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ST仰帆2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-25

公司代码:600421 公司简称:ST仰帆

湖北仰帆控股股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人周伟兴、主管会计工作负责人黄丽华及会计机构负责人(会计主管人员)林征南

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、 重大风险提示

湖北仰帆控股股份有限公司(以下简称“公司”)于 2014 年 12月 2日收到中国证监会《调查通知书》(深专调查通字20141055号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。

公司于2017年1月3披露了该事项进展情况(详见交易所网站2017-001号公告),如公司因此受到中国证监会行政处罚,并在行政处罚决定书中被认定构成重大违法行为,或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关的,公司将因触及《上海证券交易所股票上市规则 (2014年修订)》13.2.1条规定的欺诈发行或者重大信息披露违法情形,公司股票将被实施

退市风险警示,实施退市风险警示后,公司股票交易三十个交易日。交易期满后公司股票将停牌,上海证券交易所将在十五个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定。

公司涉嫌信息披露虚假案已由中国证监会调查完毕,中国证监会依法拟对公司及相关人员作出行政处罚。公司及相关人员依照程序对拟行政处罚事项申请了听证,目前中国证监会的行政处罚决定尚未下达。

十、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 10

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 14

第七节 优先股相关情况 ...... 15

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 15

第九节 公司债券相关情况 ...... 16

第十节 财务报告 ...... 16

第十一节 备查文件目录 ...... 81

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
报告期、本报告期2018年1-6月
中国证券会、证监会中国证券监督管理委员会
上交所、交易所上海证券交易所
本公司、公司、仰帆控股湖北仰帆控股股份有限公司
新一代科技、武汉新一代武汉新一代科技有限公司
上海奥柏上海奥柏内燃机配件有限公司
天纪投资上海天纪投资有限公司
恒顺投资浙江恒顺投资有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称湖北仰帆控股股份有限公司
公司的中文简称ST仰帆
公司的法定代表人周伟兴

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名闻彩兵陈秀娟
联系地址武汉市武昌区武珞路628号亚洲贸易广场B座1568武汉市武昌区武珞路628号亚洲贸易广场B座1568
电话027-87654767027-87654767
传真027-87654767027-87654767

三、 基本情况变更简介

公司注册地址武汉市武昌区武珞路628号亚洲贸易广场B座
公司注册地址的邮政编码430070
公司办公地址武汉市武昌区武珞路628号亚洲贸易广场B座1568
公司办公地址的邮政编码430070

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所ST仰帆600421仰帆控股

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入-34,104.5417,275,523.11-100.20
归属于上市公司股东的净利润-3,395,163.49-1,090,080.86不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,591,521.11-1,090,364.01不适用
经营活动产生的现金流量净额-1,529,785.991,042,344.35-246.76
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产2,597,814.065,992,977.55-56.65
总资产49,923,515.5353,948,082.19-7.46

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)-0.017-0.006/
稀释每股收益(元/股)-0.017-0.006/
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.018-0.006/
加权平均净资产收益率(%)//
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)//

公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出196,357.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计196,357.62

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

因上海奥柏内燃机有限公司为上市公司唯一正常经营的公司,该公司停产后,上市公司暂时没有正常经营的业务。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析□适用 √不适用

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

上市公司原主要业务为子公司上海奥柏内燃机配件有限公司从事的内燃机配件的制造和销售业务。由于环保要求的提高、原材料价格上涨以及其他综合成本上升,生产经营处于持续亏损状态。为减少亏损,公司于2018年起停止了上海奥柏的经营。本报告期,因上海奥柏内燃机有限公司已停止经营,上市公司暂时没有正常经营的业务。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入-34,104.5417,275,523.11-100.20
营业成本14,715,583.27-100
销售费用47,063.25542,790.48-91.33
管理费用4,188,948.063,152,048.0832.90
财务费用-743.67750.97-199.03
经营活动产生的现金流量净额-1,529,785.991,042,344.35-246.76
投资活动产生的现金流量净额-5,819.00-150,767.52-96.14

营业收入变动原因说明:因本报告期上海奥柏停产,公司暂时没有正常经营的业务。营业成本变动原因说明:因本报告期上海奥柏停产,公司暂时没有正常经营的业务。销售费用变动原因说明:因本报告期上海奥柏停产,公司暂时没有正常经营的业务。管理费用变动原因说明:因本报告期上海奥柏停产,上海奥柏原计入其他科目的工资现均计入管理费用。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:支付的往来款增加(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

子公司名称业务性质注册资本(万元)持股比例(%)总资产净资产净利润
奥柏内燃机工业400075.0049,554,547.0443,907,104.30-3,223,172.36
鄂欣实业商业500100.006,566,913.916,566,913.910

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明√适用 □不适用

因上海奥柏内燃机有限公司为上市公司唯一正常经营的公司,该公司停产后,上市公司暂时没有正常经营的业务,故年初至下一报告期期末的累计净利润为亏损。

(二) 可能面对的风险□适用 √不适用

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年度股东大会2018年5月24日http://www.sse.com.cn/2018年5月25日

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)
每10股派息数(元)(含税)
每10股转增数(股)
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项□适用 √不适用四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

经公司2017年年度股东大会审议通过,同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明√适用 □不适用

公司认为:该强调事项段不影响审计报告对公司报告期财务状况及经营成果的反映。(一)关于被中国证监会立案调查事项。2016 年 12 月 19 日,公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》(处罚字[2016]109 号),公司涉嫌信息披露虚假案已由中国证监会调查完毕,中国证监会依法拟对公司及相关人员作出行政处罚。公司及相关人员依照程序对拟行政处罚事项申请了听证,目前中国证监会的行政处罚决定尚未下达。如果收到行政处罚决定后,公司将会及时披露相关信息;(二)关于持续经营事项。公司将积极寻求公司股东和实际控制人的资金支持,维持公司正常运转,同时有效盘活现有资产,积极寻找和注入新资产、新业务,以实现公司经营的正常

化。主要如下:1、本公司母公司和公司现实际控制人蔡守平向公司出具了《承诺函》:承诺在2018年度内向本公司提供必需的资金支持,以保障本公司的各项经营活动正常运营。2、为了对上海奥柏厂区的相关资产进行有效利用,近期公司将该厂区整体资产进行对外出租,未来将在履行相关程序的条件下将该资产对外出售,以将该资产变现。3、因上海奥柏停产后,上市公司暂时没有正常经营的业务,为使公司得以持续、稳定的经营,公司董事会、管理层未来将通过自行开发新业务或收购新的经营性业务等途径,寻找新业务,注入新资产,以推动公司业务的正常化。目前该事项尚没有具体目标和进展。

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用(三) 其他说明□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况√适用 □不适用

对于被中国证监会立案调查事项,2016 年 12 月 19 日,公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》(处罚字[2016]109 号),公司涉嫌信息披露虚假案已由中国证监会调查完毕,中国证监会依法拟对公司、董事、监事、高级管理人员作出行政处罚,公司及相关人员依照程序对拟行政处罚事项申请了听证,目前中国证监会的行政处罚决定尚未下达。如果收到行政处罚决定后,公司将会及时披露相关信息。

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

对于被中国证监会立案调查事项,2016 年 12 月 19 日,公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》(处罚字[2016]109 号),公司涉嫌信息披露虚假案已由中国证监会调查完毕,中国证监会依法拟对公司、董事、监事、高级管理人员作出行政处罚,公司及相关人员依照程序对拟行政处罚事项申请了听证,目前中国证监会的行政处罚决定尚未下达。如果收到行政处罚决定后,公司将会及时披露相关信息。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况□适用 √不适用

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)8,650

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
浙江恒顺投资有限公司038,136,77519.500境内非国有法人
武汉新一代科技有限公司034,234,26117.500质押34,234,261境内非国有法人
上海天纪投资有限公司024,381,48712.460境内非国有法人
蔡守平07,994,7294.090质押7,994,729境内自然人
紫光集团有限公司500,0002,680,2851.370未知未知
曹颖杰02,668,6061.360未知未知
薛申1,888,6021,888,6020.970未知未知
李焕云246,9001,840,0000.940未知未知
黄幼凤01,591,8550.810未知未知
孙国钢01,509,2020.770未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
浙江恒顺投资有限公司38,136,775人民币普通股38,136,775
武汉新一代科技有限公司34,234,261人民币普通股34,234,261
上海天纪投资有限公司24,381,487人民币普通股24,381,487
蔡守平7,994,729人民币普通股7,994,729
紫光集团有限公司2,680,285人民币普通股2,680,285
曹颖杰2,668,606人民币普通股2,668,606
薛申1,888,602人民币普通股1,888,602
李焕云1,840,000人民币普通股1,840,000
黄幼凤1,591,855人民币普通股1,591,855
孙国钢1,509,202人民币普通股1,509,202
上述股东关联关系或一致行动的说明1、武汉新一代科技有限公司与蔡守平先生为一致行动人; 2、上海天纪投资有限公司与浙江恒顺投资有限公司均为中天发展控股集团有限公司的全资子公司,因此构成一致行动人; 公司知情范围内未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 湖北仰帆控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金858,091.402,393,696.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据2,403,627.19
应收账款3,612,165.395,490,769.07
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款2,808,712.008,712.00
买入返售金融资产
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产73,140.8273,140.82
流动资产合计7,352,109.6110,369,945.47
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产29,456,703.4030,163,787.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产13,114,702.5213,414,349.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计42,571,405.9243,578,136.72
资产总计49,923,515.5353,948,082.19
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款680,186.901,207,029.01
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬2,824,329.752,824,329.75
应交税费6,856,366.117,139,926.54
应付利息
应付股利
其他应付款21,888,384.7320,901,592.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计32,249,267.4932,072,877.57
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款800,000.00800,000.00
预计负债1,144,065.001,144,065.00
递延收益2,155,592.902,155,592.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计4,099,657.904,099,657.90
负债合计36,348,925.3936,172,535.47
所有者权益
股本195,600,000.00195,600,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积201,384,707.48201,384,707.48
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积28,032,041.8628,032,041.86
一般风险准备
未分配利润-422,418,935.28-419,023,771.79
归属于母公司所有者权益合计2,597,814.065,992,977.55
少数股东权益10,976,776.0811,782,569.17
所有者权益合计13,574,590.1417,775,546.72
负债和所有者权益总计49,923,515.5353,948,082.19

法定代表人:周伟兴 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:湖北仰帆控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金33,661.83127,944.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款8,712.008,712.00
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产73,140.8273,140.82
流动资产合计115,514.65209,797.43
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资38,925,282.8538,925,282.85
投资性房地产
固定资产32,480.3829,189.36
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计38,957,763.2338,954,472.21
资产总计39,073,277.8839,164,269.64
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬1,042,061.751,042,061.75
应交税费6,471,036.176,471,036.17
应付利息
应付股利
其他应付款28,355,184.7327,468,392.27
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计35,868,282.6534,981,490.19
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款800,000.00800,000.00
预计负债600,000.00600,000.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,400,000.001,400,000.00
负债合计37,268,282.6536,381,490.19
所有者权益:
股本195,600,000.00195,600,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积201,386,458.66201,386,458.66
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积28,032,041.8628,032,041.86
未分配利润-423,213,505.29-422,235,721.07
所有者权益合计1,804,995.232,782,779.45
负债和所有者权益总计39,073,277.8839,164,269.64

法定代表人:周伟兴 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入-34,104.5417,275,523.11
其中:营业收入-34,104.5417,275,523.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,363,209.6618,465,259.93
其中:营业成本14,715,583.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加127,942.0254,087.13
销售费用47,063.25542,790.48
管理费用4,188,948.063,152,048.08
财务费用-743.67750.97
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-4,397,314.20-1,189,736.82
加:营业外收入203,802.42283.15
减:营业外支出7,444.80
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-4,200,956.58-1,189,453.67
减:所得税费用
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-4,200,956.58-1,197,753.10
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-3,395,163.49-1,090,080.86
2.少数股东损益-805,793.09-107,672.24
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.017-0.006
(二)稀释每股收益(元/股)-0.017-0.006

定代表人:周伟兴 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入
减:营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用968,987.11766,450.13
财务费用1,547.26897.16
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)
其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-970,534.37-767,347.29
加:营业外收入194.95283.15
减:营业外支出7,444.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-977,784.22-767,064.14
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-977,784.22-767,064.14
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:周伟兴 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,242,328.5618,337,743.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,363,802.424,560,317.56
经营活动现金流入小计5,606,130.9822,898,061.22
购买商品、接受劳务支付的现金526,842.1115,052,620.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2,066,716.702,720,845.28
支付的各项税费411,521.60944,184.96
支付其他与经营活动有关的现金4,130,836.563,138,066.05
经营活动现金流出小计7,135,916.9721,855,716.87
经营活动产生的现金流量净额-1,529,785.991,042,344.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,819.00150,767.52
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,819.00150,767.52
投资活动产生的现金流量净额-5,819.00-150,767.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1,535,604.99891,576.83
加:期初现金及现金等价物余额2,393,696.39445,198.41
六、期末现金及现金等价物余额858,091.401,336,775.24

法定代表人:周伟兴 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,060,194.951,660,317.56
经营活动现金流入小计1,060,194.951,660,317.56
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金344,480.60293,936.33
支付的各项税费11,697.3611,512.48
支付其他与经营活动有关的现金792,480.771,262,882.13
经营活动现金流出小计1,148,658.731,568,330.94
经营活动产生的现金流量净额-88,463.7891,986.62
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,819.0024,400.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,819.0024,400.00
投资活动产生的现金流量净额-5,819.00-24,400.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-94,282.7867,586.62
加:期初现金及现金等价物余额127,944.6110,007.21
六、期末现金及现金等价物余额33,661.8377,593.83

法定代表人:周伟兴 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额195,600,000.00201,384,707.4828,032,041.86-419,023,771.7911,782,569.1717,775,546.72
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额195,600,000.00201,384,707.4828,032,041.86-419,023,771.7911,782,569.1717,775,546.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,395,163.49-805,793.09-4,200,956.58
(一)综合收益总额-3,395,163.49-805,793.09-4,200,956.58
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额195,600,000.00201,384,707.4828,032,041.86-422,418,935.2810,976,776.0813,574,590.14
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额195,600,000.00195,848,889.6428,032,041.86-410,627,182.0613,741,926.7222,595,676.16
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额195,600,000.00195,848,889.6428,032,041.86-410,627,182.0613,741,926.7222,595,676.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,090,080.86-107,672.24-1,197,753.10
(一)综合收益总额-1,090,080.86-107,672.24-1,197,753.10
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额195,600,000.00195,848,889.6428,032,041.86-411,717,262.9213,634,254.4821,397,923.06

法定代表人:周伟兴 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额195,600,000.00201,386,458.6628,032,041.86-422,235,721.072,782,779.45
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额195,600,000.00201,386,458.6628,032,041.86-422,235,721.072,782,779.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-977,784.22-977,784.22
(一)综合收益总额-977,784.22-977,784.22
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额195,600,000.00201,386,458.6628,032,041.86-423,213,505.291,804,995.23
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额195,600,000.00195,850,640.8228,032,041.86-419,717,404.01-234,721.33
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额195,600,000.00195,850,640.8228,032,041.86-419,717,404.01-234,721.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-767,064.14-767,064.14
(一)综合收益总额-767,064.14-767,064.14
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额195,600,000.00195,850,640.8228,032,041.86-420,484,468.15-1,001,785.47

法定代表人:周伟兴 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

湖北仰帆控股股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”), 原名为武汉春天生物工程股份有限公司、武汉国药科技股份有限公司,系于1997年11月经湖北省经济体制改革委员会鄂体改【1997】343号文批准,由武汉比药欣生物工程有限公司(现更名为“武汉新一代科技有限公司”)、武汉东湖新技术开发区发展总公司、武汉香烟伴侣生物工程有限公司(现更名为“上海日兴康生物工程有限公司”)、湖北中医学院、同济医科大学和复旦大学(湖北)生命科学实验基地共同发起,以武汉春天生物工程有限公司整体改制设立的股份有限公司。公司设立总股本7,000万股。注册资本人民币7,000.00万元。公司的企业法人营业执照注册号:420000000018064。

1999年1月,经公司1998年度股东大会决议通过并经湖北省经济体制改革委员会以鄂体改【1999】22号文批准,公司以总股本7,000万股为基数,向全体股东按10股送3股实施利润分配,公司总股本变更为9,100万股,注册资本为人民币9,100.00万元。

2001年7月,经湖北省人民政府鄂政股函【2001】24号文批准,公司股东武汉比药欣生物工程有限公司和武汉香烟伴侣生物工程有限公司因名称变更,其所持公司股份分别由武汉新一代科技有限公司和上海日兴康生物工程有限公司持有。同济医科大学和复旦大学(湖北)生命科学实验基地分别向武汉新一代科技有限公司和武汉市工程科学技术研究院转让其持有本公司的5%和1%股份,转让完成后同济医科大学和复旦大学(湖北)生命科学实验基地不再持有本公司股份。2001年11月,湖北中医学院将其持有本公司的7.5%股份划转给其所属科技服务公司持有,划转后湖北中医学院不再持有本公司股份。

2004年5月,经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】55号文批准,公司向社会公开发行4,500万股A股,并于2004年6月在上海证券交易所上市,总股本为13,600万股,注册资本为人民币13,600.00万元。

2005年7月,公司以2004年末总股本13,600万股为基数,以资本公积向全体股东按每10股转增2股,公司总股本变更为16,320万股,注册资本为人民币16,320.00万元。

2006年5月,公司更名为武汉国药科技股份有限公司。2006年6月30日公司已完成股权分置改革,根据股权分置改革方案,流通股股东每10股获得6股的转增股份,对价相当于非流通股股东向流通股股东每10股送3.35股,实施股权分置后,公司总股本为19,560万股,注册资本为人民币19,560.00万元。

2014年4月,公司更名为湖北仰帆控股股份有限公司,并于 2014 年 4 月 22 日取得了湖北省工商行政管理局换发的《营业执照》。

截至2017年12月31日止,本公司累计发行股本总数19,560万股,均为无限售条件股份。公司的营业执照统一社会信用代码为:914200007146087391。

公司经营范围为:企业投资开发。公司注册地: 武汉市武昌武珞路628号亚洲贸易广场B座,总部办公地:武汉市武昌武珞路628号亚洲贸易广场B座,总部办公地:武汉市武昌武珞路628号亚洲贸易广场B座。公司经营范围为:企业投资开发。

本公司的母公司为武汉新一代科技有限公司,本公司的实际控制人为蔡守平。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

截至2018年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
上海奥柏内燃机配件有限公司(以下简称“奥柏内燃机”)
上海鄂欣实业有限公司(以下简称“鄂欣实业”)

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用

鉴于公司原唯一正常经营的子公司奥柏内燃机因环保压力和经营成本上升,亏损较大,目前已经停产;同时,公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查,2016年12月公司收到了中国证监会的《行政处罚事先告知书》,中国证监会依法拟对公司及相关人员作出行政处罚,目前中国证监会的行政处罚决定尚未下达,公司未来的发展存在一定的不确定性。鉴于此,2018年度,公司将积极寻求公司股东和实际控制人的资金支持,维持公司正常运转,同时有效盘活现有资产,积极寻找和注入新资产、新业务,以实现公司经营的正常化。主要如下:

一、本公司母公司和公司现实际控制人蔡守平向公司出具了《承诺函》:承诺在2018年度内向本公司提供必需的资金支持,以保障本公司的各项经营活动正常运营。

二、本公司原正常经营子公司奥柏内燃机位于上海市崇明区,根据上海市《崇明世界级生态岛发展“十三五”规划》和《上海市崇明区总体规划暨土地利用总体规划(2016-2040)》(草案),上海市积极推进崇明世界级生态岛建设,坚持生态优先,绿色发展。在产业发展布局上,崇明本岛强化产业功能腾退,推动园区产业转型发展,加速工业低效用地腾退。而奥柏内燃机为传统的柴油机零配件的铸造加工工业,环保压力不断加大,不符合崇明世界级生态岛的产业布局;此外,由于环保要求的提高,2017年度奥柏内燃机的上游外协供应商减产、停产以及原材料(生铁)大

幅上涨,奥柏内燃机没有承接新的订单,生产持续萎缩,经营处于亏损状态。

在此情况下,为避免更大的经营亏损,经认真研究,公司决定停止奥柏内燃机的生产经营。关于奥柏内燃机的未来经营,因环保要求在上海市崇明区是无法继续生产,搬迁到外地更是一项系统工程,涉及到生产场地、上下游客户寻找、员工等诸多问题,资金投入大、时间较长,且内燃机配件行业也已萎缩,搬迁改造事实上对上市公司更加不利。

为了对奥柏内燃机厂区的相关资产进行有效利用,近期公司将该厂区整体资产进行对外出租,未来将在履行相关程序的条件下将该资产对外出售,以将该资产变现。

三、因奥柏内燃机停产后,上市公司暂时没有正常经营的业务,为使公司得以持续、稳定的经营,公司董事会、管理层未来将通过自行开发新业务或收购新的经营性业务等途径,寻找新业务,注入新资产,以推动公司业务的正常化。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、预付款项等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

9. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准金额在1,000万元及以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合1除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定坏账准备计提的比例。
组合2应收款项中合并范围内的各公司之间的内部往来款以及关联企业往来款不计提坏账准备。
组合3其他应收款中的押金、保证金、备用金等均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发生减值的,则不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1账龄分析法
组合2其他方法
组合3其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)11
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年1010
2-3年2020
3年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由预计未来现金流量现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法个别认定法

10. 存货√适用 □不适用

1、存货的分类存货分类为:原材料、产成品、半成品、委托加工物资等。

2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存

货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4、存货的盘存制度采用永续盘存制。5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

11. 长期股权投资√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

12. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法4052.375
机器设备年限平均法1855.28
运输设备年限平均法5519
办公及其他设备年限平均法5519

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

13. 在建工程□适用 √不适用

14. 借款费用□适用 √不适用

15. 生物资产□适用 √不适用

16. 油气资产□适用 √不适用

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依 据
土地使用权50年按使用年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

18. 长期资产减值√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产 减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

19. 长期待摊费用□适用 √不适用

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

21. 预计负债√适用 □不适用1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

22. 股份支付□适用 √不适用

23. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

24. 收入√适用 □不适用1、销售商品收入确认的一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则根据公司与客户签订的销售合同的约定,由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点,经客户验收,收款或取得收款权力时确认销售收入。

25. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

28. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

30. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴1%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%
教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金7,180.247,501.54
银行存款850,911.162,386,194.85
合计858,091.402,393,696.39

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,403,627.19
商业承兑票据
合计2,403,627.19

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,219,028.12100.00606,862.739.953,612,165.396,097,631.80100.00606,862.739.955,490,769.07
合计4,219,028.12100.00606,862.739.953,612,165.396,097,631.80100.00606,862.739.955,490,769.07

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内529,008.075,290.081%
1年以内小计529,008.075,290.081%
合计529,008.075,290.081%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

□适用 √不适用

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

□适用 √不适用

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,861,187.94100.0052,475.941.832,808,712.0061,187.94100.0052,475.9485.768,712.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计2,861,187.94100.0052,475.941.832,808,712.0061,187.94100.0052,475.948,712.00

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内2,808,800.0088.00
1年以内小计2,808,800.0088.00
3年以上52,387.9452,387.94100.00
合计2,861,187.9452,475.94

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款2,861,187.9461,187.94
合计2,861,187.9461,187.94

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
欣崇联单位往来1,800,000.001年以内62.91
灏丰单位往来1,000,000.001年以内34.95
湖北电信武汉分公司单位往来20,822.153年以上0.7320,822.15
江苏华港医药有限公司单位往来15,000.003年以上0.5215,000.00
李宜韬个人往来8,800.001年以内0.3188.00
合计2,844,622.1599.4235,910.15

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料348,645.77348,645.77348,645.77348,645.77
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计348,645.77348,645.77348,645.77348,645.77

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料348,645.77348,645.77
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计348,645.77348,645.77

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额73,140.8273,140.82
合计73,140.8273,140.82

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况□适用 √不适用(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

17、 长期股权投资□适用 √不适用

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额20,521,716.6215,294,032.04108,119.661,603,397.9637,527,266.28
2.本期增加金额5,819.005,819.00
(1)购置5,819.005,819.00
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额20,521,716.6215,294,032.04108,119.661,609,216.9637,533,085.28
二、累计折旧
1.期初余额1,866,991.294,001,039.9935,949.691,459,497.597,363,478.56
2.本期增加金额237,124.02425,333.2250,446.08712,903.32
(1)计提237,124.02425,333.2250,446.08712,903.32
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额2,104,115.314,426,373.2135,949.691,509,943.678,076,381.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值18,417,601.3110,867,658.8372,169.9799,273.2929,456,703.40
2.期初账面价值18,654,725.3311,292,992.0572,169.97143,900.3730,163,787.72

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物18,447,577.65正在办理中

20、 在建工程(1). 在建工程情况□适用 √不适用(2). 重要在建工程项目本期变动情况□适用 √不适用(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额16,013,875.2116,013,875.21
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额16,013,875.2116,013,875.21
二、累计摊销
1.期初余额2,599,526.212,599,526.21
2.本期增加金额299,646.48299,646.48
(1)计提299,646.48299,646.48
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额2,899,172.692,899,172.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值13,114,702.5213,114,702.52
2.期初账面价值13,414,349.0013,414,349.00

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

□适用 √不适用

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值8,622,371.602,155,592.908,622,371.602,155,592.90
可供出售金融资产公允价值变动
合计8,622,371.602,155,592.908,622,371.602,155,592.90

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,507,339.521,507,339.52
可抵扣亏损7,879,869.057,879,869.05
合计9,387,208.579,387,208.57

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年1,907.481,907.48
2021年1,485.571,485.57
2022年7,876,476.007,876,476.00
合计7,879,869.057,879,869.05/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产□适用 √不适用

31、 短期借款(1). 短期借款分类□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据□适用 √不适用

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款680,186.901,207,029.01
合计680,186.901,207,029.01

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,042,061.752,087,689.382,087,689.381,042,061.75
二、离职后福利-设定提存计划
三、辞退福利1,782,268.001,782,268.00
四、一年内到期的其他福利
合计2,824,329.752,087,689.382,087,689.382,824,329.75

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴12,514.081,375,847.901,375,847.9012,514.08
二、职工福利费202,600.00202,600.00
三、社会保险费509,241.48509,241.48
其中:医疗保险费138,521.56138,521.56
工伤保险费12,743.3812,743.38
生育保险费11,543.8011,543.80
养老保险费334,418.88334,418.88
待业12,013.8612,013.86
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费1,029,547.671,029,547.67
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计1,042,061.752,087,689.382,087,689.381,042,061.75

(3). 设定提存计划列示

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税1,823,386.232,081,884.09
企业所得税811,609.97811,609.97
个人所得税243,952.18244,415.68
城市维护建设税96,412.63108,712.17
房产税15,258.0715,258.07
教育费附加7,379.72
地方教育费附加4,919.81
河道管理费
土地使用税1,958.511,958.51
其他3,863,788.523,863,788.52
合计6,856,366.117,139,926.54

39、 应付利息□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利□适用 √不适用

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来款21,888,384.7320,901,592.27
合计21,888,384.7320,901,592.27

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
武汉市土地整理储备中心东湖新技术开发区分中心12,330,000.00尚未支付
武汉新一代科技有限公司8,880,446.42尚未支付
合计21,210,446.42/

其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用

44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

46、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

48、 专项应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
武汉市财政局拨款800,000.00800,000.00
合计800,000.00800,000.00/

49、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证544,065.00544,065.00计提产品销售质量保证金
重组义务
待执行的亏损合同
其他
行政处罚600,000.00600,000.00计提行政处罚款
合计1,144,065.001,144,065.00/

50、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用□适用 √不适用

51、 其他非流动负债□适用 √不适用

52、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数195,600,000.0000000195,600,000.00

53、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

54、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)195,550,811.77195,550,811.77
其他资本公积5,833,895.715,833,895.71
合计201,384,707.48201,384,707.48

55、 库存股□适用 √不适用

56、 其他综合收益□适用 √不适用

57、 专项储备□适用 √不适用

58、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积28,032,041.8628,032,041.86
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计28,032,041.8628,032,041.86

59、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-419,023,771.79-410,627,182.06
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润-419,023,771.79-410,627,182.06
加:本期归属于母公司所有者的净利润-3,395,163.49-1,090,080.86
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-422,418,935.28-411,717,262.92

60、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务-34,104.5417,275,523.1114,715,583.27
其他业务
合计-34,104.5417,275,523.1114,715,583.27

61、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税8,294.52
教育费附加24,883.56
资源税
房产税95,848.02
土地使用税32,094.00
车船使用税
印花税
地方教育费附加16,589.06
河道管理费4,319.99
合计127,942.0254,087.13

62、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬13,700.00114,986.40
差旅费2,145.00
三包费用350,000.00
运输费75,659.08
其他33,363.25
合计47,063.25542,790.48

63、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,362,147.90613,897.30
折旧费712,903.32110,691.96
业务招待费23,49124,592.00
董事会会费12,96141,959.20
无形资产摊销299,646.48299,646.48
水电费789.86
办公费25,941.2646,497.59
邮电通讯费10,432.4712,755.35
税金40.0034,944.00
会议费110,503.20
研究开发费257,062.35
修理费860.00222,263.20
差旅费134,060.20130,513.28
其他1,012,700.00636,800.74
机物料484,977.50
统筹费380,722.26124,943.93
租赁费54,560.00
评估费150,000.00
运输费7,692.31
合计4,188,948.063,152,048.08

64、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出
减:利息收入-2,918.67-1,285.53
其他2,175.002,036.50
合计-743.67750.97

65、 资产减值损失□适用 √不适用

66、 公允价值变动收益□适用 √不适用

67、 投资收益□适用 √不适用

68、 资产处置收益□适用 √不适用

69、 其他收益□适用 √不适用

70、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助203,802.42203,802.42
其他283.15
合计203,802.42283.15203,802.42

71、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他7,444.87,444.8
合计7,444.87,444.8

72、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用8,299.43
递延所得税费用
合计8,299.43

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-4,200,956.58
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用

73、 其他综合收益□适用 √不适用

74、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入2,918.67
收到往来款1,360,883.754,560,317.56
合计1,363,802.424,560,317.56

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付银行手续费2,175.002,036.50
日常费用支出4,128,661.563,136,029.55
合计4,130,836.563,138,066.05

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用

75、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-4,200,956.58-1,197,753.10
加:资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧712,903.32813,764.89
无形资产摊销299,646.48299,646.48
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)680,467.40
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)1,482,230.87-4,295,768.86
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)176,389.924,741,987.54
其他
经营活动产生的现金流量净额-1,529,785.991,042,344.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额858,091.401,336,775.24
减:现金的期初余额2,393,696.39445,198.41
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,535,604.99891,576.83

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金858,091.402,393,696.39
其中:库存现金7,180.247,501.54
可随时用于支付的银行存款850,911.162,386,194.85
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额858,091.402,393,696.39
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

76、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

77、 所有权或使用权受到限制的资产□适用 √不适用

78、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用

79、 套期□适用 √不适用

80、 政府补助

1. 政府补助基本情况

□适用 √不适用

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
奥柏内燃机上海上海工业75.00非同一控制下企业合并
鄂欣实业上海上海商业100.00设立

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
奥柏内燃机25.00-805,793.0910,976,776.08

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
奥柏内燃机7,236,481.0542,318,065.9949,554,547.042,947,784.842,699,6 57.905,647,442.7410,160,0 34.1343,328,0 87.8153,488,1 21.943,658,1 87.382,699,6 57.906,357,8 45.28

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部

门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险,本公司成立专门的部门负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本公司的风险敞口集中在两个客户,上海柴油机股份有限公司及上海索达传动机械有限公司。本公司已加强对期后应收账款回收。关联公司仰帆投资(上海)有限公司已于2018年4月和奥柏内燃机签订应收账款转让协议书,将奥柏内燃机对上海柴油机股份有限公司的应收账款5,568,623.73元转让给仰帆投资(上海)有限公司,转让价格为5,011,761.00元。

(二)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司管理层认为,由于本公司无银行借款,因此利率风险对本公司不存在重大影响。

(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司管理层认为,本公司主要及持续性业务以人民币计价结算,因此汇率风险对本公司主要及持续性业务不存在重大影响。

(3)其他价格风险本公司未持有的可供出售金融资产等投资。因此管理层认为无相关投资活动面临的市场价格风险。

(三)流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金

偿还债务。同时,公司母公司及实际控制人承诺在2018年度内向公司提供必要的资金支持,以保障公司的各项经营活动正常运营。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
武汉新一代科技有限公司武汉市商业5,600.0017.5017.50

本企业的母公司情况的说明本公司最终控制方是:上海戎淳商贸有限公司

本企业最终控制方是蔡守平

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
仰帆投资(上海)有限公司其他
武汉贸欣科技有限公司其他
上海裕安特种电线有限公司其他
上海威奥气体有限公司其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明√适用 □不适用

鉴本公司持股75%的子公司上海奥柏内燃机配件有限公司位于上海市崇明区新河开发区的厂房及设备闲置,经友好协商,上海奥柏内燃机配件有限公司与仰帆投资(上海)有限公司于2018年4月1日签署《厂房及设备租赁协议书》,上海奥柏内燃机配件有限公司同意将其位于上海市崇明区新河开发区凯迪工业园内的生产厂房及生产设备租赁给仰帆投资(上海)有限公司,用途为产品加工、仓储。租期暂定为9个月,租赁费用合计为玖拾肆万捌仟陆佰元整(948600元)。

本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次交易对方为仰帆投资(上海)有限公司,该公司系本公司现任董事控制的公司,本次交易构成了关联交易。(详见2018-013号公告)

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
武汉新一代科技有限公司7,880,446.42年初余额未定
武汉新一代科技有限公司250,000.002018年1月未定
武汉新一代科技有限公司100,000.002018年2月未定
武汉新一代科技有限公司60,000.002018年3月未定
武汉新一代科技有限公司160,000.002018年4月未定
武汉新一代科技有限公司80,000.002018年5月未定
武汉新一代科技有限公司350,000.002018年6月未定
武汉新一代科技有限公司8,880,446.42期末余额未定

注:关联方拆入资金说明:2009年6月公司与武汉新一代科技有限公司签署《借款协议》,借款额度不超过3亿元人民币。武汉新一代科技有限公司与本公司于2011年1月1日签署《补充协议》,同意自2011年1月1日起不计息。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4141

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

因本公司持股75%的子公司上海奥柏内燃机配件有限公司已经停产,为有效回收应收账款,维护公司利益,上海奥柏内燃机配件有限公司与仰帆投资(上海)有限公司于2018年4月18日签署《应收账款转让协议书》,同意对截至2017年12月31日,上海奥柏内燃机配件有限公司对上海柴油机股份有限公司应收账款余额人民币5,568,623.73元,按照90%的比例折合5,011,761.00元转让给仰帆投资(上海)有限公司。(详见2018-012号公告)

本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次交易对方为仰帆投资(上海)有限公司,该公司系本公司现任董事控制的公司,本次交易构成了关联交易。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款武汉新一代科技有限公司8,880,446.427,880,446.42

7、 关联方承诺√适用 □不适用

1、奥柏内燃机于2018年4月和仰帆投资(上海)有限公司签订应收账款转让协议,将奥柏内燃机对上海柴油机股份有限公司的应收账款55,686,223.73元转让给仰帆投资(上海)有限公司,转让价格为5,011,761.00元。

2、奥柏内燃机于2018年4月和仰帆投资(上海)有限公司签订厂房及设备租赁协议,将奥柏内燃机的生产厂房及生产设备租赁给仰帆投资(上海)有限公司,租赁期暂定为9个月,自2018年4月1日至2018年12月31日止。租赁费用参考厂房和设备的折旧值,租赁期内总租赁费用为948,600.00元。

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项√适用 □不适用

1、对于持续经营的问题,本公司已获取母公司及实际控制人承诺函,承诺在2018年度向本公司提供必要的资金支持,以保障本公司的各项经营活动正常运营。

2、本公司于 2014年 12 月 2 日收到中国证监会《调查通知书》(深专调查通字20141055号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016年12月12日,公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》(处罚字[2016]109号),公司涉嫌信息披露虚假案已由中国证监会调查完毕,拟责令本公司改正违法行为,给予警告,并处以60万的处罚,公司已预提了60万元的行政罚款。

截至财务报表批准日,中国证券监督管理委员会对公司的最终处罚结果尚未下达。

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

□适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

□适用 √不适用

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款61,187.94100.0052,475.9485.768,712.0061,187.94100.0052,475.9485.768,712.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计61,187.94100.0052,475.9485.768,712.0061,187.94100.0052,475.9485.768,712.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项8,800.0088.001.00
1年以内小计8,800.0088.001.00
3年以上52,387.9452,387.94100.00
合计61,187.9452,475.94

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额88.00元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款61,187.9461,187.94
合计61,187.9461,187.94

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
湖北电信武汉分公司单位往来20,822.153年以上34.0320,822.15
江苏华港医药有限公司个人往来15,000.003年以上24.5115,000.00
李宜韬个人往来8,800.001年以内14.3888.00
武汉瑞安发展有限公司单位往来8,000.003年以上13.078,000.00
陈艳个人往来5,395.798.825,395.79
合计58,017.9494.8149,305.94

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资38,925,282.8538,925,282.8538,925,282.8538,925,282.85
对联营、合营企业投资
合计38,925,282.8538,925,282.8538,925,282.8538,925,282.85

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
鄂欣实业5,000,000.005,000,000.00
奥柏内燃机33,925,282.8533,925,282.85
合计38,925,282.8538,925,282.85

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

□适用 √不适用

5、 投资收益□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出196,357.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计196,357.62

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润/-0.017-0.017
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润/-0.018-0.018

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录1、六届二十七次董事会决议;
2、经董事长、财务总监签字盖章后的财务报表。

董事长:周伟兴董事会批准报送日期:2018年8月23日


  附件:公告原文
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