公司代码：600356 公司简称：恒丰纸业
牡丹江恒丰纸业股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐祥、主管会计工作负责人刘君及会计机构负责人（会计主管人员）
刘君声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案否
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完
整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请查阅"经营情况讨论与分析"等有关章节关于公司面临风险的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 13
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 25
第八节 优先股相关情况 ...... 28
第九节 债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 29
| 备查文件目录 | 载有董事长签名并公司盖章的半年度报告正本。 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6 月30日 |
| 同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6 月30日 |
| 本公司、恒丰纸业 | 指 | 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 |
| 恒丰集团、集团公司 | 指 | 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上市规则 | 指 | 《上海证券交易所股票上市规则》 |
| 新产投集团 | 指 | 黑龙江省新产业投资集团有限公司 |
| 公司的中文名称 | 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 恒丰纸业 |
| 公司的外文名称 | MUDANJIANG HENGFENG PAPER CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | HENGFENG PAPER |
| 公司的法定代表人 | 徐祥 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘新欢 | 魏坤 |
| 联系地址 | 黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号 | 黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号 |
| 电话 | 0453-6886668 | 0453-6886668 |
| 传真 | 0453-6886667 | 0453-6886667 |
| 电子信箱 | Sh356@hengfengpaper.com | Sh356@hengfengpaper.com |
| 公司注册地址 | 黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 157013 |
| 公司办公地址 | 黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 157013 |
| 公司网址 | www.hengfengpaper.com |
| 电子信箱 | Sh356@hengfengpaper.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 恒丰纸业 | 600356 | |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,007,006,197.70 | 923,676,474.93 | 9.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 82,946,465.92 | 60,586,118.85 | 36.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 76,470,111.84 | 57,085,812.49 | 33.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,774,693.97 | 53,399,545.14 | 141.15 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,284,047,528.46 | 2,240,832,336.54 | 1.93 |
| 总资产 | 3,145,200,611.10 | 3,034,488,631.74 | 3.65 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.28 | 0.20 | 40.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.28 | 0.20 | 40.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.26 | 0.19 | 36.84 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.72 | 2.68 | 增加1.04个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.43 | 2.53 | 增加0.90个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 17,228.06 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,219,841.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,383.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -528,030.17 | |
| 所得税影响额 | -1,236,067.81 | |
| 合计 | 6,476,354.08 |
整、思想统一等措施，为企业快速发展提供了最深层的决策保障，确保公司经营理念和战略方向等核心要素高度协调，为企业做大做强提供了强有力的支撑。
（二）关注战略与文化的协调发展
公司坚持战略引领作用，以文化为支撑，以战略为核心，构建可持续发展运行机制，积极推动战略与文化体系对于公司核心竞争能力的支撑，公司愿景、使命、四个满意、四个文化等核心价值观，成为企业凝聚力和向心力的源泉，创造了同行业难以复制的战略和文化管理体系。
（三）领航卷烟配套用纸发展方向
公司技术实力雄厚，是中国卷烟配套用纸研发和生产的领军企业，是国内首家通过科技部和中科院认定的造纸行业重点高新技术企业。公司产品技术完全自主研发，始终引领着国内卷烟配套用纸的研发和生产方向，公司技术中心既是黑龙江省省级技术中心，又是黑龙江省特种纸中试基地，多年来承担了国家火炬计划项目和国家重点新产品项目等多项研发任务，成为行业标准制定的参与者。2003 年，国家人事部批准在技术中心设立了博士后科研工作站。2013 年，公司检测实验室通过了中国合格评定国家认可委员会认可。 2020年，公司通过高新技术企业认定。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕“内贸、外贸、新品”三个市场，狠抓落实、强化提升，积极开展疫情防控，采取有效措施，保证生产经营秩序稳定运行，各项经济指标呈现良好的增长态势。
（一）主要指标超同期增长。报告期，实现营业收入10.07亿元，同比增长9.02%，归属于上市公司股东的净利润0.83亿元，同比增长36.91%。实现机制纸销量比同期增长，其中：国内贸易实现销量同比增长11.88%，国际贸易销量同比增长2.19%，新品贸易销量同比增长 547.73%。
（二）提升内部管理，精益管理得到有效落实。应对原材料及运费涨价等不利因素，公司通过降本、提高资金运营效率等各项手段，积极挖潜增效。报告期内，实现计划降本 0.2 亿元，各类物资储备定额降低1.06亿元，退货率同比下降0.22个百分点，内部管理能力得到了进一步提升。
（三）以ERP更新迭代为契机，推进企业智能化管理。围绕智能工厂建设，深入推进大数据、移动办公、云计算在企业内部的广泛应用，启动ERP及主数据项目大会，
完成计划制定、业务调研、蓝图设计讨论和基于云化EBC平台的信息规划，加速实现企业运营由业务驱动向数据驱动转变。
（四）完善人力资源结构优化，搭建科学薪酬体系。不断创新人力资源管理模式，结合人力咨询管理项目，推进流程优化工作，建立国际化企业的资源配置，优化后部门结构更加扁平，高效。完善薪酬体系建设，薪酬激励重点向岗位责任重、知识技能高、工作环境难的部门和人员倾斜，真正实现强化激励效果，员工的幸福感逐渐提升。 (五) 实施绿色制造，争创绿色工厂。 坚持“生态优先、绿色发展”理念，以推进绿色工厂认证为契机，启动绿色工厂的国家认证工作, 发布《产品碳足迹报告》《温室气体排放核查报告》，对照国家绿色工厂创建标准，完成《绿色工厂自评价报告》《绿色工厂第三方评价报告》，为打造国际竞争优势提供支撑。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东恒丰集团100%股权转让交易，按国有资产管理规定已基本完成。恒丰集团股权出让方牡丹江市国有资产投资控股有限公司已与受让方黑龙江省新产业投资集团有限公司签署《股权转让协议》，新产投集团已按协议支付全部转让价款，并按相关规定披露了《详式权益变动报告书》（详见 2021年6月5日发布在上海证券交易所网站的《恒丰纸业详式权益变动报告书》）。
截止本报告日，新产投集团根据反垄断法等相关规定，正向国家市场监管管理总局开展经营者集中反垄断审查工作。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,007,006,197.70 | 923,676,474.93 | 9.02 |
| 营业成本 | 726,234,115.42 | 651,827,384.61 | 11.42 |
| 销售费用 | 69,787,057.83 | 69,841,926.32 | -0.08 |
| 管理费用 | 53,686,041.21 | 46,615,329.23 | 15.17 |
| 财务费用 | 9,104,020.14 | 10,345,824.91 | -12.00 |
| 研发费用 | 34,183,879.53 | 34,300,060.02 | -0.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,774,693.97 | 53,399,545.14 | 141.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,684,467.82 | -99,569,755.45 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -59,926,311.72 | 38,240,268.05 | -256.71 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 317,581,452.93 | 10.1 | 235,495,343.76 | 7.76 | 34.86 | 销售回款增加 |
| 应收款项 | 428,050,514.44 | 13.61 | 324,259,870.72 | 10.68 | 32.01 | 收入增加及客户回款周期影响 |
| 其他应收款 | 18,920,842.82 | 0.6 | 27,509,233.34 | 0.91 | -31.22 | 往来单位欠款 |
| 减少 | ||||||
| 在建工程 | 43,719,350.01 | 1.39 | 1,059,338.12 | 0.03 | 4,027.04 | 工程项目投入增加 |
| 其他非流动资产 | 43,413,449.42 | 1.38 | 13,711,331.25 | 0.45 | 216.62 | 工程项目预付款增加 |
| 应付账款 | 170,475,878.45 | 5.42 | 116,744,982.35 | 3.85 | 46.02 | 采购材料增加付款周期影响 |
| 合同负债 | 26,130,909.73 | 0.83 | 16,551,397.20 | 0.54 | 57.88 | 销售预收款增加 |
| 应付职工薪酬 | 13,426,985.01 | 0.43 | 7,290,838.51 | 0.24 | 84.16 | 应付薪资及奖金增加 |
| 应交税费 | 10,777,611.33 | 0.34 | 6,018,446.97 | 0.2 | 79.08 | 应交税费增加 |
| 一年内到期的非流动负债 | 19,821,996.89 | 0.63 | 40,051,555.56 | 1.32 | -50.51 | 偿还贷款所致 |
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 名称 | 注册资本 | 持股比例% | 营业收入 | 净利润 |
| 湖北恒丰纸业有限责任公司 | 8,114 | 65.32% | 44.79 | -245.28 |
| 牡丹江恒丰热电有限公司 | 7,165 | 50.52% | 7,860.13 | 1,319.63 |
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月7日 | www.sse.com.cn | 2021年5月8日 | 详见2021-013 恒丰纸业2020年年度股东大会决议公告 |
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开了2020年年度股东大会，本次会议由公司董事会召集、董事长主持，会议的召集、召开、出席会议人员的资格及表决程序，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。本次会议共审议12项议案，经出席会议股东表决，全部通过。北京志霖律师事务所出席会议，就上述会议表决程序和表决结果出具了合法有效的法律意见。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 梁德权 | 董事、副总经理 | 选举 |
| 潘高峰 | 董事、副总经理 | 选举 |
| 李恩双 | 董事、副总经理 | 选举 |
| 孙延生 | 独立董事 | 选举 |
| 刘文波 | 独立董事 | 选举 |
| 张晓慧 | 独立董事 | 选举 |
| 李东日 | 监事 | 选举 |
| 李天龙 | 职工监事 | 选举 |
| 周再利 | 副总经理 | 聘任 |
| 关兴江 | 董事 | 离任 |
| 李劲松 | 董事、总工程师 | 离任 |
| 潘泉利 | 董事、副总经理 | 离任 |
| 钱学仁 | 独立董事 | 离任 |
| 安春梅 | 独立董事 | 离任 |
| 周斌 | 独立董事 | 离任 |
| 刘书杰 | 监事会主席 | 离任 |
| 梁德权 | 监事 | 离任 |
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
2021年6月24日，经公司第一期员工持股计划第二次会议审议，十届董事会第二次会议批准，同意将第一期员工持股计划存续期延长24个月，即延长至2023年7月3日。
目前，公司员工持股计划股份尚未出售。
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据黑龙江省生态环境厅公布的<黑龙江省2021年重点排污单位名录>内容,报告期内,公司被列为水环境重点排污单位，子公司恒丰热电被列为大气环境重点排污单位。
公司及其下属子公司严格遵守相关环保法律法规，自觉履行社会责任，通过加强源头管控、过程监测，以及强化环保设施管理等措施，保障公司环境质量。公司主要污染物为废水、废气和固体废物。废水经过生化处理达标后排入牡丹江，废气经过除尘、脱硫、脱硝工序处理达标后排入大气中，固体废物由有资质单位接收和处置、综合利用，主要为污水处理过程产生的白色污泥，烟气除尘产生的粉煤灰、炉渣，危险废物主要有维修设备产生的废机油、废蓄电池、废油抹布等，统一由具有相应资质单位进行处置。报告期内公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。各项污染物排放总量低于排污许可证许可排放量，排放浓度符合国家相关排放标准。
| 序号 | 公司主体名称 | 特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放去向 | 允许排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 半年排放总量（吨） | 超标排放情况 |
| 1 | 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 | COD | 达标后有组织排放 | 1 | 厂区东北角 | 牡丹江 | 80mg/l | 制浆造纸工业水污染物排放标准（GB3544-2008） | 38.45 | 达标排放 |
| 总氮 | 8mg/l | 0.852 | 达标排放 | |||||||
| 2 | 牡丹江恒丰热电有限公司 | 烟尘 | 达标后有组织排放 | 2 | 厂区东南角 | 大气 | 30mg/m3 | 火电厂大气污染物排放标准（GB13223-2011） | 11.71 | 达标排放 |
| SO2 | 200mg/m3 | 99.97 | 达标排放 | |||||||
| NOX | 200mg/m3 | 110.83 | 达标排放 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
为了更好的加强重点污染源的监督管理，公司及其下属子公司在废水排口安装了PH值、COD、总氮、流量在线监测装置，在废气排口安装了烟尘、SO
、NOX、含氧量等在线监测装置，并与环保部门联网，时时上传。报告期内，公司环保设备状况良好，运行正常，各项污染物均实现达标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司及其下属子公司严格按照环保法律法规要求开展环境评价和环境保护竣工验收工作，所有在建项目均按国家有关法律法规要求，落实了环境保护“三同时”工作。经过环境影响评价，并通过了环境保护设施竣工验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司及其下属子公司按照国家有关环境保护管理法律法规要求。公司定期组织相关单位进行培训和演练，确保突发环境事件时，能够快速、有效应对，最大限度降低对公众和环境的影响。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
根据国家环保部《关于印发国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）和国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）的通知》（环发〔2013〕81 号）的要求，公司及其下属子公司按要求制订、上报了环境自行监测方案，除了按照国家和地方性环保部门的要求安装了自行监测系统进行实时在线监测外，还采取手动监测或委托有资质的第三方定期监测相结合的方式自行监测。报告期内，监测结果显示公司及其下属子公司各项污染物排放均符合排放标准。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 黑龙江省新产业投资集团有限公司 | 《关于保持上市公司独立性的承诺函》,详见附注一。 | 永久承诺 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 黑龙江省新产业投资集团有限公司 | 《关于避免同业竞争的承诺函》,详见附注一。 | 永久承诺 | 是 | 是 | |||
| 其他 | 黑龙江省新产业投资集团有限公司 | 《关于规范关联交易的承诺函》,详见附注一。 | 永久承诺 | 是 | 是 |
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 恒丰集团 | 《不竞争承诺函》,详见附注二。 | 永久承诺 | 是 | 是 |
4.1保证恒丰纸业的业务独立于本公司及本公司控制的其他主体，并拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有独立面向市场自主经营的能力。
4.2保证尽量减少并规范管理与恒丰纸业之间的关联交易。
4.3保证本公司除依法行使股东权利外，不会对恒丰纸业的正常经营活动进行干预。
5、保证机构独立
5.1保证恒丰纸业具有健全、独立和完整的法人治理结构，董事会、监事会、股东大会、董事、监事及高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。
5.2保证恒丰纸业拥有独立、完整的内部经营管理机构，并独立行使经营管理职权。本公司及本公司控制的其他主体与恒丰纸业的机构完全分开，不存在机构混同的情形。
5.3保证恒丰纸业的办公机构和经营场所独立，保证本公司及本公司控制的其他主体与恒丰纸业不存在混合经营、合署办公的情形。本公司在此承诺并保证，本次交易完成后，本公司不会损害恒丰纸业的独立性，在人员、财务、资产、业务、机构等方面均与恒丰纸业保持分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，保持并维护恒丰纸业的独立性。
（二）《关于避免同业竞争的承诺函》
1、 本次收购完成后， 本公司作为上市公司控股股东期间， 本公司不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独运营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它收益，或通过他人代本公司经营）直接或间接从事与上市公司相同或相似的业务。
2、本公司承诺将采取合法及有效的措施，促使本公司的其他控股、参股子公司不从事与上市公司相同或相似的业务，如果有同时适用于上市公司和本公司其他控股、参股子公司进行商业开发的机会，上市公司在同等条件下享有优先选择权。
3、本公司承诺给予上市公司与本公司其他控股、参股子公司同等待遇，避牡丹江恒丰纸业股份有限公司 详式权益变动报告书免损害上市公司及其中小股东的利益。
4、对于上市公司的正常生产、经营活动，本公司保证不利用其控股股东地位损害上市公司及其中小股东的利益。
5、上述承诺于本公司直接或间接控制上市公司且上市公司保持上市地位期间持续有效。
（三）《关于规范关联交易的承诺函》
1、本公司不会利用控股股东地位谋求上市公司在业务经营等方面给予本公司及其控制的除上市公司（包括其控制的下属企业）外的其他下属企业优于独立第三方的条件或利益。
2、本公司及其控制的下属企业将尽量减少并规范与上市公司之间的关联交易；对于与上市公司经营活动相关的无法避免的关联交易，本公司及其控制的其他下属企业将严格遵循有关关联交易的法律法规及规范性文件以及上市公司内部管理制度中关于关联交易的相关要求，履行关联交易决策程序，确保定价公允，及时进行信息披露。
3、上述承诺于本公司为上市公司控股股东期间持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。
二、恒丰集团于 1999 年11 月 9 日作出《不竞争承诺函》，承诺其现有或将来成立的全资、附属及联营公司等，均不会直接或间接参与经营任何与恒丰纸业经营的业务有竞争或可能有竞争的业务，并承诺如恒丰集团及其附属公司从任何第三方获得的任何商业机会与恒丰纸业经营的业务有竞争或可能有竞争，则恒丰集团将立即通知恒丰纸业，并尽力将该商业机会给予恒丰纸业。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、
受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 16,540 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 | 0 | 89,423,083 | 29.93 | 0 | 质押 | 14,000,000 | 国有法人 | |
| 黑龙江省投资控股有限公司 | 4,440,000 | 9,240,000 | 3.09 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 牡丹江恒丰纸业股份有限公司－第一期员工持股计划 | 0 | 8,153,940 | 2.73 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 董延明 | 8,545 | 6,458,545 | 2.16 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 岳红云 | 0 | 3,244,627 | 1.09 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 丁冷 | -100,000 | 3,152,500 | 1.06 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 毛长山 | 1,840,000 | 1,840,000 | 0.62 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 张理国 | 43,100 | 1,652,700 | 0.55 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 吴广君 | -60,000 | 1,500,000 | 0.50 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 蔡永超 | -68,900 | 1,469,600 | 0.49 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 | 89,423,083 | 人民币普通股 | 89,423,083 |
| 黑龙江省投资控股有限公司 | 9,240,000 | 人民币普通股 | 9,240,000 |
| 牡丹江恒丰纸业股份有限公司－第一期员工持股计划 | 8,153,940 | 人民币普通股 | 8,153,940 |
| 董延明 | 6,458,545 | 人民币普通股 | 6,458,545 |
| 岳红云 | 3,244,627 | 人民币普通股 | 3,244,627 |
| 丁冷 | 3,152,500 | 人民币普通股 | 3,152,500 |
| 毛长山 | 1,840,000 | 人民币普通股 | 1,840,000 |
| 张理国 | 1,652,700 | 人民币普通股 | 1,652,700 |
| 吴广君 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 |
| 蔡永超 | 1,469,600 | 人民币普通股 | 1,469,600 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述除第一、第三大股东以外的其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 317,581,452.93 | 235,495,343.76 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 75,000,000.00 | 125,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 428,050,514.44 | 324,259,870.72 | |
| 应收款项融资 | 152,949,994.97 | 136,335,069.39 | |
| 预付款项 | 166,194,188.34 | 151,883,037.14 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 18,920,842.82 | 27,509,233.34 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 449,312,886.50 | 471,800,121.74 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,149,867.03 | 3,543,772.18 | |
| 流动资产合计 | 1,612,159,747.03 | 1,475,826,448.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,136,011,052.06 | 1,229,987,378.28 | |
| 在建工程 | 43,719,350.01 | 1,059,338.12 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 293,816,608.17 | 299,309,407.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 16,080,404.41 | 14,594,728.12 | |
| 其他非流动资产 | 43,413,449.42 | 13,711,331.25 | |
| 非流动资产合计 | 1,533,040,864.07 | 1,558,662,183.47 | |
| 资产总计 | 3,145,200,611.10 | 3,034,488,631.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 328,529,829.69 | 336,974,571.02 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 170,475,878.45 | 116,744,982.35 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 26,130,909.73 | 16,551,397.20 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,426,985.01 | 7,290,838.51 | |
| 应交税费 | 10,777,611.33 | 6,018,446.97 | |
| 其他应付款 | 56,693,068.90 | 43,391,921.86 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,821,996.89 | 40,051,555.56 | |
| 其他流动负债 | 3,396,104.36 | 2,150,963.72 | |
| 流动负债合计 | 629,252,384.36 | 569,174,677.19 | |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 139,906,480.35 | 139,906,480.35 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 9,967,921.00 | 8,227,762.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 149,874,401.35 | 148,134,242.35 | |
| 负债合计 | 779,126,785.71 | 717,308,919.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 298,731,378.00 | 298,731,378.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 865,664,731.41 | 865,664,731.41 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 186,914,881.92 | 186,914,881.92 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 932,736,537.13 | 889,521,345.21 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,284,047,528.46 | 2,240,832,336.54 | |
| 少数股东权益 | 82,026,296.93 | 76,347,375.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,366,073,825.39 | 2,317,179,712.20 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,145,200,611.10 | 3,034,488,631.74 |
编制单位：牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 251,718,847.61 | 221,780,746.87 | |
| 交易性金融资产 | 75,000,000.00 | 125,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 416,032,268.39 | 322,782,566.58 | |
| 应收款项融资 | 152,949,994.97 | 136,335,069.39 | |
| 预付款项 | 164,622,248.36 | 151,812,398.09 | |
| 其他应收款 | 18,709,444.26 | 27,008,253.21 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 427,171,284.84 | 434,893,161.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,149,867.03 | 3,333,338.90 | |
| 流动资产合计 | 1,510,353,955.46 | 1,422,945,534.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 102,930,718.55 | 102,430,718.55 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,084,169,659.25 | 1,173,140,633.74 | |
| 在建工程 | 43,419,571.64 | 1,059,338.12 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 282,133,348.56 | 287,463,256.25 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 15,428,016.67 | 16,062,964.99 | |
| 其他非流动资产 | 43,413,449.42 | 13,711,331.25 | |
| 非流动资产合计 | 1,571,494,764.09 | 1,593,868,242.90 | |
| 资产总计 | 3,081,848,719.55 | 3,016,813,777.61 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 328,529,829.69 | 336,974,571.02 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 165,090,454.41 | 169,774,103.92 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 26,123,879.73 | 16,533,449.49 | |
| 应付职工薪酬 | 13,058,608.05 | 6,906,630.42 | |
| 应交税费 | 7,331,824.84 | 677,796.63 | |
| 其他应付款 | 65,995,303.15 | 42,480,108.95 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,821,996.89 | 40,051,555.56 | |
| 其他流动负债 | 3,396,104.36 | 2,149,348.43 | |
| 流动负债合计 | 629,348,001.12 | 615,547,564.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 139,906,480.35 | 139,906,480.35 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 9,157,921.00 | 7,417,762.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 149,064,401.35 | 147,324,242.35 | |
| 负债合计 | 778,412,402.47 | 762,871,806.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 298,731,378.00 | 298,731,378.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 887,067,831.23 | 887,067,831.23 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 170,208,106.35 | 170,208,106.35 | |
| 未分配利润 | 947,429,001.50 | 897,934,655.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,303,436,317.08 | 2,253,941,970.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,081,848,719.55 | 3,016,813,777.61 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,007,006,197.70 | 923,676,474.93 | |
| 其中：营业收入 | 1,007,006,197.70 | 923,676,474.93 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 905,095,665.50 | 822,015,912.62 | |
| 其中：营业成本 | 726,234,115.42 | 651,827,384.61 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 12,100,551.37 | 9,085,387.53 | |
| 销售费用 | 69,787,057.83 | 69,841,926.32 | |
| 管理费用 | 53,686,041.21 | 46,615,329.23 | |
| 研发费用 | 34,183,879.53 | 34,300,060.02 | |
| 财务费用 | 9,104,020.14 | 10,345,824.91 | |
| 其中：利息费用 | 7,700,000.00 | 12,243,535.82 | |
| 利息收入 | 973,113.05 | 1,474,703.39 | |
| 加：其他收益 | 8,219,841.00 | 2,666,527.26 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以 |
| “-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,747,112.93 | -6,772,534.26 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 17,228.06 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 108,400,488.33 | 97,554,555.31 | |
| 加：营业外收入 | 3,383.00 | 7,096.03 | |
| 减：营业外支出 | 5,574.92 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 108,403,871.33 | 97,556,076.42 | |
| 减：所得税费用 | 19,778,484.14 | 33,931,326.63 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 88,625,387.19 | 63,624,749.79 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 88,625,387.19 | 63,624,749.79 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 82,946,465.92 | 60,586,118.85 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 5,678,921.27 | 3,038,630.94 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 88,625,387.19 | 63,624,749.79 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 82,946,465.92 | 60,586,118.85 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 5,678,921.27 | 3,038,630.94 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.20 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.28 | 0.20 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,004,801,383.84 | 923,412,773.31 | |
| 减：营业成本 | 740,111,502.20 | 665,047,261.31 | |
| 税金及附加 | 10,631,383.24 | 8,068,324.70 | |
| 销售费用 | 69,787,057.83 | 69,592,181.40 | |
| 管理费用 | 51,318,688.66 | 41,922,897.78 | |
| 研发费用 | 34,183,879.53 | 34,300,060.02 | |
| 财务费用 | 9,258,304.11 | 9,732,511.64 | |
| 其中：利息费用 | 7,700,000.00 | 11,500,000.00 |
| 利息收入 | 816,012.57 | 69,445.05 | |
| 加：其他收益 | 7,719,841.00 | 2,622,964.66 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,548,000.00 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,232,988.79 | -7,714,718.81 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 104,545,420.48 | 89,657,782.31 | |
| 加：营业外收入 | 3,383.00 | 7,005.06 | |
| 减：营业外支出 | 5,574.92 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,548,803.48 | 89,659,212.45 | |
| 减：所得税费用 | 15,373,183.24 | 30,844,922.13 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,175,620.24 | 58,814,290.32 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,175,620.24 | 58,814,290.32 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 89,175,620.24 | 58,814,290.32 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.20 | ||
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.20 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 970,853,982.52 | 794,185,633.94 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金 |
| 的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 191,876.82 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,841,845.66 | 44,926,089.01 | |
| 经营活动现金流入小计 | 994,695,828.18 | 839,303,599.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 580,064,990.20 | 556,685,751.81 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 89,821,640.48 | 91,416,128.58 | |
| 支付的各项税费 | 78,513,428.94 | 52,467,794.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 117,521,074.59 | 85,334,379.55 | |
| 经营活动现金流出小计 | 865,921,134.21 | 785,904,054.63 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,774,693.97 | 53,399,545.14 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 195,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 11,548,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 67,724.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,270,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 210,885,724.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,701,256.18 | 99,569,755.45 | |
| 投资支付的现金 | 160,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 196,201,256.18 | 99,569,755.45 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,684,467.82 | -99,569,755.45 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 233,462,527.78 | 343,799,987.38 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 233,462,527.78 | 343,799,987.38 | |
| 偿还债务支付的现金 | 261,077,900.00 | 248,470,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,310,939.50 | 57,089,219.33 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 293,388,839.50 | 305,559,719.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -59,926,311.72 | 38,240,268.05 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 83,532,850.07 | -7,929,942.26 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 234,048,602.86 | 290,342,184.89 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 317,581,452.93 | 282,412,242.63 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流 |
| 量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 967,414,295.52 | 792,456,601.26 | |
| 收到的税费返还 | 124,743.54 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,072,571.14 | 21,161,998.82 | |
| 经营活动现金流入小计 | 988,486,866.66 | 813,743,343.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 668,391,976.44 | 565,547,495.38 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 83,746,787.48 | 83,712,970.81 | |
| 支付的各项税费 | 65,200,568.99 | 44,334,916.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 118,327,865.11 | 76,976,895.41 | |
| 经营活动现金流出小计 | 935,667,198.02 | 770,572,277.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,819,668.64 | 43,171,065.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 195,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 11,548,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,270,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 210,818,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,701,256.18 | 99,274,740.83 | |
| 投资支付的现金 | 160,500,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 196,201,256.18 | 99,274,740.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,616,743.82 | -99,274,740.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 232,962,527.78 | 333,799,987.38 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 232,962,527.78 | 333,799,987.38 | |
| 偿还债务支付的现金 | 261,077,900.00 | 219,470,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,382,939.50 | 40,009,483.51 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 270,460,839.50 | 259,479,983.51 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,498,311.72 | 74,320,003.87 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 29,938,100.74 | 18,216,328.95 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 221,780,746.87 | 248,960,121.23 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 251,718,847.61 | 267,176,450.18 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 298,731,378.00 | 865,664,731.41 | 186,914,881.92 | 889,521,345.21 | 2,240,832,336.54 | 76,347,375.66 | 2,317,179,712.20 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 298,731,378.00 | 865,664,731.41 | 186,914,881.92 | 889,521,345.21 | 2,240,832,336.54 | 76,347,375.66 | 2,317,179,712.20 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 43,215,191.92 | 43,215,191.92 | 5,678,921.27 | 48,894,113.19 | |||||||||||
| （一）综合收益总 | 82,946,465.92 | 82,946,465.92 | 5,678,921.27 | 88,625,387.19 | |||||||||||
| 额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -39,731,274.00 | -39,731,274.00 | -39,731,274.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -39,731,274.00 | -39,731,274.00 | -39,731,274.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 298,731,378.00 | 865,664,731.41 | 186,914,881.92 | 932,736,537.13 | 2,284,047,528.46 | 82,026,296.93 | 2,366,073,825.39 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 益 | 备 | ||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 298,731,378.00 | 925,670,251.41 | 170,208,106.35 | 784,663,097.96 | 2,179,272,833.72 | 18,931,827.71 | 2,198,204,661.43 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 298,731,378 | 925,670,251.41 | 170,208,106.35 | 784,663,097.96 | 2,179,272,833.72 | 18,931,827.71 | 2,198,204,661.43 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -95,378,198.45 | 33,700,293.85 | -61,677,904.60 | 3,038,630.94 | -58,639,273.66 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 60,586,118.85 | 60,586,118.85 | 3,038,630.94 | 63,624,749.79 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -95,378,198.45 | -95,378,198.45 | -95,378,198.45 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -95,378,198.45 | -95,378,198.45 | -95,378,198.4 5 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,885,825.0 0 | -26,885,825.0 0 | -26,885,825.0 0 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公 |
| 积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -26,885,825.0 0 | -26,885,825.0 0 | -26,885,825.0 0 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 298,731,378.00 | 830,292,052.96 | 170,208,106.35 | 818,363,391.81 | 2,117,594,929.12 | 21,970,458.65 | 2,139,565,387.77 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 298,731,378.00 | 887,067,831.23 | 170,208,106.35 | 897,984,655.26 | 2,253,991,970.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 298,731,378.00 | 887,067,831.23 | 170,208,106.35 | 897,984,655.26 | 2,253,991,970.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 49,444,346.24 | 49,444,346.24 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 89,175,620.24 | 89,175,620.24 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -39,731,274.00 | -39,731,274.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -39,731,274.00 | -39,731,274.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 298,731,378.00 | 887,067,831.23 | 170,208,106.35 | 947,429,001.50 | 2,303,436,317.08 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 298,731,378.00 | 924,928,640.60 | 170,208,106.35 | 802,324,249.35 | 2,196,192,374.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 298,731,378.00 | 924,928,640.60 | 170,208,106.35 | 802,324,249.35 | 2,196,192,374.30 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -42,473,842.89 | 31,928,465.32 | -10,545,377.57 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 58,814,290.32 | 58,814,290.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -42,473 ,842.89 | -42,473 ,842.89 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -42,473 ,842.89 | -42,473 ,842.89 | |||||||||
| （三）利润分配 | -26,885 ,825.00 | -26,885 ,825.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,885 ,825.00 | -26,885 ,825.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 298,731,378.00 | 882,454,797.71 | 170,208,106.35 | 834,252,714.67 | 2,185,646,996.73 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
牡丹江恒丰纸业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复[1993]431 号文件批准，由原牡丹江造纸厂（现已改制更名为牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司）以主要生产经营性资产出资，联合哈尔滨卷烟厂、延吉卷烟厂以定向募集方式设立的股份有限公司，于 1994 年 3 月 6 日在黑龙江省工商行政管理局登记注册，总部位于黑龙江省牡丹江市。公司现持有统一社会信用代码为 912310001302337697 的营业执照，注册资本298,731,378.00 元，股份总数 298,731,378.00 股（每股面值 1 元）。均为无限售条件的流通 A股。公司股票于 2001 年 4 月 19 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属造纸及纸制品业。主要经营活动为纸、纸浆和纸制品的研发、生产和销售。产品主要有：烟草工业用纸、机械光泽纸、薄型印刷纸等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将湖北恒丰纸业有限责任公司、 牡丹江恒丰热电有限公司和黑龙江恒祥信检测技术有限公司等三家子公司纳入本期合并财务报表范围
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事造纸业经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类： (1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； (2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债； (3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同， 以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺； (4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、 重分类、 按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外） 计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量， 产生的利得或损失（ 包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（ 含属于金融负债的衍生工具） 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。 因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益， 除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（ 包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动） 计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。 终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同， 以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： ① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； ② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： (1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债； (2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值； (2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分， 且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级， 并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、 租赁应收款、 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款， 公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产， 公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加， 公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄 组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 |
未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | |
| 应收账款——账龄组 合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整 个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失 |
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1 年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2 年 | 10 |
| 2-3 年 | 20 |
| 3 年以上 | 50 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“ 一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的， 在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“ 一揽子交易” 。属于“ 一揽子交易”的， 把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“ 一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“ 一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时， 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“ 一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 通用及专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输工具及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、 专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件系统 | 10 |
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素） 作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时， 属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： (1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益； (2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品； (3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时， 已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务， 在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： (1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； (2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权； (3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； (4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬； (5) 客户已接受该商品； (6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格， 不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售烟草工业用纸、机械光泽纸、薄型印刷纸等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经对方签收确认，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附的条件； (2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式
形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的， 整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间， 计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的， 直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的， 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： (1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货 物和应税劳务收入为基础计 算销项税额， 扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 | 13%，9%，6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 | 15% |
| 黑龙江恒祥信检测技术有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,868.69 | 52,264.53 |
| 银行存款 | 316,664,030.76 | 233,996,338.33 |
| 其他货币资金 | 904,553.48 | 1,446,740.90 |
| 合计 | 317,581,452.93 | 235,495,343.76 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 55,000,000.00 | 105,000,000.00 |
| 银行结构性存款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 75,000,000.00 | 125,000,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内分项 | 414,548,481.51 |
| 1年以内小计 | 414,548,481.51 |
| 1至2年 | 8,451,241.65 |
| 2至3年 | 2,512,462.86 |
| 3年以上 | 4,285,441.35 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 429,797,627.37 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 14,908,617.19 | 3.21 | 14,908,617.19 | 100.00 | 14,908,617.19 | 4.15 | 14,908,617.19 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 14,908,617.19 | 3.21 | 14,908,617.19 | 100.00 | 14,908,617.19 | 4.15 | 14,908,617.19 | 100.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 449,993,102.32 | 96.79 | 21,942,587.88 | 4.88 | 428,050,514.44 | 344,455,345.67 | 95.85 | 20,195,474.95 | 5.86 | 324,259,870.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 449,993,102.32 | 96.79 | 21,942,587.88 | 4.88 | 428,050,514.44 | 344,455,345.67 | 95.85 | 20,195,474.95 | 5.86 | 324,259,870.72 |
| 合计 | 464,901,719.51 | / | 36,851,205.07 | / | 428,050,514.44 | 359,363,962.86 | / | 35,104,092.14 | / | 324,259,870.72 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖北金天门包装材料有限公司 | 6,064,367.37 | 6,064,367.37 | 100.00 | 无法收回 |
| 重庆黔龙卷烟材料有限公司 | 2,177,773.61 | 2,177,773.61 | 100.00 | 无法收回 |
| 昆山钟氏印务有限公司 | 1,384,849.01 | 1,384,849.01 | 100.00 | 无法收回 |
| 昆明盛鑫包装材料有限公司 | 1,266,206.54 | 1,266,206.54 | 100.00 | 无法收回 |
| 南通林德特种包装材料有限公司 | 1,091,675.10 | 1,091,675.10 | 100.00 | 无法收回 |
| 湖北中烟卷烟材料厂 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 河南永兴包装材料有限公司 | 933,492.72 | 933,492.72 | 100.00 | 无法收回 |
| 哈尔滨大东方新材料科技股份有限公司 | 487,222.58 | 487,222.58 | 100.00 | 无法收回 |
| 陕西恒丰化工实业有限公司 | 229,131.05 | 229,131.05 | 100.00 | 无法收回 |
| 广州市乐达包装制品有限公司 | 120,000.00 | 120,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 常德金德新材料科技股份有限公司 | 88,839.60 | 88,839.60 | 100.00 | 无法收回 |
| 玉溪汇达商贸有限公司 | 44,736.00 | 44,736.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 湖北淡雅香生物科技股份有限公司 | 11,959.58 | 11,959.58 | 100.00 | 无法收回 |
| 湖北金叶玉阳化纤有限公司 | 4,985.24 | 4,985.24 | 100.00 | 无法收回 |
| 湖北烟草民意纸业有限公司 | 3,378.79 | 3,378.79 | 100.00 | 无法收回 |
| 合计 | 14,908,617.19 | 14,908,617.19 | 100.00 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 449,993,102.32 | 21,942,587.88 | 4.88 |
| 合计 | 449,993,102.32 | 21,942,587.88 | 4.88 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 坏账准备 | 14,908,617.19 | 14,908,617.19 | ||||
| 按组合计 提坏账准 备 | 20,195,474.95 | 1,747,112.93 | 21,942,587.88 | |||
| 合计 | 35,104,092.14 | 1,747,112.93 | 36,851,205.07 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 四川中烟工业有限责任公司 | 11,897,963.40 | 2.56 | 594898.17 |
| 重庆中烟工业有限责任公司 | 11,178,272.02 | 2.40 | 558913.60 |
| 许昌帝豪实业公司 | 9,529,179.22 | 2.05 | 476458.96 |
| 菲莫印尼PT. Hanjaya Mandala Sampoerna Tbk | 8,580,615.40 | 1.85 | 429030.77 |
| 广东中烟工业有限责任公司 | 8,273,046.40 | 1.78 | 413652.32 |
| 小 计 | 49459076.44 | 10.64 | 2472953.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 152,949,994.97 | 136,335,069.39 |
| 合计 | 152,949,994.97 | 136,335,069.39 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 164,635,937.58 | 99.06 | 150,324,786.38 | 98.98 |
| 1至2年 | 849,652.04 | 0.51 | 849,652.04 | 0.56 |
| 2至3年 | 370,961.38 | 0.22 | 370,961.38 | 0.24 |
| 3年以上 | 337,637.34 | 0.21 | 337,637.34 | 0.22 |
| 合计 | 166,194,188.34 | 100.00 | 151,883,037.14 | 100.00 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 18,920,842.82 | 27,509,233.34 |
| 合计 | 18,920,842.82 | 27,509,233.34 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 13,814,470.63 |
| 1年以内小计 | 13,814,470.63 |
| 1至2年 | 2,945,411.25 |
| 2至3年 | 1,301,369.44 |
| 3年以上 | 4,285,022.97 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 22,346,274.29 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金组合 | 4,571,900.07 | 6,409,562.76 |
| 押金及保证金组合 | 15,227,931.24 | 24,107,529.94 |
| 往来款组合 | 2,757,841.54 | 2,757,841.54 |
| 合计 | 22,557,672.85 | 33,274,934.24 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 813,895.28 | 4,454,245.62 | 497,560.00 | 5,765,700.90 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 431,643.26 | -2,560,514.13 | -2,128,870.87 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,245,538.54 | 1,893,731.49 | 497,560.00 | 3,636,830.03 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 5,765,700.90 | -2,128,870.87 | 3,636,830.03 | |||
| 合计 | 5,765,700.90 | -2,128,870.87 | 3,636,830.03 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 牡丹江市劳动保险监察局 | 农民工保障金 | 2,275,544.00 | 1-2年 | 10.09 | 227,554.40 |
| 河南中烟工业有限责任公司驻马店卷烟厂 | 投标保证金 | 1,369,000.00 | 1-2 年 | 6.07 | 136,900.00 |
| 江苏中烟工业有限责任公司 | 投标保证金 | 700,000.00 | 1年以内 | 3.10 | 35,000.00 |
| 广西真龙实业有限责任公司 | 投标保证金 | 670,000.00 | 1年以内 | 2.97 | 33,500.00 |
| 重庆中烟工业有限责任公司 | 履约保证金 | 600,000.00 | 1年以内 | 2.66 | 30,000.00 |
| 合计 | 5,614,544.00 | 462,954.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 223,772,952.53 | 8,331,088.83 | 215,441,863.70 | 218,159,108.63 | 14,759,266.42 | 203,399,842.21 |
| 在产品 | 6,287,163.21 | 6,287,163.21 | 3,581,578.32 | 333,427.19 | 3,248,151.13 | |
| 库存商品 | 249,266,870.81 | 23,813,921.76 | 225,452,949.05 | 286,419,693.97 | 23,813,921.76 | 262,605,772.21 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 2,130,910.54 | 2,130,910.54 | 2,546,356.19 | 2,546,356.19 | ||
| 合计 | 481,457,897.09 | 32,145,010.59 | 449,312,886.50 | 510,706,737.11 | 38,906,615.37 | 471,800,121.74 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 14,759,266.42 | 6,428,177.59 | 8,331,088.83 | |||
| 在产品 | 333,427.19 | 333,427.19 | ||||
| 库存商品 | 23,813,921.76 | 23,813,921.76 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 38,906,615.37 | 6,761,604.78 | 32,145,010.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待摊费用 | 4,069,199.79 | 3,264,221.51 |
| 待抵扣增值税进项税 | 80,667.24 | 279,550.67 |
| 合计 | 4,149,867.03 | 3,543,772.18 |
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,136,011,052.06 | 1,229,987,378.28 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,136,011,052.06 | 1,229,987,378.28 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 | |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 610,991,268.54 | 2,826,387,792.91 | 30,752,747.34 | 3,468,131,808.79 | |
| 2.本期增加金额 | 3,678,623.85 | 3,678,623.85 | |||
| （1） | 3,678,623.85 | 3,678,623.85 |
| 购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 26,676,838.09 | 206,300.24 | 26,883,138.33 | ||
| （1）处置或报废 | 26,676,838.09 | 206,300.24 | 26,883,138.33 | ||
| 4.期末余额 | 614,669,892.39 | 2,799,710,954.82 | 30,546,447.10 | 3,444,927,294.31 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 220,074,249.48 | 1,991,570,578.23 | 19,871,142.33 | 2,231,515,970.04 | |
| 2.本期增加金额 | 14,205,318.56 | 78,583,726.39 | 1,397,732.11 | 94,186,777.06 | |
| （1）计提 | 14,205,318.56 | 78,583,726.39 | 1,397,732.11 | 94,186,777.06 | |
| 3.本期减少金额 | 23,085,973.86 | 92,740.60 | 23,178,714.46 | ||
| （1）处置或报废 | 23,085,973.86 | 92,740.60 | 23,178,714.46 | ||
| 4.期末余额 | 234,279,568.04 | 2,047,068,330.76 | 21,176,133.84 | 2,302,524,032.64 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 306,431.56 | 6,305,633.47 | 16,395.44 | 6,628,460.47 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | 236,250.86 | 236,250.86 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 306,431.56 | 6,069,382.61 | 16,395.44 | 6,392,209.61 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 380,083,892.79 | 746,573,241.45 | 9,353,917.82 | 1,136,011,052.06 | |
| 2.期初账面价值 | 390,610,587.50 | 828,511,581.21 | 10,865,209.57 | 1,229,987,378.28 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 培训中心 | 55,990,986.50 | 正在办理 |
| 21#机厂房 | 44,092,893.73 | 2020 年新增,正在办理 |
| 19#20#厂房 | 43,596,278.25 | 正在办理 |
| 研发中心大楼（5#） | 22,544,717.86 | 尚未完成住建局报备手续，产权待办 |
| T3 厂房及其他构筑物 | 100,201,211.20 | 尚未完成住建局报备手续，产权待办 |
| 体育馆 | 17,532,837.84 | 正在办理 |
| 7#、 8#炉、 4#机主厂房以及构筑物 | 13,113,128.63 | 尚未完成住建局报备手续，产权待办 |
| 8#厂房 | 10,662,515.18 | 尚未完成住建局报备手续，产权待办 |
| T4 厂房 | 6,322,236.15 | 尚未完成住建局报备手续， |
| 产权待办 | ||
| 钢构房以及构筑物 | 597,480.60 | 尚未完成住建局报备手续，产权待办 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 42,645,108.87 | 973,227.34 |
| 工程物资 | 1,074,241.14 | 86,110.78 |
| 合计 | 43,719,350.01 | 1,059,338.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 10#机改造项目 | 15,393,696.37 | 15,393,696.37 | 243,963.28 | 243,963.28 | ||
| PM16 竖纹辊返修 | 718,547.24 | 718,547.24 | 718,547.24 | 718,547.24 | ||
| T1 网笼改造项目 | 2,168,581.61 | 2,168,581.61 | 84.07 | 84.07 | ||
| 汉麻纤维全无氯漂白科技攻关项目 | 12,208,553.18 | 12,208,553.18 | 10,632.75 | 10,632.75 | ||
| T4纸机改造项目 | 2,186,711.88 | 2,186,711.88 | ||||
| PM18质量提升完善项目 | 1,262,944.17 | 1,262,944.17 | ||||
| PM13/18增加喷浆口自动调节装置 | 1,345,132.74 | 1,345,132.74 | ||||
| 其他 | 7,360,941.68 | 7,360,941.68 | ||||
| 合计 | 42,645,108.87 | 42,645,108.87 | 973,227.34 | 973,227.34 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 10#机改造项目 | 243,963.28 | 15,393,696.37 | 15,637,659.65 | 自有资金 | ||||||||
| 合计 | 243,963.28 | 15,393,696.37 | 15,637,659.65 | / | / | / | / |
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料及配件 | 1,074,241.14 | 1,074,241.14 | 86,110.78 | 86,110.78 | ||
| 合计 | 1,074,241.14 | 1,074,241.14 | 86,110.78 | 86,110.78 | ||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件系统 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 322,857,956.03 | 49,416,245.23 | 372,274,201.26 | ||
| 2.本期 | 57,699.10 | 57,699.10 |
| 增加金额 | |||||
| (1)购置 | 57,699.10 | 57,699.10 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 322,857,956.03 | 49,473,944.33 | 372,331,900.36 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 48,052,295.87 | 24,912,497.69 | 72,964,793.56 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,202,637.91 | 2,347,858.72 | 5,550,496.63 | ||
| （1）计提 | 3,202,637.91 | 2,347,858.72 | 5,550,496.63 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 51,254,933.78 | 27,260,356.41 | 78,515,290.19 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 271,603,022.25 | 22,213,585.92 | 293,816,608.17 | ||
| 2.期初账面价值 | 274,805,660.16 | 24,503,747.54 | 299,309,407.70 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 8458M?东家族 | 2,616,370.94 | 土地实际界线与政府规划图不符，暂时无法办理产权证 |
| 土地使用权 2909.9M?（2011-31） | 532,770.00 | 土地实际界线与政府规划图不符，暂时无法办理产权证 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 97,403,473.13 | 14,610,520.97 | 74,025,042.39 | 11,072,773.14 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 392,853.33 | 19,642.67 | 392,853.33 | 19,642.67 |
| 预提费用等 | 9,668,271.84 | 1,450,240.77 | 23,348,748.76 | 3,502,312.31 |
| 合计 | 107,464,598.30 | 16,080,404.41 | 97,766,644.48 | 14,594,728.12 |
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 年 | 2,342,176.17 | 2,342,176.17 | |
| 2022年 | 5,999,139.14 | 5,999,139.14 | |
| 2023年 | 6,136,621.37 | 6,136,621.37 | |
| 2025年 | 13,212,543.10 | 13,212,543.10 | |
| 合计 | 27,690,479.78 | 27,690,479.78 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付构建资产款 | 43,413,449.42 | 43,413,449.42 | 13,711,331.25 | 13,711,331.25 | ||
| 合计 | 43,413,449.42 | 43,413,449.42 | 13,711,331.25 | 13,711,331.25 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 328,529,829.69 | 336,674,300.00 |
| 300,271.02 | ||
| 合计 | 328,529,829.69 | 336,974,571.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 83,217,999.56 | 78,669,001.78 |
| 应付设备、工程款 | 87,257,878.89 | 38,075,980.57 |
| 合计 | 170,475,878.45 | 116,744,982.35 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 26,130,909.73 | 16,551,397.20 |
| 合计 | 26,130,909.73 | 16,551,397.20 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,290,838.51 | 79,759,711.93 | 73,623,565.43 | 13,426,985.01 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,155,646.97 | 10,155,646.97 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 |
| 合计 | 7,290,838.51 | 89,915,358.90 | 83,779,212.40 | 13,426,985.01 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,275,849.00 | 63,129,984.56 | 56,529,984.56 | 12,875,849.00 |
| 二、职工福利费 | 2,688,367.60 | 2,688,367.60 | ||
| 三、社会保险费 | 5,334,433.89 | 5,334,433.89 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,339,226.24 | 4,339,226.24 | ||
| 工伤保险费 | 683,829.72 | 683,829.72 | ||
| 生育保险费 | 311,377.93 | 311,377.93 | ||
| 四、住房公积金 | 7,434,954.50 | 7,434,954.50 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,014,989.51 | 1,171,971.38 | 1,635,824.88 | 551,136.01 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 7,290,838.51 | 79,759,711.93 | 73,623,565.43 | 13,426,985.01 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 9,851,025.08 | 9,851,025.08 | ||
| 2、失业保险费 | 304,621.89 | 304,621.89 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 10,155,646.97 | 10,155,646.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 748,441.44 | 1,729,714.39 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 8,576,296.42 | 1,480,798.55 |
| 个人所得税 | 13,613.84 | 1,265,328.54 |
| 城市维护建设税 | 72,111.41 | 120,949.06 |
| 印花税 | 87,881.00 | 237,367.87 |
| 土地使用税 | 351,084.27 | 309,927.72 |
| 教育费附加 | 30,904.90 | 83,392.40 |
| 环境保护税 | 17,694.96 | 180,936.93 |
| 房产税 | 647,194.90 | 609,785.44 |
| 其他税种 | 232,388.19 | 246.07 |
| 合计 | 10,777,611.33 | 6,018,446.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 56,693,068.90 | 43,391,921.86 |
| 合计 | 56,693,068.90 | 43,391,921.86 |
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付、预提运费 | 39,523,298.10 | 29,583,016.70 |
| 应付各类保证金 | 4,568,236.85 | 5,341,078.17 |
| 应付往来款 | 2,933,262.11 | 1,754,365.59 |
| 其他预提费用 | 9,668,271.84 | 6,713,461.40 |
| 合计 | 56,693,068.90 | 43,391,921.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 19,800,000.00 | 40,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 应付利息 | 21,996.89 | 51,555.56 |
| 合计 | 19,821,996.89 | 40,051,555.56 |
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 3,396,104.36 | 2,150,963.72 |
| 合计 | 3,396,104.36 | 2,150,963.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 139,728,477.24 | 139,728,477.24 |
| 应付利息 | 178,003.11 | 178,003.11 |
| 合计 | 139,906,480.35 | 139,906,480.35 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,227,762.00 | 4,000,000.00 | 2,259,841.00 | 9,967,921.00 | 政府补助 |
| 合计 | 8,227,762.00 | 4,000,000.00 | 2,259,841.00 | 9,967,921.00 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 1.5万吨特种纸项目补助 | 1,298,500.00 | 1,186,848.00 | 111,652.00 | 与资产相关 | |||
| 节能减排项目补助 | 700,004.00 | 49,995.00 | 650,009.00 | 与资产相关 | |||
| 智能车间项目补助 | 400,000.00 | 349,990.00 | 50,010.00 | 与资产相关 | |||
| 2018年度项目改造资金补助 | 592,008.00 | 592,008.00 | 0.00 | 与资产相关 | |||
| 2019年工 | 908,333.33 | 33,328.33 | 875,005.00 | 与资产相关 |
| 业节能奖励 | |||||||
| 2019年技术改造奖励 | 1,298,916.67 | 47,671.67 | 1,251,245.00 | 与资产相关 | |||
| 研发投入后补助 | 2,220,000.00 | 2,220,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉脱硫减排工程项目 | 810,000.00 | 810,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2020年工业投产项目奖励 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 小计 | 8,227,762.00 | 4,000,000.00 | 2,259,841.00 | 9,967,921.00 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 298,731,378.00 | 298,731,378.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 858,352,687.15 | 858,352,687.15 | ||
| 其他资本公积 | 7,312,044.26 | 7,312,044.26 | ||
| 合计 | 865,664,731.41 | 865,664,731.41 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 162,027,080.90 | 162,027,080.90 | ||
| 任意盈余公积 | 24,887,801.02 | 24,887,801.02 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 186,914,881.92 | 186,914,881.92 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 889,521,345.21 | 784,663,097.96 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 889,521,345.21 | 784,663,097.96 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 82,946,465.92 | 131,744,072.25 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 39,731,274.00 | 26,885,825.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 932,736,537.13 | 889,521,345.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 996,198,660.11 | 717,668,872.29 | 918,929,207.64 | 642,360,113.35 |
| 其他业务 | 10,807,537.59 | 8,565,243.13 | 4,747,267.29 | 9,467,271.26 |
| 合计 | 1,007,006,197.70 | 726,234,115.42 | 923,676,474.93 | 651,827,384.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,802,729.99 | 2,174,702.79 |
| 教育费附加 | 1,632,424.47 | 932,015.43 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,693,609.58 | 3,386,975.86 |
| 土地使用税 | 1,283,374.09 | 1,158,827.85 |
| 车船使用税 | 10,991.52 | |
| 印花税 | 440,502.47 | 473,802.33 |
| 环境保护税 | 305,871.41 | 327,020.15 |
| 地方教育费附加 | 942,039.36 | 621,051.60 |
| 合计 | 12,100,551.37 | 9,085,387.53 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 54,647,197.71 | 51,946,811.94 |
| 业务费、佣金 | 3,597,025.71 | 3,409,761.66 |
| 职工薪酬 | 7,732,359.27 | 8,975,946.18 |
| 市场推广费 | 917,762.04 | 2,208,052.40 |
| 仓储费 | 830,965.82 | 592,333.75 |
| 其他 | 2,061,747.28 | 2,709,020.39 |
| 合计 | 69,787,057.83 | 69,841,926.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,107,199.72 | 21,609,878.33 |
| 折旧及摊销费 | 12,768,004.44 | 12,604,452.75 |
| 办公费 | 621,628.91 | 970,700.26 |
| 差旅费 | 353,559.98 | 119,011.23 |
| 业务招待费 | 1,438,277.46 | 346,616.00 |
| 咨询及中介机构费 | 660,978.50 | 1,177,074.45 |
| 租赁费 | 1,077,925.64 | |
| 董事会会费 | 515,364.64 | 189,755.87 |
| 其他 | 11,143,101.92 | 9,597,840.34 |
| 合计 | 53,686,041.21 | 46,615,329.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入费用 | 16,487,702.56 | 21,661,015.80 |
| 职工薪酬 | 7,110,474.13 | 6,347,360.51 |
| 委外研发费用 | 8,768,962.28 | 4,465,738.23 |
| 折旧与摊销费用 | 1,096,521.56 | 1,081,539.17 |
| 其他 | 720,219.00 | 744,406.31 |
| 合计 | 34,183,879.53 | 34,300,060.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,541,915.82 | 12,243,535.82 |
| 利息收入 | -816,012.57 | -1,474,703.39 |
| 汇兑损益 | 2,040,121.11 | -850,377.23 |
| 其他 | 337,995.78 | 427,369.71 |
| 合计 | 9,104,020.14 | 10,345,824.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.5 万吨真空喷镀铝原纸项目中央投资补助 | 1,113,000.00 | 1,113,000.00 |
| 节能减排补助 | 49,998.00 | 49,998.00 |
| 智能车间项目补助 | 383,328.00 | 383,328.00 |
| 2018 年度项目改造补助 | 592,015.00 | 370,329.00 |
| 2019 年工业节能奖励 | 49,998.00 | 24,999.00 |
| 2019 年技术改造奖励 | 71,502.00 | 35,751.00 |
| 科技成果转化奖励 | 155,000.00 | |
| 失业保险稳岗补贴 | 534,122.26 | |
| 产业发展政府补助 | 1,000,000.00 | |
| 新型学徒制财政补贴 | 4,960,000.00 | |
| 合计 | 8,219,841.00 | 2,666,527.26 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -1,747,112.93 | -6,772,534.26 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,747,112.93 | -6,772,534.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置收益 | 17,228.06 | |
| 合计 | 17,228.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 3,383.00 | 7,096.03 | |
| 合计 | 3,383.00 | 7,096.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 5,574.92 | ||
| 合计 | 5,574.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 20,413,432.46 | 24,389,019.11 |
| 递延所得税费用 | -634,948.32 | 9,542,307.52 |
| 合计 | 19,778,484.14 | 33,931,326.63 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 108,403,871.33 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,260,580.70 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,882,955.12 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -634,948.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 19,778,484.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,339,448.59 | 1,474,703.39 |
| 往来款 | 22,502,397.07 | 43,451,385.62 |
| 合计 | 23,841,845.66 | 44,926,089.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费及业务费等营业费用 | 62,054,698.56 | 57,075,613.82 |
| 办公及差旅费等管理费用 | 39,000,892.53 | 10,864,457.90 |
| 其他 | 16,465,483.5 | 17,394,307.83 |
| 合计 | 117,521,074.59 | 85,334,379.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,270,000.00 | |
| 合计 | 4,270,000.00 |
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 88,625,387.19 | 63,624,749.79 |
| 加：资产减值准备 | 2,180,023.22 | 8,576,866.94 |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 97,552,500.05 | 89,152,798.48 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 5,141,377.06 | 5,026,354.89 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,098,832.12 | 10,339,029.95 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -11,548,000.00 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 22,487,235.24 | 68,309,913.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -47,416,483.80 | -65,958,104.50 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -37,346,177.11 | -125,672,063.62 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,774,693.97 | 53,399,545.14 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 317,581,452.93 | 282,412,242.63 |
| 减：现金的期初余额 | 234,048,602.86 | 290,342,184.89 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 83,532,850.07 | -7,929,942.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 317,581,452.93 | 234,048,602.86 |
| 其中：库存现金 | 12,868.69 | 52,264.53 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 317,568,584.24 | 233,996,338.33 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 317,581,452.93 | 234,048,602.86 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 904,553.48 | 开立银行信用证及保函保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 904,553.48 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - |
| 其中：美元 | 8,557,557.09 | 6.499 | 55,617,645.00 |
| 欧元 | 6,497,955.54 | 7.849 | 51,001,720.04 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 9,953,695.73 | 6.229 | 61,995,292.32 |
| 欧元 | 967,951.08 | 8.368 | 8,100,180.46 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 8,219,841.00 | 其他收益 | 8,219,841.00 |
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1. 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 认缴出资比例 | 实缴出资比例 |
| 黑龙江恒祥信测检测技术有限公司 | 设立 | 公司成立 | 500,000.00 | 70% | 14.00% |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 牡丹江恒丰热电有限公司 | 牡丹江市 | 牡丹江市 | 制造业 | 50.52 | 同一控制下企业合并 | |
| 湖北恒丰纸业有限责任公司 | 咸宁市 | 咸宁市 | 制造业 | 65.32 | 设立 | |
| 黑龙江恒祥信测检测技术有限公司 | 牡丹江市 | 牡丹江市 | 专业技术服务业 | 70 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 湖北恒丰纸业有限责任公司 | 34.68% | -926,891.75 | 21,776,159.30 | |
| 牡丹江恒丰 | 49.48% | 6,529,548.03 | 59,985,984.62 |
热电有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖北恒丰纸业有限责任公司 | 11,719,371.06 | 20,564,274.77 | 32,283,645.83 | 829,105.02 | 829,105.02 | 13,037,841.03 | 22,040,323.75 | 35,078,164.78 | 1,170,836.31 | 1,170,836.31 | ||
| 牡丹江恒丰热电有限公司 | 89,245,951.86 | 43,892,874.99 | 133,138,826.85 | 11,096,036.59 | 810,000.00 | 11,906,036.59 | 93,600,585.13 | 47,317,929.86 | 140,918,514.99 | 9,144,062.71 | 810,000.00 | 9,954,062.71 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖北恒丰纸业有限责任公司 | 447,907.92 | -2,452,787.66 | -2,452,787.66 | 201,104.54 | 8,789,809.74 | -4,448,753.98 | -4,448,753.98 | -1,053,5 96.00 |
| 牡丹江恒丰热电有限公司 | 78,601,354.28 | 13,196,337.98 | 13,196,337.98 | 74,333,398.91 | 70,087,857.07 | 9,259,213.45 | 9,259,213.45 | 9,369,548.23 |
(3). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(4). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）4、五（一）7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风
险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年12月31日，本公司应收账款的12.24%(2019年12月31日：16.99%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 | 牡丹江 | 生产、销售文化纸等 | 28,910 | 29.93 | 29.93 |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 黑龙江恒元汉麻科技有限公司（以下简称恒元汉麻） | 母公司的控股子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 恒丰集团 | 原材料 | 216.01 | 923.17 |
| 恒丰集团 | 安保环境服务 | 6,041,284.40 | 3,456,258.72 |
| 恒丰集团 | 土地租金 | 196,317.66 | |
| 恒丰塑料 | 原材料 | 2,719,242.50 | |
| 捷运装卸 | 人工费 | 653858.95 | |
| 恒元汉麻 | 原材料 | 2,363,614.68 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 恒丰集团 | 原材料 | 36,618.73 | 58,383.77 |
| 恒元汉麻 | 原材料 | 9,051.12 | 3,912.95 |
| 恒丰塑料 | 原材料 | 109,316.37 | |
| 恒丰集团 | 提供劳务 | 390,556.81 | 109,316.37 |
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 76.07 | 55.70 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 425,551,010.46 |
| 1年以内小计 | 425,551,010.46 |
| 1至2年 | 8,451,241.65 |
| 2至3年 | 2,512,462.86 |
| 3年以上 | 4,285,441.35 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 440,800,156.32 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 14,891,672.37 | 14,891,672.37 | 100.00 | 14,891,672.37 | 14,891,672.37 | 100.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 14,891,672.37 | 14,891,672.37 | 100.00 | 14,891,672.37 | 14,891,672.37 | 100.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 440,800,156.33 | 24,767,887.94 | 416,032,268.39 | 341,753,608.41 | 95.82 | 18,971,041.83 | 5.55 | 322,782,566.58 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 440,800,156.33 | 24,767,887.94 | 416,032,268.39 | 341,753,608.41 | 95.82 | 18,971,041.83 | 5.55 | 322,782,566.58 | ||
| 合计 | 455,691,828.70 | / | 39,659,560.31 | / | 416,032,268.39 | 356,645,280.78 | / | 33,862,714.20 | / | 322,782,566.58 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 常德金德新材料 | 88,839.60 | 88,839.60 | 100.00 | 无法收回 |
| 科技股份有限公司 | ||||
| 哈尔滨大东方新材料科技股份有限公司 | 487,222.58 | 487,222.58 | 100.00 | 无法收回 |
| 湖北烟草民意纸业有限公司 | 3,378.79 | 3,378.79 | 100.00 | 无法收回 |
| 昆明盛鑫包装材料有限公司 | 1,266,206.54 | 1,266,206.54 | 100.00 | 无法收回 |
| 玉溪汇达商贸有限公司 | 44,736.00 | 44,736.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 湖北金天门包装材料有限公司 | 6,064,367.37 | 6,064,367.37 | 100.00 | 无法收回 |
| 湖北中烟卷烟材料厂 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 河南永兴包装材料有限公司 | 933,492.72 | 933,492.72 | 100.00 | 无法收回 |
| 陕西恒丰化工实业有限公司 | 229,131.05 | 229,131.05 | 100.00 | 无法收回 |
| 广州市乐达包装制品有限公司 | 120,000.00 | 120,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 昆山钟氏印务有限公司 | 1,384,849.01 | 1,384,849.01 | 100.00 | 无法收回 |
| 南通林德特种包装材料有限公司 | 1,091,675.10 | 1,091,675.10 | 100.00 | 无法收回 |
| 重庆黔龙卷烟材料有限公司 | 2,177,773.61 | 2,177,773.61 | 100.00 | 无法收回 |
| 合计 | 14,891,672.37 | 14,891,672.37 | 100.00 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 425,551,010.46 | 21,277,550.52 | 5.00 |
| 1-2 年 | 8,451,241.65 | 845,124.17 | 10.00 |
| 2-3 年 | 2,512,462.86 | 502,492.57 | 20.00 |
| 3 年以上 | 4,285,441.35 | 2,142,720.68 | 50.00 |
| 合计 | 440,800,156.32 | 24,767,887.94 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 14,891,672.37 | 14,891,672.37 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,971,041.83 | 5,796,846.11 | 24,767,887.94 | |||
| 合计 | 33,862,714.20 | 5,796,846.11 | 39,659,560.31 | |||
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 18,709,444.26 | 27,008,253.21 |
| 合计 | 18,709,444.26 | 27,008,253.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 14,312,030.63 |
| 1年以内小计 | 14,312,030.63 |
| 1至2年 | 2,945,411.25 |
| 2至3年 | 1,301,369.44 |
| 3年以上 | 3,787,462.97 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 22,346,274.29 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金组合 | 4,571,900.07 | 5,861,030.89 |
| 押金、保证金组合 | 15,227,931.24 | 23,907,529.94 |
| 往来款组合 | 2,546,442.98 | 2,457,324.54 |
| 合计 | 22,346,274.29 | 32,225,885.37 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 807,762.34 | 4,409,869.82 | 5,217,632.16 | |
| 2021年1月1日余 |
| 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 380,521.19 | -1,961,323.32 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,188,283.53 | 2,448,546.50 | 3,636,830.03 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提 坏账准备 | 5,217,632.16 | -1,580,802.13 | 3,636,830.03 | |||
| 合计 | 5,217,632.16 | -1,580,802.13 | 3,636,830.03 | |||
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 牡丹江市劳动保险监察局 | 农民工保障金 | 2,275,544.00 | 1-2年 | 10.09 | 227,554.40 |
| 河南中烟工业有限责任公司驻马店卷烟厂 | 投标保证金 | 1,369,000.00 | 1-2 年 | 6.07 | 136,900.00 |
| 江苏中烟工业有限责任公司 | 投标保证金 | 700,000.00 | 1年以内 | 3.10 | 35,000.00 |
| 广西真龙实业有限责任公司 | 投标保证金 | 670,000.00 | 1年以内 | 2.97 | 33,500.00 |
| 重庆中烟工业有限责任公司 | 履约保证金 | 600,000.00 | 1年以内 | 2.66 | 30,000.00 |
| 合计 | 5,614,544.00 | 462,954.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 112,351,109.63 | 9,420,391.08 | 102,930,718.55 | 111,851,109.63 | 9,420,391.08 | 102,430,718.55 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 112,351,109.63 | 9,420,391.08 | 102,930,718.55 | 111,851,109.63 | 9,420,391.08 | 102,430,718.55 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 湖北恒丰纸业有限责任公司 | 53,008,819.00 | 53,008,819.00 | 9,420,391.08 | |||
| 恒丰热电有限公司 | 58,342,290.63 | 58,342,290.63 | ||||
| 黑龙江恒祥信检测技术有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 合计 | 111,851,109.63 | 500,000.00 | 112,351,109.63 | 9,420,391.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 996,198,660.11 | 734,799,358.55 | 918,786,848.82 | 655,707,860.71 |
| 其他业务 | 8,602,723.73 | 5,312,143.65 | 4,625,924.49 | 9,339,400.60 |
| 合计 | 1,004,801,383.84 | 740,111,502.20 | 923,412,773.31 | 665,047,261.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 11,548,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 |
| 合计 | 11,548,000.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 17,228.06 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,219,841.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍 |
| 生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,383.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,236,067.81 | |
| 少数股东权益影响额 | -528,030.17 | |
| 合计 | 6,476,354.08 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.72 | 0.28 | 0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.43 | 0.26 | 0.26 |
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：徐祥董事会批准报送日期：2021年8月19日
修订信息
□适用 √不适用