江淮汽车2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600418                                 公司简称：江淮汽车
                   安徽江淮汽车股份有限公司
                     2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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     一、 重要提示
     1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
           不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
     1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
     1.3 公司负责人安进、主管会计工作负责人总经理项兴初、财务总监陶伟 及会计机构负责人（会
           计主管人员）张立春保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
     1.4 本公司第三季度报告未经审计。
     二、 公司主要财务数据和股东变化
     2.1 主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                       本报告期末                        上年度末                    本报告期末比上
                                             调整后                  调整前          年度末增减(%)
总资产            51,409,338,705.16     38,903,800,180.20       38,903,800,180.20             32.14
归属于上市公司    13,447,012,172.15      8,415,486,624.37        8,415,486,624.37             59.79
股东的净资产
                 年初至报告期末（1-9             上年初至上年报告期末                比上年同期增减
                         月）                          （1-9 月）                          (%)
                                             调整后                 调整前
经营活动产生的        -460,966,331.99    3,339,874,575.79        3,339,874,575.79           -113.80
现金流量净额
                     年初至报告期末              上年初至上年报告期末
                                                                                     比上年同期增减
                       （1-9 月）                      （1-9 月）
                                                                                         （%）
                                             调整后                调整前
营业收入          38,129,888,523.67     33,924,808,964.48       33,924,808,964.48             12.40
归属于上市公司         817,517,719.45      649,149,440.41           649,149,440.41            25.94
股东的净利润
归属于上市公司         612,938,409.99      495,766,913.73           500,481,616.42            23.63
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股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                   8.89                  8.03                 8.03   增加 0.86 个百
收益率（%）                                                                                分点
基本每股收益                     0.54                  0.44                 0.47           22.73
（元/股）
稀释每股收益                     0.54                  0.44                 0.47           22.73
（元/股）
     非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                          本期金额     年初至报告期末金 说明
                          项目
                                                        （7－9 月）        额（1-9 月）
     非流动资产处置损益                                   110,487.67        -965,253.12
     越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
     返还、减免
     计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业     112,371,307.76       234,636,661.20
     务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
     定额或定量持续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
     本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
     产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
     资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
     分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
     的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务         7,151,714.65      13,221,565.22
     外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
     的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
     交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
     收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
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  公允价值变动产生的损益
  根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
  进行一次性调整对当期损益的影响
  受托经营取得的托管费收入
  除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   9,989,037.12        13,391,483.17
  其他符合非经常性损益定义的损益项目
  所得税影响额                                       -20,464,182.77          -40,364,641.47
  少数股东权益影响额（税后）                            -5,844,616.48        -15,340,505.54
                     合计                            103,313,747.95          204,579,309.46
  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                                                                   73,579
                                        前十名股东持股情况
       股东名称            期末持股数       比例     持有有限售         质押或冻结情况        股东性质
       （全称）                量           (%)      条件股份数      股份       数量
                                                         量          状态
安徽江淮汽车集团控股有     445,874,888     23.55%    445,874,888                              国有法人
                                                                        无
限公司
建投投资有限责任有限公     152,621,512      8.06%                0                            国有法人
                                                                        无
司
安徽省铁路建设投资基金      84,745,762      4.48%       84,745,762                            国有法人
                                                                        无
有限公司
合肥市国有资产控股有限      73,726,895      3.89%       24,146,895                            国有法人
                                                                        无
公司
天安人寿保险股份有限公      53,116,731      2.81%       43,126,177                              未知
                                                                     未知
司—传统产品
鹏华资产-浦发银行-华宝      47,080,979      2.49%       47,080,979                              未知
信托-华宝-银河 10 号集                                               未知
合资金信托计划
华夏人寿保险股份有限公      43,126,177      2.28%       43,126,177                              未知
                                                                     未知
司-万能险产品
青岛城投金融控股集团有      43,126,177      2.28%       43,126,177                              未知
                                                                     未知
限公司
申万菱信基金-招商银行-      43,126,177      2.28%       43,126,177                              未知
华润深国投信托-华润信
                                                                     未知
托博荟 13 号集合资金信
托计划
合肥实勤合伙股权投资合      29,337,147      1.55%                0           29,337,147   境内非国有
                                                                     质押
伙企业（普通合伙）                                                                            法人
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                        持有无限售条件               股份种类及数量
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                                               流通股的数量          种类          数量
建投投资有限责任有限公司                          152,621,512     人民币普通股   152,621,512
合肥市国有资产控股有限公司                        49,580,000      人民币普通股   49,580,000
合肥实勤股权投资合伙企业（普通合伙）              29,337,147      人民币普通股     29337147
中国工商银行股份有限公司－嘉实周期优选股          12,003,200                     12,003,200
                                                                  人民币普通股
票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企          11,492,404                     11,492,404
                                                                  人民币普通股
业改革指数分级证券投资基金
天安人寿保险股份有限公司－传统产品                    9,990,554   人民币普通股    9,990,554
中国银行股份有限公司－嘉实逆向策略股票型              8,999,410                   8,999,410
                                                                  人民币普通股
证券投资基金
丰和价值证券投资基金                                  8,939,715   人民币普通股    8,939,715
全国社保基金一一零组合                                8,567,774   人民币普通股    8,567,774
中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混              8,000,000                   8,000,000
                                                                  人民币普通股
合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明             安徽江淮汽车集团控股有限公司与合肥实勤股权投资
                                             合伙企业（普通合伙）存在关联关系，与其他股东不
                                             存在关联关系和一致行动人关系，其他股东之间未知
                                             是否存在关联关系和一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明       无
  2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
      况表
  □适用 √不适用
  三、 重要事项
  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
  √适用 □不适用
  1、货币资金较年初增长 46.87%,主要系非公开发行股票所致；
  2、应收账款较年初增长 137.37%,主要系预应季节性市场增长，增加铺底资金所致；
  3、预付款项较年初增长 61.81%，主要系预付货款未达到结算期所致；
  4、应收股利较年初下降 100.00%，主要系联营企业支付股利所致；
  5、其他应收款较年初增长 140.05%,主要系计提的新能源汽车补贴增加所致；
  6、其他流动资产较年初增长 45.12%，主要系银行理财产品增加所致；
  7、短期借款较年初增长 323.38%,主要系报告期新增短期借款所致；
  8、应付利息较年初增长 297.55%,主要系银行借款余额较年初增加所致；
  9、一年内到期的非流动负债较年初增长 192.41%,主要系一年内到期的长期借款增加所致；
  10、递延所得税负债较年初下降 61.00%,主要系期末应纳税暂时性差异较年初减少所致；
  11、资本公积较年初增长 310.61%,主要系非公开发行股票所致；
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12、其他综合收益较年初增长 2506.26%,主要系可供出售金融资产公允价值变动所致；
13、投资收益 2016 年一至三季度较上年同期增长 100.09%，主要系本期确认的合营联营企业投资
收益同比增加所致；
14、营业利润 2016 年一至三季度较上年同期下降 160.53%,主要系本期新能源汽车销量增加，根
据企业会计准则公司将新能源汽车成本计入主营业务成本，将应收客户的金额计入主营业务收入，
将应收新能源汽车补贴按《政府补助》会计准则计入营业外收入所致；
15、营业外收入 2016 年一至三季度较上年同期增长 84.88%,主要系新能源汽车补贴增加所致；
16、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 38.01 亿元，主要系应付票据到期解付金额同
比增加所致；
17、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 10.58 亿元,主要系本期投资支付的现金净额低
于上年同期所致；
18、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 82.38 亿元，主要系本期非公开发行股票和银
行借款增加所致；
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司非公开发行股票的申请于2016年3月23日获得证监会发审委审核通过，并于7月12日收到证监
会关于公司本次非公开发行的书面核准文件，之后公司积极开展非公开发行的相关工作。8月10
日，公司完成本次非公开发行股票，募集资金总额为4,567,439,999.52元。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2015年公司以新增股份吸收合并江汽集团，其中江汽控股因吸收合并而取得的本公司新增股份于
发行结束之日起36个月内不得转让，报告期内其严格履行承诺。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                  公司名称    安徽江淮汽车股份有限公司
                                                法定代表人    安进
                                                       日期   2016 年 10 月 27 日
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                                    2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 9 月 30 日
编制单位:安徽江淮汽车股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                     18,294,621,771.79     12,456,030,352.45
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损                   24,170,875.08       30,498,980.80
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                      2,805,720,130.85      2,511,783,728.03
  应收账款                                      4,643,298,510.55      1,956,180,247.06
  预付款项                                          775,823,685.54      479,471,577.75
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                                                2,801,968.97
  其他应收款                                    3,608,327,579.65      1,503,170,753.92
  买入返售金融资产
  存货                                          2,106,552,343.64      1,828,181,543.04
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  1,617,611,307.43      1,114,680,339.65
    流动资产合计                               33,876,126,204.53     21,882,799,491.67
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                   83,014,226.85       81,302,983.18
  持有至到期投资
  长期应收款                                         92,254,610.87      100,424,320.02
  长期股权投资                                  1,302,542,183.92      1,170,012,089.55
  投资性房地产
  固定资产                                     10,199,635,867.93     10,435,350,386.79
  在建工程                                      1,512,273,239.53      1,165,047,589.28
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  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                  2,470,241,133.05        2,363,408,618.80
  开发支出                                       963,877,155.73      871,840,190.26
  商誉
  长期待摊费用                                     8,637,787.29         6,758,042.86
  递延所得税资产                                 651,598,888.25      570,433,233.85
  其他非流动资产                                 249,137,407.21      256,423,233.94
   非流动资产合计                          17,533,212,500.63       17,021,000,688.53
     资产总计                              51,409,338,705.16       38,903,800,180.20
流动负债：
  短期借款                                  3,250,038,567.18         767,639,459.75
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                 13,165,108,318.95       11,148,236,202.79
  应付账款                                 11,274,275,901.53        9,110,274,019.07
  预收款项                                  1,012,283,882.19        1,157,639,059.30
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   637,802,966.59      666,273,374.58
  应交税费                                       389,896,536.16      356,452,019.87
  应付利息                                        13,334,990.46         3,354,310.20
  应付股利                                             18,692.66          28,132.66
  其他应付款                                2,161,397,939.32        1,687,326,457.12
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         770,000,000.00      263,330,000.00
  其他流动负债                                    84,157,486.04       75,392,737.65
   流动负债合计                            32,758,315,281.08       25,235,945,772.99
非流动负债：
  长期借款                                  1,776,460,000.00        1,762,650,203.54
  应付债券
  其中：优先股
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                                    2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款                                                            186,755,017.69
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                     1,758,037,372.83       1,607,176,792.88
  递延所得税负债                                      2,473,848.88        6,342,959.50
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             3,536,971,221.71       3,562,924,973.61
      负债合计                                36,295,286,502.79      28,798,870,746.60
所有者权益
  股本                                         1,893,312,117.00       1,463,233,021.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                     5,328,559,378.18       1,297,722,277.73
  减：库存股
  其他综合收益                                        3,393,637.17          130,210.99
  专项储备                                           84,949,935.79       71,739,786.31
  盈余公积                                     1,427,409,644.85       1,427,409,644.85
  一般风险准备                                        2,657,949.37        2,657,949.37
  未分配利润                                  4,706,729,509.79        4,152,593,734.12
  归属于母公司所有者权益合计                  13,447,012,172.15       8,415,486,624.37
  少数股东权益                                 1,667,040,030.22       1,689,442,809.23
    所有者权益合计                            15,114,052,202.37      10,104,929,433.60
      负债和所有者权益总计                    51,409,338,705.16      38,903,800,180.20
法定代表人：安进 主管会计工作负责人：总经理项兴初、财务总监陶伟 会计机构负责人：张立春
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 9 月 30 日
编制单位:安徽江淮汽车股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                    15,558,928,325.29       9,936,447,417.54
  以公允价值计量且其变动计入当期损                   24,170,875.08       30,498,980.80
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                     1,924,707,276.99       1,699,926,625.12
  应收账款                                     1,874,492,489.94         348,143,261.42
  预付款项                                          422,341,344.07      340,758,920.41
  应收利息                                             213,194.44           703,633.31
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                                 2016 年第三季度报告
  应收股利                                        66,849,601.82      37,151,570.79
  其他应收款                                1,525,116,416.90        532,216,052.34
  存货                                      1,188,178,637.98        957,644,179.16
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                            180,000,000.00
  其他流动资产                              1,237,557,012.41        795,347,277.31
   流动资产合计                            23,822,555,174.92      14,858,837,918.20
非流动资产：
  可供出售金融资产                                27,814,226.85      26,102,983.18
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                              4,805,396,420.32       3,810,680,355.98
  投资性房地产
  固定资产                                  5,749,066,552.89       6,233,499,808.00
  在建工程                                       992,386,181.63     762,602,625.61
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                  1,824,671,006.46       1,751,342,936.65
  开发支出                                       963,877,155.73     871,840,190.26
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                 511,517,087.34     451,322,849.22
  其他非流动资产                                  54,137,785.74     137,963,865.02
   非流动资产合计                          14,928,866,416.96      14,045,355,613.92
     资产总计                              38,751,421,591.88      28,904,193,532.12
流动负债：
  短期借款                                  1,539,208,882.69        173,639,459.75
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                 11,548,329,000.00       9,732,392,155.27
  应付账款                                  6,639,710,397.05       5,326,580,471.54
  预收款项                                       697,560,993.12     835,238,556.31
  应付职工薪酬                                   478,426,007.75     477,163,740.84
  应交税费                                       298,657,908.38     227,280,832.90
  应付利息                                         8,302,956.63        2,191,334.92
  应付股利
  其他应付款                                1,603,415,884.35       1,305,599,929.83
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         740,000,000.00      60,000,000.00
                                       12 / 21
                                               2016 年第三季度报告
             其他流动负债                                                                 1,439,200.00
              流动负债合计                               23,553,612,029.97           18,141,525,681.36
           非流动负债：
             长期借款                                     1,257,460,000.00            1,702,190,000.00
             应付债券
             其中：优先股
                    永续债
             长期应付款
             长期应付职工薪酬
             专项应付款
             预计负债
             递延收益                                     1,118,493,140.93            1,212,511,300.70
             递延所得税负债                                    2,473,848.88               6,342,959.50
             其他非流动负债
              非流动负债合计                              2,378,426,989.81            2,921,044,260.20
                 负债合计                                25,932,039,019.78           21,062,569,941.56
           所有者权益：
             股本                                         1,893,312,117.00            1,463,233,021.00
             其他权益工具
             其中：优先股
                    永续债
             资本公积                                     5,350,286,408.67            1,279,107,778.49
             减：库存股
             其他综合收益