健康元2019年年度报告

健康元药业集团 2019年年度报告

公司代码：600380 公司简称：健康元

健康元药业集团股份有限公司

600380

2019年年度报告

健康元药业集团 2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人朱保国、主管会计工作负责人汤凌志及会计机构负责人（会计主管人员）汤凌志声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2019年度母公司个别会计报表实现净利润为317,483,983.52元，提取10％的法定盈余公积31,748,398.35元，加上年度未分配利润320,640,725.43元，加处置其他权益工具投资收益19,727,736.87元，并扣除上年度现金分红310,085,334.08元，本年度可供股东分配的利润为316,018,713.39元。

2019年度本公司拟分配现金红利，以公司2019年度利润分配方案实施所确定的股权登记日公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.60元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

报告期内，不存在对本公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括新冠疫情风险、行业政策风险、药品降价风险、市场风险、环保风险、研发风险等，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十、 其他

□适用 √不适用

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目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 43

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 72

第七节 优先股相关情况 ...... 77

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 78

第九节 公司治理 ...... 83

第十节 公司债券相关情况 ...... 90

第十一节 财务报告 ...... 91

第十二节 备查文件目录 ...... 227

健康元药业集团 2019年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
国家药监局	指	国家药品监督管理局
国家卫健委	指	国家卫生健康委员会
国家医保局	指	国家医疗保障局
中登上海分公司	指	中国证券登记结算有限公司上海分公司
CDE	指	国家药品监督管理局药品审评中心
GMP	指	药品生产质量管理规范
MAH	指	上市许可持有人
FDA	指	美国食品药品监督管理局
WHO	指	世界卫生组织
PQ认证	指	生产预认证
MFDS	指	韩国食品药品安全部
PMDA	指	日本医药品及医疗器械综合机构
特医食品	指	特殊医学用途配方食品
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《股票上市规则》	指	《上海证券交易所股票上市规则》（2019年修订）
《公司章程》	指	《健康元药业集团股份有限公司章程》
《股东大会议事规则》	指	《健康元药业集团股份有限公司股东大会议事规则》
《药品管理法》	指	《中华人民共和国药品管理法》
百业源、控股股东	指	深圳市百业源投资有限公司
中铁宝盈资管计划	指	中铁宝盈资产－浦发银行－中铁宝盈－健康元大股东增持特定客户资产管理计划
公司、本公司	指	健康元药业集团股份有限公司
丽珠集团	指	丽珠医药集团股份有限公司
海滨制药	指	深圳市海滨制药有限公司
新乡海滨	指	新乡海滨药业有限公司
太太药业	指	深圳太太药业有限公司
太太基因	指	深圳太太基因工程有限公司
焦作健康元	指	焦作健康元生物制品有限公司
健康日用	指	健康元日用保健品有限公司
天诚实业	指	天诚实业有限公司
风雷电力	指	深圳市风雷电力投资有限公司
珠海健康元	指	珠海健康元生物医药有限公司
健康药业	指	健康药业（中国）有限公司
喜悦实业	指	深圳市喜悦实业有限公司
上海方予	指	上海方予健康医药科技有限公司

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太太云商	指	深圳太太云商科技有限公司
江苏健康元	指	健康元（江苏）生物科技有限公司
丽珠单抗	指	珠海市丽珠单抗生物技术有限公司
丽珠试剂	指	珠海丽珠试剂股份有限公司
福州福兴	指	丽珠集团福州福兴医药有限公司
丽珠新北江	指	丽珠集团新北江制药股份有限公司
宁夏制药	指	丽珠集团（宁夏）制药有限公司
古田福兴	指	古田福兴医药有限公司
丽珠合成	指	珠海保税区丽珠合成制药有限公司
丽珠利民	指	丽珠集团利民制药厂
金冠电力	指	焦作金冠嘉华电力有限公司
瑞华会计师事务所	指	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
致同会计师事务所	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期	指	2019年1月1日-2019年12月31日
本报告期末	指	2019年12月31日
币种、单位	指	如无特别说明，均系指人民币元

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	健康元药业集团股份有限公司
公司的中文简称	健康元
公司的外文名称	Joincare Pharmaceutical Group Industry Co., Ltd
公司的外文名称缩写	Joincare
公司的法定代表人	朱保国

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	赵凤光	周鲜
联系地址	深圳市南山区高新区北区朗山路17号健康元药业集团大厦	深圳市南山区高新区北区朗山路17号健康元药业集团大厦
电话	0755-86252656，0755-86252388	0755-86252656，0755-86252388
传真	0755-86252165	0755-86252165
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	深圳市南山区高新区北区朗山路17号健康元药业集团大厦
公司注册地址的邮政编码	518057
公司办公地址	深圳市南山高新区北区朗山路17号健康元药业集团大厦
公司办公地址的邮政编码	518057
公司网址	http://www.joincare.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司办公地址、上海证券交易所
为公平对待各类投资者，公司信息披露以上海证券交易所网站及中国证监会指定的报刊发布为准

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	健康元	600380	太太药业、S健康元

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场

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		五层
	签字会计师姓名	王莹、王其来
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	民生证券股份有限公司
	办公地址	北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层
	签字的保荐代表人姓名	于春宇、马初进
	持续督导的期间	2018年10月24日至2019年12月31日

注：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十六条，主板上市公司发行新股的，保荐机构持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。公司于2018年10月24日完成配股公开发行股票，持续督导期间为本次发行完成至2019年12月31日。同时，根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》第十三条，持续督导期届满，募集资金未全部使用完毕的，保荐机构应继续履行持续督导义务，直至相关事项全部完成。本报告期，本次发行的募集资金尚未使用完毕，保荐机构民生证券就募集资金存放和使用情况继续履行持续督导义务。

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
营业收入	11,980,153,109.49	11,203,963,989.88	6.93	10,779,258,187.81
归属于上市公司股东的净利润	894,346,741.25	699,410,855.54	27.87	2,133,040,434.17
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	828,859,988.18	631,269,032.06	31.30	499,613,542.81
经营活动产生的现金流量净额	2,312,447,687.11	1,825,535,799.06	26.67	1,870,376,097.49
	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	10,355,964,661.31	9,643,518,715.46	7.39	7,385,217,624.63
总资产	25,437,613,001.39	24,985,756,544.46	1.81	22,211,585,894.62

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
基本每股收益（元／股）	0.4615	0.4286	7.68	1.3644
稀释每股收益（元／股）	0.4607	0.4286	7.49	1.3599
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.4277	0.3868	10.57	0.3187
加权平均净资产收益率（%）	8.98	8.84	增加0.14个百分点	33.73
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.32	7.98	增加0.34个百分点	7.90

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

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八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、2019年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	3,341,809,272.15	2,942,900,094.28	3,006,071,131.72	2,689,372,611.34
归属于上市公司股东的净利润	305,486,807.64	240,843,235.42	232,361,099.68	115,655,598.51
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	276,707,958.59	228,488,486.27	226,389,130.28	97,274,413.04
经营活动产生的现金流量净额	555,698,292.81	575,936,237.80	650,210,536.54	530,602,619.96

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	1,492,371.91	16,625,767.16	4,502,994,936.01
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	178,577,544.79	282,826,196.49	171,053,542.76
委托他人投资或管理资产的损益	0.00	0.00	17,913,459.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易	/	/	-21,310,504.44

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性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-12,515,352.16	-63,659,418.13	/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	/	/
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	468,558.26	/	/
对外委托贷款取得的损益	0.00	0.00	1,324,811.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,119,451.05	-36,867,412.68	-3,700,246.39
少数股东权益影响额	-70,628,629.07	-102,127,301.10	-1,981,881,247.06
所得税影响额	-22,788,289.61	-28,656,008.26	-1,052,967,859.95
合计	65,486,753.07	68,141,823.48	1,633,426,891.36

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	15,934,738.20	18,124,732.56	2,189,994.36	-13,003,857.13
其他权益工具投资	1,393,820,922.73	1,504,908,323.73	111,087,401.00	13,860,203.86
交易性金融负债	85,294.16	13,916.00	-71,378.16	71,378.16
合计	1,409,840,955.09	1,523,046,972.29	113,206,017.20	927,724.89

十二、 其他

□适用 √不适用

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第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）本公司主要业务及产品

本公司主要从事医药产品及保健品研发、生产及销售，根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为医药制造业（C27）。目前，集团业务范围涵盖保健品、化学制剂、中药制剂、化学原料药及中间体、诊断试剂及设备等多重领域。丰富的产品阵容及品类为公司获取了更多的市场机会及发展空间。保健品业务从集团成立之初已延续至今，“太太”、“静心”、“鹰牌”等知名品牌具有广泛的市场影响力。化学制剂为公司第一大收入来源，其中处方药包含消化道用药、心脑血管用药、抗微生物用药、抗肿瘤用药、神经类治疗用药、呼吸系统用药等，非处方药包含消化道用药“丽珠得乐”、“丽珠肠乐”及口腔溃疡用药“意可贴”等。化学原料药及中间体包含抗生素系列及其中间体7-ACA（酶法）等。中药包含抗肿瘤扶正用药“参芪扶正注射液”和感冒类药品“抗病毒口服颗粒”等。

（二）本公司经营模式

1、采购模式

公司在采购方面严格注重采购效率、采购质量及采购成本，已与多个供应商建立了长期稳定合作关系。原料、辅料、包装材料由各生产企业根据生产进度进行采购备货。公司制定有严格的质量标准和采购管理制度，并严格要求下属各生产企业按GMP标准组织采购，同时与大宗物资供货商建立长期战略合作关系，并在严控质量标准的基础上，加强对供应质量以及成本控制的管理。公司内部建立有评价体系与价格档案，便于及时掌握市场信息，实行比质、比价采购。

2、生产模式

公司生产方面采取以市场需求为导向组织生产的原则，具体方式为：由公司销售部门对市场需求情况进行调查并制订销售计划，综合考虑公司各产品库存数量和各产品生产线的产能情况等因素，决定公司当月各产品的生产数量和产品规格；同时，根据生产计划和原材料的库存量决定原材料的采购。最终生产计划经公司经营管理层审核后下达，并由公司生产技术部门具体负责组织实施。

公司严格按照GMP的要求组织生产，公司和各下属企业均已建立完善的质量管理体系，并

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实施质量受权人制度。在质量管控方面，公司已建立严密、完善的生产质量保证（QA）体系，在符合国家标准的基础上，与国际接轨并接受国际认证。公司每年进行GMP自检、ISO9001内审、外审，以及接受各种外部审计，公司积极推行国际先进的GMP管理，对供应商筛选、审计、进厂物料检验、生产过程控制、产品出厂放行、市场跟踪等全过程进行质量控制，体系运行良好。

3、销售模式

详见第四节经营情况讨论与分析中“公司主要销售模式分析”

（三）行业发展状况分析

2019年，我国医药行业营业收入依然保持稳定增长，但利润增速逐渐放缓。根据国家统计局数据显示，2019年我国医药制造业规模以上企业实现营业收入23,908.6亿元，同比增长7.4%，营业成本为13,505.4亿元，同比增长5.7%，高于全国规模以上工业企业同期整体水平1.6个百分点。实现利润总额3,119.5亿元，同比增长5.9%，增速较上年同期下降3.6个百分点，高于全国规模以上工业企业同期整体水平9.2个百分点。

（四）公司行业地位

经过多年的发展，公司已经成为涵盖保健品、化学制剂、中药制剂、化学原料药及中间体、诊断试剂及设备等多重领域的综合性制药企业，产业链完整，生产的中西药制剂等产品长期稳占全国药品制剂市场前列，其中，消化道用药、抗肿瘤用药、抗微生物用药及促性激素用药为公司主要优势品种。

2019年，公司被广东省企业联合会评选为广东企业500强，广东民营企业100强，广东流通企业100强，广东创新企业100强。

（五）报告期业绩驱动因素

2019年，公司继续深化管理体制改革，坚持严谨合规经营，加速研发创新，继续推动各项业务稳步发展，实现营业收入与净利润的稳步增长。

报告期内，在制剂产品销售方面，公司进一步加强对终端销售人员的精细化考核，加大重点品种在空白市场的开发和推广，提升重点品种的市场覆盖率，整体制剂业务板块继续保持增长态势，其中注射用艾普拉唑肠溶片、醋酸亮丙瑞林微球、注射用美罗培南等重点产品保持较快增长。同时公司积极跟进国家医保目录调整工作，艾普拉唑肠溶片增加反流性食管炎医保报销范围，盐酸哌罗匹隆片新增进入常规目录，注射用艾普拉唑钠进入谈判目录，有利于促进相关品种销售增长。在原料药方面，公司继续加强生产质量管控，通过持续技术攻关，提升现有

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重点产品的技经指标，不断优化工艺，降本增效，同时通过资源整合、调整产品结构、加大国际认证等措施，毛利率持续提升，盈利能力继续加强。此外公司负债率降低，财务费用下降也是本报告期利润增长的一个影响因素。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明详见第四节经营情况讨论与分析中“资产、负债情况分析”。

其中：境外资产40.89（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为16.07%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、品牌优势

公司成立二十多年来，一直专注于医药、保健品领域的经营，其优良的产品质量及市场服务等树立了公司长久以来成功的品牌形象，并为公司赢得了广泛的市场认可。公司保健品“太太”、“静心”、“鹰牌”，处方药“倍能”、“速能”及丽珠集团旗下系列产品的众多品牌，为公司赢得了广泛知名度和品牌优势。

2、产品结构多元化，高端专科品种市场优势明显

公司产品涵盖生物药、处方药制剂、原料药、保健品、OTC、诊断试剂及设备等领域，具体产品覆盖保健食品、抗微生物用药、消化系统用药、心血管系统用药、神经类治疗用药、抗肿瘤用药及促性激素用药、诊断试剂等，丰富的产品阵容及品类为公司现在及未来发展获取了更多市场机会及发展空间，其中某些单类产品，如7-ACA、美罗培南原料药及制剂、抗病毒颗粒及参芪扶正注射液等，市场占有率及行业优势明显，为公司带来丰厚利润回报的同时，更进一步有效提升公司市场形象。

3、研发创新优势

公司拥有多元化、多层次的研发机构，在化学和中药制剂、生物药、诊断试剂、保健品及食品等领域均有较强的研发能力及国际化的研发理念，围绕抗微生物、抗肿瘤、促性激素、消化、神经及呼吸等领域的产品线布局，形成了较为清晰的产品研发管线。通过积极引进国内外资深专家和创新型人才，加大研发投入、海外战略联盟等方式，进一步增强了公司的研发竞争力。

4、营销模式革新带来企业增值

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我国健康产业未来趋势将会是新兴互联网营销与传统产业相结合模式，传统产业依托互联网，特别是移动互联网，提高销售转化率，增加客户及消费者粘性。为此，公司亦不断尝试及推动各种以互联网为依托的新型营销模式，传统销售模式与新型互联网营销的并举，使公司直接建立与最终消费者间长期良好的互动关系，有效增强对消费者的长期价值及增值服务。

5、持续营销改革及创新提升终端竞争优势

持续的公司营销方式及队伍的改革及创新，使得公司的销售队伍更具自主性、竞争力及挑战性，加上通过常年的积极互动保持了和各级经销商良好的合作关系。健康元采用简政放权增强合约销售商自主销售决策能力的新型营销模式，在调动公司营销人员工作热情及积极性的同时，更是实现了公司、人员、品种、终端、政策等资源优化配置，扩大了公司产品推广及覆盖，实现了公司营业收入的有效增长。

6、人才优势

人才是公司发展的核心，多年来，公司高效的运行管理模式及薪资培训体系，已凝聚一批高新技术创新型人才和管理团队。公司整体人才队伍中不仅有高端药学科研人员，深谙药事法规、药品生产的专业人员，更有行业经验资深、管理经验强劲的高端管理型人才，为公司健康持续稳定发展保驾护航。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年，公司立足“人才、平台、制度、文化”四方面，以创新发展为主基调，全面推进公司各项业务的开展，经过全体员工通力协作，圆满完成年度目标。2019年公司各业务板块重点工作完成情况如下：

1、 研发中心

公司通过自主开发、外部引进、合作开发等多种形式，在继续推进原有吸入给药技术平台、抗体技术平台、微球缓释技术平台建设的同时，逐步布局脂微乳技术平台，并开展对多肽类糖尿病药物、特殊医学用途配方食品等领域的开发研究。报告期内公司研发工作取得突破性进展，复方异丙托溴铵吸入溶液、盐酸左沙丁胺醇吸入溶液及注射用万古霉素获得注册批件，重组全人源抗OX40单克隆抗体注射液，注射用醋酸亮丙瑞林微球（三个月）获得临床试验通知书。

随着关联审评、带量采购等政策落地，原料制剂一体化的优势逐步凸显，因此在布局新制剂产品的同时公司也在加强关联原料药的研发工作，并积极开展一致性评价工作。截至2019年底，公司共开展一致性评价项目21项，其中注射用美罗培南、替硝唑片、厄贝沙坦片、克拉霉素片、苯磺酸氨氯地平胶囊和注射用奥美拉唑钠已完成注册申报。

2、 生产中心

2019年，公司旗下各生产企业持续完善质量管理体系，确保体系合规运行。持续优化生产组织模式，改进产品生产工艺，提升产品质量，降低生产成本。同时，加大安全环保软硬件投入，持续完善安全环保风险管控体系。各生产企业不断完善药品全生命周期管理系统，确保药品安全、质量可控。截至2019年末，本公司旗下7家制剂企业，共46条生产线通过GMP认证；6家原料药企业，共32个品种通过GMP认证，11个品种通过兽药GMP认证；1家试剂企业，共1条生产线通过GMP认证。

在符合国内GMP标准要求的同时，各企业积极推进国际化认证，2019年，海滨制药美罗培南制剂在加拿大成功注册，美罗培南原料厂外车间获得欧盟CEP证书；丽珠制药厂的卡那霉素注射液通过了WHO的PQ认证；新北江制药零缺陷通过FDA认证检查；福州福兴重点品种通过欧盟认证检查，顺利通过日本官方PMDA和韩国官方MFDS的现场检查；宁夏制药顺利通过韩国官方MFDS和美国FDA的现场检查。

3、 销售中心

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在处方药方面，公司主要开展以下工作：（i）进一步加强对终端销售人员的精细化考核，加大重点品种在空白市场的开发和推广，同时加快药学医学人才建设，加强营销人员的合规管理，围绕消化、精神等重点领域进行专科销售队伍试点和推广，精耕细作，强化重点品种的市场覆盖率，艾普拉唑系列、注射用美罗培南、醋酸亮丙瑞林微球等产品销量增长显著。（ii）重点推进呼吸类新产品的市场准入工作，2019年复方异丙托溴铵吸入溶液共完成21个省的招标挂网，盐酸左沙丁胺醇吸入溶液共完成14个省的招标挂网。(iii)积极跟进国家医保目录调整工作，在国家医保局新版《医保目录》中，艾普拉唑肠溶片增加反流性食管炎医保报销范围，盐酸哌罗匹隆片新增进入常规目录，注射用艾普拉唑钠进入谈判目录。

在原料药和中间体方面，公司进一步加强销售队伍建设，细分市场，积极开发客户资源和维护合作伙伴关系，并通过与国际一流的企业紧密合作，在全球市场树立良好口碑。同时密切关注汇率及市场行情变化，及时调整销售策略，海外销售占比逐年提升。2019年，达托霉素在美国市场开启商业化销售，同时开发了欧盟和日韩市场；高端宠物产品米尔贝肟已成功销往海外多家动物保健公司，并与其建立战略合作关系；中间体产品重点维护了主要客户战略合作关系，紧抓订单。同时，苯丙氨酸实现了战略转型，与下游厂家签订了长期战略合作协议。

在保健品及OTC方面，公司调整并加大了OTC产品终端推广方式和力度。同时，公司强化品牌推广+新媒体传播+渠道精简细化+终端落地等多全方位立体的营销模式，加强品牌推广和消费者教育，深挖市场潜力，提升转化率增加销售额。在团队管理和销售队伍建设上，转换管理模式，增强团队凝聚力和行动力，加强培训强化业务能力，加强百强连锁合作，耕作第三终端市场，扩大用户基数，形成销售转化和业绩增长。

4、 职能与战略

在战略发展及投资方面，2019年，本公司通过参股及设立子公司等形式拓展在脂微乳、呼吸类医疗器械、特医食品领域的战略布局。控股子公司丽珠集团分别于境内境外设立投资公司加快其国际化产业布局，推进外延式发展。丽珠试剂设立了合资公司以开发新一代快速分子检测医疗诊断产品。丽珠集团附属公司卡迪生物增资羿尊医药以加快在细胞治疗业务领域的战略布局。

为进一步健全和完善本集团的长期激励政策，有效激励高级管理及核心技术人才的创业拼搏精神，促进公司长期稳健发展，本公司于2019年底推出了中长期事业合伙人持股计划，并已于2020年2月获股东大会批准。

健康元药业集团 2019年年度报告

二、报告期内主要经营情况

报告期内，本公司实现营业收入119.80亿元，较上年同期上升约6.93%；实现归属于上市公司股东的净利润8.94亿元，同比增长约27.87%；实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为8.29亿元，同比增长约31.30%。公司各板块业务发展情况具体如下：

（1）丽珠集团（不含丽珠单抗）

截至报告期末，本公司直接及间接持有丽珠集团（000513.SZ，01513.HK）44.81%股权。报告期内，丽珠集团（不含丽珠单抗）实现营业收入93.85亿元，同比增长约5.91%；为本公司贡献归属于母公司股东的净利润约6.41亿元。丽珠集团经营情况详见《丽珠集团2019年年度报告》。

（2）丽珠单抗

截至报告期末，本公司持有丽珠单抗股权权益为60.45%，对本公司当期归母净利润影响金额约为-1.40亿元。

报告期内，公司积极优化并调整了丽珠单抗的分管高管及执行管理团队，全面提升执行力。主要完成了以下重点工作：全面梳理、评估已立项项目，强化项目过程管理，研发的质量与时效明显提升；聚焦核心项目的临床研究工作，统筹管理临床运营及医学研究，结合营销资源加速重点项目临床进展；加强与CDE、临床组长单位的沟通，临床开发策略更科学合理；在临床前项目的储备上，聚焦临床价值，积极布局创新药物，在靶向生物药及细胞治疗方面加强了布局。

截至报告期末，重点项目研发进展如下：注射用重组人绒促性素已申报生产，并已完成国家局临床现场核查，正在进行生产现场核查准备工作；重组人源化抗人IL-6R单克隆抗体注射液已完成I期临床，正在进行III期临床试验，临床入组顺利；重组抗HER2结构域II人源化单克隆抗体注射液正在进行Ib期临床试验，入组已完成；注射用重组人源化抗PD-1单克隆抗体正在进行Ib期临床试验，目前已启动四个临床中心；治疗用新型长效肿瘤靶向细胞因子药物已完成IND申请。

（3）健康元（不含丽珠集团、丽珠单抗）

报告期内，健康元（不含丽珠集团、丽珠单抗）实现营业收入29.48亿元，较上年同期上升约5.15%；实现归属于上市公司股东的净利润3.82亿元，同比增长约26.96%。实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为3.69亿元，同比增长约27.28%。主要领域及重点产品情况如下：

①处方药

健康元药业集团 2019年年度报告

报告期内，健康元（不含丽珠集团、丽珠单抗）处方药板块实现销售收入11.05亿元，同比增长约25%，其中主要产品注射用美罗培南实现销售收入10.65亿元，同比增长约24%。

面对竞争厂家众多、招标价格逐年下降等不利因素影响，公司狠抓质量、成本及市场，美罗培南制剂销售增速明显提升。本公司是国内首家美罗培南制剂及原料均通过欧盟GMP认证的企业，制剂已取得德国、澳大利亚及加拿大等多个国家的注册批件，原料粗品通过日本PMDA检查，具有较大的质量优势。2019年，新乡海滨作为海滨制药美罗培南原料的厂外车间完成了广东、河南两地药监局的检查验收获得药品生产许可，并经欧洲药品质量管理局（EDQM）核准获得批准变更的EU CEP证书，为未来美罗培南产品扩大产能，降低成本，增加效益奠定了基础。销售方面，公司进一步加强市场准入工作，加大对空白及低产医院的开发力度，医院覆盖率有所提升。呼吸类药品是公司近年来重点布局的产品领域。报告期内，公司收获了两个呼吸制剂产品的注册批件：复方异丙托溴铵吸入溶液和盐酸左沙丁胺醇吸入溶液，均为首仿上市，竞争格局良好。太太药业和健康元海滨作为以上两个品种MAH委托生产企业，相关生产线于2019年通过了GMP检查，具备合格生产条件，极大地保证了新产品的产能供应。加强销售队伍建设和推进市场准入是当前呼吸类药品销售工作的重心。截至2019年底，公司已组建呼吸产品管线的医学及市场团队，两个新产品的市场准入工作进展顺利，复方异丙托溴铵吸入溶液共完成21个省的招标挂网，盐酸左沙丁胺醇吸入溶液共完成14个省的招标挂网。

②原料药及中间体

报告期内，健康元（不含丽珠集团、丽珠单抗）原料药及中间体板块实现销售收入15.05亿元，同比下降约4%，其中主要产品7-ACA（含D-7ACA）实现销售收入10.12亿元，同比下降约7%，美罗培南（混粉）实现销售收入2.78亿元，同比增长约45%。

2019年下半年，由于市场供应量持续增加，7-ACA价格明显回落，导致该产品全年的销售收入较上年略有下降。7-ACA市场受供需关系影响较大，价格波动明显。近期受新冠肺炎疫情影响，7-ACA市场价格有望企稳。面对严峻的市场环境，公司将继续加强生产质量管控，降低成本，提高质量，保证产品竞争力。同时加强销售市场维护，积极开拓海外市场，稳定市场份额。

③保健品及OTC

报告期内，健康元（不含丽珠集团、丽珠单抗）保健品及OTC板块实现营业收入3.00亿元，同比下降约8%，其中主要品种意可贴实现销售收入1.17亿元，同比增长约11%。

健康元药业集团 2019年年度报告

公司调整并加大了OTC产品终端推广方式和力度，OTC产品营收保持较好增长。然而在保健品销售方面，由于受到多地医保局关于定点药店禁售保健食品等相关规定影响，公司保健品可售终端减少，销量出现一定下滑，同时上半年公司统一调高保健品零售价格，价格上涨对短期销量也造成一定影响。2020年，公司将重新梳理各品牌定位和特点，升级品牌包装，加强新媒体矩阵传播，并通过梳理线下一二级商业架构，深耕渠道，拓展网点，强化与各连锁战略合作，加强产品动销。此外，公司将加快布局特医及功能性食品领域，丰富公司产品线，提升发展潜力。

④呼吸类药品研发进展

截至报告期末，吸入制剂平台主要品种的研发进展如下：复方异丙托溴铵吸入溶液和盐酸左沙丁胺醇吸入溶液获得注册批件；异丙托溴铵气雾剂、布地奈德气雾剂、吸入用布地奈德混悬液、乙酰半胱氨酸吸入溶液及异丙托溴铵吸入溶液已申报生产；妥布霉素吸入溶液、富马酸福莫特罗吸入溶液、沙美特罗氟替卡松吸入粉雾剂正在临床试验中；盐酸氨溴索吸入溶液已获得临床试验批件。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	11,980,153,109.49	11,203,963,989.88	6.93
营业成本	4,270,717,427.61	4,214,150,545.04	1.34
销售费用	3,962,187,663.67	3,978,858,549.51	-0.42
管理费用	849,133,879.62	712,870,734.56	19.11
研发费用	905,590,902.83	708,444,119.75	27.83
财务费用	-221,845,282.46	-167,564,056.76	不适用
经营活动产生的现金流量净额	2,312,447,687.11	1,825,535,799.06	26.67
投资活动产生的现金流量净额	1,310,459,676.73	-2,909,712,209.12	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-2,060,016,430.06	1,404,688,817.13	-246.65

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现营业收入119.80亿元，较上年同期增长6.93%；营业成本42.71亿元，较上年同期上升1.34%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

健康元药业集团 2019年年度报告

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减 （%）
工商业	11,900,099,553.67	4,214,366,330.85	64.59	6.72	0.72	增加2.11个百分点
服务业	2,448,738.79	847,580.52	65.39	-33.71	-35.19	增加0.79个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
化学制剂	6,177,926,530.69	1,262,723,180.82	79.56	17.57	21.09	减少0.59个百分点
化学原料药及中间体	3,505,630,265.11	2,270,278,159.84	35.24	1.71	-6.03	增加5.34个百分点
中药制剂	1,308,600,598.45	327,793,717.66	74.95	-15.44	-11.44	减少1.13个百分点
诊断试剂及设备	754,428,934.42	293,382,380.25	61.11	8.18	6.72	增加0.53个百分点
保健品	153,455,940.27	60,137,940.98	60.81	-25.05	-24.71	减少0.18个百分点
其他	57,284.73	50,951.30	11.06	-88.01	-89.25	增加10.25个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
境内	10,007,785,679.43	2,910,489,181.34	70.92	6.57	0.98	增加1.61个百分点
境外	1,894,762,613.03	1,304,724,730.03	31.14	7.42	0.12	增加5.03个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明本报告期，公司主营业务实现收入119.03亿元，较上年同期增加7.48亿元，增幅6.70%。其中，化学制剂产品同比增长17.57%，原料药和中间体产品同比增长1.71%。主要系公司不断深化营销改革，全力推进产品渠道下沉，加快销售专科领域建设，以及原料药领域通过资源整合、调整产品结构、加大国际认证等措施，重点高毛利品种稳定增长所致。

受到医保控费等因素影响，中药制剂领域主要品种参芪扶正注射液收入有所下滑，导致该领域营业收入较上年同期有所下降。同时，受到多地医保局关于定点药店禁售保健食品等相关规定影响，公司保健品销量出现一定下滑。

公司持续开拓海外市场，报告期内公司实现境外营业收入18.95亿元，较上年同期增长

7.42%。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
7-ACA	吨	2,794.31	2,636.57	219.10	0.51	-3.05	257.07

产销量情况说明

健康元药业集团 2019年年度报告

以下主要产品为本公司及控股子公司丽珠集团的重点品种，在本年报及丽珠年报中已经披露销售金额，而以下主要品种的销售单价是公司的核心商业机密，为维护上市公司及广大投资者利益，为更公平地参与市场竞争，本公司对以下产品的产销量不予披露，产销存量的变化情况请参考产值、销售金额及库存金额的变化。

主要产品	产值（万元）	销售金额（万元）	库存金额（万元）	产值比上年增减（%）	销售金额比上年增减（%）	库存金额比上年增减（%）
注射用美罗培南	116,965.18	106,485.58	3,165.70	51.55	24.37	206.42
艾普拉唑（片剂+针剂）	104,028.70	97,454.49	21,029.54	50.26	65.65	46.48
注射用醋酸亮丙瑞林微球	103,762.60	92,617.93	-	36.32	21.75	-
参芪扶正注射液	81,986.67	81,691.72	7,545.35	-20.55	-18.48	-7.71
尿促卵泡素	63,967.25	62,647.90	8,067.37	7.50	5.72	20.22
鼠神经生长因子	28,337.73	36,075.39	9,773.70	-48.94	-18.83	-47.30

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
工商业	材料费用	2,585,259,283.62	60.53	2,602,243,767.16	61.75	-0.65
	人工费用	440,493,242.22	10.31	403,643,202.22	9.58	9.13
	制造费用	1,034,868,346.26	24.23	995,760,241.49	23.63	3.93
	折旧费用	332,580,278.08	7.79	325,540,352.63	7.72	2.16
	其他	-123,331,303.09	-2.89	-114,344,880.38	-2.71	不适用
	小计	4,269,869,847.09	99.98	4,212,842,683.11	99.97	1.35
服务业	材料费用	272,990.36	0.01	394,280.88	0.01	-30.76
	人工费用	417,569.76	0.01	618,829.94	0.01	-32.52
	制造费用	113,679.30	0.00	230,423.79	0.01	-50.67
	折旧费用	43,341.11	0.00	64,327.32	0.00	-32.62
	其他
	小计	847,580.52	0.02	1,307,861.93	0.03	-35.19
合计	材料费用	2,585,532,273.97	60.54	2,602,638,048.04	61.76	-0.66
	人工费用	440,910,811.99	10.32	404,262,032.16	9.59	9.07
	制造费用	1,034,982,025.56	24.23	995,990,665.27	23.63	3.91
	折旧费用	332,623,619.19	7.79	325,604,679.95	7.73	2.16
	其他	-123,331,303.09	-2.89	-114,344,880.38	-2.71	不适用
	小计	4,270,717,427.61	100.00	4,214,150,545.04	100.00	1.34
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
保健品	材料费用	32,411,715.89	0.76	56,405,076.44	1.34	-42.54
	人工费用	10,146,506.75	0.24	14,127,877.33	0.34	-28.18
	制造费用	15,056,517.15	0.35	20,532,804.40	0.49	-26.67
	折旧费用	1,254,326.30	0.03	2,065,588.25	0.05	-39.28
	其他	1,268,874.89	0.03	-13,254,564.73	-0.31	不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

	小计	60,137,940.98	1.41	79,876,781.69	1.90	-24.71
药品	材料费用	2,517,014,395.83	58.94	2,534,902,082.34	60.15	-0.71
	人工费用	430,346,735.48	10.08	389,363,962.58	9.24	10.53
	制造费用	1,006,113,901.15	23.56	966,721,941.61	22.94	4.07
	折旧费用	327,662,761.27	7.67	316,055,839.51	7.50	3.67
	其他	-126,960,355.16	-2.97	-103,302,043.53	-2.45	不适用
	小计	4,154,177,438.57	97.27	4,103,741,782.51	97.38	1.23

成本分析其他情况说明主要中药产品涉及的重要药材品种及成本情况

主要中药产品	重要药材品种	供求情况	采购模式	价格波动的影响情况
参芪扶正注射液	党参、黄芪	公司自有GAP基地加药材种植合作社示范种植合同采购，供求平稳。	利民药材基地自身提供+外购	党参、黄芪自有基地为主，示范地种植合作社合同订单制预购，价格平稳。
抗病毒颗粒（蔗糖型）、抗病毒颗粒（无糖型）、抗病毒糖浆、抗病毒片	板蓝根、连翘、知母、石菖蒲、石膏、芦根、广藿香、地黄、郁金、白芷	市场供应充足，全年整体价格较平稳	药材实行招标采购	2019年底肺炎疫情影响，2020年初期预判：受新型冠状病毒影响，板蓝根、连翘、广藿香等药材价格持续走高，涨幅在20-50%不等，且预判在产新前价格不会回落；石膏、地黄、郁金、知母等药材价格较稳定，无大幅度涨跌。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额95,993.07万元，占年度销售总额8.06%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。前五名供应商采购额62,751.47万元，占年度采购总额20.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额18,648.84万元，占年度采购总额6.24%。

3. 费用

√适用 □不适用

项目	2019年	2018年	增减	变动分析
销售费用	3,962,187,663.67	3,978,858,549.51	-0.42%	无重大变化
管理费用	849,133,879.62	712,870,734.56	19.11%	主要系本公司及子公司丽珠集团本期计提中长期事业合伙人持股激励基金所致。
财务费用	-221,845,282.46	-167,564,056.76	不适用	主要系本公司2018年底债券到期，本期利息支出减少，同时本期利息收入增加综合所致。

健康元药业集团 2019年年度报告

研发费用

905,590,902.83

708,444,119.75

27.83%

主要系本公司及子公司丽珠集团研发项目增加，研发规模扩大，投入相应增长所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	936,951,734.74
本期资本化研发投入	129,074,558.52
研发投入合计	1,066,026,293.26
研发投入总额占营业收入比例（%）	8.90
公司研发人员的数量	1,177
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	9.27
研发投入资本化的比重（%）	12.11

(2).情况说明

√适用 □不适用

报告期内，本公司研发投入总额为106,602.63万元，较上年增长24.89%，占营业收入总额

8.90%，净资产总额6.13%。报告期内本公司研发投入主要用于新产品研发和项目技术升级改造等，由于吸入制剂、单抗等多个项目进入临床阶段，研发费用增长明显。

5. 现金流

√适用 □不适用

项目	2019年度	2018年度	增减	变动分析
经营活动产生的现金流净额	2,312,447,687.11	1,825,535,799.06	26.67%	主要系本公司之子公司丽珠集团上期汇缴了2017年处置珠海维星实业有限公司股权产生的企业所得税所致。
投资活动产生的现金流净额	1,310,459,676.73	-2,909,712,209.12	不适用	主要系本公司上期存入银行结构性存款，本期收回所致
筹资活动产生的现金流净额	-2,060,016,430.06	1,404,688,817.13	-246.65%	主要系本公司上期收到配股募集资金及子公司丽珠集团本期偿还信用借款综合所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
其他应收款	109,296,238.55	0.43	68,151,398.12	0.27	60.37	主要系本公司之子公司丽珠集团新增应收联营企业股利分派款以及应收保险理赔款所致。
一年内到期的非流动资产	17,497,288.62	0.07	10,869,100.00	0.04	60.98	主要系本公司之子公司丽珠集团本年转让控股子公司部分股权应收1年内到期的对价款增加所致。
长期应收款	10,828,143.63	0.04	20,299,509.76	0.08	-46.66	主要系本公司之子公司丽珠集团因账期变化，将1年以内到期的长期应收款转至一年内到期的非流动资产所致。
开发支出	313,120,738.30	1.23	187,245,141.36	0.75	67.23	主要系本公司吸入制剂研发投入增加以及本公司之子公司丽珠集团重组人源化抗人IL-6R单克隆抗体注射液等项目进入临床试验阶段，研发费用增加所致。
交易性金融负债	13,916.00	0.00	85,294.16	0.00	-83.68	主要系本公司之子公司丽珠集团因汇率变动导致远期外汇合约公允价值变动所致。
合同负债	169,697,142.79	0.67	127,259,658.09	0.51	33.35	主要系本公司之子公司丽珠集团预收货款增加所致。
应付职工薪酬	360,499,422.05	1.42	242,488,135.50	0.97	48.67	主要系本公司及子公司丽珠集团本年按照公司经营情况提取中长期事业合伙人持股计划专项基金所致。
长期借款	0.00	0.00	700,000.00	0.00	-100.00	主要系本公司之子公司丽珠集团对无需偿还且长期挂账的借款进行清理，转入营业外收入所致。
应付债券	0.00	0.00	498,734,080.92	2.00	-100.00	主要系本公司中期票据即将到期转至一年内到期的非流动负债所致。
递延所得税负债	181,641,339.92	0.71	112,787,159.86	0.45	61.05	主要系本公司及子公司丽珠集团因其他权益工具公允价值变动和丽珠集团因固定资产加速折旧产生的应纳税暂时性差异增加综合所致。
减：库存股	0.00	0.00	5,209,020.00	0.02	-100.00	主要系本公司限制性股票本期解锁所致。
其他综合收益	116,945,139.74	0.46	29,175,480.05	0.12	300.83	主要系本公司其他权益工具的公允价值变动所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截止报告期末主要资产受限情况详见第十一节财务报告附注五、58、“所有权或使用权受到限制的资产”。

3. 其他说明

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），本公司所处行业为医药制造业。本公司始终坚持“为健康，为明天”的经营发展理念，不断强化医药产品的研发、生产、营销及管理工作，力争不久将来成为具有国内领先自主创新能力及在生产、技术、管理等方面具备国际竞争力的综合制药企业集团。

医药制造行业经营性信息分析

1. 行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

I行业政策影响

2019年，医药政策频频出台，《药品管理法》修订，国家组织药品带量采购与使用扩大范围持续深入，医保目录调整，医保支付DRG改革等都对行业产生深远影响，其中对本公司影响较大的主要政策如下：

①《药品管理法》修订

2019年8月26日，《药品管理法（修订案）》经第十三届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议审议通过，自2019年12月1日起实施。本次《药品管理法》的修订，全面落实了中央决策部署和“四个最严”要求，以立法助推改革，以法治保障民生，以加强药品管理，保证药品质量，保障公众用药安全和合法权益，保护和促进公众健康为立法目的，保障公众用药权益，激励产业创新发展。

②带量采购扩围

2019年1月1日，国务院办公厅印发《国家组织药品集中采购和使用试点方案》，对国家组织药品集中采购和使用试点工作做出部署，要求在试点地区公立医疗机构报送的采购量基础上，按照年度药品总用量60~70%估算采购总量，进行带量采购。剩余用量仍可采用省级药品集中采购的其他价格适宜的挂网品种。对于集中采购的药品，在医保目录范围内的以集中采购价格作为医保支付标准。

2019年9月30日，国家医保局、国家药监局等九部门制定了《关于国家组织药品集中采购和使用试点扩大区域范围的实施意见》，在全国范围内推广国家组织药品集中采购和使用试点集中带量采购模式。

③医保目录调整

健康元药业集团 2019年年度报告

2019年8月20日，国家医保局、人力资源社会保障部联合印发了《国家基本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录》，本次目录调整是国家医保局成立后首次医保药品目录的全面调整，自2020年1月1日期正式实施。

2019年11月，根据2019年国家医保药品目录调整工作安排，国家医保局会同人力资源社会保障部组织专家开展了2019年国家医保药品目录准入谈判，共97个药品谈判成功并确定了支付标准，纳入《国家基本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录》乙类范围，与常规准入药品于2020年1月1日起同步实施。

④加强合理用药管理

2019年6月11日，国家卫健委会同国家中药局发布了《关于印发第一批国家重点监控合理用药药品目录（化药及生物制品）的通知》，20个药品被纳入目录中。通知中要求各省级卫生健康行政部门会同中医药主管部门在目录基础上，形成省级重点监控合理用药药品目录并公布。各医疗机构要建立重点合理用药药品管理制度，加强目录内药品临床应用的全程管理。此外，还要加强目录外药品的处方管理及加强药品临床使用监测和绩效考核。

⑤发布健康中国行动意见

2019年6月24日，国务院发布了关于实施健康中国行动的意见，细化落实《“健康中国2030”规划纲要》对普及健康生活、优化健康服务、建设健康环境等部署，聚焦当前和今后一段时间内影响人民健康的重大疾病和突出问题，实施疾病预防和健康促进的中长期行动，健全全社会落实预防为主的制度体制。

⑥实施医保支付DRG改革

2019年10月16日，国家医保局发布了《关于印发疾病诊断相关分组（DRG）付费国家试点技术规范和分组方案的通知》，正式公布了《国家医疗保障DRG分组与付费技术规范》和《国家医疗保障DRG（CHS-DRG）分组方案》两个技术标准。

应对措施：本公司将采取有效措施应对医药行业政策的重大变化，通过早布局、早转型、早合规来应对医药行业政策的重大变化，持续提高自身的核心竞争力。本公司将积极加大新产品研发及创新力度，以研发驱动发展，达到一致性评价的严格标准，全力以赴抓医保，延续大品种的销售优势，不断完善市场准入工作，强化产品渠道下沉以扩大销售规模，充实产品竞争优势，提高生产质量管理，规范安全环保生产，严谨合规经营，建立更加合理的市场化制度，以建立自身优势地位与核心竞争力。

II公司所处细分行业基本情况

健康元药业集团 2019年年度报告

本公司主营医药产品及保健品研发、生产及销售，产品涉及保健品、化学原料药、化学制剂、中药制剂、生物制品等多个领域的数百个品种，细分行业基本情况如下：

化学制剂：近年来，受限抗、药品招标及医保控费等因素影响，化学制剂行业收入和利润增速持续放缓。国内化学制剂生产企业较多，竞争相对激烈，而创新药、高壁垒的仿制药由于竞争压力小且受到国家政策持续支持，未来将成为行业发展方向及重要利润来源。本公司化学制剂囊括众多治疗领域，包括但不限于消化道、抗微生物及促性激素等，产品品种丰富，拥有完善的销售渠道、广阔的终端覆盖及品牌知名度。未来公司将加快研发步调及引进新型技术品种，加快本公司产品结构调整及战略布局，以应对未来化学制剂不断白热化的市场竞争。

化学原料药：本公司现有的化学原料药包括头孢系列、他汀系列、碳青霉烯系列及部分其他类原料药等。因投入大、建设周期长、技术门槛高和环保要求严等因素制约，国内大宗原料药市场的集中度相对较高，但因产能过剩原因，行业竞争依然激烈。为适应未来竞争格局，公司逐步在产品与市场方面完成由大宗原料药向高端特色原料药，由非规范市场向规范市场，由国内市场向国际市场的转型升级工作。

中药：近年来，在国家多项利好政策的积极推动下，中医药行业获得巨大的发展空间，根据《中医药发展“十三五”规划》中制定的中医药行业发展目标：到2020年，中药工业规模以上企业主营业务收入15,823亿元，年复合增速15%。本公司控股子公司丽珠集团参芪扶正注射液、抗病毒颗粒等是公司中药产品的代表。由于受到医保控费等因素影响，报告期内参芪扶正注射液销售量有所下滑。未来，本公司将加强研发进程及技术革新，缓解因医疗改革等因素带来的营销及成本压力，提升公司持续盈利能力。

保健品：受益于居民健康意识的提升，老龄化，消费升级及直销渠道的普及推广，近年来保健品行业发展迅速，但是由于保健品行业整体技术门槛低、毛利高，目前国内市场竞争激烈，产品同质化问题严重，市场集中度低。公司保健品主要包括太太美容口服液、静心助眠口服液及鹰牌花旗参等系列产品，知名品牌“太太”、“静心”及“鹰牌”等早已深入人心，具有较高的市场认知度。面对白热化的市场竞争，本公司在深耕原有医药连锁渠道的同时，大力开拓线上渠道，与新型社交电商销售平台开展战略合作，促进销量增长。此外公司积极布局特医及功能性食品领域，发挥自身研发及市场优势，丰富公司产品管线，提升公司核心竞争力。

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

按细分行业划分的主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

详见下表。按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

细分行业	主要治疗 领域	药（产）品 名称	适应症/功能主治	是否属于中药保护品种	所属药（产）品注册分类	是否属于处方药	发明专利起止日期	是否属于报告期内推出的新药（产）品
中药制剂	抗肿瘤	参芪扶正注射液	益气扶正	是	中药2类	是	2003.06.18~2023.06.18	否
化学制剂	抗微生物	注射用美罗培南	适用于由单一或多种对美罗培南敏感的细菌引起的感染	否	化学药品4类	是	2006.06.26~2026.06.06	否
化学制剂	促性激素	注射用尿促卵泡素	促排卵	否	化学药品4类	是	2009.10.20~2029.10.20	否
化学制剂	促性激素	注射用醋酸亮丙瑞林微球	子宫内膜异位症，子宫肌瘤，乳腺癌等	否	化学药品6类	是	2010.12.23~2030.12.23	否
化学制剂	消化道	艾普拉唑肠溶片	治疗十二指肠溃疡、反流性食管炎	否	化学药品1.1类	是	2006.03.24~2026.03.24	否
化学制剂	消化道	注射用艾普拉唑钠	消化性溃疡出血	否	化学药品2类	是	2009.10.23~2029.10.23	否
生物制剂	神经修复	鼠神经生长因子	治疗视神经损伤	否	生物制品1类	是	2009.06.26~2029.06.26	否

注：1.以上品种的发明专利起止日期指该品种重要发明专利的起止日期

2.以上品种的生产量及销售量情况详见本节中“产销量分析表”

(3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况

√适用 □不适用

主要产品名称	国家基本药物目录	医保目录
		国家	省级
注射用美罗培南	未纳入	纳入
艾普拉唑肠溶片	未纳入	纳入
注射用艾普拉唑钠	未纳入	新进入
注射用醋酸亮丙瑞林微球	未纳入	纳入
参芪扶正注射液	未纳入	纳入
尿促卵泡素	未纳入	未纳入	纳入
鼠神经生长因子	未纳入	新退出

注：1.2019年8月20日，国家医保局发布新版《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（医保发〔2019〕46号，以下简称：《医保目录》）。本公司及下属子公司共有196个产品纳入《医保目录》，其中甲类97个，乙类99个，新进入的品种为盐酸哌罗匹隆片，新退出的主要品种为鼠神经生长因子。详见《健康元药业集团股份有限公司关于公司产品纳入医保目录的公告》（临2019-069）。

2.2019年11月28日，国家医保局发布《关于将2019年谈判药品纳入<国家基本医疗保险、

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工伤保险和生育保险药品目录>乙类范围的通知》（医保发〔2019〕65号）。本公司控股子公司丽珠集团注射用艾普拉唑钠被纳入《医保目录》“协议期内谈判药品部分”。

(1). 公司驰名或著名商标情况

√适用 □不适用

对应商标	产品名称	注册分类	适应症/功能主治	是否属于中药保护品种	是否处方药	销量（万支/万盒/万瓶）	营业收入（万元）	营业毛利（万元）
丽珠驰名/著名（注1）	参芪扶正注射液	中药	固本扶正	是	是	注2	81,691.72	64,069.44
丽珠威著名	盐酸伐昔洛韦片	化药4类	抗病毒	否	是	138.26	2,774.62	2,305.94
康丽能著名	注射用头孢地秦钠	化药4类	抗菌	否	是	546.35	12,207.33	10,553.94
丽珠得乐著名	枸橼酸铋钾皮/颗粒/胶囊	化药4类	胃粘膜保护	否	否	945.82	20,754.18	17,972.22
丽扶欣著名	注射用头孢呋辛钠	化药4类	抗菌	否	是	80.30	344.85	219.34
新瑞普欣著名	注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠	仿制药	抗菌	否	是	704.19	5,361.87	3,724.03
乐宝得著名	注射用尿促性素	化药4类	促性腺激素	否	是	注2	17,745.51	13,077.57
壹丽安著名	艾普拉唑（片剂+针剂）	化药1.1类	治疗十二指肠溃疡	否	是	注2	97,454.49	85,464.96

注1：上述驰名著名商标中“丽珠”、“LZ图形”对应丽珠集团所有产品，上述“丽珠驰名/著名”对应产品选取丽珠集团营业收入最大的品种；

注2：参芪扶正注射液、注射用尿促性素、艾普拉唑（片剂+针剂）销量情况详见本节中“产销量情况分析表”。

2. 公司药（产）品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

截至2019年末，本集团各领域研发总体情况如下：

化药及中药制剂已立项并开展临床前研究项目38项，已申报临床项目6项，处于临床研究项目8项，已申报生产项目10项，获得注册批件3项。共开展一致性评价项目21项，其中6项已完成申报。生物药领域：共有9个项目在研，其中申报生产1项，临床研究项目项，处于临床前研究项目项。诊断试剂领域：化学发光平台5个在研项目，其中4个项目已进入注册阶段；分子核酸平台5个在研项目，其中3个项目进入注册阶段；自免多重平台11个项目，其中3个项目已进入注册阶段；荧光层析平台3个项目，均处于临床研究阶段。原料药领域在研项

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目共47项，特医及功能食品在研13项，保健食品在研18项，已申报注册及备案14项，已获得备案批件3项。

报告期内，本集团（含丽珠集团）共申请国内专利82项，其中发明专利51项，外观专利10项；获得国内专利授权45项，其中发明专利21项，外观专利6项；申请国外专利3项，获得国外专利授权2项。报告期内获得的政府重大研发补助情况如下：

健康元“新型吸入制剂规模化发展共性关键技术的研究”获批深圳市科技创新委员会2020年

国家和省科技计划配套项目资金910.66万元；健康元、太太药业及海滨制药共同申报的“新型吸入制剂规模化发展共性关键技术的研究”获批广东省科学技术厅2019年度“新药创制”重点专项项目资金700万元；海滨制药获批深圳市科技创新委员会2018年度企业研究开发资助项目资

金118.7万元。

(2). 研发投入情况

主要药（产）品研发投入情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

药（产）品	研发投入金额	研发投入费用化金额	研发投入资本化金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占营业成本比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）
LZM008（IL-6R）	8,794.08	3,879.84	4,914.24	0.73	2.06	544.89
A-01（pro-IFN-Fc）	2,980.49	2,980.49	0.00	0.25	0.70	3,835.16
LZM005（HER2）	2,678.49	2,678.49	0.00	0.22	0.63	385.52
LZM009（PD-1）	2,387.83	975.24	1,412.59	0.20	0.56	-71.48
注射用丹曲林钠	498.96	498.96	0.00	0.04	0.12	-77.03
布南色林片	846.04	846.04	0.00	0.07	0.20	18.19
吸入用布地奈德混悬液	858.33	29.45	828.88	0.07	0.20	28.78
复方异丙托溴铵吸入溶液	660.17	659.28	0.89	0.06	0.15	211.51
盐酸左沙丁铵醇吸入溶液	879.85	447.30	432.55	0.07	0.21	534.02
妥布霉素吸入溶液	877.77	13.61	864.16	0.07	0.21	129.80
异丙托溴铵吸入溶液	158.42	122.35	36.07	0.01	0.04	-36.02
沙美特罗氟地卡松粉雾剂	177.63	0.00	177.63	0.01	0.04	51.83
ω-3鱼油中长链脂肪乳注射液	214.20	0.65	213.55	0.02	0.05	17.64
注射用美罗培南（一致性评价）	752.58	7.40	745.17	0.06	0.18	116.46

注：1.以上为公司主要研发项目，其中注射用丹曲林钠、布南色林片、盐酸左沙丁铵醇吸入溶液、沙美特罗氟替卡松粉雾剂为优先审评品种。

2.本期研发投入金额较上年同期变动比例较大的主要原因是研发阶段不同导致。

3.具体研发项目的资本化条件详见第十一节财务报告附注三、21“研究开发支出”。

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	研发投入金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占净资产比例（%）
华北制药	33,270	3.61	6.11

健康元药业集团 2019年年度报告

华润双鹤	27,952	3.40	3.53
华润三九	49,770	3.71	4.46
人福医药	76,050	4.08	7.02
上海医药	138,901	7.14	6.28
同行业平均研发投入金额		65,189
公司报告期内研发投入金额		106,603
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		8.90
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		6.13

注：1.以上同行业数据均采用该公司2018年年报披露数据；

2.同行业平均研发投入金额为五家同行业公司研发投入金额的算术平均数。

研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明

√适用 □不适用

报告期内，本公司研发投入总额为106,603万元，较上年增长24.89%，占营业收入总额8.90%，净资产总额6.13%，处于同行业较高水平。为适应医药市场需求变化及新药研发注册的不断改革，本公司重新梳理自身在研品种，积极调整研发战略，在保留自身竞争力产品的同时，加大资源整合及内控管理，研发效率得以提升，研发活动保持正常有序进行。本公司现阶段的研发投入是合理的，能有效满足本公司战略布局及未来发展。

(3). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

研发项目 （含一致性评价项目）	药（产）品基本信息	研发（注册）所处阶段	进展情况	累计研发投入	已申报的厂家数量	已批准的国产仿制厂家数量
LZM008（IL-6R）	治疗用生物制品；自身免疫系统用药	获得临床批件	完成I期临床；Ⅲ期临床进行中	13,995.64	8	0
A-01（pro-IFN-Fc）	治疗用生物制品；癌症用药	临床试验申请	CDE审评中	3,126.77	0	0
LZM005（HER2）	治疗用生物制品；癌症用药	获得临床批件	完成Ia临床，Ib临床进行中	8,934.31	20	0
LZM009（PD-1）	治疗用生物制品；癌症用药	获得临床批件	完成美国I期临床；国内I期临床进行中	17,746.06	24	4
注射用丹曲林钠	化学药品3类；适应症：恶性高热	申报生产	发补资料准备中	3,083.40	0	0
布南色林片	化学药品4类；适应症：精神分裂症	申报生产	CDE审评中	2,584.04	0	0
吸入用布地奈德混悬液	化学药品4类；呼吸系统用药	申报生产	CDE审评中	2,240.74	2	0
复方异丙托溴铵吸入溶液	化学药品4类；呼吸系统用药	取得注册批件	获批上市	1,237.78	3	0
盐酸左沙丁铵醇吸入溶液	化学药品3类；呼吸系统用药	取得注册批件	获批上市	1,396.86	1	0

健康元药业集团 2019年年度报告

妥布霉素吸入溶液	化学药品2.4类；呼吸系统用药	临床中	临床中	1,668.53	0	0
异丙托溴铵吸入溶液	化学药品4类；呼吸系统用药	申报生产	CDE审评中	406.02	4	1
沙美特罗氟地卡松粉雾剂	化学药品4类；呼吸系统用药	临床中	临床中	795.51	11	0
ω-3鱼油中长链脂肪乳注射液	化学药品4类；术后营养用药	申报生产	CDE审评中	2,078.14	2	0
注射用美罗培南（一致性评价）	化学药品4类；重症感染用药	补充申请	CDE审评中	1,100.24	2	0

注：已申报的厂家数量及已批准的国产仿制厂家数据来源于咸达数据、医药魔方、国家CDE网站等综合查询结果，其中不包含CDE审评结论为不批准、公告撤回的申报企业及本公司或下属子公司申报企业。一致性评价品种对应的是一致性评价申报及批准的厂家数量。

研发项目对公司的影响

√适用 □不适用

药品研发不可避免的存在研制、临床实验、报批周期长等多方面的影响，同时，随着国家药审改革的变化，药品审核门槛不断提升，给在研产品未来是否可以上市带来一定的技术风险。为此，本公司将全面加强药品研发管理，从立项到过程管理及项目收尾结算等，做到科学管理，及时审查评估，降低研发过程风险；同时积极关注药审政策变化，降低不确定因素影响，以保证研发产品顺利上市销售。

(4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况

√适用 □不适用

① 报告期内呈交监管部门审批品种

药品名称	审批事项	注册分类	适应症/功能主治
注射用重组人绒促性素	申报生产	治疗用生物制品15类	不孕症
重组全人源抗OX40单克隆抗体注射液	临床试验申请	治疗用生物制品1类	实体瘤
重组抗人IL17A/F人源化单克隆抗体注射液	临床试验申请	治疗用生物制品1类	银屑病/强直性脊柱炎等
布南色林片	申报生产	化学药品4类	精神分裂症
注射用丹曲林钠	申报生产	化学药品3类	恶性高热
异丙托溴铵吸入溶液	申报生产	化学药品4类	本品可与吸入性β受体激动剂合用于治疗急性或慢性哮喘引起的可逆性气道阻塞。
吸入用布地奈德混悬液	申报生产	化学药品4类	治疗支气管哮喘。
苯甲酸阿格列汀片	申报生产	化学药品4类	本品适用于治疗2型糖尿病。
乙酰半胱氨酸吸入溶液	申报生产	化学药品4类	治疗浓稠粘液分泌物过多的呼吸道疾病。
厄贝沙坦片	一致性评价	补充申请	治疗原发性高血压。合并高血压的2型糖尿病肾病的治疗。

健康元药业集团 2019年年度报告

苯磺酸氨氯地平胶囊	一致性评价	补充申请	治疗高血压，慢性稳定性心绞痛及变异型心绞痛。
克拉霉素片	一致性评价	补充申请	抗感染用药
注射用奥美拉唑钠	一致性评价	补充申请	十二指肠溃疡、胃溃疡、反流性食管炎及Zollinger Ellison综合征

②报告期内获得临床批件的品种

产品名称	注册分类	适应症/功能主治
重组全人源抗OX40单克隆抗体注射液	治疗用生物制品1类	实体瘤
注射用醋酸亮丙瑞林微球（三个月）	化药4类	主要用于治疗前列腺癌和绝经前乳腺癌

③报告期内获得注册批件的品种

产品名称	注册分类	适应症/功能主治
吸入用复方异丙托溴铵溶液	化药4类	本品适用于需要多种支气管扩张剂联合应用的患者，用于治疗气道阻塞性疾病有关的可逆性支气管痉挛。
盐酸左沙丁胺醇雾化吸入溶液	化药3类	本品用于治疗或预防成人及12岁以上青少年可逆性气道阻塞性疾病引起的支气管痉挛。
注射用盐酸万古霉素	原化药6类	1、本品适用于治疗对万古霉素敏感的耐甲氧西林（β内酰胺耐药）的葡萄球菌引起的严重或致命感染；2、本品对治疗葡萄球菌所导致的心内膜炎有效；3、单独使用本品或是并用氨基糖苷类治疗由草绿色链球菌或牛链球菌所引起的心内膜炎，效果均佳；4、类白喉杆菌引起的心内膜炎，使用万古霉素治疗有效。

(5). 报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况

□适用 √不适用

(6). 新年度计划开展的重要研发项目情况

√适用 □不适用

请参考本节中“主要研发项目基本情况”。

3. 公司药（产）品生产、销售情况

(1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

治疗 领域	营业 收入	营业 成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
促性激素	182,287.10	64,182.81	64.79	12.99	16.63	-1.10	-
消化道	175,505.38	21,025.10	88.02	40.67	55.22	-1.12	84.36%

健康元药业集团 2019年年度报告

抗微生物	162,742.26	24,235.12	85.11	16.55	13.93	0.34	84.37%
抗肿瘤	81,691.72	17,622.28	78.43	-18.48	-16.76	-0.45	93.96%

情况说明

√适用 □不适用

①未查到促性激素药物治疗领域同行业同领域产品毛利率相关数据；

②消化道治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于复星医药2019年年度报告中“代谢及消化系统疾病治疗领域核心产品”的毛利率；

③抗微生物药物治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于天药股份2019年年度报告中“抗感染类”的毛利率；

④抗肿瘤药物治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于恒瑞医药2019年年度报告中“抗肿瘤”的毛利率。

(2). 公司主要销售模式分析

√适用 □不适用

（1）制剂产品

公司制剂产品的终端客户主要是医院、诊所及零售药店药房等，与医药行业惯例及大部分同行业公司销售模式相一致，公司主要通过药品流通企业进行制剂产品的销售。公司根据分销能力、市场熟悉度、财务实力、信用记录和营运规模等，对拥有资质（药品经营许可证、GSP管理规范认证等）的药品流通企业进行筛选并统一管理。一般销售流程为：终端客户向流通企业发出采购订单后，药品流通企业根据其自身库存情况、分销协议及条件向公司发出订单，集团向医药流通企业交付产品并实现收入。

（2）原料药及中间体

原料药产品主要销售对象为大型生产类企业，其销售价格主要是根据生产成本、库存、竞争对手状况、市场走势等因素来确定。具体定价方式为：每一到两周，市场销售部召开市场分析会，根据当市场上的销售情况，分析价格走势，综合考虑市场趋势、生产成本、产品库存数量等因素，确定产品价格，由销售部报总经理进行实施。

原料药产品具体销售方式包括：①国内市场：公司主要采取直接销售方式，即与大型生产企业直接签订产品销售合同，直接销售给客户。同时，兼以经销商销售方式。②国外市场：公司国外市场采取直接销售方式，对于风险因素较高地区则兼以经销商方式并行，目前公司产品主要出口亚洲、欧洲、北美、非洲等近40个国家和地区。

（3）诊断试剂及设备

公司销售的诊断试剂及设备包括自产和进口两类，其终端客户主要是医院、疾病预防控制中心和卫生部门等，公司主要通过直接销售及通过药品流通企业销售相结合的方式进行该类产品的销售。

公司拥有经验丰富的销售团队负责诊断试剂及设备的销售，同时也为部分药品流通企业提

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供营销支持；公司根据分销能力、市场熟悉度、财务实力、信用记录和营运规模等，对拥有资质（药品经营许可证、GSP管理规范认证等）的药品流通企业进行筛选并统一管理。

（4）保健品

保健品的销售模式主要为经销商管理模式。通过经销商分销渠道以及终端覆盖的能力，对产品推广促销、价格管控、渠道梳理等进行管理与完善。目前，已经在全国设立了31个省级分部，下属办事处213个，与各区域覆盖能力较好的经销商保持着长期的合作关系，形成稳定的战略联盟，共同发展。在合作一级经销商合计约670家，其中药线商业达320家，食线商业商超合计约350余家，其下属二级商业及所覆盖药线食线终端约达到15万余家。通过此阶梯式营销渠道对产品进行了很好的管理和推广。除了传统的经销管理模式外，公司通过电子商务渠道协同营销，还开辟了微商、云商等新的销售模式和渠道，共同发展。

(3). 在药品集中招标采购中的中标情况

√适用 □不适用

主要药（产）品名称	中标价格区间	医疗机构的合计实际采购量	单位
艾普拉唑肠溶片6片	78.34~102.61	1,018.83	万盒
艾普拉唑肠溶片10片	156.3~162.9	43.71	万盒
注射用艾普拉唑钠	256~282	34.68	万瓶
注射用醋酸亮丙瑞林微球	1,295.9~1,479.75	76.66	万盒
参芪扶正注射液	113.2~149.8	616.98	万瓶
尿促卵泡素	123.03~165	463.49	万盒
鼠神经生长因子	194~312	136.22	万瓶
注射用美罗培南0.25g	46.33~63.39	733.10	万支
注射用美罗培南0.5g	79~105.15	946.72	万支
注射用美罗培南1g	134.17~187.7	54.39	万支

情况说明

√适用 □不适用

①医疗机构合计实际采购量数据来源于IQVIA；

②披露信息为报告期内招标省份新执行的中标价格。

(4). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
市场宣传及推广费	3,498,441,079.93	88.30
员工薪酬	261,207,901.81	6.59
运输费	66,795,832.61	1.69
差旅费	51,482,884.85	1.30
会务费	29,839,334.11	0.75

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其他	54,420,630.36	1.37
合计	3,962,187,663.67	100.00

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	销售费用	销售费用占营业收入比例（%）
华北制药	263,938	28.65
华润双鹤	319,375	38.83
华润三九	646,861	48.17
人福医药	363,236	19.49
上海医药	689,316	35.42
同行业平均销售费用		456,545
公司报告期内销售费用总额		396,219
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）		33.07

注：1.以上同行业数据均采用该公司2018年年报披露数据；

2.同行业平均销售费用为五家同行业公司销售费用的算术平均数。

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明

√适用 □不适用

报告期内，本公司销售费用支出为396,219万元，销售费用占营业收入33.07%，较上年略有下降。未来，本公司将继续深化营销体系改革，优化销售渠道，提升费用支出效率，进而提高公司盈利能力。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本报告期内，公司依据既定的经营发展战略，开展多项股权投资及部署，具体如下：

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

①2019年1月，公司拟投资3,000万元于宁波宁融生物医药有限公司（“宁波宁融”），股权占比19.90%。截至报告期末，公司已完成出资。本次投资主要是为了与宁波宁融开展脂微乳方向的技术合作，丰富公司在脂肪乳领域的产品线，增强竞争力，符合公司战略规划。

②2019年3月6日，本公司召开七届董事会九次会议，审议并通过《关于四川光大制药有限公司整体搬迁调迁扩建项目的议案》，同意丽珠集团出资人民币64,600万元用于投资建设四川光大制药有限公司整体搬迁调迁扩建项目。详见公司于2019年3月7日披露的《健康元药业集团股

健康元药业集团 2019年年度报告

份有限公司关于四川光大制药有限公司整体搬迁调迁扩建项目的对外投资公告》（公告编号：临2019-021）。

③2019年5月，本公司及本公司控股子公司上海方予拟以1,170万元认购深圳来福士雾化医学有限公司合计459.2647万元的新增注册资本，对应于本次投资后该公司15%的股权，本公司及上海方予股权占比分别为10%及5%。本次投资有利于快速拓展公司呼吸类医疗器械业务，为完善公司呼吸领域产业链，满足未来发展需求提供保障。

④2019年5月，丽珠集团控股子公司丽珠试剂与刘珺先生和陈启跃先生共同签订了《关于快速PCR产品之合资协议》，在珠海市成立一家合资公司——珠海启奥生物技术有限公司，注册资本为人民币1,666.6667万元，其中，丽珠试剂以货币出资人民币1,000万元，占注册资本的60%；刘珺先生以卡盒专利技术出资人民币333.33335万元，占注册资本的20%；陈启跃先生以卡盒专利技术出资人民币333.33335万元，占注册资本的20%。设立合资公司主要是为了发挥双方在快速诊断设备和试剂领域的研发、生产及商业化运作优势，共同开发新一代快速分子检测医疗诊断设备及试剂产品。该公司已于2019年6月27日完成注册及设立。

⑤本报告期内，丽珠集团于（i）珠海市设立了一家全资子公司珠海市丽珠医药股权投资管理有限公司，其中丽珠集团出资人民币900万元，持股90%，丽珠集团全资子公司丽珠制药厂出资人民币100万元，持股10%；（ii）开曼群岛设立了Livzon International Ventures，LivzonInternational Ventures I及Livzon International Ventures II三家全资附属公司，均由丽珠集团全资子公司丽珠香港出资，持股100%。设立上述公司旨在进一步拓展丽珠集团对外投资业务，提升丽珠集团对外股权投资工作的效率与专业化水平。

⑥2019年6月，丽珠集团控股子公司珠海市丽珠生物医药科技有限公司透过协议安排控制的珠海市卡迪生物医药有限公司与刘凌峰先生、宁波梅山保税港区羿合资产管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区璟一投资合伙企业（有限合伙）、羿尊生物科技（上海）有限公司签订了关于羿尊生物医药（上海）有限公司的增资协议。根据增资协议，卡迪生物将出资人民币3,000万元认购羿尊医药新增注册资本人民币3,111,111.00元，占增资完成后羿尊医药注册资本的10%。同时，卡迪生物将与羿尊医药就有关项目开展合作。截至报告期末，丽珠集团已完成认缴人民币3,000万元。本次对外投资是为了充分发挥各方在细胞治疗业务领域研发、生产及商业化的优势，增资完成后，卡迪生物将与羿尊医药就其Vac-T和NK-T细胞疗法的现有全部产品项目开展全球独家合作。本次投资符合本公司生物药领域中、长期研发管线的战略布局。

⑦2019年7月，本公司接新民投资有限责任公司股东会通知，新民投资有限责任公司拟将

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其注册资本由100亿元调整为20万元，并同步修订其《公司章程》等相关资料，并按照相应出资比例退回多余投资金额。新民投资有限责任公司系2018年7月本公司拟出资人民币50,000万元，占比5%股权比例，并计划于2038年4月24日前按需出资完成。本次调整前，本公司实际出资人民币2,500万元。该公司主要业务为实业投资，投资管理，投资咨询。本公司已就上述事项完成财务处理等系列问题。截至本报告期末，本公司实际投资新民投资有限责任公司人民币1万元整，占比5%股权比例。

⑧2019年12月，本公司设立全资子公司健康元（广东）特医食品有限公司，注册资本2,000万元，主要从事医学特殊配方食品、保健食品及食品的研发、生产及销售。该子公司的设立将加速公司在特医食品领域的布局，进一步优化公司产品结构。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

截止报告期末，公司以公允价值计量的金融资产情况详见第十一节财务报告附注九“公允价值的披露”。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元

公司	业务 性质	主要产品服务	注册资本	资产规模	净资产	营业收入	营业利润	净利润
太太药业	工业	研究开发、生产经营营养保健口服液、保健颗粒剂(不含易拉罐利乐包装及现行出口许可证管理的商品)；中成药、口服液、片剂、胶囊剂、激素类片剂、食品、强化食品、保健食品；泡腾片	10,000	49,666.49	14,496.40	13,300.66	304.63	473.35
太太生物	工业	护肤品、化妆品、其它日用品的批发与零售；国内商业，物资供销业及保健品的研发等	500	464.41	97.03	516.48	-214.88	-161.25
海滨制药	工业	粉针剂(含青霉素类)，片剂，硬胶囊剂，原料药，无菌原料药。经营进出口业务，国内贸易(不含专营、专控、专卖商品)	70,000	144,819.97	101,624.55	115,778.83	16,243.34	14,352.90
新乡海滨	工业	医药、中间体及其他化工产品制造、销售	10,000	16,157.84	14,103.79	25,746.31	1,385.65	1,240.91

健康元药业集团 2019年年度报告

健康药业	工业	生产和销售自产的鹰牌食品类、保健食品类、中药饮片类和药类产品	港币7,317	12,567.44	9,920.12	4,624.72	-367.92	-226.04
上海方予	工业	医药新产品、保健品、医疗器械、诊断试剂、医药中间体的研发，及提供相关的技术咨询、技术服务、技术转让	5,000	11,193.78	6,319.91	5,740.99	486.80	497.46
喜悦实业	商业	投资兴办实业，国内商业、物资供销业，经济信息咨询	17,800	731.83	633.74	453.79	-131.72	-131.72
健康日用	商业	经营保健品、花旗参茶、花旗参含片、花旗参胶囊、定型包装食品(含保健食品)的批发	2,500	3,339.27	3,230.03	0.00	-0.08	-1.44
太太基因	工业	人类疾病特异基因的筛选；基因工程药物及诊断试剂的研究、开发、生产、销售及技术咨询服务；医疗器械批发；体外诊断试剂〔特殊管理诊断试剂除外〕	5,000	4,054.30	3,545.24	1.40	220.46	172.56
鉴定所	服务业	法医物证鉴定	-	1,046.25	1,001.13	207.14	7.46	23.31
珠海健康元	工业	生物医药产品的技术研究、开发与应用	2,400	11.16	-5,134.60	0.00	-1.11	-1.11
风雷电力	投资	电力投资、投资兴办实业；国内商业、物资供销业	10,000	30,688.99	13,352.13	0.00	1,101.79	826.34
太太云商	商业	保健食品、定型包装食品、饮料、医疗器械的批发等	1,000	322.76	316.67	0.00	-8.34	-6.25
焦作健康元	工业	研究、开发、生产、销售药物制剂、化学原料药、生物原料药、医药中间体、生物制品等	50,000	163,962.61	123,218.11	116,892.04	26,341.46	22,324.80
天诚实业	商业	投资、贸易	港币89,693	166,679.77	147,099.29	0.00	17,795.22	17,795.22
健康投资	投资	按注册地法律确定	美元5	6,673.56	2,739.49	0.00	86.95	86.95
健康元海滨	工业	化学原料药(含中间体)及药物制剂的研发、生产、储存、运输、销售。经营进出口业务，国内贸易(不含专营、专控、专卖商品)	50,000	23,549.69	18,628.95	110.60	-1,822.74	-1,371.05
丽珠集团	工业	药品研发、生产制造及销售	93,476	1,797,646.31	1,227,523.76	938,469.58	172,985.31	146,157.76

注：1.上表中除丽珠集团、珠海健康元及上海方予外，均为本公司直接及间接持有100%权益的子公司，其财务数据均为其个别会计报表的数据及其归属母公司数据，亦存在各个子公司间或与本公司进行交易的情形，因此未单独分析其个别会计报表数据；

2.丽珠集团经营情况详见《丽珠集团2019年年度报告》。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

详见本节中“行业基本情况”。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司始终引领科学发展，稳健发展，解放思想，转变观念，突出以人为本，坚持与时俱进，开拓创新的企业发展理念，在深化内涵发展的同时，加快外延扩张步伐，强力打造具备国际竞争实力的制药企业集团。多年来，公司专注医药领域的精心经营，逐步发展为涵盖保健品、化学制剂、中药制剂、化学原料药及中间体、诊断试剂及设备等多重领域的综合性制药企业。未来，公司将坚持以创新为驱动，继续加大研发投入，提升研发创新能力，加快公司产品结构的优化调整，并充分利用现有市场优势，积极推进深化营销体制改革、创新营销模式及营销手段，促进公司各项业务持续稳定发展。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年初，随着新型冠状病毒肺炎疫情（以下简称：新冠疫情）爆发，复工复产延迟、交通运输受阻、原材料价格大幅攀升、医院非疫情相关处方下降、药店商超人流量剧减等因素给公司生产经营带来一定程度影响，公司将持续关注新冠疫情防控进展，积极采取各种应对措施，以减轻疫情对公司经营的不利影响，确保生产经营活动平稳有序开展。

2020年公司各业务板块主要工作重点如下：

1、 研发中心

不断强化目标管理及考核机制，要求各研发机构按阶段、有计划的推进在研项目进展，聚焦和高效地推进核心品种的研发和临床开发，快速推动产品转化落地。同时，整合内部资源，充分利用自有的原料药优势，衔接制剂产品研发，实现产业链一体化。除不断强化自身研发，也将整合公司内部资源优化研发平台，加强外部合作，通过外部引进、合作开发等多种方式，完善产品梯队建设。

2、 生产中心

继续增加生产质量环保等相关投入，完善管理机制，加强风险管控，确保药品生产安全、质量稳定。通过技术改进、精细化管理，有效抓实产品在成本方面的突出优势，提高产品的竞争力。同时，按计划推进新厂和新生产线建设项目，跟进建立配套系统，为新品种上市做好准备。

3、 销售中心

在制剂产品方面，加强消化、精神、呼吸等重点领域专科销售队伍的建设，精耕细作，强

健康元药业集团 2019年年度报告

化重点产品的市场占有率；重点推进呼吸类新产品的招标挂网及医院准入工作，争取实现全国重点省市医院的快速覆盖；进一步跟踪推进医保目录、用药指南、专家共识，落实证据营销；零售药品强化大型医药连锁、线下推广的渠道建设，布局多种营销方式；深入推广现有品种的海外市场，同时进一步加强制剂药品的海外注册认证，扩充销售品种。在原料药及中间品方面，公司将进一步加强销售团队的建设，细分市场，积极开发客户资源和维护合作伙伴关系，并通过与国际一流的企业紧密合作，在全球市场树立良好的品牌口碑。同时密切关注汇率及市场行情变化，及时调整销售策略。在保健品方面，公司将重新梳理各品牌定位和特点，升级品牌包装，加强新媒体矩阵传播，通过梳理线下一二级商业架构，深耕渠道，拓展网点，强化与各连锁战略合作，加强产品动销。同时，也正持续拓展电子商务渠道，微商、云商、会员营销等新的销售模式将进一步发挥各渠道优势，拥抱大健康产业的广阔机遇。

4、 职能与战略

2020年，公司将继续加强人才及制度建设，完善以结果和质量为导向的绩效考核体系，提升执行力，各部门紧密配合、全力支持，为研发、生产、销售等提供强有力的服务和保障。同时，积极发挥内、外部商业合作的资源优势投资布局和引进创新产品及技术，提升公司战略布局。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、新冠疫情风险

2020年初新冠疫情的爆发，给本公司的生产经营带来一定程度的影响，其影响程度将取决于疫情防控的进展情况、持续时间及各地方防控政策的实施情况。

应对措施：公司将密切关注疫情防控进展和相关政策变化，积极落实复工复产，在做好疫情防护的同时做好生产管理、安全管理和环保防护等工作，保障公司生产经营平稳有序开展。针对可能产生的或有风险，提出积极预案，以降低疫情对公司经营业务的整体影响。

2、政策风险

医药制造业受行业政策变化影响较大，随着医疗改革的持续深入以及行业供给侧结构性改革的推进，药品管理法修订、仿制药一致性评价加速、新版医保目录调整、带量采购扩围等多项行业政策相继出台，医药行业未来发展面临重大挑战。

健康元药业集团 2019年年度报告

应对措施：本公司将密切关注行业动态及改革，通过早布局、早转型、早合规来应对医药行业政策的重大变化，积极加大新产品研发及创新力度，以研发驱动发展，达到一致性评价的严格标准，持续提高自身的核心竞争力。同时，公司积极参与医保目录准入及谈判工作。在2019年国家医保目录调整后，公司共有196个产品被纳入，包含甲类97个，乙类99个。本公司产品艾普拉唑肠溶片增加反流性食管炎医保报销范围、盐酸哌罗匹隆片进入常规目录、注射用艾普拉唑钠进入谈判目录。

3、市场风险

随着医药制造业供给侧结构性改革以及流通领域两票制的推进，医药市场结构正在发生深刻变化，市场在逐步走向规范化和集中化的过程中，医药行业的竞争也日趋激烈。

应对措施：本公司将通过严谨合规经营，建立更加合理的市场化制度，以建立自身优势地位与核心竞争力，并通过加大营销力度，确保公司能够持续稳步发展，同时提升公司盈利能力。

4、药品价格风险

现阶段医药行业受产品监管加强、药品政策性降价、招标压价、医保控费、带量采购等方面影响，药品中标价格将会进一步下调，行业内各企业竞争将更加激烈，价格战时有发生，使公司面临药品降价风险。

应对措施：本公司将通过以量补价等方式抵减产品价格下降的影响，并通过内部挖潜改造优化工艺流程降低生产成本。同时，加大新产品研发及上市进程，扩大现有产品在各细分市场的领域时同分散公司的风险，未来将通过产品品种的增加来提高销售额及形成新的利润增长点。

5、环保风险

近年来随着环保政策法规的不断出台，环保标准日益提高，国家对污染物等管控力度不断加大，本公司环保风险日益加大。

应对措施：本公司将严格按照环保规定进行处理后达标排放，积极接受各级环保部门的监督及检查，并且通过提高生产工艺、及时更新环保技术达到尽可能的减少排放，加大环保支出。

6、原材料价格及供应风险

随着物价的变化，本公司主要原材料特别是中药原材料的供应价格波动较大，从而会使公司生产成本波动较大或成本上升；同时公司原材料供应商涉及的数量及品类较多，原材料供应商的选择和原材料质量的保障及控制将直接影响到公司最终产品的质量。

健康元药业集团 2019年年度报告

应对措施：本公司在供应商选择方面，在以选择有资质的供应商为原则的基础上进行公开招投标，长期加强对供应商的审计，杜绝不良供应商的掺杂使假；对关键原料的供应商将由公司质保部门协同供应部门直接对供应商提供的产品进行过程控制和最终产品质量检测控制。

7、安全生产的风险

本公司系综合性的生物制药公司，生产过程中包含相关化学合成工序，大量酸碱等化学成分的使用，具有易燃、易爆、有毒及刺激性、腐蚀性的特点，存在失火、爆炸、中毒等安全性事故的隐患，给公司生产经营带来一定风险。

应对措施：本公司始终倡导“以人为本”的安全工作理念，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，通过开展定期安全、环境体系内部审核，员工安全教育及培训，加强安全生产基础建设等切实保障公司安全生产的稳定环境。

8、研发风险

新药研发存在高投入、高风险、周期长等特点，国家近年来频繁推出药品研发相关政策，对新药上市的审评工作要求进一步提高，为公司的新药研发带来一定风险。同时，药品上市后的推广也会受到国家法规、行业政策、市场环境及竞争强度等因素的影响，导致新药上市后收入不能达到预期，使公司面临产品研发风险。

应对措施：本公司将进一步健全研发创新体系，引入和发展高端人才，积极开展海外创新药的合作、引进工作，加强品种的市场调研及评估，加强研发立项的流程规范和风险防控，集中力量、重点突破核心品种的研发。同时充分利用本集团原料药优势，加强原料制剂一体化，以确保本公司长期可持续发展。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、本公司现金分红政策及制定情况

为建立科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，充分保障及维护广大股东权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第三号—上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43号）及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等相关文件及要求，并结合公司实际情况，制定本公司现金分红政策，并于《公司章程》中明确现金分红政策的制定、决策及调整程序：公司在经营状况良好、现金流能够满足正常经营和长期发展需求前提下，应积极实施利润分配政策，注重对投资者的合理回报，并兼顾公司的可持续发展，保持利润分配政策的连续性和稳定性；公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，利润分配中，现金分红优于股票股利，具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配；除公司章程另有规定，公司每年以现金方式分配的利润不少于其当年实现的可分配利润的10%，每年度具体现金分红金额及比例由公司董事会根据相关规定和公司当年度经营情况拟定，并报公司股东大会审议决定。

2、本报告期内，现金分红实施情况

2019年5月11日，本公司召开2018年年度股东大会，审议并通过公司2018年度利润分配方案：以公司2018年度利润分配方案实施所确定的股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金人民币1.60元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。截至本报告期末，上述现金红利发放已全部执行完毕。

3、2019年度利润分配预案

根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2019年度母公司个别会计报表实现净利润为317,483,983.52元，提取10％的法定盈余公积31,748,398.35元，加上年度未分配利润320,640,725.43元，加处置其他权益工具投资收益19,727,736.87元，并扣除上年度现金分红310,085,334.08元，本年度可供股东分配的利润为316,018,713.39元。2019年度本公司拟分配现金红利，以公司2019年度利润分配方案实施所确定的股权登记日的公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.60元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度分配。

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上述现金分红预案尚需提交公司股东大会进行审议。

4、本报告期内，现金分红政策修改及调整情况

本报告期内，本公司不存在现金分红政策修改及调整的情况。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	1.6	0	310,085,334.08	894,346,741.25	34.67
2018年	0	1.6	0	310,085,334.08	699,410,855.54	44.34
2017年	0	1.8	0	283,127,088.96	2,133,040,434.17	13.27

注：上表中2019年现金分红的数额（含税）是按照2019年期末的总股本（1,938,033,338股）进行计算，实际分红数据以公司2019年度利润分配方案实施所确定的股权登记日的公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币

1.60元（含税）进行计算。

根据《上市公司回购股份实施细则》等有关规定，上市公司回购专用账户中的股份，不享有利润分配的权利。基于此，本公司回购专用证券账户中的股份将不参与公司本次利润分配。本公司回购股份具体情况详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）相关公告。

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的	解决同业	百业源	本公司控股股东深圳市百业源投资有限公司承诺于本公司设立后，将不直接或间接从事，	2001年4月30日，	否	是	-	-

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承诺	竞争		亦促使深圳市百业源投资有限公司控制的子公司、分公司不从事构成与本公司同业竞争的任何业务或活动，包括但不限于研制、生产和销售与本公司研制、生产和销售产品相同或相似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给本公司造成的经济损失承担赔偿责任。	长期
	解决同业竞争	百业源、实际控制人及其一致行动人、本公司	鉴于本公司控股子公司丽珠集团境内上市外资股转换上市地以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市事宜，为充分保障上述事项的顺利完成，依据香港联合交易所有限公司相关要求，本公司控股股东、实际控制人及本公司与丽珠集团签署相关承诺文件，具体承诺如下：1、本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司及本公司除丽珠集团以外的控股子公司现在或将来不以任何形式直接或间接经营与丽珠集团不时的药品研究、开发、生产和销售业务存在竞争或存在潜在竞争的业务（以下简称为―受限制业务）。为清楚计，受限制业务的范围不涉及本公司控股股东、实际控制人、本公司及本公司除丽珠集团以外的控股子公司于相关承诺函日期当天正在研发、制造及销售的产品；2、如果本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司或本公司除丽珠集团外的控股子公司发现任何与受限制业务构成竞争关系的新业务机会，应立即书面通知丽珠集团，并按合理和公平的条款和条件将该业务机会首先提供给丽珠集团。如丽珠集团放弃该业务机会时，本公司控股股东、实际控制人、本公司或及本公司除丽珠集团外的控股子公司可按不优越于提供给丽珠集团的条款和条件接受该业务机会；3、在本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司及本公司除丽珠集团外的控股子公司拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用与受限制业务直接或间接构成及潜在构成竞争关系的资产和业务时（以下简称―该等出售及转让），本公司控股股东、实际控制人、本公司及本公司除丽珠集团外的控股子公司将向丽珠集团在同等条件的情况下提供优先受让权。如丽珠集团放弃该等优先受让权时，本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司或及本公司除丽珠集团外的控股子公司向其它第三方作出该等出售及转让时的主要条款不可以优越于提供给丽珠集团的条款；4、本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司以及本公司除丽珠集团以外的控股企业不会利用与丽珠集团股东的关系或者以丽珠集团股东的身份，从事或参与任何可能损害丽珠集团及其他股东权益的任何事务；5、本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司及本公司除丽珠集团以外的控股子公司不会且促使其联系人（丽珠集团除外）不会直接或间接：（1）在任何时间诱使或尝试诱使丽珠集团任何成员公司的董事、高级管理人员或顾问终止受雇于丽珠集团或作为丽珠集团的员工或顾问（以适用者为准），而不论该人士之有关行动是否有违该人士的雇佣合约或	2014年1月10日，长期	否	是	-	-

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			顾问合约（如适用）；（2）在任何人士终止担任丽珠集团任何成员公司的董事、高级管理人员或顾问后的三年内，雇用该人士（在相关承诺函出具日当天为本公司或/及本公司除丽珠集团外的控股子公司的董事、高级管理人员或顾问之人士除外），而该人士拥有或可能拥有关于受限制业务的任何机密资料或商贸秘密；（3）单独或联同任何其他人士透过或作为任何人士、商号或公司（与丽珠集团任何成员公司竞争者）的经理、咨询人、顾问、雇员或代理人或股东，向与丽珠集团任何成员公司进行业务的任何人士招揽或游说或接纳订单或进行业务，或对任何与丽珠集团进行交易或正就受限制业务与丽珠集团磋商的人士，游说或怂恿其终止与丽珠集团的交易或缩减其正常与丽珠集团进行的业务额，或向丽珠集团任何成员公司征求更有利的交易条款。6、本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司及本公司除丽珠集团以外的控股子公司进一步承诺：（1）本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司及本公司除丽珠集团以外的控股子公司允许及促使有关联系人（丽珠集团除外）允许丽珠集团的独立董事最少每年审阅一次本公司及本公司除丽珠集团以外的控股子公司遵守本承诺函的情况；（2）本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司及本公司除丽珠集团以外的控股子公司须提供丽珠集团独立董事年度审阅及执行本承诺函的一切所需资料；（3）允许丽珠集团透过年报或公布披露经丽珠独立董事审阅有关本公司控股股东、实际控制人、本公司及本公司除丽珠集团以外的控股子公司遵守及执行本承诺函事项的决定；（4）本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司（并代表本公司除丽珠集团以外的控股子公司）须每年向丽珠集团提供有关遵守本承诺函条款的确认书，以供丽珠集团载入其年报。7、自相关承诺函出具日起，本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司承诺承担因本公司（或本公司除丽珠集团外的控股子公司或本公司的联系人）违反相关承诺函任何条款而导致的相应法律责任和后果。8、上述承诺至发生以下情形时终止（以较早为准）：（1）本公司控股股东、实际控制人及一致行动人、本公司及本公司任何控股子公司不再成为丽珠集团的控股股东；（2）丽珠集团终止其股份在香港联合所及其他海外证券交易所上市（但丽珠集团的股份因任何原因暂时停止买卖除外）。
与再融资相关的承诺	其他	本公司、实际控制人	不越权干预丽珠集团经营管理活动，不侵占丽珠集团利益。	2016年3月8日，丽珠集团非公开发行填补措施执行完毕之日止	是	是	-	-
与再融资相关的承诺	其他	百业源、实际控	《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管	2017年5月11日，	是	是	-	-

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		制人	理委员会公告[2015]31号）明确提出公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者重大资产重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。公司控股股东深圳市百业源投资有限公司、实际控制人朱保国先生根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、自本承诺出具日至公司本次配股公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；3、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司/本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司/本人作出相关处罚或采取相关管理措施。	健康元配股公开发行填补措施执行完毕之日止
	其他	本公司	本次配股发行募集资金到位后，公司将严格按照公告披露的内容进行使用，按照公司募集资金管理办法的相关规定，对募集资金实行专户存储、专人审批、专款专用；公司董事会将定期核查募集资金投资项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具专项报告，并在年度审计时，聘请会计师事务所对募集资金存放和使用情况出具鉴证报告；随时接受监管机构和保荐机构的监督；不变相通过本次募集资金以实施重大投资、资产购买或类金融投资。	本次配股发行募集资金到位日，配股募集资金使用完毕。	是	是	－	－
其他对公司中小股东所作承诺	其他	本公司	1、本公司转让所持丽珠集团解除限售流通股时，将严格遵守中国证监会颁布的《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》（[2008]15号）相关规定；2、如果本公司存在计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持丽珠集团解除限售流通股并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%以上的，本公司将于第一次减持前两个交易日内通过丽珠集团对外披露出售提示公告。	2008年12月17日，长期	否	是	-

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

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四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

（1）会计政策变更

①2018年12月7日，财政部发布《企业会计准则第21号—租赁（2018年修订）》，要求在境内外同时上市的企业及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行该新租赁准则。本公司于2019年4月16日，召开七届董事会十次会议，审议并通过上述会计政策的变更。

新租赁准则将租赁定义为：在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同，并进一步说明如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。同时，新租赁准则还对包含租赁和非租赁成分的合同如何分拆，以及何种情形下应将多份合同合并为一项租赁合同进行会计处理作了规定。

新租赁准则下，承租人不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁，而是采用统一的会计处理模型，对短期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租赁均确认使用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费用。新租赁准则明确规定发生承租人可控范围内的重大事件或变化，且影响承租人

是否合理确定将行使相应选择权的，承租人应当对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更。企业应视其变更情况将其作为一项单独租赁进行会计处理或重新计量租赁负债。

基于此，本公司对相关租赁准则会计政策进行变更，并已于2019年1月1日开始执行。

②2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》及《企业会计准则第12号—债务重组》。本公司于2020年4月9日，召开七届董事会二十二次会议，审议并通过上述会计政策变更。

新非货币性交换准则明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。

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新债务重组准则修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。

（2）会计估计变更

无

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

√适用 □不适用

公司已与原审计机构瑞华会计师事务所就年审会计师事务所变更事宜进行了事先沟通，瑞华会计师事务所确认与公司董事会无任何意见分歧，无任何就有关公司董事会终止与其合作之事项须提请公司股东关注的事宜。

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	108	108
境内会计师事务所审计年限	6	1

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	致同会计师事务所（特殊普通合伙）	32

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2019年4月12日召开七届董事会十次会议，审议并通过《关于聘用瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度年审会计师事务所的议案》，本公司拟继续聘用瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年合并报表和内部控制进行审计并出具审计报告，具体情

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况详见《健康元药业集团股份有限公司关于本公司续聘会计师事务所的公告》（临2019-037）。该议案已经公司2018年年度股东大会审议通过。公司于2019年10月28日召开七届董事会十七次会议，审议并通过《关于变更公司2019年度年审会计师事务所的议案》。本公司拟改聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度的财务报告及内部控制审计机构，具体情况详见《健康元药业集团股份有限公司关于变更公司2019年度年审会计师事务所的公告》（临2019-084）。该议案已经公司2019年第三次临时股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

根据公司发展需要，经审慎考虑，本公司决定终止与原审计机构瑞华会计师事务所的合作，改聘致同会计师事务所为公司2019年度财务报表及内部控制审计机构。关于变更公司2019年度年审会计师事务所的议案已经公司七届董事会十七次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过。

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

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十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2019年1月24日，本公司分别召开了七届董事会七次会议和七届监事会六次会议，审议并通过《关于调整公司2018年股票期权激励计划授予数量及名单的议案》，对股权激励计划授予的激励对象人数及授予权益数量进行调整。调整后，公司本次股票期权首次授予的激励对象由322人调整为320人，授予的股票期权总数由4,485.00万份调整为4,471.00万份，首次授予的股票期权由3,586.00万份调整为3,572.00万份，预留股票期权份额不变。	详见本公司2019年1月25日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司七届董事会七次会议决议公告》（临2019-003）；《健康元药业集团股份有限公司七届监事会六次会议决议公告》（临2019-002）；《健康元药业集团股份有限公司关于调整公司2018年股票期权激励计划授予数量及名单的公告》（临2019-005）。
2019年1月28日，本公司2018年股票期权首次授予于中登上海分公司完成登记。	详见本公司2019年1月31日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司关于2018年股票期权首次授予登记完成的公告》（临2019-007）。
2019年2月12日，本公司分别召开七届董事会八次会议及七届监事会七次会议，审议并通过《关于公司限制性股票激励计划首批预留授予的限制性股票第三期解锁的议案》，本次解锁的股票数量为77.40万股，本次解锁的股票可上市流通日为2019年2月19日。	详见本公司2019年2月13日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司七届董事会八次会议决议公告》（临2019-012）；《健康元药业集团股份有限公司七届监事会七次会议决议公告》《临2019-011》；《健康元药业集团股份有限公司关于公司限制性股票激励计划首批预留授予的限制股票第三期解锁暨上市的公告》（临2019-013）。
2019年6月10日，本公司分别召开七届董事会十二次会议和七届监事会十一次会议，审议并通过《关于调整公司2018年股票期权激励计划首次授予行权价格的议案》及《关于注销部分已授予尚未行权的公司2018年股票期权的议案》，因利润分配，调整首次授予行权价格至8.05元/股。因部分原激励对象离职等原因，注销其已获授但尚未行权的股票期权，激励对象由原320人调整为281人，期权数量由原3,572万份调整为3,177万份，注销395万份。 2019年6月19日，上述股份于中登上海	详见本公司2019年6月11日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司七届董事会十二次会议决议公告》（临2019-054）；《健康元药业集团股份有限公司七届监事会十一次会议决议公告》（临2019-053）；《健康元药业集团股份有限公司关于调整公司2018年股票期权激励计划首次授予行权价格的公告》（临2019-056）；2019年6月20日披露的《健康元药业集团股份有限公司关于部分已授予尚未行权的公司2018年股票期权注销完成的公告》（临2019-058）。

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分公司注销完毕。
2019年9月23日，本公司分别召开七届董事会十六次会议和七届监事会十三次会议，审议并通过《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》，董事会认为公司2018年股票期权激励计划规定的预留授予条件已经成就，同意确定2019年9月23日为预留股票期权的授予日，授予187名激励对象899万份股票期权。	详见本公司2019年9月24日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司七届董事会十六次会议决议公告》（临2019-077）；《健康元药业集团股份有限公司七届监事会十三次会议决议公告》（临2019-076）；2019年9月24日披露的《关于向激励对象授予2018年股票期权激励计划预留股票期权的公告》（临2019-078）。
2019年10月28日，本公司分别召开七届董事会十七次会议和七届监事会十四次会议，审议并通过《关于注销部分已授予尚未行权的公司2018年股票期权的议案》以及《关于调整公司2018年股票期权激励计划预留授予数量及名单的议案》，鉴于原激励对象离职等原因，激励对象由原281人调整为258人，期权数量由原3,177万份调整为2,931万份，注销246万份。2019年10月31日，上述股票期权于中登上海分公司注销完毕。	详见本公司2019年10月29日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司七届董事会十七次会议决议公告》（临2019083）；《健康元药业集团股份有限公司七届监事会十四次会议决议公告》（临2019-082）；2019年10月29日披露的《关于注销部分已授予尚未行权的公司2018年股票期权的公告》（临2019-086）；《关于调整公司2018年股票期权激励计划授予数量及名单的公告》（临2019-087）；《关于部分已授予尚未行权的公司2018年股票期权注销完成的公告》（临2019-090）。
2019年12月4日，本公司七届董事会十九次会议和七届监事会十五次会议，审议并通过《关于2018年股票期权激励计划首次授予的第一个行权期行权条件成就的议案》，本次行权数量为1,172.4万份，行权人数为258人，行权价格为8.05元/股，行权方式为自主行权。	详见本公司2019年12月5日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司七届董事会十九次会议决议公告》（临2019-107）；《健康元药业集团股份有限公司七届监事会十五次会议决议公告》（临2019-106）；2019年12月5日披露的《关于注销部分已授予尚未行权的公司2018年股票期权的公告》（临2019-086）；《关于公司2018年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的公告》（临2019-108）。
2019年12月30日，本公司七届董事会二十次会议和七届监事会十六次会议，审议并通过《关于公司<中长期事业合伙人持股计划（草案）>及其摘要的议案》。	详见本公司2019年12月31日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司七届董事会二十次会议决议公告》（临2019-118）；《健康元药业集团股份有限公司七届监事会十六次会议决议公告》（临2019-117）；《健康元药业集团股份有限公司中长期事业合伙人持股计划（草案）》及其摘要。

健康元药业集团 2019年年度报告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
本公司于2019年4月12日召开七届董事会十次会议，审议并通过《关于控股子公司焦作健康元与金冠电力日常关联交易的议案》：为满足生产经营需要，本公司子公司焦作健康元拟向金冠电力采购最高不超过2.0亿元（含2.0亿元）的蒸汽及动力；本公司独立董事对此项日常关联交易发表同意的事前认可函及独立董事意见。上述关联交易双方参照市场价格定价并以现金结算，报告期内，上述关联交易实际发生额为18,648.84万元。	详见本公司2019年4月16日于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司七届董事会十次会议决议公告》（临2019-028）；《健康元药业集团股份有限公司关于控股子公司焦作健康元与金冠电力日常关联交易公告》（临2019-035）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司 提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
广东蓝宝制药有限公司	其他	530,858.53	14,459,600.01	14,990,458.54	597,080.00	-488,520.00	108,560.00
珠海圣美生物诊断技术有限公司	其他	1,574,567.36	90,783.89	1,665,351.25	6,113,884.26	-5,193,876.29	920,007.97
中山市仁和保健品有限公司	其他	469,895.78	0.00	469,895.78
深圳市捷康保健有限公司	其他	18,577,246.63	0.00	18,577,246.63
珠海中汇源投资合伙企业（有限合伙）	其他	31,168,609.76	-9,854,069.51	21,314,540.25	0.00	1,466,606.04	1,466,606.04
珠海丽英投资管理合伙企业（有限合伙）	其他	0.00	7,010,892.00	7,010,892.00
AbCyte Therapeutics, Inc.	其他	13,585,800.00	702,140.00	14,287,940.00
上海健信生物医药科技有限公司	其他	1,886,792.40	-1,886,792.40	0.00
CYNVENIO BIOSYSTEMS, INC.	其他	1,053,767.89	-1,053,767.89	0.00
焦作金冠嘉华电力有限公司	联营公司				39,304,296.97	15,331,304.84	54,635,601.81
珠海正禾企业有限公司	其他				90,004,303.71	-8,243,369.49	81,760,934.22
合计		68,847,538.35	9,468,786.10	78,316,324.45	136,019,564.94	2,872,145.10	138,891,710.04
关联债权债务形成原因		报告期内，本公司与关联方正常的经营性资金往来。
关联债权债务对公司的影响		以上关联债权债务往来为经营性资金往来，不存在股东及关联方非经营性占用公司资金的情况。

健康元药业集团 2019年年度报告

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

健康元集团

公司本部

金冠电力

3,000.00

2019/4/22

2019/4/22

2020/4/22

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

2,000.00

2019/6/14

2019/6/14

2020/6/14

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

1,000.00

2019/6/24

2019/6/24

2020/6/24

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

3,000.00

2019/11/8

2019/11/8

2020/11/8

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

4,000.00

2019/7/5

2019/7/5

2020/7/5

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

5,000.00

2019/11/4

2019/11/4

2020/11/4

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

4,000.00

2019/1/15

2019/1/15

2019/7/15

连带责任担保

是

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

4,000.00

2019/7/15

2019/7/15

2020/7/15

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

5,000.00

2019/8/8

2019/8/8

2020/8/8

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

3,000.00

2019/9/9

2019/9/9

2020/9/9

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元药业集团 2019年年度报告

健康元集团

公司本部

金冠电力

4,000.00

2019/10/15

2019/10/15

2020/10/15

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

健康元集团

公司本部

金冠电力

4,000.00

2019/10/22

2019/10/22

2020/10/22

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

焦作健康元

全资子公司

金冠电力

260.00

2019/4/3

2019/4/3

2019/10/3

连带责任担保

是

否

0

是

是

联营公司

焦作健康元

全资子公司

金冠电力

400.00

2019/3/13

2019/3/13

2020/3/13

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

焦作健康元

全资子公司

金冠电力

1,340.00

2019/4/4

2019/4/4

2020/4/3

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

焦作健康元

全资子公司

金冠电力

500.00

2019/6/11

2019/6/11

2019/12/11

连带责任担保

是

否

0

是

是

联营公司

焦作健康元

全资子公司

金冠电力

50.00

2019/12/5

2019/12/5

2020/12/5

连带责任担保

否

否

0

是

是

联营公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

44,550.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

39,790.00

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

139,231.01

报告期末对子公司担保余额合计（B）

74,447.29

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

114,237.29

担保总额占公司净资产的比例(%)

6.57

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

39,790.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

39,790.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

不适用

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、募集资金使用情况

经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准健康元药业集团股份有限公司配股的批复》（证监许可[2018]1284号）批准，公司向原股东配售365,105,066股新股。本次配股实际募集资金总额为1,715,993,810.20元，扣除发行费用46,253,565.29元，募集资金净额为1,669,740,244.91元。截至2018年10月16日，上述募集资金已经到位，瑞华会计师事务所进行了验证，并出具了《健康元药业集团股份有限公司验资报告》（瑞华验字[2018]40060006号）。2019年1月24日，本公司召开七届董事会七次会议，审议并通过《关于调整募集资金投资项目产品布局及增加实施主体的议案》：基于公司长远战略发展和提高募集资金使用效率考虑，为加快募投项目实施进度，尽快实现投资效益，将珠海大健康产业基地建设项目中的四个呼吸系统用药转移至海滨制药坪山医药产业化基地项目。该议案已经2019年2月18日公司2019年第一次临时股东大会审议通过。

2019年2月12日，本公司召开七届董事会八次会议，审议并通过《关于调整闲置募集资金进行现金管理的额度及使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》：同意本公司将闲置募集

健康元药业集团 2019年年度报告

资金进行现金管理的额度由不超过140,000万元调整为不超过70,000万元，同时使用不超过70,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为12个月（自首次补充流动资金之日起计算）。

2019年7月19日，根据募集资金投资项目进度及资金安排，本公司提前偿还人民币5,000万元至募集资金专项账户，截至本公告日，本公司闲置募集资金暂时补充流动的余额为人民币65,000万元，详见《健康元药业集团股份有限公司关于部分闲置募集资金补充流动资金提前归还的公告》（临2019-061）。2019年10月28日，本公司召开七届董事会十七次会议，审议并通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用不超过65,000万元闲置募集资金进行现金管理。

2019年12月26日，根据募集资金投资项目进度及资金安排，本公司偿还人民币65,000万元至募集资金专项账户，至此，本公司闲置募集资金暂时补充流动资金全部偿还完毕，详见《关于闲置募集资金补充流动资金全部偿还的公告》（临2019-114）。

2019年12月30日，本公司召开七届董事会二十次会议，审议并通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》：为提高募集资金使用效率及降低公司财务费用，在确保不影响募集资金项目实施及募集资金使用的情况下，同意本公司使用不超过90,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用不超过30,000万元闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型银行现金管理产品或高收益的存款产品，使用期限为2020年1月1日至2020年12月31日止。

截至报告期末，募集资金使用情况详见公司2020年4月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司2019年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。

2、 期权激励计划行权情况

2019年12月4日，公司分别召开七届董事会十九次会议和七届监事会十五次会议审议并通过《关于2018年股票期权激励计划首次授予的第一个行权期行权条件成就的议案》，公司2018年股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权数量为1,172.40万份，行权有效期为2019年12月21日至2020年12月20日，行权方式为自主行权。

截至报告期末，公司2018年股票期权激励计划首次授予第一个行权期累计行权且完成股份过户登记为0股，占第一个行权期可行权股票期权总量的0%。

健康元药业集团 2019年年度报告

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

①产业扶贫

基本方略：

以党的十八大及十八届三中、四中、五中全会精神为指导，全面贯彻落实习近平总书记关于精准扶贫工作重要指示精神，按照“五个一批”工程要求，树立“精准扶贫+黄芪产业”理念，做好“三个结合”（与扶贫政策、产业发展项目、职业技术培训相结合），采用“公司+基地+贫困户”的扶贫模式，辐射带动贫困户种植黄芪、加工黄芪，因地制宜打造黄芪道地药材产业，形成脱贫致富的长远产业和支柱产业。探索一条立足当地资源发展特色黄芪产业的富民新路，实现就地脱贫，主推“生态中药基地”建设。总体目标：

2018年－2020年，山西浑源、天镇和陕西子洲三县可以通过产业扶贫实现150人全面、稳定脱贫。

2019年主要工作：

（i）完成黄芪规范化种植技术和加工技术培训50人，提高贫困户农民的职业技能；

（ii）采用“公司+基地+贫困户”和“公司+专业合作社+贫困户”的帮扶模式，完成10户贫困群体的黄芪扶贫任务，创建标准化生产示范基地，将贫困户纳入基地建设范围，改善贫困地区群众黄芪生产条件；

保障措施：与贫困户签订黄芪收购订单，在规范化生产的前提下，所产黄芪达到企业标准要求后，企业优先购买贫困户的产品。

②健康扶贫

2019年7月15日，国务院印发《国务院关于实施健康中国行动的意见》，重点提到将针对心脑血管疾病、癌症、慢性呼吸系统疾病、糖尿病四类慢性病以及传染病、地方病，加强重大疾病防控。健康元于2018年推出的的慢病扶贫目标准确、行之有效，与国家此次实施健康中国行动的意见高度契合。

健康元结合公司自身优势推出的“慢病扶贫”计划，在国内的企业中是首创并是唯一且形成了一定规模的公益扶贫形式。项目精准针对高血压、高血脂和心脑血管疾病，向贫困县捐赠包括普伐他汀胶囊、苯磺酸氨氯地平胶囊、厄贝沙坦片、缬沙坦胶囊、单硝酸异山梨酯片等价值百万元的慢性病治疗药物。这些药物能够真正帮助到经济困难的患病家庭，方便地区患者就近取药，为低收入群众提供及时救助，并根据实际情况，定期对贫困地区进行持续不断的药物捐

健康元药业集团 2019年年度报告

赠，为贫困地区脱贫提供帮助。

③教育扶贫

教育扶贫是扶贫的重要环节，资助贫困学生完成学业是党和国家的一项教育政策，是事关人才培养、社会进步的千秋大业，也是全社会的共同责任。在国家药品监督管理局的大力支持与帮助下，健康元药业集团承诺自2019年起，分3年捐款共计90万元来资助临泉县贫困大学生，尽上企业公民对社会应尽的一份责任，该助学金项目是由国家药品监督管理局设立，针对的资助对象为安徽省阜阳市临泉县入读高校制药类相关专业的贫困大学新生，资助标准为每生本科5000元，专科3000元，受惠学生将达百余人，旨在改善他们的学习和生活条件，帮助他们更好地完成学业，为制药类事业培养更多的人才。首年30万元资金已经到位。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

① 产业扶贫

本年度内，本公司附属公司大同丽珠芪源药材有限公司（“大同丽珠”）自建基地和共建基地雇佣当地工人达45人左右，其中贫困人员达30人（包括基地作业人员和车间加工人员）。大同丽珠在山西、陕西自建基地和共建基地对种植工人、种植户、加工工人及黄芪种植合作社进行黄芪种植、加工、仓储培训10次，培训人员为55人。大同丽珠对接陕西省榆林市子洲县黄芪产业扶贫项目，大同丽珠与陕西子洲富发合作社等多家合作社签订黄芪收购协议，收购成品黄芪74吨，帮助贫困种植户25户。2019年收购子洲成品黄芪74吨，产值人民币621.7万元，鲜黄芪29吨，产值人民币63万元。

② 健康扶贫

本年度内，本公司先后在山西省大同市浑源县、广灵县和灵丘县、甘肃省东乡县和天祝县、吉林向海国家自然保护区等贫困县/乡开展慢病扶贫项目，帮助当地群众超过2,000人，其中建档立卡贫困户达到500人，捐赠药品价值人民币600万元。

③教育扶贫

本年度内，公司与安徽省阜阳市临泉县签订了助学扶贫协议，目前30万助学金已到位。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	728.91
2.物资折款	600.00
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	30
二、分项投入
1.产业发展脱贫

健康元药业集团 2019年年度报告

其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	698.91
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	30
2.教育脱贫
其中：2.1资助贫困学生投入金额	30
2.2资助贫困学生人数（人）	60
3.健康扶贫
其中：3.1贫困地区医疗卫生资源投入金额	600
三、所获奖项（内容、级别）
中国脱贫攻坚贡献奖、2019中国扶贫攻坚示范案例
2019金旗奖——企业社会责任金奖

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

① 产业扶贫

坚持习近平总书记强调的“实事求是、因地制宜，分类指导，精准扶贫”的工作方针，重在从“人”“钱”2个方面细化方式，确保帮扶措施和效果落实到户、到人。根据本集团和大同丽珠精准扶贫的总体目标要求，大同丽珠2020年的精准扶贫计划如下：

（i）大同丽珠自建基地和共建基地雇佣当地工人达50人左右，其中贫困人员达20人左右（包括基地作业人员和车间加工人员）。

（ii）大同丽珠组织种植技术人员将对10户黄芪种植贫困户解决黄芪种植过程出现的虫害问题。

（iii）大同丽珠将与贫困户签订黄芪收购订单，在规范化生产的前提下，所产黄芪达到企业标准要求后，企业优先购买贫困户的产品。

② 健康扶贫

为响应国家精准扶贫战略，健康元集团结合自身优势发起了慢病扶贫公益项目，将扶贫目标对准老年慢性病患者，这类群体因患有高血压、高血脂、心脑血管等慢性疾病，不仅时常遭受病痛折磨，而且因买药支出导致生活贫困。这种精准扶贫形式在国内的企业中是首创的，也是唯一并且形成了一定规模的公益扶贫形式。从2018年底至今，公司先后在四川省广元市朝天区，四川省阿坝藏族羌族自治州松藩县，山西省大同市浑源县、广灵县和灵丘县、甘肃省东乡县和天祝县、吉林向海国家自然保护区等贫困县/乡开展慢病扶贫项目，向贫困县捐赠包括普伐他汀胶囊、苯磺酸氨氯地平胶囊、厄贝沙坦片、缬沙坦胶囊、单硝酸异山梨酯片等价值百万元

健康元药业集团 2019年年度报告

的慢性病治疗药物。这些药物能够真正帮助到经济困难的患病家庭，方便地区患者就近取药，为低收入群众提供及时救助，并根据实际情况，定期对贫困地区进行持续不断的药物捐赠，为贫困地区脱贫提供帮助。

截止2019年12月31日，共签订扶贫贫困县9个（其中县8个，国家级自然保护区1个），帮助贫困建卡户人员不少于500人，预计2020年不少于2000建卡户。目前除四川剑阁县外，药品已全部到位。捐赠药品由当地卫健局统计全区或全县慢病贫困户患者名单，统一由当地人民医院或卫生院评估患者病情后安排发放。

③教育扶贫

公司计划于2019-2021年在安徽省阜阳市临泉县开展扶贫助学项目，每年提供30万扶贫教育助学金，用于资助临泉县籍入读制药类高校的贫困学生，旨在改善学生们的学习和生活条件，帮助他们更好地完成学业，为制药类事业培养更多人才。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

本公司自成立以来一致贯彻及执行“协作、奋进、坚韧、开拓”的经营理念，致力于为市场和用户提供技术领先、品质可靠和创新性的产品，并不断提高综合服务能力，成为一家对社会、用户、员工和股东负责的企业。本报告期内，本公司深入贯彻落实科学发展观念，合规生产及运营，积极履行社会责任，在企业创造价值、追求效益、保障股东利益的同时，积极维护员工的合法权益，诚信对待客户及供应商；强化环境保护意识，节约资源，积极参与社会公益事业，切实履行社会责任。

企业发展源于社会，多年来，本公司认真履行社会责任，依法纳税、支持社会慈善事业，为共建和谐社会积极承担社会责任。报告期内，集团积极践行企业公民责任，为政府创造税收人民币13.66亿元，支付员工工资人民币12.99亿元，分配股利及向银行等债权人支付利息人民币10.38亿元，向社会捐赠人民币0.11亿元，2019年度为社会创造的每股社会贡献值约为1.92元。

关于本公司履行社会责任的具体情况详见公司2020年4月11日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《健康元药业集团股份有限公司2019年社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

i. 焦作健康元

健康元药业集团 2019年年度报告

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
焦作健康元	化学需氧量	连续	1	废水处理车间总排口	101.3	220	554.43	942.1	无
	氨氮	连续			13.37	35	73.913	105.3	无

ii. 太太药业

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
太太药业	化学需氧量	间歇式	1	厂区西南方	62	345	0.63	/	无
	生化需氧量				14.3	150	0.15	/	无
	悬浮物				26	250	0.264	/	无
	PH值				7.80	6-9	/	/	无
	二氧化硫	间歇式	1	锅炉房顶烟囱	6	50	0.064	/	无
	氮氧化物				22	200	0.233	/	无
	烟尘				<20	30	0.21	/	无

iii. 海滨制药

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
海滨制药	化学需氧量	间歇式	1	废水总排口	25	100	1.2	7.854	无
	氨氮		1	废水总排口	2.2	20	0.1	1.571	无
	颗粒物	连续	1	锅炉废气排放口	0	20	0	0.91	无
	二氧化硫		1	锅炉废气排放口	8	50	0.4	2.26	无
	氮氧化物		1	锅炉废气排放口	49	150	2.6	6.79	无
	挥发性有机物		2	工艺有机废气排放口，罐区废气排放口	7.4	120	0.4	14.75	无

iv. 新乡海滨

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
新乡海滨	化学需氧量	连续	1	废水处理总排口	60.82	220	4.154	14.81	无
	氨氮	连续			9.58	35	0.6547	1.66	无

v. 福州福兴

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
福州福兴	化学需氧量	间歇式	1	厂区西北方	58.5	100	56.56	124.5	无
	氨氮				0.73	15	0.703	18.7	无

注：排放浓度为最终排入环境的浓度，执行标准为江阴污水处理厂排入环境的标准（COD≤100mg/L,氨氮≤15mg/L），公司排入江阴污水处理厂的协议标准为COD≤500mg/L,氨氮≤60mg/L。数据摘自福清市环保局。

健康元药业集团 2019年年度报告

vi. 丽珠新北江

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
丽珠新北江	化学需氧量	间歇式	1	污水处理车间	102.42	240	104.95	162.46	无
	氨氮				8.94	70	9.16	24.5	无

注：排放浓度为排入清远横荷污水处理厂的浓度，执行排放标准为公司排污许可证的标准COD≤240mg/L,氨氮≤70mg/L数据摘自清远市环保局。

vii. 丽珠合成

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
丽珠合成	化学需氧量	间接式	1	废水处理站	57.11	192	12.1245	42.05	无
	氨氮				9.63	40	2.045	8.76	无
	二氧化硫	有组织连续排放	3	锅炉房	9.99	50	0.524	/	无
	氮氧化物	有组织连续排放	3	锅炉房	82.31	150	3.891	/	无
	烟尘	有组织连续排放	3	锅炉房	10	20	0.5422	/	无
	氯化氢	有组织连续排放	7	车间	2.44	100	0.745	/	无
	非甲烷总烃	有组织连续排放	7	车间	9.33	120	6.068	/	无
	非甲烷总烃	有组织连续排放	1	RTO	1.56	120	0.194	/	无
	氮氧化物	有组织连续排放	1	RTO	11.30	120	1.382	/	无
	二氧化硫	有组织连续排放	1	RTO	19.50	500	2.376	/	无

注：排放浓度为公司排入南区污水处理厂的浓度，执行标准为公司排污许可证的标准COD≤192mg/L,氨氮≤40mg/L。

viii. 古田福兴

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
古田福兴	化学需氧量	连续	1	厂区东南方	49.813	120	15.124	108	无
	氨氮	连续			10.831	35	3.165	31.5	无

注：排放浓度为最终排入环境的浓度，执行排放标准为公司排污许可证的标准COD≤120mg/L,氨氮≤35mg/L。

ix. 丽珠利民

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
丽珠利民	化学需氧量	间歇式	1	废水处理站	23	110	5.98	无	无

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氨氮

2.28

15

0.59

无

无

注：丽珠集团利民制药厂废水排入韶关市第二污水处理厂，执行排放标准为公司排污许可证的标准COD≤110mg/L,氨氮≤15mg/L，排放浓度采用第三方检测公司检测数据。

x. 宁夏制药

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
宁夏制药	化学需氧量	连续	1	厂区北侧污水处理车间	108.63	200	115	247.71	无
	氨氮	连续			0.86	25	0.9	61.93	无
	二氧化硫	连续	1	厂区北侧锅炉车间	12	200	61.3	156.816	无
	氮氧化物	连续			133	200	99.6	156.816	无
	颗粒物	连续			10	30	12.7	23.522	无
	挥发性有机物	连续	5	发酵	14.5	120	31.33	78.81	无

注：废水排放浓度为最终排给宁夏新安科技有限公司环保治理中心（“新安公司”）的浓度，执行排放标准为公司排污许可证的标准，排放量以新安公司接收量核算。锅炉废气排放浓度为第四季度（2019年11月22日检测）自行监测排放浓度，执行排放标准为公司排污许可证的标准，排放量按在线监测量核算。挥发性有机物排放浓度为最终排入环境中的浓度（自行监测浓度），执行标准为公司排污许可证的标准，排放量按照监测报告监测的排放废气量和排放浓度核算。

xi. 焦作丽珠合成

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/L）	执行的污染物排放标准（mg/L）	排放总量（t/a）	核定的排放总量（t/a）	超标排放情况
焦作丽珠合成	化学需氧量	连续式	1	工业废水车间总排口	106.96	220	10.56	60.8	无
	氨氮				7.20	35	0.75	8.8	无

注：排放浓度、排放总量为最终排入下游污水处理厂的浓度与总量，数据在线监测数据。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司或子公司名称	防治污染设施的建设和运行情况
焦作健康元	废气：发酵废气采用“冷却+水洗+碱吸收”处理工艺；配料工艺含尘废气采用“袋式除尘”处理工艺；废水处理站废气治理设施采用“二级碱喷淋”处理工艺；工艺酸性废气采用“碱吸收”处理工艺；工艺有机废气采用“回收+吸收技术”处理工艺。共建设有8个废气排放口，通过自行监测，目前所有排放口均能够稳定达标排放。 废水：主要采用“调节+水解酸化池+UASB+（CASS+气浮）/改进A/O+二沉池+混凝沉淀”处理工艺。设置有规范的废水排放口，排放口安装有在线自动监控系统，对COD、氨氮、总氮、PH、流量进行实时监控，目前各废水处理工艺段均能够稳定运行，废水各项控制因子指标均达标排放。
太太药业	废水：设计处理能力400方/日,处理工艺采用“调节池+水解酸化+生物接触氧化”废水处理工艺,处理系统有效池容2500立方米,确保了废水处理各项指标稳定达标排放，废水经处理达到下游污水厂进水标准（排污证核定），排入深圳市南山水质净化处理厂继续处理。
海滨制药	废水：“设计处理能力250方/日，采用“调节池+CASS+MBR”的废水处理工艺，处理系统运行正常，处理达标后的废水通过市政管网排入盐田水质净化厂继续处理。 废气：处理采用“液氮深冷”及“UV+喷淋”的工艺进行处理，处理达标后高空排放。

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新乡海滨	废水：设计处理能力600方/日，采用A/O处理工艺，各项控制因子指标均达标排放。 废气：采用先进的蓄热氧化燃烧工艺（RTO），处理能力40000m?/h，2019年11月建成并投入使用，运行良好。
福州福兴	公司严格执行环保“三同时”制度，并按要求对“三废”进行收集治理，处理工艺采用“调节池+水解酸化+SBR+气浮”废水处理工艺，生产废水经上述处理单元处理后，各项指标稳定达标排放。达标排放后废水经园区污水管网排至福建华东水务有限公司江阴污水处理厂进一步深度处理。新建一套RTO尾气治理设施,有机废气通过高温焚烧后达标排放。
丽珠新北江	严格执行“三同时”制度，对“三废”进行有效地收集处理,其中污水处理投资三千多万元,设计处理能力3,000t/d,采用“预处理+好氧池+水解酸化池+SBR+催化氧化+气浮”的处理工艺,处理后污水经市政管网，排放至清远横荷污水处理厂。
丽珠合成	严格执行“三同时”制度，对“三废”进行集中并有效地处理，加强污染防治设施运行维护和管理，确保污染物稳定达标排放。采用“生产过程排水预处理+水解酸化+升流式厌氧污泥床（UASB）+高级氧化+CASS工艺+臭氧氧化”的处理工艺，处理后污水经市政污水管网排入珠海力合环保有限公司（南区水质净化厂）。2018年新投资人民币448万用于环保项目，其中投资废气RTO焚烧处理人民币320万。对环保中心的厌氧塔，CASS塔等进行加盖密封。2019年新投资人民币45万对CASS的出水增加气浮装置去除悬浮物和色度，进一步降低污染物排放。公司的危险废物按照环评和验收意见委托有资质的公司合规处置。
古田福兴	在企业开始生产的同时,即按环保“三同时”制度的要求对“三废”进行有效地收集处理,其中污水处理设计处理能力1,200吨/日,前期投资300多万元,处理工艺采用先进的“A/O+SBR+反硝化脱氮+芬顿脱色+气浮”废水处理工艺,处理系统有效池容6,000立方米,处理设备20余台套,装机容量350KW,至今,又先后投资了近100万元,对水处理工艺进行了改进,确保了废水处理各项指标稳定达标排放。污水经处理达到二级排放标准直排闽江。公司的危险废物按照环评和验收意见委托有资质的公司合规处置。
丽珠利民	公司三废处理严格执行“三同时”制度，对“三废”进行有效地收集处理,利用投资一千三百多万元的原污水处理厂,设计处理能力1,500t/d,采用“预处理+水解酸化池+兼氧池+好氧池+二次沉淀”的处理工艺,处理后污水经市政管网，排放至韶关市第二污水处理厂；废气处理方面，用燃气锅炉全面代替生物质锅炉。噪声污染治理方面，投入十万建隔音墙，进行降噪处理。
宁夏制药	严格执行“三同时”制度，对“三废”进行有效地收集处理,:污水处理设计总处理规模为7,500m3/d（其中一套5,000m3/d、一套2,500m3/d），目前实际总处理量为3,500m3/d。污水经处理达到排污许可证标准后，经工业园区污水管网排至新安公司。锅炉烟气治理工艺目前为“炉内掺烧石灰石粉+布袋除尘+水膜除尘、碱液脱硫+喷淋除雾”工艺，自2018年1月份起，执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中特别排放限值标准。2019年7月份，完成锅炉排放烟气升级治理设施改造工作，进一步稳定了颗粒物的治理效果。2019年5月～11月份，陆续新建设了5套废气治理设施并投入运行，其中；污水车间废气治理设施2套、203提炼车间废气治理设施2套；RTO废气治理设施1套。新建设一条长约1000米的事故应急导流渠，以及一套煤场粉尘收集治理设施。
焦作丽珠合成	严格执行“三同时”制度，对“三废”进行有效地收集处理，其中污水设计处理能力3,000t/d,采用“水解酸化池+厌氧UASB+好氧池+物化处理”的处理工艺,处理后污水经市政管网，排放至康达水务有限公司修武分公司污水处理厂。污水处理设施运行稳定，达标排放。废气：采用“喷淋+活性炭”工艺对生产区工艺废气进行收集处理，达标后排放。固废：危险废物按照《河南省危险废物规范化管理工作指南(试行)》要求，建设有符合“三防”要求的危废库，对危险废物进行储存。同河南中环信环保科技有限公司签订有危废处置协议，定期对危险废物进行处置。其他一般固废，按照相关要求进行合规化处置。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司或子公司名称	建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
焦作健康元	2005年11月年产1000吨酶法生产7-ACA生产线分两期开工建设，于2009年8月10日一期工程通过环保验收（豫环保验（2009）57号）；二期工程于2011年11月2日通过环保验收（豫环评验[2011]44号）；2016年600吨/年胸苷生产线、300吨/年霉酚酸生产线、200吨/年去甲金霉素生产线、300公斤/年BO生产线投入建设，并进行了现状环境影响评估，并在焦作市生态环境

健康元药业集团 2019年年度报告

	局进行了备案；2019年11月14日取得《关于焦作健康元生物制品有限公司废液综合回收及技术升级改造项目环境影响报告书的批复》焦环审【2019】13号文；2019年11月14日取得《关于焦作健康元生物制品有限公司年产1000吨酶法精品4-AA项目（一期年产200吨）环境影响报告书的批复》焦环审【2019】14号文。
太太药业	深圳太太药业有限公司污水处理设施于1996年4月批准开工建设；于1997年11月通过竣工检查，1999年4月批准进行试运转并于当年年底完成了环保验收。公司严格执行“三同时”制度，落实环评要求的环保措施，环保设施正常运行。通过广东省排污许可审核，严格按照许可证要求排放污染物，严格遵守各项管理要求。
海滨制药	2019年编制《深圳市海滨制药有限公司改扩建项目环境影响评价报告表》并取得环评批复，批复号：深盐环批[2019]80024号。
新乡海滨	20吨/年美罗培南系列医药中间体项目环境影响评价，2005年6月20日河南省环境保护局进行了批复（豫环监【2005】84号），2008年11月14日河南省环境保护局进行了验收【豫环保验（2008）89号】；100吨/年美罗培南医药中间体扩建项目环境影响评价报告书2014年12月26日河南省环境保护厅进行了批复（豫环审【2014】564号），2019年3月河南省化工研究所有限责任公司进行了验收。
福州福兴	《丽珠集团福州福兴医药有限公司产品升级改造项目环境影响报告书》于2017年3月7日通过批复；于2017年11月25日通过竣工环保验收。公司《年产巴龙霉素20吨、特拉万星2吨、喷司他汀1.8吨、达托霉素3吨、替考拉宁3吨、单硫酸卡那霉素30万十亿、米尔贝肟2吨扩建项目环境影响报告书》于2018年7月24日通过批复，于2019年10月12日通过阶段性（达托霉素3吨、米尔贝肟2吨）验收；公司《年产粘杆菌素预混剂1000吨项目环境影响报告表》于2018年11月27日通过批复，于2019年5月9日通过验收；公司严格执行“三同时”制度，落实环评要求的环保措施，环保设施正常运行。2017年12月27日通过国家新排污许可审核，严格按照许可证要求排放污染物，严格遵守各项管理要求。
丽珠新北江	《丽珠集团新北江制药股份有限公司项目现状环境影响报告书》于2016年12月6日通过备案；严格执行“三同时”制度，落实环评要求的环保措施，环保设施正常运行。2017年12月29日通过国家新排污许可证申领审核工作，完成排污许可证的换证工作，严格执行各项环境保护政策。
丽珠合成	《珠海保税区丽珠合成制药有限公司产品结构及产能调整项目现状环境影响评价报告》于2016年12月通过批复；公司严格执行“三同时”制度，落实环评要求的环保措施，环保设施正常运行；2017年12月8日通过国家新排污许可证审核，严格按照许可证要求排放污染物，严格遵守各项管理要求。2018年10月26日VOCs综合治理项目完成备案；2018年12月21日通过清洁生产验收。2019年12月完成排污许可证变更，增加RTO设备排放口、增设废水总氮排放量和VOCs排放量，修改执行《广东省锅炉大气污染物排放标准》DB44/765-2019，严格按照许可证要求排放污染物，严格遵守各项管理要求。
古田福兴	公司环评于1999年06月30日通过批复；于2000年06月05日通过福建省环保局竣工验收。公司于2019年重新编制环境影响后评价报告书，并于2019年06月11日通过专家评审验收。公司严格执行“三同时”制度，落实环评要求的环保措施，环保设施正常运行。2017年12月29日通过国家新排污许可审核，严格按照许可证要求排放污染物，严格遵守各项管理要求。
丽珠利民	《丽珠集团利民制药厂研发中心技改项目环境影响报告书》于2019年12月6日通过审批；严格执行“三同时”制度，落实环评要求的环保措施，环保设施正常运行。于2019年12月10日换发新国家版排污许可证。
宁夏制药	《丽珠集团宁夏福兴制药有限公司生物医药生产建设项目环境影响报告书》于2012年07月05日通过自治区环保厅批复；于2015年05月08日通过环保厅竣工环保验收。2016年4月，通过平罗县批复进行改扩建年产120吨辅酶Q10产品生产线，于2017年3月通过平罗县环保局竣工验收。《丽珠集团宁夏新北江制药有限公司生物医药生产建设项目环境影响报告书》于2012年

健康元药业集团 2019年年度报告

	07月05日通过批复；于2015年11月30日通过竣工环保验收。2016年4月，通过平罗县环保局批复进行改扩建年产360吨辅盐酸林可霉素产品生产线，于2017年3月通过平罗县环保局竣工验收。2018年12月，通过平罗县环保局批复建设年产210吨霉酚酸、3吨多拉菌素提取车间项目，于2019年5月通过竣工环境保护验收。2019年12月30日，通过了宁夏平罗工业园区管理委员会批复建设年增产160吨美伐他汀、120吨洛伐他汀项目环境影响批复。完成原丽珠集团宁夏新北江制药有限公司20t/h循环流化床燃煤锅炉的拆除及验收，和丽珠集团（宁夏）制药有限公司2019年度环保改善治理项目方案的专家评审，以及治理项目实施完成情况的验收（分自行验收和政府部门验收）。公司严格执行“三同时”制度，落实环评要求的环保措施，环保设施正常运行。
焦作丽珠合成	《焦作丽珠合成制药有限公司现状环境影响评估报告》，于2016年12月15日通过备案；严格执行“三同时”制度，落实环评要求的环保措施，环保设施运行正常。2017年12月20日通过国家新排污许可证申领审核工作，完成排污许可证的申领工作，严格执行各项环境保护政策。2019年按照排污许可证要求，落实了各项管理任务。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司或子公司名称	突发环境事件应急预案
焦作健康元	焦作健康元生物制品有限公司突发环境预案2019年4月初完成预案的版本的更新，于当年4月16日在焦作市生态环境局完成备案。 焦作健康元危险废物污染事故突发环境应急预案于2017年11月完成编制，并于2017年12月1日在焦作市生态环境局完成备案。按照预案的要求，公司定期开展应急演练、培训等工作。
太太药业	依照相关规定、要求，本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则，编制了《深圳太太药业有限公司突发环境事故应急预案》、《环境风险评估报告》及《应急资源调查报告》，本预案于2017年3月编写通过。备案表编号：440305-2017-ZD021-L，目前正在运行中。 突发环境事件发生后能及时、快速、有效、有序的实施应急救援行动，控制与防止事故与污染蔓延，有效地保护周边环境，保障全体员工、公司和周边社会民众的生命财产安全。按照预案的内容与要求，对员工进行培训和演练，做好突发环境事件的对应准备，以便在突发环境事件后，能及时进行救援，短时间内使事故得到有效控制。
海滨制药	2017年编制了《深圳市海滨制药有限公司突发环境事件应急预案》并进行备案（备案编号：040308-2017-006-L）。按照要求配备相应的应急物资，定期进行应急演练，提升应急处置能力，保证公司面对突发环境事件时，能及时、快速、有效、有序地实施应急处置。
新乡海滨	《新乡海滨药业有限公司突发环境事件应急预案》于2019年2月14日在新乡市生态环境局进行备案，备案编号：4107712019001。
福州福兴	依照相关规定、要求，本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则，编制了《丽珠集团福州福兴医药有限公司突发环境事件应急预案》，本预案于2019年11月1日通过。备案表编号：3501812019039M。 突发环境事件发生后能及时、快速、有效、有序的实施应急救援行动，控制与防止事故与污染蔓延，有效地保护周边环境，保障全体员工、公司和周边社会民众的生命财产安全。按照预案的内容与要求，对员工进行培训和演练，做好突发环境事件的对应准备，以便在突发环境事件后，能及时进行救援，短时间内使事故得到有效控制。
丽珠新北江	依照相关规定、要求，本着“预防为主，常备不懈；分类管理，分级响应；部门合作，分级负

健康元药业集团 2019年年度报告

	责；科学预防，高效处置”的原则，编制了《丽珠集团新北江制药股份有限公司突发环境事件应急预案》，已通过审核备案并发布。定期对公司内部进行环境因素和危险源辨识、应急预案演练等工作。提高应急预案的可操作性、提高应急救援人员的工作水平与救援队伍的反应和衔接配合的协调配合能力。
丽珠合成	依照相关规定、要求，本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则，编制了《珠海保税区丽珠合成制药有限公司突发环境事件应急预案》，已通过审核备案并发布，备案号440462-2019-001-M。定期对员工进行应急培训与处置措施，面对突发环境事件发生，能及时、快速、有效、有序地实施安全措施，控制与防止事故与污染蔓延，有效地减小或消除事故后果影响，尽快恢复生产秩序。
古田福兴	依照相关规定、要求，本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则，编制了《古田福兴医药有限公司突发环境事件应急预案》，本预案于2017年5月通过。备案表编号：352200-2017-005-L。 根据本预案，突发环境事件发生后能及时、快速、有效、有序的实施应急救援行动，控制与防止事故与污染蔓延，有效地保护周边环境，保障全体员工、公司和周边社会民众的生命财产安全。按照预案的内容与要求，对员工进行培训并组织演练，做好突发环境事件的对应准备，以便在突发环境事件后，能及时进行救援，短时间内使事故得到有效控制。
丽珠利民	秉着职业健康安全环境管理体系方针：职业防护，保障健康；风险控制，确保安全；污染防治，保护环境；遵纪守法，持续改进。认真做好环境因素确认工作，对重要环境因素采取预防措施，同时加强“三废”的治理工作，不断提高“三废”的治理能力，确保“三废”达标排放。依照两个体系的标准，编制了《丽珠集团利民制药厂职业健康安全/环境管理体系事故专项应急处置方案》，本方案于2018年12月发布，编号为LZLMZY-02,根据该两个体系应急预案，定期对公司内部进行环境因素和危险源辨识、应急预案演练等工作。提高应急预案的可操作性、提高应急救援人员的工作水平与救援队伍的反应和衔接配合的协调配合能力。
宁夏制药	因公司合并，重新修订编制了原《丽珠集团宁夏福兴制药有限公司突发环境事件应急预案》和《丽珠集团宁夏新北江制药有限公司突发环境事件应急预案》，将两个公司预案合并修订为《丽珠集团（宁夏）制药有限公司突发环境事件应急预案》于2019年5月通过审核备案（备案表编号：640221-2019-005-Ⅱ）并发布。定期组织对公司内部进行环境因素和危险源辨识、应急预案演练等工作。提高应急预案的可操作性、提高应急救援人员的工作水平与救援队伍的反应和配合的协调配合综合能力。
焦作丽珠合成	依照相关规定、要求，本着“预防为主，常备不懈；分类管理，分级响应；部门合作，分级负责；科学预防，高效处置”的原则，编制了《焦作丽珠合成制药有限公司突发环境事件应急预案》，本预案于2018年2月通过审核发布并备案（备案表编号：4108042018005L）。编制了《焦作丽珠合成制药有限公司危险废物环境污染事故应急预案》，本预案于2018年1月通过审核备案。定期对公司内部进行环境因素和危险源辨识、应急预案演练等工作。提高应急预案的可操作性、提高应急救援人员的工作水平与救援队伍的反应和衔接配合的协调配合能力。公司根据《焦作丽珠合成制药有限公司危险废物环境污染事故应急预案》的相关要求，分别于2019年6月21日和9月26日，进行了精馏残液泄漏和废活性炭泄漏应急演练，演练符合应急预案规定的程序。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司或子公司名称

环境自行监测方案

健康元药业集团 2019年年度报告

焦作健康元	根据排污许可证自行监测要求，焦作健康元在年初完成2019年自行监测方案的编制，并按照自行监测方案开展了自行监测工作。截止2019年底，已按期完成了2019年的自行监测工作。
太太药业	根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》的有关要求，结合自身情况及时制定完成自行检测方案，废水每季度监测一次，废气每年监测一次（委托第三方有资质单位进行）。按照深圳市人居委要求安装废水、废气的在线自动监测设备，已环境保护主管部门联网，并通过环境保护主管部门的验收。在线监控设备委托第三方有资质单位进行维保，以保证设备运行正常。
海滨制药	严格按照国家相关的法律法规及地方要求委托第三方进行定期监测，并确保监测数据准确、有效、真实。按照环境检测技术规范的要求，安装废水在线监测设备，并与市、区环境监测站联网。在线监控设备委托第三方有资质单位进行日常维保，确保设备运行正常。
新乡海滨	废水总排放口的COD、氨氮等数据进行每日手工检测，监测项目分析方法遵守国家环境监测技术规范和方法，同时按照环境检测技术规范的要求，安装废水自动监测设备，废水在线监测设备已通过新乡市环保局验收，并完成在线数据与新乡市平台的联网工作；自动监测数据准确、有效、真实。
福州福兴	根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》、《排污单位自行监测技术指南发酵类制药工业（HJ882-2017）》的有关要求，结合自身情况及时制定完成自行检测方案，经福清市环保局、福州市环保局审核后备案并向公众公开。监测项目分析方法遵守国家环境监测技术规范和方法；严格按照国家相关规定做好监测分析仪的检定和校准；按照环境检测技术规范的要求安装自动监测设备，与环境保护主管部门联网，并通过环境保护主管部门验收；自动监测设备健全，监测数据准确、有效、真实。公示网站：http://wryfb.fjemc.org.cn，遵守各项管理要求。
丽珠新北江	根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》的有关要求，结合自身情况及时制定完成自行检测方案，经清远环保局审核、备案并向公众公开。监测项目分析方法遵守国家环境监测技术规范和方法；严格按照国家相关规定做好监测分析仪的检定和校准；按照环境检测技术规范的要求安装自动监测设备，在线监测设备已通过环境主管部门的验收工作，并完成在线数据与国发平台和清远市平台的联网工作；自动监测设备健全，监测数据准确、有效、真实。公示网站：www.livzon-nnr.com
丽珠合成	自行监测严格落实《排污许可证申请与核发技术规范制药工业-原料药制造（HJ858.1-2017）》要求，严格按照相关规定做好监测分析仪的检定和校准；按照环境检测技术规范的要求安装自动监测设备，安装COD，氨氮，PH值的在线监测设备，已按要求联网国发平台。
古田福兴	根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》的有关要求，结合自身情况及时制定完成自行监测方案，经宁德市环保局、古田县环保局审核后备案并向公众公开。监测项目分析方法遵守国家环境监测技术规范和方法；严格按照国家相关规定做好监测分析仪的检定和校准；按照环境检测技术规范的要求安装自动监测设备，与环境保护主管部门联网，并通过环境保护主管部门验收；自动监测设备健全，监测数据准确、有效、真实。公示网站：http://wryfb.fjemc.org.cn
丽珠利民	聘请具有国家环保检测资质的韶关市中誉科诚检测技术有限公司，严格按照国家相关的法律法规及标准进行监测。结合自身情况，委托检测方进行年度环境日常监测，制定一年四次，即每季度一次的手动监测方案，每次均严格按照国家相关规定做好监测工作，确保监测数据准确、有效、真实。按时完成韶关市环保局在线数据的填报工作，相关数据经韶关市环保局审核、备案并向公众公开。
宁夏制药	公司制订了2019年自行监测方案，并报石嘴山市生态环境局审核备案。严格按照方案要求每月、每季度开展监测，监测项目主要有：有组织排放废气、锅炉排放废气、废水、地下水、土壤、厂界无组织环境空气、噪声、循环水TOC，以及开展了挥发性有机物质泄露检测与修复（LDAR）工作。并将监测结果在《全国污染源监测信息管理与共享平台系统》和《石嘴山市企业自行监测信息公开平台系统》进行公示。自动监测设备已与环境保护主管部门联网，并通过环境保护主管部门验收；自动监测设备健全，监测数据准确、有效、真实。

健康元药业集团 2019年年度报告

焦作丽珠合成

根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》的有关要求，结合自身情况及时制定完成自行检测方案，经环保主管部门审核、备案并向公众公开。监测项目分析方法遵守国家环境监测技术规范和方法；严格按照国家相关规定做好监测分析仪的检定和校准；按照环境检测技术规范的要求安装自动监测设备，2018年水质在线监测设备已通过环境主管部门的验收工作，并完成在线数据与焦作市平台的联网工作；2019年自动监测运行正常，数据准确、有效、真实。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司其余子公司严格贯彻落实和遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国清洁生产法》等环境保护和安全生产各项法律法规，不断加大环保资金的投入力度并持续投入节能降耗项目，积极推行清洁生产，提高资源综合利用效率，减少和避免污染物的产生，以保障员工身心健康，努力实现经济效益、环境效益与社会效益的协调与可持续发展。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	774,000	0.04				-774,000	-774,000	0	0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	774,000	0.04				-774,000	-774,000	0	0
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股	774,000	0.04				-774,000	-774,000	0	0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	1,937,259,338	99.96				+774,000	+774,000	1,938,033,338	100
1、人民币普通股	1,937,259,338	99.96				+774,000	+774,000	1,938,033,338	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	1,938,033,338	100				0	0	1,938,033,338	100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

2019年2月12日，公司七届董事会八次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首批预留授予的限制性股票第三期解锁的议案》，首批预留授予的第三期可解锁的限制性股票数量为774,000股。根据公司2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司已办理完成上述股份的解锁及相关事宜，股份上市流通日为2019年2月19日。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位:股

健康元药业集团 2019年年度报告

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
限制性股票激励计划首批预留授予激励对象	774,000	774,000	0	0	激励计划限售条件	2019.2.19
合计	774,000	774,000	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	90,899
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	88,061

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
深圳市百业源投资有限公司	-88,136,463	832,458,782	42.95	0	质押	197,097,848	境内非国有法人
深圳市百业源投资有限公司2019年非公开发行可交换公司债券质押专户	148,000,000	148,000,000	7.64	0	质押	148,000,000	境内非国有法人
鸿信行有限公司	0	79,845,882	4.12	0	未知		境外法人
香港中央结算有限公司	49,328,382	58,382,922	3.01	0	未知		未知
黑龙江百业源投资有限公司	5,643,002	20,974,527	1.08	0	未知		未知
中国银行股份有限公司博时医疗保健行业混合型证券投资基金	13,726,031	17,726,120	0.91	0	未知		未知
全国社保基金一零八组合	16,096,840	16,096,840	0.83	0	未知		未知
基本养老保险基金一六零一一组合	16,028,019	16,028,019	0.83	0	未知		未知
全国社保基金五零二组合	13,258,572	13,258,572	0.68	0	未知		未知
中国银行股份有限公司易方达医疗保健行业混合型证券投资基金	4,748,124	12,436,941	0.64	0	未知		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量

健康元药业集团 2019年年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	深圳市百业源投资有限公司
单位负责人或法定代表人	朱保国
成立日期	1999年1月21日
主要经营业务	投资兴办实业；国内商业、物资供销业
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	除在二级市场进行证券类资产日常交易外，百业源公司报告期内不存在控股或参股其他境内外上市公司股权的情况
其他情况说明	不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

		种类	数量
深圳市百业源投资有限公司	832,458,782	人民币普通股	832,458,782
深圳市百业源投资有限公司2019年非公开发行可交换公司债券质押专户	148,000,000	人民币普通股	148,000,000
鸿信行有限公司	79,845,882	人民币普通股	79,845,882
香港中央结算有限公司	58,382,922	人民币普通股	58,382,922
黑龙江百业源投资有限公司	20,974,527	人民币普通股	20,974,527
中国银行股份有限公司博时医疗保健行业混合型证券投资基金	17,726,120	人民币普通股	17,726,120
全国社保基金一零八组合	16,096,840	人民币普通股	16,096,840
基本养老保险基金一六零一一组合	16,028,019	人民币普通股	16,028,019
全国社保基金五零二组合	13,258,572	人民币普通股	13,258,572
中国银行股份有限公司易方达医疗保健行业混合型证券投资基金	12,436,941	人民币普通股	12,436,941
上述股东关联关系或一致行动的说明	本公司控股股东深圳市百业源投资有限公司共持有本公司980,458,782股，其中148,000,000股存放于深圳市百业源投资有限公司2019年非公开发行可交换公司债券质押专户。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。

健康元药业集团 2019年年度报告

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

见本节中“公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图”

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	朱保国
国籍	中国香港
是否取得其他国家或地区居留权	是
主要职业及职务	任公司及丽珠集团董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	除本公司及丽珠集团外，朱保国先生未曾控股其他境内外上市公司

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

（1）本公司实际控制人控制的不同主体间股份转让事宜

健康元药业集团 2019年年度报告

2019年7月1日，基于期限届满原因，本公司实际控制人、董事长朱保国先生将其直接控制的中铁宝盈资管计划持有的本公司59,863,537股（占本公司已发行总股本3.09%）以7.9元/股均价大宗交易方式转让给本公司直接控股股东深圳市百业源投资有限公司，基于中铁宝盈资管计划和百业源实际控制人均为朱保国先生，本次转让实质为实际控制人控制的不同主体之间的股份转让行为，不会导致公司控股股东及实际控制人发生变动。本次转让完成后，朱保国先生及其一致行动人刘广霞女士通过百业源间接持有本公司980,458,782股股份，占本公司已发行总股本50.59%，详见《健康元药业集团股份有限公司关于公司实际控制人控制的不同主体间股份转让的提示性公告》（公告编号：临2019-059）。

（2）控股股东非公开发行可交换公司债券事宜

本公司控股股东百业源于2019年7月31日取得上海证券交易所《关于对深圳市百业源投资有限公司非公开发行可交换公司债券挂牌转让无异议的函》（以下简称：《无异议函》）（上证函【2019】1290号）。根据《无异议函》，百业源面向合格投资者非公开发行可交换公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件，上海证券交易所对其挂牌转让无异议。本次可交换债券发行总额不超过20亿元，采取分期发行方式，详见《健康元药业集团股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换公司债券获得上海证券交易所挂牌转让无异议函的公告》（临2019-066）。

2019年11月26日，百业源于中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕股权质押手续，详见《健康元药业集团股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换债券完成股权质押的公告》（临2019-104）。

截至报告期末，百业源非公开发行可交换公司债券（第一期）已发行完成。本次债券的简称为“19百业EB”，债券代码为“137094”，发行价格为100元/张，实际发行规模为10亿元，债券期限为3年，票面利率为1.5%，初始换股价格为11.80元/股，换股期限自发行结束日起满六个月后第一个交易日起，至摘牌日前一个交易日止，换股期起始日为2020年5月13日。详见《健康元药业集团股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换公司债券（第一期）发行完成的公告》（临2019-111）。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
朱保国	董事长	男	58	2018-8-28	2021-8-27					310.64	否
刘广霞	副董事长	女	51	2018-8-28	2021-8-27					308.89	否
邱庆丰	董事、总裁	男	49	2018-8-28	2021-8-27	117,409	117,409	0		274.00	否
曹平伟（已离任）	董事、副总裁、财务负责人	男	61	2018-8-28	2019-11-11	178,633	178,633	0		128.29	否
林楠棋	董事、副总裁	男	38	2018-8-28	2021-8-27	491,040	491,040	0		137.96	否
冯艳芳（已离任）	独立董事	女	44	2018-8-28	2019-5-10					3.46	否
胡庆	独立董事	男	50	2018-8-28	2021-8-27					9.60	否
崔利国	独立董事	男	50	2018-8-28	2021-8-27					9.60	否
霍静	独立董事	女	43	2019-5-10	2021-8-27					6.14	否
余孝云	监事会主席	男	52	2018-8-28	2021-8-27					40.73	否
彭金花	监事	女	58	2018-8-28	2021-8-27	38,043	38,043	0		83.43	否
谢友国	监事	男	63	2018-8-28	2021-8-27	75,442	75,442	0		43.26	否
俞雄	副总裁	男	59	2018-8-28	2021-8-27					171.25	否
赵凤光	副总裁、董事会秘书	男	45	2018-8-28	2021-8-27	167,400	167,400	0		138.55	否
汤凌志	财务负责人	男	44	2019-9-23	2021-8-27	96,720	96,720	0		84.83	否
合计						1,164,687	1,164,687	0		1,750.63

姓名	主要工作经历
朱保国	男，1962年生，大学本科学历，曾任河南新乡水性树脂研究所所长、河南省飞龙精细化学制品有限公司副董事长兼总经理，于1992年起历任本公司总经理、副董事长、董事长，现任本公司董事长及丽珠集团董事长、非执行董事及战略委员会主席。朱保国先生系本公司控股股东深圳市百业源投资有限公司股东及本公司实际控制人。
刘广霞	女，1969年生，大学专科学历，曾任中央电视台深圳中视国际电视公司广告部经理、曾任本公司副总经理、董事及丽珠集团副董事长，现任本公司副董事长。刘广霞女士系本公司控股股东深圳市百业源投资有限公司股东及与公司实际控制人朱保国先生系夫妻关系。
邱庆丰	男，1971年生，大学专科学历，中欧国际工商学院高级管理人员工商管理硕士，中国注册会计师非执业会员。曾于天津第一机床厂总厂工作，于1996年起历任本公司财务工作人员、财务主管、财务部经理、副总经理及本公司总经理兼董事会秘书，现任本公司董事、总裁，及丽珠集团非执行董事。
林楠棋	男，1982年生，工学学位学士。曾任北大医药重庆大新药业股份有限公司车间主管、丽珠集团新北江制药股份有限公司车间经理、生产总监、副总经理，本公司全资子公司焦作健康元生物制品有限公司总经理。现任本公司董事、副总裁，全资子公司深圳市海滨制药有限公司总经理。
胡庆	男，1970年生，大学本科学历，中国注册会计师协会非执业会员，历任深圳亚太会计师事务所审计员，华为技术有限公司科员、副科长，艾默生网络能源有限公司（Emerson Network Power Company）会计科科长、经理及亚太区财务高级经理，曾任深圳市至高通信技术发展有限公司、深圳市汉普电子技术开发有限公司及深圳市恒扬数据股份有限公司财务总监，2019年2月起至今任东莞市神州视觉科技有限公司财务总监和董事会秘书，兼任深圳市前海荆鹏投资有限公司监事，东莞市金太阳研磨股份有限公司及深圳市兆威机电股份有限公司独立董事。
崔利国	男，1970年生，法学硕士，北京观韬中茂律师事务所（曾用名“北京观韬律师事务所”）创始合伙人及管理委员会主任，现任本公司独立董事，兼任亚太卫星控股有限公司（证券代码：01045）、中核国际有限公司（证券代码：02302）、

健康元药业集团 2019年年度报告

	中国软件与技术服务股份有限公司（证券代码：600536）、中煤新集能源股份有限公司（证券代码：601918）、安信证券股份有限公司及北京人寿保险股份有限公司独立董事。
霍静	女，1976年生，大学本科毕业。中华全国律师协会会员，腾讯大粤房产智库成员，中国法院网、中顾网、华律网、南方都市报、深圳晚报等特邀律师。2007年起至今任广东国晖律师事务所律师、合伙人。曾任多届深圳市律师协会房地产专业委员会委员，先后担任深圳市蓝科迅通科技有限公司、合力泰科技股份有限公司、深圳市世纪弘博商贸有限公司、安徽长朗三维科技有限公司、深圳市智微智能科技开发有限公司、深圳市科锐尔自动化设备有限公司、卡尔丹顿服饰股份有限公司等多家公司法律顾问，全面负责企业法律事务的审核，经济合同的起草及修订并出具法律意见书等，现任本公司独立董事。
余孝云	男，1968年生，大学本科学历，高级工程师，澳洲格林威治大学工商管理硕士，高级工程师。曾于河南中医药研究院工作，1992年12月至今于本公司历任技术部经理、中药研究所政府事务经理、研究所副所长，本公司第五届监事会主席，现为本公司研究所副所长及本公司监事会主席。
彭金花	女，1962年生，大学专科学历，曾任核工业部国营二七二厂技术处资料员及其职工医院会计、衡阳市广播电视大学教师、深圳市新时代工业城实业有限公司财务经理，于1994年3月进入本公司历任财务主管、计财部经理、财务部经理，现任本公司总经理助理及本公司监事。
谢友国	男，1957年生，大学本科学历，于2003年历任本公司全资子公司深圳太太药业有限公司药厂总监，本公司全资子公司深圳市海滨制药有限公司常务副总经理，总经理，现任深圳市海滨制药有限公司巡视员及本公司监事。
俞雄	男，1961年生，研究员，理学学士学位。曾任上海医药工业研究院化学部主任、副院长；中国医药工业研究总院副院长；上市公司现代制药董事，鲁抗医药、太安堂、丽珠集团、新华制药独立董事；国药集团扬州威克生物工程有限公司总经理、党委书记、董事长。现任本公司副总裁及控股子公司上海方予健康医药科技有限公司董事长，兼任华东理工大学、华东师范大学客座教授、中国药学会常务理事、制药工程专业委员会名誉主任委员，上海市化学化工学会荣誉理事，天津天药药业股份有限公司（证券代码：600488）和四川百利天恒药业股份有限公司独立董事。
赵凤光	男，1975年生，经济学学士学位，理学硕士学位，曾任沈阳药科大学校长秘书、深圳中药及天然药物研究中心理事会秘书兼办公室主任、深圳清华大学研究院中药实验室主任助理；于2011年8月份起历任本公司研究所项目调研与管理部经理，集团研究所副所长兼项目调研总监，控股子公司上海方予董事，现任本公司副总裁兼董事会秘书。
汤凌志	男，1976年生，大学专科学历，中级会计师。曾于湖南省再生资源公司工作，1999年4月加入本公司，历任本公司销售会计、财务主管、子公司财务总监，现任本公司财务负责人。

其它情况说明

√适用 □不适用

1、2019年4月11日，本公司董事会收到独立董事冯艳芳女士辞职书，冯艳芳女士因担任本公司独立董事已满六年，依据《关于在上市公司建立独立制度的指导意见》及《公司章程》等相关规定，独立董事连任时间不得超过六年，其申请辞去公司独立董事。

2、2019年4月12日，本公司召开七届董事会十次会议，审议并通过《关于提名霍静女士为公司独立董事候选人的议案》，同意提名霍静女士为公司第七届董事会独立董事候选人，并提交公司公司股东大会审议。2019年5月10日，本公司2018年年度股东大会审议通过。

3、2019年9月23日，本公司董事会收到公司董事、副总裁兼财务负责人曹平伟先生辞职报告，已达到法定退休年龄，其申请辞去公司副总裁、财务负责人职务，继续担任公司董事职务。

4、2019年9月23日，本公司召开七届董事会十六次会议，审议并通过《关于提名汤凌志先生为公司财务负责人的议案》，经公司总裁邱庆丰先生提名，董事会审议，同意聘任汤凌志先生为公司财务负责人，任期自董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满为止。

5、2019年11月11日，本公司董事会收到公司董事曹平伟先生辞职申请，已达到法定退休年龄，其申请辞去董事职务，辞职后，将以顾问形式继续为公司服务。

6、2019年11月11日，本公司召开七届董事会十八次会议，审议并通过《关于提名林楠棋先生为公司董事候选人的议案》，经公司提名委员会提名，董事会审议，拟聘任林楠棋先生为公司新任董事，并于公司2019年第三次临时股东大会审议通过。

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(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:万股

姓名	职务	年初持有股票期权数量	报告期新授予股票期权数量	报告期内可行权股份	报告期股票期权行权股份	股票期权行权价格(元)	期末持有股票期权数量	报告期末市价（元）
邱庆丰	董事、总裁	60	0	24	0	8.05	60	10.35
林楠棋	董事、副总裁	80	0	32	0	8.05	80	10.35
俞雄	副总裁	80	0	32	0	8.05	80	10.35
赵凤光	副总裁、董事会秘书	60	0	24	0	8.05	60	10.35
汤凌志	财务负责人	40	0	16	0	8.05	40	10.35
曹平伟（已离任）	董事、副总裁、财务负责人	60	0	24	0	8.05	60	10.35
合计	/	380	0	152	0	/	380	/

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
朱保国	百业源	董事长、总经理	2014年3月11日	/
刘广霞	百业源	董事	1999年1月21日	/
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
朱保国	深圳市工商联（总商会）	荣誉副会长	2014年11月
胡庆	深圳市前海荆鹏投资有限公司	监事	2015年5月	/
	东莞市金太阳研磨股份有限公司	独立董事	2016年9月	/
	深圳市兆威机电股份有限公司	独立董事	2018年11月	/
	东莞市神州视觉科技有限公司	财务总监、董事会秘书	2019年2月	/
崔利国	北京观韬中茂律师事务所	管理委员会主任、创始合伙人	1994年2月	/
	中核国际有限公司(境外上市)	独立非执行董事	2008年11月	/
	亚太卫星控股有限公司（境外上市）	独立非执行董事	2007年7月	/
	安信证券股份有限公司	独立董事	2016年12月	/
	中国软件与技术服务股份有限公司	独立董事	2012年7月	/
	北京人寿保险股份有限公司	独立董事	2018年4月	/
	中煤新集能源股份有限公司	独立董事	2019年5月	/
霍静	广东国晖律师事务所	律师、合伙人	2007年6月	/
俞雄	华东理工大学	客座教授	2010年9月	/
	华东师范大学	客座教授	2008年3月	/
	中国药学会制药工程专业委员会	常务理事、名誉主任委员	2012年10月	/
	上海市化学化工学会	荣誉理事	2017年	/
	天津天药药业股份有限公司	独立董事	2016年12月	/
	四川百利天恒药业股份有限公司	独立董事	2019年9月	/
在其他单位任职情况的说明	不适用

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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事长和副董事长津贴按公司2018年第二次临时股东大会决议执行，董事长和副董事长津贴325万/年，公司按税法有关规定代扣代缴个人所得税；公司独立董事津贴按公司2018年第一次临时股东大会决议执行，独立董事每人每月津贴为人民币8,000元，公司按税法有关规定代扣代缴个人所得税。 公司监事津贴按公司2018年第三次临时股东大会决议执行，监事每人每月津贴为人民币3,000元，公司按税法有关规定代扣代缴个人所得税； 报告期内，各监事领取的报酬系其担任相应职务按公司工资制度执行的工资报酬加向其支付监事津贴。 本公司高级管理人员薪酬按公司六届董事会五十二次会议决议执行，总裁、副总裁及其他高级管理人员任期内年度基本薪酬分别为260万元，135万元及120万元，除基本薪酬外，根据公司薪酬管理制度规定，实施个人考核，并按照考核结果，发放公司绩效奖金。如有兼任，则按其所任职务中薪酬居高者标准进行发放。 在公司兼任高级管理人员的公司董事，其领取的报酬仅系其做为高级管理人员职务的工资报酬，公司未向其支付董事津贴。 本公司董事会薪酬与考核委员会已于2020年4月9日召开七届十二次会议，审议并通过《关于2019年度公司高级管理人员薪酬的议案》：同意本公司人力资源部提交的2019年度高级管理人员薪酬方案。公司董事会已于2020年4月9日召开七届二十二次会议，审计并通过上述2019年度高级管理人员薪酬议案。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	本公司高级管理人员薪酬系由公司人力资源部根据人力资源市场薪酬调研数据，并结合本公司实际情况拟定，报公司董事会薪酬与考核委员会决定后，由薪酬与考核委员会报公司董事会批准决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	截至本报告日已全部支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	人民币1,750.63万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
冯艳芳	独立董事	离任	六年任期届满
霍静	独立董事	聘任	董事会聘任
曹平伟	董事、副总裁、财务负责人	离任	已达法定退休年龄
林楠棋	董事、副总裁	聘任	董事会聘任
汤凌志	财务负责人	聘任	董事会聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	353
主要子公司在职员工的数量	12,346
在职员工的数量合计	12,699
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	646
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	5,668
销售人员	3,209
技术人员	2,135
财务人员	259
行政人员	1,428
合计	12,699
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	64
硕士	528
本科	2,992
大专	3,640
大专以下	5,475
合计	12,699

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

本公司实行具有科学性、合理性和激励性的薪酬策略，通过对组织结构、岗位职责进行科学的分析和评估，确定每个职位的相对价值，同时结合外部市场薪酬水平、公司支付能力确定合理的员工薪酬水平。员工薪酬构成分为固定收入和浮动收入两部分，浮动收入受公司业绩和个人工作绩效影响，激励员工充分调动工作积极性和能动性。对关键岗位及市场供应稀缺人员实行具有竞争力的薪酬政策，以避免关键人才流失，为企业发展提供人才保障。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

本公司建立了分层分类的培训体系，根据发展需要，采取内训与外训相结合的方式开展员工培训工作，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的健康成长及企业的健康发展。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

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第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露管理工作，改进投资者关系管理，不断加强及完善公司内部控制，以规范公司运作。

1、关于股东与股东大会

报告期内，本公司共计召开1次年度股东大会、3次临时股东大会。本公司严格依照《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定，召集、召开股东大会，确保股东大会以公正、公开的方式作出决议，以保障及维护股东权益。同时本公司充分利用网络投票等现代信息技术等，确保所有股东，特别是中小股东，能最方便及快捷参与股东大会，行使应有的知情权及决策参与权。

2、关于控股股东与上市公司

本公司具有独立的业务及自主经营能力，本公司与公司控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面均为独立经营及独立核算。本公司控股股东严格依据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，不存在超越股东大会而直接或间接干预公司决策及经营活动的情形。本公司已制定《健康元药业集团股份有限公司关于防止控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金的管理制度》，并建立防止控股股东或实际控制人及其关联方占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。报告期内，本公司控股股东、实际控制人及其关联方不存在侵占本公司资产、损害公司及中小股东利益的情形。

3、关于董事与董事会

报告期内，本公司共计召开14次董事会会议，并充分采用现场会议、通讯会议和现场会议及视频会议相结合等多种方式给予各位参会董事便利。报告期内，本公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定，积极有效的开展工作。

本公司董事会共七位董事，其中独立董事三位，且均为法律、财务等专业人士，为公司有效规范治理及重大方针决策提供强有力的参考意见。同时本公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会四个专门委员会，协助董事会履行决策和监控职能，充分发挥各委员会的专业优势，保证董事会决策的合法性、科学性及正确性。

报告期内，本公司董事会会议均能按照《董事会议事规则》等规定召集、召开和表决，公司全体董事均能以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会等相关会议，积极参加有关业务培训，熟悉有关法律法规，明确董事的权利、义务及承担的责任。

4、关于监事和监事会

报告期内，本公司共计召开11次监事会，主要为审核公司定期报告、预留期权授予、期权行

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权、募集资金专项报告等。本公司监事会共三名监事，包括职工代表一名。报告期内，本公司监事会依法履行职责，对公司董事及高级管理人员履职情况等进行监督，定期检查公司财务，关注公司重大投资事项等，充分维护了公司及全体股东的利益。

5、关于高管绩效评价与激励约束机制

本公司高管人员的任免与奖惩严格按照有关法律、法规及《公司章程》有关规定进行，本公司已制订高管人员的选聘、绩效评价标准和薪酬决策程序。本公司提名委员会依法对董事及高级管理人员提供合适人选，并提交公司董事会进行审议。本公司薪酬与考核委员会依据公司人力资源部提交的高管薪酬标准对高管人员进行考核及审议，并提交公司董事会审议并作出决议。

6、关于投资者关系维护

本公司历来重视投资者沟通及交流，董事会指定专门的部门和工作人员负责信息披露和投资者关系管理工作，加强与中小股东的沟通，具体回答股东对公司生产经营及运行相关问题，认真听取股东对公司战略及发展的建议和意见。在不违反规定的前提下，最大程度地满足投资者的信息需求，共同推进公司持续、健康发展。

7、关于信息披露及透明度

本公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等相关规定，及时、准确、真实、完整地进行信息披露。公司指定董事会秘书负责信息披露管理工作，负责接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。

8、关于相关利益者

本公司能够充分尊重银行及其他债权人、员工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，与其积极合作，在互惠互利的基础上扩大交流和合作，共同推动公司持续健康发展及社会公众股股东的利益。

报告期内，本公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况；本公司大股东、实际控制人亦不存在干预上市公司生产、经营及管理等公司治理非规范情况。

本公司公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定不存在差异。公司治理是一项长期工作，需要持续地改进和提高。本公司将继续根据有关规定及时更新完善公司内部治理制度，及时发现问题解决问题，不断强化内部管理，以提高公司规范运作和法人治理水平，促进公司的平稳健康发展。

（二）内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

本公司四届董事会三次会议审议通过《健康元药业集团股份有限公司内幕信息知情人管理制度》，旨在加强内幕信息的保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护投资者的合法权益。报告期内，公司内幕信息的管理工作由公司董事会办公室负责。公司规定对外报道、传送的文件、数据及其他涉及内幕信息及信息披露内容的资料，须经董事会或董事会秘书审核同

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意。报告期内，经自查，本公司在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，没有发生泄密事件，没有出现内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会	2019年2月18日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2019年2月19日
2018年年度股东大会	2019年5月10日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2019年5月11日
2019年第二次临时股东大会	2019年8月19日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2019年8月20日
2019年第三次临时股东大会	2019年12月6日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2019年12月7日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
朱保国	否	14	14	12	-	-	否	3
刘广霞	否	14	14	13	-	-	否	0
邱庆丰	否	14	14	12	-	-	否	4
曹平伟（已离任）	否	12	12	12	-	-	否	3
林楠棋	否	1	1	1	-	-	否	1
冯艳芳（已离任）	是	5	5	5	-	-	否	2
霍静	是	9	9	8	-	-	否	2
胡庆	是	14	14	13	-	-	否	2
崔利国	是	14	14	13	-	-	否	3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	14
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	12
现场结合通讯方式召开会议次数	1

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(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况

√适用 □不适用

2019年度，本公司董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会各司其职，就公司年度报告等定期报告、年度高管薪酬、内部控制建设及执行、关联交易等事项进行认真考核及审查，为本公司董事会决策分析及执行提供强有力的专业性意见和建议。2019年度，各专门委员工作情况如下：

董事会审计委员会

本公司七届董事会审计委员会三次至五次会议主要审议与公司2018年年度报告审计相关议案，会议审议内容详见公司《2018年年度报告》。公司董事会审计委员会依据《公司章程》、《审计委员会实施细则》及相关法律法规的规定切实履行责任和义务。

1、变更会计师事务所

2019年10月28日，本公司召开七届董事会审计委员会六次会议，审议并通过《关于变更公司2019年度年审会计师事务所的议案》。

2、年度报告审计督查

本年度报告审计期间，本公司董事会审计委员会依据《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》及《董事会审计委员会年报工作规程》等相关法律法规，检查和督促公司年报工作的及时有序进行。

（1）本公司审计委员会于2019年12月2日以电子邮件并电话确认的方式发出会议通知，并于2019年12月6日以通讯表决形式召开七届七次会议，主要审议公司年度报告的审计安排。与会委员经认真审核相关文件及资料，一致同意致同会计师事务所对公司2019年审计工作的进程安排，并督促其在审计过程中随时与公司相关人员联系及沟通，以确保审计工作的正常有序进行；

（2）本公司审计委员会于2020年2月24日发出会议通知并于2020年2月28日以通讯表决的形式召开七届八次会议，会议审核集团财务部提交的公司2019年度未经审计的财务报表，与会委员同意年审会计师以此财务报表为基础进行年度审计；

（3）为充分保障本次年度审计工作按时按质进行，2020年3月13日，本公司审计委员会向会计师事务所发出《年终审计督促函（一）》，督促会计师事务所安排好审计人员，其如期出具财务会计报表及内部控制审计意见初稿，并同时提交审计中发现的相关问题及建议；

（4）2020年3月20日，会计事务所如期提交财务会计报表及内部控制审计意见初稿，及审计过程中发现的公司内控等相关问题及解决建议。

健康元药业集团 2019年年度报告

（5）本公司审计委员会于2020年3月20日发出会议通知并于2020年3月25日以通讯表决的形式召开七届九次会议，会议审核致同会计师事务所（特殊普通合伙）提交公司《2019年度财务会计报表审计报告（初稿）》及《2019年度内部控制审计报告（初稿）》及审计过程中发现的相关财务及内控问题，并于会后向会计师事务所发出《年终审计督促函（二）》督促其如期出具审计意见终稿，会计师书面答复将如期出具审计终稿；

（6）本公司审计委员会于2020年3月31日发出会议通知并于2020年4月9日召开七届董事会审计委员会十次会议，审议并通过《本公司2019年度财务会计报表审计报告》、《本公司2019年度内部控制审计报告》、《关于致同会计师事务所（特殊普通合伙）从事2019年度审计工作的总结报告》等议案。

本年度报告审计期间，本公司审计委员会认真负责，积极推动本公司年度审计进程，并就相关问题与公司财务负责人等进行及时的沟通及联系，并有效提出解决意见，充分保障了本公司年度审计工作的顺利进行。

董事会薪酬与考核委员会

七届董事会薪酬与考核委员会六次会议主要审议2018年度公司高级管理人员薪酬，会议审议内容详见公司《2018年年度报告》。公司董事会薪酬与考核委员会依据《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》及相关法律法规，切实履行期职责与义务。

（1）2019年6月10日，本公司董事会薪酬与考核委员会召开七届七次会议，审议并通过《关于选举公司董事会薪酬与考核委员会主任委员的议案》；

（2）2019年9月23日，本公司董事会薪酬与考核委员会召开七届八次会议，审议并通过《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》；

（3）2019年10月28日，本公司董事会薪酬与考核委员会召开七届九次会议，审议并通过《关于注销部分已授予尚未行权的公司2018年股票期权的议案》、《关于调整公司2018年股票期权激励计划预留授予数量及名单的议案》；

（4）2019年12月4日，本公司董事会薪酬与考核委员会召开七届十次会议，审议并通过《关于2018年股票期权激励计划首次授予的第一个行权期行权条件成就的议案》；

（5）2019年12月30日，本公司董事会薪酬与考核委员会召开七届十一次会议，审议并通过《关于公司<中长期事业合伙人持股计划（草案）>及其摘要的议案》。

提名委员会

（1）2019年4月12日，本公司召开七届董事会提名委员会召开二次会议，审议并通过《关于提名霍静女士为公司独立董事候选人的议案》；

（2）2019年9月23日，本公司召开七届董事会提名委员会召开三次会议，审议并通过《关于提名汤凌志先生为公司财务负责人的议案》；

（3）2019年11月11日，本公司召开七届董事会提名委员会召开四次会议，审议并通过《关于提名林楠棋先生为公司董事候选人的议案》。

健康元药业集团 2019年年度报告

战略委员会

（1）2019年4月12日，本公司召开七届董事会战略委员会召开一次会议，审议并通过《关于本公司组织架构调整的议案》；

（2）2019年8月2日，本公司召开七届董事会战略委员会召开二次会议，审议并通过《关于修改公司经营范围的议案》。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

本公司根据2019年度经营的收入及利润的情况，并参照上年度高级管理人员的薪酬状况，由人力资源部初步提出高管薪酬意见报董事会薪酬与考核委员会审议通过后，提交董事会审议决定，以激励公司高级管理人员。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

报告期内本公司进一步完善本公司内控建设工作，并在本年度报告披露的同时披露公司内控自我评价报告，详见《健康元药业集团股份有限公司2019年度风险管理与内部控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

根据企业内部控制相关规范、指引及监管机构文件要求，经董事会审计委员会、董事会和股东大会审议通过，本公司聘请致同计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度内部控制审计中介机构。根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》，致同会计师事务所对本部及下属子公司截至2019年12月31日的财务报告内部控制有效性进行审计，并已出具标准无保留意见的内部控制审计报告。

详见本公司2020年4月11日于上海证券交易所公开披露的《健康元药业集团股份有限公司

健康元药业集团 2019年年度报告

2019年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

健康元药业集团 2019年年度报告

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

致同审字(2020)第442ZA4639号

健康元药业集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了健康元药业集团股份有限公司（以下简称“健康元集团”或“公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了健康元集团公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于健康元集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三、28及附注五、41。

1、事项描述

2019年度，公司主营业务收入119.03亿元。由于收入对于财务报表整体的重要性且收入是否完整、准确的计入恰当的会计期间存在重大错报风险。因此我们将收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解和评价公司管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，测试关键控制执行的有效性。

（2）获取公司与客户签订的合同，对合同关键条款进行核实，如①发货及验收；②付款

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及结算；③换货及退货政策等。

（3）通过查询客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认客户与公司是否存在关联关系；以及，了解客户变动原因及合同执行情况等，结合公司直连客户的业务系统，选取客户统计并分析其采购自公司产品终端销售情况、购销比以及结存情况。

（4）获取公司业务系统中退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况。

（5）选取样本核对合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据、定期对账函等，对重要客户销售及未结算应收账款执行函证程序。

（6）按产品类别结合市场及行业趋势和业务拓展等因素，对收入实施分析程序。

（7）就资产负债表日前后的销售收入交易选取样本，检查销售合同、发票、发货单据、运输单据、记账凭证，评价收入是否记录于恰当的会计期间。

（二）商誉减值

相关信息披露详见财务报表附注三、22、36（3）及附注五、18。

1、事项描述

截至2019年12月31日，健康元集团因收购子公司而确认了64,055.01万元的商誉，其中主要来自于收购丽珠医药集团股份有限公司（以下简称“丽珠集团”，39,530.61万元）和深圳市海滨制药有限公司（9,187.81万元）。截止2019年12月31日，累计商誉减值准备为2,608.14万元。管理层每年对商誉进行减值测试，将含有商誉的资产组的账面价值与其可收回金额进行比较，以确定是否需要计提减值。管理层采用现金流预测模型来计算含有商誉的资产组的可收回金额。该模型所使用的折现率、预计现金流，特别是未来预计现金流的增长率等关键指标需要作出重大的管理层判断；上述判断和假设的合理性对商誉的减值测试的结果具有重大影响。因此我们将商誉减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解管理层采用的未来现金流量现值测算方法，复核管理层对商誉所在资产组或资产组组合的划分以及评价管理层在编制折现的现金流量预测时采用的方法是否符合企业会计准则的要求；结合资产组的实际经营以及对于市场的分析、预测，将现金流量预测所使用的数据与历史数据以及其他支持性证据进行核对，分析其合理性。

（2）评价管理层进行减值测试时所聘用专家的胜任能力、专业素质和客观性。

（3）检查管理层对于未来现金流量的预测及未来现金流量现值的计算。

（4）检查商誉减值在财务报表中的披露情况。

四、其他信息

公司管理层对其他信息负责。其他信息包括健康元集团2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴

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证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算公司、终止运营或别无其他现实的选择。

公司治理层负责监督公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对健康元集团的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致健康元集团不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就健康元集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

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报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）	中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师	王莹 王其来
中国·北京	二Ｏ二Ｏ年四月九日

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二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 健康元药业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	五、1	11,189,281,296.89	11,471,255,268.51
交易性金融资产	五、2	18,124,732.56	15,934,738.20
应收票据	五、3	1,346,992,027.42	1,341,081,979.03
应收账款	五、4	1,997,153,798.75	1,880,739,804.59
应收款项融资
预付款项	五、5	246,339,348.66	255,044,941.80
其他应收款	五、6	109,296,238.55	68,151,398.12
其中：应收利息		0.00	6,256,438.36
应收股利		11,475,000.00
存货	五、7	1,528,354,694.04	1,410,834,890.72
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	五、8	17,497,288.62	10,869,100.00
其他流动资产	五、9	131,656,102.89	121,099,536.32
流动资产合计		16,584,695,528.38	16,575,011,657.29
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	五、10	10,828,143.63	20,299,509.76
长期股权投资	五、11	511,349,337.59	476,708,113.81
其他权益工具投资	五、12	1,504,908,323.73	1,393,820,922.73
其他非流动金融资产
投资性房地产	五、13	6,191,475.43	8,047,169.07
固定资产	五、14	4,068,770,090.41	4,047,198,535.38
在建工程	五、15	564,987,863.43	472,161,912.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	五、16	374,190,855.02	400,993,319.17
开发支出	五、17	313,120,738.30	187,245,141.36
商誉	五、18	614,468,698.73	614,468,698.73
长期待摊费用	五、19	127,529,582.31	132,445,446.52
递延所得税资产	五、20	381,232,038.81	319,634,203.26
其他非流动资产	五、21	375,340,325.62	337,721,915.00
非流动资产合计		8,852,917,473.01	8,410,744,887.17
资产总计		25,437,613,001.39	24,985,756,544.46
流动负债：
短期借款	五、22	2,161,606,740.65	2,500,000,000.00
交易性金融负债	五、23	13,916.00	85,294.16
应付票据	五、24	740,746,559.96	765,785,847.21
应付账款	五、25	631,691,733.32	633,549,815.63
预收款项
合同负债	五、26	169,697,142.79	127,259,658.09
应付职工薪酬	五、27	360,499,422.05	242,488,135.50
应交税费	五、28	267,351,984.39	287,908,560.86
其他应付款	五、29	2,522,366,976.01	2,379,627,657.44
其中：应付利息		0.00	24,260,513.71

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应付股利		90,179,524.72	97,536,288.17
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、30	518,695,827.93	699,312,303.26
其他流动负债
流动负债合计		7,372,670,303.10	7,636,017,272.15
非流动负债：
长期借款	五、31	0.00	700,000.00
应付债券	五、32	0.00	498,734,080.92
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	五、33	429,275,107.61	440,484,022.58
递延所得税负债	五、20	181,641,339.92	112,787,159.86
其他非流动负债	五、34	70,000,000.00
非流动负债合计		680,916,447.53	1,052,705,263.36
负债合计		8,053,586,750.63	8,688,722,535.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、35	1,938,033,338.00	1,938,033,338.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、36	2,403,657,077.97	2,391,400,061.53
减：库存股	五、37	0.00	5,209,020.00
其他综合收益	五、38	116,945,139.74	29,175,480.05
专项储备
盈余公积	五、39	454,015,137.30	420,074,768.19
未分配利润	五、40	5,443,313,968.30	4,870,044,087.69
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		10,355,964,661.31	9,643,518,715.46
少数股东权益		7,028,061,589.45	6,653,515,293.49
所有者权益（或股东权益）合计		17,384,026,250.76	16,297,034,008.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计		25,437,613,001.39	24,985,756,544.46

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：汤凌志 会计机构负责人：汤凌志

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母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:健康元药业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		1,561,753,241.58	1,818,969,985.75
交易性金融资产
应收票据		188,356,103.95	224,998,990.51
应收账款		230,115,690.15	177,673,776.77
应收款项融资
预付款项		286,643,966.07	524,437,860.15
其他应收款		430,813,021.74	639,577,732.78
其中：应收利息		0.00	6,256,438.36
应收股利		69,999,500.00	230,029,500.00
存货		860,650.84	1,690,680.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		2,698,542,674.33	3,387,349,026.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		3,160,955,387.02	3,079,250,874.20
其他权益工具投资		590,580,670.11	511,281,499.06
其他非流动金融资产
投资性房地产		6,191,475.43	8,047,169.07
固定资产		48,834,085.96	52,632,906.39
在建工程		9,954,974.73	12,750,193.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		17,356,851.45	23,718,598.45
开发支出		777,773.91	52,073.36
商誉
长期待摊费用		3,569,296.09	3,922,253.82
递延所得税资产		75,717,677.88	83,782,466.33
其他非流动资产		4,976,981.13	284,590.70
非流动资产合计		3,918,915,173.71	3,775,722,624.88
资产总计		6,617,457,848.04	7,163,071,651.52
流动负债：
短期借款		800,766,083.33	1,000,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		201,743,468.87	52,378,530.99
预收款项
合同负债		9,512,743.93	9,579,443.68
应付职工薪酬		31,772,734.04	11,097,828.33
应交税费		8,193,438.37	7,675,777.69
其他应付款		111,544,597.14	108,491,521.39
其中：应付利息			24,260,513.71

健康元药业集团 2019年年度报告

应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		518,695,827.93	698,912,303.26
其他流动负债
流动负债合计		1,682,228,893.61	1,888,135,405.34
非流动负债：
长期借款
应付债券			498,734,080.92
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		75,468,700.00	75,312,600.00
递延所得税负债		49,377,273.10	19,188,347.13
其他非流动负债
非流动负债合计		124,845,973.10	593,235,028.05
负债合计		1,807,074,866.71	2,481,370,433.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,938,033,338.00	1,938,033,338.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,045,946,209.82	2,041,258,701.97
减：库存股			5,209,020.00
其他综合收益		144,971,531.20	55,504,652.92
专项储备
盈余公积		365,413,188.92	331,472,819.81
未分配利润		316,018,713.39	320,640,725.43
所有者权益（或股东权益）合计		4,810,382,981.33	4,681,701,218.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,617,457,848.04	7,163,071,651.52

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：汤凌志 会计机构负责人：汤凌志

健康元药业集团 2019年年度报告

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业总收入	五、41	11,980,153,109.49	11,203,963,989.88
其中：营业成本	五、41	4,270,717,427.61	4,214,150,545.04
税金及附加	五、42	147,402,654.92	158,609,824.62
销售费用	五、43	3,962,187,663.67	3,978,858,549.51
管理费用	五、44	849,133,879.62	712,870,734.56
研发费用	五、45	905,590,902.83	708,444,119.75
财务费用	五、46	-221,845,282.46	-167,564,056.76
其中：利息费用		63,097,270.02	145,915,871.07
利息收入		282,740,114.07	260,230,678.48
加：其他收益	五、47	179,926,781.63	109,746,044.10
投资收益（损失以“－”号填列）	五、48	-1,735,475.04	-64,920,950.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,137,740.05	4,457,670.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五、49	2,261,372.52	26,111,335.10
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、50	-4,631,722.96	31,520,609.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五、51	-57,141,343.92	-107,103,556.12
资产处置收益（损失以“－”号填列）	五、52	1,492,371.91	284,302.51
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,187,137,847.44	1,594,232,058.10
加：营业外收入	五、53	12,395,246.64	179,375,849.86
减：营业外支出	五、54	21,433,302.13	40,605,846.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,178,099,791.95	1,733,002,061.08
减：所得税费用	五、55	328,081,781.39	273,402,488.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,850,018,010.56	1,459,599,572.98
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,850,018,010.56	1,459,599,572.98
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		894,346,741.25	699,410,855.54
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		955,671,269.31	760,188,717.44
六、其他综合收益的税后净额		118,437,405.74	-11,730,727.94
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		87,769,659.69	-25,104,132.60
1．不能重分类进损益的其他综合收益		77,438,507.08	-55,347,236.63
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		77,438,507.08	-55,347,236.63
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		10,331,152.61	30,243,104.03
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		69,629.58
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

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（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额		10,261,523.02	30,243,104.03
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		30,667,746.05	13,373,404.66
七、综合收益总额		1,968,455,416.30	1,447,868,845.04
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		982,116,400.94	674,306,722.94
（二）归属于少数股东的综合收益总额		986,339,015.36	773,562,122.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.4615	0.4286
（二）稀释每股收益(元/股)		0.4607	0.4286

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：汤凌志 会计机构负责人：汤凌志

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母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业收入		1,378,886,712.52	1,193,324,815.49
减：营业成本		954,607,601.15	848,810,351.30
税金及附加		9,826,182.46	7,785,025.41
销售费用		237,507,496.72	190,417,280.98
管理费用		108,771,899.16	59,541,887.85
研发费用		16,755,803.59	6,038,123.02
财务费用		14,672,516.96	104,727,030.91
其中：利息费用		55,817,623.44	129,115,903.64
利息收入		41,622,941.23	19,241,636.25
加：其他收益		613,179.46	1,208,683.73
投资收益（损失以“－”号填列）		293,715,493.01	325,170,408.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,295,487.18
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			28,610,213.07
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-135,992.77	1,669,118.87
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		1,034,733.90
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		331,972,626.08	332,663,539.80
加：营业外收入		500,000.00	4,264.20
减：营业外支出		6,557,220.91	4,034,952.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		325,915,405.17	328,632,851.92
减：所得税费用		8,431,421.65	-25,329,162.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		317,483,983.52	353,962,014.75
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		317,483,983.52	353,962,014.75
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		89,466,878.28	-64,267,594.58
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		89,466,878.28	-64,267,594.58
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		89,466,878.28	-64,267,594.58
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		406,950,861.80	289,694,420.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：汤凌志 会计机构负责人：汤凌志

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合并现金流量表2019年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		12,497,692,335.45	12,187,982,063.25
收到的税费返还		83,656,897.47	114,519,374.54
收到其他与经营活动有关的现金	五、57	589,691,410.68	750,346,979.59
经营活动现金流入小计		13,171,040,643.60	13,052,848,417.38
购买商品、接受劳务支付的现金		3,313,867,532.16	3,275,013,638.98
支付给职工及为职工支付的现金		1,298,528,450.17	1,131,992,589.55
支付的各项税费		1,365,543,740.51	2,111,940,083.23
支付其他与经营活动有关的现金	五、57	4,880,653,233.65	4,708,366,306.56
经营活动现金流出小计		10,858,592,956.49	11,227,312,618.32
经营活动产生的现金流量净额		2,312,447,687.11	1,825,535,799.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		190,897,512.40	133,100,525.00
取得投资收益收到的现金		44,784,241.23	7,384,160.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,984,205.80	842,265.09
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			24,749,467.35
收到其他与投资活动有关的现金	五、57	1,988,574,446.59	2,432,130.86
投资活动现金流入小计		2,226,240,406.02	168,508,548.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		703,198,326.05	655,015,722.43
投资支付的现金		159,820,301.78	350,081,112.47
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五、57	52,762,101.46	2,073,123,923.20
投资活动现金流出小计		915,780,729.29	3,078,220,758.10
投资活动产生的现金流量净额		1,310,459,676.73	-2,909,712,209.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		17,202,474.00	2,018,053,529.13
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		17,202,474.00	343,675,558.00
取得借款收到的现金		2,458,807,912.60	2,800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	五、58	2,926,091.34	2,030,314.24
筹资活动现金流入小计		2,478,936,477.94	4,820,083,843.37
偿还债务支付的现金		3,499,491,000.00	2,191,455,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,037,866,066.22	1,213,846,162.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		662,500,893.15	767,316,788.00
支付其他与筹资活动有关的现金	五、58	1,595,841.78	10,093,363.85
筹资活动现金流出小计		4,538,952,908.00	3,415,395,026.24
筹资活动产生的现金流量净额		-2,060,016,430.06	1,404,688,817.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		17,220,734.94	73,122,969.07
五、现金及现金等价物净增加额		1,580,111,668.72	393,635,376.14
加：期初现金及现金等价物余额		9,360,193,557.09	8,966,558,180.95
六、期末现金及现金等价物余额		10,940,305,225.81	9,360,193,557.09

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：汤凌志 会计机构负责人：汤凌志

健康元药业集团 2019年年度报告

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,301,127,915.91	1,299,242,820.94
收到的税费返还			34,295.87
收到其他与经营活动有关的现金		577,986,045.84	513,797,250.86
经营活动现金流入小计		1,879,113,961.75	1,813,074,367.67
购买商品、接受劳务支付的现金		592,454,233.45	726,768,042.87
支付给职工及为职工支付的现金		75,510,623.72	43,237,030.00
支付的各项税费		66,103,080.54	62,496,106.47
支付其他与经营活动有关的现金		602,849,855.49	579,373,145.89
经营活动现金流出小计		1,336,917,793.20	1,411,874,325.23
经营活动产生的现金流量净额		542,196,168.55	401,200,042.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		63,227,681.01	294,000,000.00
取得投资收益收到的现金		494,180,634.69	418,488,806.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,925.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		4,349,631.39
收到其他与投资活动有关的现金		1,360,468,558.26
投资活动现金流入小计		1,922,226,505.35	712,490,731.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		7,189,057.93	14,068,263.93
投资支付的现金		82,000,000.00	571,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,357,831.08	1,460,000,000.00
投资活动现金流出小计		90,546,889.01	2,045,568,263.93
投资活动产生的现金流量净额		1,831,679,616.34	-1,333,077,532.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,674,377,971.13
取得借款收到的现金		949,491,000.00	1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			831,267.05
筹资活动现金流入小计		949,491,000.00	2,675,209,238.18
偿还债务支付的现金		1,849,491,000.00	1,891,455,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		369,765,798.99	432,071,398.46
支付其他与筹资活动有关的现金		1,326,495.88	5,857,630.47
筹资活动现金流出小计		2,220,583,294.87	2,329,384,528.93
筹资活动产生的现金流量净额		-1,271,092,294.87	345,824,709.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-234.19	-301.52
五、现金及现金等价物净增加额		1,102,783,255.83	-586,053,082.47
加：期初现金及现金等价物余额		358,969,985.75	945,023,068.22
六、期末现金及现金等价物余额		1,461,753,241.58	358,969,985.75

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：汤凌志 会计机构负责人：汤凌志

健康元药业集团 2019年年度报告

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,938,033,338.00				2,391,400,061.53	5,209,020.00	29,175,480.05		420,074,768.19		4,870,044,087.69	6,653,515,293.49	16,297,034,008.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,938,033,338.00				2,391,400,061.53	5,209,020.00	29,175,480.05		420,074,768.19		4,870,044,087.69	6,653,515,293.49	16,297,034,008.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					12,257,016.44	-5,209,020.00	87,769,659.69		33,940,369.11		573,269,880.61	374,546,295.96	1,086,992,241.81
（一）综合收益总额							87,769,659.69				894,346,741.25	986,339,015.36	1,968,455,416.30
（二）所有者投入和减少资本						-5,209,020.00						5,500,000.00	10,709,020.00
1．所有者投入的普通股												5,500,000.00	5,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						-5,209,020.00							5,209,020.00
（三）利润分配									31,748,398.35		-341,833,732.43	-655,880,047.14	-965,965,381.22
1．提取盈余公积									31,748,398.35		-31,748,398.35
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-310,085,334.08	-655,880,047.14	-965,965,381.22
4．其他
（四）所有者权益内部结转									2,191,970.76		20,756,871.79		22,948,842.55
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益									2,191,970.76		20,756,871.79		22,948,842.55
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					12,257,016.44							38,587,327.74	50,844,344.18
四、本期期末余额	1,938,033,338.00				2,403,657,077.97	0.00	116,945,139.74		454,015,137.30		5,443,313,968.30	7,028,061,589.45	17,384,026,250.76

健康元药业集团 2019年年度报告

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,573,778,272.00				930,007,986.28	46,683,335.60	58,053,117.35		384,678,566.72		4,485,383,017.88	6,232,632,503.60	13,617,850,128.23
加：会计政策变更							-3,773,504.70				3,773,504.70
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,573,778,272.00				930,007,986.28	46,683,335.60	54,279,612.65		384,678,566.72		4,489,156,522.58	6,232,632,503.60	13,617,850,128.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	364,255,066.00				1,461,392,075.25	-41,474,315.60	-25,104,132.60		35,396,201.47		380,887,565.11	420,882,789.89	2,679,183,880.72
（一）综合收益总额							-25,104,132.60				699,410,855.54	773,562,122.10	1,447,868,845.04
（二）所有者投入和减少资本	364,255,066.00				1,302,149,078.91	-39,547,772.00						484,078,358.48	2,190,030,275.39
1．所有者投入的普通股	365,105,066.00				1,304,635,178.91							484,078,358.48	2,153,818,603.39
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他	-850,000.00				-2,486,100.00	-39,547,772.00							36,211,672.00
（三）利润分配						-1,926,543.60			35,396,201.47		-318,523,290.43	-693,001,723.04	-974,202,268.40
1．提取盈余公积									35,396,201.47		-35,396,201.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-1,926,543.60					-283,127,088.96	-693,001,723.04	-974,202,268.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					159,242,996.34							-143,755,967.65	15,487,028.69
四、本期期末余额	1,938,033,338.00				2,391,400,061.53	5,209,020.00	29,175,480.05		420,074,768.19		4,870,044,087.69	6,653,515,293.49	16,297,034,008.95

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：汤凌志 会计机构负责人：汤凌志

健康元药业集团 2019年年度报告

母公司所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,938,033,338.00				2,041,258,701.97	5,209,020.00	55,504,652.920		331,472,819.81	320,640,725.43	4,681,701,218.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,938,033,338.00				2,041,258,701.97	5,209,020.00	55,504,652.920		331,472,819.81	320,640,725.43	4,681,701,218.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					4,687,507.85	-5,209,020.00	89,466,878.280		33,940,369.11	-4,622,012.04	128,681,763.20
（一）综合收益总额							89,466,878.280			317,483,983.52	406,950,861.80
（二）所有者投入和减少资本						-5,209,020.00					5,209,020.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						-5,209,020.00					5,209,020.00
（三）利润分配									31,748,398.35	-341,833,732.43	-310,085,334.08
1．提取盈余公积									31,748,398.35	-31,748,398.35
2.提取一般风险准备
2．对所有者（或股东）的分配										-310,085,334.08	-310,085,334.08
3．其他
（四）所有者权益内部结转									2,191,970.76	19,727,736.87	21,919,707.63
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益									2,191,970.76	19,727,736.87	21,919,707.63
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					4,687,507.85						4,687,507.85
四、本期期末余额	1,938,033,338.00				2,045,946,209.82		144,971,531.200		365,413,188.92	316,018,713.39	4,810,382,981.33

健康元药业集团 2019年年度报告

项目	2018年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,573,778,272.00				736,489,345.75	46,683,335.60	119,772,247.50		296,076,618.34	285,202,001.11	2,964,635,149.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,573,778,272.00				736,489,345.75	46,683,335.60	119,772,247.50		296,076,618.34	285,202,001.11	2,964,635,149.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	364,255,066.00				1,304,769,356.22	-41,474,315.60	-64,267,594.58		35,396,201.47	35,438,724.32	1,717,066,069.03
（一）综合收益总额							-64,267,594.58			353,962,014.75	289,694,420.17
（二）所有者投入和减少资本	364,255,066.00				1,302,149,078.91	-39,547,772.00					1,705,951,916.91
1．所有者投入的普通股	365,105,066.00				1,304,635,178.91						1,669,740,244.91
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他	-850,000.00				-2,486,100.00	-39,547,772.00					36,211,672.00
（三）利润分配						-1,926,543.60			35,396,201.47	-318,523,290.43	-281,200,545.36
1．提取盈余公积									35,396,201.47	-35,396,201.47
2.提取一般风险准备
2．对所有者（或股东）的分配						-1,926,543.60				-283,127,088.96	-281,200,545.36
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					2,620,277.31						2,620,277.31
四、本期期末余额	1,938,033,338.00				2,041,258,701.97	5,209,020.00	55,504,652.92		331,472,819.81	320,640,725.43	4,681,701,218.13

法定代表人：朱保国 主管会计工作负责人：汤凌志 会计机构负责人：汤凌志

财务报表附注

一、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1、历史沿革

本公司的前身为“深圳爱迷尔食品有限公司”，是经深圳市工商行政管理局核准，于一九九二年十二月十八日正式设立的中外合资经营企业，主要从事太太口服液的生产和销售。一九九四年一月十九日，本公司更名为“深圳太太保健食品有限公司”。一九九五年七月四日，本公司又更名为“深圳太太药业有限公司”。

一九九九年九月十六日和十一月十日，经本公司股东会决议和深圳市人民政府深府(1999)197号文批准，本公司以一九九九年八月三十一日为股份制改组基准日，整体改组为股份有限公司。本公司于一九九九年十一月十二日召开创立大会，并于一九九九年十一月二十四日办理了工商变更登记手续，换领了注册号为企合粤深总字第103358A的企业法人营业执照，并更名为“深圳太太药业股份有限公司”。本公司将会计上的股份制改组生效日确定为一九九九年九月一日。

二零零一年二月六日，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]21号文《关于核准深圳太太药业股份有限公司公开发行股票的通知》，同意本公司向社会公众发行境内上市内资股(A股)股票。二零零一年六月八日，本公司股票在上海证券交易所上市交易。

二零零一年五月二十五日，本公司办理了工商变更登记手续，换领了注册号为4403011066279的企业法人营业执照。

二零零二年五月二十一日，本公司股东大会通过决议，以二零零一年十二月三十一日股本为基数，以资本公积每10股转增5股股本。本公司已换领了新的企业法人营业执照，注册号不变。

二零零三年六月四日，本公司更名为“深圳健康药业集团股份有限公司”。同年九月二十九日，本公司更名为“健康元药业集团股份有限公司”。

二零零三年九月二十九日，本公司股东大会通过决议，以二零零三年六月三十日股本为基数，以资本公积每10股转增5股股本。本公司已换领了新的企业法人营业执照，注册号不变。

二零零五年十二月二日，经中华人民共和国商务部批准，本公司变更为外商投资股份有限公司(外资比例低于25%)，并已换领了新的企业法人营业执照，注册号变更为企合粤深总字第111262号。

二零零六年十月十六日，本公司股东大会通过本公司股权分置改革方案，并于二零零六年十一月二十三日实施。根据该方案，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东执行的3.80股股份对价。实施股权分置改革方案后，本公司股东的持股数量和持股比例发生变动，但本公司总股本、资产、负债、所有者权益和净利润等财务指标均不因股权分置改革方案的实施而发生变化。

二零零八年三月二十六日，本公司股东大会通过决议，以本公司二零零七年末总股本609,930,000股为基数，向全体股东每10股送8股并派发现金股利1元(含税)。本公司已换领了新的企业法人营业执照，注册号不变。

二零一零年三月三十一日，本公司股东大会通过决议，以二零零九年十二月三十一日股本为基数，以资本公积每10股转增2股股本。本公司已换领了新的企业法人营业执照，注册号不变。

二零一一年二月一十五日，本公司股东大会通过决议，同意本公司在回购资金总额不超过3亿元人民币及回购股份价格不超过12.00元人民币/股的条件下，通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股并依法注销，回购期限为：自股东大会通过之日起12个月。截至2011年11月30日止，公司回购股份29,252,223股，占公司已发行总股本的比例约为

2.220%，回购的最高价为人民币11.33元/股，最低价为人民币7.07元/股，支付总金额为人民币299,999,708.87元(含印花税、佣金)，已达到3亿元人民币上限，回购部分社会公众股份方案实施完毕，并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理所回购股份的注销手续。回购后股本为1,288,196,577股。

二零一二年四月二十日，本公司股东大会通过决议，以公司股本1,288,196,577股为基数，以资本公积每10股转增2股股本，转增后股本为1,545,835,892股。本公司已换领新的企业法人营业执照，注册号为440301501126176。

二零一五年五月本公司实施股权激励计划，对214名股权激励对象发行38,043,400份限制性股票，注册资本变更为1,583,879,292股，二零一五年七月在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。并于二零一六年二月二十三日办理了工商变更登记，统一社会信用代码：91440300618874367T。

二零一五年十二月二十一日，本公司将二零一五年五月股权激励计划的首批预留限制性股票授予39名股权激励对象，实际行权数量为3,150,000股，行权后公司股本总数变更为1,587,029,292股，二零一六年二月在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。

二零一六年五月十六日，本公司将二零一五年五月股权激励计划的第二批预留限制性股票授予38名股权激励对象，实际行权数量为1,360,000股，行权后公司股本总数变更为1,588,389,292股，二零一六年七月二十五日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。

二零一六年八月十八日，本公司根据第六届董事会第二十次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本次回购股份1,250,000股，回购后公司股本总数变更为1,587,139,292股，二零一六年十一月十八日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。

二零一六年十一月二十三日，本公司根据第六届董事会第二十七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本次回购股份1,238,000股，回购后公司股本总数变更为1,585,901,292股，二零一七年一月二十五日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。

二零一七年四月二十七日，本公司第六届董事会第三十三次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本次回购股份12,123,020股，回购后公司股本总数变更为1,573,778,272股，二零一七年七月十九日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。二零一八年三月二十一日，本公司第六届董事会第四十六次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本次回购股份850,000股，回购后公司股本总数变更为1,572,928,272股，二零一八年六月十九日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。二零一八年十月十八日，根据公司二零一七年五月十一日召开的六届董事会三十四次会议和二零一七年六月八日召开的2016年年度股东大会决议、二零一七年十一月十六日召开的六届董事会四十一次会议决议、二零一八年四月二十六日召开的六届董事会四十八次会议和二零一八年五月二十二日召开的2017年年度股东大会决议，并于二零一八年八月十七日经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]1284号文《关于核准健康元药业集团股份有限公司配股的批复》核准，公司向原股东配股发行人民币普通股（A股）365,105,066股，每股面值人民币1.00元，发行后公司股本总数变更为1,938,033,338股。此次增资已由瑞华会计师事务所出具瑞华验字[2018]40060006号验资报告验证确认。

本公司控股股东为深圳市百业源投资有限公司，最终实际控制人为朱保国。

2、所处行业

本公司所处行业为综合制药行业。

3、经营范围

本公司经批准的经营范围为：药品、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂的研发（不含国家保护资源的中药材、中成药秘方产品的研发）、批发、进出口及相关配套业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请）；食品、保健食品、化妆品的研发；预包装食品销售（不含冷藏冻食品）、特殊食品销售（保健食品销售、特殊医学用途配方食品销售）、第一类、第二类医疗器械的研发和销售。

4、主业变更

报告期内本公司主业未发生变更。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十二次会议于2020年4月9日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2019年纳入合并范围的子公司详见本附注七“在其他主体中的权益披露”。本公司本年合并范围变化，详见本附注六“合并范围的变动”。

二、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计出售费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、 重要会计政策及会计估计

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币和澳门币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并

对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差

额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表采用当期的平均汇率折算，汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

? 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

? 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，

为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损

益。

以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具包括远期外汇合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

A、以摊余成本计量的金融资产；B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；C、《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；D、租赁应收款；E、财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

· 应收票据组合1：银行承兑汇票· 应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款· 应收账款组合1：应收其他客户· 应收账款组合2：合并范围内各公司的应收款项合同资产· 合同资产组合：产品销售对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

· 其他应收款组合1：应收其他款项· 其他应收款组合2：合并范围内各公司的其他应收款

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

长期应收款

本公司的长期应收款包括应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款等款项。

本公司依据信用风险特征将应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

· 其他长期应收款组合：应收其他款项

对于应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

除应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，

以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

· 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；· 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；· 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；· 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

· 发行方或债务人发生重大财务困难；· 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；· 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；· 债务人很可能破产或进行其他财务重组；· 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期

款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

按照本附注三、10“金融工具”中所述的会计政策处理

应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

按照本附注三、10“金融工具”中所述的会计政策处理

应收款项融资

√适用 □不适用

按照本附注三、10“金融工具”中所述的会计政策处理

其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

按照本附注三、10“金融工具”中所述的会计政策处理

11. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场

进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。但在有限的情况下，本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。成本可代表相关金融资产在该分布范围内对公允价值的最佳估计的，以该成本代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货主要包括原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品、委托加工物资、库存商品、消耗性生物资产等大类。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得和发出的计价方法：产成品的入库与发出按计划成本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；其他存货的购进按实际成本计价，领用原材料按加权平均法核算；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。本公司通常按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

13. 持有待售和终止经营

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有

待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业

的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属

于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、13。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、22。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规

定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、22。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	年折旧率	残值率
房屋建筑物	年限平均法	20	4.5%-4.75%	5%-10%
机器设备	年限平均法	10	9%-9.5%	5%-10%
运输设备	年限平均法	5	18%-19%	5%-10%
电子设备及其他	年限平均法	5-10	9%-19%	5%-10%

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3). 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、22。

(4). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(5). 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

(6). 大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注三、22。

资产负债表中，工程物资期末余额列示于“在建工程”项目。

18. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月

的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19. 生物资产

√适用 □不适用

（1）生物资产的确定标准

生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

③该生物资产的成本能够可靠地计量。

（2）生物资产的分类

本公司生物资产为中药材种植物等消耗性生物资产。

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的中药材种植物等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。

（3）生物资产减值的处理

消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

20. 无形资产

√适用 □不适用

无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；该无形资产的成本能够可靠地计量。

本公司无形资产包括土地使用权、专利及专有技术、软件、商标权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有

限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

无形资产名称	预计使用寿命
土地使用权	土地使用权证规定的使用年限
专利权及专有技术	国家有关法律法规规定的保护年限或受益期
商标权	十年
其他	受益期

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注三、22。

21. 研究开发支出

√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

具体研发项目的资本化条件：

①无需获得临床批件的研究开发项目，自研发开始至中试阶段前作为研究阶段，发生的支出全部计入当期损益；中试阶段至取得生产批件期间作为开发阶段，发生的支出确认为开发支出，取得生产批件后转为无形资产。

②需获得临床批件的研究开发项目，自研发开始至取得临床批件前作为研究阶段，发生的支出全部计入当期损益；获得临床批件至取得生产批件期间作为开发阶段，发生的支出确认为开发

支出，取得生产批件后转为无形资产。

③外部技术转让费及购买临床批件费用可以直接确认为开发支出，后续支出比照上述①、②进行会计处理。

④公司每年末对各项目最新的研究开发情况进行复核，如研究开发项目不再符合开发阶段的条件，相应开发支出计入当期损益。

⑤无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研究开发支出全部计入当期损益。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、22。

22. 资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会

计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24. 职工薪酬

(1). 职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(2). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(3). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(4). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(5). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26. 股份支付及权益工具

√适用 □不适用

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1）金融负债与权益工具的区分

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理

本公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，

确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

28. 收入

√适用 □不适用

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

本公司主要采用经销方式销售商品，公司与经销商签订销售合同，在收到经销商订单并发出商品，将商品交付指定的承运商或购货方后，开具发票确认销售收入。

29. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

30. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公

允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

31. 递延所得税资产及递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

32. 租赁

√适用 □不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注三、33。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

低价值资产租赁对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（3）本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

33. 使用权资产

√适用 □不适用

（1）使用权资产确认条件

本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、22。

34. 回购股份

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

35. 限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

36. 重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

（1）金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

（2）应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

（3）商誉减值

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（4）开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

（5）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（6）收入确认

如本附注三、28所述，公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合

同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（7）未上市权益投资的公允价值确定

未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

37. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，	七届董事会第十次会议
《企业会计准则第12号——债务重组》	七届董事会第二十二次会议
《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》	七届董事会第二十二次会议

其他说明

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

①新租赁准则

财政部于2018年颁布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行。本公司于2019年4月16日召开的第七届董事会第十次会议，批准自2019年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、32。

根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。于对本公司作为承租人的租赁合同，公司选择仅对2019年1月1日尚未完成的由本公司作为承租人的租赁合同，对于符合短期租赁和低价值资产租赁而采用简化处理，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，未确认使用权资产和租赁负债。

②新债务重组准则

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称”新债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则

第22号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。

本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。

③新非货币性交换准则

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。

执行上述会计准则导致会计政策的变化对公司本期财务报表无重大影响。

④财务报表格式

财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：

资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”、“应收款项融资”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。

财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情

况

□适用 √不适用

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

四、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	产品、原材料销售收入	13、16（注）
增值税	鉴定服务收入	3
城市维护建设税	应纳流转税额	1、5、7
教育费附加	应纳流转税额	3
地方教育费附加	应纳流转税额	注
企业所得税	应纳税所得额	注

注1、根据财政部税务总局海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定，自2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%。注2、本公司及注册地为深圳的子公司按应缴纳流转税额的2%计缴地方教育费附加；其他子公司根据其注册地规定的税率，按应缴纳流转税额计缴地方教育费附加。

注3、企业所得税率执行情况如下：

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
丽珠医药生物科技有限公司、丽安香港有限公司、丽珠生物科技香港有限公司	16.5
澳门嘉安信有限公司、丽珠（澳门）有限公司	0-12（可课税收益在澳门币60万元以上者，税率为12%，澳门币60万元以下者，免税。）
本公司之子公司深圳太太药业有限公司(太太药业)、深圳市海滨制药有限公司(海滨制药)、新乡海滨药业有限公司(新乡海滨)、焦作健康元生物制品有限公司(焦作健康元)、上海方予健康医药科技有限公司（上海方予）；丽珠集团及丽珠集团之子公司丽珠集团利民制药厂、丽珠集团丽珠制药厂、珠海保税区丽珠合成制药有限公司、上海丽珠制药有限公司、丽珠集团新北江制药股份有限公司、四川光大制药有限公司、珠海丽珠试剂股份有限公司、丽珠集团福州福兴医药有限公司、上海丽珠生物科技有限公司、丽珠集团（宁夏）制药有限公司	15
丽珠单抗生物技术（美国）有限公司	21
Health Investment Holdings Ltd、Joincare Pharmaceutical Group Industry Co., Ltd.、Joincare Pharmaceutical Group Industry Co., Ltd.、Livzon International Limited、Livzon Biologics Limited、Livzon International Ventures、Livzon International Ventures I、Livzon International Ventures II	0
其他子公司	25

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）增值税优惠

根据国家税务总局《关于药品经营企业销售生物制品有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第20号），本公司销售生物制品按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。

（2）企业所得税优惠

本公司子公司深圳太太药业有限公司、深圳市海滨制药有限公司、新乡海滨药业有限公司、上海方予健康医药科技有限公司自2017年起，焦作健康元生物制品有限公司自2019年起3年内享受高新技术企业所得税优惠政策；丽珠集团及丽珠集团之子公司—上海丽珠制药有限公司、四川光大制药有限公司、丽珠集团福州福兴医药有限公司、丽珠集团利民制药厂、丽珠集团丽珠制

药厂、珠海保税区丽珠合成制药有限公司自2017年起3年内享受高新技术企业所得税优惠政策；丽珠集团新北江制药股份有限公司、珠海丽珠试剂股份有限公司本期已重新申请高新技术企业认定，并已获公示拟认定为高新技术企业；上海丽珠生物科技有限公司自2018年起3年内享受高新技术企业所得税优惠政策；丽珠集团（宁夏）制药有限公司于本期经审核享受西部地区的鼓励类产业企业税收优惠，上述公司本期执行15%的企业所得税率。根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第86条的规定，丽珠集团之子公司大同丽珠芪源药材有限公司、陇西丽珠参源药材有限公司、文山丽珠三七种植有限公司从事中药材种植免征企业所得税。

五、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

项目	2019.12.31			2018.12.31
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
库存现金：			155,227.26			206,840.94
人民币			124,141.85			151,145.20
港币	8,645.06	0.895780	7,744.07	1,188.61	0.876200	1,041.46
美元	706.00	6.976200	4,925.20	706.00	6.863200	4,845.42
欧元	2,063.67	7.815500	16,128.61	6,028.73	7.847300	47,309.25
日元	0.00	0.064086	0.00	0.00	0.061887	0.00
英镑	250.00	9.150100	2,287.53	288.10	8.676200	2,499.61
银行存款：			11,070,577,893.67			11,333,141,978.55
人民币			9,837,101,962.84			10,351,529,568.23
港币	214,794,245.54	0.895780	192,408,389.37	725,053,071.11	0.8762	635,291,500.91
美元	148,570,913.07	6.976200	1,036,460,402.20	49,703,978.58	6.8632	341,128,344.57
欧元	102,822.54	7.815500	803,609.57	26,433.60	7.8473	207,432.39
日元	11,650,001.00	0.064086	746,601.96	1.00	0.061887	0.06
澳门元	3,494,729.58	0.870300	3,041,463.15	5,831,837.78	0.8523	4,970,475.34
英镑	1,690.10	9.150100	15,464.58	1,689.34	8.6762	14,657.05
银行存款中：财务公司存款
其他货币 资金：			118,548,175.96			137,906,449.02
人民币			116,662,046.24			123,168,587.81
港币	1,337,588.72	0.895780	1,198,185.22	1,083,955.01	0.8762	949,761.38
美元	98,613.07	6.976200	687,944.50	2,008,989.95	6.8632	13,788,099.83
合计			11,189,281,296.89			11,471,255,268.51
其中：存放在境外的款项总额			1,008,440,166.08			648,647,518.48

①其他货币资金主要为存出投资款、开具信用证、外汇远期合约等保证金。

②银行存款中的结构性存款、定期存款，以及其他货币资金中开具信用证、外汇远期合约等保证金等受限资金已从现金流量表的现金及现金等价物中扣除。除此之外，年末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且有潜在回收风险的款项。使用受限的货币资金明细如下：

项目	2019.12.31	2018.12.31
银行结构性存款及定期存款	133,000,000.00	1,975,000,000.00
信用证保证金	69,154,035.29	38,324,873.56
银行承兑汇票保证金	46,546,588.05	73,437,549.63
其他业务保证金	275,447.74	24,299,288.23

合计

248,976,071.08

2,111,061,711.42

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

（1）分类

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	18,124,732.56	15,934,738.20
其中：
债务工具投资	895,270.68	869,284.66
权益工具投资	14,198,906.96	14,540,413.42
衍生金融资产	3,030,554.92	525,040.12
合计	18,124,732.56	15,934,738.20

其他说明：

√适用 □不适用

①公司年末持有的交易性金融资产的权益工具投资、债务工具投资在深圳证券交易所及香港联交所上市交易，其公允价值以报告期最后一个交易日收盘价确定。

②衍生金融资产为外汇远期合约，资产负债表日对尚未到期的合约按公允价值计量产生的收益，确认为金融资产。

（2）年末余额中无变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）年末余额中无套期工具，本年未发生套期交易。

3、 应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,346,992,027.42	1,341,081,979.03
商业承兑票据	50,000.00	0.00
坏账准备	-50,000.00	0.00
合计	1,346,992,027.42	1,341,081,979.03

(1). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	312,099,066.53
合计	312,099,066.53

截止2019年12月31日，账面价值为人民币312,099,066.53元（2018年12月31日：人民币379,915,636.41）的票据已用于开立银行承兑汇票质押。

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
已背书未到期的银行承兑汇票	321,567,070.17	-
已贴现未到期的银行承兑汇票	-	-

合计

321,567,070.17

-

本年，本公司向银行贴现银行承兑汇票人民币0.00千元（上年：人民币0.00千元）。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本公司终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。发生的贴现费用为人民币0.00千元（上年：人民币0.00千元）。

(3). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	50,000.00	0.01	50,000.00	100.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：
商业承兑汇票	50,000.00	0.01	50,000.00	100.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
按组合计提坏账准备	1,346,992,027.42	99.99	0.00	0.00	1,346,992,027.42	1,341,081,979.03	100	0.00	0.00	1,341,081,979.03
其中：
银行承兑汇票	1,346,992,027.42	99.99	0.00	0.00	1,346,992,027.42	1,341,081,979.03	100	0.00	0.00	1,341,081,979.03
合计	1,347,042,027.42	100	50,000.00	0.01	1,346,992,027.42	1,341,081,979.03	100	0.00	0.00	1,341,081,979.03

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
重庆科瑞制药（集团）有限公司	50,000.00	50,000.00	100.00	预计收回可能性很小
合计	50,000.00	50,000.00	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
坏账准备	0.00	50,000.00	0.00	0.00	50,000.00
合计	0.00	50,000.00	0.00	0.00	50,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

4、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	1,999,156,768.27
1至2年	31,233,080.34
2至3年	9,011,339.70
3至4年	4,593,266.68
4至5年	5,207,117.46
5年以上	29,080,028.19
坏账准备	-81,127,801.89
合计	1,997,153,798.75

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	6,724,813.28	0.32	6,724,813.28	100.00	0.00	9,321,842.25	0.48	9,321,842.25	100.00	0.00
其中：
应收其他客户	6,724,813.28	0.32	6,724,813.28	100.00	0.00	9,321,842.25	0.48	9,321,842.25	100.00	0.00
按组合计提坏账准备	2,071,556,787.36	99.68	74,402,988.61	3.59	1,997,153,798.75	1,951,616,677.14	99.52	70,876,872.55	3.63	1,880,739,804.59
其中：
应收其他客户	2,071,556,787.36	99.68	74,402,988.61	3.59	1,997,153,798.75	1,951,616,677.14	99.52	70,876,872.55	3.63	1,880,739,804.59
合计	2,078,281,600.64	100.00	81,127,801.89	3.90	1,997,153,798.75	1,960,938,519.39	100.00	80,198,714.80	4.09	1,880,739,804.59

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
货款	6,724,813.28	6,724,813.28	100.00	预计收回可能性很小
合计	6,724,813.28	6,724,813.28	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收其他客户

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,999,156,768.27	30,743,097.73	1.54
1至2年（含2年）	30,948,419.65	5,579,153.51	18.03
2至3年（含3年）	8,892,024.10	5,739,667.34	64.55
3至4年（含4年）	3,883,874.75	3,701,675.44	95.31
4至5年（含5年）	3,463,032.56	3,426,726.56	98.95
5年以上	25,212,668.03	25,212,668.03	100.00
合计	2,071,556,787.36	74,402,988.61	3.59

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	80,198,714.80	6,043,682.19	0.00	5,117,493.34	2,898.24	81,127,801.89
合计	80,198,714.80	6,043,682.19	0.00	5,117,493.34	2,898.24	81,127,801.89

于2019年12月31日及2018年12月31日，公司无已逾期但未减值的应收账款。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	5,117,493.34

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额226,872,844.67元，占应收账款年末余额合计数的比例10.92%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额2,728,220.37元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	237,161,654.68	96.28	245,210,755.77	96.14
1至2年	5,912,124.41	2.40	5,795,556.10	2.27

2至3年	1,682,621.49	0.68	2,005,592.20	0.79
3年以上	1,582,948.08	0.64	2,033,037.73	0.80
合计	246,339,348.66	100.00	255,044,941.80	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额109,758,044.66元，占预付款项年末余额合计数的比例44.56%。其他说明

□适用 √不适用

6、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利	11,475,000.00	0.00
应收利息	0.00	6,256,438.36
其他应收款	97,821,238.55	61,894,959.76
合计	109,296,238.55	68,151,398.12

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
广东蓝宝制药有限公司	11,475,000.00	0.00
减：坏账准备	0.00	0.00
合计	11,475,000.00	0.00

(2). 应收利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
结构性存款	0.00	6,256,438.36
减：坏账准备	0.00	0.00
合计	0.00	6,256,438.36

(3). 其他应收款

①按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	92,370,702.67

1至2年	6,082,416.82
2至3年	2,834,234.13
3至4年	229,975.59
4至5年	64,364.12
5年以上	53,376,850.72
减：坏账准备	57,137,305.50
合计	97,821,238.55

②按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	3,275,012.26	5,090,429.38
备用金	7,130,994.29	11,911,431.93
关联企业往来	20,057,037.33	19,756,044.87
国债及保证金	18,982,036.71	18,982,036.71
外部单位业务往来	24,295,642.32	16,276,735.59
出口退税款	18,989,200.81	9,590,693.23
租赁费及押金	2,849,130.55	3,224,551.04
员工业务借支	29,316,607.01	26,807,234.52
其他	30,062,882.77	8,940,956.14
合计	154,958,544.05	120,580,113.41

③坏账准备计提情况

年末，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	未来12个月内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
应收股利	11,475,000.00	0.00	0.00	11,475,000.00	预计于下个年度收回
按组合计提坏账准备	0.00	0.00	0.00	0.00	-
合计	11,475,000.00	0.00	0.00	11,475,000.00

年末，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	整个存续期预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	0.00	0.00	0.00	0.00	-
按组合计提坏账准备
应收其他款项	111,776,650.87	12.49	13,955,412.32	97,821,238.55	-
合计	111,776,650.87	12.49	13,955,412.32	97,821,238.55

年末，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	整个存续期预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
应收其他款项	43,181,893.18	100.00	43,181,893.18	0.00	预计收回可能性很小
按组合计提坏账准备	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	43,181,893.18	100.00	43,181,893.18	0.00

④坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	0.00	15,014,079.21	43,671,074.44	58,685,153.65
2019年1月1日余额在本期
转入第二阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
转入第三阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
转回第二阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
转回第一阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
本期计提	0.00	-1,009,760.97	-452,198.26	-1,461,959.23
本期转回	0.00	0.00	0.00	0.00
本期转销	0.00	0.00	0.00	0.00
本期核销	0.00	68,215.20	81,441.74	149,656.94
其他变动	0.00	19,309.28	44,458.74	63,768.02
2019年12月31日余额	0.00	13,955,412.32	43,181,893.18	57,137,305.50

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

⑤本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	618,215.20

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

√适用 □不适用

本期收回前期已核销天同证券款项468,558.26元。

⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中国人民财产保险股份有限公司珠海分公司	保险赔款	19,828,856.24	1年以内	12.80	198,288.56
出口退税款	出口退税	18,989,200.81	1年以内	12.25	180,250.01
深圳捷康保健有限公司	关联往来	18,577,246.63	5年以上	11.99	18,577,246.63
华夏证券股份有限公司	国债及保证金	18,982,036.71	5年以上	12.25	18,982,036.71
广州银河阳光生物制品有限公司	借款	5,000,000.00	5年以上	3.23	5,000,000.00
合计		81,377,340.39		52.52	42,937,821.91

⑦因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

⑧转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	369,891,677.17	10,650,107.07	359,241,570.10	362,038,786.16	17,299,427.32	344,739,358.84
包装物	53,195,700.34	2,844,464.82	50,351,235.52	44,128,731.23	5,249,194.01	38,879,537.22
在产品及自制半成品	384,902,360.15	3,434,448.48	381,467,911.67	456,461,996.85	29,160,880.14	427,301,116.71
低值易耗品	23,994,015.57	306,594.91	23,687,420.66	15,181,726.47	699,445.63	14,482,280.84
产成品及库存商品	738,894,280.38	40,624,959.12	698,269,321.26	599,254,182.08	32,227,428.54	567,026,753.54
委托加工物资	1,089,768.33	0.00	1,089,768.33	1,048,625.89	0.00	1,048,625.89
消耗性生物资产	11,248,048.47	0.00	11,248,048.47	10,029,634.55	0.00	10,029,634.55
发出商品	2,999,418.03	0.00	2,999,418.03	7,327,583.13	0.00	7,327,583.13
合计	1,586,215,268.44	57,860,574.40	1,528,354,694.04	1,495,471,266.36	84,636,375.64	1,410,834,890.72

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	17,299,427.32	4,051,624.89	0.00	10,700,945.14	0.00	10,650,107.07
包装物	5,249,194.01	3,507,005.06	0.00	5,911,734.25	0.00	2,844,464.82
在产品及自制半成品	29,160,880.14	2,859,719.05	0.00	28,586,150.71	0.00	3,434,448.48
低值易耗品	699,445.63	59,020.50	0.00	451,871.22	0.00	306,594.91
产成品及库存商品	32,227,428.54	42,859,219.96	0.00	34,461,689.38	0.00	40,624,959.12
合计	84,636,375.64	53,336,589.46	0.00	80,112,390.70	0.00	57,860,574.40

存货跌价准备（续）

项目	确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据	本年转回或转销存货跌价准备/合同履约成本减值准备的原因
原材料	预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税费	加工成品、销售及报废
包装物	预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税费	加工成品、销售及报废
在产品	预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税费	加工成品及报废
库存商品	预计售价减去预计的销售费用以及相关税费	销售及报废
低值易耗品	预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税费	加工成品、销售及报废
自制半成品	预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税费	加工成品、销售及报废

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

8、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应收款	17,497,288.62	10,869,100.00
合计	17,497,288.62	10,869,100.00

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

9、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税待抵扣/待认证进项税	35,643,165.29	24,870,391.18
预缴所得税	2,522,423.64	0.00
现金管理	93,481,080.00	90,095,643.32
其他	9,433.96	6,133,501.82
合计	131,656,102.89	121,099,536.32

10、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率 区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
分期收款转让股权	28,325,432.25	0.00	28,325,432.25	31,168,609.76	0.00	31,168,609.76	5%
1年内到期的长期应收款	-17,497,288.62	0.00	-17,497,288.62	-10,869,100.00	0.00	-10,869,100.00
合计	10,828,143.63	0.00	10,828,143.63	20,299,509.76	0.00	20,299,509.76	5%

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、子公司
中山市仁和保健品有限公司	6,337,823.35	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	6,337,823.35	6,337,823.35
广州市喜悦实业有限公司	1,949,893.45	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,949,893.45	1,949,893.45
小计	8,287,716.80	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	8,287,716.80	8,287,716.80
二、联营企业
丽珠医用电子设备（厂）有限公司	1,200,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,200,000.00	1,200,000.00
广东蓝宝制药有限公司	56,020,062.41	0.00	0.00	9,992,445.38	0.00	0.00	11,475,000.00	0.00	0.00	54,537,507.79	0.00
江苏尼科医疗器械有限公司	30,038,251.43	0.00	0.00	3,200,534.92	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	33,238,786.35	0.00
深圳市有宝科技有限公司	1,040,814.43	0.00	0.00	-453.36	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,040,361.07	0.00
AbCyte Therapeutics Inc.	19,353,885.24	0.00	0.00	-3,384,485.16	0.00	279,048.00	0.00	0.00	0.00	16,248,448.08	0.00
上海健信生物医药科技有限公司	14,700,895.35	0.00	0.00	-692,237.01	0.00	1,441,526.73	0.00	0.00	0.00	15,450,185.07	0.00
DOSERNAINC	6,000,992.75	0.00	0.00	-84,406.68	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	5,916,586.07	0.00
珠海圣美生物诊断技术有限公司	40,223,225.99	0.00	0.00	-18,035,533.15	155,384.33	3,678,004.77	0.00	0.00	0.00	26,021,081.94	0.00
Aetio Biotherapy Inc	20,727,981.98	0.00	0.00	-1,681,949.79	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	19,046,032.19	0.00
焦作金冠嘉华电力有限公司	288,602,004.23	0.00	0.00	11,017,987.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	299,619,991.23	0.00
宁波宁融生物医药有限公司	0.00	30,000,000.00	0.00	-947,177.13	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	29,052,822.87	0.00
深圳来福士雾化医学有限公司	0.00	11,700,000.00	0.00	-522,465.07	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	11,177,534.93	0.00
小计	477,908,113.81	41,700,000.00	0.00	-1,137,740.05	155,384.33	5,398,579.50	11,475,000.00	0.00	0.00	512,549,337.59	1,200,000.00
合计	486,195,830.61	41,700,000.00	0.00	-1,137,740.05	155,384.33	5,398,579.50	11,475,000.00	0.00	0.00	520,837,054.39	9,487,716.80

12、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中国银河证券股份有限公司	301,662,630.00	197,664,060.00
上海云锋新创股权投资中心	219,781,260.31	218,024,126.46
上海经颐投资中心	69,126,779.80	70,593,312.60
前海股权投资基金	230,464,144.00	230,110,210.00
杏树林	167,662,170.71	173,342,729.75
PANTHEOND,L.P.	36,463,530.05	71,379,364.60
武汉新民投资有限责任公司	10,000.00	25,000,000.00
LUNGLIFE AI, INC.（原名：CYNVENIO BIOSYSTEMS, INC.下同）	3,209,525.99	3,158,700.39
广发银行股份有限公司	177,348.84	177,348.84
珠海华润银行股份有限公司	112,172,260.00	75,325,760.00
上海海欣医药股份有限公司	500,000.00	500,000.00
SEEKERS FUND	0.00	103,432,480.34
GLOBAL HEALTH SCIENCE	219,218,806.41	205,702,713.12

享融（上海）生物科技有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
SCC VENTURE VI 2018-B,L.P.	14,652,183.88	14,410,116.63
SCC VENTURE VII 2018-C,L.P.	35,583,875.14	0.00
Nextech V Oncology S.C.S., SICAV-SIF	23,057,656.50	0.00
羿尊生物医药（上海）有限公司	30,000,000.00	0.00
珠海麦得发生物科技股份有限公司	1,000,000.00	0.00
珠海丽凡达生物技术有限公司	280,000.00	0.00
ELICIO THERAPEUTICS, INC.	34,886,152.10	0.00
合计	1,504,908,323.73	1,393,820,922.73

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
中国银河证券股份有限公司	2,338,470.00	21,919,707.63	0.00	20,490,000.00		处置
上海云锋新创股权投资中心	0.00	0.00	0.00	0.00		-
上海经颐投资中心	0.00	0.00	0.00	0.00		-
前海股权投资基金	9,630,926.82	0.00	0.00	0.00		-
杏树林	0.00	0.00	0.00	0.00		-
PANTHEOND,L.P.	0.00	0.00	0.00	0.00		-
新民投资有限责任公司	0.00	0.00	0.00	0.00		-
LUNGLIFE AI,INC.	0.00	0.00	0.00	0.00		-
广发银行股份有限公司	2,272.18	0.00	0.00	0.00		-
珠海华润银行股份有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00		-
上海海欣医药股份有限公司	50,000.00	0.00	0.00	0.00		-
SEEKERS FUND	0.00	2,296,602.00	0.00	2,296,602.00		处置
GLOBAL HEALTH SCIENCE	0.00	0.00	0.00	0.00		-
享融（上海）生物科技有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00		-
SCC VENTURE VI 2018-B,L.P.	0.00	0.00	0.00	0.00		-
SCC VENTURE VII 2018-C,L.P.	0.00	0.00	0.00	0.00		-
Nextech V Oncology S.C.S., SICAV-SIF	1,838,534.86	0.00	0.00	0.00		-
羿尊生物医药（上海）有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00		-
珠海麦得发生物科技股份有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00		-
珠海丽凡达生物技术有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00		-
ELICIO THERAPEUTICS, INC.	0.00	0.00	0.00	0.00		-
合计	13,860,203.86	24,216,309.63	0.00	22,786,602.00		-

其他说明：

□适用 √不适用

13、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	61,914,754.28	61,914,754.28
2.本期增加金额	0.00	0.00
（1）外购	0.00	0.00

3.本期减少金额	0.00	0.00
（1）处置	0.00	0.00
4.期末余额	61,914,754.28	61,914,754.28
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	53,867,585.21	53,867,585.21
2.本期增加金额	1,855,693.64	1,855,693.64
（1）计提或摊销	1,855,693.64	1,855,693.64
3.本期减少金额	0.00	0.00
（1）处置	0.00	0.00
4.期末余额	55,723,278.85	55,723,278.85
三、减值准备	0.00	0.00
1.期初余额	0.00	0.00
2.本期增加金额	0.00	0.00
（1）计提	0.00	0.00
3、本期减少金额	0.00	0.00
（1）处置	0.00	0.00
4.期末余额	0.00	0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	6,191,475.43	6,191,475.43
2.期初账面价值	8,047,169.07	8,047,169.07

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	4,068,770,090.41	4,021,830,487.41
固定资产清理	0.00	25,368,047.97
合计	4,068,770,090.41	4,047,198,535.38

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	3,377,348,304.41	3,882,568,590.88	102,124,383.59	574,040,484.51	7,936,081,763.39
2.本期增加金额	242,167,646.21	249,286,182.66	12,198,383.31	58,946,318.33	562,598,530.51
（1）购置	40,494,585.10	110,746,806.60	10,965,041.73	52,759,323.07	214,965,756.50
（2）在建工程转入	201,673,061.11	130,814,211.91	929,077.19	6,186,995.26	339,603,345.47
（3）其他	0.00	7,725,164.15	304,264.39	0.00	8,029,428.54
3.本期减少金额	26,602,586.00	81,890,990.25	9,008,715.40	14,742,663.84	132,244,955.49
（1）处置或报废	26,602,586.00	81,890,990.25	9,008,715.40	14,742,663.84	132,244,955.49
4.期末余额	3,592,913,364.62	4,049,963,783.29	105,314,051.50	618,244,139.00	8,366,435,338.41

二、累计折旧
1.期初余额	1,160,938,044.03	2,140,295,707.42	66,182,661.53	393,948,108.79	3,761,364,521.77
2.本期增加金额	157,187,039.20	267,856,374.83	10,998,654.08	50,118,893.17	486,160,961.28
（1）计提	157,187,039.20	267,856,374.83	10,716,757.28	50,118,893.17	485,879,064.48
（2）其他增加	0.00	0.00	281,896.80	0.00	281,896.80
3.本期减少金额	10,652,961.05	47,660,253.10	7,642,574.43	12,672,021.46	78,627,810.04
（1）处置或报废	10,652,961.05	47,660,253.10	7,642,574.43	12,672,021.46	78,627,810.04
4.期末余额	1,307,472,122.18	2,360,491,829.15	69,538,741.18	431,394,980.50	4,168,897,673.01
三、减值准备
1.期初余额	36,116,711.38	96,643,247.95	72,835.46	20,053,959.42	152,886,754.21
2.本期增加金额	0.00	3,512,318.00	0.00	123,096.00	3,635,414.00
（1）计提	0.00	3,512,318.00	0.00	123,096.00	3,635,414.00
3.本期减少金额	184,198.33	27,177,672.24	0.00	392,722.65	27,754,593.22
（1）处置或报废	184,198.33	27,177,672.24	0.00	392,722.65	27,754,593.22
4.期末余额	35,932,513.05	72,977,893.71	72,835.46	19,784,332.77	128,767,574.99
四、账面价值
1.期末账面价值	2,249,508,729.39	1,616,494,060.43	35,702,474.86	167,064,825.73	4,068,770,090.41
2.期初账面价值	2,180,293,549.00	1,645,629,635.51	35,868,886.60	160,038,416.30	4,021,830,487.41

本年折旧额为485,879,457.64元（上年为481,846,365.40元）。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	31,706,009.07	14,281,716.45	5,155,770.80	12,268,521.82
机器设备	173,244,909.72	111,061,446.20	42,243,869.00	19,939,594.52
电子设备及其他	2,363,593.19	2,048,227.57	166,726.76	148,638.86
合计	207,314,511.98	127,391,390.22	47,566,366.56	32,356,755.20

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	2,180,126.67
机器设备	7,060,292.54
电子设备及其他	15,125,850.11
合计	24,366,269.32

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	604,271,608.16	正在办理中

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
机器设备	0.00	25,368,047.97
合计	0.00	25,368,047.97

15、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	564,423,180.00	471,345,506.28
工程物资	564,683.43	816,406.10
合计	564,987,863.43	472,161,912.38

其他说明：

□适用 √不适用

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
设备安装	26,986,789.21	0.00	26,986,789.21	18,915,726.92	0.00	18,915,726.92
太太药业设备改造	0.00	0.00	0.00	2,350,427.35	0.00	2,350,427.35
深圳海滨坪山新厂	256,790,289.15	0.00	256,790,289.15	236,063,149.16	0.00	236,063,149.16
焦作健康元技术改造	5,807,861.00	0.00	5,807,861.00	19,021,318.65	0.00	19,021,318.65
焦作健康元4AA项目	28,524,241.60	0.00	28,524,241.60	0.00	0.00	0.00
光大新厂项目	10,066,340.20	0.00	10,066,340.20	5,828,320.98	0.00	5,828,320.98
合成公司车间改造项目	1,993,880.22	0.00	1,993,880.22	6,017,286.99	0.00	6,017,286.99
福兴公司二期项目	25,649,773.33	0.00	25,649,773.33	41,336,128.21	0.00	41,336,128.21
石角新厂项目	13,679,116.59	0.00	13,679,116.59	6,237,329.19	0.00	6,237,329.19
药厂车间建设项目	44,568,865.34	0.00	44,568,865.34	81,710,969.79	0.00	81,710,969.79
丽珠集团丽珠制药厂微球车间建设项目	80,123,187.68	0.00	80,123,187.68	13,307,330.35	0.00	13,307,330.35
其他	70,402,176.14	169,340.46	70,232,835.68	40,557,518.69	0.00	40,557,518.69
合计	564,592,520.46	169,340.46	564,423,180.00	471,345,506.28	0.00	471,345,506.28

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	期末 余额	预算数	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	资金来源
设备安装	18,915,726.92	8,700,372.66	629,310.37	0.00	0.00	0.00	0.00	26,986,789.21	39,562,455.16	69.80	在建	自有资金
太太药业设备改造	2,350,427.35	26,724.14	0.00	2,377,151.49	0.00	0.00	0.00	0.00	3,600,000.00	66.03	在建	自有资金
深圳海滨坪山新厂	236,063,149.16	148,754,200.22	128,027,060.23	0.00	0.00	0.00	0.00	256,790,289.15	1,037,000,000.00	37.11	在建	自有+募集资金
焦作健康元技术改造	19,021,318.65	12,141,520.87	25,354,978.52	0.00	0.00	0.00	0.00	5,807,861.00	38,000,000.00	82.01	在建	自有资金
焦作健康元4AA项目	0.00	28,524,241.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	28,524,241.60	80,000,000.00	35.66	在建	自有资金
光大新厂项目	5,828,320.98	4,238,019.22	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	10,066,340.20	646,000,000.00	1.56	设计阶段	自有资金
合成公司车间改造项目	6,017,286.99	6,697,362.15	5,436,000.45	5,284,768.47	0.00	0.00	0.00	1,993,880.22	4,919,300.00	40.53	部分项目完工	自有资金

福兴公司二期项目	41,336,128.21	51,549,675.54	67,236,030.42	0.00	0.00	0.00	0.00	25,649,773.33	258,256,114.30	9.93	部分项目完工	自有资金
石角新厂项目	6,237,329.19	7,441,787.40	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	13,679,116.59	143,289,400.00	9.55	在建	自有资金
药厂车间建设项目	81,710,969.79	33,560,488.13	70,702,592.58	0.00	0.00	0.00	0.00	44,568,865.34	162,848,000.00	27.37	部分项目完工	自有资金
丽珠集团丽珠制药厂微球车间建设项目	13,307,330.35	66,815,857.33	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	80,123,187.68	198,445,000.00	40.38	在建	自有资金及募集资金
其他	40,557,518.69	81,896,826.59	42,217,372.90	9,834,796.24	0.00	0.00	0.00	70,402,176.14	-	-	-	自有资金
合计	471,345,506.28	450,347,075.85	339,603,345.47	17,496,716.20	0.00	0.00	0.00	564,592,520.46	2,611,920,269.46	-	-	-

其他减少主要为转入长期待摊费用。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提金额	计提原因
其他	169,340.46	项目终止
合计	169,340.46	/

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用设备及配件	564,683.43	0.00	564,683.43	816,406.10	0.00	816,406.10
合计	564,683.43	0.00	564,683.43	816,406.10	0.00	816,406.10

16、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	软件	商标权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	419,169,734.36	371,340,979.81	49,920,616.58	62,765,000.00	10,985,294.53	914,181,625.28
2.本期增加金额	4,316,613.51	7,610,961.58	14,497,712.87	0.00	0.00	26,425,287.96
(1)购置	4,316,613.51	4,412,000.00	14,497,712.87	0.00	0.00	23,226,326.38
(2)内部研发	0.00	3,198,961.58	0.00	0.00	0.00	3,198,961.58
3.本期减少金额	0.00	12,000,000.00	1,037,450.86	0.00	0.00	13,037,450.86
(1)处置	0.00	12,000,000.00	1,037,450.86	0.00	0.00	13,037,450.86
4.期末余额	423,486,347.87	366,951,941.39	63,380,878.59	62,765,000.00	10,985,294.53	927,569,462.38
二、累计摊销
1.期初余额	100,966,808.89	292,123,723.59	43,606,117.05	62,765,000.00	2,294,996.18	501,756,645.71
2.本期增加金额	9,059,985.68	27,147,289.87	4,869,246.90	0.00	1,105,503.81	42,182,026.26
（1）计提	9,059,985.68	27,147,289.87	4,869,246.90	0.00	1,105,503.81	42,182,026.26
3.本期减少金额	0.00	1,034,733.90	956,991.08	0.00	0.00	1,991,724.98
(1)处置	0.00	1,034,733.90	956,991.08	0.00	0.00	1,991,724.98
4.期末余额	110,026,794.57	318,236,279.56	47,518,372.87	62,765,000.00	3,400,499.99	541,946,946.99

三、减值准备
1.期初余额	981,826.94	10,449,833.46	0.00	0.00	0.00	11,431,660.40
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）计提	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.本期减少金额	0.00	0.03	0.00	0.00	0.00	0.03
（1）其他	0.00	0.03	0.00	0.00	0.00	0.03
4.期末余额	981,826.94	10,449,833.43	0.00	0.00	0.00	11,431,660.37
四、账面价值
1.期末账面价值	312,477,726.36	38,265,828.40	15,862,505.72	0.00	7,584,794.54	374,190,855.02
2.期初账面价值	317,221,098.53	68,767,422.76	6,314,499.53	0.00	8,690,298.35	400,993,319.17

本年摊销42,182,026.26元（上年为32,099,399.02元）。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例7.52%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权1	22,086,388.82	已于2020年1月办妥产权证书
土地使用权2	4,442,060.22	正在办理中
土地使用权3	5,359,555.00	正在办理中
合计	31,888,004.04

其他说明：

√适用 □不适用

（3）无形资产说明

土地使用权系公司依照中国法律在中国境内取得的国有土地使用权，出让期限自取得土地使用权起50年内。

17、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
化学制剂	65,683,065.36	72,050,411.52	6,263,702.81	0.00	30,162,925.10	113,834,254.59
生物药	71,637,764.28	68,893,186.90	0.00	0.00	12,448,520.91	128,082,430.27
原料药及其他	49,924,311.72	34,707,126.33	4,904,769.94	3,198,961.58	15,133,192.97	71,204,053.44
合计	187,245,141.36	175,650,724.75	11,168,472.75	3,198,961.58	57,744,638.98	313,120,738.30

其他说明

项目	资本化开始时点	资本化的具体依据	截至期末的研发进度
化学制剂	临床试验	临床批件	临床阶段
生物药	临床试验	临床批件	临床阶段
原料药及其他	中试阶段	中试相关资料	中试后阶段

18、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
上海丽珠制药有限公司	2,045,990.12	0.00	0.00	0.00	0.00	2,045,990.12
珠海保税区丽珠合成制药有限公司	3,492,752.58	0.00	0.00	0.00	0.00	3,492,752.58
四川光大制药有限公司	13,863,330.24	0.00	0.00	0.00	0.00	13,863,330.24
丽珠集团新北江制药股份有限公司	7,271,307.03	0.00	0.00	0.00	0.00	7,271,307.03
丽珠集团福州福兴医药有限公司	46,926,155.25	0.00	0.00	0.00	0.00	46,926,155.25
丽珠制药厂	47,912,269.66	0.00	0.00	0.00	0.00	47,912,269.66
丽珠集团	395,306,126.41	0.00	0.00	0.00	0.00	395,306,126.41
海滨制药	91,878,068.72	0.00	0.00	0.00	0.00	91,878,068.72
健康元日用保健品有限公司	1,610,047.91	0.00	0.00	0.00	0.00	1,610,047.91
太太药业	635,417.23	0.00	0.00	0.00	0.00	635,417.23
健康药业	23,516,552.65	0.00	0.00	0.00	0.00	23,516,552.65
深圳市喜悦实业有限公司	6,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	6,000,000.00
焦作健康元	92,035.87	0.00	0.00	0.00	0.00	92,035.87
合计	640,550,053.67	0.00	0.00	0.00	0.00	640,550,053.67

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	其他
丽珠集团新北江制药股份有限公司	7,271,307.03	0.00	0.00	0.00	0.00	7,271,307.03
丽珠集团福州福兴医药有限公司	11,200,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	11,200,000.00
喜悦实业	6,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	6,000,000.00
健康元日用	1,610,047.91	0.00	0.00	0.00	0.00	1,610,047.91
合计	26,081,354.94	0.00	0.00	0.00	0.00	26,081,354.94

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

单位：万元

资产组或资产组组合	分摊至本资产组或资产组合的商誉账面价值	资产组或资产组组合账面价值	包含商誉的资产组或资产组组合账面价值
丽珠集团	39,530.61	768,179.81	858,461.41
深圳市海滨制药有限公司	9,187.81	17,097.70	26,285.51

本公司商誉主要系公司于以前年度非同一控制下的企业合并形成。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长

率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

于资产负债表日，公司对商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组合来预计未来现金流量现值。资产组合预计的未来现金流量依据管理层制定的未来五年财务预算确定，超过五年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。商誉减值测试采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：

对丽珠集团与商誉有关的资产组合预计未来现金流量现值的计算采用了62.47%-62.55%的毛利率及0~10.85%的营业收入增长率，以及现金流量折现率为14.79%作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。

对深圳市海滨制药有限公司与商誉有关的资产组合预计未来现金流量现值的计算采用了

72.61%-72.76%的毛利率及0~8.35%的营业收入增长率，以及现金流量折现率为15.58%作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。

经测试，公司管理层预计报告期内，商誉无需计提减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

19、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公室装修费	21,573,017.66	2,558,894.98	4,874,858.77	0.00	19,257,053.87
厂房装修费	82,873,140.57	12,741,055.72	16,513,467.91	0.00	79,100,728.38
厂房改造工程	8,617,946.07	2,765,478.59	3,960,415.70	0.00	7,423,008.96
固定资产大修理	7,045,445.90	1,833,087.17	3,328,817.89	0.00	5,549,715.18
GMP项目认证费	676,946.54	603,202.82	675,140.63	0.00	605,008.73
其他	11,658,949.78	13,885,745.98	9,950,628.57	0.00	15,594,067.19
合计	132,445,446.52	34,387,465.26	39,303,329.47	0.00	127,529,582.31

20、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
计提资产减值准备产生的可抵扣差异	352,525,509.73	58,747,702.58	351,759,670.60	58,634,416.26
预提费用产生的可抵扣差异	734,769,560.14	120,951,703.71	479,552,387.35	79,404,982.56
可抵扣亏损产生的可抵扣差异	156,444,267.08	33,117,480.24	183,225,582.09	42,374,208.77
递延收益产生的可抵扣差异	397,350,387.47	66,899,428.13	402,233,053.55	67,616,218.04

抵消未实现内部销售损益产生的可抵扣差异	431,682,840.01	71,925,237.21	377,040,416.93	56,556,062.54
其他权益工具投资公允价值变动产生的可抵扣暂时性差异	73,371,537.24	18,342,884.31	34,058,576.50	8,514,644.13
长期股权投资账面价值确认产生的可抵扣差异	15,526,780.32	3,881,695.08	15,526,780.32	3,881,695.08
股权激励费用产生的可抵扣暂时性差异	37,310,022.90	7,363,820.15	4,665,741.66	797,275.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产形成的可抵扣暂时性差异	13,916.00	2,087.40	85,294.16	12,794.12
其他	0.00	0.00	12,255,335.49	1,841,906.57
合计	2,198,994,820.89	381,232,038.81	1,860,402,838.65	319,634,203.26

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
交易性金融资产公允价值变动产生的应纳税差异	10,261,839.54	1,717,866.34	8,472,426.34	1,294,246.16
长期股权投资账面价值与计税基础核算产生的可抵扣差异	125,168,988.36	28,130,444.48	109,967,881.17	24,748,479.70
固定资产加速折旧产生的应纳税暂时性差异	436,636,136.75	65,689,141.76	248,352,965.60	37,380,375.64
其他权益工具投资公允价值变动产生的应纳税差异	293,954,292.79	64,281,071.50	127,452,475.25	27,541,242.52
合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的应纳税差异	4,134,439.91	1,031,815.84	4,134,439.91	1,031,815.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债形成的应纳税暂时性差异	0.00	0.00	0.00	0.00
未实现内部交易利润产生的应纳税暂时性差异	105,940,000.00	20,791,000.00	105,940,000.00	20,791,000.00
合计	976,095,697.35	181,641,339.92	604,320,188.27	112,787,159.86

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	335,671,055.86	264,883,217.22
可抵扣亏损	1,040,072,989.81	729,280,077.96
合计	1,375,744,045.67	994,163,295.18

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额
2019年	—	66,018,721.40
2020年	69,143,304.64	106,098,920.09
2021年	111,350,335.59	111,534,893.16
2022年	149,888,736.00	151,289,304.81
2023年	264,866,692.96	268,263,983.32
2024年	399,723,202.20	0.00
2025年	0.00	2,867,677.56
2026年	2,810,297.93	2,810,297.93
2027年	3,636,490.54	3,636,490.54
2028年	9,895,583.13	8,935,708.33
2029年	15,136,971.03	0.00
2032年	1,245,859.22	1,245,859.22
2033年	6,578,221.60	6,578,221.60
2034年	2,841,372.33	0.00
无限期	2,955,922.64	0.00
合计	1,040,072,989.81	729,280,077.96

其他说明：

□适用 √不适用

21、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
定期存款利息	4,260,000.00	0.00	4,260,000.00	0.00	0.00	0.00
增值税留抵税额	27,809,784.46	0.00	27,809,784.46	19,033,258.68	0.00	19,033,258.68
预付工程及设备款	234,090,514.97	0.00	234,090,514.97	209,396,093.77	0.00	209,396,093.77
预付专有技术购置款	109,180,026.19	0.00	109,180,026.19	109,292,562.55	0.00	109,292,562.55
合计	375,340,325.62	0.00	375,340,325.62	337,721,915.00	0.00	337,721,915.00

22、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	1,952,135,749.99	2,500,000,000.00
担保借款	209,470,990.66	0.00
合计	2,161,606,740.65	2,500,000,000.00

短期借款分类的说明：

本公司之孙公司丽珠(香港)有限公司为安滔发展有限公司向香港上海汇丰银行有限公司借款3,000万美元提供担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
衍生金融负债	85,294.16	0.00	71,378.16	13,916.00
合计	85,294.16	0.00	71,378.16	13,916.00

其他说明：

√适用 □不适用

衍生金融负债为外汇远期合约，于资产负债表日对尚未到期的合约按公允价值计量产生的损失，确认为交易性金融负债。

24、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	740,746,559.96	765,785,847.21
合计	740,746,559.96	765,785,847.21

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

25、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	576,914,968.64	585,766,258.09
1年以上	54,776,764.68	47,783,557.54
合计	631,691,733.32	633,549,815.63

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
湛江市建筑工程集团公司珠海公司	8,717,286.36	暂欠
合计	8,717,286.36	/

其他说明

□适用 √不适用

26、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

1年以内	139,903,511.38	99,137,402.89
1年以上	29,793,631.41	28,122,255.20
合计	169,697,142.79	127,259,658.09

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

其中，账龄超过1年的重要合同负债

项目	年末余额	未偿还或未结转的原因
广东省疾病预防控制中心	5,782,807.18	对方尚未要求发货
合计	5,782,807.18

于本年确认的包括在合同负债年初账面价值中的收入金额为80,325,505.87元。

27、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	240,394,656.31	1,312,521,443.92	1,195,019,657.83	357,896,442.40
二、离职后福利-设定提存计划	685,479.19	94,147,051.92	94,283,649.46	548,881.65
三、辞退福利	1,408,000.00	4,460,774.54	3,814,676.54	2,054,098.00
四、一年内到期的其他福利	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	242,488,135.50	1,411,129,270.38	1,293,117,983.83	360,499,422.05

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	229,248,603.57	1,125,190,529.58	1,062,302,337.98	292,136,795.17
二、职工福利费	9,241,983.35	47,725,556.78	51,752,871.93	5,214,668.20
三、社会保险费	194,705.05	39,041,063.21	38,985,993.08	249,775.18
其中：医疗保险费	148,379.08	33,236,886.62	33,178,040.52	207,225.18
工伤保险费	23,861.44	2,614,111.19	2,619,791.96	18,180.67
生育保险费	22,464.53	3,190,065.40	3,188,160.60	24,369.33
四、住房公积金	1,551,837.16	36,328,624.15	36,848,476.15	1,031,985.16
五、工会经费和职工教育经费	157,527.18	5,112,887.89	5,129,978.69	140,436.38
六、短期带薪缺勤	0.00	0	0	0.00
七、短期利润分享计划	0.00	0	0	0.00
八、员工持股计划基金	0.00	59,122,782.31	0.00	59,122,782.31
合计	240,394,656.31	1,312,521,443.92	1,195,019,657.83	357,896,442.40

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	655,123.56	90,898,099.95	91,026,065.86	527,157.65
2、失业保险费	30,355.63	3,248,951.97	3,257,583.60	21,724.00

合计

685,479.19

94,147,051.92

94,283,649.46

548,881.65

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司按照当地政府的有关规定向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。其他说明：

□适用 √不适用

28、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	81,121,636.83	101,092,339.18
城市维护建设税	5,494,421.08	5,430,596.05
企业所得税	166,800,221.21	151,827,136.39
房产税	3,442,384.59	11,152,792.21
土地使用税	1,787,667.46	3,874,102.83
个人所得税	2,393,731.73	5,850,919.54
印花税	389,388.08	2,107,637.03
教育费附加	4,242,157.96	5,115,647.71
其他	1,680,375.45	1,457,389.92
合计	267,351,984.39	287,908,560.86

29、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	0.00	24,260,513.71
应付股利	90,179,524.72	97,536,288.17
其他应付款	2,432,187,451.29	2,257,830,855.56
合计	2,522,366,976.01	2,379,627,657.44

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中期票据利息	0.00	24,260,513.71
短期借款应付利息	0.00	0.00
合计	0.00	24,260,513.71

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利-郑扶桑	0.00	5,000,000.00
普通股股利	20,174.46	20,174.46
应付股利-清远新北江企业（集团）公司	1,200,710.00	1,200,710.00
应付股利-子公司其他法人及个人股	3,311,300.00	1,051,300.00
应付股利-子公司内部职工股	2,419,800.00	259,800.00
应付股利-珠海正禾企业有限公司	81,760,934.22	90,004,303.71
应付股利-珠海中汇源投资合伙企业（有限合伙）	1,466,606.04	0.00
合计	90,179,524.72	97,536,288.17

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
办事处费用	62,798,919.05	81,791,049.83
保证金	76,596,889.75	39,342,839.27
业务推广费	1,104,519,571.10	1,037,677,331.63
限制性股票回购义务	0.00	5,234,228.04
技术转让费	3,356,753.82	10,168,111.97
预提费用	1,146,615,895.34	1,049,801,763.46
其他	38,299,422.23	33,815,531.36
合计	2,432,187,451.29	2,257,830,855.56

年末，对董事、高级管理人员及其配偶限制性股票回购义务为0.00元。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

其中，预提费用明细如下：

项目	2019.12.31	2018.12.31	期末结存原因
利息	0.00	1,428,854.17	未支付
水电费	21,074,300.50	17,152,831.55	未支付
科研费	21,554,587.96	28,044,547.23	未支付
市场开发费及推广费	1,025,648,361.64	934,634,153.58	未支付
审计及信息披露费	3,446,957.71	3,814,388.27	未支付
其他	74,891,687.53	64,726,988.66	未支付
合计	1,146,615,895.34	1,049,801,763.46

30、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	0.00	400,000.00
1年内到期的应付债券	518,695,827.93	698,912,303.26

合计

518,695,827.93

699,312,303.26

31、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	0.00	1,100,000.00
一年内到期的长期借款	0.00	-400,000.00
合计	0.00	700,000.00

长期借款分类的说明：

年末，无已到期未偿还的长期借款。其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

32、 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中期票据	518,695,827.93	1,197,646,384.18
一年内到期的应付债券	-518,695,827.93	-698,912,303.26
合计	0.00	498,734,080.92

(1). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工

具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
17健康元MTN001	100	2017/3/16	3年	500,000,000.00	498,734,080.92	0.00	43,073,013.70	1,038,733.31	24,150,000.00	518,695,827.93
一年内到期的应付债券					-498,734,080.92	0.00	-43,073,013.70	-1,038,733.31	-24,150,000.00	-518,695,827.93
合计	/	/	/	500,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

中期票据（17健康元MTN001）：本公司根据2015年10月12日2015年第三次临时股东大会决议并经中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2016]MTN446号）的批准，向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过人民币12亿元（含12亿元）的中期票据。2017年3月16日，公司发行了“2017年度第一期中期票据”5亿元，票面利率4.83%。

(2). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	440,484,022.58	42,560,300.00	53,769,214.97	429,275,107.61	/
合计	440,484,022.58	42,560,300.00	53,769,214.97	429,275,107.61	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
抗真菌药卡泊芬净工艺研究	1,500,000.00	0	0	0	0	1,500,000.00	与资产相关
呼吸系统吸入制剂工程实验室项目	5,000,000.00	0	0	0	0	5,000,000.00	与资产相关
碳青霉烯类系列产品循环化生产基地建设	3,625,000.00	0	0	0	0	3,625,000.00	与资产相关
非甾体抗炎药物塞来昔布胶囊研发及产业化	5,000,000.00	0	0	0	0	5,000,000.00	与资产相关
全自动泡罩型干粉吸入剂微量灌封与卷绕一体化生产线建设	2,420,000.00	0	0	0	0	2,420,000.00	与资产相关
美罗培南专项资金补助	10,000,000.00	0	0	0	0	10,000,000.00	与资产相关
美罗培南国际化项目补助	3,300,000.00	0	0	0	0	3,300,000.00	与资产相关
多尼培南专项资金补助	600,000.00	0	0	300,000.00	0	300,000.00	与资产相关
海洋软体动物动能蛋白项目补助	23,840,000.00	0	0	0	0	23,840,000.00	与资产相关
（创新链+产业链）融合计划项目	2,900,000.00	0	0	0	2,900,000.00	0	与资产相关
新型吸入给药制剂创制项目	32,172,600.00	12,660,600.00	0	0	0	44,833,200.00	与资产相关
W-3鱼油中/长链脂肪乳注射液研究开发	0	0	0	0	0	0	与资产相关
知母总皂甙元项目	8,900,000.00	0	0	0	0	8,900,000.00	与资产相关
板蓝根总碱项目	5,000,000.00	0	0	0	5,000,000.00	0	与资产相关
收财政拨款用于小分子肽项目	559,999.92	0	0	80,000.04	0	479,999.88	与资产相关
漏芦总甾酮项目	2,500,000.00	0	0	0	0	2,500,000.00	与资产相关
具有骨关节修复与保健功能的活性物质研发	1,500,000.00	0	0	0	302,937.04	1,197,062.96	与资产相关
布地奈德雾化吸入溶液关键技术研发	4,500,000.00	0	0	0	0	4,500,000.00	与资产相关
土地使用税返还	3,888,750.70	0	0	107,029.80	0	3,781,720.90	与资产相关
二步酶法直接裂解生产7-氨基头孢烷酸高技术产业化项目	600,000.00	0	0	600,000.00	0	0	与资产相关
废水膜浓缩系统环保专项资金	126,213.52	0	0	58,252.44	0	67,961.08	与资产相关
医药原料药行业发展支持资金补助	44,398,932.94	0	0	1,219,192.68	0	43,179,740.26	与资产相关
收创新卷（景津压滤设备）	473,333.29	0	0	80,000.16	0	393,333.13	与资产相关
收创新券（河南工学院技术）	36,666.71	0	0	36,666.71	0	0	与资产相关
新乡高新技术项目资金扶持	2,030,303.16	0	0	56,397.36	0	1,973,905.80	与资产相关
乙肝疫苗甲醇酵母表达系统	500,000.00	0	0	0	0	500,000.00	与资产相关
新型重组蛋白疫苗技术平台及宫颈癌疫苗产业化	9,000,002.00	0	0	0	0	9,000,002.00	与资产相关
抗胆碱药物新型吸入气雾剂制备技	0	0	0	0	0	0	与资产相关

术研究
创新创业领军团队项目经费	1,500,000.00	0	0	0	0	1,500,000.00	与资产相关
开发区财政局拔款创业领军人才项目：药品吸入制剂共性共建技术的研究	1,900,000.00	0	0	0	0	1,900,000.00	与资产相关
呼吸系统药物研发和临床研究技术服务平台项目人才经费	0	1,500,000.00	0	0	0	1,500,000.00	与资产相关
新型吸入给药制剂及其规模化发展的重大共性关键技术研究-深圳市科技创新委员会	0	1,050,000.00	0	0	0	1,050,000.00	与资产相关
w-3鱼油中/长链脂肪乳注射液研究开发补助	0	350,000.00	0	0	0	350,000.00	与资产相关
艾普拉唑系列创新药物研发及产业化	28,639,541.39	0	0	2,741,375.06	0	25,898,166.33	与资产相关
艾普拉唑系列创新药物研发及产业化	3,664,884.28	0	0	2,916,754.78	0	748,129.50	与收益相关
亮丙瑞林研发补助	3,681,725.00	0	0	3,681,725.00	0	0	与收益相关
2014年战略性新兴产业（缓释微球）	18,700,000.00	0	0	2,000,000.00	0	16,700,000.00	与资产相关
长效微球制剂的产业化款项	13,300,000.00	0	0	0	0	13,300,000.00	与资产相关
长效微球制剂产业化建设项目（一期工程）	0	100,000.00	0	2,500.00	0	97,500.00	与资产相关
长效注射微球产品的中试放大和产业化	2,400,000.00	0	0	0	0	2,400,000.00	与资产相关
2015年度创新驱动项目专项资金	93,000.00	0	0	93,000.00	0	0	与资产相关
工业和信息化部项目补助款	2,400,000.00	0	0	0		2,400,000.00	与资产相关
工业和信息化部项目补助款	2,059,750.00	0	0	231,000.00	0	1,828,750.00	与资产相关
药物一致性评价研究中心平台建设	1,520,000.02	0	0	159,999.96	0	1,360,000.06	与资产相关
注射用鼠神经生长因子研发及产业化	60,462,693.37	10,522,500.00	0	9,819,068.01	0	61,166,125.36	与资产相关
太阳能光电建筑应用示范项目	5,761,499.67	0	0	1,102,000.08	0	4,659,499.59	与资产相关
省财政支持技改招标项目补助金PVC软袋	3,928,581.84	0	0	408,365.76	0	3,520,216.08	与资产相关
软袋参芪扶正注射液技改项目	27,147,058.82	0	0	3,823,529.40	0	23,323,529.42	与资产相关
技术改造资金拨款及事后补奖	8,848,245.80	0	0	1,129,563.36	0	7,718,682.44	与资产相关
技术改造资金拨款及事后补奖	9,684,152.87	743,200.00	0	1,679,521.85	0	8,747,831.02	与资产相关
节能减排项目配电变压器能效提升	0	480,000.00	0	48,000.00	0	432,000.00	与资产相关
参芪扶正注射液	1,029,987.68	0	0	1,029,987.68	0	0	与资产相关
参芪扶正注射液	960,523.19	0	0	960,523.19	0	0	与收益相关
化药液体制剂研发与产业化团队	1,500,000.00	0	0	0	0	1,500,000.00	与资产相关
山西浑源黄芪GAP产业化生产基地建设	4,641,357.94	0	0	0	0	4,641,357.94	与资产相关
吉米沙星片的研发及生产转化	212,527.55	0	0	212,527.55	0	0	与资产相关
广东省水产品中有害物质高通量检测技术研究	80,000.00	0	0	0	0	80,000.00	与收益相关
技术中心创新能力建设（抗体药物实验室）	3,184,403.74	0	0	1,115,532.21	0	2,068,871.53	与资产相关
技术中心创新能力建设（抗体药物实验室）	415,602.60	0	0	86,916.48	0	328,686.12	与收益相关
血液筛查（BCI）核酸检测试剂成果转化	6,000,000.00	0	0	0	0	6,000,000.00	与资产相关
α-葡萄糖苷酶抑制剂类原料药阿卡波糖生产车间工艺升级技术改造项目	785,714.32	0	0	107,142.84	0	678,571.48	与资产相关
降血脂他汀类药物的研发与产业化	120,000.12	0	0	29,999.88	0	90,000.24	与资产相关
科学技术奖及科技创新项目资助	361,343.00	0	0	110,925.60	0	250,417.40	与资产相关
科学技术奖及科技创新项目资助	3,881,818.20	3,000,000.00	0	1,954,545.44	0	4,927,272.76	与收益相关
特派员工作站	265,000.00	0	0	60,000.00	0	205,000.00	与资产相关
产业振兴扶持资金	5,919,500.01	0	0	1,158,000.00	0	4,761,500.01	与资产相关
创新药物艾普拉唑IV期临床研究	8,210,800.00	0	0	0	0	8,210,800.00	与资产相关
工业转型政府扶持资金	908,333.59	0	0	199,999.96	0	708,333.63	与资产相关
新型工业化发展奖金	2,004,166.50	0	0	350,000.04	0	1,654,166.46	与资产相关
工业龙头企业贷款贴息政策资金	966,666.61	0	0	200,000.00	0	766,666.61	与资产相关
五优一新扶持资金	600,000.08	0	0	99,999.96	0	500,000.12	与资产相关
博士后建站和科研补贴	100,000.00	0	0	100,000.00	0	0	与资产相关
博士后建站和科研补贴	5,142.15	0	0	5,142.15	0	0	与收益相关
新型研发机构补助	2,000,000.00	0	0	0	0	2,000,000.00	与资产相关
创新创业团队资助计划资金项目	9,750,000.00	1,250,000.00	0	750,000.00	1,000,000.00	9,250,000.00	与资产相关
治疗糖尿病肾病创新中药“芪藿糖肾	1,000,000.00	0	0	0	0	1,000,000.00	与资产相关

胶囊”的研究开发
珠海市战略性新兴产业专项资金	3,270,000.00	0	0	3,270,000.00	0	0	与资产相关
艾普拉唑系列创新药物研发及产业化项目资金	5,600,000.00	0	0	0	0	5,600,000.00	与资产相关
珠海市产业核心和关键技术攻关方向项目（丹曲林钠）	0	3,000,000.00	0	0	0	3,000,000.00	与资产相关
珠海市产业核心和关键技术攻关方向项目资金（第二批）	0	2,000,000.00	0	0	0	2,000,000.00	与收益相关
创新药注射用艾普拉唑钠针剂	2,400,000.00	0	0	0	0	2,400,000.00	与资产相关
新型头孢粉针剂技术改造项目	1,533,100.00	0	0	0	0	1,533,100.00	与资产相关
先进药品制造互联网标杆项目	0	1,000,000.00	0	45,000.00	100,000.00	855,000.00	与资产相关
清洁生产审核项目	0	100,000.00	0	0	0	100,000.00	与资产相关
绿色工厂	0	300,000.00	0	0	0	300,000.00	与资产相关
HCG项目建设	0	443,700.00	0	11,092.50	0	432,607.50	与资产相关
污水处理系统升级改造项目	0	80,300.00	0	0	0	80,300.00	与资产相关
注射用重组人绒促性素研发及产业化	0	1,500,000.00	0	62,500.00	0	1,437,500.00	与资产相关
燃煤锅炉在线监控设备装置补助资金	300,000.00	0	0	172,500.00	0	127,500.00	与资产相关
集成一体化分子诊断平台的合作研发及产业化资金	2,415,100.00	0	0	0	0	2,415,100.00	与资产相关
2019年度第一批科技创新专项资金立项配套资助	0	600,000.00	0	0	0	600,000.00	与收益相关
2019年省产业创新（省级企业技术中心）项目	0	1,880,000.00	0	0	0	1,880,000.00	与收益相关
合计	440,484,022.58	42,560,300.00	44,466,277.93	9,302,937.04	429,275,107.61	429,275,107.61	/

其他说明：

□适用 √不适用

34、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
四川光大制药整体搬迁调迁扩建项目	70,000,000.00	0.00
合计	70,000,000.00	0.00

35、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
一、有限售条件的流通股
1、境内法人持有股份	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
2、境内自然人持有股份	774,000	0.00		0.00	-774,000	-774,000	0.00
3、境外法人持有股份	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
有限售条件的流通股合计	774,000	0.00		0.00	-774,000	-774,000	0.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股	1,937,259,338	0.00		0.00	+774,000	+774,000	1,938,033,338
2、境内上市的外资股	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
已流通股份合计	1,937,259,338	0.00		0.00	+774,000	+774,000	1,938,033,338
股份总数	1,938,033,338	0.00		0.00	0.00	0.00	1,938,033,338

其他说明：

2019年2月12日，公司第七届董事会八次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首批预留授予的限制性股票第三期解锁的议案》，首批预留授予的第三期可解锁的限制性股票数

量分别为774,000股。根据公司2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司已办理完成上述股份的解锁及相关事宜，股份上市流通日为2019年2月19日。

36、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,351,608,573.23	407,797.27	1,230,804.86	2,350,785,565.64
其他资本公积	39,791,488.30	13,080,024.03	0.00	52,871,512.33
合计	2,391,400,061.53	13,487,821.30	1,230,804.86	2,403,657,077.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价本年增加为：子公司引进少数股东，公司持股比例下降，相对应享有子公司净资产份额增加407,797.27元；股本溢价本年减少为：未丧失控制权情况下处置子公司部分股权，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额减少资本溢价1,230,804.86元。其他资本公积本年增加主要为：①本公司及子公司计提的股权激励费用11,091,254.88元；②权益法核算单位非同比例增资导致公司持股比例发生变化以及其他权益变动而增加资本公积1,988,769.15元。

37、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
因股权激励计划而产生的回购义务	5,209,020.00	0.00	5,209,020.00	0.00
合计	5,209,020.00	0.00	5,209,020.00	0.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

库存股本期减少系首批预留授予的限制性股票第三批774,000股解锁。

38、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	65,969,735.79	156,238,252.38	28,912,804.50	28,277,749.42	77,438,507.08	21,609,191.38	143,408,242.87
其他权益工具投资公允价值变动	65,969,735.79	156,238,252.38	28,912,804.50	28,277,749.42	77,438,507.08	21,609,191.38	143,408,242.87
二、将重分类进损益的其他综合收益	-36,794,255.74	19,389,707.28	0.00	0.00	10,331,152.61	9,058,554.67	-26,463,103.13
其中：权益法	0.00	155,384.33	0.00	0.00	69,629.58	85,754.75	69,629.58

下可转损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额	-36,794,255.74	19,234,322.95	0.00	0.00	10,261,523.02	8,972,799.93	-26,532,732.72
其他综合收益合计	29,175,480.05	175,627,959.66	28,912,804.50	28,277,749.42	87,769,659.69	30,667,746.05	116,945,139.74

39、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	378,760,170.82	33,940,369.11	0.00	412,700,539.93
任意盈余公积	40,210,642.44	0.00	0.00	40,210,642.44
储备基金	1,103,954.93	0.00	0.00	1,103,954.93
合计	420,074,768.19	33,940,369.11	0.00	454,015,137.30

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取；

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

40、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	4,870,044,087.69	4,485,383,017.88
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	0.00	3,773,504.70
调整后期初未分配利润	4,870,044,087.69	4,489,156,522.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润	894,346,741.25	699,410,855.54
其他权益工具投资处置收益	22,948,842.55	0.00
减：提取法定盈余公积	33,940,369.11	35,396,201.47
提取任意盈余公积	0.00	0.00
应付普通股股利	310,085,334.08	283,127,088.96
转作股本的普通股股利	0.00	0.00
期末未分配利润	5,443,313,968.30	4,870,044,087.69

利润分配情况的说明：

根据2019年5月10日经本公司2018年度股东大会批准的《公司2018年度利润分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.16元，按照2019年5月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的已发行股份数1,938,033,338股计算，共计310,085,334.08元。

41、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

	收入	成本	收入	成本
主营业务	11,902,548,292.46	4,215,213,911.37	11,154,935,169.94	4,185,400,555.99
其他业务	77,604,817.03	55,503,516.24	49,028,819.94	28,749,989.05
合计	11,980,153,109.49	4,270,717,427.61	11,203,963,989.88	4,214,150,545.04

(2). 主营业务收入分解信息

①按产品所属领域分解

项目	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
化学原料药及中间体	3,505,630,265.11	2,270,278,159.84	3,446,526,547.64	2,415,880,354.77
化学制剂	6,177,926,530.69	1,262,723,180.82	5,254,637,084.36	1,042,810,299.01
中药制剂	1,308,600,598.45	327,793,717.66	1,547,451,698.58	370,146,375.78
保健品	153,455,940.27	60,137,940.98	204,749,599.31	79,876,781.69
诊断试剂及设备	754,428,934.42	293,382,380.25	697,398,106.80	274,904,752.95
其他	57,284.73	50,951.30	477,958.92	474,129.86
工商业小计	11,900,099,553.67	4,214,366,330.85	11,151,240,995.61	4,184,092,694.06
服务业	2,448,738.79	847,580.52	3,694,174.33	1,307,861.93
合计	11,902,548,292.46	4,215,213,911.37	11,154,935,169.94	4,185,400,555.99

②按主要经营地区分解

项目	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
境内	10,007,785,679.43	2,910,489,181.34	9,391,098,647.55	2,882,174,929.35
境外	1,894,762,613.03	1,304,724,730.03	1,763,836,522.39	1,303,225,626.64
合计	11,902,548,292.46	4,215,213,911.37	11,154,935,169.94	4,185,400,555.99

③按收入确认时间分解

项目	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
商品（在某一时点确认）	11,902,548,292.46	4,215,213,911.37	11,154,935,169.94	4,185,400,555.99
合计	11,902,548,292.46	4,215,213,911.37	11,154,935,169.94	4,185,400,555.99

④前五名客户的营业收入情况

期间	前五名客户营业收入合计	占同期主营业务收入的比例（%）
2019年度	959,930,711.93	8.06
2018年度	1,023,948,126.87	9.18

④其他业务分解信息

项目	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
出售原材料	35,797,668.57	35,782,220.60	13,573,711.72	10,128,361.10
加工费	25,359.15	14,346.50	795,882.95	849,017.45
租赁费	13,596,814.82	3,663,190.51	11,414,993.75	7,379,819.87
检验费	1,816,089.59	211,208.41	103,812.99	21,742.21
动力费	14,289,229.22	13,697,927.96	8,764,418.45	8,346,407.80
半成品	0.00	0.00	953,105.18	788,899.64
其他	12,079,655.68	2,134,622.26	13,422,894.90	1,235,740.98
合计	77,604,817.03	55,503,516.24	49,028,819.94	28,749,989.05

(3). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(4). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

42、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城建税	62,960,898.83	67,982,526.22
教育费附加	47,591,011.45	53,036,434.26
土地使用税	10,121,016.30	10,356,367.67
房产税	20,415,244.55	19,746,307.99
印花税及其他	6,314,483.79	7,488,188.48
合计	147,402,654.92	158,609,824.62

其他说明：

注：主要税金及附加的计缴标准见附注四、税项。

43、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
市场宣传及推广费	3,498,441,079.93	3,570,654,048.17
员工薪酬	261,207,901.81	198,666,732.11
运输费	66,795,832.61	67,485,488.05
交际、差旅费	51,482,884.85	45,970,793.47
会务费	29,839,334.11	39,787,359.43
其他	54,420,630.36	56,294,128.28
合计	3,962,187,663.67	3,978,858,549.51

44、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
员工薪酬	402,785,718.90	301,717,521.59
股权激励费用	20,567,764.79	5,744,567.37
折旧及摊销	88,665,873.24	81,947,724.52
暂停营运损失	62,418,903.89	60,539,903.81
其他	274,695,618.80	262,921,017.27
合计	849,133,879.62	712,870,734.56

45、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

材料费	192,347,120.14	169,929,063.28
员工薪酬	252,889,911.34	235,592,638.48
股权激励费用	833,205.56	283,432.50
试验费	276,455,025.02	146,452,115.83
折旧及摊销	90,361,319.29	75,446,479.53
外购技术	18,133,538.21	13,281,538.89
其他	74,570,783.27	67,458,851.24
合计	905,590,902.83	708,444,119.75

46、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	63,097,270.02	145,915,871.07
利息收入	-282,740,114.07	-260,230,678.48
汇兑损益	-7,779,397.94	-57,861,786.77
手续费及其他	5,576,959.53	4,612,537.42
合计	-221,845,282.46	-167,564,056.76

47、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
政府补助	34,860,670.89	24,032,227.84	与资产相关
政府补助	143,635,478.34	82,291,062.29	与收益相关
扣缴税款手续费	402,779.71	3,422,753.97
加计扣除退税款	1,027,852.69	0.00
合计	179,926,781.63	109,746,044.10

其他说明：

政府补助的具体信息，详见附注十四、5、政府补助。

48、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,137,740.05	4,457,670.03
处置长期股权投资产生的投资收益	0.00	16,341,464.65
交易性金融资产在持有期间的投资收益	318,785.83	352,708.44
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	13,860,203.86	3,697,960.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	-15,512,637.32	-89,770,753.23
其他	735,912.64	0.00
合计	-1,735,475.04	-64,920,950.11

49、 公允价值变动收益

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	2,189,994.36	25,857,499.36
其中：债务工具投资	25,986.02	3,218.09
权益工具投资	-341,506.46	-2,974,560.92
衍生金融资产	2,505,514.80	28,828,842.19
交易性金融负债	71,378.16	253,835.74

其中：衍生金融负债	71,378.16	253,835.74
合计	2,261,372.52	26,111,335.10

50、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-50,000.00	0.00
应收账款坏账损失	-6,043,682.19	30,687,498.13
其他应收款坏账损失	1,461,959.23	833,111.33
合计	-4,631,722.96	31,520,609.46

51、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	0.00	0.00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-53,336,589.46	-72,743,859.85
三、可供出售金融资产减值损失	0.00	0.00
四、持有至到期投资减值损失	0.00	0.00
五、长期股权投资减值损失	0.00	0.00
六、投资性房地产减值损失	0.00	0.00
七、固定资产减值损失	-3,635,414.00	-34,359,696.27
八、工程物资减值损失	0.00	0.00
九、在建工程减值损失	-169,340.46	0.00
十、生产性生物资产减值损失	0.00	0.00
十一、油气资产减值损失	0.00	0.00
十二、无形资产减值损失	0.00	0.00
十三、商誉减值损失	0.00	0.00
十四、其他	0.00	0.00
合计	-57,141,343.92	-107,103,556.12

52、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列）	457,638.01	284,302.51
无形资产处置利得（损失以“-”填列）	1,034,733.90	0.00
合计	1,492,371.91	284,302.51

53、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	81,395.56	175,637,415.66	81,395.56
非流动资产处置利得合计	6,845,148.86	120,328.58	6,845,148.86
废品收入	1,133,947.00	312,412.88	1,133,947.00
赔偿收入	1,202,798.38	101,566.78	1,202,798.38
确定不需支付的款项	1,512,164.12	1,535,489.13	1,512,164.12
其他	1,619,792.72	1,668,636.83	1,619,792.72
合计	12,395,246.64	179,375,849.86	12,395,246.64

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
总部企业扶持资金	0.00	11,813,630.07	与收益相关
财政扶持资金	0.00	158,373,180.00	与收益相关
灾后扶持资金	0.00	2,383,778.68	与收益相关
其他	81,395.56	3,066,826.91	与收益相关
合计	81,395.56	175,637,415.66

54、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	10,553,844.36	7,975,651.05	10,553,844.36
非流动资产处置损失合计	3,825,084.22	23,458,335.88	3,825,084.22
其他	7,054,373.55	9,171,859.95	7,054,373.55
合计	21,433,302.13	40,605,846.88	21,433,302.13

55、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	356,880,217.56	282,098,823.14
递延所得税费用	-28,798,436.17	-8,696,335.04
合计	328,081,781.39	273,402,488.10

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	2,178,099,791.95
按法定/适用税率计算的所得税费用	544,524,947.99
子公司适用不同税率的影响	-1,046,963.07
税收减免的影响	-282,719,675.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	6,301,211.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-50,560,270.19
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	95,564,816.75
其他	16,017,714.20
所得税费用	328,081,781.39

其他说明：

□适用 √不适用

56、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	173,649,856.49	371,574,855.89
利息收入	262,287,268.19	259,919,303.53
押金	254,102.00	233,057.00
收回职工借款	644,672.84	761,766.36
保证金	45,981,051.10	34,087,553.26
赔款收入	1,143,003.30	167,726.91
资金往来及其他	104,800,590.76	83,602,716.64
专项应付款	930,866.00	0.00
合计	589,691,410.68	750,346,979.59

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	31,642,123.20	53,981,800.05
差旅费	57,041,523.57	60,585,833.63
交际费	68,220,122.20	57,475,631.86
运杂费	100,208,946.55	106,157,834.90
广告费	3,682,442.64	1,434,311.69
会务费	55,328,475.39	50,755,508.34
中介机构费及咨询服务费	41,189,093.30	48,112,558.35
研究开发费	453,766,547.75	378,491,670.14
银行手续费	5,494,437.61	4,565,367.61
备用金	4,622,626.06	644,393.34
业务推广费	3,741,187,261.11	3,673,864,944.71
信用证及银行承兑汇票保证金	2,414,375.00	58,438,720.12
支付的其他费用及往来款	315,855,259.27	213,857,731.82
合计	4,880,653,233.65	4,708,366,306.56

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
银行结构性存款及定期存款	1,875,000,000.00	0.00
保证金	24,839,115.71	2,432,130.86
保险赔款	18,266,772.62	0.00
拆迁补偿	70,000,000.00	0.00
天同证券有限责任公司破产清算收回	468,558.26	0.00
合计	1,988,574,446.59	2,432,130.86

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
银行结构性存款及定期存款	33,000,000.00	1,975,000,000.00
保证金	230,000.00	45,171,752.00
外汇远期合约损失	18,174,270.38	52,952,171.20

支付结构性存款利息增值税	1,357,831.08	0.00
合计	52,762,101.46	2,073,123,923.20

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
代收代缴个人所得税	2,926,091.34	2,030,314.24
合计	2,926,091.34	2,030,314.24

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
债券发行费用	0.00	50,000.00
股票回购	25,208.04	5,423,573.24
代收代缴个人所得税	1,570,633.74	2,148,260.14
配股发行费用	0.00	2,471,530.47
合计	1,595,841.78	10,093,363.85

57、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,850,018,010.56	1,459,599,572.98
加：资产减值准备	57,141,343.92	107,103,556.12
信用减值损失	4,631,722.96	-31,520,609.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	481,657,350.72	482,541,325.65
无形资产摊销	40,872,069.81	32,099,399.02
长期待摊费用摊销	39,303,329.47	55,043,768.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,492,371.91	-284,302.51
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-3,020,064.64	23,338,007.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-2,261,372.52	-26,111,335.10
财务费用（收益以“－”号填列）	8,964,243.35	94,859,556.41
投资损失（收益以“－”号填列）	1,735,475.04	64,920,950.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-51,769,595.37	-49,524,267.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	22,971,159.20	40,827,932.43
存货的减少（增加以“－”号填列）	-173,944,562.66	-171,150,198.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-177,176,480.81	319,868,060.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	196,670,205.47	-574,473,041.92
其他	18,147,224.52	-1,602,575.04
经营活动产生的现金流量净额	2,312,447,687.11	1,825,535,799.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00	0.00
融资租入固定资产	0.00	0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	10,940,305,225.81	9,360,193,557.09
减：现金的期初余额	9,360,193,557.09	8,966,558,180.95
加：现金等价物的期末余额	0.00	0.00

减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	1,580,111,668.72	393,635,376.14

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	10,940,305,225.81	9,360,193,557.09
其中：库存现金	155,227.26	206,840.94
可随时用于支付的银行存款	10,937,577,893.67	9,358,141,978.55
可随时用于支付的其他货币资金	2,572,104.88	1,844,737.60
可用于支付的存放中央银行款项	0.00	0.00
存放同业款项	0.00	0.00
拆放同业款项	0.00	0.00
二、现金等价物	0.00	0.00
其中：三个月内到期的债券投资	0.00	0.00
三、期末现金及现金等价物余额	10,940,305,225.81	9,360,193,557.09
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	248,976,071.08	2,111,061,711.42

其他说明：

□适用 √不适用

58、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
银行结构性存款及定期存款	133,000,000.00	预计持有到期
货币资金	115,976,071.08	信用证、银行承兑汇票及远期结汇保证金
应收票据	312,099,066.53	票据池业务，质押应收票据
合计	561,075,137.61	/

59、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	148,670,232.14	6.9762	1,037,153,271.90
欧元	104,886.21	7.8155	819,738.18
港币	216,140,479.32	0.89578	193,614,318.67
澳门元	3,494,729.58	0.8703	3,041,463.15
日元	11,650,001.00	0.064086	746,601.96
英镑	1,940.10	9.1501	17,752.11

应收账款
其中：美元	53,483,896.09	6.9762	373,114,355.90
欧元	19,890.00	7.8155	155,450.30
澳门元	631,848.45	0.8703	549,897.71
其他应收款
其中：美元	19,415.00	6.9762	135,442.92
港币	3,617,268.13	0.89578	3,240,276.45
澳门元	581,188.00	0.8703	505,807.92
其他流动资产
其中：美元	13,400,000.00	6.9762	93,481,080.00
短期借款
其中：美元	30,026,517.40	6.9762	209,470,990.66
应付账款
其中：美元	554,652.35	6.9762	3,869,365.72
日元	174,943,615.00	0.064086	11,211,436.51
欧元	28,321.40	7.8155	221,345.90
瑞士法郎	217,122.00	7.2028	1,563,886.34
其他应付款
其中：美元	1,168,438.32	6.9762	8,151,259.41
港币	592,244.54	0.89578	530,520.81

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、

记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

六、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本公司于2019年12月2日成立健康元（广东）特医食品有限公司占其注册资本100%。本公司之子公司健康元（江苏）生物科技有限公司已于2019年5月8日经丰县市场监督管理局核准注销，不再纳入合并报表范围。

丽珠集团与丽珠集团丽珠制药厂于2019年5月17日成立珠海市丽珠医药股权投资管理有限公司，合计占其注册资本100%。

丽珠集团之子公司珠海市丽珠生物医药科技有限公司于2019年4月29日与珠海卡迪生物医药有限公司（于2019年4月16日设立，无出资）及其全部股东签署“股东表决权委托协议”，协议控制珠海卡迪生物医药有限公司，占其表决权的100%。

丽珠集团之子公司丽珠(香港)有限公司于2019年4月30日成立Livzon International Ventures，占其注册资本100%。

丽珠集团之子公司丽珠(香港)有限公司于2019年5月21日成立Livzon International VenturesI，占其注册资本100%。

丽珠集团之子公司丽珠(香港)有限公司于2019年5月21日成立Livzon International VenturesII，占其注册资本100%。

丽珠集团之子公司珠海丽珠试剂股份有限公司于2019年6月27日成立珠海启奥生物技术有限公司，占其注册资本60%。

丽珠集团之子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司与古田福兴医药有限公司于2019年11月1日成立福州市福兴制药有限公司，合计占其注册资本100%。

6、 其他

□适用 √不适用

七、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
天诚实业有限公司（天诚实业）	香港	香港	商业	100	0	设立
深圳太太基因工程有限公司（太太基因）	深圳市	深圳市	工业	75	25	设立
深圳太太药业有限公司（太太药业）	深圳市	深圳市	工业	100	0	设立
Health Investment Holdings Ltd.(健康投资公司)	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资	0	100	设立
Joincare Pharmaceutical Group Industry Co., Ltd.(BVI)*	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资	0	100	设立
Joincare Pharmaceutical Group Industry Co., Ltd. (CAYMAN ISLANDS)	开曼群岛	开曼群岛	投资	0	100	设立
珠海健康元生物医药有限公司（健康元生物）	珠海市	珠海市	工业	75	0	设立
新乡海滨药业有限公司（新乡海滨）	河南新乡	河南新乡	工业	0	100	设立
深圳市风雷电力投资有限公司（风雷电力）	深圳市	深圳市	投资	100	0	设立
焦作健康元生物制品有限公司（焦作健康元）	河南焦作	河南焦作	工业	75	25	设立
上海方予健康医药科技有限公司（上海方予）	上海市	上海市	工业	65	0	设立
深圳太太生物科技有限公司（太太生物）	深圳市	深圳市	工业	100	0	设立
广州健康元呼吸药物工程技术有限公司（健康元呼吸）	广州市	广州市	工业	0	40	设立
深圳太太云商科技有限公司（太太云商）	深圳市	深圳市	商业	100	0	设立
广东太太法医物证司法鉴定所（鉴定所）	深圳市	深圳市	商业	0	100	设立
健康元（江苏）生物科技有限公司（江苏健康元）注	徐州市	徐州市	商业	70	0	设立
健康元海滨药业有限公司（健康元海滨）	深圳市	深圳市	工业	25	75	设立
深圳市海滨制药有限公司（海滨制药）	深圳市	深圳市	工业	95.03	4.97	非同一控制下合并
健康元日用保健品有限公司（健康元日用）	深圳市	深圳市	商业	80	20	非同一控制下合并
健康药业（中国）有限公司（健康中国）	珠海市	珠海市	工业	0	100	非同一控制下合并

丽珠医药集团股份有限公司（丽珠集团）	珠海市	珠海市	工业	23.68	21.13	非同一控制下合并
香港健康药业有限公司	香港	香港	投资	0	100	非同一控制下合并
健康药业有限公司	香港	香港	投资	0	100	非同一控制下合并
深圳市喜悦实业有限公司（喜悦实业）	深圳市	深圳市	商业	100	0	非同一控制下合并
广州市喜悦实业有限公司	广州市	广州市	工业	0	100	非同一控制下合并
中山市仁和保健品有限公司	中山市	中山市	工业	0	100	非同一控制下合并
深圳市捷康保健有限公司	深圳市	深圳市	工业	0	100	非同一控制下合并
健康元（广东）特医食品有限公司	韶关市	韶关市	工业	100	0	设立

*注1：健康元（江苏）生物科技有限公司已于2019年5月8日经丰县市场监督管理局核准注销。本期未纳入合并范围的原子公司：

公司名称	注册资本	实际投资额	拥有权益
广州市喜悦实业有限公司	RMB3,000,000.00	RMB3,000,000.00	100%
中山市仁和保健品有限公司	RMB500,000.00	RMB500,000.00	100%
深圳市捷康保健有限公司	RMB4,000,000.00	RMB4,000,000.00	100%

广州市喜悦实业有限公司、中山市仁和保健品有限公司、深圳市捷康保健有限公司为喜悦实业全资子公司，2008年度进入清算程序，停业已多年，并完成税务注销手续，故未将其纳入合并报表范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
丽珠集团	55.1888	719,039,829.79	476,200,895.55	6,162,792,424.01

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
丽珠集团	12,873,202,408.62	5,103,260,708.59	17,976,463,117.21	5,293,657,403.71	407,568,139.80	5,701,225,543.51	12,471,728,254.44	4,965,618,605.94	17,437,346,860.38	5,369,578,000.87	317,891,950.50	5,687,469,951.37

续（1）：

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
丽珠集团	9,384,695,835.01	1,461,577,559.29	1,520,274,577.40	1,767,162,882.77	8,860,655,670.73	1,181,714,719.03	1,207,750,077.59	1,267,621,181.04

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年11月8日，丽珠集团第九届董事会第三十四次会议审议通过《关于出售控股子公司部分股权暨关联交易的议案》，同意丽珠集团将所持有的珠海丽珠试剂股份有限公司9.5%的股权（共计838.21万股）以人民币2,112.2892万元的价格转让给珠海丽英投资管理合伙企业（有限合伙）。双方签订了《珠海丽珠试剂股份有限公司股份转让协议》，根据协议约定，丽珠集团已收到本次股权转让首付款人民币1,411.20万元，剩余款项于2020年12月31日前支付。股权转让后，丽珠集团持有珠海丽珠试剂股份有限公司41.5%股权，仍能对其实施控制。2019年11月8日，丽珠集团第九届董事会第三十四次会议审议通过《关于控股子公司实施员工股权激励方案的议案》，珠海丽珠试剂股份有限公司用于实施员工股权激励新增发行的股份共计不超过464.3839万股，激励对象将出资共计人民币1,170.247428万元，通过直接认购及/或通过持有员工持股平台有限合伙份额的方式间接认购上述股份。2019年12月，根据《关于珠海丽珠试剂股份有限公司的增资扩股协议》，珠海丽珠试剂股份有限公司总股份由88,232,932股增加至92,876,771股，股份每股金额1元，增加的股份数由珠海豪汛企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、珠海熠臣企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、珠海启靖企业管理咨询合伙企业（有限合伙）等出资1,170.2474万元认购，投资款已于2019年12月31日前认缴。增资后丽珠集团对珠海丽珠试剂股份有限公司持股比例由41.5%变更为39.425%，仍能对其实施控制。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	珠海丽珠试剂股份有限公司	珠海丽珠试剂股份有限公司
	转让股权	其他变动
购买成本/处置对价
现金	21,122,892.00	0.00
非现金资产的公允价值	0.00	0.00
购买成本/处置对价合计	21,122,892.00	0.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	14,726,345.74	-910,034.25
差额	6,396,546.26	910,034.25
其中：调整资本公积	6,396,546.26	910,034.25

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
焦作金冠嘉华电力有限公司	河南焦作市	河南省焦作市马村区待王镇赵张弓村	电力生产、供电、粉煤灰的综合利用	49	0.00	权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	金冠电力	金冠电力
流动资产	916,702,853.19	704,232,858.63
其中：现金和现金等价物	81,520,293.60	121,422,559.44
非流动资产	311,971,563.58	300,686,175.93
资产合计	1,228,674,416.77	1,004,919,034.56
流动负债	631,118,562.47	428,174,862.80
非流动负债	3,291,736.02	3,561,736.02
负债合计	634,410,298.49	431,736,598.82
净资产	594,264,118.28	573,182,435.74
其中：少数股东权益	0.00	0.00
归属于母公司股东权益	594,264,118.28	573,182,435.74
按持股比例计算的净资产份额	291,189,417.96	280,859,393.51
调整事项	8,430,573.28	7,742,610.72
商誉	0.00	0.00
内部交易未实现利润	0.00	0.00
其他	8,430,573.28	7,742,610.72
对联营企业权益投资的账面价值	299,619,991.24	288,602,004.23
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值	0.00	0.00
营业收入	713,679,291.48	692,995,751.65
财务费用	19,061,914.37	17,837,460.10
所得税费用	10,695,551.43	7,703,915.64
净利润	21,081,682.54	21,530,938.04
终止经营的净利润	0.00	0.00
其他综合收益	0.00	0.00
综合收益总额	21,081,682.54	21,530,938.04
本年度收到的来自联营企业的股利	0.00	0.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	211,729,346.36	188,106,109.58
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	-12,155,727.05	-6,186,649.16
其他综合收益	155,384.33	-2,889.51
综合收益总额	-12,000,342.72	-6,189,538.67

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

八、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信贷风险及流动性风险。公司的整体风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。

（1）外汇风险

公司主要业务在国内，所进行的绝大部分交易以人民币计价及结算。然而，原料药和诊断试剂等有部分进出口业务，结算货币为美元、欧元和日元，境外（主要是香港、印度、欧洲），公司业务以港币、美元、欧元结算；另外，公司将根据经营需要，发生外币借贷业务。综合上述情况，公司还是存在一定的外汇风险。根据公司能承受的外汇风险，公司适当利用衍生工具对冲外汇风险；同时，对于贷款的外汇风险，公司密切关注人民币的汇率走势，适时调整贷款规模，以期将风险降低到最低。

公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

①2019年12月31日

单位：千元

项目	港元	美元	欧元	日元	英镑	澳门元	瑞士法郎
外币金融资产—
货币资金	193,614.31	1,037,153.27	819.74	746.60	17.75	3,041.46	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	6,162.97	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
应收账款	0.00	373,114.36	155.45	0.00	0.00	549.90	0.00
其他应收	3,240.28	135.44	0.00	0.00	0.00	505.81	0.00
其他权益工具投资	534,733.90	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他流动资产	0.00	93,481.08	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
小计：	737,751.46	1,503,884.15	975.19	746.60	17.75	4,097.17	0.00
外币金融负债—
短期借款	0.00	209,470.99	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
应付账款	0.00	3,869.37	221.35	11,211.44	0.00		1,563.89
合同负债	0.00	4,549.48	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他应付款	530.52	8,151.26	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
小计：	530.52	226,041.10	221.35	11,211.44	0.00	0.00	1,563.89

②2018年12月31日

单位：千元

项目	港元	美元	欧元	日元	英镑	澳门元
外币金融资产—
货币资金	636,242.31	353,125.46	254.74	0.00	17.16	4,970.48
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	7,272.46	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
应收账款	0.00	502,505.99	0.00	1,344.74	0.00	3,027.72
预付款项	0.00	5,816.91	206.53	262.31	0.00	0.00
其他应收	3,297.63	114.72	0.00	0.00	0.00	715.55
其他权益工具投资	599,987.53	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他流动资产	90,095.64	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
小计：	1,336,895.57	861,563.08	461.27	1,607.05	17.16	8,713.75
外币金融负债—
短期借款	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
应付账款	0.00	95.76	221.53	0.00	0.00	3,603.12
合同负债	0.00	5,145.25	0.00	0.00	0.00	0.00
其他应付款	2,592.27	8,345.12	0.00	0.00	0.00	0.00
小计：	2,592.27	13,586.13	221.53	0.00	0.00	3,603.12

（2）利率风险

公司的利率风险主要来自银行借款及应付债券等带息债务，而利率受国家宏观货币政策的影响，使公司在未来承受利率波动的风险。公司总部财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。公司董事认为未来利率变化不会对公司的经营业绩造成重大不利影响。

（3）信贷风险

信贷风险主要来自现金及现金等价物、受限资金、应收账款及其他应收款。就存放于银行的存款而言，存款资金相对分散于多家声誉卓越的银行，面临的信贷风险有限。有关应收款项，公司会评估客户的信用度给予信用资信，再者，鉴于公司庞大的客户基础，应收账款信贷风险并不集中，在应收票据结算方面，大量使用应收票据对外支付，最大限度减少了应收票据的节余，且节余票据多为3个月内即将到期的优质票据，故预期不存在重大信贷风险。另外，对应收账款和其他应收款减值所作的准备足以应付信贷风险。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的10.92%（2018年：

15.68%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的

52.52%（2018年：44.22%）。

（4）流动性风险

公司采取谨慎的流动性风险管理，以确保足够的货币资金及流动性来源。主要包括维持充足的货币资金、通过足够的银行授信保证能随时取得银行信用贷款、另外，除银行间接融资外，开辟多种融资渠道，像银行间市场的直接融资（短期融资券和中期票据）、公司债等，这样能很好的减少银行间接融资受信贷规模和国家宏观货币政策的影响，确保灵活的获得足够资金。

于资产负债表日，公司各项金融资产及金融负债合同现金流量按到期日列示如下：

①2019年12月31日

项目	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
金融资产：
货币资金	11,189,281,296.89	0.00	0.00	0.00	11,189,281,296.89
交易性金融资产	18,124,732.56	0.00	0.00	0.00	18,124,732.56
应收票据	1,346,992,027.42	0.00	0.00	0.00	1,346,992,027.42
应收账款	1,997,153,798.75	0.00	0.00	0.00	1,997,153,798.75
其他应收款	109,296,238.55	0.00	0.00	0.00	109,296,238.55
一年内到期的非流动资产	17,497,288.62	0.00	0.00	0.00	17,497,288.62
其他流动资产	93,481,080.00	0.00	0.00	0.00	93,481,080.00
长期应收款	0.00	10,828,143.63	0.00	0.00	10,828,143.63
小计：	14,771,826,462.79	10,828,143.63	0.00	0.00	14,782,654,606.42
金融负债：
短期借款	2,161,606,740.65	0.00	0.00	0.00	2,161,606,740.65
交易性金融负债	13,916.00	0.00	0.00	0.00	13,916.00
应付票据	740,746,559.96	0.00	0.00	0.00	740,746,559.96
应付账款	631,691,733.32	0.00	0.00	0.00	631,691,733.32
其他应付款	2,522,366,976.01	0.00	0.00	0.00	2,522,366,976.01
一年内到期的非流动负债	518,695,827.93	0.00	0.00	0.00	518,695,827.93

小计：

6,575,121,753.87

0.00

0.00

0.00

6,575,121,753.87

②2018年12月31日

项目	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
金融资产—
货币资金	11,471,255,268.51	0.00	0.00	0.00	11,471,255,268.51
交易性金融资产	15,934,738.20	0.00	0.00	0.00	15,934,738.20
应收票据及应收账款	3,221,821,783.62	0.00	0.00	0.00	3,221,821,783.62
预付款项	255,044,941.80	0.00	0.00	0.00	255,044,941.80
其他应收款	68,151,398.12	0.00	0.00	0.00	68,151,398.12
其他流动资产	121,099,536.32	0.00	0.00	0.00	121,099,536.32
长期应收款	0.00	10,351,302.50	9,948,207.26	0.00	20,299,509.76
小计：	15,153,307,666.57	10,351,302.50	9,948,207.26	0.00	15,173,607,176.33
金融负债—
短期借款	2,500,000,000.00	0.00	0.00	0.00	2,500,000,000.00
交易性金融负债	85,294.16	0.00	0.00	0.00	85,294.16
应付票据及应付账款	1,399,335,662.84	0.00	0.00	0.00	1,399,335,662.84
合同负债	127,259,658.09	0.00	0.00	0.00	127,259,658.09
其他应付款	2,379,627,657.44	0.00	0.00	0.00	2,379,627,657.44
一年内到期的非流动负债	699,312,303.26	0.00	0.00	0.00	699,312,303.26
长期借款	0.00	0.00	0.00	700,000.00	700,000.00
应付债券	0.00	498,734,080.92	0.00	0.00	498,734,080.92
小计：	7,105,620,575.79	498,734,080.92	0.00	700,000.00	7,605,054,656.71

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年12月31日，本公司的资产负债率为31.66%（2018年12月31日：34.77%）。

3、金融资产转移

（1）已转移但未整体终止确认的金融资产

无

（2）已整体终止确认但转出方继续涉入的已转移金融资产

于2019年12月31日，本公司未到期的已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币321,567,070.17元（2018年12月31日：人民币259,114,427.79元），无未到期已背书给供应商用于结算应付账款的商业承兑汇票（2018年12月31日：人民币0.00元）。于2019年12月31日，其到期日为1至8个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本公司追索（“继续涉入”）。本公司认为，本公司已经转移了其几乎所有的风险

和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本公司认为，继续涉入公允价值并不重大。

2019年，本公司于票据转移日未产生利得或损失。本公司无因继续涉入已终止确认金融资产当期和累计确认的收益或费用。背书在本年大致均衡发生。

九、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	15,094,177.64	3,030,554.92	0.00	18,124,732.56
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资	895,270.68	0.00	0.00	895,270.68
（2）权益工具投资	14,198,906.96	0.00	0.00	14,198,906.96
（3）衍生金融资产	0.00	3,030,554.92	0.00	3,030,554.92
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	301,662,630.00	798,112,177.07	405,133,516.66	1,504,908,323.73
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	316,756,807.64	801,142,731.99	405,133,516.66	1,523,033,056.29
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	0.00	13,916.00	0.00	13,916.00
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	0.00	13,916.00	0.00	13,916.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产	0.00	0.00	0.00	0.00
非持续以公允价值计量的资产总额	0.00	0.00	0.00	0.00
非持续以公允价值计量的负债总额	0.00	0.00	0.00	0.00

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为在深圳证券交易所及香港联交所上市交易，其公允价值以报告期最后一个交易日收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用 □不适用

第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息（1）衍生金融工具为外汇远期合约，其公允价值是根据到期合约相应的所报远期汇率计算确定：（2）持有的部分其他的权益工具，其公允价值以年末交易对方提供的权益通知书中记录的权益价值确定。

内容	年末公允价值	估值技术
衍生金融资产	3,030,554.92	根据到期合约相应的所报远期汇率计算确定
其他权益工具投资-上海云锋新创股权投资中心	219,781,260.31	交易对方提供权益通知书的权益价值确定
其他权益工具投资-上海经颐投资中心	69,126,779.80	交易对方提供权益通知书的权益价值确定
其他权益工具投资-前海股权投资基金	230,464,144.00	交易对方提供权益通知书的权益价值确定
其他权益工具投资-PANTHEOND,L.P.	36,463,530.05	交易对方提供权益通知书的权益价值确定
其他权益工具投资-GLOBAL HEALTH SCIENCE	219,218,806.41	交易对方提供权益通知书的权益价值确定
其他权益工具投资-Nextech V Oncology S.C.S., SICAV-SIF	23,057,656.50	交易对方提供权益通知书的权益价值确定
衍生金融负债	13,916.00	根据到期合约相应的所报远期汇率计算确定

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用 □不适用

第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息，持有的部分其他的权益工具，其公允价值以成本或预计未来现金净流量现值作为最佳估计。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

√适用 □不适用

第三层次公允价值计量中使用的重要的不可观察输入值的量化信息

内容	年末公允价值	估值技术
其他权益工具投资-杏树林	167,662,170.71	收益法
其他权益工具投资-珠海华润银行股份有限公司	112,172,260.00	市场法
其他权益工具投资-其他	125,299,085.95	成本

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
深圳市百业源投资有限公司	深圳	投资兴办实业、国内商业、物资供销业	80,000,000.00	50.59	50.59

本企业的母公司情况的说明本公司母公司为深圳市百业源投资有限公司，成立于1999年1月21日，主要经营范围为投资兴办实业，国内商业、物资供销业。本企业最终控制方是朱保国先生。其他说明：

(1)母公司注册资本及其变化

企业名称	2018.12.31	本年增加	本年减少	2019.12.31
深圳市百业源投资有限公司	80,000,000.00	0.00	0.00	80,000,000.00

(2)母公司所持本公司股份及其变化

企业名称	2018.12.31	比例	本年增加	本年减少	2019.12.31	比例
深圳市百业源投资有限公司	920,595,245.00	47.50%	59,863,537.00	0.00	980,458,782.00	50.59%

2019年7月，深圳市百业源投资有限公司通过大宗交易方式受让中铁宝盈资产浦发银行中铁宝盈健康元大股东增持特定客户资产管理计划持有的59,863,537股，受让后，深圳市百业源投资有限公司持有本公司980,458,782股，占本公司发行总股本的50.59%。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见附注七、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

重要的合营和联营企业情况详见附注七、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
焦作金冠嘉华电力有限公司	联营企业
广东蓝宝制药有限公司	联营企业
江苏尼科医疗器械有限公司	联营企业
深圳市有宝科技有限公司	联营企业
AbCyte Therapeutics, Inc.	联营企业
上海健信生物医药科技有限公司	联营企业
DOSERNA, INC	联营企业
珠海圣美生物诊断技术有限公司	联营企业
Aetio Biotherapy, Inc	联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳泰特力兴投资发展有限公司	其他
深圳市健康阿鹿信息科技有限公司	其他
珠海正禾企业有限公司	其他
LUNGLIFE AI, INC.	其他
EPIRUS SWITZERLAND GmbH	其他
珠海麦得发生物科技股份有限公司	其他
珠海祥和泰投资管理合伙企业（有限合伙）	其他
珠海横琴新区观联谷投资合伙企业（有限合伙）	其他
珠海中汇源投资合伙企业（有限合伙）	其他
珠海丽英投资管理合伙企业（有限合伙）	其他
董事、监事及其他高级管理人员	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广东蓝宝制药有限公司	原料	3,177,069.88	1,199,464.89
珠海圣美生物诊断技术有限公司	产成品、测试	744,893.83	502,381.39
LUNGLIFE AI, INC.	原料	40,287.49	382,217.65
焦作金冠嘉华电力有限公司	电、蒸汽	186,488,444.29	181,135,102.78

合计

190,450,695.49

183,219,166.71

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广东蓝宝制药有限公司	产成品、水电及动力	41,404,658.86	24,452,096.30
珠海圣美生物诊断技术有限公司	产成品、原料、水电及动力、加工费、检测	1,547,193.03	1,263,344.01
合计		42,951,851.89	25,715,440.31

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
深圳市百业源投资有限公司	房屋	18,848.82	18,720.00
深圳泰特力兴投资发展有限公司	房屋	18,720.00	18,720.00
深圳市健康阿鹿信息科技有限公司	房屋	17,135.29	16,979.87
深圳市有宝科技有限公司	房屋	17,135.29	9,927.28
合计		71,839.40	64,347.15

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
金冠电力	3,000.00	2019/4/22	2020/4/22	否
金冠电力	2,000.00	2019/6/14	2020/6/14	否
金冠电力	1,000.00	2019/6/24	2020/6/24	否
金冠电力	3,000.00	2019/11/8	2020/11/8	否
金冠电力	4,000.00	2019/7/5	2020/7/5	否
金冠电力	5,000.00	2019/11/4	2020/11/4	否
金冠电力	4,000.00	2019/1/15	2019/7/15	是
金冠电力	4,000.00	2019/7/15	2020/7/15	否
金冠电力	5,000.00	2019/8/8	2020/8/8	否
金冠电力	3,000.00	2019/9/9	2020/9/9	否
金冠电力	4,000.00	2019/10/15	2020/10/15	否
金冠电力	4,000.00	2019/10/22	2020/10/22	否
金冠电力	260.00	2019/4/3	2019/10/3	是
金冠电力	400.00	2019/3/13	2020/3/13	否
金冠电力	1,340.00	2019/4/4	2020/4/3	否
金冠电力	500.00	2019/6/11	2019/12/11	是
金冠电力	50.00	2019/12/5	2020/12/5	否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

①为充分保障金冠电力生产经营稳定发展，2016年7月6日本公司第一次临时股东大会审议通过《关于本公司及控股子公司焦作健康元为金冠电力贷款提供担保的议案》，将前述担保变更为本公司及控股子公司焦作健康元合并为金冠电力贷款提供余额不高于人民币3.5亿元（含3.5亿元）的循环担保额度（具体担保方将在每笔担保合同中明确），期限为自本公司股东大会审议通过此项担保议案之日起至2019年12月31日止。2018年5月22日经本公司2017年年度股东大会审议通过《关于本公司及控股子公司焦作健康元为金冠电力贷款提供担保的议案》，将前述担保变更为本公司及控股子公司焦作健康元合并为金冠电力贷款提供余额不高于人民币3.5亿元（含3.5亿元）的循环担保额度（具体担保方将在每笔担保合同中明确），期限为自本公司股东大会审议通过此项担保议案之日起至2022年12月31日止。2019年4月16日，基于金冠电力实际业务需要，为充分保障金冠电力生产经营稳定发展，将本公司2017年年度股东大会审议通过的为金冠电力提供的循环担保额度由不高于人民币3.5亿元（含3.5亿元）变更为不高于人民币4.5亿元（含4.5亿元）的循环担保额度（具体担保方将在每笔担保合同中明确），期限为自本公司股东大会审议通过此项担保议案之日起至2022年12月31日止。

截至2019年12月31日止，本公司及子公司焦作健康元为金冠电力在浙商银行深圳分行9,000万元、南洋商业银行深圳分行9,000万元、光大银行深圳分行20,000万元、中信银行焦作分行1,740万元、焦作中旅银行营业部50万元，共计39,790万元贷款提供了担保。

为确保担保的贷款安全，上述担保均由金冠电力以其自有资产，为本公司及子公司焦作健康元提供的担保进行反担保；并承诺在本公司认为必要时，无条件为本公司或本公司指定的控股子公司提供总额度不高于人民币4.5亿元（含4.5亿元）的互保。

②丽珠集团为珠海市丽珠单抗生物技术有限公司提供额度为5,000万元授信融资担保，担保期为2016年6月22日至2019年12月26日，本公司已出具《反担保承诺书》，承诺为丽珠集团对珠海市丽珠单抗生物技术有限公司担保责任范围内提35.75%的连带保证责任，保证期至丽珠集团的保证责任结束之日止。

③丽珠集团为珠海丽珠试剂股份有限公司提供额度为10,000万元授信融资担保，担保期为2017年8月22日至2022年8月21日，珠海丽珠试剂股份有限公司的另一股东——珠海正禾企业有限公司已出具《反担保承诺书》，承诺为珠海丽珠试剂股份有限公司提供上述开证额度49%的反担保，担保期限至该额度到期之日止。

④丽珠集团新北江制药股份有限公司另一股东——珠海中汇源投资合伙企业（有限合伙）已出具《反担保承诺书》，承诺为丽珠集团在新北江公司担保责任范围内提供8.44%的连带保证责任，保证期至丽珠集团的保证责任结束之日止。

(4). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
珠海圣美生物诊断技术有限公司	采购设备	0.00	5,456,389.12
LUNGLIFE AI, INC.	采购设备	0.00	799,570.58
LUNGLIFE AI, INC.	购买专有技术	0.00	6,583,554.46
上海健信生物医药科技有限公司	购买专有技术	1,886,792.40	3,886,792.40
AbCyte Therapeutics Inc.	购买专有技术	702,140.00	13,585,800.00

(5). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,809.30	1,418.29
其中：非独立董事	1,193.82	636.48
独立董事	28.80	26.10
监事	177.47	152.55
其他高级管理人员	409.21	603.16

(6). 其他关联交易

√适用 □不适用

2019年11月8日，丽珠集团第九届董事会第三十四次会议审议通过了《关于出售控股子公司部分股权暨关联交易的议案》，同意将丽珠集团所持有的珠海丽珠试剂股份有限公司9.5%的股权（共计838.21万股）以人民币2,112.2892万元的价格转让给珠海丽英投资管理合伙企业（有限合伙）。双方签订了《珠海丽珠试剂股份有限公司股份转让协议》，根据协议约定，丽珠集团已收到本次股权转让首付款人民币1,411.20万元，剩余款项于2020年12月31日前支付。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	广东蓝宝制药有限公司	14,005,640.00	141,456.96	0.00	0.00
应收账款	珠海圣美生物诊断技术有限公司	75,644.81	764.01	43,093.37	1,568.85
其他应收款	中山市仁和保健品有限公司	469,895.78	469,895.78	469,895.78	469,895.78
其他应收款	深圳市捷康保健有限公司	18,577,246.63	18,577,246.63	18,577,246.63	18,577,246.63
其他应收款	广东蓝宝制药有限公司	984,818.54	13,590.50	530,858.53	5,308.59
其他应收款	珠海圣美生物诊断技术有限公司	25,076.38	253.27	178,043.93	1,780.44
一年内到期的非流动资产	珠海中汇源投资合伙企业（有限合伙）	10,486,396.62	0.00	10,869,100.00	0.00
一年内到期的非流动资产	珠海丽英投资管理合伙企业（有限合伙）	7,010,892.00	0.00	0.00	0.00
长期应收款	珠海中汇源投资合伙企业（有限合伙）	10,828,143.63	0.00	20,299,509.76	0.00
其他非流动资产	AbCyte Therapeutics, Inc.	14,287,940.00	0.00	13,585,800.00	0.00
其他非流动资产	上海健信生物医药科技有限公司	0.00	0.00	1,886,792.40	0.00
其他非流动资产	珠海圣美生物诊断技术有限公司	1,564,630.06	0.00	1,353,430.06	0.00
其他非流动资产	CYNVENIO BIOSYSTEMS, INC.	0.00	0.00	1,053,767.89	0.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据	广东蓝宝制药有限公司	0.00	597,080.00
应付账款	焦作金冠嘉华电力有限公司	54,635,601.81	39,304,296.97
应付账款	广东蓝宝制药有限公司	108,560.00	0.00
应付账款	珠海圣美生物诊断技术有限公司	920,007.97	6,113,884.26
应付股利	珠海正禾企业有限公司	81,760,934.22	90,004,303.71
应付股利	珠海中汇源投资合伙企业（有限合伙）	1,466,606.04	0.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十一、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

（1）本公司

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	8,970,000
公司本期行权的各项权益工具总额	774,000
公司本期失效的各项权益工具总额	6,410,000
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	注
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	注

其他说明

注1：股票期权

①2018年12月13日，公司2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；2018年12月21日，公司七届董事会六次会议和七届监事会五次会议审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划授予数量及名单的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》；2019年1月24日，公司七届董事会七次会议和七届监事会六次会议审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划授予数量及名单的议案》；以2018年12月21日为授予日，向320名激励对象以8.21元/股的价格授予3,572.00万份股票期权。2019年6月10日，公司七届董事会第十二次会议审议并通过《关于注销部分已授予尚未行权的公司2018年股票期权的议案》，对39名因个人原因离职而不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的395万份股票期权进行注销。本次注销完成后，公司2018年股票期权激励计划首次授予激励对象人数由320名调整为281名，首次授予的股票期权数量由3,572.00万份调整为3,177.00万份。

2019年10月28日，公司七届董事会第十七次会议审议并通过《关于注销部分已授予尚未行权

的公司2018年股票期权的议案》，对23名因个人原因离职而不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的246万份股票期权进行注销。本次注销完成后，公司2018年股票期权激励计划首次授予激励对象人数由281名调整为258名，首次授予的股票期权数量3,177.00万份调整为2,931.00万份。

2019年12月4日，公司七届董事会第十九次会议审议并通过《关于2018年股票期权激励计划首次授予的第一个行权期行权条件成就的议案》，激励计划首次授予的258名激励对象第一个行权期行权的实质性条件已经成就，同意本次行权期采用自主行权模式，对应股票期权的行权数量为1,172.40万份。

本次授予期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：

行权安排	行权时间	行权比例
第一个行权期	自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一个交易日止	40%
第二个行权期	自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日止	30%
第三个行权期	自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日止	30%

行权期结束后，已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销。

公司层面业绩考核要求：本激励计划授予的股票期权，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件，各年度业绩考核目标如下表所示：

行权期	业绩考核目标
第一个行权期	以2017年净利润为基础，2018年的净利润复合增长率不低于15%；
第二个行权期	以2017年净利润为基础，2019年的净利润复合增长率不低于15%；
第三个行权期	以2017年净利润为基础，2020年的净利润复合增长率不低于15%。

上述“净利润”、“净利润复合增长率”指标计算以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，并剔除本激励计划股份支付费用影响的净利润作为计算依据。公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，由公司注销。

个人层面绩效考核要求：根据公司制定的考核办法，目前对个人层面绩效考核结果共有优秀、良好、合格和不合格四档，具体如下：

考评结果	优秀	良好	合格	不合格
个人行权比例	100%		80.00%	0.00%

如激励对象个人年度考核结果为“合格”或者之上，则激励对象可按照本激励计划规定的比例行权，不得行权部分由公司注销，如激励对象个人年度考核结果为“不合格”，则公司将按照本激励计划的规定，取消该激励对象当期行权额度，期权份额由公司统一注销。

②2019年9月23日，公司七届董事会第十六次会议审议并通过《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》，确定2019年9月23日为预留股票期权的授予日，授予187名激励对象899万份股票期权。

2019年10月28日，公司七届董事会第十七次会议审议并通过《关于调整公司2018年股票期权激励计划预留授予数量及名单的议案》，将股票期权预留授予的激励对象由187人调整为186人，预留授予的期权数量由899.00万份调整为897.00万份。

本次授予期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：

行权安排	行权时间	行权比例
第一个行权期	自预留授予日起12个月后的首个交易日起至预留授予日起24个月内的最后一个交易日止	50%
第二个行权期	自预留授予日起24个月后的首个交易日起至预留授予日起36个月内的最后一个交易日止	50%

公司层面业绩考核要求：本计划预留授予的股票期权，在行权期的两个会计年度中，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。预留授予业绩考核目标如下表所示：

行权期	业绩考核目标
第一个行权期	以2017年净利润为基础，2019年的净利润复合增长率不低于15%；
第二个行权期	以2017年净利润为基础，2020年的净利润复合增长率不低于15%。

上述“净利润”、“净利润复合增长率”指标计算以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，并剔除本计划股份支付费用影响的净利润作为计算依据。公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，由公司注销。

个人层面绩效考核要求：根据公司制定的考核办法，目前对个人层面绩效考核结果共有优秀、良好、合格和不合格四档，具体如下：

考评结果	优秀	良好	合格	不合格
个人行权比例	100%		80.00%	0.00%

如激励对象个人年度考核结果为“合格”或者之上，则激励对象可按照本激励计划规定的比例行权，不得行权部分由公司注销，如激励对象个人年度考核结果为“不合格”，则公司将按照本激励计划的规定，取消该激励对象当期行权额度，期权份额由公司统一注销。

注2：限制性股票

根据本公司2015年第一次临时股东大会审议通过的《健康元药业集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要和2015年3月9日第五届董事会第二十四次会议决议，公司以2015年5月29日为授予日，向214名激励对象以4.14元/股的价格首次授予3,804.34万股限制性股票，首次授予限制性股票于2015年7月1日上市。

根据本公司2015年12月21日第六届董事会第八次会议，审议通过《关于本公司限制性股票激励计划首批预留授予的议案》，本公司以2015年12月21日为授予日，向39名激励对象以7.17元/股的价格首次授予3,150,000股，首次授予限制性股票于2016年2月1日上市。

根据本公司2016年5月16日第六届董事会第十五次会议，审议通过《关于本公司限制性股票激励计划第二批预留授予的议案》，本公司以2016年5月16日为授予日，向38名激励对象以

4.77元/股的价格首次授予1,360,000股，本次授予限制性股票于2016年7月25日上市。

根据本公司2016年7月1日第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一次解锁的议案》，首次授予第一期可解锁的限制性股票数量为

15,217,360股。根据公司2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司已办理完成上述股份的解锁及相关事宜，股份上市流通日为2016年7月7日。根据本公司2016年8月18日第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本次回购股份1,250,000股，回购后注册资本变更为1,587,139,292股，2016年11月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。

根据本公司2016年11月23日第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本次回购股份1,238,000股，回购后注册资本变更为1,585,901,292股，2017年1月20日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。

根据本公司2017年2月6日第六届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首批预留授予的限制性股票第一次解锁的议案》，首批预留授予的限制性股票第一次解锁数量为1,172,000股。根据公司2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司已办理完成上述股份的解锁及相关事宜，股份上市流通日为2017年2月13日。

根据本公司2017年4月27日第六届董事会第三十三次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本次回购股份12,123,020股，回购后的股本为人民币1,573,778,272元，2017年7月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。

2018年3月21日，本公司第六届董事会第四十六次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本次回购股份850,000股，回购后的股本为人民币1,572,928,272元，2018年6月19日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证劵变更登记。

2018年7月5日及2018年7月26日，公司六届董事会第五十一次会议、六届董事会第五十二次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三期解锁的议案》、《关于公司限制性股票激励计划预留第二批授予的限制性股票第二期解锁的议案》，首次授予第三期和预留第二批授予第二期可解锁的限制性股票数量分别为9,289,020股、640,000股。根据公司2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司已办理完成上述股份的解锁及相关事宜，股份上市流通日分别为2018年7月12日、2018年8月2日。

2019年2月12日，公司第七届董事会第八次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首批预留授予的限制性股票第三期解锁的议案》，首批预留授予的第三期可解锁的限制性股票数量为774,000股。根据公司2015年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司已办理完成上述股份的解锁及相关事宜，股份上市流通日为2019年2月19日。

（2）本公司之子公司丽珠集团

公司本期授予的各项权益工具总额（股）

15,203,080

公司本期行权的各项权益工具总额（股）	12,678,580
公司本期失效的各项权益工具总额（股）	—
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限	注1
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	注2

注1：股票期权

①2018年9月5日，公司2018年度第三次临时股东大会、2018年第三次A股类别股东会及2018年第三次H股类别股东会，审议通过了《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会办理2018年股票期权激励计划相关事宜的议案》。2018年9月11日，公司第九届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整2018年股票期权激励计划首次授予激励对象名单及首次授予数量的议案》和《关于2018年股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》，以2018年9月11日为授予日，向1050名激励对象以47.01元/份的价格授予1,747.55万份股票期权。

2019年9月18日，公司九届董事会第三十二次会议审议通过《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，对17名因个人原因离职而不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的25.4995万份股票期权进行注销。本次注销完成后，公司2018年股票期权激励计划首次授予激励对象人数由1050名调整为1033名，首次授予的股票期权数量由2,271.815万份调整为2,246.3155万份。

本次授予期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：

行权安排	行权时间	行权比例
首次授予的股票期权第一个行权期	自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止	40%
首次授予的股票期权第二个行权期	自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止	30%
首次授予的股票期权第三个行权期	自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止	30%

公司层面业绩考核要求：本激励计划授予的股票期权，在行权期的3个会计年度中，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。首次授予业绩考核目标如下表所示：

行权期	业绩考核目标
第一个行权期	以2017年净利润为基础，2018年的净利润复合增长率不低于15%；
第二个行权期	以2017年净利润为基础，2019年的净利润复合增长率不低于15%；
第三个行权期	以2017年净利润为基础，2020年的净利润复合增长率不低于15%。

上述“净利润”、“净利润复合增长率”指标计算以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，并剔除本激励计划股份支付费用影响的净利润作为计算依据。公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，由公司注销。

个人层面绩效考核要求：激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，对激励对象每个考核年度的综合考评结果进行评分，具体情况如下表所示：

考评结果	优秀	良好	合格	不合格
个人行权比例	100%		80.00%	0.00%

若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际行权额度=行权比例×个人当年计划行权额度。激励对象考核当年不能行权的股票期权，由公司注销。

②2019年8月28日，公司第九届董事会第三十一次会议审议通过《关于2018年股票期权激励计划预留授予相关事项的议案》，董事会同意以2019年8月28日为授予日，向145名激励对象授予253.50万份股票期权，行权价格为28.87元/A股。

2019年9月18日，公司第九届董事会第三十二次会议审议通过《关于调整2018年股票期权激励计划预留授予激励对象名单的议案》，公司本次股票期权激励计划预留授予的激励对象由145人调整为170人。

2019年10月28日，本次股票期权预留授予完成登记。在股票期权登记过程中，1名激励对象因离职而不再具备激励资格，2名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的股票期权。因此，公司本次股票期权激励计划实际预留授予的激励对象由170人调整为167人，实际预留授予的股票期权数量由253.50万份调整为252.45万份。

本次授予期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：

行权安排	行权时间	行权比例
预留授予的股票期权第一个行权期	自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止	50%
预留授予的股票期权第二个行权期	自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止	50%

公司层面业绩考核要求：本计划预留授予的股票期权，在行权期的两个会计年度中，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。预留授予业绩考核目标如下表所示：

行权期	业绩考核目标
第一个行权期	以2017年净利润为基础，2019年的净利润复合增长率不低于15%；
第二个行权期	以2017年净利润为基础，2020年的净利润复合增长率不低于15%；

上述“净利润”、“净利润复合增长率”指标计算以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，并剔除本计划股份支付费用影响的净利润作为计算依据。公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，由公司注销。

个人层面绩效考核要求：激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，对激励对象每个考核年度的综合考评结果进行评分，具体情况如下表所示：

考评结果

优秀

良好

合格

不合格

个人行权比例

100%

80.00%

0.00%

若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际行权额度=行权比例×个人当年计划行权额度。激励对象考核当年不能行权的股票期权，由公司注销。

注2：其他股权激励

2019年11月8日，公司第九届董事会第三十四次会议审议通过《关于出售控股子公司部分股权暨关联交易的议案》，同意公司将所持有的珠海丽珠试剂股份有限公司9.5%的股权（共计

838.21万股）以人民币2,112.2892万元的价格转让给珠海丽英投资管理合伙企业（有限合伙）。根据《丽珠医药集团股份有限公司拟转让股权所涉及的珠海丽珠试剂股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（华亚正信评报字【2019】第A02-0011号），珠海丽珠试剂股份有限公司2019年6月30日股东全部权益价值为64,730.75万元，上述股权转让价格低于其公允值，因而形成股份支付。本次交易涉及股份支付总费用4,040.17万元，根据合伙协议约定在5年内予以摊销，本年摊销134.67万元。

2019年11月8日，公司第九届董事会第三十四次会议审议通过《关于控股子公司实施员工股权激励方案的议案》，珠海丽珠试剂股份有限公司用于实施员工股权激励新增发行的股份共计不超过464.3839万股，激励对象将出资共计人民币1,170.247428万元，通过直接认购及/或通过持有员工持股平台有限合伙份额的方式间接认购上述股份。2019年12月，根据《关于珠海丽珠试剂股份有限公司的增资扩股协议》，珠海丽珠试剂股份有限公司总股份由88,232,932股增加至92,876,771股，股份每股金额1元，增加的股份数由珠海豪汛企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、珠海熠臣企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、珠海启靖企业管理咨询合伙企业（有限合伙）等出资1,170.2474万元认购，认购价格低于其公允值，因而形成股份支付。本次交易涉及股份支付总费用2,070.90万元，根据合伙协议约定在5年内予以摊销，本年摊销414.18万元。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes模型、市场价格
可行权权益工具数量的确定依据	—
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	142,014,186.20
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	21,400,970.35

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十二、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺	年末余额	年初余额
购建长期资产承诺	184,719,185.87	52,554,161.77
对外投资承诺	0.00	475,000,000.00
合计	184,719,185.87	527,554,161.77

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	年末余额
资产负债表日后第1年	7,743,106.31
资产负债表日后第2年	3,742,761.60
资产负债表日后第3年	2,779,723.09
以后年度	307,896.00
合计	14,573,487.00

（3）其他承诺事项

无。

（4）前期承诺履行情况

本公司2018年12月31日之资本性支出承诺及经营租赁承诺，以及其他承诺已按照之前承诺履行。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

√适用 □不适用

1、本公司之子公司健康药业拥有的位于珠海市南屏西珠海大道南侧、南屏果场东侧，面积29,392.74平方米的土地使用权，由于超过开发期满两年未进行开发，根据珠海市规划国土局与健康药业签订的《国有土地使用权出让合同》，珠海市规划国土局有权无偿收回该地块的土地使用权。根据信利国际公司与本公司和天诚实业于二零零二年二月五日签订的《关于转让健康药业(中国)有限公司100%股权之股权转让协议》，上述土地使用权若因任何原因被国家土地管理部门无偿收回，信利国际公司应补偿该土地使用权地价款计9,681,128.00元，若国家土地管理部门在收回该项土地使用权时退回部分地价款，信利国际公司只需补偿该土地使用权地价款9,681,128.00元与退回地价款的差额。

2009年3月22日，健康药业与珠海市国土资源局签订的《置换调整用地协议》(NO：2009-001

号)，协议将位于珠海市南屏西珠海大道南侧、南屏果场东侧，面积29,392.74平方米用地调整至南屏西、珠海大道北侧、珠海大桥东侧(用地面积、土地用途、容积率等保持不变)，土地使用期限自该协议书签订之日起五十年。健康药业已取得珠海市国土资源局2009年4月15日颁发的珠海市2009准字第023号《建设用地批准书》。截至2019年12月31日止，该土地使用权账面价值为5,359,555.00元。

十三、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

310,085,334.08

2020年4月9日，本公司第七届董事会第二十二次会议审议通过2019年度利润分配预案，以公司2019年度利润分配方案实施所确定的股权登记日公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，向公司全体股东每10股派发现金人民币1.60元。该利润分配方案需要提交公司2019年度股东大会审议。

上表中2019年现金分红的数额（含税）是按照2019年期末的总股本（1,938,033,338股）进行计算，实际分红数据以公司2019年度利润分配方案实施所确定的股权登记日的公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.60元（含税）进行计算。

根据《上市公司回购股份实施细则》等有关规定，上市公司回购专用账户中的股份，不享有利润分配的权利。基于此，本公司回购专用证券账户中的股份将不参与公司本次利润分配。本公司回购股份具体情况详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）相关公告。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

股份回购

（1）本公司

2020年2月10日，公司第七届董事会第二十一次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，拟使用不低于人民币15,000万元（含），不超过人民币30,000万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购部分社会公众A股股份，本次回购的股份将用于员工持股计划和股权激励，其中回购股份数量的40%用于员工持股计划，60%用于股权激励计划公司，如未能在股份回购实施完成之后36个月内使用完毕已回购股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。回购价格不超过人民币15.00元/股，具体回购数量以回购期满时实际回购的股份数量为准，回购

股份期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起不超过12个月。

（2）本公司之子公司丽珠集团

2020年3月5日，公司第九届董事会第三十六次会议审议通过《关于回购部分社会公众股份方案的议案》，拟使用不低于人民币25,000万元（含），不超过人民币50,000万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购部分社会公众A股股份，用于注销减少注册资本。回购价格不超过人民币45.00元/股，具体回购数量以回购期满时实际回购的股份数量为准，回购股份期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过9个月。

本次股份回购方案需提交公司股东大会、A股类别股东会及H股类别股东会以特别决议形式审议通过。

新冠疫情影响

2020年初，新型冠状病毒肺炎疫情的爆发，给本公司的生产经营带来了一定影响，其影响程度将取决于疫情防控的进展情况、持续时间及各地方防控政策的实施情况。本公司将持续关注疫情发展状况，评估和积极应对其对财务状况、经营成果等方面的影响。

截至报告日止，本公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。

十四、 其他重要事项

√适用 □不适用

1、重要供应商

焦作市鑫诚怀药有限公司(以下简称“鑫诚公司”)系本公司中药材的最大供应商。本期本公司向鑫诚公司采购中药材计3,032.39万元(含税)，占全部中药材采购金额(不含丽珠集团)的88.08%以上。鑫诚公司根据本公司采购合同发货至本公司，经本公司验收合格后开具增值税专用发票。截至2019年12月31日止，本公司对鑫诚公司的预付款项余额为26,085,522.76元。

2、调整募集资金投资项目使用计划

2019年5月30日，公司之子公司丽珠集团2018年度股东大会、2019年第二次A股类别股东会及2019年第二次H股类别股东会审议及批准《关于转让涉及部分募集资金投资项目相关资产暨变更募集资金投资项目子项目的议案》，基于公司将“注射用醋酸亮丙瑞林缓释微球（3个月）”项目转让给上海丽珠制药有限公司并由其继续进行临床试验、申报生产等相关工作，同意变更“长效微球技术研发平台建设项目”子项目“注射用醋酸亮丙瑞林缓释微球（3个月）”，不再使用募集资金投资该项目，将其结余募集资金3,038.58万元调整至“丽珠集团丽珠制药厂微球车间建设项目”使用，调整后拟使用共计19,431.91万元募集资金投入“丽珠集团丽珠制药厂微球车间建设项目”，剩余的车间建设项目投入由公司自筹资金补足。

调整后，公司募集资金投资项目如下表所示：

序号	投资项目	募集资金拟投入金额（元）
1	艾普拉唑系列创新产品深度开发及产业化升级项目	450,000,000.00
2	补充流动资金及偿还银行贷款	362,480,366.77
3	丽珠集团新北江制药股份有限公司搬迁扩建项目（一期）	143,289,400.00
4	丽珠集团利民制药厂袋装输液车间技改项目	53,117,300.00
5	长效微球技术研发平台建设项目	411,413,300.00
	其中：丽珠集团丽珠制药厂微球车间建设项目	194,319,100.00
合计		1,420,300,366.77

3、中长期事业合伙人持股计划

（1）本公司

2019年12月30日，公司第七届董事会第二十次会议审议通过《关于公司<中长期事业合伙

人持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司中长期事业合伙人持股计划相关事宜的议案》，订立中长期事业合伙人持股计划。持股计划的参与对象为：对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用的公司核心管理人员。各期持股计划参与对象由公司董事会根据员工变动情况、考核情况在各期持股计划中拟定，并经股东大会审议确定。

持股计划的资金来源为公司计提的激励基金、员工的合法薪酬或自筹资金等法律、法规允许的方式。持股计划的专项基金制度有效期十年，以2019年至2028年作为考核年度，在考核年度内，则由董事会根据激励基金提取原则负责提取激励基金，提取的激励基金在当年度的管理费用中列支。激励基金的提取将按照下列原则确定：

（1）激励基金提取以2018年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（不含控股子公司丽珠集团及丽珠单抗业绩）（28,997万元）为基数，在考核期内（2019年-2028年），公司以每年实现的净利润复合增长率作为考核指标，实行超额累进计提各期激励基金，具体计提比例如下：

各考核年度实现的净利润复合增长率（X）	复合增长率15%以上超额累进计提专项基金的比例
X≤15%	0%
15%＜X≤20%	25%
20%＜X	35%

上述“净利润复合增长率”指标计算以经审计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，不含公司控股子公司丽珠集团及丽珠单抗业绩，并剔除本持股计划计提激励基金影响数作为计算依据。

（2）若是计提的激励基金金额超过当年经审计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（不含控股子公司丽珠集团及丽珠单抗业绩）12%的，则激励基金金额按照经审计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（不含控股子公司丽珠集团及丽珠单抗业绩）12%提取。

（3）若计提激励基金金额将导致当年经审计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净

利润（不含控股子公司丽珠集团及丽珠单抗业绩）环比上一年度的经审计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益损益后的净利润增长率（不含控股子公司丽珠集团及丽珠单抗业绩）低于5%的，则当年度不计提激励基金。专项激励基金作为本计划项下后续各期持股计划的资金来源，由人力资源部、董事会办公室等部门根据参与人年度绩效考核结果及贡献程度，负责将上述专项激励基金在参与人之间进行预分配，并提请董事会、股东大会审议及实施持股计划方案。

持股计划股票来源为：二级市场集中竞价交易（包括但不限于竞价交易、大宗交易等）、参与认购公司非公开发行的股份、公司回购的库存股等法律、行政法规允许的其他方式。持股计划已设立并存续的各期持股计划所持有的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%，单个员工所持持股计划份额（含各期）所对应的股票总数累计不得超过公司股本总额的1%。持股计划分十期实施，在2019年至2028年的十年内，滚动实施十期各自独立存续的持股计划，原则上每年一期，在确定前一年度的激励基金计提与否后实施。每期持股计划存续期为48个月，自公司公告每期最后一笔标的股票过户至当期持股计划名下时起计算。持股计划所获标的股票的锁定期为：

（1）通过员工的合法薪酬、自筹资金方式出资购买的标的股票锁定期为12个月，自公司公告每期最后一笔标的股票过户至当期持股计划名下时起计算；

（2）通过公司计提激励基金购买的标的股票锁定期为36个月，自公司公告每期最后一笔标的股票过户至当期持股计划名下时起计算；

（3）若是持股计划通过参与认购公司非公开发行股份的方式获得标的股票的，锁定期为36个月，自公司公告非公开发行方式获得的股票登记至当期持股计划名下时起计算。

持股计划的终止：

（1）每期持股计划存续期届满时自行终止；

（2）每期持股计划锁定期满后，且当期持股计划资产均为货币资金时，当期持股计划可提前终止；

（3）当期持股计划存续期届满前未全部出售股票的，则当期持股计划存续期届满前3个月，经出席持有人会议有效表决权的2/3以上通过，并经董事会审议通过，持股计划的存续期可以延长。

上述持股计划已于2020年2月14日经公司2020年第一次临时股东大会决议通过。

2019年根据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（不含控股子公司丽珠集团及丽珠单抗业绩）380,265,070.04元，计提专项激励基金14,928,241.73元。

（2）本公司之子公司丽珠集团

2019年12月23日，公司第九届董事会第三十五次会议审议通过《关于公司<中长期事业合伙人持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司中长期事业合伙人持股计划相关事宜的议案》，订立中长期事业合伙人持股计划。

持股计划的参与对象为：对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用的公司核心管理人员。各期持股计划参与对象由公司董事会根据员工变动情况、考核情况在各期持股计划中拟定，并经股东大会审议确定。持股计划的资金来源为公司计提的专项基金、员工的合法薪酬或自筹资金等法律、法规允许的方式。持股计划的专项基金制度有效期十年，以2019年至2028年作为考核年度，在考核年度内，则由董事会根据专项基金提取原则负责提取专项基金，提取的专项基金在当年度的管理费用中列支。专项基金的提取将按照下列原则确定：

（1）专项基金提取以2018年度归属公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（94,721.63万元）为基数，在考核期内（2019年-2028年），公司以每年实现的净利润复合增长率作为考核指标，实行超额累进计提各期专项基金，具体计提比例如下：

各考核年度实现的净利润复合增长率（X）	复合增长率15%以上超额累进计提专项基金的比例
X≤15%	0%
15%＜X≤20%	25%
20%＜X	35%

上述“净利润复合增长率”指标计算以经审计归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，并剔除本持股计划计提专项基金影响数作为计算依据。

（2）若计提的专项基金金额超过当年经审计归属公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8%的，则专项基金金额按照经审计归属公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8%提取。

（3）若计提专项基金金额将导致当年经审计归属公司股东的扣除非经常性损益后的净利润环比上一年度的经审计归属公司股东的扣除非经常性损益后的净利润增长率低于5%的，则当年度不计提专项基金。

专项基金作为本计划项下后续各期持股计划的资金来源，由人事行政部、董事会秘书处等部门根据参与人年度绩效考结果及贡献程度，负责将上述专项专项基金在参与人之间进行预分配，并提请董事会、股东大会审议及实施持股计划方案。

持股计划股票来源为：通过二级市场购买（包括但不限于竞价交易、大宗交易）、公司回购的库存股、参与认购公司非公开发行的股份等法律法规许可的方式购买的标的股票。

持股计划已设立并存续的各期持股计划所持有的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%，单个员工所持持股计划份额（含各期）所对应的股票总数累计不得超过公司股本总额的1%。标的股票总数不包括持有人在上市公司首次公开发行股票上市前获得的股份、通过二级市场自行购买的股份及通过股权激励获得的股份。

持股计划分十期实施，在2019年至2028年的十年内，滚动实施十期各自独立存续的持股计划，原则上每年一期，在确定前一年度的专项基金计提与否后实施。每期持股计划存续期为48个月，自公司公告每期最后一笔标的股票过户至当期持股计划名下时起计算。持股计划所获标的股票的锁定期为：

（1）通过员工的合法薪酬、自筹资金方式出资购买的标的股票锁定期为12个月，自公司公

告每期最后一笔标的股票过户至当期持股计划名下时起计算；

（2）通过公司计提专项基金购买的标的股票锁定期为36个月，自公司公告每期最后一笔标的股票过户至当期持股计划名下时起计算。

（3）若是持股计划通过参与认购公司非公开发行股份的方式获得标的股票的，锁定期为36个月，自公司公告非公开发行方式获得的股票登记至当期持股计划名下时起计算。

持股计划的终止：

（1）每期持股计划存续期届满时自行终止；

（2）每期持股计划锁定期满后，且当期持股计划资产均为货币资金时，当期持股计划可提前终止；

（3）当期持股计划存续期届满前未全部出售股票的，则当期持股计划存续期届满前3个月，经出席持有人会议有效表决权的2/3以上通过，并经董事会审议通过，持股计划的存续期可以延长。

上述持股计划已于2020年2月11日经公司2020年第一次临时股东大会决议通过。

4、租赁

本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：

项目	2019年
短期租赁	13,277,782.72
低价值租赁	8,882,289.72
合计	22,160,072.44

5、政府补助

（1）政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关	418,711,019.23	递延收益	0.00
与收益相关	10,564,088.38	递延收益	0.00
与收益相关	178,496,149.23	其他收益	178,496,149.23
与收益相关	81,395.56	营业外收入	81,395.56

(1). 政府补助退回情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	原因
（创新链+产业链）融合计划项目	2,900,000.00	（创新链+产业链）融合计划项目撤项，退回财政拨款
板蓝根总碱项目	5,000,000.00	板蓝根项目撤项，退回财政拨款
具有骨关节修复与保健功能的活性物质研发	302,937.04	骨关节项目验收不通过，剩余财政拨款退回
合计	8,202,937.04

其他说明：

采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目	种类	上年计入损益的金额	本年计入损益的金额	计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
出口信保补贴	财政拨款	2,750,248.42	1,558,716.00	其他收益	与收益相关
研究开发费补助	财政拨款	10,272,200.00	5,625,042.16	其他收益	与收益相关
广东省战略新兴产业核心技术攻关（2011）I类治疗用人源化抗人肿瘤坏死因子α单克隆抗体新药的研制资金	财政拨款	8,000,000.00	0	其他收益	与收益相关
注射用重组人绒促性素（r-hCG）补贴	财政拨款	0	1,500,000.00	其他收益	与收益相关
参芪扶正注射液	财政拨款	0	1,029,987.68	其他收益	与资产相关
参芪扶正注射液	财政拨款	0	960,523.19	其他收益	与收益相关
战略性新兴产业（缓释微球）	财政拨款	0	2,000,000.00	其他收益	与资产相关
珠海市战略性新兴产业专项	财政拨款	0	3,270,000.00	其他收益	与资产相关
吉米沙星片的研发及生产转化	财政拨款	0	212,527.55	其他收益	与资产相关
长效微球重大新药创制政府补助	财政拨款	4,565,450.00	1,513,600.00	其他收益	与收益相关
长效微球重大新药创制政府补助	财政拨款	0	752,500.00	其他收益	与资产相关
艾普拉唑系列创新药物研发及产业化	财政拨款	4,156,916.72	2,741,375.06	其他收益	与资产相关
艾普拉唑系列创新药物研发及产业化	财政拨款	748,129.80	2,916,754.78	其他收益	与收益相关
药物一致性评价研究中心平台建设	财政拨款	79,999.98	159,999.96	其他收益	与资产相关
丽珠得乐等品种质量一致性评价研究	财政拨款	0	231,000.00	其他收益	与资产相关
先进药品制造互联网标杆项目	财政拨款	0	45,000.00	其他收益	与资产相关
注射用重组人绒促性素研发及产业化	财政拨款	0	62,500.00	其他收益	与资产相关
HCG项目建设	财政拨款	0	11,092.50	其他收益	与资产相关
财政补贴及经营运营补贴	财政拨款	9,739,275.10	20,432,093.48	其他收益	与收益相关
注射用鼠神经生长因子研发及产业化	财政拨款	3,408,167.35	9,819,068.01	其他收益	与资产相关
创新创业团队资助计划资金项目	财政拨款	1,616,666.67	2,100,000.00	其他收益	与收益相关
黄芪GAP项目	财政拨款	0	57,600.00	其他收益	与收益相关
进口贴息及配套资金	财政拨款	0	230,965.50	其他收益	与收益相关
总部企业扶持资金	财政拨款	11,813,630.07	0	营业外收入	与收益相关
外贸经济发展专项资金	财政拨款	1,800,427.56	2,817,438.06	其他收益	与收益相关
安全生产应急演练费用	财政拨款	50,000.00	0	其他收益	与收益相关
区投促中心租金及物业费补贴	财政拨款	163,636.20	0	其他收益	与收益相关
α-葡萄糖苷酶抑制剂类原料药阿卡波糖生产车间工艺升级技术改造项目	财政拨款	107,142.84	107,142.84	其他收益	与资产相关
清远市铁塔路10KV药厂线路迁改项目	财政拨款	4,022.18	0	其他收益	与收益相关
省财政支持技改招标项目补助金PVC软袋	财政拨款	253,365.76	194,365.80	其他收益	与资产相关
软袋参芪扶正注射液技改项目	财政拨款	2,852,941.18	1,213,999.92	其他收益	与资产相关
参芪质量控制技术财政拨款	财政拨款	0	2,823,529.44	其他收益	与资产相关
参芪国际临床试验与注册研究	财政拨款	5,000,000.00	0	其他收益	与收益相关
党参产业关键技术研究及大健康产品开发项目	财政拨款	0	325,731.00	其他收益	与收益相关
太阳能光电建筑应用示范项目	财政拨款	1,102,000.08	1,102,000.08	其他收益	与资产相关
用电奖励资金	财政拨款	0	326,600.00	其他收益	与收益相关
高新技术企业及高新技术产品项目补贴	财政拨款	533,000.00	60,000.00	其他收益	与收益相关
协同创新与平台环境建设专项资金	财政拨款	427,777.78	0	其他收益	与资产相关
金桥管委会地方教育费附加培训补贴	财政拨款	115,000.00	0	其他收益	与收益相关
中小企业开拓市场项目资金	财政拨款	67,287.83	0	其他收益	与收益相关
国家中医药管理局中药标准化项目	财政拨款	700,000.00	0	其他收益	与资产相关

国家中医药管理局中药标准化项目	财政拨款	829,400.00	0	其他收益	与收益相关
技术改造资金拨款及事后补奖	财政拨款	1,376,498.78	4,364,563.99	其他收益	与收益相关
技术改造资金拨款及事后补奖	财政拨款	1,538,110.49	2,762,846.69	其他收益	与资产相关
降血脂他汀类药物的研发与产业化	财政拨款	29,999.88	29,999.88	其他收益	与资产相关
阿卡波糖糖回收系统技术改造项目	财政拨款	35,000.00	46,238.52	其他收益	与资产相关
特派员工作站	财政拨款	0	60,000.00	其他收益	与资产相关
节能减排专项资金及奖励金	财政拨款	233,000.00	663,000.00	其他收益	与收益相关
节能减排项目配电变压器能效提升	财政拨款	0	48,000.00	其他收益	与资产相关
科学技术奖及科技创新项目资助	财政拨款	9,828,045.44	1,193,545.44	其他收益	与收益相关
科学技术奖及科技创新项目资助	财政拨款	110,925.60	203,925.60	其他收益	与资产相关
博士后建站和科研补贴	财政拨款	0	2,685,142.15	其他收益	与收益相关
博士后建站和科研补贴	财政拨款	0	100,000.00	其他收益	与资产相关
财政扶持资金	财政拨款	158,373,180.00	0.00	营业外收入	与收益相关
财政扶持资金	财政拨款	0.00	66,421,608.17	其他收益	与收益相关
灾后扶持资金	财政拨款	2,383,778.68	0	营业外收入	与收益相关
省级服务贸易发展资金	财政拨款	650,000.00	0	其他收益	与收益相关
专利（知识产权）资助资金	财政拨款	645,800.00	252,200.00	其他收益	与收益相关
妥布霉素废弃油的回收再生技术实施项目	财政拨款	200,000.00	0	其他收益	与收益相关
制备阿卡波糖的专利技术产业化研究与应用	财政拨款	520,000.00	0	其他收益	与收益相关
海洋微生物构效优化与抗肿瘤活性评价	财政拨款	300,000.00	0	其他收益	与收益相关
工业龙头企业贷款贴息政策资金	财政拨款	200,000.04	200,000.00	其他收益	与资产相关
工业转型政府扶持资金	财政拨款	199,999.79	199,999.92	其他收益	与资产相关
工业保值增长及增产奖励	财政拨款	100,000.00	635,000.00	其他收益	与收益相关
新型工业化发展资金	财政拨款	350,000.17	300,000.04	其他收益	与资产相关
产业振兴扶持资金	财政拨款	1,158,000.00	1,158,000.00	其他收益	与资产相关
产业扶持资金	财政拨款	1,400,523.99	649,800.00	其他收益	与收益相关
五优一新扶持资金	财政拨款	99,999.96	150,000.00	其他收益	与资产相关
企业稳岗及再就业和吸纳高校毕业生补贴款	财政拨款	1,151,827.83	1,266,571.21	其他收益	与收益相关
新型科研机构补助资金	财政拨款	213,575.72	0	其他收益	与资产相关
新型科研机构补助资金	财政拨款	18,292.10	0	其他收益	与收益相关
企业技术中心创新能力建设（抗体药物试验室）	财政拨款	1,115,532.18	1,115,532.21	其他收益	与资产相关
企业技术中心创新能力建设（抗体药物试验室）	财政拨款	86,916.48	86,916.48	其他收益	与收益相关
工业和信息化专项资金	财政拨款	1,359,000.00	790,400.00	其他收益	与收益相关
工业和信息化专项资金	财政拨款	231,000.00	0	其他收益	与资产相关
“千人计划”配套补贴及引才育才补贴	财政拨款	0	734,897.69	其他收益	与收益相关
省区域重大项目补助	财政拨款	0	520,000.00	其他收益	与收益相关
两化融合贯标奖励	财政拨款	0	500,000.00	其他收益	与收益相关
对金砖国家进出口增长奖励金	财政拨款	0	204,739.00	其他收益	与收益相关
传统产业转型升级项目专项资金	财政拨款	0	700,000.00	其他收益	与收益相关
外出招聘补贴	财政拨款	0	4,000.00	其他收益	与收益相关
扩大出口规模奖励基金	财政拨款	0	457,800.00	其他收益	与收益相关
燃煤锅炉在线监控设备装置补助	财政拨款	45,000.00	172,500.00	其他收益	与资产相关
其他	财政拨款	2,594,865.91	81,395.56	营业外收入	与收益相关
社保补助	财政拨款	440,254.57	337,998.66	其他收益	与收益相关
专利补助	财政拨款	79,312.00	300,000.00	其他收益	与收益相关
信保补助	财政拨款	300,899.00	0	其他收益	与收益相关
展位补贴款	财政拨款	100,000.00	100,000.00	其他收益	与收益相关
稳岗补贴	财政拨款	92,022.25	322,773.79	其他收益	与收益相关
用电补助	财政拨款	2,394,264.94	3,298,076.43	其他收益	与收益相关
高新技术企业奖励	财政拨款	110,000.00	0	其他收益	与收益相关
其他	财政拨款	65,500.00	87,770.16	其他收益	与收益相关
研制多尼培南项目补助	财政拨款	300,000.00	300,000.00	其他收益	与资产相关
海洋小分子肽美容补水保健饮料项目	财政拨款	80,000.04	80,000.04	其他收益	与资产相关
美罗培南专项资金补助	财政拨款	1,010,000.00	0	其他收益	与资产相关
2017年度深圳市知识产权优势企业补助	财政拨款	0	200,000.00	其他收益	与收益相关

出口信用保险保费资助	财政拨款	0	413,125.00	其他收益	与收益相关
2018年深圳市企业研究开发资助第一批	财政拨款	0	1,187,000.00	其他收益	与收益相关
收张斌工信发展专项经费*2018技术中心提升	财政拨款	0	2,000,000.00	其他收益	与收益相关
收大气环境质量提升补贴资金*深圳生态环境局	财政拨款	0	510,720.00	其他收益	与收益相关
2015年广东省战略性新兴产业区域集聚发展试点项目	财政拨款	1,000,000.00	0	其他收益	与资产相关
土地使用税返还	财政拨款	107,029.80	107,029.80	其他收益	与资产相关
二步酶法直接裂解生产7-氨基头孢烷酸高技术产业化项目	财政拨款	600,000.00	600,000.00	其他收益	与资产相关
建设500立方米/日废水膜浓缩系统	财政拨款	58,252.44	58,252.44	其他收益	与资产相关
收财政局拨付补助资金	财政拨款	1,219,192.68	1,219,192.68	其他收益	与资产相关
创新卷-购买景津压滤设备	财政拨款	80,000.00	80,000.16	其他收益	与资产相关
创新券-购买河南工学院技术	财政拨款	40,000.00	36,666.71	其他收益	与资产相关
2017年企业研发补助资金	财政拨款	1,000,000.00	0	其他收益	与收益相关
马村区商务局补助进出口企业建设资金	财政拨款	1,000,000.00	0	其他收益	与收益相关
2017年广州市企业研发后补助专题区级财政补助资金（第三批）	财政拨款	0	104,600.00	其他收益	与收益相关
呼吸系统药物研发和临床研究技术服务平台项目房租补贴	财政拨款	0	273,156.00	其他收益	与收益相关
2017年浦东新区科技发展基金重点科技创业企业	财政拨款	500,000.00	0	其他收益	与收益相关
抗胆碱药物新型吸入气雾剂制备技术研究	财政拨款	240,000.00	0	其他收益	与资产相关
上海市科技型中小企业技术创新资金	财政拨款	200,000.00	0	其他收益	与收益相关
2016年广州市创新创业领军团队项目人才经费	财政拨款	1,500,000.00	0	其他收益	与收益相关
广州市场地补助	财政拨款	214,812.00	0	其他收益	与收益相关
江苏省丰县中阳里街道社区扶持基金	财政拨款	56,071.00	1,719.00	其他收益	与收益相关
研究开发费补助	财政拨款	0	160,000.00	其他收益	与收益相关
自主创新能力提升	财政拨款	0	1,000,000.00	其他收益	与收益相关
上海知识产权资助资金	财政拨款	0	22,191.00	其他收益	与收益相关
收马村区武王办事处奖励资金	财政拨款	0	200,000.00	其他收益	与收益相关
收焦作市财政局改革创新奖奖金	财政拨款	0	1,000,000.00	其他收益	与收益相关
收焦作市财政局经济质量效益奖奖金	财政拨款	0	1,000,000.00	其他收益	与收益相关
收到2018年河南省企业研发补助资金	财政拨款	0	560,000.00	其他收益	与收益相关
信保费用补贴	财政拨款	0	916,000.00	其他收益	与收益相关
2017年下半年中小开补贴	财政拨款	0	96,800.00	其他收益	与收益相关
收到科技局补助	财政拨款	0	325,600.00	其他收益	与收益相关
收到2018年河南科技研发专项经费	财政拨款	0	300,000.00	其他收益	与收益相关
收到2018年环保补助	财政拨款	0	30,000.00	其他收益	与收益相关
收到2019年企业研发补助	财政拨款	0	600,000.00	其他收益	与收益相关
19年技术装备及管理智能化提升项目第一批资助款	财政拨款	0	1,290,000.00	其他收益	与收益相关
2018年企业研究开发资助计划第一批资助款	财政拨款	0	1,203,000.00	其他收益	与收益相关
19年产业化技术升级资助款	财政拨款	0	1,000,000.00	其他收益	与收益相关
大气环境质量提升专项补贴/深圳生态环境局/深人环规2018-2号	财政拨款	0	680,000.00	其他收益	与收益相关
企业研发投入支持计划款	财政拨款	0	602,400.00	其他收益	与收益相关
收深圳市南山区科技技术局补助	财政拨款	150,000.00	0	其他收益	与收益相关
药物分子的绿色合成共性技术研发	财政拨款	2,500,000.00	0	其他收益	与收益相关
吸入粉雾剂生产质量控	财政拨款	410,000.00	0	其他收益	与收益相关
2017年企业研究开发资助	财政拨款	1,867,000.00	0	其他收益	与收益相关
2017年企业研究开发资助	财政拨款	1,118,000.00	0	其他收益	与收益相关
南山区自主创新产业发展专项资金——经济发展分项资金	财政拨款	1,024,000.00	0	其他收益	与收益相关

南山区自主创新产业发展专项资金——科技创新分项资金	财政拨款	100,000.00	0	其他收益	与收益相关
专利年费奖励	财政拨款	30,000.00	2,000.00	其他收益	与收益相关
发明专利支持	财政拨款	40,000.00	2,500.00	其他收益	与收益相关
生育基金	财政拨款	12,778.15	0	其他收益	与收益相关
土地出让金返还	财政拨款	56,397.36	56,397.36	其他收益	与资产相关
新区管理委员会科学技术局“2017年企业研发财政补助专项资金”	财政拨款	612,800.00	0	其他收益	与收益相关
2018年新乡市级科技专项资金	财政拨款	2,500.00	0	其他收益	与收益相关
2018年高新区自主创新项目奖励资金	财政拨款	1,220,000.00	0	其他收益	与收益相关
2017年度新乡国家自主创新示范区奖励资金	财政拨款	300,000.00	0	其他收益	与收益相关
新乡高新区科学技术局“2017年度新乡国家自主创新示范区奖补资金”	财政拨款	100,000.00	0	其他收益	与收益相关
研究开发补助资金	财政拨款	825,900.00	0	其他收益	与资产相关
科技局2018年度科技创新券兑现资金	财政拨款	626,200.00	0	其他收益	与收益相关
收到重大科技专项后补资金	财政拨款	0	300,000.00	其他收益	与收益相关
收高新区自动创新项目奖励资金	财政拨款	0	540,000.00	其他收益	与收益相关
2019年稳岗补贴	财政拨款	0	36,400.00	其他收益	与收益相关
外贸中小企业开拓市场资金以及补贴	财政拨款	0	76,400.00	其他收益	与收益相关
企业扶持资金	财政拨款	471,961.00	0	营业外收入	与收益相关
合计		281,960,705.79	178,577,544.79	/	/

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据

票据种类	2019.12.31			2018.12.31
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	188,356,103.95	0.00	188,356,103.95	224,998,990.51	0.00	224,998,990.51
商业承兑汇票	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	188,356,103.95	0.00	188,356,103.95	224,998,990.51	0.00	224,998,990.51

（1）年末已质押的应收票据情况

种类	年末已质押金额
银行承兑票据	0.00
合计	0.00

（2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

种类	年末终止确认金额	年末未终止确认金额
已背书未到期的银行承兑汇票	57,114,992.44	-
已贴现未到期的银行承兑汇票	-	-
合计	57,114,992.44	-

本年，本公司向银行贴现银行承兑汇票人民币0.00千元（上年：人民币0.00千元）。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本公司终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。发生的贴现费用为人民币0.00千元（上年：人民币0.00千元）。

（3）年末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

（4）按坏账计提方法分类

类别	2019.12.31					2018.12.31
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)		金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	188,356,103.95	100.00	0.00	0.00	188,356,103.95	224,998,990.51	100	0.00	0.00	224,998,990.51

其中：
银行承兑汇票	188,356,103.95	100.00	0.00	0.00	188,356,103.95	224,998,990.51	100	0.00	0.00	224,998,990.51
合计	188,356,103.95	100.00	0.00	0.00	188,356,103.95	224,998,990.51	100	0.00	0.00	224,998,990.51

（5）本年计提、收回或转回的坏账准备情况

	坏账准备金额
年初余额	0.00
本年计提	0.00
本年收回或转回	0.00
本年核销	0.00
年末余额	0.00

（6）本年无实际核销的应收票据。

2、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	227,988,043.77
1至2年	4,200,541.05
2至3年	746,909.77
3至4年	161,086.96
4至5年	631,768.32
5年以上	13,453,618.62
坏账准备	-17,066,278.34
合计	230,115,690.15

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,120,703.15	0.45	1,120,703.15	100.00	0.00	1,120,703.15	0.58	1,120,703.15	100.00	0.00
其中：
应收其他客户	1,120,703.15	0.45	1,120,703.15	100.00	0.00	1,120,703.15	0.58	1,120,703.15	100.00	0.00
按组合计提坏账准备	246,061,265.34	99.55	15,945,575.19	6.48	230,115,690.15	192,961,103.92	99.42	15,287,327.15	7.92	177,673,776.77
其中：
应收其他客户	246,061,265.34	99.55	15,945,575.19	6.48	230,115,690.15	192,961,103.92	99.42	15,287,327.15	7.92	177,673,776.77
合计	247,181,968.49	100.00	17,066,278.34	6.90	230,115,690.15	194,081,807.07	100.00	16,408,030.30	8.45	177,673,776.77

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
货款	1,120,703.15	1,120,703.15	100.00	预计收回可能性很小
合计	1,120,703.15	1,120,703.15	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收其他客户

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	227,988,043.77	2,507,761.42	1.10
1至2年（含2年）	3,915,880.36	189,772.53	4.85
2至3年（含3年）	686,643.17	69,031.76	10.05
3至4年（含2年）	161,086.96	31,847.65	19.77
4至5年（含3年）	631,768.32	469,319.07	74.29
5年以上	12,677,842.76	12,677,842.76	100.00
合计	246,061,265.34	15,945,575.19

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	16,408,030.30	658,248.04	0.00	0.00	0.00	17,066,278.34
合计	16,408,030.30	658,248.04	0.00	0.00	0.00	17,066,278.34

于2019年12月31日及2018年12月31日，公司无已逾期但未减值的应收账款。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额32,751,709.87元，占应收账款年末余额合计数的比例13.25%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额360,253.43元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

3、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利	69,999,500.00	230,029,500.00
应收利息	0.00	6,256,438.36
其他应收款	360,813,521.74	403,291,794.42
合计	430,813,021.74	639,577,732.78

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
海滨制药	0.00	95,030,000.00
太太药业	0.00	65,000,000.00
天诚实业	49,999,500.00	49,999,500.00
风雷电力	20,000,000.00	20,000,000.00
减：坏账准备	0.00	0.00
合计	69,999,500.00	230,029,500.00

(2). 应收利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
结构性存款利息	0.00	6,256,438.36
减：坏账准备	0.00	0.00
合计	0.00	6,256,438.36

(3). 其他应收款

①按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	360,571,712.95
1至2年	164,936.71
2至3年	81,110.00
3至4年	143,101.09
4至5年	51,300.00
5年以上	21,010,636.92
减：坏账准备	21,209,275.93
合计	360,813,521.74

②按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	2,356,286.82	4,041,701.54

合并范围内各公司的其他应收款	355,224,849.99	399,988,311.15
国债及保证金	18,982,036.71	18,982,036.71
外部单位借款	4,447,275.90	1,090,617.71
员工业务借支	815,831.00	272,163.00
其他	196,517.25	179,937.25
合计	382,022,797.67	424,554,767.36

③坏账准备计提情况

年末，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	未来12个月内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	69,999,500.00	0.00	0.00	69,999,500.00
应收股利	69,999,500.00	0.00	0.00	69,999,500.00	预计可以收回
按组合计提坏账准备	355,224,849.99	0.00	0.00	355,224,849.99
合并范围内各公司的其他应收款	355,224,849.99	0.00	0.00	355,224,849.99	预计可以收回
合计	425,224,349.99	0.00	0.00	425,224,349.99

年末，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	整个存续期预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	0.00	0.00	0.00	0.00
按组合计提坏账准备	7,815,910.97	28.50	2,227,239.22	5,588,671.75
应收其他款项	7,815,910.97	28.50	2,227,239.22	5,588,671.75	预计收回可能性很小
合计	7,815,910.97	28.50	2,227,239.22	5,588,671.75

年末，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	整个存续期预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	18,982,036.71	100.00	18,982,036.71	0.00
应收其他款项	18,982,036.71	100.00	18,982,036.71	0.00	预计收回可能性很小
按组合计提坏账准备	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	18,982,036.71	100.00	18,982,036.71	0.00

(1). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	0.00	2,280,936.23	18,982,036.71	21,262,972.94
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
--转入第三阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
--转回第二阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
--转回第一阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
本期计提	0.00	-53,697.01	-468,558.26	-522,255.27

本期转回	0.00	0.00	0.00	0.00
本期转销	0.00	0.00	0.00	0.00
本期核销	0.00	0.00	-468,558.26	-468,558.26
其他变动	0.00	0.00	0.00	0.00
2019年12月31日余额	0.00	2,227,239.22	18,982,036.71	21,209,275.93

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

本期收回前期已核销天同证券款项468,558.26元。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

⑤本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
风雷电力	往来款	129,980,831.56	1年以内	34.02	0.00
天诚实业	往来款	78,926,053.01	1年以内	20.66	0.00
珠海健康元	往来款	41,957,598.32	1年以内	10.98	0.00
海滨制药	往来款	41,000,000.00	1年以内	10.73	0.00
健康投资	往来款	39,340,741.83	1年以内	10.30	0.00
合计		331,205,224.72		86.69	0.00

⑦因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

⑧转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

4、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,129,260,922.11	7,010,047.91	3,122,250,874.20	3,086,260,922.11	7,010,047.91	3,079,250,874.20
对联营、合营企业投资	38,704,512.82	0.00	38,704,512.82	0.00	0.00	0.00
合计	3,167,965,434.93	7,010,047.91	3,160,955,387.02	3,086,260,922.11	7,010,047.91	3,079,250,874.20

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
丽珠集团	608,741,654.08	0.00	0.00	608,741,654.08	0.00	0.00
海滨制药	783,054,186.38	0.00	0.00	783,054,186.38	0.00	0.00

健康元日用	24,116,498.56	0.00	0.00	24,116,498.56	0.00	1,610,047.91
天诚实业	813,552,689.31	0.00	0.00	813,552,689.31	0.00	0.00
太太基因	37,500,000.00	0.00	0.00	37,500,000.00	0.00	0.00
太太药业	105,939,709.72	0.00	0.00	105,939,709.72	0.00	0.00
喜悦实业	170,100,000.00	0.00	0.00	170,100,000.00	0.00	5,400,000.00
健康元生物	18,000,000.00	0.00	0.00	18,000,000.00	0.00	0.00
风雷电力	100,763,433.06	0.00	0.00	100,763,433.06	0.00	0.00
焦作健康元	375,000,000.00	0.00	0.00	375,000,000.00	0.00	0.00
上海方予	32,500,000.00	0.00	0.00	32,500,000.00	0.00	0.00
太太生物	4,832,950.00	0.00	0.00	4,832,950.00	0.00	0.00
太太云商	5,159,801.00	0.00	0.00	5,159,801.00	0.00	0.00
江苏健康元	7,000,000.00	0.00	7,000,000.00	0.00	0.00	0.00
健康元海滨	0.00	50,000,000.00	0.00	50,000,000.00	0.00	0.00
合计	3,086,260,922.11	50,000,000.00	7,000,000.00	3,129,260,922.11	0.00	7,010,047.91

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
宁波宁融生物医药有限公司	0.00	30,000,000.00	0.00	-947,177.13	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	29,052,822.87	0.00
深圳来福士雾化医学有限公司	0.00	10,000,000.00	0.00	-348,310.05	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	9,651,689.95	0.00
合计	0.00	40,000,000.00	0.00	-1,295,487.18	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	38,704,512.82	0.00

5、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,363,933,209.49	946,031,934.98	1,177,180,485.36	834,865,053.01
其他业务	14,953,503.03	8,575,666.17	16,144,330.13	13,945,298.29
合计	1,378,886,712.52	954,607,601.15	1,193,324,815.49	848,810,351.30

公司于境内经营单一营运分部，即医药制造业。因此，本公司并无呈列营运分部资料。

(2). 主营业务收入分解信息

①按产品所属领域分解

项目	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
保健品	149,147,283.35	102,782,897.92	207,218,341.10	141,741,553.95
化学制剂	1,187,332,642.05	825,189,014.31	958,719,865.89	684,399,757.36
中药制剂	27,453,284.09	18,060,022.75	11,242,278.37	8,723,741.70
合计	1,363,933,209.49	946,031,934.98	1,177,180,485.36	834,865,053.01

②按主要经营地区分解

项目

2019年度

2018年度

	收入	成本	收入	成本
境内	1,363,933,209.49	946,031,934.98	1,177,180,485.36	834,865,053.01
合计	1,363,933,209.49	946,031,934.98	1,177,180,485.36	834,865,053.01

③按收入确认时间分解

项目	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
商品（在某一时点确认）	1,363,933,209.49	946,031,934.98	1,177,180,485.36	834,865,053.01
合计	1,363,933,209.49	946,031,934.98	1,177,180,485.36	834,865,053.01

6、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	295,322,878.80	407,495,230.00
权益法核算的长期股权投资收益	-1,295,487.18	0.00
处置长期股权投资产生的投资收益	-2,650,368.61	-49,000,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	2,338,470.00	3,477,960.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	0.00	-36,802,781.89
合计	293,715,493.01	325,170,408.11

十六、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额
非流动资产处置损益	1,492,371.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	178,577,544.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	0.00
非货币性资产交换损益	0.00
委托他人投资或管理资产的损益	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	0.00
债务重组损益	0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-12,515,352.16
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	468,558.26
对外委托贷款取得的损益	0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	0.00
受托经营取得的托管费收入	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,119,451.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00

所得税影响额	-22,788,289.61
少数股东权益影响额	-70,628,629.07
合计	65,486,753.07

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.98	0.4615	0.4607
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.32	0.4277	0.4270

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；上述文件的备置地点：健康元药业集团股份有限公司办公地址。

董事长：朱保国健康元药业集团股份有限公司

2020年4月9日

修订信息

□适用 √不适用

本公司全体监事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

监事签字：

余孝云 彭金花 谢友国

本公司全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

董事签字：

朱保国 刘广霞 邱庆丰

林楠棋 胡庆 崔利国

霍静

本公司全体高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

高级管理人员签字：

邱庆丰 林楠棋

俞 雄 赵凤光

汤凌志