公司代码：600377 公司简称：宁沪高速
江苏宁沪高速公路股份有限公司
2019年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 6
四、 附录 ...... 12
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
| 未出席董事姓名 | 未出席董事职务 | 未出席原因的说明 | 被委托人姓名 |
| 马忠礼 | 董事 | 公务 | 姚永嘉 |
| 吴新华 | 董事 | 公务 | 姚永嘉 |
| 胡煜 | 董事 | 公务 | 姚永嘉 |
| 张柱庭 | 独立董事 | 公务 | 林辉 |
1.3 公司负责人顾德军、主管会计工作负责人孙悉斌及会计机构负责人（会计主管人员）任卓华
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 52,779,689,441 | 48,162,728,833 | 9.59 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 27,670,923,793 | 26,137,197,732 | 5.87 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,376,860,354 | 4,246,029,094 | 3.08 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 7,496,407,822 | 7,641,702,887 | -1.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,558,975,772 | 3,652,096,620 | -2.55 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,509,992,349 | 3,196,724,428 | 9.80 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.06 | 14.65 | 减少1.59个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.7065 | 0.7249 | -2.54 |
| 稀释每股收益（元/股） | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -486 | -296,423 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 521,819 | 1,504,431 | 本报告期确认的宁常高速建设补偿金 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 40,802,107 | 70,562,286 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,440,698 | -5,992,785 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -66,236 | -349,709 | |
| 所得税影响额 | -11,191,034 | -16,444,377 | |
| 合计 | 33,506,868 | 48,983,423 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 24,098 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例 (%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江苏交通控股有限公司 | 2,742,578,825 | 54.44 | 0 | 无 | - | 国有法人 | |
| 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 589,059,077 | 11.69 | 0 | 无 | - | 国有法人 | |
| BlackRock, Inc. | 147,121,776 | 2.92 | 0 | 未知 | - | 境外法人 | |
| Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc. | 123,202,971 | 2.45 | 0 | 未知 | - | 境外法人 | |||
| JPMorgan Chase & Co. | 106,537,872 | 2.11 | 0 | 未知 | - | 境外法人 | |||
| Citigroup Inc. | 61,445,317 | 1.22 | 0 | 未知 | - | 境外法人 | |||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 48,244,383 | 0.96 | 0 | 未知 | - | 其他 | |||
| 建投中信资产管理有限责任公司 | 21,410,000 | 0.42 | 0 | 未知 | - | 其他 | |||
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司-中国太平洋人寿股票红利型产品（寿自营）委托投资（长江养老） | 12,616,416 | 0.25 | 0 | 未知 | - | 其他 | |||
| 北京磐沣投资管理合伙企业（有限合伙）－磐沣价值私募证券投资基金 | 11,998,285 | 0.24 | 0 | 未知 | - | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件 流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 江苏交通控股有限公司 | 2,742,578,825 | 人民币普通股 | 2,742,578,825 | ||||||
| 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 589,059,077 | 人民币普通股 | 589,059,077 | ||||||
| BlackRock, Inc. | 147,121,776 | 境外上市外资股 | 147,121,776 | ||||||
| Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc. | 123,202,971 | 境外上市外资股 | 123,202,971 | ||||||
| JPMorgan Chase & Co. | 106,537,872 | 境外上市外资股 | 106,537,872 | ||||||
| Citigroup Inc. | 61,445,317 | 境外上市外资股 | 61,445,317 | ||||||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 48,244,383 | 人民币普通股 | 48,244,383 | ||||||
| 建投中信资产管理有限责任公司 | 21,410,000 | 人民币普通股 | 21,410,000 | ||||||
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司-中国太平洋人寿股票红利型产品（寿自营）委托投资（长江养老） | 12,616,416 | 人民币普通股 | 12,616,416 | ||||||
| 北京磐沣投资管理合伙企业（有限合伙）－磐沣价值私募证券投资基金 | 11,998,285 | 人民币普通股 | 11,998,285 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）本公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动人关系；（2）报告期内，没有发生本公司关联方、战略投资者或一般法人因配售新股而成为本公司前十名股东的情况；及（3）H股股东的股份数目乃根据香港证券及期货条例的登记。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）业务进展情况
2019年第三季度，本集团各项业务继续按计划稳步推进，按中国会计准则，本集团第三季度实现营业总收入约人民币2,660,950千元，比去年同期上升约6.44%。其中，收费业务实现收入约人民币2,111,818千元，同比增长约4.24 %。第三季度，沪宁高速日均交通流量105428辆，同比增长约8.23%，其中客车日均流量84640辆，同比增长约9.97%，货车日均流量20787辆，同比增长约1.68%，客、货车流量比例分别约为80.28% 及19.72%，相对保持稳定。在本报告期内，本公司主要路桥项目的客货车流量均表现出不同程度的增长，继续保持稳定增速，总体经营形势良好。
第三季度，受油品销售量下降的影响，本公司配套业务实现收入约人民币355,449千元，同比下降约7.34%，但通过与供油单位的积极谈判，争取更大利润空间，第三季度公司油品营业毛利率同比上升约2.38个百分点，带动配套服务业务毛利率同比上升约3.1个百分点，服务区整体经营收益有所提高；地产业务方面，本季度本公司在现行调控政策下，努力提高去化率，各项目开发销售有序推进，实现预售收入约人民币198,363千元；结转收入约人民币178,419千元，由于本季度地产项目交付规模大于上年同期，同比增长约138.06%；广告及其他业务实现收入约人民币15,263千元，同比下降约1.82%。
按照中国会计准则，本集团第三季度营业成本约人民币1,111,870千元，同比增长约9.08%；实现营业利润约人民币1,658,296千元，同比增长约8.29%；实现归属于上市公司股东的净利润约人民币1,277,367千元，比去年同期增长约9.74%。
2019年1－9月份各路桥项目日均车流量及日均收费额数据
| 路桥项目 | 日均车流量（辆/日） | 日均收费额（人民币千元/日） | ||||
| 1-9月份 | 去年同期 | 增减% | 1-9月份 | 去年同期 | 增减% | |
| 沪宁高速 | 102,756 | 96,654 | 6.31 | 14,430.79 | 13,845.14 | 4.23 |
| 宁常高速 | 41,669 | 42,531 | -2.03 | 2,573.87 | 2,488.99 | 3.41 |
| 镇溧高速 | 15,437 | 13,471 | 14.59 | 760.46 | 711.09 | 6.94 |
| 广靖高速 | 76,756 | 72,603 | 5.72 | 888.96 | 829.61 | 7.15 |
| 锡澄高速 | 84,847 | 82,079 | 3.37 | 1,710.81 | 1,680.38 | 1.81 |
| 锡宜高速 | 23,856 | 22,402 | 6.49 | 915.37 | 883.31 | 3.63 |
| 江阴大桥 | 96,535 | 90,696 | 6.44 | 3,447.71 | 3,240.52 | 6.39 |
| 苏嘉杭 | 70,067 | 65,991 | 6.18 | 3,592.02 | 3,333.63 | 7.75 |
| 无锡环太湖公路 | 8,743 | 9,768 | -10.50 | 95 | 100.92 | -5.87 |
| 沿江高速 | 56,030 | 54,107 | 3.55 | 4,301.64 | 4,149.91 | 3.66 |
| 常嘉高速 | 18,957 | 16,295 | 16.33 | 422.34 | 401.49 | 5.19 |
| 镇丹高速（注1） | 17,276 | - | - | 204.83 | - | - |
注1：镇丹高速于2018年9月30日开通。
2019年1-9月份，本集团累计实现营业总收入约人民币7,496,408千元，比去年同期下降约
1.9%。其中，实现道路通行费收入约人民币5,891,363千元，比去年同期增长约4.84%；报告期实现配套业务收入约人民币966,431千元，比去年同期减少约12.31%,主要受加油站双层油罐改造关闭施工等影响，油品销售量同比下降；地产业务本报告期累计实现预售收入约人民币906,525千元，结转销售收入约人民币590,222千元，由于本报告期交付结转规模小于上年同期，同比下降约32.37%；广告及其他业务收入约人民币48,392千元，比去年同期增长约1.56%。
业务成本方面，1-9月份本集团累计营业成本约人民币3,067,514千元，比去年同期下降约
6.35%，主要是配套业务成本、地产业务成本同比减少。
1-9月份，本集团累计实现营业利润约人民币4,653,479千元，比去年同期下降约0.73%，实现归属于上市公司股东的净利润约为人民币3,558,976千元，每股盈利约人民币0.7065元，比去年同期下降约2.54%。主要由于去年同期本公司按照非同一控制下企业合并准则要求合并瀚威公司确认了约人民币430,500千元评估增值收益,本报告期扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润约人民币3,509,992千元，同比增长约9.8%。
（2）财务指标变动情况
主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因如下：
截至2019年9月30日，资产负债表项目大幅变动原因
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 增减幅度% | 变动原因 |
| 货币资金 | 539,125,063 | 649,761,591 | -17.03 | 主要是本报告期子公司江苏常宜高速公路有限公司和江苏宜长高速公路有限公司支付了项目建设款。 |
| 交易性金融资产 | 1,298,183,472 | 683,326,861 | 89.98 | 主要是本报告期末本集团持有的理财产品较期初有所增加。 |
| 应收账款 | 493,563,292 | 321,158,727 | 53.68 | 主要是本报告期末应收通行费较期初增加。 |
| 预付款项 | 114,008,750 | 29,060,041 | 292.32 | 主要是本报告期末预付工程款较 |
| 期初增加所致。 | ||||
| 其他应收款 | 134,373,976 | 37,833,951 | 255.17 | 增加的主要是本报告期联营公司已宣告发放尚未支付的现金股利。 |
| 其他流动资产 | 270,213,233 | 130,656,171 | 106.81 | 主要是报告期末本集团房地产预售相关税费较期初增加所致。 |
| 其他权益工具投资 | 4,409,542,536 | 3,035,293,680 | 45.28 | 主要是本报告期本集团按照公允价值确认的其他权益工具投资账面价值增加，以及报告期增持富安达资管计划。 |
| 使用权资产 | 4,397,556 | - | - | 根据企业会计准则第21号规定，对租赁期内相关租赁，确认使用权资产和租赁负债。 |
| 在建工程 | 12,839,225,212 | 10,087,826,331 | 27.27 | 主要是报告期在建路桥项目的建设投入。 |
| 递延所得税资产 | 134,762,296 | 197,447,059 | -31.75 | 主要是本报告期本公司根据持有的其他权益工具投资公允价值调整其他综合收益，相应调整递延所得税资产，以及子公司宁常镇溧公司弥补以前年度亏损结束所致。 |
| 应付票据 | 350,000,000 | - | - | 主要是本报告期子公司五峰山公司支付项目建设款开具的银行承兑汇票。 |
| 应付账款 | 764,836,161 | 1,090,607,320 | -29.87 | 主要是本报告期末应付工程款的减少。 |
| 预收款项 | 113,685,057 | 73,454,895 | 54.77 | 主要是本报告期末预收服务区租赁款较期初增加。 |
| 合同负债 | 1,267,240,258 | 962,200,983 | 31.70 | 主要是本报告期末地产项目预售款较期初增加。 |
| 其他应付款 | 349,969,078 | 270,459,371 | 29.40 | 主要是报告期末暂收购房诚意金较期初增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 124,943,848 | 381,700,433 | -67.27 | 主要是本报告期归还了部分一年内到期的长期借款。 |
| 其他流动负债 | 3,836,056,163 | 2,212,191,672 | 73.41 | 主要是本报告期新增发行超短期融资券，余额较期初增加。 |
| 其他综合收益 | 1,129,941,806 | 837,827,667 | 34.87 | 主要是本报告期本集团按照持有的其他权益工具投资公允价值调整其他综合收益。 |
报告期内利润表项目大幅变动原因
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 年初至本报告期末 | 上年度同期 | 增减幅度% | 变动原因 |
| 税金及附加 | 82,251,080 | 128,824,700 | -36.15 | 主要由于报告期子公司宁沪置业地产项目交付规模同比减少，且交付收入主要来自营改增后，导致税金及附加同比下降。 |
| 销售费用 | 27,383,586 | 19,452,446 | 40.77 | 主要由于报告期置业和瀚威公司广告宣传费和房屋销售代理佣金的增加，导致销售费用同比增长。 |
| 公允价值变动收益 | 58,202,624 | 42,263,032 | 37.72 | 主要是报告期子公司宁沪投资持有的其他非流动金融资产和交易性金融资产公允价值同比增长所致。 |
| 投资收益 | 759,099,755 | 945,289,473 | -19.70 | 虽然报告期联营公司贡献的投资收益，以及持有的其他权益工具投资分红同比均有所增加，但由于去年同期本公司按照非同一控制下企业合并准则要求合并瀚威公司，确认了约人民币4.3亿元评估增值收益，导致投资收益同比下降。 |
| 资产处置收益 | -296,423 | -759,212 | -60.96 | 主要是资产处置损失的同比减少。 |
| 其他收益 | 6,153,501 | 1,550,944 | 296.76 | 主要是根据国家深化增值税改革相关政策，自2019年4月1日起，对符合政策规定的当期增值税可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额，抵减部分计入其他收益所致。 |
| 其他综合收益的税后净额 | 290,271,389 | 1,130,197,136 | -74.32 | 主要是本集团持有的其他权益工具投资报告期确认的公允价值增长额同比下降。 |
报告期内现金流量表项目变动原因分析
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 年初至本报告期末 | 上年度同期 | 增减幅度% | 变动原因 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,076,549,042 | -2,297,930,749 | 77.40 | 主要是报告期购买理财产品的现金净流出和投资富安达资管计划等对外投资支出增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -338,909,583 | -1,582,625,192 | -78.59 | 主要是报告期偿还债务的现金流出额同比减少。 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
积极推进取消省界收费站工作根据国务院《深化收费公路制度改革取消高速公路省界收费站实施方案》，按照交通运输部和江苏省的要求，本公司的ETC门架系统安装、ETC车道改造、入口拒超系统建设、省界收费站拆
除改造“四大工程”正在持续稳步推进中，确保今年年底完成全部项目建设，以达到交通部2020年1月1日起实行全国一张网运行要求，圆满完成好这一项重要的交通民生工程。
投资发起设立房地产母基金二期经本公司2019年4月12日第九届董事会第八次会议审议并批准，本公司全资子公司江苏宁沪投资发展有限责任公司在保证公司正常经营所需流动资金的前提下，使用自有资金出资不超过人民币3亿元参与投资发起设立房地产母基金二期；2019年7月 11日，宁沪投资公司、洛德基金公司和其全资子公司南京洛德投资管理有限公司、南京公用发展股份有限公司及宏源汇智投资有限公司和其全资子公司申银万国创新资本管理有限公司签署《有限合伙协议》，各方协商一致，共同发起设立地产母基金二期，基金总规模不超过人民币10亿元，宁沪投资公司出资不超过人民币3亿元，其他合伙人投资不超过人民币7亿元。有关该投资项目的进展详情见本公司于2019年7月12日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn以及2019年7月12日联交所网站www.hkex.com.hk发布的相关公告。截至本报告期末，宁沪投资公司已出资人民币191,557千元。
参股集团财务公司经本公司2019年7月30日第九届董事会第十一次会议审议并批准，本公司与本公司控股股东江苏交通控股有限公司共同增资江苏交通控股集团财务有限公司，其中交通控股以人民币3.034亿元的现金方式进行增资，本公司以人民币6.068亿元的现金方式进行增资，本公司占增资后集团财务公司总股本的25%；2019年9月26日公司召开2019年第一次临时股东大会，审议并批准了该议案，并授权董事孙悉斌及姚永嘉处理合同签署及资金拨付、审批等后续相关事宜。 有关该投资项目的详情见本公司于2019年7月31日及2019年9月27日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn以及2019年7月31日及2019年9月27日联交所网站www.hkex.com.hk发布的相关公告。
参股公司吸收合并经本公司2019年8月23日第九届董事会第十二次会议审议并批准，本公司参股公司苏州苏嘉杭高速公路有限公司和本公司参股公司苏州苏嘉甬高速公路有限公司采用增资扩股、同股同权方式进行吸收合并。公司以在苏嘉甬公司的全部出资额认缴苏嘉杭公司新增注册资本人民币8,074.87万元，合并后本公司持有苏嘉杭公司的股权比例由31.55%调整为30.01%。有关该投资项目的详情见本公司于2019年8月26日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn以及2019年8月26日联交所网站www.hkex.com.hk发布的相关公告。截至本报告披露日，已经完成吸收合并。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 江苏宁沪高速公路股份有限公司 |
| 法定代表人 | 顾德军 |
| 日期 | 2019年10月25日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2019年9月30日编制单位:江苏宁沪高速公路股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 539,125,063 | 649,761,591 |
| 交易性金融资产 | 1,298,183,472 | 683,326,861 |
| 应收票据 | - | 1,681,265 |
| 应收账款 | 493,563,292 | 321,158,727 |
| 预付款项 | 114,008,750 | 29,060,041 |
| 其他应收款 | 134,373,976 | 37,833,951 |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | 87,928,169 | 4,989,960 |
| 存货 | 3,938,382,530 | 4,045,555,776 |
| 其他流动资产 | 270,213,233 | 130,656,171 |
| 流动资产合计 | 6,787,850,316 | 5,899,034,383 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 6,261,679,860 | 5,702,454,036 |
| 其他权益工具投资 | 4,409,542,536 | 3,035,293,680 |
| 其他非流动金融资产 | 1,314,630,180 | 1,111,415,422 |
| 投资性房地产 | 18,529,932 | 19,207,033 |
| 固定资产 | 1,725,276,825 | 1,814,133,323 |
| 在建工程 | 12,839,225,212 | 10,087,826,331 |
| 使用权资产 | 4,397,556 | - |
| 无形资产 | 19,257,400,971 | 20,280,055,629 |
| 长期待摊费用 | 11,438,187 | 1,654,145 |
| 递延所得税资产 | 134,762,296 | 197,447,059 |
| 其他非流动资产 | 14,955,570 | 14,207,792 |
| 非流动资产合计 | 45,991,839,125 | 42,263,694,450 |
| 资产总计 | 52,779,689,441 | 48,162,728,833 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,510,000,000 | 1,580,000,000 |
| 应付票据 | 350,000,000 | - |
| 应付账款 | 764,836,161 | 1,090,607,320 |
| 预收款项 | 113,685,057 | 73,454,895 |
| 应付职工薪酬 | 3,043,520 | 2,917,980 |
| 应交税费 | 299,233,043 | 271,704,890 |
| 其他应付款 | 349,969,078 | 270,459,371 |
| 其中：应付利息 | 67,063,378 | 93,089,893 |
| 应付股利 | 97,197,530 | 88,979,103 |
| 合同负债 | 1,267,240,258 | 962,200,983 |
| 一年内到期的非流动负债 | 124,943,848 | 381,700,433 |
| 其他流动负债 | 3,836,056,163 | 2,212,191,672 |
| 流动负债合计 | 8,619,007,128 | 6,845,237,544 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 8,123,471,972 | 7,688,853,902 |
| 应付债券 | 3,988,527,122 | 3,980,548,108 |
| 预计负债 | - | 461,700 |
| 递延收益 | 41,616,638 | 43,109,916 |
| 递延所得税负债 | 278,668,422 | 250,660,721 |
| 非流动负债合计 | 12,432,284,154 | 11,963,634,347 |
| 负债合计 | 21,051,291,282 | 18,808,871,891 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 5,037,747,500 | 5,037,747,500 |
| 资本公积 | 10,428,388,235 | 10,428,388,235 |
| 其他综合收益 | 1,129,941,806 | 837,827,667 |
| 盈余公积 | 3,411,194,285 | 3,411,194,285 |
| 未分配利润 | 7,663,651,967 | 6,422,040,045 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 27,670,923,793 | 26,137,197,732 |
| 少数股东权益 | 4,057,474,366 | 3,216,659,210 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 31,728,398,159 | 29,353,856,942 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 52,779,689,441 | 48,162,728,833 |
法定代表人：顾德军主管会计工作负责人：孙悉斌会计机构负责人：任卓华
母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:江苏宁沪高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 86,965,420 | 100,931,394 |
| 交易性金融资产 | 970,000,000 | 193,000,000 |
| 应收账款 | 320,171,215 | 218,353,103 |
| 预付款项 | 18,124,166 | 8,598,094 |
| 其他应收款 | 44,849,156 | 44,321,154 |
| 其中：应收利息 | 26,299,806 | 30,590,068 |
| 应收股利 | 4,989,960 | 4,989,960 |
| 存货 | 13,750,523 | 11,305,004 |
| 其他流动资产 | 18,465,532 | 7,000,000 |
| 流动资产合计 | 1,472,326,012 | 583,508,749 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 15,690,497,656 | 14,290,944,294 |
| 其他权益工具投资 | 3,323,782,536 | 1,933,153,680 |
| 固定资产 | 912,877,872 | 948,663,656 |
| 在建工程 | 104,624,577 | 50,503,852 |
| 无形资产 | 9,573,777,625 | 10,087,165,531 |
| 长期待摊费用 | 7,783,019 | - |
| 递延所得税资产 | - | 45,120,214 |
| 其他非流动资产 | 2,069,003,645 | 2,604,419,552 |
| 非流动资产合计 | 31,682,346,930 | 29,959,970,779 |
| 资产总计 | 33,154,672,942 | 30,543,479,528 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,205,000,000 | 1,690,000,000 |
| 应付账款 | 320,015,619 | 491,880,235 |
| 预收款项 | 102,039,042 | 68,061,949 |
| 应付职工薪酬 | 1,478,744 | 2,242,393 |
| 应交税费 | 124,802,600 | 135,467,755 |
| 其他应付款 | 174,628,053 | 169,847,846 |
| 其中：应付利息 | 58,616,719 | 61,780,551 |
| 应付股利 | 97,197,530 | 88,979,103 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,752,389 | 1,700,433 |
| 其他流动负债 | 3,836,056,163 | 2,212,191,672 |
| 流动负债合计 | 6,765,772,610 | 4,771,392,283 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 13,573,972 | 15,303,902 |
| 应付债券 | 3,988,527,121 | 3,980,548,108 |
| 预计负债 | - | 461,700 |
| 递延所得税负债 | 17,537,000 | - |
| 非流动负债合计 | 4,019,638,093 | 3,996,313,710 |
| 负债合计 | 10,785,410,703 | 8,767,705,993 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 5,037,747,500 | 5,037,747,500 |
| 资本公积 | 7,327,650,327 | 7,327,650,327 |
| 其他综合收益 | 592,042,341 | 289,485,952 |
| 盈余公积 | 2,518,873,750 | 2,518,873,750 |
| 未分配利润 | 6,892,948,321 | 6,602,016,006 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 22,369,262,239 | 21,775,773,535 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 33,154,672,942 | 30,543,479,528 |
法定代表人：顾德军主管会计工作负责人：孙悉斌会计机构负责人：任卓华
合并利润表2019年1—9月编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年第三季度（7-9月） | 2018年第三季度（7-9月） | 2019年前三季度（1-9月） | 2018年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 2,660,949,953 | 2,499,923,053 | 7,496,407,822 | 7,641,702,887 |
| 其中：营业收入 | 2,660,949,953 | 2,499,923,053 | 7,496,407,822 | 7,641,702,887 |
| 二、营业总成本 | 1,324,089,286 | 1,228,197,437 | 3,665,958,491 | 3,942,271,026 |
| 其中：营业成本 | 1,111,869,794 | 1,019,287,471 | 3,067,514,181 | 3,275,660,646 |
| 税金及附加 | 26,847,764 | 21,429,362 | 82,251,080 | 128,824,700 |
| 销售费用 | 8,753,254 | 7,860,157 | 27,383,586 | 19,452,446 |
| 管理费用 | 49,896,240 | 46,375,645 | 135,570,172 | 131,875,927 |
| 财务费用 | 126,722,234 | 133,244,802 | 353,239,472 | 386,457,307 |
| 其中：利息费用 | 126,464,887 | 118,235,982 | 354,118,906 | 357,933,618 |
| 利息收入 | 2,649,141 | 2,114,370 | 6,226,735 | 5,596,174 |
| 加：其他收益 | 3,541,406 | 518,133 | 6,153,501 | 1,550,944 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 280,900,114 | 214,757,204 | 759,099,755 | 945,289,473 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 186,036,950 | 176,595,355 | 541,194,786 | 461,404,311 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 36,994,733 | 44,857,499 | 58,202,624 | 42,263,032 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | - | - | -130,000 | - |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -486 | -543,707 | -296,423 | -759,212 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,658,296,434 | 1,531,314,745 | 4,653,478,788 | 4,687,776,098 |
| 加：营业外收入 | 7,193,823 | 1,415,955 | 8,802,302 | 10,698,524 |
| 减：营业外支出 | 3,753,125 | 5,731,535 | 14,795,087 | 20,760,660 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,661,737,132 | 1,526,999,165 | 4,647,486,003 | 4,677,713,962 |
| 减：所得税费用 | 352,490,546 | 331,937,259 | 1,003,758,488 | 943,423,993 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,309,246,586 | 1,195,061,906 | 3,643,727,515 | 3,734,289,969 |
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,309,246,586 | 1,195,061,906 | 3,643,727,515 | 3,734,289,969 |
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,277,366,744 | 1,163,954,555 | 3,558,975,772 | 3,652,096,620 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 31,879,842 | 31,107,351 | 84,751,743 | 82,193,349 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -241,016,260 | -168,248,282 | 290,271,389 | 1,130,197,136 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -235,488,011 | -146,135,282 | 292,114,139 | 983,505,962 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -235,488,011 | -92,877,000 | 292,114,139 | 708,609,984 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -10,323,218 | - | 114,584,747 | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -225,164,793 | -92,877,000 | 177,529,392 | 708,609,984 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | -53,258,282 | - | 274,895,978 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | -53,258,282 | - | 274,895,978 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -5,528,249 | -22,113,000 | -1,842,750 | 146,691,174 |
| 七、综合收益总额 | 1,068,230,326 | 1,026,813,624 | 3,933,998,904 | 4,864,487,105 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,041,878,733 | 1,017,819,273 | 3,851,089,911 | 4,635,602,582 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 26,351,593 | 8,994,351 | 82,908,993 | 228,884,523 |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.2500 | 0.2310 | 0.7065 | 0.7249 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：顾德军主管会计工作负责人：孙悉斌会计机构负责人：任卓华
母公司利润表2019年1—9月编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年第三季度（7-9月） | 2018年第三季度（7-9月） | 2019年前三季度（1-9月） | 2018年前三季度（1-9月） |
| 一、营业收入 | 1,731,538,853 | 1,726,024,198 | 4,853,585,779 | 4,849,502,367 |
| 减：营业成本 | 678,611,993 | 667,447,338 | 1,793,715,022 | 1,916,799,429 |
| 税金及附加 | 11,578,470 | 11,817,133 | 32,574,562 | 34,478,187 |
| 管理费用 | 35,377,742 | 34,185,801 | 93,100,690 | 93,599,131 |
| 财务费用 | 87,820,543 | 111,498,724 | 226,333,570 | 293,088,871 |
| 其中：利息费用 | 85,908,977 | 95,615,694 | 223,024,190 | 276,398,001 |
| 利息收入 | 950,747 | 557,785 | 1,870,663 | 1,785,949 |
| 加：其他收益 | 2,988,160 | - | 4,615,983 | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 240,429,912 | 178,509,336 | 601,715,193 | 497,410,115 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 129,846,030 | 117,581,924 | 375,772,115 | 304,042,483 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | - | -27,314 | 67,584 | 66,408 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,161,568,177 | 1,079,557,224 | 3,314,260,695 | 3,009,013,272 |
| 加：营业外收入 | 5,974,377 | 826,515 | 7,410,392 | 827,018 |
| 减：营业外支出 | 2,937,756 | 4,733,519 | 10,616,219 | 15,523,428 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,164,604,798 | 1,075,650,220 | 3,311,054,868 | 2,994,316,862 |
| 减：所得税费用 | 235,895,200 | 230,517,074 | 702,758,703 | 650,026,326 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 928,709,598 | 845,133,146 | 2,608,296,165 | 2,344,290,536 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 928,709,598 | 845,133,146 | 2,608,296,165 | 2,344,290,536 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | -204,161,261 | -20,828,282 | 302,556,389 | 152,255,978 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -204,161,261 | 32,430,000 | 302,556,389 | -122,640,000 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -10,323,218 | - | 114,584,747 | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -193,838,043 | 32,430,000 | 187,971,642 | -122,640,000 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | -53,258,282 | - | 274,895,978 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | -53,258,282 | - | 274,895,978 |
| 六、综合收益总额 | 724,548,337 | 824,304,864 | 2,910,852,554 | 2,496,546,514 |
法定代表人：顾德军主管会计工作负责人：孙悉斌会计机构负责人：任卓华
合并现金流量表2019年1—9月编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年前三季度 （1-9月） | 2018年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,936,752,149 | 7,572,180,183 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 128,510,905 | 116,412,438 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,065,263,054 | 7,688,592,621 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,523,831,753 | 1,482,078,694 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 6,279,959 | - |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 626,532,001 | 627,913,561 |
| 支付的各项税费 | 1,377,628,585 | 1,210,692,870 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 154,130,402 | 121,878,402 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,688,402,700 | 3,442,563,527 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,376,860,354 | 4,246,029,094 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 6,463,293,632 | 3,993,100,000 |
| 取得投资收益收到的现金 | 275,822,064 | 269,311,527 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 117,487 | 57,731,851 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 430,771,364 |
| 投资活动现金流入小计 | 6,739,233,183 | 4,750,914,742 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,415,731,139 | 2,331,689,603 |
| 投资支付的现金 | 8,400,051,086 | 4,237,155,888 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 480,000,000 | |
| 投资活动现金流出小计 | 10,815,782,225 | 7,048,845,491 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,076,549,042 | -2,297,930,749 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 757,906,163 | 664,482,752 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 757,906,163 | 664,482,752 |
| 取得借款收到的现金 | 2,352,402,904 | 5,667,000,000 |
| 发行债券所收到的现金 | 3,999,280,046 | 2,997,489,178 |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,109,589,113 | 9,328,971,930 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,662,221,839 | 8,226,979,797 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,783,349,479 | 2,665,141,042 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,927,378 | 19,476,283 |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,448,498,696 | 10,911,597,122 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -338,909,583 | -1,582,625,192 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -38,598,271 | 365,473,153 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 515,126,921 | 262,758,700 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 476,528,650 | 628,231,853 |
法定代表人：顾德军主管会计工作负责人：孙悉斌会计机构负责人：任卓华
母公司现金流量表
2019年1—9月编制单位：江苏宁沪高速公路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年前三季度 （1-9月） | 2018年前三季度 金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,028,694,488 | 5,136,364,270 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,640,095 | 61,674,956 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,050,334,583 | 5,198,039,226 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,047,143,698 | 1,148,060,790 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 415,704,241 | 415,513,586 |
| 支付的各项税费 | 976,404,442 | 914,413,753 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,932,741 | 48,862,905 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,489,185,122 | 2,526,851,034 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,561,149,461 | 2,671,188,192 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,069,000,000 | 3,148,000,000 |
| 取得投资收益收到的现金 | 282,064,634 | 290,603,467 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 83,000 | 57,719,500 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 554,000,000 | 369,000,000 |
| 投资活动现金流入小计 | 4,905,147,634 | 3,865,322,967 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 114,959,696 | 45,176,653 |
| 投资支付的现金 | 6,942,550,000 | 3,292,019,800 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,000,000 | 530,000,000 |
| 投资活动现金流出小计 | 7,068,509,696 | 3,867,196,453 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,163,362,062 | -1,873,486 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,485,002,904 | 4,850,000,000 |
| 发行债券所收到的现金 | 3,999,280,045 | 2,997,489,178 |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,484,282,949 | 7,847,489,178 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,371,782,689 | 7,984,629,797 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,521,326,255 | 2,545,548,582 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,927,378 | 6,476,283 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,896,036,322 | 10,536,654,662 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -411,753,373 | -2,689,165,484 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,965,974 | -19,850,778 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 100,931,394 | 135,125,679 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 86,965,420 | 115,274,901 |
法定代表人：顾德军主管会计工作负责人：孙悉斌会计机构负责人：任卓华
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 649,761,591 | 649,761,591 | - |
| 交易性金融资产 | 683,326,861 | 683,326,861 | - |
| 应收票据 | 1,681,265 | 1,681,265 | - |
| 应收账款 | 321,158,727 | 321,158,727 | - |
| 预付款项 | 29,060,041 | 27,166,724 | -1,893,317 |
| 其他应收款 | 37,833,951 | 37,833,951 | - |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | 4,989,960 | 4,989,960 | - |
| 存货 | 4,045,555,776 | 4,045,555,776 | - |
| 其他流动资产 | 130,656,171 | 130,656,171 | - |
| 流动资产合计 | 5,899,034,383 | 5,897,141,066 | -1,893,317 |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 5,702,454,036 | 5,702,454,036 | - |
| 其他权益工具投资 | 3,035,293,680 | 3,035,293,680 | - |
| 其他非流动金融资产 | 1,111,415,422 | 1,111,415,422 | - |
| 投资性房地产 | 19,207,033 | 19,207,033 | - |
| 固定资产 | 1,814,133,323 | 1,814,133,323 | - |
| 在建工程 | 10,087,826,331 | 10,087,826,331 | - |
| 使用权资产 | - | 7,419,401 | 7,419,401 |
| 无形资产 | 20,280,055,629 | 20,280,055,629 | - |
| 长期待摊费用 | 1,654,145 | 1,654,145 | - |
| 递延所得税资产 | 197,447,059 | 197,447,059 | - |
| 其他非流动资产 | 14,207,792 | 14,207,792 | - |
| 非流动资产合计 | 42,263,694,450 | 42,271,113,851 | 7,419,401 |
| 资产总计 | 48,162,728,833 | 48,168,254,917 | 5,526,084 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,580,000,000 | 1,580,000,000 | - |
| 应付账款 | 1,090,607,320 | 1,090,607,320 | - |
| 预收款项 | 73,454,895 | 73,454,895 | - |
| 应付职工薪酬 | 2,917,980 | 2,917,980 | - |
| 应交税费 | 271,704,890 | 271,704,890 | - |
| 其他应付款 | 270,459,371 | 270,459,371 | - |
| 其中：应付利息 | 93,089,893 | 93,089,893 | - |
| 应付股利 | 88,979,103 | 88,979,103 | - |
| 合同负债 | 962,200,983 | 962,200,983 | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 381,700,433 | 384,931,475 | 3,231,042 |
| 其他流动负债 | 2,212,191,672 | 2,212,191,672 | - |
| 流动负债合计 | 6,845,237,544 | 6,848,468,586 | 3,231,042 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 7,688,853,902 | 7,688,853,902 | - |
| 应付债券 | 3,980,548,108 | 3,980,548,108 | - |
| 租赁负债 | - | 2,295,042 | 2,295,042 |
| 预计负债 | 461,700 | 461,700 | - |
| 递延收益 | 43,109,916 | 43,109,916 | - |
| 递延所得税负债 | 250,660,721 | 250,660,721 | - |
| 非流动负债合计 | 11,963,634,347 | 11,965,929,389 | 2,295,042 |
| 负债合计 | 18,808,871,891 | 18,814,397,975 | 5,526,084 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 5,037,747,500 | 5,037,747,500 | - |
| 资本公积 | 10,428,388,235 | 10,428,388,235 | - |
| 其他综合收益 | 837,827,667 | 837,827,667 | - |
| 盈余公积 | 3,411,194,285 | 3,411,194,285 | - |
| 未分配利润 | 6,422,040,045 | 6,422,040,045 | - |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 26,137,197,732 | 26,137,197,732 | - |
| 少数股东权益 | 3,216,659,210 | 3,216,659,210 | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 29,353,856,942 | 29,353,856,942 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 48,162,728,833 | 48,168,254,917 | 5,526,084 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
新租赁准则
本集团自2019年1月1日(以下简称“首次执行日”)起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”，修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁的识别、分拆和合并等内容；取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求在租赁期开始日对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。改进了承租人对租赁的后续计量，增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理；并增加了相关披露要求。
对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
对首次执行日之后签订或变更的合同，本集团按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则依据合同中一方是否让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价来确定合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本集团满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。
本集团作为承租人
本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前的除低价值租赁外的经营租赁，本集团根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
? 将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；? 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；? 使用权资产的计量不包含初始直接费用。? 对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列计量使用权资产：
-- 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
本集团于2019年1月1日确认租赁负债人民币5,526,084元及使用权资产人民币7,419,401元。对于首次执行日前的经营租赁，本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为4.75%。
本集团于2019年1月1日确认的租赁负债与2018年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息如下：
人民币元
| 项目 | 注 | 2019年1月1日 |
| 一、2018年12月31日经营租赁承诺 | 8,298,735 | |
| 按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债 | 5,979,209 |
| 减：确认豁免——短期租赁 | 453,125 | |
| 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 | 5,526,084 | |
| 二、2019年1月1日租赁负债 | 5,526,084 | |
| 列示为： | ||
| 流动负债 | 3,231,042 | |
| 非流动负债 | 2,295,042 |
2019年1月1日使用权资产的账面价值构成如下：
人民币元
| 项目 | 注 | 2019年1月1日 |
| 使用权资产： | ||
| 对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 | 5,526,084 | |
| 重分类预付租金 | 1 | 1,893,317 |
| 合计： | 7,419,401 |
按类别：
人民币元
| 项目 | 注 | 2019年1月1日 |
| 房屋建筑物 | 7,419,401 | |
| 合计： | 7,419,401 |
注1：本集团租赁办公用房/售楼处的预付租金于2018年12月31日作为预付款项列报。首次执行日，将其重分类至使用权资产。
本集团作为出租人
原租赁准则下，本集团将收到的可返还的租赁押金作为与租赁相关的权利和义务。在新准则下这些可返还的押金不是与使用权资产相关的款项，故在首次执行日进行调整以反映折现的影响，并将差额作为预收租金进行会计处理，该变更对本年度财务报表没有重大影响。
自首次执行日起，本集团根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。该变更对本年度财务报表没有重大影响。
一般企业财务报表格式
本集团在编制2019年半年度财务报表时执行财政部于2019年4月30日颁布的关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号，以下简称“财会6号文”)。财会6 号文将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目；新增了“应收款项融资”、“使用权资产”、“租赁负债”和“专项储备”项目；明确了“其他应收款”、“一年内到期的非流动资产”、“其他应付款”、“递延收益”和“其他权益工具”项目的列报内容；同时规定了对贷款承诺、财务担保合同等项目计提的损失准备的列报要求。6 号文在“投资收益”项目下新增“以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益”项目，进一步明确或修订了“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息收入”项目、“其他收益”、“营业外收入”和“营业外支出”项目的列报内容，调整了“信用减值损失”和“资产减值损失”项目的列示位置。
(1) 执行新租赁准则对本集团2019年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下：
人民币元
| 项目 | 注 | 2018年 12月31日 | 调整 | 2019年 1月1日 |
| 流动资产： | ||||
| 预付款项 | 29,060,041 | (1,893,317) | 27,166,724 | |
| 非流动资产： | ||||
| 使用权资产 | - | 7,419,401 | 7,419,401 | |
| 流动负债： | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 381,700,433 | 3,231,042 | 384,931,475 | |
| 非流动负债： | ||||
| 租赁负债 | - | 2,295,042 | 2,295,042 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 100,931,394 | 100,931,394 | - |
| 交易性金融资产 | 193,000,000 | 193,000,000 | - |
| 应收账款 | 218,353,103 | 218,353,103 | - |
| 预付款项 | 8,598,094 | 8,598,094 | - |
| 其他应收款 | 44,321,154 | 44,321,154 | - |
| 其中：应收利息 | 30,590,068 | 30,590,068 | - |
| 应收股利 | 4,989,960 | 4,989,960 | - |
| 存货 | 11,305,004 | 11,305,004 | - |
| 其他流动资产 | 7,000,000 | 7,000,000 | - |
| 流动资产合计 | 583,508,749 | 583,508,749 | - |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 14,290,944,294 | 14,290,944,294 | - |
| 其他权益工具投资 | 1,933,153,680 | 1,933,153,680 | - |
| 固定资产 | 948,663,656 | 948,663,656 | - |
| 在建工程 | 50,503,852 | 50,503,852 | - |
| 无形资产 | 10,087,165,531 | 10,087,165,531 | - |
| 递延所得税资产 | 45,120,214 | 45,120,214 | - |
| 其他非流动资产 | 2,604,419,552 | 2,604,419,552 | - |
| 非流动资产合计 | 29,959,970,779 | 29,959,970,779 | - |
| 资产总计 | 30,543,479,528 | 30,543,479,528 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,690,000,000 | 1,690,000,000 | - |
| 应付账款 | 491,880,235 | 491,880,235 | - |
| 预收款项 | 68,061,949 | 68,061,949 | - |
| 应付职工薪酬 | 2,242,393 | 2,242,393 | - |
| 应交税费 | 135,467,755 | 135,467,755 | - |
| 其他应付款 | 169,847,846 | 169,847,846 | - |
| 其中：应付利息 | 61,780,551 | 61,780,551 | - |
| 应付股利 | 88,979,103 | 88,979,103 | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,700,433 | 1,700,433 | - |
| 其他流动负债 | 2,212,191,672 | 2,212,191,672 | - |
| 流动负债合计 | 4,771,392,283 | 4,771,392,283 | - |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 15,303,902 | 15,303,902 | - |
| 应付债券 | 3,980,548,108 | 3,980,548,108 | - |
| 预计负债 | 461,700 | 461,700 | - |
| 非流动负债合计 | 3,996,313,710 | 3,996,313,710 | - |
| 负债合计 | 8,767,705,993 | 8,767,705,993 | - |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 5,037,747,500 | 5,037,747,500 | - |
| 资本公积 | 7,327,650,327 | 7,327,650,327 | - |
| 其他综合收益 | 289,485,952 | 289,485,952 | - |
| 盈余公积 | 2,518,873,750 | 2,518,873,750 | - |
| 未分配利润 | 6,602,016,006 | 6,602,016,006 | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 21,775,773,535 | 21,775,773,535 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 30,543,479,528 | 30,543,479,528 | - |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用