原料、辅料或半成品 表示产成品 表示污染排放

表示工艺操作程序 表示工艺流程主线 表示资源循环利用路线

3)间苯二胺公司采用先进的连续硝化、连续加氢还原、高效精馏技术生产间苯二胺,同时联产邻苯二胺、对苯二胺,可有效地减少污染排放,具体工艺流程图如下:

注:表示原料、辅料或半成品 表示产成品 表示污染排放

表示工艺操作程序 表示工艺流程主线 表示资源循环利用路线

4)间苯二酚间苯二酚在间苯二胺为原料的基础上,采取水解法制成,工艺流程图如下:

注:表示原料、辅料或半成品 表示产成品 表示污染排放

表示工艺操作程序 表示工艺流程主线 表示资源循环利用路线

5)德司达分散

6)德司达活性

7)德司达靛蓝

8)德司达助剂

(5). 产能与开工情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

主要厂区或 项目设计产能产能利用率(%)在建产能在建产能已投资额在建产能预计 完工时间
染料项目30万吨/年65.38年产9,000吨蒽醌染料项目21,143.22部分已投产
助剂项目10万吨/年36.07
中间体项目11.95万吨/年76.56年产2万吨H酸项目; 年产9,000吨间氨基苯酚项目50,138.66H酸一期年产5,000吨试生产; 间氨基苯酚一期年产5,000吨已投产。
无机产品项目145万吨/年91.16

生产能力的增减情况

√适用 □不适用

间氨基苯酚项目一期年产5,000吨已投产,中间体产能由11.45吨/年增加到11.95万吨/年。

产品线及产能结构优化的调整情况

□适用 √不适用

非正常停产情况

□适用 √不适用

3 原材料采购

(1). 主要原材料的基本情况

√适用 □不适用

主要原材料采购模式结算方式价格同比变动比率(%)采购量耗用量
白煤市场询价按照合同约定电汇或承兑结算-10.43298,139吨300,607吨
纯苯市场询价按照合同约定电汇或承兑结算-10.8655,077吨55,158吨
对硝基苯胺市场询价按照合同约定电汇或承兑结算-34.1719,525吨19,164吨
市场询价按照合同约定电汇或承兑结算-19.57394,049吨399,273吨
对氨基苯甲醚市场询价按照合同约定电汇或承兑结算-29.377,583吨7,405吨
对位酯市场询价按照合同约定电汇或承兑结算-17.335,745吨2,908吨

主要原材料价格变化对公司营业成本的影响:受需求不振的影响,公司主要原材料价格均出现一定幅度的下降,个别原材料降幅较大,公司的营业成本有所下降,但产品价格也同时下降,产品毛利还是下降。

(2). 主要能源的基本情况

√适用 □不适用

主要能源采购模式结算方式价格同比变动比率(%)采购量耗用量
原煤市场询价按照合同约定电汇或承兑结算-13.7694,617吨93,537吨
蒸汽协议价按照合同约定电汇或承兑结算-16.78609,618吨609,618吨
政府指导价按照合同约定电汇-2.89101,488万度101,488万度
天然气协议价按照合同约定电汇-10.7380,342,804立方米80,342,804立方米

主要能源价格变化对公司营业成本的影响:受原煤、蒸汽和天然气价格下跌的影响,公司的营业成本有所降低。

(3). 原材料价格波动风险应对措施

持有衍生品等金融产品的主要情况

□适用 √不适用

(4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况

□适用 √不适用

4 产品销售情况

(1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

细分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况
特殊化学品1,158,944.98827,010.5628.64-15.08-5.94-6.9313%-17%不等
基础化学品125,779.48112,355.8610.67-25.09-22.59-2.8810%-32%不等

(2). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

销售渠道营业收入营业收入比上年增减(%)
直销959,516.90-34.75
经销553,188.63-13.46

会计政策说明

□适用 √不适用

5 环保与安全情况

(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况

□适用 √不适用

(2). 重大环保违规情况

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内投资额75,172.93
上年同期投资额245,810.41
投资额增减变动数-170,637.48
投资额增减幅度(%)-69.42
被投资公司的名称主要业务占被投资公司的权益比例(%)投资方式
浙江华睿科技股份有限公司照相机及器材制造;工业机器人制造等0.97参股
绍兴嘉业房地产开发有限公司房地产开发经营0.00增资后已转让
浙江摩路新材料股份有限公司生产、研发及销售润滑剂、润滑油、润滑脂等12.00收购股权
北京君联慧诚股权投资合伙企业(有限合伙)项目投资、投资管理、资产管理1.33缴纳认缴出资额
盛诺英创(绍兴)材料科技有限公司技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新材料技术研发;合成材料销售70.00参股
上海集弛商业管理有限公司商业综合体管理服务;企业管理咨询100.00新设
浙江德司达贸易有限公司危险化学品不带储存设施经营及其进出口业务100.00增资
上海衡封新材料科技有限公司技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;专用化学产品销售;橡胶制品销售;电子专用材料销售;工程塑料及合成树脂销售;合成材料销售;电子专用材料研发;新材料技术研发;化工产品销售;货物进出口;技术进出口25.60增资
上海三复创业投资合伙企业私募股权投资基金管理、创业投资基金管理服务30.00新设

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
股票167,804,360.58-75,025,997.0311,366,421.74696,677.9282,108,619.73
信托产品71,018,661.73-5,278,414.0565,740,247.68
私募基金5,564,442,043.00-418,801,969.0115,347,937.52402,627,286.5611,655,070.764,605,255,530.36
其他30,656,247.82-3,517,071.9620,000,022.60-187,752.8046,951,445.66
合计5,833,921,313.13-502,623,452.0535,347,960.12413,993,708.3012,163,995.884,800,055,843.43

证券投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

证券品种证券代码证券简称最初投资成本资金来源期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额本期投资损益期末账面价值会计核算科目
股票001228永泰运30,000,000.00自有资金123,212,863.46-62,660,804.0011,366,421.7424,972,290.2549,185,637.72其他非流动金融资产
股票00302中手游78,560,000.00自有资金44,591,497.12-12,365,193.0332,922,982.01其他非流动金融资产
合计//108,560,000.00/167,804,360.58-75,025,997.0311,366,421.7424,972,290.2582,108,619.73/

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资公司名称投资成本期末账面价值公允价值变动损益现金分红收益当年增资(减资以“-”号表示)会计核算科目资金来源
杭州汉智投资合伙企业(有限合伙)303,000,000.00108,943,495.10-303,000,000.00其他非流动金融资产自有资金
三亚长浙宏基创业投资基金合伙企业(有限合伙)500,000,000.00561,897,632.7361,897,632.73其他非流动金融资产自有资金
浙江义乌乐颂投资合伙企业(有限合伙)300,000,000.00300,000,000.00其他非流动金融资产自有资金
长三角(嘉善)股权投资合伙企业(有限合伙)200,000,000.00234,474,479.1112,557,569.33其他非流动金融资产自有资金
浙江义乌市乐信投资管理合伙企业(有限合伙)50,116,700.0050,066,972.78-49,727.22其他非流动金融资产自有资金
杭州安丰富盛创业投资合伙企业(有限合伙)120,000,000.00186,245,082.0019,844,426.64其他非流动金融资产自有资金
珠海君联明远股权投资企业(有限合伙)10,083,333.3318,142,468.714,214,420.62其他非流动金融资产自有资金
北京君联慧诚股权投资合伙企业(有限合伙)56,690,966.60100,692,484.41-6,933,730.66461,998.37-3,431,972.86其他非流动金融资产自有资金
杭州锦溪投资合伙企业(有限合伙)200,000,000.00224,416,438.3615,883,105.03其他非流动金融资产自有资金
珠海君联嘉志股权投资合伙企业(有限合伙)32,500,000.0019,358,392.09其他非流动金融资产自有资金
上海自贸试验区乾袤投资中心(有限合伙)27,000,000.00-135,000.00-27,000,000.00其他非流动金融资产自有资金
武汉瑞伏医疗健康股权投资合伙企业(有限合伙)77,550,000.0088,372,409.71-1,414,777.44其他非流动金融资产自有资金
杭州沣智企业管理合伙企业(有限合伙)2,184,303.66-5,818,736.34-2,184,303.66其他非流动金融资产自有资金
北京君联新海股权投资合伙企业(有限合伙)48,202,911.3047,766,604.30-62,905,371.381,003,083.80-15,022,200.39其他非流动金融资产自有资金
杭州上研科领信息科技合伙企业(有限合伙)20,000,000.0051,653,626.6331,653,626.63其他非流动金融资产自有资金
上海三复创业投资合伙企业(有限合伙)15,000,000.0015,000,000.0015,000,000.00其他非流动金融资产自有资金
张家港市惠科股权投资合伙企业(有限合伙)50,000,000.0076,599,032.1726,599,032.1774,131.85其他非流动金融资产自有资金
浙江义乌市乐泰投资管理合伙企业(有限合伙)45,600,000.0045,531,319.62-6,590,766.83其他非流动金融资产自有资金
北京君联成业股权投资合伙企业(有限合伙)6,229,563.6914,687,840.28-1,379,667.8215,901.27-251,829.56其他非流动金融资产自有资金
上海乐进投资合伙企业(有限合伙)1,824,542,054.002,061,340,718.07-476,220,805.1189,700,000.00其他非流动金融资产自有资金
ADIC DIVERSIFIED INVESTMENT73,526,326.8944,672,745.73-43,032,168.23其他非流动金融资产自有资金
APOLLON SUSTAINABLE VALUE FUND LTD63,739,900.8040,519,289.52-29,996,304.37其他非流动金融资产自有资金
IDEA FAITH LIMITED13,929,200.0014,165,400.00其他非流动金融资产自有资金
LVC Advantage Fund80,963,094.6666,327,126.96-52,335,864.05-51,389,042.57其他非流动金融资产自有资金
New Spectrum Limited94,971,906.5235,699,610.76-46,549,879.97其他非流动金融资产自有资金
TECHNOLOGY DISCOVERY LIMITED121,414,503.35123,473,351.36其他非流动金融资产自有资金
EAGLE LEGEND GLOBAL LIMITED224,086,005.00169,932,456.5832,967,522.16其他非流动金融资产自有资金
BLACKROCK INSTITUTIONAL FUNDS TRUST FOR FEDERAL SECURITIES T-FUND #3013,331,962.0814,220,048.48其他非流动金融资产自有资金
合计4,574,662,731.884,605,255,530.36-418,801,969.0191,255,115.29-387,279,349.04

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

内容 名称所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业总收入营业利润净利润
浙江龙盛染料化工有限公司化学原料及 化学制品分散 染料354万 美元1,105,995.40287,698.56406,243.037,537.537,350.05
上海科华染料工业有限公司化学原料及 化学制品活性 染料7,50052,131.6248,395.1540,320.434,053.033,694.47
浙江安诺芳胺化学品有限公司化学原料及 化学制品间苯二胺等中间体339万美元377,936.86188,925.27146,933.3913,818.2112,930.43
浙江鸿盛化工 有限公司化学原料及 化学制品间苯二酚等中间体8,420万 美元1,956,035.971,050,326.50289,288.87112,166.7097,806.07
浙江吉盛化学建材有限公司化学原料及 化学制品减水剂2,937万美元158,155.12136,027.5638,971.5310,985.339,722.82
杭州龙山化工 有限公司化学原料及 化学制品无机化工148,476349,364.72262,837.34146,798.59-29,205.35-21,617.61
绍兴上虞泰盛环保科技有限公司环保类污水处理危废处理14,50071,910.5016,018.9236,825.81924.17771.36
上海崇力实业 股份有限公司综合类投资和贸易5,00093,396.9415,969.4258,877.41-4,121.39-2,633.56
桦盛有限公司综合类投资和 贸易3,600万美元1,953,663.491,047,450.98347,345.4217,661.6813,471.29
龙盛集团控股(上海)有限公司综合类实业投资 资产管理30,000469,167.66365,275.8793,191.0814,812.0013,662.09
盛达国际资本 有限公司综合类贸易和 投资8,766.2万美元855,641.48436,730.17544,105.9362,336.1931,329.20
上海昌盛投资综合类实业投资37,00053,152.9848,415.05403.22-281.05-126.05
有限公司资产管理
上海晟诺置业 有限公司房地产房地产 开发300,0002,062,606.26298,161.890.00-1,520.06-1,510.63
龙盛置地集团 有限公司房地产房地产 开发35,000773,109.1921,932.02106,580.114,171.741,317.99

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

以染料、助剂为主的纺织用化学品业务和以间苯二胺、间苯二酚为主的中间体业务,目前仍为公司的主营业务和业绩支柱,也是未来发展的重心。染料行业:随着世界纺织工业及印染行业的发展,世界染料工业保持了平稳的趋势。世界染料产业完成向亚洲的转移后,中国的染料生产、出口、消费数量均居世界第一,亚洲主要染料生产国家中国和印度等东南亚国家的染料企业之间的竞争开始显现。目前,中国染料产量占到全球70%以上,已经成为世界最大的染料生产和供应基地。而发达国家企业已逐步退出基础的染料合成,形成了主要依靠进口中国、印度两国的染料半成品来加工生产高附加值染料商品化产品,或直接采购两国OEM厂商的染料产品并贴牌销售的经营模式。在全球染料市场中,本公司的规模、服务、品牌、渠道、成本以及创新能力已大幅领先国际和国内的同行。今后随着消费者对产品生态、安全的重视程度不断提高,以及对产品特色化、丰富化的需求不断提升,染料的技术升级进程必将提速。而公司在此前所做的产业延伸、技术创新、人才培养等方面的努力,使得公司的产品制造成本大幅下降,劳动效率大幅提升,同时在安全、环保、生态方面遥遥领先于国内同行企业。中间体行业:公司中体间业务经过20多年的发展,尤其随着间苯二胺规模化生产装置的建成投用以及生产技术与工艺的不断改进,间苯二胺的生产成本逐渐下降,规模优势和成本优势让公司成为间苯二胺的全球行业龙头。公司通过间苯二胺连续水解生产间苯二酚和间氨基苯酚的工艺不但解决了传统工艺的环保问题,更大幅降低了生产成本,提高产品竞争力。年产5,000吨的间氨基苯酚项目的达产,使公司成为该产品的全球龙头。间苯二酚的竞争对手主要为日本的住友化学株式会社。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司的战略目标是成为全球一流的特殊化学品生产服务商。公司将以绿色智能制造为契机,引领生产模式变革,打造全球领先水平的高端智能绿色制造业平台。在特殊化学品领域持续创新,培育一批专精特新产业,为客户提供更好的产品和服务。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1、营业总收入:180.00亿元,比上年增长17.62%。

2、利润总额:25.00亿元,比上年增长28.25%。

3、归属于母公司所有者的净利润:19.60亿元,比上年增长27.77%。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、安全风险

公司主营化工业务,安全生产始终是重中之重。公司始终坚持树立“安全第一,预防第一”的安全观,不断加大安全生产方面的投入,引入美国杜邦可持续解决方案,从行为安全和工艺安

全两块进行管理改进提升,最终达到“控制高危风险、夯实安全基础,强化执行能力、深化安全变革,形成先进安全文化、构建长效机制”的安全管控目标。

2、环保风险

公司主营的染料、中间体、减水剂以及无机化工业务存在环保要求提标的风险。随着我国经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,新的环保法规的出台以及双碳目标的提出,使得环保标准趋严,公司环保治理方面的费用支出将增加,成本的上升将影响公司的盈利。为此,公司在未来几年内,将继续加大对环保的投入,化风险为机会:一方面,继续发展循环经济、推广清洁生产,进一步优化产品链,提高厂区资源循环利用水平;另一方面,开发环保型、低能耗、高品位、高附加值产品,同时加大环保技术改造和环保管理力度,推动并最终实现“零排放”,构建环境友好型企业。

3、管理风险

公司控股子公司与参股公司数量的持续增加给公司的管理带来一定的压力与风险,如德司达的资产业务广泛分布在全球多个国家和地区,各地与中国现行法律法规、会计制度和政策、公司管理制度以及商业文化等经营管理环境方面存在较大差异,而且国际化的整合可能受到各地政治环境、经济环境和法律环境的影响,若公司在管理制度与专业管理人才方面不能有效作出调整,将对公司未来的发展产生不利影响。为此,公司一方面深化控股子公司董事会的职权,通过董事会加强对子公司的管理和运作,同时委派财务人员进行资金和财务的实时监控和汇报;另一方面加大内部审计人员的配置和审计力度,通过定期的内审和不定期的稽查,规范子公司的治理及日常经营,避免出现徇私舞弊等管理漏洞。

4、汇兑风险

公司业务广泛分布于全球多个国家和地区,日常运营中涉及美元、欧元、新加坡元等数种货币,而公司的合并报表记账本位币为人民币。伴随着人民币、新加坡元、美元、欧元等货币之间汇率的不断变动,尤其是人民币汇率波动幅度的加大,可能给公司运营带来汇兑风险。为此,公司主要采用自然对冲的方法来管理汇兑风险,短期来看该风险对公司生产经营尚不构成重大影响。

5、政策风险

公司目前房地产业务所占的资产比重逐步提高,主要属于旧区改造项目,未来可能会受到国家宏观调控政策的影响。公司将采取积极措施,通过持续关注宏观经济走向以及相关旧区改造政策的变化,对政策走势、楼市价格、项目建设销售数量、消费需求变化、客户结构进行经常性分析,以提高投资决策的前瞻性和科学性,及时完善公司经营策略。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会的有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,积极规范公司运作,努力降低风险,有效保障了公司的规范治理和良好运营。公司治理具体情况如下:

1、股东和股东大会:公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定和《公司章程》的要求召集、召开股东大会,平等对待所有股东,确保所有股东尤其是中小股东都享有平等的地位和权利,并承担相应的义务。公司还聘请了执业律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,保证了股东大会的合法有效性。报告期内公司共召开1次年度股东大会,会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。

2、董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求。各位董事均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会,从公司和全体股东的利益出发,忠实履行职责,促进董事会规范运作和科学决策。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会,专业委员会设立以来公司各相关部门做好与各专业委员会的工作衔接,各位董事勤勉尽责,认真审阅各项议案,并提出有益建议,为公司科学决策提供强有力的支持。报告期内公司共召开5次董事会,各次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。 3、监事和监事会:公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定,公司监事会由3名监事组成,其中由股东代表出任的监事2名,由职工代表出任的监事1名,人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会工作制度》本着对全体股东负责的态度,认真履行自己的职责,对公司财务以及公司董事及其他高级管理人员履行责任的合法、合规性进行监督。报告期内公司共召开4次监事会,各次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。 4、控股股东与公司关系:公司具有完整独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 5、内部控制制度:公司在建立健全现代企业法人治理结构的同时,对内部控制制度给予高度的重视,在报告期内公司组织相关部门梳理公司治理和管理制度,形成《公司治理体系制度汇编》和《公司管理制度汇编》。公司严格按照中国证监会、上海证券交易所的有关要求,在定期报告中披露了《2023年度内部控制评价报告》。

6、绩效评价和激励约束机制:公司严格按照法律法规和《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》,从制度上建立了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。 7、信息披露与透明度:公司依照《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》的要求,由证券部负责对外信息披露和投资者关系管理;确定《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》为公司信息披露的报纸;报告期内公司共编制、报送、披露了61项临时公告和4份定期报告;公司已制订《内幕信息知情人管理制度》,在公司披露定期报告及发生重大事项时,编制内幕信息知情人登记备案表,详细记录事项的进展及参与人员,确保信息披露的公平、公正、公开。 8、投资者关系管理:公司注重与投资者的沟通,制定《投资者关系管理制度》,公司投资者关系管理由证券部负责,通过建立电话专线与投资者保持联系,专人负责接待投资者来电、来访,公司通过公司网站中设置的“投资者关系”专栏,与投资者进行交流互动,听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议,最大程度地满足投资者的信息需求。

报告期内,公司根据相关法律法规要求,继续加强公司内部控制制度建设和完善,提升公司整体治理水平,切实保证公司治理结构更加规范、完整。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

项目是否独立完整情况说明
业务方面独立完整情况公司面向市场独立从事染料、化工中间体、减水剂、硫酸、纯碱及其他精细化工业务,拥有完备的原辅材料采购网络和独立完整的生产体系,产品生产根据国内外市场的需求由公司独立组织,所需原材料由公司统一采购,产品销售也由公司根据市场形势
和营销计划、策略自主统筹安排,虽然本公司与关联方相互之间在原料方面有一定的采购和销售,但本公司与其发生的交易是严格遵守双方签署的《关联方货物采购与销售之框架性协议》,并明确了协议双方的权利义务关系,其关联交易符合公平、公开、公正的原则,不影响本公司生产业务的独立性。
人员方面独立完整情况公司设有独立的人事管理部门,专门负责公司的劳动、人事及工资管理,相应建立了独立的人事管理制度、工资管理制度等规章制度,并建立了职工档案、人事管理档案、工资发放名册等文档,公司人员的招聘、人事管理及考核制度完全独立。公司董事、监事和高级管理人员的产生严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定;公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均在本公司领取薪酬,未在其他单位领取薪酬,公司高管只在其他公司担任董事或董事长职务。
资产方面独立完整情况公司资产产权清晰,1997年发起设立时,各股东将拥有浙江龙盛集团公司全部经营性资产投入股份公司,该资产主要为染料生产所必需的全套生产设备,使公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,能够保证公司独立并按产品质量要求完成相关产品的生产制造,公司资产具备独立完整性。
机构方面独立完整情况公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规和其他规范性文件的相关规定,按照法定程序制订了公司章程并设置了相应的组织机构,建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的法人治理结构,并设置了相应的职能部门,不存在控股股东或控制人干预本公司的机构设置情形。公司拥有独立的生产经营场所和办公机构,并结合本公司生产经营的特点,依照公司章程的规定,设置了办公室、财务部、公司部、证券部、EHS部、投资部、研究院等职能部门,并单独挂牌运作。
财务方面独立完整情况公司设立了独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,独立进行会计核算和财务决策,负责公司的投融资安排、运营资金及实物资产的管理和日常费用核算、销售、供应、税务、报表制作等事务,独立对外签订合同。公司根据《会计法》、《总会计师条例》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》、《企业会计准则》、《财务会计通则》等有关法律、法规及规章制度,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开立了独立的银行账户,依法独立地进行纳税申报并缴纳各项税金。本公司下属子公司均为独立的法人实体,独立核算,统一执行本公司的财务管理制度,并设有健全的会计机构,配有专职会计人员。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2022年年度股东大会2023-5-11上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2023-5-12审议通过《2022年度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2023年度财务预算报告》、《2022年年度报告及其摘要》、《2022年度利润分配的预案》、《关于2022年度董事、监事薪酬的议案》、《关于向银行申请授信额度的议案》、《关于对下属子公司核定担保额度的议案》、《关于聘请2023年度审计机构的议案》、《关于2023年员工持股计划(草案)的议案》、《关于2023年员工持股计划管理办法的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司员工持股计划相关事项的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动 原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
阮伟祥董事长、 总经理582007年4月28日、 2004年11月18日2025年5月10日346,321,538346,321,5380412.12
姚建芳董事、 副总经理、 董事会秘书402016年4月1日、 2016年4月1日、 2013年5月27日2025年5月10日4,891,4674,891,4670109.29
贡晗董事522018年8月22日2025年5月10日31,00031,0000160.10
卢邦义董事、 财务总监432019年4月30日2025年5月10日000109.29
何旭斌董事、 副总经理532022年5月10日、 2019年4月30日2025年5月10日3,306,3293,306,3290112.54
欧其董事522022年5月10日2025年5月10日780,000780,000078.94
赵刚独立董事462021年2月19日2025年5月10日00012.00
陈显明独立董事562019年4月30日2025年4月30日00012.00
梁永明独立董事582022年5月10日2025年5月10日00012.00
王勇监事会主席452022年5月10日2025年5月10日00064.13
沈卫桥职工代表 监事422022年12月15日2025年5月10日00053.72
李霞萍监事382019年4月30日2025年5月10日00024.26
合计/////355,330,334355,330,3340/1,160.39/
姓名主要工作经历
阮伟祥自1993年以来,曾任浙江染料助剂总厂副厂长、总工程师,浙江龙盛集团公司副总经理、总工程师,公司第一届、第二届董事会董事、副总经理兼总工程师,第三届董事会董事、总经理,第四届、第五届、第六届、第七届、第八届董事会董事长兼总经理等职。现任本公司第九届董事会董事长兼总经理。
姚建芳2006年7月至2008年5月就职于精功集团有限公司投资部;2008年5 月至2013年5月在公司董事会秘书处工作,负责对外投资管理;2009年4月至今,在公司全资子公司浙江凌瑞创业投资有限公司任董事、总经理;2013年5月起任本公司第六届董事会秘书兼投资部部长;2016年4月起任本公司第七届、第八届董事会董事、副总经理、董事会秘书。现任本公司第九届董事会董事、副总经理、董事会秘书。
贡晗1993年9月至2002年3月在中化国际贸易股份有限公司工作,2002年4月进入公司工作,曾任公司第四届、第五届董事会董事、第七届董事会董事、第八届董事会董事兼副总经理。现任本公司中间体事业部总经理,本公司第九届董事会董事。
卢邦义2001年8月进入公司工作,历任本公司成本会计、财务部副部长、财务部部长、代理财务总监,本公司第八届董事会董事、财务总监兼财务部部长。现任本公司第九届董事会董事、财务总监兼财务部部长。
何旭斌1993年7月进入公司工作,先后获得“浙江省劳动模范”、“151人才工程第二层次培养人员”、“中国染料百年科技贡献奖”、“全国石油和化工行业两化融合杰出管理奖”、“2019年度浙江省有突出贡献中青年专家”称号,被授予全国五一劳动奖章,2018年入选浙江省万人计划科技创业领军人才,次年入选国家万人计划。曾任本公司第八届董事会聘任的副总经理,现任本公司第九届董事会董事、副总经理、研究院院长、染料化工事业部常务副总经理。
欧其1993年7月进入公司工作,一直从事化工染料和中间体的新产品开发和新成果的推广应用,先后获得“浙江省万人计划”、“浙江省151人才工程重点资助对象”、“绍兴市专业技术拔尖人才”、“绍兴市首届青年科技奖”、“上虞市(区)十佳科技工作者”。曾任本公司总工程师,第十三届全国人大代表。现任中国染料工业协会专家委员会委员、浙江省染料标准化技术委员会秘书长,本公司第九届董事会董事、技术中心副主任。
赵刚会计学博士,副教授。曾任香港城市大学助理研究员、香港中文大学助理研究员、常州大学商学院副教授。现任浙江财经大学会计学院副教授、财务管控与企业可持续发展研究中心主任,南都物业服务集团股份有限公司、奥普家居股份有限公司的独立董事。2021年2月19日起至今任本公司第八届、第九届董事会独立董事。
陈显明曾任浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事、三力士股份有限公司独立董事、会稽山绍兴酒股份有限公司独立董事,浙江省第十一届、十二届人大代表。现任浙江明显律师事务所主任,绍兴仲裁委员会仲裁员。2019年4月30日起至今任本公司第八届、第九届董事会独立董事。
梁永明曾任审计署驻上海特派员办事处法制处,经贸审计处和财政审计处处长,上海世博会事务协调局计划财务部副部长,上海世博会事务协调局资金财务部副部长(主持工作),上海世博会有限公司董事,上海世博会工程建设指挥部办公室总会计师,华泰保险集团股份有限公司副总经理,华泰世博置业有限公司执行董事,广汇汽车服务股份公司、亚翔系统集成科技(苏州)股份有限公司、浙江龙盛集团股份有限公司等上市公司的独立董事。现任上海君禾会计师事务所有限公司副主任,同时任上海市财政支出绩效评价评审专家、上海市政府采购评审专家、西安银行股份有限公司独立董事、信音电子(中国)股份有限公司独立董事、上海建科集团股份有限公司独立董事,2022年5月10日起至今任本公司第九届董事会独立董事。
王勇2000年7月至今在本公司办公室工作,历任公司第三届、第四届、第五届、第六届监事会主席。现任公司第九届监事会主席、党委副书记、工会主席及办公室主任。
沈卫桥2003年7月至今在本公司人力资源部、染料事业部和染料化工事业部工作,历任公司人力资源部绩效考核专员、人力资源部副部长、染料事业部综合管理部部长。现任公司部子公司管理专员,2022年12月15日起至今任本公司第九届监事会职工代表监事。
李霞萍2009年7月至今在公司证券部工作,2019年4月30日起任公司第八届监事会监事。现任公司证券事务助理,本公司第九届监事会监事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止 日期
阮伟祥浙江龙盛控股有限公司副董事长2007年2月21日至今
阮伟祥绍兴锦泽企业管理有限公司董事2019年3月21日至今
姚建芳绍兴通和置业有限公司董事2020年6月22日至今
姚建芳上海华燕房盟网络科技股份有限公司董事2017年9月5日至今
姚建芳浙江吉泰新材料股份有限公司董事2016年4月4日至今
姚建芳重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司副董事长2013年4月15日至今
姚建芳上海速芯生物科技有限公司董事2016年1月至今
姚建芳绍兴瑞康生物科技有限公司董事2015年7月20日至今
姚建芳亚培烯科技(杭州)有限公司董事2021年8月26日至今
姚建芳卧龙资源集团股份有限公司董事2021年10月27日至今
卢邦义绍兴市上虞众联环保有限公司董事2010年11月2日至今
卢邦义浙江上虞农村商业银行股份有限公司董事2021年10月20日至今
贡晗上海雅朴网络科技有限公司董事2008年10月13日至今
何旭斌浙江吉泰新材料股份有限公司董事2018年7月10日至今
何旭斌绍兴酷力医药合伙企业(有限合伙)合伙人2017年3月30日至今
何旭斌大道生物科技(绍兴)有限公司董事2017年5月27日至今
何旭斌浙江欣禾生物股份有限公司董事2020年12月16日至今
欧其绍兴市上虞欧也科技创意有限公司监事2021年7月至今
欧其大道生物科技(绍兴)有限公司董事2017年5月27日至今
梁永明信音电子(中国)股份有限公司独立董事2020年8月至今
梁永明上海君禾会计师事务所有限公司副主任2021年9月至今
梁永明上海建科集团股份有限公司董事2020年11月18日至今
梁永明西安银行股份有限公司独立董事2018年7月至今
赵刚南都物业服务集团股份有限公司独立董事2022年1月11日至今
赵刚沃太能源股份有限公司董事2021年5月8日至今
赵刚长育教育咨询常州有限责任公司执行董事、总经理2020年2月12日至今
赵刚浙江舒友仪器设备股份有限公司董事2020年8月20日2023年9月
赵刚奥普家居股份有限公司独立董事2023年5月12日至今
陈显明浙江明显律师事务所主任1998年10月至今
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事报酬由股东大会审议通过,高级管理人员的报酬由董事会审议通过。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况薪酬与考核委员会成员就董事、高管薪酬进行事前讨论,认为:公司董事和高级管理人员均履行了勤勉尽责的义务,薪酬确定依据明确,薪酬按实发放并履行了决策程序,公司董事和高级管理人员披露的薪酬真实、准确,同意将该事项提交董事会审议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事的津贴由股东大会确定,董事的津贴为每人每年5万元;独立董事的津贴为每人每年12万元;监事的津贴为每人每年2万元;高级管理人员的报酬由第九届董事会第十一次会议审议通过的2023年度高管人员目标考核结
果确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况应付报酬合计1,160.39万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计实际获得的报酬合计1,160.39万元。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
第九届董事会第五次会议2023年2月8日审议通过《关于延长2021年员工持股计划存续期的议案》。
第九届董事会第六次会议2023年4月13日审议通过《2022年度总经理工作报告》、《2022年度董事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2023年度财务预算报告》、《2022年年度报告及其摘要》、《2022年度利润分配及资本公积转增股本的预案》、《关于2022年度董事、监事薪酬的议案》、《关于高级管理人员2022年度考核结果及2023年度目标考核的议案》、《关于预计2023年度日常性关联交易的议案》、《关于向银行申请授信额度的议案》、《关于对下属子公司核定担保额度的议案》、《关于聘请2023年度审计机构的议案》、《关于<2022年度内部控制评价报告>的议案》、《关于<2022年度企业社会责任报告>的议案》、《关于购买理财产品的议案》、《关于2023年员工持股计划(草案)的议案》、《关于2023年员工持股计划管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司员工持股计划相关事项的议案》和《关于召开2022年年度股东大会的议案》。
第九届董事会第七次会议2023年4月27日审议通过《2023年第一季度报告》。
第九届董事会第八次会议2023年8月25日审议通过《关于<2023年半年度报告>的议案》。
第九届董事会第九次会议2023年10月27日审议通过《关于<2023年第三季度报告>的议案》。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东 大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东 大会的次数
阮伟祥554001
姚建芳554001
贡晗555001
卢邦义554001
何旭斌554001
欧其554001
赵刚554000
陈显明544101
梁永明554000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数5
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数4
现场结合通讯方式召开会议次数1

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会梁永明、赵刚、卢邦义
提名委员会陈显明、梁永明、贡晗
薪酬与考核委员会赵刚、陈显明、欧其
战略委员会阮伟祥、姚建芳、何旭斌、陈显明、赵刚

(二) 报告期内审计委员会召开5次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年1月4日关于审阅2022年度财务会计报表的第一次书面意见公司的经营数据公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果,会计政策选用恰当,会计估计合理,未发现有重大错报、漏报情况;未发现有大股东占用公司资金情况;未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。同时,审计委员会要求公司在下一步工作中,继续认真负责地做好核查工作,并积极配合年审注册会计师的审计工作,确保公司财务数据的真实、公允;要求年审会计师更加谨慎、综合判断各项审计的依据,各项工作做到更加规范,确保公司审计报告能真实、准确、完整反映公司经营情况。公司安排组织审计委员会成员与年度审计注册会计师的沟通会,注册会计师向审计委员会提交了2022年度审计工作计划,就审计的工作范围、时间和人员的安排进行了沟通。年审会计师向审计委员会成员介绍了公司2022年度公司经营情况,以及审计过程中发现的主要问题进行沟通,审计委员会也就相关问题提出了自己的看法和意见,提醒年审会计师就关键审计事项后续进一步向公司核实后明确。 审计委员会成员按照企业会计准则以及公司有关财务制度规定,对会计资料的真实性、完整性,财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。通过询问公司有关财务人员及管理人员,以及对重大财务数据实施分析程序,尤其重点关注对外担保、资金占用、房地产业务的风险、内部控制的完善、落实好上市公司监管新要求、化工业务的安全环保、碳足迹及碳税的政策理解等。
2023年4月13日年度例会1、关于2022年度财务会计报告的审核意见 2、向公司董事会提交续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)的建议年审会计师向审计委员会成员提交了经年审注册会计师审计后的财务会计报表,包括2022年12月31日的资产负债表,2022年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注;在年度董事会上就审计委员会2022年度的履职情况进行汇报。
2023年4月27日关于2023年第一季度报告审核公司在编制财务报告过程中遵守了《企业会计准则》和《中国注册会计师审计准则》的有关要求,公司严格按照股份制公司财务制度规范运作,并认真贯彻执行《企业会计准则》,公司内控制度建设完善并得以有效执行。《浙江龙盛集团股份有限公司2023年第一季度报告》是实事求是、客观公正的,公允地反映了公司2023年第一季度的财务状况、经营成果和现金流量情况,所披露的信息真实、准确、完整。因此审计委员会同意将该2023年第一季度报告提交董事会审核。
2023年8月21日关于2023年半年度报告审核公司严格按照公司财务制度规范运作,并认真贯彻执行《企业会计准则》。公司2023年半年度报告公允地反映了公司2023年半年度的财务状况、经营成果和现金流量,所记载的信息真实、准确、完整。因此,审计委员会同意将该报告报董事会审核。审计委员会要求公司做好半年报会计政策的连续性,在整个行业业绩下滑的背景下,肯定了公司对经营性现金流的管理以及降库存的积极措施,并要求做好投资项目跟进与风险管理;强调会计核算上的匹配问题,针对市场变化,关注会计处理依据是否一致,会计判断是否发生变化,建议公司咨询年审会计师意见,多维度进行把关;德司达诉讼方面要求信息披露及时规范,虽然估值判决结果已出,但具体执行时间尚未确定,后续执行上要根据进展情况作出应对决策。会议还针对证监会刚发布的《上市公司独立董事管理办法》相关规定,在一年过渡期内积极推进落实独立董事的职责和要求并遵守新的规定。
2023年10月26日关于2023年第三季度报告审核公司在编制财务报告过程中遵守了《企业会计准则》和《中国注册会计师审计准则》的有关要求,公司严格按照股份制公司财务制度规范运作,并认真贯彻执行《企业会计准则》,公司内控制度建设完善并得以有效执行。公司《2023年第三季度报告》是实事求是、客观公正的,公允地反映了公司2023年第三季度的财务状况、经营成果和现金流量情况,所披露的信息真实、准确、完整。因此审计委员会同意将该2023年第三季度报告提交董事会审核。

(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月13日关于2022年度董事、高级管理人员薪酬的意见公司董事和高级管理人员均履行了勤勉尽责的义务,薪酬确定依据明确,薪酬按实发放并履行了决策程序,公司董事和高级管理人员披露的薪酬真实、准确。

(四) 报告期内战略委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月13日关于2023年度经营目标的意见公司战略委员会根据公司2022年度经营情况,现提出未来发展战略及2023年经营目标: 一、公司发展战略 公司的战略目标是成为全球一流的特殊化学品生产服务商。公司将以绿色智能制造为契机,引领生产模式变革,打造全球领先水平的高端智能绿色制造业平台。在特殊化学品领域持续创新,培育一批专精特新产业,

为客户提供更好的产品和服务。

二、2023年经营目标:

1、营业总收入:201.95亿元,比上年减少4.86%。

2、利润总额:40.63亿元,比上年增长1.63%。

3、归属于母公司所有者的净利润:30.33亿元,比上年增长1.00%。

(五) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量160
主要子公司在职员工的数量5,632
在职员工的数量合计5,792
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员3,486
销售人员683
技术人员750
财务人员227
行政人员646
合计5,792
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生40
硕士研究生376
本科1,369
专科1,431
高中及以下2,576
合计5,792

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

根据企业的经营理念和管理模式,遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其他有关规章制度制订了《浙江龙盛集团股份有限公司工资制度方案》,并根据市场实际情况适时调整《浙江龙盛集团股份有限公司员工薪资实施细则》,工资模式:采用结构工资制:主要由基本工资、岗位工资(以员工岗位责任、劳动绩效、劳动态度、劳动技能等指标综合考核员工报酬,适当向经营风险大、责任重大、技术含量高、有定量工作指标的岗位倾斜)、各种津贴(包括出差津贴、伙食津贴、话费津贴等)组成。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司紧紧围绕企业发展的总体要求,结合公司员工岗位技能的现状和薄弱点,有针对性分层次地推进员工教育培训工作,有针对性引进专业人才,加强专业管理和培训。根据各类管理人员、专业技术人员和一线岗位人员的专业技能特点以及企业发展需要,突出重点,坚持整体推动,制

定员工培训计划,以提高职工的思想道德水准,诠释爱岗敬业精神,熟练业务技术本领,树立团队协作意识,增强自我管理能力,为公司发展做贡献。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、现金分红政策的制定

为进一步规范公司利润分配及现金分红有关事项,推动公司建立持续、科学、透明的分红政策和决策机制,更好地维护股东及投资者利益。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发【2012】37号)和浙江证监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(浙证监上市字【2012】138号)文件的要求,公司于2012年8月16日召开2012年第二次临时股东大会,对《公司章程》中利润分配政策相关条款进行修订。 本次利润分配政策的调整,充分保护了中小投资者的合法权益,审议程序合法有效,并由公司独立董事发表了独立意见。修改后的利润分配政策对公司现金分红的标准、比例、相关决策程序和利润分配政策调整的具体条件、决策程序和机制进行了明确规定。

2、现金分红政策的执行

公司严格执行《公司章程》制定的利润分配政策。根据2023年5月11日召开的2022年年度股东大会审议通过的《2022年度利润分配的预案》,每股派发现金红利0.25元(税前)。公司于2023年7月1日在《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登《2022年年度权益分派实施公告》。上述利润分配事项已于2023年7月7日实施完毕。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)2.50
每10股转增数(股)0
现金分红金额(含税)788,932,962.75
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润1,533,951,261.46
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)51.43
以现金方式回购股份计入现金分红的金额0
合计分红金额(含税)788,932,962.75
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)51.43

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司分别于2020年5月7日和2020年5月18日召开了公司第八届董事会第八次会议及2019年年度股东大会,审议通过了《关于2020年员工持股计划(草案)的议案》等相关议案,2020年6月16日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》,公司回购专用证券账户所持有的70,000,070股公司股票,已于2020年6月15日非交易过户至公司2020年员工持股计划专用证券账户,过户价格为9.61元/股。2021年12月15日,公司2020年员工持股计划锁定期届满。2022年4月16日,公司召开的第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于延长2020年员工持股计划存续期的议案》,同意延长2020年员工持股计划存续期三年,即延长至2025年5月18日。具体内容详见公司于2020年5月8日、2020年5月19日、2020年6月17日、2021年12月15日和2022年4月19日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及在上海证券交易所网站披露的《第八届董事会第八次会议决议公告》(公告编号:2020-038号)、《2019年年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-042号)、《关于2020年员工持股计划股票完成过户的公告》(公告编号:2020-045号)、《关于2020年员工持股计划锁定期届满的提示性公告》(公告编号:2021-047号)、《第八届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2022-010号)和《关于延长2020年员工持股计划存续期的公告》(公告编号:2022-017号)。
公司分别于2021年2月3日、2021年 2月19日召开了公司第八届董事会第十三次会议及2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于2021年员工持股计划(草案)的议案》等相关议案,2021年6月21日,公司回购专用证券账户所持有的35,832,685股公司股票通过非交易过户至公司2021年员工持股计划专用证券账户,过户价格为11.64元/股。2022年12月21日,公司2021年员工持股计划锁定期届满。2023年2月8日,公司召开的第九届董事会第五次会议审议通过了《关于延长2021年员工持股计划存续期的议案》,同意延长2021年员工持股计划存续期三年,即延长至2026年2月19日。具体内容详见公司于2021年2月4日、2021年2月20日、2021年6月23日、2022年12月22日和2023年2月10日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及在上海证券交易所网站披露的《第八届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2021-005号)、《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-013号)、《关于2021年员工持股计划股票完成过户的公告》(公告编号:2021-032号)、《关于2021年员工持股计划锁定期届满的提示性公告》(公告编号:2022-078号)和《关于延长2021年员工持股计划存续期的公告》(公告编号:2023-004号)。
公司分别于2023年4月13日和2023年5月11日召开了公司第九届董事会第六次会议及2022年年度股东大会,审议通过了《关于2023年员工持股计划(草案)的议案》等相关议案,同意实施2023年员工持股计划。2022年年度权益分派实施后,公司2023年员工持股计划受让价格由人民币8.12元/股调整为人民币7.88元/股。具体内容详见公司于2023年4月15日、2023年5月12日和2023年7月8日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及在上海证券交易所网站披露的《第九届董事会第六次会议决议公告》(公告编号:2023-010号)、《2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-025号)和《关于2022年年度权益分派实施后调整2023年员工持股计划受让价格的公告》(公告编号:2023-034号)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会下设薪酬与考核委员会,根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》,负责制定公司高级管理人员考核标准进行考核,并研究审查其薪酬政策及方案,高级管理人员薪酬与公司经营业绩和个人绩效挂钩,形成了科学有效的激励约束机制。公司董事会在每年年初召开年度会议对公司总经理提出目标考核,考核内容包括确定高级管理人员的月薪,并在经过充分的分析后,确定年度考核目标,并在下一年年初召开的年度董事会会议上审议考核结果。公司高级管理人员年薪收入与其经营责任、经营风险和经营业绩挂钩,结合行业、区域的市场薪资水平确定。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

报告期内,公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律、法规要求建立的内控管理体系基础上,结合行业情况及企业经营实际,对内控制度进行持续完善与细化;结合公司在研发管理方向与供应链管理方向的实际现状与未来发展的需要,同步展开多维度的内部创新优化管理;提高企业决策效率,全面提升企业现代管理水平。

报告期内,公司不断健全内部控制体系,各项内部控制制度得到了有效执行,不存在内部控制重大缺陷情况,保障了公司及全体股东的利益。公司第九届董事会第十一次会议审议通过了《2023年度内部控制评价报告》,具体内容详见2024年4月20日在上海证券交易所网站披露的公司《2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司第六届董事会第八次会议审议通过《子公司管理制度》,并且对外派董事、监事等人员制订了暂行管理办法。报告期内,公司严格按制度的有关要求对子公司的经营管理、投资决策、人事及薪酬与考核、财务制度、信息披露、监督审计等方面工作进行管理,各子公司的重大事项报告、信息披露管理、关联交易管理等事项需严格遵守公司的《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》及《关联交易决策规则》等规章制度的要求。此外,根据公司《内部审计管理制度》的要求,内部审计部定期对各子公司实施审计监督,对子公司的经营管理、内部控制等事项进行监督。2023年度,公司对所有合并报表范围内的子公司管理受控、有序、规范。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内控审计报告,认为公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《2023年度内部控制审计报告》披露在上海证券交易所网站。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)42,282.76

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

报告期内,公司涉及的重点排污单位主要为公司下属控股子公司浙江安诺芳胺化学品有限公司、浙江鸿盛化工有限公司、浙江吉盛化学建材有限公司、绍兴上虞泰盛环保科技有限公司、浙江捷盛化学工业有限公司、浙江恩盛染料化工有限公司、浙江龙盛染料化工有限公司、绍兴市上虞金冠化工有限公司、浙江科永化工有限公司和杭州龙山化工有限公司共10家公司。上述前9家重点排污单位废气排放口143处,主要污染物包括二氧化硫、氮氧化物、颗粒物等,分别为工艺废气处理装置排放口、喷干塔尾气处理排放口、热风炉喷塔尾气处理排放口、导热油炉烟气排放口、固废焚烧炉尾气排放口、活性炭再生炉烟气排放口、RTO焚烧装置废气排放口、罐区尾气处理排放口和食堂油烟废气处理排放口,分布于厂区范围内,排放方式为滤排,即各类尾气经过处理达标后高空排入大气环境中等。废气排放执行标准分别有:工艺废气执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297—1996)二级标准(氮氧化物、二氧化硫、颗粒物、硫酸雾及非甲烷总烃排放浓度分别低于240mg/m?、550mg/m?、45mg/m?、120mg/m?、120mg/m?);其他有组织废气执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中的二级标准,硫化氢、氨和臭气浓度有组织排放浓度执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)排放限值。燃煤导热油锅炉排放口(DA008)执行《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB332147-2018)中Ⅰ类阶段规定的排放标准:

其中二氧化硫35mg/m?,氮氧化物50mg/m?,颗粒物10mg/m?,汞及其化合物0.03mg/m?。浙江鸿盛RTO焚烧废气排放口执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准及《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572-2015)中排放标准从严值,其中苯乙烯20mg/m?,氮氧化物100mg/m?,酚类15mg/m?,甲醛5mg/m?,甲苯 8mg/m?,二氧化硫50mg/m?,非甲烷总烃60mg/m?。染料合成及后处理喷塔废气执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)排放限值(氮氧化物排放浓度≤240mg/m?、氯化氢排放浓度≤100mg/m?、颗粒物(染料尘)排放浓度≤18mg/m?、苯排放浓度≤12mg/m?、苯胺排放浓度≤20mg/m?、硫酸雾排放浓度≤45mg/m?、甲醛排放浓度≤25mg/m?、甲醇排放浓度≤190mg/m?、非甲烷总烃排放浓度≤120mg/m?等);臭气浓度执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)排放限值;硫酸工业车间废气排放执行《硫酸工业污染物排放标准》(GB26132-2010)表6中特别排放限值(二氧化硫排放浓度≤200mg/m?、硫酸雾排放浓度≤5mg/m?);亚硝酰硫酸等无机化工行业车间废气排放执行《无机化学工业污染物排放标准》(GB31573-2015)表4中特别排放限值(二氧化硫排放浓度≤100mg/m?、氮氧化物排放浓度≤100mg/m?、硫酸雾排放浓度≤10mg/m?);焚烧废气排放执行《危险废物焚烧污染控制标准》)中标准限值控制(二氧化硫小时值排放浓度≤100mg/m?、日均值排放浓度≤80mg/m?,氮氧化物小时值排放浓度≤300mg/m?、日均值排放浓度≤250mg/m?,颗粒物小时值排放浓度≤30mg/m?、日均值排放浓度≤20mg/m?,氯化氢小时值排放浓度≤60mg/m?、日均值排放浓度≤50mg/m?,二恶英类≤0.5TEQng/m?),活性炭再生装置参照执行《危险废物焚烧污染控制标准》(GB 18484-2020)相应限值(二氧化硫小时值排放浓度≤100mg/m?、日均值排放浓度≤80mg/m?,氮氧化物小时值排放浓度≤300mg/m?、日均值排放浓度≤250mg/m?,颗粒物小时值排放浓度≤30mg/m?、日均值排放浓度≤20mg/m?,氯化氢小时值排放浓度≤60mg/m?、日均值排放浓度≤50mg/m?,二恶英类≤0.5TEQng/m?);热解炉排放的废气执行《危险废物焚烧污染控制标准》(GB 18484-2020)表3的相关限值(二氧化硫小时值排放浓度≤100mg/m?、日均值排放浓度≤80mg/m?,氮氧化物小时值排放浓度≤300mg/m?、日均值排放浓度≤250mg/m?,颗粒物小时值排放浓度≤30mg/m?、日均值排放浓度≤20mg/m?,氯化氢小时值排放浓度≤60mg/m?、日均值排放浓度≤50mg/m?,二噁英类≤0.5TEQng/m?);热解渣处

理过程中排放的废气执行《无机化学工业污染物排放标准》(GB31573-2015)相应限值及《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996)相应限值(颗粒物≤10mg/m?、非甲烷总烃≤120mg/m?、硫酸雾排放浓度≤10mg/m?);中间体合成车间工艺废气苯、苯胺、硫酸雾、氮氧化物、甲醇排放执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中排放限值(苯排放浓度≤12mg/m?、苯胺排放浓度≤20mg/m?、硫酸雾排放浓度≤45mg/m?、氮氧化物排放浓度≤240mg/m?,甲醇排放浓度≤190mg/m?),其他有组织废气执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)的要求。杭州龙山化工有限公司废气排放口4处,分布于厂区下风向(北侧),分别为烟气总排口(有在线监测)、硝酸尾气排放口、真空尾气排放口和碳化尾气排放口,废气主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。其中烟气总排口颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物,林格曼黑度执行《杭州市锅炉大气污染物排放标准》(DB 3301/T 0250-2018),非甲烷总烃执行《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996),氨和臭气浓度执行《恶臭污染物排放标准》(GB 14554-93);硝酸尾气排放口氮氧化物执行《硝酸工业污染物排放标准》(GB 26131-2010);真空尾气排放口和碳化尾气排放口氨和臭气浓度执行《恶臭污染物排放标准》(GB 14554-93)。报告期内,上述10家重点排污单位主要污染物的实际排放浓度如下:二氧化硫排放浓度:0~68mg/m?,氮氧化物排放浓度:0~

222.2mg/m?,颗粒物排放浓度:0~21.6mg/m?。报告期内,上述前9家重点排污单位废气不存在超标排放现象,杭州龙山化工有限公司存在一次超标排放的情况,具体详见下方第6点“报告期内因环境问题受到行政处罚的情况”的具体情况。

上述10家重点排污单位废水标准化排放口2处,分别位于龙盛科技工业园区和杭州龙山化工有限公司东北角,排放方式为处理达到纳管标准后分别排入上虞污水处理厂和杭州萧山污水处理有限公司集中处理,废水中主要污染物包括COD、氨氮等。废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中标准,其中氨氮、总磷执行浙江省地方标准《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中“其他企业”的规定35mg/L、8mg/L,以及《合成氨工业水污染物排放标准》(GB13458-2013)中规定的60mg/L和1.5mg/L,硫酸工业、亚硝酰硫酸等无机化工行业车间执行《硫酸工业污染物排放标准》、《无机化学工业污染物排放标准》中的从严要求。报告期内,上述10家重点排污单位排放污水共2,561,487吨,其中COD排环境浓度在0.00~195.60mg/L,COD累计排环境量187.982吨;氨氮排环境浓度0.00~33.00mg/L,氨氮累计排环境量29.264吨,满足排污许可的污水量4,482,192吨/年、COD指标330.574吨/年(排环境量)、氨氮指标49.734吨/年(排环境量)的要求。报告期内,上述10家重点排污单位废水不存在超标排放现象。报告期内,上述10家重点排污单位主要固体废物数量为:一般固体废物69,852.48吨,危险固体废物19,445.97吨,上述固体废物均合法、合规焚烧、填埋或综合利用处置。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司龙盛科技工业园区的防治污染设施主要有一套1.5万吨/日污水处理设施、一套3,000吨/日废水处理设施、五套1,440t/d高浓度酸性母液水MVR处理设施、一套460t/d三效蒸发处理设施、一套240t/d MVR回收氯化铵装置、一套276t/d的高盐母液废水预处理设施、两套处理能力为450t/d废水湿式氧化预处理装置、一套240吨/天高温氧化废水预处理设施、两套60吨/天危废焚烧处理设施、喷塔尾气处理设施、两套40吨/天活性炭再生处理装置、导热油炉烟气脱硫脱硝除尘治理设施、RTO蓄热式废气焚烧处理装置、车间废气多级喷淋吸收处理装置、一套废气采集及配套三废焚烧装置等。实现环保治理设施安全环保零事故,同时还完成了利用臭氧对硝化废气深度治理,建设三级碱喷淋+臭氧发生器废气处理装置,对废气装置等进行升级改造。对公司废气装置进行智能化升级改造,所有废气装置控制全部实现DCS自控。安装RTO废气VOCS在线监测仪,喷塔废气循环回用和高效催化氧化除臭改造等一系列环保治理项目,进一步提升公司的环境治理水平。杭州龙山化工有限公司的防治污染设施主要有废气采集及配套三废焚烧装置一套,现已完成污染物超低排放改造(碱液脱硫系统、SCR及SNCR脱硝系统、湿式电除尘系统);工业废水处理站采用“A/SBR法”污水处理装置一套。报告期内,各生产装置都按照环评报告和批复文件要求配套建设了污染治理设施,稳定运行。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

报告期内,公司全资子公司浙江恩盛染料化工有限公司和绍兴上虞君盛化工有限公司取得项目环境影响评价批复/备案意见,分别为年新增4000吨溴氨酸项目(绍市环审【2023】8号)、研究院创新基地建设项目(虞环建备【2023】30号);另外浙江鸿盛重新申领了排污许可证。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司相关子公司根据《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》(环发[2015]年4号)要求,结合环境应急预案实施情况,每三年对面临的环境风险和环境应急预案进行一次回顾性评估,并结合最新要求,在原有单行本突发环境事件应急预案的基础上,通过开展环境风险评估及应急物资调查,重新编制了应急预案及风险评估报告、应急物资调查报告,经相关环保专家评审后,报生态环境主管部门备案。公司相关子公司已根据应急预案备案管理办法的相关要求,根据实际情况开展环境应急预案修订、备案工作。后续至少每三年对面临的环境风险和环境应急预案进行一次回顾性评估,需要修订的按照文件要求依据有关预案编制导则及时修订。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》(环发〔2013〕81号)和《排污单位自行监测技术指南总则》(2017.4.25发布,2017.6.1实施)等要求制定了企业环境自行监测方案,对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、 执行排放标准及标准限值等进行了明确规定,并在浙江省排污单位自行监测信息公开平台上进行公开。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

2023年5月18日,杭州市生态环境局对杭州龙山化工有限公司超标排放大气污染物出具《行政处罚决定书》【杭环钱罚(2023)14号】,责令立即改正违法排放污染物的行为,处罚款人民币24万元。

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)11,405
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)公司组织实施染料喷塔节能改造项目,通过节能型装备的替代、新工艺的优化、自动化到升级、余热利用技术的应用和尾气循环回用技术的推广等一系列节能改造的实施,大幅度降低能耗水平。

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

公司第九届董事会第十一次会议审议通过了《2023年度ESG报告》,具体内容详见2024年4月20日在上海证券交易所网站披露的公司《2023年度ESG报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明
总投入(万元)4,589.69
其中:资金(万元)4,589.69
物资折款(万元)0
惠及人数(人)无法精确统计

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明
总投入(万元)125
其中:资金(万元)125
物资折款(万元)0
惠及人数(人)无法精确统计
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等)1、公司向道墟街道汇联村捐赠100万元乡村振兴基金,支持家乡建设发展。该笔捐赠主要用于汇联村入口道路提档升级、绿植优化和亮化改造等基础设施建设。 2、公司向上海市慈善基金会捐赠25万元支持静安区对口帮扶地区乡村振兴工作,该笔捐赠主要用于资助新疆巴楚县林场“管护站人居环境建设”和“护林站采暖工程建设”项目。

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有 履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争持有公司股份5%以上的自然人股东不会从事与公司业务有同业竞争的经营活动,并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。2002年2月长期有效不适用不适用
与再融资相关的承诺解决同业竞争控股股东和实际控制人作为浙江龙盛的控股股东期间,将不在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于本人独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接从事、参与与浙江龙盛及其控股子公司现在以及将来所从事的经营活动构成竞争的任何业务或活动。本人愿意对违反上述承诺而给浙江龙盛及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。2007年6月长期有效不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告第五-40“重要会计政策和会计估计的变更”的内容。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬200
境内会计师事务所审计年限24年
境内会计师事务所注册会计师姓名宋鑫、龚文昌
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限3年、4年
境外会计师事务所名称不适用
境外会计师事务所报酬不适用
境外会计师事务所审计年限不适用
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)50
财务顾问不适用不适用
保荐人不适用不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司、子公司浙江科永以及上海科华分别于2015年9月至10月收到上海市高级人民法院邮寄的《民事起诉状》【案号(2015)沪高民三(知)初字第2号】。亨斯迈先进材料(瑞士)有限公司起诉公司、浙江科永以及上海科华,要求立即停止对原告“偶氮染料及制备方法与用途”专利的侵权行为,包括停止生产、销售、许诺销售被控侵权产品;要求判令被告赔偿原告经济损失人民币2.3亿元。之后,公司、浙江科永以及上海科华先后向上海市高级人民法院提出管辖异议,上海高级人民法院先后作出管辖异议的裁定,2015年11-12月,公司、浙江科永以及上海科华先后向最高人民法院提起上诉,2016年4月11日,最高人民法院作出驳回上诉,维持原裁定的《民事裁定书》。上海市高级人民法院于2019年12月31日出具《民事判决书》,判决公司、浙江科永以及上海科华停止侵害、赔偿原告经济损失人民币1,400万元、赔偿原告制止侵权行为支出的合理费用30万元、承担案件受理费635,444元以及司法鉴定费88万元。随后公司、浙江科永以及上海科华提起上诉。2024年1月26日最高人民法院出具《民事判决书》【(2022)最高法知民终111号】,判决公司、浙江科永化及上海科华连带赔偿亨斯迈先进材料(瑞士)有限公司经济损失人民币1,900万元、为制止侵权行为支出的合理费用人民币50万元,共同负担一审受理费101,029元、司法鉴定费人民币88万元、二审案件受理费101,029元。具体内容详见公司于2016年1月16日、2020年1月8日和2024年2月7日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及在上海证券交易所网站披露的《澄清暨股票复牌的公告》(公告编号:2016-012号)、《关于公司及控股子公司收到诉讼判决结果的公告》(公告编号:2020-002号)和《关于公司及控股子公司收到诉讼判决结果的公告》(公告编号:2024-001号)。
公司控股子公司德司达公司于2015年6月30日收到印度Kiri公司的代表律师送达的法庭传讯令状以及起诉状的复本。Kiri公司指控盛达国际作为德司达公司的大股东和控股股东,在德司达公司的事务中一直采取压迫Kiri公司的态度,并且/或者漠视Kiri公司作为德司达公司股东的利益。鉴于上述原因,Kiri公司要求盛达国际按照双方同意的第三方会计师事务所或评估机构确定的公允价值,收购Kiri公司所持有的德司达公司37.57%股权;若未能达具体内容详见公司于2016年11月10日、2018年7月5日、2018年8月3日、2021年6月22日、2022年7月8日、2023年3月7日和2024年3月14日在《上海证券报》、《证券时
成收购,则Kiri公司将寻求一项法庭命令,要求对德司达公司进行清算。2018年7月3日,公司收到新加坡国际商业法庭的《判决书》[2018] SGHC(I) 06号,法院判决盛达国际按照认可的第三方会计师事务所或评估机构确定的公允价值,收购Kiri公司所持有的德司达公司37.57%股权。盛达国际已于2018年7月向新加坡共和国上诉法院申请上诉,新加坡共和国上诉法院已于2018年8月1日正式受理。2021年6月21日盛达国际收到新加坡国际商业法庭的《判决》[2021] SGHC(I) 6,法院判决截至估值日(2018 年7月3日),Kiri公司所持有的德司达公司37.57%股权,最终估值为4.816亿美元。后盛达国际向新加坡共和国上诉法院提起上诉,2022年7月6日盛达国际收到新加坡共和国上诉法院的《判决》[2022] SGCA(I)5,判决主要内容如下:1、驳回盛达国际提出的五项上诉请求。2、驳回Kiri公司提出的四项上诉请求;支持Kiri公司提出的其他二项上诉请求,包括支持Kiri公司提出的其所持有的37.57%股权收购不适用19%的流动性折让的请求,同时支持Kiri公司提出的请求法院重新审视许可费计算依据的上诉请求。2023年3月3日盛达国际和德司达公司收到新加坡国际商业法庭的《判决》[2023]SGHC(I)4,判决主要内容如下:判决针对买断命令,Kiri公司所持有的德司达公司37.57%股权最终估值为6.038亿美元。2024年3月,盛达国际和德司达公司收到新加坡国际商业法庭关于德司达公司整体出售的《法庭指令》,后续公司将根据诉讼的进展情况作出应对决策。报》、《证券日报》以及在上海证券交易所网站披露的《关于全资子公司及控股子公司涉及诉讼的公告》(公告编号:2016-078号)、《关于全资子公司及控股子公司诉讼进展的公告》(公告编号:2018-032号)、《关于全资子公司及控股子公司诉讼进展的公告》(公告编号:2018-037号)、《关于全资子公司及控股子公司诉讼进展的公告》(公告编号:2021-031号)、《关于全资子公司诉讼进展的公告》(公告编号:2022-046号)、《关于子公司诉讼进展的公告》(公告编号:2023-007号)和《关于子公司诉讼进展的公告》(公告编号:2024-002号)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计1,109,700.66
报告期末对子公司担保余额合计(B)902,927.08
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)902,927.08
担保总额占公司净资产的比例(%)27.41
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)500,224.87
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)500,224.87
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
长期自有资金226,000.001,507,000.000.00
短期自有资金0.000.000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定方式年化收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
上海北航置业发展有限公司长期45,0002019-6-212024-5-23自有资金房地产开发固定利率7%15,525.623,150.00尚未到期
上海北航置业发展有限公司长期40,0002019-9-162025-2-20自有资金房地产开发固定 利率7%15,227.402,800.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期60,0002021-5-242026-5-17自有资金提供流动资金固定 利率7.5%22,438.364,500.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期70,0002021-6-112026-5-24自有资金提供流动资金固定 利率7.5%26,019.865,250.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期50,0002021-7-212026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%17,018.633,400.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期60,0002021-8-32026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%20,277.044,080.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期60,0002021-8-42026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%20,265.864,080.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期60,0002021-8-42026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%20,265.864,080.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期30,0002021-8-132026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%10,082.632,040.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期100,0002021-9-32026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%33,217.536,800.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期50,0002021-9-32026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%16,608.773,400.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期50,0002021-10-92026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%16,273.423,400.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期60,0002021-10-142026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%19,472.224,080.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期50,0002021-10-212026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%16,161.643,400.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期30,0002021-11-212026-7-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%9,523.732,040.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期25,0002021-12-222026-12-29自有资金提供流动资金固定 利率6.8%8,541.921,700.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期30,0002022-1-122027-1-18自有资金提供流动资金固定 利率6.8%10,244.712,040.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期30,0002022-2-152027-2-21自有资金提供流动资金固定 利率6.8%10,244.712,040.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期50,0002022-5-122027-5-12自有资金提供流动资金固定 利率6.8%17,018.633,400.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期30,0002022-3-182027-3-18自有资金提供流动资金固定 利率6.8%10,211.182,040.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期40,0002022-4-182027-4-18自有资金提供流动资金固定 利率6.8%13,614.902,720.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期30,0002022-6-62027-6-6自有资金提供流动资金固定 利率6.8%10,211.182,040.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期30,0002022-6-152027-6-15自有资金提供流动资金固定 利率6.8%10,211.182,040.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期30,0002022-7-42027-7-4自有资金提供流动资金固定 利率6.8%10,211.182,040.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期50,0002022-7-252027-7-25自有资金提供流动资金固定 利率6.8%17,018.633,400.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期40,0002022-8-102027-8-10自有资金提供流动资金固定 利率6.8%13,614.902,720.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期25,0002022-9-192027-9-19自有资金提供流动资金固定 利率6.8%8,509.321,700.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期35,0002022-11-162027-11-16自有资金提供流动资金固定 利率6.8%11,913.042,380.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期21,0002022-12-192027-12-19自有资金提供流动资金固定 利率6.8%7,147.821,428.00尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期22,0002023-3-172028-3-17自有资金提供流动资金固定 利率6.8%7,492.301,188.60尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期50,0002023-5-92028-5-9自有资金提供流动资金固定 利率6.817,027.952,207.67尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期20,0002023-5-222028-5-22自有资金提供流动资金固定 利率6.8%6,811.18834.63尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期50,0002023-6-122028-6-12自有资金提供流动资金固定 利率6.8%17,027.951,890.96尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期25,0002023-6-192028-6-19自有资金提供流动资金固定 利率6.8%8,513.97912.88尚未到期
上海晟诺置业有限公司长期59,0002023-7-52028-7-5自有资金提供流动资金固定 利率6.8%20,092.981,978.52尚未到期

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行 数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
可转换公司债券、分离交易可转债
债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具)
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第一期超短期融资券(科创票据)2023-3-272.848亿元2023-3-298亿元2023-8-24
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第二期超短期融资券(科创票据)2023-4-142.805亿元2023-4-185亿元2023-9-13
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第三期超短期融资券(科创票据)2023-4-172.848亿元2023-4-198亿元2023-9-19
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第四期超短期融资券(科创票据)2023-4-172.844亿元2023-4-194亿元2023-9-22
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第五期超短期融资券(科创票据)2023-5-192.513亿元2023-5-243亿元2023-10-19
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第六期超短期融资券(科创票据)2023-5-262.373亿元2023-5-303亿元2023-10-25
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第七期超短期融资券(科创票据)2023-6-152.254亿元2023-6-194亿元2023-11-13
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第八期超短期融资券(科创票据)2023-6-212.295亿元2023-6-265亿元2023-11-21
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第九期超短期融资券(科创票据)2023-8-222.399亿元2023-8-249亿元2024-2-16
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十期超短期融资券(科创票据)2023-9-72.525亿元2023-9-115亿元2024-3-5
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十一期超短期融资券(科创票据)2023-9-142.753亿元2023-9-183亿元2024-3-12
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十二期超短期融资券(科创票据)2023-9-202.745亿元2023-9-225亿元2024-3-18
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十三期超短期融资券(科创票据)2023-9-262.653亿元2023-9-283亿元2024-1-25
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十四期超短期融资券(科创票据)2023-10-202.803.5亿元2023-10-243.5亿元2024-4-9
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十五期超短期融资券(科创票据)2023-10-232.866.5亿元2023-10-256.5亿元2024-4-18
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十六期超短期融资券(科创票据)2023-11-92.845亿元2023-11-135亿元2024-5-7
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十七期超短期融资券(科创票据)2023-11-212.804.5亿元2023-11-234.5亿元2024-5-16
其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)156,417
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)150,286
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称 (全称)报告期内 增减期末持股 数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或 冻结情况股东性质
股份 状态数量
阮水龙0389,653,99211.9800境内自然人
阮伟祥0346,321,53810.6500境内自然人
香港中央结算有限公司85,578,051105,209,8763.2300境外法人
浙江龙盛集团股份有限公司-2020年员工持股计划070,000,0702.1500其他
潘小成199,98343,105,1901.3200境内自然人
浙江龙盛集团股份有限公司-2021年员工持股计划035,832,6851.1000其他
师和平999,40032,638,8351.0000境内自然人
基本养老保险基金一零零三组合-106,40029,393,3110.9000其他
张世居15,285,70121,714,7010.6700境内自然人
梁惠青997,00020,771,9960.6400境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
阮水龙389,653,992人民币普通股389,653,992
阮伟祥346,321,538人民币普通股346,321,538
香港中央结算有限公司105,209,876人民币普通股105,209,876
浙江龙盛集团股份有限公司-2020年员工持股计划70,000,070人民币普通股70,000,070
潘小成43,105,190人民币普通股43,105,190
浙江龙盛集团股份有限公司-2021年员工持股计划35,832,685人民币普通股35,832,685
师和平32,638,835人民币普通股32,638,835
基本养老保险基金一零零三组合29,393,311人民币普通股29,393,311
张世居21,714,701人民币普通股21,714,701
梁惠青20,771,996人民币普通股20,771,996
前十名股东中回购专户情况说明公司回购专户持有股份97,600,009股,持有比例为3.00%,根据相关规定不作为股东在本表中列示。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明(1)公司股东阮水龙与阮伟祥存在关联关系,为父子关系,存在一致行动关系。(2)公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东参与转融通出借股份情况
股东名称(全称)期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还
数量合计比例(%)数量合计比例(%)数量合计比例(%)数量合计比例(%)
基本养老保险基金一零零三组合29,499,7110.911,449,8000.0429,393,3110.90506,3000.02

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
数量合计比例(%)数量合计比例(%)
香港中央结算有限公司新增0000
张世居新增0000
梁惠青新增0000
阮兴祥退出0000
中泰星元价值优选灵活配置混合型证券投资基金退出0000
中证500交易型开放式指数证券投资基金退出0000

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名阮水龙、阮伟祥
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务阮水龙任浙江龙盛控股有限公司董事长,阮伟祥任公司董事长兼总经理。

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名阮水龙、阮伟祥
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务阮水龙任浙江龙盛控股有限公司董事长,阮伟祥任公司董事长兼总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券 名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
浙江龙盛集团股份有限公司2021年公司债券(第三期)21龙盛041885452021-8-122021-8-132024-8-1310.003.80采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所小公募匹配成交,点击成交,询价成交,竞买成交,协商成交
浙江龙盛集团股份有限公司2022年公司债券(第一期)22龙盛011376372022-8-102022-8-112024-8-117.002.90采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所小公募匹配成交,点击成交,询价成交,竞买成交,协商成交

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
浙江龙盛集团股份有限公司2021年公司债券(第一期)公司2021年公司债券(第一期)于2023年3月3日完成本息兑付及债券摘牌工作。
浙江龙盛集团股份有限公司公司2021年公司债券(第二期)于2023年4月21日完成本息兑付及债券摘牌
2021年公司债券(第二期)工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2022年公司债券(第一期)公司2022年公司债券(第一期)于2023年8月11日完成2023年付息工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2021年公司债券(第三期)公司2021年公司债券(第三期)于2023年8月14日完成2023年付息工作。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
浙商证券股份有限公司浙江省杭州市江干区五星路201号周旭东、陈祖生、魏挺0571-87902731
海通证券股份有限公司上海市黄浦区广东路689号胡承昊 杨敏讷021-23212017
浙江天册律师事务所杭州市杭大路1号黄龙世纪广场A座11楼吕崇华、张声0571-87901111
天健会计师事务所(特殊普通合伙)浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼黄元喜、宋鑫、金东伟、龚文昌黄元喜、宋鑫、 金东伟、龚文昌0571-88216888
上海新世纪资信评估投资服务有限公司上海市汉口路398号华盛大厦14F楼雯仪、林巧云021-63501349

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情况(如有)是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
浙江龙盛集团股份有限公司2021年公司债券(第三期)10.0010.000设有专户
浙江龙盛集团股份有限公司2022年公司债券(第一期)7.007.000设有专户

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券 余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第一期中期票据(科创票据)22龙盛MTN001(科创票据)1022825172022-11-112022-11-152024-11-155.003.20按年付息,到期一次性还本全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十五期超短期融资券(科创票据)23龙盛SCP015(科创票据)0123838612023-10-232023-10-242024-4-196.502.86到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十六期超短期融资券(科创票据)23龙盛SCP016(科创票据)0123840702023-11-92023-11-102024-5-85.002.84到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十七期超短期融资券(科创票据)23龙盛SCP017(科创票据)0123842072023-11-212023-11-222024-5-174.502.80到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第一期超短期融资券(科创票据)24龙盛SCP001(科创票据)0124802002024-1-162024-1-172024-7-125.502.64到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第二期超短期融资券(科创票据)24龙盛SCP002(科创票据)0124805112024-2-62024-2-72024-8-23.002.52到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第三期超短期融资券(科创票据)24龙盛SCP003(科创票据)0124806672024-2-292024-3-12024-8-285.002.38到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第四期超短期融资券(科创票据)24龙盛SCP004(科创票据)0124807402024-3-62024-3-72024-9-34.002.34到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第五期超短期融资券(科创票据)24龙盛SCP005(科创票据)0124808992024-3-142024-3-152024-9-115.002.33到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第六期超短期融资券(科创票据)24龙盛SCP006(科创票据)0124810052024-3-212024-3-222024-9-184.002.32到期一次还本付息全国银行间债券市场
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第七期超短期融资券(科创票据)24龙盛SCP007(科创票据)0124813082024-4-162024-4-172024-10-117.502.14到期一次还本付息全国银行间债券市场

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第十一期超短期融资券(科创票据)公司2022年度第十一期超短期融资券(科创票据)于2023年2月21日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第八期超短期融资券(科创票据公司2022年度第八期超短期融资券(科创票据)于2023年5月16日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第九期超短期融资券(科创票据)公司2022年度第九期超短期融资券(科创票据)于2023年8月4日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第十期超短期融资券(科创票据)公司2022年度第十期超短期融资券(科创票据)于2023年8月4日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第一期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第一期超短期融资券(科创票据)于2023年8月25日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第二期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第二期超短期融资券(科创票据)于2023年9月14日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第三期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第三期超短期融资券(科创票据)于2023年9月20日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第四期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第四期超短期融资券(科创票据)于2023年9月25日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第五期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第五期超短期融资券(科创票据)于2023年10月20日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第六期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第六期超短期融资券(科创票据)于2023年10月26日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第七期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第七期超短期融资券(科创票据)于2023年11月14日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第一期中期票据(科创票据)公司2022年度第一期中期票据(科创票据)于2023年11月15日完成兑息工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第八期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第八期超短期融资券(科创票据)于2023年11月22日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十三期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第十三期期超短期融资券(科创票据)于2024年1月26日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第九期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第九期超短期融资券(科创票据)于2024年2月19日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第十期超短期融资券(科创票据)于2024年3月6日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十一期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第十一期超短期融资券(科创票据)于2024年3月13日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十二期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第十二期超短期融资券(科创票据)于2024年3月19日完成本息兑付工作。
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十四期超短期融资券(科创票据)公司2023年度第十四期超短期融资券(科创票据)于2024年4月10日完成本息兑付工作。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
浙江天册律师事务所杭州市杭大路1号黄龙世纪广场A座8楼张声、傅肖宁0571-87901527
天健会计师事务所(特殊普通合伙)杭州西溪路128号新湖商务大厦6-10楼黄元喜、宋鑫、金东伟、龚文昌黄元喜、金东伟、宋鑫、龚文昌0571-88216888
宁波银行股份有限公司浙江省宁波市鄞州区宁东路345 号赵树力0574-87010642
中国民生银行股份有限公司北京市西城区复兴门内大街 2 号张兴旺010-56368035
杭州银行股份有限公司浙江省杭州市庆春路 46 号贾麟轩0571-86475508
中国光大银行股份有限公司北京市西城区太平桥大街 25 号中国光大中心朱辰涵0571-87895730
招商银行股份有限公司深圳市深南大道 2016 号招商银行大楼 22 楼赵宇、罗曼、赵波、张潇云0755-88026137、0755-88026234、0755- 88026069
兴业银行股份有限公司福建省福州市台江区江滨中大道398 号兴业银行大厦蒋中锦、章珊珊、林晨、吴昕、滕丹丹0571-87037999-520545、0575-88009999-529063
北京银行股份有限公司北京市西城区金融大街丙 17 号首层陈曦、李博010-66225593、010-66225430

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情是否与募集说明书承诺的用途、使
况(如有)用计划及其他约定一致
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第一期中期票据(科创票据)5.005.000
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十五期超短期融资券(科创票据)6.506.500
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十六期超短期融资券(科创票据)5.005.000
浙江龙盛集团股份有限公司2023年度第十七期超短期融资券(科创票据)4.504.500
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第一期超短期融资券(科创票据)5.505.500
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第二期超短期融资券(科创票据)3.003.000
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第三期超短期融资券(科创票据)5.005.000
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第四期超短期融资券(科创票据)4.004.000
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第五期超短期融资券(科创票据)5.005.000
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第六期超短期融资券(科创票据)4.004.000
浙江龙盛集团股份有限公司2024年度第七期超短期融资券(科创票据)7.507.500

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)变动原因
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,628,511,117.242,766,098,202.97-41.13主要系本期染料和中间体等产品毛利率下降,以及房产实现收入减少所致。
流动比率1.961.799.76
速动比率0.690.5525.48
资产负债率(%)47.3346.660.67
EBITDA全部债务比0.100.17-40.28主要系本期利润减少所致。
利息保障倍数3.146.08-48.31主要系本期利润减少所致。
现金利息保障倍数3.631.36167.48主要系本期经营活动现金流量增加较多所致。
EBITDA利息保障倍数4.387.47-41.41主要系本期利润减少所致。
贷款偿还率(%)100.00100.000.00
利息偿付率(%)100.00100.000.00

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天健审〔2024〕2669号

浙江龙盛集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了浙江龙盛集团股份有限公司(以下简称浙江龙盛公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浙江龙盛公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浙江龙盛公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 其他非流动金融资产的公允价值计量

1. 事项描述

截至资产负债表日,浙江龙盛公司其他非流动金融资产账面价值为48.00亿元。公司金融工具投资类型丰富,公允价值计量过程可能涉及浙江龙盛公司管理层(以下简称管理层)重大判断。因此,我们将其他非流动金融资产的公允价值计量确定为关键审计事项。

2. 审计应对

(1) 了解并测试公司与金融工具投资估值相关的内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 对于存在活跃市场的投资项目,将公司采用的公允价值与活跃市场的报价进行比较,评价存在活跃市场投资项目估值的合理性;

(3) 对于不存在活跃市场的投资项目,查询近期交易信息及影响公允价值相关的其他信息,以评估投资项目估值的合理性;

(4) 对于合伙企业类投资,获取合伙企业相关审计报告或估值报告,审阅并复核相关估值技术的合理性;

(5) 获取投资协议,识别与金融工具公允价值计量相关的条款,对于有担保的投资项目,了解相关担保方履约能力,评估对投资项目公允机制可能产生的影响;

(6) 对于以成本作为公允价值的投资项目,结合投资标的财务信息及交易信息,评估是否存在明显不适合采用成本作为公允价值最佳替代的情形;

(7) 检查与金融工具公允价值计量有关的信息是否在财务报表中作出恰当列报。

(二) 存货跌价准备

1. 事项描述

截至资产负债表日,浙江龙盛存货账面余额为298.72亿元、存货跌价准备为5.50亿元,账面价值占合并资产总额的比例为43.24%,对财务报表影响重大。因此,我们将存货跌价准备确认为关键审计事项。

2. 审计应对

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 根据成本与可变现净值孰低的计量方法,检查存货跌价准备的计提依据和方法是否合理,前后期是否一致;

(3) 结合存货监盘,关注残次、呆滞存货的情况,检查其是否已合理计提跌价准备;

(4) 选取样本,将库存商品成本与最近售价或期后的实际售价进行比较;

(5) 选取样本,比较当年原材料、在产品至完工时的全部成本,评估至完工时将要发生成本的合理性;

(6) 对于开发产品和开发成本,评价房地产项目所在区域的市场状况,判断是否存在减值风险;

(7) 检查与存货跌价准备有关的信息是否在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估浙江龙盛公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

浙江龙盛公司治理层(以下简称治理层)负责监督浙江龙盛公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对浙江龙盛公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财

务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致浙江龙盛公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就浙江龙盛公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:宋鑫(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:龚文昌

二〇二四年四月十八日

二、 财务报表

合并资产负债表

2023年12月31日编制单位: 浙江龙盛集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金110,893,348,181.736,874,503,308.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产21,453,528,678.221,381,936,691.39
衍生金融资产
应收票据357,502,258.39618,587,260.67
应收账款41,960,213,507.192,271,965,047.68
应收款项融资52,140,984,365.002,104,086,582.99
预付款项6122,090,569.23192,287,223.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款7114,996,794.01144,956,284.53
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货829,321,486,338.6328,648,522,837.86
合同资产
持有待售资产915,420,010.06
一年内到期的非流动资产10120,000,000.00
其他流动资产11917,476,244.13915,250,980.79
流动资产合计46,981,626,936.5343,287,516,228.37
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资12120,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资132,170,177,236.082,141,125,749.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产144,800,055,843.435,833,921,313.13
投资性房地产154,581,951,990.344,588,373,522.58
固定资产166,248,969,044.826,355,399,998.43
在建工程17785,729,798.37930,612,668.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产18145,023,097.61199,208,578.87
无形资产19654,379,663.29693,021,963.56
开发支出
商誉20135,109,259.54154,864,525.37
长期待摊费用2156,178,716.6232,851,678.22
递延所得税资产221,086,070,717.76873,084,327.56
其他非流动资产2341,171,056.9672,212,602.20
非流动资产合计20,824,816,424.8221,874,676,927.47
资产总计67,806,443,361.3565,162,193,155.84
流动负债:
短期借款256,259,477,909.257,086,046,321.04
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债269,481,725.64
衍生金融负债
应付票据271,886,267,309.042,879,918,619.96
应付账款281,704,701,037.921,840,344,408.40
预收款项29119,255,543.92114,748,814.19
合同负债302,193,872,991.101,068,185,667.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬31497,671,575.37536,715,353.09
应交税费32582,163,258.72594,902,386.47
其他应付款33422,526,822.23475,472,172.29
其中:应付利息
应付股利569,239.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债345,490,350,366.196,942,928,664.59
其他流动负债354,764,303,603.772,661,802,717.13
流动负债合计23,930,072,143.1524,201,065,124.80
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款367,246,400,000.003,015,100,000.00
应付债券372,200,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债38100,415,965.17128,192,874.72
长期应付款
长期应付职工薪酬3962,605,894.1663,420,792.30
预计负债40135,379,617.3256,218,641.79
递延收益4180,840,607.7598,962,399.46
递延所得税负债22531,845,853.72634,948,659.24
其他非流动负债425,538,958.465,722,679.07
非流动负债合计8,163,026,896.586,202,566,046.58
负债合计32,093,099,039.7330,403,631,171.38
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)433,253,331,860.003,253,331,860.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积441,601,782,413.811,600,377,607.17
减:库存股45985,962,128.43985,962,128.43
其他综合收益46-185,297,646.39-212,922,637.26
专项储备47120,079,573.45118,349,586.50
盈余公积481,127,912,005.131,050,864,069.04
一般风险准备
未分配利润4928,011,093,602.4227,343,123,239.80
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计32,942,939,679.9932,167,161,596.82
少数股东权益2,770,404,641.632,591,400,387.64
所有者权益(或股东权益)合计35,713,344,321.6234,758,561,984.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计67,806,443,361.3565,162,193,155.84

公司负责人:阮伟祥 主管会计工作负责人:卢邦义 会计机构负责人:卢邦义

母公司资产负债表

2023年12月31日编制单位:浙江龙盛集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金4,180,499,991.922,990,826,819.42
交易性金融资产4,063,305.47470,309.33
衍生金融资产
应收票据
应收账款12,941,415.6118,462,129.97
应收款项融资76,178,386.19157,056,414.79
预付款项1,274,728.901,652,404.12
其他应收款29,179,590,227.278,351,966,218.20
其中:应收利息
应收股利
存货18,586,571.4914,945,908.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产13,788,888.87511,757,442.35
其他流动资产300,932,029.16114,566,835.90
流动资产合计13,777,855,544.8812,161,704,482.67
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资310,082,407,820.0510,027,934,160.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产2,202,441,724.662,569,432,209.07
投资性房地产12,480,000.0012,960,000.00
固定资产210,630,045.02250,046,987.30
在建工程469,791.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产47,133,589.9649,185,974.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产5,270,508.674,520,347.69
其他非流动资产9,503,993,765.927,062,549,081.46
非流动资产合计22,064,827,245.8819,976,628,760.48
资产总计35,842,682,790.7632,138,333,243.15
流动负债:
短期借款2,383,117,205.422,572,324,727.78
交易性金融负债5,314,325.64
衍生金融负债
应付票据20,100,000.00164,111,342.60
应付账款871,149,346.17990,686,764.93
预收款项
合同负债
应付职工薪酬230,333,442.96239,355,731.64
应交税费120,242,118.9265,018,270.05
其他应付款11,783,641,319.968,154,556,362.41
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债4,478,938,391.636,785,902,516.17
其他流动负债4,495,066,350.902,226,282,780.40
流动负债合计24,387,902,501.6021,198,238,495.98
非流动负债:
长期借款4,660,900,000.001,916,600,000.00
应付债券2,200,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益6,974,137.93
递延所得税负债55,571,441.7460,931,528.15
其他非流动负债
非流动负债合计4,716,471,441.744,184,505,666.08
负债合计29,104,373,943.3425,382,744,162.06
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,253,331,860.003,253,331,860.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,924,057,208.931,922,931,330.91
减:库存股985,962,128.43985,962,128.43
其他综合收益10,846,824.0910,799,333.97
专项储备
盈余公积1,127,912,005.131,050,864,069.04
未分配利润1,408,123,077.701,503,624,615.60
所有者权益(或股东权益)合计6,738,308,847.426,755,589,081.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计35,842,682,790.7632,138,333,243.15

公司负责人:阮伟祥 主管会计工作负责人:卢邦义 会计机构负责人:卢邦义

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入115,303,105,501.5921,225,642,671.37
其中:营业收入115,303,105,501.5921,225,642,671.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本113,275,191,056.2817,509,845,874.56
其中:营业成本111,304,402,877.2514,834,194,584.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加2106,732,493.73346,604,278.74
销售费用3600,258,765.65676,851,161.67
管理费用4784,229,298.19866,255,116.65
研发费用5580,514,020.55709,411,015.68
财务费用6-100,946,399.0976,529,716.89
其中:利息费用430,690,742.21281,943,648.16
利息收入443,233,281.46159,790,945.61
加:其他收益7153,604,943.03313,076,937.53
投资收益(损失以“-”号填列)8394,883,878.49467,507,813.39
其中:对联营企业和合营企业的投资收益197,582,598.61115,878,038.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)9-490,424,507.40-565,170,090.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)1033,755,401.77-37,832,019.47
资产减值损失(损失以“-”号填列)11-301,428,129.09-104,786,808.20
资产处置收益(损失以“-”号填列)12106,463,457.14141,820,395.49
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,924,769,489.253,930,413,024.63
加:营业外收入1379,254,852.7794,379,047.62
减:营业外支出1454,676,471.5126,796,710.56
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,949,347,870.513,997,995,361.69
减:所得税费用15216,362,528.70671,286,310.10
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,732,985,341.813,326,709,051.59
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,732,985,341.813,326,709,051.59
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,533,951,261.463,003,287,554.65
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)199,034,080.35323,421,496.94
六、其他综合收益的税后净额1637,299,341.08522,569,100.63
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额27,624,990.87440,289,429.49
1.不能重分类进损益的其他综合收益2,320,733.14-17,968,464.90
(1)重新计量设定受益计划变动额1,829,084.16610,338.74
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益491,648.98-18,578,803.64
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益25,304,257.73458,257,894.39
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-444,158.867,289,354.45
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额25,748,416.59445,698,286.90
(7)其他5,270,253.04
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额9,674,350.2182,279,671.14
七、综合收益总额1,770,284,682.893,849,278,152.22
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,561,576,252.333,443,576,984.14
(二)归属于少数股东的综合收益总额208,708,430.56405,701,168.08
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.490.94
(二)稀释每股收益(元/股)0.490.94

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:阮伟祥 主管会计工作负责人:卢邦义 会计机构负责人:卢邦义

母公司利润表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入11,473,872,856.222,301,217,919.48
减:营业成本11,298,718,410.102,069,151,408.30
税金及附加5,819,455.903,156,680.26
销售费用1,973,592.862,433,365.31
管理费用10,722,043.50102,638,538.03
研发费用288,920,988.4788,300,407.81
财务费用23,412,026.24172,554,880.33
其中:利息费用471,079,430.88468,756,320.01
利息收入418,221,793.44294,599,942.04
加:其他收益27,755,674.78214,322,574.12
投资收益(损失以“-”号填列)3668,511,542.81748,634,602.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益203,921,350.03153,135,408.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)122,697,075.65-97,806,808.78
信用减值损失(损失以“-”号填列)-4,094,254.8784,605,173.51
资产减值损失(损失以“-”号填列)-159,611.89
资产处置收益(损失以“-”号填列)59,491.9117,623,766.44
二、营业利润(亏损以“-”号填列)859,076,257.54830,361,947.63
加:营业外收入1,021,954.89391,736.90
减:营业外支出1,884,008.232,518,611.42
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)858,214,204.20828,235,073.11
减:所得税费用87,734,843.2682,702,320.43
四、净利润(净亏损以“-”号填列)770,479,360.94745,532,752.68
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)770,479,360.94745,532,752.68
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额47,490.12-11,289,449.19
(一)不能重分类进损益的其他综合收益491,648.98-18,578,803.64
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益491,648.98-18,578,803.64
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-444,158.867,289,354.45
1.权益法下可转损益的其他综合收益-444,158.867,289,354.45
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额770,526,851.06734,243,303.49
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:阮伟祥 主管会计工作负责人:卢邦义 会计机构负责人:卢邦义

合并现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金15,871,131,258.3115,220,206,871.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还199,856,769.29476,532,469.56
收到其他与经营活动有关的现金1(1)1,122,902,714.931,036,137,144.74
经营活动现金流入小计17,193,890,742.5316,732,876,486.24
购买商品、接受劳务支付的现金10,502,955,203.6210,662,027,961.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,481,526,952.241,761,499,151.24
支付的各项税费1,002,487,139.191,728,317,809.42
支付其他与经营活动有关的现金1(2)1,455,860,941.561,625,093,409.72
经营活动现金流出小计14,442,830,236.6115,776,938,331.42
经营活动产生的现金流量净额2,751,060,505.92955,938,154.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金811,893,033.08156,889,873.75
取得投资收益收到的现金530,498,692.60424,305,852.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额92,608,122.35270,778,204.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1(3)25,464,406.33148,287,471.40
投资活动现金流入小计1,460,464,254.361,000,261,401.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金227,795,508.14588,083,000.52
投资支付的现金432,588,326.46401,103,253.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1(4)2,737,795,448.521,524,790,534.24
投资活动现金流出小计3,398,179,283.122,513,976,788.07
投资活动产生的现金流量净额-1,937,715,028.76-1,513,715,386.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金300,010.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金300,010.00
取得借款收到的现金25,850,932,163.0818,295,765,478.05
收到其他与筹资活动有关的现金1(5)9,800,000.00153,713,054.74
筹资活动现金流入小计25,861,032,173.0818,449,478,532.79
偿还债务支付的现金23,709,107,147.5115,192,249,298.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,562,464,313.731,453,983,120.28
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润28,206,224.3219,185,526.08
支付其他与筹资活动有关的现金1(6)215,293,755.991,418,270,533.76
筹资活动现金流出小计25,486,865,217.2318,064,502,952.38
筹资活动产生的现金流量净额374,166,955.85384,975,580.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响88,335,240.40138,097,721.64
五、现金及现金等价物净增加额1,275,847,673.41-34,703,929.21
加:期初现金及现金等价物余额6,472,681,075.656,507,385,004.86
六、期末现金及现金等价物余额7,748,528,749.066,472,681,075.65

公司负责人:阮伟祥 主管会计工作负责人:卢邦义 会计机构负责人:卢邦义

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,358,232,061.152,022,190,937.06
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金23,226,022,192.309,842,908,997.32
经营活动现金流入小计24,584,254,253.4511,865,099,934.38
购买商品、接受劳务支付的现金910,574,523.371,473,723,533.01
支付给职工及为职工支付的现金102,694,156.86132,409,551.84
支付的各项税费94,834,948.13174,481,927.97
支付其他与经营活动有关的现金20,620,155,093.367,146,296,979.12
经营活动现金流出小计21,728,258,721.728,926,911,991.94
经营活动产生的现金流量净额2,855,995,531.732,938,187,942.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,204,576,641.461,733,200,081.05
取得投资收益收到的现金849,168,584.41648,994,916.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额146,267.1892,267,334.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金307,466,018.05333,529,926.50
投资活动现金流入小计2,361,357,511.102,807,992,258.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,544,982.3312,807,419.61
投资支付的现金3,042,142,715.873,864,577,792.59
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金521,831,322.56
投资活动现金流出小计3,569,519,020.763,877,385,212.20
投资活动产生的现金流量净额-1,208,161,509.66-1,069,392,953.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金18,792,191,469.2512,450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金9,800,000.00138,200,000.00
筹资活动现金流入小计18,801,991,469.2512,588,200,000.00
偿还债务支付的现金18,369,581,597.4910,585,960,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,349,310,559.301,252,100,920.49
支付其他与筹资活动有关的现金116,644,857.101,045,284,970.74
筹资活动现金流出小计19,835,537,013.8912,883,345,891.23
筹资活动产生的现金流量净额-1,033,545,544.64-295,145,891.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响55,194,270.3592,238,498.99
五、现金及现金等价物净增加额669,482,747.781,665,887,596.66
加:期初现金及现金等价物余额2,980,587,202.381,314,699,605.72
六、期末现金及现金等价物余额3,650,069,950.162,980,587,202.38

公司负责人:阮伟祥 主管会计工作负责人:卢邦义 会计机构负责人:卢邦义

合并所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,253,331,860.001,600,377,607.17985,962,128.43-212,922,637.26118,349,586.501,050,864,069.0427,343,123,239.8032,167,161,596.822,591,400,387.6434,758,561,984.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,253,331,860.001,600,377,607.17985,962,128.43-212,922,637.26118,349,586.501,050,864,069.0427,343,123,239.8032,167,161,596.822,591,400,387.6434,758,561,984.46
三、本期增减变动1,404,806.6427,624,990.871,729,986.9577,047,936.09667,970,362.62775,778,083.17179,004,253.99954,782,337.16
金额(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额27,624,990.871,533,951,261.461,561,576,252.33208,708,430.561,770,284,682.89
(二)所有者投入和减少资本300,010.00300,010.00
1.所有者投入的普通股300,010.00300,010.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配77,047,936.09-865,980,898.84-788,932,962.75-28,206,224.32-817,139,187.07
1.提取盈余公积77,047,936.09-77,047,936.09
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-788,932,962.75-788,932,962.75-28,206,224.32-817,139,187.07
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本
公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备1,729,986.951,729,986.95-1,797,962.25-67,975.30
1.本期提取79,386,418.8279,386,418.82-1,797,962.2577,588,456.57
2.本期使用-77,656,431.87-77,656,431.87-77,656,431.87
(六)其他1,404,806.641,404,806.641,404,806.64
四、本期期末余额3,253,331,860.001,601,782,413.81985,962,128.43-185,297,646.39120,079,573.451,127,912,005.1328,011,093,602.4232,942,939,679.992,770,404,641.6335,713,344,321.62
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,253,331,860.001,466,570,715.56-653,212,066.75106,627,715.17976,310,793.7725,214,208,270.3230,363,837,288.072,593,773,254.2732,957,610,542.34
加:会计政策变更296,757.10296,757.10296,757.10
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,253,331,860.001,466,570,715.56-653,212,066.75106,627,715.17976,310,793.7725,214,505,027.4230,364,134,045.172,593,773,254.2732,957,907,299.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)133,806,891.61985,962,128.43440,289,429.4911,721,871.3374,553,275.272,128,618,212.381,803,027,551.65-2,372,866.631,800,654,685.02
(一)综合收益总额440,289,429.493,003,287,554.653,443,576,984.14405,701,168.083,849,278,152.22
(二)所有者投入和减少资本985,962,128.43-985,962,128.43-985,962,128.43
1.所有者投入的普通股985,962,128.43-985,962,128.43-985,962,128.43
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配74,553,275.27-874,669,342.27-800,116,067.00-19,766,373.67-819,882,440.67
1.提取盈余公积74,553,275.27-74,553,275.27
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-800,116,067.00-800,116,067.00-19,766,373.67-819,882,440.67
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备8,447,349.368,447,349.368,447,349.36
1.本期提取72,899,020.9272,899,020.9272,899,020.92
2.本期使用-64,451,671.56-64,451,671.56-64,451,671.56
(六)其他133,806,891.613,274,521.97137,081,413.58-388,307,661.04-251,226,247.46
四、本期期末余额3,253,331,860.001,600,377,607.17985,962,128.43-212,922,637.26118,349,586.501,050,864,069.0427,343,123,239.8032,167,161,596.822,591,400,387.6434,758,561,984.46

公司负责人:阮伟祥 主管会计工作负责人:卢邦义 会计机构负责人:卢邦义

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,253,331,860.001,922,931,330.91985,962,128.4310,799,333.971,050,864,069.041,503,624,615.606,755,589,081.09
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,253,331,860.001,922,931,330.91985,962,128.4310,799,333.971,050,864,069.041,503,624,615.606,755,589,081.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,125,878.0247,490.1277,047,936.09-95,501,537.90-17,280,233.67
(一)综合收益总额47,490.12770,479,360.94770,526,851.06
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配77,047,936.09-865,980,898.84-788,932,962.75
1.提取盈余公积77,047,936.09-77,047,936.09
2.对所有者(或股东)的分配-788,932,962.75-788,932,962.75
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他1,125,878.021,125,878.02
四、本期期末余额3,253,331,860.001,924,057,208.93985,962,128.4310,846,824.091,127,912,005.131,408,123,077.706,738,308,847.42
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,253,331,860.001,926,547,719.8522,088,783.16976,310,793.771,632,761,205.197,811,040,361.97
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,253,331,860.001,926,547,719.8522,088,783.16976,310,793.771,632,761,205.197,811,040,361.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,616,388.94985,962,128.43-11,289,449.1974,553,275.27-129,136,589.59-1,055,451,280.88
(一)综合收益总额-11,289,449.19745,532,752.68734,243,303.49
(二)所有者投入和减少资本985,962,128.43-985,962,128.43
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他985,962,128.43-985,962,128.43
(三)利润分配74,553,275.27-874,669,342.27-800,116,067.00
1.提取盈余公积74,553,275.27-74,553,275.27
2.对所有者(或股东)的分配-800,116,067.00-800,116,067.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-3,616,388.94-3,616,388.94
四、本期期末余额3,253,331,860.001,922,931,330.91985,962,128.4310,799,333.971,050,864,069.041,503,624,615.606,755,589,081.09

公司负责人:阮伟祥 主管会计工作负责人:卢邦义 会计机构负责人:卢邦义

三、公司基本情况

浙江龙盛集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕170号文件批准,由浙江龙盛集团股份有限公司职工持股会、上虞市道墟镇集体资产经营公司、上虞市国有资产经营总公司等三家法人和阮水龙等10位自然人共同发起设立,于1998年3月23日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江上虞。公司股票于2003年8月1日在上海证券交易所挂牌交易。公司现持有统一社会信用代码为91330000704202137E的营业执照,注册资本3,253,331,860.00元,股份总数3,253,331,860股(每股面值1元)。本公司属专用化学产品制造业。主要经营活动为化工产品的研发、生产、销售;汽车配件的生产、销售;房地产开发。产品主要有:染料、中间体、助剂、减水剂、无机化学品、汽车配件和房地产。本财务报表业经公司2024年4月18日第九届第十一次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

除房地产行业以外,公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,一般在12个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

Dystar Global Holdings (Singapore) Pte.Ltd.(以下简称德司达控股)及其子公司主要采用当地货币为记账本位币,注册地在中国香港、新加坡和美国的子公司采用美元为记账本位币,桦盛有限公司(以下简称香港桦盛)之子公司Lonson Kiri Chemical Industries Limited采用印度卢比为记账本位币,公司及其他子公司采用人民币为记账本位币。

公司及子公司选择本位币时的依据是主要经营活动的计价和结算币种,同时考虑融资活动获得的资金及保存从经营活动中收取款项时所使用的货币。公司在编制财务报表时,将子公司的外币财务报表折算为人民币,折算方法见本财务报表附注三(十)之说明。

(五) 重要性标准确定方法和选择依据

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则,本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下:

涉及重要性标准判断 的披露事项该事项在本财务报表附注中的披露位置重要性标准确定方法和选择依据
重要的单项计提坏账准备的应收账款五(一)4(2)2)单项应收账款金额超过资产总额0.3%
重要的应收账款坏账准备收回或转回五(一)4(3)2)单项应收账款金额超过资产总额0.3%
重要的核销应收账款五(一)4(4)2)单项应收账款金额超过资产总额0.3%
重要的账龄超过1年的预付款项五(一)6(1)2)单项预付款项金额超过资产总额0.3%
重要的单项计提坏账准备的其他应收款五(一)7(3)2)单项其他应收款金额超过资产总额0.3%
重要的债权投资五(一)12(2)单项债权投资金额超过资产总额0.3%
重要的在建工程项目五(一)17(2)单项在建工程金额超过资产总额0.3%
重要的账龄超过1年的应付账款五(一)28(2)单项应付账款金额超过资产总额0.3%
重要的账龄超过1年或逾期的预收款项五(一)29(2)单项预收款项金额超过资产总额0.3%
重要的账龄超过1年的合同负债五(一)30(2)单项合同负债金额超过资产总额0.3%
重要的账龄超过1年的其他应付款五(一)33(3)2)单项其他应付款金额超过资产总额0.3%
重要的投资活动现金流量单项投资活动现金流量金额超过资产总额5%
重要的境外经营实体五(四)1(2)公司将资产总额超过集团总资产的10%的境外经营实体确定为重要境外经营实体。
重要的子公司、非全资子公司七(一)2公司将资产总额超过集团总资产的10%或营业收入超过集团总收入的10%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司。
重要的联营企业七(四)1公司将资产总额超过集团总资产的10%的联营企业确定为重要联营企业。
重要的或有事项十二公司将单项金额超过资产总额 0.3%的或有事项认定为重要或有事项。
重要的资产负债表日后事项十三公司将单项金额超过资产总额 0.3%的资产负债表日后事项认定为重要资产负债表日后事项。

(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(七) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1. 控制的判断

拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。

2. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(九) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(十) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

(十一) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或

(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产

在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十二) 应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关联往来组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合账龄

2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)其他应收款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.005.00
1-2年15.0015.00
2-3年30.0030.00
3年以上90.0090.00

应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3. 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。

(十三) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。

2. 发出存货的计价方法

(1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。

(2) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关

开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

3. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

5. 存货跌价准备

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(十四) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的会计处理

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持

有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十五) 长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:

1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3) 属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2) 合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十六) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据:

本公司投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,而且本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理估计,因此本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量,公允价值的变动计入当期损益。

确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最近交易价格,并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量时,对于在建投资性房地产(包括企业首次取得的在建投资性房地产),如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的,应当以成本计量该在建投资性房地产,其公允价值能够可靠计量时或完工后(两者孰早),再以公允价值计

量。在极少的情况下,若有证据表明,本公司首次取得某项非在建投资性房地产(或某项现有房地产在完成建造或开发活动或改变用途后首次成为投资性房地产)时,该投资性房地产的公允价值不能持续可靠取得的,对该投资性房地产采用成本模式计量直至处置,并且假设无残值。

(十七) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法10-500、3或510.00-1.90
通用设备年限平均法6-200、3或516.67-4.75
专用设备年限平均法6-120、3或516.67-7.92
运输工具年限平均法4-80、3或525.00-11.88
其他设备年限平均法3-100、3或533.33-9.50

(十八) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十九) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(二十) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
项 目摊销年限(年)
软件使用权3-5
非专利技术10
专利权5-20
商标权14
客户关系14-17

3. 研发支出的归集范围

(1) 人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2) 直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用;2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费;3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

(3) 折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用,按实际支出进行归集,在规定的期限内分期平均摊销。

(4) 无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。

(5) 设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造,进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用,包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(6) 装备调试费用与试验费用

装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用,包括研制特殊、专用的生产机器,改变生产和质量控制程序,或制定新方法及标准等活动所发生的费用。

为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。

试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。

(7) 委托外部研究开发费用

委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有,且与公司的主要经营业务紧密相关)。

(8) 其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。

4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十一) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十二) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十三) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十四) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十五) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十六) 维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品销售(预售)时,向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本,并统一上缴维修基金管理部门。

(二十七) 质量保证金核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单位。

(二十八) 收入

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;

(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 公司销售染料和化工中间体等产品,属于在某一时点履行的履约义务。内销产品在公司根据合同约定将产品交付给客户时视为客户已取得商品控制权,确认相关收入;外销产品在公司根据合同约定将产品报关、离港,并取得提单时,视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,确认相关收入。

(2) 公司销售房地产产品,属于在某一时点履行的履约义务。在房产完工并验收合格,达到销售合同约定的交付条件,并完成向客户交付房产的履约义务时,确认销售收入的实现。

(二十九) 合同取得成本、合同履约成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、

明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高

于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(三十) 合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(三十一) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

(三十二) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1) 拥有以

净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(三十三) 租赁

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3. 售后租回

(1) 公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(三十四) 安全生产费

公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(三十五) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十六) 其他重要的会计政策和会计估计

1. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

(三十七) 重要会计政策和会计估计变更

1. 重要会计政策变更

(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更

1) 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下:

受重要影响的报表项目影响金额备 注
2022年12月31日资产负债表项目
受重要影响的报表项目影响金额备 注
递延所得税资产453,698.24
递延所得税负债2,159.71
未分配利润451,538.53
2022年度利润表项目
所得税费用-154,781.43

2) 公司自2023年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种计税依据税 率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、4%-25%[注];出口货物享受“免、抵、退”税政策,间苯二胺、对苯二胺、间苯二酚、邻苯二胺和高效减水剂的退税率为13%
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额四级超率累进税率分别为30%、40%、50%、60%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除20%-30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.5%、15%、16.5%-34%

[注]德司达控股及其境外子公司,需缴纳增值税或消费税与服务税的,按4%-25%不等的税率计缴

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率
绍兴凌瑞创业投资有限公司、眉山市彭山区三江化工有限公司、新疆吉龙天利新材料有限公司、内蒙古吉龙化学建材有限公司、兰州吉盛化学建材有限公司、上海凯瑞通汽车零部件有限公司、宜兴市龙兴化工有限公司、上海盛诺新创材料科技有限公司、绍兴璟珹商业管理有限公司20%
公司、杭州龙山化工有限公司、上海科华染料工业有限公司、浙江鸿盛化工有限公司、浙江吉盛化学建材有限公司、上海鸿源鑫创材料科技有限公司、上海通程汽车零部件有限公司、浙江科永化工有限公司15%
香港桦盛、宝利佳有限公司、安诺化学(香港)有限公司(以下简称香港安诺)、维盛投资管理有限公司、盛达国际资本有限公司(以下简称盛达国际)、天风有限公司、吉龙化学建材(香港)有限公司16.5%
其他境外子公司16.5%-34%
除上述以外的其他纳税主体25%

(二) 税收优惠

1. 子公司浙江鸿盛化工有限公司、浙江吉盛化学建材有限公司被认定为浙江省2021年高新技术企业,认定有效期3年,2021-2023年按15%的优惠税率计缴企业所得税;公司、子公司杭州龙山化工有限公司、上海科华染料工业有限公司和上海通程汽车零部件有限公司2023年通过高新技术企业认定,认定有效期3年,2023-2025年按15%的优惠税率计缴企业所得税;子公司上海鸿源鑫创材料科技有限公司和浙江科永化工有限公司2022年通过高新技术企业认定,认定有效期3年,2022-2024年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

2. 子公司绍兴凌瑞创业投资有限公司、眉山市彭山区三江化工有限公司、新疆吉龙天利新材料有限公司、内蒙古吉龙化学建材有限公司、兰州吉盛化学建材有限公司、上海凯瑞通汽车零部件有限公司、宜兴市龙兴化工有限公司、上海盛诺新创材料科技有限公司和绍兴璟珹商业管理有限公司符合《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号)中小微企业的认定标准,按20%的税率缴纳企业所得税。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
库存现金1,759,090.742,670,942.00
银行存款10,534,744,927.666,468,455,768.19
其他货币资金356,844,163.33403,376,598.29
合 计10,893,348,181.736,874,503,308.48
其中:存放在境外的款项总额2,345,152,349.361,254,520,866.51

(2) 其他说明

期末货币资金含银行承兑汇票保证金305,867,410.01元,远期结售汇业务保证金42,681,050.00元,信用证保证金4,318,198.24元和其他保证金1,277,010.81元和定期存款及利息2,790,675,763.61元。

2. 交易性金融资产

项 目期末数期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,453,528,678.221,381,936,691.39
其中:权益工具投资86,583,633.0552,013,045.77
可转让单位大额存单1,359,169,523.711,299,554,043.52
衍生金融资产7,775,521.4630,369,602.10
合 计1,453,528,678.221,381,936,691.39

3. 应收票据

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
银行承兑汇票57,502,258.39618,587,260.67
合 计57,502,258.39618,587,260.67

(2) 坏账准备计提情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备57,502,258.39100.0057,502,258.39
其中:银行承兑汇票57,502,258.39100.0057,502,258.39
合 计57,502,258.39100.0057,502,258.39

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备618,587,260.67100.00618,587,260.67
其中:银行承兑汇票618,587,260.67100.00618,587,260.67
合 计618,587,260.67100.00618,587,260.67

2) 采用组合计提坏账准备的应收票据

项 目期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合57,502,258.39
小 计57,502,258.39

(续上表)

项 目期初数
账面余额坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合618,587,260.67
小 计618,587,260.67

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目期末终止 确认金额期末未终止 确认金额
银行承兑汇票23,126,209.52[注]
小 计23,126,209.52

[注]该等银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行,由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任

4. 应收账款

(1) 账龄情况

账 龄期末账面余额期初账面余额
1年以内2,035,090,931.482,369,661,152.85
1-2年40,449,466.3562,853,183.60
2-3年40,890,475.244,402,510.86
3年以上108,653,397.65115,942,851.31
合 计2,225,084,270.722,552,859,698.62

(2) 坏账准备计提情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备110,042,984.534.95108,499,826.2498.601,543,158.29
按组合计提坏账准备2,115,041,286.1995.05156,370,937.297.391,958,670,348.90
合 计2,225,084,270.72100.00264,870,763.5311.901,960,213,507.19

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备104,879,161.074.11104,879,161.07100.00
按组合计提坏账准备2,447,980,537.5595.89176,015,489.877.192,271,965,047.68
合 计2,552,859,698.62100.00280,894,650.9411.002,271,965,047.68

2) 本期无重要的单项计提坏账准备的应收账款。

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内2,025,170,640.90101,258,532.015.00
1-2年27,381,739.204,107,260.8815.00
2-3年8,724,785.152,617,435.5530.00
3年以上53,764,120.9448,387,708.8590.00
小 计2,115,041,286.19156,370,937.297.39

(3) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目期初数本期变动金额期末数
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备104,879,161.073,983,318.82-464,971.43-42,784.59145,102.37108,499,826.24
按组合计提坏账准备176,015,489.87-17,142,043.70-4,775,568.782,273,059.90156,370,937.29
合 计280,894,650.94-13,158,724.88-464,971.43-4,818,353.372,418,162.27264,870,763.53

2) 本期无重要的坏账准备收回或转回。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

1) 应收账款核销情况

项 目核销金额
实际核销的应收账款4,818,353.37

2) 本期无重要的应收账款核销。

(5) 应收账款金额前5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
第一名175,215,680.697.8714,468,800.80
第二名70,545,366.353.173,527,268.32
第三名49,701,543.692.232,485,077.18
第四名37,133,083.951.6737,133,083.95
第五名35,523,568.561.601,776,178.43
小 计368,119,243.2416.5459,390,408.68

5. 应收款项融资

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
银行承兑汇票2,140,984,365.002,104,086,582.99
合 计2,140,984,365.002,104,086,582.99

(2) 期末公司已质押的应收款项融资情况

项 目期末已质押金额
银行承兑汇票450,000,000.00
小 计450,000,000.00

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况

项 目期末终止确认金额
银行承兑汇票1,535,569,031.30
小 计1,535,569,031.30

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行,由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

6. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账 龄期末数期初数
账面余额比例(%)减值准备账面价值账面余额比例(%)减值准备账面价值
1年以内113,185,321.0092.72113,185,321.00184,092,145.5495.74184,092,145.54
1-2年2,611,577.342.142,611,577.343,778,899.451.973,778,899.45
2-3年1,978,127.631.621,978,127.63117,297.560.06117,297.56
3年以上4,315,543.263.524,315,543.264,298,881.372.234,298,881.37
合 计122,090,569.23100.00122,090,569.23192,287,223.92100.00192,287,223.92

2) 公司本期无账龄1年以上重要的预付款项。

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称账面余额占预付款项 余额的比例(%)
第一名20,020,876.6816.40
第二名13,789,559.0011.29
第三名11,083,328.969.08
第四名10,149,537.268.31
第五名10,000,000.008.19
小 计65,043,301.9053.27

7. 其他应收款

(1) 款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金69,857,064.5438,404,768.87
拆借款880,307.5823,654,503.39
应收暂付款38,241,997.1058,789,182.27
退税款36,400,952.2550,801,901.28
政府补助款36,979,242.58
其他20,332,542.707,172,917.21
合 计165,712,864.17215,802,515.60

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额期初账面余额
1年以内91,192,126.8590,574,770.74
1-2年23,692,562.9965,025,202.96
2-3年5,591,376.401,331,150.12
3年以上45,236,797.9358,871,391.78
合 计165,712,864.17215,802,515.60

(3) 坏账准备计提情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备2,120,483.531.282,120,483.53100.00
按组合计提坏账准备163,592,380.6498.7248,595,586.6329.71114,996,794.01
合 计165,712,864.17100.0050,716,070.1630.60114,996,794.01

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备5,571,121.422.585,571,121.42100.00
种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备210,231,394.1897.4265,275,109.6531.05144,956,284.53
合 计215,802,515.60100.0070,846,231.0732.83144,956,284.53

2) 公司本期无重要的单项计提坏账准备的其他应收款。

3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合
其中:1年以内91,192,126.854,559,606.305.00
1-2年23,692,562.993,553,884.4515.00
2-3年5,591,376.401,677,412.9230.00
3年以上43,116,314.4038,804,682.9690.00
小 计163,592,380.6448,595,586.6329.71

(4) 坏账准备变动情况

项 目第一阶段第二阶段第三阶段合 计
未来12个月 预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数4,528,738.569,628,525.0356,688,967.4870,846,231.07
期初数在本期——————
--转入第二阶段-1,184,628.151,184,628.15
--转入第三阶段-399,345.04399,345.04
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提1,156,450.38-5,272,897.48-16,219,541.85-20,335,988.95
本期收回或转回
本期核销
其他变动59,045.5190,386.7156,395.82205,828.04
期末数4,559,606.305,231,297.3740,925,166.4950,716,070.16
期末坏账准备计提比例(%)5.0017.8690.4730.60

(5) 其他应收款金额前5名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备
Rechtsanwalte Sebastian Trautmann押金保证金31,438,019.751年以内18.971,571,900.99
National Tax Agency JAPAN退税款16,787,904.951年以内10.13839,395.25
绍兴市上虞区房地产管理中心押金保证金10,832,477.681-2年6.541,624,871.65
KPP Pratama Jakarta Setiabudi Satu退税款8,630,419.251年以内5.21431,520.96
绍兴市上虞区财政局非税收入结算分户押金保证金6,571,110.29[注]3.975,526,080.31
小 计74,259,931.9244.829,993,769.16

[注] 1年以内246,833.00元,1-2年223,926.00元,2-3年16,944.00元,3年以上6,083,407.29元

8. 存货

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
在途物资62,041,279.2362,041,279.2348,147,091.8148,147,091.81
原材料808,476,776.4876,259,068.79732,217,707.691,208,250,951.1264,165,878.321,144,085,072.80
在产品243,918,088.65243,918,088.65211,409,569.921,471,935.41209,937,634.51
开发成本21,765,401,076.9421,765,401,076.9420,564,169,862.2220,564,169,862.22
库存商品2,495,808,386.25336,324,185.612,159,484,200.643,347,886,162.28324,623,190.583,023,262,971.70
开发产品4,458,824,353.01137,558,284.174,321,266,068.843,621,586,553.913,621,586,553.91
委托加工物资29,000,594.4829,000,594.4824,692,161.1024,692,161.10
其他8,157,322.168,157,322.1612,641,489.8112,641,489.81
合 计29,871,627,877.20550,141,538.5729,321,486,338.6329,038,783,842.17390,261,004.3128,648,522,837.86

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提其他转回或转销其他
原材料64,165,878.3231,260,036.901,042,179.7719,127,905.541,081,120.6676,259,068.79
在产品1,471,935.411,471,935.41
库存商品324,623,190.5872,444,749.094,904,449.7463,368,552.182,279,651.62336,324,185.61
开发产品136,899,887.53658,396.64137,558,284.17
小 计390,261,004.31240,604,673.526,605,026.1583,968,393.133,360,772.28550,141,538.57

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目确定可变现净值 的具体依据转回存货跌价 准备的原因转销存货跌价 准备的原因
原材料/在产品相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出
项 目确定可变现净值 的具体依据转回存货跌价 准备的原因转销存货跌价 准备的原因
库存商品/开发产品在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出

(3) 借款费用资本化情况

项 目期末余额中含有的 借款费用资本化金额资本化金额的计算标准和依据
开发成本1,984,601,300.87按照借款利率和满足资本化时点确认资本化金额
开发产品312,282,294.92按照借款利率和满足资本化时点确认资本化金额
小 计2,296,883,595.79

(4) 其他说明

1) 存货——开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资 (亿元)期末数期初数
上虞高铁新城J3地块-城市之光苑项目2019.42023.68.80410,837,788.86
上海市静安区黄山路地块271、275街坊就近安置动迁配套商品房项目二期2020.92023.1215.00984,735,431.85
上海市华兴新城项目2022.22027.9250.0018,331,231,811.2517,527,676,370.22
杭州湾上虞经济技术开发区[2019]J8地块-未来青春社区项目2020.42024.76.50446,036,596.48291,875,352.38
滨江新城27-2地块-虞懋府项目2021.72024.1216.501,358,801,854.351,117,992,799.71
滨江新城27-1-A地块-龙盛总部大楼项目2022.22025.34.00164,600,437.52119,782,119.20
奈曼旗(2021)14#地块未确定未确定未确定59,754,000.0059,754,000.00
奈曼旗(2021)15#地块未确定未确定未确定51,516,000.0051,516,000.00
上海宝丰苑项目2025.42028.420.501,353,460,377.34
小 计21,765,401,076.9420,564,169,862.22

2) 存货——开发产品

项目名称开工 时间竣工 时间总投资 (亿元)期末数期初数
上海市静安区319街坊就近安置动迁配套商品房项目2010.12011.1210.1144,074,181.7244,074,181.72
上海市静安区348、349街坊彭越浦6号地块就近安置动迁配套商品房项目2010.82012.119.4633,722,701.6334,553,074.24
上海市静安区黄山路地块271、275街坊就近安置动迁配套商品房项目一期2015.122019.827.00135,238,085.97214,752,570.42
上海市静安区黄山路地块271、275街坊就近安置动迁配套商品房项目二期2020.92023.1215.00596,598,112.18
上虞天和苑项目2020.22022.63.0017,396,818.9338,695,432.40
上海市静安区大统基地旧区改造项目2018.72022.1063.00821,021,179.08859,063,465.79
上海兆丰嘉园园景公寓项目[注]24.302,460,008,514.272,430,447,829.34
上虞高铁新城J3地块-城市之光苑项目2019.42023.68.80350,764,759.23
小 计4,458,824,353.013,621,586,553.91

[注] 系公司2022年资产收购的公寓项目

9. 持有待售资产

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
持有待售的非流动资产15,420,010.0615,420,010.06
合 计15,420,010.0615,420,010.06

10. 一年内到期的非流动资产

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
一年内到期的长期债权款120,000,000.00120,000,000.00
合 计120,000,000.00120,000,000.00

11. 其他流动资产

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待认证待抵扣及预缴税费891,377,906.39891,377,906.39905,739,786.17905,739,786.17
待摊保险费和租金10,386,330.6710,386,330.676,662,819.676,662,819.67
其他15,712,007.0715,712,007.072,848,374.952,848,374.95
合 计917,476,244.13917,476,244.13915,250,980.79915,250,980.79

12. 债权投资

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
长期债权款120,000,000.00120,000,000.00
合 计120,000,000.00120,000,000.00

(2) 期末无重要的债权投资。

13. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对联营企业投资2,170,177,236.082,170,177,236.082,141,125,749.132,141,125,749.13
合 计2,170,177,236.082,170,177,236.082,141,125,749.132,141,125,749.13

(2) 明细情况

被投资单位期初数本期增减变动
账面价值减值准备追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合 收益调整
联营企业
中轻化工股份有限公司44,950,944.3714,091,772.47
绍兴嘉业房地产开发有限公司143,634,418.062,173,900.0027,614,647.7585,431.63
重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司(以下简称重庆普什)276,885,252.505,886,245.16
绍兴瑞康生物科技有限公司21,016,328.26-1,446,689.57
浙江吉泰新材料股份有限公司143,978,285.98-3,515,902.53
成都北方化学工业有限责任公司
浙江上虞农村商业银行股份有限公司561,602,386.8349,878,312.0347,490.12
绍兴通和置业有限公司14,127,853.14109,953,761.63
上海七彩云电子商务有限公司6,800,191.04-71,547.66
浙江欣禾生物股份有限公司221,338,345.05-1,353,265.52
成都富晟崇力汽车部件有限公司10,168,722.862,657,274.59
上海衡封新材料科技有限公司3,164,736.623,763,441.00-614,802.42
亚培烯科技(杭州)有限公司50,618,091.65-2,765,435.31
英创新材料(绍兴)有限公司9,396,592.58-401,975.81
被投资单位期初数本期增减变动
账面价值减值准备追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合 收益调整
卧龙资源集团股份有限公司(以下简称卧龙资源)562,732,400.1922,903,105.41
浙江摩路新材料股份有限公司9,144,000.00476,676.10
安徽新秀化学股份有限公司70,711,200.001,819,638.41
合 计2,141,125,749.1315,081,341.0027,614,647.75197,582,598.6147,490.12

(续上表)

被投资单位本期增减变动期末数
其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备处置转出账面价值减值 准备
联营企业
中轻化工股份有限公司12,462,349.9346,580,366.91
绍兴嘉业房地产开发有限公司100,697,280.00-17,581,821.94
重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司(以下简称重庆普什)3,000,000.00279,771,497.66
绍兴瑞康生物科技有限公司19,569,638.69
浙江吉泰新材料股份有限公司140,462,383.45
成都北方化学工业有限责任公司
浙江上虞农村商业银行股份有限公司10,405,122.00601,123,066.98
绍兴通和置业有限公司124,081,614.77
上海七彩云电子商务有限公司6,728,643.38
浙江欣禾生物股份有限公司219,985,079.53
成都富晟崇力汽车部件有限公司2,800,000.0010,025,997.45
上海衡封新材料科技有限公司6,313,375.20
被投资单位本期增减变动期末数
其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备处置转出账面价值减值 准备
亚培烯科技(杭州)有限公司1,299,200.0049,151,856.34
英创新材料(绍兴)有限公司8,994,616.77
卧龙资源集团股份有限公司(以下简称卧龙资源)-173,321.989,759,527.80575,702,655.82
浙江摩路新材料股份有限公司744,000.008,876,676.10
安徽新秀化学股份有限公司278,928.6272,809,767.03
合 计1,404,806.64139,868,279.73-17,581,821.942,170,177,236.08

14. 其他非流动金融资产

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,800,055,843.435,833,921,313.13
其中:权益工具投资4,800,055,843.435,833,921,313.13
合 计4,800,055,843.435,833,921,313.13

(2) 其他说明

被投资单位期末数期初数
上海乐进投资合伙企业(有限合伙)2,061,340,718.072,537,561,523.18
三亚长浙宏基创业投资基金合伙企业(有限合伙)561,897,632.73500,000,000.00
浙江义乌乐颂投资合伙企业(有限合伙)300,000,000.00300,000,000.00
长三角(嘉善)股权投资合伙企业(有限合伙)234,474,479.11221,916,909.78
杭州锦溪投资合伙企业(有限合伙)224,416,438.36208,533,333.33
杭州安丰富盛创业投资合伙企业(有限合伙)186,245,082.00166,400,655.36
Elite Plus Development Limited169,932,456.58134,525,214.02
TECHNOLOGY DISCOVERY LIMITED123,473,351.36121,414,503.35
北京君联慧诚股权投资合伙企业(有限合伙)100,692,484.41111,058,187.93
武汉瑞伏医疗健康股权投资合伙企业(有限合伙)88,372,409.7189,787,187.15
张家港市惠科股权投资合伙企业(有限合伙)76,599,032.1750,000,000.00
LVC Advantage Fund66,327,126.96167,464,015.93
华鑫信托·德鑫1号集合资金信托计划65,740,247.6871,018,661.73
浙江义乌市乐信投资管理合伙企业(有限合伙)50,066,972.7850,116,700.00
永泰运化工物流股份有限公司49,185,637.72123,212,863.46
北京君联新海股权投资合伙企业(有限合伙)47,766,604.30125,694,176.07
ADIC DIVERSIFIED INVESTMENT44,672,745.7386,445,989.32
APOLLON SUSTAINABLE VALUE FUND LTD40,519,289.5269,481,643.03
New Spectrum Limited35,699,610.7681,098,167.93
杭州汉智投资合伙企业(有限合伙)385,816,770.25
其他272,633,523.48115,661,227.74
合 计4,800,055,843.435,833,921,313.13

15. 投资性房地产

项 目房屋及建筑物土地使用权合 计
期初数4,139,861,212.83448,512,309.754,588,373,522.58
本期变动------
加:公允价值变动-8,461,137.40952,268.14-7,508,869.26
其他变动-270,521.761,357,858.781,087,337.02
期末数4,131,129,553.67450,822,436.674,581,951,990.34

16. 固定资产

(1) 明细情况

项 目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合 计
账面原值
期初数3,015,174,610.566,326,298,363.423,598,245,910.6661,056,416.35270,448,707.6813,271,224,008.67
本期增加金额128,646,681.68518,854,290.39193,920,986.702,582,704.659,402,423.91853,407,087.33
1) 购置3,198,613.3454,087,985.3719,476,751.091,560,973.467,078,477.7685,402,801.02
2) 在建工程转入111,123,962.41434,157,310.62165,032,531.0692,529.10710,406,333.19
3) 外币折算影响13,717,088.5015,552.769,411,704.55978,633.902,210,875.6126,333,855.32
4) 其他607,017.4330,593,441.6443,097.2920,541.4431,264,097.80
本期减少金额2,199,888.75158,624,948.2068,643,394.355,691,802.842,894,994.39238,055,028.53
1) 处置或报废2,199,888.75142,161,293.6128,114,209.345,691,802.842,843,146.66181,010,341.20
2) 其他16,463,654.5940,529,185.0151,847.7357,044,687.33
期末数3,141,621,403.496,686,527,705.613,723,523,503.0157,947,318.16276,956,137.2013,886,576,067.47
累计折旧
项 目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合 计
期初数1,229,266,248.342,753,108,966.552,480,523,256.4846,294,372.13192,703,947.106,701,896,790.60
本期增加金额148,420,617.03486,977,340.97161,794,723.754,298,469.1323,436,430.83824,927,581.71
1) 计提138,601,427.75486,966,513.65155,670,734.383,662,268.3020,992,635.05805,893,579.13
2) 外币折算影响9,298,147.6910,827.326,123,989.37636,200.832,443,795.7818,512,960.99
3) 其他521,041.59521,041.59
本期减少金额1,653,119.19111,424,019.7726,784,994.894,772,428.963,304,077.04147,938,639.85
1) 处置或报废1,653,119.19111,424,019.7726,784,994.894,772,428.962,783,035.45147,417,598.26
2) 其他521,041.59521,041.59
期末数1,376,033,746.183,128,662,287.752,615,532,985.3445,820,412.30212,836,300.897,378,885,732.46
减值准备
期初数44,767,093.2536,227,947.51131,891,218.32183,278.95857,681.61213,927,219.64
本期增加金额13,463,962.172,033,860.7355,218,816.9032,713.9070,749,353.70
1) 计提13,174,045.992,033,860.7355,082,937.6132,713.9070,323,558.23
2) 外币折算影响289,916.18135,879.29425,795.47
本期减少金额25,951,519.771,043.702,719.6825,955,283.15
1) 处置或报废25,951,519.7725,951,519.77
2) 外币折算影响1,043.702,719.683,763.38
期末数58,231,055.4212,310,288.47187,110,035.22182,235.25887,675.83258,721,290.19
账面价值
期末账面价值1,707,356,601.893,545,555,129.39920,880,482.4511,944,670.6163,232,160.486,248,969,044.82
期初账面价值1,741,141,268.973,536,961,449.36985,831,435.8614,578,765.2776,887,078.976,355,399,998.43

(2) 暂时闲置固定资产

项 目账面原值累计折旧减值准备账面价值备 注
房屋及建筑物195,660,895.22106,068,955.0917,819,816.6571,772,123.48
通用设备42,004,806.2716,785,721.3911,337,508.4613,881,576.42
专用设备169,726,685.43102,632,959.6259,146,259.887,947,465.93
运输工具3,991,489.893,374,145.16212,239.25405,105.48
其他设备1,990,664.361,836,343.4252,221.79102,099.15
小 计413,374,541.17230,698,124.6888,568,046.0394,108,370.46

(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目账面价值未办妥产权证书原因
房屋及建筑物295,165,972.03审批手续尚未办理完毕
小 计295,165,972.03

(4) 固定资产减值测试情况

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

项 目账面价值可收回金额本期计提减值金额
汽车配件冲压车间生产线5,083,869.733,050,009.002,033,860.73
美国德司达生产线213,457,378.53154,447,182.0859,010,196.44
德国德司达生产线9,279,501.069,279,501.06
小 计227,820,749.32157,497,191.0870,323,558.23

(续上表)

项 目公允价值和处置费用的确定方式关键参数及其确定依据
汽车配件冲压车间生产线市场法市场处置价格
美国德司达生产线市场法市场处置价格
德国德司达生产线市场法市场处置价格
小 计

17. 在建工程

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产2万吨H酸项目312,405,063.32312,405,063.32279,664,015.63279,664,015.63
年产90740吨分散染料滤饼及6万吨液体染料信息化、自动化改造项目147,287,231.94147,287,231.94180,190,767.38180,190,767.38
蒽醌染料项目1,566,614.691,566,614.69118,568,846.52118,568,846.52
研究院创新基地建设项目93,606,491.5693,606,491.5678,119,920.9478,119,920.94
年产36700吨间苯二酚、9258吨间羟基苯胺、200吨乙酰间双技改项目25,150,175.3625,150,175.3662,349,367.7262,349,367.72
79400吨活性、酸性染料合成搬迁智能化升级改造及1.2万吨靛蓝后处理项目22,719,416.5022,719,416.5022,592,210.2622,592,210.26
鸿安新材料车间厂房项目一期24,168,429.8824,168,429.8822,159,103.9922,159,103.99
其他零星工程158,826,375.12158,826,375.12166,968,435.98166,968,435.98
合 计785,729,798.37785,729,798.37930,612,668.42930,612,668.42

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称预算数(万元)期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数
年产2万吨H酸项目37,751.26279,664,015.6354,262,776.5321,521,728.84312,405,063.32
合 计279,664,015.6354,262,776.5321,521,728.84312,405,063.32

(续上表)

工程名称工程累计投入占预算比例(%)工程 进度(%)利息资本化累计金额本期利息 资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
年产2万吨H酸项目98.9498.00其他来源
小 计

18. 使用权资产

(1) 明细情况

项 目房屋及建筑物专用设备运输工具其他设备合 计
账面原值
期初数329,499,760.4270,683,572.0813,702,488.348,400,773.02422,286,593.86
本期增加金额32,695,652.646,028,018.864,193,630.83154,026.2343,071,328.56
1) 租入23,166,020.982,676,981.424,193,630.8324,902.1430,061,535.37
2) 外币折算影响9,529,631.663,351,037.44129,124.0913,009,793.19
本期减少金额35,491,255.5811,156,207.874,410,412.104,305,424.1055,363,299.65
1) 处置35,491,255.5811,156,207.873,792,190.544,305,424.1054,745,078.09
2) 外币折算影响618,221.56618,221.56
期末数326,704,157.4865,555,383.0713,485,707.074,249,375.15409,994,622.77
累计折旧
期初数157,897,282.7452,666,234.668,175,069.284,339,428.31223,078,014.99
本期增加金额70,570,181.8317,482,858.624,902,829.001,066,745.4794,022,614.92
1) 计提63,423,179.7914,529,915.024,902,829.001,002,643.2383,858,567.04
项 目房屋及建筑物专用设备运输工具其他设备合 计
2) 外币折算影响7,147,002.042,952,943.6064,102.2410,164,047.88
本期减少金额34,946,435.2911,155,767.814,522,428.514,305,424.1054,930,055.71
1) 处置34,946,435.2911,155,767.813,785,446.604,305,424.1054,193,073.80
2) 外币折算影响736,981.91736,981.91
期末数193,521,029.2858,993,325.478,555,469.771,100,749.68262,170,574.20
减值准备
期初数
本期增加金额2,800,950.962,800,950.96
1) 计提2,787,542.012,787,542.01
2) 外币折算影响13,408.9513,408.95
本期减少金额
1) 处置
期末数2,800,950.962,800,950.96
账面价值
期末账面价值133,183,128.203,761,106.644,930,237.303,148,625.47145,023,097.61
期初账面价值171,602,477.6818,017,337.425,527,419.064,061,344.71199,208,578.87

(2) 使用权资产减值测试情况

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

项 目账面价值可收回金额本期计提减值金额
德司达德国厂房租赁2,800,950.962,800,950.96
小 计2,800,950.962,800,950.96

(续上表)

项 目公允价值和处置费用的确定方式关键参数及其确定依据
德司达德国厂房租赁市场法市场处置价格
小 计

19. 无形资产

(1) 明细情况

项 目土地使用权软件使用权非专利技术专利权商标权客户关系合 计
账面原值
期初数664,160,538.8769,219,899.4475,786,238.6150,056,508.3348,849,704.40147,816,670.401,055,889,560.05
本期增加金额2,159,972.104,606,101.411,203,557.061,797,533.44828,353.402,506,554.4013,102,071.81
1) 购置1,859,525.811,859,525.81
2) 外币折算影响2,159,972.102,746,575.601,203,557.061,797,533.44828,353.402,506,554.4011,242,546.00
项 目土地使用权软件使用权非专利技术专利权商标权客户关系合 计
本期减少金额57,282.711,546,915.0757,881.431,662,079.21
1) 处置57,282.711,546,915.0757,881.431,662,079.21
期末数666,263,228.2672,279,085.7876,989,795.6751,796,160.3449,678,057.80150,323,224.801,067,329,552.65
累计摊销
期初数138,923,662.2046,453,085.9228,681,351.2136,444,623.5819,284,552.5662,378,731.86332,166,007.33
本期增加金额10,615,520.456,084,799.404,720,152.862,928,862.983,875,444.4011,223,267.3139,448,047.40
1) 计提10,613,852.333,603,719.994,260,491.761,416,624.213,531,448.8010,116,844.5033,542,981.59
2) 外币折算影响1,668.122,481,079.41459,661.101,512,238.77343,995.601,106,422.815,905,065.81
本期减少金额36,699.171,546,915.072,153.3457,881.431,643,649.01
1) 处置1,546,915.0757,881.431,604,796.50
2) 外币折算影响36,699.1736,699.17
3) 其他减少2,153.342,153.34
期末数149,502,483.4850,990,970.2533,399,350.7339,315,605.1323,159,996.9673,601,999.17369,970,405.72
减值准备
期初数15,561.5630,686,027.6030,701,589.16
本期增加金额11,757,545.88520,348.6012,277,894.48
1) 计提11,701,008.0011,701,008.00
2) 外币折算影响56,537.88520,348.60576,886.48
本期减少金额
1) 处置
期末数11,773,107.4431,206,376.2042,979,483.64
项 目土地使用权软件使用权非专利技术专利权商标权客户关系合 计
账面价值
期末账面价值504,987,637.3421,288,115.5343,590,444.9412,480,555.2126,518,060.8445,514,849.43654,379,663.29
期初账面价值525,221,315.1122,766,813.5247,104,887.4013,611,884.7529,565,151.8454,751,910.94693,021,963.56

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

项 目账面价值未办妥产权证书原因
土地使用权97,498,432.95审批手续尚未办理完毕
小 计97,498,432.95

(3) 无形资产减值测试情况

1) 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

项 目账面价值可收回金额本期计提减值金额
德司达美国土地31,163,880.0019,406,334.1211,757,545.88
小 计31,163,880.0019,406,334.1211,757,545.88

(续上表)

项 目公允价值和处置费用的确定方式关键参数及其确定依据
德司达美国土地市场法市场处置价格
小 计

20. 商誉

(1) 明细情况

被投资单位名称或形成商誉的事项期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
Anglostar LLC7,564,281.107,564,281.107,438,151.017,438,151.01
Lenmar Chemical Corporation22,378,197.1222,378,197.1222,008,136.0122,008,136.01
DyStar Carolina Chemical Corp78,475,935.3878,475,935.3877,167,393.7277,167,393.72
DyStar Hilton Davis Corp69,630,043.1869,630,043.1868,469,001.7668,469,001.76
DyStar Foam Control Corp135,109,259.54135,109,259.54132,856,389.36132,856,389.36
重庆佰能达投资有限责任公司(以下简称重庆佰能达)38,526,732.9138,526,732.9138,526,732.9138,526,732.91
合 计351,684,449.23216,575,189.69135,109,259.54346,465,804.77191,601,279.40154,864,525.37

(2) 商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期企业合并形成外币折算影响增加数期末数
Anglostar LLC7,438,151.01126,130.097,564,281.10
Lenmar Chemical Corporation22,008,136.01370,061.1122,378,197.12
DyStar Carolina Chemical Corp77,167,393.721,308,541.6678,475,935.38
DyStar Hilton Davis Corp68,469,001.761,161,041.4269,630,043.18
DyStar Foam Control Corp132,856,389.362,252,870.18135,109,259.54
重庆佰能达38,526,732.9138,526,732.91
合 计346,465,804.775,218,644.46351,684,449.23

(3) 商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期增加本期减少期末数
计提外币折算影响数处置其他
Anglostar LLC7,438,151.01126,130.097,564,281.10
Lenmar Chemical Corporation22,271,088.13107,108.9922,378,197.12
DyStar Carolina Chemical Corp77,167,393.721,308,541.6678,475,935.38
DyStar Hilton Davis Corp68,469,001.761,161,041.4269,630,043.18
重庆佰能达38,526,732.9138,526,732.91
合 计191,601,279.4022,271,088.132,702,822.16216,575,189.69

(4) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

资产组或资产组组合情况

资产组或资产组组合名称资产组或资产组组合的构成和依据所属经营分部和依据资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
Anglostar LLC与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等德司达
Lenmar Chemical Corporation与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等德司达
DyStar Carolina Chemical Corp与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等德司达
DyStar Hilton Davis Corp与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等德司达
DyStar Foam Control Corp与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等德司达
重庆佰能达与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等汽配

(5) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

项 目包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值可收回金额本期计提减值金额
Lenmar Chemical Corporation4,965,968.09美元1,884,938.61美元3,159,557.39美元
DyStar Foam Control Corp31,187,091.47美元58,471,159.84美元
小 计36,153,059.56美元60,356,098.45美元3,159,557.39美元

(续上表)

项 目预测期年限预测期内的收入增长率、利润率等参数及其确定依据稳定期增长率、利润率等参数及其确定依据折现率及其确定依据
Lenmar Chemical Corporation5年收入增长率-5%;利润率18.7%;根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期收入增长率-1%;销售利润率17.2%;根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期折现率11.29%,反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的利率
DyStar Foam Control Corp5年收入增长率2%;利润率26.7%;根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期收入增长率2%;销售利润率26.7%;根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期折现率13.53%,反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的利率
小 计

21. 长期待摊费用

项 目期初数本期增加本期摊销期末数
盛具3,389,944.084,153,258.932,860,898.384,682,304.63
污水处理入网费6,837,600.00554,400.006,283,200.00
排污权1,922,142.894,300,808.871,362,286.614,860,665.15
催化剂6,495,621.62944,070.791,989,298.135,450,394.28
办公楼装修13,820,362.5022,847,212.513,202,604.1133,464,970.90
其他386,007.131,299,734.55248,560.021,437,181.66
合 计32,851,678.2233,545,085.6510,218,047.2556,178,716.62

22. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目期末数期初数
可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产
资产减值准备626,963,310.04153,882,610.12543,156,709.58131,322,157.27
内部交易未实现利润3,617,966,470.41720,606,975.532,746,689,091.78569,544,864.57
可抵扣亏损103,525,694.2830,386,679.9611,194,273.412,798,568.35
折旧和摊销差异110,726,136.4021,849,357.82101,188,720.2920,422,954.84
职工薪酬差异52,253,226.9413,518,510.3151,457,896.6113,095,040.46
预计负债137,105,269.3339,329,342.2755,818,098.8514,582,293.67
交易性金融工具公允价值变动67,649,453.8511,418,759.306,172,523.021,012,647.47
其他非流动金融资产公允价值变动408,529,586.4867,419,876.81358,968,835.2859,229,857.91
其他280,863,048.7550,951,509.76450,116,617.8487,683,270.98
合 计5,405,582,196.481,109,363,621.884,324,762,766.66899,691,655.52

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目期末数期初数
应纳税 暂时性差异递延 所得税负债应纳税 暂时性差异递延 所得税负债
其他非流动金融资产公允价值变动307,800,538.7147,039,244.14880,133,027.52133,734,786.03
交易性金融工具公允价值变动42,452,257.559,835,512.2936,010,210.628,031,970.45
折旧差异423,528,726.34100,599,398.41347,054,193.0282,042,059.15
合并增加资产公允价值增值46,985,953.4811,746,488.3746,985,953.4711,746,488.37
投资性房地产公允价值变动1,194,745,652.52288,002,559.451,203,323,594.22289,999,044.87
其他561,154,581.5797,915,555.18746,611,262.28136,001,638.33
合 计2,576,667,710.17555,138,757.843,260,118,241.13661,555,987.20

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项 目期末数期初数
递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产23,292,904.121,086,070,717.7626,607,327.96873,084,327.56
递延所得税负债23,292,904.12531,845,853.7226,607,327.96634,948,659.24

(4) 未确认递延所得税资产明细

项 目期末数期初数
资产减值准备734,048,277.25319,376,347.59
可抵扣亏损1,354,175,729.041,404,900,248.55
其他213,413,998.8317,034,218.50
小 计2,301,638,005.121,741,310,814.64

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份期末数期初数备注
2023年115,259,823.51
2024年44,578,428.8268,571,372.78
2025年319,132,358.44340,706,694.38
2026年164,594,177.27250,614,759.38
2027年389,505,947.68629,747,598.50
2028年及之后436,364,816.82
小 计1,354,175,729.041,404,900,248.55

23. 其他非流动资产

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款33,592,624.1333,592,624.1368,279,196.0768,279,196.07
预付土地款3,734,184.583,734,184.58
项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
短期无法收回款项[注]12,037,483.248,193,234.993,844,248.2511,762,677.937,829,271.803,933,406.13
合 计49,364,291.958,193,234.9941,171,056.9680,041,874.007,829,271.8072,212,602.20

[注] 期末德司达控股及其子公司短期无法收回的款项账面余额12,037,483.24元,坏账准备8,193,234.99元。

24. 所有权或使用权受到限制的资产

(1) 明细情况

1) 期末资产受限情况

项 目期末账面余额期末账面价值受限类型受限原因
货币资金354,143,669.06354,143,669.06保证金保证金
应收款项融资——450,000,000.00质押借款
存货18,331,231,811.2518,331,231,811.25抵押借款
其他非流动金融资产——14,220,048.48质押财务担保
投资性房地产——910,100,000.00抵押借款
固定资产438,682,365.14213,873,585.22抵押借款
无形资产135,272,147.7591,393,954.86抵押借款
合 计19,259,329,993.2020,364,963,068.87

2) 期初资产受限情况

项 目期初账面余额期初账面价值受限类型受限原因
货币资金401,822,232.83401,822,232.83保证金保证金
交易性金融资产——184,406,187.49质押存单质押保证
应收票据——550,025,378.52质押借款
存货17,527,676,370.2217,527,676,370.22抵押借款
其他非流动金融资产——13,331,962.08质押财务担保
投资性房地产——911,200,000.00抵押借款
固定资产389,398,982.94229,970,396.65抵押借款
无形资产135,272,147.894,122,132.66抵押借款
合 计18,454,169,733.7919,912,554,660.45

(2) 其他说明

子公司上海晟诺置业有限公司(以下简称上海晟诺)向中国农业银行股份有限公司上海闸北支行、中国银行股份有限公司上海市闸北支行、中国工商银行股份有限公司上海市闸北支行、中国建设银行股份有限公司上海第六支行、上海农村商业银行股份有限公司静安支行组成的银团借款,子公司上海华海房地产开发经营有限公司与本公司以拥有的上海晟诺合计100%股权提供质押担保,子公司龙盛置地集团有限公司(以下简称龙盛置地)以拥有的上海北航置业发展有限公司100%股权提供质押担保。截至2023年12月31日,公司银团借款余额67,443.75万元。

25. 短期借款

项 目期末数期初数
信用借款(含利息)2,383,117,205.422,572,324,727.78
保证借款(含利息)1,874,360,703.831,087,521,593.26
项 目期末数期初数
保证及质押借款(含利息)60,000,000.00
内部开具票据和信用证贴现2,002,000,000.003,366,200,000.00
合 计6,259,477,909.257,086,046,321.04

26. 交易性金融负债

项 目期初数本期增加本期减少期末数
交易性金融负债9,481,725.649,481,725.64
其中:衍生金融负债9,481,725.649,481,725.64
合 计9,481,725.649,481,725.64

27. 应付票据

项 目期末数期初数
银行承兑汇票1,291,776,920.282,583,502,121.72
国内信用证594,490,388.76296,416,498.24
合 计1,886,267,309.042,879,918,619.96

28. 应付账款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
应付货物、劳务及服务款1,527,593,275.571,590,560,014.45
应付工程及设备款177,107,762.35249,784,393.95
合 计1,704,701,037.921,840,344,408.40

(2) 无账龄1年以上重要的应付账款。

29. 预收款项

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
房租8,007,543.923,500,814.19
固定资产处置款111,248,000.00111,248,000.00
合 计119,255,543.92114,748,814.19

(2) 无账龄1年以上或逾期的重要的预收款项。

30. 合同负债

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
商品及服务88,523,413.40107,337,174.90
售房款2,105,349,577.70960,848,492.74
合 计2,193,872,991.101,068,185,667.64

(2) 公司期末无账龄1年以上的重要的合同负债。

(3) 预售房产收款情况

项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例(%)
上海市静安区黄山路地块271、275街坊就近安置动迁配套商品房项目一期154,087,507.22245,491,381.902019.8100.00[注]
上海市静安区黄山路地块271、275街坊就近安置动迁配套商品房项目二期639,591,485.00436,674,220.192023.1293.68[注]
上海市静安区348、349街坊彭越浦6号地块就近安置动迁配套商品房项目35,110,455.4136,109,520.892012.11100.00[注]
上海市静安区319街坊就近安置动迁配套商品房项目49,101,453.3649,101,453.362011.12100.00[注]
滨江新城27-2地块-虞懋府项目1,222,621,529.002024.963.46
其他4,837,147.71193,471,916.40
小 计2,105,349,577.70960,848,492.74

[注]该类项目系政府拆迁安置项目,预售比例为销售款回笼比例

31. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬521,295,131.451,360,066,818.851,424,899,227.41456,462,722.89
离职后福利-设定提存计划10,606,350.3663,417,771.1665,921,481.708,102,639.82
辞退福利4,813,871.2851,149,663.0122,857,321.6333,106,212.66
合 计536,715,353.091,474,634,253.021,513,678,030.74497,671,575.37

(2) 短期薪酬明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴和补贴239,859,440.491,241,234,495.081,298,890,208.49182,203,727.08
职工福利费56,503,626.8159,468,808.1459,418,880.4256,553,554.53
社会保险费13,160,176.2231,476,622.5334,169,261.9510,467,536.80
其中:医疗保险费11,676,391.8527,144,707.0629,657,218.829,163,880.09
工伤保险费1,295,396.433,719,687.233,887,718.851,127,364.81
生育保险费15,325.6628,611.9043,937.56
其他173,062.28583,616.34580,386.72176,291.90
住房公积金1,418,518.0820,924,463.8322,157,803.61185,178.30
工会经费和职工教育经费373,293.023,884,049.983,931,431.49325,911.51
总经理奖励基金209,438,490.593,040,000.00206,398,490.59
其他541,586.243,078,379.293,291,641.45328,324.08
小 计521,295,131.451,360,066,818.851,424,899,227.41456,462,722.89

(3) 设定提存计划明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险5,877,967.7958,210,165.2659,401,896.154,686,236.90
项 目期初数本期增加本期减少期末数
失业保险费129,672.641,894,174.401,925,260.9498,586.10
其他4,598,709.933,313,431.504,594,324.613,317,816.82
小 计10,606,350.3663,417,771.1665,921,481.708,102,639.82

32. 应交税费

项 目期末数期初数
增值税43,185,548.0447,712,630.25
企业所得税387,521,977.70411,214,993.45
代扣代缴个人所得税8,036,678.554,734,423.09
城市维护建设税1,679,458.642,533,148.65
土地增值税96,335,876.5694,905,175.03
房产税20,387,200.6119,366,735.24
土地使用税14,403,729.925,652,368.71
教育费附加962,263.031,173,664.36
地方教育附加683,388.07767,307.80
印花税3,598,779.452,699,430.04
其他5,368,358.154,142,509.85
合 计582,163,258.72594,902,386.47

33. 其他应付款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
应付股利569,239.60
其他应付款422,526,822.23474,902,932.69
合 计422,526,822.23475,472,172.29

(2) 应付股利

项 目期末数期初数
普通股股利569,239.60
小 计569,239.60

(3) 其他应付款

1) 明细情况

项 目期末数期初数
押金保证金179,649,649.10122,896,896.47
拆借款106,013,385.65204,156,228.40
应付暂收款129,376,842.22140,362,862.56
股权转让款7,486,945.267,486,945.26
合 计422,526,822.23474,902,932.69

2) 无账龄1年以上重要的其他应付款。

34. 一年内到期的非流动负债

项 目期末数期初数
一年内到期的长期借款3,212,181,762.581,718,205,000.65
一年内到期的应付债券2,224,637,260.245,152,745,479.42
项 目期末数期初数
一年内到期的租赁负债53,531,343.3771,978,184.52
合 计5,490,350,366.196,942,928,664.59

35. 其他流动负债

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
短期应付债券4,479,241,300.242,210,456,164.40
预提关停整合费用[注]79,736,163.82189,223,656.48
待转销项税额40,918,413.4979,322,329.52
预提物流和仓储费用23,895,614.0228,316,748.04
预提水电、蒸汽费25,455,940.1936,283,979.11
预计负债20,380,000.0015,815,444.00
预提佣金24,424,200.5431,172,254.33
预提与销量相关的销售现金折扣21,585,258.1325,950,141.22
其他48,666,713.3445,262,000.03
合 计4,764,303,603.772,661,802,717.13

[注] 主要系公司子公司南京德司达根据南京市江北新区化工产业转型发展和无锡德司达根据自身发展的要求计提的整合费用

(2) 短期应付债券本期增减变动

债券名称面值票面利率(%)发行日期债券期限发行金额是否违约
22龙盛SCP008(科创票据)100元2.202022/8/18270天700,000,000.00
22龙盛SCP009(科创票据)100元2.202022/11/4270天500,000,000.00
22龙盛SCP010(科创票据)100元2.302022/11/10266天500,000,000.00
22龙盛SCP011(科创票据)100元2.802022/11/2290天500,000,000.00
23龙盛SCP001(科创票据)100元2.842023/3/27150天800,000,000.00
23龙盛SCP002(科创票据)100元2.802023/4/14150天500,000,000.00
23龙盛SCP003(科创票据)100元2.842023/4/17155天800,000,000.00
23龙盛SCP004(科创票据)100元2.842023/4/17160天400,000,000.00
23龙盛SCP005(科创票据)100元2.512023/5/19150天300,000,000.00
23龙盛SCP006(科创票据)100元2.372023/5/26150天300,000,000.00
23龙盛SCP007(科创票据)100元2.252023/6/15151天400,000,000.00
23龙盛SCP008(科创票据)100元2.292023/6/21150天500,000,000.00
23龙盛SCP009(科创票据)100元2.392023/8/22180天900,000,000.00
23龙盛SCP010(科创票据)100元2.522023/9/7180天500,000,000.00
23龙盛SCP011(科创票据)100元2.752023/9/14180天300,000,000.00
23龙盛SCP012(科创票据)100元2.742023/9/20180天500,000,000.00
23龙盛SCP013(科创票据)100元2.652023/9/26121天300,000,000.00
23龙盛SCP014(科创票据)100元2.802023/10/20170天350,000,000.00
23龙盛SCP015(科创票据)100元2.862023/10/23178天650,000,000.00
23龙盛SCP016(科创票据)100元2.842023/11/9180天500,000,000.00
23龙盛SCP017(科创票据)100元2.802023/11/21177天450,000,000.00
小 计10,650,000,000.00

(续上表)

债券名称期初数本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末数
22龙盛SCP008(科创票据)705,695,890.415,695,890.40711,391,780.81
22龙盛SCP009(科创票据)501,657,534.256,479,452.05508,136,986.30
22龙盛SCP010(科创票据)501,606,849.326,773,972.60508,380,821.92
22龙盛SCP011(科创票据)501,495,890.421,956,164.38503,452,054.80
23龙盛SCP001(科创票据)800,000,000.009,311,475.41809,311,475.41
23龙盛SCP002(科创票据)500,000,000.005,737,704.92505,737,704.92
23龙盛SCP003(科创票据)800,000,000.009,621,857.92809,621,857.92
23龙盛SCP004(科创票据)400,000,000.004,966,120.22404,966,120.22
23龙盛SCP005(科创票据)300,000,000.003,086,065.57303,086,065.57
23龙盛SCP006(科创票据)300,000,000.002,913,934.43302,913,934.43
23龙盛SCP007(科创票据)400,000,000.003,713,114.75403,713,114.75
23龙盛SCP008(科创票据)500,000,000.004,692,622.95504,692,622.95
23龙盛SCP009(科创票据)900,000,000.007,819,883.57907,819,883.57
23龙盛SCP010(科创票据)500,000,000.004,025,000.00504,025,000.00
23龙盛SCP011(科创票据)300,000,000.002,475,000.00302,475,000.00
23龙盛SCP012(科创票据)500,000,000.003,881,666.67503,881,666.67
23龙盛SCP013(科创票据)300,000,000.002,120,000.00302,120,000.00
23龙盛SCP014(科创票据)350,000,000.001,905,555.56351,905,555.56
23龙盛SCP015(科创票据)650,000,000.003,563,083.33653,563,083.33
23龙盛SCP016(科创票据)500,000,000.002,051,111.11502,051,111.11
23龙盛SCP017(科创票据)450,000,000.001,400,000.00451,400,000.00
小 计2,210,456,164.408,450,000,000.0094,189,675.846,275,404,540.004,479,241,300.24

(3) 预计负债说明

公司及浙江科永化工有限公司、上海科华染料工业有限公司于2015年9月收到上海市高级人民法院《应诉通知书》、《举证通知书》及转来的《民事起诉状》,亨斯迈先进材料(瑞士)有限公司就侵害发明专利纠纷对前述三家公司提起诉讼。2019年12月31日,上海市高级人民法院作出“(2015)沪高民三(知)初字第2号”《民事判决书》,判决公司及浙江科永化工有限公司、上海科华染料工业有限公司停止对亨斯迈先进材料(瑞士)有限公司所享有的“偶氮染料及制备方法与用途”专利权侵害,公司根据判决书要求的赔偿金额确认为预计负债,公司已提起上诉。2024年1月26日,最高人民法院已作出终审判决,公司根据判决书要求的最终赔偿金额确认为预计负债。

36. 长期借款

项 目期末数期初数
质押借款395,500,000.00
抵押借款500,000,000.00
保证借款2,585,500,000.00499,000,000.00
信用借款4,265,400,000.001,416,600,000.00
抵押、质押及保证借款599,500,000.00
合 计7,246,400,000.003,015,100,000.00

37. 应付债券

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
公司债券2,200,000,000.00
合 计2,200,000,000.00

(2) 应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

债券名称面值票面利率(%)发行日期债券期限发行金额(万元)是否 违约
浙江龙盛集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)100.004.002021/3/32年200,000.00
浙江龙盛集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)100.003.952021/4/212年200,000.00
浙江龙盛集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)100.003.802021/8/133年100,000.00
浙江龙盛集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)100.003.532021/10/282年100,000.00
浙江龙盛集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)100.002.902022/8/112年70,000.00
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第一期中期票据(科创票据)100.003.202022/11/112年50,000.00
小 计720,000.00

(续上表)

债券名称期初数 (万元)本期发行按面值计提利息(万元)溢折价 摊销本期偿还 (万元)期末数 (万元)
浙江龙盛集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)206,663.011,336.99208,000.00
浙江龙盛集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)205,519.182,380.82207,900.00
浙江龙盛集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)101,467.953,800.003,800.00101,467.95
浙江龙盛集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)100,628.632,901.37103,530.00
浙江龙盛集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)70,789.752,030.002,030.0070,789.75
浙江龙盛集团股份有限公司2022年度第一期中期票据(科创票据)50,206.031,600.001,600.0050,206.03
小 计735,274.5514,049.18526,860.00222,463.73
其中:列示于1年内到期的非流动负债515,274.55222,463.73

38. 租赁负债

项 目期末数期初数
租赁付款额102,048,709.90135,082,239.98
减:未确认融资费用1,632,744.736,889,365.26
合 计100,415,965.17128,192,874.72

39. 长期应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
设定收益计划58,372,684.8356,833,010.03
其他长期福利4,233,209.336,587,782.27
合 计62,605,894.1663,420,792.30

(2) 设定受益计划变动情况

1) 设定受益计划义务现值

项 目本期数(万元)上年同期数 (万元)
期初余额8,012.397,961.28
计入当期损益的设定受益成本870.88393.95
①当期服务成本448.5770.21
②过去服务成本-17.13
③利息净额439.44323.74
计入其他综合收益的设定受益成本347.32-313.18
①精算利得(损失以"-"表示)347.32-313.18
其他变动-489.79-264.31
①已支付的福利-489.79-264.31
外币折算差额-428.47234.65
期末余额8,312.338,012.39

2) 计划资产

项 目本期数(万元)上年同期数(万元)
期初余额2,329.092,319.19
计入当期损益的设定受益成本115.28107.53
①利息净额115.28107.53
计入其他综合收益的设定受益成本54.34-215.42
①计划资产回报(计入利息净额的除外)54.34-215.42
其他变动-44.4040.30
①雇主提存金106.08114.67
②已支付的福利-150.48-74.37
外币折算差额20.7577.49
期末余额2,475.062,329.09

3) 设定受益计划净负债

项 目本期数上年同期数
期初余额5,683.305,642.09
计入当期损益的设定受益成本755.60286.42
计入其他综合收益的设定受益成本292.98-97.76
其他变动-894.61-147.45
项 目本期数上年同期数
期末余额5,837.275,683.30

(3) 所使用的主要假设

项 目本期数(%)上年同期数(%)
折现率0.9-15.50.5-14.5
工资增长率2.0-10.52.0-12.5
计划资产预期回报率8.15-10.008.15-10.00
养老金增长率1.50-5.501.50-5.50

注: 根据养老金计划所在国的不同经济状况而确定的。折现率以期末与相关设定受益计划支付安排的到期日和价值相匹配的当地行业AA级债券的固定利率决定,计划资产预期长期回报率采用资产组合的整体回报而不是各个资产类别的回报总和。预期收益基于历史收益情况而定

40. 预计负债

项 目期末数期初数形成原因
弃置费用132,371,789.3352,051,599.30[注]
税费1,800,870.962,448,036.70
其他1,206,957.031,719,005.79
合 计135,379,617.3256,218,641.79

[注] 根据2002年8月5日DyStar Japan Ltd.(以下简称德司达日本)和Mitsui Chemicals,Inc.签订的《Land Lease Agreement》,德司达日本向其租赁土地,租赁期满德司达日本需拆除或移走土地上的房屋建筑物和设备,将土地恢复原状。德司达日本根据预计的租赁期限和租赁结束时的弃置支出,按同期国债基准利率折现后确认当期的弃置费用;2023年Dystar germany distruction Gmbh (以下简称德司达德国)决定关停Luwigshafen生产工厂,根据德司达德国在2012年05月23日和BASF SE签订的《BASFMietvertrag D 306》协议, 德司达德国向其租赁士地,租赁期满或终止时德司达德国需拆除或移走土地上的房屋建筑物和设备,恢复原状。德司达德国根据预计的租赁期限和租赁结束时的弃置支出,按同期欧洲央行的基准借款利率折现后确认当期的弃置费用。

41. 递延收益

项 目期初数本期增加本期减少期末数形成原因
政府补助98,962,399.461,564,500.0019,686,291.7180,840,607.75
合 计98,962,399.461,564,500.0019,686,291.7180,840,607.75

42. 其他非流动负债

项 目期末数期初数
德司达短期无须支付款项5,538,958.465,722,679.07
合 计5,538,958.465,722,679.07

43. 股本

项 目期初数本期增减变动(减少以“—”表示)期末数
发行 新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,253,331,860.003,253,331,860.00

44. 资本公积

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
资本溢价(股本溢价)1,584,888,134.091,584,888,134.09
其他资本公积15,489,473.081,404,806.6416,894,279.72
合 计1,600,377,607.171,404,806.641,601,782,413.81

(2) 其他说明

本期其他资本公积变动1,404,806.64元系对联营企业卧龙资源、亚培烯科技(杭州)有限公司和安徽新秀化学股份有限公司权益法核算享有的除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动对应的份额。

45. 库存股

项 目期初数本期增加本期减少期末数
回购公司股份985,962,128.43985,962,128.43
合 计985,962,128.43985,962,128.43

46. 其他综合收益

项 目期初数本期发生额期末数
其他综合收益的税后净额减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益(税后归属于母公司)
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
不能重分类进损益的其他综合收益376,321.573,421,465.082,320,733.141,100,731.942,697,054.71
其中:重新计量设定受益计划变动额2,166,285.142,929,816.101,829,084.161,100,731.943,995,369.30
权益法下不能转损益的其他综合收益-1,789,963.57491,648.98491,648.98-1,298,314.59
将重分类进损益的其他综合收益-213,298,958.8333,877,876.0025,304,257.738,573,618.27-187,994,701.10
其中:权益法下可转损益的其他综合收益18,050,613.10-444,158.86-444,158.8617,606,454.24
投资性房地产转换日允价值大于账面价值的差额105,579,060.13105,579,060.13
项 目期初数本期发生额期末数
其他综合收益的税后净额减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益(税后归属于母公司)
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
外币财务报表折算差额-336,928,632.0634,322,034.8625,748,416.598,573,618.27-311,180,215.47
其他综合收益合计-212,922,637.2637,299,341.0827,624,990.879,674,350.21-185,297,646.39

47. 专项储备

项 目期初数本期增加本期减少期末数
安全生产费118,349,586.5079,386,418.8277,656,431.87120,079,573.45
合 计118,349,586.5079,386,418.8277,656,431.87120,079,573.45

48. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积1,048,135,595.4977,047,936.091,125,183,531.58
任意盈余公积2,728,473.552,728,473.55
合 计1,050,864,069.0477,047,936.091,127,912,005.13

(2) 其他说明

本期增加系根据母公司本期实现净利润金额提取10%的法定盈余公积。

49. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
调整前上期末未分配利润27,342,671,701.2725,214,208,270.32
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)451,538.53296,757.10
调整后期初未分配利润27,343,123,239.8025,214,505,027.42
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,533,951,261.463,003,287,554.65
减:提取法定盈余公积77,047,936.0974,553,275.27
应付普通股股利788,932,962.75800,116,067.00
期末未分配利润28,011,093,602.4227,343,123,239.80

(2) 调整期初未分配利润明细

由于根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润451,538.53元。

(3) 其他说明

根据2022年年度股东大会审议通过的2022年度利润分配方案,公司以利润分配实施公告确定的股权登记日的总股本,扣除公司回购账户持有的股份数97,600,009股,即以3,155,731,851股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税),共计派发现金红利788,932,962.75元。

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
主营业务收入15,127,055,271.0711,165,105,868.6221,096,839,748.5914,753,236,247.23
其他业务收入176,050,230.52139,297,008.63128,802,922.7880,958,337.70
合 计15,303,105,501.5911,304,402,877.2521,225,642,671.3714,834,194,584.93
其中:与客户之间的合同产生的收入15,140,328,414.2011,253,969,862.2221,135,552,728.4914,803,791,660.20

(2) 收入分解信息

1) 收入按商品或服务类型分解

收入按商品或服务类型分解信息详见本财务报表附注十四(一)之说明。

2) 与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
境内市场8,511,253,448.706,474,419,705.5513,444,260,396.609,437,670,593.40
境外市场6,629,074,965.504,779,550,156.677,691,292,331.895,366,121,066.80
合 计15,140,328,414.2011,253,969,862.2221,135,552,728.4914,803,791,660.20

3) 与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项 目本期数上年同期数
在某一时点确认收入15,140,328,414.2021,135,552,728.49
合 计15,140,328,414.2021,135,552,728.49

(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为762,615,047.45元。

2. 税金及附加

项 目本期数上年同期数
城市维护建设税10,032,114.4728,809,166.69
房产税42,231,005.2135,215,527.48
教育费附加4,969,693.6913,455,305.16
地方教育附加2,709,813.618,970,203.38
土地使用税15,453,722.955,972,927.07
印花税15,598,321.0912,791,862.21
土地增值税12,949,870.34238,938,393.77
其他2,787,952.372,450,892.98
合 计106,732,493.73346,604,278.74

3. 销售费用

项 目本期数上年同期数
职工薪酬331,317,852.34312,964,564.00
佣金80,202,299.72153,540,798.77
仓储及运杂费78,847,767.2091,882,734.36
办公费27,073,925.2432,706,650.03
业务招待费12,335,483.1913,349,183.80
差旅费16,904,426.7213,016,422.85
包装费5,123,734.9011,949,337.80
广告宣传费11,909,151.707,855,114.75
其他36,544,124.6439,586,355.31
合 计600,258,765.65676,851,161.67

4. 管理费用

项 目本期数上年同期数
职工薪酬400,987,076.81540,592,643.95
折旧及摊销115,199,553.85116,059,738.41
办公费89,304,920.7885,155,577.07
咨询、管理服务费56,722,556.9050,851,729.81
业务招待费20,309,400.6924,640,758.01
差旅费11,493,801.3317,900,417.69
关停与整合费47,471,534.10-8,027,012.24
其他42,740,453.7339,081,263.95
合 计784,229,298.19866,255,116.65

5. 研发费用

项 目本期数上年同期数
材料及能源投入313,146,624.91429,835,461.30
职工薪酬180,331,317.83192,010,398.96
折旧与摊销54,929,726.9657,566,958.90
其他32,106,350.8529,998,196.52
合 计580,514,020.55709,411,015.68

6. 财务费用

项 目本期数上年同期数
利息支出430,690,742.21281,943,648.16
利息收入-443,233,281.46-159,790,945.61
汇兑损益-108,539,534.23-74,834,896.78
手续费20,135,674.3929,211,911.12
合 计-100,946,399.0976,529,716.89

7. 其他收益

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
与资产相关的政府补助14,315,468.627,499,290.82
与收益相关的政府补助93,309,891.62304,357,455.3093,309,891.62
增值税加计扣除45,358,593.94
代扣个人所得税手续费返还484,188.851,046,091.41
退伍军人增值税抵减136,800.00174,100.00
合 计153,604,943.03313,076,937.5393,309,891.62

8. 投资收益

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益197,582,598.61115,878,038.60
处置长期股权投资产生的投资收益-27,506,969.69456,933.35
应收款项融资贴现损失-33,966,907.18-54,830,780.55
交易性金融资产、其他非流动金融资产在持有期间的投资收益92,205,135.04136,453,029.86
处置交易性金融资产、其他非流动金融资产取得的投资收益157,938,321.71136,879,587.62
债权投资在持有期间取得的利息收入8,631,700.0015,300,000.00
委托贷款收益3,465,397.05
资金拆借收益113,905,607.46
合 计394,883,878.49467,507,813.39

(2) 权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位本期数上年同期数
绍兴嘉业房地产开发有限公司85,431.634,489,923.21
上虞农商行49,878,312.0345,385,177.68
浙江吉泰新材料股份有限公司-3,515,902.5316,676,236.40
中轻化工股份有限公司14,091,772.4712,576,289.26
浙江欣禾生物股份有限公司-1,353,265.5210,554,765.02
卧龙资源22,903,105.4141,959,313.36
绍兴瑞康生物科技有限公司-1,446,689.57-1,481,622.65
重庆普什5,886,245.16-9,036,446.17
绍兴通和置业有限公司109,953,761.63-5,368,230.34
上海七彩云电子商务有限公司-71,547.662,598.49
成都富晟崇力汽车部件有限公司2,657,274.592,689,714.37
亚培烯科技(杭州)有限公司-2,765,435.31-1,721,218.75
上海衡封新材料科技有限公司-614,802.42-384,868.43
浙江摩路新材料股份有限公司476,676.10
安徽新秀化学股份有限公司1,819,638.41
英创新材料(绍兴)有限公司-401,975.81-463,592.85
小 计197,582,598.61115,878,038.60

(3) 交易性金融资产、其他非流动金融资产在持有期间的投资收益

被投资单位本期数上年同期数
上海乐进投资合伙企业(有限合伙)89,700,000.0089,700,000.00
三亚长浙宏基创业投资基金合伙企业(有限合伙)44,546,811.71
其他2,505,135.042,206,218.15
小 计92,205,135.04136,453,029.86

(4) 处置交易性金融资产、其他非流动金融资产取得的投资收益

被投资单位本期数上年同期数
上海自贸试验区乾袤投资中心(有限合伙)150,578.0279,458,943.42
北京君联新海股权投资合伙企业(有限合伙)46,079,209.7657,638,631.18
北京君联慧诚股权投资合伙企业(有限合伙)10,679,990.896,901,334.80
永泰运化工物流股份有限公司24,225,696.45
杭州锦溪投资合伙企业(有限合伙)4,618,377.22
LVC Advantage Fund208,030.11-12,714,580.53
远期外汇合约77,673,688.19-2,436,163.75
其他-1,078,871.713,413,045.28
小 计157,938,321.71136,879,587.62

9. 公允价值变动收益

项 目本期数上年同期数
交易性金融资产/其他非流动金融资产-472,976,288.79-544,537,224.83
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-22,118,358.9039,399,481.83
交易性金融负债-9,939,349.35
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-9,939,349.35
按公允价值计量的投资性房地产-7,508,869.26-20,632,866.09
合 计-490,424,507.40-565,170,090.92

10. 信用减值损失

项 目本期数上年同期数
坏账损失33,755,401.77-37,832,019.47
合 计33,755,401.77-37,832,019.47

11. 资产减值损失

项 目本期数上年同期数
存货跌价损失-194,344,932.72-80,292,828.57
固定资产减值损失-70,323,558.23-24,493,979.63
无形资产减值损失-11,701,008.00
商誉减值损失-22,271,088.13
使用权资产减值损失-2,787,542.01
合 计-301,428,129.09-104,786,808.20

12. 资产处置收益

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益7,103,130.82121,475,419.117,103,130.82
项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
无形资产处置收益20,344,976.38
持有待售资产处置收益99,360,326.3299,360,326.32
合 计106,463,457.14141,820,395.49106,463,457.14

13. 营业外收入

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
政府补助5,410,686.095,372,323.085,410,686.09
赔款收入29,515,738.3874,794,462.1529,515,738.38
非流动资产毁损报废利得29,934,348.721,503,776.2729,934,348.72
罚没收入1,222,167.58678,134.631,222,167.58
其他13,171,912.0012,030,351.4913,171,912.00
合 计79,254,852.7794,379,047.6279,254,852.77

14. 营业外支出

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
对外捐赠45,896,887.8815,447,196.8845,896,887.88
非流动资产毁损报废损失1,131,949.094,874,158.131,131,949.09
赔款支出4,880,247.792,757,731.574,880,247.79
税收滞纳金1,145,081.08773,065.441,145,081.08
罚款支出440,000.00704,238.51440,000.00
其他1,182,305.672,240,320.031,182,305.67
合 计54,676,471.5126,796,710.5654,676,471.51

15. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
当期所得税费用546,396,739.20804,140,805.32
递延所得税费用-330,034,210.50-132,854,495.22
合 计216,362,528.70671,286,310.10

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目本期数上年同期数
利润总额1,949,347,870.513,997,995,361.69
按母公司适用税率计算的所得税费用292,402,180.58599,699,304.25
子公司适用不同税率的影响45,304,627.50169,229,205.06
调整以前期间所得税的影响-23,532,217.7411,722,186.06
非应税收入的影响-82,488,290.87-56,091,492.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,238,551.9619,189,389.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-84,949,033.80-112,211,930.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响138,284,994.96154,853,471.77
项 目本期数上年同期数
研发费用加计扣除影响-91,515,839.86-118,877,040.48
其他17,617,555.973,773,216.81
所得税费用216,362,528.70671,286,310.10

16. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)46之说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金

(1) 收到其他与经营活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
收到的政府补助132,318,866.89351,462,379.56
收到各类保证金585,307,817.42439,767,170.95
经营性利息收入350,385,390.57159,790,945.61
收到往来款34,033,965.0732,822,026.06
其他20,856,674.9852,294,622.56
合 计1,122,902,714.931,036,137,144.74

(2) 支付其他与经营活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
支付各项费用924,162,080.071,132,945,697.32
支付各类保证金470,509,132.08459,137,985.20
赞助及捐赠支出45,896,887.8815,447,196.88
支付往来款7,545,956.1011,473,703.86
其他7,746,885.436,088,826.46
合 计1,455,860,941.561,625,093,409.72

(3) 收到其他与投资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
收到绍兴通瑞房地产开发有限公司归还拆借款40,915,000.00
取得GARDEN VIEW HOLDINGS LIMITED控制权收到的现金107,372,471.40
收回浙江文盛集团有限公司归还拆借款及利息25,464,406.33
合 计25,464,406.33148,287,471.40

(4) 支付其他与投资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
代GARDEN VIEW HOLDINGS LIMITED偿还借款1,524,204,337.19
初存目的为投资的定期存款缴存2,692,728,952.96
支付远期外汇交易保证金42,681,050.00
支付浙江文盛集团有限公司拆借款2,385,445.56
子公司注销支付的处置费用586,197.05
合 计2,737,795,448.521,524,790,534.24

(5) 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
收到绍兴通和置业有限公司拆借款9,800,000.00138,200,000.00
收到上海福源智业投资集团有限公司拆借款15,513,054.74
合 计9,800,000.00153,713,054.74

(6) 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
支付股份回购款985,962,128.43
收购少数股东股权247,884,380.50
归还绍兴嘉业房地产开发有限公司拆借款及利息116,100,715.07
支付租赁费93,022,228.9495,586,182.52
支付绍兴通瑞房地产开发有限公司拆借利息58,390,000.00
支付宁国勤溯企业管理合伙企业(有限合伙)拆借款本金和利息24,305,000.00
归还上海宝燕拆借款5,210,000.00
支付上海福源智业投资集团有限公司拆借利息5,626,669.95
支付银行借款筹资手续费544,142.03932,842.31
合 计215,293,755.991,418,270,533.76

2. 现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,732,985,341.813,326,709,051.59
加:资产减值准备267,672,727.32142,618,827.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧805,893,579.13846,256,076.25
使用权资产折旧83,858,567.0485,030,871.52
无形资产摊销33,542,981.5934,096,153.30
长期待摊费用摊销10,218,047.2511,068,091.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-106,463,457.14-141,820,395.49
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-28,802,399.633,370,381.86
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)490,424,507.40565,170,090.92
财务费用(收益以“-”号填列)229,847,459.23208,041,593.69
投资损失(收益以“-”号填列)-428,850,785.67-522,338,593.94
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-214,242,223.68-34,246,951.07
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-115,791,986.82-98,607,544.15
存货的减少(增加以“-”号填列)-459,882,612.82788,144,324.87
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)550,458,022.6124,967,292.83
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-99,807,261.70-4,282,521,116.19
其他
经营活动产生的现金流量净额2,751,060,505.92955,938,154.82
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额7,748,528,749.066,472,681,075.65
减:现金的期初余额6,472,681,075.656,507,385,004.86
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1,275,847,673.41-34,703,929.21

3. 现金和现金等价物的构成

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
1) 现金7,748,528,749.066,472,681,075.65
其中:库存现金1,759,090.742,670,942.00
可随时用于支付的银行存款7,744,069,164.056,468,455,768.19
可随时用于支付的其他货币资金2,700,494.271,554,365.46
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额7,748,528,749.066,472,681,075.65
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(2) 不属于现金和现金等价物的货币资金

项 目期末数期初数不属于现金和现金等价物的理由
银行存款2,790,675,763.61拟持有到期的初存目的为投资的定期存款
其他货币资金354,143,669.06401,822,232.83质押担保使用受限
小 计3,144,819,432.67401,822,232.83

4. 筹资活动相关负债变动情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款7,086,046,321.0410,028,994,663.1010,757,967,147.5197,595,927.386,259,477,909.25
其他应付款-拆借款204,156,228.409,800,000.0013,784,542.27121,727,385.02106,013,385.65
其他流动负债-短期融资券2,210,456,164.408,450,000,000.0018,785,135.846,200,000,000.004,479,241,300.24
长期借款(含一年内到期的长期借款)4,733,305,000.657,371,937,499.98104,479,261.951,751,140,000.0010,458,581,762.58
应付债券(含一年内到期的应付债券)7,352,745,479.425,000,000,000.00128,108,219.182,224,637,260.24
租赁负债(含一年内到期的租赁负债)200,171,059.2446,798,478.2493,022,228.94153,947,308.54
小 计21,786,880,253.1525,860,732,163.08183,847,418.3023,923,856,761.47225,704,146.5623,681,898,926.50

5. 不涉及现金收支的重大活动

不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目本期数上年同期数
背书转让的商业汇票金额2,764,240,137.693,098,055,941.01
其中:支付货款2,268,248,907.392,431,290,583.66
支付固定资产等长期资产购置款495,991,230.30666,765,357.35

(四) 其他

1. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额
货币资金6,915,816,639.92
其中:美元765,829,163.707.0827005,424,138,217.74
欧元32,830,171.927.859200258,018,887.15
港币397,904,467.050.906220360,588,986.13
日元9,757,057,112.000.050213489,931,108.76
印度卢比2,911,984,187.600.085315248,437,321.84
巴西雷亚尔29,260,600.651.46190442,776,194.81
英镑398,303.429.0411003,601,101.05
印尼卢比15,874,695,034.000.0004607,302,197.12
韩元3,747,441,355.000.00551420,662,998.21
墨西哥比索4,942,244.920.4178102,064,920.75
巴基斯坦卢比653,007,753.000.02535816,559,177.33
新币1,197,356.975.3772006,438,427.90
泰国铢53,761,513.100.20736111,148,058.70
土耳其里拉2,839,110.990.240509682,831.51
台湾元8,712,776.000.2314742,016,783.19
南非兰特50,646,117.950.38288119,391,450.75
孟加拉塔卡17,716,708.770.0646291,145,008.00
波兰兹罗提503,827.641.812066912,968.98
应收账款1,497,654,104.23
其中:美元125,944,927.297.082700892,030,136.52
欧元18,499,491.367.859200145,391,202.50
日元419,404,425.000.05021321,059,554.39
印度卢比2,069,712,455.160.085315176,578,506.69
巴西雷亚尔27,559,718.401.46190440,289,667.91
英镑194,211.199.0411001,755,882.79
印尼卢比66,919,411,011.000.00046030,782,243.65
韩元1,276,588,741.000.0055147,038,976.30
墨西哥比索25,628,213.720.41781010,707,731.23
巴基斯坦卢比195,698,754.000.0253584,962,590.96
泰国铢67,149,363.920.20736113,924,181.22
土耳其里拉593,211,427.750.240509142,672,637.96
台湾元13,778,536.000.2314743,189,376.12
南非兰特16,471,254.780.3828816,306,535.20
孟加拉塔卡3,244,230.000.064629209,670.39
波兰兹罗提416,767.581.812066755,210.40
其他应收款85,082,178.36
其中:美元1,857,320.807.08270013,154,846.03
欧元4,686,221.817.85920036,829,954.45
港币513,624.900.906220465,457.16
日元336,011,000.000.05021316,872,120.34
印度卢比85,880,835.000.0853157,326,964.46
巴西雷亚尔1,099,741.871.4619041,607,717.25
墨西哥比索13,948,714.000.4178105,827,916.15
巴基斯坦卢比6,401,914.000.025358162,341.76
土耳其里拉11,478,448.390.2405092,760,669.19
台湾元395.000.23147491.43
南非兰特193,532.950.38288174,100.14
应付账款371,101,305.33
其中:美元24,590,692.237.082700174,168,495.83
欧元8,290,229.497.85920065,154,571.61
港币1,291.630.9062201,170.50
日元266,789,000.000.05021313,396,276.06
印度卢比1,004,806,234.440.08531585,725,523.83
巴西雷亚尔2,353,688.791.4619043,440,867.51
英镑13,703.599.041100123,895.53
印尼卢比12,992,086,494.000.0004605,976,226.72
韩元89,971,483.000.005514496,093.31
墨西哥比索1,330,465.110.417810555,882.00
巴基斯坦卢比307,947,314.000.0253587,809,025.48
新币336,285.775.3772001,808,275.84
泰国铢15,618,451.880.2073613,238,662.91
土耳其里拉15,203,114.290.2405093,656,484.55
台湾元19,433,004.000.2314744,498,239.79
南非兰特2,565,509.870.382881982,285.72
波兰兹罗提38,259.171.81206669,328.14
其他应付款44,635,951.75
其中:美元2,221,185.587.08270015,731,991.11
欧元154,106.567.8592001,211,154.28
港币59,941.760.90622054,320.42
日元151,110,000.000.0502137,587,686.43
印度卢比180,340,229.000.08531515,385,812.77
巴西雷亚尔10,299.121.46190415,056.33
韩元11,391,999.000.00551462,814.29
墨西哥比索301,349.210.417810125,906.80
新币538,911.705.3772002,897,835.99
泰国铢7,039,298.030.2073611,459,678.18
孟加拉塔卡1,604,475.000.064629103,695.15
一年内到期的非流动负债29,978,093.51
其中:美元1,496,925.197.08270010,602,272.04
欧元1,332,442.027.85920010,471,928.32
港币267,302.730.906220242,235.08
日元23,912,000.000.0502131,200,693.26
印度卢比15,732,891.000.0853151,342,259.11
巴西雷亚尔192,198.961.461904280,976.47
韩元7,102,347.000.00551439,161.60
墨西哥比索7,601,290.310.4178103,175,897.26
巴基斯坦卢比20,219,230.000.025358512,725.64
泰国铢122,234.250.20736125,346.66
土耳其里拉3,935,454.570.240509946,511.92
台湾元1,653,525.000.231474382,748.44
南非兰特1,298,412.580.382881497,137.88
孟加拉塔卡3,995,126.000.064629258,199.83

(2) 主要境外经营实体说明

名 称记账本位币主要经营地
香港安诺美元中国香港
德司达控股美元新加坡

2. 租赁

(1) 公司作为承租人

1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)18之说明。

2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(三十三)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:

项 目本期数上年同期数
短期租赁费用26,765,203.0616,599,093.47
合 计26,765,203.0616,599,093.47

3) 与租赁相关的当期损益及现金流

项 目本期数上年同期数
租赁负债的利息费用15,049,177.617,492,371.43
与租赁相关的总现金流出120,273,292.63111,190,776.76

4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。

(2) 公司作为出租人

1) 经营租赁

① 租赁收入

项 目本期数上年同期数
租赁收入162,777,087.3990,089,942.88
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入

② 经营租赁资产

项 目期末数上年年末数
投资性房地产4,581,951,990.344,588,373,522.58
小 计4,581,951,990.344,588,373,522.58

八、研发支出

项 目本期数上年同期数
材料及能源投入313,146,624.91429,835,461.30
职工薪酬180,331,317.83192,010,398.96
折旧与摊销54,929,726.9657,566,958.90
其他32,106,350.8529,998,196.52
合 计580,514,020.55709,411,015.68
其中:费用化研发支出580,514,020.55709,411,015.68
资本化研发支出

九、在其他主体中的权益

(一) 企业集团的构成

1. 本公司将浙江龙盛染料化工有限公司(以下简称龙盛染化)、浙江安诺芳胺化学品有限公司(以下简称浙江安诺)、香港桦盛、龙盛置地和德司达控股等114家子公司纳入期末合并财务报表范围。

2. 重要子公司基本情况

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
龙盛染化浙江省绍兴市上虞区浙江省绍兴市上虞区制造业47.3752.63设立
浙江鸿盛化工有限公司浙江省绍兴市上虞区浙江省绍兴市上虞区制造业75.0025.00设立
香港安诺中国香港中国香港综合类100.00设立
上海晟诺上海市静安区上海市静安区房地产业93.336.67设立
德司达控股新加坡新加坡综合类62.43非同一控制企业合并

3. 其他说明

公司子公司上海崇力实业股份有限公司(以下简称上海崇力,本公司持有其75.00%股权)、重庆佰能达(本公司持有其56.25%股权)分别持有重庆普什20.00%和40.00%股权,本公司实际拥有该公司的权益比例为37.50%,且公司在董事会席位中不占多数,未能对其进行控制,故未将其纳入合并财务报表范围。

(二) 其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
上海集坤物业管理有限公司设立2023年11月1,000,000.00100.00%
上海集驰商业管理有限公司设立2023年9月200,000.00100.00%
上海晟放置业有限公司设立2023年11月3,000,000.00100.00%
公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
盛诺英创(绍兴)材料科技有限公司设立2023年3月2,333,300.0070.00%

2. 合并范围减少

公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产期初至处置日 净利润
北京盛世长龙汽车配件有限公司注销2023年12月0.00200,303.93
杭州龙生化工有限公司注销2023年10月0.00-21,422.25

(三) 重要的非全资子公司

1. 明细情况

子公司名称少数股东 持股比例本期归属于少 数股东的损益本期向少数股东 宣告分派的股利期末少数股东 权益余额
德司达控股37.57%197,551,737.412,446,051,234.89

2. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

单位:人民币万元

子公司 名称期末数
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
德司达控股688,684.80124,365.74813,050.54127,474.0232,046.69159,520.71

(续上表)

子公司 名称期初数
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
德司达控股591,938.52133,213.19725,151.71208,732.4526,895.46235,627.91

(2) 损益和现金流量情况

子公司 名称本期数上年同期数
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
德司达控股518,368.5552,582.3145,199.95123,398.21604,841.1678,999.2661,084.2047,833.82

(四) 在合营企业或联营企业中的权益

1. 重要的合营企业或联营企业

(1) 基本情况

合营企业或联营企业名称主要 经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
上虞农商行浙江省绍兴市上虞区浙江省绍兴市上虞区货币金融服务8.637权益法核算
卧龙资源浙江省绍兴市上虞区浙江省绍兴市上虞区房地产13.93权益法核算

(2) 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明

上海崇力出资1,600万元,占重庆普什20%股权,重庆佰能达出资1,088.21万元,占重庆普什40%股

权。由于本公司占上海崇力的权益比例为75%,上海崇力占重庆佰能达的权益比例分为75%,故本公司实际拥有该公司的权益比例为37.50%。

(3) 持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据截至资产负债表日,公司累计持有上虞农商行8,817.90万股计8.637%,为上虞农商行第一大股东,在上虞农商行董事会中拥有代表1名,具有重大影响,故上虞农商行为公司联营企业。

截至资产负债表日,公司累计持有卧龙资源9,759.5278万股计13.93%,为卧龙资源第二大股东,在卧龙资源董事会中拥有代表1名,具有重大影响,故卧龙资源为公司联营企业。

截至资产负债表日,公司持有上海七彩云电子商务有限公司5%股权。公司于2020年7月向上海七彩云电子商务有限公司派驻董事1名,实质参与七彩云经营决策,自2020年7月起对其具有重大影响,故上海七彩云电子商务有限公司为公司联营企业。

截至资产负债表日,公司持有亚培烯科技(杭州)有限公司(以下简称亚培烯公司)16.24%股权。公司向亚培烯公司派驻董事1名,实质参与亚培烯公司经营决策,对其具有重大影响,故亚培烯公司为公司联营企业。

截至资产负债表日,公司持有英创新材料(绍兴)有限公司(以下简称英创新材公司)10.00%股权。公司向英创新材公司派驻董事1名,实质参与英创新材公司经营决策,对其具有重大影响,故英创新材公司为公司联营企业。

2. 重要联营企业的主要财务信息

项 目期末数/本期数期初数/上年同期数
上虞农商行卧龙资源上虞农商行卧龙资源
流动资产[注]4,679,100,819.13[注]5,469,856,247.33
非流动资产[注]1,520,990,750.00[注]1,018,092,449.22
资产合计103,273,332,924.176,200,091,569.1385,614,510,675.326,487,948,696.55
流动负债[注]2,289,296,593.61[注]2,779,301,434.93
非流动负债[注]106,252,951.65[注]8,257,101.01
负债合计96,190,286,049.732,395,549,545.2678,989,037,920.342,787,558,535.94
少数股东权益12,481,034.351,439,405.30
归属于母公司所有者权益7,083,046,874.443,792,060,989.526,625,472,754.983,698,950,755.31
按持股比例计算的净资产份额611,762,758.55528,234,095.84572,242,081.85515,263,840.21
调整事项-10,639,691.5747,468,559.98-10,639,695.0247,468,559.98
商誉47,468,559.9847,468,559.98
内部交易未实现利润
其他-10,639,691.57-10,639,695.02
对联营企业权益投资的账面价值601,123,066.98575,702,655.82561,602,386.83562,732,400.19
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1,840,213,378.524,755,572,399.001,734,027,492.595,238,021,608.27
净利润577,495,797.53165,884,889.26525,473,864.55301,189,632.13
终止经营的净利润
其他综合收益549,845.12-130,710,306.70
综合收益总额578,045,642.65165,884,889.26394,763,557.85301,189,632.13
本期收到的来自联营企业的股利10,405,122.009,759,527.8010,581,480.0014,639,291.70

[注]上虞农商行适用《金融企业会计准则》,故资产、负债未区分流动性

3. 不重要的联营企业的汇总财务信息

项 目期末数/本期数期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计993,351,513.281,016,790,962.11
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润124,801,181.1728,533,547.56
其他综合收益
综合收益总额124,801,181.1728,533,547.56

4. 联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

十、政府补助

(一) 本期新增的政府补助情况

项 目本期新增补助金额
与资产相关的政府补助1,564,500.00
其中:计入递延收益1,564,500.00
与收益相关的政府补助93,349,754.62
其中:计入其他收益93,309,891.62
计入营业外收入39,863.00
合 计94,914,254.62

(二) 涉及政府补助的负债项目

项 目期初数本期新增 补助金额本期计入 其他收益金额本期计入 营业外收入金额
递延收益98,962,399.461,564,500.0014,315,468.625,370,823.09
小 计98,962,399.461,564,500.0014,315,468.625,370,823.09

(续上表)

项 目本期冲减成本费用金额本期冲减资产金额其他变动期末数与资产/收益相关
递延收益80,840,607.75与资产相关
小 计80,840,607.75

(三) 计入当期损益的政府补助金额

项 目本期数上年同期数
计入其他收益的政府补助金额107,625,360.24311,856,746.12
计入营业外收入的政府补助金额5,410,686.095,372,323.08
合 计113,036,046.33317,229,069.20

十一、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五(一)7之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年12月31日,本公司应收账款的16.54%(2022年12月31日:17.37%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款6,259,477,909.256,311,071,062.496,311,071,062.49
交易性金融负债9,481,725.649,481,725.649,481,725.64
应付票据1,886,267,309.041,886,267,309.041,886,267,309.04
应付账款1,704,701,037.921,704,701,037.921,704,701,037.92
其他应付款422,526,822.23422,526,822.23422,526,822.23
一年内到期的非流动负债5,490,350,366.195,822,068,465.185,822,068,465.18
其他流动负债4,723,385,190.284,751,168,465.394,751,168,465.39
长期借款7,246,400,000.007,449,394,295.497,449,394,295.49
租赁负债100,415,965.17105,125,495.6474,204,829.8230,920,665.82
其他非流动负债5,538,958.465,538,958.465,538,958.46
小 计27,848,545,284.1828,467,343,637.4820,907,284,887.897,523,599,125.3136,459,624.28

(续上表)

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款7,086,046,321.047,141,922,852.827,141,922,852.82
应付票据2,879,918,619.962,879,918,619.962,879,918,619.96
应付账款1,840,344,408.401,840,344,408.401,840,344,408.40
其他应付款475,472,172.29475,472,172.29475,472,172.29
一年内到期的非流动负债6,942,928,664.597,192,930,601.777,192,930,601.77
其他流动负债2,582,480,387.612,603,385,867.042,603,385,867.04
长期借款3,015,100,000.003,117,057,503.473,117,057,503.47
应付债券2,200,000,000.002,274,300,000.002,274,300,000.00
租赁负债128,192,874.72134,282,280.6684,012,350.2150,269,930.45
其他非流动负债5,722,679.075,722,679.075,722,679.07
小 计27,156,206,127.6827,665,336,985.4822,133,974,522.285,475,369,853.6855,992,609.52

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2023年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币590,690.00万元(2022年12月31日:

人民币206,909.00万元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。

十二、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目期末公允价值
第一层次公允 价值计量第二层次公允 价值计量第三层次公允 价值计量合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产135,769,270.773,511,369,640.422,606,445,610.466,253,584,521.65
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产135,769,270.773,511,369,640.422,606,445,610.466,253,584,521.65
权益工具投资135,769,270.773,503,594,118.961,247,276,086.754,886,639,476.48
衍生金融资产7,775,521.467,775,521.46
可转让单位大额存单1,359,169,523.711,359,169,523.71
2. 应收款项融资2,140,984,365.002,140,984,365.00
3. 投资性房地产4,581,951,990.344,581,951,990.34
(1) 出租用的土地使用权450,822,436.67450,822,436.67
(2) 出租的建筑物4,131,129,553.674,131,129,553.67
持续以公允价值计量的资产总额135,769,270.778,093,321,630.764,747,429,975.4612,976,520,876.99
4. 交易性金融负债9,481,725.649,481,725.64
衍生金融负债9,481,725.649,481,725.64
持续以公允价值计量的负债总额9,481,725.649,481,725.64

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

可在交易所公开交易的证券,以市场价格作为公允价值确定的依据。

(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息远期外汇合约和远期利率合约,以银行出具或银行官网的公开报价作为公允价值确定依据。投资性房地产以评估机构出具的评估报告金额作为公允价值确定依据。被投资方为合伙企业等投资类主体的权益工具投资,以其管理机构或审计机构出具的估值报告或审计报告作为公允价值确定基础。

(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息未在交易所上市的其他权益工具投资,以成本作为对公允价值的最佳估计或者采用估值技术。对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。对于持有的可转让单位大额存单,采用票据金额、开立日期和票面利率确定其公允价值。

十三、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 最终控制方

股东名称与本公司关系对本公司持股比例(%)对本公司表决权比例(%)
阮水龙[注]11.9811.98
阮伟祥10.6510.65
合 计22.6322.63

[注] 截至2023年12月31日,阮水龙持有本公司38,965.40万股,阮伟祥系阮水龙之子,持有本公司34,632.15万股,两人系一致行动人,为本公司控股股东及实际控制人。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3. 本公司的合营和联营企业情况

(1) 本公司的合营和联营企业

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本公司关系
上虞农商行联营企业
重庆普什联营企业
中轻化工股份有限公司联营企业
中轻化工绍兴有限公司中轻化工股份有限公司之子公司
浙江吉泰新材料股份有限公司联营企业
成都北方化学工业有限责任公司联营企业
上海七彩云电子商务有限公司联营企业
上海衡封新材料科技有限公司联营企业
绍兴嘉业房地产开发有限公司联营企业
绍兴通和置业有限公司联营企业

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系
浙江龙盛薄板有限公司同受实际控制人控制
绍兴市上虞众联环保有限公司受实际控制人重大影响

关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数
绍兴市上虞众联环保有限公司固废处理费26,917,935.7656,930,711.65
浙江吉泰新材料股份有限公司化工原料8,095,358.89699,412.27
浙江龙盛薄板有限公司购水电等1,212,443.331,149,270.12
成都北方化学工业有限责任公司化工原料68,618,242.0198,597,889.25
重庆普什购原材料471,514.95
上海七彩云电子商务有限公司化工原料7,769,905.53
购设备1,264,800.87332,697.13
服务517,529.83138,490.57
小 计106,626,310.69166,089,891.47

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数
浙江龙盛薄板有限公司销蒸汽、氢气、电等58,712,443.80[注]67,821,297.92
化工原料及五金5,063,404.3355,707.97
提供三废处理68,866.8037,527.64
中轻化工绍兴有限公司销蒸汽、水电等14,491,388.3014,950,792.53
浙江吉泰新材料股份有限公司染料、中间体2,171,887.846,219,907.72
重庆普什劳务3,970,328.582,783,296.05
上海七彩云电子商务有限公司染料、中间体937,809.71
上海衡封新材料科技有限公司染料、中间体28,547,266.0226,940,601.35
绍兴市上虞众联环保有限公司硫酸43,023.017,079.65
小 计113,068,608.68119,754,020.54

[注] 其中销售电力按照收入扣减成本后的净额确认收入关联租赁情况

(1) 明细情况

1) 公司出租情况

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上年同期确认的租赁收入
阮水龙房屋142,857.14142,857.14

2) 公司承租情况

出租方名称租赁资产种类本期数
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额确认使用权资产的租赁
支付的租金(不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额)增加的租赁负债本金金额确认的利息支出
重庆普什房屋19,346.33
浙江龙盛薄板有限公司房屋580,500.001,612,725.00133,073.88
阮水龙房屋50,000.00

(续上表)

出租方名称租赁资产种类上年同期数
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额确认使用权资产的租赁
支付的租金(不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额)增加的租赁负债本金金额确认的利息支出
重庆普什房屋19,346.33
浙江龙盛薄板有限公司房屋1,612,725.00203,031.23
阮水龙房屋50,000.00

3. 关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
阮水龙200.00亿元[注]2016/6/212024/4/19

[注] 截至期末,该担保项下借款余额为67,443.75万元,子公司上海华海房地产开发经营有限公司与本公司以其拥有的上海晟诺合计100%股权为此借款提供质押担保,子公司龙盛置地以拥有的上海北航置业发展有限公司100%股权提供质押担保。

4. 关联方资金拆借

关联方期初余额本期增加本期减少期末余额本期计息
拆入
绍兴嘉业房地产开发有限公司107,913,715.07107,913,715.078,187,000.00
绍兴通和置业有限公司79,810,000.009,800,000.0089,610,000.00

5. 关联方资产转让情况

关联方关联交易内容本期数上年同期数
浙江龙盛薄板有限公司购入土地使用权1,525,202.27

6. 关键管理人员报酬(单位:人民币万元)

项 目本期数上年同期数
关键管理人员报酬1,160.391,435.70

7. 其他关联交易

期末公司及子公司存放在上虞农商行银行存款余额1,004,411,989.83元,本期公司及子公司收取银行存款利息18,111,598.25元,支付手续费24,761.53元。

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称关联方期末数期初数
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
银行存款上虞农商行1,004,411,989.8358,218,179.57
小 计1,004,411,989.8358,218,179.57
应收账款上海七彩云电子商务有限公司2,240,672.10124,695.82
中轻化工绍兴有限公司1,162,773.3358,138.671,047,990.5652,399.53
浙江吉泰新材料股份有限公司940,073.0647,003.651,512,581.4675,629.07
上海衡封新材料科技有限公司4,089,360.88204,468.046,215,107.03310,755.35
重庆普什1,143,320.3757,166.025,517.22275.86
绍兴市上虞众联环保有限公司2,700.00135.00
小 计7,335,527.64366,776.3811,024,568.37563,890.63
应收款项融资浙江龙盛薄板有限公司400,000.0010,550,000.00
小 计400,000.0010,550,000.00
预付款项成都北方化学工业有限责任公司11,083,328.9616,872,565.83
绍兴市上虞众联环保有限公司7,222.00
小 计11,090,550.9616,872,565.83

2. 应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数
应付账款绍兴市上虞众联环保有限公司780,394.8010,047,159.00
浙江吉泰新材料股份有限公司403,773.12172,059.20
小 计1,184,167.9210,219,218.20
其他应付款重庆普什967,769.161,095,904.16
绍兴市上虞众联环保有限公司141,062.80607,464.80
中轻化工绍兴有限公司2,306,400.002,306,400.00
绍兴嘉业房地产开发有限公司107,913,715.07
绍兴通和置业有限公司89,610,000.0079,810,000.00
阮水龙50,000.00
小 计93,025,231.96191,783,484.03

十四、或有事项

公司子公司德司达控股于2015年6月30日收到Kiri Industries Limited(以下简称Kiri公司)的代表律师送达的法庭传讯令状以及起诉状的复本。Kiri公司指控盛达国际作为德司达控股的大股东和控股股东,在德司达控股的事务中一直采取压迫Kiri公司的态度,并且/或者漠视Kiri公司作为德司达控股少数股东的利益。鉴于上述原因,Kiri公司要求盛达国际按照双方同意的第三方会计师事务所或评估机构确定的公允价值,收购Kiri公司所持有的德司达控股37.57%股权;若未能达成收购,则Kiri公司将寻求一项法庭命令,要求对德司达控股进行清算。2018年7月3日,公司收到新加坡国际商业法庭的《判决书》([2018] SGHC(I) 06号),法院判决盛达国际按照认可的第三方会计师事务所或评估机构确定的公允价值,收购Kiri公司所持有的德司达公司37.57%股权。2021年6月,公司收到新加坡国际商业法庭的《判决书》([2021] SGHC(I) 06号),法院判决截至估值日(2018年7月3日),Kiri公司所持有的德司达公司37.57%股权,估值为4.816亿美元,盛达国际向新加坡共和国上诉法院提起上诉。2023年3月,公司收到新加坡国际商业法庭的《判决书》([2023] SGHC(I) 4号),法院判决Kiri公司所持有的德司达公司

37.57%股权,最终估值为6.038亿美元。2024年3月,新加坡国际商业法庭就德司达公司股权作出整体出售的指令,即要求盛达公司和Kiri公司所持有的德司达公司100%股权在市场上进行整体出售。本次诉讼主要系德司达公司两方股东Kiri公司与盛达公司之间关于股权收购的诉讼,目前不会对德司达公司的正常经营产生重大影响。截止本财务报告批准报出日,相关事项暂无最新进展情况。

十五、资产负债表日后事项

资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利每10股派发现金2.50元(含税)

十六、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,以行业分部为基础并结合事业部管理架构确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

2. 报告分部的财务信息

业务分部

单位:人民币万元

项 目染料 (除德司达外)中间体无机化工房产德司达
主营业务收入482,941.96431,712.45167,534.51128,408.38518,294.88
主营业务成本416,299.08326,301.29149,427.8391,441.81362,561.05
资产总额4,997,059.493,463,170.41674,331.183,384,048.05789,149.05
负债总额3,680,665.501,099,429.33337,432.392,915,017.94153,751.83

(续上表)

项 目汽配其他未分配分部间抵销合计
主营业务收入51,135.5740,271.35-307,593.571,512,705.53
主营业务成本49,057.4237,080.65-315,658.541,116,510.59
资产总额93,748.39466,867.4737,587.51-7,125,317.216,780,644.34
负债总额68,343.58478,093.4853,544.73-5,576,968.883,209,309.90

十七、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 账龄情况

账 龄期末账面余额期初账面余额
1年以内21,989.2019,057,671.51
1-2年3,008,416.83
3年以上3,633,715.633,573,420.39
合 计6,664,121.6622,631,091.90

(2) 坏账准备计提情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备6,664,121.66100.003,722,706.0555.862,941,415.61
合 计6,664,121.66100.003,722,706.0555.862,941,415.61

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备22,631,091.90100.004,168,961.9318.4218,462,129.97
合 计22,631,091.90100.004,168,961.9318.4218,462,129.97

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合20,025.6416,268.0881.24
合并范围内关联往来组合6,644,096.023,706,437.9755.79
小 计6,664,121.663,722,706.0555.86

(续上表)

项 目期初数
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合83,777.1419,221.6622.94
合并范围内关联往来组合22,547,314.764,149,740.2718.40
小 计22,631,091.904,168,961.9318.42

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内
1-2年2,340.00351.0015.00
2-3年
3年以上17,685.6415,917.0890.00
小 计20,025.6416,268.0881.24

(续上表)

账 龄期初数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内66,091.503,304.585.00
3年以上17,685.6415,917.0890.00
小 计83,777.1419,221.6622.94

(3) 坏账准备变动情况

项 目期初数本期变动金额期末数
计提收回或 转回核销其他
按组合计提坏账准备4,168,961.93-446,255.883,722,706.05
合 计4,168,961.93-446,255.883,722,706.05

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
第一名3,610,491.3254.18
第二名3,006,076.8345.11
第三名21,989.200.33
第四名10,994.180.169,894.76
第五名6,186.820.09454.18
小 计6,655,738.3599.8710,348.94

2. 其他应收款

(1) 款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内关联往来9,274,711,353.118,420,555,015.59
押金保证金2,081,091.952,091,091.95
拆借款及利息22,788,874.44
应收暂付款4,349,360.472,869,110.05
其他2,256,448.992,929,642.67
合 计9,283,398,254.528,451,233,734.70

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额期初账面余额
1年以内5,679,887,026.745,302,029,442.38
1-2年2,281,948,652.162,286,915,831.85
账 龄期末账面余额期初账面余额
2-3年1,275,184,941.9249,121,676.76
3年以上46,377,633.70813,166,783.71
合 计9,283,398,254.528,451,233,734.70

(3) 坏账准备计提情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备9,283,398,254.52100.00103,808,027.251.129,179,590,227.27
合 计9,283,398,254.52100.00103,808,027.251.129,179,590,227.27

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备8,451,233,734.70100.0099,267,516.501.178,351,966,218.20
合 计8,451,233,734.70100.0099,267,516.501.178,351,966,218.20

2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
合并范围内关联往来组合9,274,711,353.11100,148,422.131.08
账龄组合8,686,901.413,659,605.1242.13
其中:1年以内1,921,754.2996,087.715.00
1-2年2,295,620.00344,343.0015.00
2-3年1,339,000.00401,700.0030.00
3年以上3,130,527.122,817,474.4190.00
小 计9,283,398,254.52103,808,027.251.12

(续上表)

组合名称期初数
账面余额坏账准备计提比例(%)
合并范围内关联往来组合8,420,555,015.5983,071,249.020.99
账龄组合30,678,719.1116,196,267.4852.79
其中:1年以内3,418,317.55170,915.885.00
1-2年11,341,000.001,701,150.0015.00
2-3年5,433.001,629.9030.00
3年以上15,913,968.5614,322,571.7090.00
小 计8,451,233,734.7099,267,516.501.17

(4) 坏账准备变动情况

项 目第一阶段第二阶段第三阶段合 计
未来12个月 预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数10,317,907.4874,627,037.3214,322,571.7099,267,516.50
期初数在本期——————
--转入第二阶段-7,444,069.227,444,069.22
--转入第三阶段-1,629.901,629.90
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提3,416,065.3312,631,172.61-11,506,727.194,540,510.75
本期收回或转回
本期核销
其他变动
期末数6,289,903.5994,700,649.252,817,474.41103,808,027.25
期末坏账准备计提比例(%)5.0037.290.031.12

(5) 其他应收款金额前5名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备
上海晟诺往来款2,287,816,490.14[注1]24.63
香港桦盛往来款1,633,961,561.821年以内17.59
上海晟放置业有限公司往来款1,357,800,000.001年以内14.62
上海北航置业发展有限公司往来款1,303,476,165.12[注2]14.03
龙盛置地集团有限公司往来款995,550,000.00[注3]10.72
小 计7,578,604,217.0881.59

[注1] 1年以内720,112,799.98元,1-2年454,452,306.83元,2-3年1,113,251,383.33元[注2] 1年以内530,617,794.29元,1-2年772,858,370.83元[注3] 1年以内200,000,000.00元,1-2年795,550,000.00元

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资7,928,686,623.649,763,324.617,918,923,299.037,927,586,623.649,763,324.617,917,823,299.03
对联营企业投资2,163,484,521.022,163,484,521.022,110,110,861.342,110,110,861.34
合 计10,092,171,144.669,763,324.6110,082,407,820.0510,037,697,484.989,763,324.6110,027,934,160.37

(2) 对子公司投资

被投资单位期初数本期增减变动期末数
账面 价值减值 准备追加 投资减少 投资计提减值准备其他账面 价值减值 准备
上海科华染料工业有限公司8,163,283.008,163,283.00
上海安诺芳胺化学品有限公司1,200,000.001,200,000.00
龙盛集团控股(上海)有限公司299,574,431.28299,574,431.28
香港桦盛241,823,622.00241,823,622.00
浙江安诺7,782,858.057,782,858.05
龙盛置地350,000,000.00350,000,000.00
龙盛染化7,319,885.617,319,885.61
浙江凌瑞创业投资有限公司900,000.00900,000.00
浙江吉盛化学建材有限公司147,502,000.00147,502,000.00
上海崇力实业股份有限公司37,500,000.0037,500,000.00
通辽龙盛9,763,324.619,763,324.61
盛达国际589,688,890.00589,688,890.00
上海昌盛投资有限公司370,000,000.00370,000,000.00
浙江鸿盛化工有限公司989,072,118.89989,072,118.89
绍兴市上虞安兴置业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
绍兴市上虞金座置业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
上海晟诺2,800,000,000.002,800,000,000.00
绍兴上虞泰盛环保科技有限公司145,000,000.00145,000,000.00
绍兴鸿安化工有限公司1,000,000.001,000,000.00
杭州龙山化工有限公司1,800,941,924.531,800,941,924.53
绍兴金澜置业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
绍兴上虞君盛化工有限公司80,354,285.6780,354,285.67
上海盛诺新创材料科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
盛诺英创(绍兴)材料科技有限公司1,100,000.001,100,000.00
小 计7,917,823,299.039,763,324.611,100,000.007,918,923,299.039,763,324.61

(3) 对联营、合营企业投资

被投资单位期初数本期增减变动
账面价值减值准备追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合 收益调整
联营企业
浙江捷盛化学工业有限公司210,355,356.678,285,512.20
浙江科永化工有限公司161,345,875.2722,508,169.85
绍兴嘉业房地产开发有限公司143,634,418.062,173,900.0027,614,647.7585,431.63
绍兴瑞康生物科技有限公司21,016,328.26-1,446,689.57
浙江吉泰新材料股份有限公司