健康元药业集团股份有限公司董事会审计委员会对2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将公司董事会审计委员会对2023年度年审会计师事务所履行监督职责的情况，报告如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
致同会计师事务所（特殊普通合伙）成立于1981年，是在北京注册的中国大型会计师事务所之一，前身是北京会计师事务所，2011年12月22日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。致同会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券、期货相关业务从业资格，已取得会计师事务所执业证书（证书编号:11010156）、证券、期货相关业务许可证（证书序号：000487）。
截至2023年末，致同会计师事务所（特殊普通合伙）从业人员总数近六千人，其中合伙人225人，注册会计师1,364人；注册会计师中，超过400人签署过证券服务业务审计报告。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2023年4月7日，本公司召开八届董事会二十三次会议，审议并通过《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度年审会计师事务所的议案》，全体董事一致同意本公司续聘致同会计师事务所作为本公司2023年度财务报表及内控审计的服务机构，公司独立董事前已发表事前认可意见及同意的独立意见，2023年6月9日，本公司召开2022年年度股东大会，审议通过上述议案。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
在执行审计工作的过程中，致同会计师事务所就事务所和相关审计人员的独
立性、审计工作小组的人员构成、审计计划安排、风险判断、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。
按照《审计业务约定书》，结合公司2023年年报工作安排，事务所对公司2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，致同会计师事务所认为公司财务报表公允反映了公司2023年度的经营情况，公司各方面保持了有效的财务报告内部控制并出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）聘任会计师事务所
2023年4月7日，公司召开八届董事会审计委员会十三次会议，审议并通过《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度年审会计师事务所的议案》，经核查会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性等，本公司董事会审计委员会认同致同会计师事务所（特殊普通合伙）的专业能力及执业态度，同意聘任其为公司2023年度的年审会计师事务所。
（二）年度报告审计督查
本年度报告审计期间，本公司董事会审计委员会依据《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》及《董事会审计委员会年报工作规程》等相关法律法规，检查和督促公司年报工作的及时有序进行。
（1）2023年11月24日，本公司八届董事会审计委员会十七次会议以通讯表决形式召开，主要审议公司年度报告及内部控制的审计安排。与会委员经认真审核相关文件及资料，一致同意致同会计师事务所对公司2023年审计工作的进程安排，并督促其在审计过程中随时与公司相关人员联系及沟通，以确保审计工作的正常有序进行；
（2）2024年1月29日，本公司八届董事会审计委员会十八次会议以通讯表决的形式召开，会议审核集团财务部提交的公司2023年度未经审计的财务报
表，与会委员同意年审会计师以此财务报表为基础进行年度审计；
（3）为充分保障本次年度审计工作按时按质进行，2024年3月4日，本公司审计委员会向会计师事务所发出《年终审计督促函（一）》，督促会计师事务所安排好审计人员，其如期出具财务会计报表及内部控制审计意见初稿，并同时提交审计中发现的相关问题及建议；
（4）2024年3月10日，会计事务所如期提交财务会计报表及内部控制审计意见初稿，及审计过程中发现的公司内控等相关问题及解决建议。
（5）2024年3月15日，本公司八届董事会审计委员会十九次会议以现场+视频表决的形式召开，会议审核致同会计师事务所（特殊普通合伙）提交公司《2023年度财务会计报表审计报告（初稿）》及《2023年度内部控制审计报告（初稿）》及审计过程中发现的相关财务及内控问题，并于会后向会计师事务所发出《年终审计督促函（二）》督促其如期出具审计意见终稿，会计师书面答复将如期出具审计终稿；
（6）2024年4月2日，本公司八届董事会审计委员会二十次会议以通讯表决的形式召开，审议并通过《健康元药业集团股份有限公司2023年年度报告（全文及摘要）》、《关于审阅致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具〈健康元药业集团股份有限公司内部控制审计报告〉的议案》、《关于聘用致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年度年审会计师事务所的议案》等议案。
本年度报告审计期间，本公司审计委员会认真负责，积极推动本公司年度审计进程，并就相关问题与公司财务负责人等进行及时的沟通及联系，并有效提出解决意见，充分保障了本公司年度审计工作的顺利进行。
四、总体评价
报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，并有效地监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为致同会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素养，按时按质的圆满完成公司年度审计工作。
2024年，公司审计委员会将继续恪尽职守，密切关注公司审计工作，加强对
公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。
董事会审计委员会健康元药业集团股份有限公司
二〇二四年四月二日