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中文传媒:中文传媒2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-04-15

公司代码:600373 公司简称:中文传媒

中文天地出版传媒集团股份有限公司

2021年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、

准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计

报告。

四、 公司负责人吴信根、主管会计工作负责人吴涤及会计机构负责人(会计主管人员)熊秋辉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经公司第六届董事会第七次会议审议通过的《公司2021年度利润分配预案》,公司拟以2021年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派现金股利人民币6.80元(含税)。截至本公告披露之日,公司总股本为1,355,063,719股,以此计算合计派发现金股利921,443,328.92元(含税),占当年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的45.09%。最终实际分配总额以实施权益分派股权登记日时有权参与本次权益分派的总股数为准计算。上述利润分配方案实施后,剩余未分配利润结转以后年度分配;本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚须提交公司股东大会审议通过后方能实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整

性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”有关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 35

第五节 环境与社会责任 ...... 61

第六节 重要事项 ...... 63

第七节 股份变动及股东情况 ...... 81

第八节 优先股相关情况 ...... 88

第九节 债券相关情况 ...... 89

第十节 财务报告 ...... 92

备查文件目录经法定代表人签字和公司盖章的2021年年度报告全文;
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
江西证监局中国证券监督管理委员会江西监管局
中文传媒/公司/集团/股份公司中文天地出版传媒集团股份有限公司
鑫新股份江西鑫新实业股份有限公司
信江实业江西信江实业有限公司
董事会中文天地出版传媒集团股份有限公司董事会
监事会中文天地出版传媒集团股份有限公司监事会
江西省出版传媒集团/出版集团 /控股股东江西省出版传媒集团有限公司(原名称江西省出版集团公司)
发行集团江西新华发行集团有限公司
蓝海物流江西蓝海物流科技有限公司
二十一世纪出版社集团二十一世纪出版社集团有限责任公司
江西人民出版社江西人民出版社有限责任公司
江西教育出版社江西教育出版社有限责任公司
百花洲文艺出版社百花洲文艺出版社有限责任公司
红星电子音像出版社红星电子音像出版社有限责任公司
江西科技出版社江西科学技术出版社有限责任公司
江西美术出版社江西美术出版社有限责任公司
蓝海国投江西中文传媒蓝海国际投资有限公司
教材公司江西教材经营有限公司
教辅公司江西中文传媒教辅经营有限公司
中国和平出版社中国和平出版社有限责任公司
东方全景公司北京东方全景文化传媒有限公司
新华印发集团/印发集团江西新华印刷发展集团有限公司
蓝海国贸江西蓝海国际贸易有限公司
报刊传媒公司江西省报刊传媒有限责任公司
江西晨报江西晨报经营有限责任公司
红星传媒江西红星传媒集团有限公司
智明星通北京智明星通科技股份有限公司
枫杰投资孝昌枫杰投资中心(有限合伙)
沐森投资孝昌沐森投资中心(有限合伙)
深圳利通深圳市利通产业投资基金有限公司
睿创投资或新媒体基金共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙)
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
信永中和信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
大华所大华会计师事务所(特殊普通合伙)
码洋图书或音像制品产品的定价乘以数量所得出的金额
实洋图书或音像制品产品的实际销售价格乘以数量所得出的金额
报告期2021年度
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中文天地出版传媒集团股份有限公司
公司的中文简称中文传媒
公司的外文名称CHINESE UNIVERSE PUBLISHING AND MEDIA GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写CHINESE MEDIA
公司的法定代表人吴信根

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名毛剑波赵卫红
联系地址出版中心(江西省南昌市红谷滩区丽景路95号)出版中心(江西省南昌市红谷滩区丽景路95号)
电话0791–858960080791–85896196
传真0791–858960080791–85896196
电子信箱zwcm600373@126.comzwcm600373@126.com

三、 基本情况简介

公司注册地址江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼
公司注册地址的历史变更情况2021年5月13日,公司完成注册地址的工商变更登记(即由“江西省上饶市南环路2号”变更为“江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼”)及《公司章程》的备案手续,并取得上饶市市场监督管理局换发的《营业执照》。
公司办公地址出版中心(江西省南昌市红谷滩区丽景路95号)
公司办公地址的邮政编码334000
公司网址http://www.600373.com.cn
电子信箱zwcm600373@126.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》(https://epaper.cs.com.cn/dnis/client/zzb/index.jsp) 《上海证券报》(https://paper.cnstock.com/) 《证券日报》(http://www.zqrb.cn/)
公司披露年度报告的证券交易所网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点证券法律部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中文传媒600373鑫新股份、*ST鑫新

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
签字会计师姓名蒋西军、陈春光

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

主要会计数据2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年
营业收入10,714,557,473.8010,339,544,970.923.6311,258,180,126.78
归属于上市公司股东的净利润2,043,423,548.171,805,608,265.1613.171,725,480,355.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,278,365,471.741,611,659,605.68-20.681,572,094,540.97
经营活动产生的现金流量净额1,804,027,448.412,770,158,153.18-34.882,326,723,444.91
2021年末2020年末本期末比上年同期末增减(%)2019年末
归属于上市公司股东的净资产16,453,418,332.4015,158,981,164.978.5414,031,524,985.10
总资产26,567,137,005.9324,370,351,033.569.0122,814,336,624.40

(二) 主要财务指标

主要财务指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年
基本每股收益(元/股)1.511.3313.531.25
稀释每股收益(元/股)1.511.3313.531.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.941.19-21.011.14
加权平均净资产收益率(%)13.0312.42增加0.61个百分点12.62
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)8.1511.09减少2.94个百分点11.50

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市

公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据

单位:元币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入2,587,915,009.872,579,863,851.412,451,828,099.673,094,950,512.85
归属于上市公司股东的净利润374,155,733.77799,887,438.86532,737,270.32336,643,105.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润365,968,587.21137,716,774.65478,895,633.66295,784,476.22
经营活动产生的现金流量净额-503,702,789.22965,425,121.96-225,661,041.491,567,966,157.16

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2021年金额附注(如适用)2020年金额2019年金额
非流动资产处置损益97,841,153.7112,133,240.7520,638,265.64
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外46,858,921.6869,850,486.0762,601,254.31
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职
工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益54,990,730.17256,467,092.92235,125,947.48
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回13,402,468.8852,399,686.1911,830,435.18
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-91,414,882.70-174,400,670.34-159,963,783.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目858,886,018.87子公司智明星通因联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置MoontonHoldingsLimited股权产生投资收益,该事项的发生具有偶然性,故将其列示为非经常性损益
减:所得税影响额216,378,147.7122,850,655.2216,677,501.03
少数股东权益影响额-871,813.53-349,479.11168,802.94
(税后)
合计765,058,076.43193,948,659.48153,385,814.87

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

√适用 □不适用

项目金额原因
政府补助-增值税返还17,345,089.47根据相关税收优惠及批文,增值税返还持续期限为3年以上

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产130,923.67134,060.983,137.312,047.78
其他非流动金融资产31,926.0270,410.9138,484.89-381.29
其他权益工具投资4,436.444,436.440.000.00
合计167,286.13208,908.3341,622.201,666.49

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年,公司紧紧围绕“数字转型、业态升级”主题,以高质量发展为统揽,凝心聚力、锐意进取,着力聚焦主责主业,持续推进融合创新,充分发挥主阵地、主渠道、主力军、主先锋的作用,取得了较好的社会效益和经营业绩,实现了“十四五”良好开局。

(一)贯彻高质量发展理念,经营工作总体好于预期

在新冠疫情和“双减”政策双重压力下,公司逆水行舟、迎难而上,积极贯彻落实“六稳”“六保”工作要求,统筹推进疫情防控和经营工作,积极推进开源节流,大力实施正向激励,各项主要经营指标均好于预期,营收结构进一步优化,销售净利润率从上一年度的17.70%提升至19.14%,高质量发展成效显著。

(二)聚焦出版主责主业,综合实力不断提升

1.社会效益再创佳绩

公司全年共获国家级、全国性荣誉173种。其中,《巴颜喀拉山的孩子》等7个项目荣获第五届中国出版政府奖;《中国特色社会主义新时代的世界意义》等3种图

书入选中宣部2021年“主题出版重点出版物选题”;《琵琶围》等6种图书入选2020年度中国好书、2021年月度中国好书;《伟业启航——画说红船精神》等15个项目入选国家走出去重点项目。

2.零售市场再度攀升

据开卷数据统计,2021年,公司在全国图书零售市场排名再度攀升三个位次,整体排名位居全国第三。实洋品种效率为1.96,位居全国出版集团第一;电商销售实洋占有率位居全国第四,同比上升两位。至此,公司已连续七年排名进入全国图书零售市场TOP10,连续三年位居前五。2021年累计销量5万册以上的图书共246种,同比增加34种;销量10万册以上的图书有98种,同比增加5种。

3.主业贡献稳健增长

公司出版板块实现营业收入35.63亿元,同比增长5.40%;毛利6.59亿元,同比增长3.39%;发行板块实现营业收入53.57亿元,同比增长7.21%;毛利21.09亿元,同比增长8.18%。出版发行合计实现收入89.20亿元,同比增长6.48%,毛利27.68亿元,同比增长7.00%。传统核心主业的稳健发展为公司实现全年经营目标发挥了重要的“定盘星”“压舱石”作用。

4.出版品牌更加响亮

中文传媒连续三年入选“江西企业100强”,并荣获2020年度江西优秀企业称号,成为2020年江西省服务业龙头企业。江西人民出版社、百花洲文艺出版社、二十一世纪出版社集团等3家出版社入选“2021中国图书海外馆藏影响力百强”;江西教育出版社、江西美术出版社、二十一世纪出版社集团、北京智明互动科技有限公司等4家企业入选“2021—2022年度国家文化出口重点企业”;智明星通连续五年位列“BrandZ中国出海品牌50强”;江西红星传媒集团及下属江西新媒体协同创新股份有限公司分获江西省“瞪羚企业”、“潜在瞪羚企业”称号。

(三)聚力培育新兴业态,转型升级取得新成效

1.融合出版有序推进

公司大力推进融合出版项目,全年共获得9项国家级、全国性、省部级荣誉。“现代纸书”项目落地383个品种;旗下江西中文传媒数字出版有限公司获得人教版数字教材在江西的唯一发行授权;“智慧有声党建”项目新增4个线下网点;“大中华寻宝记”IP运营项目完成5个主题馆建设;“二十一世纪出版社童书”抖音直播单场销售额超过10万元,5个月破百万元。

2.资本运营有效获益

2021年4月,公司以1.5亿元成功摘牌新华网旗下新华智云6%的股权,在同行业中率先抢占媒体智能化赛道。公司及相关所属企业参与的股权投资项目总体获得较好收益,其中智明星通因联营企业北京创新壹舟投资中心处置上海沐瞳项目产生税后投资净收益6.44亿元。

(四)大力推进管理创新,多元发展再添活力

1.推动机构管理提质增效

截至2021年底,公司“三制”机构已达37个。公司加强资金运营管理,提高资金使用效率,实现了总部电子发票全流程电子化管理,完成了财务报销、会计核算和电子档案管理系统的衔接,管理效率大幅提升。

2.深化混改项目提速换挡

智明星通混合所有制改革项目已于2021年6月1日取得江西省国有文化资产监督管理领导小组办公室同意批复。按照新选定的2021年8月31日基准日重新评估后,确定智明星通在评估基准日的股东全部权益价值为42.42亿元,增值率为430.14%,较

上一轮评估增值6.67%,有效实现了国有资产保值增值。2021年12月29日,智明星通增资项目已于江西省产权交易所进行挂牌,公开征集合格投资者,推进智明星通由新三板基础层向创新层迈进,以进一步优化智明星通的公司治理结构,提升其发展活力和整体效益。

3.重点项目建设全面推进

公司坚持以重点项目为抓手,以项目促提升,以项目促发展。报告期内,《江右文库》项目顺利纳入江西省“十四五”规划,基本完成前期机构设置、队伍组建、标识设计等工作,顺利启动文献编、方志编、精华编的选目和方志编的底本征集工作。2021年,中文传媒稳健推进重点项目建设,重大出版工程、对外投资企业、新型阅读空间建设、融合出版等项目超额或提前完成全年建设目标,社会效益和经济效益成效明显。

(五)全面抓实党建工作,筑牢公司高质量发展根基

1.深化党史教育,增强了感召力

公司始终坚持把党史学习教育作为重要政治任务,紧紧围绕“学党史、悟思想、办实事、开新局”和“学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行”认真开展党史学习教育,不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。聚焦解决群众身边“急难愁盼”问题,进一步增强员工的幸福感和归属感。其中,实施补充医疗保险、组织暑期“爱心托管班”等民生实事,赢得员工普遍好评。

2.坚持全面从严治党,增强了向心力

报告期内,公司坚持党要管党、全面从严治党,把政治建设摆在首位,扎实履行巡视整改主体责任。按照集团公司党委统一部署,配合做好集团公司党委常规巡察,进一步堵住管理漏洞、严控经营风险。

3.推进群团工作,增强了凝聚力

报告期内,公司广泛开展岗位建功活动,形成“学先进、赶先进”的热潮,涌现出了一批先进集体和个人。子公司江西新华发行集团文化广场销售部获得“第20届全国青年文明号集体”和“2019—2020年度江西省青年文明号”等荣誉称号;江西教育出版社财务部荣获江西省巾帼文明岗;江西人民出版社张德意同志荣获“江西省五一劳动奖章”称号、于珊同志荣获“江西省三八红旗手”称号;江西新华发行集团徐万明同志获评“江西省劳动模范”和“新时代赣鄱先锋”之“一心为民好支书”。此外,公司成功举办“中文传媒杯”集团公司第八届职工运动会,展现了干部职工良好精神风貌。

4.抓好平安建设,增强了保障力

报告期内,公司统筹发展和安全,牢固树立底线思维,增强忧患意识,推动更高水平的平安建设工作。抓牢抓实安全生产,排查整治安全隐患,开展平安建设综合培训,进一步提升平安建设干部队伍理论水平和业务能力。加强网络安全管理,专题部署保障建党百年网络安全工作,提升了网络安全事件应急处置能力。强化应急值班值守,健全多元化矛盾纠纷化解工作机制,着力防范化解重大风险隐患,全力维护公司大局持续稳定。

二、报告期内公司所处行业情况

根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引(2012年修订稿)》,公司所处行业为“R85新闻和出版业”。公司所处的出版传媒行业总体上属于传统行业。盈利能力受国家相关行业政策、税收政策以及纸张等原材料价格波动因素影响较大。随着互联网出版的不断发展、国家文化体制改革的深入推进以及国内文化消费需求的升级,

传统出版转型升级加速推进,传统出版与新兴出版融合发展成为行业主流趋势,行业整体呈现挑战与机遇并存,机遇大于挑战的发展态势。江西省委、省政府出台的《关于加快文化强省建设的实施意见》提出到2025年,江西文化综合实力全面提升,文化产业成为重要支柱性产业,成为在全国具有较大影响的文化强省。相关规划和实施意见将有利于出版传媒产业公司产业的持续稳定健康发展。

三、报告期内公司从事的业务情况

(一)公司主要业务

公司主营业务包括书报刊和音像电子出版物编辑出版、印刷发行、物资供应等传统出版业务;国内外贸易和供应链业务、现代物流和物联网技术应用等产业链延伸业务;新媒体、在线教育、互联网游戏、数字出版、影视剧生产、艺术品经营、文化综合体和投融资等新业态业务,是一家具有多介质、平台化、全产业链特征的大型出版传媒公司。

(二)业务经营模式

1.出版业务

主要包括一般图书、报纸、期刊、电子出版物、音像制品、数字出版物、教材、教辅的编辑出版。公司所属出版单位,围绕各自出版的专业定位,策划组织内容,按专业出版流程完成出版工作,并通过相关营销渠道对外销售。

2.发行业务

主要包括教材教辅发行和一般图书、报刊等发行业务、电子产品销售、教育服务、物流配送、文化综合体运营等业务。公司所属相关经营实体通过连锁经营、电子商务、团供直销等方式,开展相关产品的销售经营和相关服务的承接运营。

3.印刷包装

主要从事教材、教辅、一般图书、报刊、票据、包装品等的印刷。公司所属印刷企业通过承接公司所属出版企业订单以及社会订单的方式开展相关业务。

4.物资贸易业务

主要从事纸张、油墨、印刷设备等出版物资及文化产业相关产品的采购贸易。公司所属经营企业通过市场化机制,以公平交易为前提,为公司所属企业提供出版生产所需物资采购服务,也同时为社会第三方提供相关物资贸易服务。

5.新媒体新业态

由游戏、互联网、影视、艺术品、新媒体等业务构成。游戏业务致力于自主研发及运营移动网络游戏,代理运营第三方研发的游戏,主要收入来自于海外市场;影视业主营业务为影视剧的投资、制作与发行,以及影视产业相关产品的开发;艺术品业务涵盖艺术品经营、文创产品的开发及制作、艺术培训以及文化会展活动的策划承展;新媒体业务包括数字出版、在线教育、电子书以及相关新媒体业务的拓展等。

6.投资业务

主要包括通过自有资金购买银行理财产品,通过基金运营管理参与项目投资等。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司继续成为中国文化产业领军品牌和江西文化产业的领跑者、整合者,并在出版品牌、出版规模、发展环境、产业矩阵、媒体融合、渠道拓展、信用体系、人才队伍、资源禀赋和全球视野等方面继续保持一定的竞争优势。

1.品牌规模优势

公司控股股东江西出版传媒集团连续十三届蝉联“中国文化企业30强”,成为江西省文化龙头企业,业务覆盖出版传媒、影视传媒、互联网文化娱乐及文化投资等四大文化领域。公司连续五年获评“全国文明单位”,连续三年入选“江西企业100强”,并荣获2020年度江西优秀企业称号,成为2020年江西省服务业龙头企业。江西人民出版社、百花洲文艺出版社、二十一世纪出版社集团、江西高校出版社4家出版社入选“2021中国图书海外馆藏影响力百强”。江西教育出版社、江西美术出版社、二十一世纪出版社集团、北京智明互动科技有限公司等4家企业入选“2021—2022年度国家文化出口重点企业”。智明星通连续五年位列“BrandZ中国出海品牌50强”。江西红星传媒集团及下属江西新媒体协同创新股份有限公司分获江西省“瞪羚企业”、“潜在瞪羚企业”称号。公司主营业务收入、利润、总资产和净资产等指标在全国同业上市公司中保持前列,据《2020年新闻出版产业分析报告》显示,中文传媒成为营业收入和资产总额均超过100亿元的“双百亿”公司阵营之一;2021年前三季度,中国内地26家出版传媒类上市公司中,公司净资产位居第一,净利润、总资产位居第二,营业收入位居第四,行业地位持续巩固。公司是同业上市公司中第一家获得外部AAA主体信用评级的企业,目前已构建多元融资格局,为投融资平台的建立和创新打下坚实的诚信基础。

公司大力开展对外交流合作,与来自英国、俄罗斯、埃及、泰国、巴基斯坦等40多个国家和地区的出版机构开展合作,在国际出版圈树立了良好的品牌形象。智明星通业务遍布全球200多个国家和地区,90%的收入来自海外,研运一体竞争优势明显。

2.产业矩阵优势

公司拥有图书出版许可证、音像制品出版许可证、电子出版物出版许可证、报刊出版许可证、网络出版服务许可证、互联网新闻信息服务许可证、信息网络传播视听节目许可证等众多准入资质,享有文化企业以及科技企业相关税收优惠和扶持政策。

公司拥有20家全资、控股一级子公司,涵盖传统出版领域的编、印、发、供全产业链,拥有覆盖江西全省的出版物发行渠道和物流体系,教材教辅业务市场稳定,基础扎实;新兴出版领域的物联网技术、互联网游戏、数字出版等产业已形成一定规模;公司影视剧生产、艺术品经营、文化综合体和投融资、保险经纪等新业态业务与传统出版业务形成有效协同。

3.营销渠道优势

公司积极参与并不断优化全省相关公共文化服务,旗下百余家市、县新华书店已形成强大的渠道控制力和品牌聚合力。全新改造重点地级市文化综合体,努力实施“卖场效益倍增计划”,聚合图书销售、餐饮、童书馆等多元业态,打造一站式文化综合服务平台;通过一批具有“美特专新”的新型时尚悦读空间建设,使其成为当地的文化地标、人文交流场所、市民精神生活中心、新时代文化传播高地。依托全省18万平方米的卖场及15万平方米现代出版物流港的投入运营,打通多元文化服务“最后一公里”。

4.媒体融合优势

公司努力提升新媒体新业态业务占比和贡献率。其中,智明星通继续围绕产品创新、游戏自研、代理发行、投资并购等,加大产品研发及推广力度。通过成熟的海外发行渠道,深度挖掘精品游戏价值,形成精品产业链,构建核心竞争力。

5.人才队伍优势

公司拥有中宣部全国文化名家暨“四个一批”人才和青年文化英才、中国出版政府奖先进个人、国务院特殊津贴专家、省百千万人才工程人选、全国新闻出版行业领军人才等高端人才,并有一大批在经营管理、出版发行、投融资领域有所专长的业内精英。

五、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现归属于上市公司股东的净利润20.43亿元,同比增长

13.17%;扣非后归属于上市公司股东的净利润12.78亿元,同比下降20.68%。公司实现营业收入107.15亿元,同比增长3.63%。公司实现经营活动产生的净现金流量为

18.04亿元。

报告期内,公司基本每股收益1.51元,同比增长13.53%,扣非后每股收益0.94元,同比下降21.01%;加权平均净资产收益率13.03%,同比增加0.61个百分点,销售净利率19.14%,同比增加1.44个百分点。

报告期末,公司资产总额为265.67亿元,同比增长9.01%;归属于上市公司股东的净资产164.53亿元,同比增长8.54%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入10,714,557,473.8010,339,544,970.923.63
营业成本6,504,443,547.116,408,748,757.591.49
销售费用1,146,157,898.03578,604,210.9198.09
管理费用1,508,350,207.371,339,968,680.8512.57
财务费用-252,341,483.62-90,945,472.66不适用
研发费用238,378,620.07208,413,519.6914.38
经营活动产生的现金流量净额1,804,027,448.412,770,158,153.18-34.88
投资活动产生的现金流量净额1,138,014,522.32-2,480,713,998.34不适用
筹资活动产生的现金流量净额-848,504,374.68-215,048,942.55不适用
投资收益(损失以“-”号填列)1,127,092,023.38224,642,633.52401.73
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-19,115,580.8658,833,879.92-132.49
信用减值损失(损失以“-”号填列)-256,251,858.79-89,723,332.57不适用
资产减值损失(损失以“-”号填列)-75,026,723.43-53,147,988.72不适用
资产处置收益(损失以“-”号填列)34,897,198.1412,112,655.13188.11
营业外支出107,534,947.86195,043,847.83-44.87
所得税费用256,010,399.6387,059,786.75194.06

销售费用变动原因说明:主要系子公司智明星通新游戏营销推广费用同比增加所致

财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入同比增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期受疫情影响延迟结算收现以及新游戏项目营销推广支出增加等原因所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收回投资收益及三个月以上到期的定期存款所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期偿还中期票据所致投资收益变动原因说明:主要系子公司智明星通因联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置Moonton Holdings Limited产生投资收益所致公允价值变动损益变动原因说明:主要系本期以公允价值计量的金融资产公允价值变动损失所致信用减值损失变动原因说明:主要系本期计提坏账准备增加所致资产减值损失变动原因说明:主要系本期计提存货跌价准备增加所致资产处置收益变动原因说明:主要系本期无形资产及不动产处置收益同比增加所致营业外支出变动原因说明:主要系本期对外捐赠及赔偿、滞纳金等减少所致所得税费用变动原因说明:主要系本期子公司智明星通利润总额增加所致

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置MoontonHoldings Limited股权产生非经常性收益,增加公司本期投资收益8.59亿元,影响本期净利润6.44亿元。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1)出版发行板块是公司收入和利润的重要支撑。报告期内公司克服了新冠疫情影响,进一步加大了市场开拓力度,出版发行收入持续增长。

(2)新业态是指游戏、互联网、影视、艺术品、新媒体等业务。本期子公司智明星通新游戏项目上线推广,游戏业务销售规模稳步增长。

(3)公司贸易规模进一步压缩,经营风险得到进一步管控,贸易板块全年收入18.11亿元,同比下降3.95%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
出版业务3,562,734,790.512,904,223,269.7218.485.405.87减少0.36个百分点
发行业务5,357,388,437.743,247,960,139.2539.377.216.58增加0.36个百分点
物流业务180,541,344.96100,084,026.7644.56-7.3612.93减少9.96个百分点
印刷包装295,982,824.59262,956,245.4811.16-8.33-7.18减少1.10个百分点
物资贸易1,811,122,215.731,771,210,650.862.20-3.95-3.68减少0.27个百分点
新业态1,849,779,144.11726,030,135.4060.755.43-5.51增加4.54个百分点
其他574,345,039.89464,303,836.7619.16-4.16-3.22减少0.78个百分点
小计13,631,893,797.539,476,768,304.2330.483.792.45增加0.90个百分点
合并抵消-3,144,050,641.63-3,025,000,387.75
合计10,487,843,155.906,451,767,916.4838.483.761.59增加1.32个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
一般图书5,019,300,460.903,455,639,830.0931.153.784.87减少0.71个百分点
教材教辅3,665,026,585.392,493,069,129.1831.9813.1210.78增加1.44个百分点
音像及数码产品235,796,181.96203,474,449.7013.71-21.74-16.95减少4.98个百分点
印刷包装295,982,824.59262,956,245.4811.16-8.33-7.18减少1.10个百分点
物流业务180,541,344.96100,084,026.7644.56-7.3612.93减少9.96个百分点
物资贸易1,811,122,215.731,771,210,650.862.20-3.95-3.68减少0.27个百分点
新业态1,849,779,144.11726,030,135.4060.755.43-5.51增加4.54个百分点
其他574,345,039.89464,303,836.7619.16-4.16-3.22减少0.78个百分点
小计13,631,893,797.539,476,768,304.2330.483.792.45增加0.90个百分点
合并抵消-3,144,050,641.63-3,025,000,387.75
合计10,487,843,155.906,451,767,916.4838.483.761.59增加1.32个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
图书万册102,405100,88611,6987.216.1614.80
音像制品万册2,8612,98666-28.51-25.69-65.32

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:万元

分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
出版稿费、租型费用23,470.522.4819,242.202.0821.97
出版印刷成本251,587.0126.55238,425.4425.785.52
出版物流成本及其他15,364.801.6216,664.931.80-7.80
发行营业成本324,796.0134.27304,740.5332.956.58
物流营业成本10,008.401.068,862.680.9612.93
印刷原材料及辅助材料16,347.501.7318,397.901.99-11.14
印刷直接人工4,612.920.494,573.430.490.86
印刷制造费用及其他5,335.200.565,359.260.58-0.45
贸易营业成本177,121.0718.69183,897.4119.88-3.68
游戏服务器租赁费6,476.240.688,498.850.92-23.80
游戏代理游戏分成10,496.651.1111,566.761.25-9.25
游戏平台及渠道分成43,300.334.5743,761.794.73-1.05
游戏其他4,840.960.514,342.810.4711.47
其他53,919.225.6956,645.126.12-4.81
小计947,676.83100.00924,979.11100.002.45
合并抵销-302,500.04-289,903.39
合计645,176.79635,075.721.59

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额15.62亿元,占年度销售总额14.89%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0亿元,占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号客户名称销售额占年度销售总额比例(%)
1湖北华海纤维科技股份有限公司6,438.070.61

前五名客户中发生1名客户变动。

B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额14.65亿元,占年度采购总额22.68%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0亿元,占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号供应商名称采购额占年度采购总额比例(%)
1上海金光纸业产品服务有限公司20,980.843.25
2厦门宝拓资源有限公司16,619.342.57

前五名供应商中发生2名供应商变动。

3. 费用

√适用 □不适用

利润表项目2021年度2020年度增减比例(%)变动原因
销售费用1,146,157,898.03578,604,210.9198.09主要系子公司智明星通新游戏项目营销推广费用同比增加所致
财务费用-252,341,483.62-90,945,472.66不适用主要系本期利息收入同比增加所致

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入238,378,620.07
本期资本化研发投入92,452.83
研发投入合计238,471,072.90
研发投入总额占营业收入比例(%)2.23
研发投入资本化的比重(%)0.04

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量544
研发人员数量占公司总人数的比例(%)8.32
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生
硕士研究生53
本科386
专科105
高中及以下
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)169
30-40岁(含30岁,不含40岁)329
40-50岁(含40岁,不含50岁)44
50-60岁(含50岁,不含60岁)1
60岁及以上1

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

现金流量表项目2021年度2020年度增减比例(%)变动原因
经营活动产生的现金流量净额1,804,027,448.412,770,158,153.18-34.88主要系本期受疫情影响延迟结算收现以及新游戏项目营销推广支出增加等原因所致。
投资活动产生的现金流量净额1,138,014,522.32-2,480,713,998.34不适用主要系收回投资收益及三个月以上到期的定期存款所致
筹资活动产生的现金流量净额-848,504,374.68-215,048,942.55不适用主要系本期偿还中期票据所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置MoontonHoldings Limited股权产生非经常性收益,增加公司本期投资收益8.59亿元,影响本期净利润6.44亿元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
其他应收款123,104,047.620.46307,788,170.781.26-60.00主要系应收利息余额减少及往来款项计提减值准备所致
长期股权投资2,122,762,917.997.991,612,390,367.616.6231.65主要系子公司智明星通因联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置MoontonHoldingsLimited产生投资收益及增加对外投资所致
其他非流动金融资产704,109,076.092.65319,260,207.861.31120.54主要系公司增加对新华智云科技有限公司等项目投资所致
使用权资产74,993,039.560.280.000.00不适用本期执行新租赁准则所致
递延所得税资产127,069,470.560.4847,018,421.050.19170.25主要系子公司智明星通本期广告费用及薪酬支出产生可抵扣暂时性差异增加所致
短期借款380,301,888.891.43210,307,286.000.8680.83系本期增加经营性银行借款所致
应付账款1,932,296,866.317.271,422,406,525.275.8435.85主要系本期备货采购增加所致
应交税费279,108,423.271.05161,163,045.560.6673.18主要系子公司智明星通应交所得税增加所致
长期214,000,000.000.81860,000,000.003.53-75.12系本期重分类列报至一年
借款内到期的长期负债所致
应付债券0.000.00500,000,000.002.05-100.00系本期重分类列报至一年内到期的长期负债所致
租赁负债47,425,728.260.180.000.00不适用本期执行新租赁准则所致
预计负债1,828,901.690.0127,432,574.830.11-93.33主要系子公司智明星通支付海外税收滞纳金所致
递延所得税负债111,082,684.090.4210,391,983.540.04968.93主要系子公司智明星通对联营企业权益法损益调整产生的应纳税暂时性差异增加所致

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产93,416.56(单位:万元币种:人民币),占总资产的比例为3.52%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因
货币资金105,114,217.81子公司冻结
货币资金99,679,448.89子公司票据/信用证/保函保证金
货币资金7,300,000.00业务保证金
货币资金5,000,000.00保险业保证金
货币资金2,089,806.24保全保证金
货币资金40,000.00旅游业保证金
合计219,223,472.94-

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

行业经营性信息分析详见本报告第三节的“报告期内公司所处行业情况、公司所从事的业务情况、公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分。

新闻出版行业经营性信息分析

1. 主要业务板块概况

√适用 □不适用

1.公司进一步加大市场开拓力度,出版发行板块图书业务收入实现持续增长,所占总收入的比重同比加大。

2.智明星通随着新游戏项目的上线推广,游戏业务销售规模稳步增长,公司市场盈利能力仍保持较大优势。

√适用 □不适用

主要业务板块经营概况

单位:万元币种:人民币

销售量(万册)销售码洋营业收入营业成本毛利率(%)退货码洋
去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率金额占比
出版业务:
自编教材教辅14,61215,6707.24%171,890186,3138.39%76,63183,4258.87%57,90662,9098.64%24.4424.590.16//
租型教材教辅8,9919,97810.98%110,805115,8524.55%59,43364,0707.80%45,56747,3313.87%23.3326.132.79//
一般图书24,47325,5654.46%431,280494,32614.62%183,808193,8755.48%156,241166,7816.75%15.0013.97-1.02//
音像数码产品3,7492,760-26.37%31,14326,553-14.74%18,15414,904-17.90%14,61913,401-8.33%19.4710.08-9.39//
小计51,82453,9734.15%745,118823,04410.46%338,026356,2735.40%274,333290,4225.87%18.8418.48-0.36//
发行业务:
教材教辅24,09426,4259.67%198,486225,27313.50%187,931219,00816.54%121,583139,06714.38%35.3036.501.20//
一般图书22,85923,2481.70%328,141331,9501.16%299,822308,0552.75%173,276178,7833.18%42.2141.96-0.2411,9183.54%
音像数码产品269226-16.17%13,0269,814-24.66%11,9768,676-27.56%9,8816,947-29.70%17.4919.932.44//
小计47,22249,8995.67%539,652567,0375.07%499,730535,7397.21%304,741324,7966.58%39.0239.370.36
互联网游戏业务:0//
游戏服务收入170,239179,9205.69%68,17065,114-4.48%59.9663.813.85//
互联网产品服务收入3,3973,78211.34%//
互联网游戏业务小计173,636183,7025.80%68,17065,114-4.48%60.7464.553.81//

2. 各业务板块经营信息

(1)出版业务

√适用 □不适用

主要成本费用分析

单位:万元币种:人民币

教材教辅出版一般图书出版
去年本期增长率(%)去年本期增长率(%)
教材教辅租型费用3,587.325,086.1441.78
版权费2,407.872,274.06-5.5613,247.0116,110.3221.61
印刷成本97,092.64102,423.365.49141,209.79149,163.655.63
物流成本199.28176.62-11.371,550.671,195.51-22.90
其他185.60279.8950.80233.59311.8633.51
合计103,472.71110,240.076.54156,241.06166,781.346.75

教材教辅出版业务

√适用 □不适用

2021年,教材公司按照“稳格局、优存量、拓增量”的教材教辅经营工作总要求,积极做好教材市场推广、印制生产、教师培训、售后服务、项目拓展等工作,主要经济指标较去年同期有所增长。教材沿用上年版本保持不变,成功保持我省高中教材格局的稳定。在保证教材教辅的“基本口粮”和“发展根基”的基础下,教材公司代理的人教版“人教畅读点读笔(RJ-30C)”在江西市场取得了良好的社会效益和经济效益。

教辅公司坚决贯彻落实中央“双减”政策,不断创新教辅经营模式,最大限度消除不利影响,维护和稳定经营格局。2021年,公司在代理经营本版教辅的基础上,积极助推与人教社的战略合作,全年实现销售码洋达15.62亿元。

一般图书出版业务

√适用 □不适用

根据开卷监测数据,2021年公司在综合零售市场实洋占有率为3.00%,位居全国第3,较上年度上升了3位;电商实洋占有率均位居全国第4,较上年度上升2位。公司已连续七年整体排名进入全国图书零售市场TOP10,连续三年位居前五位。

截至目前,二十一世纪出版社集团的“大中华寻宝系列”图书销售收入过亿;“不一样的卡梅拉系列”图书销售收入超过5,000万元;此外,“我的第一本科学漫画书系列”“墨多多谜境冒险系列”“我学安全更安全系列”“芝麻开花芝麻助优系列”“芝麻熊童书馆”少儿启蒙以及“永恒的力量”丛书等主题出版及党员干部教育产品线销售收入均达千万元。

公司下属各出版社与众多优质高端作者签约合作,包括国内的莫言、曹文轩、孙家裕、杨红樱、沈石溪、彭学军、杨志军、雷欧幻像、董宏猷、朱成梁、八路、彭懿、舒辉波、薛涛、陈诗哥、韩兴娥、梅子涵、郑迪蔚、七色王国、马瑞翎、晓玲叮当、杨鹏;国外的米切尔·恩德、普鲁士勒、克利斯提昂.约里波瓦、克利斯提

昂.艾利施等一大批优秀作者(排名不分先后),为公司精品化、精细化、精准化图书出版提供了丰富的著作资源。

2021年,出版板块实现一般图书销售码洋49.43亿元,同比上年增长14.62%。

(1). 发行业务

教材教辅发行业务

√适用 □不适用

2021年,发行集团连续五年荣获全国新华书店社会效益考核优秀单位,荣获三届“中国企业信用500强”,荣获国家统计局调查工作先进单位等荣誉。汤晓红同志被中宣部评为“中国出版政府奖优秀出版人物”。江西新华文化广场荣获全国青年文明号、第二届“全民阅读·全国书店之选”“超级买手”、“优秀参与门店”、“百佳参与单位”等多项荣誉。宜春市分公司、上饶市分公司分别获评“全国文明单位”,新余市分公司获评“全国新闻出版广播影视系统先进集体”,赣州市分公司获“江西希望工程30周年贡献奖(爱心企业)”荣誉称号,在中国书店年度致敬活动中,江西新华奉新县新华书店、瓦屑坝移民文化馆·新华书店悦读吧获“年度社区书店”荣誉称号,东山坝镇小源村惠民书屋入选“年度乡村书店”。在“第七届书业非书品展订研讨会暨2020~2021年度书业非书品经营推展发布礼”中,江西新华江景书店、吉水杨万里书店获“优秀团队”,上饶市分公司、新余市分公司获“创新单位”,九江市分公司九江新华文化综合平台、新建区抱朴书屋获“示范店铺”。在“书香中国万里行”走基层巡回采访活动中,井冈山红色书店被授予“书香中国万里行活动基地”荣誉称号。特别是在2021年全国新华书店共庆建党100周年主题出版物造型展示大赛活动中,发行集团以《跨越时空的井冈山精神》《中国共产党江西历史》图书搭建的《星星之火可以燎原》图书造型码堆作品获得全国比赛三等奖,切实彰显了品牌影响力。江西新华发行集团有限公司享有教材发行业务资质:国家新闻出版广电总局颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证(副本)》“(总)新出发教科书字第023号”和江西省新闻出版广电局颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证(副本)》“赣新出发批字第40006号”。教材发行主要区域:江西省全省。教材发行有效期限:单一来源采购(义务教育阶段),自2020年至2022年,为期三年。免费教科书专项资金支付方式为:

1.由中央财政负担的城乡义教阶段中小学生免费教科书资金,在省财政厅收到中央财政专项资金预拨款后及时全部下达给省教育厅。省教育厅根据免费教科书采购合同和省级政府采购资金支付有关规定,统一支付给公司。结算方式:在每年3月15日前向省教育厅提出支付春季发行总额90%的资金申请,省财政厅在收到申请后审核支付。8月30日前向省教育厅提出支付全年义务教育阶段免费教科书发行总额45%的资金申请,省财政厅在收到申请后审核支付。年底,省教育厅根据发行集团提供的全年免费教科书发放情况汇总表(加盖教育部门公章),将资金余款支付给公司。

2.地方课程教材所需资金全部由省财政承担。省财政厅根据年初预算安排,将资金全部下达给省教育厅,省教育厅在年终清算后,统一支付给公司。

2021年,发行板块教材教辅销售码洋22.53亿元,同比上年增长13.50%。

一般图书发行业务

√适用 □不适用

2021年,发行板块一般图书销售码洋33.20亿元,同比上年增长1.16%。

销售网点相关情况

√适用 □不适用

2021年,发行板块图书发行网点325家,营业面积18.89万平方米。

(2). 新闻传媒业务

报刊业务

□适用 √不适用

主要报刊情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

主要报刊名称报刊类别主要发行区域营业收入发行量(万份)
江西晨报都市类日报江西南昌1,396.490.72
致富快报报纸全国76.37124.51
足球俱乐部期刊全国8.810.38
会计师期刊全国71.993.98
幸福家庭期刊全国9.030.38
当代会计期刊全国22.951.09
美成在久期刊全国30.450.34
高铁速递期刊全国5.740.18
课程导报教学辅导报省内1,556.32195.00
大灰狼少儿省内422.00101.00
微型小说选刊期刊全国158.2357.04
农村百事通期刊全国257.0423.95
小星星少儿省内2,185.00680.00

报刊出版发行的收入和成本构成

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

报纸期刊
去年本期增长率(%)去年本期增长率(%)
营业收入:
发行收入1,687.261,801.856.793,175.223,047.20-4.03
广告收入488.85536.639.7718.1515.03-17.19
其他相关服务或活动收入497.26690.7038.90274.94109.01-60.35
合计2,673.373,029.1813.313,468.313,171.24-8.57
营业成本:
印刷成本716.53766.206.93865.32796.11-8.00
发行成本112.08121.988.83577.49637.2810.35
采编成本等1,234.641,498.5121.370.00
合计2,063.252,386.6915.681,442.811,433.39-0.65

广告业务

□适用 √不适用

(3). 其他业务

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本期投资额(万元)上年同期投资额(万元)投资额增减变动数(万元)投资额增减幅度(%)说明
52,090.4660,830.40-8,739.94-14.37主要系上期投资南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业(有限合伙)4.35亿元

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

被投资单位本期投资额(万元)投资比例(%)主营业务说明
嘉兴高鲲圣点股权投资合伙企业(有限合伙)2,500.0099.70股权投资及相关咨询服务新设子公司
江西中文传媒数字出版有限公司5,000.00100.00出版物批发,网络文化经营,第二类增值子公司
电信业务一般项目:数字内容制作服务,信息系统集成服务等
北京东方全景文化传媒有限公司7,000.00100.00主营业务为影视剧的投资、制作与发行等。子公司增资
宜春大海龟生命科学有限公司1,200.002.38天然维生素E(混合生育酚浓缩液);合成维生素E;其他维生素;植物甾醇;植物甾醇酯等生产、销售其他非流动金融资产
厦门元趣新锐创业投资合伙企业(有限合伙)2,500.0042.44创业投资(限投资未上市企业)联营企业
新华智云科技有限公司15,000.006.00计算机软硬件、网络技术、通信技术及产品、电子商务平台的技术开发等技术服务,增值电信业务,计算机的系统集成,数据处理、数据存储的技术服务等其他非流动金融资产
江西富盈合产业园管理有限公司11,832.1715.00创业投资等联营企业
厦门挑战者文创创业投资合伙企业(有限合伙)4,000.0020.00创业投资等联营企业
CHALLENJERS CAPITAL FUNDILP2,576.772.06股权投资其他非流动金融资产

其他对外股权投资详见附注长期股权投资及其他非流动金融资产。

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

投资对象名称期末资产投资成本(万元)期末账面价值金额(万元)本期投资发生额(万元)本期利润总额影响数(万元)本期末计入权益的累计公允价值变资金来源
动余额(万元)
600808马钢股份1.81自有
000793华闻传媒7,826.732,075.14290.14自有
002344海宁皮城659.53314.9753.29自有
300268佳沃股份520.37301.28110.50自有
03798.HK家乡互动1,987.242,574.01-4,839.14自有
601900南方传媒173.87100.503.29自有
MFH(众美联)8.76自有
西藏信托-顺景3号B类3,969.731,440.50-154.80自有
兴利资管246号5,000.002,288.08685.30自有
华润深国投信托有限公司江右1号3,000.004,948.061,383.53自有
龙乾指数增强26期收益凭证4,000.004,622.834,000.00622.83自有
中信建投证券指数增强型收益凭证4,000.004,587.964,000.00587.96自有
超越伍佰定制21134,000.00517.20自有
华泰证券晋益第21008号4,000.00510.90自有
鹏华金元宝货币市场基金1,000.001,014.971,000.0014.97自有
中金公司金泽凭证PB0094收益凭证4,000.004,361.124,000.00472.02自有
申毅格物25号私募证券投资基金7,000.006,895.377,000.00-104.63自有
中信建投证券进取宝3,000.00108.13自有
中信证券策略点金系列收益凭证3,000.00131.73自有
安财富非保本雪球增强LHGJ1号产品3,000.00108.13自有
申万宏源龙乾雪球133期4,000.0046.08自有
东方证券挂钩中证500指数非本金保障型收益凭证5,000.00192.76自有
五矿信托西咸秦汉2号4,000.0035.48自有
华润信托.凤祥9号集合资金信托计划4,800.00153.02自有
华润信托.凤祥5号集合资金信托计划1,000.0041.79自有
安徽七天网络科技有限公司2,447.57275.05-2,172.53自有
江西华赣文化旅游传媒集团有限公司1,729.500.00-1,729.50自有
短期银行理财126,300.00128,695.09173,770.004,443.57自有

注:短期银行理财本期投资额是指报告期内该类理财产品单日最高余额。

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称主要业务注册资本(万元)总资产(万元)净资产(万元)营业收入(万元)营业利润(万元)净利润(万元)
江西新华发行集团有限公司主营国内版图书、报刊、电子出版物批发兼零售273,355.321,203,686.65787,563.95588,184.24107,222.0695,217.66
北京智明星通科技股份有限公司综合性互联网增值服务,具体包括网络游戏的研发等10,000.00340,492.45126,362.47184,054.67108,355.8684,855.50

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1.出版发行方面

一是扶持政策红利仍将持续释放。 发展文化产业是提升国家综合实力、提高人民群众生活品质和幸福感的重要途径,国家在政策、资源、税收等方面对出版发行行业支持力度大,为行业平稳发展提供了较好的外部环境。二是主题出版唱响时代主旋律。 党的十八大以来,国家对主题出版的重视程度和扶持力度进一步加大,持续推动精品化建设。近年来主题出版精品力作频现,在有关部门的规划引导和资金扶持下,未来也将更加贴合全民阅读需求,营造良好的社会文化氛围。 主题出版正在唱响时代的主旋律,并且承担着重要的文化使命。三是转型升级力度加大。 当前,传统出版企业陆续进行转型升级,多媒介形态共存共荣,出版产业链加宽加长,出版融合趋势加剧,产业结构迭代更新,出版产业链从传统的纸质阅读逐渐扩展到数字阅读、有声阅读、全媒体出版等领域。以互联网技术为代表的创新力量正在一步步突破传统出版想象空间的极限,重塑出版产业的生态环境。

2.游戏方面

据伽马数据发布的《2021中国游戏产业年度报告》显示,2021年,中国自主研发游戏海外市场继续保持增长态势,出海份额稳定上升,海外市场的国家和地区数

量明显增多,出海产品类型更加多元,出海游戏在用户下载量、使用时长和用户付费三个方面均保持较好的增长。2021年,中国自主研发游戏海外市场实际销售收入180.13亿美元,比上年增加了25.63亿美元,同比增长16.59%。其中,策略类游戏收入占比41.40%,从近三年市场收入占比看,策略类游戏依然是中国自主研发移动游戏出海的主力类型之一,持续受到海外市场认可。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

1.“十四五”时期发展的总体要求。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻中央、江西省委省政府决策部署,自觉承担举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象的使命任务,聚焦“作示范、勇争先”的目标定位和“五个推进”的更高要求,助力文化强省战略,全力推进中文传媒“十四五”时期实现高质量跨越式发展。

2.“十四五”时期发展的主要目标。公司将以“内容为王、平台为要、机制为先、科技为擎、资本为力、人才为本”作为发展理念,巩固挺拔主业,夯实经营质地、创新体制机制。以“主业引领、多元融合、业态升级、优质发展”为发展战略,全力实现“产业做优、平台做实、资本做强”三位一体目标,着力打造可持续发展能力和核心竞争力,实现高质量跨越式发展。

3.“十四五” 时期发展的重点任务。聚焦主业带动、创新驱动、改革推动、多元互动、人才牵动、开放联动、党建促动等重点,科学谋划实施“精品出版工程”、“数字转型工程”、“IP创意工程”、“文化服务工程”、“改革创新工程”、“人才强企工程”、“管理提升工程”、“党建保障工程”。全力打造全国领先的现代出版传媒上市企业,为谱写全面建设社会主义现代化国家江西篇章作出新的贡献!

(三)经营计划

√适用 □不适用

2022年是“十四五”规划关键之年,中文传媒将全面贯彻落实党的十九大及十九届历次全会精神,深入贯彻落实省第十五次党代会精神,牢牢把握“稳格局、强主业、控风险、促发展”的总体工作思路,聚焦“作示范、勇争先”的目标定位,结合集团公司、中文传媒“十四五”时期发展规划,努力达成全年经营发展目标。预计2022年,公司全年实现营业总收入108亿元—110亿元,营业成本65亿元-69亿元。

为确保2022年经营目标的实现,公司主要举措如下:

(一)稳格局

一是努力稳定持续向好的发展势头。紧紧围绕“稳字当头夯基础、稳中求进开新局”的总基调,保持定力,坚定信心,以更加饱满的工作热情,以更加坚韧的意志决心,踔厉奋发,笃行不怠,努力实现中文传媒可持续、高质量发展。二是努力稳定“三足鼎立”的发展局面。围绕公司年度经营目标,进一步调优经营结构、产业结构和产品结构,继续巩固“传统核心主业、新兴科技业态、资本创新经营”三足鼎立的利润格局,统筹推进重大出版工程和生产经营工作。三是努力稳定教材教

辅的发展格局。进一步优化创新教辅经营方式,积极拓展幼教、非学科类和职业教育培训等领域业务。

(二)强主业

一是高举主题旗帜,强化社会效益。紧紧围绕迎接、宣传、贯彻党的二十大工作主线,高起点、高质量编辑策划一批导向正确、内容精湛、群众喜爱的优秀主题出版物;全力以赴做好第十六届“五个一工程”优秀图书奖、第八届中华优秀出版物奖等国家级重要奖项的参评准备工作。二是实施精品战略,强化品牌效应。聚焦优秀主题出版物,持续推出标志性的重点出版物;围绕文化强省,不断推出弘扬江西传统文化和红色文化的优秀出版物,提升赣版图书市场地位;扎实推进融合出版,构建出版单位向数字化、全媒体出版转型新格局;做广做强“走出去”项目,推进重要出版社海外分设机构建设。三是提升管理服务,强化制度效应。加强和完善出版制度建设,严格落实意识形态工作责任制,严把出版方向与导向;进一步完善出版物质量检查阅评机制,持续优化作者资源库,不断增强出版核心竞争力。四是拓业务领域,强发展后劲。积极应对“双减”政策带来的挑战和机遇,不断加强市场图书研发与推广,以精品立市场,以品牌增效益,积极扩展业务领域,延伸拓展经营服务内容,以“双减”促“双增”,优化课后服务,促进企业高质量发展。

(三)控风险

一是坚决止住“出血点”。坚持全面客观、实事求是的原则,全面梳理各子公司存在的“出血点”,深入分析原因,结合公司实际,压实治理责任、明确治理目标、形成治理合力、提升治理效果。二是努力转化“拖累点”。认真梳理长期未决、阻碍发展的问题,努力把“拖累点”转变成“回血点”;分层次、分类别重点抓好资金回收和坏账处理工作,提升精细化管理水平。三是积极防范“风险点”。以风险防控为重点,做好内部审计工作,完善审计信息共享和部门联动机制;建立健全投资管理制度,在投资决策、投资管控、投资收回三个环节切实把控风险;建立风险点下沉排查机制,依托巡视、巡察、内外部审计及时发现风险,强化整改落实,建章立制,形成长效机制;并通过内控体系优化升级建设,全面梳理业务流程,深入开展风险评估,明确岗位职责权限,进一步强化抵御风险的能力。

(四)促发展

一是在多元拓展上求发展。加大项目筛选力度,寻找优质标的,积极发现培育新的经济增长点,为公司转型升级、融合发展注入新动能;着力提升数字建设能力,加快推动数字产业化和产业数字化;提升集约化、市场化、数字化水平,推动印发集团向数字化现代印务企业转型。二是在机制创新上求发展。进一步加强“三制”机构建设力度,推动“三制”机构向印刷、发行等板块拓展,不断激发内部活力,优化资源配置;扎实推进混合所有制改革,力争今年完成智明星通首期员工持股、激励机制和引入合格投资者工作。三是在管理提升上求发展。全面盘点、分类清理库存商品,提升营销水平,有效降低库存;进一步优化公司人员配置,增强各部门服务意识,提高服务一线、服务基层的能力;规范系统内选人用人工作,督促指导各子公司制定完善干部选任、干部管理等相关制度。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.产业和税收政策调整的风险

公司主营业务所涉行业具有较强的政策性,产业政策和税收政策的调整可能对公司的市场规模、盈利水平、后续发展等产生影响。公司将保持对国家相关行业及

税收政策调整的高度关注,进一步强化政策研究能力,提升经营的灵活性和应对能力。

2.成本控制的风险

公司出版业务受纸张、油墨等印制原材料以及版税价格的影响较大,原材料涨价将增加公司生产成本,影响公司图书出版产品的毛利率,削弱公司的赢利能力。公司将加强对原材料市场的趋势性研究,并努力与原材料提供方建立长期友好合作关系,签订长期采购合约,减小价格大幅波动对公司产品的影响。

3.转型升级不及预期的风险

随着互联网和通信技术的飞速发展,科技进步与产业变革加速推进,文化与科技的融合,对传统出版企业的转型升级提出了更高的要求。公司报刊业务以及个别重资产、劳动密集型传统产业,受到宏观经济环境和数字化影响,行业呈现下行趋势。公司将积极实施转型升级,不断整合优质资源,优化产品结构,并进一步加强数字经济战略布局,依托新媒体新业态的布局,努力打造公司新的经济增长点。

4.市场竞争加剧的风险

随着我国改革开放力度的不断加大,以及经济全球化、竞争国际化趋势的不断加剧,出版传媒业面临着一个竞争激烈、竞争层次更高的竞争环境。公司将进一步做强内容,挺拔主业,让出版品牌更加响亮;进一步加快转型,加大并购,让新兴业态更具活力;进一步整合资源,优化结构,让资源配置更加有效;进一步提升管理,创新驱动,让体制机制更加灵活,努力夯实公司发展基础,不断提升核心竞争力和综合实力。

(五)其他

√适用 □不适用

2022年,公司将保持稳定增长,目前资金基本可以维持经营业务发展的需要。公司预计用于固定资产、项目投资、股权投资的资金需求维持在为20亿元左右。资金来源主要为自有资金、银行借款、发行超短融和中期票据、定向增发募集资金等。对于定向增发募集资金,公司将严格按照监管部门的监管要求,积极落实定增项目建设计划。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会发布的其他有关上市公司治理的规范性文件的要求,不断完善股东大会、董事会、监事会等公司治理结构和制度。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。基本情况如下:

1.股东与股东大会:公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律规定程序召集、召开,股东大会采取现场、现场结合网络投票的方式进

行表决,确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务,无损害公司及其他股东权益的情形。

2.董事与董事会:公司董事会的召集召开程序符合法律、法规的要求。公司董事积极出席公司召开的董事会和股东大会,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任,维护公司全体股东的合法权益。

3.监事和监事会:公司监事按照《公司章程》以及相关法律法规的规定,认真履行职责,对公司财务状况、重大资产重组、关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

4.信息披露:公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作,严格按照法律法规和公司章程的规定,严格执行公司制定的《内幕信息知情人登记管理制度》等信息披露管理制度,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。

5.完善公司管理制度:根据《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规及规范性文件,结合公司实际情况,不断完善《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会专门委员会工作细则》《总经理办公会议事规则》《党委会议事规则》《对外担保管理制度》《关联交易管理办法》《总经理工作细则》《合同管理制度》《信息披露事务管理制度》《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》《重大信息内部报告制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等管理制度的修订工作。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面

独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工

作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2020年年2021年4http://www.sse.com.cn2021年4审议通过《关于选补公司第六届董事会部分独立董事人选的议案》《公司
度股东大会月29日月30日2020年度董事会工作报告》《公司2020年度监事会工作报告》《公司2020年度财务决算报告及2021年度财务预算报告》《公司2020年度利润分配预案》《公司2020年年度报告及摘要》《公司预计2021年度日常关联交易的议案》《关于公司拟注册发行中期票据的议案》《关于拟变更注册地址并修订<公司章程>部分条款的议案》《关于修订<公司股东大会议事规则>部分条款的议案》《关于修订<公司董事会议事规则>部分条款的议案》《关于修订<公司监事会议事规则>部分条款的议案》12项议案。
2021年第一次临时股东大会2021年11月16日http://www.sse.com.cn2021年11月17日审议通过《关于因控股股东改制更名而修订<公司章程>相应条款的议案》《关于补选公司第六届监事会部分股东监事的议案》《关于续聘公司2021年度财务审计机构的议案》《关于续聘公司2021年度内控审计机构的议案》《关于2022年度公司及所属子公司向银行申请综合授信额度及为综合授信额度内担保的议案》《关于补选公司第六届董事会部分非独立董事的议案》6项议案。
2021年第二次临时股东大会2021年12月24日http://www.sse.com.cn2021年12月25日审议通过《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》1项议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
吴信根董事长582021年8月17日000
凌 卫副董事长522021年11月16日000
张其洪董事582010年12月5日67,50067,5000
夏玉峰董事552016年9月22日000
吴 涤执行董事、总经理512016年9月22日61,00061,000091.60
吴卫东董事552021年11月16日000
汪维国董事562021年11月16日000
蒋定平董事、常务副总经理572019年4月26日00094.10
李汉国独立董事652019年4月26日0006.00
黄倬桢独立董事652018年5月22日0006.00
彭中天独立董事582020年5月22日0006.00
涂书田独立董事592019年4月26日0006.00
廖县生独立董事532019年4月26日0006.00
廖晓勇监事会主席452021年11月16日4,1004,100045.48
周天明监事562019年4月26日6,2006,2000
王慧明监事512019年4月26日2,7002,7000
张晓俊职工监事432012年6月29日00060.57
陈 璘职工监事512021年10月20日00053.11
万仁荣副总经理572010年12月5日61,00061,000085.65
刘 浩副总经理592013年3月20日00085.43
庄文瑀副总经理 (已离任)502018年4月23日2022年3月2日000100.31
游道勤总编辑562019年4月26日00087.35
毛剑波董事会秘书522019年4月26日00075.72
熊秋辉总会计师482018年10月26日00080.10
赵东亮原董事长 (已离任)582012年1月12日2021年8月13日81,00081,0000
谢善名原董事 (已离任)622012年6月29日2021年10月15日0002.10
温显来董事 (已离任)592005年6月30日2021年10月15日000
合计/////283,500283,5000/891.52/

注:本年度发放含以前年度未兑付的延迟薪酬共计37.57万元,其中吴涤21.52万元,庄文瑀13.95万元,熊秋辉2.10万元。公司监事会主席廖晓勇于2021年6月在出版集团领薪。

姓名主要工作经历
吴信根男,1963年1月出生,大学学历,编审职称。现任江西出版集团党委书记、董事长;中文传媒党委书记、董事长;江西省第十五次党代会代表。历任江西省金溪县委副书记、县长、县委书记,江西省东乡县委书记,江西省水利厅党委委员、纪委书记,江西省水利厅党委委员、江西省纪委省监委驻江西省水利厅纪检监察组组长。
其中,近五年的工作情况:2019年2月至2020年6月,任江西省纪委省监委驻江西省委宣传部纪检监察组组长,十四届江西省纪委委员;2020年6月至2021年5月,任江西省出版集团公司党委副书记、总经理;2020年10月,任中文传媒党委副书记,2020年11月任中文传媒党委副书记、副董事长;2021年5月,任江西省出版传媒集团有限公司党委书记、董事长、总经理(2021年9月不再兼任总经理职务);2021年8月,任中文传媒党委书记、董事长。
凌卫男,1969年1月出生,大学学历,文学学士,主任记者。现任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)党委副书记、副董事长、总经理;中文传媒党委副书记、副董事长。历任江西省社联《争鸣》杂志社、《内部论坛》编辑部编辑,江西日报社理论处、总编室编辑、社会新闻部副主任、机动采访部副主任,共青团江西省委统战联络部副部长(主持工作)、部长,江西省建设厅直属机关党委专职副书记,江西省住房和城乡建设厅直属机关党委专职副书记,江西省鄱阳湖水利枢纽建设办公室(江西省鄱阳湖水利枢纽投资集团公司)副主任(副总经理)、党委委员,江西省宜春市政府副市长。 其中,近五年的工作情况:2016年9月至2019年3月,任江西省南昌市人民政府党组成员、副市长;2019年3月至2021年9月,任江西省上饶市委常委、组织部部长;2021年8月任,江西省出版传媒集团有限公司党委副书记,2021年9月至今,任江西出版传媒集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理;2021年10月,任中文传媒党委副书记;2021年11月至今,任中文传媒党委副书记、副董事长。
张其洪男,1963年10月出生,研究生,高级政工师。现任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)党委副书记、董事;中文传媒董事。历任江西省委组织部办公室副主任、调研员,江西省出版传媒集团有限公司(江西省出版总社)党委委员、董事长助理(社长助理),党委委员、副总经理、总社副社长。 其中,近五年工作情况:2013年3月至今,任中文传媒董事;2017年8月至2021年5月,任江西省出版集团公司党委副书记;2021年5月至今,任江西省出版传媒集团有限公司党委副书记、董事。
夏玉峰男,1966年4月出生,研究生,编审。现任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)党委委员、副总经理;中文传媒董事。历任江西省新闻出版局劳动人事处处长助理、副处长;江西省新闻出版局音像电子管理处处长(期间:1999年3月至2001年3月挂职中共玉山县委副书记);江西省出版传媒集团有限公司综合管理部部长、总经理(社长)助理;中文传媒监事。 其中,近五年工作情况:2012年3月任江西省出版集团公司党委委员,2012年4月至今,任江西省出版传媒集团有限公司党委党员、副总经理;2010年12月至2016年8月,任中文传媒监事;2016年9月至,今任中文传媒董事。
吴涤男,1970年10月出生,在职研究生、法学学士、工商管理硕士,高级经济师。现任江西省出版传媒集团有限公司党委委员、董事;中文传媒党委副书记、执行董事、总经理。历任江西省出版集团公司人力资源部副部长,改革办副主
任(正处级);中文传媒人力资源部主任、证券法律部主任、董事会秘书、党委委员、副总经理。 其中,近五年工作情况:2015年7月至今,任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)党委委员;2016年9月至2019年1月,任中文传媒党委委员、董事、副总经理兼董事会秘书;2019年1月至2019年3月,任中文传媒党委副书记、董事、副总经理兼董事会秘书;2019年3月至今,任中文传媒党委副书记、执行董事、总经理;2021年4月至今,任江西省出版传媒集团有限公司董事。
吴卫东男,1966年11月出生,经济学学士,工商管理硕士,高级经济师。现任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)党委委员、董事、副总经理;中文传媒董事,华章天地传媒投资控股集团有限公司法定代表人、执行董事、总经理;江西省文化产业投资有限公司法定代表人;慈文传媒股份有限公司董事长。历任江西省出版传媒集团有限公司综合管理部主管、审计部副部长,中文传媒资产财务部主任,华章天地传媒投资控股集团有限公司常务副总经理。 其中,近五年工作情况:2016年9月至2021年10月,任中文传媒监事;2017年11月至2021年5月,任江西省出版集团公司党委委员、副总经理;2018年3月至2021年10月,任中文传媒监事会主席;2019年5月,至今任慈文传媒股份有限公司董事长;2021年5月至今,任江西省出版传媒集团有限公司党委委员、董事、副总经理;2021年11月至今,任中文传媒董事;2021年12月至今,任江西省文化产业投资有限公司法定代表人。
汪维国男,1965年8月出生,大学学历,工商管理硕士,副编审。现任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)党委委员、副总经理;中文传媒董事。历任江西省新闻出版局(版权局)版权管理处干部、处长助理、副处长,出版物市场监管处处长,反非法和违禁出版物处处长,科技与数字出版处处长,江西省新闻出版局(版权局)出版管理处(古籍整理出版规划办公室)处长(主任),江西省新闻出版广电局(版权局)出版管理处(数字出版处、古籍整理出版规划办公室)处长(主任)。 其中,近五年工作情况:2013年12月至2019年1月,任江西省新闻出版广电局(版权局)出版管理处(数字出版处、古籍整理出版规划办公室)处长(主任);2019年2月至11月,任中共江西省委宣传部出版印刷发行处(古籍整理出版规划办公室)处长;2019年11月至2021年4月,任中共江西省委宣传部出版印刷发行处(古籍整理出版规划办公室)处长、一级调研员;2021年4月至今,任江西省出版传媒集团有限公司党委委员、副总经理;2021年11月至今,任中文传媒董事。
蒋定平男,1964年9月出生,大学本科。现任中文传媒党委副书记、董事、常务副总经理。历任鄱阳县委宣传部干部、副科级宣传员、办公室主任、干部科长、副部长;鄱阳县政府办公室主任、县政府党组成员;鄱阳县委办公室主任;上饶县政府党组成员、副县长;上饶县委常委、副县长;江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)综合管理部主任;中文传媒党委委员、董事、常务副总经理。
其中,近五年工作情况:2014年4月至2021年10月,任江西省出版传媒集团有限公司综合管理部主任;2019年1月至2019年3月,任中文传媒党委委员;2019年3月至2019年4月,任中文传媒党委委员、常务副总经理;2019年4月至2021年12月,任中文传媒党委委员、董事、常务副总经理;2021年12月至今,任中文传媒党委副书记、董事、常务副总经理。
李汉国男,1956年7月出生,会计学硕士,教授。现任江西财经大学金融学院证券与期货研究中心主任。兼任中文天地出版传媒集团股份有限公司独立董事、中大建设股份有限公司独立董事、福建华福证券有限责任公司独立董事和江西省铁路航空投资集团有限公司外部董事等职。历任江西财经学院会计系副主任、江西财经学院证券与期货研究所所长、江西瑞奇期货经纪有限公司总裁、福建闽发证券有限公司副总裁、中国四方控股有限公司执行总裁、江西财经大学证券期货研究中心主任、南昌市人民政府参事、深圳市实益达科技股份有限公司独立董事、广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事、江西恒大高新技术股份有限公司独立董事、三川智慧科技股份有限公司独立董事、江西沃格光电股份有限公司独立董事、江西正邦科技股份有限公司独立董事、江西国泰集团股份有限公司独立董事。多次被评为江西省中青年学科带头人。 其中,近五年工作情况:2008年12月至2020年4月,任江西财经大学大学金融学院教授、研究生导师;2009年12月至2020年4月,任南昌市人民政府参事;2014年6月至今,任江西财经大学金融学院证券期货研究中心主任;2012年6月至2018年6月,兼任广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事;2013年11月至2016年11月,兼任江西恒大高新技术股份有限公司独立董事;2014年10月至2020年10月,兼任江西沃格光电股份有限公司独立董事;2015年3月至2021年3月,兼任三川智慧科技股份有限公司独立董事;2016年8月至2022年1月,兼任江西正邦科技股份有限公司独立董事;2017年1月至2022年3月,兼任江西国泰集团股份有限公司独立董事;2019年4月至今,兼任中文传媒独立董事;2020年5月至今,兼任中大建设股份有限公司独立董事;2020年5月至今,兼任江西省铁路航空投资集团有限公司外部董事;2020年6月至今,兼任福建华福证券有限责任公司独立董事。
黄倬桢男,1956年8月出生,本科。现任江西联创宏声电子股份有限公司董事长助理,兼任中文传媒独立董事、江西沐邦高科股份有限公司独立董事。历任江西纸业股份有限公司董事会秘书兼证券部部长;江西联创光电科技股份有限公司总裁助理、党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会副主席、董事会秘书;联创电子科技股份有限公司董事会秘书兼副总裁;兼任江西上市公司董事会秘书联席会执行主席、江西省上市公司董秘协会副理事长兼秘书长。 其中,近五年工作情况:2016年2月至2018年12月,任联创电子科技股份有限公司董事会秘书兼副总裁;2013年1月至2019年5月,兼任江西省上市公司协会秘书长;2018年5月至今,兼任中文传媒独立董事;2019年3月至2021年4月,任联创电子科技股份有限公司党总支书记;2021年5月至2022年3月,任联创电子科技股份有限公司
党委副书记;2022年1月至今,兼任江西沐邦高科股份有限公司独立董事。
彭中天男,1963年4月出生,美国南加州大学(SCUPS)工商管理博士学位,高级经济师。主要在景德镇和庐山从事政府战略咨询工作,并承担相关课题研究及文旅方案策划。兼任中文传媒独立董事、九江市人民政府参事、清华大学文创院顾问、江西中山书画院院长、景德镇软实力研究院院长等职。历任江西省农行主任科员,科瑞集团有限公司常务副总裁和监事会主席,北京华章东信文化投资公司总裁,民革中央委员和三届江西省政协常委,南昌市人民政府参事,北京歌华有线电视网络股份有限公司、江西长运股份有限公司、江西赣粤高速公路股份有限公司独立董事。彭中天先生在文化金融与文旅策划方面成绩突出,被文化和旅游部特聘为“十三五”规划专家和国家文化高端智库专家,也是北京和江西政府文旅智库专家。 其中,近五年工作情况:主要在景德镇和庐山从事政府战略咨询工作,并承担相关课题研究及文旅方案策划;2020年5月至今,任中文传媒独立董事;2022年4月至今,任九江市人民政府参事。
涂书田男,1962年3月出生,本科,法学学士,教授。现任南昌大学法学院教授,硕士生导师。兼任中文传媒独立董事、福建省闽发铝业股份有限公司独立董事、仁和药业股份有限公司独立董事、同方鼎欣科技股份有限公司独立董事。历任江西省第九届人大代表、内务司法委员会委员;江西省第十、十一、十二届人大代表、常委会委员、法制委员会委员;江西省第十三届政协委员、常委;江西省法律顾问团成员;省人民政府法制办立法顾问;中国诉讼法学会常务理事;南昌仲裁委员会仲裁员;江西铜业股份有限公司独立董事。 其中,近五年工作情况:2016年1月至今,任南昌大学法学院教授;2019年4月,任中文天地出版传媒股份有限公司(600373)第六届董事会独立董事;2016年1月至2021年6月,任江西铜业股份有限公司独立董事;2018年2月,任江西省第十三届政协委员、常委;2020年7月至今,任福建省闽发铝业股份有限公司独立董事;2020年12月至今,任同方鼎欣科技股份有限公司独立董事;2021年9月至今,任江西仁和药业股份有限公司独立董事。
廖县生男,1968年5月出生,本科学历,高级会计师、注册会计师。现任江西中审会计师事务所董事长。兼任中文传媒独立董事,江西省政协常委,江西省注册会计师协会副会长,普蕊斯(上海)医药科技开发股份有限公司独立董事,江西增鑫科技股份有限公司独立董事。历任江西建信会计师事务所审计部主任,江西水利审计师事务所副所长,江西中诚会计师事务所主任会计师,江西红一种业科技股份有限公司董事。 其中,近五年工作情况:2007年11月至今,任江西中审会计师事务所董事长;2003年1月至今,任江西省政协常委;2008年5月至今,任江西省注册会计师协会副会长;2016年1月至2022年2月17日,任江西红一种业科技股份有限公司董事;2019年4月至今,任中文传媒独立董事;2020年3月至今,任普蕊斯(上海)医药科技开发股份有限公司独立董事;2021年9月至今任江西增鑫科技股份有限公司独立董事。
廖晓勇男,1976年12月出生,大学学历,工学学士,经济师、编辑职称。现任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)副总经理,中文传媒监事会主席。历任江西省新闻出版局(省出版集团公司)干事、副科长,江西省出版集团公司人力资源部副主管、主管、副部长,人事处(老干处)副处长、处长。 其中,近五年工作情况:2014年1月,任江西教育出版社有限责任公司总经理、书记;2015年6月,任江西教育出版社有限责任公司总经理(社长)、书记;2016年8月至2021年10月18日,任中文传媒职工监事;2021年5月,任江西省出版传媒集团有限公司副总经理;2021年11月16日,任中文传媒股东代表监事及监事会主席。
周天明男,1965年8月出生,研究生,编审职称。现任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)总经理助理、人力资源部主任,中文传媒监事。历任江西省新闻出版局(省出版总社)发行管理处干部、处长助理,江西省出版传媒集团有限公司(省出版总社)教材经营部副部长、教材经营分公司副总经理,江西教材经营有限公司副总经理,中文天地出版传媒集团股份有限公司人力资源部副主任(主持工作)。 其中,近五年工作情况:2014年3月至今任出版传媒集团人力资源部主任,2022年3月任西省出版传媒集团有限公司总经理助理、人力资源部主任。
王慧明女,1970年10月出生,研究生,公共管理硕士,高级审计师。现任江西省出版传媒集团有限公司(原江西省出版集团公司)纪委副书记、纪委纪检监察室主任,中文传媒监事。历任江西省出版传媒集团有限公司审计部副部长、审计部部长,中文天地出版传媒集团股份有限公司审计部主任、职工监事。 其中,近五年工作情况:2014年4月,任江西省出版传媒集团有限公司监察审计部主任;2019年1月,任江西省出版传媒集团有限公司纪委副书记、监察审计部主任;2019年8月至今,任江西省出版传媒集团有限公司纪委副书记、纪委纪检监察室主任。
张晓俊女,1978年3月出生,大学本科、经济学学士,高级审计师、国际注册内部审计师(CIA)、国际注册内部控制自我评估师(CCSA)。现任中文传媒纪委副书记兼纪委综合办公室主任、中文传媒职工监事。历任江西省出版集团公司审计部主管;中文传媒审计部主管;中文传媒监察审计部副主任、主任。 其中,近五年工作情况:2012年6月至今,任中文传媒职工监事;2015年2月至2019年1月,任中文传媒监察审计部副主任;2020年6月至今,任北京智明星通科技股份有限公司监事会主席;2019年1月至2021年10月,任中文传媒监察审计部主任;2019年2月至今,任中文传媒纪委副书记;2021年12月至今,兼任中文传媒纪委综合办公室主任。
陈璘女,1970年8月出生,大学本科、经济学学士,会计师。现任中文传媒审计风控部主任、中文传媒职工监事。历任江西省新华书店计财部主任、审计部主任;江西新华发行集团有限公司财务审计部主任;中文传媒资产财务部副主任。
其中,近五年工作情况:2015年2月至2021年10月,任中文传媒资产财务部副主任;2021年10月至今,任中文传媒审计风控部主任、中文传媒职工监事。
万仁荣男,1964年1月出生,大学本科、经济学学士,编审。现任中文传媒党委委员、副总经理。历任江西省委政策研究室副处级政策研究员、助理调研员;江西省委办公厅综合调研处助理调研员、综合一处助理调研员、综合一处调研员;江西省委宣传部文化体制改革与发展办公室主任、企业宣传处处长。曾获江西省社会科学优秀成果一、二、三等奖,全省调研文章评选一等奖。 其中,近五年工作情况:2013年5月至今,任中文传媒党委委员、副总经理。
刘浩,1962年8月出生,大学本科、文学学士,编审。现任中文传媒党委委员、副总经理。历任上饶地委宣传部干事、宣传科副科长、对外宣传科科长,江西省对外宣传办公室(省政府新闻办)宣传联络处主任科员、助理调研员、处长(副处级),江西省互联网宣传管理领导小组办公室主任,江西省委宣传部舆情信息处处长。曾参与创建省重点新闻网站“中国江西网”,兼网站总经理、总编辑;曾参与创建江西文明网和江西手机台,兼总经理、总编辑。 其中,近五年工作情况:2013年5月至今,任中文传媒党委委员、副总经理;2015年8月至今,任北京百分在线信息技术有限公司董事长、法定代表人;2018年6月至今,任北京智明星通科技股份有限公司董事;2020年10月至今,任江西中文传媒数字出版有限公司董事长。
庄文瑀 (已离任)男,1971年11月出生,大学本科、高级工商管理硕士,会计师。原公司副总经理,现任华章投资副总经理。历任江西出版集团蓝海国际投资有限公司总经理助理、副总经理;华章天地传媒投资有限公司工程管理部副经理;北京华章东信文化投资有限公司执行董事、常务副总经理。 其中,近五年工作情况:2015年1月至2022年3月任江西中文传媒蓝海国际投资有限公司总经理;2018年3月至2022年3月任中文传媒副总经理;2019年6月至2022年3月,任江西中文传媒蓝海国际投资有限公司党支部书记;2020年6月至2022年3月,任江西中文东旭咨询有限公司董事长;2020年11月任全通教育集团(广东)股份有限公司董事长、法定代表人;2022年3月任华章投资副总经理。
游道勤男,1965年出5月生,大学本科、历史学学士,编审。现任中文传媒党委委员、总编辑。历任江西人民出版社总编室主任、社长助理、副社长、副总编辑、总编辑。享受国务院特殊津贴,全国新闻出版广播影视系统劳动模范,全国新闻出版行业领军人才,全国文化名家暨“四个一批”人才。担任策划和组稿编辑的图书十余种先后列入国家新闻出版总署、中宣部重点主题图书出版工程。担任责任编辑和策划的图书曾获中宣部五个一工程奖、中国图书奖、中国出版政府奖、中国好书奖等。
其中,近五年工作情况:2014年3月至今,任江西人民出版社有限责任公司总编辑;2018年9月至今,任中文传媒党委委员、总编辑;2019年9月至今,任中国和平出版社有限责任公司董事长、法定代表人。
毛剑波男,1969年5月出生,大学本科、工学学士。现任中文传媒董事会秘书。历任财富证券有限责任公司北京知春路证券营业部总经理助理、财富证券有限责任公司北京总部总经理助理;安义县市政公用小额贷款有限公司副总经理、总经理;江西省出版集团公司供应链管理分公司总经理;华章天地传媒投资控股集团有限公司副总经理。 其中,近五年工作情况:2017年3月至2018年10月,任华章天地传媒投资控股集团有限公司副总经理、江西省出版集团公司供应链管理分公司总经理;2019年3月至今,任中文传媒董事会秘书;2020年1月至今,任江西高校出版社有限责任公司副董事长;2022年3月至今,任江西中文东旭咨询有限公司董事长
熊秋辉男,1973年10月出生,在职研究生、工商管理硕士,注册会计师、注册评估师、注册税务师、高级经济师。现任中文传媒总会计师,兼资产财务部主任、资金运营中心主任。历任江西翔鹰会计师事务所有限公司合伙人兼评估部总经理;江西鑫新实业股份有限公司财务中心主任、总经理助理;江西鑫新实业股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理,兼公司下属线材事业部副总经理;中文传媒资产财务部副主任、主任。 其中,近五年工作情况:2015年2月至今,任中文传媒资产财务部主任;2015年6月至今,任北京智明星通科技股份有限公司董事;2018年10月至今,任中文传媒总会计师;2021年12月至今,任中文传媒资金运营中心主任。
赵东亮 (已离任)男,1963年6月出生,研究生学历,出版编审资格。第十三届全国政协委员,原公司董事长,现任南昌市人大常委会一级巡视员。获2014年度“中国十大出版人物”称号,2015年入选中宣部文化名家暨“四个一批”人才,2016年度“中国文化产业年度人物”称号,2017年入选全国新闻出版行业领军人才,享受2018年度国务院特殊津贴。江西出版集团“出版传媒培训学院”博士后科研工作站博士后导师。历任江西省玉山县南山乡党委书记、乡长、人大主席、江西省广丰县政府副县长、江西省上饶县委书记、县长;江西省上饶市委常委、鄱阳县委书记;江西省九江市委常委、市人民政府常务副市长、党组副书记;江西省南昌市委常委;江西省南昌市委常委,市人民政府常务副市长、党组副书记。其中,近五年工作情况:2011年8月任江西省出版集团公司党委副书记;2011年9月至2013年4月任江西省出版集团公司党委副书记、总经理;2012年1月任中文传媒副董事长;2013年4月至2021年2月任江西省出版集团公司党委书记、董事长;2013年5月至2021年8月任中文传媒党委书记、董事长。
谢善名 (已离任)男,1959年10月出生,大学本科,高级政工师。原公司董事,已退休,2022年2月6日因病逝世。历任江西省南昌市政协办公厅机关党委专职副书记、副县级秘书、江西省南昌市政府驻厦门办事处主任、驻上海联络处主任、南昌市委副秘书长、南昌市委市政府接待办公室党委书记、主任;江西省委省政府接待办公室副主任、机关党委书记;2011年12月至2019年10月任江西省出版集团公司党委委员、副总经理、机关党委书记;2012年6月至2021年10月任
中文传媒董事。
温显来 (已离任)男,1962年7月出生,工商管理硕士,高级经济师。原公司董事,已离任。现任江西博能实业集团董事长,全国政协委员、全国工商联常委,江西省工商联副主席,江西省第十,十一届政协常委,江西省第十二届人大常委。1992年12系江西华能集团有限公司(现已更名为江西博能实业集团有限公司)创始人,至今任董事长兼总裁;2002年11月至2010年12月任江西鑫新实业股份有限公司董事长;2010年12月至2021年10月任中文传媒董事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
吴信根江西省出版传媒集团有限公司党委书记、董事长2021年5月10日、2021年5月20日
凌 卫江西省出版传媒集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理2021年9月7日
张其洪江西省出版传媒集团有限公司党委委员、党委副书记2013年03月21日、2017年8月22日
夏玉峰江西省出版传媒集团有限公司党委委员、副总经理2012年3月21日
吴 涤江西省出版传媒集团有限公司党委委员2015年7月5日
吴卫东江西省出版传媒集团有限公司党委委员、副总经理、董事2021年4月29日
吴卫东华章天地传媒投资控股集团有限公司法定代表人2021年4月29日
吴卫东江西省文化产业投资有限公司法定代表人2021年12月16日
吴卫东慈文传媒股份有限公司法定代表人2019年6月6日
汪维国江西省出版传媒集团有限公司党委委员、副总经理2021年4月25日、2021年4月29日
廖晓勇江西省出版传媒集团有限公司副总经理2021年4月29日
周天明江西省出版传媒集团有限公司人力资源部主任2014年3月8日
王慧明江西省出版传媒集团有限公司纪委副书记2019年1月22日
赵东亮江西省出版传媒集党委书记、董事长2013年82021年
(已离任)团有限公司月12日8月13日
在股东单位任职情况的说明江西省出版传媒集团有限公司为中文传媒控股股东,华章投资、省文投公司及慈文传媒均为控股股东旗下控股企业

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
吴涤北京智明星通科技股份有限公司法定代表人、董事长2018年5月23日、2018年6月4日
李汉国江西财经大学金融学院证券与期货研究中心主任
李汉国江西国泰集团股份有限公司、中大建设股份有限公司、福建华福证券有限责任公司独立董事
李汉国江西省铁路航空投资集团有限公司外部董事
黄倬桢联创电子科技股份有限公司党委副书记
黄倬桢江西沐邦高科股份有限公司独立董事
彭中天科瑞集团有限公司监事会主席
彭中天九江市人民政府参事
彭中天清华大学文创院、江西中山书画院、景德镇软实力研究院顾问、院长
涂书田南昌大学法学院教授、硕士生导师
涂书田福建省闽发铝业股份有限公司、仁和药业股份有限公司、同方鼎欣科技股份有限公司独立董事
廖县生江西中审会计师事务所董事长
廖县生江西省政协常委
廖县生江西省注册会计师协会副会长
廖县生江西红一种业科技股份有限公司董事
廖县生普蕊斯(上海)医药科技开发股份有限公司、江西增鑫科技股份有限公司独立董事
廖晓勇江西教育出版社有限责任公司法定代表人2014年1月17日
廖晓勇江西中文天福文化资源有限公司法定代表人2014年9月19日
廖晓勇江西课程导报社有限公司董事长2014年4月23日
廖晓勇广州主语文化传播发展有限公司董事2017年12月4日
张晓俊江西红星传媒集团有限公司监事2014年7月8日
张晓俊北京智明星通科技股份有限公司监事会主席2020年3月7日
张晓俊江西晨报经营有限责任公司、江西高校出版社有限责任公司监事
陈璘江西新华物流有限公司、董事
陈璘江西新华发行集团文化资产开发有限公司、江西新华网尚视听有限公司监事
刘浩北京百分在线信息技术有限公司董事长、法定代表人2015年8月6日
刘浩北京智明星通科技股份有限公司董事2018年6月26日
刘浩江西中文传媒数字出版有限公司董事长2020年10月23日
庄文瑀江西中文传媒蓝海国际投资有限公司总经理2015年1月2022年3月
庄文瑀江西中文传媒蓝海国际投资有限公司党支部书记2019年6月2022年3月
庄文瑀江西中文东旭咨询董事长2020年6月2022年3月
有限公司
庄文瑀全通教育集团(广东)股份有限公司董事长、法定代表人2020年11月
游道勤江西人民出版社有限责任公司总编辑2014年3月
游道勤中国和平出版社有限责任公司董事长、法定代表人2019年9月26日
毛剑波江西高校出版社有限责任公司副董事长2020年1月
毛剑波江西中文东旭咨询有限公司董事长2022年3月
熊秋辉北京智明星通科技股份有限公司董事2015年6月
在其他单位任职情况的说明公司内部董事兼职单位均为下属企业及参股企业。

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司发放董事、监事津贴由公司股东大会批准,公司高级管理人员薪酬与绩效制度由公司董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据1.公司董事、监事的津贴发放,严格按照2011年6月24日经公司2010年年度股东大会审议通过的《关于调整公司董事、监事年度工作津贴的议案》执行。 2.高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理及“双效”业绩考核办法相关规定进行考核与发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内,公司董事、监事和高级管理人员报酬的发放,严格按照制度执行。公司外部董事(含独立董事)、监事(非高管人员)领取津贴,公司其他在职董事、监事未领取津贴。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计本年度发放含以前年度未兑现的延迟薪酬共计891.52万元。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
赵东亮董事长离任身体原因
谢善名董事离任退休原因
温显来董事离任个人原因
吴卫东监事会主席离任职务调整
廖晓勇职工监事离任职务调整
吴信根董事长选举董事会选举产生
凌 卫副董事长选举董事会选举产生
吴卫东董事选举职务调整
汪维国董事选举股东大会选举产生
廖晓勇监事会主席选举监事会选举产生
陈 璘职工监事选举员工大会选举产生

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
第六届董事会第五次会议2021年3月29日审议通过《公司2020年度总经理工作报告》、《公司独立董事2020年度述职报告》、《公司董事会审计委员会2020年度履职情况报告》、《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度财务决算报告及2021年度财务预算报告》、《公司2020年度利润分配预案》、《公司2020年年度报告及其摘要》、《关于公司预计2021年度日常关联交易的议案》、《公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司2020年度内部控制评价报告》、《公司2020年度内部控制审计报告》、《公司2020年度社会责任报告》、《关于公司拟注册发行中期票据的议案》、《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》、《关于拟以公开摘牌方式参与新华智云科技有限公司股权转让项目暨对外投资的议案》、《关于拟变更注册地址并修订<公司章程>部分条款的议案》、《关于修订<公司股东大会议事规则>部分条款的议案》《关于修订<公司董事会议事规则>部分条款的议案》、《关于修订公司治理相关部分制度的议案》(逐项审议《关于修订<公司董事会专门委员会工作细则>部分条款的议案》《关于修订<公司对外担保管理制度>部分条款的议案》《关于修订<公司关联交易管理制度>部分条款的议案》《关于修订<公司总经理工作细则>部分条款的议案》《关于修订<公司内部审计管理制度>的议案》《关于修订<公司合同管理制度>的议案》6项议案)、《关于提请召开2020年年度股东大会的议案》等26项议案,并听取《上市公司治理专项自查情况的报告》1项报告。
第六届董事会第六次临时会议2021年4月26日审议通过《关于控股子公司开展混合所有制改革暨引入合格投资者并实施员工持股的议案》1项议案。
第六届董事会第七次临时会议2021年4月29日审议通过《公司2021年第一季度报告》1项议案。
第六届董事会第八次临时会议2021年8月17日审议通过《关于变更董事长及法定代表人的议案》1项议案。
第六届董事会第六次会议2021年8月26日审议通过《公司2021年半年度报告及摘要》《关于修订<公司总经理办公会议事规则>的议案》《关于修订<公司信息披露事务管理制度>的议案》《关于修订<公司银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度>的议案》《关于修订<公司重大信息内部报告制度>部分条款的议案》《关于修订<公司信息披露暂缓与豁免事务管理制度>部分条款的议案》等6项议案,并听取《关于公司2020年度经营高管绩效考核与薪酬兑现情况的报告》1项报告。
第六届董事会第九次临时会议2021年10月27日审议通过《公司2021年第三季度报告》《关于因控股股东改制更名而修订<公司章程>相应条款的议案》《关于修订<公司内幕信息知情人登记管理制度>部分条款的议案》《关于补选公司第六届董事会部分非独立董事的议案》《关于续聘公司2021年度财务审计机构的议案》《关于续聘公司2021年度内控审计机构的议案》《关于2021年度公司及所属子公司向银行申请综合授信额度及为综合授信额度内担保的议案》《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》等8项议案。
第六届董事会第十次临时会议2021年11月16日审议通过《关于选举公司第六届董事会副董事长的议案》《关于调整公司第六届董事会各专门委员会委员的议案》等2项议案。
第六届董事会第十一次临时会议2021年12月7日审议通过《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》等2项议案。
第六届董事会第十二次临时会议2021年12月24日审议通过《关于控股子公司开展混合所有制改革暨引入合格投资者并实施员工持股(调整后)的议案》《关于以债转股方式向全资子公司北京东方全景文化传媒有限公司增资的议案》等2项议案,并听取《中文天地出版传媒集团股份有限公司“十四五”时期发展规划》1项报告。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
吴信根945503
凌卫312202
张其洪927703
夏玉峰954403
吴涤954403
吴卫东312202
汪维国321102
蒋定平963303
李汉国945503
黄倬桢963303
彭中天918803
涂书田945503
廖县生954403
赵东亮(已离任)303301
谢善名(已离任)505501
温显来(已离任)523301

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数3
现场结合通讯方式召开会议次数6

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会廖县生(主任委员)、凌卫(委员)、吴卫东(委员)、李汉国(委员)、黄倬桢(委员)
提名委员会黄倬桢(主任委员)、吴信根(委员)、蒋定平(委员)、涂书田(委员)、廖县生(委员)
薪酬与考核委员会李汉国(主任委员)、吴信根(委员)、张其洪(委员)、夏玉峰(委员)、涂书田(委员)、廖县生(委员)、黄倬桢(委员)
战略委员会吴信根(主任委员)、凌卫(委员)、吴涤(委员)、汪维国(委员)、彭中天(委员)

(2).报告期内董事会审计委员会召开4次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年3月23日审议通过《公司董事会审计委员会2020年度履职情况的报告》《公司2020年年度报告及摘要》《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》《公司2020年度内部控制评价报告》《关于修订公司内部审计管理制度的议案》《公司2020年内部审计工作总结及2021年工作计划》等6项议案,并听取《财务审计机构对中文传媒2020年度报告审计工作情况的报告》《听取内控审计机构对中文传媒2020年度内控审计工作情况的报告》等2项报告一致审议通过
2021年4月23日审议通过《公司2021年第一季度报告及摘要》1项议案一致审议通过
2021年8月23日审议通过《公司2021年半年度报告及摘要》1项议案一致审议通过
2021年10月22日审议通过《公司2021年第三季度报告》《关于续聘公司2021年度财务审计机构的议案》《关于续聘公司2021年度内控审计机构的议案》等3项议案一致审议通过

(3).报告期内董事会提名委员会召开2次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年8月15日审议通过《关于变更董事长及法定代表人的议案》1项议案一致审议通过
2021年10月21日审议通过《关于补选公司第六届董事会部分非独立董事并提名副董事长等人选的议案》《关于调整公司董事会专门委员会委员的议案》等2项议案一致审议通过

(4).报告期内董事会薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年8月23日审议通过《公司2020年度经营高管绩效考核及薪酬兑现情况的报告》1项议案一致审议通过

(5).报告期内董事会战略委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年12月22日听取《中文天地出版传媒集团股份有限公司“十四五”时期发展规划》1项报告一致审议通过

(6).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量70
主要子公司在职员工的数量6,471
在职员工的数量合计6,541
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别专业构成人数
管理人员1,455
编辑出版人员518
印刷发行人员1,990
财务人员354
其他人员2,224
合计6,541
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士研究生及以上397
本科2,392
大专1,829
中专及以下1,923
合计6,541

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

中文传媒遵循以岗定薪、按劳分配、业绩优先的原则制定薪酬政策。通过绩效与激励相结合的分配方针,以薪酬分配差异体现管理层次,体现责任、风险和业绩;通过合理的薪酬结构和薪酬水平,使员工与企业利益共享,提高用人的市场化竞争水平,有利于吸引人才、留住人才、激励人才。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

中文传媒依照“统一规划、分级管理、分类培训”的原则,不断完善人才培养和引进保障机制,每年扎实有效开展员工培训工作,认真筹备组织各类常态化人才培养和年度专题培训项目。报告期内,公司组织开展优秀年轻干部培训班、“三制”机构负责人及业务骨干培训班、编辑继续教育面授培训班及十九届五中全会精神、习近平总书记“七一”重要讲话精神等政治理论网络专题培训班13期,参与培训总人数约2200人次,进一步增强了人力资源培训开发力度,提升了干部员工队伍职业素养。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.报告期内,公司现金分红政策的制定及执行符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》的规定,利润分配符合股东大会决议的要求,分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备、合规,独立董事履职尽责并发挥了应有的作用,充分保护中小股东的合法权益。

2.报告期内,公司实施了经公司2020年度股东大会决议通过的《公司2020年度利润分配预案》,即“以2020年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派现金股利人民币5.50元(含税);上述利润分配方案实施后,剩余未分配利润结转以后年度分配;本年度不进行送股及资本公积金转增股本”的利润分配方案,该方案已于2021年6月10日实施完毕。

3.经公司第六届董事会第七次会议审议通过的《公司2021年度利润分配预案》,公司拟以2021年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派现金股利人民币6.80元(含税)。截至本公告披露之日,公司总股本为1,355,063,719股,以此计算合计派发现金股利921,443,328.92元(含税),占当年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的45.09%。最终实际分配总额以实施权益分派股权登记日时有权参与本次权益分派的总股数为准计算。上述利润分配方案实施后,剩余未分配利润结转以后年度分配;本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚须提交公司股东大会审议通过后方能实施。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案

的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司高级管理人员的薪酬发放,严格按照董事会审议通过的经营管理层任期经营目标考核办法执行。经营高管的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、任期激励收入三部分构成;公司董事会薪酬委员会负责组织对公司经营高管的“双效”业绩考核。具体考评机制可参见上海证券交易所网站的《中文传媒2016-2018薪酬管理及“双效”业绩考核管理暂行办法》。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

详见同日刊登于上海证券交易所网站的公司2021年度内部控制自我评价报告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内,公司董事会坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,根据规范性文件等有关规定,通过经营计划管理、全面预算管理、研究任免子公司经营班子、委派子公司财务负责人及组织绩效考核管理等方式对各子公司经营管理进行整体管控。报告期内,公司在子公司管控方面不存在重大缺陷,对子公司的内部控制已得到有效执行。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计,并出具标准无保留意见的内控审计报告,认为公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

具体详情敬请参考公司于同日披露在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《中文传媒内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

公司认真贯彻执行政府有关环境保护的法律法规,贯彻执行国家和地方政府有关环境保护、节能、资源综合利用的专用标准。 公司全资子公司江西新华印刷发展集团有限公司旗下各公司均已通过ISO9001:2015质量管理体系认证和中国环境标志产品认证(十环绿色认证)。公司每年按认证标准进行严格的内审、管理评审并通过北京中环认证中心有限公司的外审,且做到及时根据国家要求及行业标准对体系运行过程中出现的各类情况进行达标调整。

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司已披露2021年度社会责任报告,具体详情敬请参考公司于同日披露在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《中文传媒2021年度社会责任报告》。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

报告期内,公司围绕脱贫攻坚、抗击疫情、全面建成小康社会等重大选题,着力弘扬主旋律,策划出版了一批弘扬主流价值的优秀作品。例如,围绕“纪录小康”主题,策划出版了《“红土圣地脱贫攻坚大决战”丛书》《奔跑吧,橘子》《木鼓敲响的日子》《不让一个老区群众掉队:奋力书写脱贫攻坚的江西答卷》等主题出版物20余种。公司深入贯彻人民至上理念,面向农村扎根大地服务乡村振兴。通过文化扶贫、产业扶贫、捐资助学等多种形式,赴安义县、万载县、安义县等多个帮扶点开展帮扶工作。截至2021年底,公司帮扶点共75个,派驻村第一书记21人次,乡村振兴资金投入401.84余万元。结合行业特点,向系统内帮扶点捐赠图书14.3万册,码洋371万元。公司江西新华发行集团九江市分公司修水县分公司获得2021年度定点帮扶工作先进单位、樟树市分公司被评选为2020年精准扶贫脱贫攻坚先进单位,宜春市分公司宜黄章建康被评为2019年至2021年度驻村帮扶工作先进个人、赣州市分公司南丰县分公司曾斌被评为第四期驻村帮扶工作先进个人。此外,公司切实推进“我为群众办实事”实践活动,梳理重点任务13项,具体举措25条,完成率达100%;积极组织员工参观“让老区人民过上好日子——江西脱贫攻坚成就”展,让广大干部职工感悟脱贫攻坚的峥嵘岁月,激发接续奋斗的热情。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持

续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺资产注入江西省出版传媒集团有限公司本次重大资产重组中,出版集团共有17项承诺。详见说明(一)不适用不适用
与再融资相关的承诺其他北京智明星通科技股份有限公司本次实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目,智明星通原相详见说明(二)不适用不适用

关股东等共有10项

承诺。

说明:

(一)2010年度公司实施重大资产重组承诺事项

公司2010年度实施重大资产重组工作,重组后的控股股东江西省出版集团公司在《收购报告书或权益变动报告书》中对新增股份锁定、或有损失赔偿、重组业绩预测以及同业竞争、关联交易、资产价值保全等17项事项做出了相关承诺,其中“关于股份锁定的承诺”、“关于盈利预测的承诺”、“关于资产划转、过户、更名等手续的承诺”、“关于市场法评估资产价值保全的承诺”、“关于土地使用权作价出资产生相关费用承担的承诺”、“关于拟注入资产改制工作完成情况的承诺”、“关于关联方非经营性资金占用偿还的承诺”、“关于二十一世纪著作权纠纷案件的承诺”、“关于和平出版社的承诺”、“关于中视精彩的承诺”、“关于红星社涉嫌侵犯他人著作权案件的承诺”、“关于被收储土地补偿款的承诺”等12项承诺已履行完成,具体内容详见公司2011年3月8日披露的《公司2010年度报告》。其余5项承诺尚在履行期,具体承诺内容如下:

1.关于避免同业竞争的承诺

为避免在本次重组后可能与鑫新股份之间产生同业竞争,出版集团承诺:(1)出版集团不会以任何方式(包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务;

(2)出版集团将采取合法及有效的措施,促使出版集团现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本公司控制的企业不从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务;(3)如出版集团(包括出版集团现有或将来成立的子公司和其他受本公司控制的企业)获得的任何商业机会与鑫新股份主营业务有竞争或可能构成竞争,则本公司将立即通知鑫新股份,并优先将该商业机会给予鑫新股份;(4)对于鑫新股份的正常生产、经营活动,出版集团保证不利用控股股东地位损害鑫新股份发展及鑫新股份中小股东的利益。

承诺期限:长期有效。

截至本报告日,出版集团未出现违背上述承诺的情形。

2.关于规范和减少关联交易的承诺

为了在本次重组完成后严格规范并尽量减少与鑫新股份及其全资或控股子公司之间可能发生的持续性关联交易,出版集团承诺:(1)不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响,谋求鑫新股份在业务合作等方面给予本公司优于市场第三方的权利;(2)不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响,谋求与鑫新股份达成交易的优先权利;(3)杜绝本公司及所控制的企业非法占用鑫新股份资金、资产的行为,在任何情况下,不要求鑫新股份违规向本公司及所控制的企业提供任何形式的担保;(4)本公司及所控制的企业不与鑫新股份及其控制的企业发生不必要的关联交易,如确需与鑫新股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易,保证:ⅰ督促鑫新股份按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券

法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定,履行关联交易的决策程序,本公司并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务;ⅱ遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则,以市场公允价格与鑫新股份进行交易,不利用该等交易从事任何损害鑫新股份利益的行为;ⅲ根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定,督促鑫新股份依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。承诺期限:长期有效。截至本报告日,出版集团未出现违背上述承诺的情形。

3.关于保障上市公司独立性的承诺函

本次重组完成后,出版集团将成为鑫新股份的控股股东,为此,出版集团承诺:在作为鑫新股份控股股东期间,本公司与鑫新股份在人员、财务、资产、业务和机构等方面将遵循五分开原则,保持相互独立,遵守中国证监会有关规定,规范运作上市公司。承诺期限:长期有效。截至本报告日,出版集团不存在违反上述保障上市公司独立性承诺的情形。

4.有关无证房产的承诺

出版集团拟注入资产中的子公司中含有无证房产,就这些欠缺权属证明的房产,出版集团承诺,若该等无证房产被相关政府部门要求强制拆除或被处以罚款从而导致注入资产价值发生减损的,出版集团愿意以现金方式予以补足。

承诺期限:长期有效。

截至本报告日,未出现相关政府部门对相关无证房产进行强制拆除或处以罚款的情形,因而,尚未出现出版集团需履行承诺的情形。

5.关于承诺履行的承诺

为确保上市公司及中小投资者的利益,出版集团承诺:在本次重组过程中,出版集团若对已经出具的相关承诺函出现履约困难的,出版集团将优先考虑以未来上市公司的分红所得作为履约保证金;若上述分红仍不能履行相关承诺的,则出版集团将采取送股或者缩股等方式履行全部承诺。

承诺期限:长期有效。

截至本报告日,出版集团未出现违背上述承诺的情形。

(二)2015年实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金承诺事项

公司2015年实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金工作,交易方对“关于盈利预测补偿的承诺”、“关于公司治理和人员安排的承诺”、“关于任职期限及竞业禁止的承诺”、“关于减少和规范关联交易的承诺”、“关于避免同业竞争的承诺”、“关于股份锁定期的承诺”、“关于督促智明星通办理相关游戏的前置审批并申请版号的承诺”、“唐彬森关于智明星通及其子公司经营场所的承诺”、“王安妮关于违约行为的承诺”、“7家非公开发行对象关于股份锁定的承诺”等10项事项做出了相关承诺,其中“关于盈利预测补偿的承诺”、“关于督促智明星通办理相关游戏的前置审批并申请版号的承诺”、“7家非公开发行对象股份锁定的承诺”等3项承诺已承诺完毕。具体内容详见公司2016年3月22日披露的《公司2016年度报告》《中文天地出版传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》。

其余6项承诺尚在履行期,具体承诺内容如下:

1.关于公司治理和人员安排的承诺

(1)承诺主体

中文天地出版传媒股份有限公司

(2)承诺事项

①在上市公司规则许可范围内给予智明星通管理团队充分的业务经营自主权(中文传媒依据“交易对方任职期限及竞业禁止承诺”之“1、任职期限承诺”之第

(7)款促使智明星通恢复其与解聘的股东之劳动关系,不应视为中文传媒干预智明星通管理团队的自主经营权);

②不主动解聘智明星通正常履职的高级管理人员和核心技术人员以保持智明星通经营的稳定性;

③在业绩承诺期内智明星通将成立5人董事会,其中中文传媒委派3名董事,中文传媒同意交易对方2名人员担任董事,标的公司若发生以下事项:修改公司章程;减少注册资本;合并、分立、解散;转让标的公司股权;处置主要经营资产;超过50%的当年利润分配,需经董事会2/3以上通过。

(3)承诺期限

长期有效。

(4)承诺履行情况

截至本报告日,中文传媒未出现违背上述承诺的情形。

2.关于交易对方任职期限及竞业禁止的承诺

(1)承诺主体

本次交易的承诺人为唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕。

(2)承诺事项

上述承诺人,同意将与智明星通签订竞业禁止协议,约定包括但不限于以下承诺事宜:

①任职期限承诺:上述股东自智明星通股权交割完成日起,仍需至少在智明星通任职60个月,如违约则按如下规则在离职后十个工作日内向中文传媒支付赔偿金:

自股权交割日起不满12个月离职的,违约方应将其于“本次交易中所获对价”的100%作为赔偿金返还给中文传媒;

自股权交割日起已满12个月不满24个月离职的,违约方应将其于“本次交易中所获对价”的60%作为赔偿金支付给中文传媒;

自股权交割日起已满24个月不满36个月离职的,违约方应将其于“本次交易中所获对价”的40%作为赔偿金支付给中文传媒;

自股权交割日起已满36个月不满48个月离职的,违约方应将其于“本次交易中所获对价”的20%作为赔偿金支付给中文传媒;

自股权交割日起已满48个月不满60个月离职的,违约方应将其于“本次交易中所获对价”的10%作为赔偿金支付给中文传媒。

上述“本次交易中所获对价”分别指:对于谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕而言,“本次交易中所获对价”是指其从本次交易中获得的直接股份对价;对于唐彬森而言,“本次交易中所获对价”是指其从本次交易中获得的直接对价以及通过枫杰投资和沐森投资获得的间接对价之和。

存在以下情形的,不视为违反任职期限承诺:上述股东丧失或部分丧失民事行为能力、被宣告失踪、死亡或被宣告死亡而当然与智明星通或其子公司终止劳动关

系的;经中文传媒及唐彬森共同同意后,智明星通或其子公司终止与上述人员劳动关系的;如智明星通或其子公司未与中文传媒取得一致而终止与上述人员劳动关系,该股东应向中文传媒提出与智明星通恢复劳动关系的书面请求(包括电子邮件),但中文传媒未促使智明星通与该股东恢复劳动关系的。

②竞业禁止承诺

上述承诺人在智明星通及其子公司任职期间以及离职后2年内,未经中文传媒同意,不得直接或间接从事与智明星通及其子公司相同、类似或者有竞争性的业务;不以任何名义投资或者与他人共同投资、从事或参与从事或支持他人从事与智明星通及其子公司相同、类似或有竞争性的业务;不在其他与智明星通及其子公司有竞争关系的任何企业或组织任职或担任任何形式的顾问。唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕违反上述竞业禁止承诺所得归智明星通所有。

③唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕同意将促使智明星通其他高级管理人员和核心技术人员与智明星通签署竞业禁止协议。

(3)承诺期限

长期有效。

(4)承诺履行情况

截至本报告日,上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。

3.关于减少和规范关联交易的承诺

(1)承诺主体

唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕、陈晟、任超、徐诚、马琳和陈根等自然人,以及枫杰投资、沐森投资等企业。

(2)承诺内容

对于未来可能出现的关联交易,上述承诺人出具了《关于减少和规范与中文天地出版传媒股份有限公司关联交易的承诺函》如下:

“为减少并规范本人/本合伙企业及所控制的企业未来可能与中文传媒之间发生的关联交易,确保中文传媒全体股东利益不受损害,本人/本合伙企业承诺:

①不利用自身作为中文传媒的股东地位及影响,谋求中文传媒在业务合作等方面给予本人/本合伙企业及所控制的企业优于市场第三方的权利;

②不利用自身作为中文传媒的股东地位及影响,谋求与中文传媒达成交易的优先权利;

③杜绝自身及所控制的企业非法占用中文传媒资金、资产的行为,在任何情况下,不要求中文传媒违规向本人/本合伙企业及所控制的企业提供任何形式的担保;

④本人/本合伙企业及所控制的企业不与中文传媒及其控制的企业发生不必要的关联交易,如确需与中文传媒及其控制的企业发生不可避免的关联交易,保证:ⅰ督促中文传媒按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和中文传媒章程的规定,履行关联交易的决策程序,本人/本合伙企业并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务;ⅱ遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则,以市场公允价格与中文传媒进行交易,不利用该等交易从事任何损害中文传媒利益的行为;ⅲ根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和中文传媒章程的规定,督促中文传媒依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。”

(3)承诺期限

长期有效。

(4)承诺履行情况

截至本报告日,上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。

4.关于避免同业竞争的承诺

(1)承诺主体

唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕等自然人,以及枫杰投资、沐森投资等企业。

(2)承诺事项

为避免未来上市公司与交易对方之间出现同业竞争,唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕等自然人出具了《关于避免与中文天地出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》如下:

“为避免未来可能与中文传媒之间产生的同业竞争,本人承诺:在中文传媒存续并保持上市资格且本人为中文传媒股东的情况下,以及本人在智明星通或其子公司任职期间以及离职后两年内,本人保证直接或间接控制的公司不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成实质性竞争的业务,以确保中文传媒及其全体股东的利益不受损害,并具体承诺如下:

(1)本人将采取合法及有效的措施,促使本人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本人控制的企业不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成竞争的业务;

(2)本次交易完成后,在本人持有上市公司股票期间及本人在智明星通任职期满后两年内,如本人直接或间接控制的企业的经营业务或该等企业为进一步拓展业务范围,与中文传媒及其全部子公司的主营业务产生竞争,则本人将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入中文传媒或者转让给无关联第三方等合法方式,使本人直接或间接控制的企业不再从事与中文传媒及其全部子公司主营业务相同或相似的业务,以避免与之产生同业竞争。”枫杰投资、沐森投资等企业出具了《关于避免与中文天地出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》如下:

“为避免未来可能与中文传媒之间产生的同业竞争,本合伙企业承诺:在中文传媒存续并保持上市资格且本合伙企业为中文传媒股东的情况下,本合伙企业保证直接或间接控制的公司不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成实质性竞争的业务,以确保中文传媒及其全体股东的利益不受损害,并具体承诺如下:

(1)本合伙企业将采取合法及有效的措施,促使本合伙企业现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本合伙企业控制的企业不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成竞争的业务;

(2)本次交易完成后,在本合伙企业持有上市公司股票期间,如本合伙企业直接或间接控制的企业的经营业务或该等企业为进一步拓展业务范围,与中文传媒及其全部子公司的主营业务产生竞争,则本合伙企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入中文传媒或者转让给无关联第三方等合法方式,使本合伙企业直接或间接控制的企业不再从事与中文传媒及其全部子公司主营业务相同或相似的业务,以避免与之产生同业竞争。”

(3)承诺期限

长期有效。

(4)承诺履行情况

截至本报告日,上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。

5.唐彬森关于智明星通及其子公司经营场所的承诺

(1)承诺主体

唐彬森

(2)承诺内容

截至目前,智明星通及其境内子公司经营场所均为租赁所得。为此,唐彬森出具承诺,如因上述房屋租赁和转租未进行备案而导致智明星通及其下属公司租赁房屋需要重新搬迁的,或因部分租赁房屋未办理租赁备案而导致智明星通及下属公司被相关行政机关处罚,进而导致智明星通及下属公司受到任何形式的损失或遭受不良利益,均由其承担并负责补偿。

(3)承诺期限

长期有效。

(4)承诺履行情况

截至本报告日,上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。

6.王安妮关于违约行为的承诺

(1)承诺主体

王安妮

(2)承诺内容

根据王安妮与腾讯科技(上海)有限公司签订的《保密与不竞争承诺协议书》约定,未经腾讯科技(上海)有限公司书面同意,王安妮在职期间不得自营、参与经营与腾讯科技(上海)有限公司或腾讯科技(上海)有限公司关联公司构成业务竞争关系的单位。王安妮持有智明星通股权的行为违反了其与腾讯科技(上海)有限公司签订的《保密与不竞争承诺协议书》的约定。王安妮出具承诺函,承诺:

“1、本人严格遵守与腾讯之间的各项保密协议或条款,从未将腾讯及其关联方的任何商业秘密(包括但不限于技术秘密、商务秘密、管理秘密、职务成果及其他经营秘密等),以任何方式提供给智明星通及其下属公司;2、若因为直接或间接投资智明星通以及与智明星通建立劳动关系等事项,违反与腾讯科技(上海)有限公司之间的竞业禁止承诺协议,而遭受任何索赔或损失或者给智明星通造成任何损失的,将由本人承担全部赔偿责任及其他一切法律责任;3、若因其他任何事项导致本人违反了与腾讯科技(上海)有限公司之间的保密协议,而遭受任何索赔或损失或者给智明星通造成任何损失的,将由本人承担全部赔偿责任及其他一切法律责任。”

(3)承诺期限

长期有效。

(4)承诺履行情况

截至本报告日,上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或

项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018年12月7日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号--租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”)。新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,并对公司会计政策相关内容进行调整。2021年3月29日第六届董事会第五次会议对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。(详见第十节、五、44)
2021年11月2日,财政部会计司发布了关于新收入准则实施问答:根据《企业会计准则第14号-收入》(财会〔2017〕22号)的有关规定,通常情况下,企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务,相关运输成本应当作为合同履约成本,采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在在利润表“营业成本”项目中列示。公司自2021年1月1日起执行,并追溯调整可比期间财务报表相关科目。2022年4月13日第六届董事会第七次会议2020年度合并利润表调增营业成本56,312,281.86元,调减销售费用56,312,281.86元。
2021年12月31日,财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》(财会〔2021〕35号),规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于资金集中管理相关列报以及关于亏损合同的判断。2022年4月13日第六届董事会第七次会议对公司可比期间信息不予调整,对公司财务报表无重大影响,

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬230
境内会计师事务所审计年限12
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)48

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、

受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 □不适用

1. 存款业务

□适用 √不适用

2. 贷款业务

□适用 √不适用

3. 授信业务或其他金融业务

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计105,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)105,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)105,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)6.38
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)105,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)105,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明报告期内,公司对外担保系母公司为子公司担保及子公司为母公司的担保,该担保事项已经公司董事会及股东大会审议通过。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有173,770.00128,695.09
券商理财产品自有34,000.009,210.79
信托理财产品自有9,800.006,388.56
其他类自有12,000.0014,559.53

银行理财发生额是指报告期内该类理财产品投资单日最高余额。

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
西藏信托有限公司西藏信托-顺景3号B类3,969.732016-7-26无期限自有非保本浮动收益-154.80--
兴业财富资产管理有限公司兴利资管246号6,000.002016-11-15无期限自有非保本浮动收益685.301,000.00-
华润深国投信托有限公司江右1号华润深国投信托有限公司江右1号3,000.002020-5-28无期限自有保本浮动收益1,383.53--
申万宏源证券有限公司龙乾指数增强26期收益凭证4,000.002021-6-212022-6-21自有非保本浮动收益622.83--
中信建投证券股份有限公司中信建投证券指数增强型收益凭证4,000.002021-6-232022-6-23自有非保本浮动收益587.96--
国泰君安证券股份有限公司超越伍佰定制21134,000.002021-6-252021-12-29自有非保本浮动收益517.204,000.00-
华泰证券股份有限公司华泰证券晋益第21008号4,000.002021-6-212021-12-21自有非保本浮动收益510.904,000.00-
上海江右私募基金管理有限公司鹏华金元宝货币市场基金1,000.002021-2-52026-2-5自有非保本浮动收益14.97--
中国中金财富证券有限公司上海分公司中金公司金泽凭证PB0094收益凭证4,000.002021-7-14无期限自有非保本浮动收益472.02--
上海申毅投资股份有限公司申毅格物25号私募证券投资基金7,000.002021-7-20无期限自有非保本浮动收益-104.63--
中信建投证券股份有限公司中信建投证券进取宝3,000.002021-8-22021-11-5自有非保本浮动收益108.133,000.00-
中信证券股份有限公司中信证券策略点金系列收益凭证3,000.002021-8-32021-11-5自有非保本浮动收益131.733,000.00-
安信证券股份有限公司安财富非保本雪球增强LHGJ1号产品3,000.002021-8-42021-11-10自有非保本浮动收益108.133,000.00-
申万宏源证券有限公司申万宏源龙乾雪球133期4,000.002021-8-32021-8-31自有非保本浮动收益46.084,000.00
东方证券股份有限公司东方证券挂钩中证500指数非本金保障型收益凭证5,000.002021-8-32021-11-9自有非保本浮动收益192.765,000.00
五矿国际信托有限公司五矿信托西咸秦汉2号4,000.002021-11-12021-11-1自有非保本浮动收益35.484,000.00
华润深国投信托有限公司华润信托.凤祥9号集合资金信托计划4,800.002021/07/132021/10/21自有非保本浮动收益153.024,800.00
华润深国投信托有限公司华润信托.凤祥5号集合资金信托计划1,000.002021-7-222021-11-1自有非保本浮动收益41.791,000.00
短期银行理财173,770.00自有非保本浮动收益4,443.57--

注:银行理财本期投资额是指报告期内该类理财产品单日最高余额。

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 F√不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)37,014
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)34,174
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
江西省出版传媒集团有限公司0755,541,03255.7600国有法人
香港中央结算有限公司36,019,734103,915,7147.6700未知
谢贤林-5,038,20024,191,8001.7900境内自然人
徐新373,10018,744,9981.3800境内自然人
周雨08,775,8190.6500境内自然人
招商证券股份有限公司-天弘中证500指数增强型证券投资基金7,119,5007,119,5000.5300未知
吴凌江06,402,4420.4700境内自然人
高志勇05,626,0780.4200境内自然人
中国工商银行股份有限公司-广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金2,174,4005,310,3040.3900未知
全国社保基金四一二组合2,236,8145,282,2140.3900未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
江西省出版传媒集团有限公司755,541,032人民币普通股755,541,032
香港中央结算有限公司103,915,714人民币普通股103,915,714
谢贤林24,191,800人民币普通股24,191,800
徐新18,744,998人民币普通股18,744,998
周雨8,775,819人民币普通股8,775,819
招商证券股份有限公司-天弘中证500指数增强型证券投资基金7,119,500人民币普通股7,119,500
吴凌江6,402,442人民币普通股6,402,442
高志勇5,626,078人民币普通股5,626,078
中国工商银行股份有限公司-广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金5,310,304人民币普通股5,310,304
全国社保基金四一二组合5,282,214人民币普通股5,282,214
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1.出版集团为公司的控股股东;2.未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称江西省出版传媒集团有限公司
单位负责人或法定代表人吴信根
成立日期2006年10月11日
主要经营业务出版产业及相关产业投资与管理、国内贸易、进出口贸易等等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况全资子公司华章投资持有慈文传媒(股票代码002343)20.05%股份;间接持有全通教育(股票代码300359)4.38%股份。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称江西省人民政府

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

√适用 □不适用

公司控股股东出版集团作为省政府出资的文化领域国有独资公司,根据江西省国有文化资产监督管理领导小组办公室关于做好出版集团公司制改制工作要求,经江西省委文化体制改革专项小组批准,出版集团由全民制企业改制为法人独资企业,由中共江西省委宣传部代表省政府履行出资人职责。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

集团公司成立于1993年。2006年,集团公司完成工商注册,成为全国文化体制改革试点单位,是一家员工逾万名的大型省属国有出版传媒企业。2021年7月,集团公司完成公司制改革,正式由江西省出版集团公司更名为江西省出版传媒集团有限公司。

目前,集团公司连续十三届蝉联“全国文化企业30强”,总体经济规模位居全国同业第二。“十三五”期间,集团公司共有1800余种优秀出版物获得国家级、省部级荣誉,其中国家级荣誉500余项。集团公司旗下拥有2家主板上市公司(中文传媒、慈文传媒)和1家新三板挂牌企业(智明星通),所属子公司蓝海国投与江西东旭投资集团有限公司等共同投资设立的合伙企业南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业(有限合伙)为上市公司全通教育的控股股东。目前,出版集团形成六大板块(出版发行、金融投资、文化地产、影视传媒、网络文娱、教育服务)融合发展的战略格局。

未来,集团公司将坚持以“助推民族复兴、弘扬赣鄱文化、润泽百姓生活、争当行业标杆”为使命,大力实施“一体两翼、协调发展,价值引领、产业升级”的发展战略。围绕传统业态和新兴业态的“两翼”,重点打造“文化出版、文化传媒、文化科创、文化商业、文化资本”等五大产业板块,着力打造“四力”(有实力、有活力、有魅力、有潜力)、“四高”(高知名度、高美誉度、高引领度、高贡献度)型全国领先的现代文化产业集团。

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司

股份数量比例达到80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位:亿元币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
中文天地出版传媒集团股份有限公司2019年度第一期中期票据19中文天地MTN0011019002692019/3/62019/3/62022/3/65.003.93按年付息到期还本全国银行间债券市场
中文天地出版传媒集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券21中文天地SCP0040121038732021/10/222021/10/252022/4/236.502.58一次性还本付息全国银行间债券市场

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
中文天地出版传媒股份有限公司2018年度第一期中期票据按期完成兑付
中文天地出版传媒集团股份有限公司2019年度第一期中期票据按期完成付息
中文天地出版传媒集团股份有限公司2020年度第五期超短期融资券按期完成兑付
中文天地出版传媒集团股份有限公司2020年度第六期超短期融资券按期完成兑付
中文天地出版传媒集团股份有限公司2021年度第一期超短期融资券按期完成兑付
中文天地出版传媒集团股份有限公司2021年度第二期超短期融资券按期完成兑付
中文天地出版传媒集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券按期完成兑付

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层(100027)蒋西军、陈春光蒋西军010-65542288

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

□适用 √不适用

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

中诚信国际信用评级有限责任公司对公司发行的“19中文天地MTN001”主体信用等级为AAA,评级展望为稳定,债项信用等级为AAA。

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

主要指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)变动原因
扣除非经常性损益后净利润127,836.55161,165.96-20.68主要系子公司智明星通新游戏推广投放支出增加等导致
流动比率2.062.45-15.92主要系本期末一年内到期的借款增加所致
速动比率1.822.18-16.51主要系本期末一年内到期的借款增加所致
资产负债率(%)37.1536.940.57
EBITDA全部债务比0.280.2512.00主要系本期利润增加所致
利息保障倍数14.6114.69-0.54
现金利息保障倍数10.8920.20-46.09主要系由于本期经营现金净流量有所下降且利息支出增加
EBITDA利息保障倍数16.1616.36-1.22
贷款偿还率(%)100.00100.000.00
利息偿付率(%)100.00100.000.00

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

XYZH/2022CSAA10050

中文天地出版传媒集团股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了中文天地出版传媒集团股份有限公司(以下简称中文传媒)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中文传媒2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中文传媒,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项审计中的应对
1.游戏服务收入的确认 如财务报表附注所示,中文传媒下属公司智明星通的营业收入主要为游戏服务收入。由于相关游戏业务信息系统较为复杂,游戏服务在信息系统中会产生大量的业务数据,收入确认的准确性存在较大固有风险,使得收入存在可能被确认错误的风险较大,因此我们将游戏服务收入的确认识别为关键审计事项。我们针对游戏服务收入的确认执行的审计程序主要有: 1. 了解和测试与收入相关的内部控制,判断内部控制关键控制点的适当性及内部控制运行的有效性; 2. 对信息系统进行IT测试,包括测试玩家充值金额记录的准确性,验证玩家购买及消耗道具数据的准确性,验证玩家注册和登录信息并测算用户生命周期; 3. 对主要游戏的收入执行分析程序,执行了包括抽查游戏玩家充值记录、重新计算游戏币的消耗等程序,检查了系统记录的充值数据,并与第三方充值渠道记录数据及银行回款金额进行核对; 4. 对应收款项期后回款情况进行查验;同时对收入的截止性情况进行检查。
2.商誉减值的测试 如财务报表附注所示,2021年12月31日合并报表商誉原值24.66亿元,计提的商誉减值准备为0.28亿元,年末净额为24.38亿元。由于商誉的减值测试涉及管理层的估计及主观判断,因此我们将期末商誉减值的测试识别为关键审计事项。我们针对商誉减值的测试执行的审计程序主要有: 1. 了解、测试和评价与商誉减值相关的内部控制; 2. 分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设、参数、方法以及判断,检查相关假设、参数、方法以及判断的合理性; 3. 获取管理层聘请的外部评估机构出具的商誉减值测试报告,并对外部评估机构的独立性、客观性及胜任能力进行评估; 4. 复核外部评估机构对资产组的估值方法及出具的评估报告,验算商誉减值测试的测算过程及结果; 5. 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当的列报和披露。

四、 其他信息

中文传媒管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中文传媒2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中文传媒的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中文传媒、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中文传媒的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中文传媒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中文传媒不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6) 就中文传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造

成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:蒋西军 (项目合伙人)
中国注册会计师:陈春光
中国 北京二○二二年四月十三日

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位:中文天地出版传媒集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金七、113,212,055,870.2411,973,430,196.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、21,340,609,838.241,309,236,654.95
衍生金融资产
应收票据七、4167,798,202.52146,321,285.64
应收账款七、5757,403,278.33707,873,215.17
应收款项融资
预付款项七、7761,047,592.81713,165,989.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8123,104,047.62307,788,170.78
其中:应收利息七、848,498,261.16
应收股利七、8915,235.14915,235.14
买入返售金融资产
存货七、91,224,714,310.751,118,318,038.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1395,152,725.95120,227,751.31
流动资产合计17,681,885,866.4616,396,361,302.26
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七、1419,020,000.0020,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、172,122,762,917.991,612,390,367.61
其他权益工具投资七、1844,364,412.1344,364,412.13
其他非流动金融资产七、19704,109,076.09319,260,207.86
投资性房地产七、20534,450,557.40543,728,344.29
固定资产七、211,270,031,060.631,350,554,326.15
在建工程七、22215,015,278.11190,300,686.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、2574,993,039.56
无形资产七、26784,958,312.15866,292,304.19
开发支出
商誉七、282,437,573,009.442,437,573,009.44
长期待摊费用七、2947,207,424.4038,611,697.47
递延所得税资产七、30127,069,470.5647,018,421.05
其他非流动资产七、31503,696,581.01503,895,955.01
非流动资产合计8,885,251,139.477,973,989,731.30
资产总计26,567,137,005.9324,370,351,033.56
流动负债:
短期借款七、32380,301,888.89210,307,286.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、35336,730,584.30298,290,865.00
应付账款七、361,932,296,866.311,422,406,525.27
预收款项
合同负债七、381,755,629,435.931,780,083,257.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、391,071,514,908.711,018,325,742.40
应交税费七、40279,108,423.27161,163,045.56
其他应付款七、41761,771,455.86764,598,755.36
其中:应付利息七、4123,748,071.92
应付股利七、4129,252,906.2036,329,126.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、431,398,955,247.14500,000,000.00
其他流动负债七、44685,023,192.64537,609,614.36
流动负债合计8,601,332,003.056,692,785,091.70
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、45214,000,000.00860,000,000.00
应付债券七、46500,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债七、4747,425,728.26
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债七、501,828,901.6927,432,574.83
递延收益七、51592,428,473.02606,125,270.85
递延所得税负债七、30111,082,684.0910,391,983.54
其他非流动负债七、52301,472,994.16304,919,205.15
非流动负债合计1,268,238,781.222,308,869,034.37
负债合计9,869,570,784.279,001,654,126.07
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、531,355,063,719.001,355,063,719.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、555,157,852,797.035,161,554,132.32
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、59600,510,715.05389,689,736.63
一般风险准备
未分配利润七、609,339,991,101.328,252,673,577.02
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计16,453,418,332.4015,158,981,164.97
少数股东权益244,147,889.26209,715,742.52
所有者权益(或股东权益)合计16,697,566,221.6615,368,696,907.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计26,567,137,005.9324,370,351,033.56

公司负责人:吴信根 主管会计工作负责人:吴涤 会计机构负责人:熊秋辉

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:中文天地出版传媒集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金5,957,661,329.15859,348,468.97
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项4,457,288.872,212,254.08
其他应收款十七、28,751,323,999.981,736,454,257.57
其中:应收利息
应收股利999,900,000.00228,624,200.25
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,417,642.623,515,621.15
流动资产合计14,717,860,260.622,601,530,601.77
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、39,274,042,174.459,027,408,602.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产153,513,617.8929,195,000.00
投资性房地产
固定资产3,713,140.524,312,614.96
在建工程54,754,621.4047,750,022.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产719,647.58
无形资产35,104,453.7864,153,226.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计9,521,847,655.629,172,819,466.72
资产总计24,239,707,916.2411,774,350,068.49
流动负债:
短期借款366,301,888.89200,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款54,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬28,231,199.0722,255,424.00
应交税费1,820,501.822,288,815.71
其他应付款12,447,152,679.141,404,298,331.68
其中:应付利息23,214,780.28
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,377,243,322.30500,000,000.00
其他流动负债653,078,328.76500,000,000.00
流动负债合计14,873,827,919.982,628,896,571.39
非流动负债:
长期借款214,000,000.00860,000,000.00
应付债券500,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益31,393,622.0427,891,861.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计245,393,622.041,387,891,861.59
负债合计15,119,221,542.024,016,788,432.98
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,355,063,719.001,355,063,719.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,117,397,429.895,117,397,429.89
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积600,510,715.05389,689,736.63
未分配利润2,047,514,510.28895,410,749.99
所有者权益(或股东权益)合计9,120,486,374.227,757,561,635.51
负债和所有者权益(或股东权益)总计24,239,707,916.2411,774,350,068.49

公司负责人:吴信根 主管会计工作负责人:吴涤 会计机构负责人:熊秋辉

合并利润表2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入10,714,557,473.8010,339,544,970.92
其中:营业收入七、6110,714,557,473.8010,339,544,970.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本9,190,991,796.798,486,382,376.64
其中:营业成本七、616,504,443,547.116,408,748,757.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6246,003,007.8341,592,680.26
销售费用七、631,146,157,898.03578,604,210.91
管理费用七、641,508,350,207.371,339,968,680.85
研发费用七、65238,378,620.07208,413,519.69
财务费用七、66-252,341,483.62-90,945,472.66
其中:利息费用七、66169,466,693.92139,996,344.68
利息收入七、66441,101,398.25264,423,586.17
加:其他收益七、6750,372,547.8466,254,605.89
投资收益(损失以“-”号填列)七、681,127,092,023.38224,642,633.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,026,634,212.8026,516,959.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、70-19,115,580.8658,833,879.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-256,251,858.79-89,723,332.57
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-75,026,723.43-53,147,988.72
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、7334,897,198.1412,112,655.13
三、营业利润(亏损以“-”号填列)2,385,533,283.292,072,135,047.45
加:营业外收入七、7428,312,822.7740,092,728.49
减:营业外支出七、75107,534,947.86195,043,847.83
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,306,311,158.201,917,183,928.11
减:所得税费用七、76256,010,399.6387,059,786.75
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,050,300,758.571,830,124,141.36
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,050,300,758.571,830,124,141.36
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)2,043,423,548.171,805,608,265.16
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)6,877,210.4024,515,876.20
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额2,050,300,758.571,830,124,141.36
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额2,043,423,548.171,805,608,265.16
(二)归属于少数股东的综合收益总额6,877,210.4024,515,876.20
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.511.33
(二)稀释每股收益(元/股)1.511.33

公司负责人:吴信根 主管会计工作负责人:吴涤 会计机构负责人:熊秋辉

母公司利润表2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业收入十七、459,023,679.52
减:营业成本
税金及附加1,488,188.601,804,624.14
销售费用
管理费用112,277,341.68144,314,595.68
研发费用
财务费用153,918,395.37132,745,618.78
其中:利息费用152,751,904.72131,900,908.42
利息收入673,832.131,011,924.14
加:其他收益4,365,913.214,634,131.91
投资收益(损失以“-”号填列)十七、52,395,329,396.681,193,971,357.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益42,033,822.1913,285,245.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-25,681,382.11
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,134,337.82
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,109,464,339.95978,764,330.20
加:营业外收入206,683.911,931.00
减:营业外支出1,461,239.701,916,032.49
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,108,209,784.16976,850,228.71
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,108,209,784.16976,850,228.71
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,108,209,784.16976,850,228.71
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额2,108,209,784.16976,850,228.71
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:吴信根 主管会计工作负责人:吴涤 会计机构负责人:熊秋辉

合并现金流量表2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,691,471,732.9710,413,373,217.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还32,659,795.8435,821,414.19
收到其他与经营活动有关的现金七、78925,797,031.14771,060,751.70
经营活动现金流入小计11,649,928,559.9511,220,255,383.65
购买商品、接受劳务支付的现金6,977,280,822.645,929,772,341.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,766,747,069.131,433,222,125.36
支付的各项税费207,835,813.19169,016,210.66
支付其他与经营活动有关的现金七、78894,037,406.58918,086,553.27
经营活动现金流出小计9,845,901,111.548,450,097,230.47
经营活动产生的现金流量净额1,804,027,448.412,770,158,153.18
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7,545,574,370.817,176,481,848.43
取得投资收益收到的现金677,118,138.85156,033,165.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额35,755,612.0416,336,431.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,826,404.74
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计8,258,448,121.707,350,677,850.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金137,444,143.75168,071,260.29
投资支付的现金6,982,989,455.639,663,320,588.24
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计7,120,433,599.389,831,391,848.53
投资活动产生的现金流量净额1,138,014,522.32-2,480,713,998.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金44,480,000.00440,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金44,480,000.00440,000.00
取得借款收到的现金11,569,000,000.008,578,307,286.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计11,613,480,000.008,578,747,286.00
偿还债务支付的现金11,535,307,286.007,970,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金870,047,396.64821,996,228.55
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7856,629,692.041,800,000.00
筹资活动现金流出小计12,461,984,374.688,793,796,228.55
筹资活动产生的现金流量净额-848,504,374.68-215,048,942.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6,312,014.56-25,307,248.67
五、现金及现金等价物净增加额2,087,225,581.4949,087,963.62
加:期初现金及现金等价物余额8,508,218,434.998,459,130,471.37
六、期末现金及现金等价物余额10,595,444,016.488,508,218,434.99

公司负责人:吴信根 主管会计工作负责人:吴涤 会计机构负责人:熊秋辉

母公司现金流量表2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金58,449.6262,579,176.24
收到的税费返还234,603.98
收到其他与经营活动有关的现金5,234,374,172.563,526,474.52
经营活动现金流入小计5,234,432,622.1866,340,254.74
购买商品、接受劳务支付的现金494,725.19
支付给职工及为职工支付的现金45,480,067.3533,208,401.36
支付的各项税费3,488,773.641,703,540.00
支付其他与经营活动有关的现金520,337,747.461,195,725,305.75
经营活动现金流出小计569,801,313.641,230,637,247.11
经营活动产生的现金流量净额4,664,631,308.54-1,164,296,992.37
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1,542,160,786.061,218,502,620.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,747.09
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,542,166,533.151,218,502,620.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,255,934.3214,164,306.06
投资支付的现金220,000,000.005,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计232,255,934.3219,164,306.06
投资活动产生的现金流量净额1,309,910,598.831,199,338,314.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金11,550,000,000.008,260,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计11,550,000,000.008,260,000,000.00
偿还债务支付的现金11,520,000,000.007,200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金901,286,877.35806,638,612.60
支付其他与筹资活动有关的现金4,942,169.841,800,000.00
筹资活动现金流出小计12,426,229,047.198,008,438,612.60
筹资活动产生的现金流量净额-876,229,047.19251,561,387.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额5,098,312,860.18286,602,709.83
加:期初现金及现金等价物余额859,348,468.97572,745,759.14
六、期末现金及现金等价物余额5,957,661,329.15859,348,468.97

公司负责人:吴信根 主管会计工作负责人:吴涤 会计机构负责人:熊秋辉

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,355,063,719.005,161,554,132.32389,689,736.638,252,673,577.0215,158,981,164.97209,715,742.5215,368,696,907.49
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,355,063,719.005,161,554,132.32389,689,736.638,252,673,577.0215,158,981,164.97209,715,742.5215,368,696,907.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,701,335.29210,820,978.421,087,317,524.301,294,437,167.4334,432,146.741,328,869,314.17
(一)综合收益总额2,043,423,548.172,043,423,548.176,877,210.402,050,300,758.57
(二)所有者投入和减少资本-3,701,335.29-3,701,335.2941,197,720.6537,496,385.36
1.所有者投入的普通股40,160,000.0040,160,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-3,701,335.29-3,701,335.291,037,720.65-2,663,614.64
(三)利润分配210,820,978.42-956,106,023.87-745,285,045.45-13,642,784.31-758,927,829.76
1.提取盈余公积210,820,978.42-210,820,978.42
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-745,285,045.45-745,285,045.45-13,642,784.31-758,927,829.76
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,355,063,719.005,157,852,797.03600,510,715.059,339,991,101.3216,453,418,332.40244,147,889.2616,697,566,221.66
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积盈余公积未分配利润小计
优先股永续债其他减:库存股其他综合收益专项储备一般风险准备其他
一、上年年末余额1,355,063,719.005,162,174,358.11292,004,713.767,222,282,194.2314,031,524,985.10206,701,847.8914,238,226,832.99
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,355,063,719.005,162,174,358.11292,004,713.767,222,282,194.2314,031,524,985.10206,701,847.8914,238,226,832.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-620,225.7997,685,022.871,030,391,382.791,127,456,179.873,013,894.631,130,470,074.50
(一)综合收益总额1,805,608,265.161,805,608,265.1624,515,876.201,830,124,141.36
(二)所有者投入和减少资本-620,225.79-620,225.795,600,233.224,980,007.43
1.所有者投入的普通股4,265,167.004,265,167.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-620,225.79-620,225.791,335,066.22714,840.43
(三)利润分配97,685,022.87-775,216,882.37-677,531,859.50-27,102,214.79-704,634,074.29
1.提取盈余公积97,685,022.87-97,685,022.87
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-677,531,859.50-677,531,859.50-27,102,214.79-704,634,074.29
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,355,063,719.005,161,554,132.32389,689,736.638,252,673,577.0215,158,981,164.97209,715,742.5215,368,696,907.49

公司负责人:吴信根 主管会计工作负责人:吴涤 会计机构负责人:熊秋辉

母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2021年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,355,063,719.005,117,397,429.89389,689,736.63895,410,749.997,757,561,635.51
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,355,063,719.005,117,397,429.89389,689,736.63895,410,749.997,757,561,635.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)210,820,978.421,152,103,760.291,362,924,738.71
(一)综合收益总额2,108,209,784.162,108,209,784.16
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配210,820,978.42-956,106,023.87-745,285,045.45
1.提取盈余公积210,820,978.42-210,820,978.42
2.对所有者(或股东)的分配-745,285,045.45-745,285,045.45
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,355,063,719.005,117,397,429.89600,510,715.052,047,514,510.289,120,486,374.22
项目2020年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,355,063,719.005,117,397,429.89292,004,713.76693,777,403.657,458,243,266.30
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,355,063,719.005,117,397,429.89292,004,713.76693,777,403.657,458,243,266.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)97,685,022.87201,633,346.34299,318,369.21
(一)综合收益总额976,850,228.71976,850,228.71
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配97,685,022.87-775,216,882.37-677,531,859.50
1.提取盈余公积97,685,022.87-97,685,022.87
2.对所有者(或股东)的分配-677,531,859.50-677,531,859.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,355,063,719.005,117,397,429.89389,689,736.63895,410,749.997,757,561,635.51

公司负责人:吴信根 主管会计工作负责人:吴涤 会计机构负责人:熊秋辉

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中文天地出版传媒集团股份有限公司(以下简称“中文传媒”或“本公司”,在包含子公司时统称“本集团”)原名为江西鑫新实业股份有限公司(以下简称“鑫新股份”)。

鑫新股份系于1998年11月26日经江西省政府赣股[1998]05号《关于同意设立江西鑫新实业股份有限公司的批复》之批准,于1998年11年30日经江西省工商行政管理局核准登记。

2002年,经中国证监会证监发行字[2002]9号《关于核准江西鑫新实业股份有限公司公开发行股票的通知》核准,鑫新股份于2002年2月4日首次公开发行A股并于2002年3月4日在上交所挂牌交易。

2009年8月15日,江西信江实业有限公司(以下简称“信江实业”)与江西省出版集团公司((已于2021年更名为“江西省出版传媒集团有限公司”以下简称“出版集团”)以下简称“出版集团”)签署《股权转让协议》。信江实业同意将其持有的鑫新股份4,000万股股份(占鑫新股份总股本的21.33%)以鑫新股份2009年7月17日收市前20个交易日收盘价的平均价格即7.56元/股(股份转让总价款为30,240万元)转让给出版集团。

鑫新股份将截止2009年6月30日经审计评估的全部资产和负债出售给信江实业,出售资产的交易价格以鑫新股份经审计评估的净资产值为定价依据,根据《江西鑫新实业股份有限公司资产出售协议》及《江西鑫新实业股份有限公司资产出售补充协议》,双方以评估值为基础,并考虑评估基准日至资产出售交割日的损益情况,鑫新股份出售资产的交易价格作价为85,000,000.00元。

鑫新股份与出版集团于2009年8月15日签署《发行股份购买资产协议》。协议约定:鑫新股份拟通过非公开发行股票的方式向出版集团购买其出版文化传媒类主营业务资产及下属企业股权。非公开发行股票的价格为第四届董事会第三次会议决议公告日前20个交易日鑫新股份A股股票交易均价,即7.56元/股。

2010年7月30日,中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1020号《关于核准江西鑫新实业股份有限公司重大资产出售及向江西省出版集团公司发行股份购买资产的批复》核准鑫新股份重大资产重组事项。

前述信江实业拟转让给出版集团的4,000万股份,信江实业与出版集团已于2010年8月24日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权协议转让过户登记手续。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1020号文核准,鑫新股份向江西省出版集团公司发行379,745,018股股份购买其持有的出版板块、发行板块、印刷板块、出版贸易板块、报刊板块、教材租型及代理业务及与主业相关资产、相关投资股权等。发行后股本总额为567,245,018元,变更后的注册资本为人民币567,245,018元,其中,出版集团持股份额为419,745,018股,持股比例为74%。

2010年12月21日,中文传媒收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《证券变更登记证明》。

经鑫新股份第四届董事会第八次临时会议及2010年第二次临时股东大会审议通过,并经江西省上饶市工商行政管理局核准,于2010年12月7日取得变更后营业执照,公司名称由“江西鑫新实业股份有限公司”更名为“中文天地出版传媒集团股份

有限公司”。(以2010年12月7日为界限,之前公司名称为“鑫新股份”,之后公司名称为“中文传媒”)

根据中文传媒2011年第二次临时股东大会决议、2012年第三次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会《关于核准中文天地出版传媒集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]1267号),中文传媒非公开发行不超过人民币普通股91,613,812股,每股面值1元。

截至2013年3月14日止,中文传媒实际非公开发行人民币普通股91,466,935股,增加注册资本(股本)为91,466,935元,业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2012A1027-1、XYZH/2012A1027-2号验资报告予以验证。此次发行新增股份已于2013年3月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。2013年3月22日,中文传媒已经完成注册资本的工商变更登记手续,变更后的注册资本为658,711,953元。

2013年年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》;根据2013年度公司利润分配及资本公积金转增股本方案:以截至2013年12月31日公司股份总数658,711,953股为基数,向全体股东每10股派现金股利人民币2元(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增8股。资本公积金转增股本后注册资本为人民币1,185,681,515元。根据公司实际情况,公司于2014年8月29日召开2014年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》。(详见公司于2014年4月26日、6月13日、8月30日在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn披露的临2014-027号、034号、054号公告)2014年9月12日,公司完成了相关审批和工商变更登记手续,并取得了上饶市工商行政管理局换发的营业执照。

中文传媒第五届董事会第十五次临时会议以及2014年第二次临时股东大会决议,以及与北京智明星通科技股份有限公司(以下简称“智明星通”)全体股东签署《发行股份及支付现金购买资产协议》,中文传媒购买智明星通100%股权。对智明星通采用了收益现值法评估,评估基准日为2014年3月31日,智明星通资产估值为266,000.00万元,较账面净资产增值约为28倍。本次交易中,中文传媒向交易对方支付股份对价164,920.00万元,同时支付现金对价101,080.00万元收购智明星通100%股权。

2015年1月5日,经中国证劵监督管理委员会《关于核准中文天地出版传媒集团股份有限公司向孝昌枫杰投资中心(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]36号)核准,核准中文传媒向智明星通股东发行股份购买资产,核准公司非公开发行不超过人民币普通股77,370,564股,募集本次发行股份购买资产的配套资金。

2015年1月16日,中文传媒向智明星通股东发行股票129,552,238股(发行价格为12.73元/股),2015年2月11日,中文传媒非公开发行人民币普通股62,706,272股,按14.14元/股实际认购,募集资金总额886,666,686.08元,扣除承销费用以及累计发生的其他相关发行费用后,募集资金净额人民币860,616,686.08元。2015年1月16日智明星通的股权全部变更到中文传媒名下。此次交易完成后,中文传媒注册资本及股本变更为人民币1,377,940,025.00元。

2018年11月22日,中文传媒完成了工商登记手续,并取得了上饶市市场和质量监督管理局换发的《营业执照》,工商名称变更为“中文天地出版传媒集团股份有限公司”,其他营业执照信息不变。

中文天地出版传媒集团股份有限公司于2018年10月26日召开第五届董事会第三十七次临时会议、2018年11月12日召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了《公司关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》等相关议案。并于2019年3月27日召开第五届董事会第十三次会议,审议通过了《关于调整公司以集中竞价交易方式回购股份预案部分内容的议案》。截至2019年11月12日,公司完成本次股份回购,累计回购股份数量为22,876,306股,占公司目前总股本(1,377,940,025股)的比例为1.6602%。成交的最高价格为13.79元/股,成交的最低价格为12.04元/股,支付的总金额为300,332,954.74元(不含印花税、佣金等交易费用)。此次交易完成后,中文传媒注册资本及股本变更为人民币1,355,063,719.00元。公司统一社会信用代码为:91361100705758356U;法定代表人吴信根;注册资本1,355,063,719.00元;注册地址为江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼;办公地址为江西省南昌市红谷滩区丽景路95号。

本集团属出版行业,公司经营范围:国内版图书、电子、期刊批发兼零售(许可证有效期至2022年06月30日);文化艺术品经营;各类广告的制作、发布、代理;会议及展览服务;国内外贸易;资产管理与投资;房地产开发与销售;以下项目限分支机构经营:图书、报刊、音像、电子出版物的出版;影视制作与发行;互联网文化产品的制作、经营及其服务;出版物零售;文化经纪;仓储、物流与配送服务。(依法须经批准的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截止2021年12月31日,本集团合并财务报表范围内一级子公司如下表:

序号合并范围持股比例(%)
1江西教材经营有限公司100.00
2江西教育出版社有限责任公司100.00
3江西科学技术出版社有限责任公司100.00
4二十一世纪出版社集团有限公司100.00
5百花洲文艺出版社有限责任公司100.00
6红星电子音像出版社有限责任公司100.00
7江西美术出版社有限责任公司100.00
8江西人民出版社有限责任公司100.00
9中国和平出版社有限责任公司70.00
10江西中文传媒教辅经营有限公司60.00
11江西新华发行集团有限公司100.00
12江西新华印刷发展集团有限公司100.00
13江西中文传媒蓝海国际投资有限公司100.00
14北京东方全景文化传媒有限公司100.00
序号合并范围持股比例(%)
15江西中文传媒艺术品有限公司100.00
16江西中文传媒资产经营有限公司100.00
17江西红星传媒集团有限公司100.00
18北京智明星通科技股份有限公司99.99
19江西红星文化艺术发展有限公司100.00
20江西中文传媒数字出版有限公司100.00

注:2021年6月本公司以一级子公司江西红星出版传媒产业园投资有限公司(以下简称“红星产业园”)全部股权对江西富盈合产业园管理有限公司(以下简称“江西富盈”)出资,占江西富盈股权15%,至此中文传媒失去对红星产业园的控制权,不再将其纳入合并报表范围。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持的,因此本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关

损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的年初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率(或实际情况)将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

2. 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1. 金融资产

1)金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用

减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2)金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

2. 金融负债

1) 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以

上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2) 金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

4. 金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5. 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工

具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。

6. 金融资产减值

1)减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。4)金融资产减值的会计处理方法

年末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收票据,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对单项金额自初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。

本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。具体计提方法如下:

1)单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的计提方法如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款组合的未来现金流量现值存在明显差异,导致该类应收账款按照预期信用损失率计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,则对该应收账款采用个别认定法计提坏账准备

2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

类别确定组合的依据计量预期信用损失方法
账龄组合以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
关联方组合按关联方划分组合
风险极低组合按交易对象信誉、款项性质、交易保障措施等进行归类组合

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;

②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整

个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对自初始确认后是信用风险是否显著增加的判断,本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率与该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,所以本集团按照初始确认日期为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

15. 存货

√适用 □不适用

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存出版物包括库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片(含缩微制品)等,于每期年末对库存出版物进行全面清查,并实行分年核价,按照规定的比例提取存货跌价准备,计提标准如下:

库存图书,当年出版的不提;前一年出版的按年末图书总定价提取10%;前二年出版的按年末库存图书总定价提取20%;前三年以上的按年末库存图书总定价提取40%;对于库存图书中的退货再入库图书,如果其无法再次销售的,将根据其实际成本提取特别准备。

纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画,当年出版的,按年末库存实际成本提取。

音像制品、电子出版物和投影片(含缩微制品),按年末库存实际成本的10%提取,如上述出版物升级,升级后的原有出版物仍有市场的,保留该出版物库存实际成本的10%;升级后的原有出版物已无市场的,全部报废。

所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)确认为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产以预期信用损失为基础计提减值,参照上述11.应收票据及应收账款相关内容描述。

会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

债权投资以预期信用损失为基础计提减值,具体见参考“附注五、14其他应收款相关内容描述”。

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。

本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法(或其他方法)计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
土地使用权5051.9
房屋建筑物20-4054.75-2.38

当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2,000元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限折旧法20-4054.75-2.375
机器设备年限折旧法10-1559.50-6.33
运输设备年限折旧法5-8519.00-11.875
办公设备年限折旧法5519.00

本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

25. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

(1)初始计量

在租赁期开始日,本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产,本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的折旧

自租赁期开始日起,本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值

如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的销售渠道等无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的

无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。

出现减值的迹象如下:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金、医疗保险、工伤保险、生育保险、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益计划,应说明具体会计处理方法。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利,本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

(1)初始计量

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1)租赁付款额租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;

③本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。2)折现率在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:①本集团自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;②“借款”的期限,即租赁期;③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

(2) 后续计量

在租赁期开始日后,本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本集团所采用的修订后的折现率。

(3)重新计量

在租赁期开始日后,发生下列情形时,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);②保余值预计的应付金额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动(该情形下,采用修订后的折现率折现);④购买选择权的评估结果发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现);⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现)。

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

36. 股份支付

√适用 □不适用

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入,收入确认原则如下:

(1)本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;④合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

(2)在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

(3)对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:①客户

在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

(4)对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(5)如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。③本公司已将该商品的实物转移给客户。④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。⑤客户已接受该商品或服务等。

(6)本集团主要业务收入如下:

1)图书出版物收入

出版物销售业务,无销售退货条件的,以收取货款或取得索取货款的凭据,并将货物提交给购买方时确认销售出版物收入;附有销售退回条件的销售出版物,在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。

2)游戏服务收入

智明星通目前的游戏运营模式主要分为自主运营、代理运营以及授权运营。智明星通将自行研发以及代理的网络及移动端游戏,在自有或其他的社交网络平台以及移动平台上运行,并通过上述平台向游戏玩家提供相关服务。

a自主运营游戏

智明星通通过游戏玩家在游戏中消耗虚拟游戏道具的方式取得在线游戏运营收入。游戏玩家主要通过网络及移动端支付渠道对游戏账户进行充值,兑换成虚拟货币,再利用虚拟货币完成对道具的购买。

在道具收费模式下,游戏玩家可以免费体验在线运营的网络游戏的基本功能,只有游戏玩家购买游戏中的虚拟道具时才需要支付费用。

对于从支付渠道收到的结算款项,智明星通将其先计入“预收款项”,然后再按照道具消耗模型根据总额法进行收入确认。即,对于一次性消耗道具,在游戏玩家使用该项道具时进行收入确认;对于有限期间使用道具,在游戏玩家使用该项道具的未来期间内按照直线法进行收入确认;对于永久性道具,在游戏玩家生命周期内按照直线法进行收入确认。

b代理运营游戏

智明星通与游戏开发商签订游戏授权代理协议,游戏开发商作为授权方负责游戏产品的开发、后续改良升级等工作,智明星通作为被授权方负责游戏的运营工作。

在代理运营游戏模式下,由于智明星通在游戏运营过程中对游戏玩家承担主要运营责任,因此按总额法确认收入。在总额法下,同自主运营网络及移动端游戏模式相同,按照道具消耗模型进行收入确认,即玩家购买游戏币、再使用游戏币购买游戏道具、并按照道具的消耗进行收入确认;智明星通将按照合同或协议约定向游戏开发商支付的分成款确认为营业成本。

c授权运营游戏

在授权运营模式下,由于智明星通在游戏运营过程中对玩家不承担主要运营责任,因此按照净额法确认。在净额法下,智明星通按照合同或协议约定,以合作运营方支付的分成款项和版权金确认收入。

3)其他互联网技术服务

智明星通对外提供互联网技术服务的,对在同一会计年度内开始并完成的服务,于完成服务时确认收入;如果服务的开始和完成分属不同的会计年度,则在提供服务交易的结果能够可靠估计的情况下,于期末按完工百分比法确认相关的服务收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照年限法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用)。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(1)租赁的识别

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

(2)本集团作为承租人

1)租赁确认

在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注四“20.使用权资产”以及“26.租赁负债”。

2)租赁变更

租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限;②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:

①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3)短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

(3)本集团为出租人

在(1)评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,本集团作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的,本集团通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不低于租赁资产公允价值的90%。);⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本集团也可能将其分类为融资租赁:①若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

1)融资租赁会计处理

初始计量

在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

后续计量

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

租赁变更的会计处理

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

2)经营租赁的会计处理

租金的处理

在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

提供的激励措施

提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

折旧

对于经营租赁资产中的固定资产,本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。

可变租赁付款额

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的变更

经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。

(1)应收款项减值

本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项,以评估是否出现减值情況,并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据,显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。

(2)存货减值准备

本集团每期年末对库存出版物进行全面清查,并实行分年核价,按照规定的比例计提存货跌价准备,所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。

(3)固定资产减值准备

本集团每期年末对固定资产全面清查,按照固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当期损益。

(4)商誉减值准备的会计估计

本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折率高于目前采用的折现率,本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018年12月7日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号--租2021年3月29日第六届对本集团作为承租人的租赁合同,公司根据首次执
赁>的通知》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”)。新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,并对公司会计政策相关内容进行调整。董事会第五次会议行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。详见附注五、44.(3)
2021年11月2日,财政部会计司发布了关于新收入准则实施问答:根据《企业会计准则第14号-收入》(财会〔2017〕22号)的有关规定,通常情况下,企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务,相关运输成本应当作为合同履约成本,采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在在利润表“营业成本”项目中列示。公司自2021年1月1日起执行,并追溯调整可比期间财务报表相关科目。2022年4月13日第六届董事会第七次会议2020年度合并利润表调增营业成本56,312,281.86元,调减销售费用56,312,281.86元。
2021年12月31日,财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》(财会〔2021〕35号),规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于资金集中管理相关列报以及关于亏损合同的判断。2022年4月13日第六届董事会第七次会议对公司可比期间信息不予调整,对公司财务报表无重大影响,

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金11,973,430,196.4111,973,430,196.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,309,236,654.951,309,236,654.95
衍生金融资产
应收票据146,321,285.64146,321,285.64
应收账款707,873,215.17707,873,215.17
应收款项融资
预付款项713,165,989.22708,687,717.77-4,478,271.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款307,788,170.78307,788,170.78
其中:应收利息48,498,261.1648,498,261.16
应收股利915,235.14915,235.14
买入返售金融资产
存货1,118,318,038.781,118,318,038.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产120,227,751.31120,227,751.31
流动资产合计16,396,361,302.2616,391,883,030.81-4,478,271.45
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资20,000,000.0020,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,612,390,367.611,612,390,367.61
其他权益工具投资44,364,412.1344,364,412.13
其他非流动金融资产319,260,207.86319,260,207.86
投资性房地产543,728,344.29543,728,344.29
固定资产1,350,554,326.151,350,554,326.15
在建工程190,300,686.10190,300,686.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产0.0063,692,608.7263,692,608.72
无形资产866,292,304.19866,292,304.19
开发支出
商誉2,437,573,009.442,437,573,009.44
长期待摊费用38,611,697.4738,320,075.71-291,621.76
递延所得税资产47,018,421.0547,018,421.05
其他非流动资产503,895,955.01503,895,955.01
非流动资产合计7,973,989,731.308,037,390,718.2663,400,986.96
资产总计24,370,351,033.5624,429,273,749.0758,922,715.51
流动负债:
短期借款210,307,286.00210,307,286.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据298,290,865.00298,290,865.00
应付账款1,422,406,525.271,422,406,525.27
预收款项
合同负债1,780,083,257.751,780,083,257.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬1,018,325,742.401,018,325,742.40
应交税费161,163,045.56161,163,045.56
其他应付款764,598,755.36764,598,755.36
其中:应付利息23,748,071.9223,748,071.92
应付股利36,329,126.4036,329,126.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债500,000,000.00516,524,939.9816,524,939.98
其他流动负债537,609,614.36537,609,614.36
流动负债合计6,692,785,091.706,709,310,031.6816,524,939.98
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款860,000,000.00860,000,000.00
应付债券500,000,000.00500,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债0.0042,397,775.5342,397,775.53
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债27,432,574.8327,432,574.83
递延收益606,125,270.85606,125,270.85
递延所得税负债10,391,983.5410,391,983.54
其他非流动负债304,919,205.15304,919,205.15
非流动负债合计2,308,869,034.372,351,266,809.9042,397,775.53
负债合计9,001,654,126.079,060,576,841.5858,922,715.51
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,355,063,719.001,355,063,719.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,161,554,132.325,161,554,132.32
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积389,689,736.63389,689,736.63
一般风险准备
未分配利润8,252,673,577.028,252,673,577.02
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计15,158,981,164.9715,158,981,164.97
少数股东权益209,715,742.52209,715,742.52
所有者权益(或股东权益)合计15,368,696,907.4915,368,696,907.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计24,370,351,033.5624,429,273,749.0758,922,715.51

各项目调整情况的说明:

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金859,348,468.97859,348,468.97
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项2,212,254.082,212,254.08
其他应收款1,736,454,257.571,736,454,257.57
其中:应收利息
应收股利228,624,200.25228,624,200.25
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,515,621.153,515,621.15
流动资产合计2,601,530,601.772,601,530,601.77
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资9,027,408,602.289,027,408,602.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产29,195,000.0029,195,000.00
投资性房地产
固定资产4,312,614.964,312,614.96
在建工程47,750,022.9847,750,022.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,598,237.923,598,237.92
无形资产64,153,226.5064,153,226.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计9,172,819,466.729,176,417,704.643,598,237.92
资产总计11,774,350,068.4911,777,948,306.413,598,237.92
流动负债:
短期借款200,000,000.00200,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款54,000.0054,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬22,255,424.0022,255,424.00
应交税费2,288,815.712,288,815.71
其他应付款1,404,298,331.681,404,298,331.68
其中:应付利息23,214,780.2823,214,780.28
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债500,000,000.00502,863,071.742,863,071.74
其他流动负债500,000,000.00500,000,000.00
流动负债合计2,628,896,571.392,631,759,643.132,863,071.74
非流动负债:
长期借款860,000,000.00860,000,000.00
应付债券500,000,000.00500,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债735,166.18735,166.18
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益27,891,861.5927,891,861.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,387,891,861.591,388,627,027.77735,166.18
负债合计4,016,788,432.984,020,386,670.903,598,237.92
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,355,063,719.001,355,063,719.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,117,397,429.895,117,397,429.89
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积389,689,736.63389,689,736.63
未分配利润895,410,749.99895,410,749.99
所有者权益(或股东权益)合计7,757,561,635.517,757,561,635.51
负债和所有者权益(或股东权益)总计11,774,350,068.4911,777,948,306.413,598,237.92

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售额、信息服务费、电子版权使用费、网站维护、手机阅读信息费、出租收入、版税收入13%/9%/6%/5%/3%
城市维护建设税应纳增值税7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%/20%/15%
教育费附加应纳增值税3%
地方教育费附加应纳增值税2%
房产税自用房屋以房产原值的70%为计税依据,出租房屋,以房屋租赁收入为计税依据1.2%/12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
北京白鹿苑文化传播有限公司20
江西松梅轩文化发展有限公司20
江西省江美数码印刷制版有限公司20
景德镇江美陶瓷艺术创作基地有限公司20
北京江美长风文化传播有限公司20
江美图书发行(深圳)有限公司20
江西百事通招宝生态农业有限公司20
江西中文天畅文化发展有限责任公司20
江西中文天信教育科技有限公司20
江西《会计师》杂志社有限公司20
江西晨报文旅发展有限责任公司20
江西世纪童书馆文化发展有限公司20
江西飞马出版有限公司20
江西南极熊出版有限公司20
江西二十一世纪新媒体传播有限责任公司20
江西省二十一世纪立言文化传播有限公司20
江西明通文化发展有限公司20
北京江右天地文化传播有限公司20
南昌市红谷滩区向学培训中心有限公司20
江西新华赣教教育科技有限公司20
南昌红谷滩新区新华培训学校有限公司20
江西新华国际教育咨询有限公司20
上海江右资产管理有限公司20
上海江右私募基金管理有限公司20
江西小狼科技有限公司15
江西协同创新股份有限公司15
江西中文传媒网络科技有限公司15
江西向学教育科技有限公司15
江西新华云教育科技有限公司15
北京智明网讯科技有限公司12.5
海南星瑞科技有限公司15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)企业所得税

依据国办发[2018]124号文件《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》之规定,经营性文化事业单位转制为企业后,五年内免征企业所得税;2018年12月31日之前已完成转制的企业,自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。具体单位包括:本集团、江西省报刊传媒有限责任公司、江西《高铁速递》杂志社有限公司、江西致富快报有限责任公司、中国和平出版社有限责任公司、红星电子音像出版社有限责任公司、江西课程导报社有限公司、江西晨报经营有限责任公司、江西教材经营有限公司、江西中文传媒教辅经营有限公司、江西教育出版社有限责任公司、江西科学技术出版社有限责任公司、江西蓝海国际贸易有限公司、江西中文传媒蓝海国际投资有限公司、江西人民出版社有限责任公司、江西亲子杂志社有限责任公司、江西省房地产世界杂志社有限责任公司、江西明思文教书业有限公司、江西美术出版社有限责任公司、江西红星传媒集团有限公司、江西奇达网络科技有限公司、江西中文传媒网络科技有限公司、江西新华印刷发展集团有限公司、江西新华东方包装印务有限公司、江西新华包装有限公司、江西新华报业印务有限公司、江西新华九江印刷有限公司、百花洲文艺出版社有限责任公司、二十一世纪出版社集团有限公司、江西《小星星》杂志社有限责任公司、江西《大灰狼》杂志社有限责任公司、江西中文传媒艺术品有限公司、江西中文传媒资产经营有限公司、江西新华发行集团有限公司、江西新华发行集团文化资产开发有限公司、江西蓝海物流科技有限公司、江西新华物流有限公司。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)规定:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局公告2021年第12号《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的

部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税,本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。2021年根据《财政部、国家税务总局、发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2016〕49号)、《国家税务总局关于发布修订后的〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),本集团之子公司北京智明网讯科技有限公司符合软件企业减免企业所得税条件,2021年适用的企业所得税税率为12.5%。

本集团之子公司海南星瑞科技有限公司属于注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业,根据《财政部、税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》,2021年适用的企业所得税税率为15%。2020年9月14日,本集团之子公司江西协同创新股份有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。

2019年9月16日,本集团之子公司江西向学教育科技有限公司司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。

2019年9月16日,本集团之子公司江西小狼科技有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。

2019年9月16日,本集团之子公司江西中文传媒网络科技有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。

2019年9月16日,本集团之子公司江西新华云教育科技有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。

(2)增值税

根据财政部、税务总局公告2021年第10号文《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》之规定,自2021年1月1日起至2023年12月31日,本集团下属出版单位的符合规定的出版物在出版环节适用增值税100%先征后退和50%先征后退的优惠政策;本集团下属各图书发行单位免征图书批发、零售环节增值税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金370,442.78485,977.15
银行存款13,110,537,640.2311,799,583,275.64
其他货币资金101,147,787.23173,360,943.62
合计13,212,055,870.2411,973,430,196.41
其中:存放在境外的款项总额221,021,038.69254,093,452.26

其他说明

注1:期末使用权受限的资金共计219,223,472.94元,其中:子公司冻结银行存款105,114,217.81元、子公司票据/信用证/保函保证金99,679,448.89元、业务保证金7,300,000.00元、保险业保证金5,000,000.00元、保全保证金2,089,806.24元、旅游业保证金40,000.00元。注2:期末银行存款中有三个月以上到期定期存款2,370,941,500.00元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,340,609,838.241,309,236,654.95
其中:
银行理财产品1,286,950,884.471,211,400,500.06
股票53,658,953.7797,836,154.89
合计1,340,609,838.241,309,236,654.95

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据117,045,854.7249,856,249.39
商业承兑票据50,752,347.8096,465,036.25
合计167,798,202.52146,321,285.64

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据225,606,296.7825,202,892.01
合计225,606,296.7825,202,892.01

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据48,264,700.00
合计48,264,700.00

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备48,264,700.0028.5319,305,880.0040.0028,958,820.00
其中:
商业承兑汇票48,264,700.0028.5319,305,880.0040.0028,958,820.00
按组合计提坏账准备170,469,378.72100.002,671,176.201.57167,798,202.52120,915,424.3971.473,552,958.752.94117,362,465.64
其中:
银行承兑汇票117,045,854.7268.660.000.00117,045,854.7249,856,249.3929.470.000.0049,856,249.39
商业承兑汇票53,423,524.0031.342,671,176.205.0050,752,347.8071,059,175.0042.003,552,958.755.0067,506,216.25
合计170,469,378.72100.002,671,176.20167,798,202.52169,180,124.3922,858,838.75146,321,285.64

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:商业承兑汇票

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票53,423,524.002,671,176.205.00
合计53,423,524.002,671,176.205.00

按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
单项计提19,305,880.000.000.000.00-19,305,880.000.00
账龄组合3,552,958.750.00881,782.550.000.002,671,176.20
合计22,858,838.750.00881,782.550.00-19,305,880.002,671,176.20

注:本期末二级子公司江西蓝海国际贸易有限公司将北京远东腾辉通用电气技术有限公司4,826.47万元应收票据原值重分类至应收账款,应收票据坏账准备1,930.59万元重分类至应收账款坏账准备。详见“附注十六、8 其他说明(1)计提应收北京远东腾辉通用电气技术有限公司债权信用减值损失”。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计550,709,773.14
1至2年265,828,313.02
2至3年57,681,966.97
3至4年59,205,555.41
4至5年17,975,095.07
5年以上251,167,555.04
合计1,202,568,258.65

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备301,776,199.5225.09285,004,047.8294.4416,772,151.70248,326,384.1923.44213,949,074.4486.1634,377,309.75
按组合计提坏账准备900,792,059.1374.91160,160,932.5017.78740,631,126.63811,016,195.5576.56137,520,290.1316.96673,495,905.42
其中:
账龄组合896,828,094.6674.58159,693,958.3317.81737,134,136.33800,912,412.5675.61137,010,152.0717.11663,902,260.49
关联方组合3,963,964.470.33466,974.1711.783,496,990.3010,103,782.990.95510,138.065.059,593,644.93
合计1,202,568,258.65100.00445,164,980.32757,403,278.331,059,342,579.74100.00351,469,364.57707,873,215.17

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
北京远东腾辉通用电气技术有限公司44,976,175.0035,980,940.0080按预计可收回净额
深圳亦禾储运有限公司41,885,668.8941,885,668.89100预计不能收回
北京市印刷物资公司38,884,583.5031,107,666.8080按预计可收回净额
山东泉林集团有限公司37,464,743.5037,464,743.50100预计不能收回
杭州腾翔物资有限公司32,204,125.0532,204,125.05100预计不能收回
上海双得力国际物流有限公司16,335,654.9016,335,654.90100预计不能收回
兰溪市格尚复合材料有限公司14,035,696.4714,035,696.47100预计不能收回
河南一林纸业有限责任公司12,271,765.8112,271,765.81100预计不能收回
浙江长兴腾百实业有限公司9,013,671.969,013,671.96100预计不能收回
南昌淮动文化传播有限公司7,565,283.007,565,283.00100预计不能收回
南昌市群英汇文化传播有限公司6,900,000.006,900,000.00100预计不能收回
江西普汇达科技有限公司5,260,000.005,260,000.00100预计不能收回
华安县华龙矿业有限责任公司4,281,213.604,281,213.60100预计不能收回
兰溪市佳鹿化工有限公司4,078,842.044,078,842.04100预计不能收回
南昌正东纸业有限公司3,228,714.833,228,714.83100预计不能收回
北京中泽主语国际文化传媒有限公司2,800,000.002,800,000.00100预计不能收回
赣州鼎伟数字科技有限公司2,496,760.002,496,760.00100预计不能收回
江西荣格科技发展有限公司1,985,500.001,985,500.00100预计不能收回
磐安县鸿达塑胶有限公司1,968,344.251,968,344.25100预计不能收回
深圳市广发运输有限公司1,150,000.001,150,000.00100预计不能收回
其他零星小计12,989,456.7212,989,456.72100预计不能收回
合计301,776,199.52285,004,047.8294.44/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内547,402,892.6827,370,144.705.00
1-2年181,963,373.2418,196,332.1510.00
2-3年55,685,280.1711,137,254.0220.00
3-4年10,645,531.645,322,765.5450.00
4-5年17,317,775.0613,854,220.0580.00
5年以上83,813,241.8783,813,241.87100.00
合计896,828,094.66159,693,958.33

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提213,949,074.4454,386,637.052,637,543.670.0019,305,880.00285,004,047.82
组合计提137,520,290.1325,642,216.110.003,001,517.73-56.01160,160,932.50
合计351,469,364.5780,028,853.162,637,543.673,001,517.7319,305,823.99445,164,980.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
新余豪誉实业有限公司1,320,000.00银行转账
上海双得力国际物流有限公司1,200,000.00银行转账
心理医生杂志社73,060.00银行转账
兰溪市格尚复合材料有限公司34,483.67银行转账
宜春市袁州一超印刷制品有限公司10,000.00银行转账
合计2,637,543.67

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款3,001,517.73

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
Google Inc56,097,590.644.662,804,879.53
Apple Inc45,636,986.593.792,281,849.33
南昌市豪丰纸业有限公司45,350,256.673.772,267,512.83
北京远东腾辉通用电气技术有限公司44,976,175.003.7435,980,940.00
深圳亦禾储运有限公司41,885,668.893.4841,885,668.89
合计233,946,677.7919.4485,220,850.58

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内548,327,848.9072.04479,355,203.1767.64
1至2年145,643,312.8519.14174,099,907.4124.57
2至3年23,345,101.823.0732,212,566.414.54
3年以上43,731,329.245.7523,020,040.783.25
合计761,047,592.81100.00708,687,717.77100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
PT.INDAHKIATPULP&PAPERTBK144,584,555.0819.00
GoldenProfitTradingPteLtd98,418,433.2612.93
GREATCHAMP(L)BHD91,140,153.7711.98
GREATCHAMPTRADINGLIMITED62,642,796.418.23
海南金海浆纸业有限公司49,997,200.006.56
合计446,783,138.5258.70

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息0.0048,498,261.16
应收股利915,235.14915,235.14
其他应收款122,188,812.48258,374,674.48
合计123,104,047.62307,788,170.78

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款0.0048,498,261.16
合计0.0048,498,261.16

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江西教育印务实业有限公司915,235.14915,235.14
合计915,235.14915,235.14

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计167,179,497.55
1至2年64,378,722.13
2至3年79,806,353.23
3至4年25,758,222.50
4至5年11,298,750.27
5年以上506,402,300.94
合计854,823,846.62

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款项779,390,068.28700,361,598.05
押金、保证金41,039,578.1846,068,554.74
垫付职工个人款/员工借款14,416,537.4523,701,096.27
应收补偿款项6,706,790.6412,215,984.11
关联方往来4,658,603.844,080,000.00
出口退税款81,763.42993,415.94
其他8,530,504.8133,010,920.24
合计854,823,846.62820,431,569.35

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额39,332,693.780.00522,724,201.09562,056,894.87
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提268,385.160.00181,351,671.90181,620,057.06
本期转回0.000.0010,764,925.2110,764,925.21
本期转销0.000.000.000.00
本期核销261,992.580.000.00261,992.58
其他变动-15,000.000.000.00-15,000.00
2021年12月31日余额39,324,086.360.00693,310,947.78732,635,034.14

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备562,056,894.87181,620,057.0610,764,925.21261,992.58-15,000.00732,635,034.14
合计562,056,894.87181,620,057.0610,764,925.21261,992.58-15,000.00732,635,034.14

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
湖南新时代财富投资实业有限公司7,813,510.00银行转账
上海晟阳实业有限公司2,665,973.40银行转账
深圳市广发运输有限公司260,441.81银行转账
江西省山庄养殖有限公司25,000.00银行转账
合计10,764,925.21

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款261,992.58

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海康灿物资有限公司(原挂账:中国工艺品进出口总公司)往来款131,965,529.195年以上15.44131,965,529.19
中物永泰纸业有限公司往来款项122,777,077.561-3年14.3698,221,662.05
中新联进出口有限公司往来款99,614,696.305年以上11.6599,614,696.30
上海康峰实业有限公司(原挂账:中国纺织机械和技术进出口有限公司)往来款95,850,929.085年以上11.2195,850,929.08
海南盛怡实业有限公司往来款项89,025,000.001-3年10.4171,220,000.00
合计539,233,232.1363.07496,872,816.62

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料59,494,986.835,144,081.4254,350,905.4163,889,171.422,326,614.2761,562,557.15
在产品137,213,294.453,777,172.16133,436,122.29148,041,078.060.00148,041,078.06
库存商品1,365,208,378.75332,567,917.381,032,640,461.371,163,322,117.80285,820,999.37877,501,118.43
低值易耗品266,737.380.00266,737.38272,758.040.00272,758.04
其他4,020,084.300.004,020,084.3030,940,527.100.0030,940,527.10
合计1,566,203,481.71341,489,170.961,224,714,310.751,406,465,652.42288,147,613.641,118,318,038.78

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,326,614.273,114,457.130.000.00296,989.985,144,081.42
在产品0.003,777,172.160.000.000.003,777,172.16
库存商品285,820,999.3765,423,993.730.003,145,525.4315,531,550.29332,567,917.38
合计288,147,613.6472,315,623.020.003,145,525.4315,828,540.27341,489,170.96

注1:本期库存商品转销存货跌价准备3,145,525.43元;注2:本期存货处置报废核销存货跌价准备15,828,540.27元。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额83,357,248.6190,517,816.37
保理项目债权投资11,622,800.0020,560,000.00
预缴所得税138,528.239,126,849.34
预缴其他税额34,149.1123,085.60
合计95,152,725.95120,227,751.31

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
分宜和昌隆宸医药产业投资中心(有限合伙)19,020,000.000.0019,020,000.0020,000,000.000.0020,000,000.00
合计19,020,000.000.0019,020,000.0020,000,000.000.0020,000,000.00

(2). 期末重要的债权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
分宜和昌隆宸医药产业投资中心(有限合伙)19,020,000.007.50%7.50%2023年2月20,000,000.007.50%7.50%2023年2月
合计19,020,000.0020,000,000.00

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
江西教育印务实业有限责任公司22,666,995.75170,946.5422,837,942.29
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司9,556,874.301,708,553.1811,265,427.48
小计32,223,870.051,879,499.7234,103,369.77
二、联营企业
南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业(有限合伙)435,192,618.40700,528.79435,893,147.19
新华联合发行有限公司409,708,647.4912,696,942.904,405,661.66417,999,928.73-
北京创新壹舟投资中心(有限合伙)116,202,860.7210,622,268.32924,422,343.68627,212,827.11402,790,108.97-
江西高校出版社有限责任公司131,768,654.9826,846,151.46158,614,806.44
江西富盈合产业园管理有限公司118,321,700.00-603,050.30117,718,649.70
厦门挑战者文创创业投资合伙企业(有限合伙)13,600,609.1440,000,000.0023,147,713.6476,748,322.78-
共青城中天文投创业投资中心(有限合伙)68,029,536.4065,408,366.63133,437,903.03
共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙)68,020,148.173,721,950.02-53,708,934.7510,589,263.40
杭州玄岩投资合伙企业(有限合伙)49,520,953.961,332,114.7550,853,068.71
平潭国华天成投资合伙企业(有限合伙)49,638,137.33-28,176.2049,609,961.13
北京蓝天丝路创业投资中心(有限合伙)40,448,464.544,582,052.2445,030,516.78-
兰溪上古投资合伙企业(有限合伙)50,002,805.788,566,314.58103,341.7741,539,832.97
嘉兴竑励股权投资合伙企业(有限合伙)49,320,230.3916,519,000.00-492,579.8532,308,650.54
厦门元趣新锐创业投资合伙企业(有限合伙)25,000,000.008,146.0125,008,146.01
北京江娱互动科技有限公司11,263,674.9212,624,191.1223,887,866.04
共青城誉美中和投资管理合伙企业(有限合伙)13,166,812.915,451,448.2418,618,261.15
珠海永韬康羽股权投资合伙企业(有限合伙)14,363,805.781,000,000.00145.4513,363,951.23
江西纽倍奇网络传媒有限公司6,886,179.87-1,022,677.745,863,502.13
北京兴欣时代网络技术有限公司4,690,163.28631,238.245,321,401.52
江西世纪星教育投资有限公司4,000,000.004,000,000.00
江西辰誉教育科技有限公司2,844,694.22-200,953.342,643,740.88
深圳市金版幼福数媒有限公司2,560,010.31-3,375.472,556,634.84
武汉哈乐沃德网络科技有限公司1,654,066.73689,506.412,343,573.14
厦门天地文投创业投资有限公司2,269,100.224,274,190.996,543,291.21
江西中文东旭咨询有限公司1,470,852.431,923.431,472,775.86
西安曲江中文共创教育科技有限公司1,553,873.17-179,554.191,374,318.98
共青城星创文化投资管理有限公司1,108,041.06-106,091.501,001,949.56
江西新华瑞章物联网科技有限公司1,609,904.37-691,774.21918,130.16
共青城星辰教育投资管理有限公司524,233.96-84,956.35439,277.61
江西中文传媒数字科技产业园有限公司340,000.00-224,455.24115,544.76
北京芽芽科技有限公司53,022.7753,022.774,010,099.85
厦门纳之星科技有限公司6,306,983.69-450,357.855,856,625.845,856,625.84
上海千陌网络科技有限公司7,158,071.83
上海吾同元启投资中心(有限合伙)26,440,433.3426,018,714.89-421,718.45
小计1,580,166,497.56187,661,700.0066,448,247.811,024,754,713.08631,618,488.775,856,625.842,088,659,548.2217,024,797.52
合计1,612,390,367.61187,661,700.0066,448,247.811,026,634,212.80631,618,488.775,856,625.842,122,762,917.9917,024,797.52

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
北京神州龙芯集成电路设计有限公司42,000,000.0042,000,000.00
新华互联网电子商务有限责任公司1,388,619.001,388,619.00
深圳特区图书贸易有限公司608,337.00608,337.00
江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司367,456.13367,456.13
合计44,364,412.1344,364,412.13

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
新华智云科技有限公司150,000,000.000.00
申毅格物25号私募证券投资基金68,953,651.600.00
华润深国投信托有限公司江右1号49,480,582.0735,645,286.26
龙乾指数增强收益凭证46,228,312.540.00
中信建投证券指数增强型收益凭证45,879,607.170.00
中金公司金泽凭证PB0094收益凭证43,611,193.000.00
兰溪普华晖赢投资合伙企业(有限合伙)30,000,000.0030,000,000.00
CHALLEN JERSCAPITAL FUNDILP25,767,700.000.00
圣点世纪科技股份有限公司25,000,000.000.00
安徽七天网络科技有限公司2,750,464.6324,475,725.31
兴业财富兴利246号资管计划22,880,800.5427,611,955.19
新余黑桃宏慧投资管理中心(有限合伙)20,000,000.0020,000,000.00
平潭兴证赛富股权投资合伙企业(有限合伙)17,389,073.2020,426,655.56
北京点睛致远投资中心(有限合伙)15,570,152.8415,570,152.84
宁波梅山保税港区慧科股权投资中心(有限合伙)15,000,000.0015,000,000.00
共青城嘉腾明创创业投资合伙企业(有限合伙)14,408,705.9814,629,195.19
西藏信托有限公司-顺景3号14,404,992.9015,953,024.00
厦门多想互动文化传播有限公司13,999,393.3815,999,393.38
宜春大海龟生命科学有限公司12,000,000.000.00
鹏华金元宝货币市场基金10,149,696.110.00
珠海君武投资管理合伙企业(有限合伙)10,000,000.0010,000,000.00
Glory Ventures Investment Management Co.,Ltd6,368,515.726,368,515.72
北京联创新投资中心(有限合伙)6,180,000.006,180,000.00
中标建设集团股份有限公司5,290,230.004,809,300.00
深圳国金天使三期创业投资(有限投资)5,000,000.005,000,000.00
杭州元湖股权投资合伙企业(有限合伙)5,000,000.005,000,000.00
永丰暴风投资中心(有限合伙)4,946,540.004,946,540.00
01 VCPoseidon FundI,L.P.(零一创投)3,304,200.003,304,200.00
Eminence China Enterprise Fund,LP(卓越中国企业基金)3,113,803.753,113,803.75
宁波靖亚明沛创业投资中心(有限合伙)3,000,000.003,000,000.00
Accord Ventures Inc2,812,837.662,812,837.66
南京虎童股权投资企业(有限合伙)2,500,000.002,500,000.00
上海轩鉴投资中心(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
北京魔币科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
奇妙视界文化传媒(北京)有限公司500,000.002,000,000.00
北京华纳双盈资产管理有限公司400,123.00400,123.00
嘉兴竑学投资管理有限公司200,000.00200,000.00
天津元亨力科技有限公司18,500.0018,500.00
江西华赣文化旅游传媒集团有限公司0.0017,295,000.00
珠海沙盒网络科技有限公司0.003,000,000.00
北京易帮投缘科技有限公司0.002,000,000.00
合计704,109,076.09319,260,207.86

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额798,852,577.2752,616,029.01851,468,606.28
2.本期增加金额34,399,106.440.0034,399,106.44
(1)外购0.000.000.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入34,399,106.440.0034,399,106.44
(3)企业合并增加0.000.000.00
3.本期减少金额1,728,754.000.001,728,754.00
(1)处置0.000.000.00
(2)其他转出1,728,754.000.001,728,754.00
4.期末余额831,522,929.7152,616,029.01884,138,958.72
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额293,014,769.0414,725,492.95307,740,261.99
2.本期增加金额41,549,930.161,199,194.1542,749,124.31
(1)计提或摊销41,549,930.161,199,194.1542,749,124.31
3.本期减少金额800,984.980.00800,984.98
(1)处置0.000.000.00
(2)其他转出800,984.980.00800,984.98
4.期末余额333,763,714.2215,924,687.10349,688,401.32
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.00
(1)计提0.000.000.00
3、本期减少金额0.000.000.00
(1)处置0.000.000.00
(2)其他转出0.000.000.00
4.期末余额0.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值497,759,215.4936,691,341.91534,450,557.40
2.期初账面价值505,837,808.2337,890,536.06543,728,344.29

注:其他转出系子公司江西新华发行集团有限公司将不再出租的投资性房屋、建筑物转入固定资产。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,262,838,139.351,343,361,404.87
固定资产清理7,192,921.287,192,921.28
合计1,270,031,060.631,350,554,326.15

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,531,742,282.97523,521,629.6692,561,682.14166,061,813.772,313,887,408.54
2.本期增加金额20,613,081.4412,199,355.408,653,968.7618,406,216.2859,872,621.88
(1)购置14,000.0011,357,300.218,653,968.7617,356,464.3437,381,733.31
(2)在建工程转入18,870,327.44468,829.120.001,049,751.9420,388,908.50
(3)企业合并增加0.000.000.000.000.00
(4)其他转入1,728,754.00373,226.070.000.002,101,980.07
3.本期减少金额39,793,780.077,044,688.8117,514,601.2021,043,807.7085,396,877.78
(1)处置或报废2,179,657.607,044,688.8117,514,601.2021,043,807.7047,782,755.31
(2)其他转出37,614,122.470.000.000.0037,614,122.47
4.期末余额1,512,561,584.34528,676,296.2583,701,049.70163,424,222.352,288,363,152.64
二、累计折旧
1.期初余额425,179,537.09350,336,069.9066,171,055.66125,110,275.74966,796,938.39
2.本期增加金额55,200,946.1337,850,914.886,022,742.739,722,531.54108,797,135.28
(1)计提54,399,961.1537,850,914.886,022,742.739,722,531.54107,996,150.30
(2)企业合并增加0.000.000.000.000.00
(3)其他转入800,984.980.000.000.00800,984.98
3.本期减少金额13,459,989.896,691,921.4413,991,365.9817,257,947.6851,401,224.99
(1)处置或报废1,508,484.506,691,921.4413,991,365.9817,257,947.6839,449,719.60
(2)其他转出11,951,505.390.000.000.0011,951,505.39
4.期末余额466,920,493.33381,495,063.3458,202,432.41117,574,859.601,024,192,848.68
三、减值准备
1.期初余额0.001,210,276.870.002,518,788.413,729,065.28
2.本期增加金额0.000.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.000.00
(2)企业合并增加0.000.000.000.000.00
(3)其他转入0.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.002,396,900.672,396,900.67
(1)处置或报废0.000.000.002,396,900.672,396,900.67
(2)其他转出0.000.000.000.000.00
4.期末余额0.001,210,276.87121,887.741,332,164.61
四、账面价值
1.期末账面价值1,045,641,091.01145,970,956.0425,498,617.2945,727,475.011,262,838,139.35
2.期初账面价值1,106,562,745.88171,975,282.8926,390,626.4838,432,749.621,343,361,404.87

注1:房屋建筑物其他转入主要系子公司江西新华发行集团有限公司将不再出租的投资性房屋、建筑物转入固定资产。注2:房屋建筑物其他转出主要系子公司江西新华发行集团有限公司将新出租的房屋及建筑物转入投资性房地产,将大修的转入在建工程。注3:机器设备其他转入系子公司江西华奥印务有限责任公司租赁的设备在租赁到期后无偿接收出租方资产。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
房屋建筑物7,192,921.287,192,921.28
合计7,192,921.287,192,921.28

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程215,015,278.11190,300,686.10
合计215,015,278.11190,300,686.10

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
出版创意产业基地54,112,546.760.0054,112,546.7647,220,086.420.0047,220,086.42
现代出版物流港18,395,476.230.0018,395,476.2318,615,051.700.0018,615,051.70
物资集散中心二期工程71,996,447.990.0071,996,447.9969,343,486.280.0069,343,486.28
其他工程70,510,807.130.0070,510,807.1355,122,061.700.0055,122,061.70
合计215,015,278.110.00215,015,278.11190,300,686.100.00190,300,686.10

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
出版创意产业基地15,000万元47,220,086.426,892,460.340.000.0054,112,546.7636.8036.00自筹
现代出版物流港67,028万元18,615,051.700.000.00219,575.4718,395,476.2371.4798.00自筹
物资集散中心二期工程8,270万元69,343,486.282,652,961.710.000.0071,996,447.9987.0687.06自筹
其他工程28,334万元55,122,061.7050,162,791.6320,388,908.5014,385,137.7070,510,807.1325.1225.12自筹
合计118,632万元190,300,686.1059,708,213.6820,388,908.5014,604,713.17215,015,278.11

注:本期其他减少主要系子公司将已完工的装修费转入长期待摊费用790.31万元和管理费用336.13万元,丧失江西红星出版传媒产业园投资有限公司控制权减少190.61万元。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋建筑物其他合计
一、账面原值
1.期初余额63,539,941.60152,667.1263,692,608.72
2.本期增加金额35,591,585.480.0035,591,585.48
(1)租入35,591,585.480.0035,591,585.48
(2)企业合并增加0.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.00
(1)处置0.000.000.00
4.期末余额99,131,527.08152,667.1299,284,194.20
二、累计折旧
1.期初余额0.000.000.00
2.本期增加金额24,138,487.52152,667.1224,291,154.64
(1)计提24,138,487.52152,667.1224,291,154.64
3.本期减少金额0.000.000.00
(1)处置0.000.000.00
4.期末余额24,138,487.52152,667.1224,291,154.64
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.00
(1)计提0.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.00
(1)处置0.000.000.00
4.期末余额0.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值74,993,039.560.0074,993,039.56
2.期初账面价值63,539,941.60152,667.1263,692,608.72

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权软件域名非专利技术评估增值无形资产合计
一、账面原值
1.期初余额941,334,446.5499,504,839.79478,116.0081,858,264.24210,358,481.351,333,534,147.92
2.本期增加金额5,402,462.206,277,899.410.00663,154.930.0012,343,516.54
(1)购置5,402,462.206,041,059.780.00663,154.930.0012,106,676.91
(2)内部研发0.0092,452.830.000.000.0092,452.83
(3)企业合并增加0.000.000.000.000.000.00
(4)其他转入0.00144,386.800.000.000.00144,386.80
3.本期减少金额32,719,649.775,868,254.190.001,381,300.000.0039,969,203.96
(1)处置30,075,037.685,868,254.190.000.000.0035,943,291.87
(2)其他原因减少2,644,612.090.000.001,381,300.000.004,025,912.09
4.期末余额914,017,258.9799,914,485.01478,116.0081,140,119.17210,358,481.351,305,908,460.50
二、累计摊销
1.期初余额265,528,613.6550,621,002.01478,116.0034,391,972.59115,435,139.48466,454,843.73
2.本期增加金额23,661,791.8312,659,670.340.0017,018,553.5312,193,395.3065,533,411.00
(1)计提23,661,791.8312,659,670.340.0017,018,553.5312,193,395.3065,533,411.00
(2)企业合并增加0.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额8,094,176.303,318,143.190.00412,786.890.0011,825,106.38
(1)处置7,370,639.873,318,143.190.000.000.0010,688,783.06
(2)其他原因减少723,536.430.000.00412,786.890.001,136,323.32
4.期末余额281,096,229.1859,962,529.16478,116.0050,997,739.23127,628,534.78520,163,148.35
三、减值准备
1.期初余额0.00787,000.000.000.000.00787,000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.000.000.00
4.期末余额0.00787,000.000.000.000.00787,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值632,921,029.7939,164,955.850.0030,142,379.9482,729,946.57784,958,312.15
2.期初账面价值675,805,832.8948,096,837.780.0047,466,291.6594,923,341.87866,292,304.19

注1:土地使用权其他减少系国家收回国有土地使用权。注2:软件的其他转入系在建工程转入,非专利技术其他减少系智明星通区域代理权减少转出。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
北京智明星通科技股份有限公司2,437,573,009.440.000.002,437,573,009.44
北京百分在线技术有限公司20,463,472.600.000.0020,463,472.60
江西中文传媒网络科技有限公司7,652,358.930.000.007,652,358.93
合计2,465,688,840.970.000.002,465,688,840.97

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
北京百分在线技术有限公司20,463,472.600.000.0020,463,472.60
江西中文传媒网络科技有限公司7,652,358.930.000.007,652,358.93
合计28,115,831.530.000.0028,115,831.53

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

资产组或资产组组合的构成北京智明星通科技股份有限公司
资产组或资产组组合的账面价值53,687,994.35
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法全部分摊
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值2,491,261,003.79
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

本集团根据现有项目运行情况预计未来5年内现金流量。对资产组进行现金流量预测时采用的关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等,上述假设基于北京智明星通科技股份有限公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对行业市场竞争的预期。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为15.15%。根据减值测试的结果,本集团因购买北京智明星通科技股份有限公司形成的商誉未发生减值。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

本集团本期商誉减值测试对报表无影响。

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费32,812,594.8828,917,346.6918,540,427.440.0043,189,514.13
版权使用费384,358.83220,754.71488,482.120.00116,631.42
其他长期费用5,123,122.001,759,101.462,445,776.61535,168.003,901,278.85
合计38,320,075.7130,897,202.8621,474,686.17535,168.0047,207,424.40

注:其他减少系子公司新华银洲保险经纪有限公司本期收到退回房租费。

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
应付职工薪酬287,369,590.9471,842,397.74287,369,590.9443,141,391.09
金融资产公允价值变动25,967,560.806,491,890.209,128,682.232,282,170.56
资产减值准备及信用减值损失6,307,707.381,521,162.437,111,039.751,594,859.40
超支广告费188,856,080.7547,214,020.190.000.00
合计508,500,939.87127,069,470.56303,609,312.9247,018,421.05

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
金融资产公允价值变动11,610,230.102,403,807.8459,801,360.7910,355,344.39
固定资产累计折旧抵扣差异366,391.4936,639.15366,391.5036,639.15
长期股权投资434,568,948.53108,642,237.100.000.00
合计446,545,570.12111,082,684.0960,167,752.2910,391,983.54

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异192,683,929.82630,108.85
可抵扣亏损1,296,541.9416,329,324.71
合计193,980,471.7616,959,433.56

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
购置回迁资产预付款500,000,000.000.00500,000,000.00500,000,000.000.00500,000,000.00
待摊销资产3,696,581.010.003,696,581.013,895,955.010.003,895,955.01
合计503,696,581.010.00503,696,581.01503,895,955.010.00503,895,955.01

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款8,000,000.000.00
保证借款6,000,000.003,307,286.00
信用借款366,301,888.89207,000,000.00
合计380,301,888.89210,307,286.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票0.000.00
银行承兑汇票336,730,584.30298,290,865.00
合计336,730,584.30298,290,865.00

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
购买商品及服务1,932,296,866.311,422,406,525.27
合计1,932,296,866.311,422,406,525.27

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
江苏紫霄纸业有限公司40,713,001.00诉讼中
人教教材中心有限责任公司25,507,769.18尚未结算
人民美术出版社有限公司18,139,659.00尚未结算
学习出版社有限公司12,712,166.17尚未结算
人民出版社9,191,978.20尚未结算
四川新华文轩传媒有限公司7,387,237.12尚未结算
星球地图出版社7,174,426.62尚未结算
合计120,826,237.29

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预售商品款1,755,629,435.931,780,083,257.75
合计1,755,629,435.931,780,083,257.75

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬953,400,609.511,654,321,853.371,575,201,705.811,032,520,757.07
二、离职后福利-设定提存计划64,922,522.89168,811,483.76194,798,965.0138,935,041.64
三、辞退福利2,610.00397,280.32340,780.3259,110.00
四、一年内到期的其他福利
合计1,018,325,742.401,823,530,617.451,770,341,451.141,071,514,908.71

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴902,883,036.631,394,326,911.311,314,991,739.03982,218,208.91
二、职工福利费268,205.1640,784,850.7640,677,671.20375,384.72
三、社会保险费31,040,208.84110,502,727.25114,589,842.2026,953,093.89
其中:医疗保险费30,860,882.04106,005,798.89110,138,932.7326,727,748.20
工伤保险费17,556.701,260,325.781,218,736.6459,145.84
生育保险费161,770.103,236,602.583,232,172.83166,199.85
四、住房公积金326,803.0981,352,555.3779,875,268.171,804,090.29
五、工会经费和职工教育经费18,466,763.5325,661,845.9223,252,581.3220,876,028.13
六、其他415,592.261,692,962.761,814,603.89293,951.13
合计953,400,609.511,654,321,853.371,575,201,705.811,032,520,757.07

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险618,751.90102,742,082.9698,872,936.124,487,898.74
2、失业保险费827,459.723,073,690.833,135,153.17765,997.38
3、企业年金缴费63,476,311.2762,995,709.9792,790,875.7233,681,145.52
合计64,922,522.89168,811,483.76194,798,965.0138,935,041.64

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
企业所得税220,862,252.4730,052,225.84
消费税12,432,596.2879,732,177.70
增值税14,674,569.0420,442,600.06
个人所得税10,271,999.868,439,383.19
防洪保安5,326,414.705,423,458.97
房产税6,370,531.586,772,489.03
价格调节基金3,228,991.543,321,361.37
印花税1,524,039.551,687,191.76
土地使用税1,365,506.341,609,528.23
城市维护建设税992,536.761,301,258.23
教育费附加845,539.321,110,813.87
文化事业建设费0.00182.04
其他1,213,445.831,270,375.27
合计279,108,423.27161,163,045.56

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息0.0023,748,071.92
应付股利29,252,906.2036,329,126.40
其他应付款732,518,549.66704,521,557.04
合计761,771,455.86764,598,755.36

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息0.00688,505.56
企业债券利息0.0022,428,228.13
短期借款应付利息0.00631,338.23
合计0.0023,748,071.92

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利29,252,906.2036,329,126.40
合计29,252,906.2036,329,126.40

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
关联方往来295,175,047.34321,278,840.76
代收款142,438,813.18159,124,021.22
应付费用款161,837,987.1280,778,287.45
押金、保证金61,806,660.2352,995,536.60
其他71,260,041.7990,344,871.01
合计732,518,549.66704,521,557.04

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
江西省出版传媒集团有限公司284,600,000.00尚未到期
东方元鼎(北京)投资咨询有限公司2,640,000.00尚未结算
湖北永胜文化发展有限公司1,360,000.00尚未结算
北京华章东信文化投资有限责任公司1,200,000.00尚未结算
合计289,800,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款860,249,799.980.00
1年内到期的应付债券516,258,356.14500,000,000.00
1年内到期的租赁负债22,447,091.0216,524,939.98
合计1,398,955,247.14516,524,939.98

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券653,078,328.76500,000,000.00
待转销项税6,741,971.8716,803,272.74
已背书未终止确认应收票据25,202,892.0120,806,341.62
合计685,023,192.64537,609,614.36

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
20中文天地SCP0051002020/11/136个月500,000,000.00500,000,000.00500,000,000.00
20中文天地SCP0061002021/1/46个月500,000,000.00500,000,000.00500,000,000.00
21中文天地SCP0011002021/3/29个月1,300,000,000.001,300,000,000.001,300,000,000.00
21中文天地SCP0021002021/3/306个月500,000,000.00500,000,000.00500,000,000.00
21中文天地SCP0031002021/6/286个月500,000,000.00500,000,000.00500,000,000.00
21中文天地SCP0041002021/10/256个月650,000,000.00650,000,000.003,078,328.76653,078,328.76
合计3,950,000,000.00500,000,000.003,450,000,000.003,078,328.763,300,000,000.00653,078,328.76

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证借款214,000,000.00860,000,000.00
合计214,000,000.00860,000,000.00

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付中期票据516,258,356.141,000,000,000.00
减:一年内到期的应付债券516,258,356.14500,000,000.00
合计0.00500,000,000.00

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金

融工具)

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
18中文天地MTN0011002018/10/173年500,000,000.00500,000,000.00500,000,000.00
19中文天地MTN0011002019/3/63年500,000,000.00500,000,000.0016,258,356.14516,258,356.14
合计1,000,000,000.001,000,000,000.0016,258,356.14500,000,000.00516,258,356.14

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额78,312,616.8864,779,215.26
未确认融资费用-8,439,797.60-5,856,499.75
减:一年内到期的租赁负债22,447,091.0216,524,939.98
合计47,425,728.2642,397,775.53

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼0.00449,294.00未决诉讼
其他27,432,574.831,379,607.69
合计27,432,574.831,828,901.69/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注:其他系已发生但尚未支付的海外消费税计提的滞纳金。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助606,125,270.8515,791,836.9429,516,936.65592,400,171.14各项补贴
授权金收入0.0028,301.880.0028,301.88版权授权
合计606,125,270.8515,820,138.8229,516,936.65592,428,473.02

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
印刷集团拆迁补助款484,920,573.860.004,522,024.800.000.00480,398,549.06与资产相关
国家出版专项基金24,273,762.0010,745,888.000.002,759,400.00-312,869.6031,947,380.40与资产相关
物流园基础建设补贴22,956,327.980.001,024,824.000.000.0021,931,503.98与资产相关
出版产业基地建设基金20,000,000.000.000.00797,364.350.0019,202,635.65与资产相关
农村百事通文化产业发展专项基金7,171,386.550.000.00715,091.060.006,456,295.49与资产相关
物流港建设项目5,400,000.000.000.000.000.005,400,000.00与资产相关
儿童阅读推广云平台5,780,000.000.000.00720,000.000.005,060,000.00与资产相关
CNONIX出版产业链信息交换项目6,709,358.790.000.002,018,372.400.004,690,986.39与资产相关
中央文化产业校园文化平台专项资金5,309,460.040.000.002,047,149.300.003,262,310.74与资产相关
拆迁补偿款(注)0.000.000.00282,879.863,446,210.993,163,331.13与资产相关
O2O平台建设项目4,554,616.180.000.002,016,816.040.002,537,800.14与资产相关
中央文化产业点亮课堂专项资金3,362,477.190.000.00943,504.700.002,418,972.49与资产相关
云服务平台2,000,000.000.000.000.000.002,000,000.00与资产相关
省级公共文化专项资金600,000.001,533,000.000.00600,000.000.001,533,000.00与收益相关
江美数码固定资产补助800,409.280.000.00248,376.860.00552,032.42与收益相关
“四个一批”人才工程项目开题资助经费500,000.000.000.000.000.00500,000.00与资产相关
“VRAR图书超市”文化事业建设费302,121.600.000.000.000.00302,121.60与收益相关
电影事业发展专项资金300,000.000.000.000.000.00300,000.00与资产相关
中华文化走出去项目0.00266,400.000.000.000.00266,400.00与资产相关
基本AR/VR呈现的‘有味学’数学出版技术平台223,276.920.000.009,433.960.00213,842.96与收益相关
手机音视频新闻传播系统201,416.510.00201,416.510.000.000.00与收益相关
科技小巨人培育企业项目资金230,584.010.000.0091,464.000.00139,120.01与收益相关
出版融合发展项目0.00113,207.550.000.000.00113,207.55与收益相关
3R技术知识服务平台10,681.130.000.000.000.0010,681.13与资产相关
瓷上世界融合发展与传媒平台专项资金4,666,316.010.000.004,666,316.010.000.00与资产相关
璜溪物流技改1,250,000.000.000.001,250,000.000.000.00与资产相关
入驻合肥高新区”三基地“企业政策兑现协议3,000,000.000.000.003,000,000.000.000.00与收益相关
新闻出版领域物联网应用研发基地1,182,502.800.000.001,182,502.800.000.00与资产相关
中关村产业技术联盟项目补贴款420,000.000.000.00420,000.000.000.00与收益相关
合计606,125,270.8512,658,495.555,748,265.3123,768,671.343,133,341.39592,400,171.14

注:系子公司江西新华发行集团有限公司将2013年收到的拆迁补助从其他非流动负债转入递延收益。其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
拆迁补偿金301,472,994.16304,919,205.15
合计301,472,994.16304,919,205.15

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,355,063,719.001,355,063,719.00

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)5,088,175,780.950.003,701,335.295,084,474,445.66
其他资本公积73,378,351.370.000.0073,378,351.37
合计5,161,554,132.320.003,701,335.295,157,852,797.03

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期减少系子公司江西红星传媒集团有限公司和江西教育出版社有限责任公司购买其子公司少数股东股权。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积389,689,736.63210,820,978.420.00600,510,715.05
合计389,689,736.63210,820,978.420.00600,510,715.05

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润8,252,673,577.027,222,282,194.23
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.000.00
调整后期初未分配利润8,252,673,577.027,222,282,194.23
加:本期归属于母公司所有者的净利润2,043,423,548.171,805,608,265.16
减:提取法定盈余公积210,820,978.4297,685,022.87
应付普通股股利745,285,045.45677,531,859.50
期末未分配利润9,339,991,101.328,252,673,577.02

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务10,487,843,155.906,451,767,916.4810,107,349,015.056,350,757,191.30
其他业务226,714,317.9052,675,630.63232,195,955.8757,991,566.29
合计10,714,557,473.806,504,443,547.1110,339,544,970.926,408,748,757.59

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
房产税21,902,268.6917,654,999.36
土地使用税5,595,067.486,428,628.43
印花税6,623,413.775,247,451.21
城市维护建设税4,535,751.104,505,431.56
教育费附加3,437,848.823,293,012.12
土地增值税0.00328,752.90
文化事业建设费160,991.62135,817.84
车船使用税103,101.10181,915.36
其他3,644,565.253,816,671.48
合计46,003,007.8341,592,680.26

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
薪酬355,171,265.95303,646,474.16
推广费669,120,413.48171,011,321.79
差旅费31,704,811.7723,712,622.11
广告宣传费14,305,158.3713,367,850.85
包装费8,379,938.648,528,087.64
其他销售费用67,476,309.8258,337,854.36
合计1,146,157,898.03578,604,210.91

注:子公司北京智明星通科技股份有限公司2021年度上线新游戏TWD导致推广费增加。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
薪酬1,111,166,414.14965,345,630.79
折旧及摊销费130,232,703.07131,205,695.72
办公费63,316,318.9755,285,631.89
租赁费(注)55,769,671.4764,487,267.73
中介机构服务费33,620,919.5528,295,267.60
业务招待费25,878,723.9024,580,234.02
修理费22,704,533.0825,338,500.76
其他65,660,923.1945,430,452.34
合计1,508,350,207.371,339,968,680.85

注:本期租赁费中包含使用权资产折旧24,291,154.64元。

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬222,629,719.82197,118,591.36
服务及折旧摊销费11,412,970.597,103,489.13
办公费2,260,737.021,714,716.31
差旅及招待费351,059.15414,514.88
其他1,724,133.492,062,208.01
合计238,378,620.07208,413,519.69

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出169,466,693.92139,996,344.68
减:利息收入441,101,398.25264,423,586.17
加:汇兑损失11,559,017.1529,105,357.13
其他支出7,734,203.564,376,411.70
合计-252,341,483.62-90,945,472.66

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
增值税退税17,345,089.4716,325,545.98
瓷上世界融合发展与传媒平台专项资金4,666,316.010.00
国家出版专项基金4,206,871.705,698,393.80
文化产业专项资金3,590,654.003,428,763.79
个税手续费返还3,240,101.966,246,898.91
入驻合肥高新区”三基地“企业政策兑现协议3,000,000.000.00
CNONIX出版产业链信息交换项目2,018,372.400.00
O2O平台建设项目2,016,816.041,987,621.74
璜溪物流技改1,250,000.002,500,000.00
新闻出版领域物联网应用研发基地1,182,502.802,779,983.76
稳岗补贴966,885.133,478,191.06
出版产业基地建设基金797,364.351,272,044.17
儿童阅读推广云平台720,000.00720,000.00
农村百事通文化产业发展专项基金715,091.06721,574.96
中关村产业技术联盟项目补贴款420,000.000.00
增值税加计抵减393,408.131,702,107.05
税费减免283,692.640.00
江美数码固定资产补助248,376.860.00
科技小巨人培育企业项目资金91,464.000.00
房产税、土地税退税82,678.620.00
天津滨海高新区经营补贴0.0016,727,969.34
职业技能提升行动资金0.00730,800.00
其他政府补助项目3,136,862.671,934,711.33
合计50,372,547.8466,254,605.89

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,026,634,212.8026,516,959.74
处置长期股权投资产生的投资收益64,626,060.3133,053,475.79
交易性金融资产在持有期间的投资收益15,474,244.1313,131,133.22
债权投资在持有期间取得的利息收入0.002,192,673.91
处置交易性金融资产取得的投资收益5,605,753.921,397,630.53
处置债权投资取得的投资收益0.001,298,934.50
其他理财收益14,751,752.22147,051,825.83
合计1,127,092,023.38224,642,633.52

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-19,115,580.8658,833,879.92
合计-19,115,580.8658,833,879.92

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失881,782.55-16,463,258.75
应收账款坏账损失-77,391,309.4933,536,045.16
其他应收款坏账损失-170,855,131.85-92,056,118.98
债权投资减值损失-8,887,200.00-14,740,000.00
合计-256,251,858.79-89,723,332.57

注:损失以“-”号填列。

72、 资产减值损失

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失0.000.00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-69,170,097.59-53,147,988.72
三、长期股权投资减值损失-5,856,625.840.00
合计-75,026,723.43-53,147,988.72

注:损失以“-”号填列。

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益31,762,860.3212,062,728.04
无形资产处置收益3,134,337.8249,927.09
合计34,897,198.1412,112,655.13

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计475,350.84159,375.42475,350.84
政府补助13,831,463.3119,921,426.1613,831,463.31
无法支付的应付款项4,658,920.78332,036.554,658,920.78
违约赔偿收入4,151,067.9516,104,683.904,151,067.95
其他5,196,019.893,575,206.465,196,019.89
合计28,312,822.7740,092,728.4928,312,822.77

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
北京市石景山区商务局政策支持资金0.006,299,489.74与收益相关
拆迁补偿6,973,671.805,259,482.80与资产相关
政府奖励款0.002,892,701.26与收益相关
出口奖励补贴324,911.002,133,265.00与收益相关
服务贸易专项资金2,581,581.001,379,116.00与收益相关
物流园基础建设补贴1,024,824.00824,824.00与资产相关
物流港建设项目0.00200,000.00与资产相关
文化产业发展专项资金2,150,659.000.00与资产相关
手机音视频新闻传播系统201,416.510.00与资产相关
北京市海淀区发展和改革委员会补贴款0.00140,000.00与收益相关
其他政府补助项目574,400.00792,547.36与收益相关
合计13,831,463.3119,921,426.16-

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计2,114,056.54631,250.582,114,056.54
其中:固定资产处置损失2,114,056.54631,250.582,114,056.54
对外捐赠119,147,408.41145,786,661.04119,147,408.41
非常损失886,593.232,061.38886,593.23
违约赔偿(注1)-7,939,034.3034,360,833.24-7,939,034.30
税收滞纳金(注2)-9,776,941.1912,428,181.00-9,776,941.19
其他3,102,865.171,834,860.593,102,865.17
合计107,534,947.86195,043,847.83107,534,947.86

其他说明:

注1:违约赔偿负数系江西中文传媒艺术品有限公司与周弦诉讼案结案,根据和解金额与原一审判决结果之差冲回原预提的损失10,554,331.58元。

注2:税收滞纳金负数系北京智明星通科技股份有限公司根据日本相关税收政策计提日本消费税滞纳金,本期根据收到的日本税务局文书明确应支付的滞纳金冲回以前年度多计提的税收滞纳金12,491,145.87元。

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用235,370,748.5976,986,232.89
递延所得税费用20,639,651.0410,073,553.86
合计256,010,399.6387,059,786.75

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额2,306,311,158.20
按法定/适用税率计算的所得税费用0.00
子公司适用不同税率的影响271,149,563.85
调整以前期间所得税的影响23,812,942.36
非应税收入的影响-4,812,761.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,525,748.61
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-5,649,949.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响30,617,596.69
研发加计扣除-36,931,734.14
确认递延所得税资产预计税率变动的影响-28,701,006.65
所得税费用256,010,399.63

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
往来款及垫付款430,563,329.87403,214,418.86
利息收入441,101,398.25219,754,212.91
政府补助29,951,581.8376,638,645.63
收集团三类人员费用5,337,150.0038,160,210.01
押金及保证金13,111,956.547,892,483.35
备用金181,775.943,432,880.56
其他5,549,838.7121,967,900.38
合计925,797,031.14771,060,751.70

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
往来款及垫付款368,733,527.16272,767,588.77
营业费用、管理费用343,918,989.90418,015,496.33
捐赠支出107,487,455.27131,359,102.37
代付三类人员费用5,884,921.3935,711,985.23
押金及保证金3,470,950.0310,764,088.59
备用金2,059,852.67656,802.04
手续费5,923,684.762,576,411.70
其他56,558,025.4046,235,078.24
合计894,037,406.58918,086,553.27

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
租赁付款额35,551,874.170.00
银行承兑汇票保证金14,348,361.120.00
购买少数股东股权金额4,923,578.110.00
债券承销费1,805,878.641,800,000.00
合计56,629,692.041,800,000.00

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润2,050,300,758.571,830,124,141.36
加:资产减值准备75,026,723.4353,147,988.72
信用减值损失256,251,858.7989,723,332.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧150,745,274.61142,395,892.29
使用权资产摊销24,291,154.640.00
无形资产摊销65,533,411.0071,321,905.16
长期待摊费用摊销21,474,686.1719,802,345.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-34,897,198.14-12,112,655.13
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,638,705.70471,875.16
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)19,115,580.86-58,833,879.92
财务费用(收益以“-”号填列)181,025,711.07165,303,593.35
投资损失(收益以“-”号填列)-1,127,092,023.38-224,642,633.52
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-80,051,049.514,433,298.71
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)100,690,700.555,640,255.15
存货的减少(增加以“-”号填列)-159,737,829.2926,081,954.97
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-226,788,814.10945,796,450.86
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)486,499,797.44-288,477,212.10
其他0.00-18,500.00
经营活动产生的现金流量净额1,804,027,448.412,770,158,153.18
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额10,595,444,016.488,508,218,434.99
减:现金的期初余额8,508,218,434.998,459,130,471.37
加:现金等价物的期末余额0.000.00
减:现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额2,087,225,581.4949,087,963.62

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金10,595,444,016.488,508,218,434.99
其中:库存现金370,442.78485,977.15
可随时用于支付的银行存款10,595,073,573.708,507,732,457.84
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额10,595,444,016.488,508,218,434.99
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用

注:期末现金及现金等价物余额与货币资金余额差异系本期末存在受限的货币资金219,223,472.94元,以及三个月以上到期的定期存款2,370,941,500.00元。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金105,114,217.81子公司冻结
货币资金-199,679,448.89子公司票据/信用证/保函保证金
货币资金-27,300,000.00业务业保证金
货币资金-35,000,000.00保险业保证金
货币资金-42,089,806.24保全保证金
货币资金-540,000.00旅游业保证金
合计219,223,472.94-

注1:二级子公司江西蓝海物流科技有限公司(以下简称“蓝海物流”)因与福建省龙岩市龙物贸易有限公司(以下简称“龙物贸易”)诉讼案件冻结货币资金5,550.00万元。详见“附注十四、2.1.14 蓝海物流与龙物贸易诉讼案”。注2:二级子公司蓝海国贸因与江苏紫宵有限公司(简称“江苏紫宵”)诉讼案件冻结货币资金4,960.00万元。详见“附注十四、2.1.10 江苏紫宵诉蓝海国贸合同纠纷案”。注3:三级子公司江西华章文化发展有限公司因诉讼冻结货币资金1.42万元。

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元49,590,017.666.38316,171,075.59
欧元525,496.827.223,793,929.39
港币1,179,450.830.82964,319.00
日元29,469,021.000.061,633,025.80
台币2,168,620.000.23498,782.60
泰珠0.120.190.02
加拿大元315.965.131,621.00
菲律宾比索127,590.160.1215,884.97
英镑18.618.61
应收账款--
其中:美元11,186,587.156.3871,322,323.66
港币70,574,630.640.8257,701,818.01
其他应收款--
其中:美元4,900,000.006.3831,240,930.00
日元16,674,000.000.06923,989.71
应付账款--
其中:美元10,970,599.416.3869,945,250.66
台币2,382,671.580.23548,014.46
其他应付款--
其中:美元1,350,000.006.388,607,195.00

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
增值税退税17,345,089.47其他收益17,345,089.47
国家出版专项基金13,605,967.25递延收益1,447,471.70
个税手续费返还3,240,101.96其他收益3,240,101.96
服务贸易专项资金2,581,581.00营业外收入2,581,581.00
拆迁补偿2,451,647.00营业外收入2,451,647.00
文化产业发展专项资金2,150,659.00营业外收入2,150,659.00
稳岗补贴966,885.13其他收益966,885.13
税费减免758,880.64其他收益758,880.64
出口奖励补贴324,911.00营业外收入324,911.00
其他政府补助项目526,400.00营业外收入526,400.00
其他政府补助项目2,844,548.85其他收益2,844,548.85
其他政府补助项目500,000.00递延收益0.00
合计47,296,671.3034,638,175.75

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

公司名称变动原因单位级次合并范围变动时间注册资本(万元)出资比例(%)
1.本期新增合并报表范围内子公司
南昌云储物流有限公司新设二级子公司2021年5月18日680.00100.00
熊猫出版社新设二级子公司2020年12月31日17.33100.00
E-Star Technology SAS新设五级子公司2021年4月20日38.19100.00
北京智明星耀科技有限公司新设三级子公司2021年1月11日100.00100.00
海南星瑞科技有限公司新设三级子公司2021年3月16日100.00100.00
嘉兴高鲲圣点股权投资合伙企业(有限合伙)新设二级子公司2021年3月22日2,508.0099.68
2.本期减少合并报表范围内子公司
江西红星出版传媒产业园投资有限公司对外投资一级子公司2021年6月15日7,445.00100.00
江西新华手机城有限公司注销二级子公司2021年3月31日1,000.0051.00
江西新华包装有限公司注销三级子公司2021年8月2日1,077.26100.00
公司名称变动原因单位级次合并范围变动时间注册资本(万元)出资比例(%)
江西中文金彩信息技术有限公司注销四级子公司2021年1月4日1,000.0060.00
海南智明互动科技有限公司注销四级子公司2021年9月26日100.00100.00
合肥微明发科技有限公司注销五级子公司2021年12月31日370.00100.00
南昌市开卷文化教育发展有限公司注销三级子公司2021年12月1日10.000100.00

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
一级子公司
江西教材经营有限公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
江西教育出版社有限责任公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
江西科学技术出版社有限责任公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
二十一世纪出版社集团有限公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
百花洲文艺出版社有限责任公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
红星电子音像出版社有限责任公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
江西美术出版社有限责任公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
江西人民出版社有限责任公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
中国和平出版社有限责任公司北京市北京市图书出版70.00设立
江西中文传媒教辅经营有限公司南昌市南昌市图书出版60.00设立
江西新华发行集团有限公司南昌市南昌市图书发行100.00设立
江西新华印刷发展集团有限公司南昌市南昌市印刷100.00设立
江西中文传媒蓝海国际投资有限公司南昌市南昌市投资100.00设立
北京东方全景文化传媒有限公司北京市北京市影视投资100.00设立
江西中文传媒艺术品有限公司南昌市南昌市艺术品交易100.00设立
江西中文传媒资产经营有限公司南昌市南昌市资产管理100.00设立
江西红星传媒集团有限公司南昌市南昌市图书出版100.00设立
江西红星文化艺术发展有限公司南昌市南昌市商务服务100.00设立
江西中文传媒数字出版有限公司南昌市南昌市数字出版60.0040.00设立
北京智明星通科技股份有限公司北京市北京市互联网增值服务99.99收购
主要二级子公司
北京百分在线信息技术有限公司北京北京信息服务51.00收购
上上签科技有限公司香港香港互联网产品100.00收购
北京智明互动科技有限公司北京北京市游戏软件开发100.00收购
北京沐星科技有限公司北京北京市技术开发100.00收购
飞鸟科技有限公司香港香港游戏软件开发100.00收购
江西蓝海国际贸易有限公司南昌市南昌市物资贸易100.00设立
江西省报刊传媒有限责任公司南昌市南昌市杂志出版100.00设立
江西晨报经营有限责任公司南昌市南昌市报刊发行100.00设立
江西中文传媒网络科技有限公司南昌市南昌市信息服务100.00设立
上海江右私募基金管理有限公司上海市上海市资本市场服务100.00设立
上海江右资产管理有限公司上海市上海市资本市场服务100.00设立

(2).重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江西中文传媒教辅经营有限公司40.00%12,158,056.1810,931,091.9326,397,712.30

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江西中文传媒教辅经营有限公司8,919.127.578,926.692,327.260.002,327.268,952.128.548,960.662,667.970.002,667.97
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江西中文传媒教辅经营有限公司83,340.913,039.513,039.511,002.4980,941.643,036.413,036.412,939.08

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
合营企业
江西教育印务实业有限公司南昌南昌包装装潢50.00权益法
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司北京北京商务咨询50.00权益法
联营企业
江西高校出版社有限责任公司南昌南昌本版图书及报刊总发行49.00权益法
新华联合发行有限公司北京北京图书等总发行35.00权益法
北京创新壹舟投资中心(有限合伙)北京北京投资管理、资产管理12.65权益法
北京兴欣时代网络技术有限公司北京北京技术开发等50.50权益法
北京芽芽科技有限公司北京北京技术开发等35.70权益法
共青城睿创投资管理合伙企九江九江投资39.00权益法
业(有限合伙)
共青城星创文化投资管理有限公司九江九江投资35.00权益法
共青城星辰投资管理有限公司九江九江投资35.00权益法
上海吾同元启投资中心(有限合伙)上海上海投资40.00权益法
杭州玄岩投资合伙企业(有限合伙)杭州杭州投资70.00权益法
北京杰诚创业科技有限公司北京北京技术开发等30.00权益法
深圳市金版幼福数媒有限公司深圳深圳技术开发等33.00权益法
上海千陌网络科技有限公司上海上海计算机及网络咨询服务35.00权益法
兰溪上古投资合伙企业(有限合伙)金华金华投资45.00权益法
平潭国华天成投资合伙企业(有限合伙)福州福州投资管理、商务咨询49.51权益法
共青城誉美中和投资管理合伙企业(有限合伙)九江九江投资及管理36.30权益法
珠海永韬康羽股权投资合伙企业(有限合伙)珠海珠海投资27.30权益法
北京中科行知教育科技有限公司北京北京电信业务、互联网信息服务46.00权益法
嘉兴竑励股权投资合伙企业(有限合伙)嘉兴嘉兴股权投资50.000.20权益法
共青城中天文投创业投资中心(有限合伙)九江九江项目投资、投资管理、实业投资40.00权益法
厦门天地文投创业投资有限公司厦门厦门创业投资业务22.22权益法
江西辰誉教育科技有限公司南昌南昌教育软件开发、技术咨询、技术转让49.00权益法
江西新华瑞章物联网科技有限公司南昌南昌物联网技术研发、应用40.00权益法
北京蓝天丝路创业投资中心(有限合伙)北京北京股权投资、投资管理、资产管理、创业投资、投资咨询、企业管理、企业管理咨询20.00权益法
江西中文东旭咨询有限公司南昌南昌信息咨询服务49.00权益法
北京江娱互动科技有限公司北京北京计算机及网络咨询服务13.50权益法
江西富盈合产业园管理有限公司南昌南昌道路货物运输、仓储等15.00权益法
江西纽倍奇网络传媒有限公司南昌南昌软件开发等34.00权益法
江西世纪星教育投资有限公司南昌南昌教育咨询等40.00权益法
江西中文传媒数字科技产业园有限公司南昌南昌商务服务34.00权益法
厦门纳之星科技有限公司厦门厦门软件和信息技术服务4.00权益法
厦门挑战者文创创业投资合伙企业(有限合伙)厦门厦门商务服务20.00权益法
厦门元趣新锐创业投资合伙企业(有限合伙)厦门厦门商务服务20.00权益法
武汉哈乐沃德网络科技有限公司武汉武汉软件和信息技术服务15.95权益法
西安曲江中文共创教育科技有限公司西安西安软件和信息技术服务49.00权益法
中文旭顺合伙企业南昌南昌商务服务52.63权益法

(有限合伙)

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
江西教育印务实业有限公司北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司江西教育印务实业有限公司北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司
流动资产31,447,869.8124,021,577.6730,128,054.7620,408,009.35
其中:现金和现金等价物2,966,376.4824,020,757.6711,086,490.3920,404,389.35
非流动资产12,855,185.10258,884.2314,084,757.3512,416.83
资产合计44,303,054.9124,280,461.9044,212,812.1120,420,426.18
流动负债9,175,420.271,623,812.659,427,070.551,306,677.59
非流动负债125,794.29
负债合计9,175,420.271,749,606.949,427,070.551,306,677.59
少数股东权益
归属于母公司股东权益35,127,634.6422,530,854.9634,785,741.5619,113,748.59
按持股比例计算的净资产份额17,563,817.3211,265,427.4817,392,870.789,556,874.30
调整事项5,274,124.975,274,124.97-
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他5,274,124.975,274,124.97
对合营企业权益投资的账面价值22,837,942.2911,265,427.4822,666,995.759,556,874.30
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入36,020,590.128,563,818.3631,630,358.876,790,152.80
财务费用-13,084.84-4,270.29-13,168.92-226,427.93
所得税费用1,140,311.67970,728.88
净利润341,893.083,417,106.37347,269.112,907,268.66
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额341,893.083,417,106.37347,269.112,907,268.66
本年度收到的来自合营企业的股利

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
江西高校出版社有限公司新华联合发行有限公司江西高校出版社有限公司新华联合发行有限公司
流动资产561,723,510.33201,465,274.72478,008,208.81162,935,889.71
非流动资产12,152,874.31957,156,809.1612,937,072.97978,652,868.76
资产合计573,876,384.641,158,622,083.88490,945,281.781,141,588,758.47
流动负债226,633,938.2930,110,966.80208,945,923.6235,524,337.56
非流动负债2,721,472.589,105,769.021,837,472.7710,721,650.06
负债合计229,355,410.8739,216,735.82210,783,396.3946,245,987.62
少数股东权益10,025,458.4211,262,500.00
归属于母公司334,495,515.351,119,405,348.06268,899,385.391,095,342,770.85
股东权益
按持股比例计算的净资产份额168,815,277.15391,791,871.82131,760,698.84383,369,969.80
调整事项-10,200,470.7126,208,056.917,956.1426,338,677.69
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-10,200,470.7126,208,056.917,956.1426,338,677.69
对联营企业权益投资的账面价值158,614,806.44417,999,928.73131,768,654.98409,708,647.49
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入541,934,190.20203,541,737.14488,892,084.30169,348,859.00
净利润54,788,064.2136,276,979.7147,070,573.4632,294,147.96
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额54,788,064.2136,276,979.7147,070,573.4632,294,147.96
本年度收到的来自联营企业的股利4,405,661.66

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计1,512,044,813.051,038,689,195.09
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润985,211,618.72-9,477,841.94
--其他综合收益
--综合收益总额985,211,618.72-9,477,841.94

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1.各类风险管理目标和政策

(1)市场风险

1)汇率风险本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关,除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2021年12月31日,除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元、港币及小币种余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目2021年12月31日2020年12月31日
货币资金-美元49,590,017.6663,294,191.72
货币资金-港币1,179,450.832,434,636.44
货币资金-欧元525,496.82313,561.78
货币资金-英镑1.001.00
货币资金-日元29,469,021.0026,723,094.00
货币资金-台币2,168,620.002,912,968.00
货币资金-泰铢0.120.12
项目2021年12月31日2020年12月31日
货币资金-菲律宾比索127,590.161,639,268.05
货币资金-加币315.960.00
应收账款-美元11,186,587.157,428,846.37
应收账款-港币70,574,630.6440,058,969.59
其他应收款-美元4,900,000.004,900,000.00
其他应收款-日元16,674,000.00130,818,268.00
应付账款-美元10,970,599.416,263,337.84
应付账款-台币2,382,671.587,149,563.91
其它应付款-美元1,350,000.002,998,362.38
其它应付款-欧元0.00350,000.00

2)利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年12月31日,本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为145,455.17万元,应付债券余额为人民币116,933.67万元。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。

3)价格风险

本集团以市场价格销售商品,因此受到此等价格波动的影响。

(2)信用风险

于2021年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计:233,946,677.79元

(3)流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。于2021年12月31日,本集团尚未使用的银行借款额度为60.14亿元。本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

2021年12月31日金额:

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款380,301,888.890.000.000.00380,301,888.89
一年内到期的非流动负债1,376,508,156.120.000.000.001,376,508,156.12
其他流动负债653,078,328.760.000.000.00653,078,328.76
长期借款0.000.00214,000,000.000.00214,000,000.00
合计2,409,888,373.770.00214,000,000.000.002,623,888,373.77

2.敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

项目汇率2021年度2020年度
变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响
美元对人民币升值5%17,009,094.1817,009,094.1821,673,262.8521,673,262.85
港币2,933,306.852,933,306.851,788,130.941,788,130.94
欧元189,696.47189,696.47-14,620.84-14,620.84
日元127,850.78127,850.78497,830.70497,830.70
台币-2,461.59-2,461.59-49,186.88-49,186.88
美元对人民币贬值5%-17,009,094.18-17,009,094.18-21,673,262.85-21,673,262.85
港币-2,933,306.85-2,933,306.85-1,788,130.94-1,788,130.94
欧元-189,696.47-189,696.4714,620.8414,620.84
项目汇率2021年度2020年度
变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响
日元-127,850.78-127,850.78-497,830.70-497,830.70
台币2,461.592,461.5949,186.8849,186.88

注:其他外币汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税前影响较小。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量1,340,609,838.240.00748,473,488.222,089,083,326.46
(一)交易性金融资产1,340,609,838.240.000.001,340,609,838.24
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1,340,609,838.240.000.001,340,609,838.24
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资1,340,609,838.240.000.001,340,609,838.24
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资0.000.0044,364,412.1344,364,412.13
(四)其他非流动金融资产0.000.00704,109,076.09704,109,076.09

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益工具投资第一层次公允价值计量项目以交易所等活跃市场上报价确定;理财产品以银行公告的产品估值金额确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益工具投资第三层次公允价值计量项目如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,采用成本代表对公允价的恰当估计。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
江西省出版传媒集团有限公司南昌市阳明路310号出版大厦出版产业及相关产业投资及管理522,23755.7655.76

本企业最终控制方是江西省人民政府

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
江西教育印务实业有限公司合营
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司合营
江西高校出版社有限责任公司联营
北京芽芽科技有限公司联营
上海千陌网络科技有限公司联营

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江西晨报社受同一控股股东及最终控制方控制
江西蓝海嘉居房地产开发有限公司受同一控股股东及最终控制方控制
江西出版集团资产经营有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制
华章天地传媒投资控股集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制
江西省出版传媒集团有限公司供应链管理分公司受同一控股股东及最终控制方控制
江西省新华书店资产经营有限公司受同一控股股东及最终控制方控制
九江新华印刷资产经营有限公司受同一控股股东及最终控制方控制
华章文化置业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制
江西华章天泽文化发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制
江西人杰教育文化发展有限公司其他关联关系方
江西普瑞房地产开发有限公司其他关联关系方
深圳市立言信息科技有限公司其他关联关系方
RIVERGAME LIMITED其他关联关系方
江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司其他关联关系方

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江西教育印务实业有限公司接受印刷服务8,997,224.596,465,110.73
江西高校出版社有限责任公司采购商品212,514,624.72130,925,670.49
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司采购商品8,563,818.506,790,152.80
江西晨报社采购商品5,566,037.587,656,899.30
RIVERGAME LIMITED云服务0.00305,052.30
江西人杰教育文化发展有限公司采购商品106,086,467.89109,399,237.90
江西省出版传媒集团有限供应链管理分公司采购商品13,464,936.300.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江西省出版传媒集团有限公司销售商品1,486,247.361,341,002.60
江西高校出版社有限责任公司销售商品9,641,610.0412,074,994.33
江西教育印务实业有限公司销售商品8,163,565.378,399,315.48
RIVERGAME LIMITED互联网技术服务0.002,000,455.39
华章文化置业有限公司销售商品6,470.9917,608.40
江西蓝海嘉居房地产开发有限公司销售商品2,860,625.65306,023.84
江西出版集团资产经营有限责任公司提供服务1,106,446.39913,240.83
华章天地传媒投资控股集团有限公司销售商品17,685.3737,658.82
江西省出版传媒集团有限公司供应链管理分公司提供服务7,223.711,867.26
江西省新华书店资产经营有限公司销售商品0.0012,804.61
江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司销售商品17,574,598.9120,577,978.12
深圳市立言信息科技有限公司销售商品887,537.206,511,232.60
江西人杰教育文化发展有限公司销售商品5,008,462.945,161,726.26
江西普瑞房地产开发有限公司销售商品5,447,132.145,690.26
江西晨报社销售商品75,828.770.00
江西华章天泽文化发展有限公司销售商品1,278.76

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
江西晨报社房产369,706.27352,106.49
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司房产114,099.10246,857.14

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
江西华章天泽文化发展有限公司房产1,056,097.530.00
江西省新华书店资产经营有限责任公司房产121,100.00106,133.32
江西出版集团资产经营有限责任公司房产965,942.8077,113.96

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4).关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江西蓝海国际贸易有限公司20,000.002021年9月23日2022年7月29日
江西蓝海国际贸易有限公司10,000.002021年10月1日2022年9月30日
江西蓝海国际贸易有限公司10,000.002021年10月9日2022年10月9日
江西蓝海国际贸易有限公司6,000.002021年12月19日2022年12月18日
江西蓝海国际贸易有限公司40,000.002021年12月20日2022年12月19日
江西蓝海国际贸易有限公司19,000.002021年12月10日2022年11月25日
合计105,000.00

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

注1:本公司作为担保方系为子公司在担保到期日内发生的银行债务承担保证责任。截至本期末,公司实际使用的担保累计余额为6.96亿元。

注2:全资子公司江西新华发行集团有限公司为母公司在中国进出口银行江西省分行的银行贷款提供7亿元连带责任保证。

(5).关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
江西省出版传媒集团有限公司90,000,000.002018年7月4日2023年7月3日
江西省出版传媒集团有限公司90,000,000.002018年7月4日2025年7月3日
江西省出版传媒集团有限公司90,000,000.002018年7月4日2028年7月3日

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬891.521,007.17

(8).其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款江西省出版传媒集团有限公司341,996.900.00133,336.000.00
应收账款江西教育印务实业有限公司1,726,462.410.002,301,534.630.00
应收账款江西高校出版社有限责任公司663,038.520.001,296,756.730.00
应收账款北京芽芽科技有限公司581,084.01464,867.21737,822.50368,911.25
应收账款北京江娱互动科技有限公司0.000.002,824,536.19141,226.81
应收账款华章文化置业有限公司2,613.000.0020,075.000.00
应收账款江西蓝海嘉居房地产开发有限公司596,410.150.0035,772.640.00
应收账款华章天地传媒投资控股集团有限公司0.000.003,845.500.00
应收账款北京中科行知教育科技有限公司0.000.003,587.200.00
应收账款深圳市立言信息科技有限公司42,139.202,106.962,746,516.600.00
应收账款江西普瑞房地产开发有限公司10,220.280.000.000.00
预付账款江西高校出版社有限责任公司0.000.00576,405.600.00
其他应收款江西省出版传媒集团有限公司3,734.120.000.000.00
其他应收款江西蓝海嘉居房地产开发有限公司0.000.0030,000.000.00
其他应收款上海千陌网络科技有限公司2,100,000.002,100,000.002,100,000.002,100,000.00
其他应收款江西研学旅行社有限公司1,200,000.00120,000.001,400,000.000.00
其他应收款南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业(有限合伙)0.000.00550,000.000.00
其他应收款江西普瑞房地产开发有限公司1,330,069.720.000.000.00
其他应收款江西出版集团资产经营有限责任公司24,800.000.000.000.00

(2).应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款江西教育印务实业有限公司148,317.37197,361.48
应付账款江西高校出版社有限责任公司28,561,458.39126,803.41
应付账款江西晨报社0.004,879.59
应付账款江西人杰教育文化发展有限公司19,324.3019,324.30
合同负债江西高校出版社有限责任公司44,939.700.00
其他应付款江西省出版传媒集团有限公司284,600,000.00320,762,211.58
其他应付款江西蓝海嘉居房地产开发有限公司112,229.65112,229.65
其他应付款华章天地传媒投资有限公司321,000.00321,000.00
其他应付款江西省新华书店资产经营有限公司85,106.1082,134.90
其他应付款江西晨报社723.03723.03
其他应付款江西出版集团资产经营有限责任公司523.60523.60
其他应付款江西教育印务实业有限公司9,070,189.1318.00
其他应付款江西新华瑞章物联网科技有限公司985,231.330.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1.蓝海国贸与中国工艺品进出口有限公司违约涉诉一案2014年蓝海国贸与中国工艺品进出口有限公司(以下简称工艺品公司)先后签订了4份《采购合同》,同时上海康灿物资有限公司(以下简称“上海康灿”)、宁康、陈秀香为此业务进行担保。在后期业务履行中,工艺品公司未能如约交货,2014年至2015年蓝海国贸先后向南昌市中级人民法院和江西省高级人民法院提起诉讼。2017年9月11日和2017年10月23日江西省高级人民法院和南昌市中级人民法院先后作出一审判决,均判令工艺品公司返还蓝海国贸所有货款及利息。因工艺品公司不服判决,蓝海国贸及工艺品公司均向江西省高级人民法院再次提起上诉, 2018年12月,江西省高级人民法院对上述案件作出二审判决,判令上海康灿承担主要责任,工艺品公司承担部分责任。中国工艺品进出口总公司已将赔偿金额支付到位,但上海康灿营业执照已被吊销,本期末公司仍维持以前年度按应收款剩余账面余额的100%计提坏账准备。

2.蓝海国贸与中国纺织机械和技术进出口有限公司违约涉诉一案2014年蓝海国贸与中国纺织机械和技术进出口有限公司(以下简称“中纺机公司”)先后签订3份采购复合橡胶的《采购合同》,并销售给上海康峰实业有限公司(以下简称“上海康峰”),上海康峰以其公司及股东个人资产提供担保。由于中纺机公司未在合同期限内交货履行合同,蓝海国贸先后于2014年度和2015年度向南昌市中级人民法院提起了诉讼。2015年6月25日和2017年10月25日,南昌市中级人民法院先后作出了一审判决,均判定蓝海国贸胜诉。中纺机公司不服一审判决,蓝海国贸及中纺机公司均向江西省高级人民法院再次提起上诉,2018年12月,2019年7月江西省高级人民法院分别对上述案件作出二审判决,判令上海康峰实业有限公司(以下简称上海康峰)承担主要责任,中纺机公司承担部分责任。中国纺织机械和技术进出口有限公司已将赔偿金额支付到位,但上海康峰营业执照已被吊销,本期末公司仍维持以前年度按应收款剩余账面余额的100%计提坏账准备。3.蓝海国贸与中新联进出口有限公司违约涉诉一案2014年蓝海国贸与中新联进出口有限公司(以下简称“中新联”)先后签订3份《采购合同》,由于中新联未在合同期限内交货履行合同,蓝海国贸先后于2014年和2015年向南昌市中级人民法院及江西省高级人民法院提起了诉讼。2017年11月23日,南昌市中级人民法院作出一审判决,判定蓝海国贸胜诉。因中新联不服判决,蓝海国贸及中新联均向江西省高级人民法院再次提起上诉,2018年12月及2019年8月,江西省高级人民法院和最高人民法院分别对上述案件作出二审判决,驳回蓝海国贸诉讼请求。根据最高院判决书有关要求及律师专业意见,蓝海国贸根据最高院的提示于2020年10月向南昌市中级人民法院对上海中强能源(集团)有限公司、中新联等重新提起诉讼,目前法院已出具一审判决书,一审判决上海中强能源(集团)有限公司等单位向蓝海国贸共同支付欠款及资金利息,其余相关责任方承担部分未能清偿的责任,未支持蓝海国贸提出的关于要求中新联公司承担赔偿责任的诉请,蓝海国贸分别于2021年7月27日和8月3日向江西省高级人民法院提起了上诉,目前等待江西省高级人民法院判决。出于谨慎性原则,本期末按账面应收款项余额9,961.47万元的100%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失1,494.22万元。

4.蓝海国贸与大华新材合同纠纷案2015年12月,蓝海国贸与江西大华新材料股份有限公司(以下简称“大华新材”)签订了《购销合同》,并向大华新材支付了货款,但大华新材一直未能交货,也未能退回货款。2018年蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼,南昌市中级人民法院于同年10月做出一审蓝海国贸胜诉的判决。2019年4月大华新材正式进入破产清算程

序。2020年6月30日奉新县人民法院作出裁定,大华新材开始进行破产重整,蓝海国贸已向破产管理人进行了债权申报。截止2021年12月31日,未收到大华新材款项,考虑到大华新材的财务状况,本期末按账面应收款项余额1,545.64万元的100%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失309.13万元。

5.蓝海国贸与兰溪格尚合同纠纷案2015年8月,兰溪市格尚复合材料有限公司(以下简称“兰溪格尚”)分两次向蓝海国贸采购玻璃纤纱,双方就两笔采购均签订了书面《购销合同》,蓝海国贸如约向其供应了货物,而兰溪格尚未能按合同约定向公司支付货款。2018年蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼,2019年1月一审判决蓝海国贸胜诉。2020年11月收回被执行人房屋拍卖余款95,241.86元, 2021年9月收回款项34,483.67元,兰溪格尚已由法院破产清算后注销, 本期末按账面应收款项余额1,403.57万元的100%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失270.34万元。

6.蓝海国贸与山东泉林诉讼案2017年12月12日至2018年10月29日期间,山东泉林集团有限公司(以下简称“山东泉林”)向蓝海国贸采购纸浆,蓝海国贸按合同如约向山东泉林供应了货物,山东泉林未能按合同约定向蓝海国贸支付货款。2019年6月13日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼,2019年9月11日法院判决蓝海国贸胜诉,山东泉林应支付蓝海国贸货款3,746.47万元及相应违约金,判决高唐县金城建设投资开发有限公司承担连带清偿责任。由于山东泉林2019年已进入破产重整程序,蓝海国贸债权已得到破产管理人确认,但截至本期末未能收回款项,本期末按账面应收款项余额3,746.47万元的100%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失749.29万元。

7.蓝海国贸与海南盛怡公司合同纠纷案2019年6月,蓝海国贸根据合同采取预付款方式向海南盛怡实业有限公司(简称“海南盛怡”)采购纸张,中物永泰纸业有限公司(简称“中物永泰”)、海南盛怡共同履行蓝海国贸与海南盛怡的合同约定,海南万博瑞文化投资有限公司为该业务提供担保。在后期业务履行中,海南盛怡和中物永泰未能如约交货。2021年1月4日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼,要求海南盛怡及中物永泰退回全部货款及其他费用,并要求海南万博瑞文化投资有限公司(以下简称“海南万博瑞”)承担连带保证责任。蓝海国贸于2021年5月12日与各方当事人达成和解,由各被告承担责任。但截至2021年12月31日海南盛怡未执行和解协议,本期末按账面应收款项余额8,902.50万元的80%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失3,561.00万元。

8.蓝海国贸与湖南新时代合同纠纷案2018年9月,蓝海国贸根据合同采取预付款方式向湖南新时代财富投资实业有限公司(简称“湖南新时代”)采购纸张,中物永泰、湖南新时代共同履行蓝海国贸与湖南新时代的合同约定,海南万博瑞为该业务提供担保。在后期业务履行中,湖南新时代和中物永泰未能如约交货。2021年2月8日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼,要求湖南新时代及中物永泰退回全部货款及其他费用,并要求海南万博瑞承担连带保证责任。2021年4月27日收到中物永泰抵押至蓝海国贸的房产拍卖款781.35万元。蓝海国贸于2021年7月28日与各方当事人达成和解,并由南昌市中级人民法院依据各方达成的和解协议作出相应的《民事调解书》,由各被告承担责任。考虑到中物永泰的资金状况,并出于谨慎性原则,本期末按账面应收款项余额3,920.40万元的80%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失1,255.62万元。

9.蓝海国贸与中物永泰合同纠纷案

2018年12月,蓝海国贸根据合同采取预付款方式向江苏紫宵有限公司(简称“江苏紫宵”)采购纸张,中物永泰、江苏紫宵共同履行蓝海国贸与江苏紫宵的合同约定,海南万博瑞为该业务提供担保。在后期业务履行中,江苏紫宵和中物永泰未能如约交货。2021年2月8日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼,要求中物永泰退回全部货款4,634.28万元及其他费用,并要求海南万博瑞承担连带保证责任。蓝海国贸于2021年7月28日与各方当事人达成和解,并由南昌市中级人民法院依据各方达成的和解协议作出相应的《民事调解书》,由各被告承担责任。出于谨慎性原则,本期末按相关账面应收款项余额的80%确认累计坏账准备。10.江苏纸宵诉蓝海国贸合同纠纷案2019年1月蓝海国贸与江苏紫霄签订三份《销售合同》,江苏紫霄向蓝海国贸销售书写纸、胶版纸等货物,根据合同条款约定货到付款。为保障业务顺利进行,中物永泰和海南万博瑞文化投资有限公司为该业务提供担保。在业务履行过程中,江苏紫霄未向蓝海国贸交付任何货物,却以蓝海国贸未支付货款为由于2021年8月向南京市玄武区人民法院提起诉讼,要求蓝海国贸支付货款4,071.30万元及迟延履行违约金823.75万元。并对蓝海国贸采取财产保全措施,同时把中文传媒、江西新华印刷发展集团有限公司一并列为被告,要求承担连带责任。该案已于2021年10月15日在南京市玄武区人民法院开庭,根据庭审要求,蓝海国贸进一步核实相关材料,并将庭后核实的相关意见、材料和追加第三人申请书提交了法院。法院已于2022年2月再次开庭,目前等待法院判决结果。11.报刊传媒与兰溪佳鹿诉讼案2015年9月24日,江西省报刊传媒有限责任公司(以下简称“报刊传媒”)与兰溪市佳鹿化工有限公司(以下简称兰溪佳鹿)签订《销货合同》,因兰溪佳鹿未能按期偿还债务,报刊传媒于2017年11月向南昌市东湖区人民法院提起诉讼,2018年5月,南昌市东湖区人民法院一审判决被告支付报刊传媒货款501.39万元及相关资金占用费,各担保人对上述债务承担连带清偿责任。考虑到兰溪佳鹿及担保人江西大华新材料股份有限公司、奉新县大华燃气有限公司、江西大华投资集团有限公司、孙华华、倪金珠的财务状况等因素,报刊传媒出于谨慎性原则,本期末按账面应收款项-余额407.88万元的100%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失81.58万元。12.报刊传媒与兰溪格尚诉讼案报刊传媒与兰溪市格尚复合材料有限公司(以下简称兰溪格尚)签订《销货合同》,因兰溪格尚未能按期偿还债务,报刊传媒于2017年11月向江西省高级人民法院提起诉讼。2017年12月18日,江西省高级人民法院一审判决被告支付报刊传媒货款4,408.26万元及相关资金占用费,各担保人对上述债务承担连带清偿责任。考虑到兰溪格尚及担保人江西大华新材料股份有限公司、奉新县大华燃气有限公司、江西大华投资集团有限公司、孙华华、倪金珠的财务状况等因素,本期末按相关账面应收款项余额4,208.73万元的100%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失841.75万元。

13.蓝海物流与杭州腾翔诉讼案

因杭州腾翔物资有限公司(以下简称“杭州腾翔”)出现债务危机,无力偿还蓝海物流债务,2014年11月13日,蓝海物流在南昌市中级人民法院对杭州腾翔提起诉讼,已对杭州腾翔或其担保人的部分财产进行相应的查封,但该部分财产也都已在银行抵押。2020年蓝海物流通过淘宝司法拍卖网络成功拍出担保人天长市华商环保设备有限公司位于安徽天长市大通镇的一块工业土地,2020年9月3日收回执行款150.74万元,本期末公司仍维持以前年度按应收款项账面余额3,220.41万元全额计提坏账准备。

14.蓝海物流与龙物贸易诉讼案福建省龙岩市龙物贸易有限公司(以下简称“龙物贸易”)与蓝海物流签订了四份《煤炭买卖合同》,2017年8月6日龙物贸易向龙岩市中级人民法院提起诉讼,认为其已开具销售发票完成交易,要求蓝海物流支付以上四份买卖合同项下的剩余货款共计8,166.33万元及违约金。2018年1月蓝海物流反诉该四份合同业务无效,2018年7月26日福建省龙岩市中级人民法院对龙物贸易诉讼做出一审判决:驳回龙物贸易的起诉。对蓝海的反诉部分裁定:撤销四份《煤炭买卖合同》,龙物贸易应返还预付款。2020年4月,龙物贸易在龙岩市中级人民法院起诉江西景虹能源有限公司、江西北寰物流有限公司、戴美贵承担借款本金8,044.42万元及其利息的还款责任,要求蓝海物流承担本金及利息80%的赔偿责任。蓝海物流已经申请追加第三人江西省星虹燃料实业发展有限公司(简称江西星虹)到庭,并因江西星虹申请破产原因提出管辖权异议,此案移交江西星虹破产管理人弋阳县人民法院审理。2021年9月10日,弋阳县人民法院作出裁定,驳回龙物贸易起诉。龙物贸易不服一审裁定,向江西省上饶市中级人民法院提起了上诉。江西省上饶市中级人民法院于12月27日作出二审裁定,驳回龙物贸易上诉,维持原裁定。

龙物贸易于2022年1月5日再次以借贷纠纷向龙岩市新罗区人民法院提起诉讼,要求景虹公司、北寰公司、戴美贵承担借款本金8,044.42万元及其利息的还款责任,要求蓝海公司承担本金及利息50%的赔偿责任。由于该案与龙物贸易在龙岩市中院起诉的案件基本一致,蓝海物流已经向法院申请追加江西星虹作为第三人,并以江西星虹申请破产为由提出管辖权异议,申请由破产管理人法院江西弋阳县人民法院审理。目前龙岩市新罗区法院尚未对管辖权异议作出裁定。15.蓝海物流诉深圳亦禾合同纠纷案蓝海物流与深圳市亦禾储运有限公司(以下简称“深圳亦禾“)长期开展购销业务,自2014年起,深圳亦禾开始逾期支付多笔货款。2018年5月2日,深圳亦禾与蓝海物流对账并签署《应收款结算确认单》,确认截至2018年2月28日尚欠蓝海物流货款本金共计5,287,06万元,深圳市亦禾供应链管理有限公司对相关债务提供连带责任保证。2022年2月23日,蓝海物流向南昌市新建区人民法院提起诉讼,要求二被告支付货款及逾期违约金,目前本案暂未确定开庭时间。本期末公司仍维持以前年度按应收款项账面余额4,188.57万元全额计提坏账准备。16.蓝海物流火灾事故系列诉讼案2017年10月26日,蓝海物流将新建区望城新兴东大道780号园区内1号仓库冷库区域出租给南昌蓝海新能科技发展有限公司(简称“蓝海新能”),蓝海新能负责冷库运行及维护。2019年12月,蓝海新能将其中冷库4号转租给厦门万翔物流管理有限公司(简称“厦门万翔”)。2020年2月5日,冷库4号蒸发器电器线路故障发生火灾,导致出租的整个1号仓库及仓库内的货物被烧毁。

(1) 华润五丰仓储合同纠纷案

上海华润五丰营销有限公司(简称“华润五丰”)与蓝海物流签订了仓储租赁合同。2020年8月5日,华润五丰以蓝海物流未尽消防安全责任且未能保障其正常使用租赁房屋为由,向南昌市新建区人民法院提起诉讼,要求蓝海物流赔偿其因火灾造成的损失共计112.19万元。2020年11月2日,南昌市新建区人民法院组织了第一次开庭审理。2021年5月6日,新建区人民法院一审判决((2020)赣0112民初3049

号):驳回原告的诉讼请求。2021年5月7日华润五丰变更诉讼请求,以侵权责任为理由对蓝海物流、万翔物流、蓝海新能提起上诉,目前本案暂未确定开庭时间。

(2) 江西顺丰仓储合同纠纷案

2020年8月10日,江西顺丰速运有限公司(简称“江西顺丰”)在南昌市新建区人民法院起诉蓝海物流、蓝海新能,要求赔偿其因火灾造成的损失345.59万元,返还预付的仓储服务费、鉴定费、律师费等。2021年10月14日,南昌市新建区人民法院作出一审判决,判令蓝海新能赔偿江西顺丰45.44万元,驳回江西顺丰其他诉讼请求。江西顺丰不服一审判决,向南昌市中级人民法院提起了上诉。南昌市中级人民法院于2021年12月29日作出二审判决,驳回江西顺丰上诉,维持原判。

(3) 人财保厦门分公司保险代位求偿权案

因2020年2月5日蓝海物流南昌物流中心1号仓库火灾事故,导致厦门万翔的货物发生损失。中国人民财产保险股份有限公司厦门市分公司(简称“人财保厦门分公司“)根据与厦门万翔公司的保险合同向其赔偿保险资金2,490万元后,于2020年10月13日在南昌市中级人民法院就保险代位求偿权向蓝海物流起诉并索赔2490万元及诉讼费、保全费。南昌市中级人民法院于2021年5月13日民事判决((2020)赣01民初832号):被告南昌蓝海新能公司赔偿原告人财保厦门分公司498万元,驳回原告其他诉讼请求。人财保厦门分公司不服一审判决,向江西高院提起了上诉。江西高院于2021年12月24日作出判决,驳回人财保厦门分公司上诉,维持原判。

(4) 太平洋保险公司深圳分公司保险代位求偿权案

因2020年2月5日蓝海物流南昌物流中心1号仓库火灾事故,太平洋保险公司深圳分公司根据保险合同向江西华润万家商业有限公司赔偿保险资金12,234,677.22元后,以保险人代为求偿权为由,在南昌市中级人民法院提起诉讼,诉蓝海物流、万翔物流、蓝海新能三被告赔偿12,234,677.22元并承担诉讼费。南昌市中级人民法院于2021年10月11日作出一审判决,判令蓝海新能向太平洋保险支付2,406,207.50元及利息,万翔物流向太平洋保险支付9,624,830.00元及利息,驳回了太平洋保险对蓝海物流的诉讼请求。万翔物流不服一审判决,向江西省高级人民法院提起了上诉,目前尚未收到江西省高级人民法院二审立案案卷。

(5) 诉中国人寿保险南昌市中心支公司保险理赔案

江西新华发行集团有限公司(简称“发行集团“)为蓝海物流南昌物流中心建筑物和建筑物内图书所有人,与中国人寿财产保险股份有限公司南昌市中心支公司(简称“中国人寿南昌公司”)签订了财产综合一切险保险合同。2020年2月5日蓝海物流南昌物流中心1号仓库因冷库蒸发器线路故障发生火灾,导致1号仓库建筑物及库内图书发生损失。事故发生后发行集团向中国人寿南昌公司要求保险理赔。2020年11月15日,发行集团根据保险合同约定向南昌市仲裁委申请仲裁。要求中国人寿南昌公司赔偿保险金16,233,664.30元。南昌仲裁委于2020年11月18日立案受理,并于2021年1月5日开庭审理,因中国人寿南昌公司提出鉴定申请并于2021年10月完成鉴定结果,目前本案仍在审理过程中。

17.东方全景与霍尔果斯笛女诉讼案

2018年3月6日,北京东方全景文化传媒有限公司(以下简称“东方全景”)与霍尔果斯笛女影视传媒有限公司(以下简称“霍尔果斯笛女”)签订《电视连续剧<突击再突击>联合拍摄合同书》,合同约定东方全景投资该剧为固定回报方式,合作期限到2018年12月28日。2018年9月20日,东方全景与霍尔果斯笛女经协商一致,同意将投资本金人民币600万元延续转投资到电视连续剧《铁家伙》,东方全景总计投资人民币800万元,剩余投资款200万元于2018年9月20日已经履行完毕。

2019年10月,东方全景向北京市朝阳区人民法院提请诉讼,要求霍尔果斯笛女支付项目本金、收益金及违约金共计1,013.70万元,2020年10月27日本案通过网络开庭审理,2021年10月21日通过电子邮件收到北京市朝阳区人民法院出具的民事判决书:判决东方全景胜诉。2021年11月24日东方全景向北京市朝阳区人民法院执行庭递交了执行申请。考虑到霍尔果斯笛女的财务状况等因素,本期末公司仍维持以前年度按应收款项账面余额800.00万元全额计提坏账准备。18.蓝海国投与中标集团诉讼案2016年7月19日,江西中文传媒蓝海国际投资有限公司(以下简称“蓝海国投”)与陈晓东、陈晓峰签署了《阶段性持股及回购协议》,2017年1月19日,中标建设集团股份有限公司(简称“中标集团”)、陈晓东、陈晓锋、陈永科与蓝海国投签署相关债转股协议。合作期限届满前后,蓝海国投多次与中标集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科沟通,敦促其履行合同义务,但中标集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科仍无故拖延未能如期履约。2019年1月蓝海国投向南昌市中级人民法院提起诉讼,要求中标集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科支付3,258.95万元应付款及相关费用。2020年5月13日,南昌市中级人民法院一审判决蓝海国投胜诉,但未将中标集团认定为责任人。2020年5月27日,蓝海国投向南昌市中级人民法院提交上诉状,请求判令中标集团承担履约责任。2020年11月18日,江西省高级人民法院作出二审判决,维持一审判决结果。2021年1月15日蓝海国投向南昌市中级人民法院申请执行,2021年3月31日南昌市中级人民法院裁定终结执行。2021年7月14日,蓝海国投向南昌市红谷滩区人民法院提交起诉状,请求判令蓝海国投对被告陈永科提供质押的3,000万股中标建设集团股份有限公司股票享有优先受偿权,红谷滩区人民法院于2022年2月16日开庭审理,2022年3月16日,红谷滩新区人民法院作出一审判决,判决蓝海国投对陈永科质押的3000万股中标集团股票享有优先受偿权。

19.蓝海国投与首都航空诉讼案

2019年1月25日,蓝海国投与深圳市升通商业保理有限公司签订协议,受让其享有的中国航空油料有限责任公司对北京首都航空有限公司(简称“首都航空”)的应收账款债权,2019年12月,蓝海国投与首都航空签订了《展期协议》,首都航空应于2019年12月24日至2020年6月23日期间偿还蓝海国投本金5,000.00万元及利息,后续首都航空未按约定履行相关协议,截止2021年末尚未归还本金3,525.00万元及相关利息。2020年5月8日,蓝海国投向南昌市中级人民法院提起诉状,要求首都航空支付蓝海国投本金及相关利息,2021年3月8日收到一审判决书判决蓝海国投胜诉。2021年海南省高级人民法院对海航集团发出破产重整《通知书》,2021年4月9日蓝海国投向海航集团重整管理人申报债权。2021年10月30日,海南省高院裁定通过海航集团重整方案。截止2021年12月31日,公司共计提信用减值损失2,362.72万元,其中本期计提888.72万元。

20.艺术品公司与南昌中艺品公司诉讼案

2020年5月22日,南昌市中级人民法院开庭审理江西中文传媒艺术品有限公司(以下简称“艺术品公司”)起诉南昌中艺品文化传播有限公司(简称“南昌中艺品公司”)合同纠份案,艺术品公司要求南昌中艺品公司偿还本金1,915.00万元及其利息,2020年5月27日,南昌市中级人民法院一审判决艺术品公司胜诉。中艺品公司于2020年6月提起二审上诉,江西省高级人民法院于2020年9月29日下达判决书,驳回南昌中艺品文化传播有限公司上诉,维持原判。2020年12月11日,艺术品公司向南昌市中级人民法院申请拍卖中艺品公司质押在艺术品公司的书画作品,2021年度共收到执行款621.73万元。考虑南昌中艺品公司的偿付能力有限,出于谨慎性原则,

本期末按账面应收款项余额的100%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失236.06万元。

21.发行集团连锁分公司与赣州鼎伟诉讼案2018年5月, 江西新华发行集团有限公司连锁经营分公司(以下简称“发行集团连锁分公司”)与赣州鼎伟数字科技有限公司(简称“赣州鼎伟”)签订合同,发行集团连锁分公司向赣州鼎伟供应电子设备,赣州鼎伟一直未按合同支付货物尾款

249.68万元。2020年6月8日,发行集团连锁分公司在赣州章贡区人民法院向赣州鼎伟提起诉讼,要求其支付货物尾款249.68万元及相关利息,2021年6月28日公司收到一审判决:鼎伟公司支付发行集团货款249.68万元及利息。鼎伟公司已向赣州市中级人民法院提出上诉,2021年9月28日收到法院二审判决:驳回上诉,维持原判。

22.发行集团连锁分公司与江西荣格诉讼案2018年6月,发行集团连锁分公司与江西荣格科技发展有限公司(简称“江西荣格”)签订合同,发行集团连锁分公司向江西荣格供应电子设备,货款总金额198.55万元。2020年6月8日,发行集团连锁分公司在南昌市高新区人民法院向江西荣格提起诉讼,要求其支付货款198.55万元及相关利息,2021年10月27日,法院一审判决江西荣格支付货款198.55万元及逾期利息。被告方未上诉,一审判决生效。

23.发行集团连锁分公司与武汉砺行诉讼案2017年,发行集团连锁分公司与武汉砺行志远科技有限公司(简称“武汉砺行”)签订合同,发行集团连锁分公司向武汉砺行供应电子设备,货款总金额736.02万元。2021年5月,发行集团连锁分公司在南昌市红谷滩区人民法院向武汉砺行提起诉讼,要求其支付货款736.02万元及相关利息,南昌市红谷滩区人民法院于2021年7月7日开庭审理,法院一审判决武汉砺行支付货款499.8万元及利息。被告方未上诉,一审判决生效。

24.发行集团与武城启智诉讼案2017年9月,江西新华发行集团有限公司(以下简称“发行集团”)向武城县启智教育投资有限公司(简称“武城启智”)签订图书供应合同,货款总金额157.80万元,发行集团按合同向武城启智支付了履约保证金15.78万元。在后期履约业务中,发行集团如约交付了货物,但武城启智拒付货款,也不退回履约保证金,2021年6月,发行集团在南昌市西湖区人民法院向武城启智提起诉讼,要求其支付货款、保证金

173.58万元及相关利息,南昌市西湖区人民法院于2021年12月2日一审判决驳回发行集团全部诉讼请求,发行集团已上诉至南昌市中级人民法院。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利921,443,328.92
经审议批准宣告发放的利润或股利921,443,328.92

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

本公司2022年3月与江西普瑞房地产开发有限公司签订了为期两年的房屋租赁合同,本公司办公场地变更为南昌市红谷滩区丽景路95号。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用 √不适用

(2).未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2).其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据,将集团经营业务划分为七个经营分部,在经营分部的基础上确定了七个报告分部,分别为出版分部、发行分部、物流分部、印刷分部、物资分部、新业态分部、其他分部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

项目出版业务发行业务物流业务印刷包装物资贸易新业态其他分部间抵销合计
主营业务收入35.6353.571.812.9618.1118.505.7431.44104.88
主营业务成本29.0432.481.002.6317.717.264.6430.2464.52

(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明

原因

□适用 √不适用

(4).其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

应收款项计提坏账准备说明:

(1)计提应收北京远东腾辉通用电气技术有限公司债权信用减值损失

蓝海国贸2019年与远东腾辉开展贸易业务,并由中物永泰担保,由于中物永泰及远东腾辉涉诉较多且出现经营困难,出于谨慎性原则,本期末按账面应收款项余额4,497.62万元的80%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失1,667.51万元。

(2)计提应收北京市印刷物资公司债权信用减值损失

蓝海国贸2019年与北京市印刷物资公司开展贸易业务,并由中物永泰担保,由于中物永泰涉诉较多且出现经营困难,出于谨慎性原则,本期末按账面应收款项余额3,888.46万元的80%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失1,555.38万元。

(3)计提应收中物永泰纸业有限公司债权信用减值损失

为深化和加强公司与人民教育出版社的深度业务资源合作,延伸拓展公司出版板块产业链条,稳定和提升公司经营业绩,2021年蓝海国贸与人民教育出版社开展资源整合及业务合作,为此增加中物永泰债权0.92亿元。

截止本期末应收中物永泰债权账面累计余额12,277.71万元,由于中物永泰涉诉较多且出现经营困难,出于谨慎性原则,本期末按账面应收款项余额12,277.71万元的80%确认累计坏账准备,其中本期计提坏账损失9,648.52万元。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1).按账龄披露

□适用 √不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利999,900,000.00228,624,200.25
其他应收款7,751,423,999.981,507,830,057.32
合计8,751,323,999.981,736,454,257.57

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京智明星通科技有限公司999,900,000.000.00
江西中文传媒蓝海国际投资有限公司0.00228,624,200.25
合计999,900,000.00228,624,200.25

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计6,874,021,049.35
1至2年870,513,924.00
2至3年3,186,330.65
3至4年11,571.62
4至5年0.00
5年以上98,876,894.66
合计7,846,609,770.28

(2). 按款项性质分类情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来款项7,845,378,191.071,601,708,197.31
押金、保证金859,637.00859,637.00
垫付职工个人款/员工借款371,942.21447,993.31
合计7,846,609,770.281,603,015,827.62

(3). 坏账准备计提情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额859,637.000.0094,326,133.3095,185,770.30
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余额859,637.000.0094,326,133.3095,185,770.30

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备94,326,133.300.000.000.000.0094,326,133.30
按组合计提坏账准备859,637.000.000.000.000.00859,637.00
合计95,185,770.300.000.000.000.0095,185,770.30

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
江西中文传媒蓝海国际投资有限公司关联方往来5,665,000,000.001年以内72.200.00
江西新华发行集团有限公司关联方往来970,000,000.000至2年12.360.00
江西蓝海国际贸易有限公司关联方往来660,000,000.001年以内8.410.00
江西教育出版社有限责任公司关联方往来200,000,000.001年以内2.550.00
江西中文传媒艺术品有限公司关联方往来150,924,587.650至3年1.920.00
合计7,645,924,587.6597.440.00

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资8,820,688,887.490.008,820,688,887.498,755,688,887.490.008,755,688,887.49
对联营、合营企业投资453,353,286.960.00453,353,286.96271,719,714.790.00271,719,714.79
合计9,274,042,174.450.009,274,042,174.459,027,408,602.280.009,027,408,602.28

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
江西新华发行集团有限公司3,148,134,184.850.000.003,148,134,184.850.000.00
北京智明星通科技股份有限公司2,761,180,000.000.000.002,761,180,000.000.000.00
江西中文传媒蓝海国际投资有限公司1,089,317,200.720.000.001,089,317,200.720.000.00
江西新华印刷发展集团有限公司583,954,622.740.000.00583,954,622.740.000.00
江西教育出版社有限责任公司287,436,069.340.000.00287,436,069.340.000.00
二十一世纪出版社集团有限公司202,809,561.320.000.00202,809,561.320.000.00
江西美术出版社有限责任公司145,394,920.690.000.00145,394,920.690.000.00
江西红星传媒集团有限公司134,163,201.000.000.00134,163,201.000.000.00
江西科学技术出版社有限责任公司88,144,275.650.000.0088,144,275.650.000.00
江西人民出版社有限责任公司58,151,667.860.000.0058,151,667.860.000.00
江西红星出版传媒产业园投资有限公司50,000,000.000.0050,000,000.000.000.000.00
江西中文传媒艺术品有限公司39,759,730.020.000.0039,759,730.020.000.00
红星电子音像出版社有限责任公司35,414,964.860.000.0035,414,964.860.000.00
北京东方全景文化传媒有限公司32,958,038.7870,000,000.000.00102,958,038.780.000.00
中国和平出版社有限责任公司30,100,000.000.000.0030,100,000.000.000.00
百花洲文艺出版社有限责任公司29,770,449.660.000.0029,770,449.660.000.00
江西教材经营有限公司20,000,000.000.000.0020,000,000.000.000.00
江西中文传媒教辅经营有限公司7,000,000.000.000.007,000,000.000.000.00
江西中文传媒资产经营有限公司7,000,000.000.000.007,000,000.000.000.00
江西红星文化艺术发展有限公司5,000,000.0015,000,000.000.0020,000,000.000.000.00
江西中文传媒数字出版有限公司0.0030,000,000.000.0030,000,000.000.000.00
合计8,755,688,887.49115,000,000.0050,000,000.008,820,688,887.490.000.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
江西高校出版社有限责任公司131,768,654.980.000.0026,846,151.46158,614,806.44
共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙)68,020,148.170.003,721,950.02-53,708,934.7510,589,263.40
共青城中天文投创业投资中心(有限合伙)68,029,536.400.000.0065,408,366.63133,437,903.03
厦门天地文投创业投资有限公司2,269,100.220.000.004,274,190.996,543,291.21
共青城星创文1,108,041.060.000.00-106,091.51,001,949.56
化投资管理有限公司
共青城星辰教育投资管理有限公司524,233.960.000.00-84,956.35439,277.61
厦门元趣新锐创业投资合伙企业(有限合伙)0.0025,000,000.000.008,146.0125,008,146.01
江西富盈合产业园管理有限公司0.00118,321,700.000.00-603,050.30117,718,649.70
小计271,719,714.79143,321,700.003,721,950.0242,033,822.19453,353,286.96
合计271,719,714.79143,321,700.003,721,950.0242,033,822.19453,353,286.96

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务0.000.000.000.00
其他业务0.000.0059,023,679.520.00
合计0.000.0059,023,679.520.00

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益2,309,424,407.881,180,686,112.15
权益法核算的长期股权投资收益42,033,822.1913,285,245.22
处置长期股权投资产生的投资收益43,871,166.610.00
合计2,395,329,396.681,193,971,357.37

6、 其他

√适用 □不适用

根据公司会议决定,本期将资金运营中心纳入上市公司本部核算和管理。

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益97,841,153.71
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)46,858,921.68
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益54,990,730.17
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回13,402,468.88
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-91,414,882.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目858,886,018.87子公司智明星通因联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置MoontonHoldingsLimited股权产生投资收益,该事项的发生具有偶然性,故将其列示为非经常性损益
减:所得税影响额216,378,147.71
少数股东权益影响额-871,813.53
合计765,058,076.43

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目涉及金额原因
政府补助-增值税返还17,345,089.47根据相关税收优惠及批文,增值税返还持续期限为3年以上(详见附注六、税收优惠(2)增值税)
其他符合非经常性损益定义的损益项目858,886,018.87子公司智明星通因联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置MoontonHoldingsLimited股权产生投资收益,该事项的发生具有偶然性,故将其列示为非经常性损益

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润13.031.511.51
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.150.940.94

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:吴信根董事会批准报送日期:2022年4月13日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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