宁沪高速：会计师对年报出具的审计报告

江苏宁沪高速公路股份有限公司

2019年12月31日止年度财务报表及审计报告

2019年12月31日止年度财务报表及审计报告

内容 页码

审计报告 1 – 4

合并资产负债表 5

公司资产负债表 6

合并利润表 7

公司利润表 8

合并现金流量表 9

公司现金流量表 10

合并股东权益变动表 11 – 12

公司股东权益变动表 13 – 14

财务报表附注 15至115

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审计报告

德师报(审)字(20)第P02470号

江苏宁沪高速公路股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“宁沪高速公司”)的财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁沪高速公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宁沪高速公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

公路经营权摊销

1、事项描述

于2019年12月31日，宁沪高速公司的公路经营权净值为人民币18,453,649,014.61 元，2019年度公路经营权摊销金额为人民币1,274,234,633.53 元，宁沪高速公司公路经营权根据车流量法计提摊销，以当月实际车流量占当月实际车流量和预计未来剩余交通流量之和的比例计算当月摊销金额。未来剩余交通流量是指宁沪高速公司在未来剩余经营期限内总交通流量的预测，属于重大的会计估计。

因此，我们确定宁沪高速公司的公路经营权摊销的准确性和公路经营权的计价为关键审计事项。

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审计报告(续)

德师报(审)字(20)第P02470号

三、关键审计事项 - 续

2、审计应对

为应对上述关键审计事项，我们执行的主要审计程序包括：

? 针对宁沪高速公司从外部服务单位取得的实际车流量数据，利用内部计算机专家对

生成该实际车流量数据的模型的逻辑了解；? 检查宁沪高速公司在公路经营权摊销计算过程中所应用的实际车流量数据是否与宁

沪高速公司从外部服务单位取得的实际车流量数据一致，并通过向外部服务单位询

证实际车流量数据进行确认；? 对宁沪高速公司所聘请的执行交通流量预测的第三方机构的独立性和专业胜任能力

进行评估；? 了解第三方机构出具的交通流量预测报告中所使用的预测未来剩余经营期限车流量

的方法，并通过将过往年度的预测车流量和该期间实际车流量作比较来评价交通流

量预测报告的可靠性；? 对公路经营权摊销进行重新计算，验证财务报表中公路经营权摊销金额的准确性。

四、其他信息

宁沪高速公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

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审计报告(续)

德师报(审)字(20)第P02470号

五、管理层和治理层对财务报表的责任

宁沪高速公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估宁沪高速公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算宁沪高速公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督宁沪高速公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宁沪高速公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宁沪高速公司不能持续经营。

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审计报告(续)

德师报(审)字(20)第P02470号

六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就宁沪高速公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师﹕(项目合伙人)

中国·上海

中国注册会计师﹕

2020年4月24日

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2019年12月31日

合并资产负债表

人民币元

项目 附注

2019年12月31日

2018年12月31日

项目 附注

2019年12月31日

2018年12月31日流动资产：

流动负债：

货币资金 (六)1 503,443,740.45 649,761,590.81 短期借款 (六)20 1,972,708,495.84 1,583,480,020.00

交易性金融资产 (六)2676,935,184.62 683,326,861.55应付账款 (六)211,262,414,819.54 1,090,607,320.09

应收票据 (六)3 - 1,681,264.79

预收款项 (六)22 10,698,899.04 73,454,894.44应收账款 (六)4 224,285,157.62 321,158,726.81 合同负债 (六)23 1,134,150,940.01 962,200,983.00

预付款项 (六)526,865,058.19 29,060,041.15应付职工薪酬 (六)241,563,119.99 2,917,979.68

其他应收款 (六)6 51,199,899.50 37,833,950.83 应交税费 (六)25 225,458,836.37 271,704,889.95存货 (六)7 4,164,567,305.10 4,045,555,775.53 其他应付款 (六)26 261,048,444.02 177,369,478.16其他流动资产 (六)8379,340,961.34 130,656,170.75

一年内到期的非

流动负债

(六)27

3,161,145,193.63 471,310,306.40

其他流动负债 (六)285,092,083,748.87 2,212,191,672.00流动资产合计 6,026,637,306.82 5,899,034,382.22 流动负债合计 13,121,272,497.31 6,845,237,543.72非流动资产： 非流动负债：

其他权益工具投资

(六)9

5,655,468,613.24 3,035,293,679.55长期借款 (六)298,335,475,444.12 7,688,853,901.58其他非流动金融资产

(六)10 1,446,175,745.21 1,111,415,422.02 应付债券 (六)30 997,460,933.93 3,980,548,107.70长期股权投资 (六)116,939,251,518.62 5,702,454,036.17

递延收益 (六)3141,177,151.42 43,109,915.64投资性房地产 (六)12 18,394,459.79 19,207,033.69

预计负债 (六)32 30,211,590.82 461,700.00固定资产 (六)13 1,907,362,713.72 1,814,133,322.70 递延所得税负债 (六)18 416,613,871.66 250,660,722.29在建工程 (六)1414,501,734,494.95 10,087,826,331.47非流动负债合计9,820,938,991.95 11,963,634,347.21无形资产 (六)15 18,927,999,470.50 20,280,055,628.63 负债合计

22,942,211,489.26 18,808,871,890.93使用权资产 (六)16637,434.33 -股东权益：

长期待摊费用 (六)17 11,418,643.58 1,654,145.11

股本 (六)33 5,037,747,500.00 5,037,747,500.00

递延所得税资产 (六)18 175,012,653.99 197,447,059.09 资本公积 (六)34 10,501,913,183.87 10,428,388,234.50

其他非流动资产 (六)1914,955,570.00 14,207,791.50

其他综合收益 (六)351,291,748,071.42 837,827,667.08

盈余公积 (六)36 3,551,167,000.42 3,411,194,284.79

一般风险准备 (六)37 141,891.32 -

未分配利润 (六)38 8,164,265,960.12 6,422,040,045.25

归属于母公司股东权益合计

28,546,983,607.15 26,137,197,731.62

少数股东权益 4,135,853,528.34 3,216,659,209.60

非流动资产合计

49,598,411,317.93 42,263,694,449.93股东权益合计32,682,837,135.49 29,353,856,941.22资产总计55,625,048,624.75 48,162,728,832.15

负债和股东权益总计

55,625,048,624.75 48,162,728,832.15

附注为财务报表的组成部分

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：____________

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2019年12月31日

公司资产负债表

人民币元项目 附注

2019年12月31日

2018年12月31日

项目 附注

2019年12月31日

2018年12月31日流动资产：

流动负债：

货币资金 (十四)1 72,993,232.97 100,931,394.05 短期借款 (十四)16 2,022,320,888.89 1,692,008,770.34交易性金融资产 (十四)2370,000,000.00 193,000,000.00应付账款 (十四)17589,591,720.53 491,880,234.54应收账款 (十四)3 158,693,671.56 218,353,102.99 预收款项 4,679,590.76 68,061,948.61预付款项 (十四)4 5,983,721.61 8,598,093.67 应付职工薪酬 (十四)18 1,023,753.28 2,242,393.12

其他应收款 (十四)513,182,864.41 13,731,085.53应交税费 (十四)1926,068,004.78 135,467,755.03

存货 (十四)6 12,961,862.11 11,305,004.19 其他应付款 (十四)20 154,434,539.62 108,067,295.33一年内到期的非流动资产

(十四)15 30,284,152.78 30,580,763.90

一年内到期的非流动负债

(十四)21 3,055,176,013.26 61,472,214.11

其他流动资产 (十四)7 404,998,605.25 7,009,304.17 其他流动负债 4,998,884,246.00 2,212,191,672.00流动资产合计1,069,098,110.69 583,508,748.50流动负债合计10,852,178,757.12 4,771,392,283.08非流动资产： 非流动负债：

其他权益工具投资

(十四)8 4,188,311,013.24 1,933,153,679.55 长期借款 (十四)22 13,827,444.12 15,303,901.58长期股权投资 (十四)9 17,437,162,898.62 14,290,944,294.10 应付债券 997,460,933.93 3,980,548,107.70固定资产 (十四)101,010,379,375.99 948,663,656.43

递延所得税负债 (十四)14144,200,424.02 -在建工程 (十四)11 78,110,869.95 50,503,852.20

预计负债 - 461,700.00无形资产 (十四)129,394,393,034.42 10,087,165,531.09

非流动负债合计1,155,488,802.07 3,996,313,709.28长期待摊费用 (十四)13 5,660,377.22 - 负债合计 12,007,667,559.19 8,767,705,992.36递延所得税资产 (十四)14 - 45,120,214.51 股东权益：

其他非流动资产 (十四)151,901,079,653.58 2,604,419,551.51

股本5,037,747,500.00 5,037,747,500.00

资本公积 (十四)23 7,401,175,276.67 7,327,650,327.30

其他综合收益 (十四)24 730,095,757.57 289,485,951.71

盈余公积 (十四)25 2,518,873,750.00 2,518,873,750.00

未分配利润 (十四)26 7,388,635,490.28 6,602,016,006.52

非流动资产合计

34,015,097,223.02 29,959,970,779.39股东权益23,076,527,774.52 21,775,773,535.53资产总计35,084,195,333.71 30,543,479,527.89

负债和股东权益

总计

35,084,195,333.71 30,543,479,527.89

附注为财务报表的组成部分

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：______________ 主管会计工作负责人：______________ 会计机构负责人：_____________

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2019年12月31日止年度

合并利润表

人民币元

项目 附注 本年金额 上年金额

一、营业总收入 (六)3910,078,181,218.81 9,969,011,165.19其中：营业收入

10,078,181,218.81 9,969,011,165.19减：营业总成本

5,430,731,983.67 5,517,447,676.45其中：营业成本 (六)394,576,009,544.69 4,574,394,775.24税金及附加 (六)40126,990,737.26 168,977,540.49销售费用 (六)4135,971,797.28 37,740,440.75管理费用 (六)42227,595,890.11 211,774,235.71财务费用 (六)43464,164,014.33 524,560,684.26其中：利息费用462,160,618.94 499,232,330.00

利息收入 9,466,560.13 8,735,205.12

加：其他收益 (六)447,257,958.52 1,974,865.99投资收益 (六)45886,313,895.55 1,056,795,788.01其中：对联营企业和合营企业的投资收益649,050,248.68 575,193,240.34公允价值变动收益 (六)4671,295,344.11 158,299,349.44信用减值转回(损失) (六)47(96,972.99) (33,670.02)资产处置损失 (六)48(70,252,066.32) (7,661,280.27)

二、营业利润

5,541,967,394.01 5,660,938,541.89加：营业外收入 (六)4932,336,183.87 21,943,624.11减：营业外支出 (六)5052,532,595.64 30,241,722.55

三、利润总额

5,521,770,982.24 5,652,640,443.45减：所得税费用 (六)511,221,286,273.27 1,176,929,505.77

四、净利润

4,300,484,708.97 4,475,710,937.68

(一)按经营持续性分类：

1.持续经营净利润 4,300,484,708.97 4,475,710,937.68

2.终止经营净利润

- -

(二)按所有权归属分类：

1.归属于母公司所有者的净利润

4,199,704,371.82 4,376,603,924.73

2.少数股东损益

100,780,337.15 99,107,012.95

五、其他综合收益的税后净额

453,657,154.34 550,433,417.58归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

453,920,404.34 456,918,743.98

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

453,920,404.34 456,918,743.98

1. 权益法下不能转损益的其它综合收益

54,156,057.60 155,637,000.59

2.其他权益工具投资公允价值变动

399,764,346.74 301,281,743.39

(二)将重分类进损益的其他综合收益

- -归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

(263,250.00) 93,514,673.60

六、综合收益总额

4,754,141,863.31 5,026,144,355.26

归属于母公司所有者的综合收益总额

4,653,624,776.16 4,833,522,668.71

归属于少数股东的综合收益总额

100,517,087.15 192,621,686.55

七、每股收益

(一)基本每股收益

0.8336 0.8688

(二)稀释每股收益

不适用 不适用

附注为财务报表的组成部分

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：______________

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2019年12月31日止年度

公司利润表

人民币元项目 附注 本年金额 上年金额

一、营业收入 (十四)276,503,679,553.49 6,388,622,505.28减：营业成本 (十四)272,745,731,550.65 2,742,132,352.37税金及附加 (十四)2843,572,302.44 45,540,161.03管理费用 (十四)29159,859,940.91 151,455,278.36财务费用 (十四)30317,318,217.33 384,009,421.74其中：利息费用334,156,934.67 365,442,551.95

利息收入27,786,583.43 2,320,068.55

加：其他收益 (十四)315,239,608.13 -投资收益 (十四)32774,960,616.85 581,747,312.15其中：对联营企业和合营企业的投资收益

440,817,991.51 367,113,800.36信用减值转回(损失) (十四)338,218.87 (13,698.70)资产处置损失 (十四)34(65,199,120.58) (5,582,053.45)

二、营业利润

3,952,206,865.43 3,641,636,851.78加：营业外收入 (十四)3528,155,103.85 8,478,301.65

减：营业外支出 (十四)3615,160,097.11 22,564,812.49

三、利润总额

3,965,201,872.17 3,627,550,340.94减：所得税费用 (十四)37861,218,538.41 807,633,527.91

四、净利润

3,103,983,333.76 2,819,916,813.03

(一)持续经营净利润

3,103,983,333.76 2,819,916,813.03

(二)终止经营净利润

--

五、其他综合收益的税后净额 (十四)38440,609,805.86 (72,997,739.75)

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

440,609,805.86 (72,997,739.75)

1. 权益法下不能转损益的其它综合收益

54,156,057.60 155,637,000.59

2.其他权益工具投资公允价值变动

386,453,748.26 (228,634,740.34)

(二)将重分类进损益的其他综合收益

--

六、综合收益总额

3,544,593,139.62 2,746,919,073.28

附注为财务报表的组成部分

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：______________ 会计机构负责人：____________

- 9 -

2019年12月31日止年度

合并现金流量表

人民币元项目 附注 本年金额 上年金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

10,740,094,571.66 10,133,907,007.75收到其他与经营活动有关的现金 (六)53(1) 98,906,672.13 43,992,102.00

经营活动现金流入小计

10,839,001,243.79 10,177,899,109.75

购买商品、接受劳务支付的现金

2,093,494,299.57 1,827,537,983.99

支付给职工以及为职工支付的现金

1,030,417,771.51 991,255,808.16

支付的各项税费

1,891,349,359.35 1,462,051,892.03

支付其他与经营活动有关的现金 (六)53(2)60,456,189.21 181,563,919.03

经营活动现金流出小计

5,075,717,619.64 4,462,409,603.21

经营活动产生的现金流量净额 (六)54(1) 5,763,283,624.15 5,715,489,506.54

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

8,594,275,554.38 4,789,670,000.00

取得投资收益收到的现金

438,197,635.31 362,612,674.61

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

7,446,202.30 10,045,607.51

收到其他与投资活动有关的现金 (六)53(3)- 369,000,000.00

投资活动现金流入小计

9,039,919,391.99 5,531,328,282.12购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

4,849,870,040.80 3,545,159,220.70

投资支付的现金

11,581,655,661.24 6,102,874,079.22

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

- 176,872,621.03

支付其他与投资活动有关的现金 (六)53(4)- 480,000,000.00

投资活动现金流出小计

16,431,525,702.04 10,304,905,920.95投资活动产生的现金流量净额

(7,391,606,310.05) (4,773,577,638.83)

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到现金

834,062,829.33 664,482,752.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

834,062,829.33 664,482,752.00

取得借款收到的现金

5,208,116,000.00 9,137,000,000.00

发行债券收到的现金

7,260,000,000.00 5,200,000,000.00

筹资活动现金流入小计

13,302,178,829.33 15,001,482,752.00偿还债务支付的现金

8,985,750,460.46 12,784,979,796.77

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

2,739,766,873.66 2,889,845,890.28

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

15,385,597.73 15,091,878.39

支付其他与筹资活动有关的现金 (六)53(5)14,055,595.34 16,200,711.48筹资活动现金流出小计

11,739,572,929.46 15,691,026,398.53筹资活动产生的现金流量净额

1,562,605,899.87 (689,543,646.53)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

- -

五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (六)54(1)(65,716,786.03) 252,368,221.18

加：年初现金及现金等价物余额 (六)54(2) 515,126,921.66 262,758,700.48

六、年末现金及现金等价物余额 (六)54(2)449,410,135.63 515,126,921.66

附注为财务报表的组成部分

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：________________ 主管会计工作负责人：______________ 会计机构负责人：_____________

- 10 -

2019年12月31日止年度

公司现金流量表

人民币元

项目 附注 本年金额 上年金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

6,892,514,169.21

6,800,820,949.18收到其他与经营活动有关的现金 (十四)40(1) 38,287,996.26

10,771,276.08经营活动现金流入小计

6,930,802,165.47

6,811,592,225.26

购买商品、接受劳务支付的现金

1,275,061,038.061,454,263,795.13

支付给职工以及为职工支付的现金

668,573,154.95643,688,909.43

支付的各项税费

1,315,980,967.301,092,708,334.41

支付其他与经营活动有关的现金 (十四)40(2)49,162,687.5353,635,353.63

经营活动现金流出小计

3,308,777,847.84

3,244,296,392.60

经营活动产生的现金流量净额 (十四)41(1) 3,622,024,317.63

3,567,295,832.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

5,385,000,000.00

5,365,980,000.00

取得投资收益收到的现金

472,808,794.99

404,242,542.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

3,706,928.72

8,834,720.04

收到其他与投资活动有关的现金 (十四)40(3)711,000,000.00

469,000,000.00

投资活动现金流入小计

6,572,515,723.71

6,248,057,262.42

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

319,273,946.66113,557,351.07

投资支付的现金

7,944,685,669.354,338,980,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

2,032,453,170.00527,019,800.00

支付其他与投资活动有关的现金 (十四)40(4)371,000,000.00537,000,000.00

投资活动现金流出小计

10,667,412,786.015,516,557,151.07

投资活动产生的现金流量净额

(4,094,897,062.30)731,500,111.35

三、筹资活动产生的现金流量：

取得借款收到的现金

4,120,000,000.00

6,770,000,000.00

发行债券收到的现金

7,260,000,000.00

5,200,000,000.00

筹资活动现金流入小计

11,380,000,000.00

11,970,000,000.00

偿还债务支付的现金

8,291,782,689.1413,644,629,796.77

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

2,629,227,131.932,644,685,196.65

支付其他与筹资活动有关的现金 (十四)40(5)14,055,595.3413,675,235.64

筹资活动现金流出小计

10,935,065,416.41

16,302,990,229.06

筹资活动产生的现金流量净额

444,934,583.59

(4,332,990,229.06)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

- -

五、现金及现金等价物净减少额 (十四)41(27,938,161.08)

(34,194,285.05)

加：年初现金及现金等价物余额 (十四)41100,931,394.05

135,125,679.10

六、年末现金及现金等价物余额 (十四)4172,993,232.97

100,931,394.05

附注为财务报表的组成部分

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：_______________ 主管会计工作负责人：______________ 会计机构负责人：_____________

- 11 -

2019年12月31日止年度

合并股东权益变动表

人民币元项目

本年金额归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积

一般风险准备

未分配利润优先股 永续债 其他

一、2018年12月31日余额

5,037,747,500.00 - - - 10,428,388,234.50 - 837,827,667.08 - 3,411,194,284.79 - 6,422,040,045.25 3,216,659,209.60 29,353,856,941.22

二、本年增减变动金额

- - - - 73,524,949.37 - 453,920,404.34 - 139,972,715.63 141,891.32 1,742,225,914.87 919,194,318.74 3,328,980,194.27

(一) 综合收益总额

- - - - - - 453,920,404.34 - - - 4,199,704,371.82 100,517,087.15 4,754,141,863.31

(二) 所有者投入和减少资本

- - - - 73,524,949.37 - - - - - - 834,062,829.33 907,587,778.70

1.股东投入的普通股

- - - - - - - - - - - 834,062,829.33 834,062,829.33

2.权益法下被投资单位的资本公积

- - - - 73,524,949.37 - - - - - - - 73,524,949.37

(三) 利润分配

- - - - - - - - 139,972,715.63 141,891.32 (2,457,478,456.95) (15,385,597.74) (2,332,749,447.74)

1.提取盈余公积

- - - - - - - - 139,972,715.63 (139,972,715.63) - -

2.提取一般风险准备

- - - - - - - - - 141,891.32 (141,891.32) - -

3.对股东的分配

- - - - - - - - - - (2,317,363,850.00) (15,385,597.74) (2,332,749,447.74)

三、2019年12月31日余额

5,037,747,500.00 - - - 10,501,913,183.87 - 1,291,748,071.42 - 3,551,167,000.42 141,891.32 8,164,265,960.12 4,135,853,528.34 32,682,837,135.49

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：____________________ 主管会计工作负责人：____________________ 会计机构负责人：____________________

- 12 -

2019年12月31日止年度

合并股东权益变动表 - 续

人民币元

项目

上年金额归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益 专项储备 盈余公积

一般风险准备

未分配利润优先股 永续债 其他

一、2017年12月31日余额

5,037,747,500.00 - - - 10,428,388,234.50 - 380,908,923.10 - 3,273,492,298.90 - 4,399,747,006.41 2,374,646,648.95 25,894,930,611.86

二、本年增减变动金额

- - - - - - 456,918,743.98 - 137,701,985.89 - 2,022,293,038.84 842,012,560.65 3,458,926,329.36

(一) 综合收益总额

- - - - - - 456,918,743.98 - - - 4,376,603,924.73 192,621,686.55 5,026,144,355.26

(二) 所有者投入和减少资本

- - - - - - - - - - - 664,482,752.00 664,482,752.00

1.股东投入的普通股

- - - - - - - - - - - 664,482,752.00 664,482,752.00

(三) 利润分配

- - - - - - - - 137,701,985.89 - (2,354,310,885.89) (15,091,877.90) (2,231,700,777.90)

1.提取盈余公积

- - - - - - - - 137,701,985.89 - (137,701,985.89) - -

2.对股东的分配

- - - - - - - - - - (2,216,608,900.00) (15,091,877.90) (2,231,700,777.90)

三、2018年12月31日余额

5,037,747,500.00 - - - 10,428,388,234.50 - 837,827,667.08 - 3,411,194,284.79 - 6,422,040,045.25 3,216,659,209.60 29,353,856,941.22

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：____________________ 主管会计工作负责人：____________________ 会计机构负责人：____________________

- 13 -

2019年12月31日止年度

公司股东权益变动表

人民币元

项目

本年金额股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益 专项储备 盈余公积

一般风险准备

未分配利润 所有者权益合计优先股 永续债 其他

一、2018年12月31日余额

5,037,747,500.00 - - - 7,327,650,327.30 - 289,485,951.71 - 2,518,873,750.00 - 6,602,016,006.52 21,775,773,535.53

二、本年增减变动金额

- - - - 73,524,949.37 - 440,609,805.86 - - - 786,619,483.76 1,300,754,238.99

(一) 综合收益总额

- - - - - - 440,609,805.86 - - - 3,103,983,333.76 3,544,593,139.62

(二) 所有者投入和减少资本

- - - - 73,524,949.37 - - - - - - 73,524,949.37 1.

权益法下被投资单位的资本公积- - - - 73,524,949.37 - - - - - - 73,524,949.37

(三) 利润分配

- - - - - - - - - - (2,317,363,850.00) (2,317,363,850.00)

1.对股东的分配

- - - - - - - - - - (2,317,363,850.00) (2,317,363,850.00)

三、2019年12月31日余额

5,037,747,500.00 - - - 7,401,175,276.67 - 730,095,757.57 - 2,518,873,750.00 - 7,388,635,490.28 23,076,527,774.52

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：____________________ 主管会计工作负责人：____________________ 会计机构负责人：____________________

- 14 -

2019年12月31日止年度

公司股东权益变动表 - 续

人民币元

项目

上年金额股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计优先股 永续债 其他

一、2017年12月31日余额

5,037,747,500.00 - - - 7,327,650,327.30 - 362,483,691.46 - 2,518,873,750.00 - 5,998,708,093.49 21,245,463,362.25

二、本年增减变动金额

- - - - - - (72,997,739.75) - - - 603,307,913.03 530,310,173.28

(一) 综合收益总额

- - - - - - (72,997,739.75) - - - 2,819,916,813.03 2,746,919,073.28

(二) 利润分配

- - - - - - - - - - (2,216,608,900.00) (2,216,608,900.00)

1.对股东的分配

- - - - - - - - - - (2,216,608,900.00) (2,216,608,900.00)

三、2018年12月31日余额

5,037,747,500.00 - - - 7,327,650,327.30 - 289,485,951.71 - 2,518,873,750.00 - 6,602,016,006.52 21,775,773,535.53

第5页至第115页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人：____________________ 主管会计工作负责人：____________________ 会计机构负责人：____________________

- 15 -

财务报表附注2019年12月31日止年度

(一) 公司基本情况

1、公司概况

江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家于1992年8月1日在江苏省南京市注册成立的股份有限公司，本公司总部位于江苏省南京市。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)的主要经营范围：沪宁高速公路江苏段(“沪宁高速”)及其他江苏省境内公路的建设及经营管理，并发展公路沿线的客运和其他服务。

本公司分别于1997年6月及2000年12月发行境外上市外资股(以下简称“H股”)1,222,000,000股及境内上市人民币普通股(以下简称“A股”)150,000,000股，每股面值人民币1元。H股及A股分别在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市。

本公司的母公司与最终控股母公司均为江苏交通控股有限公司(“交通控股”)。

2、合并财务报表范围

本公司的公司及合并财务报表于2020年04月24日已经本公司董事会批准。

本年度纳入合并财务报表的主要子公司详细情况参见附注(七)“在其他主体中的权益”。

(二) 财务报表的编制基础

编制基础

本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。此外，本财务报表还包括按照香港《公司条例》和香港联合交易所《上市规则》所要求之相关披露。

持续经营

截至2019年12月31日止，本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币 7,094,635,190.49元。于2019年12月31日，本集团与银行已签署授信合同尚未使用的授信期限为一年以上的借款额度为人民币 20,660,560,000.00 元，及本集团已在中国银行间市场交易商协会注册但尚未发行的注册期限为一年以上的超短期融资券的额度为人民币2,100,000,000.00 元。本公司管理层认为通过以上信贷额度可以维持本集团的继续经营，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

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(二) 财务报表的编制基础 - 续

记账基础和计价原则 - 续

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(三) 重要会计政策和会计估计

本集团主要经营业务为收费公路运营，故按高速公路行业经营特点确定信用减值准备计提、固定资产折旧、高速公路特许经营权摊销和收入确认的会计政策，具体参见附注(三)9、13、16和22。本集团在运用重要会计政策时所采用的关键判断详见附注(四)。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2019年12月31日的公司及合并财务状况以及2019年度的公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变动和公司及合并现金流量。

2. 会计期间

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

除房地产行业以外，本集团经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

5.1. 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续

5.2. 非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

6. 合并财务报表的编制方法 - 续

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)分类为以公允价值计量且其变动计入综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

9. 金融工具

本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

9.1. 金融资产的分类、确认与计量

初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

9. 金融工具 - 续

9.1 金融资产的分类、确认与计量 - 续

金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：

?取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。

?相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示于交易性金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期（或无固定期限）且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。

本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

9.1.1 分类为以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本

和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

9.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

9.1.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

9. 金融工具 - 续

9.2. 金融工具减值

本集团对分类为以摊余成本计量的金融工具、租赁应收款和财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款，以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

9.2.1. 信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

(1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

(2) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

(3) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利

变化。

(4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(6) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(7) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

9. 金融工具 - 续

9.2. 金融工具减值 - 续

9.2.1. 信用风险显著增加 - 续

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

9.2.2. 已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；

(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出

的让步；

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。

因本集团过往与债务方的历史合作经验以及从客户处取得的逾期付款承诺等，本集团并未推定逾期超过(含)90日则该金融工具已发生违约。本集团认为仅在债务人发生上述提及的可观察信息时构成违约。

9.2.3. 预期信用损失的确定

本集团对租赁应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

? 对于金融资产，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。? 对于租赁应收款，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。? 对于财务担保合同，信用损失应为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款

额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金

融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

9.2.4. 减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

9. 金融工具 - 续

9.3. 金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：

? 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值

减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

? 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值

减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被本集团指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。

9.4. 金融负债和权益工具的分类与计量

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

9. 金融工具 - 续

9.4. 金融负债和权益工具的分类与计量 - 续

9.4.1 金融负债的分类、确认及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本集团持有的金融负债均为其他金融负债。

9.4.1.1 其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

9.4.1.2 财务担保合同

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

9.4.2 金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

9.4.3 权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

9. 金融工具 - 续

9.5. 金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

10. 存货

10.1. 存货的分类

本集团的存货主要包括用于维修及保养高速公路的材料物资、用于销售的油品、房地产开发成本及房地产开发产品等。存货按成本进行初始计量。房地产开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。其他存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。

10.2. 发出存货的计价方法

存货发出时，房地产开发产品采用个别计价法确定其实际成本。其他存货采用先进先出法确定其实际成本。

10.3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

10.4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

10.5. 低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

11. 长期股权投资

11.1. 共同控制、重要影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

11.2. 初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

11.3. 后续计量及损益确认方法

11.3.1. 按成本法核算的长期股权投资

公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

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11. 长期股权投资 - 续

11.3. 后续计量及损益确认方法 - 续

11.3.2. 按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益 ，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

11.4. 长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

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12. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的房屋建筑物。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

13. 固定资产

13.1. 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

13.2. 折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物10-30 0 3.33-10安全设施10 3 9.7通讯及监控设施8 3 12.1收费及附属设施8 3 12.1机器设备10 3 9.7电子设备5 3 19.4运输设备8 3 12.1家具及其他5 3 19.4

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

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13. 固定资产 - 续

13.2. 折旧方法 - 续

13.2.1. 其他说明

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

14. 在建工程

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

15. 借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

16. 无形资产

无形资产包括土地使用权、公路经营权、软件等。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均法摊销。当本集团有权利对公路使用者收取费用(作为服务特许权中提供建造服务的对价)，该权利作为无形资产，并以公允价值予以初始确认。公路经营权按历史成本扣减摊销和减值准备后列示。该公路经营权按车流量法摊销，以当月实际车流量占当月实际车流量和预计未来剩余交通流量之和的比例计算当月摊销金额。当实际交通流量与预估总交通流量产生重大差异时，本集团将重新预估总交通流量并计提摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%)土地使用权 直线法22-30 0公路经营权 交通流量法25-35 0软件 直线法5 0

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

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17. 长期资产减值

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

18. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

19. 职工薪酬

19.1 短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。

19.2. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利全部为设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

19.3. 辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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20. 预计负债

当与预期违约等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

21. 合同负债

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

22. 收入确认

本集团收入主要来源于如下业务类型：

(1) 通行费收入

通行费收入指经营收费公路的通行费收入，按照车辆通行时收取及应收的金额予以确认。

(2) 公路配套服务收入

公路配套服务收入主要是油品收入，于加油劳务已经提供，金额能够可靠地计量时确认。

(3) 排障收入、广告业务等其他业务取得的收入

排障、广告业务等其他业务取得的收入于劳务已经提供，金额能够可靠地计量，相关经济利益很可能流入企业时确认收入。

(4) 房地产开发收入

根据合同约定房地产开发的收入待相关物业手续已经办完并转移给客户时才能确认。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

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22. 收入确认 - 续

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

合同中存在重大融资成分，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

23. 政府补助的类型及会计处理办法

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

23.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的宁常高速公路建设补偿款，由于其系与宁常高速公路建设相关，该等政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照车流量法分期计入当期损益。

23.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的稳岗补贴，由于其系用于补偿已经发生的相关成本，该等政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

24.1 当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

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24. 递延所得税资产/递延所得税负债 - 续

24.2 递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

本集团对与相关租赁交易中产生的使用权资产及相关租赁负债分别确定所得税的影响，对初始确认相关的暂时性差异，不予确认递延所得税资产或负债。

24.3 所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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25. 租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

25.1. 本集团作为承租人

25.1.1 租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

25.1.2 使用权资产

除短期租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 本集团发生的初始直接费用；? 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

25.1.3 租赁负债

除短期租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；? 租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；? 根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益。

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25. 租赁 - 续

25.1.4 短期租赁

本集团对房屋、车辆等的短期租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。本集团将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

25.1.5 租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

25.2. 本集团作为出租人

25.2.1 租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第14 号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

25.2.2 租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

25.2.2.1.本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

25.2.3 租赁变更

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

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26. 重要会计政策和会计估计变更

新租赁准则

本集团自2019年1月1日(“首次执行日”)起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”，修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁的识别、分拆和合并等内容；取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求在租赁期开始日对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。改进了承租人对租赁的后续计量，增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理；并增加了相关披露要求。本集团修订后的作为承租人和出租人对租赁的确认和计量的会计政策参见(三)、25。

对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

本集团作为承租人

本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁，本集团根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：

? 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；? 使用权资产的计量不包含初始直接费用。

于首次执行日，本集团因执行新租赁准则而做了如下调整：

? 对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量

借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

本集团于2019年1月1日确认租赁负债人民币5,526,084.17元及使用权资产人民币7,419,400.84元。对于首次执行日前的经营租赁，本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率为4.75%。

执行新租赁准则对本集团2019年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下：

人民币元

项目

2018年12月31日

调整

2019年1月1日流动资产：

预付款项29,060,041.15 (1,893,316.67) 27,166,724.48非流动资产：

使用权资产- 7,419,400.84 7,419,400.84流动负债：

一年内到期的非流动负债471,310,306.40 3,231,042.24 474,541,348.64非流动负债：

租赁负债 - 2,295,041.93 2,295,041.93

本集团于2019年1月1日确认的租赁负债与2018年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息如下：

- 37 -

(三) 重要会计政策和会计估计 - 续

26. 重要会计政策和会计估计变更 - 续

新租赁准则 - 续

本集团作为承租人- 续

人民币元项目 2019年1月1日

一、2018年12月31日经营租赁承诺

8,298,735.00按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债5,979,209.17减：确认豁免——短期租赁453,125.00执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债5,526,084.17

二、2019年1月1日租赁负债

5,526,084.17列示为：

流动负债3,231,042.24非流动负债2,295,041.93

2019年1月1日使用权资产的账面价值构成如下：

人民币元项目 2019年1月1日使用权资产：

对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产5,526,084.17重分类预付租金(注1)1,893,316.67合计7,419,400.84注1：本集团租赁办公用房/售楼处的预付租金于2018年12月31日作为预付款项列报。首次执行日，将其重分类至使用权资产。

2019年1月1日使用权资产按类别披露如下：

人民币元项目 2019年1月1日房屋建筑物7,419,400.84合计7,419,400.84

本公司作为承租人

执行新租赁准则对本公司2019年1月1日资产负债表项目没有重大影响。

本集团作为出租人

本集团对于作为出租人的租赁无衔接调整，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。执行新租赁准则对本集团2019年1月1日资产负债表项目没有重大影响。

本公司作为出租人

执行新租赁准则对本公司2019年1月1日资产负债表项目没有重大影响。

一般企业财务报表格式

本集团在编制2019年度财务报表时执行财政部于2019年4月30日颁布的关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号，以下简称“财会6号文”)。财会6 号文将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目；新增了“应收款项融资”、“使用权资产”、“租赁负债”和“专项储备”项目；明确了“其他应收款”、“一年内到期的非流动资产”、“其他应付款”、“递延收益”和“其他权益工具”项目的列报内容；同时规定了对贷款承诺、财务担保合同等项目计提的损失准备的列报要求。6 号文在“投资收益”项目下新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，进一步明确或修订了“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息收入”项目、“其他收益”、“营业外收入”和“营业外支出”项目的列报内容，调整了“信用减值损失”和“资产减值损失”项目的列示位置。

- 38 -

(四) 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素

本集团在运用附注(三)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

- 会计估计所采用的关键假设和不确定因素

公路经营权的摊销

公路经营权按车流量法摊销，以当月实际车流量占当月实际车流量和预计未来剩余交通流量之和的比例计算当月摊销金额。

本集团管理层对于未来剩余经营期限内的交通总流量作出预测。 当实际交通流量与预测量出现较大差异时，本集团管理层将对剩余收费期限的预测交通总流量的准确性作出判断并决定是否需要进行重新预测，并调整以后年度每标准交通流量应计提的摊销。

公路经营权的减值

在考虑公路经营权的减值问题时需对其可收回金额做出估计。

在对公路经营权进行减值测试时，管理层计算了公路的未来现金流量以确定其可收回金额。该计算的关键假设包括了预测交通流量增长率，公路收费标准，经营年限，维修成本、必要报酬率在内的因素。

在上述假设下，经过全面的检视后，本集团管理层认为公路经营权的可收回金额高于其账面价值。本集团将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本集团将在有关迹象发生的期间作出调整。

递延所得税资产

递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，并确认在转回发生期间的合并利润表中。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有全额确认为递延所得税资产。本集团已确认和未确认递延所得税资产的可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异参见附注(六)、18。

公允价值计量及估值程序

在估计本集团金融资产和金融负债的公允价值时，本集团采用本集团使用可获得的市场可观察数据确定。如果不存在第一层次输入值，本集团管理层根据折现现金流或场外市场交易价格评估金融工具的公允价值。在报告期期末，本集团管理层会根据以往经验采用适当的估值技术及输入值建立定价模型。倘公允价值发生重大变动，会向本公司董事会报告波动原因。有关确定本集团金融资产和负债公允价值所用估值技术、输入值及主要假设于附注(九)披露。

- 39 -

(五) 税项

主要税种及税率

税种 计税依据 税率(征收率)增值税

一般计税方法 除按简易计税方法征收外其他应税业

务收入

注1简易计税方法 通行费收入

餐饮收入、排障收入、广告业务等其他业务取得的收入不动产租赁及销售收入

3%

6%5%

城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额5%-7%教育费附加 实际缴纳的流转税税额3%地方教育费附加 实际缴纳的流转税税额2%土地增值税 转让房地产所取得的增值额 超率累进税率30%-60%企业所得税(注2) 应纳税所得额25%/20%

注1：根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号文(以下简称“第39号文”)，自2019年4月1日起，本集团的商品销售业务原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。第39号文同时规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额，本集团从事的高速公路通行费收入属于现代服务，享受可抵扣进项税加计扣除的税收优惠政策。

注2：根据财政部、税务总局公告财税[2019]13号文，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得税不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

(六) 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金：

人民币254,597.41 286,176.78

银行存款：

人民币424,019,850.60 490,874,932.61港币 840,163.83 0.8958 752,601.96 839,214.05 0.8763 735,374.27

其他货币资金：

人民币78,416,690.48 157,865,107.15

合计840,163.83 503,443,740.45 839,214.05 649,761,590.81

其他说明：

本集团2019年12月31日的其他货币资金中属于客户按揭贷款保证金人民币2,523,103.19 元，预售监管资金人民币51,510,501.63 元 (2018年12月31日：客户按揭贷款保证金人民币1,305,296.56 元，预售监管资金人民币133,329,372.59 元)。其中，预售监管资金为根据中国部分地区(如南京、苏州、句容、昆山等地)相关监管机构颁布的预售资金管理办法的规定，新开盘商品房申请预售许可证时须开立预售资金监管账户，商品房预售资金全部存入商品房预售资金监管专用账户；开发商须根据工程进度申请领用受监管资金，预售资金须优先用于工程建设。

- 40 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

2、 交易性金融资产

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日交易性金融资产36,585,184.62

32,088,053.22

其中：基金投资(注1)22,890,626.48

15,081,095.08

黄金投资(注2)13,694,558.14

17,006,958.14

理财产品640,350,000.00

651,238,808.33

合计676,935,184.62

683,326,861.55

其他说明：

注1：上述投资的期末市价及相关信息来源于相关基金关于其净值的公开资料。

注2：上述投资的期末市价及相关信息来源于相关黄金关于其净值的公开资料。

3、 应收票据

(1) 应收票据分类

人民币元

种类 2019年12月31日 2018年12月31日银行承兑汇票- 1,681,264.79

(2) 年末本集团无已质押的应收票据。

(3) 年末本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。

(4) 年末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

4、 应收账款

(1)按账龄披露：

人民币元

账龄

2019年12月31日金额 比例(%) 信用减值准备 账面价值1年以内219,377,833.86

97.01

159,723.23

219,218,110.63

1至2年5,067,046.99 2.24

- 5,067,046.99

3年以上1,699,980.00

0.75 1,699,980.00

-

合计226,144,860.85

100.00

1,859,703.23 224,285,157.62

(2)按坏账计提方法分类披露：

人民币元种类

2019年12月31日金额 比例(%) 信用减值准备 比例(%) 账面价值由收入准则规范的交易形成的应收账款159,262,688.80

70.43

1,859,703.23

100.00 157,402,985.57

租赁应收款66,882,172.05

29.57

-- 66,882,172.05合计226,144,860.85

100.00

1,859,703.23

100.00 224,285,157.62

种类

2018年12月31日金额 比例(%) 信用减值准备 比例(%) 账面价值由收入准则规范的交易形成的全部应收账款323,058,841.49

100.00

1,900,114.68

100.00 321,158,726.81

合计323,058,841.49

100.00

1,900,114.68

100.00 321,158,726.81

- 41 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

4、 应收账款 - 续

(3)信用减值准备计提情况

人民币元信用减值准备

未发生信用减值 已发生信用减值

合计整个存续期预期信用损失

整个存续期预期信用损失2019年1月1日余额200,134.68

1,699,980.00

1,900,114.68

本年计提1,772.99 130,000.00 131,772.99本年转回(42,184.44) -

(42,184.44)终止确认金融资产而转出 -

(130,000.00) (130,000.00)2019年12月31日余额159,723.23 1,699,980.00 1,859,703.23

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

人民币元单位名称 金额 信用减值准备

占应收账款总额的比例(%)江苏高速公路联网营运管理有限公司("联网公司")

105,525,209.30

-

46.66

嘉兴市凯通投资有限公司34,233,046.56

-

15.14

迪诺芳茂山商业管理公司13,150,478.56

-

5.82

江苏高速公路石油发展有限公司11,387,692.48 -

5.04

江苏智运科技发展有限公司8,290,003.14

-

3.67

合计172,586,430.04

-

76.33

(5)其他说明

本集团大部分的通行费及公路配套收入主要以现金收款的方式交易，其余销售主要以预收款的方式交易。应收账款主要系由于路网间通行费拆分形成的应收其他公路公司的拆分款。

5、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

人民币元账龄

2019年12月31日 2018年12月31日金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内

10,349,713.39

38.52

23,999,526.75

82.59

1至2年13,775,744.80

51.28

5,060,514.40

17.41

2至3年2,739,600.00

10.20

-

-

合计26,865,058.19

100.00

29,060,041.15

100.00

(2) 按预付对象归集的年末数前五名的预付款项情况

人民币元单位名称 金额

占预付款项总额的比例(%)国网江苏省电力有限公司昆山市供电分公司10,096,544.37

37.58

江苏高速公路信息工程有限公司3,550,000.00 13.21

苏州市自来水有限公司

	2,439,600.00					9.08

昆山利通天然气有限公司1,441,800.00

5.37

江苏海岭智能系统科技有限公司1,102,384.19

4.10

合计18,630,328.56

69.34

- 42 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

6、 其他应收款

人民币元

项目 注 2019年12月31日 2018年12月31日应收股利(1)4,989,960.00 4,989,960.00其他

(2) 46,209,939.50 32,843,990.83合计

51,199,899.50 37,833,950.83

(1)应收股利

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日江苏快鹿汽车运输股份有限公司(“快鹿公司”)4,989,960.00 4,989,960.00

(2)其他

<1>按账龄披露

人民币元账龄

2019年12月31日金额 比例(%) 信用减值准备 账面价值1年以内24,465,317.56

39.37

46,892.82

24,418,424.74

1至2年11,934,291.08

19.21

57,882.60

11,876,408.48

2至3年874,758.76

1.41

11,121.08

863,637.68

3年以上24,864,987.37

40.01

15,813,518.77

9,051,468.60

合计62,139,354.77

100.00

15,929,415.27

46,209,939.50

<2> 按款项性质分类情况

人民币元款项性质 2019年12月31日 2018年12月31日投资清算往来款15,812,140.02 15,812,140.02业主维修基金12,637,931.054,568,903.35

工程预借款11,528,425.90 12,461,078.50备用金4,968,493.245,047,959.54

住房公积金贷款按揭保证金3,950,000.00 1,012,000.00其他13,242,364.56 9,863,940.25合计62,139,354.77 48,766,021.66

<3> 信用减值准备计提情况

人民币元

信用减值准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额109,890.81 -

15,812,140.02

15,922,030.83

本年计提8,286.51 - - 8,286.51本年转回(902.07)-- (902.07)2019年12月31日余额117,275.25 - 15,812,140.02 15,929,415.27

- 43 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

6、其他应收款 - 续

(2)其他 - 续

<4> 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

人民币元

单位名称 款项的性质 金额 账龄

占其他应收款

总额的比例(%)

信用减值准备江苏省宜兴市公路管理处 投资清算往来款15,812,140.02

3年以上

25.45

15,812,140.02

中国建筑第八工程局有限公司 工程预借款9,010,664.30

3年以上

14.50

-

苏州市住房置业担保有限公司 保证金 2,842,000.00

1年以内 4.57

-

江苏产权交易所 其他2,000,000.00

1年以内

3.22

-

南京金中建幕墙装饰有限公司 工程预借款1,723,356.101-2年

2.77 -

合计 31,388,160.42 50.51

15,812,140.02

7、 存货

存货分类

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值房地产开发成本2,691,720,662.45

-

2,691,720,662.45

2,522,432,283.97

-2,522,432,283.97

房地产开发产品1,458,769,418.10

-

1,458,769,418.10

1,510,415,438.28

-1,510,415,438.28

材料物资7,262,826.01

-

7,262,826.01

7,852,952.35

-7,852,952.35

油品6,814,398.54

-

6,814,398.54

4,855,100.93

-4,855,100.93

合计4,164,567,305.10

-

4,164,567,305.10

4,045,555,775.53

-4,045,555,775.53

房地产开发成本列示如下：

人民币元

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2018年12月31日 2019年12月31日宝华镇鸿堰社区A地块项目 2018年09月

注12,455,800,000.00

316,629,081.32

324,211,226.67

花桥镇核心区项目 2012年12月

注23,089,100,000.00

663,146,331.42

383,548,006.05

苏州市南门路G25项目(注3) 2019年12月

2021年06月

1,146,300,000.00

78,850,451.14

92,861,564.62

瀚瑞中心 2016年10月

2020年06月

2,202,654,200.00

1,463,806,420.09

1,891,099,865.11

合计

8,893,854,200.00 2,522,432,283.97

2,691,720,662.45

注1：宝华镇鸿堰社区A地块项目包括同城世家1期和2期两期项目，其中同城世家1期项目预计竣工时间为2022年12月，同城世家2期项目预计竣工时间为2024年10月。

注2：花桥镇核心区项目包括花桥镇核心区C5御富豪项目和花桥镇核心区B18项目，其中花桥镇核心区C5御富豪项目预计竣工时间为2021年10月，花桥镇核心区B18项目预计竣工时间为2024年7月。

注3：苏州南门路G25项目计划建造10栋高层及小高层住宅，其中一期8栋已于2018年1月竣工验收转入开发产品，剩余二期2栋截至报告期末尚处于施工准备阶段。

- 44 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

7、 存货 – 续

房地产开发产品列示如下：

人民币元项目名称 竣工时间

2018年12月31日

本年增加 本年减少

2019年12月31日苏州庆园 2013年12月540,219,078.24

-

109,474,541.02

430,744,537.22

宝华镇鸿堰社区B地块1期同城世家 2014年04月107,034,473.42

-

14,365,763.69

92,668,709.73

宝华镇鸿堰社区B地块2期同城世家 2016年11月 222,613,820.62

-

65,356,646.18

157,257,174.44

花桥镇核心区C4同城虹桥公馆 2012年08月 11,573,340.44

-

-

11,573,340.44

花桥镇核心区C7浦江大厦 2014年06月252,179,129.48

118,185,530.60

34,699,223.17

335,665,436.91

花桥镇核心区B4同城光明捷座 2015年06月 43,664,783.85

-

4,839,778.47

38,825,005.38

花桥镇核心区B19同城光明馨座 2016年12月 18,541,007.35

-

938,188.44

17,602,818.91

花桥镇核心区C3廊桥佳苑 2019年12月- 263,442,957.70

31,931,817.00

231,511,140.70

苏州市南门路G25项目一期 2018年01月314,589,804.88

-

171,668,550.51

142,921,254.37

合计 1,510,415,438.28 381,628,488.30

433,274,508.48

1,458,769,418.10

房地产开发成本详细信息列示如下：

项目名称 地址 用途

集团所占权益百分

比

完工程度

预计竣工日期宝华镇鸿堰社区A地块1期同城世家项目 句容市宝华鸿堰社区仙林东路8号 住宅

100.00

施工准备中 2022年12月宝华镇鸿堰社区A地块2期同城世家项目 句容市宝华鸿堰社区仙林东路8号 住宅

100.00

施工准备中 2024年10月花桥镇核心区C5御富豪项目 昆山市花桥商务核心区 商业

100.00

装饰施工中 2021年10月花桥镇核心区B18项目 昆山市花桥商务核心区 住宅

100.00

尚未开工 2024年07月苏州南门路G25项目二期 苏州市南门路 住宅

100.00

施工准备中 2021年06月瀚瑞中心

南京市雨花台区丁墙路明发商业广场东侧

商业//办公/酒

店式公寓

100.00

主体施工中 2020年06月

房地产开发产品详细信息列示如下：

项目名称 地址 用途

集团所占权益百分比

完工程

度

竣工日期苏州庆园 苏州市新市路298号 住宅

100.00

已完工 2013年12月宝华镇鸿堰社区B地块1期同城世家项目 句容市宝华鸿堰社区仙林东路8号 住宅

100.00

已完工 2014年04月宝华镇鸿堰社区B地块2期同城世家项目 句容市宝华鸿堰社区仙林东路8号 住宅

100.00

已完工 2016年11月花桥镇核心区C4同城虹桥公馆 昆山市花桥商务核心区溪桥路158号 住宅

100.00

已完工 2012年08月花桥镇核心区C7浦江大厦 昆山市花桥商务核心区云桥路118号 办公楼

100.00

已完工 2014年06月花桥镇核心区B4同城光明捷座 昆山市花桥商务核心区溪桥路188号 住宅

100.00

已完工 2015年06月花桥镇核心区B19同城光明馨座 昆山市花桥商务核心区 住宅

100.00

已完工 2016年12月花桥镇核心区C3廊桥佳苑 昆山市花桥商务核心区 住宅

100.00

已完工 2019年12月苏州南门路G25项目一期 苏州市南门路 住宅

100.00

已完工 2018年01月

8、其他流动资产

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日预缴企业所得税31,061,822.17 -预缴房地产预售相关税金及附加126,701,364.6397,094,346.77

待抵扣进项税219,804,084.2733,561,823.98

其他1,773,690.27 -合计379,340,961.34 130,656,170.75

- 45 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

9、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日其他权益工具投资

按公允价值计量5,655,468,613.24 3,035,293,679.55合计5,655,468,613.24 3,035,293,679.55

(2)非交易性权益工具投资的情况

人民币元

项目 本期确认的股利收入 累计利得

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因上市公司

江苏银行(注1)159,177,968.64 608,161,808.53非交易性权益工具投资江苏租赁(注2)46,800,000.00 828,901,543.11非交易性权益工具投资合计205,977,968.64 1,437,063,351.64

注1：系本集团持有的A股上市公司江苏银行股份有限公司的普通股股权，江苏银行股份有限公司股票于2016年上市，该项投资由成本计量转为公允价值计量。于2019年8月2日，本集团持有的江苏银行股权解除限售并上市流通。本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其公允价值的后续变动计入其他综合收益。

注2：系本集团持有的A股上市公司江苏金融租赁股份有限公司的限售流通股股权，江苏租赁股票于2018年上市，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其公允价值的后续变动计入其他综合收益。

10、其他非流动金融资产

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日其他非流动金融资产

按公允价值计量且其变动计入当期损益1,446,175,745.21 1,111,415,422.02其中：于合伙企业之股权投资(注)

苏州工业园区国创开元二期投资中心(有限合伙)1,107,666,005.47 933,328,469.65

南京洛德德宁房地产投资合伙企业(有限合伙)38,413,503.57 178,086,952.37

南京洛德中北致远股权投资合伙企业(有限合伙)300,096,236.17-

合计1,446,175,745.21 1,111,415,422.02

注：系本集团投资的有限合伙企业之股权投资，根据有限合伙协议，本集团以有限合伙人之身份参与，对相关合伙企业的日常经营与决策无控制、共同控制和重大影响，本集团按其公允价值计量，其公允价值的后续变动计入当期损益。

- 46 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

11、 长期股权投资

人民币元c

2019年1月1日

本年增减变动

2019年12月31日

减值准备2019年12月31日追加投资

权益法下确认的投资损益(损失)

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他联营企业

快鹿公司57,348,841.94

-

(1,978,644.09) -

-

-

-

- 55,370,197.85 -江苏扬子大桥股份有限公司(“扬子大桥公司”)

1,509,241,381.90

-

205,467,567.10

54,156,057.60

-

(68,380,279.20) -

-

1,700,484,727.40

-苏州高速公路管理有限公司(变更前：苏嘉杭高速公路有限公司(“苏嘉杭公司”))(注2)

1,311,886,135.31

-

214,443,333.30

-

73,524,949.37

(47,353,500.00) -

402,644,325.63

1,955,145,243.61

-苏州苏嘉甬高速公路有限公司(“苏嘉甬公司”) (注2)

407,830,720.96

-

(5,186,395.33) -

-

-

-

(402,644,325.63) - -江苏协鑫宁沪天然气有限公司(“协鑫宁沪公司”)

11,360,140.69

-

(578,160.15) -

-

-

-

-

10,781,980.54

-苏州南林饭店有限责任公司(“南林饭店”)

172,245,082.82

-

(1,641,317.83) -

-

-

-

-

170,603,764.99

-江苏沿江高速公路有限公司(“沿江公司”)

2,117,190,861.84

-

176,573,647.61

-

-

(82,938,209.23) -

-

2,210,826,300.22

-江苏洛德股权投资基金管理有限公司(“洛德基金公司”)

19,573,316.04

- 4,328,470.69

-

-

(2,262,000.00) -

-

21,639,786.73

-现代路桥公司47,762,985.23

28,037,969.80

-

-

-

-

-

75,800,955.03

-联网公司25,534,747.16

13,705,369.72

-

-

-

-

-

39,240,116.88

-江苏交通文化传媒有限公司(“传媒公司”) (注3)

22,479,822.28

36,000,000.00 4,007,609.39

-

-

-

-

-

62,487,431.67

-江苏交通控股集团财务有限公司(“集团财务公司”) (注4)

-

625,000,215.23 11,870,798.47

-

-

-

-

-

636,871,013.70

合计5,702,454,036.17

661,000,215.23 649,050,248.68

54,156,057.60

73,524,949.37 (200,933,988.43) -

-

6,939,251,518.62

-

- 47 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

11、长期股权投资 – 续

注1：以上被投资单位均为中国境内非上市公司。

注2：苏嘉杭公司与苏嘉甬公司签订《苏州苏嘉杭高速公路有限公司吸收合并苏州苏嘉甬高速公路有限公司协议》，约定采用增资扩股、同股同权方式进行吸收合并，吸收合并后苏嘉甬公司撤销、苏嘉杭公司存续，原苏嘉甬公司资产并入存续的苏嘉杭公司。于2019年8月8日，苏州市人民政府国有资产监督管理委员会发布苏国资改[2019]32号文件，批复同意苏嘉杭公司吸收合并苏嘉甬公司。原苏嘉甬公司的股东与原苏嘉杭公司的股东签订增资扩股协议，约定2018年12月31日为吸收合并基准日，将原苏嘉甬公司股东在苏嘉甬的投资折算为对苏嘉杭公司的股权投资，合并后共同成为存续的苏嘉杭公司股东，共同享受权利、担当义务，按同股同权原则分配收益、承担亏损。于2019年8月23日，作为原苏嘉甬公司与原苏嘉杭公司的共同股东，本公司在第九届董事会第十二次会议审议并批准增资扩股协议，合并后本公司持有苏嘉杭公司的股权比例由31.55%调整为30.01%。于2019年10月28日，苏嘉杭公司更名为苏州市高速公路管理有限公司(以下简称“苏州高速管理”)。

注3：根据本公司2018年6月4日第八届董事会第二十五次会议决定，本公司与控股股东江苏交通控股有限公司(以下简称“交通控股”)、江苏京沪高速公路有限公司、江苏东方高速公路经营管理有限公司和江苏东方路桥建设养护有限公司共同出资组建传媒公司，注册资金人民币2亿元，其中本公司出资人民币0.6亿元，首期出资0.24亿元，股份占比为30%；2018年8月，传媒公司引进战略股东江苏新华报业传媒集团有限公司(以下简称“新华传媒”)，新华传媒以现金方式出资人民币0.68亿元增资传媒公司；传媒公司原有股东全部同意放弃此次增资扩股的股权优先认购权。传媒公司增资扩股后，注册资金由人民币2亿元增加至2.68亿元，本公司股份占比22.39%。传媒公司各股东均派驻一名董事组成董事会，交通控股另委派一位董事长。本期投资额增加为本公司缴付的剩余0.36亿元认缴出资额，截至本年末，本公司已缴足前期认缴的出资额0.6亿元。

注4：根据本公司2019年7月30日第九届董事会第十一次会议决定，本公司与本公司控股股东交通控股共同增资集团财务公司，其中本公司以人民币6.068亿元的现金方式进行增资；完成增资后，本公司占增资后集团财务公司总股本的25%，上次决议于2019年9月26日经2019年第一次临时股东大会审议批准。集团财务公司增资后，注册资金增加至人民币16亿元，本公司股份占比25%。

- 48 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

12、 投资性房地产

(1) 按成本计量的投资性房地产

人民币元

项目 房屋及建筑物

一、账面原值

1.2018年12月31日及2019年12月31日

25,079,440.37

二、累计摊销

1.2018年12月31日

5,872,406.68

2.本年增加金额

812,573.90

(1)计提或摊销

812,573.90

3.2019年12月31日

6,684,980.58

三、投资性房地产账面价值合计

1.2019年12月31日

18,394,459.79

2.2018年12月31日

19,207,033.69

(2) 持有的投资性房地产详细信息列示如下：

名称 地址 用途 租赁期汇杰商务大厦五套办公用房及A、B楼商铺 昆山市人民南路888号 商用 中期

13、 固定资产

(1) 固定资产情况

人民币元

项目 房屋及建筑物 安全设施 通讯及监控设施 收费及附属设施 机器设备 电子设备 运输设备 家具及其他 合计

一、账面原值：

1.2018年12月31日

1,982,351,540.59 918,473,555.23 520,844,793.27 430,277,000.57 569,883,662.98 67,363,491.85 60,939,339.29 43,019,850.02 4,593,153,233.80

2.本年增加金额

40,839,181.36 35,490,397.49 10,946,447.49 223,967,552.23 57,558,158.18 7,147,712.55 1,354,005.08 3,846,109.24 381,149,563.62

(1)外购

1,311,744.73 2,571,323.81 1,151,782.57 2,213,477.11 30,721,873.38 7,140,433.55 1,354,005.08 3,843,909.24 50,308,549.47

(2)在建工程转入

36,934,714.53 32,601,740.89 8,740,260.56 221,573,078.12 20,537,177.64 - - - 320,386,971.74

(3)重分类

2,592,722.10 317,332.79 1,054,404.36 180,997.00 6,299,107.16 7,279.00 -

2,200.00 10,454,042.41

3.本年减少金额

61,130,597.97 2,120,029.46 155,473,227.23 168,167,635.67 71,598,159.54 9,066,114.31 1,440,877.30 2,317,144.45 471,313,785.93

(1)处置或报废

53,640,628.46 2,120,029.46 152,872,958.13 168,106,172.30 71,422,509.54 8,979,624.54 1,408,941.04 2,308,880.05 460,859,743.52

(2)重分类

7,489,969.51 -

2,600,269.10 61,463.37 175,650.00 86,489.77 31,936.26 8,264.40 10,454,042.41

4.2019年12月31日

1,962,060,123.98 951,843,923.26 376,318,013.53 486,076,917.13 555,843,661.62 65,445,090.09 60,852,467.07 44,548,814.81 4,502,989,011.49

二、累计折旧

1.2018年12月31日

870,577,250.02 767,118,697.49 358,557,643.43 284,722,712.51 380,014,260.36 43,381,345.51 42,851,507.85 31,796,493.93 2,779,019,911.10

2.本年增加金额

84,283,024.08 18,678,569.65 33,565,156.13 31,076,974.78 29,373,174.13 7,190,726.37 4,781,543.19 2,855,022.60 211,804,190.93

(1)计提

82,712,640.67 18,635,048.17 33,438,573.50 30,900,519.86 28,521,328.27 7,186,531.57 4,781,543.19 2,855,022.60 209,031,207.83

(2)重分类

1,570,383.41 43,521.48 126,582.63 176,454.92 851,845.86 4,194.80 - - 2,772,983.10

3.本年减少

29,060,737.75 1,798,053.04 142,312,281.72 144,184,697.70 66,239,283.18 7,957,282.31 1,372,979.96 2,272,488.60 395,197,804.26

(1)处置或报废

28,051,774.90 1,798,053.04 140,739,153.02 144,172,570.62 66,065,573.55 7,956,836.15 1,372,665.16 2,268,194.72 392,424,821.16

(2)重分类

1,008,962.85 -

1,573,128.70 12,127.08 173,709.63 446.16 314.80 4,293.88 2,772,983.10

4.2019年12月31日

925,799,536.35 783,999,214.10 249,810,517.84 171,614,989.59 343,148,151.31 42,614,789.57 46,260,071.08 32,379,027.93 2,595,626,297.77

三、减值准备

1.2018年12月31日

- - - - - - - - -

2.2019年12月31日

- - - - - - - - -

四、账面价值

1.2019年12月31日

1,036,260,587.63 167,844,709.16 126,507,495.69 314,461,927.54 212,695,510.31 22,830,300.52 14,592,395.99 12,169,786.88 1,907,362,713.72

2.2018年12月31日

1,111,774,290.57 151,354,857.74 162,287,149.84 145,554,288.06 189,869,402.62 23,982,146.34 18,087,831.44 11,223,356.09 1,814,133,322.70

(2) 通过经营租赁租出的固定资产

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日房屋及建筑物140,064,242.93 169,024,781.06

- 49 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

13、 固定资产 - 续

(3) 未办妥产权证书的固定资产情况

人民币元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因沪宁高速陆家收费站站房 5,855,766.20

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速昆山站站房5,634,804.36

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速花桥站站房7,151,806.34

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速薛家收费站站房 7,383,127.24

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速苏州管理处办公用房及养排中心房产 25,750,887.77

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速常州罗墅湾房屋3,138,888.05

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速常州收费站及养排中心房屋 2,209,798.57

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速常州ETC客服网点房屋 772,647.74

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速经发服务区办公用房39,677,997.16

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速南网中心及工程管理中心房屋16,161,882.49

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速无锡管理处及锡东站房产 41,543,141.96

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速无锡机场收费站站房3,766,458.72

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速河阳收费站站房6,776,901.78

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速镇江站房建 7,960,257.69

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速丹阳站房建1,072,647.75

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速宁镇管理处生活楼10,054,584.73

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速南京站房屋 9,357,512.41

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速汤山站站房4,661,307.56

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速丹阳站房屋10,594,080.45

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速句容站房建 5,070,695.26

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书广靖高速、锡澄高速服务区房屋 32,719,181.51

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书锡宜高速收费管理及服务区房屋22,698,503.19

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书宁常高速、镇溧高速收费管理及服务区房屋 130,069,596.90

建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书镇丹高速-房屋及建筑物 54,805,316.64 建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书合计454,887,792.47

14、 在建工程

(1) 在建工程情况

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值五峰山大桥南北公路接线项目6,296,640,554.20

-

6,296,640,554.20

3,903,885,194.48 - 3,903,885,194.48五峰山公铁两用桥公路工程2,710,661,042.20

-

2,710,661,042.20

2,572,706,472.22 - 2,572,706,472.22常宜高速公路建设项目2,895,558,691.00

-

2,895,558,691.00

2,057,146,967.07 - 2,057,146,967.07宜长高速公路建设项目1,993,785,437.26

-

1,993,785,437.26

1,420,206,236.97 - 1,420,206,236.97龙潭长江大桥项目371,077,085.89

-

371,077,085.89

- - -收费站服务区等房建项目82,046,656.46 - 82,046,656.46 67,734,537.51 - 67,734,537.51省界收费站软件改造26,564,059.04

-

26,564,059.04

467,239.00 - 467,239.00三大系统建设项目24,200,760.88

-

24,200,760.88

7,342,203.00 - 7,342,203.00声屏障建设项目9,374,503.56

-

9,374,503.56

10,628,672.76 - 10,628,672.76双层罐改造项目8,999,122.63

-

8,999,122.63

- - -信息化建设项目6,762,306.43

-

6,762,306.43

3,816,141.43 - 3,816,141.43其他76,064,275.40 -

76,064,275.40

43,892,667.03 - 43,892,667.03合计14,501,734,494.95

-

14,501,734,494.95

10,087,826,331.47 - 10,087,826,331.47

- 50 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

14、 在建工程 - 续

(2) 重要在建工程项目本年变动情况

人民币元项目名称 预算数

2018年12月31日

本年增加金额

本年转入固定资产

金额

本年转入无形资产

金额

本年转入其他金额

年末金额

工程累计

投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化

累计金额

其中：本年

利息资本化金额

本年利息资本化率(%)

资金来源五峰山大桥南北公路接线项目9,357,863,100.00

3,903,885,194.48

2,392,755,359.72

-

-

-

6,296,640,554.20

67.29

未完工211,084,013.82

128,249,513.85

4.90

自有资金、金融机构贷款

五峰山公铁两用桥公路工程 2,937,210,000.00

2,572,706,472.22

137,954,569.98

-

-

-

2,710,661,042.20

92.29 未完工 148,261,042.20

75,554,569.98

4.90 自有资金、金融机构贷款

常宜高速公路建设项目3,799,615,000.00

2,057,146,967.07

838,411,723.93

-

-

-

2,895,558,691.00

76.21

未完工 86,338,760.33

54,843,988.48

4.90

自有资金、金融机构贷款

宜长高速公路建设项目 3,978,702,200.00

1,420,206,236.97

573,579,200.29

-

-

-

1,993,785,437.26

50.11 未完工 58,269,103.33

34,239,207.73

4.90 自有资金、金融机构贷款

龙潭长江大桥项目6,253,905,000.00

-

371,077,085.89

-

-

-

371,077,085.89

5.93

未完工-

-

-自有资金收费站服务区等房建项目 148,418,995.87

67,734,537.51

48,729,623.31

34,417,504.36

-

-

82,046,656.46

78.47 未完工 -

-

- 自有资金收费站软件改造130,000,000.00

467,239.00

76,445,346.04

50,348,526.00

-

-

26,564,059.04

59.16

未完工-

-

-自有资金三大系统建设项目 34,542,000.00

7,342,203.00

16,858,557.88

-

-

-

24,200,760.88

70.06 未完工 -

-

- 自有资金声屏障建设项目39,429,292.93

10,628,672.76

25,811,699.18

27,065,868.38

-

-

9,374,503.56

92.42

未完工-

-

-自有资金双层罐改造项目 12,250,000.00

-

8,999,122.63

-

-

-

8,999,122.63

73.46 未完工 -

-

- 自有资金信息化建设项目8,695,000.00

3,816,141.43

2,946,165.00

-

-

-

6,762,306.43

77.77

未完工-

-

-

自有资金沪宁路撤销省界收费站改造工程 153,982,283.76

-

153,982,283.76

153,982,283.76

-

-

-

100.00 已完工 -

-

-

自有资金其他275,249,058.05

43,892,667.03

144,631,488.74

54,572,789.24

49,034,001.20

8,853,089.92

76,064,275.40

68.49

未完工-

-

-

自有资金合计

10,087,826,331.47

4,792,182,226.35

320,386,971.74

49,034,001.20

8,853,089.92

14,501,734,494.95

(3) 本集团未发现在建工程存在减值迹象，因此无计提的减值准备。

- 51 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

15、 无形资产

人民币元项目 公路经营权 土地使用权 软件 合计

一、账面原值

1.2018年12月31日

31,626,434,391.26

1,744,161,676.21

62,534,880.54

33,433,130,948.01

2.本年增加金额

49,034,001.20

-

178,000.00

49,212,001.20

(1)购置

-

-

178,000.00 178,000.00

(2)在建工程转入 49,034,001.20 -

-

49,034,001.20

3.本年减少金额

448,200,000.00

-

-

448,200,000.00

(1)处置(注)

448,200,000.00

-

-

448,200,000.00

4.2019年12月31日

31,227,268,392.46

1,744,161,676.21

62,712,880.54

33,034,142,949.21

二、累计摊销

1.2018年12月31日

11,679,847,220.35

1,218,502,200.37

36,988,374.69

12,935,337,795.41

2.本年增加金额

1,274,234,633.53

64,658,222.64

12,375,303.16

1,351,268,159.33

(1)计提 1,274,234,633.53

64,658,222.64

12,375,303.16

1,351,268,159.33

3.本年减少金额

180,462,476.03

-

-

180,462,476.03

(1) 处置

180,462,476.03

-

-

180,462,476.03

4.2019年12月31日

12,773,619,377.85

1,283,160,423.01

49,363,677.85

14,106,143,478.71

三、减值准备

1.2018年12月31日

217,737,523.97

-

-

217,737,523.97

2.本年减少金额

(217,737,523.97) -

-

(217,737,523.97) (1) 处置(注) (217,737,523.97) -

-

(217,737,523.97)

2.2019年12月31日

-

-

-

-

四、账面价值

2019年12月31日18,453,649,014.61

461,001,253.20

13,349,202.69

18,927,999,470.50

2018年12月31日19,728,849,646.94

525,659,475.84

25,546,505.85

20,280,055,628.63

注：本年减少是由于本集团处置宁连公路经营权形成。

16、 使用权资产

人民币元项目 房屋及建筑物

一、账面原值

1.2019年1月1日 7,419,400.84

2.本年增加金额

-

3.本年减少金额

2,357,833.66

(1)处置 2,357,833.66

4.2019年12月31日 5,061,567.18

二、累计折旧

1.2019年1月1日 -

2.本年增加金额 4,424,132.85

(1)计提

4,424,132.85

3.本年减少金额

-

4.2019年12月31日 4,424,132.85

三、账面价值

2019年12月31日637,434.332019年1月1日

7,419,400.84

其他说明：

本集团租赁了一项房屋建筑物，租赁期为2 年。

本年度计入当期损益的简化处理的短期租赁费用为人民币407,886.88元，与租赁相关的总现金流出人民币4,789,323.76元。

- 52 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

17、 长期待摊费用

人民币元项目 2018年12月31日 本年增加金额 本年摊销金额 2019年12月31日房屋装修工程等1,654,145.11 15,306,575.96

5,542,077.49

11,418,643.58

18、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

人民币元项目

2019年12月31日 2018年12月31日可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备17,789,118.50

4,447,279.62

235,559,669.48

58,889,917.37

内部交易未实现利润328,183,117.91

82,045,779.48

311,199,377.17

77,799,844.29

可抵扣亏损 -

-

71,257,941.12

17,814,485.27

房地产预售按税法核定利润329,691,153.76

82,422,788.45

215,155,528.72

53,788,882.18

预提项目管理费11,964,753.44

2,991,188.36

9,988,821.79

2,497,205.45

预计负债

7,552,897.70 461,700.00

30,211,590.82

115,425.00

服务区租金收入税会差异 -

-

19,379,059.64

4,844,764.91

合计717,839,734.43

179,459,933.61

863,002,097.92

215,750,524.47

其他说明

根据本集团未来的盈利预测，本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。

(2) 未经抵销的递延所得税负债

人民币元项目

2019年12月31日 2018年12月31日应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债交易性金融资产公允价值变动 16,112,292.53

4,028,073.13

6,378,415.08

1,594,603.77

其他权益工具投资公允价值变动1,437,063,351.64

359,265,837.91

904,395,222.67

226,098,805.67

其他非流动金融资产公允价值变动226,644,573.66

56,661,143.42

165,083,112.93

41,270,778.23

服务区租赁收入税会差异 4,424,387.27

1,106,096.82

-

-

合计

1,684,244,605.10

421,061,151.28

1,075,856,750.68

268,964,187.67

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

人民币元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债年末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债年初余额递延所得税资产4,447,279.62

175,012,653.99 18,303,465.38 197,447,059.09递延所得税负债4,447,279.62

416,613,871.66 18,303,465.38 250,660,722.29

(4) 未确认递延所得税资产明细

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日可抵扣亏损 64,454,036.72

20,333,192.00合计64,454,036.72 20,333,192.00

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日2023 20,333,192.00 20,333,192.002024 44,120,844.72 -合计 64,454,036.72 20,333,192.00

19、 其他非流动资产

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日购买人才公寓房款 14,955,570.00 14,207,791.50合计14,955,570.00 14,207,791.50

- 53 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

20、 短期借款

(1) 短期借款分类：

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日银行借款1,060,000,000.00

630,000,000.00

其中：信用借款1,000,000,000.00

570,000,000.00

委托借款(注1)60,000,000.00

60,000,000.00

非银行金融机构借款910,000,000.00

950,000,000.00

其中：信用借款810,000,000.00

950,000,000.00

委托借款(注2)100,000,000.00

-

应付利息2,708,495.84 3,480,020.00合计1,972,708,495.84 1,583,480,020.00

注1: 银行委托借款为江苏远东海运有限公司(“远东海运公司”)于2019年7月23日通过中信银行向本集团提供的借款，借款本金为人民币60,000,000.00元，借款利率为4.35%，借款期限为1年，本期新增借款人民币60,000,000.00元，偿还借款人民币60,000,000.00元，余额为人民币60,000,000.00元。

注2: 非银行金融机构委托借款为江苏苏通大桥有限责任公司(“苏通大桥公司”)于2019年12月28日通过集团财务公司向本集团提供的借款，借款本金为人民币100,000,000.00元，借款利率为3.90%，借款期限为1年。

(2) 本集团未有已到期未偿还的短期借款。

21、 应付账款

(1) 应付账款列示

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日应付工程款675,826,132.27

544,016,630.41

应付房地产建设款495,168,721.84

363,766,072.68

应付购油款7,591,687.90

11,980,779.34

应付通行费拆分款23,751,404.00

40,988,472.00

租赁保证金 -

58,930,660.90

其他60,076,873.53

70,924,704.76

合计1,262,414,819.54

1,090,607,320.09

(2) 应付账款按照发票日期(与入账日期相近)账龄分析：

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日1年以内956,748,644.72

793,933,626.37

1-2年208,579,349.74

183,051,224.57

2-3年25,156,000.45

77,563,871.28

3年以上71,930,824.63

36,058,597.87

合计

1,262,414,819.54

1,090,607,320.09

(3) 账龄超过1年的重要应付账款

人民币元

项目 2019年12月31日 未偿还或结转的原因应付工程款181,872,857.52

工程结算周期长应付房地产建设款82,380,355.05

房地产建设结算周期长合计264,253,212.57

- 54 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

22、 预收款项

(1) 预收款项列示

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日预收房租9,088,946.35 14,195,126.89

预收宁连路经营权转让款- 57,700,000.00其他1,609,952.69 1,559,767.55合计10,698,899.04 73,454,894.44

预收款项账龄分析如下：

人民币元

账龄

2019年12月31日 2018年12月31日人民币元%人民币元%1年以内7,331,042.70

68.52

73,454,894.44

100.00

1-2年3,367,856.34

31.48

- -合计10,698,899.04

100.00

73,454,894.44

100.00

23、合同负债

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日预收广告发布款326,140.20

6,090,951.06

预收售楼款1,133,824,799.81

956,110,031.94

合计1,134,150,940.01 962,200,983.00

注：

(1)有关合同负债的定性和定量分析

与广告发布相关的收入在一段时间内确认，尽管客户预先支付了部分或全部广告发布款。在交易时将收到的广告发布款确认一项合同负债，并在广告发布期间转为收入。

根据合同约定房地产开发的收入待相关物业手续已经办完并转移给客户时才能确认。在交易时将收到的售楼款确认一项合同负债，并在相关物业手续已经办完并转移给客户时转为收入。

(2)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值的收入

年初合同负债账面价值中金额为人民币224,104,557.52元已于本年度确认为收入，包括预收售楼款产生的合同负债人民币218,113,449.00元，预收广告发布款产生的合同负债人民币5,991,108.52元。

注：根据《企业会计准则第 14 号——收入》准则判断，本集团将广告类和房地产开发类业务的预收款从预收款项转为合同负债。

其中，预收售楼款列示如下：

人民币元项目名称 2018年12月31日 2019年12月31日 竣工时间 预售比例(%)宝华镇鸿堰社区B地块1期同城世家项目3,789,900.00

1,457,142.86

2014年04月

76.23

宝华镇鸿堰社区B地块2期同城世家项目11,886,511.00

38,181,733.33

2016年11月

87.12

花桥镇核心区C4同城虹桥公馆180,537.14

-2012年08月

96.61

花桥商务核心区C3廊桥佳苑19,752,807.00

84,568,102.752019年12月

28.26

苏州庆园38,226,000.00

32,843,809.52 2013年12月

45.40

苏州南门路G25项目一期102,730,059.00

8,722,321.902018年01月

85.64

花桥镇核心区C7浦江大厦41,728,172.00

-2014年06月

8.38

瀚瑞中心737,816,045.80

968,051,689.45 2020年06月

34.65

合计956,110,031.94

1,133,824,799.81

- 55 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

24、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

人民币元

项目 2018年12月31日 本年增加 本年减少 2019年12月31日

1、短期薪酬

2,917,979.68 876,499,299.81

877,854,159.50

1,563,119.99

2、离职后福利-设定提存计划

- 152,348,523.38

152,348,523.38

-

3、辞退福利

- 215,088.63

215,088.63

-

合计2,917,979.68 1,029,062,911.82

1,030,417,771.51

1,563,119.99

(2) 短期薪酬列示

人民币元

项目 2018年12月31日 本年增加 本年减少 2019年12月31日

1、工资、奖金、津贴和补贴

285,257.45 652,773,127.89

653,058,385.34

-

2、职工福利费

-

11,030,845.67

11,030,845.67

-

3、社会保险费

-

85,181,688.95

85,181,688.95

-

其中： 医疗保险费 -

78,503,594.20

78,503,594.20

-

工伤保险费 -

2,365,738.90

2,365,738.90

-

生育保险费 -

4,312,355.85

4,312,355.85

-

4、住房公积金

- 67,352,778.03

67,352,778.03

-

5、工会经费和职工教育经费

2,632,722.23 20,437,529.32

21,507,131.56

1,563,119.99

6、非货币性福利

- 33,540,346.69

33,540,346.69

-

7、其他

- 6,182,983.26

6,182,983.26

-

合计2,917,979.68 876,499,299.81

877,854,159.50

1,563,119.99

(3) 设定提存计划

人民币元

项目 2018年12月31日 本年增加 本年减少 2019年12月31日

1、基本养老保险

-

98,206,617.65

98,206,617.65

-

2、失业保险费

-

2,899,860.73

2,899,860.73

-

3、企业年金缴费

-

51,242,045.00

51,242,045.00

-

合计 -

152,348,523.38

152,348,523.38

-

注：

(1) 设定提存计划

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别按员工上年度月平均基本工资的19%-20%、0.5%-1%每月向该等计划缴存费用。本集团参加由独立第三方运营管理的年金计划，按上年度月平均基本工资的8.33%每月向该等计划所指定的银行机构缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

本集团本年应分别向养老保险、年金、失业保险计划缴存费用人民币98,206,617.65元、人民币51,242,045.00元及人民币2,899,860.73元(2018年：人民币101,163,409.49元、人民币48,147,925.00元及人民币2,568,744.35元)。本集团于2019年12月31日计划缴纳的养老保险、年金和失业保险已经全部支付完毕。

(2) 非货币性福利

本集团本年为职工提供了非货币性福利，金额为人民币33,540,346.69元(2018年：人民币34,601,025.12元)，主要指本集团向员工发放的外购福利品，节日慰问品等非货币形式支付的福利，计算依据为购置福利品的实际成本。

- 56 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

25、 应交税费

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日企业所得税121,064,597.99 181,115,218.63土地增值税56,095,071.07

42,769,050.25

增值税34,276,260.83 32,797,482.06

房产税3,290,667.33

2,340,227.93

个人所得税3,152,152.97

5,646,199.12

城市维护建设税2,130,511.35

1,997,158.44

其他5,449,574.83

5,039,553.52

合计225,458,836.37 271,704,889.95

26、 其他应付款

人民币元

项目 注 2019年12月31日 2018年12月31日应付股利(1)97,197,529.87 88,979,103.17其他(2)163,850,914.15 88,390,374.99合计

261,048,444.02 177,369,478.16

(1) 应付股利

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日普通股股利97,197,529.87

88,979,103.17合计97,197,529.87

88,979,103.17

注：超过1年的应付股利余额为人民币88,979,103.17元，系投资方尚未领取的股利。

(2) 其他

① 其他应付款明细如下：

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日服务区应付款项4,582,251.27

2,895,993.16

代收联网公司ETC充值卡款项698,115.00

2,517,643.00

应付工程质量保证金17,318,102.41

15,088,319.18

购房诚意金68,230,696.38

40,962,777.55

服务区租赁保证金31,571,000.00 -

其他41,450,749.09 26,925,642.10合计163,850,914.15 88,390,374.99

②无账龄超过1年的重要其他应付款

27、 一年内到期的非流动负债

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日一年内到期的长期借款(附注(六)、29)67,444,430.43

381,700,433.43一年内到期的应付债券(附注(六)、30)2,993,675,802.12

-应付利息100,024,961.08 89,609,872.97合计3,161,145,193.63 471,310,306.40

- 57 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

28、 其他流动负债

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日超短期融资券4,998,884,246.00

2,212,191,672.00待转销项税(注)93,199,502.87

-合计5,092,083,748.87

2,212,191,672.00

注：待转销项税主要为本集团房地产销售中随预收房款收取的预计后期确认房产销售时将结转的增值税销项税。

短期应付债券的增减变动：

人民币元债券名称 面值 发行日期

债券期限(天)

发行金额 2018年12月31日 本年发行

按面值计提利息

本年偿还 2019年12月31日超短期融资券

18宁沪高SCP006 600,000,000.00 2018年10月26日 175 600,000,000.00 603,883,562.00 -

5,178,083.00 609,061,645.0018宁沪高SCP007 600,000,000.00 2018年10月31日 163 600,000,000.00 603,489,270.00 -

5,030,138.00 608,519,408.00 -

18宁沪高SCP008 600,000,000.00 2018年11月07日 180 600,000,000.00 603,074,411.00 -

6,667,397.00 609,741,808.0018宁沪高SCP009 400,000,000.00 2018年11月14日 177 400,000,000.00 401,744,429.00 -

4,339,727.00 406,084,156.00 -

19宁沪高SCP001500,000,000.002019年04月10日191 500,000,000.00 -

500,000,000.00 6,435,615.00 506,435,615.00 -

19宁沪高SCP002200,000,000.002019年04月10日170 200,000,000.00 -

200,000,000.00 2,114,630.00 202,114,630.00 -

19宁沪高SCP003500,000,000.002019年04月17日270 500,000,000.00 -

500,000,000.00 10,998,630.00 -

510,998,630.0019宁沪高SCP004600,000,000.002019年05月08日184 600,000,000.00 -

600,000,000.00 8,728,767.00 608,728,767.00 -

19宁沪高SCP005400,000,000.002019年05月15日177 400,000,000.00 -

400,000,000.00 5,589,040.00 405,589,040.00 -

19宁沪高SCP006 500,000,000.00 2019年07月01日 193 500,000,000.00 -

500,000,000.00 6,805,478.00 -

506,805,478.0019宁沪高SCP007 600,000,000.00 2019年07月12日 98 600,000,000.00 -

600,000,000.00 3,328,768.00 603,328,768.00 -

19宁沪高SCP008 700,000,000.00 2019年07月18日 180 700,000,000.00 -

700,000,000.00 8,967,673.00 -

708,967,673.0019宁沪高SCP009 200,000,000.00 2019年10月10日 176 200,000,000.00 -

200,000,000.00 1,177,917.00 -

201,177,917.0019宁沪高SCP010 500,000,000.00 2019年10月21日 178 500,000,000.00 -

500,000,000.00 2,382,876.00 -

502,382,876.0019宁沪高SCP011500,000,000.002019年11月06日198 500,000,000.00 -

500,000,000.00 1,802,740.00 -

501,802,740.0019宁沪高SCP012400,000,000.002019年10月25日203 400,000,000.00 -

400,000,000.00 1,825,753.00 -

401,825,753.0019宁沪高SCP013500,000,000.002019年11月06日184 500,000,000.00 -

500,000,000.00 1,841,096.00 -

501,841,096.0019宁沪高SCP014400,000,000.002019年11月15日190 400,000,000.00 -

400,000,000.00 1,184,658.00 -

401,184,658.0019宁沪高SCP015600,000,000.002019年11月18日179 600,000,000.00 -

600,000,000.00 1,772,055.00 -

601,772,055.0019宁沪高SCP016 160,000,000.00 2019年12月19日 27 160,000,000.00 -

160,000,000.00 125,370.00 -

160,125,370.00合计 9,460,000,000.00 -

-

9,460,000,000.00 2,212,191,672.00 7,260,000,000.00 86,296,411.00 4,559,603,837.00 4,998,884,246.00

注：于2019年12月31日，本集团的短期应付债券包括：

(1) 本公司于2019年4月17日发行的本金为人民币500,000,000元的“19宁沪高SCP003”超短期融资券，该债券期限

为270天，票面利率为3.10%；

(2) 本公司于2019年7月1日发行的本金为人民币500,000,000元的“19宁沪高SCP006”超短期融资券，该债券期限

为193天，票面利率为2.70%；

(3) 本公司于2019年7月18日发行的本金为人民币700,000,000元的“19宁沪高SCP008”超短期融资券，该债券期限

为180天，票面利率为2.80%；

(4) 本公司于2019年10月10日发行的本金为人民币200,000,000元的“19宁沪高SCP009”超短期融资券，该债券期

限为176天，票面利率为2.59%。

(5) 本公司于2019年10月21日发行的本金为人民币500,000,000元的“19宁沪高SCP010”超短期融资券，该债券期

限为178天，票面利率为2.45%。

(6) 本公司于2019年11月6日发行的本金为人民币500,000,000元的“19宁沪高SCP011”超短期融资券，该债券期限为198天，票面利率为2.35%。

(7) 本公司于2019年10月25日发行的本金为人民币400,000,000元的“19宁沪高SCP012”超短期融资券，该债券期

限为203天，票面利率为2.45%。

(8) 本公司于2019年11月6日发行的本金为人民币500,000,000元的“19宁沪高SCP013”超短期融资券，该债券期限

为184天，票面利率为2.40%。

(9) 本公司于2019年11月15日发行的本金为人民币400,000,000元的“19宁沪高SCP014”超短期融资券，该债券期

限为190天，票面利率为2.30%。

(10) 本公司于2019年11月18日发行的本金为人民币600,000,000元的“19宁沪高SCP015”超短期融资券，该债券期

限为179天，票面利率为2.45%。

(11) 本公司于2019年12月19日发行的本金为人民币160,000,000元的“19宁沪高SCP016”超短期融资券，该债券期

限为27天，票面利率为2.20%。

- 58 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

29、长期借款

(1) 长期借款分类

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日银行借款7,002,919,874.55

6,520,554,335.01

其中：信用借款5,665,300,000.00

5,892,550,000.00

质押借款(注1)1,322,064,000.00

581,000,000.00

保证借款(注2)15,555,874.55

47,004,335.01

关联方借款1,400,000,000.00 1,550,000,000.00其中：中期票据(注3)500,000,000.00 750,000,000.00企业债(注4)900,000,000.00

800,000,000.00

应付利息40,342,221.37 29,927,133.29小计8,443,262,095.92

8,100,481,468.30减：一年内到期的长期借款67,444,430.43

381,700,433.43

一年内到期的应付利息40,342,221.37 29,927,133.29一年后到期的长期借款8,335,475,444.12

7,688,853,901.58

(2) 长期借款分类的说明

注1：质押借款为：(1)本集团于2018年6月28日自工商银行无锡分行取得，用于归还到期借款、补充流动资金、调整债务结构，借款合同总额为人民币1,200,000,000.00元，2018年度提款人民币581,000,000.00元，借款期限为8年。上述借款由广靖路经营权作为质押。该借款以中国人民银行公布的基准利率为基础计算的浮动利率计息，本期年利率为4.90%，本期未到期，期末余额为人民币581,000,000.00元。(2)本集团为建设高速公路项目从交通银行江苏省分行、建设银行中山南路支行及邮储银行鼓楼支行分别取得的专用借款。其中，2016年于交通银行江苏省分行提款总额为人民币139,650,000.00元，本年偿还人民币2,450,000.00元，本年末借款余额人民币137,200,000.00元； 2016年至2018年于建设银行中山南路支行合计提款人民币600,000,000.00元，本年偿还人民币100,000,000.00元，本年末借款余额人民币500,000,000.00元； 2016年至2019年于邮储银行鼓楼支行合计提款人民币230,000,000.00元，本年还款人民币126,136,000.00元，本年末借款余额人民币103,864,000.00元。上述借款以镇丹高速公路收费经营权作为质押，上述借款均以中国人民银行公布的基准利率为基础计算的浮动利率计息，本期年利率均为4.90%。

注2：保证借款为本公司于1998年自中国银行江苏省分行取得9,800,000.00美元的借款，用于购买进口机器设备及技术。上述借款额度由江苏交通控股有限公司提供担保。该借款包括买方信贷约4,900,000.00美元及西班牙政府贷款约4,900,000.00美元，买方信贷借款已于2006年偿付，西班牙政府贷款按实际提款金额自2009年1月起分40次每半年等额偿还，年利率为2.00%，截至本年末余额为2,229,849.28美元。

注3：中期票据借款为交通控股发行的中期票据募集的资金，根据票据募集说明书的资金用途将部分款项下拨给本集团，本集团将对应的利息和本金支付给交通控股。中期票据借款分别为：(1)交通控股于2012年12月5日发行的“12苏交通MTN2”中期票据，下拨给本集团的本金为250,000,000.00元，期限为10年，年利率5.50%，年手续费率0.30%；(2)交通控股于2013年5月17日发行的“13苏交通MTN2”中期票据，下拨给本集团的本金为250,000,000.00元，期限为10年，年利率5.30%，年手续费率0.30%。

注4：企业债借款为交通控股发行的公司债券募集的资金，根据公司债券说明书的资金用途将部分款项下拨给本集团，本集团将对应的利息和本金支付给交通控股。企业债券包括(1)交通控股于2018年11月20日发行的“18苏交债01”企业债券，下拨给本集团的本金为500,000,000.00元，期限为5年，年利率

4.43%；(2)交通控股于2018年11月20日发行的“18苏交债01”企业债券，下拨给本集团的本金为300,000,000.00元，期限为5年，年利率4.43%；(3)交通控股于2019年11月8日发行的“19苏交债01”企业债券，下拨给本集团的本金为100,000,000.00元，期限为5年，年利率3.82%。

- 59 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

29、 长期借款 - 续

(3)一年以上长期借款到期日分析如下：

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日1-2年19,544,430.43

51,700,433.53

2-5年

1,602,861,291.28

1,425,101,300.29

5年以上6,713,069,722.41

6,212,052,167.76

合计8,335,475,444.12

7,688,853,901.58

(4)其他说明

上述借款年利率为2.00%到5.80%。

30、 应付债券

(1) 应付债券

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日中期票据3,991,136,736.05 3,980,548,107.70应付中期票据利息59,682,739.71 59,682,739.68减：一年内到期的应付债券2,993,675,802.12 -一年内到期的应付利息59,682,739.71 59,682,739.68合计997,460,933.93 3,980,548,107.70

(2) 应付债券的增减变动

人民币元

债券名称 面值 发行日期

债券年限

发行金额 2018年12月31日

按面值计提利息

溢折价摊销 本年偿还 2019年12月31日15宁沪高MTN12,000,000,000.002015年8月25日 5年2,000,000,000.00 1,990,570,126.01 30,394,520.55 5,837,581.06 30,394,520.55 1,996,407,707.0715宁沪高MTN21,000,000,000.002015年12月4日 5年1,000,000,000.00 994,414,222.45 2,830,684.93 2,853,872.60 2,830,684.93 997,268,095.0516宁沪高MTN11,000,000,000.002016年4月15日 5年1,000,000,000.00 995,563,759.24 26,356,164.38 1,897,174.69 26,356,164.38 997,460,933.93合计4,000,000,000.00 3,980,548,107.70 59,581,369.86 10,588,628.35 59,581,369.86 3,991,136,736.05

(3) 其他说明

于2019年12月31日，本集团的应付债券包括：

(1) 本公司于2015年8月25日发行的本金为人民币2,000,000,000.00元的“15宁沪高MTN1”中期票据，

该债券期限为5年，票面利率为4.3%，每年付息一次，到期还本；

(2) 本公司于2015年12月4日发行的本金为人民币1,000,000,000.00元的“15宁沪高MTN2”中期票据，

该债券期限为5年，票面利率为3.69%，每年付息一次，到期还本；

(3) 本公司于2016年4月15日发行的本金为人民币1,000,000,000.00元的“16宁沪高MTN1”中期票据，

该债券期限为5年，票面利率为3.70%，每年付息一次，到期还本。

- 60 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

31、 递延收益

人民币元项目 2018年12月31日 本年增加 本年减少 2019年12月31日 形成原因政府补助29,514,649.91

-

1,932,764.22

27,581,885.69

宁常高速公路建设补助其他13,595,265.73

-

-

13,595,265.73

其他合计43,109,915.64

-

1,932,764.22 41,177,151.42

涉及政府补助的项目

人民币元

项目 2018年12月31日 本年增加 本年计入其他收益 2019年12月31日 与资产/收益相关高速公路建设补偿金 29,514,649.91 -

1,932,764.22

27,581,885.69 与资产相关

其他说明：

涉及政府补助项目的递延收益为本公司之子公司江苏宁常镇溧高速公路有限公司("宁常镇溧公司")在建设宁常高速公路时，收到的常州市武进区人民政府因实施武进开发区段高架桥方案额外增加的建设费用而拨付的项目建设资金人民币40,000,000.00元。本集团将该收到的项目建设资金作为对宁常高速公路建设成本的补偿记入递延收益。

32、 预计负债

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日 形成原因延期交房违约金30,211,590.82 -瀚瑞中心延期交房宁连公路维修预计负债- 461,700.00处置宁连公路维修合计30,211,590.82 461,700.00

33、 股本

人民币元

年初数

本年变动

年末数发行新股 送股 公积金转股 其他 小计2019年度：

股份总数5,037,747,500.00 - - - - - 5,037,747,500.002018年度：

股份总数 5,037,747,500.00 - - - - - 5,037,747,500.00

根据于2006年4月24日召开的股东会议上获得审议通过的股权分置改革方案，由全体非流通股股东(包括国有股，国有法人股和社会法人股)将非流通股份置换为限制流通股，向原A股股东每10股支付

3.2股股份。股权分置方案实施后，非流通股股东向原A股股东支付共计48,000,000股，其中部分非流通股份已于2006年5月16日获得流通权并分别于2007年5月16日、2007年6月14日、2007年7月27日、2008年2月28日、2008年10月10日、2009年6月8日、2010年3月10日、2010年12月17日、2011年5月20日、2011年7月29日、2012年8月17日、2013年11月6日以及2015年1月15日上市流通。

本年度，本集团未发生购买，出售或赎回本公司上市股份的情况。

- 61 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

34、 资本公积

人民币元

项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数2019年度：

资本溢价7,765,271,453.53

- - 7,765,271,453.53

其中:投资者投入的资本4,800,576,953.53

- - 4,800,576,953.53

同一控制下企业合并形成的差额 2,964,694,500.00

- - 2,964,694,500.00

其他资本公积2,663,116,780.97

73,524,949.37 - 2,736,641,730.34

其中：权益法下被投资单位的资本公积中享有的份额

(19,860,454.03) - - (19,860,454.03)原制度资本公积转入2,682,977,235.00

- - 2,682,977,235.00

联营公司吸收合并形成的差额 (注)- 73,524,949.37 - 73,524,949.37

合计10,428,388,234.50 73,524,949.37 - 10,501,913,183.87

2018年度：

资本溢价7,765,271,453.53

- - 7,765,271,453.53

其中:投资者投入的资本4,800,576,953.53

- - 4,800,576,953.53

同一控制下企业合并形成的差额2,964,694,500.00

- - 2,964,694,500.00

其他资本公积2,663,116,780.97

- - 2,663,116,780.97

其中：权益法下被投资单位的资本公积中享有的份额

(19,860,454.03) - - (19,860,454.03)原制度资本公积转入2,682,977,235.00

- - 2,682,977,235.00

合计10,428,388,234.50

- - 10,428,388,234.50

注：其他资本公积本年增加系本集团之联营公司苏嘉杭公司吸收合并苏嘉甬公司导致本集团享有的所有者权益变动，本集团根据吸收合并引起的净资产变动相应调整资本公积。

35、其他综合收益

人民币元

项目

2019年1月1日

本年发生额

2019年12月31日本年所得税

前发生额

减：前期计入

其他综合收益

当期转入损益

减：所得税费用

税后归属于母公司所有者

税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益 837,827,667.08 587,175,186.57 -

133,254,782.23 453,920,404.34 (263,250.00) 1,291,748,071.42其中：权益法下不能重分类进损益的其它综合收益 (注1)

234,620,692.05 54,156,057.60 -

-

54,156,057.60 -

288,776,749.65其他权益工具投资公允价值变动 (注2)603,206,975.03 533,019,128.97 -

133,254,782.23 399,764,346.74 (263,250.00) 1,002,971,321.77

注1：本集团享有的权益法下其他综合收益中的份额变动系本集团之联营公司扬子大桥公司所持有的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值调整，本集团根据持股比例相应调整其他综合收益。

注2：其他权益工具投资系本集团持有的A股上市公司江苏银行股份有限公司普通股股权和江苏金融租赁股份有限公司限售流通股股权的公允价值调整。

- 62 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

36、 盈余公积

人民币元项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数2019年度：

法定盈余公积3,186,341,563.48

85,293,393.21

-

3,271,634,956.69

任意盈余公积224,852,721.31

54,679,322.42

-

279,532,043.73

合计3,411,194,284.79

139,972,715.63

-

3,551,167,000.42

2018年度：

法定盈余公积3,103,130,236.24

83,211,327.24

- 3,186,341,563.48

任意盈余公积170,362,062.66

54,490,658.65

- 224,852,721.31

合计3,273,492,298.90

137,701,985.89

- 3,411,194,284.79

注：根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司及子公司均按净利润之10%提取法定盈余公积金。本公司法定盈余公积金累计额为本公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本集团2019年度按照法定要求提取人民币85,293,393.21元的法定盈余公积金 (2018年度：人民币83,211,327.24元)。本公司之子公司江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司("广靖锡澄公司")在法定盈余公积金累计额达到注册资本的百分之五十后提取任意盈余公积人民币54,679,322.42元 (2018年度：54,490,658.65元)。

37、 一般风险准备

人民币元

项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一般风险准备(注)-

141,891.32 -

141,891.32

注：一般风险准备本年增加系因为本公司之子公司宁沪商业保理(广州)有限公司根据《中国银保监会办公厅关于加强商业保理企业监督管理的通知》(银保监办发〔2019〕205号) 的要求计提风险准备金。

38、 未分配利润

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日调整前上年末未分配利润6,422,040,045.25

4,399,747,006.41调整后年初未分配利润6,422,040,045.25

4,399,747,006.41加：本年归属于母公司所有者的净利润4,199,704,371.82 4,376,603,924.73

减：提取法定盈余公积(注1)85,293,393.21

83,211,327.24

提取任意盈余公积(注2)54,679,322.42

54,490,658.65

提取一般风险准备141,891.32

-应付普通股股利(注3和注4)2,317,363,850.00

2,216,608,900.00

年末未分配利润8,164,265,960.12

6,422,040,045.25

注：

1、根据公司章程规定，公司及子公司均按净利润之10%提取法定盈余公积金。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。

2、任意盈余公积系本公司之子公司广靖锡澄经股东会决定，按净利润之10%提取任意盈余公积金。

3、本年度股东大会已批准的现金股利：2019年度按已发行之股份5,037,747,500股(每股面值人民币1元)计算，以每1股向全体股东派发现金股利人民币0.46元。

4、资本负债表日后决议分配的现金股利：根据公司董事会于2020年4月24日提议，2019年度按已发行之股份5,037,747,500 股(每股面值人民币1元)计算，拟以每1股向全体股东派发现金红利人民币0.46元。上述股利分配方案有待股东大会批准。

- 63 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

39、 营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

人民币元

项目

本年发生额 上年发生额营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务9,180,829,535.17

4,118,339,629.77

8,902,441,390.68

3,975,860,764.76

其中：沪宁高速公路5,230,727,736.60

1,641,739,059.28

5,004,610,181.96

1,511,763,092.03

宁连宁通公路 - - 11,994,024.01

2,100,153.55

广靖锡澄高速公路960,563,083.65

372,000,884.08

920,821,005.87

286,408,735.27

宁常镇溧高速公路1,194,100,593.20

586,436,160.81

1,153,861,874.81

586,641,983.90

锡宜高速公路 371,123,856.74

223,423,375.58

355,490,993.41

207,827,572.72

镇丹高速公路76,560,202.02

52,662,589.69

13,707,737.66

19,353,450.85

公路配套服务

1,242,077,560.33

1,347,754,062.96

1,441,955,572.96

1,361,765,776.44

房地产开发 825,216,616.96

432,465,133.96

1,004,453,760.97

573,087,119.86

广告及其他

25,204,780.96

72,135,066.68

62,116,013.54

25,446,890.62

合计10,078,181,218.81

4,576,009,544.69

9,969,011,165.19

4,574,394,775.24

(2)履约义务的说明

公路收费及配套服务

公路收费业务中，通行费收入按照车辆通行时收取及应收的金额予以确认。公路配套服务收入主要是油品收入，公路配套服务收入于加油劳务已经提供时确认。

房地产开发

就房地产开发与客户订立的合同而言，合同中规定的相关物业基于客户要求，并无其他替代用途。经考虑相关合同条款、法律环境及相关法律先例，本集团认为，在向客户转让相关物业前，本集团并无收取付款的可强制执行权利。因此，出售物业的收入于已竣工物业转让予客户的时间点确认，即客户获得已竣工物业的控制权而本集团拥有收取付款的现时权利及可能收取价款的时间点。

(3)分摊至剩余履约义务的说明

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为人民币1,289,169,222.23元，其中：人民币1,289,146,580.72元预计将于2020至2021年度确认收入。

40、 税金及附加

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额营业税 -

26,605,346.02

城市维护建设税21,469,862.64

21,943,056.72

教育费附加15,580,376.91

15,811,315.19

土地增值税53,571,516.02

69,073,867.32

房产税19,527,527.46

17,534,126.38

土地使用税10,931,885.63

12,147,130.01

其他5,909,568.60

5,862,698.85合计126,990,737.26 168,977,540.49

- 64 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

41、 销售费用

人民币元项目 本年发生额 上年发生额折旧费22,596.87

671,073.42

房屋销售代理佣金16,992,793.63

19,207,712.38

广告宣传费8,548,488.33

6,152,275.83

制作及策划费1,240,475.68

2,719,128.47

其他9,167,442.77

8,990,250.65

合计35,971,797.28

37,740,440.75

42、 管理费用

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额工资及附加100,970,451.49

89,380,824.58

折旧及摊销80,138,220.09

80,893,339.18

审计费3,200,000.00

3,200,000.00

咨询及中介机构费用22,930,794.05

13,340,584.97

业务招待费1,226,443.66

1,234,050.59

设备维护费1,343,068.54

4,378,387.28

办公费用1,050,426.89

1,016,382.89

差旅费1,739,335.02

1,328,933.55

车辆使用费2,537,911.29

1,607,112.62

其他12,459,239.08

15,394,620.05

合计227,595,890.11 211,774,235.71

43、 财务费用

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额利息支出(注)755,047,898.98

706,122,039.82

减：已资本化的利息费用(附注(六)、14)292,887,280.04 206,889,709.82减：利息收入9,466,560.13

8,735,205.12

汇兑差额1,240,627.90

15,080,215.38

债券发行费及其他借款手续费7,555,595.34

18,147,416.00

其他2,673,732.28 835,928.00合计464,164,014.33 524,560,684.26

注：利息支出中包括合同负债中存在的融资成分人民币15,320,140.92元以及租赁负债的利息费用人民币363,951.40元。

44、其他收益

人民币元项目 本年发生额 上年发生额政府补助(附注(六)、49)

7,257,958.52

7,257,958.52

1,974,865.99

合计

7,257,958.52

1,974,865.99

- 65 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

45、 投资收益

人民币元项目 本年发生额 上年发生额权益法核算的长期股权投资收益649,050,248.68

575,193,240.34

其他权益工具在持有期间的投资收益205,977,968.64

64,080,000.00

交易性金融资产的投资收益18,015,824.28

7,100,410.44

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益(损失)

13,269,853.95

(418,056.89)

处置长期股权投资产生的投资收益-

1,678,400.00

贷款利息收入-

2,598,900.00

其他投资收益-

406,562,894.12

合计886,313,895.55

1,056,795,788.01

46、 公允价值变动收益

人民币元产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额交易性金融资产公允价值变动收益(损失)9,733,877.45 (6,783,757.56)其他非流动金融资产公允价值变动收益61,561,466.66 165,083,107.00合计71,295,344.11 158,299,349.44

47、信用减值转回(损失)

人民币元项目 本年发生额 上年发生额应收账款信用减值转回(损失) (89,588.55)

(38,167.49)

其他应收款信用减值转回(损失) (7,384.44)

4,497.47

合计 (96,972.99)

(33,670.02)

48、 资产处置损失

人民币元项目 本年发生额 上年发生额资产处置收益

19,878.41

14,396.04

资产处置损失

(70,271,944.73)

(7,675,676.31)

合计

(70,252,066.32)

(

7,661,280.27)

49、 营业外收入

(1)营业外收入明细如下：

人民币元项目 本年发生额 上年发生额路产赔偿收入

7,618,200.00

11,388,800.00

政府补助

6,236.75

1,648,685.78

其他(注)

24,711,747.12

8,906,138.33

合计

32,336,183.87

21,943,624.11

注：营业外收入其他中包括报告期内本公司对联营公司集团财务公司的增资成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额人民币18,200,215.23元，详见附注(六)、11。

- 66 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

49、营业外收入 – 续

(2) 计入当期损益的政府补助：

人民币元

政府补助项目

与资产相关/与收益相关

列报项目 本年发生额 上年发生额增值税加计扣除 与收益相关 其他收益5,325,194.30 -宁常高速公路建设补偿款 与资产相关 其他收益1,932,764.22 1,974,865.99稳岗补贴 与收益相关 营业外收入6,236.75 1,648,685.78合计

7,264,195.27 3,623,551.77

50、 营业外支出

人民币元项目 本年发生额 上年发生额路产损坏修复支出15,493,849.19 22,149,215.94

公益性捐赠支出1,796,000.00 1,450,000.00

各项基金支出3,483,724.72 2,386,414.10

延期交房违约金(附注(六)、32)30,211,590.82 -

其他1,547,430.91 4,256,092.51

合计52,532,595.64 30,241,722.55

51、 所得税费用

(1) 所得税费用表

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额当期所得税费用1,168,510,335.95 1,017,580,619.83

递延所得税费用55,220,522.23 159,222,231.94以前年度汇算清缴差异(2,444,584.91) 126,654.00合计1,221,286,273.27 1,176,929,505.77

由于本集团于年内在香港无应纳税收入，故并无香港所得税。

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额会计利润5,521,770,982.24 5,652,640,443.45

按25%的税率计算的所得税费用(上年度：25%)1,379,647,632.34 1,413,160,110.86

不可抵扣的成本、费用和损失的影响20,157,229.50 24,795,129.40

非应税收入的影响(191,112,060.89) (270,188,595.66)使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-

-

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

11,030,211.18 5,083,298.00调整以前期间所得税的影响(2,444,584.91) 126,654.00合伙企业投资所得税分摊4,007,846.05

3,952,909.17

合计1,221,286,273.27 1,176,929,505.77

- 67 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

52、 利润表补充资料

人民币元项目 本年发生额 上年发生额职工薪酬1,019,710,018.14

981,691,879.63折旧及摊销1,570,521,753.13

1,465,296,947.73道路收费相关费用169,742,752.56

162,159,922.23

道路养护费用531,109,367.09

362,811,696.89

系统维护费用35,594,808.23

78,688,580.13

房地产开发土地及建造成本432,465,133.96

565,419,543.97高速公路服务区石油成本881,212,422.91

998,523,432.31高速公路服务区零售商品-

7,362,362.15

高速公路服务区餐饮成本10,829,917.67

14,820,472.84审计费3,200,000.00

3,200,000.00

咨询及中介机构费用22,930,794.05

13,340,584.92

房屋销售代理佣金16,992,793.63

15,602,321.30广告宣传费10,975,510.17

8,730,510.59

其他134,291,960.54

146,261,197.01

合计4,839,577,232.08

4,823,909,451.70

53、 现金流量表项目注释

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

人民币元项目 本年发生额 上年发生额受限制货币资金的变动80,601,064.33 -收到的路政赔偿款与营业外收入项目等

8,839,047.67

35,256,896.88

收到的银行存款利息收入

9,466,560.13

8,735,205.12

合计

98,906,672.13

43,992,102.00

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

人民币元项目 本年发生额 上年发生额受限制货币资金的变动-

128,035,618.84支付非工资性费用等支出

60,456,189.21			53,528,300.	1	9

合计

60,456,189.21

181,563,919.

0

3

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金：

人民币元项目 本年发生额 上年发生额关联方资金拆借-

369,000,000.00

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

人民币元项目 本年发生额 上年发生额关联方资金拆借-

480,000,000.00

(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金

人民币元项目 本年发生额 上年发生额债券发行费及其他借款手续费等14,055,595.34

16,200,711.48

- 68 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

54、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

人民币元补充资料 本年金额 上年金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润4,300,484,708.97 4,475,710,937.68

加：信用减值损失96,972.99 33,670.02固定资产折旧209,031,207.83 201,765,721.00

使用权资产折旧4,424,132.85 -无形资产摊销1,351,268,159.33 1,262,737,801.92

长期待摊费用摊销5,542,077.49 973,091.13

递延收益摊销(1,932,764.22) (1,974,865.99)投资性房地产摊销812,573.90 812,573.91处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失70,252,066.32 7,661,280.27

公允价值变动收益(71,295,344.11) (158,299,349.44)财务费用470,956,842.18 532,459,961.38

投资收益(886,313,895.55) (1,056,795,788.01)递延所得税资产减少37,396,686.70 112,003,573.46

递延所得税负债增加17,823,836.03 39,574,837.35

存货的减少(增加以“-”号填列)(119,011,529.57) 348,027,602.60

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)(163,650,749.40) (24,014,210.52)

经营性应付项目的增加456,797,578.08 102,848,288.62

受限制货币资金的减少(增加以“-”号填列)80,601,064.33

(128,035,618.84)经营活动产生的现金流量净额5,763,283,624.15 5,715,489,506.54

2.现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额449,410,135.63 515,126,921.66

减：现金的年初余额515,126,921.66 262,758,700.48

现金及现金等价物的净增加(减少)额(65,716,786.03) 252,368,221.18

(2) 现金及现金等价物的构成

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日

一、现金

449,410,135.63 515,126,921.66其中：库存现金254,597.41 286,176.78可随时用于支付的银行存款424,772,452.56 491,610,306.88可随时用于支付的其他货币资金24,383,085.66 23,230,438.00

二、现金等价物

- -

三、年末现金及现金等价物余额

449,410,135.63 515,126,921.66

55、所有权或使用权受到限制的资产

人民币元

项目 2019年12月31日 受限原因银行存款2,523,103.19客户按揭保证金银行存款51,510,501.63

预售监管资金无形资产1,852,190,533.29

高速公路收费经营权质押合计1,906,224,138.11

- 69 -

(六) 合并财务报表项目注释 - 续

56、 外币货币性项目

人民币元项目

2019年12月31日

外币金额

折算汇率

2019年12月31日

折算人民币余额货币资金840,163.83 0.8958 752,601.96其中：港币840,163.83 0.8958 752,601.96长期借款2,229,849.28 6.9762 15,555,874.55其中：美元2,229,849.28 6.9762 15,555,874.55

57、 经营租赁安排

本年度与经营租赁相关的收入为人民币231,222,812.59元（上年度：人民币194,138,878.86元）。

人民币元

未折现租赁收款额

2019年12月31日 2018年12月31日资产负债表日后第1年197,983,000.00

152,697,796.00

资产负债表日后第2年206,720,860.00

180,298,000.00

资产负债表日后第3年154,834,286.00

189,793,360.00

资产负债表日后第4年76,441,430.00

147,506,786.00

资产负债表日后第5年84,083,573.00

76,441,430.00

以后年度125,054,901.00

209,138,474.00

未折现租赁收款额合计845,118,050.00

955,875,846.00

(七) 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称 子公司类型 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例(%)

取得方式直接 间接江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司("广靖锡澄公司") 有限责任公司2,500,000,000.00无锡 南京 高速公路运营

85.00 -

投资设立无锡市靖澄广告有限公司 有限责任公司1,000,000.00无锡 无锡 服务-

100.00

投资设立江苏宁沪投资发展有限公司("宁沪投资") 有限责任公司1,290,000,000.00南京 南京 投资、服务

100.00 -

投资设立江苏宁沪置业有限责任公司("宁沪置业") 有限责任公司500,000,000.00南京、镇江 南京 房地产

100.00 -

投资设立昆山丰源房地产开发有限公司("昆山丰源") 有限责任公司9,000,000.00昆山 昆山 房地产- 100.00投资设立宁沪置业(昆山)有限公司("置业昆山") 有限责任公司200,000,000.00昆山 昆山 房地产- 100.00投资设立宁沪置业(苏州)有限公司("置业苏州") 有限责任公司100,000,000.00苏州 苏州 房地产- 100.00投资设立江苏同城时代物业管理有限公司 有限责任公司3,000,000.00昆山 昆山 物业管理- 100.00投资设立江苏镇丹高速公路有限公司(“镇丹公司”) 有限责任公司605,590,000.00镇江 南京 高速公路运营

70.00 -

投资设立江苏宁常镇溧高速公路有限公司("宁常镇溧公司") 有限责任公司8,000,000,000.00常州、镇江 南京 高速公路运营

100.00 -

同一控制下企业合并江苏五峰山大桥有限公司("五峰山大桥") 有限责任公司4,826,350,000.00镇江、扬州 镇江 高速公路运营

64.50 -

投资设立江苏常宜高速公路有限公司("常宜公司") 有限责任公司1,519,846,000.00常州、宜兴 无锡 高速公路运营- 60.00投资设立江苏宜长高速公路有限公司("宜长公司") 有限责任公司1,591,480,880.00宜兴、长兴 宜兴 高速公路运营- 60.00投资设立南京瀚威房地产开发有限公司("瀚威公司") 有限责任公司100,000,000.00南京 南京 房地产

100.00 -

非同一控制下企业合并宁沪商业保理(广州)有限公司("保理公司") 有限责任公司90,000,000.00广州 广州 商务服务- 100.00投资设立江苏扬子江高速通道管理有限公司("扬子江管理") 有限责任公司50,000,000.00无锡 南京 高速公路运营

100.00 -

投资设立江苏龙潭大桥有限公司("龙潭大桥") 有限责任公司2,318,000,000.00南京 南京 高速公路运营

53.62 -

投资设立

(2) 重要的非全资子公司

人民币元

子公司名称

少数股东持股比例

年末余额/ 本年发生额 年初余额/ 上年发生额本年归属于少数股东的损益

本年向少数股东宣告分派的股利

本年末少数股东

权益余额

上年归属于少数股东的损益

上年向少数股东宣告分派的股利

上年末少数股东

权益余额广靖锡澄公司

15.00 100,095,451.95 15,385,597.74

832,248,576.12 97,419,228.00

15,091,878.90 747,801,971.92

镇丹公司

30.00 (13,224,994.83) -

162,620,666.45 (6,100,823.00) - 175,845,661.28

五峰山大桥

35.50 623,938.41

-

1,714,242,957.40

580,152.00

- 1,038,646,188.99

常宜公司

40.00 4,049,071.92

-

615,418,067.59 2,179,575.00

- 611,368,995.67

宜长公司

40.00 9,251,869.32

-

652,248,261.06

5,028,880.95 - 642,996,391.74

龙潭大桥

46.38 (14,999.61) -

159,074,999.72

- - -

- 70 -

(七) 在其他主体中的权益 - 续

1、 在子公司中的权益 – 续

(3) 重要非全资子公司的重要财务信息

人民币元子公司名称

2019年12月31日 2018年12月31日流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计广靖锡澄公司527,199,571.13

11,596,586,554.92

12,123,786,126.05

1,878,253,964.34

3,411,116,760.62

5,289,370,724.96

757,492,780.90

10,209,551,503.31

10,967,044,284.21

970,532,382.82

3,738,374,802.97

4,708,907,185.79

镇丹公司 10,890,462.33

1,691,623,028.40

1,702,513,490.73

435,106,602.56

725,348,000.00

1,160,454,602.56

11,295,743.13

1,725,459,816.12

1,736,755,559.25

90,963,354.98

1,059,650,000.00

1,150,613,354.98

五峰山大桥221,058,780.76

9,007,301,596.40

9,228,360,377.16

7,151,411.46

4,392,400,000.00

4,399,551,411.46

134,955,367.34

6,476,591,666.70

6,611,547,034.04

5,831,591.83

3,680,000,000.00

3,685,831,591.83

常宜公司 67,213,848.74

2,895,558,691.00

2,962,772,539.74

6,238,455.69

1,417,900,000.00

1,424,138,455.69

573,740,790.09

2,057,146,967.07

2,630,887,757.16

4,476,352.89

1,097,900,000.00

1,102,376,352.89

宜长公司346,507,866.75

1,993,785,437.26

2,340,293,304.01

4,761,566.42

705,000,000.00

709,761,566.42

896,564,013.97

1,420,206,236.97

2,316,770,250.94

4,368,186.66

705,000,000.00

709,368,186.66

龙潭大桥 56,169,430.22

371,077,085.89

427,246,516.11

106,795.00

-

106,795.00

-

-

-

-

-

-

人民币元

子公司名称

本年发生额 上年发生额营业收入

归属于母公司的净利

润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入

归属于母公司的净利

润

综合收益总额

经营活动现金流量广靖锡澄公司1,380,995,500.30

667,303,013.00 678,848,954.23 812,475,765.87

1,316,434,758.68 649,461,520.37

1,280,101,133.66 826,392,870.23镇丹公司 78,435,768.94

(44,083,316.10) (44,083,316.10) 73,802,147.35

14,095,300.03 (20,336,077.30)

(20,336,077.30) (8,139,224.02)五峰山大桥 -

1,757,523.49

1,757,523.49

(557,816.70) - 1,634,185.29

1,634,185.29

(14,581,765.85)常宜公司 -

10,122,679.78

10,122,679.78

(3,854,165.34) - 5,537,853.00

5,537,853.00

(105,591.00)宜长公司 -

23,129,673.31

23,129,673.31

(8,170,997.10) - 12,483,287.00

12,483,287.00

(778,210.00)龙潭大桥 -

(40,278.22) (40,278.22) 65,864.56 -

-

-

-

- 71 -

(七) 在其他主体中的权益 - 续

2、在联营企业中的权益

(1) 重要的联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例(%)

对联营企业投资的会计处理方法直接 间接扬子大桥公司 南京 南京 高速公路运营 26.66 - 权益法苏州高速管理(注) 苏州 苏州 高速公路运营

30.01 -

权益法沿江公司 苏州 苏州 高速公路运营- 25.15权益法

注：参见附注(六)、11。

(2) 重要联营企业的主要财务信息

人民币元

年末余额/ 本年发生额 年初余额/ 上年发生额扬子大桥公司 苏州高速管理 沿江高速 扬子大桥公司 苏嘉杭公司 苏嘉甬 沿江高速流动资产 239,003,234.16 2,100,857,616.17 1,821,964,212.05 1,172,712,515.00

1,574,903,687.00

148,930,556.00

1,570,664,007.00

非流动资产 20,548,743,769.61 6,489,664,440.35 10,385,798,051.04 18,603,931,222.00

3,336,178,513.00

4,042,361,334.00

10,697,131,276.00

资产合计 20,787,747,003.77 8,590,522,056.52 12,207,762,263.09 19,776,643,737.00

4,911,082,200.00

4,191,291,890.00

12,267,795,283.00

流动负债2,199,147,735.15 379,053,240.73 1,874,291,174.23 1,971,094,650.00

251,943,341.00

1,110,243,971.00

1,978,233,986.00

非流动负债 10,674,899,009.47 1,774,793,526.39 2,077,800,000.00 10,588,081,101.00

583,139,198.00

1,289,960,000.00

2,278,800,001.00

负债合计 12,874,046,744.62 2,153,846,767.12 3,952,091,174.23 12,559,175,751.00

835,082,539.00

2,400,203,971.00

4,257,033,987.00

少数股东权益1,734,741,919.32 12,155,977.77 293,159,425.03 1,755,851,527.00

8,553,950.00

- 387,508,468.00

归属于母公司股东权益 6,178,958,339.83 6,424,519,311.63 7,962,511,663.83 5,461,616,459.00

4,067,445,711.00

1,791,087,919.00 7,623,252,828.00

按持股比例计算的净资产份额1,647,310,293.40 1,927,934,000.23 2,197,653,219.22 1,456,066,948.00 1,283,279,122.00 407,830,721.00 2,104,017,781.00调整事项商誉 53,174,434.00 27,211,243.38 13,173,081.00 53,174,434.00 28,607,014.00 - 13,173,081.00对联营企业权益投资的账面价值1,700,484,727.40 1,955,145,243.61 2,210,826,300.22 1,509,241,382.00 1,311,886,136.00 407,830,721.00 2,117,190,862.00

营业收入 1,514,663,705.75 1,979,745,236.86 2,145,380,128.00 1,407,330,144.00

1,688,868,415.00

158,691,327.00

1,961,405,557.00

归属于母公司的净利润(亏损) 770,696,050.65 663,337,871.03 639,759,592.78 656,010,801.00

631,048,615.00

(46,675,713.00) 680,176,795.00

归属于母公司的其他综合收益 203,136,000.00 - - 583,784,696.00

- - -归属于母公司的综合收益总额 973,832,050.65 663,337,871.03 639,759,592.78 1,239,795,497.00

631,048,615.00 (46,675,713.00) 680,176,795.00

本期收到的来自联营企业的股利68,380,279.20 47,353,500.00 82,938,209.23 68,380,279.20 47,353,500.00 - 16,560,754.40

- 72 -

(七) 在其他主体中的权益 - 续

2、在联营企业中的权益 - 续

(2) 重要联营企业的主要财务信息 - 续

其他说明：

沿江高速按照扣除张家港市直属公有资产经营有限公司享有的张家港疏港高速公路项目的40%股东权益和净利润，以及扣除苏州太仓港疏港高速公路有限公司享有的太仓疏港高速公路项目的30%股东权益和净利润列示归属于沿江高速母公司的股东权益和净利润，本集团按照27.6%的比例享有相关的股东权益。

(3) 不重要的联营企业的汇总财务信息

人民币元

2019年12月31日

/本年发生额

2018年12月31日

/上年发生额联营企业：

投资账面价值合计1,072,795,247.40 356,304,936.00下列各项按持股比例计算的合计数- -净利润52,565,700.66 24,104,187.00其他综合收益- -综合收益总额52,565,700.66 24,104,187.00

(4) 联营企业向本集团转移资金的能力存在重大限制的说明

本集团的联营企业不存在向本集团转移资金能力的重大限制。

(5) 于联营企业投资相关的或有负债

本集团不存在于联营企业投资相关的或有负债。

(八) 与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金，交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他权益工具、应收票据、应收账款、其他应收款、借款、应付债券、应付账款及其他应付款（不包括应付股利）等。各项金融工具的详细情况说明见附注(六)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

- 73 -

(八) 与金融工具相关的风险 - 续

人民币元

2019年12月31日 2018年12月31日金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益

交易性金融资产676,935,184.62 683,326,861.55其他非流动金融资产1,446,175,745.21 1,111,415,422.02

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

其他权益工具投资5,655,468,613.24 3,035,293,679.55

以摊余成本计量

应收票据- 1,681,264.79应收账款224,285,157.62 321,158,726.81其他应收款46,209,939.50 32,843,990.83

金融负债

以摊余成本计量

短期借款1,972,708,495.84 1,583,480,020.00应付账款 1,262,414,819.54 1,090,607,320.09其他应付款163,850,914.15 88,390,374.99一年内到期的非流动负债3,161,145,193.63 471,310,306.40其他流动负债4,998,884,246.00 2,212,191,672.00长期借款8,335,475,444.12 7,688,853,901.58应付债券997,460,933.93 3,980,548,107.70

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1. 风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.1 市场风险

1.1.1.

外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与所持有美元或港币的借款及银行存款有关，本集团的主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产及负债为美元和港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

于资产负债表日，本集团外币资产及外币负债的余额如下：

人民币元

2019年12月31日 2018年12月31日货币资金752,601.96 735,374.27一年内到期的非流动负债1,728,430.43 1,700,433.43长期借款13,827,444.12 15,303,901.58

- 74 -

(八) 与金融工具相关的风险 - 续

1. 风险管理目标和政策 - 续

1.1 市场风险 - 续

1.1.1.

外汇风险- 续

外汇敏感性分析

在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

人民币元

项目 汇率变动

本年 上年对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响美元 对人民币升值5% (583,345.30) (583,345.30) (637,662.56) (637,662.56)美元 对人民币贬值5% 583,345.30 583,345.30 637,662.56 637,662.56港币 对人民币升值5% 28,222.57 28,222.57 27,574.48 27,574.48港币 对人民币贬值5% (28,222.57) (28,222.57) (27,574.48) (27,574.48)

1.1.2.

利率风险－现金流量变动风险

本集团2019年12月31日因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长期借款人民币6,937,364,000.00 元(2018年12月31日：人民币6,323,550,000.00元)有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。

利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率计息之长期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付。此外，在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50个基点的情况下，本集团2019年度净利润将会减少/增加人民币26,015,115.00 元(2018年：减少/增加人民币 23,713,312.50元)。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之长期借款的利率变化。

1.1.3.

其他价格风险

本集团持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本集团承担着市场变动的风险。本集团已于集团内部成立投资管理部，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为集团面临之价格风险已被缓解。

其他价格风险敏感性分析

本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。于2019年12月31日，如果交易性金融资产和以公允价值计量的其他非流动金融资产的价格升高/降低50%，则本集团的股东权益将会因当期损益的变动而增加/减少约人民币796,166,598.68 元(2018年12月31日：增加/减少约人民币 673,028,356.34元)，如果以公允价值计量的其他权益工具的价格升高/降低50%，则本集团的股东权益将会因其他综合收益的变动而增加/减少约人民币2,062,292,479.97元(2018年12月31日：增加/减少约人民币1,138,235,129.83元)。

- 75 -

(八) 与金融工具相关的风险 - 续

1. 风险管理目标和政策 - 续

1.2. 信用风险

2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保(不考虑可利用的担保物或其他信用增级)，具体包括：本集团合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额以及附注(十一)“或有事项“中披露的房产销售相关的担保合同金额。

为降低信用风险，本集团控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因 此，本集团管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。

作为本集团信用风险管理的一部分，本集团利用信用风险评级来评估所有业务形成的应收票据及应收账款的减值损失。于2019年12月31日，应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：

人民币元信用风险评级

2019年12月31日违约损失率 应收账款 信用减值准备低风险0% 210,088,718.13 -

正常类2% 14,356,162.72 159,723.23损失类100% 1,699,980.00 1,699,980.00合计

226,274,860.85 1,859,703.23

本集团的主要应收客户为联网收入分配企业，应收回款周期非常稳定，未曾出现任何逾期情况。

于2019年12月31日，本集团按内部评级方式计量其他应收款的减值准备，以信用风险评级与违约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团对信用风险的评估，其他应收款的预期信用损失情况如下：

人民币元

信用风险评级

2019年12月31日违约损失率 其他应收款 信用减值准备低风险0% 40,463,452.46 -正常类2% 5,863,762.29 117,275.25损失类100% 15,812,140.02 15,812,140.02合计

62,139,354.77 15,929,415.27

上述违约损失率基于历史实际坏账率并考虑了当前状况及未来经济状况的预测。于2019年度，本集团的评估方式与重大假设并未发生变化。

本集团按照单项资产的基础上确定租赁应收款的信用损失，于2019年12月31 日，根据本集团管理层的评估，相关租赁应收款无重大预期减值准备。

- 76 -

(八) 与金融工具相关的风险 - 续

1. 风险管理目标和政策 - 续

1.3. 流动风险

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要、并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本集团将银行借款作为重要的资金来源。2019年12月31日，本集团与银行已签署授信合同尚未使用的借款额度为人民币30,580,560,000.00 元(2018年12月31日：人民币29,690,960,000.00元)。同时，本集团也将通过发行中期票据、超短期融资券等募集的资金作为重要的资金来源。2019年12月31日，本集团已在中国银行间市场交易商协会注册但尚未发行的超短期融资券额度为人民币4,040,000,000.00 元(2018年12月31日：人民币4,800,000,000.00元)。

于2019年12月31日，本集团流动负债超过流动资产人民币 7,094,635,190.49元(2018年12月31日：

人民币946,203,161.53元)，本集团已采取以下措施来降低流动性风险。

? 本集团与银行已签署授信合同尚未使用的授信期限为一年以上的借款额度为人民币

20,660,560,000.00 元。

? 本集团已在中国银行间市场交易商协会注册但尚未发行的注册期限为一年以上的超短期融资券额度

为人民币 2,100,000,000.00元。

综上所述，本集团管理层认为本集团所承担的流动风险已经大为降低，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

人民币元

1个月以内 1-3个月 3-12个月 1-5年 5年以上应付账款 - - 1,262,414,819.54 - -其他应付款- - 163,850,914.15 - -短期借款- 213,626,904.17 1,815,273,183.33 - -其他流动负债 1,889,216,055.56 - 3,139,292,055.56 - -长期借款(含一年内到期的长期借款)

950,033.39 123,074,783.41 477,269,148.34 3,038,835,781.17 9,902,269,737.85应付债券(含一年内到期的应付债券)

- - 3,230,755,990.79 1,038,992,647.11 -合计1,890,166,088.95 336,701,687.58 10,088,856,111.71 4,077,828,428.28 9,902,269,737.85

(九) 公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值

人民币元

项目

2019年12月31日第一层次 第二层次 第三层次

合计公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量持续的公允价值计量

(一) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产

36,585,184.62 640,350,000.00 1,446,175,745.21 2,123,110,929.83

1.交易性金融资产

36,585,184.62 640,350,000.00 - 676,935,184.62

(1)基金投资和黄金投资 36,585,184.62 - - 36,585,184.62

(2)理财产品投资

- 640,350,000.00 - 640,350,000.00

2. 其他非流动金融资产

- - 1,446,175,745.21 1,446,175,745.21

(二)其他权益工具投资 2,425,400,000.00 - 3,230,068,613.24 5,655,468,613.24持续以公允价值计量的资产总额2,461,985,184.62 640,350,000.00 4,676,244,358.45 7,778,579,543.07

- 77 -

(九) 公允价值的披露 - 续

2、持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

持续以第一层次公允价值计量的项目为交易性金融资产和其他权益工具，其公允价值为同类项目期末在活跃市场中的报价。

3、持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

人民币元

项目

2019年12月31日

的公允价值

估值技术 重大不可观察输入值 范围区间交易性金融资产-理财产品640,350,000.00现金流量折现法 产品预期收益率

1.1%~3.9%

人民币元

项目

2018年12月31日

的公允价值

估值技术 重大不可观察输入值 范围区间交易性金融资产-理财产品651,238,808.33现金流量折现法 产品预期收益率

1.5%~4.15%

本集团对于交易性金融资产-理财产品以预期收益率预计的未来现金流量折现确定其公允价值。

4、持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

人民币元项目

2019年12月31日的

公允价值

估值技术 重大不可观察输入值其他权益工具投资3,230,068,613.24期权定价模型

无风险利率股价波动率期望股息率

期权期限行权价格

持续以第三层次公允价值计量的项目为本集团持有的A股上市公司江苏金融租赁股份有限公司的限售流通股股权，其公允价值参考江苏金融租赁股份有限公司在公开市场的报价并采用期权定价模型计算的估值计量。

项目

2019年12月31日

的公允价值

估值技术 重大不可观察输入值 范围区间其他非流动金融资产1,446,175,745.21

根据股本投资的资产净值并参考可观察市价得出

流动性折价 不适用

5、本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度各层次之间的转换情况情况列示如下：

本集团持有的A股上市公司江苏银行股份有限公司的限售流通股股权，于2019年8月2日解除限售并上市流通。

于2019年12月31日，本集团参考同类项目期末在活跃市场中的报价确定持有的A股上市公司江苏银行股份有限公司流通股股权的公允价值。

6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券。

- 78 -

(九) 公允价值的披露 - 续

6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 – 续

除下述金融负债以外，本集团管理层认为，财务报表中其他以摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

人民币元

项目

2019年12月31日 2019年12月31日公允价值

账面价值

第一层次 第二层次 第三层次

合计公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量以摊余成本计量：

金融负债

1.应付债券

4,050,819,475.76

4,083,247,000.00 - - 4,083,247,000.00

2.长期借款(注)

1,431,950,273.401,463,729,700.00 - - 1,463,729,700.00合计5,482,769,749.165,546,976,700.00 - - 5,546,976,700.00

注：长期借款包括关联方借款中的中期票据和企业债，详见附注(六)、29。

以摊余成本计量的应付债券以及长期借款中的中期票据和企业债，其公允价值为前述项目期末在活跃市场中的报价，属于第一层次公允价值计量的项目。

(十) 关联方关系及其交易

1、本公司的母公司情况

人民币元

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本公司的持股比例(%)

母公司对本公司的表决权比例(%)交通控股 江苏省南京市

有关交通基础设施、交通运输及

相关产业的投资建设经营和管理

16,800,000,000.00 54.44 54.44

本公司最终控制方是本公司的母公司。

2、本公司的子公司情况

本公司的子公司情况详见附注(七)。

3、本公司的联营企业情况

本公司重要的联营企业详见附注(七)。

本年与本集团发生关联方交易，或上年与本集团发生关联方交易形成余额的其他联营企业情况如下：

联营企业名称 与本公司关系快鹿公司 联营企业协鑫宁沪公司 联营企业南林饭店 联营企业现代路桥公司* 联营企业联网公司* 联营企业沿江公司 联营企业苏州高速管理 联营企业扬子江大桥公司* 联营企业洛德基金公司 联营企业传媒公司* 联营企业集团财务公司* 联营企业

- 79 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系通行宝智慧交通科技有限公司(“通行宝公司”)* 同一最终控股股东高速石油公司* 同一最终控股股东金融租赁公司 同一最终控股股东远东海运公司 同一最终控股股东润扬大桥公司 同一最终控股股东苏通大桥公司 同一最终控股股东江苏泰州大桥有限公司(“泰州大桥公司”) 同一最终控股股东江苏高速公路信息工程有限公司(“高速信息公司”) * 同一最终控股股东江苏高速公路工程养护技术有限公司(“养护技术公司”) * 同一最终控股股东江苏宿淮盐高速公路管理有限公司(“宿淮盐公司”) 同一最终控股股东江苏华通工程检测有限公司(“华通公司”) * 同一最终控股股东太仓港集装箱海运有限公司(“太仓港海运公司”) 同一最终控股股东江苏汾灌高速公路管理有限公司(“汾灌公司”) 同一最终控股股东江苏京沪高速公路有限公司(“京沪公司”) 同一最终控股股东江苏省铁路集团有限公司(“铁集公司”) * 同一最终控股股东江苏宁杭高速公路有限公司 (“宁杭公司”) 同一最终控股股东南通通沙港务有限公司(“通沙港务公司”) 同一最终控股股东江苏远洋运输有限公司(“远洋运输公司”) 同一最终控股股东现代工程检测有限公司(“工程检测公司”) * 同一最终控股股东苏州绕城高速公路有限公司(“苏州绕城公司”) 同一最终控股股东江苏通昌置业投资有限公司(“通昌置业公司”) 同一最终控股股东南京感动科技有限公司(“感动科技公司”) * 同一最终控股股东泰兴市和畅油品销售有限公司(“泰兴和畅油品公司”) * 同一最终控股股东江苏高速公路工程养护有限公司(“工程养护公司”) 同一最终控股股东

5、关联方交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务、资金拆借利息收入和支出的关联交易

采购商品/接受劳务/资金拆借利息支出情况表：

人民币元关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额现代路桥公司* 道路养护费430,344,485.97 214,924,279.79现代路桥公司* 检测及设计费250,000.00 -现代路桥公司* 党校展厅施工费1,685,000.00 -现代路桥公司* ETC门架施工费5,600,000.00 -联网公司* 收费系统维护运营管理费29,277,669.00 28,880,225.00通行宝公司* 收费系统维护运营管理费23,505,382.20 12,905,174.62通行宝公司* 购置固定资产费用6,970.00 -养护技术公司* 道路养护费13,069,050.00 11,470,000.00高速信息公司* 通信系统维护费14,662,219.26 13,645,676.46华通公司* 工程加固维修费3,431,235.39 1,291,707.74华通公司* 桥梁支座更换费用2,752,746.37 -快鹿公司 运输服务租赁费7,087,766.00 3,049,000.00南林饭店 餐饮住宿2,100.00 8,555.72感动科技公司* 机房、办公室等改造费1,918,000.00 -工程养护公司 提速改造费用2,807,331.07 -交通控股 关联方借款利息支出 70,764,681.42 45,660,962.41集团财务公司* 流动资金借款利息支出32,359,469.09 31,781,582.97远东海运公司 委托借款利息支出2,595,500.00 7,397,414.67苏通大桥公司 委托借款利息支出152,250.00 9,343,561.64

- 80 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

5、关联方交易情况 – 续

(1) 购销商品、提供和接受劳务、资金拆借利息收入和支出的关联交易 – 续

关联交易定价方式及决策程序：对于重大关联交易，公开招标的项目按中标价格，对其他方式委托的项目参考独立的、有资质的造价咨询单位审核后的当时市场价格经公平磋商后决定，原则为只要不高于相关市场价。经公司董事会审议通过，关联董事回避表决，独立董事对关联交易发表独立意见进行确认。所有关联交易均按双方签订的合同价结算。

出售商品/提供劳务/资金拆借利息收入情况表：

人民币元关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额集团财务公司* 存款利息收入3,258,156.26 3,824,865.93快鹿公司 通行费收入932,038.84 1,689,176.40通行宝公司* ETC客服网点管理收入759,221.08 824,684.96协鑫宁沪公司 管理收入825,605.68 -传媒公司* 广告收入 32,248,966.99 -扬子江大桥公司* 委托经营管理收入6,785,000.00 -瀚威公司(注) 股东贷款利息收入- 2,598,900.00

注：本公司上期对瀚威公司的股东贷款利息收入系非同一控制下企业合并前的委托贷款利息收入。

(2) 关联租赁情况

本集团作为出租方：

人民币元承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入高速石油公司* 固定资产15,899,339.75 12,944,999.99泰兴和畅油品公司* 固定资产4,231,805.28 -铁集公司* 固定资产3,612,400.00 2,709,300.00现代路桥公司* 固定资产1,690,000.00 1,690,000.00快鹿公司 固定资产366,666.67 -工程检测公司* 固定资产545,656.62 309,670.00

(3) 关联担保情况

本集团作为被担保方：

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕交通控股 美元2,229,849.00 1998年10月15日 2027年7月18日 未履行完毕交通控股 人民币30,000,000.00元 2014年3月16日 2019年3月15日 履行完毕

- 81 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

5、关联方交易情况 - 续

(4) 关联方资金拆借

本年度：

人民币元关联方 拆借金额(注) 起始日 到期日 本年末余额 说明借款借入(归还)远东海运公司 (60,000,000.00) 2018年8月28日 2019年8月27日 -

委托借款，年利率4.35%远东海运公司 60,000,000.00 2019年7月23日 2020年7月22日 60,000,000.00 委托借款，年利率4.35%集团财务公司*(190,000,000.00)2018年6月15日 2019年6月14日-

关联方借款，年利率4.35%集团财务公司* (100,000,000.00) 2018年11月28日 2019年11月27日 -

关联方借款，年利率4.35%集团财务公司* (60,000,000.00) 2018年11月9日 2019年11月8日 -

关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*(100,000,000.00)2018年12月17日 2019年12月16日-

关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*60,000,000.002019年10月18日 2020年10月17日60,000,000.00关联方借款，年利率3.915%集团财务公司* 100,000,000.00 2019年5月8日 2020年5月7日 100,000,000.00 关联方借款，年利率4.1325%集团财务公司*100,000,000.002019年11月20日 2020年11月19日100,000,000.00关联方借款，年利率3.915%集团财务公司*250,000,000.002019年12月3日 2020年12月2日250,000,000.00关联方借款，年利率3.915%集团财务公司* (200,000,000.00) 2018年5月29日 2019年5月28日 -

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*(100,000,000.00)2018年9月28日 2019年9月27日-

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*300,000,000.002019年7月23日 2020年7月22日300,000,000.00委托借款，年利率3.92%集团财务公司* (200,000,000.00) 2018年11月15日 2019年2月15日 -

委托借款，年利率4.35%苏通大桥公司100,000,000.002019年12月18日 2020年12月17日100,000,000.00委托借款，年利率3.90%交通控股250,000,000.002012年12月05日 2022年12月05日250,000,000.00委托借款，年利率5.80%交通控股 250,000,000.00 2013年5月17日 2023年5月17日 250,000,000.00 委托借款，年利率5.60%交通控股 (250,000,000.00) 2014年5月20日 2019年5月20日 -

委托借款，年利率4.35%交通控股800,000,000.002018年11月20日 2023年10月24日800,000,000.00委托借款，年利率4.43%交通控股 100,000,000.00 2019年11月8日 2024年8月29日 100,000,000.00 委托借款，年利率3.82%

上年度：

人民币元关联方 拆借金额(注) 起始日 到期日 本年末余额 说明借款借入(归还)远东海运公司120,000,000.002018年8月28日 2019年8月27日60,000,000.00委托借款，年利率4.35%远东海运公司(60,000,000.00)2018年8月28日 2019年8月27日-委托借款，年利率4.35%远东海运公司(160,000,000.00)2017年8月14日 2018年8月14日-委托借款，年利率4.35%集团财务公司*(220,000,000.00)2017年6月26日 2018年6月27日-关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*(60,000,000.00)2017年7月10日 2018年7月19日

关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*(200,000,000.00)2017年12月25日 2019年12月31日

关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*220,000,000.002018年6月27日 2019年6月14日190,000,000.00关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*(30,000,000.00)2018年6月27日 2019年6月14日-关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*100,000,000.002018年12月27日 2019年12月16日100,000,000.00关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*60,000,000.002018年11月09日 2019年11月08日60,000,000.00关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*100,000,000.002018年11月28日 2019年11月27日100,000,000.00关联方借款，年利率4.35%集团财务公司*(100,000,000.00)2017年3月30日 2018年2月29日

委托借款，年利率3.92%集团财务公司*(200,000,000.00)2017年5月11日 2018年5月10日

委托借款，年利率4.13%集团财务公司*200,000,000.002018年5月29日 2019年5月28日200,000,000.00委托借款，年利率4.35%集团财务公司*100,000,000.002018年9月28日 2019年9月27日100,000,000.00委托借款，年利率4.35%集团财务公司*200,000,000.002018年11月15日 2019年2月15日200,000,000.00委托借款，年利率4.35%京沪公司300,000,000.002018年5月31日 2018年11月30日-委托借款，年利率4.35%苏通大桥公司(400,000,000.00)2017年7月17日 2018年7月16日-委托借款，年利率4.35%交通控股250,000,000.002012年12月05日 2022年12月05日250,000,000.00委托借款，年利率3.92%交通控股250,000,000.002013年5月17日 2023年5月17日250,000,000.00委托借款，年利率4.13%交通控股250,000,000.002014年5月20日 2019年5月20日250,000,000.00委托借款，年利率4.35%交通控股800,000,000.002018年11月20日 2023年10月24日800,000,000.00委托借款，年利率4.35%

注：本集团作为拆入方时，拆借金额正数代表借入，负数代表偿还；本集团作为拆出方时，拆借金额正数代表借出，负数代表收回。

- 82 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

5、关联方交易情况 - 续

(5) 关键管理人员报酬

人民币元项目 本年发生额 上年发生额关键管理人员报酬4,473,957.21

3,609,167.40

(6) 其他说明

*号表示根据联交所上市规则第14A章所界定之持续关连交易。

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

人民币元

项目名称 关联方

2019年12月31日 2018年12月31日

账面余额 账面余额银行存款(注1) 集团财务公司*247,936,363.39 365,573,873.24

应收账款(注2) 高速石油公司* (注3) 11,387,692.48 6,595,610.00苏州市高速公司 4,239,368.00 7,018,508.00

沿江公司 729,764.00 837,249.00扬子大桥公司* 7,624,368.00 709,020.00快鹿公司 54,716.45 57,065.45

洛德基金公司1,366.41 2,253.95

现代路桥公司*106,496.20 -

传媒公司*3,444,150.00 -

泰兴和畅油品公司* (注3)2,511,436.45 -

工程检测公司*5,960.00 -

小计30,105,317.99 15,219,706.40

预付账款 高速信息公司* 3,550,000.00 -

通行宝公司* 126,918.30 -快鹿公司 69,000.00 -小计 3,745,918.30 -

应收股利 快鹿公司 4,989,960.00 4,989,960.00

注1：于2019年度本集团与集团财务公司签订金融服务协议，协议约定由集团财务公司向本集团提供存款、信贷等金融服务，本公司及子公司广靖锡澄公司、宁常镇溧公司、常宜公司以及宜长公司参与该协议，于2019年12月31日，本集团根据金融服务协议存放于集团财务公司的款项为人民币247,936,363.39元(2018年12月31日：人民币365,573,873.24 元)。

注2：截至2019年12月31日，除上述应收关联方款项外，应收账款中尚包括苏州绕城公司、南京长江第四大桥有限公司等江苏省高速路网内其他高速公路公司(“路网内公司”)的通行费拆分款人民币110,499,585.71 元(2018年12月31日：人民币261,331,287.62元)。该等路网内公司的最终控股股东均为交通控股，除此之外，本公司与该等路网内公司并无其他控制、共同控制或重大影响的关联关系。

注3：于2019年12月31日，与高速石油公司及泰兴和畅油品公司的账面余额均为租赁应收款。

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(十) 关联方关系及其交易 - 续

6、关联方应收应付款项 - 续

(2) 应付项目

人民币元

项目名称 关联方 2019年12月31日 2018年12月31日应付账款(注) 现代路桥公司* 226,679,984.84 123,977,636.29

扬子大桥公司*1,491,285.00 4,280,959.00沿江公司 1,516,515.00 3,018,696.00

高速信息公司*5,618,616.23 6,448,105.32苏州市高速公司 422,260.00 1,488,742.00

联网公司*2,900,148.00 1,265,996.00

通行宝公司*2,742,679.72 1,687,943.08快鹿公司 445,937.50 262,000.00

感动科技公司*908,666.51 -养护技术公司* 140,000.00 -

华通公司*3,483,449.13 -

小计246,349,541.93 142,430,077.69

合同负债 快鹿公司458,689.67 825,356.34现代路桥公司* 80,000.00 80,000.00

小计538,689.67 905,356.34

其他应付款 交通控股-

750,000.00通行宝公司* 689,609.00 2,452,483.00

联网公司*1,200.00 65,160.00现代路桥公司* 1,415,714.54 -

扬子大桥公司*2,863,158.35 -

洛德基金公司10,000,000.00 -

小计 14,969,681.89 3,267,643.00

短期借款 集团财务公司* 810,975,608.33 951,262,708.33

苏通大桥公司100,119,625.00 -远东海运公司 60,079,750.00 60,079,750.00

小计971,174,983.33 1,011,342,458.33

长期借款(含一年内到期) 交通控股1,430,344,904.11 1,571,277,400.77

注：截至2019年12月31日，除上述应付关联方款项外，应付账款中尚包括应付其他路网内公司的通行费拆分款人民币20,314,519.97 元(2018年12月31日：人民币32,688,096.19元)。该等路网内公司的最终控股股东均为交通控股，除此之外，本公司与该等路网内公司并无其他控制、共同控制或重大影响的关联关系。

- 84 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

7、董事薪酬

2019年

人民币元

姓名 董事薪酬

薪金及其他福利(包含住房公积金

等，详见注1)

奖金(注4)

离职后福利(包含年金等，

详见注2)

合计执行董事

顾德军(注5)-

-

-

-

-

孙悉斌-

325,137.94 339,000.00 86,529.09 750,667.03姚永嘉- 310,637.94 333,150.00 91,725.09 735,513.03非执行董事

陈延礼-

-

-

-

-

陈泳冰-

-

-

-

-

吴新华(注3)-

-

-

-

-

胡煜(注3)-

-

-

-

-

马忠礼348,151.84 - - - 348,151.84独立非执行董事

林辉107,895.00 - - - 107,895.00张柱庭107,895.00 - - - 107,895.00陈良107,895.00 - - - 107,895.00刘晓星107,895.00 - - - 107,895.00周曙东107,895.00 - - - 107,895.00监事

于兰英(注3)-

-

-

-

-

潘烨(注3)-

-

-

-

-

丁国振(注3)-

-

-

-

-

陈巍(2019年5月卸任)-

63,034.10 74,538.00 24,541.30 162,113.40邵莉-

194,957.94 256,180.00 70,641.09 521,779.03陆正峰(2019年5月任命)-

194,957.94 288,785.00 71,037.09 554,780.03合计887,626.84 1,088,725.86 1,291,653.00 344,473.66 3,612,479.36

2018年

人民币元

姓名 董事薪酬

薪金及其他福利(包含住房公积金

等，详见注1)

奖金(注4)

离职后福利(包含年金等，

详见注2)

合计执行董事

顾德军(2018年6月22日任命)-

-

346,300.00 -

346,300.00孙悉斌(2018年10月25日任命)-

131,909.00 106,200.00 35,076.65 273,185.65姚永嘉-

298,242.00 395,100.00 82,695.96 776,037.96非执行董事-

-

-

-

-

陈延礼(2018年10月25日任命)-

-

-

-

-

陈泳冰(2018年10月25日任命)-

-

-

-

-

吴新华(注3)-

-

-

-

-

胡煜(注3)-

-

-

-

-

马忠礼339,200.00 -

-

-

339,200.00独立非执行董事

林辉107,895.00 -

-

-

107,895.00张柱庭107,895.00 -

-

-

107,895.00陈良107,895.00 -

-

-

107,895.00刘晓星(2018年10月25日任命)17,857.00 -

-

-

17,857.00周曙东(2018年6月22日任命)53,948.00 -

-

-

53,948.00张二震(2018年6月22日卸任)53,948.00 -

-

-

53,948.00监事

于兰英- 89,309.00 235,500.00 33,557.05 358,366.05潘烨(注3)- - - - -丁国振(注3)- - - - -陈巍- 181,804.00 211,432.00 67,755.96 460,991.96邵莉- 197,961.58 206,480.00 73,611.96 478,053.54王亚萍(2018年6月退休)- 115,302.00 118,555.00 51,389.91 285,246.91合计788,638.00 1,014,527.58 1,619,567.00 344,087.49 3,766,820.07注1：其他福利包括由本公司承担的住房公积金、非货币性福利以及上交社会统筹的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费。注2：离职后福利包括由本公司承担的年金以及上交社会统筹的养老保险、失业保险。注3：公司部分董事和监事亦为本公司的股东之雇员，任职期间的薪酬由本公司股东支付及承担。注4：奖金系根据董事和监事的业绩确定。注5：本公司董事会于2020年3月2日收到董事长顾德军先生的辞任函，顾德军先生因职务变动原因申请辞去本公司董事长、董事会战略委员会主席、董事职务。辞职后，顾德军先生将不担任本公司任何职务。

上述两个年度内并无董事或监事放弃或同意放弃本年度的薪酬安排。

- 85 -

(十) 关联方关系及其交易 - 续

8、薪酬最高的前五位

本年度薪酬最高的前五位中二位是董事(上年度：一位)，其薪酬已反映在董事薪金中。其他三位(上年度：四位)的薪酬如下：

人民币元

本年累计数 上年累计数薪金及其他福利1,708,303.82

1,904,647.84

离职后福利231,135.27

275,274.52

合计1,939,439.09

2,179,922.36

薪酬范围：

本年人数 上年人数港币1,000,000以下

(十一) 承诺及或有事项

1. 重要承诺事项

(1) 资本承诺

人民币元

2019年12月31日 2018年12月31日已签约但尚未于财务报表中确认的

- 购建长期资产承诺13,161,894,077.78 10,513,977,103.02

(2) 经营租赁承诺

至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

人民币元

2018年12月31日不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

资产负债表日后第1年5,009,585.00资产负债表日后第2年3,289,150.00合计8,298,735.00

2. 或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

本公司之子公司宁沪置业和瀚威公司按房地产经营惯例为商品房承购人按揭贷款提供连带责任的保证担保，担保责任自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房地产抵押登记手续完成并将房屋他项权证交银行执收之日止。截至2019年12月31日，尚未结清的担保金额约为人民币483,970,962.53元(2018年12月31日：人民币1,035,648,167.93 元)。

- 86 -

(十二) 资产负债表日后事项

1、利润分配情况

人民币元

金额拟分配的利润或股利2,317,363,850.00

经审议批准宣告发放的利润或股利-

2、对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估

本集团的业务经营均位于中国江苏省。2020年初中国爆发新型冠状病毒疫情和中国政府随后采取的防控措施对本集团的经营造成重大的负面影响。于2020年2月15日，中华人民共和国交通运输部下发《交通运输部关于新冠肺炎疫情防控期间免收收费公路车辆通行费的通知》，自2020年2月17日0时起疫情防控期间全国收费公路免收车辆通行费，至疫情防控工作结束。由于公路收费业务是本集团一项主要收入来源，此措施预计将对本集团2020年的经营成果产生负面影响。

由于截至财务报表批准报出之日局势尚不明朗，本集团董事认为无法就新型冠状病毒疫情对本集团合并财务报表的财务影响作出合理和准确地估计。尽管如此，预计新型冠状病毒疫情爆发将显著影响本集团2020年上半年及全年度的合并经营成果。

(十三) 其他重要事项

1、年金计划

参见附注(六)、24

2、养老金计划

参见附注(六)、24

3、经营租赁

计入当期损益的经营租赁租金如下：

人民币元

本年度 上年度房屋建筑物1,687,615.87 6,340,109.18

- 87 -

(十三) 其他重要事项 - 续

4、本年净利润已扣除下列各项

人民币元项目 本年数 上年数职工薪金(包括董事薪金)868,265,627.73

830,337,360.82基本养老保险费和年金缴费151,444,390.41

151,354,519.18职工薪酬合计1,019,710,018.14

981,691,880.00审计费3,200,000.00

3,200,000.00折旧及摊销(包含在营业成本及管理费用中)1,505,863,530.44

1,400,638,725.09非流动资产处置损失70,252,066.32

7,661,280.27

土地使用权摊销(包含在营业成本及管理费用中)64,658,222.64

64,658,222.64存货销售成本1,376,148,701.35

1,683,328,034.08

5、分部报告

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为12个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了12个(2018年度：12个)报告分部，分别为沪宁高速通行、广靖高速和锡澄高速通行、锡宜高速和无锡环太湖公路通行、宁常高速和镇溧高速通行、镇丹高速通行、五峰山高速通行、常宜高速通行、宜长高速通行、龙潭大桥、公路配套服务(包括高速公路服务区的加油，餐饮，零售业务)、房地产开发、广告及其他。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

- 88 -

(十三) 其他重要事项 - 续

5、分部报告 - 续

(2) 报告分部的财务信息

人民币元

沪宁高速 宁连公路 广靖高速和锡澄高速 锡宜高速和无锡环太湖公路 常宜高速 宜长高速 宁常高速和镇溧高速本年 上年 本年(注) 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年分部营业收入5,230,727,736.60 5,004,610,181.96 - 11,994,024.01 960,563,083.65 920,821,005.87 371,123,856.74 355,490,993.41 - - - - 1,194,100,593.20 1,153,861,874.81营业成本1,641,739,059.28 1,511,763,092.03 - 2,100,153.55 372,000,884.08 286,408,735.27 223,423,375.58 207,827,572.72 - - - - 586,436,160.81 586,641,983.90其中：公路经营权摊销613,821,368.03 576,929,338.22 - - 116,191,846.40 113,927,066.32 108,741,726.77 102,599,649.36 - - - - 399,594,199.57 385,108,795.41油品及服务区零售商品成本- - - - - - - - - - - - -

-分部营业利润(亏损)3,588,988,677.32 3,492,847,089.93 - 9,893,870.46 588,562,199.57 634,412,270.60 147,700,481.16 147,663,420.69 - - - - 607,664,432.39 567,219,890.91调节项目：

减：税金及附加 18,830,619.85 18,015,301.30 - 44,473.84 3,458,027.10 3,314,955.62 1,336,045.88 1,279,767.58 - - - - 4,298,762.14 4,153,902.75销售费用 - - - - - - - - - - - - -

-管理费用 73,295,557.93 73,185,128.99 - - - - - - - - - - -

-财务费用 - - - - - - - - - - - - -

-加：其他收益5,239,608.13 - - - - - - - - - - - 1,945,039.96 1,974,865.99投资收益- - - - - - - - - - - - -

-公允价值变动损益- - - - - - - - - - - - -

-信用减值损失- - - - - - - - - - - -资产减值损失- - - - - - - - - - - - -

-资产处置收益(损失) (65,199,120.58) - - - (2,065,741.85) - - - - - - (3,006,085.40) -营业利润 3,436,902,987.09 3,401,646,659.64 - 9,849,396.62 583,038,430.62 631,097,314.98 146,364,435.28 146,383,653.11 - - - - 602,304,624.81 565,040,854.15营业外收入 - - - - - - - - - - - - -

-营业外支出 - - - - - - - - - - - - -

-利润总额 3,436,902,987.09 3,401,646,659.64 - 9,849,396.62 583,038,430.62 631,097,314.98 146,364,435.28 146,383,653.11 - - - - 602,304,624.81 565,040,854.15所得税- - - - - - - - - - - - -

-净利润3,436,902,987.09 3,401,646,659.64 - 9,849,396.62 583,038,430.62 631,097,314.98 146,364,435.28 146,383,653.11 - - - - 602,304,624.81 565,040,854.15

分部资产总额10,246,479,106.80 10,840,577,287.54 - - 1,087,880,522.90 1,145,788,474.00 1,816,728,567.87 1,925,378,104.64 2,962,772,539.74 2,630,887,757.16 2,340,293,304.01

2,316,770,250.94 5,273,673,911.14 5,667,292,931.08分部负债总额- - - - - - - - - - - - -补充信息：

折旧和摊销费用 705,243,114.96 663,282,659.74 - - 252,938,871.20 134,004,634.16 - 111,661,660.04 - - - - 414,223,607.33 399,267,389.26利息收入 - - - - - - - - - - - - -

-利息费用 - - - - - - - - - - - - -

-采用权益法核算的长期股权投资确认的投资收益

- - - - - - - - - - - - -

-长期股权投资以外的非流动资产10,246,479,106.80 10,840,577,287.54 - - 1,087,880,522.90 1,145,788,474.00 1,816,728,567.87 1,925,378,104.64 2,962,772,539.74 2,630,887,757.16

2,340,293,304.01

2,316,770,250.94

5,273,673,911.14 5,667,292,931.08资本性支出277,121,709.24 95,923,222.68 - - 152,255,854.17 60,008,826.77 - - 838,411,723.93 572,417,707.33

573,579,200.29

337,897,944.12

52,522,856.75 62,766,328.83其中：在建工程支出262,336,721.65 73,576,006.28 - - 134,103,707.20 36,501,265.93 - - 838,411,723.93 572,417,707.33

573,579,200.29

337,897,944.12

42,971,204.86 55,746,301.15购置固定资产支出14,784,987.59 22,347,216.40 - - 17,881,956.97 22,641,881.34 - - - - - - 9,551,651.89 7,020,027.68购置无形资产支出- - - - 270,190.00 865,679.50 - - - - - - -

-

注：本年本集团已经处置宁连公路相关资产，具体请见附注(六)、15。

- 89 -

(十三) 其他重要事项 - 续

5、分部报告 - 续

(2) 报告分部的财务信息 - 续

人民币元

镇丹高速 五峰山大桥 龙潭大桥 公路配套服务本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年分部营业收入76,560,202.02 13,707,737.66 - - - - 1,347,754,062.96 1,441,955,572.96营业成本52,662,589.69 19,353,450.85 - - - - 1,242,077,560.33 1,361,765,776.44其中：公路经营权摊销35,885,492.76 7,303,602.00 - - - - - -油品及服务区零售商品成本- - - - - - 881,212,422.91 1,005,885,794.46分部营业利润(亏损)23,897,612.33 (5,645,713.19) - - - - 105,676,502.63 80,189,796.52调节项目：

减：税金及附加275,616.73 49,347.86 - - - - 33,881,659.48 34,226,745.25销售费用- - - - - - - -管理费用- - - - - - - -财务费用- - - - - - - -加：其他收益- - - - - - - -投资收益- - - - - - - -公允价值变动损益- - - - - - - -信用减值损失- - - - - - - -资产减值损失- - - - - - - -资产处置收益(损失)- - - - - - - -营业利润23,621,995.60 (5,695,061.05) - - - - 71,794,843.15 45,963,051.27营业外收入- - - - - - - -营业外支出- - - - - - - -利润总额23,621,995.60 (5,695,061.05) - - - - 71,794,843.15 45,963,051.27所得税- - - - - - - -净利润23,621,995.60 (5,695,061.05) - - - - 71,794,843.15 45,963,051.27

分部资产总额1,540,003,035.38 1,736,755,559.25 9,228,360,377.16 6,611,547,034.04 427,246,516.11 - 377,244,975.33 315,131,021.88分部负债总额- - - - - - - -补充信息：

折旧和摊销费用47,794,653.49 10,148,933.50 - - - - 54,724,546.76 49,760,949.16利息收入- - - - - - - -利息费用- - - - - - - -采用权益法核算的长期股权投资确认的投资收益- - - - - - - -长期股权投资以外的非流动资产1,540,003,035.38 1,736,755,559.25 9,228,360,377.16 6,611,547,034.04 427,246,516.11 - 377,244,975.33 315,131,021.88资本性支出14,147,515.01 459,133,159.67 2,530,709,929.70 1,935,131,503.80 371,077,085.89 - 42,152,237.45 17,634,128.39其中：在建工程支出11,557,592.54 453,844,120.05 2,530,709,929.70 1,935,131,503.80 371,077,085.89 - 37,188,282.12 11,639,851.85购置固定资产支出2,589,922.47 5,289,039.62 - - - - 4,963,955.33 5,994,276.54购置无形资产支出- - - - - - - -

- 90 -

(十三) 其他重要事项 - 续

5、分部报告 - 续

(2) 报告分部的财务信息 - 续

人民币元

房地产开发 广告及其他 不可分配项目 合计本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年分部营业收入825,216,616.96 1,004,453,760.97 72,135,066.68 62,116,013.54 - - 10,078,181,218.81 9,969,011,165.19营业成本432,465,133.96 573,087,119.86 25,204,780.96 25,446,890.62 - - 4,576,009,544.69 4,574,394,775.24其中：公路经营权摊销- - - - - - 1,274,234,633.53 1,185,868,451.31油品及服务区零售商品成本- - - - - - 881,212,422.91 1,005,885,794.46分部营业利润(亏损)392,751,483.00 431,366,641.11 46,930,285.72 36,669,122.92 - - 5,502,171,674.12 5,394,616,389.95调节项目：

减：税金及附加62,690,810.14 105,737,467.12 2,219,195.94 2,155,579.17 - - 126,990,737.26 168,977,540.49销售费用35,281,256.47 37,043,903.91 690,540.81 696,536.84 - - 35,971,797.28 37,740,440.75管理费用- - - - 154,300,332.18 138,589,106.72 227,595,890.11 211,774,235.71财务费用- - - - 464,164,014.33 524,560,684.26 464,164,014.33 524,560,684.26加：其他收益23,022.66 - - 50,287.77 - 7,257,958.52 1,974,865.99投资收益- - - - 886,313,895.55 1,056,795,788.01 886,313,895.55 1,056,795,788.01公允价值变动损益- - - - 71,295,344.11 158,299,349.44 71,295,344.11 158,299,349.44信用减值损失- - - - (96,972.99) (33,670.02) (96,972.99) (33,670.02)资产减值损失- - - - - - -资产处置收益(损失)

135.92 - - 18,745.59 (7,661,280.27) (70,252,066.32) (7,661,280.27)营业利润294,802,574.97 288,585,270.08 44,020,548.97 33,817,006.91 339,116,953.52 544,250,396.18 5,541,967,394.01 5,660,938,541.89营业外收入- - - - 32,336,183.87 21,943,624.11 32,336,183.87 21,943,624.11营业外支出- - - - 52,532,595.64 30,241,722.55 52,532,595.64 30,241,722.55利润总额294,802,574.97 288,585,270.08 44,020,548.97 33,817,006.91 318,920,541.75 535,952,297.74 5,521,770,982.24 5,652,640,443.45所得税- - - - 1,221,286,273.27 1,176,929,505.77 1,221,286,273.27 1,176,929,505.77净利润294,802,574.97 288,585,270.08 44,020,548.97 33,817,006.91 (902,365,731.52) (640,977,208.03) 4,300,484,708.97 4,475,710,937.68

分部资产总额4,417,920,934.76 3,053,456,897.44 1,833,345,563.53 1,236,712,882.18 14,073,099,270.02 10,682,430,632.00 55,625,048,624.75 48,162,728,832.15分部负债总额- - - - 22,942,211,489.26 18,808,871,890.93 22,942,211,489.26 18,808,871,890.93补充信息：

折旧和摊销费用585,600.49 326,450.16 7,083,882.76 6,337,333.98 87,927,476.14 90,506,937.73 1,570,521,753.13 1,465,296,947.73利息收入- - - - 9,466,560.13 8,735,205.12 9,466,560.13 8,735,205.12利息费用- - - - 462,160,618.94 499,232,330.00 462,160,618.94 499,232,330.00采用权益法核算的长期股权投资确认的投资收益- - - - 649,050,248.68 575,193,240.34 649,050,248.68 575,193,240.34长期股权投资以外的非流动资产96,184,864.16 59,150,251.52 1,639,329,155.39 1,153,625,294.26 5,622,962,923.32 2,158,336,447.45 42,659,159,799.31 36,561,240,413.76资本性支出1,542,230.75 906,109.32 1,351,389.01 3,340,289.11 28,941,505.33 - 4,883,813,237.52 3,545,159,220.02其中：在建工程支出1,141,504.82 636,713.71 1,316,037.72 3,295,247.84 28,941,505.33 - 4,833,334,496.05 3,480,686,662.06购置固定资产支出400,725.93 269,395.61 35,351.29 45,041.27 - - 50,208,551.47 63,606,878.46购置无形资产支出- - - - - - 270,190.00 865,679.50

分部利润为未承担财务费用、投资收益、公允价值变动损益、管理费用等的各分部利润，本集团决策制定者据以做出资源分配和绩效评价的考虑。

出于在分部间进行绩效评价及资源分配的目的，除长期股权投资、交易性金融资产，现金及银行存款等其他所有的资产被分配至各个分部中。由于本集团决策制定者在做出战略决策时并未考虑各分部负债情况，因此企业负债未被分配至各个分部中。

- 91 -

(十三) 其他重要事项 - 续

5、分部报告 - 续

(3) 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产

本集团的收入来源及资产均位于江苏省境内。

(4) 对主要客户的依赖程度

由于本集团主要经营范围为高速公路收费，公路沿线的配套服务等，因此未有对特定客户的依赖。

6、资本风险管理

本集团通过管理资本运作保证集团各实体得以持续经营，并通过优化债务和股东权益的平衡达到使股东投资回报最大化的目的。

本集团的资本结构包括净负债(借款抵销现金及现金等价物)以及公司股东持有的股权。其中净负债中的借款部分在附注(六)20、27、28、29及30中披露；公司股东享有的权益包括资本公积、其他综合收益、盈余公积、一般风险准备和未分配利润在附注(六)34、35、36、37及38中披露。

本公司董事定期审阅本集团的资本结构，尤其是每种资本成本和相应的风险。根据股东的建议，集团通过分红、发行新债券和偿还现有债务的方式平衡资本结构。

(十四) 母公司财务报表主要项目注释

1、 货币资金

人民币元2019年12月31日 2018年12月31日项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金：

人民币108,886.37 104,748.17银行存款：

人民币69,428,540.12 83,550,497.21港币840,163.83 0.8958 752,601.96 839,214.05 0.8763 735,374.17其他货币资金：

人民币2,703,204.52 16,540,774.50合计840,163.83 72,993,232.97 839,214.05 100,931,394.05

2、 交易性金融资产

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日交易性金融资产370,000,000.00 193,000,000.00

其中：理财产品370,000,000.00 193,000,000.00

合计370,000,000.00 193,000,000.00

- 92 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

3、 应收账款

(1)按账龄披露：

人民币元

账龄

2019年12月31日金额 比例(%) 信用减值准备 账面价值1年以内153,781,774.81 96.81155,150.24 153,626,624.571至2年5,067,046.99 3.19-

5,067,046.99合计158,848,821.80 100.00155,150.24 158,693,671.56

(2)按坏账计提方法分类披露：

人民币元

种类

2019年12月31日金额 比例(%) 信用减值准备 比例(%) 账面价值由收入准则规范的交易形成的应收账款105,865,778.68

66.65

155,150.24

100.00 105,710,628.44

租赁应收款52,983,043.12

33.35

-- 52,983,043.12合计158,848,821.80

100.00

155,150.24

100.00 158,693,671.56

种类

2018年12月31日金额 比例(%) 信用减值准备 比例(%) 账面价值由收入准则规范的交易形成的全部应收账款218,518,169.01

100.00

165,066.02

100.00 218,353,102.99

合计218,518,169.01

100.00

165,066.02

100.00 218,353,102.99

(3)信用减值准备计提情况

人民币元信用减值准备

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

合计2019年1月1日余额165,066.02 165,066.02本年转回(9,915.78) (9,915.78)2019年12月31日余额155,150.24 155,150.24

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

人民币元单位名称 金额 信用减值准备

占应收账款总额

的比例(%)江苏高速公路联网营运管理有限公司

72,711,557.62

72,711,557.62

-

45.77

嘉兴市凯通投资有限公司

34,233,046.56

-

21.55

江苏镇丹高速公路有限公司

16,736,781.44			-

10.54

迪诺芳茂山商业管理公司

13,150,478.56			-

8.28

南京百盛商业管理有限公司

5,599,518.00

5,599,518.00

-

3.53

合计

142,431,382.18			-

89.67

4、 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

人民币元

账龄

2019年12月31日 2018年12月31日金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内2,233,926.81 37.337,017,029.17

81.61

1至2年3,749,794.80 62.671,581,064.50

18.39

合计5,983,721.61 100.00 8,598,093.67 100.00

- 93 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

4、 预付款项 - 续

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况

人民币元单位名称 金额 占预付款项总额的比例(%)江苏高速公路信息工程有限公司3,250,000.00

54.31

苏州供电公司（阳澄湖服务区）743,239.06

12.42

江苏省建工有限公司720,000.00

12.03

江苏省电力公司无锡供电公司508,820.41

8.50

中国大地财产保险股份有限公司南京中心支公司300,000.00

5.01

合计5,522,059.47

92.2

7

5、 其他应收款

人民币元项目 注 2019年12月31日 2018年12月31日应收股利

(

1

)

4,989,960.00 4,989,960.00

其他

(	2	)			8,192,904.41			8,741,125.53

合计

13,182,864.41 13,731,085.53

(1) 应收股利

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日快鹿公司4,989,960.00 4,989,960.00

(2) 其他

<1>按账龄披露

人民币元账龄

2019年12月31日金额 比例(%) 信用减值准备 账面价值1年以内2,044,627.52 8.49

28,362.40

2,016,265.12

1至2年6,160,029.98 25.57

51,002.60

6,109,027.38

3年以上15,881,131.76 65.94 15,813,519.85

67,611.91

合计24,085,789.26 100.00

15,892,884.85

8,192,904.41

<2> 按款项性质分类情况

人民币元

其他应收款性质 2019年12月31日 2018年12月31日投资清算往来款15,812,140.02 15,812,140.02备用金4,101,224.53 4,089,015.94其他零星款项4,172,424.71 4,731,157.61合计24,085,789.26 24,632,313.57

<3> 信用减值准备计提情况

人民币元

信用减值准备

第一阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损

失(已发生信用减值)2019年1月1日余额79,047.9215,812,140.02

15,891,187.94

本年计提1,696.91 -

1,696.912019年12月31日余额80,744.83 15,812,140.02 15,892,884.85

- 94 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

5、 其他应收款 - 续

(3) 其他 - 续

<4> 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

人民币元

单位名称 款项的性质 金额 账龄

占其他应收款总额的比例(%)

信用减值损失2019年12月31日江苏省宜兴市公路管理处 投资清算往来款15,812,140.023年以上

65.65 15,812,140.02

中国平安财产保险股份有限公司 其他86,177.001年以内

0.36 1,723.54

江苏正新建筑科技发展有限公司 代垫款项67,421.731年以内

0.28 1,348.43

深圳瑞锦实业有限公司 其他55,852.561年以内

0.23 1,117.05

江苏省电力公司句容市供电公司 其他55,000.003年以上

0.23 1,100.00

合计16,076,591.31 66.75 15,817,429.04

6、 存货

存货分类

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值材料物资 6,147,463.57 - 6,147,463.576,449,903.26

-6,449,903.26

油品6,814,398.54 - 6,814,398.544,855,100.93

-4,855,100.93

合计12,961,862.11 - 12,961,862.1111,305,004.19

-11,305,004.19

7、 其他流动资产

人民币元项目 2019年12月31日 2018年12月31日关联方贷款(注)372,298,904.00

7,000,000.00预缴企业所得税30,931,773.44 -其他1,753,306.98 -应收利息14,620.83 9,304.17合计404,998,605.25 7,009,304.17

注：本年末关联方贷款系本公司将部分超短期融资券下拨给本公司之子公司镇丹公司。

8、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他权益工具投资按公允价值计量4,188,311,013.24 -

4,188,311,013.24 1,933,153,679.55

-

1,933,153,679.55合计4,188,311,013.24 -

4,188,311,013.24 1,933,153,679.55

-

1,933,153,679.55

- 95 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

8、 其他权益工具投资 - 续

(2)非交易性权益工具投资的情况

人民币元

项目 本期确认的股利收入 累计利得

指定为以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的原因上市公司

江苏银行159,177,968.64 588,425,343.89非交易性权益工具投资

合计

159,177,968.64 588,425,343.89

注：非交易性权益工具投资项目详见附注(六)、9。

9、 长期股权投资

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资12,981,816,684.47 - 12,981,816,684.47 10,949,363,514.47 - 10,949,363,514.47对联营企业投资4,455,346,214.15 - 4,455,346,214.15 3,341,580,779.63 - 3,341,580,779.63合计 17,437,162,898.62 - 17,437,162,898.62 14,290,944,294.10 - 14,290,944,294.10

(1) 对子公司投资

人民币元

被投资单位 2018年12月31日 增减变动 2019年12月31日 减值准备 本年现金红利子公司

广靖锡澄公司2,125,000,000.00

-2,125,000,000.00--宁常镇溧公司5,029,236,884.47

-5,029,236,884.47 - -宁沪置业500,000,000.00

-500,000,000.00 - -宁沪投资800,100,000.00

488,000,000.001,288,100,000.00 - -镇丹公司423,910,000.00

-423,910,000.00 - -五峰山大桥1,886,616,830.00

1,226,363,170.003,112,980,000.00 - -南京瀚威房地产开发有限公司184,499,800.00 - 184,499,800.00 - -江苏龙潭大桥有限公司-268,090,000.00 268,090,000.00 - -江苏扬子江高速通道管理有限公司-50,000,000.00 50,000,000.00 - -合计10,949,363,514.47

2,032,453,170.0012,981,816,684.47 - -

(2)对合营企业或联营企业投资

人民币元

被投资单位

2019年1月1日

本年增减变动

2019年12月31日

减值准备2019年12月31日追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他联营企业快鹿公司 57,348,841.94 - - (1,978,644.09) - - - - -

55,370,197.85 -扬子大桥公司 1,509,241,381.90 - - 205,467,567.10 54,156,057.60 - (68,380,279.20) - -

1,700,484,727.40 -苏州高速管理(附注(六)、11)

1,311,886,135.31 - - 214,443,333.30 - 73,524,949.37 (47,353,500.00) - 402,644,325.63 1,955,145,243.61 -苏嘉甬公司(附注(六)、11)

407,830,720.96 - - (5,186,395.33) - - - - (402,644,325.63) - -协鑫宁沪公司 11,360,140.69 - - (578,160.15) - - - - -

10,781,980.54 -现代路桥公司 15,050,049.76 - - 9,345,989.93 - - - - -

24,396,039.69 -联网公司 6,383,686.79 - - 3,425,892.90 - - - - -

9,809,579.69 -文化传媒 22,479,822.28 36,000,000.00 - 4,007,609.39 - - - - -

62,487,431.67 -集团财务公司 - 625,000,215.23 - 11,870,798.47 - - - - -

636,871,013.70 -合计 3,341,580,779.63 661,000,215.23 - 440,817,991.52 54,156,057.60 73,524,949.37 (115,733,779.20) - -

4,455,346,214.15 -

- 96 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

10、 固定资产

(1) 固定资产情况

人民币元

项 目 房屋及建筑物 安全设施 通讯及监控设施 收费及附属设施 机器设备 电子设备 运输设备 家具及其他 合计

一、账面原值

1.2018年12月31日

932,086,046.29 421,823,610.05 319,800,021.81 285,576,643.09 338,323,725.06 37,212,362.56 35,948,039.94 8,661,862.29 2,379,432,311.09

2.本年增加金额

32,556,605.17 11,464,405.02 1,594,220.06 154,315,227.12 37,650,305.34 5,068,256.13 234,207.54 1,895,972.07 244,779,198.45

(1)外购

347,023.40 455,070.81 612,976.07 325,396.36 10,814,020.54 5,064,276.13 234,207.54 1,895,972.07 19,748,942.92

(2)在建工程转入

32,209,581.77 10,692,001.42-153,982,283.76 20,537,177.64- - -217,421,044.59

(3)重分类

- 317,332.79981,243.997,547.00 6,299,107.163,980.00 - -7,609,210.94

3.本年减少金额

56,910,245.03 785,307.78 127,142,105.51 129,562,644.67 63,579,073.42 6,332,403.84 1,152,987.30 587,867.03 386,052,634.58

(1)处置或报废

49,490,088.88 785,307.78 127,134,558.51 129,504,528.31 63,579,073.42 6,245,914.07 1,121,051.04 582,901.63 378,443,423.64

(2)重分类

7,420,156.15 -

7,547.00 58,116.36 -

86,489.77 31,936.26 4,965.40 7,609,210.94

4.2019年12月31日

907,732,406.43 432,502,707.29 194,252,136.36 310,329,225.54 312,394,956.98 35,948,214.85 35,029,260.18 9,969,967.33 2,238,158,874.96

二、累计折旧

1.2018年12月31日

375,368,772.44 352,905,768.88 215,825,915.73 185,593,630.06 242,513,173.63 26,260,948.01 26,656,256.03 5,644,189.88 1,430,768,654.66

2.本年增加金额

36,715,865.45 10,688,104.88 22,422,330.22 21,217,145.68 17,737,433.47 4,068,178.42 2,987,956.73 1,002,580.07 116,839,594.92

(1)计提

36,715,865.45 10,644,997.28 22,295,747.59 21,214,400.39 16,886,033.77 4,063,983.62 2,987,956.73 1,002,580.07 115,811,564.90

(2)重分类

-

43,107.60 126,582.63 2,745.29 851,399.70 4,194.80- -1,028,030.02

3.本年减少金额

26,126,025.92 534,308.91 116,474,005.96 110,827,656.69 58,757,184.12 5,469,157.18 1,098,382.70 542,029.13 319,828,750.61

(1)处置或报废

25,117,063.07 534,308.91 116,471,260.67 110,815,529.61 58,757,184.12 5,469,157.18 1,098,067.90 538,149.13 318,800,720.59

(2)重分类

1,008,962.85 -

2,745.29 12,127.08 -

-

314.80 3,880.00 1,028,030.02

3.2019年12月31日

385,958,611.97 363,059,564.85 121,774,239.99 95,983,119.05 201,493,422.98 24,859,969.25 28,545,830.06 6,104,740.82 1,227,779,498.97

三、账面价值

1.2019年12月31日

521,773,794.46 69,443,142.44 72,477,896.37 214,346,106.49 110,901,534.00 11,088,245.60 6,483,430.12 3,865,226.511,010,379,375.99

2.2018年12月31日

556,717,273.85 68,917,841.17 103,974,106.08 99,983,013.03 95,810,551.43 10,951,414.55 9,291,783.91 3,017,672.41 948,663,656.43

(2) 通过经营租赁租出的固定资产

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日房屋及建筑物89,377,235.82 110,449,709.63

(3) 未办妥产权证书的固定资产情况

人民币元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因沪宁高速陆家收费站站房5,855,766.20建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速昆山站站房5,634,804.36建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速花桥站站房7,151,806.34建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速薛家收费站站房7,383,127.24建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速苏州管理处办公用房及养排中心房产25,750,887.77建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速常州罗墅湾房屋3,138,888.05建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速常州收费站及养排中心房屋2,209,798.57建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速常州ETC客服网点房屋772,647.74建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速经发服务区办公用房39,677,997.16建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速南网中心及工程管理中心房屋16,161,882.49建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速无锡管理处及锡东站房产41,543,141.96建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速无锡机场收费站站房3,766,458.72建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速河阳收费站站房6,776,901.78建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速镇江站房建7,960,257.69建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速丹阳站房建1,072,647.75建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速宁镇管理处生活楼10,054,584.73建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速南京站房屋9,357,512.41建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速汤山站站房4,661,307.56建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速丹阳站房屋10,594,080.45建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书沪宁高速句容站房建5,070,695.26建设时纳入交通设施建设，暂时无法办理产权证书合计214,595,194.23

- 97 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

11、 在建工程

(1) 在建工程情况

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值声屏障建设项目3,078,624.89 - 3,078,624.894,076,093.84

-4,076,093.84

信息化建设项目6,762,306.43 - 6,762,306.433,816,141.43

-3,816,141.43

收费站服务区等房建项目 37,464,739.93 - 37,464,739.9319,205,293.80

-19,205,293.80

照明系统建设项目2,118,630.30 - 2,118,630.301,961,030.30

-1,961,030.30

三大系统建设项目24,200,760.88 - 24,200,760.888,069,204.00

-8,069,204.00

其他 4,485,807.52 - 4,485,807.5213,376,088.83-13,376,088.83合计78,110,869.95 - 78,110,869.9550,503,852.20-50,503,852.20

(2) 重要在建工程项目本年变动情况

人民币元

项目名称 预算数

2018年12月31日

本年增加金额

本年转入固定

资产金额

本年转入无形

资产金额

2019年12月31日

工程累计投入占

预算比例(%)

工程进度 资金来源收费站服务区等房建项目

117,186,270.36

19,205,293.80

52,375,216.49 34,115,770.36 -

37,464,739.93 61.08 未完工 自有资金照明系统建设项目3,710,000.00 1,961,030.30157,600.00 -

-

2,118,630.30 57.11未完工 自有资金三大系统建设项目

31,410,604.93

8,069,204.00

16,131,556.88 -

-

24,200,760.88 77.05 未完工 自有资金沪宁撤站项目改造工程153,982,283.76 -

153,982,283.76 153,982,283.76 -

-

100.00

已完工 自有资金信息化建设项目

7,079,900.00			3,816,141.43

2,946,165.00 -

-

6,762,306.43 95.51 未完工 自有资金声屏障建设项目14,842,947.38 4,076,093.847,345,478.43 8,342,947.38 -

3,078,624.89 76.95未完工 自有资金其他

96,238,640.18				13,376,088.83					57,348,358.87			20,980,043.09			45,258,597.09

4,485,807.52 73.49 未完工 自有资金合计

50,503,852.20290,286,659.43 217,421,044.59 45,258,597.09

78,110,869.95

(3) 公司未发现在建工程存在减值迹象，因此无计提的减值准备。

12、 无形资产

人民币元

项目 公路经营权 土地使用权 软件 合计

一、账面原值

1.2018年12月31日

17,049,113,098.86

1,725,422,592.87

51,848,864.95

18,826,384,556.68

2.本年增加金额

45,258,597.09 -

- 45,258,597.09

(1)在建工程转入

45,258,597.09 - - 45,258,597.09

3.本年减少金额

448,200,000.00 - - 448,200,000.00

4.2019年12月31日

16,646,171,695.95 1,725,422,592.87

51,848,864.95

18,423,443,153.77

二、累计摊销

1.2018年12月31日

7,283,478,364.07

1,208,439,510.37

29,563,627.18

8,521,481,501.62

2.本年增加金额

613,821,368.03 63,861,062.64 10,348,663.09 688,031,093.76

(1)计提

613,821,368.03 63,861,062.64 10,348,663.09 688,031,093.76

3.本年减少金额

180,462,476.03 -

- 180,462,476.03年末账面余额7,716,837,256.07 1,272,300,573.01 39,912,290.27 9,029,050,119.35

三、减值准备

1.期初余额

217,737,523.97

-

-

217,737,523.97

2.本年减少金额

217,737,523.97 -

-

217,737,523.97

3.2019年12月31日

-

-

-

-

四、账面价值2019年12月31日8,929,334,439.88 453,122,019.86 11,936,574.68 9,394,393,034.422018年12月31日9,547,897,210.82

516,983,082.50

22,285,237.77

10,087,165,531.09

- 98 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

13、 长期待摊费用

人民币元

项目 2018年12月31日 本年增加金额 本年摊销金额 2019年12月31日房屋装修工程等-

8,490,565.82 2,830,188.60

5,660,377.22

14、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备16,048,035.09 4,012,008.77233,793,777.93

58,448,444.48

预计负债-

-

461,700.00

115,425.00

服务区租金收入税会差异 -

-

19,379,059.68

4,844,764.92

合计16,048,035.09 4,012,008.77253,634,537.61

63,408,634.40

(2) 未经抵销的递延所得税负债

人民币元

项目

2019年12月31日 2018年12月31日应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债其他权益工具投资的公允价值变动588,425,343.89 147,106,335.9773,153,679.55

18,288,419.89

服务区租赁收入税会差异4,424,387.27 1,106,096.82 - -合计592,849,731.16 148,212,432.79 73,153,679.55

18,288,419.89

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

人民币元

项目

递延所得税资产和

负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债年末余额

递延所得税资产和

负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债年初余额递延所得税资产4,012,008.77-

18,288,419.89 45,120,214.51递延所得税负债4,012,008.77 144,200,424.02 18,288,419.89 -

15、 其他非流动资产

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日委托贷款(注1)1,286,000,000.00 1,990,000,000.00关联方贷款(注2)600,124,083.58600,211,760.01

购买人才公寓房款14,955,570.0014,207,791.50

应收利息30,284,152.7830,580,763.90减：一年内到期的应收利息30,284,152.7830,580,763.90合计1,901,079,653.58 2,604,419,551.51

其他说明：

注1：本年末委托贷款系本公司委托招商银行南京分行、浦发银行南京分行、中信银行南京分行向子公司宁沪置业提供的贷款，其中招商银行、浦发银行年利率4.75 %，中信银行年利率5.00 %。本公司委托浦发银行南京分行向子公司瀚威公司提供的贷款，年利率均为4.75%。

注2：本年末关联方贷款系本公司于2015年12月3日发行的5年期中期票据，债券名称为“15宁沪高MTN2”，下拨给本公司之子公司广靖锡澄公司的本金为人民币600,365,258.83 元，年利率3.69 %。

- 99 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

16、 短期借款

(1) 短期借款分类：

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日银行借款660,000,000.00630,000,000.00

其中：信用借款600,000,000.00570,000,000.00

委托借款(注1)60,000,000.0060,000,000.00

非银行金融机构借款1,360,000,000.001,060,000,000.00

其中：信用借款300,000,000.00500,000,000.00

委托借款(注2)1,060,000,000.00560,000,000.00

应付利息2,320,888.892,008,770.34合计2,022,320,888.89 1,692,008,770.34

注1：银行委托借款为江苏远东海运有限公司(“远东海运公司”)于2019年7月23日通过中信银行向本公司提供的借款，借款本金为人民币60,000,000.00元，借款利率为4.35%，借款期限为1年，本期余额为人民币60,000,000.00元。

注2：非银行金融机构委托借款为宁常镇溧以及宜长公司通过集团财务公司向本公司提供的借款，宁常镇溧本年借款余额为人民币810,000,000.00元，借款利率为3.5%，于一年内到期。宜长公司本年借款余额为人民币250,000,000.00元，于2019年7月16日借入，一年内到期，利率为4.35%。

(2) 本公司未有已到期未偿还的短期借款。

17、 应付账款

(1) 应付账款列示

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日应付工程款519,176,660.00 364,562,087.50应付通行费拆分款19,781,256.00 30,561,709.00应付购油款7,591,687.90 11,980,779.34租赁保证金-

58,930,660.

5

0

其他43,042,116.6325,844,998.20

合计589,591,720.53491,880,234.54

(2) 应付账款按照发票日期（与入账日期相近）账龄分析：

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日1年以内510,867,005.52357,947,010.50

1-2年47,340,281.7889,326,814.23

2-3年5,493,512.0620,856,975.27

3年以上25,890,921.1723,749,434.54

合计589,591,720.53 491,880,234.54

- 100 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

17、 应付账款 - 续

(3) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：

人民币元项目 2019年12月31日 未偿还或结转的原因应付工程款50,855,371.40

工程结算周期长合计50,855,371.40

18、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

人民币元项目

2018年12月31日

本年增加 本年减少

2019年12月31日

1、短期薪酬

2,242,393.12

569,677,520.55

570,896,160.39

1,023,753.28

2、离职后福利-设定提存计划

-97,520,121.56 97,520,121.56-

3、辞退福利

-156,873.00 156,873.00-合计2,242,393.12667,354,515.11 668,573,154.951,023,753.28

(2) 短期薪酬列示

人民币元

项目

2018年12月31日

本年增加 本年减少

2019年12月31日

1、工资、奖金、津贴和补贴

285,257.45 422,985,576.46 423,270,833.91 -

2、职工福利费

-6,881,954.77 6,881,954.77 -

3、社会保险费

-55,813,616.85 55,813,616.85 -其中： 医疗保险费-51,972,397.63 51,972,397.63 -工伤保险费-

1,122,203.76

1,122,203.76

1,122,203.76

-

生育保险费-2,719,015.46 2,719,015.46 -

4、住房公积金

-44,459,520.00 44,459,520.00 -

5、工会经费和职工教育经费

1,957,135.6712,947,020.35 13,880,402.741,023,753.28

6、非货币性福利

-21,522,815.88 21,522,815.88-

7、其他

-5,067,016.24 5,067,016.24-合计2,242,393.12 569,677,520.55 570,896,160.391,023,753.28

(3) 设定提存计划

人民币元

项目

2018年12月31日

本年增加 本年减少

2019年12月31日

1、基本养老保险

-61,847,920.10 61,847,920.10-

2、失业保险费

-

1,816,861.46

1,816,861.46

-

3、企业年金缴费

-33,855,340.00 33,855,340.00-合计-97,520,121.56 97,520,121.56-

- 101 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

18、 应付职工薪酬 - 续

注：

(1) 设定提存计划

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工上年度月平均基本工资的16%、0.5%-1%每月向该等计划缴存费用。本公司参加由独立第三方运营管理的年金计划，按上年度月平均基本工资的8%每月向该等计划所指定的银行机构缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

本公司本年应分别向养老保险、年金、失业保险计划缴存费用人民币61,847,920.10元、人民币33,855,340.00元及人民币1,816,861.46元(2018年：人民币64,762,872.82元、人民币 32,203,148.00 元及人民币1,704,493.46元)。本公司于2019年12月31日计划缴纳的养老保险、年金及失业保险已经全部支付完毕。

(2)非货币性福利

本公司本年为职工提供了非货币性福利，金额为人民币21,522,815.88元(2018年：人民币22,202,111.43元)，主要指本公司向员工发放的外购福利品，节日慰问品等非货币形式支付的福利，计算依据为购置福利品的实际成本。

19、 应交税费

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日企业所得税-

109,277,148.80增值税18,445,130.14 17,683,179.46

房产税1,907,511.62 1,115,119.91

个人所得税2,180,474.66 3,763,343.37

城市维护建设税1,119,272.94 1,099,278.98

其他2,415,615.42 2,529,684.51

合计26,068,004.78 135,467,755.03

20、 其他应付款

人民币元项目 注 2019年12月31日 2018年12月31日应付股利(1)97,197,529.87 88,979,103.17其他(2)57,237,009.75 19,088,192.16合计

154,434,539.62 108,067,295.33

- 102 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

20、 其他应付款 - 续

(1) 应付股利

项目 2019年12月31日 2018年12月31日普通股股利97,197,529.87 88,979,103.17

注：超过1年的应付股利余额为人民币88,979,103.17 元，系投资方尚未领取的股利。

(2) 其他

其他应付款-其他明细如下：

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日服务区应付款项4,582,251.272,895,993.16

代收联网中心ETC充值卡款项-

65,160.00

服务区租赁保证金31,571,000.00-其他21,083,758.48 16,127,039.00合计57,237,009.75 19,088,192.16

21、 一年内到期的非流动负债

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日一年内到期的长期借款1,728,430.43 1,700,433.43一年内到期的应付债券2,993,675,802.12 -应付利息59,771,780.71 59,771,780.68合计3,055,176,013.26 61,472,214.11

22、 长期借款

(1)长期借款分类

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日银行借款15,555,874.55 17,004,335.01其中：保证借款(注1)15,555,874.55 17,004,335.01应付利息59,771,780.71 59,771,780.68减：一年内到期的长期借款1,728,430.431,700,433.43

一年内到期的应付利息59,771,780.71 59,771,780.68一年后到期的长期借款13,827,444.1215,303,901.58

长期借款分类的说明

注1：本公司于1998年自中国银行江苏省分行取得9,800,000.00美元的借款额度，用于购买进口机器设备及技术。上述借款额度由江苏交通控股有限公司提供担保。该借款额度包括买方信贷约4,900,000.00美元及西班牙政府贷款约4,900,000.00美元，买方信贷借款已于2006年偿付，西班牙政府贷款按实际提款金额自2009年1月起分40次每半年等额偿还，年利率为2%，截至本年末余额为2,229,849.28美元。

- 103 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

22、 长期借款 - 续

(2)一年以上长期借款到期日分析如下：

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日1-2年1,728,430.431,700,433.43

2-5年5,185,291.285,101,300.29

5年以上6,913,722.418,502,167.86

合计13,827,444.12 15,303,901.58

(3)其他说明

上述借款年利率为2019年12月31日：2% (2018年12月31日：2%)。

23、 资本公积

人民币元

项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数2019年度：

资本溢价 4,657,648,647.58 - - 4,657,648,647.58其中：投资者投入的资本4,801,561,763.11 - - 4,801,561,763.11同一控制下企业合并形成的差额(143,913,115.53) - - (143,913,115.53)其他资本公积 2,670,001,679.72 73,524,949.37 - 2,743,526,629.09其中：权益法下被投资单位的资本公积中享有的份额 (12,975,555.28) - - (12,975,555.28)原制度资本公积转入2,682,977,235.00 - - 2,682,977,235.00 联营公司吸收合并形成的差额(注) -

73,524,949.37 - 73,524,949.37合计 7,327,650,327.30 73,524,949.37 - 7,401,175,276.672018年度：

资本溢价4,657,648,647.58

- -4,657,648,647.58

其中：投资者投入的资本4,801,561,763.11

- -4,801,561,763.11

同一控制下企业合并形成的差额(143,913,115.53)- -(143,913,115.53)其他资本公积2,670,001,679.72

- -2,670,001,679.72

其中：权益法下被投资单位的资本公积中享有的份额(12,975,555.28)- -(12,975,555.28)原制度资本公积转入2,682,977,235.00

- -2,682,977,235.00

合计7,327,650,327.30

- -7,327,650,327.30

注：其他资本公积本年增加系本公司之联营公司苏嘉杭公司吸收合并苏嘉甬公司导致本公司享有的所有者权益变动，本公司根据吸收合并引起的净资产变动相应调整资本公积。

24、 其他综合收益

人民币元

项目

2019年1月1日

本年发生额

2019年12月31日本年所得税

前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税费用

税后归属于母公司所有者

税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

289,485,951.71569,427,721.94 -

128,817,916.08 440,609,805.86-

730,095,757.57其中：权益法下不能重分类进损益的其它综合收益 (注1)

234,620,692.05

54,156,057.60 -

-

54,156,057.60

-

288,776,749.65其他权益工具投资公允价值变动 (注2)

54,865,259.66

515,271,664.34 -

128,817,916.08 386,453,748.26

-

441,319,007.92其他综合收益合计289,485,951.71 569,427,721.94 -

128,817,916.08 440,609,805.86-

730,095,757.57

注1：本公司享有的权益法下其他综合收益中的份额变动系本公司之联营公司扬子大桥公司所持有的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值调整，本公司根据持股比例相应调整其他综合收益。

注2：其他权益工具投资系本公司持有的A股上市公司江苏银行股份有限公司的普通股股权的公允价值调整。

- 104 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

25、 盈余公积

人民币元

项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数2019年度：

法定盈余公积2,518,873,750.00 - - 2,518,873,750.002018年度：

法定盈余公积2,518,873,750.00 - - 2,518,873,750.00

注：根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按净利润之10%提取法定盈余公积金。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司截至2016年12月31日法定盈余公积累计额已达到本公司注册资本百分之五十以上，因此不再提取。

26、 未分配利润

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日年初未分配利润6,602,016,006.52 5,998,708,093.48加：本年归属于母公司所有者的净利润3,103,983,333.76 2,819,916,813.04减：提取法定盈余公积(注1)- -应付普通股股利(注2)2,317,363,850.002,216,608,900.00

年末未分配利润7,388,635,490.286,602,016,006.52

注1： 提取法定盈余公积

根据公司章程规定，公司按净利润之10%提取法定盈余公积金。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。

注2： 本年度股东大会已批准的现金股利

2019年度按已发行之股份5,037,747,500股(每股面值人民币1元)计算，以每1股向全体股东派发现金股利人民币0.46元。

注3： 资产负债表日后决议分配的现金股利

根据公司董事会于2020年04月24日提议，2019年度按已发行之股份5,037,747,500 股(每股面值人民币1元)计算，拟以每1股向全体股东派发现金红利人民币0.46元。上述股利分配方案有待股东大会批准。

- 105 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

27、 营业收入、营业成本

(1)营业收入和营业成本明细

人民币元

项目

本年发生额 上年发生额营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务6,493,154,308.19

2,745,731,550.656,388,622,505.28

2,742,132,352.37

其中：宁沪高速公路5,230,727,736.601,641,739,059.28 5,004,610,181.96

1,511,763,092.03

宁连宁通公路-

-

11,994,024.00

2,100,153.

3

5

公路配套服务1,262,426,571.59

1,103,992,491.37

1,372,018,299.32

1,228,269,106.

9

9

广告及其他10,525,245.30- -

-

合计6,503,679,553.49 2,745,731,550.65

6,388,622,505.28

2,742,132,352.37

(2)履约义务的说明

公路收费及配套服务

公路收费业务中，通行费收入按照车辆通行时收取及应收的金额予以确认。公路配套服务收入主要是油品收入，公路配套服务收入于加油劳务已经提供时确认。

28、 税金及附加

人民币元项目 本年发生额 上年发生额城市维护建设税12,988,586.19 12,975,704.90教育费附加9,288,402.27 9,268,360.65房产税12,805,269.45

13,252,127.45

土地使用税7,783,866.40

8,504,704.70

其他706,178.13 1,539,263.33合计43,572,302.44 45,540,161.03

29、 管理费用

人民币元项目 本年发生额 上年发生额工资及附加45,863,626.43

40,582,140.50

折旧及摊销77,269,877.27

78,056,072.33

审计费

3,200,000.00

3,200,000.00

咨询及中介机构费用20,017,058.12

10,801,455.

9

8

业务招待费332,241.53

224,061.

8

3

设备维护费1,055,504.56

4,152,127.

9

8

办公费用367,013.43

501,707.51

差旅费719,590.02

566,055.47

车辆使用费1,331,296.58

958,766.

4

2

其他9,703,732.97

12,412,890.34

合计159,859,940.91

151,455,278.36

- 106 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

30、 财务费用

人民币元项目 本期发生额 上期发生额利息支出334,156,934.67

365,442,551.

5

5

减：利息收入27,786,583.43

2,320,068.55

汇兑差额1,240,627.90

15,080,215.

1

8

债券发行费及其他借款手续费7,553,706.65

5,147,416.

0

6

其他2,153,531.54

659,30

7

.50

合计317,318,217.33

384,009,421.74

31、其他收益

人民币元项目 本年发生额 上年发生额政府补助(附注(十四)35)

5,239,608.13

-

合计

5,239,608.13

-

32、 投资收益

人民币元项目 本年发生额 上年发生额权益法核算的长期股权投资收益440,817,991.51 367,113,800.36成本法核算的长期股权投资收益87,185,053.83 85,520,641.41其他权益工具投资在持有期间的投资收益159,177,968.64

36,000,000.00

交易性金融资产取得的投资收益11,768,129.66

3,400,770.69

贷款利息收入76,011,473.21

89,712,099.69

合计774,960,616.85 581,747,312.15

33、 信用减值转回(损失)

人民币元项目 本期发生额 上期发生额应收账款信用减值转回(损失) 9,915.78 (26,843.06)

其他应收款信用减值转回(损失) (1,696.91) 13,144.36合计 8,218.87 (13,698.70)

34、 资产处置损失

人民币元项目 本年发生额 上年发生额资产处置损失

(65,199,120.58)

(65,199,120.58)

(5,582,053.45)

合计

(65,199,120.58)

(5,582,053.45)

- 107 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

35、营业外收入

人民币元项目 本年发生额 上年发生额路产赔偿收入4,521,100.007,048,000.00

政府补助-

1,129,696.69

其他(注)23,634,003.85300,604.96

合计28,155,103.85 8,478,301.65

注：营业外收入其他中包括报告期内本公司对联营公司集团财务公司的增资成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额人民币18,200,215.23元，详见附注(六)、11。

计入当期损益的政府补助：

人民币元补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益相关增值税加计扣除5,239,608.13 -

与收益相关稳岗补贴-

1,129,696.69与收益相关合计5,239,608.13 1,129,696.69

36、 营业外支出

人民币元项目 本年发生额 上年发生额路产损坏修复支出12,534,009.67

16,450,012.14

公益性捐赠支出846,000.00

800,000.00

各项基金支出1,666,828.70

1,250,198.98

其他113,258.74

4,064,601.37

合计15,160,097.11

22,564,812.49

37、 所得税费用

人民币元项目 本年发生额 上年发生额当期所得税费用

800,715,815.9

6

801,308,450.79

递延所得税费用

60,502,722.4

5

6,325,077.12

合计861,218,538.41 807,633,527.91

所得税费用与会计利润的调节表如下：

人民币元

本年发生额 上年发生额利润总额3,965,201,872.17 3,627,550,340.94按25%的税率计算的所得税费用(上年度：25%)991,300,468.04 906,887,585.24不可抵扣的成本、费用和损失的影响18,918,831.71 22,904,553.11非应税收入的影响(149,000,761.34) (122,158,610.44)调整以前期间所得税的影响-

-合计861,218,538.41 807,633,527.91

38、 其他综合收益

详见附注(十四)、24。

- 108 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

39、 利润表补充资料

人民币元项目 本年发生额 上年发生额职工薪酬 667,354,515.11644,952,370.28折旧及摊销806,672,847.26

769,840,068.82

道路收费相关费用 85,288,912.6180,950,017.66道路养护费用326,238,664.23

216,662,636.48

系统维护费用25,391,561.9569,634,308.14高速公路服务区石油 881,212,422.91 998,523,432.21高速公路服务区零售商品-

7,362,362.15高速公路服务区餐饮成本 3,490,346.78 8,399,327.92审计费3,200,000.00

3,200,000.00咨询及中介机构费用 20,017,058.12 10,801,455.78

广告宣传费707,574.49 546,099.61其他86,017,588.10 82,715,551.68

合计 2,905,591,491.56 2,893,587,630.63

40、 现金流量表项目注释

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

人民币元项目 本年发生额 上年发生额收到的路政赔偿款与营业外收入项目 10,501,412.838,451,207.33

收到的银行存款利息收入27,786,583.43

	2,320,068.			7	5

合计38,287,996.26

10,771,276.08

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额支付非工资性费用等支出49,162,687.53 53,635,353.63

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额关联方资金拆借款收回 711,000,000.00 469,000,000.00

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额关联方资金拆借款 371,000,000.00 537,000,000.00

(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额债券发行费及其他借款手续费等

14,055,595.34

13,675,235.64

- 109 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

41、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

人民币元

补充资料 本年金额 上年金额

1. 将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润3,103,983,333.762,819,916,813.03

加：信用减值损失(利得)(8,218.87)

13,698.70

固定资产折旧115,811,564.90118,811,433.81

无形资产摊销688,031,093.76651,028,635.01

长期待摊费用摊销2,830,188.60 -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失65,199,120.58 5,582,053.45财务费用334,156,934.67385,670,182.79

投资收益(774,960,616.85)(581,747,312.15)递延所得税资产减少60,502,722.44 -递延所得税负债增加-

15,611,269.00存货的减少(增加以“-”号填列) (1,656,857.92)11,197,213.48

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 63,902,685.67(11,590,327.66)经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) (35,767,633.11)152,802,172.20

经营活动产生的现金流量净额 3,622,024,317.63 3,567,295,832.66

2. 现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额 72,993,232.97100,931,394.05

减：现金的年初余额 100,931,394.05135,125,679.10

现金及现金等价物的净减少额 (27,938,161.08)(34,194,285.05)

42、 关联方关系及其交易

(1) 购销商品、提供和接受劳务、资金拆借利息支出和收入的关联交易

采购商品/接受劳务/资金拆借利息支出情况表：

人民币元

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额现代路桥公司* 道路养护费298,671,588.61 143,892,053.23现代路桥公司* 党校展厅施工费1,685,000.00 -现代路桥公司* 检测及设计费250,000.00 -现代路桥公司* ETC门架施工费5,600,000.00 -宁常镇溧公司 委托借款利息支出 19,584,774.34 49,975,139.57联网公司* 收费系统维护运营管理费19,634,244.00 19,241,959.00集团财务公司* 流动资金借款利息支出12,741,875.33 11,865,832.99通行宝公司* 收费系统维护运营管理费15,558,258.69 8,482,088.36通行宝公司* 购置固定资产费用6,970.00 -

远东海运公司 委托借款利息支出2,595,500.00 7,397,414.67养护技术公司* 道路养护费7,706,950.00 6,931,600.00南林饭店 餐饮住宿 2,100.00 8,555.72高速信息公司* 通信系统维护费11,628,393.86 7,202,712.36华通公司* 桥梁支座更换费用2,752,746.37 -感动科技公司* 机房改造费1,504,650.00 -快鹿公司 班车租赁费3,969,556.00 -宁沪投资 委托借款利息支出-

89,605.87宜长公司 委托借款利息支出10,401,926.09 3,334,316.03常宜公司 委托借款利息支出 2,312,567.60 143,632.08

- 110 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

42、 关联方关系及其交易 - 续

出售商品/提供劳务/资金拆借利息收入情况表：

人民币元

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额宁沪置业 委托贷款利息收入54,158,215.41 70,586,944.44瀚威公司 委托贷款利息收入21,172,241.14 28,798,220.13广靖锡澄公司 关联方贷款利息收入23,852,323.57 23,786,501.08快鹿公司 通行费收入932,038.84 1,281,553.40通行宝公司* ETC客服网点管理收入629,424.78 734,923.92集团财务公司* 存款利息收入30,058.89 64,531.74镇丹公司 委托借款利息收入681,016.66 11,841.67镇丹公司 超短融利息收入1,274,904.00 -协鑫宁沪公司 管理及租赁收入825,605.68 -

关联交易定价方式及决策程序：对于重大关联交易，公开招标的项目按中标价格，对其他方式委托的项目参考独立的、有资质的造价咨询单位审核后的当时市场价格经公平磋商后决定，原则为只要不高于相关市场价。经公司董事会审议通过，关联董事回避表决，独立董事对关联交易发表独立意见进行确认。所有关联交易均按双方签订的合同价结算。

(2) 关联租赁情况

本公司作为出租方：

人民币元承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入现代路桥公司* 固定资产1,690,000.00 1,690,000.00铁集公司* 固定资产 3,612,400.00 2,709,300.00工程检测公司* 固定资产545,656.62 309,670.00快鹿公司 固定资产366,666.67 -

(3) 关联担保情况

本集团作为被担保方：

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕交通控股 美元2,229,849.00 1998年10月15日 2027年7月18日 未履行完毕

- 111 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

42、 关联方关系及其交易 - 续

(4) 关联方资金拆借

本年度：

人民币元

关联方 拆借金额(注) 起始日 到期日

2019年12月31日余额

说明借款借入(归还)远东海运公司 (60,000,000.00) 2018年8月28日 2019年8月27日-

委托借款，年利率4.35%远东海运公司60,000,000.002019年7月23日 2020年7月22日60,000,000.00委托借款，年利率4.35%宁常镇溧公司(90,000,000.00)2018年9月28日 2019年9月27日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司 (80,000,000.00) 2018年10月26日 2019年10月25日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2018年11月26日 2019年11月25日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司50,000,000.002019年1月29日 2020年1月28日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(50,000,000.00)2019年1月29日 2020年1月28日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司60,000,000.002019年2月21日 2020年2月20日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(60,000,000.00)2019年2月21日 2020年2月20日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司90,000,000.002019年3月27日 2020年3月26日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(90,000,000.00)2019年3月27日 2020年3月26日-

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司80,000,000.002019年4月26日 2020年4月25日80,000,000.00委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司75,000,000.002019年5月28日 2020年5月27日75,000,000.00委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司70,000,000.002019年6月26日 2020年6月25日70,000,000.00委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司220,000,000.002019年7月16日 2020年7月15日220,000,000.00委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司120,000,000.002019年7月30日 2020年7月29日120,000,000.00委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司50,000,000.002019年8月29日 2020年8月28日50,000,000.00委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司60,000,000.002019年9月27日 2020年9月26日60,000,000.00委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司65,000,000.002019年10月29日 2020年10月28日65,000,000.00委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司70,000,000.002019年12月26日 2020年12月25日70,000,000.00委托借款，年利率3.50%集团财务公司*(200,000,000.00)2018年5月29日 2019年5月28日-

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*(100,000,000.00)2018年9月28日 2019年9月27日-

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*200,000,000.002019年5月21日 2020年5月20日-

委托借款，年利率4.13%集团财务公司*(200,000,000.00)2019年5月21日 2020年5月20日-

委托借款，年利率4.13%集团财务公司*300,000,000.002019年7月23日 2020年7月22日300,000,000.00委托借款，年利率3.92%集团财务公司*(200,000,000.00)2018年11月15日 2019年2月15日-

委托借款，年利率4.35%常宜公司(70,000,000.00)2018年12月14日 2019年12月13日-

委托借款，年利率4.35%宜长公司(250,000,000.00)2018年9月6日 2019年9月5日-

委托借款，年利率4.35%宜长公司250,000,000.002019年7月16日 2020年7月15日250,000,000.00委托借款，年利率4.35%借款借出(收回)镇丹公司(7,000,000.00)2018年12月18日 2019年12月18日-

委托贷款，年利率4.35%镇丹公司11,000,000.002019年3月18日 2020年3月18日11,000,000.00委托贷款，年利率4.35%镇丹公司200,000,000.002019年10月12日 2020年4月3日200,000,000.00委托贷款，年利率2.59%镇丹公司160,000,000.002019年12月19日 2020年1月15日160,000,000.00委托贷款，年利率2.20%宁沪置业-

2016年9月2日 2021年9月1日300,000,000.00委托贷款，年利率4.75%宁沪置业(200,000,000.00)2016年11月9日 2021年9月1日-

委托贷款，年利率4.75%宁沪置业(40,000,000.00)2016年11月9日 2021年11月8日150,000,000.00委托贷款，年利率4.75%宁沪置业(200,000,000.00)2016年9月2日 2021年9月2日-

委托贷款，年利率4.75%宁沪置业-

2016年10月20日 2021年10月20日500,000,000.00委托贷款，年利率4.75%瀚威公司(120,000,000.00)2017年3月15日 2020年3月15日-委托贷款，年利率4.75%瀚威公司(144,000,000.00)2018年3月20日 2021年3月20日336,000,000.00委托贷款，年利率4.75%

- 112 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

42、 关联方关系及其交易 - 续

(4) 关联方资金拆借- 续

上年度：

人民币元

关联方 拆借金额(注) 起始日 到期日

2018年12月31日余额

说明借款借入(归还)远东海运公司 120,000,000.00 2018年8月28日 2019年8月27日60,000,000.00

委托借款，年利率4.35%远东海运公司(60,000,000.00)2018年8月28日 2019年8月27日 -

委托借款，年利率4.35%远东海运公司(160,000,000.00)2017年8月14日 2018年8月14日 -

委托借款，年利率4.35%宁常镇溧公司150,000,000.00

2018年1月30日 2019年1月29日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司 (150,000,000.00) 2018年1月30日 2019年1月29日 - 委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司70,000,000.00

2018年2月12日 2019年2月11日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2018年2月12日 2019年2月11日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司50,000,000.00

2018年2月27日 2019年2月26日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(50,000,000.00)2018年2月27日 2019年2月26日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司190,000,000.00

2018年3月27日 2019年3月26日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(190,000,000.00)2018年3月27日 2019年3月26日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司300,000,000.00

2018年7月18日 2019年7月17日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(300,000,000.00)2018年7月18日 2019年7月17日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司700,000,000.00

2018年7月25日 2019年7月24日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(700,000,000.00)2018年7月25日 2019年7月24日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司340,000,000.00

2018年7月30日 2019年7月29日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(340,000,000.00)2018年7月30日 2019年7月29日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司80,000,000.00

2018年8月28日 2019年8月27日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(80,000,000.00)2018年8月28日 2019年8月27日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司90,000,000.00

2018年9月28日 2019年9月27日90,000,000.00

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司80,000,000.00

2018年10月26日 2019年10月25日80,000,000.00

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司70,000,000.00

2018年11月26日 2019年11月25日70,000,000.00

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(60,000,000.00)2017年1月23日 2018年1月22日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2017年2月23日 2018年2月22日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(80,000,000.00)2017年3月28日 2018年3月27日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司170,000,000.00

2018年4月26日 2019年4月25日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(170,000,000.00)2018年4月26日 2019年4月25日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(80,000,000.00)2017年4月27日 2018年4月26日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司160,000,000.00

2018年5月29日 2019年5月28日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(160,000,000.00)2018年5月29日 2019年5月28日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2017年5月31日 2018年5月30日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2017年6月29日 2018年6月28日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司150,000,000.00

2018年6月27日 2019年6月26日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(150,000,000.00)2018年6月27日 2019年6月26日 -

委托借款，年利率3.50%

- 113 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

42、 关联方关系及其交易 - 续

(4) 关联方资金拆借- 续

人民币元关联方 拆借金额(注) 起始日 到期日

2018年12月31日余额

说明借款借入(归还)宁常镇溧公司(70,000,000.00)2017年7月27日 2018年7月26日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2017年8月30日 2018年8月29日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2017年9月27日 2018年9月28日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2017年10月26日 2018年10月25日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(190,000,000.00)2017年11月28日 2018年11月27日 -

委托借款，年利率3.50%宁常镇溧公司(70,000,000.00)2017年12月26日 2018年12月25日 -

委托借款，年利率3.50%集团财务公司*(100,000,000.00)2017年3月30日 2018年3月29日 -

委托借款，年利率3.92%集团财务公司*(200,000,000.00)2017年5月11日 2018年5月10日 -

委托借款，年利率4.13%集团财务公司*100,000,000.00

2018年3月29日 2018年9月28日 -

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*(100,000,000.00)2018年3月29日 2018年9月28日 -

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*200,000,000.00

2018年5月29日 2019年5月28日200,000,000.00委托借款，年利率4.35%集团财务公司*100,000,000.00

2018年9月28日 2019年9月27日100,000,000.00

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*200,000,000.002018年9月11日 2018年9月29日 -

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*(200,000,000.00)

2018年9月11日 2018年9月29日 -

委托借款，年利率4.35%集团财务公司*200,000,000.00

2018年11月15日 2019年2月15日200,000,000.00

委托借款，年利率4.35%宁沪投资(18,000,000.00)2017年6月26日 2018年6月26日 -

委托借款，年利率3.50%宁沪投资(26,000,000.00)2017年8月1日 2018年8月1日 -

委托借款，年利率3.50%常宜公司70,000,000.00

2018年12月14日 2019年12月13日70,000,000.00

委托借款，年利率4.35%宜长公司250,000,000.00

2018年9月6日 2019年9月5日250,000,000.00

委托借款，年利率4.35%借款借出(收回)广靖锡澄公司300,000,000.00

2018年5月31日 2018年11月30日 -

委托贷款，年利率4.35%广靖锡澄公司(300,000,000.00)2018年5月31日 2018年11月30日 -

委托贷款，年利率4.35%镇丹公司7,000,000.00

2018年12月18日 2019年12月18日7,000,000.00委托贷款，年利率4.35%宁沪置业-2016年9月2日 2021年9月1日300,000,000.00

委托贷款，年利率4.75%宁沪置业 -

2016年11月9日 2021年9月9日200,000,000.00

委托贷款，年利率4.75%宁沪置业 -

2016年11月9日 2021年11月9日190,000,000.00

委托贷款，年利率4.75%宁沪置业50,000,000.00

2018年1月30日 2018年11月27日50,000,000.00

委托贷款，年利率4.75%宁沪置业(50,000,000.00)2018年1月30日 2018年11月27日-委托贷款，年利率4.75%宁沪置业 -

2016年9月2日 2021年9月2日200,000,000.00

委托贷款，年利率4.75%宁沪置业 -

2016年10月20日 2021年10月20日500,000,000.00

委托贷款，年利率4.75%宁沪置业(50,000,000.00)2015年9月21日 2018年9月21日 -

委托贷款，年利率5.00%瀚威公司(300,000,000.00)2015年3月26日 2018年3月26日 -

关联方资金占用，年利率8%瀚威公司(69,000,000.00)

2016年7月18日 2019年7月17日-

委托贷款，年利率4.75%瀚威公司-

2017年3月16日 2020年3月16日120,000,000.00

委托贷款，年利率4.75%瀚威公司480,000,000.002018年3月20日 2021年3月20日480,000,000.00委托贷款，年利率4.75%

- 114 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

42、 关联方关系及其交易 - 续

(5) 关键管理人员报酬

人民币元项目 本年发生额 上年发生额关键管理人员报酬4,473,957.21

3,609,167.40

(6) 其他说明

*号表示根据联交所上市规则第14A章所界定之持续关连交易。

(7) 关联方应收应付款项

应收项目

人民币元

项目名称 关联方

2019年12月31日 2018年12月31日

账面余额 账面余额银行存款 集团财务公司*22,534,164.13 28,109,277.60

应收账款(注) 苏州市高速公司 3,714,855.00 5,729,776.00

广靖锡澄公司 632,548.37 2,454,434.37

宁常镇溧公司 105,945.00 343,530.00

扬子大桥公司* 264,164.00 127,567.00

沿江公司 379,781.00 -

宁沪投资1,127.07 12,235.43

洛德基金公司1,366.41 2,253.95

镇丹公司16,736,781.44 -

现代路桥公司*106,496.20 -

工程检测公司*5,960.00 -

小计21,949,024.49 8,669,796.75

其他应收款 宁沪投资 -

11,806.23

预付账款 高速信息公司* 3,250,000.00 3,000,000.00

其他流动资产 镇丹公司372,313,524.83 7,009,304.17

其他非流动资产(含一年内到期)

宁沪置业951,378,819.45 1,392,017,430.56

广靖锡澄公司600,124,083.58 600,211,760.01

瀚威公司364,905,333.33 628,563,333.34

小计1,916,408,236.36 2,620,792,523.91

应收股利 快鹿公司4,989,960.00 4,989,960.00

注：截至2019年12月31日，除上述应收关联方款项外，应收账款中尚包括应收路网内公司的通行费拆分款人民币76,331,798.13 元(2018年12月31日：人民币 169,201,316.42 元)。该等路网内公司的最终控股股东均为交通控股，除此之外，本公司与该等路网内公司并无其他控制、共同控制或重大影响的关联关系。

- 115 -

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

42、 关联方关系及其交易 - 续

(7) 关联方应收应付款项 - 续

应付项目

人民币元

项目名称 关联方 2019年12月31日 2018年12月31日应付账款(注) 现代路桥公司*209,568,989.70 89,059,176.03

高速信息公司*4,859,421.87 167,505.94

苏州市高速公司300,523.00 1,130,895.00

广靖锡澄公司316,796.00 770,475.00

沿江公司337,322.00 1,118,521.00

宁常镇溧公司255,432.00 849,683.00

扬子大桥公司*298,565.00 982,197.00

通行宝公司*2,172,435.92735,324.94

快鹿公司 445,937.50210,000.00

联网公司* 2,513,455.00-镇丹公司 50,604.00-感动科技公司* 660,194.51-

小计 221,779,676.50 95,023,777.91

合同负债 快鹿公司458,689.67825,356.34

现代路桥公司*80,000.0080,000.00

小计538,689.67 905,356.34

其他应付款 联网公司*-

65,160.00

现代路桥公司*1,415,714.54 -

洛德基金公司10,000,000.00 -

镇丹公司12,895.00 -

小计11,428,609.54 65,160.00

短期借款 宁常镇溧公司810,832,222.22 240,342,222.22

远东海运公司60,079,750.00 60,079,750.00

集团财务公司*300,358,875.00 500,664,583.33

宜长公司250,332,291.67 250,332,291.67

常宜公司-

70,093,041.67

小计1,421,603,138.89 1,121,511,888.89

注：截至2019年12月31日，除上述应付关联方款项外，应付账款中尚包括应付路网内公司的通行费拆分款人民币18,272,618.00 元(2018年12月31日：人民币25,709,938.00 元)。该等路网内公司的最终控股股东均为交通控股，除此之外，本公司与该等路网内公司并无其他控制、共同控制或重大影响的关联关系。

(十五) 比较数据

本财务报表的部分比较数据已按照本年度财务报表的列报方式进行了重分类。

* * *财务报表结束* * *

补充资料

1、当期非经常性损益明细表

人民币元

项目 金额非流动资产处置损益70,252,066.32计入当期损益的政府补助(7,264,195.27)持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益

(102,581,022.36)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资是应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的损益

(18,200,215.23)除上述各项之外的其他营业外收入和支出38,402,863.75所得税影响额4,847,625.70少数股东权益影响额1,146,567.86合计(13,396,309.23)

2、净资产收益率和每股收益

本净资产收益率和每股收益计算表是江苏宁沪高速公路股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开 发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定而编 制的。

报告期利润

加权平均净资产收益率(%)

每股收益基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润

15.89 0.8336

不适用扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

15.84 0.8310

不适用

3、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：

人民币元

本年发生额 上年发生额归属于普通股股东的当期净利润

4,199,704,371.82

4,199,704,371.82

4,376,603,924.73

其中：归属于持续经营的净利润4,199,704,371.82 4,376,603,924.73

计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：

人民币元

本年发生额 上年发生额年初发行在外的普通股股数5,037,747,500.00 5,037,747,500.00加：本期发行的普通股加权数- -减：本期回购的普通股加权数- -年末发行在外的普通股加权数5,037,747,500.00 5,037,747,500.00

每股收益

人民币元

本年发生额 上年发生额按归属于母公司股东的净利润计算：

基本每股收益

0.8336 0.8688稀释每股收益(注) 不适用 不适用按归属于母公司股东的持续经营净利润计算：

基本每股收益

0.8336 0.8688稀释每股收益(注) 不适用 不适用

注：截至2019年12月31日，本集团并无任何具有稀释性的事项。

补充资料 – 续

4、过去五个会计年度内集团业绩、资产及负债摘要

人民币元项目 2019年度 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度

一、营业总收入 10,078,181,218.81

9,969,011,165.19

9,455,680,364.52 9,201,297,065.63 8,761,321,185.77其中：营业收入10,078,181,218.81

9,969,011,165.19

9,455,680,364.52 9,201,297,065.63 8,761,321,185.77 减：营业总成本 5,430,731,983.67

5,517,447,676.45

5,102,289,248.76 5,268,407,934.91 5,699,800,677.05 其中：营业成本 4,576,009,544.69

4,574,394,775.24

4,334,469,882.41 4,363,720,292.21 4,414,950,180.89税金及附加126,990,737.26

168,977,540.49

87,587,512.45 193,471,914.58 304,540,194.51 销售费用 35,971,797.28

37,740,440.75

11,891,702.66 26,762,162.81 15,804,477.45管理费用227,595,890.11

211,774,235.71

187,898,190.23

182,065,268.91 185,570,228.60 财务费用 464,164,014.33

524,560,684.26

480,441,961.01

502,388,296.40 778,935,595.60 加：其他收益 7,257,958.52

1,974,865.99

1,828,187.63 - -投资收益886,313,895.55

1,056,795,788.01

586,872,528.43

472,966,663.18 444,068,188.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 649,050,248.68

575,193,240.34

494,404,817.98438,033,337.00 340,332,126.00 公允价值变动收益 71,295,344.11

158,299,349.44

5,659,093.70

(2,674,333.86) 6,935,829.00 信用减值损失 (96,972.99)

(33,670.02)

-- - 资产减值损失 -

-

(217,724,263.15)

(100,274.83) (679,475.52)资产处置损失(70,252,066.32)

(7,661,280.27)

(5,659,248.33) (3,570,995.87) (628,207,181.00)

二、营业利润 5,541,967,394.01

5,660,938,541.89

4,724,367,414.044,399,510,189.34 2,883,637,869.38 加：营业外收入 32,336,183.87

21,943,624.11

14,176,398.39 44,626,929.31 40,914,950.32 减：营业外支出 52,532,595.64

30,241,722.55

24,721,090.14 26,861,204.94 29,497,943.62

三、利润总额 5,521,770,982.24

5,652,640,443.45

4,713,822,722.29 4,417,275,913.71 2,895,054,876.08减：所得税费用1,221,286,273.27

1,176,929,505.77

1,029,003,203.69 980,138,119.41 305,144,944.43

四、净利润 4,300,484,708.97

4,475,710,937.68

3,684,819,518.60 3,437,137,794.30 2,589,909,931.65

(一)按经营持续性分类：

1.持续经营净利润

4,300,484,708.97

4,475,710,937.68

3,684,819,518.60 3,437,137,794.30 2,589,909,931.65

2.终止经营净利润 -

-

- - -

(二)按所有权归属分类：

1.少数股东损益

100,780,337.15

99,107,012.95

96,957,661.29 91,073,926.81 83,280,523.99

2.归属于母公司所有者的净利润

4,199,704,371.82

4,376,603,924.73

3,587,861,857.31 3,346,063,867.49 2,506,629,407.66

五、其他综合收益的税后净额

453,657,154.34

550,433,417.58

(161,480,128.50)420,906,148.50 (67,406,144.25) 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 453,920,404.34

456,918,743.98

(161,480,128.50) 420,906,148.50 (67,406,144.25) (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 453,920,404.34

456,918,743.98

-- -

1. 权益法下不能重分类进损益的其它综合收益

54,156,057.60

155,637,000.59

- - -

2.其他权益工具投资公允价值变动

399,764,346.74

301,281,743.39

- - -

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

-

-

(161,480,128.50) 420,906,148.50 (67,406,144.25) 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额

-

-

(161,480,128.50) 420,906,148.50 (67,406,144.25) 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -

-

- - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (263,250.00)

93,514,673.60

- - -

六、综合收益总额

4,754,141,863.31

5,026,144,355.26

3,523,339,390.103,858,043,942.80 2,522,503,787.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 4,653,624,776.16

4,833,522,668.71

3,426,381,728.813,766,970,015.99 2,439,223,263.41 归属于少数股东的综合收益总额 100,517,087.15

192,621,686.55

96,957,661.29 91,073,926.81 83,280,523.99

七、每股收益

(一)基本每股收益 0.8336

0.8688

0.7122

0.6642 0.4976

(二)稀释每股收益 不适用

不适用

不适用 不适用 不适用

人民币元

项目 2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日资产总计55,625,048,624.75

48,162,728,832.15 42,532,491,238.25 36,282,573,528.48 36,476,039,662.60负债总计22,942,211,489.26

18,808,871,890.93 16,637,560,626.40 13,340,716,539.71 15,289,867,556.17少数股东权益4,135,853,528.34

3,216,659,209.60

2,374,646,648.97 732,100,804.70 710,012,831.73归属于母公司股东权益总计28,546,983,607.15

26,137,197,731.62 23,520,283,962.88 22,209,756,184.07 20,476,159,274.70