天润乳业2017年年度报告

公司代码：600419                公司简称：天润乳业
              新疆天润乳业股份有限公司
                  2017 年年度报告
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                    重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
     准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
     律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
    董事敖兵先生因工作原因、独立董事倪晓滨先生因工作出差原因以通讯方式表决。
三、 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
     告。
四、 公司负责人刘让、主管会计工作负责人王慧玲及会计机构负责人（会计主管人员）
     牟芹芹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度公司实现归属于上市公
司股东的净利润99,126,452.35元，母公司实现净利润231,526,750.45元，加以前年
度未分配利润-182,915,319.37元，根据《公司章程》规定，提取 10%的法定公积金
4,861,143.11元，2017年度可供股东分配的利润为43,750,287.97元。
     公司拟以总股本103,557,209股为基数，每10股派发现金红利2.90元（含税），
共计分配现金30,031,590.61元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配；2017
年度公司不送红股；2017年度公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后
公司总股本将增加至207,114,418股。
     该利润分配及资本公积金转增股本预案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
                                      2 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
       公司已在本报告详细描述存在的风险因素及其对策。敬请查阅第四节“经营情况
讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的
风险”部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                     3 / 180
                                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                     目         录
第一节     释义....................................................................................................................5
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................6
第三节     公司业务概要 ...................................................................................................9
第四节     经营情况讨论与分析 ..................................................................................... 11
第五节     重要事项 .........................................................................................................28
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................44
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................49
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................50
第九节     公司治理 .........................................................................................................58
第十节     公司债券相关情况 .........................................................................................62
第十一节   财务报告 .........................................................................................................63
第十二节   备查文件目录 ...............................................................................................180
                                                         4 / 180
                                                          新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                     第一节            释义
    一、 释义
    在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                     指   中国证券监督管理委员会
上交所                         指   上海证券交易所
公司、本公司、上市公司、天润
                               指   新疆天润乳业股份有限公司
乳业
十二师国资委（实际控制人）     指   新疆生产建设兵团第十二师国有资产监督管理委员会
十二师国资公司（第一大股东）   指   新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司
兵团乳业（第二大股东）         指   新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司
新疆天宏                       指   新疆天宏纸业股份有限公司
长城证券                       指   长城证券股份有限公司
希格玛                         指   希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
天润科技                       指   新疆天润生物科技股份有限公司
沙湾天润                       指   沙湾天润生物有限责任公司
沙湾盖瑞                       指   沙湾盖瑞乳业有限责任公司
天澳牧业                       指   新疆天澳牧业有限公司
天润烽火台                     指   新疆天润烽火台奶牛养殖有限公司
芳草天润                       指   新疆芳草天润牧业有限责任公司
天润北亭                       指   新疆天润北亭牧业有限公司
天润优品                       指   新疆天润优品贸易有限公司
澳利亚乳业                     指   新疆澳利亚乳业有限公司，兵团乳业之全资子公司
润达牧业                       指   奎屯润达牧业有限公司，兵团乳业之全资子公司
双润草业                       指   新疆奎屯双润草业有限责任公司，兵团乳业之全资子公司
《公司法》                     指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                     指   《中华人民共和国证券法》
《上市规则》                   指   《上海证券交易所股票上市规则》
《公司章程》                   指   《新疆天润乳业股份有限公司章程》
元、万元、亿元                 指   人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期                         指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年同期                       指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
                                             5 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                        第二节         公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            新疆天润乳业股份有限公司
公司的中文简称                            天润乳业
公司的外文名称                            Xinjiang Tianrun Dairy Co., Ltd.
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人                          刘让
二、 联系人和联系方式
                          董事会秘书                                  证券事务代表
姓    名       侯晓勤                                  冯育菠
               新疆乌鲁木齐市经济技术开发区（头 新疆乌鲁木齐市经济技术开发区（头屯河区）
联系地址
               屯河区）乌昌公路2702号           乌昌公路2702号
电    话       0991-3960621                            0991-3960621
传    真       0991-3930026                            0991-3930026
电子信箱       [e-mail]                          [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                     新疆乌鲁木齐市经济技术开发区（头屯河区）乌昌公路2702号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                     新疆乌鲁木齐市经济技术开发区（头屯河区）乌昌公路2702号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                         www.xjtrry.com
电子信箱                         [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                                      《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                          www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                                            公司证券投资部
五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
     股票种类        股票上市交易所        股票简称                股票代码       变更前股票简称
       A股           上海证券交易所         天润乳业                600419           新疆天宏
                                             6 / 180
                                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
     六、 其他相关资料
                                          名      称              希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
         公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址                  中国西安市高新路希格玛大厦
                                          签字会计师姓名          王侠       杨学伟
     七、 近三年主要会计数据和财务指标
     (一) 主要会计数据
                                                                               单位：元   币种：人民币
                                                                                本期比上年
          主要会计数据                 2017年                   2016年          同期增减            2015年
                                                                                    (%)
营业收入                          1,240,197,241.32            875,175,718.98          41.71       588,568,109.49
归属于上市公司股东的净利润            99,126,452.35            78,273,331.20          26.64        50,860,785.28
归属于上市公司股东的扣除非
                                     104,562,040.82            69,654,977.96          50.11        45,478,691.42
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           196,861,704.18           156,666,132.59          25.66       100,656,792.63
                                                                                本期末比上
                                      2017年末                 2016年末         年同期末增         2015年末
                                                                                  减（%）
归属于上市公司股东的净资产           837,060,693.05           737,672,535.46          13.47       659,656,666.32
总资产                            1,429,461,022.36       1,162,125,213.30             23.00   1,075,567,905.77
     (二)       主要财务指标
                  主要财务指标                 2017年     2016年         本期比上年同期增减(%)     2015年
         基本每股收益（元／股）                   0.96          0.76                      26.32      0.55
         稀释每股收益（元／股）                   0.96          0.76                      26.32      0.55
         扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                  1.01          0.67                      50.75      0.49
         益（元／股）
         加权平均净资产收益率（%）               12.59         11.20          增加1.39个百分点      11.70
         扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                 13.28          9.97          增加3.31个百分点      10.47
         资产收益率（%）
     报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
     √适用 □不适用
                                                    7 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
   （1）营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常
   性损益的净利润较上年同期分别增长 41.71%、26.64%、50.11%，主要系报告期公司积
   极开拓市场，加大新产品的研发，公司销量较上年同期增长所致。
   （2）经营活动产生的现金净流量净额较上年同期增长 25.66%，主要系报告期内公司
   加大销售力度，营业收入增加，相应的现金流入增加所致。
   主要财务指标：
   基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经营损益后的基本每股收益较上年同期分别增
   长 26.32%、26.32%、50.75% ，主要系公司报告期净利润较上年同期有较大幅度的增
   长所致。
   八、 境内外会计准则下会计数据差异
   (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
       市公司股东的净资产差异情况
   □适用 √不适用
   (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
       市公司股东的净资产差异情况
   □适用 √不适用
   (三) 境内外会计准则差异的说明：
   □适用 √不适用
   九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                 单位：元      币种：人民币
                          第一季度        第二季度              第三季度             第四季度
                        （1-3 月份）    （4-6 月份）          （7-9 月份）        （10-12 月份）
营业收入               243,183,620.62   358,870,747.40       309,190,038.16        328,952,835.14
归属于上市公司股东的
                        23,577,759.01    36,275,416.69         26,473,483.26        12,799,793.39
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的    24,068,470.26    36,308,465.57         29,633,596.64        14,551,508.35
净利润
经营活动产生的现金流
                        29,535,680.78    73,781,505.45         18,402,165.47        75,142,352.48
量净额
   季度数据与已披露定期报告数据差异说明
   □适用   √不适用
                                         8 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
   非经常性损益项目       2017 年金额      附注（如适用）    2016 年金额     2015 年金额
                                           主要系公司子
                                           公司处置牛只
非流动资产处置损益       -16,736,248.35                     -5,243,476.35   -1,734,988.93
                                           损失及处置固
                                           定资产损失
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政                     详见第十一节
                          12,486,539.00                     12,830,419.75    7,704,974.04
策规定、按照一定标准定                       七、79
额或定量持续享受的政
府补助除外
除上述各项之外的其他
                            418,837.45                       3,798,443.85    1,013,575.34
营业外收入和支出
少数股东权益影响额          -84,899.71                        -685,409.24     -479,291.74
所得税影响额              -1,519,816.86                     -2,081,624.77   -1,122,174.85
合计                      -5,435,588.47                      8,618,353.24    5,382,093.86
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                            第三节        公司业务概要
一、   报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主要业务
    公司主要从事乳制品制造业及畜牧业，主要营业收入来源于乳制品销售收入，营
业利润主要来源于乳制品销售业务。
    （二）经营模式
    公司以产业协同发展为基本思路，坚持产业联动、融合发展的原则，带动种植养
殖、乳品生产、市场服务三大产业结构的调整，其中，公司乳业板块旗下纳入天润科
技和沙湾盖瑞两家乳品生产企业。公司牧业板块充分发挥天山北坡黄金奶源的优势，
目前拥有天澳牧业、沙湾天润和天润烽火台三家奶牛养殖企业，奶牛养殖规模约为
1.58 万头。
                                          9 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    （三）行业情况说明详见本报告第四节经营情况讨论与分析之三、公司关于公司
未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势。
二、   报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、   报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    （一）区位优势
    新疆饲草料资源丰富，较长的日照时间及较大的昼夜温差使牧草具有了独特的品
性，因此新疆具有发展奶业得天独厚的自然条件。新疆是国家“一带一路”及西部大
开发战略的重要区域，公司与乌鲁木齐国际机场近在咫尺，东临米东区，北链昌吉市，
南依乌鲁木齐市区，毗邻乌奎高速、乌昌快速公路，地理位置优越。公司通过冷链乳
制品近距离配送，使其有着较稳定的消费市场和较大的消费群体。沙湾盖瑞、沙湾天
润地处“天山北坡经济带”，新疆丰富的饲草料资源和北疆较大消费市场，为其提供
给了良好的发展环境。公司所属牧场地处北纬黄金奶源带，是公司优质产品的第一车
间。
    （二）奶源优势
    公司十分重视奶源基地建设。乳业发展“得奶源者得天下”，公司对自有奶源基
地进行技术改造升级，使其达到标准化养殖水平。公司收购天澳牧业、新建芳草天润
及天润北亭两个示范性牧场，保证生鲜牛乳的自我供给，显著提升奶源品质，确保奶
源安全。
    （三）品牌优势
    天润乳业拥有“盖瑞”、“佳丽”及“天润”等品牌。公司将把:“天润”作为
核心品牌，展现高端形象；“盖瑞”、“佳丽”等作为副品牌，实施品牌差异化发展。
天润乳业的品牌经过多年的积淀，已经在消费者心目中获得较好的口碑，形成一批稳
定忠实的客户。
    （四）新品研发优势
    报告期内公司继续加大新产品科技研发投入，加强科技创新，增强公司软实力。
公司研发出芒果布丁、蛋奶布丁，丰富爱克林花色系列如百果香了、山楂恋爱了，结
合市场需求推出燕麦仁酸奶、柠檬海盐酸奶等，并联手利乐自主研发成功低温三角包
                                   10 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
产品——芝士力量，受到市场青睐；同时公司不断探索，储备了批量的新产品，以差
异化优良的口感、健康的理念和新颖的包装迅速占领市场，成为推动公司结构优化升
级、市场销量和利润增长的重要动力。公司产品以新鲜、营养、健康、环保、安全等
特点，深受消费者的喜爱。
                     第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2017 年，全球经济增速复苏动力有所增强；国内经济继续保持平稳增长，各项
经济指标表现较好，一系列改革措施有效推进，推动国内经济提质增效；乳制品行业
发展稳定，国产乳质量安全呈现稳定向好的发展态势，广大消费者对国产乳制品的信
心进一步增强。2017 年是天润乳业稳定发展的一年，公司紧紧围绕总目标，以管理创
新为基础，以科技创新为引领，以结构调整为主线，以市场建设为抓手，以产业发展
为路径，深化企业内部改革，增强了企业的活力和内生动力，基础产业发展势头强劲，
市场营销能力逐渐提升，核心竞争能力持续增强，综合经济实力再上台阶。
    2017 年，公司坚持“调结构、拓市场、抓管理、强队伍、转方式、增效益”的经
营理念、“创新、质量、品牌、坚持、效益”工作方针和“提质增效、稳步增长”的
工作总基调。公司 2017 年度实现营业收入 124,019.72 万元；归属于上市公司股东的
净利润 9,912.65 万元；经营活动产生的现金流量净额 19,686.17 万元，较上年同期
分别增长 41.71%、26.64%、25.66%；全年上缴各项税费 8948.54 万元。
    （一）乳业板块
    公司乳业板块旗下拥有天润科技和沙湾盖瑞两家乳品生产企业，拥有“天润”、
“盖瑞”、“佳丽”等品牌，产品构成中 60-70%为低温酸奶。2017 年，乳业板块贯
彻执行质量管理，推进自主研发能力，创建高效研发技术团队，培育疆内、疆外营销
网络体系，已经搭建完成五大营销中心，共实现乳制品销售 13.74 万吨，较上年同期
增长 31.58%。
    1、加强生产源头管理，保障原料奶质量安全
    2017 年，公司针对原奶收购标准做了进一步的提高，同时对原奶微生物进行了考
核，使原奶质量得到了提升；完成了学生奶奶源基地的审核工作，通过对学生奶基地
                                   11 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
的扩大，有效保障学生奶生产的规范；加强原奶运输管理的透明度，降低原奶的运输
成本及奶源运输的安全管理。
    2、加快新品研发，促进科技创新
    公司坚持以市场为导向，以原始创新为主体，坚持差异化+创新发展的原则，通
过持续优化、调整产品结构，建立了与市场相适应的产品体系。
    2017 年公司以浓缩原味酸奶为中心，延伸花色 L 系列，细分市场增加了天润品系
多元化和时尚元素：芒果布丁、蛋奶布丁、燕麦仁酸奶、柠檬海盐酸奶、百果香了、
芝士力量、山楂恋爱了及芝士力量，芝士力量为公司自主研发产品，深受市场青睐。
    3、完善市场体系建设，积极应对终端需求
    2017 年，公司坚持产品、渠道、市场差异化的原则，聚焦市场、聚焦产品、聚焦
渠道。整合调整营销系统。强化全国市场开拓，以强城市型市场体系建设为主，坚持
现代与传统相结合的策略；以产品布局市场渠道，建立电商平台，创新营销模式；强
化经销商和营销团队两大队伍建设，在全国各地建立了市场网络体系，结合发展需求
调整管理模式、激励模式及市场策略，优化资源配置保障优势人才输出，借势市场资
源实现就地有效转化。
    4、积极实施设备更新、技术改造，加强设备管理
    2017 年公司新购设备，有效控制原料奶的菌落总数，提高了产品的质量；为保证
巴氏奶的产品质量，优化巴氏奶工艺，提高设备利用率。
    （二）牧业板块
    牧业板块作为公司全产业链的基础保障及第一车间，2017 年公司不断规范化管理，
对牧业板块所属子公司实行标准统一管理，为精准饲养管理提供数据支撑。牧业板块
管理质量的不断提高，公司自有奶源体系的建立逐渐成熟。2017 年，公司牛群产奶量
和单产水平再上新台阶。截止 2017 年底，公司奶牛存栏约 1.58 万头，年产奶量达到
6.66 万吨，原料奶质量合格率达到 100%。
    1、坚持优选优育，倾力打造精品
    公司牧业板块坚持优选优育，制定科学合理的饲养标准，采取不同的饲喂配方，
确保饲喂成本与产奶量控制在合理的区间，借助核心群扩繁和生产性能鉴定，为公司
高质量的原料奶提供可靠保障。
    2、加强技术交流提升管理水平
                                    12 / 180
                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    2017 年公司积极借智借力，同国内专业养殖企业和知名专家教授进行合作，发挥
特聘专家团队的积极作用，邀请以色列专家到公司进行现场技术服务、现场指导及培
训，进一步提高公司的养殖技术及管理水平。
    3、在建牧场项目稳步推进
    2017 年公司建设项目烽火台示范牧场展厅、芳草天润 5000 头规模化奶牛养殖基
地、天润北亭 3000 头规模化养殖基地建设项目，有利于公司奶源管控、优化产业结
构，有利于促进公司牧业板块向管理规模化、技术集成化和资源综合利用化方向发展。
    4、焦聚原料奶安全
    为从源头上确保原料奶质量，坚持把好饲草原料入口关，公司成立专门的饲草收
购质量督导组，严格收购标准。
    公司深化牧场防疫工作，2017 年度生鲜乳质量安全检查合格率 100%。公司牧业
板块所属牧场顺利通过国家级学生奶奶源基地验收，获得学生饮用奶奶源基地证书。
2017 年，公司实施问责制度，建立高压线，多维度防控。
二、报告期内主要经营情况
    1、报告期内公司实现产品销量 13.74 万吨，较上年同期增长 31.58%；实现营业
收 124,019.72 万元、实现归属于上市公司股东的净利润 9,912.65 万元、经营活动产
生的现金流量净额 19, 686.17 万元，较上年同期分别增长 41.71%、26.64%、25.66%。
    2、报告期末公司资产总额 142,946.10 万元、归属于上市公司股东的净资产
83,706.07 万元，较上年期末分别增长 23.00%、13.47%。
(一)   主营业务分析
                       利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                              单位:元      币种:人民币
             科目                  本期数            上年同期数         变动比例（%）
营业收入                       1,240,197,241.32    875,175,718.98                   41.71
营业成本                        893,259,461.32     604,085,429.94                   47.87
销售费用                        155,608,728.38     123,782,957.89                   25.71
管理费用                         49,218,484.31      52,553,807.42                   -6.35
财务费用                           -395,626.02          454,085.75               -187.13
经营活动产生的现金流量净额      196,861,704.18     156,666,132.59                   25.66
投资活动产生的现金流量净额      -204,715,193.66   -161,300,969.64                  -26.92
                                     13 / 180
                                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                     科目                         本期数           上年同期数          变动比例（%）
    筹资活动产生的现金流量净额           57,349,204.59       -49,836,547.10                  215.07
    研发支出                              2,907,761.49         1,679,040.58                   73.18
    1. 收入和成本分析
        √适用 □不适用
            （1）营业收入较上年同期增长 41.71%，主要系期公司积极开拓市场，加大新产
    品的研发，公司销量较上年同期增长所致。
            （2）营业成本较上年同期增长 47.87%，主要系期报告期部分原材料价格上涨及
    销量较上年同期增长所致。
            （3）财务费用较上年同期减少 187.13%，主要系报告期公司归还银行长期借款所
    致。
            （4）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要系报告期公司设
    立新的子公司收到的少数股东投资款及取得银行短期借款增加所致。
            （5）研发支出较上年同期增长 73.18%，主要系报告期公司增强自主创新能力、
    加大新产品研发投入所致。
        (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                             单位:元       币种:人民币
                                            主营业务分行业情况
                                                                              营业成本
                                                   毛利率     营业收入比上                   毛利率比上年增减
分行业         营业收入          营业成本                                     比上年增
                                                   （%）      年增减（%）                          （%）
                                                                              减（%）
乳制品制
           1,224,335,985.25    879,512,468.97       28.16            42.41         48.84      减少 3.11 个百分点
  造业
畜牧业          7,596,662.51     5,680,528.98       25.22           -44.25       -52.19      增加 12.42 个百分点
 合计      1,231,932,647.76    885,192,997.95       28.15            41.06         46.85      减少 2.83 个百分点
                                            主营业务分产品情况
                                                                              营业成本
                                                   毛利率     营业收入比上                   毛利率比上年增减
分产品         营业收入          营业成本                                     比上年增
                                                   （%）      年增减（%）                          （%）
                                                                              减（%）
自产生鲜
                1,065,817.51         924,220.46     13.29           -83.17       -83.58       增加 2.17 个百分点
  乳
消耗性生
                6,530,845.00     4,756,308.52       27.17           -10.47       -23.95      增加 12.91 个百分点
物资产
巴氏奶系       14,577,520.18     8,604,839.42       40.97            -9.84         -5.23      减少 2.87 个百分点
                                                   14 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
  列
UHT 等鲜
             303,695,577.95   227,794,335.89      24.99           62.02        59.99     增加 0.95 个百分点
 奶系列
酸奶系列     829,810,752.65   595,289,823.31      28.26           35.91        43.41     减少 3.75 个百分点
乳饮料系
              73,862,920.56    46,495,368.88      37.05           65.06        93.91     减少 9.36 个百分点
  列
 其他          2,389,213.91     1,328,101.47      44.41          210.02      266.06      减少 8.51 个百分点
 合计      1,231,932,647.76   885,192,997.95      28.15           41.06        46.85     减少 2.83 个百分点
                                            主营业务分地区情况
                                                                          营业成本
                                                毛利 营业收入比上年                      毛利率比上年增减
分地区        营业收入           营业成本                                 比上年增
                                                率（%） 增减（%）                              （%）
                                                                          减（%）
 疆内        786,812,365.05   560,523,156.51     28.76            11.59        16.28     减少 2.87 个百分点
 疆外        445,120,282.71   324,669,841.44     27.06           164.54      168.87      减少 1.17 个百分点
 合计      1,231,932,647.76   885,192,997.95     28.15            41.06        46.85     减少 2.83 个百分点
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
        √适用 □不适用
            分行业：
            （1）乳制品制造业营业收入和营业成本较上年同期分别增长 42.41%、48.84%，
    主要系报告期公司积极开拓市场，加大新产品的研发，部分原材料价格上涨及公司销
    量较上年同期增长所致。
            （2）畜牧业营业收入和营业成本较上年同期分别减少 44.25%、52.19%，主要系
    报告期公司销量增加，自用生鲜乳增加所致。
            分产品：
            （1）自产生鲜乳营业收入和营业成本较上年同期分别减少 83.17%、83.58%，主
    要系报告期公司销量增加，自用生鲜乳增加所致；
            （2）UHT 系列营业收入和营业成本较上年同期分别增长 62.02%、59.99%，主要
    系报告期公司加强自主创新能力，产品销量较上年同期增长所致。
            （3）酸奶系列营业收入和营业成本较上年同期分别增长 35.91%、43.41%，主要
    系报告期内公司积极拓展渠道，加大产品销量力度，产品销量较上年同期增长所致。
            （4）乳饮料系列营业收入和营业成本较上年同期分别增长 65.06%、93.91%，主
    要系报告期内公司加大奶啤销售力度，产品销量较上年同期增长所致。
            分地区：
                                                 15 / 180
                                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
            （1）疆外营业收入和营业成本较上年同期分别增长 164.54%、168.87%，主要系
    报告期公司加大对疆外市场的开拓，销量较上年同期增长所致。
        (2). 产销量情况分析表
        √适用 □不适用
                                                               生产量比上 销售量比上 库存量比上
    主要产品      生产量          销售量         库存量
                                                               年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
         乳制品       139,097.24     137,393.06    2,366.64           34.83        31.58        257.25
    产销量情况说明：
        （1）乳制品生产量较上年同期增长 34.83%，主要系报告期公司协调产品生产基地、
    优化生产能力配置所致。
        （2）乳制品销售量较上年同期增长 31.58%，主要系报告期市场需求量增加，公司积
    极开拓市场，并加大新产品的研发所致。
        （3）乳制品库存量较上年同期增长 257.25%，主要系报告期公司产能增加，节日备货
    增加所致。
        (3). 成本分析表
                                                                                             单位：元
                                                  分行业情况
                                                                        上年
                                         本期占                         同期    本期金额
分行     成本构成项                      总成本                         占总    较上年同           情况
                          本期金额                    上年同期金额
  业         目                            比例                         成本    期变动比           说明
                                           (%)                          比例      例(%)
                                                                        (%)
                                                                                            主要系公司销量
         原材料       376,767,981.97      42.56      258,290,084.49    42.85        45.87   较上年同期有较
                                                                                            大增长所致
                                                                                            主要系公司花色
                                                                                            酸奶品种增加，销
         辅助材料     151,702,646.41      17.14       96,340,968.81    15.98        57.46
                                                                                            量较上年同期有
                                                                                            较大增长所致
乳 制                                                                                       主要系包装材料
品业                                                                                        价格上涨及公司
         包装材料     241,886,696.44      27.33      156,527,368.09    25.97        54.53
                                                                                            销量较上年同期
                                                                                            有增长所致
         人工工资      45,695,777.27       5.16       35,458,256.31     5.88        28.87
         折旧费        17,737,016.01       2.00       15,573,574.31     2.58        13.89
         水电费           7,239,017.55     0.82        6,160,797.55     1.02        17.50
                                                    16 / 180
                                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                          主要系公司销量
    其他         38,483,333.32     4.35     22,552,413.53         3.74        70.64   较上年同期增长
                                                                                          所致
                                                                                          主要系公司销量
    原材料        3,769,104.82     0.43      7,987,401.61         1.33       -52.81   增长，自用生鲜乳
                                                                                          增加所致
    辅助材料       381,865.53      0.04         734,705.98        0.12       -48.02   同上
畜 牧
    人工工资       704,650.60      0.08      1,557,056.94         0.26       -54.74   同上
业
    折旧费         511,314.42      0.06         655,935.00        0.11       -22.05
    水电费          56,113.56      0.01              78,856.26    0.01       -28.84
    其他           257,480.04      0.03         868,168.22        0.14       -70.34   同上
                                          分产品情况
                                                                     上年
                                     本期占                          同期     本期金额
分 产   成本构成项                   总成本                          占总     较上年同           情况
                      本期金额                  上年同期金额
品      目                             比例                          成本     期变动比           说明
                                       (%)                           比例       例(%)
                                                                     (%)
                                                                                          主要系公司销量
    原材料         613,232.29      0.07      3,783,047.98         0.63       -83.79   增长，自用生鲜乳
                                                                                          增加所致
    辅助材料        62,129.41      0.01         347,976.49        0.06       -82.15   同上
自 产
    人工工资       114,646.45      0.01         737,464.00        0.12       -84.45   同上
生 鲜
乳      折旧费          83,190.71      0.01         310,668.44        0.05       -73.22   同上
    水电费           9,129.66      0.00              37,348.44    0.01       -75.56   同上
    其他            41,891.93      0.00         411,187.79        0.07       -89.81   同上
    原材料        3,155,872.53     0.36      4,204,353.63         0.70       -24.94
消 耗
性 生   辅助材料       319,736.12      0.04         386,729.49        0.06       -17.32
物 资   人工工资       590,004.15      0.07         819,592.95        0.14       -28.01
产
    折旧费         428,123.71      0.05         345,266.56        0.06        24.00
    水电费          46,983.90      0.01              41,507.82    0.01        13.19
    其他           215,588.11      0.02         456,980.43        0.08       -52.82
    原材料        5,950,307.91     0.67      6,830,513.26         1.13       -12.89
                                                                                          主要系公司研发
    包装材料      1,080,536.30     0.12         425,725.50        0.07       153.81
                                                                                          新产品所致
巴 氏   人工工资       712,773.62      0.08         811,834.58        0.13       -12.20
奶 系
    折旧费         293,419.22      0.03         375,031.42        0.06       -21.76
列
    水电费         107,559.35      0.01         137,700.18        0.02       -21.89
    其他           460,243.03      0.05         499,129.75        0.08        -7.79
                                              17 / 180
                                                                 新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                             主要系公司销量
          原材料      134,195,190.86     15.16     83,588,980.38        13.87        60.54   增长及调整生产
                                                                                             工艺所致
UHT 等    辅助材料      4,354,081.78      0.49      6,277,224.75         1.04       -30.64   同上
鲜 奶     包装材料     53,968,330.31      6.10     29,394,348.98         4.88        83.60   同上
系列
          人工工资     15,016,096.67      1.70     10,280,727.37         1.71        46.06   同上
          折旧费        5,572,552.30      0.63      4,353,395.13         0.72        28.00
          水电费        2,460,671.17      0.28      1,815,679.47         0.30        35.52   同上
          其他         12,227,412.79      1.38      6,673,281.67         1.11        83.23   同上
                                                                                             主要系公司销量
          原材料      222,879,834.25     25.18    162,119,790.36        26.90        37.48   较上年同期增长
                                                                                             所致
          辅助材料    138,937,085.80     15.70     85,907,039.35        14.25        61.73   同上
酸 奶
系列      包装材料    169,102,811.91     19.10    116,487,039.14        19.32        45.17   同上
          人工工资     26,377,544.17      2.98     22,490,722.08         3.73        17.28
          折旧费       10,393,453.27      1.17      9,978,994.08         1.66         4.15
          水电费        4,129,143.06      0.47      3,889,392.51         0.65         6.16
          其他         23,469,950.84      2.65     14,225,722.95         2.36        64.98   同上
          原材料       12,650,951.65      1.43      5,491,559.90         0.91       130.37   同上
乳 饮     辅助材料      8,357,472.44      0.94      4,108,356.53         0.68       103.43   同上
料 系     包装材料     17,676,007.76      2.00     10,170,817.61         1.69        73.79   同上
列
          人工工资      3,585,923.84      0.41      1,872,379.27         0.31        91.52   同上
          折旧费        1,476,175.54      0.17         864,955.83        0.14        70.66   同上
          水电费           541,125.02     0.06         317,585.58        0.05        70.39   同上
          其他          2,207,712.64      0.25      1,152,728.39         0.19        91.52   同上
                                                                                             主要系研发新产
其 他     原材料        1,091,697.30      0.12         259,240.59        0.04       321.11   品销量较上年同
系列                                                                                         期增长所致。
          辅助材料          54,006.39     0.01              48,348.19    0.01        11.70
          包装材料          59,010.16     0.01              49,436.86    0.01        19.36
          人工工资           3,438.96     0.00               2,593.01    0.00        32.62   同上
          折旧费             1,415.68     0.00               1,197.86    0.00        18.18
          水电费                518.95    0.00                439.82     0.00        17.99
          其他             118,014.03     0.01               1,550.78    0.00    7,510.00    同上
         成本分析其他情况说明
         □适用 √不适用
                                                 18 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 85,095,165.73 元，占年度销售总额 6.87%；其中前五名客户销售
额中关联方销售额 0 元，占年度销售总额 0%。
                                                                                 单位：元
    序号         客户名称           本期金额             占营业收入总额的比例（%）
         1            客户一              21,953,209.16                               1.77
         2            客户二              20,910,694.02                               1.69
         3            客户三              16,652,925.24                               1.34
         4            客户四              13,228,992.93                               1.07
         5            客户五              12,349,344.38                               1.00
    合计                              85,095,165.73                               6.87
前五名供应商采购额 269,111,685.65 元，占年度采购总额 30.40%；其中前五名供应
商采购额中关联方采购额 31,146,823.00 元，占年度采购总额 3.52%。
                                                                                 单位：元
       序号         客户名称           本期金额             占营业成本总额的比例（%）
         1          供应商一              80,835,070.28                               9.13
         2          供应商二              62,924,869.89                               7.11
         3          供应商三              57,275,957.96                               6.47
         4          供应商四              36,928,964.52                               4.17
         5          供应商五              31,146,823.00                               3.52
       合计                             269,111,685.65                               30.40
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                            单位：元
      科目           本期数         上年同期数            变动数         变动比例（%）
     销售费用     155,608,728.38   123,782,957.89     31,825,770.49                25.71
     管理费用      49,218,484.31    52,553,807.42     -3,335,323.11                -6.35
     财务费用        -395,626.02      454,085.75          -849,711.77            -187.13
                                       19 / 180
                                                        新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
  所得税费用         15,796,684.39    15,789,637.89             7,046.50                0.04
财务费用较上年同期减少 187.13%，主要系报告期归还银行长期借款所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
本期费用化研发投入                                                               2,907,761.49
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                     2,907,761.49
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                            0.23
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                        0.75
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
研发支出较上年同期增长主要系报告期公司增强自主创新能力、加大新产品研发投入
所致。
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
       科目             本期数          上年同期数            变动数          变动比例（%）
经营活动产生的
                     196,861,704.18   156,666,132.59       40,195,571.59                 25.66
现金流量净额
投资活动产生的
                  -204,715,193.66     -161,300,969.64     -43,414,224.02               -26.92
现金流量净额
筹资活动产生的
                      57,349,204.59   -49,836,547.10      107,185,751.69               215.07
现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动，主要系报告期内公司设立新的子公司
及取得银行短期借款增加所致。
(二)     非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
                                          20 / 180
                                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
             (三)      资产、负债情况分析
             √适用     □不适用
             1. 资产及负债状况
                                                                                                   单位：元
                                   本期期                                   本期期末
                                                                 上期期末
                                   末数占                                   金额较上
                                                                 数占总资
 项目名称           本期期末数     总资产    上期期末数                     期期末变               情况说明
                                                                 产的比例
                                   的比例                                   动比例
                                                                   （%）
                                   （%）                                      （%）
                                                                                         主要系报告期公司营业收入
货币资金          171,880,589.43    12.02   122,384,874.32          10.53       40.44    增加及设立新的子公司收到
                                                                                         少数股东投资款增加所致。
                                                                                         主要系报告期公司收回欠款
其他应收款          7,552,681.06     0.53    11,222,068.73           0.97      -32.70
                                                                                         所致。
                                                                                         主要系报告期公司网络协同
在建工程           94,487,665.00     6.61    60,784,122.46           5.23       55.45    项目、技术中心项目及煤改
                                                                                         气项目投资增加所致。
递延所得税                                                                               主要系报告期公司计提固定
                    2,026,184.40     0.14      648,783.27            0.06      212.31
资产                                                                                     资产减值增加所致。
其他非流动                                                                               主要系报告期公司预付办公
                    4,695,987.12     0.33    29,783,099.92           2.56      -84.23
资产                                                                                     楼款减少所致。
                                                                                         主要系报告期公司产量增
应付账款          197,579,789.00    13.82   119,098,032.72          10.25       65.90
                                                                                         加，相应材料款增加所致。
                                                                                         主要系报告期公司预缴企业
应交税费            5,226,869.48     0.37     9,646,171.84           0.83      -45.81
                                                                                         所得税所致。
                                                                                         主要系报告期公司归还银行
应付利息                    0.00     0.00       10,441.56            0.00     -100.00
                                                                                         长期借款所致。
                                                                                         主要系报告期公司子公司实
应付股利           10,226,508.52     0.72      209,186.30            0.02    4,788.71
                                                                                         施利润分配所致。
                                                                                         主要系报告期公司销售保证
其他应付款         64,988,722.87     4.55    49,290,565.98           4.24       31.85
                                                                                         金、运输费等增加所致。
一年内到期
                                                                                         主要系报告期公司偿还银行
的非流动负          8,102,382.09     0.57    14,926,584.65           1.28      -45.72
                                                                                         长期借款所致。
债
                                                                                         主要系报告期公司返还未实
专项应付款            580,218.10     0.04    12,563,520.10           1.08      -95.38    施的廉租住房、棚户区改造
                                                                                         专项资金所致。
                                                                                         主要系报告期公司销量增
未分配利润        105,307,614.38     7.37    11,042,305.14           0.95      853.67    加，收入增加，相应利润增
                                                                                         加所致。
                                                                                         主要系报告期公司成立新的
少数股东权
                   97,011,833.79     6.79    45,678,093.38           3.93      112.38    公司，收到少数股东投资款
益
                                                                                         所致。
             其他说明
             无
                                                      21 / 180
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 2. 截至报告期末主要资产受限情况
 □适用   √不适用
 3. 其他说明
 □适用   √不适用
 (四)     行业经营性信息分析
 √适用 □不适用
 具体内容详见本报告第四节经营情况讨论与分析之三、公司关于公司未来发展的讨论
 与分析（一）行业格局和趋势。
 (五)     投资状况分析
 1、 对外股权投资总体分析
 √适用 □不适用
     1、公司于 2017 年 3 月 24 日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《新疆
 天润乳业股份有限公司关于设立控股子公司的议案》与阜康市阜北农工商联合企业公
 司共同出资 6,000 万元人民币，设立天润北亭，公司持股 70%。
     2、公司投资设立天润优品，出资 500 万元人民币，持股 100%，于 2017 年 3 月 2
 日在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局注册成立。
 (1) 重大的股权投资
 □适用   √不适用
 (2) 重大的非股权投资
 □适用   √不适用
 (3) 以公允价值计量的金融资产
 □适用   √不适用
(六) 重大资产和股权出售
 □适用   √不适用
 (七)     主要控股参股公司分析
 √适用   □不适用
                                                                            单位：万元
                                     22 / 180
                                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
公司             主要产品或服
    行业                      注册资本    总资产         净资产      营业收入      营业利润        净利润
名称                   务
天润   乳品制    乳品、饮料生产
                                  21,770.00   68,100.96      30,608.22   123,319.15    12,617.23      10,470.82
科技   造业      加工与销售等
天澳             奶牛养殖；生鲜
       畜牧业                     30,000.00   45,397.66      32,581.62   21,272.92      2,357.07       1,480.19
牧业             乳收购、销售
          (八)     公司控制的结构化主体情况
          □适用    √不适用
          三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
          (一)     行业格局和趋势
          √适用 □不适用
              1、乳制品加工业
                （1）根据国家农业部、国家发展与改革委员会、工业和信息化部、商务部、国
          家食品药品监督管理总局联合发布的《全国奶业发展规划（2016-2020 年）》数据显
          示，我国人均奶类消费量仅为世界平均水平的 1/3、发展中国家的 1/2。随着城乡居
          民收入水平提高、城镇化推进和二胎政策的实施，奶类消费有较大增长潜力。预计 2020
          年全国奶类总需求量为 5800 万吨，年均增长 3.1%，比“十二五”年均增速高 0.5 个
          百分点。《全国奶业发展规划（2016-2020 年）》中强调了“一杯牛奶强壮一个民族、
          小康社会不能没有牛奶”的战略定位，以“4 个突出”为发展原则，种好草、养好牛、
          产好奶、推动一体化，确立到 2020 年我国奶源自给率不低于 70%、规模养殖比重不低
          于 70%等奶业发展目标。
                （2）《中共中央、国务院关于实施乡村振兴战略的意见》（2018 年 1 月 2 日）
          明确提出实施质量兴农战略，突出强调做大做强民族奶业。
                （3）新疆生产建设兵团十三五发展规划中，强调了“乳品加工业支持兵团乳业
          集团联合天润乳业等上市公司，实现企业间资产重组，利用‘互联网+’技术联合全
          球专业资源，引入‘以销定产’及‘个性化定制’生产方式，全力打造国际乳产品生
          产基地，主打‘大兵团’品牌。”公司作为兵团唯一乳品产业整合平台，将积极借助
          资本市场的力量，实现自我突破与发展做优做强兵团乳品产业。
                （4）据中商产业研究院发布的《2017-2022 年中国酸奶市场前景及投资机会研究
          报告》指出，酸奶市场经历了高速增长期，并于 2015 年超过 800 亿元。2015-2020
          年，由于基数的扩大，酸奶市场的增长率将略有下降，但复合增长率仍有 18%。另外，
                                                  23 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
酸奶在液态乳中的比重也逐年增加，2015 年已超过 30%，今后也将继续上升，逐渐和
国际接轨。2016 年酸奶市场规模达到 1006 亿元，预计 2020 年酸奶市场规模将达到
1906 亿元，届时在液态乳中占比将超过 50%。
    2、畜牧养殖业
    （1）中国奶业发生了四大根本性变化，一是养殖水平大幅度提高，2016 年全国
奶牛养殖场（户）100 头以上规模养殖比例达到 53%，100%实现机械化挤奶，80%使用
全混合日粮（TMR），荷斯坦牛平均年单产 6.4 吨，规模牧场平均达到 8.4 吨，生鲜
乳供应充足。二是生鲜乳质量大幅度提高，已步入国际先进水平，完全具备生产一流
优质乳制品的基础和条件。据农业部监测，全国生鲜乳乳蛋白率平均 3.22%，规模牧
场为 3.33%；乳脂率 3.81%，规模牧场为 3.87%；菌落总数平均 25 万，规模牧场为 13
万；体细胞数平均 59.1 万，规模牧场 30.1 万。三是监管监测水平大幅度提升，目前
国家对奶业实行的是史上最严格，甚至是最严苛的全产业链的监管制度，国家食药总
局每年用于监测奶业的经费有 1 亿元，2016 年违禁添加物检测合格率 100%，生鲜乳
检测合格率 99.8%，乳制品检测合格率 99.5%，婴幼儿配方奶粉合格率 98.7%，而同期
食品检测合格率为 96.8%。四是奶业集中度越来越高，规模养殖比例从 2008 年不足
20%增至 53%，奶站从 2.3 万个减至 6130 个，规模以上乳制品企业 627 家，婴儿配方
奶粉企业 103 家。
    （2）《全国奶业发展规划（2016-2020 年）》从保障供给能力、质量安全水平及
产业素质三个层面给出了 13 项 2020 年奶业发展目标，并具体提出十一大主要任务，
分别为：优化区域布局；发展奶牛标准化规模养殖；提升婴幼儿配方乳粉竞争力；推
动乳制品加工业发展；加强乳品质量安全监管；加快推进产业一体化；打造国产乳品
品牌；加强良种繁育及推广；促进优质饲草料生产；推进奶牛粪污综合利用；奶牛疫
病防控。按照规划十三五期间上游奶牛养殖业产量将保持 1.16%的年复合增速，同时
限定生鲜乳自给率下限是 70%，促进规模化发展，2020 年 100 头以上规模养殖比重达
到 70%以上，并且奶牛单产由 6 吨/年提高至 7.5 吨/年。
    （3）新疆生产建设兵团发布《“十三五”时期兵团农业现代化发展规划》及《新
疆生产建设兵团国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》，规划及纲要中强调了
在十三五期间，兵团着力做强现代畜牧业，发展规模养殖场，加快提高标准化规模养
殖水平，支持龙头企业参与养殖基地建设，以及团场围绕龙头建基地等优惠政策，在
政策上给予上游奶牛养殖业支持。
                                   24 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(二) 公司发展战略
 √适用 □不适用
     1、聚焦战略
     公司将继续立足以低温酸奶为核心，确立领先低温、做强常温、突破乳饮的产品
 发展思路，以疆内市场为核心，向疆外市场延伸,整合调整营销系统，推进产品力--
 品牌力--生命力、制造力--创造力--发展力的有效转变，实现真正的“天山南北，润
 康中国”，为提升国民身体素质、推进绿色可持续发展做出新的贡献。
     2、产业升级战略
     公司以产业协同发展为基本思路，坚持产业联动、融合发展的原则，带动了种植
 养殖、乳品生产、市场服务三大产业结构的调整，实施板块化管控，注重精细化管理，
 调整产品结构，统一标准方案，推进绩效改革，提质降本增效，防控风险，为企业发
 展保驾护航。通过建立以工哺牧的机制，形成了养殖、加工两大产业与市场相互匹配
 协同发展，实现从田间--餐桌的有机转变，从绿色--健康的无限循环。
     3、资源整合战略
     公司将发挥资本作用加快产业发展。加快标的企业的培育孵化，通过产业并购、
 重组、合作等形式加快实施走出去战略；发挥上市公司的融资功能，推进重大融资项
 目的实施；对现有奶业资源进行整合，实行规模化、集约化、科学化养殖，降低饲喂
 成本，逐步改善奶源基地的生产条件，提高单产和效益，推进产业发展和升级，转变
 经济增长的方式。
     4、科技创新战略
     公司将加大科技创新力度，既要学习借鉴国内外先进的技术，借助社会创客及其
 团队的力量，使产品创新由集成创新向原始创新转变，更要发挥自身优势，引进高端
 人才和新技术，打造新品类，扩长板、补短板，突出市场需求导向，加快技术升级和
 设备更新，增品种、提品质、创品牌，拓市场，实现乳品加工业转型升级。
     5、人才强企战略
     公司做好社会人才引进工作，建立人才信息库，做好人才储备。做好特聘专家的
 工作对接，完成博士后工作站和技术中心专业技术人员的选配，打造公司专业化科技
 创新团队；加强与国内外科研院校的合作交流，建立和完善考核激励机制，制定科技
                                    25 / 180
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 创新奖励办法，建立一支技术过硬、能出成果的人才队伍，为经济高质量发展提供强
 有力的智力保障。
     6、管理提升战略
     公司按照完善现代企业制度的要求，以提高国有企业运行质量和经济效益为目标，
 以强化对权力集中、资金密集、资源富集、资产聚集部门和岗位的监督为重点，不断
 完善规章制度，及时堵塞经营管理漏洞，建立问责长效机制、约束有效的经营投资责
 任体系，全面推进依法治企，健全协调运转、有效制衡的法人治理结构，提高国有资
 本效率、增强国有企业活力、防止国有资产流失，实现国有资本保值增值。
(三) 经营计划
 √适用 □不适用
     2018 年是我国实施“十三五”规划的重要一年，党的十九大带领中国走进了新时
 代，开启了中国特色社会主义建设的新征程，乳制品行业将会迎来难得的机遇与挑战。
 2018 年公司聚焦新目标，开启新征程，加快企业向数字化、智能化方向发展，以提高
 产量、降低成本为核心，优化产业结构，促进健康发展。
     一、经济目标
     2018 年公司计划实现产品销量 15 万吨；预计实现营业收入 14 亿元（合并报表）。
     二、2018 年，公司将重点推进如下工作：
    1、推进智能化、信息化，强化精细化管理
     乳品工业以提升产能，提高质量，保障供给为重点，通过挖潜改造提高产能；优
 化产能，提高市场供给量。
     发挥特聘专家团队、博士后工作站和技术中心的作用，搭建产业升级、产品创新
 平台，提高产品质量，提升智能化程度。
     2、推进种养产业协调发展，打牢发展基础
     养殖产业以提高产量、降低成本为核心，优化牛群结构，做好选种选配工作，组
 建核心牧场。解决牧场精准饲养模式，降低饲喂成本，提升奶牛养殖水平及盈利能力。
     3、建立合作共赢的新型市场体系
     公司将不断深化产销体系的改革。建立线上线下两大市场平台。转变销售模式，
 增强市场有效性，增加市场销量，扩大市场占有率，为产业发展打好基础。
     4、提高经济发展的速度与质量
                                     26 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
     加大产品创新力度，使产品创新由集成创新向原始创新转变，打造新品类，扩长
 板、补短板，突出市场需求导向，加快技术升级和设备更新，加快新品研发和储备，
 根据市场发展动态，制定新产品规划，梯次推出新产品，培育核心产品群，通过产品
 创新，加快对传统产品升级换代，持续优化产品结构，增强抗御市场风险的能力，提
 高乳品工业的发展质量，增强经济发展的质量与活力。
(四) 可能面对的风险
 √适用 □不适用
     1、产品质量风险
     由于产品质量重大事故的发生，产生的公司质量风险。对此，公司一方面加大产
 品质量管理，以国家食品安全和相关法律法规为基础，不断完善产品质量体系，持续
 改进公司产品质量保障能力，牢固树立产品质量零容忍的质量理念；其次公司加大产
 品质量隐患排查，不断加大技术设施改造力度，通过硬件设施的完善，降低产品质量
 发生风险；其三，公司加大产品质量检测和风险评估的能力，加大实验检测仪器设备
 和人员投入，积极建立产品质量事前预防，事中管控的有效预防体系，规避大规模产
 品质量事故的发生。
     2、公司奶牛养殖的防疫风险
     奶牛易发生肢蹄病、口蹄疫、流感、乳房炎、子宫炎等多种疫病，这些疫病的爆
 发将严重影响牛奶的产量和质量，甚至可能导致奶牛大量死亡或被宰杀。公司已建立
 了完备的卫生防疫规程，采取隔离、消毒、分散饲养、疫苗注射等多种措施预防疫病
 的发生，公司下属大型规模化养殖场均远离人口密集区，周围数公里内没有其他养殖
 场，进一步降低了疾病传播的风险；公司养殖场均聘请专业兽医负责疫病的预防和治
 疗，并且其主要管理人员及核心员工具有多年的畜牧养殖工作经验，对牲畜疾病的预
 防和治疗都具有丰富的应对经验；另一方面加大奶牛等生物性资产保险，规避风险损
 失。
     3、自然灾害风险
     公司牧业板块从事奶牛规模化、集约化养殖业务，由于奶牛的生长和繁育对自然
 条件有较大的依赖性，并且天气等自然条件的变化也会对奶牛牧养所需的牧草、青贮
 饲料等原料植物生长产生影响，故自然条件的变化将直接影响奶牛养殖企业的经营成
 果。此外，如果发生雪灾、旱灾等重大自然灾害，将可能对饲养奶牛造成损失。
                                   27 / 180
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
       4、企业管理风险
    由于企业战略和管理导致的风险。对此，公司强化战略规划和战略管理，根据公
司内外部环境实时调整战略规划，提高战略规划的科学性和前瞻性；其次公司加强内
部管理，完善以内控为主导的企业风险防控体系，规避管理风险；其三公司加大管理
人员学习培训，不断提高管理意识和水平，提高风险识别和防控能力；其四公司加大
危机管理，建立危机应急处置预案，提高公司处理和化解危机的能力，增强公司生存
发展能力。
(五)     其他
□适用    √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况
   和原因说明
□适用    √不适用
                            第五节       重要事项
 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于修改公司章程》的议案，同
意修订《公司章程》第一百五十五条公司利润分配政策：“在现金流满足公司正常经
营和长期发展的前提下且符合现金分红的条件下，公司年度利润分配时现金分红金额
不低于相应年度实现的可分配利润的百分之十，公司最近三年以现金方式累计分配的
利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”该议案经公司 2012
年年度股东大会审议通过。
    2、公司第六届董事会第十次会议审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司未来
三年股东回报规划（2018 年-2020 年）》，具体内容详见公司 2018 年 3 月 27 日在上
海证券交易网站 www.sse.com.cn 披露的《新疆天润乳业股份有限公司未来三年股东
回报规划（2018 年-2020 年）》。
                                     28 / 180
                                                                          新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
              (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
                     案或预案
                                                                                     单位：元      币种：人民币
                                                                                                     占合并报表
                                                                                    分红年度合并
                                                                                                     中归属于上
                            每 10 股送   每 10 股派                                 报表中归属于
                   分红                               每 10 股转 现金分红的数                        市公司普通
                              红股数     息数(元)                                   上市公司普通
                   年度                               增数（股） 额（含税）                          股股东的净
                              （股）     （含税）                                   股股东的净利
                                                                                                     利润的比率
                                                                                        润
                                                                                                         (%)
              2017 年               0         2.90           10   30,031,590.61    99,126,452.35            30.30
              2016 年               0            0            0               0    78,273,331.20
              2015 年               0            0            0               0    50,860,785.28
              (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
              □适用 √不适用
              (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
                     分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
              □适用 √不适用
               二、承诺事项履行情况
              (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
                      持续到报告期内的承诺事项
              √适用 □不适用
                                                                                                           如未能及   如未能
                                                                                         是否      是否
                                                                              承诺时                       时履行应   及时履
            承诺                                      承诺                               有履      及时
承诺背景                  承诺方                                              间及期                       说明未完   行应说
            类型                                      内容                               行期      严格
                                                                                限                         成履行的   明下一
                                                                                         限        履行
                                                                                                           具体原因   步计划
                      新疆生产                                                三十六
                                   承诺其通过本次发行股份购买资产取得
                      建设兵团                                                 个月
           股份限                  的天润乳业全部股份自本次发行结束之
                      乳业集团                                               （20150      是        是
           售                      日起内不进行转让或上市交易，之后按照
                      有限责任                                               831--20
                                   中国证监会和上交所的有关规定执行。
收购报告              公司                                                   180830）
书或权益                           在本次交易完成后的第三年期末经具有
                      新疆生产
变动报告   置入资                  证券业务资格的资产评估机构评估的标
                      建设兵团
书中所作   产价值                  的资产价值，将不低于本次交易标的资产
                      乳业集团                                                1--2017     是        是
承诺       保证及                  定价 26,499.81 万元。若低于 26,499.81
                      有限责任
           补偿                    万元，将以现金的方式向天润乳业补足差
                      公司
                                   额。
           解决同     新疆生产     “1、本次收购完成后，对于本公司仍保
                                                                                  长期    否        是
           业竞争     建设兵团     留的乳业资产[具体包括银桥国际控股
                                                             29 / 180
                                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                     如未能及   如未能
                                                                                   是否     是否
                                                                         承诺时                      时履行应   及时履
            承诺                                承诺                               有履     及时
承诺背景             承诺方                                              间及期                      说明未完   行应说
            类型                                内容                               行期     严格
                                                                           限                        成履行的   明下一
                                                                                   限       履行
                                                                                                     具体原因   步计划
                    乳业集团   (新疆奎屯市)乳业有限公司等]，本公司
                    有限责任   将继续利用自身品牌、资源、财务等优势
                    公司       按照市场原则进行培育，使之规范运作并
                               具备良好的盈利能力，并在不晚于 2017
                               年 12 月 31 日前根据培育情况与天润乳业
                               确定对相关资产的整合或处置方案。方案
                               包括：（1）对于培育成熟、天润乳业愿
                               意接受的资产，采取包括但不限于资产重
                               组、股权置换等多种方式整合进入天润乳
                               业；（2）到 2017 年 12 月 31 日依然未培
                               育成熟或天润乳业明确拒绝接受的资产，
                               本公司将在收到上市公司的书面通知后
                               选择其他合理方式对该等资产进行安排，
                               以避免因与天润乳业业务相竞争而给上
                               市公司股东造成损失，方式包括在上市公
                               司履行内部决策程序后与本公司就业务
                               培育事宜进一步予以约定、托管给上市公
                               司或无关联第三方、出售给无关联第三方
                               等。2、本次收购期间及/或前述培育工作
                               完成前，为解决及/或避免因本公司认购
                               天润乳业股份而成为其股东所导致的潜
                               在业务竞争事宜，保护上市公司股东、特
                               别是非关联股东的合法权益，经天润乳
                               业、本公司履行内部决策程序后本公司可
                               以将该等相竞争资产或业务托管给上市
                               公司，并由本公司按照承诺第 1 项内容尽
                               快将托管资产以合法及适当方式整合进
                               入上市公司。”
                               “1、本公司将诚信和善意履行作为天润
                               乳业持股 5%以上股东的义务，尽量避免和
                               规范与天润乳业（包括其控制的企业）之
                               间的关联交易；对于无法避免或有合理理
                               由存在的关联交易，将与天润乳业依法签
                               订规范的关联交易协议，并按照有关法
                    新疆生产   律、法规、规章、其他规范性文件和公司
                    建设兵团   章程的规定履行批准程序；关联交易价格
           解决关
                    乳业集团   依照与无关联关系的独立第三方进行相        长期       否       是
           联交易
                    有限责任   同或相似交易时的价格确定，保证关联交
                    公司       易价格具有公允性；保证按照有关法律、
                               法规和公司章程的规定履行关联交易的
                               信息披露义务；保证不利用关联交易非法
                               转移上市公司的资金、利润，不利用关联
                               交易损害上市公司及非关联股东的利益。
                               2、本公司承诺在天润乳业股东大会对涉
                               及本公司及本公司控制的其他企业的有
                                                        30 / 180
                                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                 如未能及   如未能
                                                                               是否     是否
                                                                     承诺时                      时履行应   及时履
            承诺                             承诺                              有履     及时
承诺背景            承诺方                                           间及期                      说明未完   行应说
            类型                             内容                              行期     严格
                                                                       限                        成履行的   明下一
                                                                               限       履行
                                                                                                 具体原因   步计划
                              关关联交易事项进行表决时，履行回避表
                              决的义务。3、本公司将不会要求和接受
                              天润乳业给予的与其在任何一项市场公
                              平交易中给予独立第三方的条件相比更
                              为优惠的条件。4、本公司保证将依照天
                              润乳业的章程规定参加股东大会，平等地
                              行使股东权利并承担股东义务，不利用主
                              要股东地位谋取不正当利益，不损害天润
                              乳业及其他股东的合法权益。除非本公司
                              不再为天润乳业之主要股东，本承诺始终
                              有效。若本公司违反上述承诺给天润乳业
                              及其他股东造成损失，一切损失将由本公
                              司承担。”
                              《关于保持上市公司独立性的承诺函》，
                              主要内容如下：“1、第十二师国资公司
                              将不利用对天润乳业的控股或控制关系
                              进行损害天润乳业及天润乳业中除第十
                              二师国资公司及实际控制人所控制股东
                              外的其他股东利益的经营活动，在遇有与
                              第十二师国资公司自身利益相关的事项
                              时，将采取必要的回避措施。2、第十二
                              师国资公司及其控制的其他子企业的高
                              级管理人员除担任董事、监事以外，不兼
                              任天润乳业之高级管理人员。3、本次重
                              大资产置换及发行股份购买资产完成后，
                              第十二师国资公司及其所控制的其他子
                              企业与天润乳业之间将继续保持相互间
                              的人员独立、机构独立、资产完整独立、
与重大资
                   第十二师   财务独立、业务独立，本次重大资产置换
产重组相   其他                                                      长期       否       是
                   国资公司   及发行股份购买资产完成后，天润乳业仍
关的承诺
                              将具备完整的业务体系和直接面向市场
                              独立经营的能力，且在独立性方面不存在
                              其他缺陷。此外，本次重大资产置换及发
                              行股份购买资产完成后，第十二师国资公
                              司及其所控制的其他子公司将遵守中国
                              证监会有关规定，不利用上市公司违规提
                              供担保，不占用上市公司资金，并规范关
                              联交易，避免同业竞争。为保证关联交易
                              的公允性，确保第十二师国资公司及其所
                              控制的子企业与天润乳业之间的关联交
                              易不损害天润乳业及其非关联股东的合
                              法权益，第十二师国资公司承诺自身并保
                              证将利用控股股东地位，通过直接或间接
                              行使股东权利，促使第十二师国资公司所
                              控制的其他子企业，严格遵守天润乳业公
                                                     31 / 180
                                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                   如未能及   如未能
                                                                                 是否     是否
                                                                        承诺时                     时履行应   及时履
            承诺                               承诺                              有履     及时
承诺背景             承诺方                                             间及期                     说明未完   行应说
            类型                               内容                              行期     严格
                                                                          限                       成履行的   明下一
                                                                                 限       履行
                                                                                                   具体原因   步计划
                               司章程及其《关联交易管理制度》中的相
                               关规定，在公平原则的基础上保证与天润
                               乳业之间的关联交易公平合理。”
                               为避免未来可能产生的同业竞争，第十二
                               师国资公司承诺如下：“1、第十二师国
                               资公司及其他子企业将不从事其他任何
                               与天润乳业目前或未来从事的业务相竞
                               争的业务。若天润乳业未来新拓展的某项
                               业务为第十二师国资公司及其他子企业
                               已从事的业务，则第十二师国资公司及其
                               他子企业将采取切实可行的措施，在该等
                               业务范围内给予天润乳业优先发展的权
                               利。2、无论是由第十二师国资公司及其
                               他子企业自身研究开发的、或从国外引进
                               或与他人合作开发的与股份公司生产、经
                               营有关的新技术、新产品，天润乳业有优
                               先受让、生产的权利。3、第十二师国资
                               公司及其他子企业如拟出售与天润乳业
                               生产、经营相关的任何资产、业务或权益，
                               天润乳业均有优先购买的权利；第十二师
           解决同   第十二师
                               国资公司保证自身、并保证将促使第十二     长期      否       是
           业竞争   国资公司
                               师国资公司之其他子企业在出售或转让
其他对公                       有关资产或业务时给予天润乳业的条件
司中小股                       不逊于向任何独立第三方提供的条件。
东所作承                       4、若发生前述第 2、3 项所述情况，第十
诺                             二师国资公司承诺自身、并保证将促使第
                               十二师国资公司之其他子企业尽快将有
                               关新技术、新产品、欲出售或转让的资产
                               或业务的情况以书面形式通知天润乳业，
                               并尽快提供天润乳业合理要求的资料；天
                               润乳业可在接到第十二师国资公司通知
                               后三十天内决定是否行使有关优先生产
                               或购买权。最后，第十二师国资公司确认，
                               本承诺书乃是旨在保障天润乳业全体股
                               东之权益而作出，且本承诺所载的每一项
                               承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承
                               诺若被视为无效或终止将不影响其他各
                               项承诺的有效性。”
                               本次交易完成后，为了规范和减少关联交
                               易，维护上市公司及中小股东的合法权
                               益，第十二师国资公司承诺如下：“1、
                    第十二师
           其他                第十二师国资公司将诚信和善意履行作       长期      否       是
                    国资公司
                               为天润乳业控股股东的义务，尽量避免和
                               规范与天润乳业（包括其控制的企业）之
                               间的关联交易；对于无法避免或有合理理
                                                       32 / 180
                                                             新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                              如未能及   如未能
                                                                            是否     是否
                                                                  承诺时                      时履行应   及时履
           承诺                           承诺                              有履     及时
承诺背景          承诺方                                          间及期                      说明未完   行应说
           类型                           内容                              行期     严格
                                                                    限                        成履行的   明下一
                                                                            限       履行
                                                                                              具体原因   步计划
                           由存在的关联交易，将与天润乳业依法签
                           订规范的关联交易协议，并按照有关法
                           律、法规、规章、其他规范性文件和公司
                           章程的规定履行批准程序；关联交易价格
                           依照与无关联关系的独立第三方进行相
                           同或相似交易时的价格确定，保证关联交
                           易价格具有公允性；保证按照有关法律、
                           法规和公司章程的规定履行关联交易的
                           信息披露义务；保证不利用关联交易非法
                           转移上市公司的资金、利润，不利用关联
                           交易损害上市公司及非关联股东的利益。
                           2、第十二师国资公司承诺在天润乳业股
                           东大会对涉及第十二师国资公司及其控
                           制的其他企业的有关关联交易事项进行
                           表决时，履行回避表决的义务。3、第十
                           二师国资公司将不会要求和接受天润乳
                           业给予的与其在任何一项市场公平交易
                           中给予独立第三方的条件相比更为优惠
                           的条件。4、第十二师国资公司保证将依
                           照天润乳业的章程规定参加股东大会，平
                           等地行使股东权利并承担股东义务，不利
                           用控股股东地位谋取不正当利益，不损害
                           天润乳业及其他股东的合法权益。除非第
                           十二师国资公司不再为天润乳业之控股
                           股东，本承诺始终有效。若第十二师国资
                           公司违反上述承诺给天润乳业及其他股
                           东造成损失，一切损失将由第十二师国资
                           公司承担。
             （1）经北京卓信大华资产评估有限公司评估并出具《新疆天润乳业股份有限公司拟
             了解新疆天澳牧业有限公司股权价值估值项目估值报告》，截止 2017 年 12 月 31 日
             新疆天澳牧业有限公司净资产评估值为 33,000.33 万元，未发生资产减值，兵团乳业
             无需以现金的方式补差额。
             （2）公司与兵团乳业、澳利亚乳业、润达牧业友好协商，签署《股权托管协议》并
             分别受托管理澳利亚乳业及润达牧业 100%的股权。具体内容详见公司 2017 年 12 月
             12 日在上海证券交易网站 www.sse.com.cn 及《上海证券报》披露的临 2017-037 号
             《关于公司受托管理新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司之全资子公司股权暨
             关联交易的公告》。
                                                  33 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
    项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用   √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用   √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用   √不适用
（四） 其他说明
□适用   √不适用
 六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：元     币种：人民币
                                                               现聘任
境内会计师事务所名称                            希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                           500,000.00
境内会计师事务所审计年限
                                          名称                                报酬
内部控制审计会计师事务所   希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）                  300,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
                                     34 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 □适用   √不适用
  七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
 □适用   √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
 □适用 √不适用
  八、面临终止上市的情况和原因
 □适用   √不适用
  九、破产重整相关事项
 □适用 √不适用
  十、重大诉讼、仲裁事项
 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
  十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
     处罚及整改情况
 □适用 √不适用
  十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
 √适用 □不适用
     报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额
 较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。
  十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
 □适用 √不适用
 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
 股权激励情况
 □适用 √不适用
                                   35 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
其他说明
□适用    √不适用
员工持股计划情况
□适用    √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
 十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司第六届董事会第三次会议及 2016 年年度股东大会审议通过了《公司 2016 年
度日常关联交易执行情况及 2017 年度日常关联交易预计情况的议案》；为保证生产
经营的稳定持续性，公司 2017 年度预计与关联方发生关联交易金额约为 5,500 万元。
       2017 年度，实际发生的向关联人购买原材料及接受关联人提供劳务金额共计
4,966.84 万元，具体情况见下表：
                                                                                      单位：万元
 关联交易                                                   2017 年预     2017 年实
                  内容                    关联人                                          差额
   类别                                                      计金额        际金额
                                  新疆奎屯双润草业有限责
向关联人购    采购苜蓿干草                                   1,800.00        785.71     -1,014.29
                                  任公司
买原材料
              采购生鲜乳          奎屯润达牧业有限公司       2,300.00      3,114.68        814.68
接受关联人    委托加工奶制
                                  新疆澳利亚乳业有限公司     1,200.00        861.25       -338.75
提供的劳务    品
其他                                                            200.00       205.20          5.20
                           合计                              5,500.00      4,966.84       -533.16
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                             36 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(二)     资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用      √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用      √不适用
                                    37 / 180
                                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
             十五、重大合同及其履行情况
            (一)     托管、承包、租赁事项
            1、 托管情况
            √适用 □不适用
                                                                              单位:元      币种:人民币
                            托管
委托方名 受托方    托管资产 资产 托管起   托管终 托管                  托管收益对公 是否关               关联
                                                      托管收益确定依据
  称       名称      情况   涉及 始日       止日 收益                      司影响   联交易               关系
                            金额
                                                          兵团乳业在托管期
                                                          间内每年按如下方
                                                          式向天润乳业支付
                                                          托管费用：
                                                          （1）若澳利亚乳业、
                                                          润达牧业未盈利之
                兵团乳业
                                                          前，托管费用为天润 本次托管是为
                将其全资
                                                          乳业委派人员的工 了避免公司与
                子公司澳
                                                          资、福利以及天润乳 兵团乳业存在
新疆生产 新疆天 利 亚 乳 业
                                                          业因行使托管职责 的同业竞争，               关 联 人
建设兵团        和润达牧不                       不
         润乳业                  2017-12 2019-12          而发生的一切费用；不影响公司正              （与公司
乳业集团        业 100% 的 适                    适                                       是
         股份有 股 权 委 托 用   -27     -31              （2）若澳利亚乳业、常生产经营，             同一董事
有限责任                                         用
         限公司 本 公 司 管                               润达牧业盈利之后，有利于维护公              长）
公司
                                                          托管费用为除天润 司及全体股东
                理并签署
                                                          乳业委派人员的工 的利益。
                《股权托
                                                          资、福利以及天润乳
                管协议》。
                                                          业因行使托管职责
                                                          而发生的一切费用
                                                          外，分别按照澳利亚
                                                          乳业、润达牧业取得
                                                          净利润的30%收取托
                                                          管费。
            托管情况说明:
                  公司于 2017 年 12 月 11 日、2017 年 12 月 27 日分别召开了公司第六届董事会第
            九次会议、公司 2017 年第三次临时股东大会，在关联董事、关联股东回避表决的情
            况下分别审议通过了《关于公司受托管理新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司之
            全资子公司股权暨关联交易的议案》，详见公司于 2017 年 12 月 12 日、2017 年 12
            月 28 日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 和《上海证券报》的相关公告。
            2、 承包情况
            □适用 √不适用
                                                      38 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 3、 租赁情况
 □适用 √不适用
(二) 担保情况
 √适用 □不适用
                                                                 单位: 万元      币种: 人民币
                       公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担 保              担 保
                                                 担 保
       方 与              发 生                                    是 否是 否
                                担保 担保        是 否担 保
 担 保 上 市 被 担 担保金 日 期            担 保            担保逾 存 在 为 关 关联
                                起 始到 期       已 经是 否
 方    公 司 保方 额      (协议            类型             期金额 反 担 联 方 关系
                                日    日         履 行 逾期
       的 关              签 署                                    保    担保
                                                 完毕
       系                 日)
 报告期内担保发生额合计（不包括对子公
 司的担保）
 报告期末担保余额合计（A）（不包括对
 子公司的担保）
 公司及其子公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                    2,000.00
 报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                 2,000.00
 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
 担保总额（A+B）                                                                   2,000.00
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          2.39
 其中：
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保
 的金额（C）
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                                   2,000.00
 保对象提供的债务担保金额（D）
 担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
 上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                     2,000.00
 未到期担保可能承担连带清偿责任
                                                                                       不适用
 说明
                                        2016年9月26日公司第五届董事会第二十次会议审议通
                                        过了《关于新疆天润乳业股份有限公司为公司控股子公
                                        司新疆天润烽火台奶牛养殖有限公司提供担保的议
 担保情况说明                           案》，同意为公司控股子公司天润烽火台为建设标准化
                                        示范牧场，向中国农业银行新疆乌鲁木齐西山路（兵团）
                                        支行贷款2,000万元人民币，同意本公司为天润烽火台
                                        该笔银行贷款提供担保。
                                          39 / 180
                                                 新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
 1、 委托理财情况
(1). 委托理财总体情况
 □适用 √不适用
 其他情况
 □适用   √不适用
(2). 单项委托理财情况
 □适用 √不适用
 其他情况
 □适用   √不适用
(3). 委托理财减值准备
 □适用   √不适用
 2、 委托贷款情况
(1). 委托贷款总体情况
 □适用 √不适用
 其他情况
 □适用   √不适用
(2). 单项委托贷款情况
 □适用 √不适用
 其他情况
 □适用   √不适用
(3). 委托贷款减值准备
 □适用   √不适用
 3、 其他情况
 □适用   √不适用
(四) 其他重大合同
 □适用   √不适用
                                      40 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
 十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 年度精准扶贫概要
公司始终秉承将企业效益与社会公益相结合的社会责任观，通过关注弱势群体、紧急
援助、扶贫捐款、发放救助金、爱心助学等公司社会责任行为，以及关爱儿童、志愿
服务、环境保护、防灾减灾等公益慈善活动，开展和参与各类社会公益活动，为社会
弱势群体提供及时的帮助。
2. 精准扶贫成效
                                                         单位：元     币种：人民币
                  指    标                             数量及开展情况
 一、总体情况
 其中：1.资金                                                            181,023.00
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
    （1）股东和债权人权益保护
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求，建立健全公司内部控制体
系，优化公司治理结构，不断提升公司治理水平。公司采用多种管理活动方式丰富投
资者关系管理，如投资者网上集体接待、分析师、机构、自然人股东现场及电话调研、
来访、上证 E 互动、投资者咨询电话、邮件、新媒体等沟通渠道与广大投资者进行互
动、交流，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、健康、稳
定的关系，提升公司形象，实现公司价值和股东利益最大化。
    （2）产品质量：公司对质量问题进行汇总分析，制定相应的方案、措施，做到
提前预防，从根本上提升产品质量，通过对全程的质量控制，确保产品质量出厂合格
率，切实履行对消费者的责任，保障消费者的权益；做好学生饮用奶的基地认证，确
保其安全。
                                    41 / 180
                                             新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    （3）完善安全体系：公司设立了安全管理委员会组织，建立严格的安全管理体
系、操作规范和应急预案，包括《安全生产责任制度》、 《安全操作规程》等制度，
强化安全生产责任追究制度，保障安全生产，确保及时有效地开展应急救援工作，最
大程度地减少人员伤亡和财产损失，并要求各单位建立事故隐患排查机制，确保安全
隐患能及时发现、及时整改。
    （4）职业安全健康：公司坚持“以人为本”的指导思想，树立安全发展、科学
发展的理念，充分认识食品行业职业健康工作的重要性，公司制定了《职业安全健康
管理办法》，进一步提高对职业安全健康的思想认识，明确专人责任，重视抓好员工
职业安全健康的教育和培训工作。
    （5）环境保护：公司高度重视环境保护工作，严格按照国家及所在地区环保部
门的环保要求，确保环保投入，定期对环保设备进行维护、改造和升级，使公司“三
废”排放均达到国家污染物达标排放标准；天润科技、烽火台利用厂区空闲地带，组
织员工植树造林，种植草坪，美化环境；沙湾盖瑞在厂区园林内修建了凉亭等设施，
为员工创造了良好的工作生活环境。建立环境管理体系，把环境建设纳入绩效考核。
加大环保投入，天润科技、沙湾盖瑞两家企业投资完成了煤改气工程，天润科技投资
完成二期污水处理项目，污水处理达到国家规定的排放标准。
    （6）职工权益保护：公司坚持“以人为本”的原则，致力于营造团结和谐的企
业文化，规范人力资源管理体系，并不断完善薪酬及激励机制，同时结合工作特点制
定内部培训和外部培训计划，提升综合能力。
    公司不断强化企业文化建设，改善员工的工作环境、工作条件，为员工创造、提
供广阔的发展平台和施展个人才华的机会，在以人为本的价值观指引下，公司形成了
一系列行为准则和管理模式，关注员工健康、安全和满意度。公司积极组织员工开展
体育、娱乐及文化等各类企业活动，活跃员工生活，调动积极性，增强员工凝聚力。
    公司注重保护员工的合法权益，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》，规范执
行劳动用工制度。按照国家及当地主管部门的规定，为企业员工缴纳医疗保险金、养
老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和住房公积金。
    （7）社会公益：积极参与社会公益活动组织。组织员工送温暖给各街道城市清
洁工、警察、军人等最可爱的人；向驻地部队捐赠空调设备和奶制品，与驻地部队开
展军民共建活动；积极开展扶贫助残工作，被兵团残联确定为残疾人“扶贫助残基
地”；公司组建青年服务队，开展志愿服务活动，切实履行社会责任，让企业发展的
                                  42 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
成果惠及社会大众。2017 年 8 月，博乐发生地震，公司及时组织开展抗震救灾，先后
两次向灾区受灾群众送去批量的食品物资。
    （8）其他社会责任：公司诚信经营，遵纪守法，积极履行缴纳义务，增加国家
财政收入。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用   √不适用
2. 重点排污单位之外的公司
□适用   √不适用
3. 其他说明
□适用   √不适用
(四) 其他说明
□适用   √不适用
 十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用   √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用   √不适用
                                    43 / 180
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 (六) 转债其他情况说明
 □适用   √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
 一、     普通股股本变动情况
 (一) 普通股股份变动情况表
 1、 普通股股份变动情况表
 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
 2、 普通股股份变动情况说明
 □适用   √不适用
 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
 （如有）
 □适用   √不适用
 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
 □适用   √不适用
 (二) 限售股份变动情况
 □适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
 □适用 √不适用
 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
 □适用   √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
 □适用   √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
 □适用 √不适用
                                     44 / 180
                                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
         三、 股东和实际控制人情况
          (一) 股东总数
          截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                    7,554
          年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                      8,774
          (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                      单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                                      持有有限         质押或冻结情况
                           报告期内                         比例                                                    股东
  股东名称（全称）                       期末持股数量                 售条件股         股份
                             增减                           (%)                                      数量           性质
                                                                      份数量           状态
新疆生产建设兵团第十二
                                                                                                                   国有法
师国有资产经营（集团）               0      38,142,206      36.83               0       无
                                                                                                                     人
有限责任公司
新疆生产建设兵团乳业集                                                                                             国有法
                                     0      14,058,254      13.58     14,058,254       质押      8,950,000
团有限责任公司                                                                                                       人
中国平安人寿保险股份有
                              45,000         3,394,778        3.28              0       无                   0      其他
限公司－投连－个险投连
全国社保基金四零四组合     2,849,837         2,849,837        2.75              0       无                   0      其他
南方基金－建设银行－中
国人寿－中国人寿委托南      -875,944         2,562,019        2.47              0       无                   0      其他
方基金混合型组合
中国农业银行股份有限公
司－鹏华先进制造股票型     2,359,525         2,359,525        2.28              0       无                   0      其他
证券投资基金
                                                                                                                   境内自
王柯华                           700         2,177,500        2.10              0       无
                                                                                                                     然人
中国银行股份有限公司－
富国改革动力混合型证券       138,400         2,000,089        1.93              0       无                   0      其他
投资基金
中国平安人寿保险股份有
                                     0       1,749,900        1.69              0       无                   0      其他
限公司－万能－个险万能
交通银行股份有限公司－
光大保德信中小盘混合型     1,265,325         1,265,325        1.22              0       无                   0      其他
证券投资基金
                                         前十名无限售条件股东持股情况
                                                                     持有无限售条件            股份种类及数量
                          股东名称
                                                                       流通股的数量           种类                 数量
                                                                                                                 38,142,20
新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司                 38,142,206      人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连                              3,394,778      人民币普通股            3,394,778
全国社保基金四零四组合                                                    2,849,837      人民币普通股            2,849,837
                                                        45 / 180
                                                                 新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
南方基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托南方基金混合型
                                                                    2,562,019      人民币普通股       2,562,019
组合
中国农业银行股份有限公司－鹏华先进制造股票型证券投资基金            2,359,525      人民币普通股       2,359,525
王柯华                                                              2,177,500      人民币普通股       2,177,500
中国银行股份有限公司－富国改革动力混合型证券投资基金                2,000,089      人民币普通股       2,000,089
中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能                        1,749,900      人民币普通股       1,749,900
交通银行股份有限公司－光大保德信中小盘混合型证券投资基金            1,265,325      人民币普通股       1,265,325
全国社保基金一零一组合                                                970,755      人民币普通股         970,755
                                                               新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）
                                                               有限责任公司、新疆生产建设兵团乳业集团有限
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                               责任公司第一大股东均为新疆生产建设兵团第十
                                                               二师国有资产监督管理委员会。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                         无
          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
          √适用 □不适用
                                                                                              单位：股
                                                持有的有限     有限售条件股份可上市交易情况
          序                                                                                        限售
                      有限售条件股东名称        售条件股份     可上市交易时      新增可上市交易
          号                                                                                        条件
                                                  数量             间                股份数量
                 新疆生产建设兵团乳业集团有
          1                                     14,058,254      2018-09-01             0            承诺
                 限责任公司
         上述股东关联关系或一致行动的说明                               不适用
          (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
          □适用 √不适用
         四、 控股股东及实际控制人情况
          (一) 控股股东情况
          1    法人
          √适用 □不适用
          名称                       新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司
          单位负责人或法定代表人     李幸福
          成立日期                   2002 年 07 月 24 日
                                     经授权的国有资产的经营管理和托管；资产收购、资产处置及相关
          主要经营业务               的产业投资；房屋租赁；土地租赁；农业技术服务与咨询；投资与
                                     资产管理；为企业提供财务顾问；商务信息咨询。
          报告期内控股和参股的其     持有和田昆仑山枣业股份有限公司(证券代码：837261)1100 万股，
          他境内外上市公司的股权     占总股本比例 9.57%。
                                                    46 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
情况
                         新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司已
其他情况说明
                         于 2017 年 12 月更换董事长、法定代表人为李幸福。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用        √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用        √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用        □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                             新疆生产建设兵团第十二师国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人           王朝晖
成立日期                         2005 年 6 月 21 日
主要经营业务                     根据兵团第十二师授权，对监管企业依法履行出资人职责
报告期内控股和参股的其他境内外
                                 无
上市公司的股权情况
其他情况说明                     无
2      自然人
□适用 √不适用
                                          47 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用   √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用   √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用   □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用   √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
    十二师国有资产监督管理委员会，为新疆生产建设兵团第十二师直属的正处级特
设机构。其主要职责是根据师授权依照《中华人民共和国公司法》、国务院《企业国
有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规，按照对所监管的企业履行国有资产出
资人职责，指导推进师国有企业改革和重组；对所监管企业国有资产人保值增值进行
监督，加强国有资产的管理工作；推进师国有资产现代化制度建设，完善公司治理结
构；推动师国有经济结构和布局的调整。
    十二师国资公司在十二师国资委授权范围内进行国有资产的经营管理和托管；资
产收购、资产处置及相关的产业投资；房屋租赁；土地租赁；农业技术服务与咨询；
投资与资产管理；为企业提供财务顾问；商务信息咨询。十二师国资公司旗下的业务
主要涵盖乳业、矿业、建材、运输、电子、金融等板块的投资与经营。
                                   48 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 五、    其他持股在百分之十以上的法人股东
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                 单位负责人或                组织机构                  主要经营业务或
  法人股东名称                   成立日期                 注册资本
                   法定代表人                  代码                    管理活动等情况
                                                                       液体乳及产品的
  新疆生产建设
                                 2013 年 6                             技术研发，包装
  兵团乳业集团         刘让                07220642-X 500,000,000
                                  月 27 日                             材料的技术研
  有限责任公司
                                                                       发；销售等。
                 新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司已于 2017 年 12 月更换董事长、法
   情况说明
                 定代表人，截止本报告披露日，工商信息未变更。
六、 股份限制减持情况说明
 □适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
 □适用 √不适用
                                        49 / 180
                                                                                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                           第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                           单位：股
                                                                                                                         报告期内从
                                                                                                                                         是否在公司
                                           任期起始     任期终止     年初持股        年末持股   年度内股份   增减变动    公司获得的
姓名         职务(注)        性别   年龄                                                                                                 关联方获取
                                             日期         日期           数            数       增减变动量     原因      税前报酬总
                                                                                                                                             报酬
                                                                                                                         额（万元）
刘   让   董事长              男     54    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     45.83          否
胡   刚   董事、总经理        男     50    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     43.72          否
敖   兵   董事                男     50    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                                    是
邵惠玲    董事                女     46    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                                    是
          董事、副总经理、
王慧玲                        女     46    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     36.67          否
          财务总监
          董事、副总经理、
侯晓勤                        女     34    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     36.13          否
          董事会秘书
牛   耕   独立董事            男     69    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                          6         否
倪晓滨    独立董事            男     45    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                          6         否
罗   瑶   独立董事            女     44    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                          6         否
丁建新    监事会主席          男     52    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                                    是
梁春英    监事                女     46    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     36.67          否
冯育菠    职工代表监事        男     30    2017-11-03   2020-01-24               0          0            0                     15.39          否
                                                                      50 / 180
                                                                                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                                         报告期内从
                                                                                                                                         是否在公司
                                           任期起始     任期终止     年初持股        年末持股   年度内股份   增减变动    公司获得的
姓名         职务(注)        性别   年龄                                                                                                 关联方获取
                                             日期         日期           数            数       增减变动量     原因      税前报酬总
                                                                                                                                             报酬
                                                                                                                         额（万元）
刘朋龙    总工程师            男     43    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     36.67          否
周建国    副总经理            男     53    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     36.67          否
陈东升    副总经理            男     48    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     36.67          否
尤   宏   副总经理            男     48    2017-01-25   2020-01-24               0          0            0                     62.72          否
邵金钟    董事                男     43    2013-12-09   2017-01-24               0          0            0                                    是
          董事、副总经理、
王巧玲                        女     58    2013-12-09   2017-01-24               0          0            0                       1.33         否
          董事会秘书
曾小红    监事会主席          女     47    2013-12-09   2017-01-24               0          0            0                                    否
陈   滢   职工代表监事        女     33    2017-01-25   2017-10-12               0          0            0                       6.64         否
合计             /            /      /         /            /                    0          0            0          /         413.11          /
姓名                                                                   主要工作经历
          现任公司党委书记、董事长，新疆天润生物科技股份有限公司董事；曾任公司第五届董事会董事长，新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司
刘   让
          董事长，新疆建设兵团畜牧兽医工作站站长。
          现任公司党委副书记、董事、总经理，新疆天润生物科技股份有限公司董事长，新疆芳草天润牧业有限责任公司董事，新疆天润北亭牧业有限
胡   刚   公司董事；曾任公司第五届董事会董事，新疆天润生物科技股份有限公司总经理、沙湾盖瑞乳业有限责任公司及沙湾天润生物有限责任公司董
          事长、总经理。
          现任公司董事，新疆天恒基投资（集团）有限公司党委书记、董事长；曾任公司第五届董事会董事，新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营
敖   兵
          （集团）有限责任公司党委副书记、董事长，农十二师国资委主任、党委副书记，农十二师财务局副局长（正处）、局长。
          现任公司董事，新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司财务总监；曾任第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司
邵惠玲
          党委委员、副总经理，新疆昌平矿业有限责任公司党委委员、副总经理，农十二师五一农场发改科、财务科长。
          现任公司董事、副总经理、财务总监，新疆天润生物科技股份有限公司财务总监，新疆芳草天润牧业有限责任公司董事，新疆天润北亭牧业有
王慧玲
          限公司董事；曾任公司第五届董事会董事、副总经理、财务总监。
                                                                      51 / 180
                                                                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
姓名                                                              主要工作经历
          现任公司董事、副总经理、董事会秘书，新疆天润北亭牧业有限公司董事；曾任公司第五届董事会董事会秘书，特变电工股份有限公司证券投
侯晓勤
          资部证券事务经理、副部长。
          现任公司独立董事，上海洋帆实业有限公司顾问；曾任公司第五届董事会独立董事，金朝生物科技（上海）有限公司监事、三仁投资（中国）
牛   耕
          有限公司监事，无锡太极实业股份有限公司独立董事。
倪晓滨    现任公司独立董事，立信会计师事务所新疆分所副所长；曾任公司第五届董事会独立董事。
罗   瑶   现任公司独立董事、新疆元正律师事务所执业律师、新疆北新路桥集团股份有限公司独立董事；曾任公司第五届董事会独立董事。
          现任公司监事会主席，新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司党委副书记、总经理；曾任第十二师国有资产经营（集
丁建新    团）有限责任公司党委书记，第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司党委委员、副总经理、工会主席，新疆芳婷针纺织有限责任公司党
          委书记、董事长。
          现任公司党委副书记、纪委书记、监事；曾任兵团农十二师纪委监察局宣传教育室副主任，新疆天润生物科技股份有限公司党委委员、纪委书
梁春英
          记。
冯育菠    现任公司职工代表监事，证券事务代表、证券投资部副部长；曾任广汇能源股份有限公司证券部信息披露主管。
          现任公司总工程师；曾任新疆天润生物科技股份有限公司总经理助理、项目部部长、总工程师，新疆天润乳业生物制品股份有限公司开发部主
刘朋龙    任，新疆昌吉娃哈哈乳业有限公司生产副总经理，新疆金牛生物有限公司金牛盖瑞乳业分公司生产技术总监，乌鲁木齐农垦乳业集团乌鲁木齐
          奶业研究所技术员、开发部主任。
          现任公司党委委员、副总经理，新疆芳草天润牧业有限责任公司董事长；曾任新疆天润生物科技股份有限公司党委委员、副总经理，十二师国
周建国
          润楼兰酒业有限公司党委委员、副董事长。
          现任公司副总经理，新疆天澳牧业有限责任公司党总支书记，新疆天润北亭牧业有限公司董事长、总经理；曾任沙湾盖瑞乳业有限责任公司董
陈东升
          事长，新疆天润生物科技有限公司副总经理、销售总监。
          现任公司副总经理，新疆天润生物科技股份有限公司总经理，沙湾盖瑞乳业有限责任公司董事长，新疆天润乳业销售有限公司执行董事；曾任
尤   宏
          新疆南达乳业公司副总经理。
          现任新疆中瑞恒远商贸集团有限公司党委委员、副总经理 ，新疆国运天成置业有限公司董事长，新疆国运天成商务咨询有限公司董事长；曾任
邵金钟
          十二师国有资产经营（集团）有限公司副总经理，曾任公司第五届董事会董事，天恒基投资公司总会计师、财务部经理。
王巧玲    现已退休；曾任公司第五届董事会董事、副总经理、董事会秘书，新疆天宏纸业股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
          现任头屯河农场党委书记、政委；曾任公司第五届监事会监事会主席，第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司党委书记，第十二师西山
曾小红
          农牧场副场长、场长。
          现已离职；曾任公司第五届、第六届监事会职工代表监事，公司证券投资部副部长、证券事务代表，新疆天润生物科技股份有限公司上市办职
陈   滢
          员。
                                                                 52 / 180
                                                                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                       股东单位名称                    在股东单位担任的职务   任期起始日期          任期终止日期
          敖   兵           十二师国有资产经营（集团）有限责任公司        董事长                  2011-03-15            2017-12-29
          敖   兵           新疆天恒基投资（集团）有限公司                董事长                  2017-12-29
          邵惠玲            十二师国有资产经营（集团）有限责任公司        副总经理                2015-07-03            2017-12-08
          邵惠玲            十二师国有资产经营（集团）有限责任公司        财务总监                2017-12-08
          丁建新            十二师国有资产经营（集团）有限责任公司        党委书记                2016-10-12            2017-12-08
          丁建新            十二师国有资产经营（集团）有限责任公司        总经理                  2017-12-08
          刘   让           新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司                                  2015-05-12              2017-12
                            新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司已于 2017 年 12 月更换董事长、法定代表人，截止本报告披露日，工商信息
 在股东单位任职情况的说明
                            未变更。
                                                               53 / 180
                                                                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                     其他单位名称                在其他单位担任的职务        任期起始日期              任期终止日期
         胡   刚           新疆天润生物科技股份有限公司          董事长                         2014-02-12
         尤   宏           新疆天润生物科技股份有限公司          总经理                         2014-02-12
         尤   宏           沙湾盖瑞乳业有限责任公司              董事长                         2015-12-07
         王慧玲            新疆天润生物科技股份有限公司          财务总监                         2009-02
         邵金钟            新疆国运天成置业有限公司              董事长                         2015-07-17
         邵金钟            新疆国运天成商务咨询有限公司          董事长                         2015-07-17
         曾小红            新疆生产建设兵团第十二师头屯河农场    党委书记 政委                  2016-10-12
         周建国            新疆芳草天润牧业有限责任公司          董事长                         2016-09-27
         陈东升            新疆天润北亭牧业有限公司              董事长、总经理                 2017-03-24
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                               董事会、薪酬与考核委员会提出独立董事津贴和高管人员薪酬方案的议案，经公司董事会审议通过
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                               后，提交股东大会进行审议，通过后执行。
                                               公司高管人员的报酬依据新疆上市公司高管、兵团乳业上市公司高管薪酬标准以及十二师国资委相
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                               关规定和公司的资产规模、员工规模、收益情况、高管对应的职责分工等确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况     2017 年实际支付 413.11 万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得   2017 年公司董事、监事、高管人员实际获得支付 413.11 万元。高级管理人员 2017 年年薪由基本年
的报酬合计                                     薪、绩效年薪和任期激励构成，基本年薪、绩效年薪在任期内按每年度经营业绩进行考核，任期激
                                                                 54 / 180
                                                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                           励在任期三年结束后经考核支付。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                          担任的职务                         变动情形                 变动原因
          邵金钟            董事                                              离任     任期届满
          王巧玲            董事、 副总经理、 董事会秘书                      离任     任期届满
          曾小红            监事会主席                                        离任     任期届满
          陈 滢             职工代表监事                                      离任     个人原因离职
          邵惠玲            董事                                              聘任
          侯晓勤            董事、副总经理、                                  聘任
          丁建新            监事会主席                                        聘任
          梁春英            监事                                              聘任
          冯育菠            职工代表监事                                      选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                            55 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
   六、母公司和主要子公司的员工情况
   (一) 员工情况
            母公司在职员工的数量
         主要子公司在职员工的数量
            在职员工的数量合计                                                                  1,783
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                          专业构成
                专业构成类别                                    专业构成人数
                    生产人员
                    销售人员
                    技术人员
                    财务人员
                    行政人员
                    其他人员
                      合计                                                                      1,783
                                          教育程度
                教育程度类别                                     数量（人）
                    硕士以上
                      本科
                      大专
                      中专
                   高中及以下                                                                   1,050
                      合计                                                                      1,783
                                          56 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    报告期，天润乳业不断补充完善各项薪酬政策，为经营战略目标实现提供支持和
保障。2017 年，公司调整完善了《薪酬管理制度》、《目标年薪制人员薪酬确定办法》
等一系列薪酬制度，结合 2016 年经营业绩成果，为充分调动各类人员的积极性与创
造性，制定各类人员薪酬调整方案，提高职工收入水平。
    为充分体现能力和业绩激励导向，结合公司经营目标及发展战略，加强绩效考核
管理，补充完善绩效考核制度，调整考核指标，细化考核细则，不断提升绩效管理水
平，提高绩效工资分配的公平、公正性，为企业可持续发展提供政策支持。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    根据公司中长期发展规划及近年来发展的内在需求，2017 年公司制定了年度培训
计划，完善了《培训管理制度》，建立了系统化、规范化的职工培训体系及培训实施
方案，加强企业内部培训师队伍管理和建设，完成年度标准化课题的开发和评审，搭
建线上学习平台，创新培训方式，建立了内训长效机制，提升职工专业技能及综合素
质。在做好内训管理的同时，加大外训力度，加强中高层管理人员创新管理学习，开
展中高层管理人员研修班，与知名高校、专业培训机构及同行业现代化知名企业合作，
组织参加外部培训、高校学习及实地观摩考察等，通过内外训相结合的方式，大大提
升了培训效果及职工参训积极性。
    2017 年度共开展内外训 598 期，累计参培 10171 人次，圆满完成 2017 年全年培
训任务。为进一步提升培训管理，科学合理的制定 2018 年度总体培训方案，创新培
训方式，提升培训效果，组织开展了各层级培训需求调查，根据调查结果分析，结合
2018 年公司发展战略制定了 2018 年度培训工作实施方案。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额                                                   199.77 万元
七、其他
□适用   √不适用
                                   57 / 180
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                            第九节       公司治理
一、 公司治理相关情况说明
 √适用 □不适用
     报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上海
 证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》等有关法律、行政法规等规范性文件，以
 及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求，规范运作，结合公司实际
 情况，不断完善公司法人治理结构和公司各项内部管理制度，建立了相互独立、权责
 明确、相互监督的股东大会、董事会、监事会和经理层，组建了较为规范的公司内部
 组织机构，制定了《公司章程》及一系列法人治理细则，明确了董事会、监事会、经
 理层的权责范围和工作程序，公司治理结构规范、完善。公司董事会认为公司法人治
 理结构的实际状况符合《上市公司治理准则》的要求，不存在差异。公司治理情况如
 下：
     （1）关于股东和股东大会：公司平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利，
 保护其合法权益；能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。公司的治
 理结构确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义务。公司召
 开股东大会聘请了律师事务所对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、
 表决程序和会议所通过的决议进行见证，符合《公司法》《公司章程》以及《公司股
 东大会议事规则》的规定。
     （2）关于控股股东与上市公司：报告期内，公司控股股东认真履行诚信义务，
 行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。不存在控股股东违规占用上
 市公司资金和资产的情况。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司关联
 交易公平合理，公司对关联交易的定价依据、协议的订立以及履行情况均予以披露。
     （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程
 序选举董事，公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事。董事会下设审计委
 员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专业委员会。董事会及各专
 业委员会制订了相应的议事规则。公司董事能够按照相关法律法规的规定以及《公司
 董事会议事规则》的要求认真履行职责，科学决策。
     （4）关于监事和监事会：公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表监
 事，人数及人员构成符合法律、法规的要求。根据《公司监事会议事规则》，各位监
                                     58 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 事能够严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责，规范运作，
 对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督。
      （5）关于信息披露及透明度：公司董事会设立专门机构并配备相应人员，依法
 履行信息披露义务、接待来访、回答咨询。报告期内，公司按照中国证监会和上海证
 券交易所的有关规定和要求，制定及修订《新疆天润乳业股份有限公司对外投资管理
 制度》、《新疆天润乳业股份有限公司董事会战略委员会议事规则》、《新疆天润乳
 业股份有限公司董事会提名委员会议事规则》、《新疆天润乳业股份有限公司董事会
 审计委员会议事规则》、《新疆天润乳业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事
 规则》、《新疆天润乳业股份有限公司章程》、《新疆天润乳业股份有限公司对外担
 保管理制度》。公司法人治理结构较为完善，与《公司法》和中国证监会相关规定的
 要求不存在差异。以上相关制度的制定、实施情况已通过《上海证券报》和上海证券
 交易所网站进行披露。
 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明
 原因
 □适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的      决议刊登的披露
           会议届次               召开日期
                                                        查询索引                日期
公司 2017 年第一次临时股东大会   2017-01-25         www.sse.com.cn            2017-01-26
公司 2016 年年度股东大会         2017-04-26         www.sse.com.cn            2017-04-27
公司 2017 年第二次临时股东大会   2017-08-29         www.sse.com.cn            2017-08-30
公司 2017 年第三次临时股东大会   2017-12-27         www.sse.com.cn            2017-12-28
 股东大会情况说明
 √适用 □不适用
     2017 年全年公司共召开 4 次股东大会，均按会议决议执行。
                                       59 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
三、     董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                         大会情况
 董事       是否独
                     本年应参            以通讯                          是否连续两      出席股东
 姓名       立董事              亲自出                委托出     缺席
                     加董事会            方式参                          次未亲自参      大会的次
                                席次数                席次数     次数
                       次数              加次数                            加会议          数
 刘让        否        10         2        8            0         0            否
 胡刚        否        10         1        9            0         0            否
 敖兵        否        10         1        8            1         0            否
邵惠玲       否         9         2        7            0         0            否
王慧玲       否        10         2        8            0         0            否
侯晓勤       否         9         2        7            0         0            否
 牛耕        是        10         2        8            0         0            否
倪晓滨       是        10         2        8            0         0            否
 罗瑶        是        10         1        9            0         0            否
王巧玲       否         1         0        1            0         0            否
邵金钟       否         1         0        1            0         0            否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用      √不适用
                                           60 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异
   议事项的，应当披露具体情况
 √适用 □不适用
     董事会下设审计、战略、薪酬与考核、提名四个专业委员会。报告期内，董事会
 下设专门委员会严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规、规范性文件以及《公
 司章程》的规定，认真、勤勉、谨慎的履行职责，充分发挥作用，对公司决策、规范
 运作起到了很好的推动作用。各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，
 未提出其他意见和建议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
 □适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独
   立性、不能保持自主经营能力的情况说明
 √适用 □不适用
     公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面未发现存在不能保证独
 立性、不能保持自主经营能力的情况。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥
 有完整的生产系统、完善的产供销系统，人员独立，财务独立，公司董事会、监事会
 和内部机构独立运作，大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活
 动。
 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
 □适用   √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
 √适用 □不适用
     考评机制：报告期内，公司建立了全员绩效考评机制，对高管人员实施年度目标
 责任考核。依照公司年度经营目标完成情况、结合分管工作完成情况，实施综合考核
 测评。
     激励机制：公司已于 2015 年根据企业发展及规模的扩大，充分调动公司中高层
 管理人员的积极性，增强公司管理团队对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，
                                    61 / 180
                                                 新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 制定了《公司激励基金及使用管理办法》。公司目前尚未制定高级管理人员的长期激
 励机制。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
 √适用 □不适用
     《新疆天润乳业股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》详见 2018 年 3 月 27
 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告。
 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
 □适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
 √适用 □不适用
     公司内部控制审计机构希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准
 无保留意见的内部控制审计报告。《新疆天润乳业股份有限公司 2017 年内部控制审
 计报告》详见 2018 年 3 月 27 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告。
 是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
 □适用     √不适用
                        第十节      公司债券相关情况
 □适用 √不适用
                                      62 / 180
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                            第十一节 财务报告
一、   审计报告
√适用 □不适用
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
   XigemaCpas(Special General Partnership)
                            希会审字(2018)1285 号
                            审 计 报 告
新疆天润乳业股份有限公司全体股东：
    （一）审计意见
    我们审计了新疆天润乳业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2017
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2017 年度合并及母公
司经营成果和现金流量。
    （二）形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    （三）关键审计事项
    关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
    1、收入确认
    （1）事项描述
                                     63 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    如财务报表附注六、（三十二）所示，贵公司 2017 年度主营业务收入为
1,240,197,241.32 元，其中液体乳及乳制品收入为 1,224,335,985.25 元，由于收入
为公司利润关键指标，在收入方面可能存在重大风险，因此我们将收入确定为关键审
计事项。
    （2）审计应对
    我们执行的审计程序主要包括：测试与评价与收入确认相关的关键内部控制的设
计与执行的有效性；执行分析性复核程序，分析各月销售收入和毛利率变动的合理性；
执行细节测试，对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、发票、出库单、签
收确认单（送货回单）、与商超、经销商等的对账记录，验证销售收入确认的真实性；
选取 2017 年的主要客户进行函证，对回函差异进行分析，对对未回函的客户查明原
因并实施替代测试；对资产负债表日前后的收入进行截止性测试，检查是否存在跨期
现象。
    2、生产性生物资产
    （1）事项描述
    如财务报表附注附注六、（九）所示，贵公司截止 2017 年 12 月 31 日，生产性
生物资产的账面价值为 270,233,521.54 元，生产性生物资产的内容包括产畜和幼畜，
主要的作用是生产原料奶。生产成本在幼畜和产畜之间进行分配，是生产成本资本化
和费用化的主要判断标准，而费用化的生产成本是原料奶成本的主要构成要素。
    （2）审计应对
    我们执行的审计程序主要包括：测试与生产性生物资产确认相关的关键内部控制；
检查生产性生物资产的喂养、转群、开产、处置等相关原始记录；对幼畜转入产畜开
始产奶的关键时点进行复核，并对产畜的折旧进行测算；对生产成本在产畜和幼畜之
间的分配进行重新测算；并对重要牧场的奶牛进行抽盘，执行现场监盘程序。
    （四）其他信息
    贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报
告以外的信息。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
                                   64 / 180
                                             新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
    基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其
他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    （五）管理层和治理层对财务报表的责任
    贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营
或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    （六）注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
                                  65 / 180
                                             新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情
况可能导致贵公司不能持续经营。
    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项。
    6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部
责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
  希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）          中国注册会计师：王侠
                                               （项目合伙人）
           中国    西安市                     中国注册会计师：杨学伟
                                              二○一八年三月二十六日
                                  66 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
         二、      财务报表
                                           合并资产负债表
                                       2017 年 12 月 31 日
         编制单位: 新疆天润乳业股份有限公司
                                                                         单位:元     币种:人民币
                     项目                     附注            期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                   七（一）       171,880,589.43           122,384,874.32
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                   七（五）        34,200,787.81             28,244,034.92
  预付款项                                   七（六）        22,239,884.52             26,370,332.99
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                 七（九）          7,552,681.06            11,222,068.73
  买入返售金融资产
  存货                                       七（十）       129,599,153.10           121,919,275.57
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                              七（十三）       87,536,724.65
   流动资产合计                                             453,009,820.57           310,140,586.53
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
                                               67 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                     项目                     附注           期末余额                期初余额
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                 七（十九）      559,496,323.98           473,763,873.22
  在建工程                                 七（二十）       94,487,665.00             60,784,122.46
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                           七（二十三）    270,233,521.54           241,460,578.78
  油气资产
  无形资产                                 七（二十五）     22,573,480.08             23,548,247.63
  开发支出
  商誉                                     七（二十七）     18,851,350.25             18,851,350.25
  长期待摊费用                             七（二十八）       4,086,689.42             3,144,571.24
  递延所得税资产                           七（二十九）       2,026,184.40               648,783.27
  其他非流动资产                           七（三十一）       4,695,987.12            29,783,099.92
   非流动资产合计                                          976,451,201.79           851,984,626.77
     资产总计                                             1,429,461,022.36        1,162,125,213.30
流动负债：
  短期借款                                 七（三十二）     20,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                 七（三十六）    197,579,789.00           119,098,032.72
  预收款项                                 七（三十七）     24,925,175.77             21,364,656.30
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                             七（三十八）     29,878,303.80             32,229,861.84
  应交税费                                 七（三十九）       5,226,869.48             9,646,171.84
  应付利息                                 七（四十）                                     10,441.56
  应付股利                                 七（四十一）     10,226,508.52                209,186.30
                                               68 / 180
                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                     项目      附注          期末余额                期初余额
  其他应付款                七（四十二）    64,988,722.87             49,290,565.98
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债    七（四十四）      8,102,382.09            14,926,584.65
  其他流动负债
   流动负债合计                            360,927,751.53           246,775,501.19
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                七（四十八）      8,538,553.73
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                七（五十）          580,218.10            12,563,520.10
  预计负债
  递延收益                  七（五十二）   125,341,972.16           119,435,563.17
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                          134,460,743.99           131,999,083.27
     负债合计                              495,388,495.52           378,774,584.46
所有者权益
  股本                      七（五十四）   103,557,209.00           103,557,209.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                  七（五十六）   607,045,700.74           606,783,995.50
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
                                69 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                     项目                       附注          期末余额                期初余额
  盈余公积                                   七（六十）       21,150,168.93            16,289,025.82
  一般风险准备
  未分配利润                                七（六十一）     105,307,614.38            11,042,305.14
  归属于母公司所有者权益合计                                 837,060,693.05          737,672,535.46
  少数股东权益                                                97,011,833.79            45,678,093.38
   所有者权益合计                                            934,072,526.84          783,350,628.84
     负债和所有者权益总计                                  1,429,461,022.36        1,162,125,213.30
         法定代表人：刘让      主管会计工作负责人：王慧玲        会计机构负责人：牟芹芹
                                           母公司资产负债表
                                        2017 年 12 月 31 日
         编制单位:新疆天润乳业股份有限公司
                                                                         单位:元     币种:人民币
                     项目                     附注         期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                                 157,524,215.89           88,270,388.56
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                    688,000.00            22,961,850.36
  应收利息
  应收股利
                                            十    七
  其他应收款                                                74,741,805.90           87,355,626.59
                                            （二）
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                              80,000,000.00
   流动资产合计                                            312,954,021.79          198,587,865.51
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
                                                70 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                    项目                    附注          期末余额                期初余额
  长期应收款
                                           十    七
  长期股权投资                                            631,467,545.00          582,449,419.19
                                           （三）
  投资性房地产
  固定资产                                                 24,192,222.72            1,281,977.97
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                  1,353,064.92            1,524,406.07
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                               110,894.09                212,227.37
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                         657,123,726.73          585,468,030.60
     资产总计                                             970,077,748.52          784,055,896.11
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                  3,496,728.61            3,434,955.00
  预收款项
  应付职工薪酬                                              7,349,722.29            7,131,990.16
  应交税费                                                   652,048.00                 69,918.34
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                              192,585,559.94          238,952,093.38
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
                                               71 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                     项目             附注          期末余额                  期初余额
  其他流动负债
   流动负债合计                                     204,084,058.84            249,588,956.88
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计
     负债合计                                       204,084,058.84            249,588,956.88
所有者权益：
  股本                                              103,557,209.00            103,557,209.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                          597,536,023.78            597,536,023.78
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           21,150,168.93             16,289,025.82
  未分配利润                                         43,750,287.97           -182,915,319.37
   所有者权益合计                                   765,993,689.68            534,466,939.23
     负债和所有者权益总计                           970,077,748.52            784,055,896.11
         法定代表人：刘让   主管会计工作负责人：王慧玲       会计机构负责人：牟芹芹
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                         72 / 180
                                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                          单位:元      币种:人民币
                     项目                         附注         本期发生额             上期发生额
一、营业总收入                                 七（六十二） 1,240,197,241.32         875,175,718.98
其中：营业收入                                 七（六十二） 1,240,197,241.32         875,175,718.98
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                 七（六十二） 1,115,311,803.20         786,024,427.23
其中：营业成本                                 七（六十二）   893,259,461.32         604,085,429.94
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                               七（六十三）      8,246,202.76          5,084,489.93
      销售费用                                 七（六十四）   155,608,728.38         123,782,957.89
      管理费用                                 七（六十五）     49,218,484.31         52,553,807.42
      财务费用                                 七（六十六）       -395,626.02             454,085.75
      资产减值损失                             七（六十七）      9,374,552.45              63,656.30
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                 七（六十八）     11,682,046.04
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                            136,567,484.16          89,151,291.75
  加：营业外收入                               七（七十一）      2,696,829.94         20,084,791.71
  减：营业外支出                               七（七十二）     18,209,747.88          8,699,404.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        121,054,566.22         100,536,679.00
  减：所得税费用                               七（七十三）     15,796,684.39         15,789,637.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                            105,257,881.83          84,747,041.11
                                                  73 / 180
                                                                 新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                      项目                        附注            本期发生额             上期发生额
  (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                    105,257,881.83          84,747,041.11
     2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
  (二)按所有权归属分类
     1.少数股东损益                                                 6,131,429.48          6,473,709.91
     2.归属于母公司股东的净利润                                    99,126,452.35         78,273,331.20
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
     （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                 105,257,881.83          84,747,041.11
  归属于母公司所有者的综合收益总额                                 99,126,452.35         78,273,331.20
  归属于少数股东的综合收益总额                                      6,131,429.48          6,473,709.91
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                                  0.96                   0.76
  （二）稀释每股收益(元/股)                                                  0.96                   0.76
         本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
         净利润为：0 元。
         法定代表人：刘让 主管会计工作负责人：王慧玲 会计机构负责人：牟芹芹
                                               母公司利润表
                                              2017 年 1—12 月
                                                  74 / 180
                                                             新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                             单位:元 币种:人民币
                      项目                          附注      本期发生额             上期发生额
一、营业收入
  减：营业成本
       税金及附加                                                 191,244.04              13,726.20
       销售费用
       管理费用                                                13,454,490.25         16,929,514.83
       财务费用                                                -1,968,224.79            -609,620.24
       资产减值损失                                                  2,053.63               -319.99
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
                                                  十    七
       投资收益（损失以“－”号填列）                        242,667,322.62
                                                  （五）
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                                                    90,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                           231,077,759.49         -16,333,300.80
  加：营业外收入                                                  448,990.96          1,125,632.59
  减：营业外支出                                                                          50,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                       231,526,750.45         -15,257,668.21
     减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                           231,526,750.45         -15,257,668.21
     (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）              231,526,750.45         -15,257,668.21
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
                                                  75 / 180
                                                             新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                      项目                       附注         本期发生额             上期发生额
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                              231,526,750.45        -15,257,668.21
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                            2.24                  -0.15
    （二）稀释每股收益(元/股)                                            2.24                  -0.15
       法定代表人：刘让 主管会计工作负责人：王慧玲 会计机构负责人：牟芹芹
                                          合并现金流量表
                                          2017 年 1—12 月
                                                                       单位：元     币种：人民币
                    项目                     附注           本期发生额             上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
   销售商品、提供劳务收到的现金                           1,379,121,407.42          963,270,612.91
   客户存款和同业存放款项净增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保险业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   处置以公允价值计量且其变动计入当期损
 益的金融资产净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的现金           七（七十四）       25,751,306.44           13,494,339.99
     经营活动现金流入小计                                 1,404,872,713.86          976,764,952.90
   购买商品、接受劳务支付的现金                             866,742,318.91          560,816,738.77
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净增加额
   支付原保险合同赔付款项的现金
   支付利息、手续费及佣金的现金
                                               76 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                   项目                     附注          本期发生额             上期发生额
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                          152,777,920.98          132,577,194.24
  支付的各项税费                                          89,485,365.00            46,957,107.77
  支付其他与经营活动有关的现金           七（七十四）     99,005,404.79            79,747,779.53
    经营活动现金流出小计                                1,208,011,009.68          820,098,820.31
      经营活动产生的现金流量净额                          196,861,704.18          156,666,132.59
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          12,835,923.50            20,222,913.65
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金           七（七十四）     13,730,900.00            36,575,872.85
    投资活动现金流入小计                                  26,566,823.50            56,798,786.50
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          148,763,891.35          218,099,756.14
支付的现金
  投资支付的现金                                           2,518,125.81
  质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金           七（七十四）     80,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                  231,282,017.16          218,099,756.14
      投资活动产生的现金流量净额                         -204,715,193.66         -161,300,969.64
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                      58,000,000.00             9,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                      20,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  78,000,000.00             9,800,000.00
  偿还债务支付的现金                                       6,929,400.00            55,384,400.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        1,746,395.41            4,252,147.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
                                                          11,975,000.00
  支付其他与筹资活动有关的现金
                                             77 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                   项目                      附注         本期发生额              上期发生额
    筹资活动现金流出小计                                  20,650,795.41             59,636,547.10
      筹资活动产生的现金流量净额                          57,349,204.59            -49,836,547.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              49,495,715.11            -54,471,384.15
  加：期初现金及现金等价物余额                           122,384,874.32            176,856,258.47
六、期末现金及现金等价物余额                             171,880,589.43            122,384,874.32
     法定代表人：刘让          主管会计工作负责人：王慧玲            会计机构负责人：牟芹芹
                                         母公司现金流量表
                                         2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元      币种:人民币
                   项目                     附注         本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           111,642,487.00            115,774,850.31
    经营活动现金流入小计                                 111,642,487.00            115,774,850.31
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                            9,208,720.33            14,750,049.45
  支付的各项税费                                               191,244.04                27,289.73
  支付其他与经营活动有关的现金                           146,483,097.51             25,835,970.10
    经营活动现金流出小计                                 155,883,061.88             40,613,309.28
  经营活动产生的现金流量净额                             -44,240,574.88             75,161,541.03
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
                                                         242,667,322.62
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 242,667,322.62
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                               154,794.60           23,885,485.92
支付的现金
                                              78 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                   项目                  附注         本期发生额              上期发生额
  投资支付的现金                                       49,018,125.81           44,779,396.39
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                         25,500,000.00
  支付其他与投资活动有关的现金                         80,000,000.00
    投资活动现金流出小计                              129,172,920.41           94,164,882.31
      投资活动产生的现金流量净额                      113,494,402.21          -94,164,882.31
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                           69,253,827.33          -19,003,341.28
  加：期初现金及现金等价物余额                         88,270,388.56          107,273,729.84
六、期末现金及现金等价物余额                          157,524,215.89           88,270,388.56
     法定代表人：刘让 主管会计工作负责人：王慧玲 会计机构负责人：牟芹芹
                                           79 / 180
                                                                                                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                           合并所有者权益变动表
                                                                               2017 年 1—12 月
                                                                                                                                              单位:元      币种:人民币
                                                                                                              本期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
       项目
                                          其他权益工具                                                                     一般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                                                               减：库    其他综    专项
                          股本         优先   永续       其    资本公积                                      盈余公积      风险     未分配利润
                                                                               存股      合收益    储备
                                         股     债       他                                                                准备
一、上年期末余额      103,557,209.00                          606,783,995.50                               16,289,025.82            11,042,305.14     45,678,093.38   783,350,628.84
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
二、本年期初余额      103,557,209.00                          606,783,995.50                               16,289,025.82            11,042,305.14     45,678,093.38   783,350,628.84
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号                                                261,705.24                                4,861,143.11            94,265,309.24     51,333,740.41   150,721,898.00
填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                  99,126,452.35      6,131,429.48   105,257,881.83
（二）所有者投入和
                                                                  261,705.24                                                                          55,220,168.95    55,481,874.19
减少资本
1．股东投入的普通股                                               261,705.24                                                                          55,220,168.95    55,481,874.19
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
                                                                                        80 / 180
                                                                                                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                                本期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
          项目
                                            其他权益工具                                                                     一般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                 减：库    其他综    专项
                            股本         优先   永续       其    资本公积                                      盈余公积      风险     未分配利润
                                                                                 存股      合收益    储备
                                           股     债       他                                                                准备
4．其他
（三）利润分配                                                                                                4,861,143.11            -4,861,143.11    -10,017,858.02   -10,017,858.02
1．提取盈余公积                                                                                               4,861,143.11            -4,861,143.11
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                                                       -10,017,858.02   -10,017,858.02
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        103,557,209.00                          607,045,700.74                               21,150,168.93           105,307,614.38     97,011,833.79   934,072,526.84
                                                                                          81 / 180
                                                                                                                                 新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                              上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
          项目
                                          其他权益工具                                   其他                             一般                     少数股东权益      所有者权益合计
                                                                               减：库              专项
                          股本         优先   永续       其     资本公积                 综合               盈余公积      风险    未分配利润
                                                                               存股                储备
                                         股     债       他                              收益                             准备
一、上年期末余额      103,557,209.00                          607,041,457.56                              16,289,025.82          -67,231,026.06      31,765,727.89   691,422,394.21
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
二、本年期初余额      103,557,209.00                          607,041,457.56                              16,289,025.82          -67,231,026.06      31,765,727.89   691,422,394.21
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号                                              -257,462.06                                                      78,273,331.20       13,912,365.49    91,928,234.63
填列）
（一）综合收益总额                                                                                                               78,273,331.20        6,473,709.91    84,747,041.11
（二）所有者投入和
                                                                -257,462.06                                                                          10,057,462.06     9,800,000.00
减少资本
1．股东投入的普通股                                             -257,462.06                                                                          10,057,462.06     9,800,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                       -2,618,806.48    -2,618,806.48
1．提取盈余公积
                                                                                        82 / 180
                                                                                                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                                上期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
          项目
                                            其他权益工具                                   其他                             一般                     少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                 减：库              专项
                            股本         优先   永续       其     资本公积                 综合               盈余公积      风险    未分配利润
                                                                                 存股                储备
                                           股     债       他                              收益                             准备
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                                                       -2,618,806.48    -2,618,806.48
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        103,557,209.00                          606,783,995.50                              16,289,025.82          11,042,305.14       45,678,093.38   783,350,628.84
             法定代表人：刘让                                                主管会计工作负责人：王慧玲                                      会计机构负责人：牟芹芹
                                                                                          83 / 180
                                                                                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—12 月
                                                                                                                                   单位:元        币种:人民币
                                                                                              本期
                                                  其他权益工具
           项目                                                                                      其他
                                             优                                           减：库存          专项
                                股本                                       资本公积                  综合            盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                                                              股            储备
                                             先   永续债         其他                                收益
                                             股
一、上年期末余额            103,557,209.00                               597,536,023.78                            16,289,025.82   -182,915,319.37    534,466,939.23
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            103,557,209.00                               597,536,023.78                            16,289,025.82   -182,915,319.37    534,466,939.23
三、本期增减变动金额（减
                                                                                                                    4,861,143.11    226,665,607.34    231,526,750.45
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                  231,526,750.45    231,526,750.45
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                              84 / 180
                                                                                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                             本期
                                                  其他权益工具
             项目                                                                                   其他
                                             优                                          减：库存          专项
                                股本                                      资本公积                  综合            盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                                                             股            储备
                                             先   永续债         其他                               收益
                                             股
（三）利润分配                                                                                                     4,861,143.11     -4,861,143.11
1．提取盈余公积                                                                                                    4,861,143.11     -4,861,143.11
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            103,557,209.00                              597,536,023.78                            21,150,168.93     43,750,287.97    765,993,689.68
                                                                             85 / 180
                                                                                                                        新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                               上期
           项目                                     其他权益工具                                      其他
                                                                                           减：库            专项
                                股本         优先                           资本公积                  综合           盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                     永续债        其他                    存股              储备
                                                                                                      收益
                                               股
一、上年期末余额            103,557,209.00                                597,536,023.78                            16,289,025.82   -167,657,651.16    549,724,607.44
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            103,557,209.00                                597,536,023.78                            16,289,025.82   -167,657,651.16    549,724,607.44
三、本期增减变动金额（减
                                                                                                                                     -15,257,668.21    -15,257,668.21
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                   -15,257,668.21    -15,257,668.21
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                               86 / 180
                                                                                                                        新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                               上期
             项目                                   其他权益工具                                      其他
                                                                                           减：库            专项
                                股本         优先                           资本公积                  综合           盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                     永续债        其他                    存股              储备
                                                                                                      收益
                                               股
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            103,557,209.00                                597,536,023.78                            16,289,025.82    -182,915,319.37   534,466,939.23
     法定代表人：刘让                                主管会计工作负责人：王慧玲                                                     会计机构负责人：牟芹芹
                                                                               87 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
三、    公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    （一）历史沿革
    新疆天润乳业股份有限公司（以下简称 “天润乳业”、“本公司”或“公司”）前身为新疆
天宏纸业股份有限公司（以下简称“天宏纸业”）。
    天宏纸业于 1999 年经新政函[1999]191 号文件批准，以发起设立方式成立的股份有限公司，
于 1999 年 12 月 30 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的注册号为 650000040000482
企业法人营业执照，注册资本人民币 5,016.00 万元。2001 年 6 月 15 日,天宏纸业根据中国证券
监督管理委员会证监发行字[2001]34 号文《关于核准新疆天宏纸业股份有限公司公开发行股票的
通知》，以网上定价方式向社会公开发行人民币普通股股票 3,000.00 万股。2001 年 6 月 28 日，
上述 3,000.00 万元的人民币普通股在上海证券交易所挂牌交易。股票代码“600419”。
    2013 年 3 月 30 日，经国务院国有资产监督管理委员会《关于新疆天宏纸业股份有限公司国
有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2013]114 号）同意，将新疆石河子造纸
厂所持新疆天宏纸业股份有限公司 3,359.04 万股股份无偿划转给新疆生产建设兵团农十二师国
有资产经营有限责任公司（以下简称“农十二师国资公司”）。2013 年 5 月 28 日，中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司将新疆石河子造纸厂持有的公司 3,359.04 万股股份过户至农十
二师国资公司。本次股份划转完成后，新疆石河子造纸厂不再持有公司股份，公司总股本仍为
8,016.00 万股，其中农十二师国资公司持有 3,359.04 万股，占公司总股本的 41.90%。公司控股
股东变更为农十二师国资公司，公司实际控制人变更为新疆生产建设兵团第十二师国有资产监督
管理委员会。
    2013 年 4 月 22 日，本公司与农十二师国资公司、石波、谢平签署了《资产置换及发行股份
购买资产协议》。根据上述协议，公司拟以全部资产和负债，与农十二师国资公司持有的天润科
技 19,423.00 万股股份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，两者评估值的差额部分由天宏
纸业以向农十二师国资公司非公开发行股份的方式支付；同时，天宏纸业向天润科技的股东石波、
谢平非公开发行股份购买其分别持有天润科技 1,600.00 万股天润科技股份（占天润科技总股本的
7.35%）、50 万股天润科技股份（占天润科技总股本的 0.23%）。
    根据万隆评估为置出资产方天宏纸业出具的“万隆评报字（2013）第 1024 号”评估报告，以
2012 年 12 月 31 日为评估基准日，置出资产账面净值为 105,314,426.43 元，评估价值为
168,074,589.79 元；根据万隆评估出具的“万隆评报字（2013）第 1048 号”评估报告，以 2012
年 12 月 31 日为评估基准日，置入资产天润科技的账面净值为 210,162,568.09 元，评估价值为
236,971,934.90 元。交易双方经协商后确定在本次交易中置出资产的作价为 168,074,589.79 元，
置入资产的作价为 236,971,934.90 元。置入资产与置出资产的差额 68,897,345.11 元由天宏纸业
                                        88 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
向农十二师国资公司、石波、谢平分别发行 4,551,774.00 股、1,626,804.00 股和 50,837.00 股 A
股股票。增发股份的价格为 11.06 元/股。增发后股本总额 8,638.94 万元。
    2013 年 10 月 28 日，中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天宏纸业股份有限公司重大资
产重组及向新疆生产建设兵团农十二师国有资产经营有限责任公司等发行股份购买资产的批复》
（证券许可[2013]1348 号），核准了公司本次重大资产重组及发行股份购买资产的事项。
    2013 年 11 月 8 日，天宏纸业本次重大资产置换天润科技 96.80%的股权，办理完成股东股权
过户工商登记备案手续，本公司持有天润科技 21,073.00 万股股份，占该公司总股本的比例为
96.80%。2013 年 11 月 25 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对本次发行股份完成了
相关证券登记手续。
    2013 年 12 月 24 日，本公司与新疆生产建设兵团农十二师国有资产经营有限责任公司、新疆
天宏资产管理有限公司就本次重大资产重组置出的资产交割签订《资产交割确认书》。新疆生产
建设兵团农十二师国有资产经营有限责任公司及其全资子公司新疆天宏资产管理有限公司接收天
宏纸业的全部置出资产。
    2013 年 12 月 31 日，公司名称正式变更为新疆天润乳业股份有限公司。
    2015 年度，公司拟向兵团乳业集团发行 14,058,254 股购买其持有的天澳牧业 100%股权，并
拟向不超过 10 名特定发行对象发行股份募集配套资金。2015 年 7 月 27 日，公司收到中国证券
监督管理委员会《关于核准新疆天润乳业股份有限公司向新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公
司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1765 号），核准本次重组。
    2015 年 8 月 31 日，公司向新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司发行 14,058,254 股，购
买新疆天澳牧业有限公司；并向财通基金管理有限公司发行 1,450,000 股、向中新建招商股权投
资有限公司发行 650,000 股、向第一创业证券股份有限公司发行 550,000 股、向招商基金管理有
限公司发行 459,540 股募集配套资金。增发后公司股本变为 10,355.72 万元。
    报告期末公司工商登记信息如下：
    公司住所：新疆乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）乌昌公路 2702 号
    法定代表人:刘让
    注册资本：壹亿零叁佰伍拾伍万柒仟贰佰零玖元人民币
    实收资本：壹亿零叁佰伍拾伍万柒仟贰佰零玖元人民币
    公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）
    经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：乳业投资及管理;畜牧业投资及管理;乳和乳
制品的加工与销售;饲料加工、销售;农作物种植、加工;有机肥生产、销售;机械设备加工、维修;
自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外);物业
管理;房屋租赁;装饰装潢材料的销售。
                                        89 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
         合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被
    投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
    对被投资方的权力影响其回报金额。
四、    财务报表的编制基础
1. 编制基础
    本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照
企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注四列示的重要会计政策、
会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期起 12 个月将持续经营。不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、    重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    1.本公司本会计期间会计政策变更
    本报告期公司根据财政部 2017 年 5 月份发布的（财会[2017]15 号）文件《关于
印发修订企业会计准则第 16 号-政府补助的通知》 以及 2017 年 12 月份发布的（财
会[2017]30 号）文件《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，本公司利润表
增加“其他收益”报表项目，核算与企业日常活动相关的政府补助。对 2017 年 1 月
1 日至准则施行日之间新增的政府补助已按照准则进行调整，该项会计政策变更增加
当期其他收益 11,682,046.04 元，减少营业外收入 11,682,046.04 元。对于 2017 年
财务报表中可比期间的财务报表不予追溯调整。
    2.本公司本会计期间无会计估计的变更。
    3.本公司本会计期间无会计差错更正。
1. 遵循企业会计准则的声明
    本公司声明按照本附注“四、财务报表的编制基础”、“五、公司主要会计政策、
会计估计和前期差错更正”所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，
                                       90 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
2. 会计期间
本公司营业周期自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公历 1 月 1 日至 12 月 31 日
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1.同一控制下的企业合并的会计处理方法
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总
额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。发行权益性证券发生的
手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
    为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
    2.非同一控制下的企业合并的会计处理方法
    在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产，发生或承担的负债及发行的权益性工具和
债务性工具公允价值之和加上各项直接相关费用为合并成本。本公司在购买日对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
    在合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），
其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；
公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除
或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，
单独确认为负债并按照公允价值计量。
                                          91 / 180
                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
  1.合并范围的确定原则
   合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额。
   2.合并财务报表编制的原则、程序及方法
   本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的
要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东
权益中不属于母公司所拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益
项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股
东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
   子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
   对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取
得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始
实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的年初数进行调整，同时对
比较报表的相关项目进行调整。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权
的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价
值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公
允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
                                       92 / 180
                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
    本公司的现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司所持有
的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资等。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1.外币交易
    本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇
牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负
债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值
变动处理，计入其他综合收益。
    2.外币财务报表的折算
    （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。（2）利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综
合收益。（3）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1.金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2.金融工具的确认依据和计量方法
    （1）交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融
负债），是指公司为近期内出售而持有的股票、债券、基金等
                                       93 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    初始计量时以取得时的公允价值（支付价款中已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但
尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
    （2）持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司具有明确意图和能
力持有至到期的国债、公司债券等。
    初始计量时按取得时公允价值（支付价款中已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为
应收项目）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项，是指公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企
业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预
付账款、长期应收款等，
    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产，是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当前损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    初始计量时按取得时公允价值（支付价款中已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
未领取的债券利息，单独确认为应收项目）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    （5）其他金融负债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的其他金
融负债，一般包括企业发行的债券、因购买商品或劳务产生的应付账款、长期应付款等。
    初始计量时按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计
量。
    后续计量按《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号
—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中较高的计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
                                         94 / 180
                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
   公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式
的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的
账面价值；②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，
与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
   金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
   4.金融负债终止确认条件
   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
   对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
   金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
   本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
   5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
   对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值，且不扣除将
来处置该金融资产或金融负债时可能发生的交易费用；对金融工具不存在活跃市场的，采用估值
技术确定其公允价值。所采用的估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易的成交价、参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价和现金流量折现法。采用估值技术
时，尽可能最大程度上使用市场参数，减少使用与公司特定相关的参数。
                                       95 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
             6.金融资产减值准备计提
             （1）金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：①发行方或债务人发生严重财务困难；
         ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方
         面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其它财务重组；⑤因
         发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的
         某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产
         自初始计量以来的预计未来现金流量确实减少且可计量；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济
         和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值
         发生严重或非暂时性下跌；⑨其它表明金融资产发生减值的客观证据。
             （2）金融资产减值损失的计量（不含应收款项）
             ①可供出售金融资产的减值准备
                期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相
         关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原计入其他
         综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。转出的累积损失
         为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当期公允价值和
         原已计入损益的减值损失后的余额。
             ②持有至到期投资的减值准备
             持有至到期投资减值损失的计量按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准
         备。
             本公司无改变持有意图或能力发生改变的依据，将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供
         出售金融资产的情形。
         11. 应收款项
         (1).      单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
         √适用 □不适用
单项金额重大的判断依   本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 200.00 万元，其他应收款余额大于
据或金额标准           100.00 万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试。
单项金额重大并单项计   有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
提坏账准备的计提方法
                       价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大的应收款项
                       单独测试未减值，再按照应收款项信用风险特征组合计提坏账准备。
         (2).      按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
         √适用 □不适用
         按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
         确定组合的依据                              按组合计提坏账准备的计提方法
                                                 96 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
组合 1：账龄分析法组合                      账龄分析法
组合 2：合并范围内关联方组合                不计提坏账准备
    单项金额不重大及单项金额重大单独测试未减值的应收款项但按信用风险特征组合后该组合
的风险较大的应收账款和其他应收款坏账准备的确定依据、计提方法：
    本公司对于单项金额不重大及单项金额重大单独测试未减值的应收款项但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收款项通过对应收款项进行账龄分析，并结合债务单位的实际财务状
况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，确认减值损失，计提坏账准备。本公司根据信用
风险特征将应收款项划分为 3 种组合，组合 1 为账龄分析法组合，组合 2 为合并范围内关联方组
合，组合 3 为单项金额重大的应收款项单独测试未减值的应收款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     2
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 5
2－3 年                                                10
3 年以上
3－4 年                                                30
4－5 年                                                50
5 年以上                                              100
    对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    公司对符合下列条件的应收款项确认为坏账，根据公司的管理规定，经股东大会或董事会批
准予以核销，并冲销提取的坏账准备：
    （1）债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而
在可预见的时间内无法偿付债务等；
    （2）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；
    （3）债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；
    （4）其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).    单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
    1.存货的分类
                                         97 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、消耗性生物资产、
在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。
    2.发出存货的计价方法
    存货发出采用加权平均法核算。
    3.期末存货的计价及存货减值准备的计提方法：
    （1）存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取
存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备。
    （2）公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部
分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
    （3）已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。
    （4）领用、出售已计提跌价准备的存货时已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终
了时再予以调整。
    4.存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制。
    5.低值易耗品、包装物和周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法；周转材料采用五五摊销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    1.持有待售资产的确认标准
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：①公司已经就处置该非流动资产
作出决议；②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
    2.会计处理方法对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项
固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条
件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损
失计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的
确认条件，公司将停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：①该资产或处
置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认
的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；②决定不再出售之日的再收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
                                       98 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    公司长期股权投资指对被投资方实施控制、重大影响的权益性投资，包括子公司和联营企业，
以及对能够共同控制的合营企业的权益性投资。
       1.长期股权投资初始投资成本的确定
    （1）同一控制下的企业合并形成的：公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并财务报表中所有者权益
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值
或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    （2）非同一控制下的企业合并形成的：
    ①一次交易交换形成的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的债务、以及发行权益性工具和债务性工具之和的公允价值；
    ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；
    ③公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。
    （3）除企业合并外取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同
或协议约定价值不公允的除外；
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照非货币性资产交换准原
则确定；
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则确定。
    2.长期投资后续计量及收益确认
    （1）对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调
整，投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认，自 2009 年 1 月 1 日起，除取得投资时实际支付
的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
    （2）在本公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，会考虑长期股权
投资是否发生减值。
    （3）对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。投资收益、其他综合收
益以取得股权后，被投资公司实现的净损益和其他综合收益的份额分别计算确定。在确认享有被
投资单位净损益份额时，以取得被投资时单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位
                                          99 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
的净利润进行调整后确认，对于被投资单位除净损益、其他综合收益以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资账面价值计入所有者权益。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以账面价
值减记为零为限，合同约定负担额外损失义务的的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，
公司在计算收益分项额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分项额。
    3.被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在；重大影响指对一个企业的财务和经
营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    4.长期投资减值的确认
    长期股权投资减值准备的计提详见本附注“五、（二十二）资产减值”相关会计政策。减值
损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    5.处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
15. 投资性房地产
(1).    如果采用成本计量模式的：
    1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。
    2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    3.公司在资产负债表日对投资性房地产逐项检查，对有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按期末资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值
准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16. 固定资产
(1).    确认条件
√适用 □不适用
    固定资产标准：使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，且
包含的经济利益很可能流入企业、成本能够可靠计量的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及
电子设备等。
(2).    折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法      折旧年限（年）      残值率            年折旧率
  房屋建筑物       平均年限法              10-40 年        4-5     9.6%、9.5%~2.4%、2.38%
                                         100 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
   机器设备        平均年限法            10-20 年      4-5   9.6%、9.5%~4.8%、4.75%
   运输工具        平均年限法             5-10 年      4-5    19%、19.2%~9.6%、9.5%
   电子设备        平均年限法                5年       4-5               19%、19.2%
   其他设备        平均年限法             5-13 年      4-5 19%、19.2%- 7.38%、7.31%
   固定资产折旧方法：本公司固定资产均采用年限平均法计提折旧。各类固定资产折旧年限及
残值率如上
   固定资产的计价方法：
   （1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装费用、交纳的有关税金等
计价；
   （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价；
   （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
   （4）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者入账；
   （5）在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩
建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价；
   （6）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确
定。
   （7）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性交易》的相
关规定确定。
   （8）接受捐赠的固定资产，根据所提供的有关凭证上标明的金额加上接受捐赠时发生的各项
费用，确定固定资产入账价值，或按同类资产的市场价格或接受捐赠的固定资产的预计未来现金
流量现值作为入账价值；
   （9）盘盈的固定资产，按同类资产的市场价格减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后
的余额作为入账价值。
   期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法
   公司期末对有迹象表明发生减值的固定资产，按本附注“五、（二十二）资产减值”所述方
法计提固定资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
   固定资产后续支出的会计处理方法
   与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了
固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资
产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。不符合上述条件的固定资产后续支
出则确认为费用。
(3).     融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
                                      101 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程以立项项目分类核算。
    1.在建工程的计价
    在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    工程达到预定可使用状态前试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本计入
在建工程成本，销售或转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本；在建工
程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，
计入在建工程成本。
    2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
    购建的固定资产在达到预定可使用状态时转作固定资产。购建固定资产达到预定可使用状态，
但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成
本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对原估值
进行调整，但不再调整原已计提的折旧。
    3.在建工程利息资本化按照本附注“五、（十八）借款费用”所述方法资本化
    购建固定资产而借入的专门借款或占用了一般性借款发生的借款利息及专门借款发生的辅助
费用，在构建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化；在相关工程达到预定可使用状态后
的计入当期财务费用。
    4.公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：①在建工程长期停
建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；②所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经
济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允
价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益。
    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
                                         102 / 180
                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
   有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1.借款费用的确认原则
   本公司因购建符合资本化条件的资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额、专门
借款发生的辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等，可直接归属于符合资本化条件的资产
的购建或者生产的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇
兑差额，于发生当期确认为费用。
   符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   2.借款费用资本化期间
   （1）开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和
汇兑差额开始资本化：
   ①资产支出已经发生；
   ②借款费用已经发生；
   ③为使资产达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经开始。
   （2）暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
   （3）停止资本化，当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
   3.借款费用资本化金额的计算方法，在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列
规定确定：
   （1）专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
   （2）一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率的乘积。
   资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
19. 生物资产
√适用 □不适用
                                      103 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    1.生物资产是指有生命的动物和植物，本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资
产，消耗性生物资产包括牛（主要指公牛幼畜及育肥畜），生产性生物资产包括成母牛（主要指
母牛幼畜及产役畜）。
    2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，公司生产性生物资产的使
用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
生产性生物资产类别      使用寿命（年）               预计净残值            年折旧率（%）
成母牛                                 6-8                        30%              11.67~8.75
    3.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
    4.生物资产减值准备计提方法
    资产负债表日，以成本模式计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、
动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回
金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价
准备或减值准备，并计入当期损益。
    消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).     计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1.无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按购买价款、进
口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出作为实际成本；投
资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产
抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价值加上应
支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定
进行处理。
    自行开发的无形资产，只有该资产符合无形资产的定义，同时与该资产相关的预计未来经济
利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量时才能确认为无形资产；企业内部研究开发项
目开发阶段的支出，只有能够证明：（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售
具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生未来经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产
将在内部使用时，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
                                         104 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠计量时确认为无形资产。
    2.无形资产使用寿命及摊销方法：
    合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，按不超过合同规定的受益年限确定使用寿命
及摊销年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限确定
使用寿命及摊销年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有
效年限两者之中较短者确定使用寿命及摊销年限；使用寿命有限的无形资产采用年限平均法摊销。
    无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的期限的，确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    3.期末无形资产的复核及减值准备计提：
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复
核，以确定是否需要改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，以确定其使用寿命是否为有限的，并估计使用寿命有限无形资产的使用寿命。
    公司期末按本附注“五、（二十二）减值准备”所述的方法、按单项无形资产可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转
回。
(2).    内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    在资产负债表日，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产
及其它资产的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。资产
可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，
记入当期损益。
    此外，对商誉和使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，在每一个会计年度均进
行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的
协同效应中收益的资产组或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年进行减值
测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将首先冲减该资产组组合
的商誉的账面价值，然后再按该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。
    可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命
结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议的价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按该资产的市场价格确定；
不存在销售协议或资产活跃市场的，以可获得的最佳信息为基础估计公允价值。
                                       105 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    1.长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用。长期待摊费用能够确定受益期
的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。
    2.筹建期间发生的相关筹建费用（除购建固定资产以外），于开始生产经营当月计入当期损
益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
       本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工
提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补
偿，计入当期损益。
       职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等与获
得职工提供的服务相关的支出。
   短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要
全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体
包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育
保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期
利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
           离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳
       动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
           辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者
       为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
                                       106 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
           其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职
    工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    1.预计负债确认原则
     如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债
   （1）该义务是公司承担的现时义务；
   （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
   （3）该义务的金额能够可靠地计量。
   2.预计负债主要包括
   （1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债；
   （2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；
   （3）很可能发生的债务担保而形成的负债。
   3.预计负债计量方法
   按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且
该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    本公司的营业收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确
认原则如下：
   1.商品销售收入的确认方法：本公司以将产商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不
再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并
且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
   合同或协议的价款收取采用递延方式，实质上具有融资性质、且金额较大的，按照应收的合
同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合
同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
                                       107 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    销售商品涉及现金折扣的，按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。销售商品涉
及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。本公司已经确认销售商品收
入的售出商品发生销售折让的，在发生时冲减当期销售商品收入。
    企业已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
    2.劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如
劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产
负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠
估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳
务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
    3.让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够
可靠地计量时确认收入。
    利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，
在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。在相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，公司于取
得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或
损失的，取得时直接计入当期损益。如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，
冲减相关递延收益账面余额，超过部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损
益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税的会计处理方法：
       1.本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
                                       108 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    2.公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税
基础存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    3.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用于抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够多的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。本公司未来期间很可能获得
足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
    但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认：（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可
能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    4.递延所得税负债的确认
    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时满足具有下列特征的交易中产
生的资产或负债的初始确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。③本公司对与子公司、联营公司及合
营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：1）投资企业能够
控制暂时性差异的转回的时间；2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
5.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
                                  109 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    融资租赁，为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能
转移，也可能不转移。经营租赁为除融资租赁以外的其他租赁。
    满足以下一项或数项标准的租赁，认定为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；即使资产的
所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额
现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人
才能使用。
    2.作为承租人对融资租赁业务的会计处理
    融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，
作为入账价值，并将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额记录为未确认
融资费用。
    承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
    未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
    对租赁资产按照与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。能够合理确定租赁期届满时
将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时
能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    或有租金在实际发生时确认为当期费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                               备注(受重要影响的报表项目
   会计政策变更的内容和原因                审批程序
                                                                        名称和金额)
本报告期公司根据财政部 2017 年 5                              对 2017 年 1 月 1 日至准则施行
月份发布的（财会[2017]15 号）文                               日之间新增的政府补助已按照
件《关于印发修订企业会计准则第                                准则进行调整，该项会计政策
16 号-政府补助的通知》 以及 2017                              变更增加当期其他收益
年 12 月份发布的（财会[2017]30 号）                           11,682,046.04 元，减少营业
文件《关于修订印发一般企业财务报                              外收入 11,682,046.04 元。对
表格式的通知》，本公司利润表增加                              于 2017 年财务报表中可比期间
“其他收益”报表项目，核算与企业                              的财务报表不予追溯调整。
日常活动相关的政府补助。
                                      110 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
其他说明
    无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、     税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                            税率
增值税                      销项税额减可抵扣进项税额后        计算销项税额的税率为 11%、
                            的余额                            13%、17%
消费税
营业税
城市维护建设税              应交流转税                        5%、7%
教育费附加                  应交流转税                        3%
地方教育附加                应交流转税                        2%
企业所得税                  根据税法规定对本年度税前会        0%、15%、25%
                            计利润作相应调整后计算得出
                            的应纳税所得额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用     √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
    1.企业所得税
    （1）本公司子公司天润科技 2012 年 11 月 17 日被新疆维吾尔自治区科学技术厅、财政厅、
国家税务局、地方税务局认定为高新技术企业，取得《高新技术企业》证书，证书编号：
GR201265000070，有效期三年。2015 年 10 月 26 日经认定续期,有效期三年。根据财政部、国家
税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001 号）的规定, 天润科技 2017
年减按 15%的税率征收企业所得税。
    （2）本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限责任公司、沙湾天润生物有限责任公司适用
从事农、林、牧、渔业项目及农产品的初加工项目所得免征企业所得税的企业优惠政策，经乌高
新国税[2009]005 号《减免税批准通知书》批准，同意子公司天润科技从 2008 年 1 月 1 日起减免
相应部分的企业所得税。沙湾盖瑞乳业有限责任公司奶类初加工项目所得免征企业所得税已于
2010 年 5 月 10 日在沙湾县国家税务局进行备案登记，2010 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 16 日减免
相应部分的企业所得税。
                                          111 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    （3）依据国家税务总局[2012]12 号文件《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问
题的公告》本公司子公司天润科技及沙湾盖瑞乳业有限责任公司适用西部大开发企业所得税享受
15%的税率优惠政策。
    （4）依据《中华人民共和国企业所得税法》、中华人民共和国主席令第 63 号第二十七条第
（一）项，子公司新疆天澳牧业有限公司属于从事农、林、牧、渔项目的行业，经奎屯市国家税
务局批准，享受免征 15 年所得税的优惠政策。
    2.增值税
    （1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令第 134 号）第十六条规定子公司沙
湾天润生物有限责任公司所从事的养殖业务，其销售自产农产品的收入享受免征增值税的优惠政
策。
    （2）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》《财政部、国家税务局关于农民专业合作社有
关税收政策的通知》（财税【2008】81 号）相关规定，子公司新疆天澳牧业有限公司经向奎屯市
国家税务局备案登记，享受免征 15 年增值税的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、    合并财务报表项目注释
          以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；资产负债表项目“期末余额”指
2017 年 12 月 31 日金额，“期初余额”指 2016 年 12 月 31 日金额；利润表项目“本期金额”指
2017 年度金额，“上期金额”指 2016 年度金额。
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目                     期末余额                          期初余额
库存现金
银行存款                              171,880,589.43                  122,384,874.32
其他货币资金
合计                                  171,880,589.43                  122,384,874.32
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
本公司期末银行存款不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在可收回风险。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                         112 / 180
                                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
             4、 应收票据
             (1). 应收票据分类列示
             □适用 √不适用
             (2). 期末公司已质押的应收票据
             □适用 √不适用
             (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
             □适用 √不适用
             (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             5、 应收账款
             (1). 应收账款分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                     单位：元      币种：人民币
                                期末余额                                                 期初余额
              账面余额                坏账准备                           账面余额              坏账准备
  类别                                                    账面                                                        账面
                           比例               计提比                                比例               计提比
              金额                  金额                  价值          金额                 金额                     价值
                           (%)                例(%)                                 (%)                例(%)
单项金额    5,741,050.00 14.05   5,741,050.00   100.00       0.00   5,741,050.00    16.52    5,741,050.00   100.00      0.00
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风   35,128,427.48 85.95     927,639.67    2.64 34,200,7 29,015,768.23        83.48      771,733.31    2.66 28,244,
险特征组                                                 87.81                                                     034.92
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
           40,869,477.48    /    6,668,689.67    /       34,200,7 34,756,818.23      /       6,512,783.31    /       28,244,
  合计                                                      87.81                                                     034.92
             期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
             √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                  应收账款                                              期末余额
                                                            113 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
  （按单位）          应收账款           坏账准备          计提比例（%）          计提理由
大连某公司销售牛                                                              5 年以上账龄且
                     2,970,000.00        2,970,000.00
      欠款                                                                     多次联系不上
哈密地区畜牧局销                                                              5 年以上账龄且
                     2,771,050.00        2,771,050.00
    售牛欠款                                                                   多次联系不上
      合计           5,741,050.00        5,741,050.00                     /           /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元     币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备            计提比例（%）
1 年以内                  32,926,678.11                  658,533.56                  2.00
1 年以内小计              32,926,678.11                  658,533.56                  2.00
1至2年                      1,545,332.91                  77,266.65                  5.00
2至3年                        454,304.10                  45,430.41                 10.00
3至4年                         78,688.80                  23,606.64                 30.00
4至5年                          1,242.31                     621.16                 50.00
5 年以上                      122,181.25                 122,181.25                100.00
      合计                35,128,427.48                  927,639.67                  2.64
1）.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本
期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。本期无通过重组等
其他方式收回的应收账款。
2）.公司本报告期无核销的应收账款。
3）.本报告期无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项详见“第
十一节（十二）6、关联方应收应付款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 155,906.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                         114 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用     □不适用
                                                                                        占应收账款总额
           单位名称               与本公司关系               金额            账龄
                                                                                          的比例(%)
客户一                            非关联方                 5,408,795.85    1 年以内                13.23
客户二                            非关联方                 4,964,225.00    1 年以内                12.15
客户三                            非关联方                 3,210,173.20    1-3 年                   7.85
                                  非关联方               2,970,000.00 5 年以                       7.27
客户四
                                                                      上
                                  非关联方               2,926,148.74 1 年以                       7.16
客户五
                                                                      内
合计                                                      19,479,342.79                            47.66
    1）应收账款期末余额中无应收其他关联方款项详见“第十一节（十二）6、关联方应收应付
款项”。
    2）公司报告期内无终止确认的应收款项情况。
    3）公司报告期内无以应收款项为标的进行证券化的情况。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                     期初余额
    账龄
                    金额            比例(%)                      金额            比例(%)
1 年以内          20,609,224.05             92.67              24,836,479.67             94.18
1至2年             1,542,243.62              6.93               1,029,141.32              3.90
2至3年                34,373.74              0.16                 299,432.00              1.14
3 年以上              54,043.11              0.24                 205,280.00              0.78
    合计          22,239,884.52                  100.00        26,370,332.99                 100.00
    1）预付款项期末余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位款项。
                                             115 / 180
                                                             新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
   2）预付款项期末余额中预付其他关联方款项详见“第十一节（十二）6、关联方应收应付款
项”。
   3）账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
              单位名称                      金额                        账龄              关联关系
供应商一                                    682,749.87               1-2 年               非关联方
供应商二                                    623,541.33              3 年以上              非关联方
供应商三                                    391,218.45               1-2 年               非关联方
供应商四                                    198,200.00               1-2 年               非关联方
供应商五                                    164,075.30               1-2 年               非关联方
               合   计                    2,059,784.95
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                           占预付账款                          与本公司
           单位             账面余额                             账龄                     未结算原因
                                             比例%                               关系
供应商一                  10,622,052.14            46.46       1 年以内        非关联方   预付材料款
供应商二                   1,431,866.70               6.26     1 年以内        非关联方   预付材料款
供应商三                   1,181,616.60               5.17     1 年以内        非关联方   预付材料款
供应商四                   1,032,772.84               4.52     1 年以内        非关联方   预付材料款
供应商五                    772,658.46                3.38     1 年以内        非关联方   预付材料款
           合计           15,040,966.74            65.79
其他说明
√适用 □不适用
    截止报告期末,已将本期末预付工程款、设备款等长期资产预付款重分类至其他非
流动资产。
7、 应收利息
(1).       应收利息分类
□适用 √不适用
(2).       重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                          116 / 180
                                                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
            (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            9、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                                 期初余额
                     账面余额            坏账准备                              账面余额           坏账准备
    类别                                         计提           账面                                    计提             账面
                                比例                                                   比例
                   金额                金额      比例           价值           金额             金额    比例             价值
                                (%)                                                     (%)
                                                  (%)                                                     (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
                 8,359,459.34            806,778.28          7,552,681.06
组合计提坏账准                  100.00                9.65                  11,898,924.79 100.00 676,856.06   5.69 11,222,068.73
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
      款
                                         806,778.28          7,552,681.06
    合计         8,359,459.34       /                   /                   11,898,924.79     / 676,856.06       / 11,222,068.73
            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
            □适用 √不适用
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
            √适用 □不适用
                                                                                        单位：元      币种：人民币
                                                                            期末余额
                      账龄                    其他应收款                    坏账准备             计提比例（%）
            1 年以内                            3,089,717.08                    61,794.35                    2.00
            1 年以内小计                        3,089,717.08                    61,794.35                    2.00
            1至2年                                701,679.91                    35,084.00                    5.00
            2至3年                              4,279,723.92                  427,972.39                    10.00
            3至4年                                  5,562.70                     1,668.81                   30.00
            4至5年                                  5,034.00                     2,517.00                   50.00
            5 年以上                              277,741.73                  277,741.73                   100.00
                     合计                       8,359,459.34                  806,778.28                     9.65
            1).本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本
            期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
                                                               117 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
2).其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
款项详见“第十一节（十二）6、关联方应收应付款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 129,922.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元     币
种：人民币
    款项性质                    期末账面余额                      期初账面余额
备用金及职工欠款                          1,385,898.20                      3,039,649.04
保证金及押金                                812,787.20                        430,623.80
往来款                                    5,467,957.56                      7,158,425.77
其他                                        692,816.38                      1,270,226.18
          合计                            8,359,459.34                    11,898,924.79
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款
               款项的性                                                  坏账准备
 单位名称                    期末余额          账龄       期末余额合计
                   质                                                    期末余额
                                                          数的比例(%)
客户一        往来款       4,000,000.00      2-3 年               47.85  400,000.00
客户二        往来款         310,104.00      1-2 年                3.71    15,505.20
客户三        往来款         270,000.00      1-2 年                3.23    13,500.00
客户四        往来款         218,337.93     5 年以上               2.61  218,337.93
                                        118 / 180
                                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
      客户五         往来款           200,000.00         2-3 年                     2.39      20,000.00
      客户六         往来款           200,000.00        1 年以内                    2.39       4,000.00
          合计           /          5,198,441.93            /                      62.18     671,343.13
      (6). 涉及政府补助的应收款项
      □适用 √不适用
      (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
      □适用 √不适用
      (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      （9）.公司报告期内无终止确认的应收款项情况。
      （10）.公司报告期内无以应收款项为标的进行证券化的情况。
      10、    存货
      (1). 存货分类
      √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                       期初余额
      项目                         跌价准                                         跌价准
                     账面余额                    账面价值         账面余额                 账面价值
                                     备                                             备
原材料            112,484,707.67                112,484,707.67   110,160,945.31             110,160,945.31
在产品
库存商品         15,887,732.44                15,887,732.44 10,243,865.63                  10,243,865.63
周转材料            193,938.79                   193,938.79    376,493.98                     376,493.98
消耗性生物资产      103,500.22                   103,500.22    112,939.95                     112,939.95
建造合同形成的已
完工未结算资产
低值易耗品          929,273.98                    929,273.98     1,025,030.70               1,025,030.70
      合计       129,599,153.10               129,599,153.10 121,919,275.57                121,919,275.57
      (2). 存货跌价准备
      □适用 √不适用
      (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
      □适用 √不适用
                                                    119 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
     2.本期无计入存货成本的借款费用资本化金额。
     3.期末无用于担保或所有权受到限制的存货。
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                      期末余额                     期初余额
待抵扣税金                                    7,536,724.65
银行大额存单                                 80,000,000.00
               合计                          87,536,724.65
 其他说明
 无
 14、 可供出售金融资产
 (1). 可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
    的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       120 / 180
                                                                 新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
            15、 持有至到期投资
            (1).     持有至到期投资情况：
            □适用 √不适用
            (2).     期末重要的持有至到期投资：
            □适用 √不适用
            (3).     本期重分类的持有至到期投资：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            16、 长期应收款
            (1) 长期应收款情况：
            □适用 √不适用
            (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
            □适用 √不适用
            (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            17、 长期股权投资
            □适用 √不适用
            18、 投资性房地产
            无
            19、 固定资产
            (1).     固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                            其他固定资
     项目          房屋及建筑物     机器设备    运输设备       电子设备                      合计
                                                                                产
一、账面原值：
    1.期初余额     301,490,775.5 282,619,623.7 7,507,774.8 11,817,068.0
                                                                        4,461,383.68        607,896,625.96
                               7             6           7
    2.本期增加
                78,938,198.71 46,512,984.93    829,393.25 6,405,346.87 2,483,317.37         135,169,241.13
金额
      （1）购置 24,628,221.57 24,847,902.33    829,393.25 6,405,346.87 1,755,029.74          58,465,893.76
      （2）在建
                54,309,977.14 21,665,082.60                                  728,287.63      76,703,347.37
工程转入
      （3）企业
                                                   121 / 180
                                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
合并增加
       3.本期减少
                      7,534,452.88 5,086,284.74    200,527.64      725,177.42      66,514.35     13,612,957.03
金额
      （1）处置
                      7,534,452.88 5,086,284.74    200,527.64      725,177.42      66,514.35     13,612,957.03
或报废
   4.期末余额        372,894,521.4 324,046,323.9 8,136,640.4 17,497,237.5
                                                                          6,878,186.70          729,452,910.06
                                 0             5           8
二、累计折旧
    1.期初余额                                     2,564,316.9
                     44,993,828.25 76,042,122.34               5,979,992.96 1,321,544.18        130,901,804.68
    2.本期增加
                      8,715,087.29 20,663,902.78   751,362.04 2,189,115.89       500,235.05      32,819,703.05
金额
      （1）计提       8,715,087.29 20,663,902.78   751,362.04 2,189,115.89       500,235.05      32,819,703.05
    3.本期减少
                      2,380,045.84 2,805,936.67    187,648.12      655,450.69      56,590.63      6,085,671.95
金额
      （1）处置
                      2,380,045.84 2,805,936.67    187,648.12      655,450.69      56,590.63      6,085,671.95
或报废
   4.期末余额                                      3,128,030.8
                     51,328,869.70 93,900,088.45               7,513,658.16 1,765,188.60        157,635,835.78
三、减值准备
    1.期初余额                     3,224,249.01                      6,699.05                     3,230,948.06
    2.本期增加
                      2,493,375.48 6,569,938.69     14,175.64       12,312.43                     9,089,802.24
金额
      （1）计提       2,493,375.48 6,569,938.69     14,175.64       12,312.43                     9,089,802.24
    3.本期减少
金额
      （1）处置
或报废
    4.期末余额        2,493,375.48 9,794,187.70     14,175.64       19,011.48                    12,320,750.30
四、账面价值
    1.期末账面    319,072,276.2 220,352,047.8 4,994,433.9
                                                          9,964,567.89 5,112,998.10             559,496,323.98
价值                          2             0
    2.期初账面    256,496,947.3 203,353,252.4 4,943,457.9
                                                          5,830,376.07 3,139,839.50             473,763,873.22
价值                          2             1
                 1）.公司报告期无通过经营租赁租出的固定资产。
                 2）.本公司报告期末固定资产无抵押情况。
                    3）.期末本公司对已闲置、无使用价值的固定资产计提减值。
                                                       122 / 180
                                                        新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(2).      暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).      通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元     币种：人民币
     项目            账面原值            累计折旧            减值准备            账面价值
机器设备            10,000,000.00          304,487.20                            9,695,512.80
合计                10,000,000.00          304,487.20                            9,695,512.80
(4).      通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).      未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         账面价值                 未办妥产权证书的原因
          天润科技主厂房                     32,951,891.81              正在办理产权中
其他说明：
√适用 □不适用
       （6）.本公司子公司沙湾天润位于租赁的农村土地上的养殖用建筑物原值
22,308,715.50 元，净值 20,098,824.58 元, 2016 年牛场改扩建中房屋建筑物原值
3,337,504.86 元,净值 3,191,029.66 元。2013 年和沙湾县国土资源局、沙湾县牛圈
子牧场、沙湾县草原监理所签订了《关于国有耕地经营承包合同的补充协议》，租赁
期自 2013 年开始到 2043 年 7 月 22 日终止。
       (7).本公司子公司天澳牧业位于租赁的农村土地上的 10 个养殖场，涉及的养殖用建筑物原
值 93,244,769.84 元,净值为 77,257,112.02 元。公司于 2014 年 9 月 24 日分别与第七师国土资源
局和十二师国土资源局签订了《设施农业用地租赁合同书》，分别向第七师国土资源局和十二师
国土资源局租赁土地 9 处和 1 处，面积分别为 1,926,874.77 平方米（折合 2,890.30 亩）和
74,690.00 平方米（折合 112 亩）作为养殖用地，租赁期自 2014 年 8 月 1 日至 2034 年 7 月 31 日
止。
    （8）.本公司子公司天润烽火台位于租赁的农村土地上的养殖用建筑物原值 50,744,096.76
元,净值为 50,201,806.08 元。十二师国土资源局、农业局于 2016 年 5 月 5 日分别向天润烽火台
出具了《设施农用地备案通知书》。
20、 在建工程
(1).      在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
项目                          期末余额                                 期初余额
                                          123 / 180
                                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                减值                                    减值
                                账面余额                 账面价值          账面余额                 账面价值
                                                准备                                    准备
     新疆民族特色乳品综合
                                                                           113,207.55                113,207.55
     深加工项目
     网络化协同制造项目   10,796,225.55                10,796,225.55 1,279,385.17                   1,279,385.17
     兵团乳业技术中心项目 36,801,487.05                36,801,487.05 21,974,165.64                 21,974,165.64
     牛场改造项目          4,704,311.83                 4,704,311.83 4,300,311.83                   4,300,311.83
     标准化示范牧场建设项
                          31,917,424.67                31,917,424.67 33,084,924.06                 33,084,924.06
     目
     煤改气项目            6,999,471.48                6,999,471.48
     其他项目              3,268,744.42                3,268,744.42      32,128.21                     32,128.21
              合计         94,487,665.00               94,487,665.00 60,784,122.46                 60,784,122.46
              (2).     重要在建工程项目本期变动情况
              √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                        工
                                                                                        程        其
                                                                                        累     利 中：
                                                                                        计     息 本
                                                                                        投     资 期
                                                                                            工         本期利
                 预                                                                     入     本 利
                        期初       本期增加金    本期转入固     本期其他        期末        程         息资本 资金
   项目名称      算                                                                     占     化 息
                        余额           额        定资产金额     减少金额        余额        进         化率 来源
                 数                                                                     预     累 资
                                                                                            度           (%)
                                                                                        算     计 本
                                                                                        比     金 化
                                                                                        例     额 金
                                                                                        (%        额
                                                                                         )
新疆民族特色乳        113,207.55                                113,207.55
品综合深加工项
目
网络化协同制造        1,279,385.1 12,974,865. 3,458,024.9            10,796,225.
项目                            7          32           4
兵团乳业技术中        21,974,165. 14,827,321.                        36,801,487.
心项目                         64          41
牛场改造项目          4,300,311.8 424,000.00               20,000.00 4,704,311.8
                                3
标准化示范牧场        33,084,924. 66,209,179. 67,376,679.            31,917,424.
建设项目                       06          65          04
煤改气项目                        6,999,471.4                        6,999,471.4
                                            8
其他项目                32,128.21 10,461,949. 5,868,643.3 1,356,689. 3,268,744.4
                                           26           9         66
                      60,784,122. 111,896,787 76,703,347. 1,489,897. 94,487,665. /             /            /      /
     合计
                               46         .12          37         21
                                                         124 / 180
                                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
       (3).       本期计提在建工程减值准备情况：
       □适用 √不适用
       其他说明
       √适用 □不适用
           (4).本公司期末对在建工程检查，未发现存在应计提在建工程减值准备的情形。
           (5).公司报告期内无在建工程抵押担保的情形。
       21、 工程物资
       □适用 √不适用
       22、 固定资产清理
       □适用 √不适用
       23、 生产性生物资产
       (1).       采用成本计量模式的生产性生物资产
       √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                       种植业              畜牧养殖业                林业   水产业
       项目            类 类                                       类 类    类 类           合计
                                    产畜                幼畜
                       别 别                                       别 别    别 别
一、账面原值
    1.期初余额                  159,666,501.85   111,118,574.84                       270,785,076.69
    2.本期增加金额               91,116,504.49   191,357,750.66                       282,474,255.15
        (1)外购
       (2)自行培育               91,116,504.49   191,357,750.66                       282,474,255.15
    3.本期减少金额               41,063,841.76   207,015,723.88                       248,079,565.64
      (1)处置                    41,063,841.76   207,015,723.88                       248,079,565.64
       (2)其他
    4.期末余额                  209,719,164.58    95,460,601.62                       305,179,766.20
二、累计折旧
    1.期初余额                   29,324,497.91                                         29,324,497.91
    2.本期增加金额               15,663,974.85                                         15,663,974.85
      (1)计提                    15,663,974.85                                         15,663,974.85
    3.本期减少金额               10,042,228.10                                         10,042,228.10
       (1) 处置                  10,042,228.10                                         10,042,228.10
       (2)其他
    4.期末余额                   34,946,244.66                                         34,946,244.66
                                                 125 / 180
                                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
      (2)其他
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值             174,772,919.92    95,460,601.62                        270,233,521.54
    2.期初账面价值             130,342,003.94   111,118,574.84                        241,460,578.78
       (2).       采用公允价值计量模式的生产性生物资产
       □适用 √不适用
       其他说明
       √适用 □不适用
           （3）截止报告期末，本公司共拥有产畜 8,648 头，幼畜 7,196 头。
           （4）本期生产性生物资产因繁育而增加幼畜 8,710,000.00 元，因幼畜转群而减少幼畜并增
       加产畜 91,116,504.49 元，因出售而减少产畜净额 31,021,613.66 元，因计提折旧而减少产畜
       15,663,974.85 元。
       24、 油气资产
       □适用 √不适用
       25、 无形资产
       (1).       无形资产情况
       √适用 □不适用
                                                                         单位：元     币种：人民币
                                                            非专利技
                项目        土地使用权      专利权                         软件              合计
                                                              术
       一、账面原值
           1.期初余额     23,006,465.94   5,225,263.59                 2,547,273.82    30,779,003.35
           2.本期增加
                                           213,934.12                     31,367.53        245,301.65
       金额
             (1)购置                       213,934.12                     31,367.53       245,301.65
             (2)内部研
       发
             (3)企业合
       并增加
                                                126 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    3.本期减少
金额
       (1)处置
   4.期末余额      23,006,465.94   5,439,197.71             2,578,641.35     31,024,305.00
二、累计摊销
    1.期初余额      4,063,573.93   2,425,468.97                741,712.82     7,230,755.72
    2.本期增加
                     531,728.83     433,067.05                 255,273.32     1,220,069.20
金额
       （1）计提     531,728.83     433,067.05                 255,273.32     1,220,069.20
    3.本期减少
金额
        (1)处置
    4.期末余额      4,595,302.76   2,858,536.02                996,986.14     8,450,824.92
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
       （1）计提
    3.本期减少
金额
       (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                   18,411,163.18   2,580,661.69             1,581,655.21     22,573,480.08
价值
    2.期初账面
                   18,942,892.01   2,799,794.62             1,805,561.00     23,548,247.63
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).    未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
（3）其他说明：
√适用 □不适用
    注：期末土地使用权 23,006,465.94 元，系公司子公司天润科技乌昌公路土地 20,643,145.60
元，沙湾盖瑞乳业有限责任公司土地 2,363,320.34 元，各地块基本情况如下：
                                         127 / 180
                                                        新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
    乌昌公路土地：土地证编号为兵十二师国用 2012 第 121002508 号，位于新疆生产建设兵团农
十二师五一农场三连,系以受让方式取得，属于工业用地，土地面积 100,000.00 ㎡，使用权自 2008
年 11 月 23 日至 2057 年 5 月 15 日，按实际使用年限 48.50 年进行摊销；
    沙湾盖瑞土地：土地证编号为沙国用 2004 字第 000003593 号，位于三道河子镇乌鲁木齐东路
09-05，系子公司以受方式取得，属于工业用地，土地面积 27,168.62 ㎡，使用权自 2004 年 11
月 3 日至 2034 年 11 月 2 日，按实际使用年限 30 年进行摊销。
    （4）公司报告期无形资产无抵押担保的情形。
    （5）期末未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                             本期增加          本期减少
被投资单位名称或
                       期初余额                                               期末余额
形成商誉的事项                        企业合并形成的           处置
沙湾盖瑞             32,236,217.89                                              32,236,217.89
沙湾天润             22,504,170.69                                              22,504,170.69
      合计           54,740,388.58                                              54,740,388.58
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
被投资单位名称                         本期增加                本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                   期末余额
                                     计提                  处置
      项
沙湾盖瑞           14,594,450.65                                                 14,594,450.65
沙湾天润           21,294,587.68                                                 21,294,587.68
      合计         35,889,038.33                                                 35,889,038.33
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    本期末未发现被分配了商誉（扣除前期已计提商誉减值准备）的资产组或资产组组合的可收
回金额低于账面价值的情形，故未计提新的减值准备。
                                            128 / 180
                                                         新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     项目         期初余额      本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额      期末余额
广告版权费          64,776.75                        64,776.75
车改费            697,838.79                       283,999.80                        413,838.99
土地租赁费      1,439,537.51                       509,224.14                        930,313.37
临时设施          315,754.52      848,362.07       151,074.79                      1,013,041.80
装修费                          1,272,074.28         21,201.24                     1,250,873.04
其他              626,663.67      866,884.26     1,014,925.71                        478,622.22
     合计       3,144,571.24    2,987,320.61     2,045,202.43                      4,086,689.42
其他说明：
    本公司对广告版权费的摊销期按照受益期确定为 2 年；本公司对车改费的摊销期按照受益期
确定为 5 年；本公司对土地租赁费的摊销期按照受益期确定为 5 年；本公司对临时设施的摊销期
按照受益期确定为 5 年。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                               期初余额
         项目             可抵扣暂时性    递延所得税             可抵扣暂时性    递延所得税
                              差异           资产                    差异            资产
  资产减值准备             13,507,896.00       2,026,184.40       4,325,221.80       648,783.27
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
         合计              13,507,896.00       2,026,184.40       4,325,221.80       648,783.27
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                       8,781,657.92                    16,693,755.43
             合计                                8,781,657.92                    16,693,755.43
                                            129 / 180
                                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
       年份                    期末金额                   期初金额               备注
2017 年                                                     9,583,183.34
2018 年
2019 年                         2,082,149.72               2,082,149.72
2020 年                         2,739,772.14               2,739,772.14
2021 年                         2,288,650.23               2,288,650.23
2022 年                         1,671,085.83
       合计                     8,781,657.92              16,693,755.43                     /
其他说明：
□适用 √不适用
30、     资产减值准备
                                                                          本期减少
              项目                期初余额          本期增加                                      期末余额
                                                                       转回          转销
一、坏账准备                      7,813,180.70       285,828.58                                  8,099,009.28
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备              3,230,948.06     9,089,802.24                                 12,320,750.30
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备               35,889,038.33                                                  35,889,038.33
十四、其他
             合   计             46,933,167.09     9,375,630.82                                 56,308,797.91
注：其中坏账准备 1,078.37 元，属于基建项目，在待摊支出列式。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                             期末余额                             期初余额
预付工程款项                                       4,695,987.12                        29,783,099.92
                                              130 / 180
                                                         新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
             合计                                4,695,987.12                    29,783,099.92
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                        期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                      20,000,000.00
信用借款
             合计                             20,000,000.00
短期借款分类的说明：
    注：期末保证借款 20,000,000.00 元系本公司子公司天润烽火台向中国农业银行新疆生产建
设兵团分行的借款，该借款由新疆天润乳业股份公司提供连带责任保证担保，借款期限为 2017
年 1 月 4 日至 2018 年 1 月 3 日，于 2018 年 1 月份已还款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1).     应付账款列示
√适用 □不适用
                                           131 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                           期初余额
1 年以内                              189,607,060.00                       111,687,962.58
1－2 年                                 3,486,322.95                         5,146,400.84
2－3 年                                 3,106,749.38                         1,146,087.96
3 年以上                                1,379,656.67                         1,117,581.34
             合计                     197,579,789.00                       119,098,032.72
(2).       账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    1.截止报告期末，大额应付前五名明细列示如下
                                                     占应付账
             单位名称                金额                         欠款时间     与本公司关系
                                                     款比例%
供应商一                          13,721,500.14           6.94    1 年以内       非关联方
供应商二                           8,660,779.08           4.38    1 年以内       非关联方
供应商三                           7,315,714.18           3.70    1 年以内       非关联方
供应商四                           6,016,805.37           3.05    1 年以内       非关联方
供应商五                           5,330,648.90           2.70    1 年以内       非关联方
               合计               41,045,447.67         20.77
    2.本报告期应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
    3.应付账款期末余额中应付本公司其他关联方单位款项详见“第十一节（十二）6、关联方应
收应付款项”。
     4.应付账款期末余额较期初余额的增加主要系业务规模的增长导致应付材料款
的增长所致。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                          期初余额
1 年以内                                 23,750,262.46                     20,430,393.75
1－2 年                                      351,501.20                        713,411.36
2－3 年                                      637,373.27                        195,349.60
3 年以上                                     186,038.84                         25,501.59
             合计                        24,925,175.77                     21,364,656.30
                                         132 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    1.本报告期预收款项中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
    2.本报告期预收款项中无预收本公司关联单位款项详见“第十一节（十二）6、关联方应收应
付款项”。
    3.期末无账龄超过一年以上大额的预收款项。
38、 应付职工薪酬
(1).    应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额           本期增加         本期减少        期末余额
一、短期薪酬              32,224,991.73     143,529,563.85   145,876,251.78   29,878,303.80
二、离职后福利-设定提存
                              4,870.11        9,648,012.84     9,652,882.95
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            32,229,861.84     153,177,576.69   155,529,134.73      29,878,303.80
(2).    短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加         本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和    28,388,131.40     124,389,820.7    127,529,347.54 25,248,604.
补贴                                                    0
二、职工福利费                               4,900,259.16      4,900,259.16
三、社会保险费                 3,669.31      5,357,531.05      5,361,200.36
其中：医疗保险费               2,830.42      4,657,773.87      4,660,604.29
      工伤保险费                 561.46        463,211.52        463,772.98
      生育保险费                 277.43        236,545.66        236,823.09
四、住房公积金                37,043.00      4,508,051.76      4,545,094.76
五、工会经费和职工教育     3,796,148.02      4,373,901.18      3,540,349.96      4,629,699.2
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                          32,224,991.73     143,529,563.8    145,876,251.78      29,878,303.
         合计
                                                        5
                                          133 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(3).    设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额             本期增加            本期减少       期末余额
1、基本养老保险               4,065.32          9,400,659.88        9,404,725.20
2、失业保险费                   804.79            247,352.96          248,157.75
3、企业年金缴费
         合计                     4,870.11      9,648,012.84        9,652,882.95
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                             期末余额                        期初余额
增值税                                                   9,930.74                  3,677,941.14
消费税
营业税                                                                                  29,250.00
企业所得税                                         3,788,086.40                      5,189,964.61
个人所得税                                         1,343,988.96                        210,362.68
城市维护建设税                                        14,018.03                        283,741.22
教育费附加                                             7,869.98                        126,163.60
印花税                                                57,728.72                         43,415.35
地方教育附加                                           5,246.65                         84,109.07
人教基金                                                                                 1,224.17
            合计                                   5,226,869.48                      9,646,171.84
其他说明：
无
40、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                             期末余额                       期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                        10,441.56
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利
息
              合计                                                                       10,441.56
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
                                             134 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
41、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
普通股股利                                 10,226,508.52                    209,186.30
           合计                            10,226,508.52                   209,186.30
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
应付股利明细如下：
                 单位名称                              期末余额                  期初余额
沙湾供销(集团)有限责任公司                                2,829,939.09                  209,186.30
阿克苏市艾力达尔投资有限公司                              7,396,569.43
                    合计                                 10,226,508.52                  209,186.30
42、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                              期初余额
销售保证金、押金                           21,470,231.22                         13,944,130.71
销售佣金                                   11,185,285.80                           9,793,637.30
往来款                                     17,261,891.23                         16,652,122.10
运费                                         9,147,954.50                          2,014,030.47
其他                                         5,923,360.12                          6,886,645.40
          合计                             64,988,722.87                         49,290,565.98
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                           未偿还或结转的原因
客户一                                      4,366,512.82
客户二                                      1,350,000.00
客户三                                      1,124,595.73
          合计                              6,841,108.55                          /
(3).截止报告期末，其他应付款金额前五名单位情况
                                            占其他应付款比
      单位名称                金额                                   欠款时间         与本公司关系
                                                  例%
供应商一                    4,613,458.36              7.10           1 年以内          非关联方
供应商二                    4,366,512.82                  6.72       3 年以上          非关联方
供应商三                    1,350,000.00                  2.08       3 年以上          非关联方
供应商四                    1,124,595.73                  1.73        1-2 年           非关联方
                                           135 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
供应商五                       1,073,333.33                1.65       1 年以内         非关联方
    合计                  12,527,900.24               19.28
其他说明
√适用 □不适用
    （4）.按账龄列示的其他应付款
            项目                     期末余额                              期初余额
 1 年以内                                44,498,353.34                           39,226,751.79
 1－2 年                                 11,787,359.81                             2,737,784.72
 2－3 年                                   1,809,127.87                            2,074,552.81
 3 年以上                                  6,893,881.85                            5,251,476.66
            合计                         64,988,722.87                           49,290,565.98
    （5）.其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
    （6）.其他应付款期末余额中无应付本公司其他关联方单位款项详见“第十一节（十二）6、
关联方应收应付款项”。
    （7）.其他应付款期末余额较期初余额增加主要系业务规模扩大，销售保证金增长所致。
43、 持有待售负债
□适用 √不适用
44、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                           期初余额
1 年内到期的长期借款                                                               6,929,400.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
一年内到期的递延收益项目                           8,102,382.09                     7,997,184.65
             合计                                  8,102,382.09                    14,926,584.65
其他说明：
    2.1 年内到期的递延收益
                    项   目                                期末余额                 期初余额
与资产相关的递延收益                                         8,102,382.09           7,997,184.65
                  合 计                                      8,102,382.09           7,997,184.65
    金额前五名的 1 年内到期的递延收益
                                                                            摊销
              递延项目                   初始金额           摊销开始日               年摊销金额
                                                                            年限
1、鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工项
                                        45,000,000.00        2013-9-1        13     3,461,538.46
目
                                              136 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
2、10 万吨鲜奶搬迁项目-设备项目    17,700,000.00      2010-1-1         13     1,361,538.46
3、技术改造资金                    11,000,000.00      2016-1-1         13        846,153.85
4、10 万吨鲜奶搬迁项目-土建项目     5,100,000.00      2010-1-1         40        127,500.00
5、牛场改扩建项目资金-土建项目      7,432,753.49      2014-12-1        30        247,758.45
             合    计              86,232,753.49
45、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
47、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
   工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       137 / 180
                                                         新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
48、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                          期初余额                     期末余额
融资设备租赁                                                                    8,538,553.73
合 计                                                                           8,538,553.73
其他说明：
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目        期初余额          本期增加        本期减少       期末余额     形成原因
财政专项资金 12,563,520.10                      11,983,302.00    580,218.10
    合计       12,563,520.10                    11,983,302.00    580,218.10            /
其他说明：
根据【2013】138 号文件收到廉租住房保障专项补助资金 997.50 万元，本年支付了 22 户，将未
实施的款项 942.50 万元退还十二师财务局。
根据【2014】462 号收到中央财务棚户区改造专项资金项目资金 200 万元，将未实施的款项 200
万元退还十二师财务局。
51、 预计负债
□适用 √不适用
52、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元     币种：人民币
    项目           期初余额      本期增加      本期减少      期末余额               形成原因
政府补助        119,435,563.17 14,830,900.00 8,924,491.01 125,341,972.16
    合计        119,435,563.17 14,830,900.00 8,924,491.01 125,341,972.16                /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                 本期新增补助 本期计入营业 其他变                          与资产相关/与
负债项目              期初余额                                            期末余额
                                     金额     外收入金额     动                              收益相关
                                             138 / 180
                                                          新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
1、10 万吨鲜奶搬迁项
                       4,080,000.00                 127,500.00            3,952,500.00       与资产相关
目-土建项目
2、10 万吨鲜奶搬迁项
                       6,807,692.42               1,361,538.46            5,446,153.96       与资产相关
目-设备项目
3、1000 吨生物发酵民
                         876,923.03                 146,153.85               730,769.18      与资产相关
族乳制品
4、冷链系统及快速检
                         923,076.97                 153,846.15               769,230.82      与资产相关
测系统
5、 万吨生物发酵乳品
                         666,666.73                  76,923.05               589,743.68      与资产相关
工艺设备改造
6、鲜奶 3 万吨生物发
                      30,000,000.00               3,461,538.46           26,538,461.54       与资产相关
酵乳品加工项目
7、鲜奶 3 万吨项目贴
                         759,157.14                  83,576.89               675,580.25      与资产相关
息
8、日处理 1200 立方米
                       2,031,815.13                  95,951.41            1,935,863.72       与资产相关
污水设施建设项目
9、沙湾盖瑞酸奶改扩
                         930,807.00                 108,612.00               822,195.00      与资产相关
建项目
10、沙湾天润牛场改扩
                       8,444,510.44                 504,483.10            7,940,027.34       与资产相关
建项目师级资金
11、奶牛标准化规模养
                       1,442,713.61                  85,762.13            1,356,951.48       与资产相关
殖
12、农业资源保护修复
                      20,000,000.00 10,000,000.00 375,000.00             29,625,000.00       与资产相关
与利用
13、污水处理工程项目 1,725,518.00                    96,876.00            1,628,642.00       与资产相关
14、奶牛养殖场建设项
                       1,987,708.33                 117,500.00            1,870,208.33       与资产相关
目
15、标准化奶牛场配套
                       3,400,000.00 1,700,000.00                          5,100,000.00       与资产相关
设施建设项目-天澳
16、标准化奶牛场配套
                       1,700,000.00                 113,333.33            1,586,666.67       与资产相关
设施建设项目-沙湾
17、兵团乳业技术中心
                       5,000,000.00                                       5,000,000.00       与资产相关
项目
18、工业发展专项资金 2,538,461.54                   230,769.25            2,307,692.29       与资产相关
19、污染治理专项资金     858,974.37                  76,923.07              782,051.30       与资产相关
20、现在农业发展资金 10,000,000.00                                       10,000,000.00       与资产相关
21、技术改造资金       9,307,692.30                 846,153.85            8,461,538.45       与资产相关
22、农业产业化专项扶
                       4,653,846.16                 423,076.92            4,230,769.24       与资产相关
持项目资金
23、奶牛场配套设施建
                                     1,300,000.00                         1,300,000.00       与资产相关
设项目-北亭
24、农机购置补贴                       630,900.00    88,973.09               541,926.91      与资产相关
25、优质奶啤乳源酵母
菌的分离、鉴定及系列     300,000.00                                          300,000.00      与收益相关
风味奶啤产品研发
26、熟酸奶新产品开发     200,000.00                                          200,000.00      与收益相关
27、奶牛高效养殖及优
质乳生产关键技术研       300,000.00                                          300,000.00      与收益相关
究
                                              139 / 180
                                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
28、佐餐软质干酪的研
                                                  600,000.00                              600,000.00      与收益相关
发与中试
29、优质奶啤乳源酵母
菌活性干粉制备工艺                                500,000.00                              500,000.00      与收益相关
的开发
30、科技转化与推广服
                                 150,000.00       100,000.00                              250,000.00      与收益相关
务
31、规模化牧场牛奶生
产质量安全控制技术               150,000.00                     150,000.00                                与收益相关
的应用
32、农垦农业技术试验
                                 200,000.00                     200,000.00                                与收益相关
示范项目
合计                         119,435,563.17 14,830,900.00 8,924,491.01               125,341,972.16               /
    其他说明：
        √适用 □不适用
    详见附注第十一节七、68 其他收益说明
    53、 其他非流动负债
        □适用 √不适用
    54、 股本
        √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                      本次变动增减（+、一）
                             期初余额      发行             公积金                                 期末余额
                                                      送股             其他          小计
                                           新股               转股
       股份总数        103,557,209.00                                                         103,557,209.00
    其他说明：
            2.股本变动情况如下：
                                              期初余额                                       期末余额
                                                                     本期    本期
             投资者名称                                  所占比                                         所占比
                                          投资金额                   增加    减少       投资金额
                                                         例（%）                                        例（%）
    1、有限售条件股份
    新疆生产建设兵团乳业
                                         14,058,254.00     13.58                      14,058,254.00      13.58
    集团有限责任公司
    2、无限售条件流通股份            89,498,955.00     86.42                      89,498,955.00      86.42
                  合    计              103,557,209.00    100.00                     103,557,209.00     100.00
                                                         140 / 180
                                                    新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
55、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
56、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额        本期增加           本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢
                   543,228,199.00      261,705.24                          543,489,904.24
价）
其他资本公积        63,555,796.50                                           63,555,796.50
      合计         606,783,995.50      261,705.24                          607,045,700.74
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     公司股本溢价增加系公司收购子公司沙湾天润少数股东股权所致。
57、 库存股
□适用 √不适用
58、 其他综合收益
□适用 √不适用
59、 专项储备
□适用 √不适用
60、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积        4,734,254.12    4,861,143.11                        9,595,397.23
任意盈余公积       11,554,771.70                                         11,554,771.70
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         16,289,025.82    4,861,143.11                          21,150,168.93
                                      141 / 180
                                                        新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
61、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                           上期
调整前上期末未分配利润                          11,042,305.14                -67,231,026.06
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                11,042,305.14              -67,231,026.06
加：本期归属于母公司所有者的净利                    99,126,452.35               78,273,331.20
润
减：提取法定盈余公积                                 4,861,143.11
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 105,307,614.38                   11,042,305.14
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
62、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                               上期发生额
     项目
                     收入               成本                  收入              成本
  主营业务     1,231,932,647.76     885,192,997.95        873,323,998.88    602,785,587.11
  其他业务         8,264,593.56       8,066,463.37          1,851,720.10      1,299,842.83
      合计     1,240,197,241.32     893,259,461.32        875,175,718.98    604,085,429.94
分行业：
             项目                       本期金额                           上期金额
营业收入：
畜牧业                                         7,596,662.51                     13,626,809.21
乳制品制造业                               1,224,335,985.25                    859,697,189.67
            合计                           1,231,932,647.76                    873,323,998.88
营业成本：
畜牧业                                        5,680,528.98                      11,882,124.01
乳制品制造业                                879,512,468.97                     590,903,463.10
            合计                            885,192,997.95                     602,785,587.11
                                        142 / 180
                                                        新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
分产品：
            项目                           本期金额                        上期金额
营业收入：
自产生鲜乳                                      1,065,817.51                     6,331,989.51
消耗性生物资产                                  6,530,845.00                     7,294,819.70
巴氏奶系列                                     14,577,520.18                    16,168,148.43
UHT 等鲜奶系列                                303,695,577.95                   187,441,421.10
酸奶系列                                      829,810,752.65                   610,568,902.37
乳饮料系列                                     73,862,920.56                    44,748,051.85
其他系列                                        2,389,213.91                       770,665.92
            合计                            1,231,932,647.76                   873,323,998.88
营业成本：
自产生鲜乳                                        924,220.46                     5,627,693.14
消耗性生物资产                                  4,756,308.52                     6,254,430.87
巴氏奶系列                                      8,604,839.42                     9,079,934.69
UHT 等鲜奶系列                                227,794,335.89                   142,383,637.74
酸奶系列                                      595,289,823.31                   415,098,700.46
乳饮料系列                                     46,495,368.88                    23,978,383.11
其他系列                                        1,328,101.47                       362,807.10
            合计                              885,192,997.95                   602,785,587.11
其他业务：
            项目                           本期金额                        上期金额
营业收入：
销售材料收入                                       417,496.44                      282,406.47
牛奶收入                                         7,223,972.12                      477,046.09
租赁收入                                                                           480,000.00
其他收入                                           623,125.00                      612,267.54
            合计                                 8,264,593.56                    1,851,720.10
营业成本：
销售材料支出                                       576,948.06                      230,612.30
牛奶支出                                         7,346,163.13                      398,821.65
租赁支出                                                                           291,500.00
其他支出                                           143,352.18                      378,908.88
            合计                                 8,066,463.37                    1,299,842.83
本期销售前五名客户情况：
                                            占营业收入总                        占营业收入总
           项   目          本期金额                            上期金额
                                            额的比例（%）                       额的比例（%）
客户一                     21,953,209.16               1.77    2,422,439.08                0.28
客户二                     20,910,694.02               1.69   17,624,262.70                2.01
客户三                     16,652,925.24               1.34   19,700,607.50                2.25
客户四                     13,228,992.93               1.07    9,968,499.90                1.14
客户五                     12,349,344.38               1.00   10,190,510.83                1.16
           合   计         85,095,165.73               6.87   59,906,320.01                6.84
63、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                           143 / 180
                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
             项目     本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                                              296.95
城市维护建设税                3,528,617.10                    2,114,097.42
教育费附加                    1,546,253.22                      940,580.31
资源税
房产税                        1,175,047.72                      494,877.45
土地使用税                      283,688.34                      197,409.00
车船使用税                        8,455.00                        5,327.00
印花税                          673,305.92                      704,848.25
地方教育费附加                1,030,835.46                      627,053.55
            合计              8,246,202.76                    5,084,489.93
其他说明：
无
64、 销售费用
√适用 □不适用
                                               单位：元     币种：人民币
            项目         本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                      34,461,087.82                  24,052,962.12
折旧费                           603,261.36                     453,140.90
业务招待费                       609,550.53                     359,283.42
差旅费                         4,082,732.21                   2,427,081.52
车辆费                           477,917.02                     787,083.24
运输费                        43,781,847.74                  31,291,522.87
广告费                           429,486.43                   2,259,289.24
宣传费                         2,697,138.83                   2,868,060.01
进场费                         4,139,452.49                   3,500,757.92
促销费                        24,739,746.54                  12,415,285.57
销售佣金                      30,058,310.71                  29,436,688.56
物料消耗（材料费）             3,936,152.15                   9,244,760.10
商品损耗                         781,442.87                     519,704.85
装卸费                         1,608,773.37                   1,001,691.56
劳务费                           586,236.26                   1,676,123.63
其他                           2,615,592.05                   1,489,522.38
            合计             155,608,728.38                 123,782,957.89
其他说明：
             项目      本期金额                        上期金额
         费用合计          155,608,728.38                 123,782,957.89
    销售费用率%                  12.55                           14.14
65、 管理费用
√适用 □不适用
                        144 / 180
                                          新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                        单位：元 币种：人民币
                项目               本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                               29,432,370.07             30,333,857.55
折旧费                                  2,575,618.65              2,529,765.93
无形资产摊销                            1,188,940.62              1,150,452.34
业务招待费                                555,372.95                808,371.63
差旅费                                    948,571.47                844,552.57
车辆费                                    516,472.41                344,540.99
办公费                                    739,375.87                819,653.29
聘请中介机构                            1,661,955.19              1,130,898.00
费用性税金                                                          221,383.54
物料消耗（材料费）                         557,878.21               252,092.25
研究开发费                               2,907,761.49             1,679,040.58
董事会费                                   472,406.00               944,529.50
其他                                     3,744,153.87             3,094,392.92
存货盘盈（亏）                             587,587.47               485,665.68
保险费                                   3,330,020.04             7,914,610.65
合计                                    49,218,484.31            52,553,807.42
其他说明：
              项目          本期金额                        上期金额
          费用合计              49,218,484.31                    52,553,807.42
    管理费用率%                       3.97                             6.00
66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                     项目          本期发生额              上期发生额
利息支出                                1,735,418.05           1,536,973.17
减:利息收入                            -2,266,857.92          -1,158,209.47
手续费                                    135,813.85              75,322.05
汇兑损益
其他
合计                                      -395,626.02                  454,085.75
其他说明：
无
67、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
              项目          本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                      284,750.21                          63,656.30
二、存货跌价损失
                            145 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                              9,089,802.24
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                                9,374,552.45                          63,656.30
其他说明：
无
68、 其他收益
1.其他收益明细
                  项          目                         本期金额                上期金额
政府补助                                                    11,682,046.04
                       合计                                 11,682,046.04
2.政府补助明细
                       项目                              本期金额                 上期金额
一、与资产相关的政府补助
10 万吨鲜奶搬迁项目-土建                                       127,500.00
10 万吨鲜奶搬迁项目-设备                                     1,361,538.36
1000 吨生物发酵民族乳制品                                      146,153.88
冷链系统及快速检测系统                                         153,846.12
1 万吨生物发酵乳品工艺设备改造                                  76,923.12
鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工项目                              3,461,538.48
鲜奶 3 万吨项目贴息                                             83,576.88
日处理 1200 立方米污水设施建设项目                              95,951.40
酸奶改扩建项目                                                 108,612.00
牛场改扩建项目师级资金                                         646,911.89
奶牛养殖场建设项目资金                                         117,500.00
日处理 500 立方米污水设施建设项目                               96,876.00
年产 3000 吨生物发酵民族特色奶啤产业化项目                     230,769.24
燃煤锅炉烟气除尘、脱硫治理改造项目                              76,923.12
农业产业化专项扶持项目资金                                     230,769.23
乳品冷链网络建设项目                                           192,307.69
新疆民族特色乳品综合深加工技改项目                             846,153.84
烽火台标准化示范牧场扩建项目                                   375,000.00
                                             146 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                     小计                       8,428,851.25
二、与收益相关的政府补助
财务信息化建设补助                                 60,000.00
职业培训补助                                      100,000.00
社会保险补贴                                      366,483.00
公益性岗位补贴                                    202,147.00
就业服务补贴                                      175,428.00
社保补贴                                          743,694.47
研发资金补贴                                      750,000.00
奶牛犊牛代乳料的开发及规模化养殖                  300,000.00
农垦农业技术试验示范专项资金                      350,000.00
畜牧新品种改良专项资金                            150,000.00
其他补贴                                           55,442.32
                     小计                       3,253,194.79
                     合计                      11,682,046.04
    （1）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局文件师财发[2017]406 号《关于下达
财政（财务）系统业务能力建设专项资金的通知》的相关规定，本公司收到财务信息
化建设补助 60,000.00 元。
    （2）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局文件师财发[2017]305 号《关于下达
2017 年兵团就业补助资金的通知》的相关规定，本公司收到培训补贴 100,000.00 元。
（3）根据师发改发[2009]31 号文件规定，兵团农十二师拨入子公司天润科技 10 万元
用于 10 万吨鲜奶搬迁项目前期工作；以及师发改发[2009]316 号（兵发改函[2009]46
号）拨入子公司天润科技国家资金 500.00 万元用于 10 万吨鲜奶搬迁项目土建；因此
公司将上述两笔政府补助 510.00 万元依据政府补助准则作为与资产相关的政府补助
计入递延收益，并按照 10 万吨鲜奶搬迁项目房屋建筑物的折旧年限 40 年期摊销，2013
年作为置入资产从 2013 年 11 月起开始摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益
127,500.00 元。
    （4）根据师发改发[2009]78 号文件规定拨入子公司天润科技国家资金 1,000.00
万元专项用于 10 万吨鲜奶搬迁项目的设备改造；根据师发改发[2009]315 号文件规定
拨入国家资金 680.00 万元专项用于公司 10 万吨鲜奶搬迁项目的设备改造；根据农十
二师国资公司进账单拨入搬迁项目投资款 30.00 万元拨入公司专项用于公司 10 万吨
鲜奶搬迁项目的设备改造；根据师财发[2009]180 号文件规定拨入公司 60.00 万元师
级资金用于新建奶站补贴；因此公司将上述四笔政府补助共计 1,770.00 万元依据政
                                   147 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
府补助准则作为与资产相关的政府补助计入递延收益，并按照 10 万吨鲜奶搬迁项目
设备的折旧年限 13 年期摊销，2013 年作为置入资产从 2013 年 11 月起开始摊销，本
年度摊销 12 个月，计入其他收益 1,361,538.36 元。
    （5）根据师发改发[2010]23 号文件规定农十二师财务局拨入子公司天润科技国
家资金 190.00 万元专项用于 1,000.00 吨生物发酵民族乳制品设备改造，因此公司将
上述资金作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照 1,000.00 吨生物发酵民族
乳制品设备的折旧年限 13 年期摊销，2013 年作为置入资产从 2013 年 11 月起开始摊
销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 146,153.88 元。
    （6） 根据师财发[2010]20 号文件规定农十二师财务局拨入子公司天润科技国家
资金 200.00 万元（2009 年农超对接项目）专项用于冷链系统及快速检测系统设备改
造，因此公司将上述资金作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照冷链系统及
快速检测系统设备的折旧年限 13 年期摊销，2013 年作为置入资产从 2013 年 11 月起
开始摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 153,846.12 元。
    （7）根据新疆生产建设兵团第十二师财政局文件师财发[2013]24 号《关于拨付
现代农业生产发展资金的通知》和第十二师发改委文件师发改发[2013]692 号《关于
建议拨付新疆天润生物科技股份有限公司年处理鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工项目中
央预算内资金的函》的相关规定，分别拨付资金 18,000,000.00 和 17,000,000.00 元，
专项用于子公司天润科技年处理 3 万吨生物发酵乳品加工项目，因此公司将上述资金
作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照 3 万吨生物发酵乳品加工项目设备的
折旧年限 13 年期摊销，2013 年作为置入资产从 2013 年 11 月起开始摊销，本年度摊
销 12 个月，计入其他收益 3,461,538.48 元。
    （8）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2013]45 号《关于下达师 2013
年贷款贴息项目第一批专项补助资金的通知》的相关规定，拨付资金 1,086,500.00
元，专项用于子公司天润科技年处理鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工项目贷款贴息，因
此公司将上述资金作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照 3 万吨生物发酵乳
品加工项目设备的折旧年限 13 年期摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益
83,576.88 元。
    （9）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2014]221 号《关于下达兵团
本级节能减排专项资金预算（拨款）的通知》和新疆生产建设兵团第十二师环境保护
局文件师环发[2015]32 号《关于下达 2013 年中央环境保护专项资金项目拨付计划的
                                   148 / 180
                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
通知》的相关规定，分别拨付资金 700,000.00 元和 1,600,000.00 元，专项用于子公
司天润科技日处理 1200 立方米污水设施建设项目，因此公司将上述资金作为资产相
关的政府补助计入递延收益，设备部分按照日处理 1200 立方米项目设备的折旧年限
13 年期摊销，基建部分按照日处理 1200 立方米项目污水站的剩余折旧年限 38 年期摊
销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 95,951.40 元。
    （10）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2014]487 号《关于拨付 2014
年第二批工业发展专项资金的通知》的相关规定，拨付资金 3,000,000.00 元，专项
用于子公司天润科技年产 3000 吨生物发酵民族特色奶啤产业化项目建设，因此公司
将上述资金作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照 3000 吨生物发酵民族特
色奶啤设备的折旧年限 13 年期摊销，从 2016 年 1 月份开始摊销，本年度摊销 12 个
月，计入其他收益 230,769.24 元。
    （11）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2014]564 号《关于下达污
染治理专项资金的通知》的相关规定，拨付资金 1,000,000.00 元，专项用于子公司
天润科技燃煤锅炉烟气除尘、脱硫治理改造项目补助，因此公司将上述资金作为资产
相关的政府补助计入递延收益，并按照相关设备的折旧年限 13 年期摊销，从 2016 年
3 月份开始摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 76,923.12 元。
    （12）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2015]563 号《关于拨付 2015
年农业产业化专项扶持项目资金的通知》的相关规定，拨付资金 3,000,000.00 元，
专项用于子公司天润科技农业产业化项目建设，因此公司将上述资金作为资产相关的
政府补助计入递延收益，并按照设备的折旧年限 13 年期摊销，从 2016 年 1 月份开始
摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 230,769.23 元。
    （13）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2014]643 号《关于拨付 2014
年兵团农业产业化专项扶持项目资金的通知》的相关规定，拨付资金 2,500,000.00
元，专项用于子公司天润科技乳品冷链网络建设项目，因此公司将上述资金作为资产
相关的政府补助计入递延收益，并按照设备的折旧年限 13 年期摊销，从 2016 年 1 月
份开始摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 192,307.69 元。
    （14）根据新疆生产建设兵团第十二师发展和改革委员会师发改函[2014]199 号
《关于建议拨付新疆民族特色乳品综合深加工技改项目资金的通知》的相关规定，拨
付资金 11,000,000.00 元，专项用于子公司天润科技新疆民族特色乳品综合深加工技
改项目，因此公司将上述资金作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照设备的
                                   149 / 180
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
折旧年限 13 年期摊销，从 2016 年 1 月份开始摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他
收益 846,153.84 元。
    （15）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局文件师财发[2017]348 号《关于下
达 2017 年兵团就业补助资金的通知》的相关规定，子公司天润科技收到社会保险补
贴 366,483.00 元、公益性岗位补贴 132,417.00 元、就业创业服务补贴 72,100.00 元。
    （16）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局文件师财发[2016]537 号《关于下
达天润乳业股份有限公司专项资金的通知》的相关规定，子公司天润科技收到研发资
金 750,000.00 元。
    （17）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2013]479 号《关于下达沙
湾天润牛场改扩建项目资金的通知》和新疆生产建设兵团发展和改革委员会兵发改发
经发[2013]535 号《兵团发展改革委关于对十二师天润生物科技股份有限责任公司奶
牛标准化规模养殖场建设项目可行性研报告的批复》的相关规定，分别拨付资金
10,000,000.00 元和 1,700,000.00，专项用于子公司沙湾天润牛场改扩建项目，因此
公司将上述资金作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照资产相对应的折旧年
限摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 646,911.89 元。
    （18）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2017]132 号《关于下达 2017
年度师科技发展专项经费的通知》，子公司沙湾天润收到 2016 年度奶牛犊牛代乳料
的开发及规模化养殖款 300,000.00 元。
    （19）根据新疆生产建设兵团财务局文件兵财企[2016]77 号《关于拨付 2016 年
农垦农业技术试验示范专项资金的通知》，子公司天澳牧业收到农垦农业技术试验示
范专项资金 350,000.00 元。
    （20）根据新疆生产建设兵团第七师财务局师改发[2014]335 号文件规定，兵团
七师拨入子公司天澳牧业 130 万元用于奶牛养殖场的建设项目；以及师财发[2014]444
号拨入公司 105 万元环境保护资金用于奶牛养殖场的建设项目；因此公司将上述两笔
政府补助 2,350,000.00 元依据政府补助准则作为与资产相关的政府补助计入递延收
益，并按照房屋建筑物的折旧年限 20 年期摊销，从 2014 年 12 月起开始摊销，本年
度计入其他收益 117,500.00 元。
    （21）根据塔城地区供销办事处农业综合开发办公室塔地供办字[2012]42 号《关
于上报 2013 年度新疆维吾尔自治区塔城地区农业综合开发供销总社新型合作示范项
目》的相关规定，拨付资金 1,320,000.00 元，专项用于子公司沙湾盖瑞酸奶加工扩
                                    150 / 180
                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
建项目，因此公司将上述资金作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照相对应
的资产的折旧年限摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 108,612.00 元。
    （22）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2015]296 号《关于下达沙
湾盖瑞乳业有限责任公司日处理 500 立方米污水设施建设资金的通知》的相关规定，
拨付资金 2,000,000.00 元，专项用于子公司沙湾盖瑞日处理 500 立方米污水设施建
设项目，因此公司将上述资金作为资产相关的政府补助计入递延收益，并按照资产相
对应的折旧年限摊销，本年度摊销 12 个月，计入其他收益 96,876.00 元。
    （23）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2015]562 号《关于拨付 2015
年度草原生态保护补助奖励机制绩效评价奖励资金的通知》、师财发[2016]230 号《关
于拨付 2015 年度草原生态保护绩效评价奖励资金的通知》、师财发[2016]549 号《关
于拨付 2016 年度草原生态保护补助绩效评价奖励资金的通知》，分别拨付资金
10,000,000.00 元、10,000,000.00 元、10,000,000.00 元，专项用于子公司天润乳业
西山烽火台标准化示范牧场扩建项目，因此公司将上述资金作为资产相关的政府补助
计入递延收益，并按照资产相对应的折旧年限摊销，本年度摊销 6 个月，计入其他收
益 375,000.00 元。
    （24）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2017]132 号《关于下达 2017
年度师科技发展专项经费的通知》，子公司烽火台收到畜牧业新品种改良资金
150,000.00 元。
69、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
70、 投资收益
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                计入当期非经常性损益
         项目             本期发生额           上期发生额
                                                                      的金额
非流动资产处置利得合计         41,526.58         2,844,222.58             41,526.58
其中：固定资产处置利得         41,526.58            21,680.93             41,526.58
      无形资产处置利得
投资性房地产处置利得
                                   151 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
       生产性生物资产处置利得                               2,822,541.65
       债务重组利得
       非货币性资产交换利得
       接受捐赠
       政府补助                          804,492.96       12,830,419.75                804,492.96
       内部考核罚款收入                1,108,505.77        1,946,231.65              1,108,505.77
       其他收入                          742,304.63        2,463,917.73                742,304.63
                 合计                  2,696,829.94       20,084,791.71              2,696,829.94
       计入当期损益的政府补助
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                补助项目                     本期发生金额        上期发生金额      与资产相关/与收益相关
10 万吨鲜奶搬迁项目-土建                                              127,500.00 与资产相关
10 万吨鲜奶搬迁项目-设备                                            1,361,538.36 与资产相关
1000 吨生物发酵民族乳制品                                             146,153.88 与资产相关
冷链系统及快速检测系统                                                153,846.12 与资产相关
1 万吨生物发酵乳品工艺设备改造                                         76,923.12 与资产相关
鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工项目                                     3,461,538.48 与资产相关
鲜奶 3 万吨项目贴息                                                    83,576.88 与资产相关
日处理 1200 立方米污水设施建设项目                                     95,951.42 与资产相关
酸奶改扩建项目                                                        108,612.00 与资产相关
牛场改扩建项目师级资金                                                590,245.23 与资产相关
奶牛养殖场建设项目资金                                                117,500.00 与资产相关
日处理 500 立方米污水设施建设项目                                      96,876.00 与资产相关
年产 3000 吨生物发酵民族特色奶啤产业化项目                            230,769.23 与资产相关
燃煤锅炉烟气除尘、脱硫治理改造项目                                     64,102.56 与资产相关
农业产业化专项扶持项目资金                                            230,769.23 与资产相关
乳品冷链网络建设项目                                                  192,307.69 与资产相关
新疆民族特色乳品综合深加工技改项目                                    846,153.85 与资产相关
社保及公益性岗位补贴                                                  974,355.70 与收益相关
开菲尔粒酸奶改良科技项目                                              600,000.00 与收益相关
就业补助资金                                                          150,000.00 与收益相关
中小企业市场开拓资金                                                   21,700.00 与收益相关
骆驼发酵乳的研究开发项目                                              150,000.00 与收益相关
其他质量技术监督与检验检疫事务支出                                    200,000.00 与收益相关
兵团奶业创新联盟                                                      600,000.00 与收益相关
改善粗饲料品质提高奶牛饲喂效率的研究                                  300,000.00 与收益相关
污染物减排总量控制目标实现补助                                        300,000.00 与收益相关
企业技术研发平台                                                      200,000.00 与收益相关
新疆奶啤活性干酵母制备技术研究                                        450,000.00 与收益相关
农业产业化专项扶持项目资金                                            200,000.00 与收益相关
兵团创新型企业                                                        100,000.00 与收益相关
自治区高新技术企业                                                    100,000.00 与收益相关
企业技术研发平台                                                      300,000.00 与收益相关
人才管理改革试验区重点人才补助                                        100,000.00 与收益相关
创新创业大赛奖励资金                                                  100,000.00 与收益相关
森林植被恢复费                                    250,000.00                     与收益相关
                                              152 / 180
                                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
其他补助                                           256,692.96                        与收益相关
中小企业国际市场开拓资金                            97,800.00                        与收益相关
师科技创新体系建设专项后补助资金（兵团乳           200,000.00                        与收益相关
品工程技术研究中心）
                  合计                             804,492.96        12,830,419.75                /
       其他说明：
       √适用 □不适用
            （1）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局文件师财发[2017]82 号《关于拨付 2014 年度森
       林植被恢复费的通知》的相关规定，本公司收到 2014 年度森林植被恢复费 250,000.00 元。
            （2）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2017]132 号《关于下达 2017 年度师科
       技发展专项经费的通知》，子公司天润科技收到师科技创新体系建设专项后补助资金 200,000.00
       元。
       （3）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2017]135 号《关于下达 2016 年中小企业国
       际市场开拓资金的通知》，子公司天润科技收到中小企业国际市场开拓资金 97,800.00 元。
       72、 营业外支出
       √适用        □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性
              项目                本期发生额               上期发生额
                                                                                损益的金额
非流动资产处置损失合计           16,777,774.93               8,087,698.93       16,777,774.93
其中：固定资产处置损失            6,005,600.70               1,009,722.60         6,005,600.70
      无形资产处置损失
      生产性生物资产处置         10,772,174.23              7,077,976.33            10,772,174.23
损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                            101,732.82                  65,216.00               101,732.82
罚款支出                              4,000.00                   1,318.32               711,127.36
赔偿支出                            706,803.36
非常损失
税收滞纳金                                                     98,775.45
其他                                619,436.77                446,395.76               619,112.77
           合计                  18,209,747.88              8,699,404.46            18,209,747.88
       其他说明：
       无
                                               153 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                               17,174,085.52                 15,651,346.63
递延所得税费用                               -1,377,401.13                    138,291.26
            合计                             15,796,684.39                 15,789,637.89
    注：如附注第十一节六（二）税收优惠所述，本公司子公司适用从事农、林、牧、
渔业项目及农产品的初加工项目所得免征企业所得税。本年度子公司免税所得额为
20,885,302.48 元，其中天润科技免税所得额 17,021,316.65 元、沙湾盖瑞免税所得
额 3,863,985.83 元。
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                     项目                                    本期发生额
利润总额                                                                 121,054,566.22
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           18,158,184.93
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                           -5,367,459.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                            1,334,873.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                    1,671,085.83
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                 15,796,684.39
其他说明：
□适用 √不适用
74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                   上期发生额
存款息收入                                    2,266,857.92                 1,158,209.47
营业外收入-其他                               1,850,810.40                 4,410,149.38
政府补助                                      4,057,687.75                 2,346,055.70
单位往来款项净额                            17,575,950.37                  5,579,925.44
              合计                          25,751,306.44                13,494,339.99
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
                                       154 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                      上期发生额
营业管理费用其他付现                        96,542,734.45                   73,590,645.48
财务费用其他付现                                 89,251.83                       75,322.05
付现营业外支出                                1,431,972.95                      611,705.53
单位往来款项净额                                941,445.56                    5,470,106.47
              合计                          99,005,404.79                   79,747,779.53
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                       上期发生额
与资产相关的政府补助                           13,730,900.00                  36,575,872.85
股权收购子公司的资金
              合计                                 13,730,900.00               36,575,872.85
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                     上期发生额
购买银行大额存单                               80,000,000.00
             合计                                  80,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                        本期发生额                     上期发生额
                                       155 / 180
                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
返还廉租住房、棚户区改造保障资金                   11,975,000.00
              合计                                 11,975,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补充资料                      本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                       105,257,881.83                    84,747,041.11
加：资产减值准备                               9,374,552.45                        63,656.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                               48,483,677.90                   39,941,137.66
性生物资产折旧
无形资产摊销                                       1,220,069.20                 1,199,753.38
长期待摊费用摊销                                   2,045,202.43                 1,766,175.26
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号               16,736,248.35                    5,243,476.35
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                     1,735,418.05                 1,536,973.17
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”               -1,377,401.13                       138,291.26
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             -16,390,368.87                    16,676,043.17
经营性应收项目的减少（增加以
                                               -7,202,180.52                  -34,726,275.62
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                                               36,978,604.49                   40,079,860.55
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                   196,861,704.18                   156,666,132.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               171,880,589.43                   122,384,874.32
减：现金的期初余额                           122,384,874.32                   176,856,258.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                       49,495,715.11                  -54,471,384.15
                                       156 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
一、现金                                   171,880,589.43                122,384,874.32
其中：库存现金
    可随时用于支付的银行存款                 171,880,589.43               122,384,874.32
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 171,880,589.43               122,384,874.32
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
77、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                      157 / 180
                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                                         单位：元 币种：人民币
    种类       金额                   列报项目           计入当期损益的金额
与资产相关      5,100,000.00   10 万吨鲜奶搬迁项目-土建               127,500.00
与资产相关     17,700,000.00   10 万吨鲜奶搬迁项目-设备             1,361,538.36
与资产相关      1,900,000.00   1000 吨生物发酵民族乳制品              146,153.88
与资产相关      2,000,000.00   冷链系统及快速检测系统                 153,846.12
与资产相关      1,000,000.00   1 万吨生物发酵乳品工艺设备              76,923.12
                               改造
与资产相关     35,000,000.00   鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工          3,461,538.48
                               项目
与资产相关      1,086,500.00   鲜奶 3 万吨项目贴息                     83,576.88
与资产相关      2,300,000.00   日处理 1200 立方米污水设施              95,951.40
                               建设项目
与资产相关      1,320,000.00   酸奶改扩建项目                         108,612.00
与资产相关     11,700,000.00   牛场改扩建项目师级资金                 646,911.89
与资产相关      2,350,000.00   奶牛养殖场建设项目资金                 117,500.00
与资产相关      2,000,000.00   日处理 500 立方米污水设施建             96,876.00
                               设项目
与资产相关      3,000,000.00   年产 3000 吨生物发酵民族特             230,769.24
                               色奶啤产业化项目
与资产相关      1,000,000.00   燃煤锅炉烟气除尘、脱硫治理              76,923.12
                               改造项目
与资产相关      3,000,000.00   农业产业化专项扶持项目资金             230,769.23
与资产相关      2,500,000.00   乳品冷链网络建设项目                   192,307.69
与资产相关     11,000,000.00   新疆民族特色乳品综合深加工             846,153.84
                               技改项目
与资产相关     30,000,000.00   烽火台标准化示范牧场扩建项             375,000.00
                               目
与收益相关        60,000.00    财务信息化建设补助                      60,000.00
与收益相关       100,000.00    职业培训补助                           100,000.00
与收益相关       366,483.00    社会保险补贴                           366,483.00
与收益相关       202,147.00    公益性岗位补贴                         202,147.00
与收益相关       175,428.00    就业服务补贴                           175,428.00
与收益相关       743,694.47    社保补贴                               743,694.47
与收益相关       750,000.00    研发资金补贴                           750,000.00
与收益相关       300,000.00    奶牛犊牛代乳料的开发及规模             300,000.00
                               化养殖
与收益相关       350,000.00    农垦农业技术试验示范专项资             350,000.00
                               金
与收益相关       150,000.00    畜牧新品种改良专项资金                 150,000.00
与收益相关        55,442.32    其他补贴                                55,442.32
与收益相关       250,000.00    森林植被恢复费                         250,000.00
与收益相关       256,692.96    其他补助                               256,692.96
与收益相关        97,800.00    中小企业国际市场开拓资金                97,800.00
与收益相关       200,000.00    师科技创新体系建设专项后补             200,000.00
                               助资金（兵团乳品工程技术研
                               究中心）
合计                                                               12,486,539.00
注：
                                158 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
       （1）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局文件师财发[2017]82 号《关于拨付
2014 年度森林植被恢复费的通知》的相关规定，本公司收到 2014 年度森林植被恢复
费 250,000.00 元。
       （2）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2017]132 号《关于下达 2017
年度师科技发展专项经费的通知》，子公司天润科技收到师科技创新体系建设专项后
补助资金 200,000.00 元。
       （3）根据新疆生产建设兵团第十二师财务局师财发[2017]135 号《关于下达 2016 年中小企
业国际市场开拓资金的通知》，子公司天润科技收到中小企业国际市场开拓资金 97,800.00 元。
2. 政府补助退回情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                          金额                             原因
新建廉租住房项目                              9,425,000.00    根据【2013】138 号文件收到廉
                                                              租住房保障专项补助资金
                                                              997.50 万元，本年支付了 22
                                                              户，将未实施的款项 942.50 万
                                                              元退还十二师财务局。
城镇保障性安居工程                             2,000,000.00   根据【2014】462 号收到中央财
                                                              务棚户区改造专项资金项目资
                                                              金 200 万元，将未实施的款项
                                                              200 万元退还十二师财务局。
合计                                         11,425,000.00
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、      合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                         159 / 180
                                                                                                       新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
公司于 2017 年 4 月 6 日投资设立新疆天润北亭牧业有限公司，持股 70%，并于 2017 年 4 月 6 日在新疆昌吉州阜康市工商行政管理局注册成立。
公司于 2017 年 3 月 2 日投资设立新疆天润优品贸易有限公司，持股 100%，并于 2017 年 3 月 2 日在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局注册成
立。
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                 160 / 180
                                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
         九、      在其他主体中的权益
         1、 在子公司中的权益
         (1). 企业集团的构成
         √适用 □不适用
     子公司                                                             持股比例(%)            取得
                     主要经营地       注册地            业务性质
       名称                                                             直接     间接          方式
新疆天润生物科技
                   新疆乌鲁木齐   新疆乌鲁木齐    生产、加工、销售      96.8             资产重组
股份有限公司
沙湾天润生物有限
                   新疆沙湾县     新疆沙湾县      畜牧业                           100   资产重组
责任公司
沙湾盖瑞乳业有限
                   新疆沙湾县     新疆沙湾县      生产、加工、销售                  65   资产重组
责任公司
新疆天润优品贸易
                   新疆乌鲁木齐   新疆乌鲁木齐    零售业                           100   新投资设立
有限公司
新疆天润烽火台奶
                   新疆乌鲁木齐   新疆乌鲁木齐    畜牧业                  51             新投资设立
牛养殖有限公司
新疆天澳牧业有限   新疆伊犁州奎   新疆伊犁州奎
                                                  畜牧业                 100             发行股份购买
公司               屯市           屯市
新疆芳草天润牧业
                   新疆昌吉州     新疆昌吉州      畜牧业                  51             新投资设立
有限责任公司
新疆天润北亭牧业
                   新疆昌吉州     新疆昌吉州      畜牧业                  70             新投资设立
有限公司
         注：
              （1）公司 2013 年以全部资产及负债与农十二师国资公司持有的新疆天润生物科技股份有限
         公司（以下简称“天润科技”）19,423.00 万股股份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，
         同时，公司向天润科技的股东石波、谢平非公开发行股份购买其持有天润科技的股份（占天润科
         技总股本的 7.58%）。天润科技及其子公司沙湾天润生物有限责任公司和沙湾盖润乳业有限责任
         公司成为本公司控股的子公司。
              （2）公司于 2015 年 12 月 13 日投资设立新疆天润烽火台奶牛养殖有限公司，持股 51%，并
         于 2015 年 12 月 24 日在乌鲁木齐市沙依巴克区工商行政管理局注册成立。
              （3）公司于 2015 年 8 月向新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司发行 14,058,254 股，购
         买新疆天澳牧业有限公司 100%股权，已在奎屯市工商行政管理局办理工商变更手续。
              （4）公司于 2016 年 10 月 24 日投资设立新疆芳草天润牧业有限责任公司，持股 51%，并于
         2016 年 10 月 24 日在昌吉州呼图壁县工商行政管理局注册成立。
              （5）公司于 2016 年 3 月 10 日，新疆天润生物科技股份有限公司向其子公司沙湾天润生物有
         限责任公司增资 3,300.00 万元，增资后注册资本变更为 6,300.00 万元，新疆天润生物科技股份
                                                  161 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
有限公司持股比例达到 95.24%。2017 年 04 月 13 日，本公司收回少数股东何秀萍 4.76%的股权，
沙湾天润生物有限责任公司成为本公司的全资子公司。
    （6）公司于 2017 年 4 月 6 日投资设立新疆天润北亭牧业有限公司，持股 70%，并于 2017 年
4 月 6 日在昌吉州阜康市工商行政管理局注册成立。
    （7）公司于 2017 年 3 月 2 日投资设立新疆天润优品贸易有限公司，持股 100%，并于 2017
年 3 月 2 日在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局注册成立。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股    本期归属于少数股    本期向少数股东宣      期末少数股东权
 子公司名称
                      比例            东的损益          告分派的股利            益余额
新疆天润生物
科技股份有限              3.20%       3,216,326.26         7,396,569.43       9,463,340.78
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                        162 / 180
                                                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                                   期末余额                                              期初余额
                  流
                                                    非流
  子公司名称      动     非流动 资产      流动             负债       流动    非流动 资产        流动    非流动 负债
                                                    动负
                  资       资产 合计      负债             合计       资产      资产 合计        负债      负债 合计
                                                    债
                  产
新疆天润生物科    214
                                                    95,7
技股份有限公司    ,97    466,0   681,0    279,1            374,9   315,4       430,6   746,0     204,8   106,1    310,9
                                                    73,6
                  9,2    30,32   09,55    53,74            27,35   50,74       38,49   89,23     39,74   11,37    51,11
                                                    08.7
                  33.     4.48    7.55     4.28             3.03    6.40        2.97    9.37      4.16    4.94     9.10
                                    本期发生额                                           上期发生额
                                                                                                                 经营活
  子公司名称                                综合收益       经营活动                                综合收
                   营业收入      净利润                                  营业收入      净利润                    动现金
                                                 总额      现金流量                                益总额
                                                                                                                  流量
新疆天润生物科    1,233,191      104,708,    104,708,      279,692,      861,808,      97,113,     97,113,       71,689,
技股份有限公司         ,509.60    167.55          167.55     369.36          221.64    183.67       183.67       565.63
               其他说明：
               无
               (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
               □适用 √不适用
               (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
               □适用 √不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
               2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
               □适用 √不适用
               3、 在合营企业或联营企业中的权益
               □适用 √不适用
               4、 重要的共同经营
               □适用 √不适用
                                                             163 / 180
                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、   与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
    察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
    换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
                                      164 / 180
                                                                          新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
            9、 其他
            □适用 √不适用
            十二、 关联方及关联交易
            1、 本企业的母公司情况
            √适用 □不适用
                                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                                                                      母公司对本     母公司对本
       母公司名称               注册地              业务性质            注册资本      企业的持股     企业的表决
                                                                                        比例(%)      权比例(%)
                               新疆乌鲁       经授权的国有资产的经
新疆生产建设兵团第十
                               木齐市新       营管理和托管，资产收      67,096.9
二 师 国 有 资 产 经 营 (集                                                                 36.83           36.83
                               市区百园       购，资产处置及相关的产
团)有限责任公司
                               路附 7 号      业投资，房屋租赁
            本企业的母公司情况的说明
            无
            本企业最终控制方是新疆生产建设兵团第十二师国资委
            其他说明：
            无
            2、 本企业的子公司情况
            本企业子公司的情况
            √适用 □不适用
                          企             法
                                                                                表决权
                          业     注册    人      业务性    注册资本     持股比
      子公司名称                                                                比例       统一社会信用代码
                          类       地    代        质      （万元）     例（%）
                                                                                （%）
                          型             表
                          股                    乳制品，
                                 新疆
   新疆天润生物科         份             胡     饮料，生
                                 乌鲁                    21,770.00      96.80      96.80   916500007344597423
   技股份有限公司         有             刚     产、批
                                 木齐
                          限                    发，食品
                          有                    乳制品，
                                 新疆
   沙湾盖瑞乳业有         限             尤     饮料，生
                                 沙湾                      2,734.00     65.00      65.00   91654223754558668P
   限责任公司             责             宏     产、批
                                   县
                          任                    发，食品
                                                牛的饲
                          其     新疆    刘     养，销
   沙湾天润生物有
                          他     沙湾    宗     售，饲草   6,300.00     100.00   100.00    916542237545580434
   限责任公司
                          有       县    元     种植，加
                                                工
                          有     新疆    芦     销售；乳
   新疆天润优品贸
                          限     乌鲁    明     制品、保       500.00   100.00   100.00    91650103MA779AEYXP
   易有限公司
                          责     木齐    明     健食品、
                                                            165 / 180
                                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                 任                  农畜产
                                     品
                 有                  牛的饲
                         新疆
新疆天澳牧业有   限             王   养，销
                         奎屯                   30,000.00    100.00   100.00   916540030760521149
限公司           责             军   售，鲜奶
                           市
                 任                  销售
                                     养殖业、
                 有                  农畜产
新疆天润烽火台           新疆
                 限             苏   品收购，
奶牛养殖有限公           乌鲁                    2,000.00    51.00    51.00    91650103MA775CN022
                 责             辉   畜牧技
司                       木齐
                 任                  术咨询
                                     服务
                 有                  牛的饲
                         新疆   周
新疆芳草天润牧   限                  养，销
                         昌吉   建              10,000.00    51.00    51.00    91652323MA77749X2X
业有限责任公司   责                  售，鲜奶
                           州   国
                 任                  销售
                 有                  牛的饲
                         新疆   陈
新疆天润北亭牧   限                  养，销
                         昌吉   东               6,000.00    70.00    70.00    91652302MA77CHRP40
业有限公司       责                  售，鲜奶
                           州   升
                 任                  销售
       3、 本企业合营和联营企业情况
       本企业重要的合营或联营企业详见附注
       □适用 √不适用
       本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
       情况如下
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       4、 其他关联方情况
       √适用 □不适用
                 其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
       新疆芳婷针纺织有限责任公司                     母公司的全资子公司
       新疆希望输变电工程有限公司                     母公司的控股子公司
       新疆西部准噶尔牧业股份有限公司                 股东的子公司
       新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公             参股股东
       司
       新疆澳利亚乳业有限公司                         股东的子公司
       新疆奎屯双润草业有限责任公司                   股东的子公司
       奎屯润达牧业有限公司                           股东的子公司
                                                 166 / 180
                                                                  新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
          乌鲁木齐天澳伟业商贸有限公司                   股东的子公司
          沙湾供销（集团）有限责任公司                   其他
          阿克苏市艾力达尔投资有限公司                   其他
          其他说明
          无
          5、 关联交易情况
          (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
          采购商品/接受劳务情况表
          √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                       关联方                      关联交易内容       本期发生额          上期发生额
       新疆西部准噶尔牧业股份有限公司                采购原料             129,185.00
       新疆澳利亚乳业有限公司                        采购原料          1,404,540.00        3,443,683.76
       奎屯润达牧业有限公司                          采购原料         31,146,823.00       23,566,422.00
       新疆澳利亚乳业有限公司                        原料加工          8,612,531.28        3,089,116.30
       新疆奎屯双润草业有限责任公司                  采购原料          7,857,085.60       16,808,533.70
       新疆希望输变电工程有限公司                    采购设备             500,438.55       1,802,837.94
       合计                                                           49,650,603.43       48,710,593.70
          出售商品/提供劳务情况表
          √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                 关联方                  关联交易内容           本期发生额              上期发生额
新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公      销售产品                                                1,165.30
司
新疆澳利亚乳业有限责任公司              销售产品                                                3,661.54
新疆澳利亚乳业有限责任公司              销售材料                                              254,409.76
奎屯润达牧业有限公司                    销售消耗性生物                17,800.00
                                        资产
合计                                                                  17,800.00               259,236.60
          购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
          □适用 √不适用
          (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
          本公司受托管理/承包情况表：
          □适用 √不适用
          关联托管/承包情况说明
          □适用 √不适用
          本公司委托管理/出包情况表：
                                                    167 / 180
                                                               新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
            □适用 √不适用
            关联管理/出包情况说明
            □适用 √不适用
            (3). 关联租赁情况
            本公司作为出租方：
            □适用 √不适用
            本公司作为承租方：
            □适用 √不适用
            关联租赁情况说明
            □适用 √不适用
            (4). 关联担保情况
            本公司作为担保方
            □适用 √不适用
            本公司作为被担保方
            □适用 √不适用
            关联担保情况说明
            □适用 √不适用
            (5). 关联方资金拆借
            □适用 √不适用
            (6). 关联方资产转让、债务重组情况
            □适用 √不适用
            (7). 关键管理人员报酬
            √适用 □不适用
                                                                          单位：万元 币种：人民币
                        项目                      本期发生额                        上期发生额
            关键管理人员报酬                                       413.11                       429.46
            (8). 其他关联交易
            □适用 √不适用
            6、 关联方应收应付款项
            (1). 应收项目
            √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                        期初余额
 项目名称                关联方
                                            账面余额        坏账准备     账面余额         坏账准备
应收账款     新疆生产建设兵团乳业集团有限                                   2,304.20             74.31
                                                168 / 180
                                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
              责任公司
应收账款      新疆澳利亚乳业有限责任公司                                          256,031.08        5,120.62
              新疆生产建设兵团乳业集团有限                                        381,151.33       17,825.61
其他应收款
              责任公司
预付账款      新疆澳利亚乳业有限责任公司           59,904.28
              新疆生产建设兵团乳业集团有限                                        161,820.95
预付账款
              责任公司
预付账款      新疆奎屯双润草业有限责任公司        632,223.00
合 计                                             692,127.28                      801,307.56       23,020.54
             (2). 应付项目
             √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目名称               关联方                   期末账面余额             期初账面余额
             应付账款      新疆希望输变电工程有限公司               330,058.34                     52,314.94
             应付账款      奎屯润达牧业有限公司                    3,599,128.00                2,870,054.00
             应付账款      新疆澳利亚乳业有限公司                  1,451,487.79                   593,436.45
             应付账款      新疆奎屯双润草业有限责任公司              58,555.20                 1,444,706.00
             其他应付款    新疆澳利亚乳业有限公司                                                   4,630.00
             应付股利      阿克苏市艾力达尔投资有限公司            7,396,569.43
             应付股利      沙湾供销（集团）有限责任公司            2,829,939.09                   209,186.30
             合计                                                 15,665,737.85                5,174,327.69
             7、 关联方承诺
             □适用 √不适用
             8、    其他
             □适用 √不适用
             十三、 股份支付
             1、 股份支付总体情况
             □适用 √不适用
             2、 以权益结算的股份支付情况
             □适用 √不适用
             3、 以现金结算的股份支付情况
             □适用 √不适用
                                                      169 / 180
                                             新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                       单位：元     币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                 30,031,590.61
经审议批准宣告发放的利润或股利                                     30,031,590.61
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).   追溯重述法
□适用 √不适用
                                 170 / 180
                                              新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(2).     未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用     √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
   明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                  171 / 180
                                                     新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         172 / 180
                                                                                新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
               2、 其他应收款
               (1). 其他应收款分类披露：
               √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                     期初余额
                     账面余额                 坏账准备                           账面余额               坏账准备
    类别                                                           账面                                                            账面
                                                      计提比                                 比例                计提比例
                   金额         比例(%)     金额                   价值          金额                金额                          价值
                                                      例(%)                                  (%)                   (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特    74,745,929.98 100.00 4,124.08            0.01 74,741,805.90 87,357,697.04 100 2,070.4                   0.00    87,355,626.59
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
                74,745,929.98      /       4,124.08      /     74,741,805.90 87,357,697.04    /     2,070.4         /           87,355,626.59
    合计
               期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
               □适用 √不适用
               组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
               √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                        期末余额
                                账龄
                                                                其他应收款              坏账准备                计提比例（%）
               1 年以内                                            206,203.99                4,124.08                          2.00
               其中：1 年以内分项
               1 年以内小计                                        206,203.99                4,124.08                          2.00
               1至2年
               2至3年
               3 年以上
               3至4年
               4至5年
               5 年以上
                                合计                               206,203.99                4,124.08                          2.00
               确定该组合依据的说明：
                                                                   173 / 180
                                                          新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
无
合并范围内不计提坏账准备的其他应收款：
                             期末余额                                     期初余额
  单位名称              账面余额                                   账面余额
                                               坏账准备                                  坏账准备
                     金额          比例(%)                      金额          比例(%)
新疆天澳牧业
               65,861,791.17         88.36                 63,264,096.62        72.51
有限公司
新疆天润烽火
台奶牛养殖有                                               12,329,507.72        14.13
限公司
沙湾天润生物
                  8,677,934.82       11.64                 11,660,570.24        13.36
有限责任公司
     合计      74,539,725.99           100                 87,254,174.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 √不适用
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                             174 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                期初余额
         项目                         减值                                   减值
                       账面余额                账面价值        账面余额                账面价值
                                      准备                                   准备
对子公司投资         631,467,545.00          631,467,545.00 582,449,419.19           582,449,419.19
对联营、合营企业投
资
         合计        631,467,545.00          631,467,545.00 582,449,419.19           582,449,419.19
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                    本期计   减值准
                                                      本期减
 被投资单位          期初余额          本期增加                   期末余额          提减值   备期末
                                                        少
                                                                                      准备   余额
新疆天润生物    236,971,934.90                 0.00            236,971,934.90            0        0
科技股份有限
公司
沙湾天润生物                0.00      2,518,125.81               2,518,125.81            0        0
有限责任公司
新疆天澳牧业    309,777,484.29                 0.00            309,777,484.29            0        0
有限公司
新疆天润烽火      10,200,000.00                0.00             10,200,000.00            0        0
台奶牛养殖有
限公司
新疆芳草天润      25,500,000.00    25,500,000.00                51,000,000.00            0        0
牧业有限责任
公司
新疆天润北亭                0.00   21,000,000.00                21,000,000.00            0        0
牧业有限公司
       合计     582,449,419.19     49,018,125.81               631,467,545.00            0        0
                                              175 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
□适用     √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                             本期发生额                    上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                            242,667,322.62                          0.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
                  合计                                  242,667,322.62                          0.00
6、 其他
√适用 □不适用
母公司现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                         项目                                  本期金额              上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
  净利润                                                       231,526,750.45       -15,257,668.21
  加：少数股东损益
      资产减值准备                                                   2,053.63              -319.99
      固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               202,900.21           124,391.86
      无形资产摊销                                                 174,841.15           166,738.93
                                            176 / 180
                                                           新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
      长期待摊费用摊销                                            101,333.28           101,333.28
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
      固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
      公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
      财务费用（收益以“－”号填列）
      投资损失（收益以“－”号填列）                         -242,667,322.62
      递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
      递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
      存货的减少（增加以“－”号填列）
      经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               11,923,767.06        -5,022,700.23
      经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）              -45,504,898.04        95,049,765.39
      其他
合   计                                                       -44,240,574.88        75,161,541.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
      债务转为资本
      一年内到期的可转换公司债券
      融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
           现金的期末余额                                     157,524,215.89        88,270,388.56
           减：现金的期初余额                                  88,270,388.56       107,273,729.84
           现金等价物的期末余额
           减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                       69,253,827.33       -19,003,341.28
（2）现金和现金等价物的构成
                            项目                           本期金额              上期金额
一、现金                                                   157,524,215.89         88,270,388.56
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款                                   157,524,215.89         88,270,388.56
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
                                               177 / 180
                                                            新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                157,524,215.89         88,270,388.56
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                                   金额                       说明
                                                                          主要系公司子 公司处置
非流动资产处置损益                                      -16,736,248.35    牛只损失及处 置固定资
                                                                          产损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                     12,486,539.00    详见第十一节七、79
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
                                            178 / 180
                                                      新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 418,837.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -1,519,816.86
少数股东权益影响额                                   -84,899.71
                  合计                             -5,435,588.47
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                            加权平均净资产                         每股收益
       报告期利润
                              收益率（%）           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                       12.59                     0.96                    0.96
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                       13.28                     1.01                    1.01
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       179 / 180
                                                   新疆天润乳业股份有限公司 2017 年年度报告
                            第十二节 备查文件目录
备查文件目录   法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
               希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告
备查文件目录
               原件。
备查文件目录   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。
                                                                          董事长：刘让
                                             董事会批准报送日期：2018 年 3 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
                                       180 / 180