2014 年第三季度报告
甘肃省敦煌种业股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人马宗海、主管会计工作负责人周秀华及会计机构负责人（会计主管人员）李国生
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 3,179,442,388.11 4,104,677,568.99 -22.54
归属于上市公司
824,712,590.47 998,812,708.70 -17.43
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
168,787,059.95 -61,189,002.31 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 451,989,721.48 788,041,636.43 -42.64
归属于上市公司
-174,100,118.23 -137,540,191.81 不适用
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-178,059,081.70 -135,917,958.64 不适用
常性损益的净利
润
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加权平均净资产
-19.09% -15.04% 不适用
收益率（%）
基本每股收益
-0.3888 -0.3071 不适用
（元/股）
稀释每股收益
-0.3888 -0.3071 不适用
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 1,013,192.19 34,437.18
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 2,916,495.50 3,829,800.00
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
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交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
236,272.85 116,388.18
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
-307,358.31 538,031.77
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -178,835.32 -178,835.32
少数股东权益影响额
-69,284.22 -380,858.34
（税后）
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合计 3,610,482.69 3,958,963.47
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：万股
股东总数（户） 65,534
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股 比例 持有有 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 内增减 数量 (%) 限售条 股份状 数量
件股份 态
数量
酒泉地区现代农业
（控股集团）有限责 0 6,817.02 15.22 0 质押 3,200 国有法人
任公司
敦煌市供销合作社 境内非国有法
0 2,956.89 6.6 0 未知
联合社 人
金塔县供销合作联 境内非国有法
0 1,105.35 2.47 0 未知
社 人
酒泉市农业科学研
-83.00 501.15 1.12 0 未知 国有法人
究所
瀚亚投资(香港)有
444.98 444.98 0.99 0 未知 未知
限公司
长安国际信托股份
有限公司－长安信
托长安投资 305 号 375.26 375.26 0.84 0 未知 未知
分层式证券投资集
合资金信托
四川信托有限公司
－宏赢二十四号证
264.34 264.34 0.59 0 未知 未知
券投资集合资金信
托计划
中国建设银行股份
有限公司－华商新
193.71 193.71 0.43 0 未知 未知
量化灵活配置混合
型证券投资基金
胡志斌 0 179.21 0.4 0 未知 未知
中国对外经济贸易
信托有限公司－鸿 174.80 174.80 0.39 0 未知 未知
道3
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 6,817.02 人民币普通股 6,817.02
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敦煌市供销合作社联合社 2,956.89 人民币普通股 2,956.89
金塔县供销合作联社 1,105.35 人民币普通股 1,105.35
酒泉市农业科学研究所 501.15 人民币普通股 501.15
瀚亚投资(香港)有限公司 444.98 人民币普通股 444.98
长安国际信托股份有限公司－长安信托长安
375.26 人民币普通股 375.26
投资 305 号分层式证券投资集合资金信托
四川信托有限公司－宏赢二十四号证券投资
264.34 人民币普通股 264.34
集合资金信托计划
中国建设银行股份有限公司－华商新量化灵
193.71 人民币普通股 193.71
活配置混合型证券投资基金
胡志斌 179.21 人民币普通股 179.21
中国对外经济贸易信托有限公司－鸿道 3 174.80 人民币普通股 174.80
上述股东关联关 上述股东中酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司与其他 3 家发起法人股
系或一致行动的 股东及其他社会公众股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
说明 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，本公司未知上述流通股
股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
主要会计报表项目的异常情况 单位：元
项目 期末余额 期初余额 变动额 变动率(%)
货币资金 859,420,080.77 1,273,922,392.54 -414,502,311.77 -32.54
以公允价值计量且
其变动计入当期损 10,889,849.20 10,889,849.20
益的金融资产
应收票据 1,543,431.02 23,576,136.00 -22,032,704.98 -93.45
应收账款 196,885,654.15 453,240,574.75 -256,354,920.60 -56.56
应收利息 2,407,714.47 1,609,463.46 798,251.01 49.60
其他流动资产 1,802,818.28 -1,802,818.28 -100.00
在建工程 13,764,495.63 8,705,895.19 5,058,600.44 58.11
应付账款 42,004,563.24 236,801,012.36 -194,796,449.12 -82.26
预收款项 147,295,199.77 36,721,983.66 110,573,216.11 301.11
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项目 期末余额 期初余额 变动额 变动率(%)
应交税费 -15,444,527.62 30,309,523.58 -45,754,051.20 -150.96
其他应付款 153,645,807.37 281,077,133.26 -127,431,325.89 -45.34
项目 2014年1-9月 2013年1-9月 变动额 变动率（%）
营业收入 451,989,721.48 788,041,636.43 -336,051,914.95 -42.64
营业成本 362,141,206.83 629,299,189.40 -267,157,982.57 -42.45
投资收益 135,313.78 6,622,978.28 -6,487,664.50 -97.96
营业外收入 6,079,754.27 8,699,224.87 -2,619,470.60 -30.11
营业外支出 1,418,416.59 11,321,496.35 -9,903,079.76 -87.47
所得税费用 246,237.28 -1,162,706.95 1,408,944.23 -121.18
主要会计报表项目的异常情况说明
① 货币资金：较期初减少-414,502,311.77 元，主要系本期归还银行贷款及销售减少所致；
②交易性金融资产:较期初增加 10,889,849.20 元主要是子公司甘肃敦煌种业油脂有限公司
购入期货所致。
③应收票据：较期初减少 22,032,704.98 元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司票据
到期收现所致；
④应收账款：较期初减少 256,354,920.60 元，主要系收回货款所致；
⑤应收利息：较期初增加 798,251.01 元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司期末应收
利息增加所致；
⑥其他流动资产：较期初减少 1,802,818.28 元，主要是待认证增值税进项税减少所致；
⑦在建工程；较期初增加 5,058,600.44 元；主要是子公司敦煌种业先锋良种有限公司等进行
设备改造增加所致；
⑧应付账款：较期初减少 194,796,449.12 元，主要系本期制种款结算所致；
⑨预收款项：较期初增加 110,573,216.11 元，主要系本期预收客户销货款增加所致；
⑩应交税费：较期初减少 45,754,051.20 元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司支付
企业所得税所致；
其他应付款：较期初减少 127,431,325.89 元，主要系子公司敦煌种业先锋良种有限公司支
付返利所致；
营业收入：较上年同期减少 336,051,914.95 元，主要系本期销售量下降所致；
营业成本：较上年同期减少-267,157,982.57 元，主要系本期销售量下降所致；
投资收益：较上年同期减少 6,487,664.50 元，主要系本期期货交易收益减少所致；
营业外收入：较上期减少 2,619,470.60 元，主要系本期收到政府补助较上年同期减少所致；
营业外支出：较上期减少 9,903,079.76 元，主要系本期非经营性支出较上期减少所致；
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所得税费用：较上年同期增加 1,408,944.23 元，主要是本期对子公司敦煌种业先锋良种有
限公司递延所得税资产调整所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1）公司 2014 年非公开发行事宜：
2014年9月25日公司召开六届董事会第一次临时会议，审议通过了公司非公开发行相关议案，
公司拟向特定对象非公开发行股份8,000万股，发行价格6.00元（不低于定价基准日前20个交易日
股票交易均价的90%），拟募集资金不超过48,000万元,全部用于补充流动资金。
2014年10月13日，公司非公开发行股票有关事项获甘肃省国资委备案批复，经10月17日公司
2014年第二次临时股东大会审议通过，公司非公开发行事宜正在准备相关资料过程中。
本次非公开发行事宜尚需获中国证监会核准后方可实施，并以中国证监会最后核准的方案为准，
后续进展以公司公告为准。
2）子公司公司诉讼事项：
公司子公司酒泉敦煌种业百佳食品有限公司9月26日收到甘肃省酒泉市中级人民法院（2014）酒
民二初字第66号应诉通知书，原告兰州银行股份有限公司酒泉分行诉酒泉市兴农科技食品有限公
司、酒泉敦煌种业百佳食品有限公司、付新平、殷玉芬300万元借款合同纠纷一案将于2014年11
月18日开庭审理。法院具体庭审认定情况公司将及时公告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1)大股东避免同业竞争承诺：
公司首发上市时大股东酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司承诺：控股股东及控股
股东控制的关联企业今后将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一
公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成实质性竞争的业
务或活动。如控股股东或控股股东控制的关联企业获得的商业机会与上市公司主营业务有竞争
或可能有竞争的，控股股东将立即通知上市公司，赋予上市公司针对该商业机会的优先选择权
或者由上市公司收购构成同业竞争的相关业务和资产，以确保上市公司全体股东利益不受损害。
截止目前现代农业出具的《避免同业竞争承诺函》的切实履行确保了公司全体股东利益不
受损害。
2)2010 年 8 月 21 日公司承诺：
敦煌种业不直接或间接使用已公开发行股票、非公开发行股票、发行可转换公司债券、发行
公司债券等方式募集的资金买卖股票等交易性金融资产,也不变相使用募集资金买卖交易性金
融资产。
公司按照《募集资金使用管理办法》严格履行募集资金使用程序，未发生违反承诺情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
持有数 期末账面价 占期末
报告期损益
序 证券 证券代 最初投资金额 量 值 证券总
证券简称
号 品种 码 （元） 投资比
（元）
（股） （元） 例（％）
1 股票 000400 许继电气 220,259.91 10000 209,000 13.10 -11,259.91
2 股票 600839 四川长虹 504,787.83 130000 562,900 30.03 58,112.17
3 股票 300024 机器人 455,670.49 13100 468,980 27.11 13,309.51
4 股票 300137 先河环保 53,249.75 3500 54,355 3.17 1,105.25
5 股票 600362 江西铜业 135,995.38 9500 131,290 8.09 -4,705.38
期末持有的其他证券投资 0 / 0 0
报告期已出售证券投资损益 / / / / 46,421.79
合计 1,681,073.61 1,751,040 100.00 69,966.39
3.6 执行新会计准则对合并财务报表的影响
执行新会计准则，公司对长期股权投资业务进行了追溯调整，将长期股权投资核算的不具有
控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的投资，在截
止 2014 年 6 月末账面价值为 6,870 万元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表年初数也相
应进行了调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：万元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 息 归属于母公司 长期股权 可供出售 归属于母公司
股东权益（+/-） 投资 金融资产 股东权益
（+/-） （+/-）
（+/-）
东海证券股份有 在被投资单
0 5,000.00 5,000.00
限公司 位持股 2.99%
天津昆仑天创股
在被投资单
权投资企业（有限 0 1,000.00 1,000.00
位持股 3.79%
合伙）
新疆九圣禾种业 在被投资单
0 870.00 870.00
股份有限公司 位持股 2.27%
合计 - 0 6,870.00 6,870.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司对财务报表进行追溯调整，将不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价，公允价值不能可靠计量的股权投资，执行新会计准则由长期股权投资转至可供出售金融
资产进行列报，影响上年末长期股权投资减少6,870万元，可供出售金融资产增加6,870万元，上
述追溯调整不影响本期及上年同期利润及所有者权益等其他报表项目。
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甘肃省敦煌种业股份有限
公司名称
公司
法定代表人 马宗海
日期 2014 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 859,420,080.77 1,273,922,392.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 10,889,849.20
应收票据 1,543,431.02 23,576,136.00
应收账款 196,885,654.15 453,240,574.75
预付款项 134,331,115.50 168,362,573.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,407,714.47 1,609,463.46
应收股利 4,125,000.00 4,125,000.00
其他应收款 40,194,020.18 52,152,919.93
买入返售金融资产
存货 800,764,798.85 946,327,719.04
一年内到期的非流动资产
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其他流动资产 1,802,818.28
流动资产合计 2,050,561,664.14 2,925,119,597.95
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 68,700,000.00 68,700,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,493,883.00 12,165,619.88
投资性房地产
固定资产 782,458,282.34 830,169,913.14
在建工程 13,764,495.63 8,705,895.19
工程物资 75,203.21
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 221,289,494.91 228,789,346.81
开发支出
商誉 1,923,376.21 1,923,376.21
长期待摊费用 152,514.41 157,346.09
递延所得税资产 29,023,474.26 28,946,473.72
其他非流动资产
非流动资产合计 1,128,880,723.97 1,179,557,971.04
资产总计 3,179,442,388.11 4,104,677,568.99
流动负债：
短期借款 1,482,115,028.14 1,841,567,404.59
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,004,563.24 236,801,012.36
预收款项 147,295,199.77 36,721,983.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,801,697.39 15,776,621.74
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应交税费 -15,444,527.62 30,309,523.58
应付利息 2,865,362.54 3,766,116.98
应付股利 3,200,000.00 3,200,000.00
其他应付款 153,645,807.37 281,077,133.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,796,000.00 3,796,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,832,279,130.83 2,453,015,796.17
非流动负债：
长期借款 260,000.00 260,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 420,000.00 420,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,692,591.00 11,599,391.00
非流动负债合计 11,372,591.00 12,279,391.00
负债合计 1,843,651,721.83 2,465,295,187.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 447,802,080.00 447,802,080.00
资本公积 516,949,641.77 516,949,641.77
减：库存股
专项储备
盈余公积 30,845,504.62 30,845,504.62
一般风险准备
未分配利润 -170,884,635.92 3,215,482.31
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 824,712,590.47 998,812,708.70
少数股东权益 511,078,075.81 640,569,673.12
所有者权益合计 1,335,790,666.28 1,639,382,381.82
负债和所有者权益总计 3,179,442,388.11 4,104,677,568.99
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀
