公司代码：600361 公司简称：华联综超
北京华联综合超市股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈琳、主管会计工作负责人冯晓英及会计机构负责人（会计主管人员）王莹声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
无
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 31
第八节 优先股相关情况 ...... 33
第九节 债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 35
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、华联综超 | 指 | 北京华联综合超市股份有限公司 |
| 控股股东、华联集团 | 指 | 北京华联集团投资控股有限公司 |
| 兰州华联 | 指 | 兰州华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 南京大厂华联 | 指 | 南京大厂华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 江苏北华联 | 指 | 江苏北华联合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 广西华联 | 指 | 广西华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 内蒙古华联 | 指 | 内蒙古华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 新加坡华联 | 指 | 北京华联综合超市(新加坡）采购有限公司,为本公司全资子公司 |
| 贵州华联 | 指 | 贵州华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 呼市联信达 | 指 | 呼和浩特市联信达商业有限公司，为本公司全资子公司 |
| 包头拓吉联 | 指 | 包头市拓吉联商贸有限公司，为本公司全资子公司 |
| 银川海融兴达 | 指 | 银川海融兴达商业有限公司，为本公司全资子公司 |
| 哈尔滨汇金源 | 指 | 哈尔滨汇金源投资管理有限公司，为本公司全资子公司 |
| 吉林北华联 | 指 | 吉林北华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 黑龙江北华联 | 指 | 黑龙江北华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 青海华联 | 指 | 青海华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 陕西华联 | 指 | 陕西华联连锁超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 江苏紫金 | 指 | 江苏紫金华联商用设施运营有限公司，为本公司全资子公司 |
| 百好吉百货 | 指 | 北京百好吉社区百货有限公司，为本公司全资子公司 |
| 天津北华联 | 指 | 天津北华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 安徽华联 | 指 | 北京华联综合超市安徽有限公司，为本公司全资子公司 |
| 辽宁北华联 | 指 | 辽宁北华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 四川北华联 | 指 | 四川北华联超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 宁夏华联 | 指 | 宁夏华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 兰州海融信达 | 指 | 兰州海融信达商贸有限公司，为本公司全资子公司 |
| 山西华联 | 指 | 山西华联生活超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 北京华联 | 指 | 北京华联生活超市有限公司，为本公司全资子公司 |
| 安贞惠达 | 指 | 北京安贞惠达商业发展有限公司，为本公司全资子公司 |
| 华联设备采购 | 指 | 广州北华联设备采购有限公司，曾为本公司控股子公司 |
| 湖北北华联 | 指 | 湖北北华联超市有限公司，为本公司控股子公司 |
| 河南北华联 | 指 | 河南北华联生活超市有限公司，为本公司控股子公司 |
| 呼市拓吉联 | 指 | 呼市拓吉联商贸有限公司，为本公司控股子公司 |
| 攀枝花北华联 | 指 | 攀枝花北华联综合超市有限公司，为本公司控股子公司 |
| 西宁华联 | 指 | 西宁华联生活超市有限公司，为本公司控股子公司 |
| 北京华联餐饮 | 指 | 北京华联综超餐饮管理有限公司，为本公司控股子公司 |
| 包头华联 | 指 | 包头华联综合超市有限公司，为本公司控股子公司 |
| 华联财务 | 指 | 华联财务有限责任公司，为华联集团控股子公司、本公司参股公司 |
| 华联保理公司 | 指 | 华联（北京）商业保理有限公司，为华联股份控股子公司、本公司参股公司 |
| 华联商贸 | 指 | 北京华联商业贸易发展有限公司，为华联集团控股子公司 |
| 华联鑫创益 | 指 | 北京华联鑫创益科技有限公司，为华联集团控股子公司、 |
| 本公司参股公司 | ||
| 华联股份 | 指 | 北京华联商厦股份有限公司，为华联集团控股子公司 |
| 事农国际 | 指 | 北京华联事农国际贸易有限公司，为华联集团全资子公司 |
| 华联瑞和创新 | 指 | 北京华联瑞和创新技术服务有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2021年半年度 |
| 公司的中文名称 | 北京华联综合超市股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 华联综超 |
| 公司的外文名称 | BEIJINGHUALIAN HYPERMARKET CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 陈琳 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李春生 | 白爽 |
| 联系地址 | 北京市大兴区青云店镇祥云路北四条208号华联创新中心2号楼 | 北京市大兴区青云店镇祥云路北四条208号华联创新中心2号楼 |
| 电话 | 010-57391926 | 010-57391926 |
| 传真 | 010-57391926 | 010-57391926 |
| 电子信箱 | zczqb@beijing-hualian.com | zczqb@beijing-hualian.com |
| 公司注册地址 | 北京市西城区阜外大街1号四川经贸大厦负2层3号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 北京市大兴区青云店镇祥云路北四条208号华联创新中心2号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 102605 |
| 公司网址 | http://zc.beijing-hualian.com |
| 电子信箱 | zczqb@beijing-hualian.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部、上海证券交易所 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 华联综超 | 600361 | G综超 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 4,273,694,803.78 | 4,086,653,201.09 | 4.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -18,979,855.38 | 83,138,487.41 | -122.83 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -26,714,106.47 | 79,901,047.56 | -133.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,724,651.91 | 84,373,162.85 | 24.12 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,230,585,417.99 | 2,804,920,387.39 | -20.48 |
| 总资产 | 11,296,253,525.19 | 8,217,689,095.33 | 37.46 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.03 | 0.12 | -125.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | - | - | - |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.04 | 0.12 | -133.33 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.83 | 2.98 | 减少3.81个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -1.17 | 2.87 | 减少4.04个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -5,132,857.15 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 11,785,299.68 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 419,174.68 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法 |
| 规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,100,992.69 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -2,438,358.81 | |
| 合计 | 7,734,251.09 |
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势
公司控股股东北京华联集团投资控股有限公司已被列入商务部重点培育的15家大型流通企业。公司作为北京华联集团投资控股有限公司的主要子公司，将得到股东及国家产业政策的有力支持。
2、店铺资源优势
截至2021年6月，公司已在全国19个省、市、自治区拥有一百多家门店，公司在部分地区较早的抢占了有利的市场地位，并建立了良好的商誉，为未来公司门店网络发展打下了较好的基础。
3、丰富的经营管理经验
公司是国内较早开展大型综合超市业务的零售企业，1996年公司第一家门店开业，经过十多年的发展，作为本土零售企业主要代表之一，公司在多年的发展历程中积累了丰富的适合自身业务发展的经营管理经验。
4、商品资源优势
经过多年积累，公司与许多供应商建立了稳固的合作关系，开发了部分自有品牌商品及进口商品，形成了一定的商品资源优势。公司采用总部全国联采、地区统采的二级采购体系，使公司能够最大可能地降低采购成本。
5、生鲜经营优势
作为食品零售商，公司始终把生鲜作为经营工作的重中之重。公司逐步提高生鲜经营能力，成为提高公司核心竞争力的主要因素之一。
三、经营情况的讨论与分析
2021年上半年，国内新冠肺炎疫情呈零星散发和局部聚集态势，疫情防控形势依然严峻。同时，行业竞争激烈，电商、社区团购等线上业务为实体零售业的经营带来挑战。面对复杂的经营环境，公司干部员工坚持防疫经营两不误，在强化疫情防控工作的同时积极推进各项经营工作。
1、坚持战略区域高密度发展，同时探索新业态。在公司重点发展区域，加大店铺密度，上半年新开3家门店。同时，积极探索新业态，筹备公司第一家“BHG会员店”，将于近期在甘肃兰州开业，为顾客提供高品质的商品、有竞争力的价格和高品质的体验。
2、提升全国联采品牌数量及质量,开发全国地标性农副产品基地,同时大力推进自有品牌开发工作，提升经营差异化。对商品供应链进行整合和优化，提高商品周转效率，提升品质、降低成本。
3、进一步规范店铺运营管理。强化“一切以顾客体验为中心”的经营理念，进一步梳理和完善各类型门店标准化的商品结构、陈列手册、管理制度，加强店铺的统一性管理，提升顾客购物体验。
4、严控商品品质。建立四级商品品质监管机制，按最高要求制定《商品品质标准》，为顾客提供最高品质的商品。
5、加强顾客关系管理。加大市场推广力度，新增多种会员营销场景，持续开展新会员招募，关注成熟会员，提升会员粘性。在符合防疫管控要求情况下，适当开展会员互动活动，增强购物体验。关注会员社群的运营管理，重视私域流量的发展。
6、优化物流体系，降低经营成本。优化生鲜仓、干仓物流网络，加强采购与物流、仓储与配送的工作衔接，对物流体系进行流程优化，提高物流整体效率，降低综合物流成本。
7、加强人资生态建设。加强组织能力建设，大力选拔年轻优秀干部担任关键领导岗位，注重人才梯队建设和核心人才培养，打造内部人才供应链，满足公司发展需要。实行优胜劣汰，干部能上能下，实现自我新陈代谢，激发员工内驱力，并为之提供机会和平台，涌现一批积极向上，敢于面对困难、努力克服困难的优秀干部。
2021年1-6月，公司新开门店3家，实现营业收入4,273,694,803.78元，较去年同期增长
4.58%，归属于母公司股东的净利润-18,979,855.38元，较去年同期下降122.83%。公司亏损的
原因主要是由于公司在报告期内执行新租赁准则使得整体经营性费用增加，同时应对市场竞争，加大促销力度降低了商品毛利。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 4,273,694,803.78 | 4,086,653,201.09 | 4.58 |
| 营业成本 | 2,951,581,906.68 | 2,720,186,815.30 | 8.51 |
| 销售费用 | 1,007,187,877.74 | 1,073,623,154.37 | -6.19 |
| 管理费用 | 136,886,733.91 | 153,114,519.12 | -10.60 |
| 财务费用 | 178,738,018.28 | 58,518,988.98 | 205.44 |
| 研发费用 | - | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,724,651.91 | 84,373,162.85 | 24.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -211,224,414.98 | -70,665,232.94 | -198.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -710,309,078.24 | -189,836,635.35 | -274.17 |
| 投资收益 | 14,083,708.46 | 35,355,461.21 | -60.17 |
| 营业外支出 | 16,873,762.96 | 11,144,939.92 | 51.40 |
| 归属于母公司股东的净利润 | -18,979,855.38 | 83,138,487.41 | -122.83 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 2,251,151,466.41 | 19.93 | 3,012,971,664.51 | 36.66 | -25.28 | 有息负债及应付账款减少 |
| 应收款项 | 51,369,384.66 | 0.45 | 56,833,882.74 | 0.69 | -9.61 | 赊销减少 |
| 存货 | 988,243,969.99 | 8.75 | 1,095,444,386.62 | 13.33 | -9.79 | 加强对订单及库存商品管理 |
| 长期股权投资 | 1,354,031,047.33 | 11.99 | 1,338,823,825.47 | 16.29 | 1.14 | 权益法核算投资收益增加 |
| 固定资产 | 676,815,733.20 | 5.99 | 688,230,055.81 | 8.37 | -1.66 | 计提折旧影响 |
| 在建工程 | 108,335,225.21 | 0.96 | 11,552,249.42 | 0.14 | 837.78 | 筹建新店数量增加 |
| 使用权资产 | 3,866,361,258.21 | 34.23 | - | - | - | 新租赁准则新增科目 |
| 短期借款 | 820,927,875.75 | 7.27 | 1,113,559,953.58 | 13.55 | -26.28 | 借款偿还 |
| 合同负债 | 400,078,914.31 | 3.54 | 342,705,194.17 | 4.17 | 16.74 | 预付卡金额增加 |
| 长期借款 | 78,968,198.43 | 0.70 | 176,049,327.35 | 2.14 | -55.14 | 借款偿还 |
| 租赁负债 | 3,840,759,790.56 | 34.00 | - | - | - | 新租赁准则新增科目 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 对外投资情况 | |||
| 2021年1-6月投资额（万元） | 2020年1-6月投资额（万元） | 变动额（万元） | 变动幅度（%） |
| 2,500 | 22,300.00 | -19,800 | -88.79 |
| 公司名称 | 主要业务 | 上市公司占被投资公司权益比例（%） | 投资金额 （万元） |
| 北京华联综超餐饮管理有限公司 | 经营超市 | 100 | 500 |
| 包头华联综合超市有限公司 | 经营超市 | 100 | 2,000 |
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 期末持股比例 | 期末账面价值（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 华联财务有限责任公司 | 366,224,668.28 | 33% | 1,143,859,421.85 | 长期股权投资 | 增资 |
| 合计 | 366,224,668.28 | / | 1,143,859,421.85 | / | / |
| 科目 | 最初投资金额（元） | 期末账面价值（元） | 占期末证券总投资比例（%） | 公允价值变动收益（元） |
| 交易性金融资产 | 29,709,000.00 | 21,462,065.63 | 100 | 0.00 |
| 合计 | 29,709,000.00 | 21,462,065.63 | 100 | 0.00 |
| 投资项目 | 注册资本 | 业务性质 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 兰州华联综合超市有限公司 | 6,000 | 经营超市 | 84,147.48 | 19,045.03 | 1,871.73 |
| 南京大厂华联综合超市有限公司 | 3,000 | 经营超市 | 5,956.23 | 4,061.19 | -86.00 |
| 广西华联综合超市有限公司 | 6,000 | 经营超市 | 76,173.95 | 11,295.98 | -1,358.32 |
| 内蒙古华联综合超市有限公司 | 8,536 | 经营超市 | 58,557.59 | 9,645.30 | -1,095.52 |
| 江苏北华联综合超市有限公司 | 1,000 | 经营超市 | 23,052.75 | -4,559.49 | -268.56 |
| 贵州华联综合超市有限公司 | 15,000 | 经营超市 | 168,459.71 | 31,120.28 | 1,297.08 |
| 呼和浩特市联信达商业有限公司 | 4,500 | 商业贸易 | 8,076.56 | 3,286.44 | -495.55 |
| 包头市拓吉联商贸有限公司 | 5,000 | 商业贸易 | - | - | - |
| 银川海融兴达商业有限公司 | 5,000 | 商业贸易 | 8,066.31 | 4,944.18 | 52.82 |
| 北京华联综合超市(新加坡)采购有限公司 | 4,703.6 | 商业贸易 | 5,733.55 | 5,729.91 | 96.00 |
| 哈尔滨汇金源投资管理有限公司 | 3,000 | 其他商业 | 1,320.16 | 1,297.49 | -42.97 |
| 北京安贞惠达商业发展有限公司 | 3,000 | 销售商品 | - | - | - |
| 青海华联综合超市有限公司 | 5,000 | 经营超市 | 26,165.21 | 2,803.19 | 98.90 |
| 陕西华联连锁超市有限公司 | 1,000 | 经营超市 | -1,917.05 | -2,735.21 | -385.24 |
| 黑龙江北华联综合超市有限公司 | 8,000 | 经营超市 | 12,507.23 | -3,955.14 | -508.75 |
| 江苏紫金华联商用设施运营有限公司 | 11,453 | 房产租赁 | 11,765.64 | 11,876.33 | 28.21 |
| 北京百好吉社区百货有限公司 | 1,500 | 经营百货 | 19,395.30 | 3,909.48 | 598.78 |
| 天津北华联综合超市有限公司 | 1,000 | 商品零售 | 37,134.43 | 1,790.49 | -272.92 |
| 吉林北华联综合超市有限公司 | 4,000 | 经营超市 | -460.43 | -519.07 | -70.49 |
| 北京华联综合超市安徽有限公司 | 5,000 | 经营超市 | 11,252.16 | -5,365.74 | -878.35 |
| 辽宁北华联综合超市有限公司 | 8,000 | 经营超市 | 24,627.28 | -6,768.73 | -190.68 |
| 四川北华联超市有限公司 | 1,000 | 经营超市 | 8,801.33 | -1,838.25 | -482.38 |
| 宁夏华联综合超市有限公司 | 5,000 | 经营超市 | 32,864.88 | 4,005.09 | -725.68 |
| 兰州海融信达商贸有限公司 | 1,000 | 商品零售 | 16,436.53 | 16,412.95 | -20.68 |
| 山西华联生活超市有限公司 | 3,000 | 经营超市 | 4,612.95 | 20.66 | 313.03 |
| 北京华联生活超市有限公司 | 30,000 | 经营超市 | 68,509.66 | -3,685.57 | -3,522.46 |
| 湖北北华联超市有限公司 | 2,000 | 经营超市 | 3,705.87 | -253.32 | -253.32 |
| 河南北华联生活超市有限公司 | 2,000 | 经营超市 | 12,140.65 | 333.40 | 128.56 |
| 呼和浩特市拓吉联商贸有限公司 | 2,000 | 商业贸易 | 2,000.17 | 2,000.17 | 0.10 |
| 攀枝花北华联综合超市有限公司 | 2,000 | 经营超市 | 5,113.27 | -1,518.17 | -620.91 |
| 西宁华联生活超市有限公司 | 10,300 | 经营超市 | 26,165.21 | 2,803.19 | 98.90 |
| 遵义华联综合超市管理有限公司 | 50 | 其他商业 | - | ||
| 北京华联综超餐饮管理有限公司 | 500 | 经营餐饮 | - | - | |
| 包头华联综合超市有限公司 | 2,000 | 经营超市 | 209.15 | 0.24 | 0.24 |
育期内可能存在短期亏损。针对新开门店短期亏损风险，公司将有重点有规划地实施展店计划，形成陆续开业、陆续盈利的滚动发展，减少单个门店亏损对整体业绩的影响。同时，公司制订了详细的《投资开发管理手册》，提高开店成功率，缩短新店培育期。
②日常运营风险。在日常经营活动中，涉及到采购、会员招募、企划、营运等诸多环节，每个环节均存在一定的风险。针对日常运营风险，公司通过运营分析控制，实行运营情况分析制度，管理层根据每天、每周、每月、每季度、每年的经营数据，进行分析，发现问题，并提出相应的改进措施。同时，公司制定并不断完善了《营运手册》、《采购手册》、《生鲜手册》、《企划手册》等经营管理方面的规范运作制度，努力提高统一采购比例，规范营运各岗位流程，对促销、库存管理加强监督，不断提高规范化运行质量。
4、管理风险
①人力资源风险。由于每个人的道德修养、职业操守和专业技术能力不同，会产生人力资源风险。针对人力资源风险，公司通过绩效考评控制，建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对公司各部门、各分支机构和全体员工进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。通过不相容职务分离控制，对于业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
②资产管理风险。公司部门、网点较多，公司资产分布较广，在购置、使用、调拨、报废等环节，都存在一定的管理风险。针对资产管理风险，公司通过财产保护控制，建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。公司严格限制未经授权的人员接触和处置财产。
③成本控制风险。随着公司规模的扩张，无论是销售费用、管理费用还是财务费用，成本管理难度加大，带来一定的成本控制风险。针对成本控制风险，公司通过预算控制，实施全面预算管理制度，明确各部门在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束，控制成本。
④安全管理风险。公司主要经营连锁综合超市，在开店和日常经营过程中，存在火灾、盗窃等安全管理风险。针对安全管理风险，公司严格执行安全管理制度，防止安全事故发生。建立突发事件应急处理机制，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。
5、财务风险
①会计工作的合规性风险。随着公司规模的扩大，公司分支机构又分布在全国各地，会计核算及财务管理难度加大，在执行会计准则制度和开展会计基础工作方面，存在是否规范的风险。针对会计工作的合规性风险，公司依法设置会计机构，配备会计从业人员。制订了《财务管理制度》、《收银手册》、《募集资金使用管理制度》等各项财务管理制度。通过会计系统控制，严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。
②财务指标安全性风险。公司在开展经营活动、投资活动和筹资活动中，会对公司各项财务指标产生影响，存在某些指标超出安全值的风险。针对财务指标安全性风险，公司通过定期对会计报表进行分析，对于风险较大的指标，采取措施进行控制。
③资金使用风险。公司在使用资金时，在决策审批、划拨资金等环节存在是否符合法律规定和公司财务制度的风险。针对资金使用风险，对于重大资金往来，公司通过授权审批控制，公司严格按照《公司章程》、《投资及重大经营事项决策程序实施细则》、《募集资金使用管理制度》、《关联交易决策制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》及其他财务制度规定的资金使用办法，使用和划拨资金，防止形成非经营性资金占用
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年4月15日 | www.sse.com.cn | 2021年4月16日 | 审议并通过《关于关联方延期履行业绩承诺及签署相关补充协议的议案》 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月19日 | www.sse.com.cn | 2021年5月20日 | 审议并通过如下议案： 《公司2020年年度报告》及其摘要；《公司2020年度董事会工作报告》；《公司2020年度监事会工作报告》；《公司2020年度财务报告》；《公司2020年度利润分配及资本公积转增股本预案》；《关于续聘会计师事务所的议案》；《关于向金融机构申请融资额度的议案》；《关于为控股子公司提供担保的议案》；《关于与北京华联集团投资控股有限公司签署<相互融资担保协议>的议案》；《关于向华联财务有限责任公司申请授信额度的议案》；《关于预计与北京华联商厦股份有限公司日常关联交易的议案》；《关于预计与北京华联集团投资控股有限公司日常关联交易的议案》；《关于转让控股子公司广州北华联设备采购有限公司股权的议案》；《关于选举董事的议案》；《关于选举监事的议案》 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021年6月11日 | www.sse.com.cn | 2021年6月12日 | 审议并通过《关于选举公司独立董事的议案》 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 乔峰 | 董事 | 选举 |
| 冯晓英 | 董事 | 选举 |
| 赵天燕 | 独立董事 | 选举 |
| 詹兴涛 | 独立董事 | 选举 |
| 梁伟 | 副总经理 | 聘任 |
| 张力争 | 董事 | 离任 |
| 饶满琳 | 副总经理 | 离任 |
| 陈胜昔 | 独立董事 | 离任 |
| 郭燕萍 | 独立董事 | 离任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。本报告期内，公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的相关法律法规，无违反环保法律法规的行为或污染事故，亦未发生因环境违法受到环保管理部门行政处罚的情形。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 其他 | 原非流通股4位股东 | 建立管理层股权激励机制。根据股改承诺，公司2005年、2006年经审计的年度财务报告，如果公司2004至2006年度扣除非经常性损益后净利润的年复合增长率达到或高于25%，即如果2006年度扣除非经常性损益后的净利润达到或高于15,082.88万元，且公司2005年度及2006年度财务报告被出具标准审计意见时，则 "追加支付对价承诺"提及的700万股股份将转用于建立公司管理层股权激励制度，公司管理层可以按照每股8.00元的行权价格购买这部分股票。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、增发新股、配股或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的行权价格将做相应调整。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的股份总数将做相应调整。公司将在调整后及时履行信息披露义务。上述管理层股权激励制度的具体执行办法将由公司董事会另行制定。公司原非流通股4位股东按照约定已经履行将原定的700万股股份转用于建立公司管理层股权激励制度的承诺。股权分置改革实施后，本公司进行了4次利润分配、 | 承诺公布日期：2005年8月19日，承诺履行期限：长期有效 | 否 | 是 |
| 2次资本公积金转增股份、2次增发新股，前述设定的股份总数已相应调整，即4家原非流通股股东提供用于建立本公司管理层股权激励制度的股份总数由700万股调整为1183万股（其中海口金绥实业有限公司应提供的股份数由77万股调整为130.13万股），本公司管理层的行权价格亦相应调整。2011年7月21日，海口金绥实业有限公司（以下简称“海口金绥”）将所持本公司股份全部减持。鉴于本次股份转让后，海口金绥不再持有本公司股份，受让方洋浦万利通科技有限公司（以下简称“洋浦万利通”）同意在受让股份后承接海口金绥尚未履行完毕的管理层激励承诺义务。由于政策原因，4位股东所做上述承诺尚未履行，经过与股权激励相关各方进行沟通，上述4位股东华联集团、海南亿雄、华联股份、洋浦万利通，于2014年6月24日，对上述承诺进一步规范如下：4位股东所做承诺，将配合公司在政策允许的基础上两年内履行完毕。在此期间，如果公司就股权激励事项提出新的建议或方案，4位股东将给予积极配合。 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 北京华联集团投资控股有限公司 | 公司在首次申请公开发行股票时，公司第一大股东北京华联集团投资控股有限公司（原名“海南民族实业发展股份有限公司”）向公司出具了《不竞争承诺函》，承诺：在本公司成为上市公司后，其自身、其控股子公司及其有控制权的公司均不会从事与本公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与本公司经营和业务相竞争的任何活动，以避免与本公司发生同业竞争。 | 承诺公布日期：2001年11月6日，承诺履行期限：长期有效 | 否 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 北京华联集团投资控股有限公司 | 公司在2009年申请发行公司债券时，公司第一大股东北京华联集团投资控股有限公司（“华联集团”）向公司出具了《承诺函》，做出如下承诺：（1）在2009年12月31日之前，华联集团将采取以下具体措施的全部或部分，降低华联综超为华联集团提供担保的借款金额，降低金额为3亿元人民币，以解除华联综超的相关担保义务和责任：1)寻求第三方取代华联综超作为该等借款的担保人；2)提前清偿该等借款；3)到期还款。（2）自该《承诺函》第（1）项承诺事项得到履行之日起（但应在《互保协议》有效期内），华联集团要求华联综超为华联集团及华联集团的控股子公司提供担保的金融机构借款余额总计将不超过9亿元人民币。（3）自该《承诺函》签署之日起（但应在《互保协议》有效期内），如北京华联商厦股份有限公司（“华联股份”）依据《互保协议》的约定要求华联综超为华联股份或其控股子公司向金融机构申请人民币贷款或公开发行债券提供任何担保，则华联集团将相应降低华联综超为华联集团及华联集团的 | 承诺公布日期：2009年4月27日，承诺履行期限：长期有效 | 否 | 是 |
| 控股子公司的借款提供担保的等额金额（根据上述第1条已经降低的金额亦包括在内）。为达到前述目的，如发生前述情形的，华联集团及华联集团的控股子公司届时将采用以下具体措施的全部或部分，以解除华联综超的相关担保义务和责任：1)由华联综超提供担保的华联集团及华联集团的控股子公司的借款清偿期届满的，华联集团及华联集团的控股子公司将按期清偿相关借款；2)由华联综超提供担保的华联集团及华联集团的控股子公司的借款届时仍在履行期的，华联集团及华联集团的控股子公司将提前清偿相关借款，或由华联集团寻求第三方取代华联综超作为担保人。 | ||||||||
| 其他 | 北京华联集团投资控股有限公司 | 公司在2009年申请发行公司债券时，华联集团向公司出具了《承诺函》，做出如下承诺：自该《承诺函》签署之日起，如因华联财务有限责任公司（“华联财务”）的经营状况出现任何问题导致公司在华联财务的存款遭受损失，华联集团将赔偿公司的全部直接损失。 | - | 否 | 是 | |||
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | 盈利预测及补偿 | BHG（北京）百货有限公司 | 公司于2018年11月12日与BHG（北京）百货有限公司（以下简称“BHG百货”）签署《北京百好吉社区百货有限公司之股权转让协议》，约定以20,800.00万元的价格收购BHG百货持有的北京百好吉社区百货有限公司（以下简称“目标公司”、“百好吉百货”）100%股权。同时，公司与BHG百货签署《关于北京百好吉社区百货有限公司之盈利预测补偿协议》（以下简称“《盈利预测补偿协 | 承诺公布日期：2018年11月13日，2021年3月30日，承诺履行 | 是 | 是 |
| 议》”），对BHG百货就目标公司在补偿期间（即2018年度、2019年度及2020年度）的承诺净利润数，以及BHG百货在实际净利润数不足承诺净利润数的情况下应对公司作出的补偿安排进行了约定。目标公司2018年度、2019年度及2020年度经审计的净利润（以下单称或合称“实际净利润数”）分别不低于1,843.89万元、1,762.64万元、1,721.17万元。BHG百货应就经审计的目标公司在补偿期间当期期末累积实际净利润数与当期期末累积预测净利润数之间的差额以现金方式对本公司进行补偿。计算方式：BHG百货当期应补偿现金金额=（目标公司当期期末累积承诺净利润数—目标公司当期期末累积实际净利润数）÷补偿期间各年度承诺净利润数之和×本次交易的转让价款—截至当期期末已补偿金额。 2020年度是补偿期间的第三个会计年度，因新型冠状病毒肺炎疫情影响，作为百货行业，百好吉百货因该等无法预见的、自身无法控制的客观原因致使经营受到很大影响，导致2020年度无法实现业绩承诺。经公司与BHG百货协商，同意公司与BHG百货签署《关于北京百好吉社区百货有限公司之盈利预测补偿协议的补充协议》，就BHG百货延期履行2020年度业绩承诺具体方案进行约定，将原2020年度的业绩承诺延期至2021年度履行，即变更为：目标公司2018年度、2019年度及2021年度经审计的净利润分别不低于1,843.89万元、1,762.64万元、1,721.17万元。除前述外，BHG百货在实际净利润数不足承诺净利润数的情况下应对公司作出的补偿安排不发生变更。 | 期限：三年 | ||||||
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1） 为关联方提供的担保
公司为控股股东北京华联集团投资控股有限公司及其下属子公司不超过90,000万元人民币借款提供担保。在报告期内实际发生的担保金额为53,298.63万元，担保余额为83,298.63万元（不含为控股子公司提供的担保）。
（2） 租赁房产的关联交易
公司与北京华联商厦股份有限公司签署《关于物业租赁事项的框架协议》，公司及子公司向华联股份及其子公司承租商业物业用于开设新店及日常经营。同时，华联股份向公司承租商业物业作为办公和经营场所。报告期内，双方全部关联租赁合同租金、运营管理费及/或设备使用费的总额为2,122.76万元。关于公司与其他关联方的关联租赁事项，详见公司半年度报告全文财务报告部分。
（3） 商品采购
公司与华联集团签署《综合采购框架协议》，一方向另一方采购商品用于日常经营。报告期内，双方交易金额为14,307.18万元。
（4） 设备采购
公司控股子公司广州北华联设备采购有限公司与北京华联商厦股份有限公司签署《关于设备采购的框架协议》，为华联股份及下属企业采购材料和设备。报告期内，双方采购金额为44.27万元。
（5） 在华联财务有限责任公司存款
公司在华联财务有限责任公司开立结算账户，账户由公司自行管理，报告期内存款余额为51,131.48万元（期初：122,497.81万元），其中保证金2,090.40万元。存款利率按中国人民银行公布的同期银行存款利率确定。占同类交易金额的比例为23.53%。
（6） 华联财务公司授信
公司第七届董事会第三十六次会议审议通过，公司向华联财务公司申请30,000万元人民币授信额度。报告期内，华联财务授予本公司贷款授信额度30,000万元，期末商业承兑汇票余额7640.28万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）公司于2021年4月27日召开第七届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于转让控股子公司广州北华联设备采购有限公司股权的议案》，同意将本公司持有的广州北华联设备采购有限公司70%股权转让给北京华联集团投资控股有限公司。该交易参照2020年12月31日经审计的目标公司净资产值，转让价格为720.87万元。2021年6月8日，本公司收到华联集团支付的全部转让款，华联设备采购已完成本次股权转让的工商变更登记手续。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
公司于2018年11月12日与BHG（北京）百货有限公司（以下简称“BHG百货”）签署《北京百好吉社区百货有限公司之股权转让协议》，约定以20,800.00万元的价格收购BHG百货持有的北京百好吉社区百货有限公司100%股权。同日，双方签署了《关于北京百好吉社区百货有限公司之盈利预测补偿协议》，BHG百货就其在2018年、2019年和2020年的业绩做出承诺。2020年，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，百好吉百货因无法预见的、自身无法控制的客观原因致使经营受到很大影响，导致2020年度无法实现业绩承诺。经公司与BHG百货协商，同意双方签署《关于北京百好吉社区百货有限公司之盈利预测补偿协议的补充协议》，就BHG百货延期履行2020年度业绩承诺具体方案进行约定，将原2020年度的业绩承诺延期至2021年度履行。相关内容详见第六节“重要事项”中的“一、承诺事项履行情况”。报告期内，百好吉百货实现净利润598.78万元。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 华联财务公司 | 参股子公司 | 2,387,170,382.04 | 0.35%-2.05% | 1,224,978,096.98 | -734,567,363.54 | 490,410,733.44 |
| 合计 | / | / | / | 1,224,978,096.98 | -734,567,363.54 | 490,410,733.44 |
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 华联财务公司 | 参股子公司 | 银行承兑 | 300,000,000.00 | 223,597,168.60 |
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 9,500.00 | 2020年3月6日 | 2021年3月5日 | 2023年3月5日 | 连带责任担保 | 到期偿付 | 是 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 9,600.00 | 2020年4月16日 | 2021年4月15日 | 2023年4月15日 | 连带责任担保 | 到期偿付 | 是 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 9,898.63 | 2020年5月14日 | 2021年4月14日 | 2023年5月13日 | 连带责任担保 | 到期偿付 | 是 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 20,000.00 | 2020年12月25日 | 2021年12月24日 | 2023年12月24日 | 连带责任担保 | 履行中 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 6,000.00 | 2020年12月23日 | 2021年12月22日 | 2023年12月22日 | 连带责任担保 | 履行中 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 4,000.00 | 2020年12月24日 | 2021年12月23日 | 2023年12月23日 | 连带责任担保 | 履行中 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 9,898.63 | 2021年4月14日 | 2021年10月20日 | 2023年10月20日 | 连带责任担保 | 履行中 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 10,000.00 | 2021年3月4日 | 2022年3月3日 | 2024年3月3日 | 连带责任担保 | 履行中 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 9,600.00 | 2021年4月19日 | 2022年4月14日 | 2024年4月14日 | 连带责任担保 | 履行中 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 7,000.00 | 2021年6月11日 | 2024年6月7日 | 2026年6月7日 | 连带责任担保 | 履行中 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 华联综超 | 公司本部 | 华联集团 | 16,800.00 | 2021年3月31日 | 2022年3月31日 | 2024年3月31日 | 连带责任担保 | 履行中 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股股东 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 53,298.63 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 83,298.63 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 76,500 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 86,243.39 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 169,542.02 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 76.01 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 83,298.63 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 58,012.75 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 141,311.38 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1. 公司于2021年8月6日召开第七届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与该交易相关的议案，同意公司拟向控股股东华联集团或其指定的第三方出售截至评估基准日之全部资产与负债，并拟向山东创新集团有限公司、崔立新、杨爱美、耿红玉、王伟以及山东创新金属科技有限公司（以下简称“创新金属”）财务投资人以发行股份购买资产的方式，购买其持有的创新金属100%股权，同时募集配套资金。本次交易涉及的拟置出资产、标的资产的审计、评估工作尚未全部完成。经各方初步估算，创新金属100%股权的预估值在121.3亿元至122亿元之间，本次发行的发行价格为3.44元/股，最终发行价格尚须经中国证监会核准；置出资产的预估值为22.90亿元，双方初步商定置出资产的交易对价为22.90亿元，全部由华联集团以现金方式支付。最终交易价格，应在《置出资产评估报告》出具后，由双方依据置出资产评估价值进行协商确定。以上重大资产重组事项详情请参看公司于2021年8月7日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上刊载的华联综超重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案、华联综超第七届董事会第四十一次会议决议公告等相关公告。
2. 公司于2021年7月19日召开第七届董事会第四十次会议，审议通过了《关于设立子公司的议案》，同意公司出资1,000万元在北京设立一家全资子公司，用于经营商业项目。目前，北京子公司已完成工商登记。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 27,398 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京华联集团投资控股有限公司 | - | 194,195,951 | 29.17 | 0 | 质押 | 75,200,000 | 境内非国有法人 | |
| 海南亿雄商业投资管理有限公司 | - | 90,248,350 | 13.55 | 0 | 质押 | 63,170,000 | 境内非国有法人 | |
| 洋浦万利通科技有限公司 | - | 78,063,470 | 11.72 | 0 | 质押 | 76,762,170 | 境内非国有法人 | |
| UBS AG | -206,237 | 5,179,188 | 0.78 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 保宁资本有限公司－保宁新兴市场基金（美国） | 4,889,150 | 4,941,850 | 0.74 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 北京华联商厦股份有限公司 | - | 3,549,000 | 0.53 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 辜佳伟 | -192,000 | 3,108,000 | 0.47 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 保宁资本有限公司－保宁新兴市场中小企基金（美国） | - | 2,564,200 | 0.39 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 王宸 | - | 1,665,850 | 0.25 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 保宁资本有限公司－中国A股基金 | -23,700 | 1,628,360 | 0.24 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 北京华联集团投资控股有限公司 | 194,195,951 | 人民币普通股 | 194,195,951 | |||||
| 海南亿雄商业投资管理有限公司 | 90,248,350 | 人民币普通股 | 90,248,350 | |||||
| 洋浦万利通科技有限公司 | 78,063,470 | 人民币普通股 | 78,063,470 | |||||
| UBS AG | 5,179,188 | 人民币普通股 | 5,179,188 | |||||
| 保宁资本有限公司－保宁新兴市场基金（美国） | 4,941,850 | 人民币普通股 | 4,941,850 | |||||
| 北京华联商厦股份有限公司 | 3,549,000 | 人民币普通股 | 3,549,000 | |||||
| 辜佳伟 | 3,108,000 | 人民币普通股 | 3,108,000 | |||||
| 保宁资本有限公司－保宁新兴市场中小企基金（美国） | 2,564,200 | 人民币普通股 | 2,564,200 |
| 王宸 | 1,665,850 | 人民币普通股 | 1,665,850 |
| 保宁资本有限公司－中国A股基金 | 1,628,360 | 人民币普通股 | 1,628,360 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京华联集团投资控股有限公司、洋浦万利通科技有限公司、海南亿雄商业投资管理有限公司之间没有关联关系，北京华联集团投资控股有限公司是北京华联商厦股份有限公司的控股股东。其他股东关联关系未知。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 北京华联综合超市股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 2,251,151,466.41 | 3,012,971,664.51 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 21,462,065.63 | 22,037,193.75 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 51,369,384.66 | 56,833,882.74 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 34,808,891.13 | 73,257,169.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 43,100,029.38 | 47,351,399.03 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 988,243,969.99 | 1,095,444,386.62 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 454,696,464.84 | 385,904,754.21 |
| 流动资产合计 | 3,844,832,272.04 | 4,693,800,449.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 1,354,031,047.33 | 1,338,823,825.47 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 676,815,733.20 | 688,230,055.81 |
| 在建工程 | 七、22 | 108,335,225.21 | 11,552,249.42 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 七、25 | 3,866,361,258.21 | |
| 无形资产 | 七、26 | 120,641,071.36 | 132,970,692.41 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 126,164,252.52 | 126,164,252.52 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 1,132,222,240.23 | 1,145,987,428.57 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 36,350,425.09 | 49,660,141.27 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 7,451,421,253.15 | 3,523,888,645.47 | |
| 资产总计 | 11,296,253,525.19 | 8,217,689,095.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 820,927,875.75 | 1,113,559,953.58 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 244,274,220.67 | 149,282,088.50 |
| 应付账款 | 七、36 | 2,116,392,648.61 | 2,702,030,737.18 |
| 预收款项 | 七、37 | 1,524,945.79 | 2,957,902.73 |
| 合同负债 | 七、38 | 400,078,914.31 | 342,705,194.17 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 54,509,726.67 | 52,056,785.14 |
| 应交税费 | 七、40 | 25,676,666.92 | 45,426,865.60 |
| 其他应付款 | 七、41 | 740,766,260.66 | 720,504,000.83 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 661,752,767.02 | 22,057,024.27 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 42,617,978.19 | 43,552,589.84 |
| 流动负债合计 | 5,108,522,004.59 | 5,194,133,141.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 78,968,198.43 | 176,049,327.35 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 3,840,759,790.56 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、30 | 37,418,113.62 | 39,492,842.41 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,957,146,102.61 | 215,542,169.76 |
| 负债合计 | 9,065,668,107.20 | 5,409,675,311.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 665,807,918.00 | 665,807,918.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,686,352,817.05 | 1,686,352,817.05 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | -1,360,811.90 | 250,744.77 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 124,605,653.15 | 174,653,545.54 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | -244,820,158.31 | 277,855,362.03 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,230,585,417.99 | 2,804,920,387.39 | |
| 少数股东权益 | 3,093,396.34 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,230,585,417.99 | 2,808,013,783.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,296,253,525.19 | 8,217,689,095.33 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,724,042,224.93 | 2,105,394,566.75 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 25,472,202.92 | 24,794,110.87 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 12,130,504.16 | 41,835,240.90 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 853,065,688.75 | 1,062,903,294.46 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 202,466,275.88 | 300,390,249.36 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 207,403,652.96 | 292,448,809.24 | |
| 流动资产合计 | 3,024,580,549.60 | 3,827,766,271.58 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 2,790,700,238.02 | 2,762,493,016.16 |
| 其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 93,717,726.35 | 117,755,627.87 | |
| 在建工程 | 2,790,431.27 | 615,172.73 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 583,861,736.16 | ||
| 无形资产 | 33,437,520.60 | 39,164,615.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 256,712,769.05 | 352,472,845.97 | |
| 递延所得税资产 | 24,320,557.41 | 37,642,289.99 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,786,040,978.86 | 3,310,643,568.49 | |
| 资产总计 | 6,810,621,528.46 | 7,138,409,840.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 432,832,072.23 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 5,759,000.00 | ||
| 应付账款 | 753,902,738.25 | 1,371,136,715.21 | |
| 预收款项 | 1,073,112.72 | 1,510,865.42 | |
| 合同负债 | 322,195,286.24 | 314,567,002.83 | |
| 应付职工薪酬 | 11,420,308.21 | 21,381,445.38 | |
| 应交税费 | 10,647,348.95 | 11,639,865.85 | |
| 其他应付款 | 2,224,890,481.70 | 2,038,648,298.98 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 231,473,178.26 | 11,947,953.36 | |
| 其他流动负债 | 35,356,042.24 | 40,891,789.23 | |
| 流动负债合计 | 3,596,717,496.57 | 4,244,556,008.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 213,667.00 | 102,286,837.28 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 693,669,638.61 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 693,883,305.61 | 102,286,837.28 | |
| 负债合计 | 4,290,600,802.18 | 4,346,842,845.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 665,807,918.00 | 665,807,918.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,648,151,298.03 | 1,648,151,298.03 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 147,141,594.67 | 174,653,545.54 | |
| 未分配利润 | 58,919,915.58 | 302,954,232.73 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,520,020,726.28 | 2,791,566,994.30 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,810,621,528.46 | 7,138,409,840.07 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,273,694,803.78 | 4,086,653,201.09 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 4,273,694,803.78 | 4,086,653,201.09 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,284,386,386.39 | 4,018,843,901.21 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 2,951,581,906.68 | 2,720,186,815.30 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 9,991,849.78 | 13,400,423.44 |
| 销售费用 | 七、63 | 1,007,187,877.74 | 1,073,623,154.37 |
| 管理费用 | 七、64 | 136,886,733.91 | 153,114,519.12 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、66 | 178,738,018.28 | 58,518,988.98 |
| 其中：利息费用 | 176,740,486.16 | 67,227,639.67 | |
| 利息收入 | 18,528,547.79 | 26,886,530.53 |
| 加：其他收益 | 七、67 | 11,785,299.68 | 16,250,109.75 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 14,083,708.46 | 35,355,461.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 15,207,221.86 | 34,609,715.88 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -3,124,631.25 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -233,843.93 | -99,158.47 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 13,105,272.47 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,048,854.07 | 116,191,081.12 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 3,890,967.95 | 2,383,264.55 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 17,485,416.80 | 11,144,939.92 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,454,405.22 | 107,429,405.75 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 32,777,062.05 | 24,204,505.96 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,322,656.83 | 83,224,899.79 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,322,656.83 | 83,224,899.79 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -18,979,855.38 | 83,138,487.41 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 657,198.55 | 86,412.38 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,611,556.67 | -1,417,568.24 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,611,556.67 | -1,417,568.24 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,611,556.67 | -1,417,568.24 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -1,611,556.67 | -1,417,568.24 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -19,934,213.50 | 81,807,331.55 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -20,591,412.05 | 81,720,919.17 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 657,198.55 | 86,412.38 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.03 | 0.12 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,902,761,917.95 | 3,445,875,165.20 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 1,538,042,059.92 | 2,423,245,549.50 |
| 税金及附加 | 919,038.70 | 8,772,209.09 | |
| 销售费用 | 222,202,324.51 | 801,591,553.07 | |
| 管理费用 | 55,504,584.51 | 110,998,654.74 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 26,030,024.93 | 29,759,009.21 | |
| 其中：利息费用 | 36,977,940.84 | 38,375,241.79 | |
| 利息收入 | 14,189,880.86 | 23,750,805.53 | |
| 加：其他收益 | 5,081,299.21 | 9,679,536.46 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 15,415,921.86 | 34,609,715.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 15,207,221.86 | 34,609,715.88 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 311,737.87 | 1,268,516.04 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 80,872,844.32 | 117,065,957.97 | |
| 加：营业外收入 | 2,004,322.69 | 603,419.40 | |
| 减：营业外支出 | 11,729,399.21 | 2,420,863.24 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 71,147,767.80 | 115,248,514.13 | |
| 减：所得税费用 | 14,309,893.68 | 20,531,703.45 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,837,874.12 | 94,716,810.68 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,837,874.12 | 94,716,810.68 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 56,837,874.12 | 94,716,810.68 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,838,485,132.91 | 6,761,338,075.34 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 12,823,477.88 | 171,473.68 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 123,520,212.12 | 143,238,601.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,974,828,822.91 | 6,904,748,150.56 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,052,739,039.11 | 5,968,253,346.64 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 487,653,529.16 | 474,001,312.23 | |
| 支付的各项税费 | 98,043,834.21 | 91,110,480.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 231,667,768.52 | 287,009,848.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,870,104,171.00 | 6,820,374,987.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,724,651.91 | 84,373,162.85 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 419,174.68 | 745,745.33 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 924,811.37 | 3,927,049.05 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 31,628,934.20 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,343,986.05 | 36,301,728.58 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 177,265,371.93 | 106,966,961.52 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 35,303,029.10 | |
| 投资活动现金流出小计 | 212,568,401.03 | 106,966,961.52 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -211,224,414.98 | -70,665,232.94 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,133,000,000.00 | 2,158,975,366.81 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 30,725,390.88 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,133,000,000.00 | 2,189,700,757.69 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,436,709,638.90 | 1,725,784,917.98 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,800,269.60 | 53,752,475.06 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 309,799,169.74 | 600,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,843,309,078.24 | 2,379,537,393.04 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -710,309,078.24 | -189,836,635.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,915.51 | 729,357.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -816,814,756.82 | -175,399,348.03 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,961,652,252.86 | 3,811,872,740.49 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,144,837,496.04 | 3,636,473,392.46 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,576,389,929.60 | 5,871,060,844.74 | |
| 收到的税费返还 | 12,321,252.38 | 11,941.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,650,978.69 | 125,691,120.25 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,659,362,160.67 | 5,996,763,906.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,199,593,524.77 | 4,778,964,678.12 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 127,438,539.85 | 344,146,378.40 | |
| 支付的各项税费 | 16,127,537.45 | 72,011,471.84 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 114,947,204.34 | 677,350,682.43 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,458,106,806.41 | 5,872,473,210.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 201,255,354.26 | 124,290,695.25 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 399,077.31 | 3,833,276.26 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,208,700.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 31,628,934.20 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 7,607,777.31 | 35,462,210.46 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,057,066.15 | 86,165,061.88 | |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 223,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 43,057,066.15 | 309,165,061.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,449,288.84 | -273,702,851.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 218,000,000.00 | 1,389,479,533.47 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 218,000,000.00 | 1,389,479,533.47 | |
| 偿还债务支付的现金 | 655,973,976.68 | 1,411,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 63,186,557.83 | 48,519,930.77 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 80,730,391.44 | 600,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 799,890,925.95 | 2,059,519,930.77 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -581,890,925.95 | -670,040,397.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -416,084,860.53 | -819,452,553.47 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,100,261,874.74 | 3,276,592,316.77 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,684,177,014.21 | 2,457,139,763.30 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,807,918.00 | 1,686,352,817.05 | 250,744.77 | 174,653,545.54 | 277,855,362.03 | 2,804,920,387.39 | 3,093,396.34 | 2,808,013,783.73 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -50,047,892.39 | -450,431,031.52 | -500,478,923.91 | -500,478,923.91 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,807,918.00 | 1,686,352,817.05 | 250,744.77 | 124,605,653.15 | -172,575,669.49 | 2,304,441,463.48 | 3,093,396.34 | 2,307,534,859.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -1,611,556.67 | -72,244,488.82 | -73,856,045.49 | -3,093,396.34 | -76,949,441.83 | ||||||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,611,556.67 | -18,979,855.38 | -20,591,412.05 | 657,198.55 | -19,934,213.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -53,264,633.44 | -53,264,633.44 | -3,750,594.89 | -57,015,228.33 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 |
| 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -53,264,633.44 | -53,264,633.44 | -53,264,633.44 | ||||||||||||
| 4．其他 | -3,750,594.89 | -3,750,594.89 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 |
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 665,807,918.00 | 1,686,352,817.05 | -1,360,811.90 | 124,605,653.15 | -244,820,158.31 | 2,230,585,417.99 | 2,230,585,417.99 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,807,918.00 | 1,686,376,808.05 | 3,446,035.77 | 143,690,500.43 | 252,307,973.06 | 2,751,629,235.31 | 3,364,494.01 | 2,754,993,729.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,807,918.00 | 1,686,376,808.05 | 3,446,035.77 | 143,690,500.43 | 252,307,973.06 | 2,751,629,235.31 | 3,364,494.01 | 2,754,993,729.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,417,568.24 | 36,531,933.15 | 35,114,364.91 | 86,412.38 | 35,200,777.29 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,417,568.24 | 83,138,487.41 | 81,720,919.17 | 86,412.38 | 81,807,331.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 |
| 者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -46,606,554.26 | -46,606,554.26 | -46,606,554.26 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -46,606,554.26 | -46,606,554.26 | -46,606,554.26 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 665,807,918.00 | 1,686,376,808.05 | 2,028,467.53 | 143,690,500.43 | 288,839,906.21 | 2,786,743,600.22 | 3,450,906.39 | 2,790,194,506.61 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 收益 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,807,918.00 | 1,648,151,298.03 | 174,653,545.54 | 302,954,232.73 | 2,791,566,994.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -27,511,950.87 | -247,607,557.83 | -275,119,508.70 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,807,918.00 | 1,648,151,298.03 | 147,141,594.67 | 55,346,674.90 | 2,516,447,485.60 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,573,240.68 | 3,573,240.68 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 56,837,874.12 | 56,837,874.12 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -53,264,633.44 | -53,264,633.44 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -53,264,633.44 | -53,264,633.44 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 665,807,918.00 | 1,648,151,298.03 | 147,141,594.67 | 58,919,915.58 | 2,520,020,726.28 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,807,918.00 | 1,648,175,289.03 | 143,690,500.43 | 70,893,380.99 | 2,528,567,088.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,807,918.00 | 1,648,175,289.03 | 143,690,500.43 | 70,893,380.99 | 2,528,567,088.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 94,716,810.68 | 94,716,810.68 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 94,716,810.68 | 94,716,810.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 665,807,918.00 | 1,648,175,289.03 | 143,690,500.43 | 165,610,191.67 | 2,623,283,899.13 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京华联综合超市股份有限公司（以下简称 本公司）系经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改（2000）309号批复批准，由北京华联商厦有限公司于2000年4月19日依法变更设立，变更时注册资本为7,557.29万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）93号文批准，本公司于2001年11月6日公开发行人民币普通股5,000万股，发行后股本总额为12,557.29万股。
根据2003年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，以2003年年末总股本12,557.29万股为基数，每10股转增10股，转增后股本总额为25,114.58万股。
根据2005年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，以2005年年末总股本25,114.58万股为基数，每10股转增3股，转增后股本总额为32,648.954万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字（2006）3号文批准，本公司于2006年5月17日采用非公开发行方式增发人民币普通股4,643.9628 万股，增发后股本总额为37,292.9168万股。
根据2007年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，以2007年年末总股本37,292.9168万股为基数，每10股转增3股，转增后股本总额为48,480.7918万股。
经中国证券监督管理委员会证监许可（2011）385号文批准，本公司于2011年4月6日采用非公开发行方式增发人民币普通股18,100万股，增发后股本总额为66,580.7918万股。
本公司企业统一社会信用代码为911100001011857375，注册地在北京市，总部地址在北京市西城区阜成门外大街1号四川经贸大厦东塔楼6层。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设采购部、人力资源部、财务部等部门和169家在营门店，拥有34家直接控股子公司，以及拥有华联财务有限责任公司（“华联财务”）、北京华联鑫创益科技有限公司（“华联鑫创益”）、华联（北京）商业保理有限公司（“华联保理”）等3家联营企业。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动为商品零售，包括：百货、针纺织品、日用杂品、生鲜蔬果、粮油食品、副食品等的销售；出租商业设施；经营场地出租等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第四十二次会议于2021年8月26日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团本期合并范围包括：兰州华联综合超市有限公司（“兰州华联”）、南京大厂华联综合超市有限公司（“南京大厂华联”）、江苏北华联超市有限公司（“江苏北华联”）、广西华联综合超市有限公司（“广西华联”）、内蒙古华联综合超市有限公司（“内蒙古华联”）、北京华联综合超市（新加坡）采购有限公司（“新加坡华联”）、贵州华联综合超市有限公司（“贵州华联”）、呼和浩特市联信达商业有限公司（“联信达”）、银川海融兴达商业有限公司（“银川海融兴达”）、包头市拓吉联商贸有限公司（“拓吉联”）、青海华联综合超市有限公司（“青海华联”）、陕西华联连锁超市有限公司（“陕西华联”）、北京安贞惠达商业发展有限公司（“安贞惠达”）、黑龙江北华联综合超市有限公司（“黑龙江北华联”）、吉林北华联综合超市有限公司（“吉林北华联”）、江苏紫金华联商用设施运营有限公司（“江苏紫金”）、北京百好吉社区百货有限公司（“百好吉百货”）、哈尔滨汇金源投资管理有限公司（“哈尔滨汇金源”）、天津北华联综合超市有限公司（“天津北华联”）、辽宁北华联综合超市有限公司（“辽宁北华联”）、四川北华联综合超市有限公司（“四川北华联”）、宁夏华联综合超市有限公司（“宁夏华联”）、北京华联综合超市安徽有限公司（“华联安徽”）、山西华联生活超市有限公司（“山西华联”）、兰州海融信达商贸有限责任公司（“兰州海融信达”）、北京华联生活超市有限公司（“北京华联”）、湖北北华联超市有限公司（“湖北北华联”）、河南北华联生活超市有限公司（“河南北华联”）、呼和浩特市拓吉联商贸有限公司（“呼和浩特市拓吉联”）、攀枝花北华联综合超市有限公司（“攀枝花北华联”）、西宁华联
生活超市有限公司（“西宁华联”）、遵义华联综合超市管理有限公司（“遵义华联”）、北京华联综超餐饮有限公司（”华联综超餐饮“）包头华联综合超市有限公司（“包头华联”）共34家直接控股子公司。本期，广州北华联设备采购有限公司（“华联设备采购”）出售，不再纳入合并范围。本期合并范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变动”和“附注九、在其他主体中的权益披露”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策见附注五、38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司新加坡华联根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定新加坡元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式与合同现金流量特征的评估
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括货币汇率互换合同。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注十一。
（6）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；租赁应收款；
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票组合2：商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：零售行业客户组合2：关联方对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：备用金其他应收款组合1：定金、押金和保证金其他应收款组合3：预付费用款转入其他应收款组合4：代垫款项其他应收款组合5：往来款项其他应收款组合6：其他款项
对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本集团存货分为低值易耗品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。库存商品对外零售时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团生鲜存货盘存制度采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法无
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-50 | 5% | 3.17%-1.9% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19%-9.5% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5-20 | 0% | 20%-5% |
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括ERP系统、土地使用权、合同权益等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| ERP系统 | 10年 | 直线法 | |
| 土地使用权 | 土地证有效期 | 直线法 | |
| 合同权益 | 合同有效期 | 直线法 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、30）。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
本集团收入确认的具体方法如下：
商品销售收入（自营业务）
本集团在商品发出、收到款项或取得收款的凭据时，按照全额法确认收入。
商品销售收入（联营业务）
本集团在商品发出、收到款项或取得收款的凭据时，根据与联营厂商签订的合同扣率按照净额法确认收入。
租赁收入
本集团根据租赁合同约定，在受益期限内按期确认租赁收入。
服务收入
本集团向供应商提供促销服务等相关服务，在服务已经提供且确定款项可以收到的情况下，按照协议约定的金额确认服务收入。
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本集团，贴息冲减借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、28。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
新冠肺炎疫情引发的租金减让
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本公司与承租人或出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对房屋及建筑物租赁采用简化方法：
①减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
②减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额；
③综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
本公司不评估是否发生租赁变更。
当本公司作为承租人时，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。当本公司作为出租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量
本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 会计政策变更内容参加其他说明。 | 第七届董事会第三十六次会议审议通过，第七届监事会第十次会议决议审议通过。 | 详见其他说明 |
作为承租人新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：
按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。
根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入2021年年初留存收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于部分租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，对于部分租赁，假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，采用首次执行日的本公司作为承租方的增量借款利率作为折现率的账面价值计量使用权资产，使用权资产和租赁负债的差额调整期初留存收益。
在首次执行日，本公司按照附注五、30对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；
存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,012,971,664.51 | 3,012,971,664.51 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 22,037,193.75 | 22,037,193.75 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 56,833,882.74 | 56,833,882.74 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 73,257,169.00 | 73,257,169.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 47,351,399.03 | 47,351,399.03 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,095,444,386.62 | 1,095,444,386.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 385,904,754.21 | 385,904,754.21 | |
| 流动资产合计 | 4,693,800,449.86 | 4,693,800,449.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,338,823,825.47 | 1,338,823,825.47 | |
| 其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 688,230,055.81 | 688,230,055.81 | |
| 在建工程 | 11,552,249.42 | 11,552,249.42 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,067,371,545.91 | 4,067,371,545.91 | |
| 无形资产 | 132,970,692.41 | 132,970,692.41 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 126,164,252.52 | 126,164,252.52 | |
| 长期待摊费用 | 1,145,987,428.57 | 1,145,987,428.57 | |
| 递延所得税资产 | 49,660,141.27 | 49,660,141.27 | |
| 其他非流动资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 3,523,888,645.47 | 7,591,260,191.38 | 4,067,371,545.91 |
| 资产总计 | 8,217,689,095.33 | 12,285,060,641.24 | 4,067,371,545.91 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,113,559,953.58 | 1,113,559,953.58 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 149,282,088.50 | 149,282,088.50 | |
| 应付账款 | 2,702,030,737.18 | 2,702,030,737.18 | |
| 预收款项 | 2,957,902.73 | 2,957,902.73 | |
| 合同负债 | 342,705,194.17 | 342,705,194.17 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 52,056,785.14 | 52,056,785.14 | |
| 应交税费 | 45,426,865.60 | 45,426,865.60 | |
| 其他应付款 | 720,504,000.83 | 720,504,000.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 22,057,024.27 | 22,057,024.27 | |
| 其他流动负债 | 43,552,589.84 | 43,552,589.84 | |
| 流动负债合计 | 5,194,133,141.84 | 5,194,133,141.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 176,049,327.35 | 176,049,327.35 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,567,850,469.82 | 4,567,850,469.82 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 39,492,842.41 | 39,492,842.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 215,542,169.76 | 4,783,392,639.58 | 4,567,850,469.82 |
| 负债合计 | 5,409,675,311.60 | 9,977,525,781.42 | 4,567,850,469.82 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 665,807,918.00 | 665,807,918.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,686,352,817.05 | 1,686,352,817.05 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 250,744.77 | 250,744.77 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 174,653,545.54 | 124,605,653.15 | -50,047,892.39 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 277,855,362.03 | -172,575,669.49 | -450,431,031.52 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,804,920,387.39 | 2,304,441,463.48 | -500,478,923.91 |
| 少数股东权益 | 3,093,396.34 | 3,093,396.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,808,013,783.73 | 2,307,534,859.82 | -500,478,923.91 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,217,689,095.33 | 12,285,060,641.24 | 4,067,371,545.91 |
√适用 □不适用
财政部于2018年12月7日发布的《企业会计准侧第21号——租赁》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”），本公司自2021年1月1日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整。
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,105,394,566.75 | 2,105,394,566.75 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 24,794,110.87 | 24,794,110.87 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 41,835,240.90 | 41,835,240.90 | |
| 其他应收款 | 1,062,903,294.46 | 1,062,903,294.46 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 300,390,249.36 | 300,390,249.36 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 292,448,809.24 | 292,448,809.24 | |
| 流动资产合计 | 3,827,766,271.58 | 3,827,766,271.58 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,762,493,016.16 | 2,762,493,016.16 | |
| 其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 117,755,627.87 | 117,755,627.87 | |
| 在建工程 | 615,172.73 | 615,172.73 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 783,144,306.77 | 783,144,306.77 | |
| 无形资产 | 39,164,615.77 | 39,164,615.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 352,472,845.97 | 352,472,845.97 | |
| 递延所得税资产 | 37,642,289.99 | 37,642,289.99 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,310,643,568.49 | 4,093,787,875.26 | 783,144,306.77 |
| 资产总计 | 7,138,409,840.07 | 7,921,554,146.84 | 783,144,306.77 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 432,832,072.23 | 432,832,072.23 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,371,136,715.21 | 1,371,136,715.21 | |
| 预收款项 | 1,510,865.42 | 1,510,865.42 | |
| 合同负债 | 314,567,002.83 | 314,567,002.83 | |
| 应付职工薪酬 | 21,381,445.38 | 21,381,445.38 | |
| 应交税费 | 11,639,865.85 | 11,639,865.85 | |
| 其他应付款 | 2,038,648,298.98 | 2,038,648,298.98 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,947,953.36 | 11,947,953.36 | |
| 其他流动负债 | 40,891,789.23 | 40,891,789.23 | |
| 流动负债合计 | 4,244,556,008.49 | 4,244,556,008.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 102,286,837.28 | 102,286,837.28 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,058,263,815.47 | 1,058,263,815.47 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 102,286,837.28 | 1,160,550,652.75 | 1,058,263,815.47 |
| 负债合计 | 4,346,842,845.77 | 5,405,106,661.24 | 1,058,263,815.47 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 665,807,918.00 | 665,807,918.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,648,151,298.03 | 1,648,151,298.03 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 174,653,545.54 | 147,141,594.67 | -27,511,950.87 |
| 未分配利润 | 302,954,232.73 | 55,346,674.90 | -247,607,557.83 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,791,566,994.30 | 2,516,447,485.60 | -275,119,508.70 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,138,409,840.07 | 7,921,554,146.84 | 783,144,306.77 |
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 新加坡华联 | 17 |
| 广西华联 | 15 |
| 北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司（“梧州分公司”） | 15 |
| 北京华联综合超市股份有限公司梧州第二分公司（“梧州二分公司”） | 15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,905,963.01 | 28,826,359.52 |
| 银行存款 | 1,682,890,771.52 | 1,707,917,454.54 |
| 财务公司存款 | 490,410,733.44 | 1,224,978,096.98 |
| 其他货币资金 | 72,943,998.44 | 51,249,753.47 |
| 合计 | 2,251,151,466.41 | 3,012,971,664.51 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,244,435.32 | 925,308.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 21,462,065.63 | 22,037,193.75 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 21,462,065.63 | 22,037,193.75 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 21,462,065.63 | 22,037,193.75 |
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 46,585,734.70 | |
| 1年以内小计 | 46,585,734.70 |
| 1至2年 | 6,333,796.93 |
| 2至3年 | 2,068,071.65 |
| 3年以上 | 226,303.01 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 55,213,906.29 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 132,766.64 | 0.24 | 132,766.64 | 100 | 132,766.64 | 0.23 | 132,766.64 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 55,081,139.65 | 99.76 | 3,711,754.99 | 6.74 | 51,369,384.66 | 58,281,125.31 | 99.77 | 1,447,242.57 | 2.48 | 56,833,882.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 零售行业客户 | 55,081,139.65 | 99.76 | 3,711,754.99 | 6.74 | 51,369,384.66 | 58,281,125.31 | 100 | 1,447,242.57 | 2.70 | 56,833,882.74 |
| 合计 | 55,213,906.29 | / | 3,844,521.63 | / | 51,369,384.66 | 58,413,891.95 | / | 1,580,009.21 | / | 56,833,882.74 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 张美玲 | 114,044.76 | 114,044.76 | 100 | 无法收回 |
| 北京西瓜互娱科技有限责任公司 | 18,721.88 | 18,721.88 | 100 | 无法收回 |
| 合计 | 132,766.64 | 132,766.64 | 100 | / |
| 名 称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 | |
| 张美玲 | 114,044.76 | 114,044.76 | 100 | 无法收回 |
| 北京西瓜互娱科技有限责任公司 | 18,721.88 | 18,721.88 | 100 | 无法收回 |
| 合 计 | 132,766.64 | 132,766.64 | 100 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 46,585,734.70 | 675,493.15 | 1.45 |
| 1至2年 | 6,201,030.29 | 741,887.18 | 11.96 |
| 2至3年 | 2,068,071.65 | 2,068,071.65 | 100 |
| 3年以上 | 226,303.01 | 226,303.01 | 100 |
| 合计 | 55,081,139.65 | 3,711,754.99 | 6.74 |
| 账 龄 | 2020.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 51,150,794.53 | 728,885.91 | 1.42 |
| 1至2年 | 6,904,027.77 | 492,053.65 | 7.13 |
| 2至3年 | 44,785.05 | 44,785.05 | 100 |
| 3年以上 | 181,517.96 | 181,517.96 | 100 |
| 合 计 | 58,281,125.31 | 1,447,242.57 | 2.48 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 1,580,009.21 | 2,559,236.96 | 294,724.54 | 3,844,521.63 | ||
| 合计 | 1,580,009.21 | 2,559,236.96 | 294,724.54 | 3,844,521.63 | ||
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 24,505,069.94 | 70.40 | 63,935,494.57 | 87.28 |
| 1至2年 | 3,383,290.25 | 9.72 | 3,602,143.64 | 4.92 |
| 2至3年 | 2,774,210.15 | 7.97 | 2,528,630.62 | 3.45 |
| 3年以上 | 4,146,320.79 | 11.91 | 3,190,900.17 | 4.36 |
| 合计 | 34,808,891.13 | 100 | 73,257,169.00 | 100 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 43,100,029.38 | 47,351,399.03 |
| 合计 | 43,100,029.38 | 47,351,399.03 |
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,509,798.20 |
| 1至2年 | 19,559,624.98 |
| 2至3年 | 5,212,068.16 |
| 3年以上 | 31,175,722.89 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 60,457,214.23 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 3,138,140.62 | 3,008,497.09 |
| 定金、押金和保证金 | 32,866,962.89 | 33,838,575.42 |
| 预付费用款转入 | 6,270,529.19 | 6,938,989.47 |
| 代垫款项 | 3,714,009.66 | 5,780,195.16 |
| 往来款 | 6,986,120.31 | 7,175,803.46 |
| 其他款项 | 7,481,451.56 | 10,291,916.31 |
| 合计 | 60,457,214.23 | 67,033,976.91 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 4,900,291.63 | 14,782,286.25 | 19,682,577.88 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 2,325,393.03 | 2,325,393.03 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 2,574,898.60 | 14,782,286.25 | 17,357,184.85 |
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | |
| 按组合计提坏账准备 | 45,674,927.98 | 5.64 | 2,574,898.60 | 43,100,029.38 | |
| 其中： | |||||
| 备用金 | 3,138,140.62 | 4.30 | 134,940.05 | 3,003,200.57 | 回收可能性 |
| 定金、押金和保证金 | 26,666,962.89 | 4.00 | 1,066,678.52 | 25,600,284.37 | 回收可能性 |
| 预付费用款转入 | 5,169,694.50 | 10.39 | 537,188.62 | 4,632,505.88 | 回收可能性 |
| 代垫款项 | 3,714,009.66 | 15.40 | 571,957.49 | 3,142,052.17 | 回收可能性 |
| 往来款项 | 6,986,120.31 | 3.78 | 264,133.92 | 6,721,986.39 | 回收可能性 |
| 其他款项 | -- | -- | -- | -- | 回收可能性 |
| 合 计 | 45,674,927.98 | 5.64 | 2,574,898.60 | 43,100,029.38 |
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 14,782,286.25 | 100 | 14,782,286.25 | -- | -- |
| 其中： | |||||
| 老百货遗留 | 4,107,319.42 | 100 | 4,107,319.42 | -- | 无法收回 |
| A公司等共14家公司 | 10,674,966.83 | 100 | 10,674,966.83 | -- | 无法收回 |
| 合 计 | 14,782,286.25 | 100 | 14,782,286.25 | -- |
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提坏账准备 | 52,251,690.66 | 9.38 | 4,900,291.63 | 47,351,399.03 | |
| 其中： | |||||
| 备用金 | 3,008,497.09 | 5.55 | 166,891.00 | 2,841,606.09 | 回收可能性 |
| 定金、押金和保证金 | 27,638,575.42 | 5.60 | 1,548,787.41 | 26,089,788.01 | 回收可能性 |
| 预付费用款转入 | 5,838,154.78 | 23.21 | 1,355,304.30 | 4,482,850.48 | 回收可能性 |
| 代垫款项 | 5,780,195.16 | 23.17 | 1,339,133.95 | 4,441,061.21 | 回收可能性 |
| 往来款项 | 7,175,803.46 | 4.01 | 287,408.83 | 6,888,394.63 | 回收可能性 |
| 其他款项 | 2,810,464.75 | 7.21 | 202,766.14 | 2,607,698.61 | 回收可能性 |
| 合 计 | 52,251,690.66 | 9.38 | 4,900,291.63 | 47,351,399.03 |
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 14,782,286.25 | 100 | 14,782,286.25 | -- | -- |
| 其中： | |||||
| 老百货遗留 | 4,107,319.42 | 100 | 4,107,319.42 | -- | 无法收回 |
| A公司等共14家公司 | 10,674,966.83 | 100 | 10,674,966.83 | -- | 无法收回 |
| 合 计 | 14,782,286.25 | 100 | 14,782,286.25 | -- |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 19,682,577.88 | 2,325,393.03 | 17,357,184.85 | |||
| 合计 | 19,682,577.88 | 2,325,393.03 | 17,357,184.85 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 遵义市新区投资有限责任公司 | 往来款 | 4,300,000.00 | 1年以内 | 7.11 | 172,000.00 |
| 甘肃中天健房地产开发集团有限公司 | 定金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 4.96 | 120,000.00 |
| 内蒙古滕图房地产开发有限公司 | 定金 | 2,800,000.00 | 3年以上 | 4.63 | 2,800,000.00 |
| 北京凯德嘉茂太阳宫房地产经营管理有限公司 | 保证金 | 2,291,809.24 | 1至2年 | 3.79 | 91,672.37 |
| 北京华联精品超市有限公司 | 代垫款 | 1,800,567.37 | 1年以内 | 2.98 | 277,287.37 |
| 合计 | 14,192,376.61 | 23.47 | 3,460,959.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 958,389,567.59 | 958,389,567.59 | 1,065,727,719.43 | 1,065,727,719.43 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 低值易耗品 | 29,854,402.40 | 29,854,402.40 | 29,716,667.19 | 29,716,667.19 | ||
| 合计 | 988,243,969.99 | 988,243,969.99 | 1,095,444,386.62 | 1,095,444,386.62 |
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税额 | 87,168,761.71 | 92,676,569.30 |
| 待转税款 | 354,143,945.85 | 287,312,906.40 |
| 预缴所得税等 | 13,383,757.28 | 5,915,278.51 |
| 合计 | 454,696,464.84 | 385,904,754.21 |
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 华联财务 | 1,130,431,668.23 | 13,427,753.62 | 1,143,859,421.85 | ||||||||
| 华联鑫创益 | 68,638,838.16 | 452,533.13 | 69,091,371.29 | ||||||||
| 华联保理 | 139,753,319.08 | 1,326,935.11 | 141,080,254.19 | ||||||||
| 小计 | 1,338,823,825.47 | 15,207,221.86 | 1,354,031,047.33 | ||||||||
| 合计 | 1,338,823,825.47 | 15,207,221.86 | 1,354,031,047.33 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 天安德源（山西）农业有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 |
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 676,815,733.20 | 688,230,055.81 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 676,815,733.20 | 688,230,055.81 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 601,697,818.25 | 913,947,106.85 | 15,751,803.39 | 79,592,596.07 | 29,915,427.80 | 1,640,904,752.36 |
| 2.本期增加金额 | 36,142,192.14 | 1,634,331.73 | 7,387,029.30 | 965.67 | 45,164,518.84 | |
| （1）购置 | 2,927,062.70 | 1,634,331.73 | 965.67 | 4,562,360.10 | ||
| （2）在建工程转入 | 33,215,129.44 | - | 7,387,029.30 | 40,602,158.74 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 40,406,254.40 | 2,292,977.72 | 2,919,101.59 | 1,896.55 | 45,620,230.26 |
| （1）处置或报废 | 40,406,254.40 | 2,292,977.72 | 2,919,101.59 | 1,896.55 | 45,620,230.26 | |
| 4.期末余额 | 601,697,818.25 | 909,683,044.59 | 15,093,157.40 | 84,060,523.78 | 29,914,496.92 | 1,640,449,040.94 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 174,801,055.77 | 692,144,317.96 | 11,743,046.16 | 49,428,872.25 | 23,388,818.15 | 951,506,110.29 |
| 2.本期增加金额 | 8,675,315.16 | 37,860,634.43 | 1,266,897.81 | 1,351,754.06 | 642,093.20 | 49,796,694.66 |
| （1）计提 | 8,675,315.16 | 37,860,634.43 | 1,266,897.81 | 1,351,754.06 | 642,093.20 | 49,796,694.66 |
| 3.本期减少金额 | - | 36,378,311.01 | 1,749,583.44 | 709,258.14 | 930.88 | 38,838,083.47 |
| （1）处置或报废 | - | 36,378,311.01 | 1,749,583.44 | 709,258.14 | 930.88 | 38,838,083.47 |
| 4.期末余额 | 183,476,370.93 | 693,626,641.38 | 11,260,360.53 | 50,071,368.17 | 24,029,980.47 | 962,464,721.48 |
| 三、减值准备 | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 1.期初余额 | -- | 1,110,653.28 | -- | 57,932.98 | -- | 1,168,586.26 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | - | 1,110,653.28 | - | 57,932.98 | - | 1,168,586.26 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 418,221,447.32 | 214,945,749.93 | 3,832,796.87 | 33,931,222.63 | 5,884,516.45 | 676,815,733.20 |
| 2.期初账面价值 | 426,896,762.48 | 220,692,135.61 | 4,008,757.23 | 30,105,790.84 | 6,526,609.65 | 688,230,055.81 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 四川大厦4-7层 | 36,754,849.73 | 开发商原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 108,335,225.21 | 11,552,249.42 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 108,335,225.21 | 11,552,249.42 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 卖场改造工程 | 108,335,225.21 | - | 108,335,225.21 | 11,552,249.42 | 11,552,249.42 | |
| 合计 | 108,335,225.21 | - | 108,335,225.21 | 11,552,249.42 | 11,552,249.42 | |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 卖场改造工程 | 11,552,249.42 | 218,800,779.53 | 40,602,158.74 | 81,415,645.00 | 108,335,225.21 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 11,552,249.42 | 218,800,779.53 | 40,602,158.74 | 81,415,645.00 | 108,335,225.21 | / | / | / | / |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 5,471,595,071.35 | 5,471,595,071.35 |
| 2.本期增加金额 | 130,423,608.52 | 130,423,608.52 |
| 3.本期减少金额 | 145,249,989.96 | 145,249,989.96 |
| 4.期末余额 | 5,456,768,689.91 | 5,456,768,689.91 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,404,223,525.44 | 1,404,223,525.44 |
| 2.本期增加金额 | 188,950,578.86 | 188,950,578.86 |
| (1)计提 | 188,950,578.86 | 188,950,578.86 |
| 3.本期减少金额 | 2,766,672.60 | 2,766,672.60 |
| (1)处置 | ||
| (2)其他减少 | 2,766,672.60 | 2,766,672.60 |
| 4.期末余额 | 1,590,407,431.70 | 1,590,407,431.70 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,866,361,258.21 | 3,866,361,258.21 |
| 2.期初账面价值 | 4,067,371,545.91 | 4,067,371,545.91 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | ERP系统 | 合同权益 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 17,850,060.65 | 107,119,937.55 | 109,305,736.52 | 234,275,734.72 | ||
| 2.本期增加金额 | 127,012.26 | 127,012.26 | ||||
| (1)购置 | 127,012.26 | 127,012.26 | ||||
| (2)内部研发 |
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 17,850,060.65 | 107,246,949.81 | 109,305,736.52 | 234,402,746.98 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 9,073,781.37 | 67,955,321.78 | 24,275,939.16 | 101,305,042.31 | ||
| 2.本期增加金额 | 223,125.78 | 5,854,107.43 | 6,379,400.10 | 12,456,633.31 | ||
| （1）计提 | 223,125.78 | 5,854,107.43 | 6,379,400.10 | 12,456,633.31 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 9,296,907.15 | 73,809,429.21 | 30,655,339.26 | 113,761,675.62 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 8,553,153.50 | 33,437,520.60 | 78,650,397.26 | 120,641,071.36 | ||
| 2.期初账面价值 | 8,776,279.28 | 39,164,615.77 | 85,029,797.36 | 132,970,692.41 |
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 江苏紫金 | 57,679,795.18 | 57,679,795.18 | ||
| 百好吉百货 | 94,075,838.82 | 94,075,838.82 | ||
| 西宁华联 | 9,947,560.67 | 9,947,560.67 | ||
| 合计 | 161,703,194.67 | 161,703,194.67 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 江苏紫金 | 27,653,499.76 | 27,653,499.76 | ||
| 百好吉百货 | 7,885,442.39 | 7,885,442.39 | ||
| 西宁华联 | ||||
| 合计 | 35,538,942.15 | 35,538,942.15 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
（1）江苏紫金
本集团采用期末资产组公允价值减去处置费用后的净值的方法计算江苏紫金资产组的可收回金额。该资产组中的主要资产为商业物业，考虑同类地产市价、处置税费等因素后，管理层认为，期末资产组公允价值减去处置费用后的净值高于包含商誉后的资产组账面价值，期末商誉未进一步发生减值。
（2）百好吉百货
本集团采用预计未来现金流现值的方法计算百好吉百货资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为13%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，期末商誉未发生减值。
（3）西宁华联
本集团采用预计未来现金流现值的方法计算西宁华联资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为15%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，期末商誉未发生减值。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良 | 1,125,333,514.37 | 81,415,645.00 | 80,958,234.02 | 11,744,417.54 | 1,114,046,507.81 |
| 房租 | 20,409,168.72 | 0.00 | 2,483,619.01 | 17,925,549.71 | |
| 其他 | 244,745.48 | 217,667.01 | 212,229.78 | 250,182.71 | |
| 合计 | 1,145,987,428.57 | 81,633,312.01 | 83,654,082.81 | 11,744,417.54 | 1,132,222,240.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 19,658,723.68 | 4,914,680.92 | 21,262,587.09 | 5,291,435.60 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 125,742,976.68 | 31,435,744.17 | 177,474,822.64 | 44,368,705.67 |
| 合计 | 145,401,700.36 | 36,350,425.09 | 198,737,409.73 | 49,660,141.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 149,672,454.12 | 37,418,113.62 | 157,971,369.63 | 39,492,842.41 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 149,672,454.12 | 37,418,113.62 | 157,971,369.63 | 39,492,842.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 252,077,255.94 | 135,083,095.65 |
| 合计 | 252,077,255.94 | 135,083,095.65 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 5,505,409.50 | 5,505,409.50 | |
| 2022年 | 10,300,891.76 | 10,300,891.76 | |
| 2023年 | 12,304,310.65 | 12,304,310.65 | |
| 2024年 | 22,059,877.62 | 22,059,877.62 | |
| 2025年 | 84,912,606.12 | 84,912,606.12 | |
| 2026年 | 116,994,160.29 | ||
| 合计 | 252,077,255.94 | 135,083,095.65 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付房屋购置款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 预付工程款 | ||||||
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 100,000,000.00 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 720,000,000.00 | 892,000,000.00 |
| 信用借款 | 120,000,000.00 | |
| 抵押并保证借款 | 100,000,000.00 | |
| 短期借款应付利息 | 927,875.75 | 1,559,953.58 |
| 合计 | 820,927,875.75 | 1,113,559,953.58 |
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 16,479,388.57 | 6,848,204.90 |
| 银行承兑汇票 | 227,794,832.10 | 142,433,883.60 |
| 合计 | 244,274,220.67 | 149,282,088.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 2,116,392,648.61 | 2,702,030,737.18 |
| 合计 | 2,116,392,648.61 | 2,702,030,737.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | ||
| 租金及物业管理费 | 1,524,945.79 | 2,957,902.73 |
| 合计 | 1,524,945.79 | 2,957,902.73 |
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 388,694,734.61 | 341,446,624.86 |
| 会员奖励积分 | 11,384,179.70 | 1,258,569.31 |
| 合计 | 400,078,914.31 | 342,705,194.17 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 51,781,601.59 | 443,833,954.77 | 441,638,661.77 | 53,976,894.59 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 275,183.55 | 45,615,082.92 | 45,357,434.39 | 532,832.08 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 657,433.00 | 657,433.00 | 0.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 52,056,785.14 | 490,106,470.69 | 487,653,529.16 | 54,509,726.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 50,450,621.65 | 395,506,781.39 | 393,641,916.12 | 52,315,486.92 |
| 二、职工福利费 | 0.00 | 4,692,132.20 | 4,692,132.20 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 366,012.01 | 28,381,424.43 | 28,429,914.30 | 317,522.14 |
| 其中：医疗保险费 | 351,210.68 | 25,871,688.50 | 25,919,120.34 | 303,778.84 |
| 工伤保险费 | 920.71 | 1,304,564.21 | 1,300,649.63 | 4,835.29 |
| 生育保险费 | 13,880.62 | 1,205,171.72 | 1,210,144.33 | 8,908.01 |
| 四、住房公积金 | 40,616.00 | 12,127,852.22 | 12,100,729.22 | 67,739.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 915,332.38 | 2,546,158.68 | 2,255,340.15 | 1,206,150.91 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 其他短期薪酬 | 9,019.55 | 579,605.85 | 518,629.78 | 69,995.62 |
| 合计 | 51,781,601.59 | 443,833,954.77 | 441,638,661.77 | 53,976,894.59 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 268,844.38 | 43,926,004.73 | 43,685,219.28 | 509,629.83 |
| 2、失业保险费 | 6,339.17 | 1,689,078.19 | 1,672,215.11 | 23,202.25 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 275,183.55 | 45,615,082.92 | 45,357,434.39 | 532,832.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,038,117.39 | 21,717,072.98 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 9,901,215.31 | 7,132,521.05 |
| 个人所得税 | 8,254,266.14 | 8,730,902.88 |
| 城市维护建设税 | 1,092,870.53 | 1,954,463.83 |
| 水利基金 | 1,797,214.69 | 3,367,701.27 |
| 房产税 | 778,067.50 | 648,986.90 |
| 其他地方基金 | 186,233.26 | 12,639.82 |
| 教育费附加 | 319,660.62 | 689,574.33 |
| 地方教育费附加 | 27,370.08 | 416,507.81 |
| 其他 | 281,651.40 | 756,494.73 |
| 合计 | 25,676,666.92 | 45,426,865.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 740,766,260.66 | 720,504,000.83 |
| 合计 | 740,766,260.66 | 720,504,000.83 |
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 供应商保证金及押金等 | 286,547,268.56 | 405,373,273.93 |
| 装修工程设备款 | 297,568,983.49 | 175,162,726.00 |
| 预收卡款归属于联营业务部分 | 156,650,008.61 | 139,968,000.90 |
| 合计 | 740,766,260.66 | 720,504,000.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 107,745,247.11 | 22,057,024.27 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 554,007,519.91 | |
| 合计 | 661,752,767.02 | 22,057,024.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 42,617,978.19 | 43,552,589.84 |
| 合计 | 42,617,978.19 | 43,552,589.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 78,968,198.43 | 176,049,327.35 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 78,968,198.43 | 176,049,327.35 |
| 项 目 | 2021.06.30 | 利率区间 | 2020.12.31 | 利率区间 | |
| 抵押借款 | 186,713,445.54 | 4.69%-6.8% | 198,106,351.62 | 5.63%-6.80% | |
| 减：一年内到期的长期借款 | 107,745,247.11 | 22,057,024.27 | |||
| 合 计 | 78,968,198.43 | 176,049,327.35 | |||
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 3,840,759,790.56 | 4,567,850,469.82 |
| 合计 | 3,840,759,790.56 | 4,567,850,469.82 |
| 项 目 | 2021.06.30 | 2021.01.01 |
| 租赁负债 | 4,394,767,310.47 | 4,567,850,469.82 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 554,007,519.91 | - |
| 合 计 | 3,840,759,790.56 | 4,567,850,469.82 |
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 66,580.79 | 66,580.79 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,678,312,850.75 | 1,678,312,850.75 |
| 其他资本公积 | 8,039,966.30 | 8,039,966.30 | ||
| 合计 | 1,686,352,817.05 | 1,686,352,817.05 |
| 项目 | 余额 | 本期发生金额 | 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 250,744.77 | -1,611,556.67 | -1,611,556.67 | -1,360,811.90 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 250,744.77 | -1,611,556.67 | -1,611,556.67 | -1,360,811.90 | ||||
| 其他综合收益合计 | 250,744.77 | -1,611,556.67 | -1,611,556.67 | -1,360,811.90 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 124,605,653.15 | 124,605,653.15 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 124,605,653.15 | 124,605,653.15 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 277,855,362.03 | 252,307,973.06 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -450,431,031.52 | |
| 调整后期初未分配利润 | -172,575,669.49 | 252,307,973.06 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -18,979,855.38 | 103,116,988.34 |
| 减：提取法定盈余公积 | 30,963,045.11 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 53,264,633.44 | 46,606,554.26 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -244,820,158.31 | 277,855,362.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,521,332,396.34 | 2,950,564,765.16 | 3,404,430,066.13 | 2,718,498,929.08 |
| 其他业务 | 752,362,407.44 | 1,017,141.52 | 682,223,134.96 | 1,687,886.22 |
| 合计 | 4,273,694,803.78 | 2,951,581,906.68 | 4,086,653,201.09 | 2,720,186,815.30 |
| 行 业 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品零售 | 3,521,332,396.34 | 2,950,564,765.16 | 3,404,430,066.13 | 2,718,498,929.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,721,200.98 | 5,025,167.52 |
| 教育费附加 | 1,614,060.49 | 2,164,447.47 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,868,361.24 | 1,144,944.97 |
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | ||
| 地方教育费附加 | 1,063,880.66 | 1,444,904.75 |
| 其他 | 1,724,346.41 | 3,620,958.73 |
| 合计 | 9,991,849.78 | 13,400,423.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 1,007,187,877.74 | 1,073,623,154.37 |
| 合计 | 1,007,187,877.74 | 1,073,623,154.37 |
| 其中前五位的费用项目如下： | ||
| 项 目 | 本期发生额 | 本期发生额 |
| 工资、福利及社会保险费 | 393,924,228.11 | 383,913,823.80 |
| 租赁费 | 216,656,838.71 | 275,932,090.68 |
| 折旧及摊销 | 111,211,243.33 | 115,398,345.23 |
| 水电费 | 82,861,404.15 | 85,646,701.92 |
| 物业管理费 | 55,152,270.54 | 45,715,912.91 |
| 合 计 | 859,805,984.84 | 906,606,874.54 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 136,886,733.91 | 153,114,519.12 |
| 合计 | 136,886,733.91 | 153,114,519.12 |
| 其中前五位的费用项目如下： | ||
| 项 目 | 本期发生额 | 本期发生额 |
| 工资、福利及社会保险费 | 100,173,995.18 | 113,214,450.14 |
| 折旧及摊销 | 15,850,908.49 | 9,752,025.67 |
| 修理费 | 3,506,774.34 | 1,572,750.43 |
| 业务招待费 | 3,382,810.47 | 7,299,839.14 |
| 通讯费 | 2,366,096.87 | 2,362,771.79 |
| 合 计 | 125,280,585.35 | 134,201,837.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 176,740,486.16 | 67,227,639.67 |
| 减：利息收入 | -18,528,547.79 | -26,886,530.53 |
| 承兑汇票贴息 | ||
| 汇兑损益 | -900,900.00 | -729,357.41 |
| 手续费及其他 | 21,426,979.91 | 18,907,237.25 |
| 合计 | 178,738,018.28 | 58,518,988.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业稳岗补贴 | 1,545,266.21 | 5,218,758.30 |
| 生鲜菜肉补贴 | 1,000.00 | 220,649.44 |
| 物价局/平价店补贴款 | 140,598.24 | 12,950.00 |
| 促销费活动补贴 | 130,000.00 | 1,510,000.00 |
| 商贸流通服务业项目资金 | 1,014,000.00 | 150,000.00 |
| 防灾储备资金 | 210,000.00 | 110,000.00 |
| 服务业发展专项资金 | 341,000.00 | 2,396,000.00 |
| 商务局供保稳价补贴 | 42,686.24 | 2,477,924.24 |
| 菜篮子工程政府补贴 | 818,497.90 | 258,655.93 |
| 企业发展专项资金 | 34,500.00 | |
| 高校生上岗培训补贴 | 3,766,785.15 | 31,000.00 |
| 税控补贴 | 6,060.00 | 10,587.21 |
| 市场运行监测体系资金 | 31,300.00 | 20,000.00 |
| 疫情防控补贴 | 2,683,200.00 | 2,035,295.00 |
| 社保补贴 | 219,094.63 | 1,560,879.09 |
| 失业人员再就业补助 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 电费补贴 | 627,878.35 | |
| 其他 | 206,932.96 | 201,910.54 |
| 合计 | 11,785,299.68 | 16,250,109.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 15,207,221.86 | 34,609,715.88 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,542,688.08 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 419,174.68 | 745,745.33 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 14,083,708.46 | 35,355,461.21 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | -3,124,631.25 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 0.00 | -3,124,631.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -2,559,236.96 | -940,145.65 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,325,393.03 | 840,987.18 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -233,843.93 | -99,158.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 358,359.54 | 358,359.54 | |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款及赔款收入 | 1,639,264.17 | 1,429,579.25 | 1,639,264.17 |
| 其他 | 1,893,344.24 | 953,685.30 | 1,893,344.24 |
| 合计 | 3,890,967.95 | 2,383,264.55 | 3,890,967.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 17,053,801.08 | 10,082,051.42 | 17,053,801.08 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 8,069.30 | 46,068.44 | 8,069.30 |
| 罚款支出 | 229,713.88 | 486,830.21 | 229,713.88 |
| 其他 | 193,832.54 | 529,989.85 | 193,832.54 |
| 合计 | 17,485,416.80 | 11,144,939.92 | 17,485,416.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,467,345.87 | 3,864,812.84 |
| 递延所得税费用 | 13,309,716.18 | 20,339,693.12 |
| 合计 | 32,777,062.05 | 24,204,505.96 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 14,454,405.22 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,613,601.31 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,354,585.23 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 138,190.54 |
| 非应税收入的影响 | 104,793.67 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,119,156.70 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 29,248,540.07 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -3,801,805.47 |
| 所得税费用 | 32,777,062.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 供应商保证金等 | 91,177,352.48 | 97,723,264.98 |
| 利息收入 | 18,528,547.79 | 26,886,530.53 |
| 政府补助 | 11,785,299.68 | 16,250,109.75 |
| 赔偿款 | 1,619,506.02 | 1,429,579.25 |
| 其他 | 409,506.15 | 949,117.03 |
| 合计 | 123,520,212.12 | 143,238,601.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 228,967,768.52 | 285,309,848.04 |
| 定金、保证金等 | 2,700,000.00 | 1,700,000.00 |
| 合计 | 231,667,768.52 | 287,009,848.04 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润补偿款 | 31,628,934.20 | |
| 合计 | 31,628,934.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款质押解付 | 30,725,390.88 | |
| 合计 | 30,725,390.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 短期债务融资 | 600,000,000.00 | |
| 租赁租金 | 309,799,169.74 | |
| 合计 | 309,799,169.74 | 600,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -18,322,656.83 | 83,224,899.79 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 233,843.93 | 99,158.47 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 47,995,550.06 | 48,123,915.94 |
| 使用权资产摊销 | 188,950,578.86 | |
| 无形资产摊销 | 12,106,495.27 | 12,448,456.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 68,306,847.64 | 63,345,482.43 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 14,587,540.37 | 10,082,051.42 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 178,738,018.28 | 53,752,475.06 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -14,083,708.46 | -35,355,461.21 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 13,309,716.18 | 20,404,285.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,074,728.79 | -2,106,466.23 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 107,200,416.63 | 105,555,030.85 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 18,820,638.90 | 46,628,881.61 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -438,172,189.50 | -225,526,562.22 |
| 其他 | -72,871,710.63 | -96,302,985.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,724,651.91 | 84,373,162.85 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,144,837,496.04 | 3,636,473,392.46 |
| 减：现金的期初余额 | 2,961,652,252.86 | 3,811,872,740.49 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -816,814,756.82 | -175,399,348.03 |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 7,208,700.00 |
| 华联设备采购 | 7,208,700.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 42,511,729.10 |
| 华联设备采购 | 42,511,729.10 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -35,303,029.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,144,837,496.04 | 2,961,652,252.86 |
| 其中：库存现金 | 4,905,963.01 | 28,826,359.52 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,139,931,533.03 | 2,932,825,893.34 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,144,837,496.04 | 2,961,652,252.86 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 64,595,641.47 | 票据保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | 513,900,079.97 | 抵押担保 |
| 货币资金 | 8,348,356.97 | 保函保证金 |
| 货币资金 | 33,369,971.93 | 冻结 |
| 合计 | 620,214,050.34 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 51,457.33 | 6.4601 | 332,419.50 |
| 新加坡元 | 189,896.48 | 4.8027 | 912,015.82 |
| 港币 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 其中：新加坡元 | 4,468,750.00 | 4.8027 | 21,462,065.63 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业稳岗补贴 | 1,545,266.21 | 其他收益 | 1,545,266.21 |
| 生鲜菜肉补贴 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 物价局/平价店补贴款 | 140,598.24 | 其他收益 | 140,598.24 |
| 促销费活动补贴 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
| 商贸流通服务业项目资金 | 1,014,000.00 | 其他收益 | 1,014,000.00 |
| 防灾储备资金 | 210,000.00 | 其他收益 | 210,000.00 |
| 服务业发展专项资金 | 341,000.00 | 其他收益 | 341,000.00 |
| 商务局供保稳价补贴 | 42,686.24 | 其他收益 | 42,686.24 |
| 菜篮子工程政府补贴 | 818,497.90 | 其他收益 | 818,497.90 |
| 企业发展专项资金 | 0.00 | 其他收益 | 0.00 |
| 高校生上岗培训补贴 | 3,766,785.15 | 其他收益 | 3,766,785.15 |
| 税控补贴 | 6,060.00 | 其他收益 | 6,060.00 |
| 市场运行监测体系资金 | 31,300.00 | 其他收益 | 31,300.00 |
| 疫情防控补贴 | 2,683,200.00 | 其他收益 | 2,683,200.00 |
| 社保补贴 | 219,094.63 | 其他收益 | 219,094.63 |
| 失业人员再就业补助 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 电费补贴 | 627,878.35 | 其他收益 | 627,878.35 |
| 其他 | 206,932.96 | 其他收益 | 206,932.96 |
| 合计 | 11,785,299.68 | 11,785,299.68 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 华联设备采购 | 7,208,700.00 | 70% | 出售 | 2021.06.30 | 收到股权转让款 | -1,542,688.08 | ||||||
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 兰州华联 | 兰州 | 兰州 | 商品零售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 南京大厂华联 | 南京 | 南京 | 商品零售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 广西华联 | 广西 | 广西 | 商品零售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 内蒙古华联 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 江苏北华联 | 南京 | 南京 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 新加坡华联 | 新加坡 | 新加坡 | 商业贸易 | 100 | 设立 | |
| 贵州华联 | 贵州 | 贵州 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 青海华联 | 青海 | 青海 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 陕西华联 | 陕西 | 陕西 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 联信达 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 商业贸易 | 100 | 设立 | |
| 银川海融兴达 | 银川 | 银川 | 商业贸易 | 100 | 设立 | |
| 拓吉联 | 包头 | 包头 | 商业贸易 | 100 | 设立 | |
| 安贞惠达 | 北京 | 北京 | 商业贸易 | 100 | 设立 | |
| 黑龙江北华联 | 黑龙江 | 黑龙江 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 吉林北华联 | 吉林 | 吉林 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 江苏紫金 | 南京 | 南京 | 房屋租赁 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 百好吉百货 | 北京 | 北京 | 商品零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 哈尔滨汇金源 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 其他商业 | 100 | 设立 | |
| 天津北华联 | 天津 | 天津 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 辽宁北华联 | 大连 | 大连 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 四川北华联 | 成都 | 成都 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 宁夏华联 | 银川 | 银川 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 华联安徽 | 合肥 | 合肥 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 山西华联 | 太原 | 太原 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 兰州海融信达 | 兰州 | 兰州 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 北京华联 | 北京 | 北京 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 湖北北华联 | 湖北 | 武汉 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 河南北华联 | 河南 | 郑州 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 呼和浩特市拓吉联 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 商业贸易 | 100 | 设立 | |
| 攀枝花北华联 | 攀枝花 | 攀枝花 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 遵义华联 | 遵义 | 遵义 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
| 西宁华联 | 西宁 | 西宁 | 商品零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 华联综超餐饮 | 北京 | 北京 | 餐饮服务 | 100 | 设立 | |
| 包头华联 | 包头 | 包头 | 商品零售 | 100 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 华联财务 | 北京 | 北京 | 金融业务 | 33 | 权益法核算 | |
| 华联鑫创益 | 北京 | 北京 | 商业预付卡业务 | 33 | 权益法核算 | |
| 华联保理 | 北京 | 北京 | 融资、担保 | 49 | 权益法核算 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 华联财务 | 华联鑫创益 | 华联保理 | 华联财务 | 华联鑫创益 | 华联保理 | |
| 流动资产 | 12,315,765,454.97 | 320,578,398.75 | 290,705,702.98 | 11,912,862,992.50 | 35,712,937.55 | 303,648,874.52 |
| 非流动资产 | 22,071,544.98 | 120,538,996.07 | 46,213.49 | 23,582,872.42 | 266,027,495.61 | 54,488.93 |
| 资产合计 | 12,337,836,999.95 | 441,117,394.82 | 290,751,916.47 | 11,936,445,864.92 | 301,740,433.16 | 303,703,363.45 |
| 流动负债 | 8,871,596,327.70 | 90,463,532.99 | 2,627,207.16 | 8,510,895,355.16 | 93,743,953.88 | 18,492,508.17 |
| 非流动负债 | 205823.19 | 205823.19 | ||||
| 负债合计 | 8,871,596,327.70 | 90,669,356.18 | 2,833,030.35 | 8,510,895,355.16 | 93,743,953.88 | 18,492,508.17 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 3,466,240,672.25 | 209,367,791.79 | 287,918,886.12 | 3,425,550,509.76 | 207,996,479.28 | 285,210,855.28 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,143,859,421.84 | 69,091,371.29 | 141,080,254.19 | 1,130,431,668.23 | 68,638,838.16 | 139,753,319.08 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,143,859,421.84 | 69,091,371.29 | 141,080,254.19 | 1,130,431,668.23 | 68,638,838.16 | 139,753,319.08 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 71,338,383.73 | 3,413,054.80 | 1,643,116.70 | 137,111,247.85 | 1,557,556.81 | 12,056,453.75 |
| 净利润 | 40,690,162.49 | 2,698,247.62 | 2,708,030.84 | 90,041,572.84 | -11,542.76 | 9,999,603.98 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 40,690,162.49 | 2,698,247.62 | 2,708,030.84 | 90,041,572.84 | -11,542.76 | 9,999,603.98 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。本集团银行存款主要存放于集团财务公司、国有银行和声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额以及对外担保额。期末本集团为华联集团银行借款提供保证担保83,298.63万元。本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的30.03%（2020年：
67.18%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的
23.47%（2020年：20.39%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 本年数 | 上年数 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 金融资产 | ||
| 其中：货币资金 | 1,036.53 | 31,816.08 |
| 金融负债 | ||
| 其中：短期借款 | 82,092.79 | 97,356.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,774.52 | 1,666.31 |
| 其他流动负债 | -- | -- |
| 长期借款 | 7,896.82 | 14,756.17 |
| 合 计 | 100,764.13 | 113,778.48 |
| 浮动利率金融工具 | ||
| 金融资产 | ||
| 其中：货币资金 | 224,078.62 | 269,476.56 |
| 金融负债 | ||
| 其中：短期借款 | 14,000.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 539.39 | |
| 长期借款 | 2,848.76 | |
| 合 计 | -- | 17,388.15 |
于 2021年06月30日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 新加坡元 | 3.64 | 1.33 | 5,700.31 | 5,762.83 |
| 美元 | -- | 33.24 | 33.58 | |
| 合 计 | 3.64 | 1.33 | 5,733.55 | 5,796.41 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 21,462,065.63 | 21,462,065.63 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 21,462,065.63 | 21,462,065.63 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 21,462,065.63 | 500,000.00 | 21,962,065.63 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 内 容 | 期末公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 其他权益工具投资 | 500,000.00 | 市场法 | 最近成交价 |
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 华联集团 | 北京 | 投资咨询、技术开发及转让、销售商品 | 21,500.00 | 29.17 | 29.17 |
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京华联商厦股份有限公司（“华联股份”） | 股东的子公司 |
| 北京华联嘉合投资管理有限公司（“华联嘉合”） | 股东的子公司 |
| 北京华联（SKP）百货有限公司 （“华联SKP”） | 其他 |
| 北京华联瑞和创新技术服务有限公司（“华联瑞和”） | 其他 |
| 包头市鼎鑫源商业管理有限公司（“包头鼎鑫源”） | 股东的子公司 |
| 华联SKP（陕西）百货有限公司（“陕西SKP”） | 其他 |
| 北京华联（SKP）餐饮管理有限公司（“SKP餐饮”） | 其他 |
| 北京泰和通金典建筑装饰工程有限公司（“泰和通建筑”） | 其他 |
| 华联咖世家（北京）餐饮管理有限公司（“华联咖世家”） | 其他 |
| 北京联合创新国际商业咨询有限公司（“联合创新”） | 其他 |
| 北京华联第一太平商业物业管理有限公司（“华联第一太平”） | 其他 |
| 华联商业设施 | 其他 |
| BHG百货 | 其他 |
| 北京华联时尚百货有限公司（“华联时尚”） | 其他 |
| 北京华联事农国际贸易有限公司（“事农国际”） | 股东的子公司 |
| 北京华联美好社区商业管理有限公司（“华联美好社区”） | 股东的子公司 |
| 银川华联影院经营管理有限公司（“银川华联影院”） | 股东的子公司 |
| BHG Retail Reit（“BHG Reit”） | 其他 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 事农国际 | 购买商品 | 435.24 | 508.67 |
| 华联集团 | 购买商品 | 13,792.73 | 17,328.80 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华联集团 | 销售商品 | 302.23 | |
| 华联股份 | 销售商品 | 44.27 | |
| 华联SKP | 销售商品 | 58.03 | 13.86 |
| 联合创新 | 销售商品 | 2.97 | 16.11 |
| SKP餐饮 | 销售商品 | 0.09 | |
| 陕西SKP | 销售商品 | 18.21 | 9.57 |
| 华联时尚 | 销售商品 | 1.53 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 华联股份 | 办公场地 | 277.64 | |
| 华联集团 | 办公场地 | 311.57 | 313.29 |
| 银川华联影院 | 影院场地 | 37.51 | 19.38 |
| 华联保理 | 办公场地 | 96.31 | |
| BHG百货 | 办公场地 | 58.69 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 华联股份 | 房产 | 142.52 | 155.13 |
| 华联股份 | 房产 | 164.19 | 168.83 |
| 华联股份 | 房产 | 468.95 | 352.83 |
| 华联股份 | 物业管理 | 29.41 | 29.58 |
| 华联股份 | 房产 | 300.97 | 222.64 |
| 华联股份 | 房产 | 541.69 | 368.03 |
| 华联股份 | 房产 | 203.07 | 156.47 |
| 包头鼎鑫源 | 房产 | 175.38 | 119.45 |
| 华联股份 | 物业管理 | 61.84 | 52.27 |
| 华联股份 | 房产 | 121.74 | 98.16 |
| 联合创新 | 房产 | 2.23 | 2.75 |
| 华联股份 | 物业管理 | 27.14 | 22.62 |
| 华联股份 | 房产 | 39.05 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 华联集团 | 9,500.00 | 2020年3月6日 | 2021年3月5日 | 是 |
| 华联集团 | 9,600.00 | 2020年4月16日 | 2021年4月15日 | 是 |
| 华联集团 | 9,898.63 | 2020年5月14日 | 2021年4月14日 | 是 |
| 华联集团 | 20,000.00 | 2020年12月25日 | 2021年12月24日 | 否 |
| 华联集团 | 6,000.00 | 2020年12月23日 | 2021年12月22日 | 否 |
| 华联集团 | 4,000.00 | 2020年12月24日 | 2021年12月23日 | 否 |
| 华联集团 | 9,898.63 | 2021年4月14日 | 2021年10月20日 | 否 |
| 华联集团 | 10,000.00 | 2021年3月4日 | 2022年3月3日 | 否 |
| 华联集团 | 9,600.00 | 2021年4月19日 | 2022年4月14日 | 否 |
| 华联集团 | 7,000.00 | 2021年6月11日 | 2024年6月7日 | 否 |
| 华联集团 | 16,800.00 | 2021年3月31日 | 2022年3月31日 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 华联集团 | 5,000.00 | 2020年7月29日 | 2021年1月13日 | 是 |
| 华联集团 | 3,000.00 | 2020年8月28日 | 2021年2月28日 | 是 |
| 华联集团 | 20,000.00 | 2020年3月16日 | 2021年3月16日 | 是 |
| 华联集团 | 3,200.00 | 2020年10月23日 | 2021年3月23日 | 是 |
| 被担保方 | 担保金额 （万元） | 借款起始日 | 借款终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广西华联 | 5,000.00 | 2020年5月27日 | 2021年2月1日 | 是 |
| 青海华联 | 5,000.00 | 2020年2月28日 | 2021年2月23日 | 是 |
| 贵州华联 | 3,000.00 | 2020年4月20日 | 2021年2月26日 | 是 |
| 贵州华联 | 6,000.00 | 2020年3月10日 | 2021年3月9日 | 是 |
| 贵州华联 | 6,000.00 | 2020年3月24日 | 2021年3月9日 | 是 |
| 贵州华联 | 5,000.00 | 2020年4月10日 | 2021年3月29日 | 是 |
| 贵州华联 | 10,000.00 | 2021年1月4日 | 2021年3月29日 | 是 |
| 广西华联 | 5,000.00 | 2020年7月7日 | 2021年3月30日 | 是 |
| 兰州华联 | 8,000.00 | 2020年8月13日 | 2021年6月10日 | 是 |
| 广西华联 | 5,000.00 | 2020年7月20日 | 2021年6月25日 | 是 |
| 兰州华联 | 10,000.00 | 2020年11月23日 | 2021年6月25日 | 是 |
| 贵州华联 | 5,000.00 | 2020年7月24日 | 2021年6月28日 | 是 |
| 兰州华联 | 4,500.00 | 2021年4月1日 | 2021年6月29日 | 是 |
| 贵州华联 | 20,000.00 | 2021年1月1日 | 2022年1月1日 | 否 |
| 宁夏华联 | 5,000.00 | 2020年9月2日 | 2021年9月1日 | 否 |
| 宁夏华联 | 2,000.00 | 2021年1月4日 | 2022年1月3日 | 否 |
| 宁夏华联 | 3,000.00 | 2021年1月4日 | 2022年1月3日 | 否 |
| 广西华联 | 5,000.00 | 2021年2月2日 | 2022年2月2日 | 否 |
| 贵州华联 | 20,000.00 | 2021年4月1日 | 2022年3月31日 | 否 |
| 青海华联 | 5,000.00 | 2021年4月2日 | 2022年4月1日 | 否 |
| 贵州华联 | 12,000.00 | 2021年4月9日 | 2022年4月8日 | 否 |
| 贵州华联 | 14,243.39 | 注 | 注 | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 228.39 | 223.07 |
元）。华联财务对活期按银行同期存款利率、定期按银行同期基准利率水平计息，本期向本集团支付存款利息1,698.78 万元（上期：2,468.58万）。
（2）关联方授信及票据承兑情况
华联财务授予本集团的贷款授信额度30,000万元，期末商业承兑汇票余额7640.28万元。
（3）向关联方提供及接受关联方其他服务
A、报告期内，华联鑫创益从事商业预付卡业务，发行销售的预付卡可由购卡人在本集团所开超市内进行消费使用，本集团于顾客持卡消费后按月向华联鑫创益结算并参考银行卡业务支付刷卡手续费。B、报告期内，本集团部分门店与华联股份、BHG百货、陕西事农共用物业或办公场地，日常经营用水、电费用由本集团对外缴纳，本集团按水、电市政价格与华联股份、BHG百货、陕西事农结算。
（4）公司于2021年4月27日召开第七届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于转让控股子公司广州北华联设备采购有限公司股权的议案》，同意将本公司持有的广州北华联设备采购有限公司70%股权转让给北京华联集团投资控股有限公司。该交易参照2020年12月31日经审计的目标公司净资产值，转让价格为720.87万元。2021年6月8日，本公司已收到华联集团支付的全部转让款。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 事农国际 | 966,501.63 | 14,014.27 | 1,071,944.00 | 77,394.36 |
| 应收账款 | 联合创新 | 22,479.50 | 325.95 | 487,685.65 | 21,226.05 |
| 应收账款 | 华联SKP | 3,883,089.05 | 258,858.15 | 5,305,735.79 | 286,415.85 |
| 应收账款 | SKP陕西 | 15,770.00 | 228.67 | 231,620.04 | 3,358.49 |
| 应收账款 | 华联时尚 | 202,313.31 | 2,933.54 | ||
| 应收账款 | 华联股份 | 3,077,792.93 | 44,628.00 | ||
| 应收账款 | 华联保理 | 122,800.00 | 1,780.60 | ||
| 其他应收款 | 华联集团 | 1,000,000.00 | 40,000.00 | 1,000,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应收款 | BHG百货 | 740,026.03 | 27,972.98 | 39,890.88 | 28,521.98 |
| 其他应收款 | 华联商业设施 | 1,999,468.73 | 266,929.08 | ||
| 其他应收款 | 银川华联影院 | 636,708.00 | 31,835.40 | ||
| 其他应收款 | 华联SKP | 34,351.97 | 450.01 | ||
| 预付账款 | 华联股份 | 6,906.54 | 326,452.76 | ||
| 预付账款 | 华联集团 | 12,601,639.29 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 事农国际 | 4,360,457.15 | 10,263,351.64 |
| 应付账款 | 陕西事农 | 1,550,900.06 | |
| 应付账款 | 华联嘉合 | 1,078,930.96 | 1,032,550.50 |
| 应付账款 | 华联集团 | 47,543,606.47 | |
| 预收款项 | 华联股份 | 18,503.10 |
| 预收款项 | 华联集团 | 1,962.68 | |
| 其他应付款 | 联合创新 | 9,056,319.32 | 14,266,785.32 |
| 其他应付款 | 华联股份 | 2,980,506.33 | 148,493.97 |
| 其他应付款 | 华联咖世家 | 59,568.97 | 222,452.73 |
| 其他应付款 | 华联第一太平 | 348,805.02 | |
| 其他应付款 | 事农国际 | 560,681.99 | 26,450.72 |
| 其他应付款 | 泰和通建筑 | 4,203,501.32 | 4,203,501.32 |
| 其他应付款 | 华联鑫创益 | 888,472.33 | 2,240,521.19 |
| 其他应付款 | 银川华联影院 | 200,000.00 | 200,000.00 |
（1）相互融资担保协议
经2021年5月19日召开的2020年度股东大会审议通过，本公司与华联集团签署《相互融资担保协议》，本公司同意为华联集团或其控股子公司向金融机构借款提供担保，担保金额不超过9亿元；华联集团同意在《相互融资担保协议》的一年有效期内，为本公司或本公司的控股子公司提供相应的担保。
（2）购买资产
2020年11月23日，子公司呼和浩特市拓吉联与呼和浩特深商投文化产业投资有限公司签订《商品房买卖合同（预售）》，拟购买呼和浩特民族影视文体产业园2号楼地上一层的143号、144号、164号和165号、166号房及地下一层的-102号、-103号、-129号房，合同总价16,940.60万元。截至2021年6月30日，本公司已支付3,000万元。截至2021年6月30日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2021年6月30日，本集团为下列单位贷款及票据提供保证：
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金 额（万元） | 期 限 |
| 一、子公司 | |||
| 贵州华联 | 银行借款 | 20,000.00 | 2021年1月1日 至 2022年1月1日 |
| 宁夏华联 | 银行借款 | 5,000.00 | 2020年9月2日 至 2021年9月1日 |
| 宁夏华联 | 银行借款 | 2,000.00 | 2021年1月4日 至 2022年1月3日 |
| 宁夏华联 | 银行借款 | 3,000.00 | 2021年1月4日 至 2022年1月3日 |
| 广西华联 | 银行借款 | 5,000.00 | 2021年2月2日 至 2022年2月2日 |
| 贵州华联 | 银行借款 | 20,000.00 | 2021年4月1日 至 2022年3月31日 |
| 青海华联 | 银行借款 | 5,000.00 | 2021年4月2日 至 2022年4月1日 |
| 贵州华联 | 银行借款 | 12,000.00 | 2021年4月9日 至 2022年4月8日 |
| 贵州华联 | 银行借款 | 14,243.39 | 注 |
| 二、其他公司 | |||
| 华联集团 | 银行借款 | 9,500.00 | 2020年3月6日 2021年3月5日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 9,600.00 | 2020年4月16日 2021年4月15日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 9,898.63 | 2020年5月14日 2021年5月13日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 20,000.00 | 2020年12月25日 2021年12月24日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 6,000.00 | 2020年12月23日 2021年12月22日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 4,000.00 | 2020年12月24日 2021年12月23日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 9,898.63 | 2021年4月14日 2021年10月20日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 10,000.00 | 2021年3月4日 2022年3月3日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 9,600.00 | 2021年4月19日 2022年4月14日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 7,000.00 | 2021年4月19日 2022年4月14日 |
| 华联集团 | 银行借款 | 16,800.00 | 2021年3月31日 2022年3月31日 |
| 合 计 | 276,040.65 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
除商品零售业务外，本集团未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本集团仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本集团无需披露分部数据。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 20,702,451.07 |
| 1至2年 | 5,716,297.58 |
| 2至3年 | 2,215,496.95 |
| 3年以上 | 203,408.97 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 28,837,654.57 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 28,837,654.57 | 100 | 3,365,451.65 | 11.67 | 25,472,202.92 | 25,674,771.87 | 100.00 | 880,661.00 | 3.43 | 24,794,110.87 |
| 其中： | ||||||||||
| 零售行业客户 | 21,657,153.65 | 75.10 | 3,365,451.65 | 15.54 | 18,291,702.00 | 21,572,477.74 | 84.02 | 880,661.00 | 4.08 | 20,691,816.74 |
| 关联方 | 7,180,500.92 | 24.90 | 7,180,500.92 | 4,102,294.13 | 15.98 | 4,102,294.13 | ||||
| 合计 | 28,837,654.57 | / | 3,365,451.65 | / | 25,472,202.92 | 25,674,771.87 | / | 880,661.00 | / | 24,794,110.87 |
组合计提项目：零售行业客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,521,950.15 | 255,564.86 | 1.89 |
| 1至2年 | 5,716,297.58 | 690,980.87 | 12.09 |
| 2至3年 | 2,215,496.95 | 2,215,496.95 | 100 |
| 3年以上 | 203,408.97 | 203,408.97 | 100 |
| 合计 | 21,657,153.65 | 3,365,451.65 | 15.54 |
| 单位名称 | 2021.06.30 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 兰州华联 | 4,427,295.07 | -- | -- |
| 广西华联 | 1,567,220.82 | -- | -- |
| 宁夏华联 | 695,081.08 | ||
| 内蒙古华联 | 260,813.73 | -- | -- |
| 陕西华联 | 109,748.56 | -- | -- |
| 贵州华联 | 88,299.75 | -- | -- |
| 江苏北华联 | 31,856.03 | -- | -- |
| 南京大厂华联 | 185.88 | -- | -- |
| 合 计 | 7,180,500.92 | -- | -- |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 880,661.00 | 2,484,790.65 | 3,365,451.65 | |||
| 合计 | 880,661.00 | 2,484,790.65 | 3,365,451.65 | |||
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额12,264,749.00元，占应收账款期末余额合计数的42.75%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,491,339.83元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 853,065,688.75 | 1,062,903,294.46 |
| 合计 | 853,065,688.75 | 1,062,903,294.46 |
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 832,232,892.91 |
| 1至2年 | 3,981,297.32 |
| 2至3年 | 2,686,803.12 |
| 3年以上 | 28,020,808.68 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 866,921,802.03 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 953,352.93 | 1,778,767.16 |
| 定金、保证金、押金 | 18,190,400.94 | 20,759,651.67 |
| 预付费用款 | 5,984,129.19 | 6,938,989.47 |
| 代垫款项 | 3,065,849.63 | 4,572,371.95 |
| 往来款 | 2,192,438.79 | 2,543,803.26 |
| 其他 | 5,415,818.13 | 7,723,272.71 |
| 关联方款项 | 831,119,812.42 | 1,035,239,080.04 |
| 合计 | 866,921,802.03 | 1,079,555,936.26 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 3,935,988.98 | 12,716,652.82 | 16,652,641.80 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | 3,935,988.98 | 12,716,652.82 | 16,652,641.80 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 2,796,528.52 | 2,796,528.52 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,139,460.46 | 12,716,652.82 | 13,856,113.28 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 16,652,641.80 | 2,796,528.52 | 13,856,113.28 | |||
| 合计 | 16,652,641.80 | 2,796,528.52 | 13,856,113.28 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 内蒙古华联 | 关联方款项 | 137,331,090.69 | 1年以内 | 15.84 | |
| 北京华联 | 关联方款项 | 129,013,358.05 | 1年以内 | 14.88 | |
| 安徽华联 | 关联方款项 | 107,613,686.35 | 1年以内 | 12.41 | |
| 四川北华联 | 关联方款项 | 63,585,094.74 | 1年以内 | 7.33 | |
| 辽宁北华联 | 关联方款项 | 47,246,358.03 | 1年以内 | 5.45 | |
| 合计 | / | 484,789,587.86 | / | 55.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,436,669,190.69 | 1,436,669,190.69 | 1,423,669,190.69 | 1,423,669,190.69 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,354,031,047.33 | 1,354,031,047.33 | 1,338,823,825.47 | 1,338,823,825.47 | ||
| 合计 | 2,790,700,238.02 | 2,790,700,238.02 | 2,762,493,016.16 | 2,762,493,016.16 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 兰州华联 | 64,922,198.53 | 64,922,198.53 | ||||
| 南京大厂华联 | 31,950,885.53 | 31,950,885.53 | ||||
| 广西华联 | 61,214,221.48 | 61,214,221.48 | ||||
| 内蒙古华联 | 86,275,500.00 | 86,275,500.00 | ||||
| 江苏北华联 | 10,604,800.00 | 10,604,800.00 |
| 华联设备采购 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 新加坡华联 | 47,036,000.00 | 47,036,000.00 | ||||
| 贵州华联 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | ||||
| 联信达 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 银川海融兴达 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 江苏紫金 | 207,393,312.04 | 207,393,312.04 | ||||
| 百好吉百货 | 208,000,000.00 | 208,000,000.00 | ||||
| 青海华联 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 陕西华联 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 哈尔滨汇金源 | 12,145,073.11 | 12,145,073.11 | ||||
| 吉林北华联 | -- | -- | ||||
| 黑龙江北华联 | -- | -- | ||||
| 天津北华联 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 安贞惠达 | ||||||
| 拓吉联 | ||||||
| 四川北华联 | ||||||
| 辽宁北华联 | ||||||
| 山西华联 | ||||||
| 华联安徽 | ||||||
| 宁夏华联 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 兰州海融信达 | 164,354,600.00 | 164,354,600.00 | ||||
| 北京华联 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 湖北北华联 | ||||||
| 河南北华联 | ||||||
| 呼和浩特市拓吉联 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 攀枝花北华联 | ||||||
| 遵义华联 | ||||||
| 西宁华联 | 47,772,600.00 | 47,772,600.00 | ||||
| 华联综超餐饮 | ||||||
| 包头华联 | ||||||
| 合计 | 1,423,669,190.69 | 20,000,000.00 | 7,000,000.00 | 1,436,669,190.69 |
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 华联财务 | 1,130,431,668.23 | 13,427,753.62 | 1,143,859,421.85 | ||||||||
| 华联鑫创益 | 68,638,838.16 | 452,533.13 | 69,091,371.29 | ||||||||
| 华联保理 | 139,753,319.08 | 1,326,935.11 | 141,080,254.19 | ||||||||
| 小计 | 1,338,823,825.47 | 15,207,221.86 | 1,354,031,047.33 | ||||||||
| 合计 | 1,338,823,825.47 | 15,207,221.86 | 1,354,031,047.33 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,580,332,091.07 | 1,431,858,223.92 | 2,915,186,138.54 | 2,397,101,559.56 |
| 其他业务 | 322,429,826.88 | 106,183,836.00 | 530,689,026.66 | 26,143,989.94 |
| 合计 | 1,902,761,917.95 | 1,538,042,059.92 | 3,445,875,165.20 | 2,423,245,549.50 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 15,207,221.86 | 34,609,715.88 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 208,700.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 15,415,921.86 | 34,609,715.88 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -5,132,857.15 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,785,299.68 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 419,174.68 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,100,992.69 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -2,438,358.81 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 7,734,251.09 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.83% | -0.03 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.17% | -0.04 | |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：陈琳董事会批准报送日期：2021年8月26日
修订信息
□适用 √不适用