中文传媒2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600373                            公司简称：中文传媒
            中文天地出版传媒股份有限公司
                2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 16
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人赵东亮、主管会计工作负责人傅伟中及会计机构负责人（会计主管人员）熊秋辉
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                      单位：元币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产             19,007,970,363.93          17,607,266,696.31                        7.96
归属于上市公司
                   10,642,893,895.82            9,759,574,122.52                       9.05
股东的净资产
                     年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                          比上年同期增减(%)
                         （1-9 月）                  （1-9 月）
经营活动产生的
                     758,972,762.18                 687,006,287.94                    10.48
现金流量净额
                     年初至报告期末        上年初至上年报告期末              比上年同期增减
                         （1-9 月）                  （1-9 月）                      （%）
营业收入            9,220,358,164.60            7,987,847,632.69                      15.43
归属于上市公司
                     988,669,957.44                 814,515,539.00                    21.38
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                     942,428,023.24                 765,993,126.06                    23.03
常性损益的净利
润
加权平均净资产
                                  9.68                       9.10         增加 0.58 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
                                  0.72                       0.60                     20.00
（元/股）
稀释每股收益                      0.72                       0.60                     20.00
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（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
                                          本期金额      年初至报告期末      说明
                项目
                                        （7－9 月）     金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                     -87,057,236.03   -86,837,127.71
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
                                         4,336,266.23    10,031,537.99
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及    24,311,590.25    41,844,590.60
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                         82,446,618.75
回
对外委托贷款取得的损益                     779,874.23     2,475,576.53
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
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期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         4,555,738.26       -3,719,261.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
                  合计                     -53,073,767.06       46,241,934.20
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                  单位：股
股东总数（户）                                                                      21,877
                                    前十名股东持股情况
  股东名称       期末持股数量    比例(%)   持有有限售条        质押或冻结情况     股东性质
  （全称）                                   件股份数量     股份状      数量
                                                              态
江西省出版集
                  755,541,032      54.83                       无                 国有法人
团公司
孝昌枫杰投资
                                                                                  境内非国
中心（有限合       67,129,038       4.87      67,129,038    质押      9,050,000
                                                                                  有法人
伙）
中国证券金融
                   38,919,017       2.82                    未知                  国有法人
股份有限公司
全国社保基金
                   31,503,864       2.29                    未知                  未知
一零八组合
深圳市利通产
                                                                                  境内非国
业投资基金有       21,938,794       1.59      15,357,156    未知
                                                                                  有法人
限公司
全国社保基金
                   16,005,803       1.16                    未知                  未知
一零二组合
中央汇金资产
管理有限责任       15,260,200       1.11                    未知                  未知
公司
                                                                                  境内自然
唐彬森              9,652,294       0.70       6,757,294    未知
                                                                                  人
泰康人寿保险
股份有限公司
－分红－个人        8,955,469       0.65                    未知                  未知
分红－019L－
FH002 沪
江西博能实业                                                                      境内非国
                    8,800,018       0.64                    质押      8,800,000
集团有限公司                                                                      有法人
                                前十名无限售条件股东持股情况
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股东名称                               持有无限售条件流通                股份种类及数量
                                           股的数量                   种类               数量
江西省出版集团公司                              755,541,032     人民币普通股        755,541,032
中国证券金融股份有限公司                         38,919,017     人民币普通股            38,919,017
全国社保基金一零八组合                           31,503,864     人民币普通股            31,503,864
全国社保基金一零二组合                           16,005,803     人民币普通股            16,005,803
中央汇金资产管理有限责任公司                     15,260,200     人民币普通股            15,260,200
泰康人寿保险股份有限公司－分红－                    8,955,469                            8,955,469
                                                                人民币普通股
个人分红－019L－FH002 沪
江西博能实业集团有限公司                            8,800,018   人民币普通股             8,800,018
安徽省铁路发展基金股份有限公司                      8,523,407   人民币普通股             8,523,407
全国社保基金四一三组合                              7,599,970   人民币普通股             7,599,970
深圳市利通产业投资基金有限公司                      6,581,638   人民币普通股             6,581,638
                                      1.出版集团为公司控股股东；
                                      2.博能实业（更名前为“信江实业”）为鑫新股份原发起
                                      人股东之一；
                                      3.有限售条件股东为公司发行股份支付现金购买资产并
                                      募集配套资金的发行对象；
上述股东关联关系或一致行动的说明      4.孝昌枫杰与沐森投资、唐彬森为行动一致人，合计持有
                                      公司 83,830,356 股股份，占公司总股本的 6.08%；
                                      5.未知其他有限售条件流通股东之间是否存在关联关系
                                      或者属于一致行动人。
                                      6.未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系
                                      或者属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                                                不适用
的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债                                                                     增减比例
           2016 年 9 月 30 日   2015 年 12 月 31 日        增减金额                         变动原因
  表项目                                                                       （%）
                                           6 / 28
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以公允价
值计量且                                                                         系子公司蓝海国
其变动计                                                                         投以公允价值计
            271,170,502.55      13,659,300.00     257,511,202.55      1,885.24
入当期损                                                                         量的金融产品投
益的金融                                                                         资增加所致
资产
                                                                                 系本期收回上年
应收利息      5,963,863.17      21,938,498.04     -15,974,634.87       -72.82
                                                                                 应收利息所致。
                                                                                 主要系本期应收
其他应收
            195,877,623.31     111,911,234.56      83,966,388.75        75.03    押金、保证金等
款
                                                                                 增加所致。
                                                                                 系子公司蓝海国
其他流动                                                                         投及智明星通理
            606,391,000.00     199,380,000.00     407,011,000.00       204.14
资产                                                                             财产品增加所
                                                                                 致。
                                                                                 主要系子公司蓝
可供出售                                                                         海国投对外股权
            845,149,280.36      54,908,231.15     790,241,049.21      1,439.20
金融资产                                                                         投资及资管计划
                                                                                 产品等增加所致
                                                                                 主要系子公司对
                                                                                 外股权投资增
                                                                                 加，以及子公司
                                                                                 蓝海国投对下级
长期股权                                                                         控股子公司北京
            840,473,260.54     491,503,837.16     348,969,423.38        71.00
投资                                                                             艺融民生艺术投
                                                                                 资管理有限公司
                                                                                 由成本法变更为
                                                                                 权益法核算所
                                                                                 致。
                                                                                 主要系应付供应
应付账款   1,846,646,638.68   1,406,995,117.97    439,651,520.71        31.25    商未到期结算款
                                                                                 增加所致
                                                                                 系支付上年各项
应交税费     20,171,664.84      63,535,256.95     -43,363,592.11       -68.25
                                                                                 应交税费所致
                                                                                 系支付上年应付
应付股利     10,001,530.41      22,565,784.57     -12,564,254.16       -55.68
                                                                                 股利所致
其他流动                                                                         系公司发行超短
            500,000,000.00                        500,000,000.00       不适用
负债                                                                             期融资券所致
                                                                                 系子公司新增长
长期借款      7,524,000.00                             7,524,000.00    不适用
                                                                                 期借款所致
长期应付                                                                         系子公司支付融
              1,197,922.51      12,781,386.12     -11,583,463.61       -90.63
款                                                                               资租赁款所致
其他综合     -9,336,771.06     -13,939,561.98          4,602,790.92    不适用    系子公司可供出
                                       7 / 28
                                  2016 年第三季度报告
收益                                                                              售金融资产公允
                                                                                  价值变动所致
 利润表                                                                增减比例
             2016 年 1-9 月     2015 年 1-9 月          增减金额                     变动原因
 项目                                                                    （%）
                                                                                  主要系子公司智
                                                                                  明星通本期加大
销售费用   1,760,540,076.93    1,047,354,528.21    713,185,548.72         68.09
                                                                                  精品游戏营销所
                                                                                  致。
                                                                                  主要系汇兑收益
财务费用      -7,759,806.05        1,793,273.51     -9,553,079.56        不适用   及利息收入同比
                                                                                  增加所致。
                                                                                  主要系子公司蓝
                                                                                  海国贸收回浙江
资产减值
              83,432,930.10     176,021,085.80     -92,588,155.70        -52.60   宏磊应收账款转
损失
                                                                                  回坏账准备所
                                                                                  致。
                                                                                  系子公司蓝海国
公允价值
              16,556,661.75         -640,000.00     17,196,661.75        不适用   投金融产品公允
变动收益
                                                                                  价值变动所致
                                                                                  主要系对外公益
营业外支
              27,535,287.01      19,116,948.56          8,418,338.45      44.04   性捐赠支出同比
出
                                                                                  增加所致。
                                                                                  主要系子公司智
所得税费                                                                          明星通本期应纳
              51,581,640.57      13,191,763.86      38,389,876.71        291.01
用                                                                                税所得额增加所
                                                                                  致。
                                                                                  系由于子公司持
其他综合                                                                          有的可供出售的
收益的税        4,602,790.92                            4,602,790.92     不适用   金融资产本期公
后净额                                                                            允价值发生变动
                                                                                  所致
现金流量                                                               增减比例
             2016 年 1-9 月     2015 年 1-9 月          增减金额                     变动原因
  表项目                                                                 （%）
                                                                                  主要系公司主业
经营活动
                                                                                  结构进一步调
产生的现
             758,972,762.18      687,006,287.94     71,966,474.24         10.48   整，销售回款及
金流量净
                                                                                  资金管理有所提
额
                                                                                  升所致。
投资活动
                                                                                  主要系本期对外
产生的现
           -2,111,226,528.97 -1,340,032,745.03 -771,193,783.94           不适用   投资同比增加所
金流量净
                                                                                  致。
额
                                        8 / 28
                                  2016 年第三季度报告
筹资活动
                                                                             主要系上年同期
产生的现
             336,196,691.46     911,814,209.43 -575,617,517.97      -63.13   实施了定向增发
金流量净
                                                                             所致。
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
一)2010 年度公司实施重大资产重组承诺事项
    公司 2010 年度实施重大资产重组工作，重组后的控股股东江西省出版集团公司在《收购报告
书或权益变动报告书》中对新增股份锁定、或有损失赔偿、重组业绩预测以及同业竞争、关联交
易、资产价值保全等 17 项事项做出了相关承诺，其中“关于股份锁定的承诺”、“关于盈利预测
的承诺”、“关于资产划转、过户、更名等手续的承诺”、“关于市场法评估资产价值保全的承
诺”、“关于土地使用权作价出资产生相关费用承担的承诺”、“关于拟注入资产改制工作完成
情况的承诺”、“关于关联方非经营性资金占用偿还的承诺”、“关于二十一世纪著作权纠纷案
件的承诺”、“关于和平出版社的承诺”、“关于中视精彩的承诺”、“关于红星社涉嫌侵犯他
人著作权案件的承诺”、“关于被收储土地补偿款的承诺”等 12 项承诺已履行完成，具体内容详
见公司 2011 年 3 月 8 日披露的《公司 2010 年度报告》。
    其余 5 项承诺尚在履行期，具体承诺内容如下：
（1）关于避免同业竞争的承诺
    为避免在本次重组后可能与鑫新股份之间产生同业竞争，出版集团承诺：（1）出版集团不会
以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）
直接或间接从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；（2）出版集团将采取合法及有效的措施，
促使出版集团现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本公司控制的企业不从事与鑫
新股份主营业务构成竞争的业务；（3）如出版集团（包括出版集团现有或将来成立的子公司和其
它受本公司控制的企业）获得的任何商业机会与鑫新股份主营业务有竞争或可能构成竞争，则本
公司将立即通知鑫新股份，并优先将该商业机会给予鑫新股份；（4）对于鑫新股份的正常生产、
经营活动，出版集团保证不利用控股股东地位损害鑫新股份发展及鑫新股份中小股东的利益。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
（2）关于规范和减少关联交易的承诺
    为了在本次重组完成后严格规范并尽量减少与鑫新股份及其全资或控股子公司之间可能发生
的持续性关联交易，出版集团承诺：（1）不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响，谋
求鑫新股份在业务合作等方面给予本公司优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对鑫新股份的
控股股东地位及重大影响，谋求与鑫新股份达成交易的优先权利；（3）杜绝本公司及所控制的企
业非法占用鑫新股份资金、资产的行为，在任何情况下，不要求鑫新股份违规向本公司及所控制
的企业提供任何形式的担保；（4）本公司及所控制的企业不与鑫新股份及其控制的企业发生不必
要的关联交易，如确需与鑫新股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：ⅰ督促鑫新
股份按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市
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                                  2016 年第三季度报告
规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，履行关联交易的决策程序，本公
司并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、
公平合理的交易原则，以市场公允价格与鑫新股份进行交易，不利用该等交易从事任何损害鑫新
股份利益的行为；ⅲ根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券
交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，督促鑫新股份依
法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
（3）关于保障上市公司独立性的承诺函
    本次重组完成后，出版集团将成为鑫新股份的控股股东，为此，出版集团承诺：在作为鑫新
股份控股股东期间，本公司与鑫新股份在人员、财务、资产、业务和机构等方面将遵循五分开原
则，保持相互独立，遵守中国证监会有关规定，规范运作上市公司。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，出版集团不存在违反上述保障上市公司独立性承诺的情形。
（4）有关无证房产的承诺
    出版集团拟注入资产中的子公司中含有无证房产，就这些欠缺权属证明的房产，出版集团承
诺，若该等无证房产被相关政府部门要求强制拆除或被处以罚款从而导致注入资产价值发生减损
的，出版集团愿意以现金方式予以补足。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，未出现相关政府部门对相关无证房产进行强制拆除或处以罚款的情形，因而，
尚未出现出版集团需履行承诺的情形。
（5）关于承诺履行的承诺
    为确保上市公司及中小投资者的利益，出版集团承诺：在本次重组过程中，出版集团若对已
经出具的相关承诺函出现履约困难的，出版集团将优先考虑以未来上市公司的分红所得作为履约
保证金；若上述分红仍不能履行相关承诺的，则出版集团将采取送股或者缩股等方式履行全部承
诺。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
(二)2015 年实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金承诺事项
1.关于盈利预测补偿的承诺
（1）承诺主体
    本次交易的业绩承诺人为唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智
炜、张燕、陈晟、任超、徐诚、马琳和陈根等自然人，以及枫杰投资、沐森投资、深圳利通等企
业。
（2）承诺事项
    ①业绩承诺
    上述业绩承诺人共同承诺：智明星通2014年度、2015年度、2016年度经具有证券从业资格的
审计机构审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的实际净利润分别不低于人民币15,101万
元、20,205万元和25,100万元。非经常性损益的确认将严格按照《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第1号-非经常性损益（2008）》执行。
    ②业绩补偿
    如果实际净利润低于上述承诺净利润的，则承诺人将按照签署的《发行股份及支付现金购买
资产协议》的规定进行补偿。