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成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
联创光电2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-10

公司代码:600363 公司简称:联创光电

江西联创光电科技股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人曾智斌、主管会计工作负责人陈国锋及会计机构负责人(会计主管人员)唐征声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2018年度利润分配方案为:以2018年末总股本443,476,750股为基数,向全体股东每10股派现金人民币0.52元(含税),共计派发现金红利23,060,791.00元。分配后尚余未分配利润结转以后年度分配。本年度现金分红金额占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为10.15%。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅第四节 经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 32

第七节 优先股相关情况 ...... 35

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 36

第九节 公司治理 ...... 42

第十节 公司债券相关情况 ...... 45

第十一节 财务报告 ...... 46

第十二节 备查文件目录 ...... 162

第一节释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
江西证监局中国证券监督管理委员会江西证监局
联创光电、公司、本公司江西联创光电科技股份有限公司
大华大华会计师事务所(特殊普通合伙)
公司章程江西联创光电科技股份有限公司公司章程
报告期、本期2018年1月1日至2018年12月31日
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称江西联创光电科技股份有限公司
公司的中文简称联创光电
公司的外文名称JIANGXILIANCHUANGOPTO-ELECTRONIC SCIENCE&TECHNOLOGYCO.,LTD
公司的外文名称缩写Lianovation
公司的法定代表人曾智斌

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓 名潘婉琳朱丽燕
联系地址江西省南昌市高新技术开发区京东大道168号江西省南昌市高新技术开发区京东大道168号
电 话0791-881619790791-88161979
传 真0791-881620010791-88162001
电子信箱600363@lianovation.com.cn600363@lianovation.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址江西省南昌市高新技术产业开发区京东大道168号
公司注册地址的邮政编码330096
公司办公地址江西省南昌市高新技术产业开发区京东大道168号
公司办公地址的邮政编码330096
公司网址www.lianovation.com.cn
电子信箱600363@lianovation.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所联创光电600363/

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层1101
签字会计师姓名丁莉、何雨村
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称国泰君安证券股份有限公司
办公地址上海市浦东新区银城中路168号上海银行大厦20层
签字的保荐代表人姓名施继军、支洁
持续督导的期间截至本报告出具日,募集资金已使用完毕,持续督导义务终止。

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入3,445,562,477.863,009,262,847.1914.502,504,328,065.43
归属于上市公司股东的净利润227,161,742.82199,241,521.0414.01157,425,232.78
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润213,175,944.64187,467,526.3513.71147,161,132.21
经营活动产生的现金流量净额37,381,576.1033,997,263.669.9561,875,527.97
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产2,446,120,860.042,238,516,442.299.272,057,226,344.55
总资产5,133,824,950.784,268,727,408.6520.273,861,388,384.22

(二)主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.510.4513.330.35
稀释每股收益(元/股)0.510.4513.330.35
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.480.4214.290.33
加权平均净资产收益率(%)9.689.26增加0.42个百分点7.94
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)9.098.71增加0.38个百分点7.43

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入789,758,642.96890,168,425.23816,611,398.43949,024,011.24
归属于上市公司股东的净利润39,529,115.8474,792,168.5360,879,956.7451,960,501.71
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润37,030,168.7466,830,486.6261,809,813.9247,505,475.36
经营活动产生的现金流量净额-12,074,161.5858,740,320.9262,252,833.67-71,537,416.91

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-1,435,076.47-1,582,211.38-1,354,915.69
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外25,218,958.2219,259,577.1414,003,211.83
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,886,792.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以353,363.473,450.00
及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,150,267.981,384,368.863,223,166.57
少数股东权益影响额-6,381,973.19-4,865,142.39-3,302,672.43
所得税影响额-3,152,634.80-2,775,961.01-2,308,139.71
合计13,985,798.1811,773,994.6910,264,100.57

十一、采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、其他□适用 √不适用

第三节公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、报告期内,公司所从事的主要业务

报告期内公司主营业务未发生变更。公司主营业务为光电子器件及应用产品、电线电缆产品的研发、生产和销售。其中光电子器件及应用产品主要包括红外芯片、LED器件、背光源及相关产品、显示器及显示模块、家电智能控制部件、照明光源(灯具)等,产品广泛应用于手机、平板等背光源显示、照明用LED灯具、以及军工应用等领域。电线电缆产品主要包括移动通信电缆、光缆、有限电视电缆、电力电缆等,产品广泛应用于通讯产品及相关设备、计算机网络、电力等领域。

2、公司主要经营模式

公司是集研发、生产、销售于一体的多元化经营性企业。

采用股份公司与子公司矩阵式的经营管理架构,形成强有力的股份公司经营管理体系,实现股份公司集中管理,子公司灵活经营的经营管理模式。股份公司以资本属性为原则,实施公司各职能部门按职责、权限和程序对各产业板块子公司的生产经营进行指导与管控,以“扶、帮、督、

管、控”的方式彰显矩阵式管理效能。

报告期内,公司的生产、采购、销售模式未发生重大变化。

3、行业发展现状

随着《半导体照明产业“十三五”发展规划》的出台及其配套措施的逐步落地,我国LED行业有望借助政策支持的有利机遇,实现由“大”到“强”的转变。据高工产业研究院(GGII)统计,预计2018-2020年中国LED产业产值规模复合增长率将达18%左右,下游市场需求的持续增长将带动整体LED行业持续成长。同时随着LED产品应用领域的扩展,技术更新换代速度的加快,竞争变得越来越激烈,行业集中度进一步提升,LED行业的发展将逐渐趋于良性,拥有品牌、技术和市场的企业将获得更大发展机会,行业龙头企业市场占有率将会不断提高。

在大规模通信建设需求的带动下,我国的光纤光缆产业发展迅速,已经形成了从光纤预制棒—光纤—光缆—光网络产品完整的产业链,目前已成为全球最主要的光纤光缆市场和全球最大的光纤光缆制造国。而现阶段我国电线电缆行业企业数量较多,市场竞争仍以价格竞争为主,产业集中度低,企业在产品品种、选用技术方面存在严重趋同性,缺乏核心竞争力,形成了行业同质化竞争趋势。随着国家质检部门加大对电线电缆行业的监管,未来电线电缆行业将会加快整合,行业并购将继续深入。

公司所处行业周期与国民经济周期保持一致。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用详见本报告第四节经营情况讨论与分析之(三)“资产、负债情况分析”

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。

公司是国家火炬计划重点高新技术企业、国家863计划成果产业化基地。建立了国家级企业技术中心,半导体照明省级技术中心和光电线缆省级技术中心和江西省半导体照明工程技术研究中心,拥有两个博士后科研工作站。公司通过了ISO9001、ISO14001、OHSAS18001、GJB/Z9001、TS16949等认证,产品通过了3C、UL和CQC等认证,获“江西省著名商标”、“江西省名牌产品”、“厦门市著名商标”等称号,在用户中建立了良好声誉,获得了市场的高度认可。

报告期内,公司技术创新和研发的重点倾向于促进企业转型升级,依托院士工作行、博士后科研工作站、洪城特聘专家等系列政策和举措,通过自主研发、技术合作、技术引进和联合开发全方位夯实公司技术优势。截止 2018 年末,公司拥有有效授权专利187项,其中发明专利26项,有效授权实用新型专利159 项,有效授权外观专利 2项。

2018年,公司荣获中国光电行业“影响力企业”、经济功勋企业、江西省优秀企业等荣誉称号。

第四节经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,外部经济环境不确定性不断强化,在中美贸易摩擦、人民币汇率波动、经济下行压力加大等问题的影响下,公司坚持“三位一体”主体发展战略,坚定贯彻“风险控制年”、“不良资产处置年”的重要经营思路,积极应对困难,公司总体发展平稳、稳中有进,但同时也呈现稳中趋缓态势。2018年,公司实现营业收入34.46亿元,较上年同期增加14.50%;实现归属于上市公司股东的净利润2.27亿元,较上年同期增长14.01%。报告期内,公司总体经营如下:

(一)主营业务

报告期内,公司主营业务收入稳定增长,产业集中度持续提升,规模经济效应凸显,各产业板块情况如下:

1、光电器件及应用产品2018年累计实现营业收入29.21亿元,较上年同期增长17.45%。其中,封装器件产业紧跟市场需求及客户定制要求,加大市场开拓力度,定制器件产品经营规模大幅增长;背光源产业通过持续技术升级及产品结构调整,进一步提升了背光业务整体的市场竞争能力,公司手机平板背光已充分获得华为的认可和重视,入选华为二级供应商转一级供应商的资源池中,营业收入持续增长,但受到中美贸易战所带来的影响,公司原材料关税价格上涨,背光源产业盈利水平略有下降;公司智能控制部件产业营业收入也呈现持续平稳增长,但受原材料价格大幅上涨的影响,虽然采取了一系列措施深挖供应链综合成本,盈利水平仍有所下降。

2、线缆产品2018年累计实现营业收入3.98亿元,较上年同期增长3.32%。其中电力电缆受到国家推行“去产能”政策影响,中标条件和难度日益加大;通信电缆市场竞争日趋激烈,RF电缆市场萎缩,且中国移动网络建设速度放缓,光缆市场需求逐渐减少,公司线缆产品营业收入增长幅度下降;在竞争日趋激烈、销售价格大幅下降的影响下,公司线缆产品的毛利率同比大幅度下降,盈利能力有待提升。

(二)技术研发

报告期内,公司获得了江西省工程研究中心、江西省重点研发项目、博士后研发项目资助资金、南昌市“洪城海鸥”计划等项目立项和奖励。报告期内累计获得政府补助 2,651.60万元。

2018年,完成了2017年立项的公司技术创新项目终期验收 8项;新立项公司技术创新项目8项,分别开展高屏占比短Border LED背光源、Mini LED背光源、健康家电用UVC LED杀菌技术、多基色高品质全光谱LED器件封装及产业化等新产品、新技术研发。“基于LCD的大尺寸裸眼3D显示器”、“基于窄带物联技术NB-IOT的智慧路灯控制器”、“高速光耦用红外LED芯片”分别获得江西省优秀新产品一、二、三等奖。

2018年度,公司获得专利授权51项,其中发明专利4项、实用新型47项。

(三)内部管理

1、公司贯彻“风险控制和不良资产处置”的经营思想,继续深化推进“三位一体”发展战略,加快清理清算工作进度,持续提升产业集中度。

2、加大技改和产业项目投资力度,促进产业升级,夯实健康发展基础。

3、稳步推进经营管理素养提升培训、加大经营骨干人才的引进、培训和选拔力度,增强公司发展的中坚力量。

报告期内,公司初步拟制了后备人才选拔培养方案,进一步明确了各级管理者在后备人才培养中的责任,规范了后备人才培养流程,完善了后备人才的考核、激励机制。后续将持续完善,并逐步推进,为公司的持续发展提供有效的人才保障。

4、深入推进公司全面一体化体系建设工作,结合卓越绩效体系标准进行内审和第三方审核,创新性地建立评审与持续改进的机制,促进不断找寻改进空间,追求卓越。

5、强化子公司资本属性管控,完善健全子公司管控流程制度,夯实内部管理基础。实施增利降本、运营调研、信息化系统建设等管理举措,加强总部各中心职能化建设,提升总部“扶、帮、

督、管、控”矩阵式管理效能。

6、持续推进管理创新、推进“利润与费用中心”和“营销阿米巴”核算体系的建设。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司全年累计实现营业收入344,556.25万元,较上年同期增长14.50%,其中线缆产品实现收入39,777.88万元,占公司营业总收入的11.54%,光电器件及应用产品实现营业收入292,104.57万元,占公司营业总收入的84.78%。

(一)主营业务分析1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入3,445,562,477.863,009,262,847.1914.50
营业成本3,015,481,695.992,579,543,152.5716.90
销售费用83,851,215.9479,212,786.635.86
管理费用130,779,518.09122,121,974.047.09
研发费用126,053,258.92121,404,546.953.83
财务费用29,274,648.0649,558,152.20-40.93
经营活动产生的现金流量净额37,381,576.1033,997,263.669.95
投资活动产生的现金流量净额-148,114,955.82-52,231,257.99-
筹资活动产生的现金流量净额200,204,051.0210,624,383.891,784.38

2. 收入和成本分析□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
线缆397,778,774.98371,881,041.216.513.324.99减少1.48个百分点
光电器件及应用2,921,045,712.092,532,690,831.6513.3017.4520.47减少2.17个百分点
电脑及软件31,277,636.6729,795,310.644.74-25.54-27.11增加2.06个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用

本年主营业务产品毛利率为12.41%,较上年同期毛利率14.30%下降了1.89个百分点。其中:

线缆毛利率为6.51%,较上年毛利率7.99%下降了1.48个百分点,主要是售价下降的影响所致;光电器件及应用产品毛利率为13.30%,较上年毛利率15.47%下降了2.17个百分点,主要是人工成本上涨及部分原材料涨价;电脑及软件毛利率为4.74%,较上年毛利率2.68%上涨了2.06个百分点,主要是由于本期承接的业务毛利率略高所致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
LED芯片(亿粒)37375-19.6-17.80
LED器件(万只)87,43291,91254,273-17.4-7.4-14.2
LED背光源(万块)7,1047,0743013.613.70
智能控制器(万只)3,1603,2392841.16.2-8.4
线缆(公里)70,80471,7989,51532.419.835.9
光缆(芯公里)792,672796,78750,258-15.4-24.8-35.2

(3). 成本分析表

单位:元

分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
线缆原材料、人工、折旧、间接费用371,881,041.2112.67354,218,469.7314.184.99
光电器件及应用原材料、人工、折旧、间接费用2,532,690,831.6586.312,102,271,596.2084.1820.47
电脑及软件原材料、人工、折旧、间接费用29,795,310.641.0240,879,764.541.64-27.11

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额83,172.54万元,占年度销售总额24.14%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

客户名称销售额(元)占全年销售比例(%)
客户1277,665,346.728.06
客户2254,039,336.487.37
客户3110,673,880.113.21
客户494,816,934.992.75
客户594,529,939.472.74
合计831,725,437.7724.14

前五名供应商采购额5,829,112万元,占年度采购总额18.06%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

供应商名称采购额(元)占全年采购比例(%)
供应商1191,339,949.415.93
供应商2138,272,464.554.29
供应商3136,966,803.374.24
供应商458,894,346.351.83
供应商557,437,626.951.78
合计582,911,190.6318.06

3. 费用√适用 □不适用

单位:元

项目2018年度2017年度变动幅度变动原因
财务费用29,274,648.0649,558,152.20-40.93%主要是受美元汇率波动影响,汇兑损益同比减少所致

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入126,053,258.92
本期资本化研发投入0
研发投入合计126,053,258.92
研发投入总额占营业收入比例(%)3.66
公司研发人员的数量509
研发人员数量占公司总人数的比例(%)8.41
研发投入资本化的比重(%)

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用

单位:元

项目2018年度2017年度变动比例变动原因
经营活动产生的现金流量净额37,381,576.1033,997,263.669.95%主要由于货款回笼增加所致
投资活动产生的现金流量净额-148,114,955.82-52,231,257.99-主要由于本期投资私募基金所致
筹资活动产生的现金流量净额200,204,051.0210,624,383.891784.38%主要原因是贷款规模增加所致

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
预付账款146,961,965.232.8642,602,473.871.00244.96主要原因是预付货款增加所致
其他流动资产156,217,311.143.0415,597,655.780.37901.54主要原因是本期投资私募基金所致
在建工程3,649,140.500.0745,919,884.971.08-92.05主要原因是本期子公司募投项目转固定资产所致
其他非流动资产7,834,181.090.1517,447,372.590.41-55.10主要原因是预付的设备工程款减少所致
短期借款981,800,000.0019.12651,432,634.0015.2650.71主要原因是贷款规模增加所致
应付账款及应付票据1,221,047,927.2623.78860,100,416.8220.1541.97主要原因是收入增加,相应的采购额增加所致
一年内到期的非流动负债--1,500.000.35-100%主要原因是归还借款所致
长期借款--3,500.000.82-100%主要原因是归还借款所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金102,407,150.93保证金及用于担保的定期存款或通知存款
应收票据4,157,298.43向应付票据的出票银行提供质押
合计106,564,449.36

3. 其他说明□适用 √不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用 □不适用详见本节第三“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之(一)行业格局和趋势。

(五)投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司募集资金使用情况详见2019年4月10日刊登于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》的《2018年度募集资金存放与使用情况专项报告》。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称行业注册资本持股比例2018年末总资产2018年末归属于母公司的净资产2018年度归属于母公司的净利润
子公司
厦门华联电子股份有限公司电子元器件12,929.0050.01%89,468.0642,252.625,807.02
南昌欣磊光电科技有限公司电子元器件6,295.4574.00%18,532.377,926.85347,71
江西联创致光科技有限公司电子元器件12,132.66100.00%103,869.8016,747.892,148.84
江西联创照明信息技术有限公司电脑耗材2,000.00100.00%3,150.67-1,775.02-495.57
江西联创电缆科技股份有限公司电缆26,314.0078.72%38,124.8824,697.39-945.30
江西联创特种微电子有限公司电子元器件1,600.00100.00%4,020.723,812.69146.73
江西联创光电营销中心有限公司电子元器件5,000.00100.00%19,591.174,409.46240,40
深圳市联志光电科技有限公司电子元器件2,000.0070.00%8,767.442,436.6296.98
江西联创电缆有限公司电缆5,000.0093.30%6,776.363,673.28-1,143,19
江西联融新光源协同创新有限公司电子元器件4,300.0081.875%6,624.812,164.00-603.23
参股公司
厦门宏发电声股份有限公司电子元器件87,212.2022.04%889,034.56530,250.5092,038.94
北方联创通信有限公司通信5,000.0033.00%98,398.6624,280.279,106.28

2、对公司净利润影响达到10%以上子公司或参股公司情况:

单位:万元

被投资单位名称本企业 持股比列2018年度 营业收入2018年度 营业利润2018年度归属于母公司的净利润
厦门宏发电声股份有限公司22.04%687,977.40113,069.5092,038.94
北方联创通信有限公司33.00%66,529.1510,053.839,106.28
厦门华联电子股份有限公司50.01%137,696.796,402.215,807.02

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、LED行业随着《半导体照明产业“十三五”发展规划》的出台及其配套措施的逐步落地,我国LED行业有望借助政策支持的有利机遇,实现由“大”到“强”的转变。据高工产业研究院(GGII)统计,预计2018-2020年中国LED产业产值规模复合增长率将达18%左右,下游市场需求的持续增长将带动整体LED行业持续成长。同时随着LED产品应用领域的扩展,技术更新换代速度的加快,竞争变得越来越激烈,行业集中度进一步提升,LED行业的发展将逐渐趋于良性,拥有品牌、技术和市场的企业将获得更大发展机会,行业龙头企业市场占有率将会不断提高。

(1)上游芯片上游芯片历经前期的扩产高潮,2018年面临较大的产能消化压力,增速有所下降,据LEDinside 统计,2018年中国 LED 芯片市场规模同比仅增长4%,而2017年中国LED芯片市场规模同比增长为19%,在产能消化的压力下,小型企业面对挤压生存维艰,强者恒强格局将进一步体现。

(2)中游封装2018 年,中游封装在下游需求放缓、上游芯片价格下跌的背景下,增幅趋于缓和。但受益于小间距和 Mini LED 的高增长预期,LED封装行业有望迎来新的增长空间,据 GGII 预计,2019年 Mini LED 市场规模有望达到 20 亿元。

(3)下游应用全球LED市场保持快速增长态势的主要来源于室内通用照明、建筑照明、景观照明、背光源和户外LED大屏幕等爆发式增长,随着技术的成熟、价格的下降以及各国陆续出台禁产禁售白炽灯、推广LED照明产品的利好政策背景下, LED照明产品渗透率不断提升,2017年全球LED照明渗透率达到36.7%,较2016年上升5.4%,到了2018年全球LED照明渗透率上升至42.5%。

LED显示逐渐步入存量市场竞争的情况下,规模、技术、资本优势明显的上市公司通过一体化整合进一步扩大规模优势,获取市场份额。LED显示行业步入稳定发展的成熟阶段,行业整合和特色化竞争是未来主要发展方向。

2、光纤光缆行业

自2011年以来,我国光纤光缆产量呈现逐年增长的趋势。2011年中国光纤光缆行业产量仅仅为0.95亿芯公里。而截至2017年中国光纤光缆行业产量达到了2.09亿芯公里,中国光纤光缆需求量占到全球份额的57%左右,我国光纤光缆制造大国的地位已经确立。

(1)光纤光缆市场呈现供过于求状态

2018年,我国光纤光缆市场从供不应求转向供过于求。从市场需求上看,光纤到户以及4G持续建设在过去几年有力拉动了我国光纤光缆市场的需求。2018年,由于5G建设尚未正式开始,光纤到户和4G网络规模建设基本完成,市场上出现了需求量下滑的情况。同时,从供给方面看,在良好的市场预期下,过去几年光纤光缆企业纷纷上马新建和扩容项目,产能在2018年陆续释放。因此,在多重因素的作用下,我国光纤光缆市场出现了供过于求的迹象。

(2)5G建设助推产业高速发展

2019年前期运营商在光网络建设需求上可能和2018年接近,但是随着5G试验网进入实质性建设阶段,以及我国“网络强国”“数字中国”“智慧社会”“乡村振兴”等战略部署的持续推进,居民信息消费水平、产业信息化水平的持续提升,未来行业的发展有望迎来新一轮增长。

3、电缆行业

虽然我国电线电缆行业取得长足发展,2018年销售收入甚至可能超过1.4万亿元,但行业仍走在粗放式发展的道路上,尤其在品牌管理和新技术研发、应用等领域有待提高。而且国内电线电缆行业“大而不强”问题突出,市场集中度极低。

(1)中国电线电缆市场潜力大,可持续性需求旺盛

我国电线电缆行业未来需求增长主要来自两大方面:

一是高压、超高压电力电缆市场需求旺盛。节能环保之经济发展理念下,以“高能效、低损耗”为主要特征的高压、超高压输电方式已成为电力行业发展的方向,高压、超高压电力电缆将逐渐替代中低压电力电缆,高压、超高压和特高压输电线路的建设将为铝合金导线等导线产品以及高电压等级电力电缆带来巨大市场需求。

二是铁路及城市轨道交通领域需求快速增长。根据《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》,“十三五”期间,我国铁路及城轨交通仍将继续保持快速增长、良性发展的势头,铁路营业里程将从2015年的12.1万公立增长到2020年的15万公里,高速铁路营业里程将从2015年的1.9万公里增长到2020年的3.0万公里,城市轨道交通运营里程将从2015年的3300公里增长到2020年的6000公里。城市轨道投资力度的加大,将有效拉动电线电缆行业的进一步发展。

(2)面临行业整合和转型,挑战与机遇并存

国内电线电缆行业正处于产业整合和转型阶段,可以说是国内中小制造企业的缩影,在资本涌入造成的产能过剩后,行业进入洗牌和整合阶段。但今年的宏观环境较为复杂,国外有美国贸易战影响,国内有民营企业的经营艰难困局。在内忧外患之际,电线电缆企业的生存环境将会更加恶劣,市场竞争将会更加剧烈,挑战与机遇并存,只有加快产业转型的步伐,提高自主创新能力,提高产品的质量和技术附加值,才能在复杂的市场环境中抓住机遇。

以上数据信息来源于前瞻产业研究院、半导体照明网、南储商务网及中国产业信息网。

(二)公司发展战略√适用 □不适用

树立“务实、高效、创新、卓越”的核心价值观,建立学习型组织。从产业清理整顿、升级转型,投资并购入手,持续提高产业集中度,以创新的精神,逐步形成公司核心竞争力。实现 营业收入、利润双指标不低于15%年增长率的速度稳定发展,十年缔造百亿企业。

(三)经营计划√适用 □不适用

2019年公司经营方针强化内控防风险,精细管理降成本,转型、升级、调结构,项目拉动促发展。公司计划2019年实现营业收入36.3亿元,主要采取的经营措施如下:

1、加快推进“三位一体”主体战略建设,重点实施好智能自动信息化项目、背光源三期技改项目,加快高温超导感应设备项目孵化速度,实现传统产业向战略性新兴产业结构的调整,推动公司高质量发展。

2、进一步鼓励子公司经营管理模型创新,持续推动有条件的子公司实施经营层持股计划,激发经营团队潜力。

3、实施成本倒逼机制、增利降本等措施。从调整产品与市场结构,降低质量成本,降低采购成本,降低劳动力成本,降低资金使用成本,实施精益生产、争取政府优惠政策的七个方面着手开展成本倒逼工作,提升增利要素。

4、继续积极寻求战略新兴产业、军工产业的投资并购机会,产业资本结合,促进公司外延式良性发展。

5、深化对标管理工作,彻底改变自我对标。从简单的对标上升到升级转型,创新驱动的对标,以此推动公司管理提升和进步。

6、完善公司人才流动机制,进一步将加强人力资源储备、人才梯队培养工作,持续优化薪酬及激励机制。

注:上述发展战略、经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺,提示投资者对此保持足够风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、产品销售价格下跌风险

近年来,LED行业技术持续创新,生产效率不断提高,产品售价随之下降。同时,随着产能持续增加, 市场竞争加剧,也会带来产品销售单价的下降。 如公司不能顺应行业发展趋势,持续推出高附加值产品,将会在激烈的市场竞争中处于不利地位。

2、汇率波动风险

公司出口业务,日常经营涉及到外汇收支,若未来人民币兑换美元汇率持续波动,可能会持续产生汇兑损益,对当期利润带来不确定影响。

3、原材料价格波动风险

2018年以来,各项原材料价格不断上升,预计2019年原材料价格将在一定区域内波动,将对公司生产经营带来风险,公司通过密切关注原材料市场波动,采取恰当的产品定价和采购策略,锁定原材料价格,尽最大努力规避原材料价格波动风险。

4、应收账款风险

随着公司销售规模的扩大,公司应收账款金额也持续增加,若主要债务人的财务状况发生重大不利变化,将可能导致应收账款发生坏账的风险。公司将通过完善客户信用档案,定期评价客户信用状况,加强合同审批管理,加大应收账款催收力度等不同方式,降低应收账款回收的风险。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》中关于现金分红政策的规定为:现金分红应同时满足以下条件:1、公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外);4、公司盈利水平和现金流量能够满足公司的持续经营和长期发展。在满足上述现金分红条件下,公司三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的可分配平均利润的30%;在有条件的情况下,公司可以进行中期现金分红。

公司严格执行证监会、上交所的相关政策,以及《公司章程》制定的利润分配政策,独立董事在利润分配事项发表了独立意见,维护了中小投资者的合法权益。公司严格按照制定的利润分配政策实施利润分配,近三年,公司累计向股东派发现金红利约5,853.89万元,分红总额占近三年实现平均归属于母公司净利润的30.08%。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年00.52023,060,791.00227,161,742.8210.15
2017年00.44019,512,977.00199,241,521.049.79
2016年00.36015,965,163.00157,425,232.7810.14
合计58,538,931.00583,828,496.6410.03

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺解决同业竞争邓凯元2018年1月4日,邓凯元先生出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺避免与公司同业竞争。长期有效
解决关联交易邓凯元2018年1月4日,邓凯元先生出具了《关于规范关联交易的承诺函》,承诺避免与公司关联交易。长期有效
其他邓凯元在作为公司实际控制人期间,将保证与公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面相互独立。长期有效
解决同业竞争伍锐2019年1月8日,伍锐先生出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺避免与上市公司产生同业竞争关系。长期有效
解决关联交易伍锐2019年1月8日,邓凯元先生出具了《关于规范关联交易的承诺函》,承诺尽量避免与上市公司发生关联交易。长期有效
其他伍锐2019年1月8日,伍锐先生承诺在作为公司实际控制人期间,切实保障公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立。长期有效
其他对公司中小股东所作承诺解决同业竞争江西省电子集团有限公司2011年11月1日,电子集团向公司出具了《关于避免与联创光电同业竞争的承诺函》,承诺避免与公司同业竞争。长期有效
解决同业竞争赣商联合股份有限公司2011年11月1日,赣商联合向公司出具了《关于避免与联创光电同业竞争的承诺函》,承诺避免与公司同业竞争。长期有效
解决同业竞争邓凯元2011年11月1日,邓凯元先生向公司出具了《关于避免与联创光电同业竞争的承诺函》,承诺避免与公司同业竞争。长期有效
其他承诺其他邓凯元邓凯元先生拟通过二级市场择机增持公司股份,累计增持金额不低于5,000万元,不超过人民币1亿元。2017年12月5日至2018年6月5日
其他 承诺分红江西联创光电科技股份有限公司2018-2020年,公司在未来三年以现金方式累计分配的红利应不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。2018年 至2020年

注:2018年12月28日,江西省电子集团有限公司控股股东上海凯天实业投资有限公司与伍锐先生签订了《股权转让协议》,上海凯天实业投资有限公司将持有的江西省电子集团有限公司46%的股权转让给伍锐先生。伍锐先生成为江西省电子集团有限公司的控股股东和实际控制人。具体内容详见公司于2019年1月5日、1月8日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的相关公告。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬57
境内会计师事务所审计年限4
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)30
财务顾问
保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
江西联创光电科技股份有限公司南京汉恩数字互联文化股份有限公司新余市凯亚投资中心、高媛、袁帆股权转让纠纷诉求对方返还收购诚意金10,000,000.00一审 结束判决对方返还诚意金1,000万元被告失联,执行困难
江西联创贝晶光电有限公司兴华顺科技(深圳)有限公司买卖合同纠纷诉求对方支付货款1,337,452.04一审判决已生效判决对方支付货款133万元及其利息对方申请破产,诉讼中止
华灿光电股份有限公司江西联创贝晶光电有限公司买卖合同纠纷诉求支付货款545,684.11调解结案已结案
江西联创光电科技股份有限公司中科院微信所、唐千里等5人公司出资纠纷诉求对方补足出资款9,209,844.42再审结束法院维持一审判决结果判决合同未生效
江西联创电缆有限公司赖跃林买卖合同纠纷诉求对方支付货款17,140.12一审判决已生效判决对方支付货款17,140.12元及其利息执行完毕
江西联创电缆有限公司江西电缆有限责任公司买卖合同纠纷诉求对方支付货款4,994,968.97法院出具调解书调解由对方支付货款4,994,968.97元及其利息已执行到100万元,对方已破产,等待破产清算
江西联创电缆有限公司吉安市第四建筑工程有限公司买卖合同纠纷诉求对方支付货款151,300.00二审驳回我方诉讼请求法院不支持我方诉求
南昌联安照明有限公司江西联创光电科技股份有限公司租赁合同纠纷诉求退还押金、支付违约金及赔偿原材料等货物损失4,527,113.56一审已判决一审判决联创返还联安房租、水电、设备押金99,260元,驳回联安其他诉求公司已提起上诉

(三) 其他说明□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会、上海证券交易所公开遣责的情形。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司分别于2015年7月15日和8月3日召开第六届董事会第十一次会议和2015年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司第一期员工持股计划(草案)及其摘要的议案》及相关议案。本次员工持股计划拟在股东大会通过后的6个月内完成与方正证券的股票交互交易。2016年2月3日,公司第一期员工持股计划已经完成购买公司股票。具体内容详见公司于2015年7月16日、2015年8月4日、2016年2月4日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的相关公告。
公司于2017 年7月5日召开第六届董事会第三十四次会议,审议通过了《关于公司第一期员工持股计划存续期展期的议案》。公司员工同意将公司第一期员工持股计划存续期延长12个月,除存续期展期外,公司第一期员工持股计划的其他内容不作变更。具体内容详见公司于2017年7月7日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的相关公告。
2018年7月30日,公司第一期员工持股计划对应的资管计划所持公司股票3,627,000 股已全部出售完毕,根据员工持股计划相关规定,公司第一期员工持股计划实施完毕并终止。具体内容详见公司于2018年7月31日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况√适用 □不适用

公司第一期员工持股计划由包括公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员、公司管理骨干及核心技术人员共计154人共同出资3,000万元认筹成立,其中公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员11人。本期员工持股计划的资金来源为公司员工的合法薪酬、自筹资金和法

律、行政法规允许的其他方式。

截至2016年2月3日,公司第一期员工持股计划认购的“方正中期期货联创稳睿1号资产管理计划”通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票为3,627,000股,成交金额为人民币63,133,658.00元,成交均价约为人民币17.41元/股,买入股票数量占公司总股本的0.82%,至此本次员工持股计划完成公司股票的购买。

截至2018年7月30日,公司第一期员工持股计划对应的资管计划所持公司股票3,627,000 股全部出售完毕,公司第一期员工持股计划终止并完成清算分配。

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五)其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二)担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市被担保方担保金额担保发生日期担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担是否为关联方关联 关系
公司的关系(协议签署日)履行完毕担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计47,344.64
报告期末对子公司担保余额合计(B)19,062.60
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)19,062.60
担保总额占公司净资产的比例(%)7.79
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)11,643.53
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)11,643.53
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
非保本自有资金150,000,000.00150,000,000.00

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程未来是否有委托理财计划减值准备计提金
额(如有)
南昌启航投资管理有限公司非保本产品150,000,000.002018.7.162019.5.30自有资金资产收益权等赎回后一次性支付9.85%

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四)其他重大合同□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、公司履行社会责任的宗旨和理念:公司以“致力节能 照亮未来”为使命,始终坚持“务实、高效、创新、卓越”的核心价值观,培育和弘扬积极向上的企业文化。作为上市公司,在追求经济效益的同时,公司积极履行企业应尽的义务,承担社会责任,有效保护自然生态环境,维护社会安全,致力于为股东、员工、顾客、供方、社会五方谋福。

2、股东及债权人权益保护:公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的规定,坚持规范运作,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东进行信息披露;依法召开股东大会,积极主动的采取网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例,不断完善内控体系和法人治理结构,以维护全体股东,特别是中小股东的利益。同时,通过投资者电话、上证E互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流,建立良好的互动平台。

3、职工权益保护:公司秉承“想干事的人有机会,能干事的人有舞台,干成事的人有回报。”的人才理念,重视人才培养和人才梯队建设,注重员工培训,提升员工业务素质和思想素质,积极建设学习型企业。公司尊重和保护员工权益,严格贯彻执行《劳动合同法》、《社会保险法》等各项法律法规,关爱员工,以人为本,坚持每年为员工进行健康检查、给予全体职工发放生日补贴等,并将企业发展的成果惠及全体员工,构建和谐的劳动关系。

公司积极开展员工帮扶救助工作,定期开展退伍转业军人、退休职工和困难职工慰问以及金秋助学等活动;同时,公司心系患病员工,组织看望慰问并积极号召企业员工及社会进行爱心募捐。公司还通过开展各类文化体育、节假日集体活动,比如年会、“三八”节趣味活动、合理化建议活动、歌咏比赛、篮球赛、棋牌赛等,丰富员工生活,激发员工活动,营造和谐氛围。

4、环境保护与可持续发展:公司高度重视环境保护工作,积极履行企业环境保护的职责,严格遵守国家关于环境保护方面的法律法规。公司目前已通过ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO14001:2015环境管理体系认证、OHSAS18001:2007职业健康安全管理体系认证,并严格按照体系的要求规范运作。

5、社会公益事业:公司始终致力于公益事业,奉献爱心,回报社会,连续12年组织无偿献血活动,2018年献血总量达12700毫升,并荣获了全省无偿献血促进奖单位称号。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司部分子公司的排放污染为水污染物和大气污染物,其中水污染物中主要污染物有含酸废水、COD、NH3-N、悬浮物、石油类等;大气污染物中主要污染物有甲苯、二甲苯、氯化氢等;公司及子公司均不属于环境保护部门公布的2018年度重点排污单位。

公司和部分子公司每年会委托第三方具有检测资质的检验检测机构,对废水、废气、噪声污染源排放指标进行采样检测一次并提交检测报告,针对采样检测结果,在生产全过程中不断改进清洁生产工艺、污染物治理工艺及设施,同时公司所有产生的“固废”均委托专业固废处理公司进行集中处理。其他未委托第三方机构检测的子公司,按照子公司所在生产园区或污水处理厂的要求合法合规进行废水、废气排放;自行排放的子公司,已申请核发排污许可证。

公司及子公司在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等法律法规的要求,报告期内不存在因违反有关环境保护及防治污染的法律、法规而受到处罚的情况。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)41,065
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)47,760

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
江西省电子集团有限公司93,762,09221.14质押93,400,000境内非国有法人
邓凯元3,668,06926,121,8005.89质押25,512,068境内自然人
江西电线电缆总厂285,50013,360,0853.01未知国有法人
朱吉文8,880,0722.00未知境内自然人
李建华6,375,0281.44未知境内自然人
徐隽5,500,0981.24未知境内自然人
叶景肯3,661,0740.83未知境内自然人
詹美凤3,577,1320.81未知境内自然人
叶佩芬2,836,0490.64未知境内自然人
周瑞唐2,820,0000.64未知境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
江西省电子集团有限公司93,762,092人民币普通股93,762,092
邓凯元26,121,800人民币普通股26,121,800
江西电线电缆总厂13,360,085人民币普通股13,360,085
朱吉文8,880,072人民币普通股8,880,072
李建华6,375,028人民币普通股6,375,028
徐隽5,500,098人民币普通股5,500,098
叶景肯3,661,074人民币普通股3,661,074
詹美凤3,577,132人民币普通股3,577,132
叶佩芬2,836,049人民币普通股2,836,049
周瑞唐2,820,000人民币普通股2,820,000
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称江西省电子集团有限公司
单位负责人或法定代表人伍锐
成立日期1996年12月21日
主要经营业务实业投资、房地产开发经营、国内贸易、从事货物及技术的进出口业务、仓储、自有设备租赁、金属矿产品销售、电力电子设备生产、电子产品、电器机械及器材、五金交电、日用百货、综合技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

2 自然人□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名伍锐
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务江西坤城投资有限公司董事长、江西赣电联合置业有限公司董事长、江西水木投资管理有限公司董事长、江西省电子集团有限公司董事长、上海赣商科技股份有限公司董事、南昌雅拓建筑建设有限公司监事、江西联创光电科技股份有限公司董事、江西联创光电营销中心有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期√适用 □不适用

2018年12月28日,上海凯天实业投资有限公司与伍锐先生签署了《股权购买协议》,约定上海凯天实业投资有限公司将其持有的江西省电子集团有限公司46%股权转让给伍锐先生,本次

股权转让已完成工商变更登记。转让完成后,伍锐先生成为江西省电子集团有限公司的控股股东及实际控制人,从而成为上市公司的实际控制人。具体内容详见公司于2019年1月5日、1月8日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的相关公告。

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
现任
曾智斌董事长442019年1月31日2022年1月30日88.12
伍锐董事472019年1月31日2022年1月30日
徐风董事452019年1月31日2022年1月30日
钱伟董事592019年1月31日2022年1月30日
辜洪武董事502019年1月31日2022年1月30日
彭忠董事502019年1月31日2022年1月30日
董云庭独立董事732019年1月31日2022年1月30日
李国平独立董事522019年1月31日2022年1月30日6.00
邓波独立董事552019年1月31日2022年1月30日6.00
李中煜监事会主席472019年1月31日2022年1月30日
陶祺监事332019年1月31日2022年1月30日
王玮监事432019年1月31日2022年1月30日
罗少剑职工监事512019年1月31日2022年1月30日37.74
许文娜职工监事492019年1月31日2022年1月30日18.14
孙宁总裁582019年1月31日2022年1月30日76.12
蒋国忠总工程师572019年1月31日2022年1月30日62.70
叶建青常务副总裁562019年1月31日2022年1月30日60.16
郭长斌副总裁462019年1月31日2022年1月30日52.13
宋荣华副总裁392019年1月31日2022年1月30日15,00015,000026.61
陈国锋财务总监452019年1月31日2022年1月30日53.15
潘婉琳董事会秘书422019年1月31日2022年1月30日52.88
离任
蔡锋职工监事422014年7月29日2018年6月5日9.64
胡著平董事532011年7月1日2019年1月31日
邓又瑄董事292011年7月1日2019年1月31日
黄清董事342016年6月28日2019年1月31日
沈国权独立董事532014年7月29日2019年1月31日6.00
邓方俊副总裁302019年1月31日2019年3月28日54.00
合计/////15,00015,000/609.39/

注:公司于2019年1月31日召开2019年第一次临时股东大会、第七届董事会第一次会议、第七届监事会第一次会议,完成了公司董事会、监事会的换届工作,选举产生公司董事长、监事会席,聘任了公司新一届高级管理人员。

姓名主要工作经历
曾智斌历任武警江西省边防总队参谋,江西陆达实业有限公司总经理,深圳易思杰科技有限公司副董事长,江西金石投资有限公司董事长,江西联创光电科技股份有限公司监事、董事,江西省鄱湖低碳环保股份有限公司董事长,宏发科技股份有限公司董事。2016
年2月至今任江西联创光电科技股份有限公司董事长,兼任赣商联合股份有限公司董事、江西省电子集团有限公司董事、厦门宏发电声股份有限公司董事、北方联创通信有限公司董事、江西银行股份有限公司董事。
伍锐现任江西坤城投资有限公司董事长、江西赣电联合置业有限公司董事长、江西水木投资管理有限公司董事长、江西省电子集团有限公司董事长、上海赣商科技股份有限公司董事、南昌雅拓建筑建设有限公司监事、江西联创光电营销中心有限公司董事长;2011年5月至今任江西联创光电科技股份有限公司董事。
徐风历任九江市新长江广告发展有限公司总经理、九江市新长江置业有限公司董事长。现任九江恒盛科技发展有限责任公司董事长、赣州恒科东方实业有限公司董事长、江西恒科东方科技园运营有限公司董事长,清华大学经济管理学院名誉院董;2019年1月31日起任江西联创光电科技股份有限公司董事。
钱伟历任中电投江西置业有限公司执行董事兼总经理、南昌发电厂、南昌发电有限公司党委书记等职务,2018年8月起任国家电投集团江西置业有限公司调研员;2019年1月31日起任江西联创光电科技股份有限公司董事。
辜洪武历任安徽新禧置业有限公司副总经理、江西联创光电科技股份有限公司监事。现任江西伟鑫金属材料有限公司总经理;2019年1月31日起任江西联创光电科技股份有限公司董事。
彭忠历任吉安市吉安水泥厂工艺员、化验室主任、副厂长,吉安市吉州水泥有限公司 董事长、总经理,吉安市吉州区国有资产管理营运中心副主任。现任吉安市吉州区国有资产管理营运中心主任,兼任江西联创电缆科技股份有限公司董事;2014年7月起任江西联创光电科技股份有限公司董事。
董云庭历任杭州电子科技大学教研室主任、系主任、副校长,电子工业部综合规划司副司长、政研室主任,中国电子工业发展规划研究院院长,中国电子信息产业集团外部董事,中国电子企业协会会长,宏发科技股份有限公司独立董事。现任赛迪集团战略研究中心主任、中国电子信息行业联合会专家委员会主任;2019年1月31日起任江西联创光电科技股份有限公司独立董事。
李国平历任中磊会计师事务所江西分所副所长、所长。现任大信会计师事务所(特殊普通合伙)江西分所总经理、高级合伙人,中国注册会计师协会专业指导委员会委员,江西省注册会计师协会副会长兼专业技术委员会主任委员和申诉委员会主任委员;2014年7月起至今任江西联创光电科技股份有限公司独立董事。
邓波历任江西师范大学研究员,硕士生导师。现任华东交通大学经管学院教授、华东交通大学新型工业化与城镇化研究院副院长、教授、硕士生导师,兼任江西洪城水业股份有限公司独立董事;2014年7月起至今任江西联创光电科技股份有限公司独立董事。
李中煜中国人民解放军32824部队退役,先后在南昌市东湖区人民法院、南昌市东湖区司法局、中共江西省委企业工委工作,2006年起任江西省国有资产监督管理委员会处长、江西省大成国有资产经营管理公司董事长、江西省国有资产监督管理委员会监事会主席。现任江西省电子集团有限公司总裁、北方联创通信有限公司董事、江西联创特种微电子有限公司董事、上海信茂新技术有限公司董事长;2019年1月31日起任江西联
创光电科技股份有限公司监事会主席。
陶祺现任江西景顺建筑工程有限公司总经理,江西伟锦建设集团有限公司总经理,江西省电子集团有限公司副总裁;2019年1月31日起任江西联创光电科技股份有限公司监事。
王玮历任吉安市吉州区财政局干部、科长。现任吉州区国库集中收付核算中心主任,吉安市吉州区城市建设投资开发有限公司监事,江西联创电缆科技股份有限公司监事;2014年7月起任江西联创光电科技股份有限公司监事。
罗少剑历任江西联创光电科技股份有限公司办公室主任、证券部经理、副总经济师、公司监事会副主席、公司团委书记、工会主席、纪委书记、党委委员。现任江西联创光电科技股份有限公司总裁助理、党委委员、工会主席,江西省电子集团工会副主席,江西联融新光源协同创新有限公司监事会主席,江西联创电缆科技股份有限公司监事会主席;2018年6月起任江西联创光电科技股份有限公司职工监事。
许文娜历任南昌华大服装有限公司出纳、成本会计、主办会计、财务经理,前泽给装南昌有限公司财务经理。现任江西联创光电科技股份有限公司审计监察部高级经理、上海信茂新技术有限公司董事、江西联创照明信息科技有限公司董事、深圳市联志光电科技有限公司监事、江西联创电缆有限公司监事、江西联创南分科技有限公司监事、杭州君鹏投资管理有限公司监事;2015年6月起任江西联创光电科技股份有限公司职工监事。
孙宁1982年9月至1984年7月任南昌746厂助理工程师、团支部书记;1984年8月至2004年历任厦门华联电子有限公司车间主任、生产部经理、销售部经理、分厂厂长、总经理助理、事业部总经理、副总经理;期间曾兼任杭州迪森公司总经理、厦门新纪元电子有限公司总经理;2005年至2012年4月任厦门永达电子设备有限公司常务副总经理、总经理;2012年6月至2013年10月任厦门宏发电气有限公司副总经理、总经理。2013年12月起任江西联创光电科技股份有限公司总裁,兼任江西联创致光科技有限公司董事、江西联融新光源协同创新有限公司董事、厦门华联电子股份有限公司董事长。
蒋国忠历任江西景华电子有限责任公司技术员、车间副主任、分厂副厂长、厂长、副总工程师、总工程师,江西联创光电科技股份有限公司执行总裁兼总工程师,副总裁兼总工程师、总裁、董事长等职。江西省物理学会副理事长、江西省主要学科学术和技术带头人,享受政府特殊津贴。2015年11月起任江西联创光电科技股份有限公司总工程师,兼任江西联融新光源协同创新有限公司董事、江西联创电缆科技股份有限公司董事、江西联创致光科技有限公司董事、江西联欧微电子材料有限公司董事长、江西联创电缆有限公司董事长。
叶建青教授级高级工程师。历任江西联创光电科技有限公司副总裁、总裁。2012年3月起任江西联创光电科技股份有限公司常务副总裁,兼任江西联融新光源协同创新有限公司董事、南昌欣磊光电科技有限公司董事长、厦门华联电子股份有限公司董事、江西联创特种微电子有限公司董事长。曾获得“江西省劳动模范”荣誉称号。
郭长斌历任江西联创光电科技股份有限公司企管计划部副经理、经理、生产部经理、副总经济师兼投资企管部经理、团委书记、第一党支部书记、公司监事,深圳市联志光电科技有限公司董事长,江西联创光电营销中心有限公司董事长、江西联创南分科技有限
公司董事长。2010年6月起任江西联创光电科技股份有限公司副总裁、党委委员,兼任深圳市联志光电科技有限公司董事、江西联创电缆有限公司董事、江西联创光电营销中心有限公司董事、江西联创照明信息科技有限公司董事长、江西联创南分科技有限公司董事。
宋荣华2003年8月至2004年12月任江西联创光电科技股份有限公司平显事业部工程部副经理;2005年1月至2014年9月历任江西联创致光科技有限公司销售部经理、销售副总监、销售总监、常务副总经理、总经理;2014年9月至2018年3月任江西联创光电科技股份有限公司总裁助理;现任江西联创光电科技股份有限公司副总裁;兼任江西联创致光科技有限公司总经理、董事长,江西联欧微电子材料有限公司总经理,深圳市联志光电科技有限公司董事长。
陈国锋历任广东恒信德律会计师事务所部门经理、广东大华德律会计师事务所高级经理、仁和药业股份有限公司副总经理。2012年5月起任江西联创光电科技股份有限公司财务总监,兼任江西联创致光科技有限公司董事、南昌欣磊光电科技有限公司董事、江西联创光电营销中心有限公司监事、江西联创照明信息科技有限公司监事、江西同和药业股份有限公司独立董事。
潘婉琳历任江西联创光电科技股份有限公司证券事务代表、董事会办公室副主任。2017 年 3 月至今担任江西联创光电科技股份有限公司董事会秘书。

其它情况说明□适用 √不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
曾智斌江西省电子集团有限公司董事2014-08
伍 锐江西省电子集团有限公司董事长2018-05
伍 锐江西坤城投资有限公司董事长2007-09
彭 忠江西电线电缆总厂厂长2015-01
辜洪武江西伟鑫金属材料有限公司总经理2007-09
李中煜江西省电子集团有限公司总裁2019-01
陶 祺江西省电子集团有限公司副总裁2018-09
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
曾智斌赣商联合股份有限公司董事
北方联创通信有限公司董事
厦门宏发电声股份有限公司董事
江西银行股份有限公司董事
伍锐江西赣电联合置业有限公司董事长
江西水木投资管理有限公司董事长
上海赣商科技股份有限公司董事
南昌雅拓建筑建设有限公司监事
徐风九江恒盛科技发展有限责任公司董事长
赣州恒科东方实业有限公司董事长
江西恒科东方科技园运营有限公司董事长
钱伟国家电投集团江西置业有限公司调研员
彭忠吉安市吉州区国有资产管理营运中心主任
董云庭赛迪集团战略研究中心主任
中国电子信息行业联合会专家委员会主任
李国平大信会计师事务所(特殊普通合伙)江西分所高级合伙人、总经理
邓波华东交通大学新型工业化与城镇化研究院副院长、教授
江西洪城水业股份有限公司独立董事
陶祺江西景顺建筑工程有限公司总经理
江西伟锦建设集团有限公司总经理
王玮吉州区国库集中收付核算中心主任
许文娜杭州君鹏投资管理有限公司监事
孙宁北方联创通信有限公司董事
陈国锋江西同和药业股份有限公司独立董事
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序内部董事及高管薪酬均根据公司董事会制定并经股东大会审议通过的《公司高管人员年薪制实施办法》的规定确定薪酬方案,经公司董事会薪酬与考核委员会审核后发放;二名职工监事依据其工作岗位确定薪酬;独立董事薪酬由董事会确定并经过股东大会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事会制定的《公司高管人员年薪制实施办法》
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况本年度公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计:609.39万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计本年度公司董事、监事和高级管理人员的实际获得报酬合计:609.39万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
徐风董事选举换届选举
钱伟董事选举换届选举
辜洪武董事选举换届选举
董云庭独立董事选举换届选举
李中煜监事会主席选举换届选举
陶祺监事选举换届选举
罗少剑职工监事选举
宋荣华副总裁聘任
胡著平董事离任任期届满
邓又瑄董事离任任期届满
黄清董事离任任期届满
沈国权独立董事离任任期届满
蔡锋职工监事离任个人原因,辞职
邓方俊副总裁离任个人原因,辞职

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量104
主要子公司在职员工的数量5,951
在职员工的数量合计6,055
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员4,652
销售人员195
技术人员509
财务人员64
行政人员635
合计6,055
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上45
本科503
大专579
大专以下4,928
合计6,055

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

子公司经营层成员根据《江西联创光电科技股份有限公司分子公司经营者年薪考核管理办法》的规定实施年薪和绩效管理,报酬由年薪和业绩特别奖励组成。

年薪基数根据上年度经营业绩情况核定,并将其分成基本工资(50%)、季度绩效工资(30%)和年度绩效工资(20%)三部分。季度与年度绩效工资根据季度和年度绩效KPI考核结果核发。KPI

指标主要包括七大财务指标考核及个性化指标考核。其中七大财务指标考核包含净资产收益同比增长率,营业收入和净利润同比增长率、存货和应收账款周转次数的同比增长率、经营性现金流保障系数、人均利润率的同比增长率;个性化指标考核包含新产品销售占比同比增长率、产品质量损失同比下降率、资产减值损失占销售收入比同比下降率、审计整改建议达成率。业绩特别奖励是指对完成年度净利润计划且净利润同比有所增长的单位计提的,对经营层、核心管理技术骨干和对公司有重大贡献人员的特殊奖励。

公司中层及基层管理人员根据《江西联创光电科技股份有限公司薪酬与绩效管理制度》的规定开展月度和年度绩效考核工作,月度考核与月薪挂钩,年度考核与薪酬和职务调整挂钩。月度绩效考核主要采用管理目标考核与KPI 考核相结合的方式,年度绩效考核采用360度考核。

(三) 培训计划√适用 □不适用

为有效推动经营层经营管理知识的更新和后备队伍经营管理理论水平的提升,2018年公司举办了两期经营管理素养提升培训班,并配套购买了系列参考教材,组织了学业水平测试。通过培训需求调研、培训课程设置、教学方式选择、培训效果测评等培训系统的探索实践,完善了公司培训体系的建设,培训效果得到进一步的提升。

同时围绕2018年经营和战略举措,公司聘请外部咨询专家与内部培训师开展了卓越绩效自评师、管理体系审核员、QC小组活动等多场次的内训,保障管理举措的落地执行。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规要求,结合公司实际情况,不断完善公司的法人治理结构,规范公司运作。公司权力机构、决策机构、监督机构与经营管理层之间权责明确、运作规范,公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

1、股东与股东大会

公司股东大会的召集、召开完全符合《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定,并聘请律师对股东大会的召集、召开程序进行见证,出具法律意见书。公司能够确保中小股东与大股东享有平等地位,能够公平、充分地行使自己的权利。

2、控股股东和公司的关系

公司与控股股东及其关联方之间在业务、人员、资产、机构和财务方面做到了“五独立”;控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。

3、董事和董事会

公司董事会严格依照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及《董事会议事规则》进行有效运作并履行股东赋予的职权;独立董事和董事会专门委员会在决策中发挥着重要作用,积极为公司规范运作、对外投资决策和战略发展提供合理化建议。

4、监事与监事会

监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的规定,充分发挥检查与监督职能,对公司2018年定期报告编制过程及募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金、计提资产减值、资产核销、公司会计政策变更等相关事项进行了检查和审核,并发表了监事会意见;公司监事能够认真履行职责,本着对股东负责的精神,列席董事会及股东大会,定期听取公司财务状况汇报,对公司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

5、关于信息披露及透明度

公司严格按照中国证监会《上市公司信息披露管理制度》和上海证券交易所《股票上市规则》等规章制度的要求,依法履行信息披露义务,严格遵守“公平、公正、公开”的原则,真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东平等获得信息。

6、内幕信息知情人登记管理情况

公司建立了《内幕信息知情人登记管理制度》并严格执行内、外部信息使用人管理的相关规定,保证信息披露的公平。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年6月29日上海证券交易所www.sse.com.cn2018年6月30日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
曾智斌888001
伍锐888001
胡著平888001
邓又瑄888001
彭忠888001
黄清888001
沈国权888001
李国平888001
邓波888001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数8
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数4
现场结合通讯方式召开会议次数4

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

董事会薪酬与考核委员会根据《公司高管人员年薪制实施办法》的相关规定对高级管理人员的业绩和履职情况进行KPI(“7+N”)指标体系考评。

7个公共指标考核分为LED行业上市公司平均水平对标考核和自身同期经营指标同比增长率考核两部分。7个公共指标包括净资产收益率、经营性现金净流量、营业收入增长率、净利润增长率、存货周转率、应收帐款周转率、人均利润率。

个性化指标主要依据高管分管工作和兼任董事长的子公司经营KPI确立。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第七届董事会第三次会议审议通过了公司《公司2018年度内部控制评价报告》。全文详见2019年4月10日登载于上海证券交易所网站的相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

受本公司委托,大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,并出具了《江西联创光电科技股份有限公司2018年度内部控制审计报告》,全文详见2019年4月10日登载于上海证券交易所网站的相关公告。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

大华审字[2019]005083号江西联创光电科技股份有限公司全体股东:

一、 审计意见我们审计了江西联创光电科技股份有限公司 (以下简称“联创光电”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了联创光电2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于联创光电,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.应收账款坏账准备;

2.存货跌价准备。

(一)应收账款坏账准备

1.事项描述

如联创光电合并财务报表附注六注释4所述,截至2018年12月31日,应收账款余额1,176,568,956.01元,坏账准备金额105,976,236.11元,账面价值较高。

联创光电管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力,并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独评估或单独评估未发生减值的应收账款,管理层在考虑该等客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减值评估。

由于应收账款可收回性的确定需要联创光电管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值,涉及需要运用重大会计估计和判断,应收账款若发生坏账对财务报表影响较为重大,为此我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对应收账款坏账准备实施的主要程序包括:

(1)我们对与应收款项日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内部控制包括客户信用风险评估、应收款项收回流程、对触发应收款项减值的事件的识别及对坏账准备金额的估计等。

(2)我们复核管理层在评估应收款项的可收回性方面的判断及估计,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。当中考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况,以及我们对经营环境及行业基准的认知(特别是账龄及逾期应收款项)等。

(3)选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序,并将函证结果与公司账面记录的金额进行核对。

(4)我们对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项进行了减值测试,评价管理层坏账准备计提的合理性。

(5)结合期后回款情况检查,进一步验证应收款项的可收回性。

(6)我们评估了管理层于2018年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。

基于获取的审计证据,我们认为,联创光电管理层对应收账款减值的列报与披露是适当的。

(二)存货跌价准备

1.事项描述

如联创光电合并财务报表附注六注释7所述,截至2018年12月31日,存货余额788,432,186.60元,存货跌价准备金额47,624,808.76元,账面价值较高。

联创光电管理层按季度对存货进行减值测试,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备。可变现净值按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

由于存货金额重大,且减值测试过程较为复杂,联创光电管理层在确定存货可变现净值需要运用重大判断,存货跌价准备的增加对财务报表影响较为重大,为此我们确定存货的跌价准备为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对存货跌价准备实施的主要程序包括:

(1)我们对与存货管理相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内部控制包括存货出入库及验收检验程序、仓储分类管理、存货盘点流程、对触发存货的跌价事件的识别及对存货跌价准备金额的估计等。

(2)我们复核管理层在评估存货的存货可变现净值方面的判断及估计,关注管理层是否充分

识别已发生跌价的项目。当中考虑我们对经营环境及行业的认知,特别是对定制品的质量退货及库龄较长的存货进行了关注。

(3)对公司监盘中对存货的外观形态进行检视,查看残次、冷背、呆滞的存货并进行记录。(4)我们对管理层按照存货可变现净值计提的跌价准备进行了测试,并结合销售情况进行了检查,进一步验证存货可变现净值。

(5)我们评估了管理层于2018年12月31日对存货跌价准备的会计处理及披露。基于获取的审计证据,我们认为,联创光电管理层对存货跌价准备的列报与披露是适当的。四、其他信息联创光电管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

联创光电管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,联创光电管理层负责评估联创光电的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算联创光电、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督联创光电的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对联创光电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致联创光电不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就联创光电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:丁莉
中国·北京(项目合伙人)
中国注册会计师:何雨村
二〇一九年四月八日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 江西联创光电科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金657,445,362.72538,220,456.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1,251,263,481.021,061,745,711.24
其中:应收票据180,670,761.12241,757,358.92
应收账款1,070,592,719.90819,988,352.32
预付款项146,961,965.2342,602,473.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款128,499,624.01104,350,127.14
其中:应收利息
应收股利73,865,450.7370,528,000
买入返售金融资产
存货740,807,377.84591,186,572.63
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产156,217,311.1415,597,655.78
流动资产合计3,081,195,121.962,353,702,997.57
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产29,940,490.6829,940,490.68
持有至到期投资
长期应收款1,052,824.88935,350.34
长期股权投资1,289,614,754.111,150,759,260.78
投资性房地产4,692,099.024,912,284.64
固定资产555,842,487.95517,568,456.45
在建工程3,649,140.5045,919,884.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产35,634,137.0536,555,412.01
开发支出
商誉
长期待摊费用53,630,664.0849,143,035.21
递延所得税资产70,739,049.4661,842,863.41
其他非流动资产7,834,181.0917,447,372.59
非流动资产合计2,052,629,828.821,915,024,411.08
资产总计5,133,824,950.784,268,727,408.65
流动负债:
短期借款981,800,000.00651,432,634.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款1,221,047,927.26860,100,416.82
预收款项19,390,451.6021,267,643.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬22,493,324.7622,818,019.95
应交税费15,578,535.2414,504,552.19
其他应付款81,434,023.6797,060,808.59
其中:应付利息
应付股利2,189,050.002,189,050.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计2,341,744,262.531,682,184,075.13
非流动负债:
长期借款35,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款14,400,000.0014,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益17,427,860.2116,689,459.81
递延所得税负债7,093,802.57
其他非流动负债
非流动负债合计38,921,662.7866,089,459.81
负债合计2,380,665,925.311,748,273,534.94
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)443,476,750.00443,476,750.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积635,823,779.15637,164,091.62
减:库存股
其他综合收益3,138,208.641,668,391.40
专项储备
盈余公积164,274,881.54146,769,618.65
一般风险准备
未分配利润1,199,407,240.711,009,437,590.62
归属于母公司所有者权益合计2,446,120,860.042,238,516,442.29
少数股东权益307,038,165.43281,937,431.42
所有者权益(或股东权益)合计2,753,159,025.472,520,453,873.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,133,824,950.784,268,727,408.65

法定代表人:曾智斌 主管会计工作负责人:陈国锋 会计机构负责人:唐征

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:江西联创光电科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金363,206,628.23211,054,200.36
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款92,244,018.44149,812,144.85
其中:应收票据41,928,831.3482,103,407.83
应收账款50,315,187.1067,708,737.02
预付款项745,840.493,852,518.17
其他应收款463,526,805.81292,117,649.84
其中:应收利息
应收股利73,865,450.7370,528,000.00
存货1,665,999.2326,094,338.11
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产151,675,537.783,308,066.83
流动资产合计1,073,064,829.98686,238,918.16
非流动资产:
可供出售金融资产29,940,490.6829,940,490.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,054,415,930.151,926,075,227.57
投资性房地产4,692,099.024,912,284.64
固定资产118,212,487.82130,246,551.77
在建工程2,934,081.542,401,924.94
生产性生物资产
油气资产
无形资产12,807,863.5613,286,634.98
开发支出
商誉
长期待摊费用1,189,101.104,729,976.01
递延所得税资产39,404,694.5734,128,947.59
其他非流动资产187,063.78
非流动资产合计2,263,596,748.442,145,909,101.96
资产总计3,336,661,578.422,832,148,020.12
流动负债:
短期借款810,000,000.00440,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款19,988,379.9537,001,700.53
预收款项2,752,907.492,301,346.49
应付职工薪酬807,880.37
应交税费396,817.79651,098.87
其他应付款138,565,590.19142,083,699.82
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计971,703,695.42622,845,726.08
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款14,400,000.0014,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益435.2414,002.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计14,400,435.2414,414,002.90
负债合计986,104,130.66637,259,728.98
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)443,476,750.00443,476,750.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积635,378,808.71636,719,121.18
减:库存股
其他综合收益3,138,208.641,668,391.40
专项储备
盈余公积164,439,232.80146,933,969.91
未分配利润1,104,124,447.61966,090,058.65
所有者权益(或股东权益)合计2,350,557,447.762,194,888,291.14
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,336,661,578.422,832,148,020.12

法定代表人:曾智斌 主管会计工作负责人:陈国锋 会计机构负责人:唐征

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入3,445,562,477.863,009,262,847.19
其中:营业收入3,445,562,477.863,009,262,847.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,437,830,985.753,006,112,670.81
其中:营业成本3,015,481,695.992,579,543,152.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加17,184,642.8716,689,100.42
销售费用83,851,215.9479,212,786.63
管理费用130,779,518.09122,121,974.04
研发费用126,053,258.92121,404,546.95
财务费用29,274,648.0649,558,152.20
其中:利息费用39,063,297.4036,868,640.90
利息收入5,270,120.893,038,120.11
资产减值损失35,206,005.8837,582,958.00
加:其他收益24,745,377.8517,794,197.23
投资收益(损失以“-”号填列)231,979,939.29215,479,543.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益232,391,439.29215,126,179.53
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-702,918.8136,096.86
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)263,753,890.44236,460,013.47
加:营业外收入7,194,506.176,280,084.18
减:营业外支出9,567,172.815,098,480.56
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)261,381,223.80237,641,617.09
减:所得税费用7,626,908.2011,161,954.27
五、净利润(净亏损以“-”号填列)253,754,315.60226,479,662.82
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)253,754,315.60226,479,662.82
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益26,592,572.7827,238,141.78
2.归属于母公司股东的净利润227,161,742.82199,241,521.04
六、其他综合收益的税后净额1,469,817.24-1,927,931.19
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,469,817.24-1,808,797.30
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,469,817.24-1,808,797.30
1.权益法下可转损益的其他综合收益1,469,817.24-1,676,313.73
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-132,483.57
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-119,133.89
七、综合收益总额255,224,132.84224,551,731.63
归属于母公司所有者的综合收益总额228,631,560.06197,432,723.74
归属于少数股东的综合收益总额26,592,572.7827,119,007.89
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.510.45
(二)稀释每股收益(元/股)0.510.45

法定代表人:曾智斌 主管会计工作负责人:陈国锋 会计机构负责人:唐征

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入84,458,538.4892,368,302.84
减:营业成本77,609,024.1676,118,613.46
税金及附加1,643,628.641,920,340.65
销售费用783,669.275,428,602.69
管理费用20,999,624.3928,173,143.34
研发费用7,371,215.736,347,539.55
财务费用9,127,134.612,482,710.21
其中:利息费用22,960,270.0219,503,788.72
利息收入14,751,424.4918,185,624.02
资产减值损失14,251,761.918,271,768.61
加:其他收益3,952,408.662,091,033.99
投资收益(损失以“-”号填列)217,512,124.05227,104,615.20
其中:对联营企业和合营企业的投资收益232,904,533.30221,808,263.22
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-627,453.11211,194.49
二、营业利润(亏损以“-”号填列)173,509,559.37193,032,428.01
加:营业外收入3,539,992.61611,041.61
减:营业外支出7,272,670.111,288,216.90
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)169,776,881.87192,355,252.72
减:所得税费用-5,275,746.981,446,937.94
四、净利润(净亏损以“-”号填列)175,052,628.85190,908,314.78
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)175,052,628.85190,908,314.78
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额1,469,817.24-1,676,313.73
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,469,817.24-1,676,313.73
1.权益法下可转损益的其他综合收益1,469,817.24-1,676,313.73
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额176,522,446.09189,232,001.05
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:曾智斌 主管会计工作负责人:陈国锋 会计机构负责人:唐征

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,705,417,413.152,470,174,998.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还66,404,299.9548,215,295.33
收到其他与经营活动有关的现金117,944,637.7076,585,280.07
经营活动现金流入小计2,889,766,350.802,594,975,573.63
购买商品、接受劳务支付的现金2,109,927,648.841,879,932,079.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金507,516,877.25450,650,473.23
支付的各项税费72,861,569.2872,381,008.49
支付其他与经营活动有关的现金162,078,679.33158,014,748.81
经营活动现金流出小计2,852,384,774.702,560,978,309.97
经营活动产生的现金流量净额37,381,576.1033,997,263.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金34,978.18
取得投资收益收到的现金78,207,757.0056,409,465.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额787,101.661,780,800.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计78,994,858.6658,225,244.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76,698,314.48110,456,502.78
投资支付的现金150,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金411,500.00
投资活动现金流出小计227,109,814.48110,456,502.78
投资活动产生的现金流量净额-148,114,955.82-52,231,257.99
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,364,721,106.34723,018,999.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,364,721,106.34723,018,999.00
偿还债务支付的现金1,100,353,740.34657,970,365.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金64,163,314.9854,424,250.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润5,690,400.003,340,834.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计1,164,517,055.32712,394,615.11
筹资活动产生的现金流量净额200,204,051.0210,624,383.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响469,852.38-4,114,228.23
五、现金及现金等价物净增加额89,940,523.68-11,723,838.67
加:期初现金及现金等价物余额465,097,688.11476,821,526.78
六、期末现金及现金等价物余额555,038,211.79465,097,688.11

法定代表人:曾智斌 主管会计工作负责人:陈国锋 会计机构负责人:唐征

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金17,706,432.4024,962,660.14
收到的税费返还25,088.20
收到其他与经营活动有关的现金84,303,371.2640,586,168.05
经营活动现金流入小计102,009,803.6665,573,916.39
购买商品、接受劳务支付的现金16,957,514.4342,006,439.99
支付给职工以及为职工支付的现金14,666,599.1926,055,571.65
支付的各项税费1,653,263.844,515,954.50
支付其他与经营活动有关的现金21,082,909.8815,144,792.35
经营活动现金流出小计54,360,287.3487,722,758.49
经营活动产生的现金流量净额47,649,516.32-22,148,842.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金86,860,557.0062,072,454.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额102,918.836,852,253.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额17,843,885.21
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计104,807,361.0468,924,708.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,504,910.573,502,549.56
投资支付的现金150,303,044.8442,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计152,807,955.4145,502,549.56
投资活动产生的现金流量净额-48,000,594.3723,422,158.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,160,000,000.00460,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金12,079,114.3466,957,118.69
筹资活动现金流入小计1,172,079,114.34526,957,118.69
偿还债务支付的现金790,000,000.00420,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金42,473,247.0235,468,951.72
支付其他与筹资活动有关的现金186,888,072.9492,352,900.00
筹资活动现金流出小计1,019,361,319.96547,821,851.72
筹资活动产生的现金流量净额152,717,794.38-20,864,733.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额152,366,716.33-19,591,416.61
加:期初现金及现金等价物余额210,639,496.72230,230,913.33
六、期末现金及现金等价物余额363,006,213.05210,639,496.72

法定代表人:曾智斌 主管会计工作负责人:陈国锋 会计机构负责人:唐征

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额443,476,750.00637,164,091.621,668,391.40146,769,618.651,009,437,590.62281,937,431.422,520,453,873.71
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额443,476,750.00637,164,091.621,668,391.40146,769,618.651,009,437,590.62281,937,431.422,520,453,873.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,340,312.471,469,817.2417,505,262.89189,969,650.0925,100,734.01232,705,151.76
(一)综合收益总额1,469,817.24227,161,742.8226,592,572.78255,224,132.84
(二)所有者投入和减少资本4,198,561.234,198,561.23
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本4,198,561.234,198,561.23
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配17,505,262.89-37,192,092.73-5,690,400.00-25,377,229.84
1.提取盈余公积17,505,262.89-17,505,262.89-5,690,400.00-5,690,400.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的-19,512,977.00-19,512,977.00
分配
4.其他-173,852.84-173,852.84
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-1,340,312.47-1,340,312.47
四、本期期末余额443,476,750.00635,823,779.153,138,208.64164,274,881.541,199,407,240.71307,038,165.432,753,159,025.47
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额443,476,750.00637,327,878.863,477,188.70127,678,787.17845,265,739.82256,116,860.092,313,343,204.64
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额443,476,750.00637,327,878.863,477,188.70127,678,787.17845,265,739.82256,116,860.092,313,343,204.64
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-163,787.24-1,808,797.3019,090,831.48164,171,850.8025,820,571.33207,110,669.07
(一)综合收益总额-1,808,797.30199,241,521.0427,119,007.89224,551,731.63
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配19,090,831.48-35,069,670.24-1,298,436.56-17,277,275.32
1.提取盈余公积19,090,831.48-19,090,831.48
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-15,965,163.00-1,298,436.56-17,263,599.56
4.其他-13,675.76-13,675.76
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-163,787.24-163,787.24
四、本期期末余额443,476,750.00637,164,091.621,668,391.40146,769,618.651,009,437,590.62281,937,431.422,520,453,873.71

法定代表人:曾智斌 主管会计工作负责人:陈国锋 会计机构负责人:唐征

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额443,476,750.00636,719,121.181,668,391.40146,933,969.91966,090,058.652,194,888,291.14
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额443,476,750.00636,719,121.181,668,391.40146,933,969.91966,090,058.652,194,888,291.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,340,312.471,469,817.2417,505,262.89138,034,388.96155,669,156.62
(一)综合收益总额1,469,817.24175,052,628.85176,522,446.09
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配17,505,262.89-37,018,239.89-19,512,977.00
1.提取盈余公积17,505,262.89-17,505,262.89
2.对所有者(或股东)的分配-19,512,977.00-19,512,977.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-1,340,312.47-1,340,312.47
四、本期期末余额443,476,750.00635,378,808.713,138,208.64164,439,232.801,104,124,447.612,350,557,447.76
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额443,476,750.00636,882,908.423,344,705.13127,843,138.43810,237,738.352,021,785,240.33
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额443,476,750.00636,882,908.423,344,705.13127,843,138.43810,237,738.352,021,785,240.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-163,787.24-1,676,313.7319,090,831.48155,852,320.30173,103,050.81
(一)综合收益总额-1,676,313.73190,908,314.78189,232,001.05
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配19,090,831.48-35,055,994.48-15,965,163.00
1.提取盈余公积19,090,831.48-19,090,831.48
2.对所有者(或股东)的分配-15,965,163.00-15,965,163.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-163,787.24-163,787.24
四、本期期末余额443,476,750.00636,719,121.181,668,391.40146,933,969.91966,090,058.652,194,888,291.14

法定代表人:曾智斌 主管会计工作负责人:陈国锋 会计机构负责人:唐征

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

江西联创光电科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经江西省股份制改革和股票发行联审小组赣股[1999]06号文批准,由江西省电子集团有限公司(原名江西省电子集团公司)、江西电线电缆总厂、江西华声通信(集团)有限公司、江西清华科技集团有限公司、江西红声器材厂为发起人,以发起方式设立的股份有限公司。发起人共出资15,736.00万元,折合10,480.30万股;2001年3月9日以每股6.66元向社会公众公开上网发行人民币普通股6,000.00万股,2001年3月29日在上海证券交易所挂牌上市。公司的登记机关为江西省工商行政管理局,现统一社会信用代码为9136000070551268X6。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2018年12月31日,本公司累计发行股本总数44,347.675万股,注册资本为44,347.675万元,注册地址:江西省南昌市高新技术产业开发区京东大道168号,总部地址:江西省南昌市高新技术产业开发区京东大道168号,公司最终实际控制人:伍锐。

(二)公司业务性质和主要经营活动

本公司属生产制造业,主要产品为电子元器件的生产和销售。

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年4月8日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共19户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
直接间接
厦门华联电子股份有限公司控股子公司1级50.0150.01
南昌欣磊光电科技有限公司控股子公司1级74.0074.00
江西联创特种微电子有限公司全资子公司1级100.00100.00
江西联创致光科技有限公司全资子公司1级100.00100.00
江西联创电缆科技股份有限公司控股子公司1级78.7278.72
上海信茂新技术有限公司控股子公司1级51.0051.00
江西联创照明信息科技有限公司全资子公司1级100.00100.00
江西联创贝晶光电有限公司控股子公司1级75.0075.00
江西联创光电营销中心有限公司全资子公司1级100.00100.00
深圳市联志光电科技有限公司控股子公司1级70.0070.00
江西联创电缆有限公司控股子公司1级93.3093.30
江西联融新光源协同创新有限公司控股子公司1级81.87581.875
上海联暄电子科技有限公司全资子公司1级100.00100.00
江西联欧微电子材料有限公司全资子公司1级100.00100.00
厦门华联电子科技有限公司全资子公司2级100.00100.00
厦门华联电子器材有限公司全资子公司2级100.00100.00
厦门华联电子工贸有限公司全资子公司2级100.00100.00
江西联创南分科技有限公司全资子公司2级37.0051.0088.00
江西联凯塑业有限公司控股子公司2级60.0060.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加2户,其中:

1.本期新纳入合并范围的子公司

名称变更原因
江西联欧微电子材料有限公司本年设立新增
江西联创南分科技有限公司本年设立新增

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期√适用 □不适用本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

10. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2.金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;

3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:

1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;

2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

(4)可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6. 金融资产(不含应收款项)减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

(1)发行方或债务人发生严重财务困难;

(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

(5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

(1)可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

(2)持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币300万元以上(含300万元)的应收账款和金额为人民币100万元以上(含100万元)的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项(或其他标准)。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法组合包括除上述的应收款项,本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)3.003.00
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年5.005.00
2-3年20.0020.00
3年以上
3-4年50.0050.00
4-5年50.0050.00
5年以上100.00100.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

12. 存货√适用 □不适用

1.存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、产成品(库存商品)、工程施工等。

2.存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法;

(3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

13. 持有待售资产□适用 √不适用

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五/(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

类别预计使用寿命(年)预计净残值率年折旧(摊销)率
土地使用权4032.425
房屋建筑物35-5031.94-2.77

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-453-54.85-2.11
机器设备年限平均法10-183-59.70-5.27
电子设备年限平均法3-103-532.33-9.50
运输工具年限平均法5-153-519.40-6.33
通用设备年限平均法10-183-59.70-5.27
专用设备年限平均法10-183-59.70-5.27
仪器设备年限平均法5-203-519.40-6.33
办公设备年限平均法5-153-519.40-6.33
其他设备年限平均法5-103-519.40-9.50

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

1. 在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但

必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4. 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按每月月末平均乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、专利、商标权和软件等。

1.无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2.无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(1)使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
土地使用权35-50年产权证书确认的使用年限
商标权20年签订的《转让协议书》
非专有技术5-10年签订的《转让协议书》或按最低的可使用年限
软件2-5年预计可使用寿命

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)使用寿命不确定的无形资产

报告期内公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

2.开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。22. 长期资产减值√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

1. 摊销方法长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2. 摊销年限

类别摊销年限备注
装修费3-5年装修合同
cms系统企业邮箱租用费5年租赁合同
模具费3年预计使用年限
高亮度超薄LED装修费10年预计使用年限

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债√适用 □不适用

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

2. 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付√适用 □不适用

1.股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4.会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

1.符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

(2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2.同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3.会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

28. 收入√适用 □不适用

1.销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

公司通常情况下销售商品收入,根据内外销方式不同,收入确认的具体方法如下:

①国内销售:公司按照与客户签订的合同、订单发货,由客户验收后,公司在取得验收确认凭据时确认收入。

②出口销售:公司按照与客户签订的合同、订单等的要求,办妥报关手续后,公司凭报关单确认收入。

2.确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3.提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

(1)收入的金额能够可靠地计量;

(2)相关的经济利益很可能流入企业;

(3)交易的完工进度能够可靠地确定;

(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

4.建造合同收入的确认依据和方法

(1)当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

1)合同总收入能够可靠地计量;

2)与合同相关的经济利益很可能流入企业;

3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;

4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

1)与合同相关的经济利益很可能流入企业;

2)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。

(2)建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:

3)合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用。

4)合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

(3)如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。

5.附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。

29. 政府补助√适用 □不适用

1. 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

项目核算内容
采用总额法核算的政府补助类别除贷款贴息外所有的政府补助
采用净额法核算的政府补助类别贷款贴息相关的政府补助

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益;

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1.确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1)经营租入资产公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五/(十六)固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他√适用 □不适用

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:

列报项目2017年12月31日 之前列报金额影响金额2018年1月1日经重列后金额备注
应收票据241,757,358.92-241,757,358.92
应收账款819,988,352.32-819,988,352.32
应收票据及应收账款1,061,745,711.241,061,745,711.24
应收利息
应收股利70,528,000.00-70,528,000.00
其他应收款33,822,127.1470,528,000.00104,350,127.14
应付票据233,346,967.77-233,346,967.77
应付账款626,753,449.05-626,753,449.05
应付票据及应付账款860,100,416.82860,100,416.82
应付利息
应付股利2,189,050.00- 2,189,050.00
其他应付款94,871,758.592,189,050.0097,060,808.59
长期应付款14,400,000.0014,400,000.00
专项应付款14,400,000.00-14,400,000.00
管理费用243,526,520.99-121,404,546.95122,121,974.04
研发支出121,404,546.95121,404,546.95

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务16%、10%、6%
消费税
营业税
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
房产税按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准1.2%、12%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

注1:根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)的规定,本公司自2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15.00
厦门华联电子股份有限公司15.00
南昌欣磊光电科技有限公司25.00
江西联创特种微电子有限公司15.00
江西联创致光科技有限公司15.00
江西联创电缆科技股份有限公司15.00
上海信茂新技术有限公司15.00
厦门华联电子科技有限公司15.00
厦门华联电子器材有限公司20.00
厦门华联电子工贸有限公司20.00
江西联创南分科技有限公司25.00
江西联创照明信息技术有限公司25.00
江西联创贝晶光电有限公司25.00
江西联创光电营销中心有限公司25.00
江西联凯塑业有限公司20.00
深圳市联志光电科技有限公司15.00
江西联创电缆有限公司15.00
江西联融新光源协同创新有限公司25.00
上海联暄电子科技有限公司25.00
江西联欧微电子材料有限公司25.00

2. 税收优惠√适用 □不适用

公司名称企业所得税税收优惠政策依据
本公司赣高企认发[2017]10号
厦门华联电子股份有限公司国科火字[2017]181号
江西联创特种微电子有限公司赣高企认发[2017]10号
江西联创致光科技有限公司赣高企认办[2018]3号
江西联创电缆科技股份有限公司赣高企认发[2019]1号
上海信茂新技术有限公司沪高企认办[2018]第004号
厦门华联电子科技有限公司国科火字[2017]181号
厦门华联电子器材有限公司小型微利企业
厦门华联电子工贸有限公司小型微利企业
江西联凯塑业有限公司小型微利企业
深圳市联志光电科技有限公司国科发火〔2016〕160号
江西联创电缆有限公司赣高企认发[2017]2号

本公司经江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局以赣高企认发[2017]10号文批准为高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

子公司厦门华联电子股份有限公司及厦门华联电子科技有限公司依据国科火字〔2017〕181号文,被认定为高新技术企业,适用15%的企业所得税税率。

子公司厦门华联电子器件有限公司及厦门华联电子工贸有限公司依据财政部、国家税务总局财税【2017】43号《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》,被认定为小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

子公司江西联创电缆有限公司经江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局以赣高企认发[2017]2号文批准为高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

子公司江西联创电缆科技股份有限公司经江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局以赣高企认发[2019]1号文批准为高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

子公司深圳市联志光科技有限公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室以国科火字[2016]160号文批准为高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

子公司上海信茂新技术有限公司2018年11月27日经上海高新技术企业办公室认定,高新技术企业证书(证书编号:GR201831003485),有效期三年,适用15%的企业所得税税率。

子公司江西联创特种微电子有限公司2017年8月23日根据赣高企认发(2017)10号文件批准为高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。依据财税字「1994」011号《关于军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知》,作为军工企业,可以享受减免增值税优惠。

子公司江西联创致光科技有限公司2018年8月13日经江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局批准认定为高新技术企业,高新技术企业证书(证书编号:

GR201836000403),有效期三年,适用15%的企业所得税税率。

3. 其他□适用 √不适用

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金363,212.15254,536.36
银行存款552,258,925.43457,817,794.59
其他货币资金104,823,225.1480,148,125.96
合计657,445,362.72538,220,456.91
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

截止2018年12月31日,除以下受限的货币资金外,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

其中受限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金98,700,260.1071,388,220.63
信用证保证金1,803,345.931,118.67
履约保证金385,196.51707,029.67
保函保证金288,165.001,026,399.83
用于担保的定期存款或通知存款1,230,183.39
合计102,407,150.9373,122,768.80

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据180,670,761.12241,757,358.92
应收账款1,070,592,719.90819,988,352.32
合计1,251,263,481.021,061,745,711.24

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据148,074,002.94178,287,762.51
商业承兑票据32,596,758.1863,469,596.41
合计180,670,761.12241,757,358.92

(3). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据4,157,298.43
商业承兑票据-
合计4,157,298.43

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据395,865,796.66-
商业承兑票据15,630,189.87-
合计411,495,986.53-

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款体

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款14,538,316.421.2414,538,316.42100.0014,538,316.421.5914,538,316.42100.00-
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,152,726,698.3197.9782,536,104.417.161,070,190,593.90893,394,393.6597.5874,086,267.338.29819,308,126.32
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款9,303,941.280.798,901,815.2895.68402,126.007,577,110.370.836,896,884.3791.02680,226.00
合计1,176,568,956.01100.00105,976,236.11/1,070,592,719.90915,509,820.44100.0095,521,468.12/819,988,352.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
东莞市亚星半导体有限公司14,538,316.4214,538,316.42100.00该公司目前处于停产状态
合计14,538,316.4214,538,316.42//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,014,838,874.3330,445,166.233
1至2年42,728,235.822,136,411.795
2至3年39,198,843.477,839,768.6820
3年以上
3至4年11,374,689.545,687,344.7850
4至5年16,317,284.488,158,642.2650
5年以上28,268,770.6728,268,770.67100
合计1,152,726,698.3182,536,104.41

确定该组合依据的说明:

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额16,250,408.67元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款5,795,640.68

其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
本科电器有限公司应收货款310,700.97对方已列入失信人名单,无收回可能董事会批准
江西电线电缆总厂成都供应站应收货款238,402.69单位已吊销,未注销董事会批准
西安天安实业有限公司应收货款219,578.12单位已吊销,未注销董事会批准
合计/768,681.78///

应收账款核销说明:

√适用 □不适用

实际核销的应收账款5,795,640.68元包含本期注销子公司联创贝晶而注销的应收账款1,267,220.04元和本期注销联创光电应用产品分公司而注销的应收账款3,174,311.62元,本期经董事会批准核销的应收账款金额为1,334,782.68元。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总337,760,977.4128.7110,132,829.32

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。应收账款期末余额中应收其他关联方单位欠款情况,详见附注十一、(五)。

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内137,073,183.8093.2731,472,139.7873.87
1至2年5,479,819.573.737,992,264.8318.76
2至3年2,542,272.681.732,025,924.504.76
3年以上1,866,689.181.271,112,144.762.61
合计146,961,965.23100.0042,602,473.87100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末余额账龄未及时结算原因
上海彰漾装饰工程有限公司2,089,060.003年以内交易尚未完成
江西华霖网络科技有限公司603,372.001-3年交易尚未完成
合计2,692,432.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总122,493,967.2783.35

其他说明√适用 □不适用

期末预付款项中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东及其他关联方单位款项。

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利73,865,450.7370,528,000.00
其他应收款54,634,173.2833,822,127.14
合计128,499,624.01104,350,127.14

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
厦门宏发电声股份有限公司73,865,450.7370,528,000.00
合计73,865,450.7370,528,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(6). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款20,000,000.0622.6820,000,000.06100.0024,999,975.0636.1524,999,975.06100.00-
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款65,291,359.6874.0310,657,186.4016.3254,634,173.2842,037,377.2660.798,215,250.1219.5433,822,127.14
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款2,901,187.543.292,901,187.54100.002,119,176.373.062,119,176.37100.00
合计88,192,547.28100.0033,558,374.00/54,634,173.2869,156,528.69100.0035,334,401.55/33,822,127.14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
余江县财政局2,000,000.002,000,000.00100.00工程纠纷,无法收回
东营科诺环保科技有限公司1,900,000.001,900,000.00100.00工程终止,无法收回
江西红声电子有限公司6,100,000.066,100,000.06100.00已破产,确信无法收回
南京汉恩数字互联文化股份有限公司10,000,000.0010,000,000.00100.00企业已解散,股东下落不明,无法收回
合计20,000,000.0620,000,000.06//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计45,914,589.661,377,437.683.00
1至2年3,246,771.98162,338.615.00
2至3年4,819,475.56963,895.1120.00
3年以上
3至4年5,238,812.342,619,406.1850.00
4至5年1,075,202.67537,601.3550.00
5年以上4,996,507.474,996,507.47100.00
合计65,291,359.6810,657,186.40

确定该组合依据的说明:

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(7). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金67,592,868.5444,110,888.40
备用金5,768,138.973,146,404.12
往来款10,248,254.709,298,289.32
应收出口退税4,455,977.1212,538,476.24
代收代付款项127,307.9562,470.61
合计88,192,547.2869,156,528.69

(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额3,429,487.45元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(9). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款5,205,515.00

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用其他应收款核销说明:

√适用 □不适用

实际核销的其他应收款5,205,515.00元为本期注销子公司联创光电应用产品分公司而注销的其他应收款5,192,842.90元和本期注销联创贝晶而注销的其他应收款12,672.10元。

(10).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
江西中晖建筑工程有限公司保证金30,000,000.001年以内34.02900,000.00
南京汉恩数字互联文化股份有限公司保证金10,000,000.002至3年11.3410,000,000.00
江西红声电子有限公司保证金6,100,000.065年以上6.926,100,000.06
应收出口退税应收出口退税4,455,977.121年以内5.05133,679.31
共青城尚心投资合伙企业往来款4,198,561.231年以内4.76125,956.84
合计/54,754,538.41/17,259,636.21

(11).涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(12).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(13).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料186,535,499.3412,117,573.23174,417,926.11152,727,284.1610,842,688.53141,884,595.63
在产品71,595,927.8671,595,927.8667,145,630.32575,386.4766,570,243.85
库存商品510,736,780.9835,507,235.53475,229,545.45402,723,025.0933,815,188.34368,907,836.75
委托加工物资13,341,265.0813,341,265.087,264,776.977,264,776.97
周转材料2,013,890.252,013,890.251,927,358.911,927,358.91
工程施工4,208,823.094,208,823.094,631,760.524,631,760.52
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计788,432,186.6047,624,808.76740,807,377.84636,419,835.9745,233,263.34591,186,572.63

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料10,842,688.533,373,373.632,098,488.9312,117,573.23
在产品575,386.47575,386.47
库存商品33,815,188.3411,964,833.8710,272,786.6835,507,235.53
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计45,233,263.3415,338,207.5012,946,662.0847,624,808.76

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税留抵扣额5,981,708.7215,062,842.96
以抵销后净额列示的所得税预缴税额234,896.65534,812.82
预缴社保705.77
启航贸易供应链私募投资基金150,000,000.00
合计156,217,311.1415,597,655.78

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:39,737,288.689,796,798.0029,940,490.6839,737,288.689,796,798.0029,940,490.68
按公允价值计量的
按成本计量的39,737,288.689,796,798.0029,940,490.6839,737,288.689,796,798.0029,940,490.68
合计39,737,288.689,796,798.0029,940,490.6839,737,288.689,796,798.0029,940,490.68

江西电子科学研究所为事业单位,本公司无法对其实施控制,采用成本计量。H&C联创LED照明有限公司,2015年起本公司不再对该公司控制,已全额计提减值准备。

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
江西省电子科研所4,136,502.684,136,502.68100.00
世纪证券10,000,000.0010,000,000.009,196,012.009,196,012.000.11
H&C联创LED照明有限公司600,786.00600,786.00600,786.00600,786.0060.00
南京航天紫金军民融合产业投资基金企业5,000,000.005,000,000.002.50
上海壹胜投资合伙企业(有限合伙)20,000,000.0020,000,000.0013.33
合计39,737,288.6839,737,288.689,796,798.009,796,798.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合同能源管理项目2,049,132.18996,307.301,052,824.881,931,657.64996,307.30935,350.34
合计2,049,132.18996,307.301,052,824.881,931,657.64996,307.30935,350.34/

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用

公司与客户签订《合同能源管理项目合同》,合同约定由公司为客户免费安装照明设施,从以后年度的节能效益中收回投资并取得利润,上述长期应收款系公司的项目资产净额。

长期应收款计提减值系子公司联创照明信息技术的客户腾达电器公司2016年2月进入破产清算程序,参考律师判断,对该客户长期应收款账面余额全额计提99.63万元坏账准备。

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门宏发电声股份有限公司1,039,566,672.25202,853,816.731,469,817.24-1,263,097.6273,865,450.731,168,761,757.87
北方联创通信有限公司69,948,829.5129,922,823.45-77,214.8519,800,000.0079,994,438.11
佛山联创华联电子有限公司7,529,955.08403,199.367,933,154.44
厦门永联达光电科技有限公司28,144,296.95-521,086.9327,623,210.02
南昌宇欣科技有限公司5,569,506.99-267,313.325,302,193.67
小计1,150,759,260.78232,391,439.291,469,817.24-1,340,312.4793,665,450.731,289,614,754.11
合计1,150,759,260.78232,391,439.291,469,817.24-1,340,312.4793,665,450.731,289,614,754.11

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额6,996,018.282,112,800.009,108,818.28
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额6,996,018.282,112,800.009,108,818.28
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额3,420,476.28776,057.364,196,533.64
2.本期增加金额169,251.2650,934.36220,185.62
(1)计提或摊销169,251.2650,934.36220,185.62
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额3,589,727.54826,991.724,416,719.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,406,290.741,285,808.284,692,099.02
2.期初账面价值3,575,542.001,336,742.644,912,284.64

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产555,842,487.95517,568,456.45
固定资产清理
合计555,842,487.95517,568,456.45

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他设备仪器设备通用设备专用设备合计
一、账面原值:
1.期初余额324,102,995.97254,563,981.9426,731,712.07249,145,216.3614,144,262.4350,216,021.762,092,279.7313,335,253.4572,926,109.001,007,257,832.71
2.本期增加金额449,500.4178,128,595.015,129,101.6014,811,875.19198,684.312,157,658.5889,147.504,922,611.70105,887,174.30
(1)购置449,500.4130,648,020.445,129,101.6014,811,875.19189,829.611,349,111.5589,147.504,922,611.7057,589,198.00
(2)在建工程转入47,480,574.578,854.70808,547.0348,297,976.30
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,805,429.873,776,539.682,078,994.537,694,164.381,147,475.601,149,412.981,109,868.65287,310.177,804,165.5026,853,361.36
(1)处置或报废1,805,429.873,353,596.092,078,994.537,694,164.381,147,475.601,149,412.981,109,868.65146,729.437,804,165.5026,289,837.03
其他减少422,943.59140,580.74563,524.33
4.期末余额322,747,066.51328,916,037.2729,781,819.14256,262,927.1713,195,471.1451,224,267.361,071,558.5813,047,943.2870,044,555.201,086,291,645.65
二、累计折旧
1.期初余额93,683,859.26128,548,582.7915,253,289.33166,799,666.948,754,727.9629,601,028.271,235,013.229,762,845.7330,664,967.41484,303,980.91
2.本期增加金额9,431,216.4219,620,867.121,946,394.3824,981,718.701,150,157.241,927,789.96183,598.06387,072.415,082,837.3964,711,651.68
(1)计提9,431,216.4219,620,867.121,946,394.3824,981,718.701,150,157.241,927,789.96183,598.06387,072.415,082,837.3964,711,651.68
3.本期减少金额1,715,158.382,814,102.521,883,562.037,114,659.11992,990.531,061,133.03685,344.5693,408.573,025,283.4719,385,642.20
(1)处置或报废1,715,158.382,675,328.921,883,562.037,114,659.11992,990.531,061,133.03685,344.5693,408.573,025,283.4719,246,868.60
其他减少138,773.60138,773.60
4.期末余额101,399,917.30145,355,347.3915,316,121.68184,666,726.538,911,894.6730,467,685.20733,266.7210,056,509.5732,722,521.33529,629,990.39
三、减值准备
1.期初余额59,617.7093,871.0828,605.8067,572.905,135,727.875,385,395.35
2.本期增加金额187,902.26187,902.26
(1)计提187,902.26187,902.26
3.本期减少金额59,617.705,783.8828,605.8013,296.264,646,826.664,754,130.30
(1)处置或报废59,617.705,783.8828,605.8013,296.264,646,826.664,754,130.30
其他减少
4.期末余额88,087.20242,178.90488,901.21819,167.31
四、账面价值
1.期末账面价值221,347,149.21183,560,689.8814,465,697.4671,596,200.644,283,576.4720,668,494.96338,291.862,749,254.8136,833,132.66555,842,487.95
2.期初账面价值230,419,136.71126,015,399.1511,478,422.7482,345,549.425,329,916.7720,521,122.41828,660.713,504,834.8237,125,413.72517,568,456.45

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程3,649,140.5045,919,884.97
工程物资
合计3,649,140.5045,919,884.97

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
高亮度超薄LED背光源及配套用导光板项目(二期)41,424,610.5041,424,610.50
串列线发泡电器改造1,822,312.671,822,312.67
厂房及宿舍改造541,132.08541,132.08
临时围墙工程1,365,841.701,365,841.701,125,785.101,125,785.10
安装设备433,926.88433,926.88271,036.86271,036.86
其他1,308,239.841,308,239.841,276,139.841,276,139.84
合计3,649,140.503,649,140.5045,919,884.9745,919,884.97

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
高亮度超薄LED背光源及配套用导光板项目(二期)62,000,000.0041,424,610.50-41,424,610.50--66.81100非公开募集资金
合计62,000,000.0041,424,610.50-41,424,610.50--////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余额46,851,092.028,000,000.004,308,487.505,874,061.112,700,000.0067,733,640.63
2.本期增加金额618,510.05618,510.05
(1)购置618,510.05618,510.05
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额8,000,000.0069,660.008,069,660.00
(1)处置8,000,000.0069,660.008,069,660.00
4.期末余额46,851,092.024,308,487.506,422,911.162,700,000.0060,282,490.68
二、累计摊销
1.期初余额12,959,030.042,333,333.293,358,487.504,160,711.082,700,000.0025,511,561.91
2.本期增加金额885,319.38120,000.00525,776.481,531,095.86
(1)计提885,319.38120,000.00525,776.481,531,095.86
3.本期减少金额2,333,333.2960,970.852,394,304.14
(1)处置2,333,333.2960,970.852,394,304.14
4.期末余额13,844,349.42-3,478,487.504,625,516.712,700,000.0024,648,353.63
三、减值准备
1.期初余额5,666,666.715,666,666.71
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额5,666,666.715,666,666.71
(1)处置5,666,666.715,666,666.71
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值33,006,742.60830,000.001,797,394.4535,634,137.05
2.期初账面价值33,892,061.98950,000.001,713,350.0336,555,412.01

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

21、 开发支出□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
高亮度超薄LED装修费2,862,406.79401,998.322,460,408.47
模具费21,016,284.6515,517,291.2914,512,230.5722,021,345.37
装修费25,239,634.4310,799,927.996,906,640.6429,132,921.78
cms系统企业邮箱租用费24,709.348,720.8815,988.46
合计49,143,035.2126,317,219.2821,829,590.4153,630,664.08

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备150,993,521.8525,245,250.74154,917,926.4525,447,033.22
内部交易未实现利润5,425,926.53813,888.985,608,829.61841,324.44
可抵扣亏损277,099,896.4342,054,558.50213,050,924.3033,041,949.71
预提费用74,916.6611,237.5074,916.6611,237.50
递延收益17,427,424.972,614,113.7416,675,456.912,501,318.54
合计451,021,686.4470,739,049.46390,328,053.9361,842,863.41

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产折旧47,292,017.167,093,802.57
合计47,292,017.167,093,802.57

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损63,759,009.9423,359,805.71
资产减值准备47,778,169.6333,047,978.57
预提费用28,442.76
合计111,565,622.3356,407,784.28

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
20198,709,275.922,233,663.79
20203,333,191.992,710,739.79
20216,153,901.481,464,894.03
202211,159,304.7410,823,232.64
202334,403,335.816,127,275.46
合计63,759,009.9423,359,805.71/

其他说明:

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付工程款2,934,453.50
预付设备款7,834,181.0914,512,919.09
合计7,834,181.0917,447,372.59

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款6,468,858.00
抵押借款
保证借款620,000,000.0069,000,000.00
信用借款361,800,000.00575,963,776.00
合计981,800,000.00651,432,634.00

短期借款分类的说明:

借款类别借款单位贷款单位金额借款期限抵押物/质押物/担保人抵押物/质押物原值
保证借款深圳联志中国银行福永支行5,000,000.002018/01/302019/01/29联创光电
保证借款联创电缆科技中国农业银行吉安市分行10,000,000.002018/09/142019/09/13联创光电
保证借款联创电缆科技华夏银行南昌分行10,000,000.002018/07/312019/07/30联创光电
保证借款联创电缆科技浦发银行南昌分行10,000,000.002018/11/302019/11/29联创光电
保证借款联创电缆科技浦发银行南昌分行10,000,000.002018/12/262019/12/25联创光电
保证借款联创电缆科技吉安农商行井开支行10,000,000.002018/05/222019/05/21联创光电
保证借款南昌欣磊光电中国银行南昌西湖支行10,000,000.002018/03/192019/03/18联创光电
保证借款华联电子科技中国工商银行厦门分行江头支行3,000,000.002018/11/212019/11/20厦门华联
保证借款华联电子科技中国工商银行厦门分行江头支行2,000,000.002018/12/132019/12/12厦门华联
保证借款联创光电江西银行南昌高新支行550,000,000.002018/12/212019/12/20江西电子集团
保证借款小计620,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据334,350,413.33233,346,967.77
应付账款886,697,513.93626,753,449.05
合计1,221,047,927.26860,100,416.82

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票20,743,423.7919,379,305.15
银行承兑汇票313,606,989.54213,967,662.62
合计334,350,413.33233,346,967.77

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料款868,074,921.42609,345,396.78
应付工程款7,107,486.461,642,606.01
应付设备款11,515,106.0515,765,446.26
合计886,697,513.93626,753,449.05

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
东莞市正德模胚钢材有限公司2,268,388.35交易尚未完成
宁波市鄞州区迦叶智能科技有限公司1,733,165.10交易尚未完成
吉安市小桥电线电缆有限公司1,099,842.19交易尚未完成
合计5,101,395.64/

其他说明√适用 □不适用

(1)应付账款较上期增加主要系全资子公司江西联创致光科技有限公司内销增加,备货量增加所致。

(2)期末余额中无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。期末余额中应付其他关联方单位欠款情况,详见附注十一、(五)。

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款(工程款)19,390,451.6021,267,643.58
合计19,390,451.6021,267,643.58

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬22,652,014.27487,193,560.34487,521,515.3722,324,059.24
二、离职后福利-设定提存计划166,005.6819,790,735.0219,787,475.18169,265.52
三、辞退福利114,779.00114,779.00
四、一年内到期的其他福利
合计22,818,019.95507,099,074.36507,423,769.5522,493,324.76

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴21,048,656.72451,555,756.09452,664,625.3219,939,787.49
二、职工福利费12,475,695.3212,475,695.32
三、社会保险费124,466.849,940,702.0210,045,487.5419,681.32
其中:医疗保险费110,725.428,210,654.198,304,306.8617,072.75
工伤保险费6,509.10633,786.95639,099.201,196.85
生育保险费7,232.321,094,820.881,100,641.481,411.72
补充医疗保险1,440.001,440.00
四、住房公积金121,903.527,846,260.777,942,663.4525,500.84
五、工会经费和职工教育经费1,356,987.195,375,146.144,393,043.742,339,089.59
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计22,652,014.27487,193,560.34487,521,515.3722,324,059.24

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险158,674.8019,063,529.8719,052,939.15169,265.52
2、失业保险费7,330.88727,205.15734,536.03
3、企业年金缴费
合计166,005.6819,790,735.0219,787,475.18169,265.52

其他说明:

√适用 □不适用

应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴期末余额主要为控股子公司厦门华联电子股份有限公司计提的年度考核奖金,截至报告日已发放。

32、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税5,868,406.763,124,863.55
消费税
营业税
企业所得税6,085,442.208,381,842.39
个人所得税429,062.13914,181.95
城市维护建设税954,625.48343,938.92
房产税918,050.09921,262.70
土地使用税454,998.53454,881.61
教育费附加693,278.92255,848.21
印花税166,266.36107,732.86
环境保护税8,404.77
合计15,578,535.2414,504,552.19

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利2,189,050.002,189,050.00
其他应付款79,244,973.6794,871,758.59
合计81,434,023.6797,060,808.59

其他说明:

√适用 □不适用期末余额中无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东款项。期末余额中其他应付其他关联方单位欠款情况,详见附注十一、(五)。

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利2,189,050.002,189,050.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计2,189,050.002,189,050.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

期末余额为控股子公司上海信茂新技术有限公司应付原股东中国科学院上海微系统与信息技术研究所股利,涉及诉讼事项暂未支付,详见附注十三.承诺及或有事项。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质保金5,224,195.406,386,679.97
押金及保证金15,848,339.4815,074,941.20
非金融机构借款16,994,719.18
应付股权收购款19,133,333.3418,013,333.34
代收款5,111,678.695,060,158.58
往来款33,927,426.7633,341,926.32
合计79,244,973.6794,871,758.59

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
江西省电子信息技师学院17,130,000.00合建科技大楼,尚未结算
北京第一信用担保有限公司2,000,000.00交易质保金
江西省省属国有企业资产经营(控股)有限公司1,584,692.76尚未结算
合计/

其他说明:

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款15,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计15,000,000.00

36、 其他流动负债

其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款50,000,000.00
减:一年内到期的长期借款15,000,000.00
合计35,000,000.00

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款
专项应付款14,400,000.0014,400,000.00
合计14,400,000.0014,400,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
重点技术改造项目国债专项资金14,400,000.000014,400,000.00
合计14,400,000.000014,400,000.00/

其他说明:

系国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投资[2003]205号文批准拨入的重点技术改造项目国债专项资金。

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债□适用 √不适用

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助16,689,459.817,190,256.506,451,856.1017,427,860.21详见表1
合计16,689,459.817,190,256.506,451,856.1017,427,860.21/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
企业信息化项目14,002.9013,567.66435.24与资产相关
基于智能家电用微电脑控制器技术改造项目5,376,625.161,169,675.374,206,949.79与资产相关
两化融合项目949,475.44246,950.13702,525.31与资产相关
国家企业技术中心研发费用资助资金3,378,868.65679,628.652,699,240.00与资产相关
家电智能控制器绿色制造关键工艺系统集成项目2,902,255.521,020,478.791,881,776.73与资产相关
智能家电控制器智能制造试点示范项目1,167,419.641,000,000.00977,554.831,189,864.81与资产相关
新型低热阻超高能效LED封装技术研究829,000.001,250,500.00352,169.031,727,330.97与资产相关
LED照明产业封装模组灯具智能和绿色制造531,112.50799,756.50324,956.301,005,912.70与资产相关
半导体照明绿色制造关键工艺开发与系统集成720,000.00237,631.22482,368.78与资产相关
工业企业灾后恢复生产补助820,700.00184,580.00636,120.00与资产相关
2018年市级重点技术改造项目1,920,000.00685,470.071,234,529.93与资产相关
工业企业技术改造项目1,620,000.00403,702.051,216,297.95与资产相关
两化融合补贴款600,000.00155,492.00444,508.00与资产相关
合计16,689,459.817,190,256.50184,580.006,267,276.1017,427,860.21

其他说明:

√适用 □不适用本期计入当期损益金额中,计入其他收益6,267,276.10元,计入营业外收入 184,580.00元。

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数443,476,750.00443,476,750.00

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)525,659,677.18525,659,677.18
其他资本公积111,504,414.441,340,312.47110,164,101.97
合计637,164,091.621,340,312.47635,823,779.15

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

其他权益变动减少资本公积1,340,312.47元。

47、 库存股□适用 √不适用

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
入损益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益1,668,391.401,469,817.241,469,817.243,138,208.64
其中:权益法下可转损益的其他综合收益1,668,391.401,469,817.241,469,817.243,138,208.64
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计1,668,391.401,469,817.241,469,817.243,138,208.64

49、 专项储备□适用 √不适用

50、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积146,769,618.6517,505,262.89164,274,881.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计146,769,618.6517,505,262.89164,274,881.54

51、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,009,437,590.62845,265,739.82
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润1,009,437,590.62845,265,739.82
加:本期归属于母公司所有者的净利润227,161,742.82199,241,521.04
减:提取法定盈余公积17,505,262.8919,090,831.48
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利19,512,977.0015,965,163.00
转作股本的普通股股利
提取职工奖福基金173,852.8413,675.76
期末未分配利润1,199,407,240.711,009,437,590.62

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,350,102,123.742,934,367,183.502,914,035,863.992,497,369,830.47
其他业务95,460,354.1281,114,512.4995,226,983.2082,173,322.10
合计3,445,562,477.863,015,481,695.993,009,262,847.192,579,543,152.57

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税6,504,317.666,280,894.29
教育费附加4,856,765.534,585,185.54
资源税
房产税2,834,858.412,866,353.06
土地使用税1,689,346.471,689,388.40
车船使用税51,342.4849,000.03
印花税1,203,824.651,214,419.90
其他10,487.613,859.20
环境保护税33,700.06
合计17,184,642.8716,689,100.42

54、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运输装卸费25,593,816.6925,838,972.88
职工薪酬27,175,722.9525,151,520.80
售后服务费2,093,209.412,069,713.37
销售代理费3,464,369.101,303,573.96
保险费889,634.672,372,670.45
租赁费584,365.56787,236.06
展览费439,904.30361,065.24
广告策划费343,422.79344,127.60
业务宣传费281,038.52208,194.93
业务招待费13,704,668.6312,814,773.96
折旧费149,337.01258,099.31
差旅费3,016,990.713,082,818.31
办公费用712,485.31432,121.11
物料消耗2,007,773.871,710,071.45
投标费748,737.27667,755.86
修理费875,066.18253,774.25
邮电通讯费405,873.97439,021.18
车辆使用费847,006.54938,026.80
其他517,792.46179,249.11
合计83,851,215.9479,212,786.63

55、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
业务招待费5,274,349.944,565,604.36
职工薪酬82,460,448.4474,261,281.75
修理费1,682,620.201,610,104.70
开办费1,779,161.952,003,946.34
税费657,770.26725,310.38
固定资产折旧10,496,983.9810,394,179.97
无形资产摊销1,290,196.681,329,918.42
技术转让及服务1,107,434.08946,814.05
保险费323,790.84292,843.64
租赁费2,359,994.322,094,732.71
物料消耗4,145,521.632,557,918.29
办公费3,620,351.923,458,647.60
差旅费2,021,713.372,031,631.33
董事会费499,919.06636,688.37
中介机构费用3,710,773.005,431,612.34
咨询顾问费1,223,660.69836,570.99
诉讼费490,536.07524,320.61
物业管理费228,049.85159,773.58
绿化、环保费652,979.62647,101.20
安全生产经费406,243.93385,134.10
车辆使用费2,697,220.432,716,893.98
水电费115,299.14894,718.10
邮电通讯费688,436.83623,403.90
文化宣传费40,638.87441,512.56
运杂费1,068,837.081,053,941.83
其他1,736,585.911,497,368.94
合计130,779,518.09122,121,974.04

56、 研发费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬71,584,733.8567,738,497.30
研发材料33,454,501.6233,988,698.64
折旧费用与摊销12,928,349.9612,189,743.65
其他费用8,085,673.497,487,607.36
合计126,053,258.92121,404,546.95

57、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出39,063,297.4036,868,640.90
减:利息收入5,270,120.893,038,120.11
汇兑损益-11,609,492.1211,412,461.21
银行手续费1,888,037.293,195,170.20
其他5,202,926.381,120,000.00
合计29,274,648.0649,558,152.20

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失19,679,896.1224,073,481.05
二、存货跌价损失15,338,207.5013,499,508.46
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失187,902.269,968.49
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计35,206,005.8837,582,958.00

59、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助24,744,802.9617,794,197.23
个税代缴手续费返还574.89
合计24,745,377.8517,794,197.23

60、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益232,391,439.29215,126,179.53
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-411,500.00
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益300,581.12
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他52,782.35
合计231,979,939.29215,479,543.00

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-702,918.8136,096.86
合计-702,918.8136,096.86

63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计33,390.37193,089.2933,390.37
其中:固定资产处置利得33,390.37193,089.2933,390.37
无形资产处置利得
债务重组利得408,058.7150,000.00408,058.71
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助509,759.001,415,543.00509,759.00
违约赔偿收入1,845,423.282,553,596.781,845,423.28
其他4,397,874.812,067,855.114,397,874.81
合计7,194,506.176,280,084.187,194,506.17

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
地方税收留成部分奖励305,179.001,172,354.00与收益相关
2017年度财政贡献奖20,000.00与收益相关
工业企业灾后恢复生产补助184,580.00102,200.00与资产相关
纳税大户奖励110,000.00与收益相关
黄标车报废补贴16,000.00与收益相关
重点纳税企业奖励基金12,000.00与收益相关
工业企业灾后恢复生产补助2,989.00与收益相关
合计509,759.001,415,543.00

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计765,548.031,811,397.53765,548.03
其中:固定资产处置损失765,548.031,811,397.53765,548.03
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠100,000.005,000.00100,000.00
违约金、赔偿及罚款支出4,563,879.222,689,841.384,563,879.22
盘亏损失103,048.55103,048.55
其他4,034,697.01592,241.654,034,697.01
合计9,567,172.815,098,480.569,567,172.81

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用9,429,291.6814,530,776.72
递延所得税费用-1,802,383.48-3,368,822.45
合计7,626,908.2011,161,954.27

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额261,381,223.80
按法定/适用税率计算的所得税费用39,207,183.57
子公司适用不同税率的影响-121,293.72
调整以前期间所得税的影响-3,758,481.89
非应税收入的影响-38,635,998.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响17,411,998.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,409,880.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9,306,547.41
研发加计加除-11,055,064.45
其他-1,318,102.53
所得税费用7,626,908.20

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入5,270,120.893,038,120.11
政府补助25,434,291.6229,229,332.72
营业外收入3,161,115.804,237,407.22
往来款等84,079,109.3940,080,420.02
合计117,944,637.7076,585,280.07

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售费用55,015,020.45052,476,590.70
管理费用45,539,712.62041,318,738.14
银行手续费1,888,037.293,195,170.20
营业外支出4,698,576.232,176,932.88
往来款等54,937,332.7458,847,316.89
合计162,078,679.33158,014,748.81

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他投资411,500.00
合计411,500.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润253,754,315.60226,479,662.82
加:资产减值准备35,206,005.8837,582,958.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧64,931,837.3058,164,914.13
无形资产摊销1,531,095.861,581,957.47
长期待摊费用摊销21,829,590.4119,683,284.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)702,918.81-36,096.86
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)732,157.661,618,308.24
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)38,899,225.2537,929,152.53
投资损失(收益以“-”号填列)-231,979,939.29-215,479,543.00
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-8,896,186.05-3,368,822.45
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)7,093,802.57
存货的减少(增加以“-”号填列)-152,012,350.63-40,329,526.91
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-398,794,188.30-158,499,109.34
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)430,809,892.4094,437,256.84
其他-26,426,601.37-25,767,132.27
经营活动产生的现金流量净额37,381,576.1033,997,263.66
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额555,038,211.79465,097,688.11
减:现金的期初余额465,097,688.11476,821,526.78
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额89,940,523.68-11,723,838.67

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金555,038,211.79465,097,688.11
其中:库存现金363,212.15254,536.36
可随时用于支付的银行存款449,852,698.71457,817,794.59
可随时用于支付的其他货币资金104,822,300.937,025,357.16
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额555,038,211.79465,097,688.11
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物102,407,150.9373,122,768.80

其他说明:

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金102,407,150.93保证金及用于担保的定期存款或通知存款
应收票据4,157,298.43向应付票据的出票银行提供质押
存货
固定资产
无形资产
合计106,564,449.36/

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金28,741,614.38
其中:美元4,169,289.166.863228,614,665.38
欧元2,549.707.847320,008.26
港币
日元1,728,000.000.0619106,940.74
应收账款164,334,251.17
其中:美元23,944,260.876.8632164,334,251.17
欧元
港币
人民币
长期借款
其中:美元
欧元
港币
人民币
预付账款5,362,242.79
美元781,303.596.86325,362,242.79
人民币
应付账款13,068,172.23
美元1,848,383.956.863212,685,828.71
日元6,178,091.000.0619382,343.52
预收账款9,608,368.17
美元1,398,054.026.86329,595,124.35
日元214,000.000.061913,243.82

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

72、 套期□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助7,190,256.50递延收益6,451,856.10
计入其他收益的政府补助18,477,526.86其他收益18,477,526.86
计入营业外收入的政府补助325,179.00营业外收入325,179.00
冲减成本费用的政府补助523,067.00财务费用523,067.00
合计26,516,029.3625,777,628.96

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

74、 其他□适用 √不适用

七、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

1、本年公司以原南昌分公司经营性资产设立江西联创南分科技有限公司,2018年12月份转让51%的股权给控股子公司厦门华联电子股份有限公司及对外转让12%股权。

2、2018年08月24日,本公司投资设立江西联欧微电子材料有限公司,持股比例为100%。

3、江西联创贝晶光电有限公司于2018年11月26日经南昌市行政审批局核准注销,注销登记号360100219418020。

6、 其他□适用 √不适用

八、 在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
厦门华联电子股份有限公司厦门厦门电子元器件50.01同一控制下合并
南昌欣磊光电科技有限公司南昌南昌电子元器件74.00设立或投资
江西联创致光科技有限公司南昌南昌电子元器件100.00设立或投资
江西联创照明信息技术有限公司南昌南昌电脑耗材100.00设立或投资
江西联创电缆科技股份有限公司吉安吉安电缆78.72设立或投资
江西联创特种微电子有限公司南昌南昌电子元器件100.00设立或投资
江西联创贝晶光电有限公司南昌南昌电子元器件75.00设立或投资
江西联创光电营销中心有限公司南昌南昌电子元器件100.00设立或投资
深圳市联志光电科技有限公司深圳深圳电子元器件70.00设立或投资
上海信茂新技术有限公司上海上海LED显示屏51.00设立或投资
江西联创电缆有限公司吉安吉安电缆93.30设立或投资
江西联欧微电子材料有限公司南昌南昌电子元器件100.00设立或投资
厦门华联电子工贸有限公司厦门厦门贸易、管理100.00设立或投资
厦门华联电子器材有限公司厦门厦门电子元器件100.00设立或投资
厦门华联电子科技有限公司厦门厦门电子元器件100.00设立或投资
江西联创南分科技有限公司南昌南昌电子元器件88.00设立或投资
江西联凯塑业有限公司吉安吉安生产销售60.00设立或投资
江西联融新光源协同创新有限公司南昌南昌电子元器件81.875设立或投资
上海联暄电子有限公司上海上海电子元器件100.00设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
厦门华联电子股份有限公司49.9933,046,423.855,170,400.00215,219,846.27
江西联创电缆科技股份有限公司21.282,011,589.4152,556,045.05

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
厦门华联电子股份有限公司62,685.9126,782.1589,468.0643,839.771,742.7445,582.5155,180.2127,576.0682,756.2740,112.465,167.5545,280.01
江西联创电缆科技股份有限公司27,165.6610,959.2238,124.8813,212.9213,212.9226,126.3411,713.8737,840.2111,969.7211,969.72
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
厦门华联电子股份有限公司137,696.795,722.025,722.0210,127.19119,480.796,210.676,185.5111,194.33
江西联创电缆科技股份有限公司36,369.03-958.53-958.53-744.4336,346.15-1,599.40-1,599.40-1,818.03

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
佛山联创华联电子有限公司佛山佛山工业45.64权益法
厦门永联达光电科技有限公司厦门厦门服务25.00权益法
南昌宇欣科技有限公司南昌南昌工业48.50权益法
北方联创通信有限公司南昌南昌工业33.00权益法
厦门宏发电声股份有限公司厦门厦门工业22.04权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
厦门宏发电声股份有限公司厦门宏发电声股份有限公司
流动资产4,944,318,742.404,308,603,207.96
非流动资产3,946,026,899.283,334,560,090.17
资产合计8,890,345,641.687,643,163,298.13
流动负债3,004,567,970.532,493,687,314.09
非流动负债204,227,179.86142,587,072.80
负债合计3,208,795,150.392,636,274,386.89
少数股东权益379,045,518.29290,569,679.32
归属于母公司股东权益5,302,504,973.004,716,319,231.92
按持股比例计算的净资产份额1,168,761,757.871,039,566,672.25
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值1,168,761,757.871,039,566,672.25
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入6,879,774,007.076,020,204,799.90
净利润979,022,503.77974,294,054.17
终止经营的净利润
其他综合收益7,768,228.76-5,909,786.15
综合收益总额986,790,732.53968,384,268.02
本年度收到的来自联营企业的股利70,528,000.0046,284,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计120,852,996.24111,192,588.53
下列各项按持股比例计算的合计数29,537,622.5616,774,181.40
--净利润29,537,622.5616,774,181.40
--其他综合收益
--综合收益总额29,537,622.5616,774,181.40

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、其他□适用 √不适用

九、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

(一) 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十四所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

(二) 流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

截止2018年12月31日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上
货币资金657,445,362.72657,445,362.72657,445,362.72
应收票据180,670,761.12180,670,761.12180,670,761.12
应收账款1,070,592,719.901,176,568,956.011,176,568,956.01
其他应收款54,634,173.2888,192,547.2888,192,547.28
金融资产小计1,963,343,017.022,102,877,627.132,102,877,627.13
项目期末余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上
短期借款981,800,000.00981,800,000.00981,800,000.00
应付票据334,350,413.33334,350,413.33334,350,413.33
应付账款886,697,513.93886,697,513.93886,697,513.93
其他应付款79,244,973.6779,244,973.6779,244,973.67
金融负债小计2,282,092,900.932,282,092,900.932,282,092,900.93

续:

项目期初余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上
货币资金538,220,456.91538,220,456.91538,220,456.91
应收票据241,757,358.92241,757,358.92241,757,358.92
应收账款819,988,352.32915,509,820.44915,509,820.44
其他应收款33,822,127.1469,156,528.6969,156,528.69
金融资产小计1,633,788,295.291,764,644,164.961,764,644,164.96
短期借款651,432,634.00651,432,634.00651,432,634.00
应付票据233,346,967.77233,346,967.77233,346,967.77
应付账款626,753,449.05626,753,449.05626,753,449.05
其他应付款94,871,758.5994,871,758.5994,871,758.59
金融负债小计1,606,404,809.411,606,404,809.411,606,404,809.41

(三) 市场风险1.汇率风险本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;截至 2018年12 月 31 日止,本公司持有的外币金融资产和负债折算成人民币的金额详见附注六注释71。

截止2018年12月31日,对于本公司各类外币金融资产和外币金融负债,如果人民币对外币升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加利润总额约17,576,156.79元。

2.利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,

管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

本年度公司无利率互换安排。本公司通过建立良好的银企关系,对授信额度及授信期限进行合理的设计,保障授信额度充足,满足公司各类融资需求。若银行利率不发生重大变大,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

3.价格风险本公司以市场价格销售线缆、光电器件及应用产品,因此公司受此等产品价格波动的影响。

十、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十一、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
江西省电子集团有限公司南昌资本经营78,167.0021.1421.14

本企业的母公司情况的说明

电子集团前身原江西省电子集团公司(以下简称“原电子集团”),为江西省国有资产管理委员会(以下简称“江西省国资委”)下属国有独资企业,成立于1996年12月21日,原注册资本为人民币32,128万元。为了深化体制改革,2010年7月,根据省政府赣府字【2010】81号文件,同意将原电子集团除江西联创光电科技股份有限公司(以下简称“联创光电”)、江西联创电子有限公司、江西联创通信有限公司(以下简称“联创通信”)外的企业剥离后,对江西省国资委持有的原电子集团全部股份在江西省产权交易所挂牌公开对外转让,引进战略投资者。2010年11月5日,江西省国资委与赣商联合股份有限公司(以下简称“赣商联合”)签订《关于剥离后江西省电子集团公司100%股权之股权转让合同》,赣商联合以人民币98,267.31万元受让江西省国资委持有的剥离后原电子集团100%股权。2011年4月13日,江西省国资委与赣商联合在江西省产权交易所办理了剥离后原电子集团100%股权的产权转让交割。2011年4月15日,原电子集团整体变更为有限公司,名称变更为江西省电子集团有限公司。

江西省电子集团有限公司在江西省工商行政管理局注册登记,统一社会信用代码913600001583085231,注册资本78,167.00万元,实收资本78,167.00万元;住所为江西省南昌市高新技术开发区京东大道168号,法人代表伍锐。经营范围:实业投资、房地产开发经营、国内贸易、从事货物及技术的进出口业务、仓储、自有设备租赁、金属矿产品销售、电力电子设备生产、电子产品、电器机械及器材、五金交电、日用百货、综合技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本企业最终控制方是伍锐

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司的子公司情况详见公司在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江西赣电联合置业有限公司其他
江西坤城投资有限公司其他
江西春华秋实影视广告传播有限公司其他
江西水木投资管理有限公司其他
南昌雅拓建筑设计有限公司其他
江西省电子集团有限公司其他
厦门永联达光电科技有限公司其他
北方联创通信有限公司其他
佛山联创华联电子有限公司其他
南昌宇欣科技有限公司其他
厦门宏发电声股份有限公司其他
厦门宏发电力电器有限公司其他
厦门市博维科技有限公司其他
厦门联合发展(集团)有限公司其他
厦门联发同安置业有限公司其他
厦门联发(集团)物业服务有限公司其他
江西银行股份有限公司其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
南昌宇欣科技有限公司采购商品6,080,610.66
厦门联发(集团)物业服务有限公司物业水电1,644,253.201,221,818.62
佛山联创华联电子有限公司采购商品419,848.18
厦门宏发电力电器有限公司购买商品347,127.36
合计1,991,380.567,722,277.46

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
南昌宇欣科技有限公司销售商品209,682.36
南昌宇欣科技有限公司销售材料5,847.77
北方联创通信有限公司销售商品1,948.72
厦门永联达光电科技有限公司销售商品385,735.03181,452.42
厦门市博维科技有限公司销售商品277,123.07650,929.06
厦门宏发电声股份有限公司销售商品6,969.35
厦门宏发电力电器有限公司销售商品2,856,142.03
合计3,737,600.56187,300.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北方联创通信有限公司房租物管费用51,040.4559,181.36
江西省电子集团有限公司房租物管费用60,172.9161,185.40
江西赣电联合置业有限公司房租物管费用60,172.9161,185.40
江西春华秋实影视广告传播有限公司房租物管费用446,624.51419,053.15
江西坤城投资有限公司房租物管费用12,460.6512,062.90
江西水木投资管理有限公司房租物管费用371,450.02338,101.93
南昌雅拓建筑设计有限公司房租物管费用12,460.6512,062.90
合计1,014,382.10962,833.04

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
厦门联发同安置业有限公司房租物管费用1,414,164.841,580,506.80
合计1,414,164.841,580,506.80

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江西联融新光源协同创新有限公司2.522018/7/232019/1/23
江西联融新光源协同创新有限公司16.102018/7/232019/1/23
江西联融新光源协同创新有限公司21.002018/7/232019/1/23
江西联融新光源协同创新有限公司10.502018/7/232019/1/23
江西联融新光源协同创新有限公司21.002018/7/232019/1/23
江西联融新光源协同创新有限公司2.102018/7/232019/1/23
江西联融新光源协同创新有限公司7.002018/7/232019/1/23
江西联融新光源协同创新有限公司2.102018/7/232019/1/23
江西联融新光源协同创新有限公司5.092018/8/202019/2/20
江西联融新光源协同创新有限公司42.422018/8/202019/2/20
江西联融新光源协同创新有限公司10.502018/8/202019/2/20
江西联融新光源协同创新有限公司21.002018/8/202019/2/20
江西联融新光源协同创新有限公司21.002018/8/202019/2/20
江西联融新光源协同创新有限公司24.502018/8/202019/2/20
江西联融新光源协同创新有限公司13.212018/8/202019/2/20
江西联融新光源协同创新有限公司34.442018/10/112019/4/11
江西联融新光源协同创新有限公司14.002018/10/112019/4/11
江西联融新光源协同创新有限公司14.002018/10/162019/4/16
江西联融新光源协同创新有限公司16.102018/11/152019/5/15
江西联融新光源协同创新有限公司10.992018/12/132019/6/13
江西联融新光源协同创新有限公司30.522018/12/132019/6/13
深圳市联志光电科技有限公司500.002018/1/302019/1/29
南昌欣磊光电科技有限公司1,000.002018/3/192019/3/18
江西联创南分科技有限公司84.002018/10/162019/4/16
江西联创南分科技有限公司21.002018/10/162019/4/16
江西联创南分科技有限公司3.602018/10/162019/4/16
江西联创南分科技有限公司55.302018/11/72019/5/7
江西联创南分科技有限公司7.702018/11/72019/5/7
江西联创南分科技有限公司9.802018/11/72019/5/7
江西联创南分科技有限公司21.002018/11/72019/5/7
江西联创南分科技有限公司6.302018/11/72019/5/7
江西联创南分科技有限公司32.902018/11/72019/5/7
江西联创南分科技有限公司3.502018/12/132019/6/13
江西联创南分科技有限公司8.402018/12/132019/6/13
江西联创南分科技有限公司15.402018/12/132019/6/13
江西联创南分科技有限公司17.502018/12/132019/6/13
江西联创南分科技有限公司18.902018/12/132019/6/13
江西联创南分科技有限公司35.002018/12/132019/6/13
江西联创南分科技有限公司35.002018/12/132019/6/13
江西联创南分科技有限公司7.002018/12/132019/6/13
江西联创电缆科技股份有限公司4.502017/9/112020/9/10
江西联创电缆科技股份有限公司2.342017/10/122019/10/11
江西联创电缆科技股份有限公司50.542017/10/312020/10/30
江西联创电缆科技股份有限公司4.162017/11/212020/11/20
江西联创电缆科技股份有限公司11.652018/2/222021/2/22
江西联创电缆科技股份有限公司18.772018/3/272021/3/27
江西联创电缆科技股份有限公司10.072018/5/42021/5/4
江西联创电缆科技股份有限公司1,000.002018/5/222019/5/21
江西联创电缆科技股份有限公司138.602018/7/192019/1/19
江西联创电缆科技股份有限公司1,000.002018/7/312019/7/30
江西联创电缆科技股份有限公司8.162018/8/242020/8/24
江西联创电缆科技股份有限公司92.402018/8/312019/2/28
江西联创电缆科技股份有限公司1,000.002018/9/142019/9/13
江西联创电缆科技股份有限公司116.202018/9/302019/3/30
江西联创电缆科技股份有限公司7.152018/10/82021/10/8
江西联创电缆科技股份有限公司14.002018/10/312019/10/31
江西联创电缆科技股份有限公司48.852018/11/152021/11/15
江西联创电缆科技股份有限公司123.202018/11/232019/5/23
江西联创电缆科技股份有限公司11.092018/11/272021/11/27
江西联创电缆科技股份有限公司1,000.002018/11/302019/11/29
江西联创电缆科技股份有限公司35.002018/12/182019/6/18
江西联创电缆科技股份有限公司1,000.002018/12/262019/12/25
江西联创光电营销中心有限公司84.002018/9/132019/3/12
江西联创光电营销中心有限公司112.002018/12/52019/6/4
江西联创光电营销中心有限公司100.582018/12/52019/6/4
江西联创致光科技有限公司1,964.972018/7/52019/1/5
江西联创致光科技有限公司1,398.012018/8/12019/2/1
江西联创致光科技有限公司154.122018/8/132019/2/13
江西联创致光科技有限公司2,478.392018/9/72019/3/7
江西联创致光科技有限公司129.912018/10/112019/1/11
江西联创致光科技有限公司1,845.952018/10/112019/4/11
江西联创致光科技有限公司136.662018/11/202019/2/20
江西联创致光科技有限公司1,870.652018/11/202019/5/20
江西联创致光科技有限公司31.912018/11/292019/2/28
江西联创致光科技有限公司136.382018/11/292019/5/29
江西联创致光科技有限公司700.002018/12/282019/6/28
合计19,062.60

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江西联创光电科技股份有限公司550,000,000.002018/12/212019/12/20
合计550,000,000.00

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收股利厦门宏发电声股份有限公司73,865,450.7370,528,000.00
应收账款北方联创通信有限公司8,191.208,191.20
南昌宇欣科技有限公司358,227.0551,870.35
厦门永联达光电科技有限公司60,465.381,813.96
厦门宏发电力电器有限公司499,897.6614,996.93
厦门宏发电声股份有限公司8,084.44242.53
其他应收款江西赣电联合置业有限公司5,530.74276.545,530.74165.92
江西坤城投资有限公司1,033.7051.691,033.7031.01
厦门联发同安置业有限公司100,000.0050,000.00100,000.0050,000.00
江西水木投资管理有限公司29,308.401,465.4229,308.40879.25
南昌雅拓建筑设计有限公司1,033.7051.691,033.7031.01
预付账款南昌宇欣科技有限公司47,589.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款南昌宇欣科技有限公司2,637,466.603,867,771.32
厦门宏发电力电器有限公司339,404.80
其他应付款江西春华秋实影视广告传播有限公司25,580.0025,580.00
南昌宇欣科技有限公司264,609.34301,440.12
江西坤城投资有限公司968.00968.00

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十二、股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十三、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1.未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响本公司因租赁合同纠纷被南昌联安照明有限公司起诉,要求返还押金、支付违约金及赔偿货物损失,诉讼金额为人民币452.71万元,一审判决公司返还押金9.93万元,驳回其他诉求,公司已上诉至南昌市中级人民法院。

本公司因2016年支付南京汉恩数字互联文化股份有限公司股权转让诚意金纠纷,起诉南京汉恩数字互联文化股份有限公司,要求返还收购诚意金1,000.00万元,截至本报告公告日止,无法找到被告,已中止执行,已对该项债权全额单项计提减值准备。

本公司控股子公司江西联创电缆有限公司因有关债权纠纷事宜起诉江西电缆有限责任公司,诉讼金额为人民币499.49万元,截至本报告公告日止,法院已调解由对方支付货款及利息,已执行收回款项365万元,目前江西电缆有限责任公司已破产,等待进入破产程序。

本公司因有关债权纠纷事宜起诉香港唯冠照明有限公司,诉讼金额为人民币89.93万元,截至本报告公告日止,此案尚未开庭。

本公司全资子公司江西联创致光科技有限公司因有关债权纠纷事宜起诉东莞亚星半导体有限公司,诉讼金额为人民币1,473.72万元,一审已胜诉,考虑东莞亚星半导体有限公司业务已大幅萎缩,已无支付能力,已对该项债权全额单项计提减值准备。

2.对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

为关联方提供提保详见“本附注十一、关联方及关联交易”

截止2018年12月31日,本公司未对非关联方单位提供担保证。

除存在上述或有事项外,截止2018年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十四、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利23,060,791.00
经审议批准宣告发放的利润或股利23,060,791.00

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用截至财务报告批准报出日止,本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十六、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据41,928,831.3482,103,407.83
应收账款50,315,187.1067,708,737.02
合计92,244,018.44149,812,144.85

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据39,537,911.3476,259,109.98
商业承兑票据2,390,920.005,844,297.85
合计41,928,831.3482,103,407.83

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据19,812,404.41
商业承兑票据
合计19,812,404.41

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款65,197,601.9096.7914,882,414.8022.8350,315,187.1081,184,843.1097.0713,476,106.0816.6067,708,737.02
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款2,161,234.353.212,161,234.35100.002,451,421.272.932,451,421.27100.00
合计67,358,836.25100.0017,043,649.1550,315,187.1083,636,264.37100.0015,927,527.3519.0467,708,737.02

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内20,170,781.91605,123.463.00
其中:1年以内分项
1年以内小计20,170,781.91605,123.463.00
1至2年12,866,292.32643,314.625.00
2至3年16,946,873.023,389,374.6020.00
3年以上
3至4年5,542,251.112,771,125.5650.00
4至5年4,395,853.982,197,927.0050.00
5年以上5,275,549.565,275,549.56100.00
合计65,197,601.9014,882,414.80

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额4,290,433.42元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款3,174,311.62

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总54,258,023.2983.2210,155,006.96

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利73,865,450.7370,528,000.00
其他应收款389,661,355.08221,589,649.84
合计463,526,805.81292,117,649.84

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
厦门宏发电声股份有限公司73,865,450.7370,528,000.00
合计73,865,450.7370,528,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款16,100,000.063.7916,100,000.06100.0021,099,975.068.3021,099,975.06100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款408,351,944.4696.1218,690,589.384.58389,661,355.08232,564,235.0991.5510,974,585.254.72221,589,649.84
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款371,554.600.09371,554.60100.00371,554.600.15371,554.60100.00
合计424,823,499.12100.0035,162,144.04389,661,355.08254,035,764.75100.0032,446,114.9112.77221,589,649.84

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
江西红声电子有限公司6,100,000.066,100,000.06100.00企业已解散,股东下落不明,无法收回
南京汉恩数字互联文化股份有限公司10,000,000.0010,000,000.00100.00已破产,无法收回
合计16,100,000.0616,100,000.06//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内379,186,519.8411,375,595.603.00
其中:1年以内分项
1年以内小计379,186,519.8411,375,595.603.00
1至2年4,975,421.83248,771.095.00
2至3年20,749,451.344,149,890.2720.00
3年以上
3至4年665,719.91332,859.9650.00
4至5年382,718.17191,359.0950.00
5年以上2,392,113.372,392,113.37100.00
合计408,351,944.4618,690,589.38

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金19,712,277.2520,087,512.39
备用金11,685.0041,285.00
往来款405,099,536.87233,906,967.36
合计424,823,499.12254,035,764.75

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额7,908,872.03元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款5,192,842.90

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用其他应收款核销说明:

√适用 □不适用

实际核销的其他应收款5,192,842.90元为本期注销联创光电应用产品分公司而注销的其他应收款5,192,842.90元。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
江西联创致光科技有限公司往来款141,237,409.161年内33.254,237,122.27
江西联创光电营销中心有限公司往来款131,959,999.501年内31.063,958,799.99
江西联融新光源协同创新有限公司往来款35,318,610.481-2年8.311,076,722.08
江西联创照明信息科技有限公司往来款24,877,642.351-3年5.864,323,354.30
江西联创电缆有限公司往来款22,500,000.001年内5.30675,000.00
合计/355,893,661.49/83.7714,270,998.64

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资806,299,199.75806,299,199.75817,327,084.51817,327,084.51
对联营、合营企业投资1,248,116,730.401,248,116,730.401,108,748,143.061,108,748,143.06
合计2,054,415,930.152,054,415,930.151,926,075,227.571,926,075,227.57

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
厦门华联公司64,659,925.8064,659,925.80
南昌欣磊公司47,923,060.1447,923,060.14
联创致光公司125,295,049.30125,295,049.30
联创信息公司20,000,000.0020,000,000.00
联创特微公司16,000,000.0016,000,000.00
联创贝晶公司24,000,000.0024,000,000.00
联创电缆科技公司244,841,954.27244,841,954.27
联创光电营销中心公司50,000,000.0050,000,000.00
联创电缆公司50,887,000.0050,887,000.00
深圳联志公司14,000,000.0014,000,000.00
上海信茂公司16,720,095.0016,720,095.00
江西联融公司43,000,000.0043,000,000.00
上海联暄公司100,000,000.00100,000,000.00
江西联创南分科技公司35,059,770.9322,087,655.6912,972,115.24
合计817,327,084.5135,059,770.9346,087,655.69806,299,199.75

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门华联电子股份有限公司1,039,566,672.25202,853,816.731,469,817.24-1,263,097.6273,865,450.731,168,761,757.87
北方联创通信有限公司69,181,470.8130,050,716.57-77,214.8519,800,000.0079,354,972.53
小计1,108,748,143.06232,904,533.301,469,817.24-1,340,312.4793,665,450.731,248,116,730.40
合计1,108,748,143.06232,904,533.301,469,817.24-1,340,312.4793,665,450.731,248,116,730.40

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务62,501,926.6660,893,311.7972,069,557.0462,262,761.70
其他业务21,956,611.8216,715,712.3720,298,745.8013,855,851.76
合计84,458,538.4877,609,024.1692,368,302.8476,118,613.46

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益232,904,533.305,296,351.98
权益法核算的长期股权投资收益8,652,800.00221,808,263.22
处置长期股权投资产生的投资收益-24,045,209.25
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计217,512,124.05227,104,615.20

6、 其他□适用 √不适用

十七、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,435,076.47
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)25,218,958.22
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,886,792.40
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,150,267.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-3,152,634.80
少数股东权益影响额-6,381,973.19
合计13,985,798.18

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润9.680.510.51
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.090.480.48

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十二节备查文件目录

备查文件目录载有董事长曾智斌先生、财务总监陈国锋先生、财务中心经理唐征女士签名并盖章的会计报表;
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司2017年度审计报告原件;
备查文件目录报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:曾智斌

董事会批准报送日期:2019年4月8日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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