公司代码：600422 公司简称：昆药集团
昆药集团股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人钟祥刚、主管会计工作负责人汪磊 及会计机构负责人（会计主管人员）汪华先声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险，公司已在本报告第四节“经营情况的讨论与分析”等有关章节详细描述了公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 重要事项 ...... 19
第五节 普通股股份变动及股东情况 ...... 32
第六节 优先股相关情况 ...... 35
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35
第八节 公司债券相关情况 ...... 36
第九节 财务报告 ...... 36
第十节 备查文件目录 ...... 153
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 昆药集团、昆药、公司、昆明制药 | 指 | 昆药集团股份有限公司 |
| 华立医药 | 指 | 华立医药集团有限公司，公司的控股股东 |
| 华立集团 | 指 | 华立集团股份有限公司 |
| 健民集团 | 指 | 健民药业集团股份有限公司 |
| 中审众环 | 指 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 华方科泰 | 指 | 北京华方科泰医药有限公司，公司全资子公司 |
| 贝克诺顿 | 指 | 昆明贝克诺顿制药有限公司，公司全资子公司 |
| TEVA | 指 | 以色列梯瓦制药（TEVA）工业有限公司 |
| 昆中药 | 指 | 昆明中药厂有限公司，公司全资子公司 |
| 血塞通药业 | 指 | 昆药集团血塞通药业股份有限公司，公司控股子公司 |
| 昆药商业 | 指 | 昆药集团医药商业有限公司，公司全资子公司 |
| 版纳药业 | 指 | 西双版纳版纳药业有限责任公司，公司全资子公司 |
| 贝克诺顿（浙江） | 指 | 贝克诺顿（浙江）制药有限公司,公司全资子公司 |
| 武陵山制药 | 指 | 昆药集团重庆武陵山制药有限公司，公司全资子公司 |
| 湘西华方 | 指 | 湘西华方制药有限公司，公司全资子公司 |
| Rani公司 | 指 | RaniTherapeutics,L.L.C.，公司投资参股的公司 |
| 医洋科技 | 指 | 北京医洋科技有限公司 |
| 银诺医药 | 指 | 昆明银诺医药技术有限公司，公司控股子公司 |
| 马金铺 | 指 | 昆明市高新技术产业开发区位于呈贡区马金铺的新城高新技术产业基地 |
| SAP | 指 | 公司购买的数字化信息系统 |
| PQ | 指 | 生产预认证 |
| BE | 指 | 药物生物等效性试验 |
| OTC | 指 | 非处方药 |
| KA | 指 | KeyAccount，即“关键客户” |
| FDA | 指 | 美国食品药品监督管理局 |
| WHO | 指 | 世界卫生组织 |
| TGA | 指 | 澳大利亚药物管理局 |
| CRM | 指 | 客户关系管理系统 |
| 苏帕鲁肽 | 指 | 原名达比刚，为昆明银诺医药技术有限公司开发的长效降糖药GLP-1项目产品暂定商品名。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 昆药集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 昆药集团 |
| 公司的外文名称 | KPC Pharmaceuticals,Inc. |
| 公司的外文名称缩写 | KPC |
| 公司的法定代表人 | 钟祥刚 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张梦珣 | 汪菲 |
| 联系地址 | 云南省昆明市国家高新技术产业开发区科医路166号 | 云南省昆明市国家高新技术产业开发区科医路166号 |
| 电话 | 0871-68324311 | 0871-68324311 |
| 传真 | 0871-68324267 | 0871-68324267 |
| 电子信箱 | irm.kpc@holley.cn | fei.wang@holley.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 云南省昆明市国家高新技术产业开发区科医路166号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 650106 |
| 公司办公地址 | 云南省昆明市国家高新技术产业开发区科医路166号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 650106 |
| 公司网址 | www.kpc.com.cn |
| 电子信箱 | irm.kpc@holley.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不涉及 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不涉及 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 昆药集团 | 600422 | 昆明制药 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 3,424,130,059.67 | 3,755,861,008.00 | -8.83 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 224,608,266.16 | 235,339,812.16 | -4.56 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 183,831,182.73 | 201,459,317.87 | -8.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,247,352.12 | 108,075,029.41 | -34.08 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,220,427,183.41 | 4,196,201,236.63 | 0.58 |
| 总资产 | 7,663,341,715.41 | 7,434,930,607.49 | 3.07 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.2952 | 0.3088 | -4.40 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.2952 | 0.3088 | -4.40 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.2416 | 0.2643 | -8.59 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.47 | 6.10 | 减少0.63个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.48 | 5.22 | 减少0.74个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 2,873,729.93 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 42,600,961.45 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,190,727.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,325,799.53 | |
| 少数股东权益影响额 | -541,215.86 | |
| 所得税影响额 | -7,291,464.58 | |
| 合计 | 40,777,083.43 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一) 主要业务及经营模式
本公司所处行业为医药制造业，业务领域覆盖医药全产业链，核心业务涵盖医药研发、工业、商业及大健康一体化产业链，业务发展立足中国本土并积极进行全球化布局。公司围绕“聚焦心脑血管疾病、专注慢病治疗领域的创新型国际化药品提供商”的战略定位，坚定地走创新、国际化道路。通过构建以医药工业为内生核心、海外投资并购和医药流通为外延拓展、医药大健康产业为整合扩张的三级生态圈，最大限度分享中国医药健康行业的持续增长机会。公司坚持以研发创新为核心驱动力，通过昆药、昆中药、贝克诺顿三大工业及市场销售平台，构建多模式、多渠道、多点突破的营销体系，打造学术及品牌新模式。通过夯实现有核心产品管线的盈利基础，打造络泰?血塞通系列和“昆中药1381”系列两大口服类产品的新盈利增长，为公司中长期稳健发展提供持续动力；同时加大研发投入，通过自主研发、外部引进、投资并购、国际合作等多渠道积极布局创新药，打造公司可持续发展产品管线，持续提升公司核心竞争力。
1. 医药制造工业——内生核心生态圈：
（1）本公司医药工业领域以昆药、昆中药、贝克诺顿、血塞通药业、版纳药业、贝克诺顿（浙江）、武陵山制药七大医药生产企业为核心，产品聚焦心脑血管（聚焦脑卒中）、神经系统、骨科、抗感染、抗疟疾及舒肝解郁等治疗领域，核心产品包括络泰?血塞通系列、天眩清?天麻素系列、蒿甲醚系列、舒肝颗粒、参苓健脾胃颗粒、香砂平胃颗粒、阿法迪三胶囊、阿尔治（玻璃酸钠注射液）等。
（2）通过自营和精细化招商的营销模式，公司坚持以提供安全、卓越的具有临床价值的产品为核心，打造科学化、专业化、品牌化能力。一方面通过不断完善产品基础及临床研究，获得真实可靠的产品研究数据和循证医学
证据；另一方面坚定推进“黄金单品+品类集群”组合战略，深化营销模式整合，不断加强营销队伍的专业化推广，强化产品学术影响力，以推广络泰?血塞通系列口服制剂产品为契机，将“三七创新科技引领者”的权威学术影响力延伸至消费者，加大产品推广的区域覆盖和终端覆盖，深化、细化、优化、强化市场终端服务和管理，全面提升营销质量。构建多模式、多渠道、多点突破的营销体系，持续推进营销能力建设，推动品牌提升，打造学术及品牌新模式。
（3）持续加大包括小分子创新药物、生物大分子药物、差异化仿制药物等研发领域投入。凭借深厚的技术积淀和悠久的研发传统，本公司始终坚持以创新研发作为业务核心驱动力，通过搭建功能齐全、布局合理、梯队完善的创新药物研发体系，在持续开展创新药物研发与上市大品种技术提升的同时，积极布局化药、生物药领域，通过自主研发、外部合作、投资并购等多渠道积极布局创新药，实现创新药物研发的突破。
2. 海外投资并购——外延生态圈
公司积极融入国家“一带一路”建设，把握全球视野战略机遇点，以“国际化医疗健康服务提供商”为海外战略定位。一方面，公司已建立近50个国家的国际销售网络，科泰复、蒿甲醚及血塞通系列等产品不仅迈入东南亚、非洲等地区，更是进军美国、加拿大等发达国家；在盖茨基金会专家的指导下，PQ认证工作持续推进，不断进行产品技术攻关及质量管理体系提升，为公司产品走向国际公立市场奠定坚实基础。另一方面，逐步形成以药品销售为核心业务，覆盖药品流通连锁、健康检查等方面的综合医疗服务机构，并逐步建立健康检查中心、小型医院、连锁药房、医疗耗材及药品的生产基地等，在非洲地区建成具有国际影响力的综合医疗服务机构体系，发展成为包含国际认证、产品研发及制造、国际贸易和商业批发、医疗服务等一体化业务的国际化医疗健康服务提供商。
3. 医药流通领域——拓展生态圈
公司持续加强一体化、专业化、规模化、标准化的现代医药物流体系建设，打造核心优势竞争力。昆药商业作为本公司旗下重点医药流通平台，近年来，凭借外延式终端布局战略的顺利推进，加快医疗终端拓展，加强州市级平台搭建，提升终端市场份额，并确立了以“打造最具创新价值的综合性医药流通生态平台”为战略目标，在不断夯实分销和基层医疗的基础上，重点布局等级医院及医疗器械新业务，拓展第三方物流、互联网医院等新兴业务，在云南省医药流通企业中位列第三。
4. 医药大健康产业领域——整合扩张生态圈
公司及时把握国家建设“健康中国”的契机，充分利用公司在医药领域的行业地位和研发、市场、品牌优势，在夯实精品国药推广基础上，将大健康产业链布局向医疗服务类、健康消费类、日化用品类等领域延伸。凭借公司在传统植物药方面深厚的科研技术底蕴和自产优势，聚焦特色植物资源如青蒿等，运用现代高新技术研发，形成快速将科研成果转化健康产品产业化的发展新模式，并通过营销渠道重构，探索大健康领域的新零售模式，通过线上线下一体化综合渠道为用户提供高品质的健康服务和健康产品。
(二) 行业情况
从宏观层面，医药行业的发展受到国民经济发展情况的影响，与人民生活质量存在较强的相关性。从中长期来看，伴随着经济的持续增长、医疗保险体系的逐渐完善、社会老龄化程度的提高以及人民健康保健意识的不断增强，我国医疗资源、医药行业仍将保持持续稳健发展，发展空间巨大；从短期来看，医药产业作为终端消费的一大领域，面临来自宏观经济、医药政策及行业自身三大领域的风险，存在一定下行压力，整个行业的竞争格局也面临重塑。
从产业层面，今年上半年，受新冠疫情影响，我国医药制造业1-5月营业收入同比下滑3.8%，利润总额同比下滑5.9%。与此同时，由于医药产品具备相对刚需属性，且医药行业具有较强韧性及抗风险能力，在国内抗疫形势趋于稳定后，医药制造业景气度明显回升，营业收入及利润总额下滑幅度分别较1-4月收窄1.8个百分点、6.9个百分点。未来，预计随着企业生产、医院就诊及医疗秩序的逐步恢复，医药制造业收入增速有望由负转正并逐渐恢复至正常水平。但受新冠疫情及医药政策影响不同，企业间的业绩也将呈现明显的两极分化态势。从政策层面，2020年3月5日国务院发布的《关于深化医疗保障体制改革的意见》及包括第三次全国药品集采、国家层面高值耗材带量采购试点、新一轮医保目录谈判、注射剂一致性评价政策及注射剂集采等多项重磅政策的持续推出及落地，都表明医保控费是未来医药行业的主旋律，而随着医疗体制改革的持续深入，医药制造业收入增速承压明显，行业竞争格局亦将面临重构。一方面，具有成本优势、品牌优势及自主研发能力的企业将加速行业的优胜劣汰，行业集中度将持续提升；另一方面，创新药的政策红利将推动国内药企创新转型的明显加速，创新成为推动行业发展的主要动力，也是未来企业的核心竞争力和投资主线。从细分赛道层面，随着我国人均收入的不断提升，居民的医疗保健意识逐步增强，消费者对于更高层次的医疗保健消费也将逐渐增长，医药大消费市场有望持续稳步扩容。在已发布的《“健康中国”2030规划》中，亦首次在政策层面引导消费者从被动治疗变为主动的自我诊疗。而中医药因在心脑血管、消化系统、精神/内分泌系统、呼吸系统等慢性疾病领域具有独特的预防、诊疗和康复作用，具备较大的市场教育空间和消费拓展空间，未来有望成为医药消费升级市场中的新生力量。与此同时，受中药注射剂面临严格管控、中药饮片加成面临取消等影响，中药行业或将面临洗牌，只有具备产品服务优势、品牌溢价能力强、符合消费升级属性的品牌中药企业或将有望在行业变局中赢得竞争优势。
(三)报告期业绩驱动因素
报告期内，业绩驱动因素如下：
1. 坚定推动营销模式转型，以数字化营销服务建构为契机，通过建设多模式、多渠道、多点突破的营销体系，从产品销售到服务提供，转型为慢病服务提供商，在打造黄金单品品牌价值的同时，有效推动本公司核心口服产品的销售。报告期内，本公司口服产品营业收入在医药工业收入中的占比持续提升，达到64.43%；络泰?血塞通系列口服产品、参苓健脾胃颗粒、舒肝颗粒、香砂平胃颗粒、板蓝清热颗粒、草乌甲素软胶囊等核心口服产品的营业收入继续保持较快速增长态势，同比分别增长10.83%、32.55%、8.61%、23.04%、66.21%、3.13%。
2. 坚定推动口服产品发力“新零售”，通过优化产品结构、倾斜资源配置、加强连锁药店深度合作，大力推进和发展零售业务，为本公司业绩增长注入新动力。血塞通软胶囊、血塞通片、参苓健脾胃颗粒、舒肝颗粒、板蓝清热颗粒、香砂平胃颗粒等产品以突出的品牌力和学术力拓展健康消费新蓝海，在零售端持续扩大市场份额，并实现快速增长。
3. 创新研发为公司最核心的发展驱动因素，坚持通过产品升级和新品研发双线推进，不断以国家政策、行业趋势、市场需求为导向，在疗效确切、符合现代医学发展导向的优势产品上持续收获。报告期内，本公司在天然植物药创新研发、小分子药物热门靶点、单抗生物类似药的布局已获得实质性进展，在已上市品种二次开发、仿制药研发方面也不断取得突破，这也为本公司持续发展提供创新动力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、 强化品牌优势，推动口服产品在“新零售”发力
本公司“三七创新科技”络泰?血塞通和“昆中药1381”两大品牌已为市场广泛认可，并形成自身品牌效应，品牌竞争壁垒不断加深。在“黄金单品+品类集群”组合战略下，通过现有优势产品，强化内部挖掘，建立优质品牌集群，顺应消费升级趋势，推动口服系列产品在新零售态势下与消费者高效率结合。络泰?血塞通系列在品牌建设及传播上拥有突出影响力，公司依托云南特色植物资源，通过七十年深耕，建立了三七全产业链的可追溯体系，从种植、采购、研发、生产、质量检验到仓储物流全生命周期的可溯源智能化管控，是我国中药现代化不可多得的创新成果。以络泰?血塞通软胶囊为代表的三七口服制剂系列产品，分别在缅甸、越南、柬埔寨、印尼、蒙古、坦桑尼亚等国获得注册，并将在非洲东部国家和西非十二个国家进行注册和推广。通过专业学术的技术能力将络泰?血塞通打造成为继青蒿素类抗疟药后,又一个具有广阔国际市场前景的天然植物药大品种。“昆中药1381”已成为消费者熟知品牌，其认知度和辨识度逐年提升。下属子公司昆中药，肇启于明太祖洪武十四年（公元1381年），是中国五大中药老号之一，至今已有六百余年的历史。昆中药坚守“毋减毋糙修精品,勤心勤力志康宁”的精神,造就了众多的精品国药,如舒肝颗粒、参苓健脾胃颗粒、止咳丸、清肺化痰丸、感冒消炎片、板蓝清热颗粒等，即其以“1381”为代表的传统精品国药将持续发力，让“一脉相传六百年,中药更懂中国人”品牌理念不断深入。
2、 发挥管理优势，激发人才组织战斗活力
人才是企业赖以生存的生命力，文化是企业持续发展向前的驱动力。在夯实产品力的同时，本公司持续加强人才梯队及核心文化建设，赋予企业新活力，建立起不断自我新陈代谢建的文化和机制，通过转型升级让“新树深扎根”，形成企业新活力、新生命。
公司注重搭建人才梯队，现已建立起一支管理、研发、技术、营销等多方位富有战斗力的核心团队，并持续完善后备人才的造血机制，发掘培养优秀骨干人才适应企业发展，为实践企业愿景和战略目标提供坚实动能。
3、 突出市场网络优势，创新营销模式
公司持续发力营销网络和营销体系的构建，并不断创新营销模式，精细化合伙人、学术、自营、零售等多种营销模式并存，已形成与现有丰富产品线相匹配的国内外营销网络和营销队伍。近年来，在传统的招商模式下，公司积极应对政策及市场变化，建立以省级为管理平台的现代营销服务架构，构建专业的扁平化数字营销管理体系，推动转型创新。
公司的销售网络已覆盖全国3万多家各级医疗机构，1万多家药店。国际市场方面，销售网络已覆盖12个亚洲国家、4个大洋洲国家、30多个非洲国家、2个欧洲国家、2个北美国家及2个拉丁美洲国家。
全资子公司贝克诺顿具备国际背景和市场优势，通过产品领域的国际合作，融入国际研发产业链，优选全球好药并引进到中国市场；在产品引进、研发、学术推广、原料药供应等领域上拥有全球优质合作伙伴，不断将适合国内市场的高性价比的仿制药、创新药、先进的疾病治疗产品等引入中国市场。
4、 聚焦技术研发优势，提升核心竞争力
创新研发为公司长期发展的核心驱动力，公司始终坚持创新为引领，持续加大研发投入，并不断以国家政策、行业趋势、市场需求为导向，通过自主研发、外部合作、投资并购多渠道创新研发路径，提升公司核心竞争力。
研发布局上，已形成昆明、北京、上海、北美“四位一体”的研发格局：上海研发中心，以创新药、高端仿制药研发及引进为核心；北京，开展临床研发，加速产品注册；昆明，以云南丰富植物资源为基础，进行植物药创新研发，搭建技术转移及中试基地；美国，探寻新药孵化及投资，挖掘海外创新药合作机会。
研发团队上，公司注重多层次、多渠道、多维度的人才引进及培养方式，形成了以国际团队、重点院校硕士及博士优秀研究人员为核心的科研团队。近年来，公司研发中心陆续引进了多位具有多年国际研究机构工作经验的国际一流创新人才。经过多年积累，公司已建立了一支拥有较高影响力的高水平药物研发带头人团队，为创新药物的研发提供源源不竭的人才动力。
四、经营情况的讨论与分析
2020年新冠疫情爆发，国内乃至全球经济一度陷入停摆状态，本次疫情对全球宏观经济及各大行业都产生了巨大冲击。医药行业作为抗疫主力，一方面，由于疫情期间医院等医疗机构诊疗服务受到限制，医药企业生产经营不同程度受到影响和制约，医药生产、消费活动受到较大冲击。2020年一季度，医药板块的营业收入及扣非净利润增速均出现大幅下滑，尽管随着企业生产和医疗机构诊疗秩序逐步恢复正常而二季度增速降幅有所收窄，但完全回归常态尚需时日。另一方面，医药行业作为本次抗疫的中坚力量，抗疫相关的需求出现爆发式增长，在一定程度上对冲了新冠疫情对行业或企业的整体影响。与此同时，上半年新冠疫情的爆发并未延缓医改节奏，医药类政策出台的数量、频度及影响力也远高于往年。随着医改持续深化，以药品供给、质量、准入、临床用药及医保支付的全流程管理链条已基本形成，市场准入、用药、支付已经在政策层面打通，结构性调整是医药行业各领域的主旋律。受疫情刚需支撑及行业政策支持力度不同的影响，医药细分领域的景气度与企业的发展也出现不同程度的分化。一方面，核心产品竞争优势明显、产品多元化且研发能力突出的医药制造企业和具备完善的销售布局及渠道建设的医药流通企业将保持更强的竞争及抗风险能力，行业强者恒强的趋势更为凸显；另一方面，转型、升级和变革将成为医药企业生存和发展的核心主题，在夯实经营基础、加速创新布局的同时，必须在营销模式、研发策略、多元化拓展等方面获得确定性突破，以期在行业格局重塑时占据一席之地。
面对突如其来的新冠疫情以及复杂多变的宏观环境，本公司管理层和全体员工在董事会的领导下，一方面，上下一心，众志成城，积极部署复工复产，工业生产、医药流通等板块员工全力投入抗疫战斗，彰显医药企业战疫时刻的责任与担当；另一方面，多措并举、主动出击，充分做好市场研判，及时调整销售节奏和策略，积极化解疫情对企业经营带来的冲击。紧紧围绕董事会制定的经营目标，坚持以合规经营为基石，以创新研发为导向，以投资BD为突破，以营销转型升级为抓手，坚定推动“针剂-口服”、“处方-零售”的双轮驱动战略落地，通过健康消费、创新研发领域的有效突破，重构公司中长期发展的核心竞争优势。
1. 研发创新、投资BD双线并进，创新研发布局版图渐清晰
报告期内，公司在行业变革大局中厘清创新转型战略，通过研发创新和投资BD双线并进，聚焦核心治疗领域或围绕机会领域打造产品组合。围绕现有产品进行维护研究及二次开发，管理并延长现有产品的生命周期；围绕核心慢病领域进行新产品及仿制药品种的研究开发，构建公司中长期产品管线及竞争优势。报告期内，公司累计研发
投入投入6,444.96万元（含昆明银诺的投入），研发投入占工业收比重达3.73%，并全力推进在免疫、心脑血管、骨科及抗肿瘤等治疗领域的研发创新。公司与中国中医科学院（屠呦呦团队）合作的、适用于红斑狼疮的KY41078继续推进二期临床，预计年底前将完成二期患者的全部入组；合作研发的、适用于骨质疏松治疗领域的生物制品二类新药KY70091于2020年1月获批进入I期临床，标志着公司在创新生物药的研发布局上又获突破；自主研发的适用于缺血性脑卒中的中药I类新药KY11018已在临床样品制备阶段，并为I期临床入组做好准备；与药明康德合作研发的、适用于胆管癌、胶质瘤等肿瘤治疗领域的KY41079已在5月份提交Pre-IND申请，将于近期提交IND申请；缺血性脑血管疾病用药KY43008&9完成现场核查；子公司贝克诺顿进口的阿尔治（玻璃酸钠注射液）获一致性评价参比制剂资格。公司在核心领域产品管线及新病种管线的研发布局版图逐渐清晰。报告期内，公司新增国内授权发明专利9件、外观专利6件、PCT发明专利1件
2. 聚焦数字化营销，专业力、品牌力赋能学术型零售新模式
公司聚集数字化精准营销服务，一方面，着眼慢病服务提供商的定位转型，通过营销架构及渠道的调整和重塑，逐步打造一支以自营为主、医院市场为核心、兼顾零售渠道的合规化、专业化学术推广团队，并建立多模式、多渠道、多点突破的营销体系，持续推进新营销模式的转型落地。另一方面，随着后疫情时代健康消费需求的快速增长及自我诊疗理念的充分普及，公司凭借在植物药及精品国药领域数十年的深耕及积淀，持续构建更具战略纵深和抗风险能力的产品线，以口服产品为突破，品牌传播与学术推广齐头并进，持续发力新零售。报告期内，（1）“昆中药”完成舒肝颗粒治疗焦虑抑郁状态（肝郁气滞证）多中心临床试验，并进入《抑郁症中西医结合诊疗专家共识》、《疫情应激的焦虑抑郁状态中医心身治疗专家指导意见》等专家共识/指南推荐用药目录，循证医学证据得以进一步提升。（2）以“络泰?血塞通”软胶囊为OTC业务突破口，大力推进OTC业务的品牌管理，昆药集团作为“三七创新科技引领者”的品牌形象和地位持续提升；同时，强化与连锁药店尤其是头部连锁的合作，依托“昆药中风防治慢病管理中心CDMS”平台及“生死21秒—全国200万脑卒中患者拯救”系列公益项目，搭建心脑血管疾病慢病管理生态圈，奠定“络泰”口服系列药品在零售端的品牌及学术地位，构建学术型零售新模式。以“络泰?血塞通”软胶囊为核心的血塞通系列口服产品持续推动医院端和零售端双轮驱动战略落地，并以突出的专业力和品牌力快速打开零售市场，报告期内，血塞通口服系列产同比增长10.83%；其中，血塞通软胶囊同比增长14.32%。（3）“昆中药”以参苓健脾胃颗粒、舒肝颗粒等核心黄金单品的品牌打造与市场推广为契机，强化在消化、妇科（身心）及呼吸等多个领域的集群优势，持续打造以黄金单品、明星产品、种子产品为梯度的产品集群。报告期内，参苓健脾胃颗粒、舒肝颗粒、香砂平胃颗粒、板蓝清热颗粒等产品同比增长32.55%、8.61%、23.04%、66.21%。同时，借助昆中药新VI推行及重点产品品牌推广及宣传，挖掘品牌文化内涵，加快推进品牌重塑，弘扬中医药文化，重构中医药生态圈，助推昆中药由区域优势品牌企业向全国中药老字号品牌企业迈进。（4）贝克诺顿通过加大非带量采购产品、规格的推广力度，主动拓展零售市场以及引进新产品等举措为企业发展提供持续动力。报告期内，核心口服产品阿法骨化醇软胶囊、草乌甲素软胶囊等在经受一季度疫情冲击后，随着销售策略的调整、诊疗秩序的恢复而出现销售回暖，并呈现一定放量态势。
3. 构建全渠道服务能力，探索布局多仓协同，推动商业板块高质量发展
报告期内，昆药商业顺势而为，持续构建全渠道服务能力，着力拓展终端与现代物流业务，推动板块实现高质量发展。（1）继续推进区域商业龙头布局，完成文山公司的筹建工作。（2）通过扩大终端网络覆盖率，不断夯实分销和基层医疗两项核心业务，报告期内，昆药商业实现县级及县级以上医疗机构覆盖328家，基层医疗机构覆盖
1150家，覆盖率均为70%；OTC终端覆盖率达95%以上。（3）大力拓展战略业务，以4+7为突破口，开辟等级医院的全新赛道，搭建等级医院业务团队，积极拓展等级医院业务；借助终端网络覆盖优势，以昆药医疗器械公司投入运营为起点，积极开拓医疗器械领域。（4）积极开辟包括血液透析中心、互联网医院、远程审方、多仓协同等创新业务，探索新的业务模式及盈利增长点。
4. 海外业务平台疫情中寻突破，大健康产业合作中探未来
公司定位于“国际化医疗健康服务提供商”，始终坚持依托国家战略、结合自身产品优势积极拓展海外业务。面对海外严重的疫情冲击，公司海外业务平台积极应对，一方面，坚定推进科泰复PQ项目，顺利完成科泰复DHA成分BE试验大部分工作，为后续工作推荐奠定坚实基础；积极拓展海外市场，苏丹科泰复的注册获批并确认首批订单，刚果金科泰复首批订单发货，美国血塞通软胶囊稳定性考察获确认；另一方面，在新冠疫情爆发之初，利用海外业务平台优势，迅速启动防护物资进口采购，积极支持国内新冠疫情的防控；在疫情蔓延全球之时，建立国内供应商资源，为非洲、东南亚等国家和地区的海外客户提供口罩等防疫物资。公司以健康消费产业迅速崛起为契机，凭借在传统植物药方面深厚的科研技术底蕴和品牌优势，将大健康领域布局的触角延伸向功能性化妆品、日化用品等领域。报告期内，公司携手国内知名化妆品企业上海上美公司，充分利用双方各自资源及优势，聚焦特色植物资源青蒿，运用现代高新技术，研发面向年轻群体的系列功能性护肤产品及个人护理类产品，探索建构快速将科研成果转化健康产品产业化的发展新模式，并通过营销渠道重构，探索大健康领域的新零售模式，通过线上线下一体化综合渠道为用户提供高品质的健康服务和健康产品。
5. 组织优化、数字化建设、多元化融资，赋能公司转型升级
战略目标的实现，离不开公司人才组织的持续优化。报告期内，着眼发展与创新，公司相继在研发、投资、营销等领域引进多名具有深厚行业经验和国际视野的中高级管理人员，“专业力+跨界力+创新力”的全新管理团队加快推动公司实现创新研发、营销服务的转型升级；公司持续组织建设与优化，通过人才的外引内培和轮岗等方式，持续建设“人才活水池”，打造学习型组织；通过赋能、赋信、赋权、赋利、赋才，持续“绩效正态分布”管理，激发员工的竞争力和战斗力；全面启动财务、质量、营销、生产、中层领导力等精英训练营，实现跨专业、跨部门、跨公司资源共享，促进组织效能持续提升。此外，公司以全面推行SAP系统为抓手，推动公司数字化转型规划落地和实施。优化资源配置，加强集中管理与监控，从而实现生产、财务、营销、人力、后台等要素的资源整合、信息共享，通过动态分析和运用，提高实时决策水平，持续降低经营成本，提升管理效率。
为优化公司财务结构，提升资本实力和运营能力，增强公司的研发创新能力，报告期内，公司6.53亿元的可转债申请获得中国证监会核准通过，拟将募集资金投入新药研发及数字化营销平台建设，助力公司长远稳健发展。为拓展融资渠道，构建公司多元化融资体系，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过8亿元的超短期融资券。
五、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 3,424,130,059.67 | 3,755,861,008.00 | -8.83 |
| 营业成本 | 1,921,251,331.33 | 1,889,084,148.79 | 1.70 |
| 销售费用 | 1,041,419,273.06 | 1,389,541,630.77 | -25.05 |
| 管理费用 | 157,135,862.88 | 149,389,748.04 | 5.19 |
| 财务费用 | 13,265,430.89 | 17,685,158.36 | -24.99 |
| 研发费用 | 36,388,546.92 | 27,192,163.18 | 33.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,247,352.12 | 108,075,029.41 | -34.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -451,517,796.17 | -501,051,339.42 | 9.89 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 102,996,744.42 | -80,439,371.74 | 228.04 |
营业收入变动原因说明:今年上半年受疫情影响，医疗机构诊疗秩序受影响，部分产品销售受限，导致医药工业销售收入有所下滑；营业成本变动原因说明:收入结构与去年同期相比有所变化，医药流通收入比例增加导致成本增加；销售费用变动原因说明:今年上半年受疫情影响，市场推广活动较上年同期减少所致；管理费用变动原因说明:本期新增合并范围内公司导致管理费用增加；财务费用变动原因说明:今年上半年借款时间较短，借款利息降低；研发费用变动原因说明:研发投入费用化增加;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:今年上半受疫情影响，收入有所下滑，导致经营活动收到的现金有所减少；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:今年上半年长期资产投资有所下降，导致投资活动现金流量净额有所上升；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:今年上半年借款金额较去年有所增加，导致筹资活动现金流净额有所增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 585,582,919.06 | 7.64 | 210,899,726.46 | 2.84 | 177.66 | 主要是本期理财产品购买增加导致 |
| 应收票据 | 155,590,072.87 | 2.03 | 209,541,093.68 | 2.82 | -25.75 | 主要是票据结算减少导致 |
| 其他应收款 | 189,889,921.18 | 2.48 | 89,809,240.23 | 1.21 | 111.44 | 主要为银诺借款5000万，及保证金增加 |
| 其他流动资产 | 54,170,117.65 | 0.71 | 67,909,467.10 | 0.91 | -20.23 | 主要是待抵扣进项税减少 |
| 长期待摊费用 | 49,187,748.46 | 0.64 | 39,901,732.50 | 0.54 | 23.27 | 主要是待摊销的租金增加导致 |
| 短期借款 | 621,200,000.00 | 8.11 | 501,330,862.81 | 6.74 | 23.91 | 主要是银行借款增加导致 |
| 应付票据 | 139,199,432.44 | 1.82 | 174,669,228.53 | 2.35 | -20.31 | 主要是公司开具的银行承兑汇票减少导致 |
| 应付职工薪酬 | 67,642,128.81 | 0.88 | 91,678,339.51 | 1.23 | -26.22 | 主要是上年计提的年终奖本期发放导致 |
| 应交税费 | 109,015,092.26 | 1.42 | 149,911,554.78 | 2.02 | -27.28 | 主要是应纳税额减少及税金的缴纳 |
| 其他应付款 | 1,414,657,041.58 | 18.46 | 1,178,328,078.63 | 15.85 | 20.06 | 主要是公司本年同华立医药借款2亿元 |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,400,000.00 | 0.07 | 38,500,000.00 | 0.52 | -85.97 | 主要是一年以内借款归还减少导致 |
| 长期借款 | 99,800,000.00 | 1.30 | 66,700,000.00 | 0.90 | 49.63 | 主要是银行借款增加导致 |
| 库存股 | 62,913,328.56 | 0.82 | 10,909,083.28 | 0.15 | 476.71 | 主要是本年公司回购股份导致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 51,018,567.59 | 开立银行承兑汇票保证金、开立信用保证金、定期存单且已质押 |
| 固定资产 | 11,425,966.58 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 2,186,120.01 | 借款抵押 |
| 合计 | 64,630,654.18 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外股权投资总额611.76万元。上年同期2,025.00万元，本期投资较上年减少1,413.24万元，下降69.79%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1、中药现代化基地建设项目
昆中药的中药现代化提产扩能项目，计划投资82,001万元，在昆明高新区马金铺新城产业园昆明国家生物产业基地建设一个占地171.9亩，建筑面积126,583平方米的符合GMP标准现代化中药生产厂区，包括前处理、（固体、液体）制剂、外包装三条生产线以及购置相应的生产设备、检测仪器，以满足公司年生产颗粒剂7亿袋，片剂20亿片，散剂2,000万袋，胶囊剂8,000万粒，丸剂21,620万袋生产规模所需的生产、质检、研发、公用工程等需要。该项目已于2014年7月8日取得昆明市环境保护局出具的编号为“昆环保复[2014]325号”的环评批复，已取得编号为“呈（高新）国用[2014]第00003号”、“呈（高新）国用[2014]第00007号”和“呈（高新）国用[2015]第00002号”的土地使用权证。截止2020年6月30日，公司已累计投资56,973.49万元（不包含土地使用权费用、预付设备款及铺底资金投入）。
2、天然植物原料药创新基地项目
天然植物原料药创新基地项目，在昆明高新区马金铺新城产业园昆明国家生物产业基地66,667平方米（100）亩土地上，按照GMP（2010版）标准，完成总建筑面积为22,720.51㎡的原料药生产基地的建设，实现年产三七总皂苷80,000kg、灯银脑通胶囊原料提取物13,200kg以及银芩胶囊原料提取物13,200kg的生产规模，为公司扩大生产能力提供充分的原料药保障。项目总投资33,767.73万元。截止2020年6月30日，公司已累计投资15,848.04万元（不包含土地使用权费用、预付设备款及铺底资金投入）。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单元：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 210,899,726.46 | 585,582,919.06 | 374,683,192.60 | 7,325,799.53 |
| 其他权益工具投资 | 184,302,946.41 | 184,302,946.41 | ||
| 合计 | 395,202,672.87 | 769,885,865.47 | 374,683,192.60 | 7,325,799.53 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 公司名称 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 昆明中药厂有限公司 | 1,590,881,940.50 | 933,975,526.20 | 459,371,945.57 | 36,021,486.60 |
| 昆明贝克诺顿制药有限公司 | 498,496,202.24 | 362,111,799.95 | 237,620,975.43 | 12,823,627.60 |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 300,010,550.09 | 177,738,256.54 | 175,593,758.41 | 13,763,231.07 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 1,874,761,275.23 | 516,245,232.72 | 1,721,347,023.77 | 14,155,831.45 |
| 西双版纳版纳药业有限责任公司 | 152,398,950.27 | 125,882,283.18 | 30,784,352.57 | 6,570,148.39 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场及政策风险
医药制造业既是国家重点鼓励和扶持的产业，也是受国家监管程度较高的行业。随着国家医疗改革工作不断深入，医药行业政策频出，行业环境变化加剧。2020年上半年，“三医联动”医改持续推进，药品带量采购、一致性评价、优先审评审批等工作逐步常态化，通过对药品审批、生产、采购、流通、支付全流程规则再造，实现降低药品费用、优化用药结构，以提升医保效率。后续可能出台的政策包括存量品种医保独家谈判、 注射剂一致性评价、反商业贿赂、 第三批带量采购、 高值耗材全国集采、医保支付改革DRGs等，都将对医药行业的生产成本和盈利水平带来较大影响，行业竞争格局面临重塑。
应对措施：公司将把握行业发展变化趋势，提高经营管理水平，加快转型升级，加大研发投入，丰富产品线、优化产品结构、扩大市场规模，提升产业链整体能力，充分降低医药行业政策和市场环境变化引起的经营风险。
2、药品降价风险
医保控费、国家集采常态化，国家的医保和基药目录产品进入医院需要通过药品招标采购流程，受此影响，近年在招标采购中实施药品降价甚至大幅度降价已成为普遍的趋势。
应对措施：针对处方药产品降价风险，公司将通过提升现有产品的产品力来提高市场竞争力，继续开展对核心产品的再评价和二次开发，通过提高产品质量标准、获得专利等方式，提高产品性价比，维持价格的基本稳定并不断扩大销售量。同时，公司也将持续关注并购机会，以获取更多新产品。
3、原材料价格波动风险
中药材价格一直受到诸如宏观经济、货币政策、自然灾害、种植户信息不对称等多种因素影响，容易出现较大幅度的波动，从而对中药制药企业的生产成本产生影响。国家新版药典质量标准的提高，国家安全、环保等政策的施行，化学原材料产业链成本上升等因素，都可能进一步加剧原材料价格的上涨，企业成本控制面临较大压力。
应对措施：为合理控制成本，公司一方面加强市场价格监控及分析，通过产地调研等手段，加强对市场情况的掌控与预测，合理安排库存及采购周期。对重点原辅料，积极开展战略储备采购，降低采购成本。另一方面，公司积极推行成本管理，加强生产规划，通过内部资源整合，搭建集中采购平台，逐步推进原辅材料及包装材料集中采购；通过提高生产预测准确性，使资源优化，以降低产业链整体成本。
4、研发风险
新药研发具有高投资、高风险的特点，药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产、上市销售的周期长、环节多，容易受到诸多不确定因素的影响，研发项目具有研发失败、新用药技术不被临床接受、竞争品种抢占市场先机等风险。
应对措施：持续引进高层次研发人才，强化内部核心研发人才的培养，建立高效的研发管理体系和完善核心研发人员的激励机制，提升研发效率；聚焦公司核心优势领域，围绕未被满足的临床需求，以患者健康服务需求为中心，全程规划产品生命周期管理；加强研发的全过程管理，动态调整，滚动优化。
5、环保风险
随着国家及地方环保部门监管力度的提高，对公司在环保规范化管理和污染防治等方面有更高的要求，提高公司在环保工作成本及工作难度。药品生产制造过程会产生废气、废液及废渣等污染物，公司一直以来均严格遵照国家的相关环保政策法规实行达标排放，并根据环保部门的要求进行实时监控。但随着公司的不断发展，产能不断提升，生产废弃物的增加不可避免，受限的排污指标对公司的持续发展提出了严峻的考验，为应对国家对环保不断提出的更高要求，企业在环保方面的投入将不断加大，环保风险增加。
应对措施:严格内部考核和问责机制，公司层面做好对子公司的制度监管和定期巡查。
6、产品质量控制风险
医药产品的质量直接关系到社会公众的健康，国家对药品的生产工艺、原材料、储藏环境等均有严格的条件限制，在药品生产、运输、储藏过程中，外部环境变化可能对药品本身成分、含量等产生影响，从而使药品的功效、性质发生变化，不再符合国家相关标准。虽然公司在产的药品生产车间已通过国家 GMP 认证，并严格按照国家 GMP
认证要求建立了完善的质量保证体系，使从原材料进厂到产成品出厂的全生产过程均处于受控状态，保证了产品质量。但如果公司的质量管理工作出现纰漏或因经销商不当储藏、销售等因素导致发生产品质量问题，不但可能会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和产品销售。
应对措施：建立健全公司药品生产、经营质量管理体系，保证药品生产、经营全过程持续符合法定要求。
7、疫情再次爆发的风险
随着国内疫情逐步得到控制，行业和公司生产经营活动也逐渐恢复常态，但目前全球疫情拐点尚未到来，且秋冬季节仍存在再次爆发或蔓延可能，新冠疫情的防控仍存在一定不确定性。应对措施:在疫情防控的新常态下，公司积极应对因疫情而发生变化的患者就医习惯和市场结构变化，根据市场需求加大对产品结构的调整、坚定实施新营销模式的转型，尽量减轻疫情对公司销售所带来的冲击。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年2月21日 | 上海证券交易所网站 www.sse.com. | 2020年2月22日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年3月16日 | 2020年3月17日 | |
| 2020年第三次临时股东大会 | 2020年4月8日 | 2020年4月9日 | |
| 2019年年度股东大会 | 2020年4月20日 | 2020年4月21日 | |
| 2020年第四次临时股东大会 | 2020年5月25日 | 2020年5月26日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不涉及 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺 | 承诺类 | 承诺 | 承诺内容 | 承诺 | 是 | 是 | 如 | 如 |
| 背景 | 型 | 方 | 时间及期限 | 否有履行期限 | 否及时严格履行 | 未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 未能及时履行应说明下一步计划 | |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 实际控制人汪 力成及控股股 东立 医药 | 1. 本公司/本人及其直接或间接控制的、其他公司、企业、经济实体目前均未直接或间接从事任何与昆药集团（包括其直接或间接控制的公司，下同）相同或类似的业务。 2. 本公司/本人作为昆药集团控股股东或实际控制人期间，本公司/本人及其直接或间接控制的任何公司、企业、其他经济实体将不会直接或间接地开展、经营与昆药集团所从事的业务相同或类似的业务。 3. 本公司/本人作为昆药集团控股股东或实际控制人期间，本公司/本人及其直接或间接控制的任何公司、企业、其他经济实体及从任何第三者获得的任何商业机会与昆药集团所从事的业务构成或可能构成实质性同业竞争的，则将通知昆药集团，并尽力将该商业机会让与昆药集团。 4. 如违反上述声明、确认及承诺，愿向昆药集团承担相应的经济赔偿责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不涉及 | 不涉及 |
| 解决关联交易 | 控股 股东 及实 际控 制人 | 本公司控股股东、实际控制人承诺： 作为昆明制药的控股股东、实际控制人，将尽可能减少和规范与昆明制药及其控股子公司之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，包括但不限于商品交易，相互提供服务或作为代理，本公司将一律严格遵循等价、有偿、公平交易的原则，在一项市场公平交易中不要求昆明制药及其控股子公司提供优于任何第三者给予或给予第三者的条件，并依据《关联交易制度》 等有关规范性档及昆明制药公司章程履行合法审批程序并订立相关协议/合同，及时进行信息披露，规范相关交易行为，保证不通过关联交易损害昆明制药及其他股东的合法权益，保证本次发行募集资金投资项目不产生新的关联交易。 | 长期 | 否 | 是 | 不涉及 | 不涉及 | |
| 其他 | 实际控制人汪 力成 | （一）不越权干预昆药集团的经营管理活动，不侵占昆药集团的利益； （二）若本人/公司因越权干预昆药集团经营管理活动或侵占昆药集团利益致使摊薄即期回报的填补措施无 | 2019 年 5 月至昆药 | 是 | 是 | 不涉及 | 不涉及 |
| 及控股股 东华立医药 | 法得到有效落实，从而给昆药集团或者投资者造成损失的，本人/公司愿意依法承担对昆药集团或者投资者的补偿责任； （三）自本承诺函出具之日至昆药集团本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人/公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 集团 本次可转换债券发行实 施完毕前 | |||||
| 其他 | 公司董事、 高级 管理 人员 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束； 3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、承诺公司今后如实施股权激励则行权条件应与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 6、本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时， 承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 7、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者 的补偿责任 | 2019 年 5 月至昆药集团 本次可转换债券发行实 施完毕前 | 是 | 是 | 不涉及 | 不涉及 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
2020年6月16日，上海证券交易所上市公司监管一部出具了《关于对昆药集团股份有限公司和时任董事会秘书兼副总裁徐朝能予以监管关注的决定》（上证公监函〔2020〕0044号）。公司对此高度重视，针对以上函件所涉及的问题进行积极整改。一方面，认真梳理该次股份回购计划实施过程中的各个环节及所存在的问题，并引以为戒；另一方面，将组织并督促相关人员，认真学习相关法律法规和业务规则，进一步提升公司信息披露质量和规范运作水平，确保公司在信息披露和资本市场方面的规范运作，依法维护公司和全体股东的利益。
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在逾期未履行法院生效判决、 所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 经公司九届二十五次董事会、九届十七次监事会、2019年年度股东大会审议通过，董事会决定取消已离职副总裁孙磊的激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共计3万股。 | 详见公司 2020-038号《昆药集团股份有限公司关于回购并注销2017年限制性股票激励计划已离职激励对象已获授但尚未解除限售部分限制性股票的公告》； 详见公司 2020-053号《昆药集团股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》； 详见公司 2020-054号《昆药集团股份有限公司关于回购注销部分限制性股票通知债权人的公告》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司九届二十一次董事会、九届十三次监事会、2020年第一次临时股东大会审议通过《关于向合营公司昆明银诺医药技术有限公司提供5,000万元借款暨关联交易的议案》，截止2020年6月30日，已向合营公司昆明银诺医药技术有限公司提供借款，借款余额5,000万元；
经公司九届二十二次董事会、九届十四次监事会审议通过《关于控股股东华立医药集团有限公司向公司提供借款暨关联交易的议案》，公司控股股东华立医药拟向公司提供借款3,000万元人民币，借款年利率按不高于年利率
3.8%（含）执行，借款期限不超过12个月，截止2020年6月30日，借款余额3,000万元；
经公司九届二十三次董事会、九届十五次监事会、2020年第二次临时股东大会审议通过《关于控股股东华立医药集团有限公司向公司提供借款暨关联交易的议案》，公司控股股东华立医药拟向公司及公司控股子公司提供借款总额不超过27,000万元人民币，借款年利率按不高于年利率3.8%（含）执行，借款期限不超过12个月，截止2020年6月30日，借款余额17,000万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 64,000.00 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 56,000.00 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 56,000.00 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 12.83 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 32,500.00 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 32,500.00 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 担保主要为昆药集团为子公司昆药商业提供的担保，占比50.00%，为子公司贝克诺顿提供的担保，占比16.07%，具体内容详见第九节财务报告附注第十二项关联交易情况。 | ||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司秉承“绿色昆药，福祉人类”的使命，充分利用自身优势，在药品捐赠、医疗协助、捐资助学等方面持续支持公益项目，爱心足迹遍布国际援助、紧急救灾等多个领域。面对突如其来的新冠疫情，公司积极组织复
工复产，保障重点抗疫产品的生产、运输和配送，在生产、运输一线投身战疫；积极开展覆盖全省、面向武汉的爱心捐赠活动，以实际行动践行医药企业的责任与担当。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
昆中药以产业带动中药材产地贫困户增收2020年上半年，昆中药在中药材方面持续发挥着订单种植、定点加工、合作种植基地收购以及与云南省各公司、合作社、农户进行药材收购的优势，上半年通过与合作种植基地、云南产地公司、合作社及农户进行合作，各类药材品种采购金额达到近2,100万元，涉及药材产区包括丽江鲁甸、大理鹤庆马厂、金平县、元阳县、蒙自、石林地区、文山地区、临沧地区、玉溪地区及楚雄州等产区，直接或间接带动产地贫困户增收。
1. 血塞通药业富宁县定点扶贫
血塞通药业积极参与富宁县花甲乡的扶贫联席会议，共同商讨扶贫挂钩点花甲乡里色村的脱贫大计。2020年上半年，血塞通药业投入0.28万元用于富宁县花甲乡里色村委会的“明白人”培训，投入0.96万元用于档卡户的健康体检，目前，富宁县已被云南省列入脱贫摘帽行列。
2. 通过捐资助学活动开展教育扶贫
2020年7月，公司迎来了一年一度的“一对一”捐资助学活动，活动先后在富民县散旦镇、款庄镇和禄劝县云龙乡拉开帷幕。此次活动，公司捐助学生数量再创新高，共计捐助学生217名，其中富民县138名，禄劝县79名，受助学生每年可获得1000元助学金。共计21.7万元。
3. 众志成城共抗新冠疫情
新冠疫情爆发后，公司作为云南省第一家积极响应向武汉捐赠药品的医药企业，联合旗下子公司昆中药、贝克诺顿、楚雄虹成药业等，通过云南省红十字会及楚雄州红十字会，捐赠现金100万元及包括阿莫西林、阿奇霉素、板蓝清热颗粒等近7吨药品，专项用于湖北和云南防控新型冠状病毒感染的肺炎疫情。与此同时，昆药商业体系充分发挥其在云南各地州拥有广泛医药商业网络的优势，继紧急筹集并向15家地州公司所在地卫健委及医疗机构捐赠数十万个口罩后，又陆续启动云南省6个地州的药品捐赠行动。在此期间，公司及子公司先后向云南省红十字会、各州市红十字会捐赠现金100万元，以及防控药品和物资650万元，价值共计750万元，助力政府抗击疫情。
根据国家工业和信息化部要求磷酸氯喹复产的通知、云南省委省政府应对新型冠状病毒感染肺炎疫情工作领导小组指挥部的相关要求，公司在充分做好各项防控措施的情况下，积极部署复工复产，全力支持疫情防控急需物资的生产和供应，助力打赢疫情防控阻击战。在获悉磷酸氯喹对新型冠状病毒肺炎具有一定疗效后，公司在第一时间向云南省药品监督管理局提出复产请求，并迅速将磷酸氯喹原料药落实到位。在云南省、昆明市相关部门的支持和帮助下，经全力安排和生产，公司于2020年2月22日紧急复产磷酸氯喹片，并将所生产的163万片磷酸氯喹片全部免费用于抗击新型冠状病毒肺炎疫情。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 128.05 |
| 2.物资折款 | 479.81 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 0 |
| 二、分项投入 | |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 26.80 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 217 |
| 5.健康扶贫 | |
| 其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 230.80 |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 7.兜底保障 | |
| 8.社会扶贫 | |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 0.28 |
| 9.其他项目 | |
| 其中：9.1.项目个数（个） | 4 |
| 9.2.投入金额 | 349.96 |
| 9.4.其他项目说明 | 疫情捐赠 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
报告期内，公司坚决贯彻各级政府关于扶贫工作的一系列重要指示精神，积极发挥产业优势，借助医药平台，按照年度扶贫工作计划，在医疗卫生、文化教育、赈灾救济等方面开展了多项扶贫工作。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将继续组织员工在富民县、禄劝县等云南省贫困地区学校开展“一对一”捐资助学活动，也将联合浙江绿色共享教育基金会继续开展捐助云南省贫困大学生活动。贝克诺顿将通过“蒲公英助学计划”对贝克诺顿希望小学进行精准帮扶，拟投入金额1.5万元。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 项目 | 昆药（本部） | 血塞通药业 | 昆中药 | 重庆武陵山 | 贝克诺顿 |
| 主要污染物及调整污染物名称 | 1、污水：COD、氨氮、SS、总磷、总氮、BOD5、动植物油 2、锅炉废气：烟尘、二氧化硫、氮氧化物 3、有机废气：非甲烷总烃 | 1、污水：PH、COD、氨氮 2、锅炉废气：烟尘、二氧化硫、氮氧化物 | 1、污水：COD、BOD、总磷、氨氮、色度、悬浮物 2、废气：颗粒物 | 1、污水：化学需氧量、氨氮、动植物油、悬浮物 2、锅炉废气：二氧化硫、氮氧化物 3、其他废气：甲醇、臭气浓度、颗粒物、氯化氢、非甲烷总烃、氨 | 1、污水：COD、氨氮、悬浮物、总磷 2、有机废气：非甲烷总烃 |
| 排放方式 | 1、污水间歇排放，经处理后到城市污水管网；2、废气间断性排放，经处理后排入大气 | 1、污水排放方式为间歇性排放经处理后到县污水管网； 2、废气间断性排放，经处理后排入大气 | 1、污水间歇排放，经处理后到城市污水管网；2、废气间断性排放，经处理后排入大气 | 1、污水排放方式为间歇性排放； | 1、污水排放方式为间歇性排放； |
| 排放口数量和分布情况 | 污水排放口1个；锅炉排放口4个，废气排放口2个，其他为无组织排放口 | 污水排放口1个；废气排放口1个，其他为无组织排放口 | 污水排放口1个；废气排放口42个，其他为无组织排放口 | 污水排放口1个；废气排放口6个，其他为无组织排放口 | 共用昆药（本部）排放口，污水排放排至集团本部污水处理站； |
| 排放浓度和总量 | 废水：化学需氧量27 mg/l、氨氮（NH3-N0.181 mg/l、动植物油1.003 mg/l、总磷（以P计）0.036 mg/l、总氮（以N计）0.377 mg/l、五日生化需氧量4.267 mg/l、悬浮物9 mg/l 废气：挥发性有机物0.538 mg/m3 | 废水：PH7.99、COD 22mg/l、氨氮0.062mg/l 废气：烟尘、4.36 mg/ m3二氧化硫 3 mg/ m3 氮氧化物 93 mg/ m3 废水污染物上半年排放总量为25425.1m3；废气污染物上半年排放总量为二氧化硫：0.020t、氮氧化物：0.621t、颗粒物：0.029t。 | 废水：COD198 mg/l、 BOD 31.8 mg/l、总磷 5.26 mg/l、氨氮1.68 mg/l、色度50倍、悬浮物96 mg/l 废气：颗粒物未检测 | 废水：化学需氧量500 mg/l、氨氮45 mg/l 动植物油3 mg/l、悬浮物20 mg/l 废气：二氧化硫50 mg/m3、氮氧化物 200 mg/m3、甲醇 190mg/m3、臭气浓度2000（无量纲）、颗粒物120 mg/m3、氯化氢100 mg/m3、非甲烷总烃120 mg/m3 总量：化学需氧量10.91t、氨氮2.73t、动植物油0.08t、悬浮物3.63t、二氧化硫0.251t、氮氧化物10.598t、甲醇1.892t、颗粒物1.878t、氯化氢 | 共用昆药（本部）总量 |
| 0.014t、非甲烷总烃1.44t、氨0.288t | |||||
| 超标排放情况 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 执行的污染物排放标准 | 废气：锅炉大气污染物排放标准《GB 13271-2014》 恶臭污染物排放标准《GB14554-93》 大气污染物综合排放标准《GB16297-1996》 噪声：《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） 废水：污水排入城镇下水道水质标准《GB/T 31962-2015》 | 废水：《中药制药工业水污染物排放标准》 废气：锅炉大气污染物排放标准《GB 13271-2014》 | 噪声：《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） | 噪声：《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） 废水：污水排入城镇下水道水质标准《GB/T 31962-2015》 | 噪声：《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） |
| 核定的排放总量 | 正在申请新版排污许可证 | 废气污染物排放总量为二氧化硫：17t、氮氧化物：2.7t、颗粒物：2t。 | 因搬迁，正在申报排污许可证 | 正在申请新版排污许可证 | 正在申请新版排污许可证 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
| 项目 | 昆药（本部） | 血塞通药业 | 昆中药 | 重庆武陵山 | 贝克诺顿 |
| 防治污染设施的建设和运行情况 | 公司有两个污水处理站、锅炉烟气除尘设施、车间废气挥发性有机物处理设施、粉尘处理设施、危险废物暂存库、噪声消声装置等，环保设施的正常运行及达标排放。 昆药新建马金铺植物药项目已配套建设综合性污水处理站，日处理设计量1200 m3。排污许可证在申报中。 | 血塞通药业建有综合性污水处理站，日处理设计量300 m3，24小时稳定运行，污水处理站处理后经过在线监测系统监测达标排至县水质净化厂，排放方式为连续性排放。 | 公司搬迁新建，公司建有综合性污水处理站，日设计处理量为900 m3，排放方式为间歇式排放，污水处理合格后经城市污水管网排放至园区水质净化厂，在线监测在调试，验收工作正在展开。 | 公司改建后综合性污水处理站，日设计处理量为900 m3，排放方式为间歇式排放，污水处理合格后经城市污水管网排放至园区水质净化厂，在线监测正常营运，污水站验收工作正在实施。 | KBN利用集团公司污水处理站设施，委托集团公司处理。公司建有脉冲除尘设施及高效过滤器，车间产生的工艺废气经脉冲除尘或高效过滤器设施处理后排放，经自检、第三方检测符合排放标准。 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期内，昆药集团股份有限公司生物医药科技园天然药物创新基地（二期-1）-标准厂房建设项目已完成备案，备案号20205301000100000159 。其他均不涉及行政审批事宜。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
上述5家重点排污单位均编制突发环境事件综合应急预案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
上述5家单位根据环保管理要求，安排第三方检测机构对各自的特征污染物进行检测。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
昆药下属西双版纳药业有限责任公司及贝克诺顿（浙江）制药有限公司虽然不属于重点排污单位，但公司按照相关环保监管要求严格环境管理，各项污染物的排放符合相应标准。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部《企业会计准则第14号--收入》（财会【2017】22号）(以下简称“新收入准则”)的要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则 | 九届二十六次董事会会议 | 注1 |
其他说明：
注1、企业会计准则变化引起的会计政策变更
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财会【2017】22号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
（1）对合并财务报表的影响
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产负债表 |
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 68,592,364.34 | -68,592,364.34 | |
| 合同负债 | 68,592,364.34 | 68,592,364.34 |
（2）对母公司财务报表的影响
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 25,605,208.19 | -25,605,208.19 | |
| 合同负债 | 25,605,208.19 | 25,605,208.19 | |
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1） 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的事项为进一步贯彻落实中国证监会《关于支持上市公司回购股份的意见》，促进公司健康可持续发展，建立健全投资者回报机制，继续完善公司长效激励机制，充分调动公司核心员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益紧密结合在一起，综合考虑公司发展战略、经营状况、财务状况等因素，依据相关规定，公司拟以自有资金通过集中竞价交易方式进行股份回购，回购股份资金总额不低于人民币0.5亿元，不超过人民币1亿元；并拟将回购股份的50%予以注销，注册资本相应减少，50%用于核心员工股权激励计划。本次回购方案已经公司2020年3月23日召开的九届二十四次董事会会议、2020年4月8日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过。截至2020年7月31日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为5,120,046股，占公司总股本的比例为0.67%，购买的最高价为10.67元/股、最低价为9.47元/股，支付的资金总额为52,004,245.28元（不含印花税、佣金等交易费用）。有关详情可参阅公司2020-025号、2020-027号、2020-046号、2020-047号、2020-051号、2020-052号、2020-057号、2020-065号、2020-077号、2020-080号公告。2） 关于注册发行超短期融资券的事项
为拓宽融资渠道，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过8亿元的超短期融资券。该事项已经公司于2020年3月23日召开的九届二十四次董事会会议，2020年4月8日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过。有关详情可参阅公司2020-025号、2020-028号、2020-046号公告。目前，该事项正在持续推进中。3） 关于公司公开发行A股可转换公司债券事项2020年1月，公司收到《关于请做好昆药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券发审委会议准备工作的函》，公司及中介机构对告知函所提的问题进行了认真的回复说明，并于2020年1月7日公开披露了上述回复。此外，鉴于公司本次发行方案的股东大会决议及授权决议有效期即将届满，为保证本次发行工作的延续性和有效性，公司于2020年3月29日召开九届二十五次董事会会议，审议通过了《关于延长公开发行可转换公司债券股东大会决议有效期的预案》及《关于延长授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜有效期的预案》，拟将本
次发行股东大会决议有效期和授权有效期均自前次决议有效期届满之日起延长12个月，即有效期均延长至2021年6月12日。公司于2020年4月20日召开2019年年度股东大会审议并通过上述事项。2020年6月28日，公司收到中国证监会出具的《关于核准昆药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1179号），核准公司向社会公开发行面值总额65,300万元可转换公司债券，期限6年；本批复自核准发行之日起12个月内有效。有关详情可参阅公司2020-039号、2020-053号、2020-075号、2020-076号公告。
4）2019年7月31日，云南南山企业公司向昆明市中级人民法院提起民事诉讼，请求判令本公司归还侵
占云南南山企业公司坐落于昆明高新技术开发区 M1-5-1号土地的使用权并赔偿云南南山企业公司由此造成的经济损失。该案经昆明市中级人民法院审理并于2020年1月13日作出裁定，驳回云南南山企业公司的起诉。云南南山企业公司与本公司均未上诉，本案一审裁定已生效。云南南山企业公司于2020年2月3日向昆明市政府和昆明市自然资源和规划局提交了《土地确权申请书》，请求确认登记在其名下的位于昆明市高新技术开发区科医路与海源中路交叉口旁昆国用（96）字第00073号土地7150.228平方米的权属，确定该块土地为其所有，昆药集团股份有限公司公司所持昆国用（2007）第00863号土地证应依法撤销。昆明市自然资源和规划局已通过公司访谈、现场勘查及工作推进会等方式对事项进行调查，目前调查工作仍在进行中，本公司将积极应对并密切关注后续进展。有关详情可参阅公司2019-103号、2020-002号公告。
第五节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 55,331 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 华立医药集团有限公司 | 234,928,716 | 30.87 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 云南合和(集团)股份有限公司 | 59,982,730 | 7.88 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 香港中央结算有限公司 | 448,047 | 26,485,563 | 3.48 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 12,073,800 | 1.59 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 昆药集团股份有限公司回购专用证券账户 | 5,120,046 | 5,120,046 | 0.67 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 4,825,186 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 杨克峰 | 3,687,597 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 华立集团股份有限公司 | 3,335,456 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 李鑫 | 3,318,945 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 3,157,270 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 华立医药集团有限公司 | 234,928,716 | 人民币普通股 | 234,928,716 | ||||
| 云南合和(集团)股份有限公司 | 59,982,730 | 人民币普通股 | 59,982,730 |
| 香港中央结算有限公司 | 26,485,563 | 人民币普通股 | 26,485,563 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 12,073,800 | 人民币普通股 | 12,073,800 |
| 昆药集团股份有限公司回购专用证券账户 | 5,120,046 | 人民币普通股 | 5,120,046 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 4,825,186 | 人民币普通股 | 4,825,186 |
| 杨克峰 | 3,687,597 | 人民币普通股 | 3,687,597 |
| 华立集团股份有限公司 | 3,335,456 | 人民币普通股 | 3,335,456 |
| 李鑫 | 3,318,945 | 人民币普通股 | 3,318,945 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 3,157,270 | 人民币普通股 | 3,157,270 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前 10 名无限售条件流通股股东中，因华立集团股份有限公司（“华立集团”）持有华立医药集团有限公司（“华立医药”）100%公司股权，构成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 未知其他无限售条件流通股股东之间，是否存在关联关系、一致行动人情况。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不涉及 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 钟祥刚 | 63,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 2 | 吴晓枫 | 57,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 3 | 徐朝能 | 45,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 4 | 孟丽 | 45,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 5 | 谢波 | 45,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 6 | 姚兴田 | 36,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 7 | 汪俊 | 36,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 8 | 胡臣 | 36,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 9 | 周敏 | 36,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 10 | 段文彬 | 33,000 | 2020/12/13 | 0 | 股权激励解锁条件 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不涉及 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第六节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 徐朝能 | 董事会秘书 | 离任 |
| 张梦珣 | 董事会秘书 | 聘任 |
| 吴生龙 | 副总裁 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
徐朝能先生，因工作调整原因申请辞去公司董事会秘书职务，辞任后，徐朝能先生继续担任公司副总裁职务。2020年3月29日，经公司九届二十五次董事会审议通过，聘任张梦珣女士为公司董事会秘书，任期自2020年4月1日开始。
2020年6月5日，经公司九届二十八次董事会审议通过，聘任吴生龙先生为公司副总裁。
三、其他说明
□适用 √不适用
第八节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第九节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位:昆药集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 971,404,254.65 | 1,271,141,633.49 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 585,582,919.06 | 210,899,726.46 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 155,590,072.87 | 209,541,093.68 | |
| 应收账款 | 1,358,361,604.34 | 1,394,811,542.86 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 141,743,952.15 | 126,308,583.64 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 189,889,921.18 | 89,809,240.23 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,586,064,296.24 | 1,431,291,758.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 148,000.00 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 54,170,117.65 | 67,909,467.10 | |
| 流动资产合计 | 5,042,807,138.14 | 4,801,861,045.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 87,158,333.61 | 86,531,534.45 | |
| 其他权益工具投资 | 184,302,946.41 | 184,302,946.41 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,090,327,408.50 | 1,105,151,872.83 | |
| 在建工程 | 250,184,608.10 | 248,368,664.23 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 383,589,921.02 | 419,800,033.25 | |
| 开发支出 | 226,336,432.53 | 207,836,589.49 | |
| 商誉 | 91,727,481.11 | 91,727,481.11 | |
| 长期待摊费用 | 49,187,748.46 | 39,901,732.50 | |
| 递延所得税资产 | 212,602,037.29 | 211,481,466.84 | |
| 其他非流动资产 | 45,117,660.24 | 37,967,240.75 | |
| 非流动资产合计 | 2,620,534,577.27 | 2,633,069,561.86 | |
| 资产总计 | 7,663,341,715.41 | 7,434,930,607.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 621,200,000.00 | 501,330,862.81 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 139,199,432.44 | 174,669,228.53 | |
| 应付账款 | 478,249,302.67 | 574,689,041.73 | |
| 预收款项 | 68,592,364.34 | ||
| 合同负债 | 92,754,133.15 | - | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 67,642,128.81 | 91,678,339.51 | |
| 应交税费 | 109,015,092.26 | 149,911,554.78 | |
| 其他应付款 | 1,414,657,041.58 | 1,178,328,078.63 | |
| 其中：应付利息 | 503,992.57 | 1,016,383.72 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,400,000.00 | 38,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,928,117,130.91 | 2,777,699,470.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 99,800,000.00 | 66,700,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | 2,232,372.00 | 2,232,372.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 3,490,958.06 | 3,490,958.06 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 243,512,059.28 | 227,700,217.15 | |
| 递延所得税负债 | 20,993,889.88 | 22,962,593.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 370,029,279.22 | 323,086,140.47 | |
| 负债合计 | 3,298,146,410.13 | 3,100,785,610.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 760,947,792.00 | 760,947,792.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,192,584,945.68 | 1,191,442,319.27 | |
| 减：库存股 | 62,913,328.56 | 10,909,083.28 | |
| 其他综合收益 | -1,039,456.98 | -2,493,365.67 | |
| 专项储备 | 2,484,185.93 | 2,484,185.93 | |
| 盈余公积 | 262,784,668.58 | 262,784,668.58 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 2,065,578,376.76 | 1,991,944,719.80 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,220,427,183.41 | 4,196,201,236.63 | |
| 少数股东权益 | 144,768,121.87 | 137,943,760.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,365,195,305.28 | 4,334,144,996.69 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,663,341,715.41 | 7,434,930,607.49 |
法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:昆药集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 486,323,750.73 | 379,975,811.42 | |
| 交易性金融资产 | 584,000,000.00 | 206,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 18,731,262.72 | 30,254,380.50 | |
| 应收账款 | 208,297,354.06 | 343,801,676.04 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 26,167,612.64 | 36,078,764.76 | |
| 其他应收款 | 530,598,964.29 | 713,534,853.29 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 766,255,798.25 | 616,694,679.34 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 198,717.16 | 2,145,414.41 | |
| 流动资产合计 | 2,620,573,459.85 | 2,328,485,579.76 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,772,846,916.34 | 1,744,321,598.97 | |
| 其他权益工具投资 | 184,302,946.41 | 184,302,946.41 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 220,254,153.50 | 236,743,137.67 | |
| 在建工程 | 185,912,872.67 | 176,832,113.20 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 70,550,116.69 | 94,467,542.09 | |
| 开发支出 | 142,930,508.21 | 130,163,454.93 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 84,211,422.13 | 112,560,821.32 | |
| 其他非流动资产 | 16,448,057.50 | 17,357,189.18 | |
| 非流动资产合计 | 2,677,456,993.45 | 2,696,748,803.77 | |
| 资产总计 | 5,298,030,453.30 | 5,025,234,383.53 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 223,000,000.00 | 380,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 108,968,330.45 | 74,300,361.73 | |
| 预收款项 | 25,605,208.19 | ||
| 合同负债 | 24,844,484.55 | ||
| 应付职工薪酬 | 34,500,791.34 | 48,707,364.14 | |
| 应交税费 | 5,070,521.07 | 59,743,333.19 | |
| 其他应付款 | 1,186,050,175.60 | 674,739,021.74 | |
| 其中：应付利息 | 347,986.11 | 604,463.19 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 200,000.00 | 33,300,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,582,634,303.01 | 1,296,395,288.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 99,800,000.00 | 66,700,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 102,295,739.16 | 102,295,739.16 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 202,095,739.16 | 168,995,739.16 | |
| 负债合计 | 1,784,730,042.17 | 1,465,391,028.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 760,947,792.00 | 760,947,792.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,387,475,634.51 | 1,386,333,008.10 | |
| 减：库存股 | 62,913,328.56 | 10,909,083.28 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 261,686,436.58 | 261,686,436.58 | |
| 未分配利润 | 1,166,103,876.60 | 1,161,785,201.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,513,300,411.13 | 3,559,843,355.38 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,298,030,453.30 | 5,025,234,383.53 |
法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先
合并利润表2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,424,130,059.67 | 3,755,861,008.00 | |
| 其中：营业收入 | 3,424,130,059.67 | 3,755,861,008.00 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 3,198,663,693.96 | 3,502,795,821.32 | |
| 其中：营业成本 | 1,921,251,331.33 | 1,889,084,148.79 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 29,203,248.88 | 29,902,972.18 | |
| 销售费用 | 1,041,419,273.06 | 1,389,541,630.77 | |
| 管理费用 | 157,135,862.88 | 149,389,748.04 | |
| 研发费用 | 36,388,546.92 | 27,192,163.18 | |
| 财务费用 | 13,265,430.89 | 17,685,158.36 | |
| 其中：利息费用 | 15,546,426.09 | 21,735,137.90 |
| 利息收入 | 3,391,064.66 | 4,519,180.26 | |
| 加：其他收益 | 42,600,961.45 | 33,239,453.59 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,602,598.69 | 11,644,837.57 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,723,200.84 | -1,414,282.82 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,340,038.88 | -8,434,072.59 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 359,213.94 | -327,628.99 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,873,729.93 | -64,271.41 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 275,562,830.84 | 289,123,504.85 | |
| 加：营业外收入 | 1,975,652.27 | 1,921,673.28 | |
| 减：营业外支出 | 6,166,379.31 | 1,421,947.22 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 271,372,103.80 | 289,623,230.91 | |
| 减：所得税费用 | 44,263,073.49 | 48,495,198.29 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 227,109,030.31 | 241,128,032.62 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 227,109,030.31 | 241,128,032.62 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 224,608,266.16 | 235,339,812.16 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,500,764.15 | 5,788,220.46 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,470,096.35 | -22,302.83 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,453,908.69 | -31,326.15 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 1,453,908.69 | -31,326.15 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 1,453,908.69 | -31,326.15 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的 | 16,187.66 | 9,023.32 | |
| 税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 228,579,126.66 | 241,105,729.79 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 226,062,174.85 | 235,308,486.01 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 2,516,951.81 | 5,797,243.78 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.2952 | 0.3088 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.2952 | 0.3088 |
定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先
母公司利润表2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 681,170,499.70 | 1,212,058,071.09 | |
| 减：营业成本 | 156,552,814.80 | 213,212,771.13 | |
| 税金及附加 | 8,500,665.41 | 13,494,149.91 | |
| 销售费用 | 275,018,628.46 | 745,901,529.20 | |
| 管理费用 | 48,923,350.47 | 46,026,632.98 | |
| 研发费用 | 16,052,571.30 | 13,817,695.53 | |
| 财务费用 | 6,621,054.47 | 11,509,627.83 | |
| 其中：利息费用 | 8,230,159.72 | 11,446,091.94 | |
| 利息收入 | 1,476,286.53 | 3,172,599.50 | |
| 加：其他收益 | 1,705,359.29 | 3,240,600.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,095,462.20 | 15,705,153.04 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,723,200.84 | -1,414,282.82 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 6,027,593.90 | -383,412.13 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -75,255.02 | -327,628.99 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,863,223.19 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 186,117,798.35 | 186,330,376.43 | |
| 加：营业外收入 | 292,402.17 | 1,745,521.29 | |
| 减：营业外支出 | 2,781,874.24 | 138,596.43 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 183,628,326.28 | 187,937,301.29 | |
| 减：所得税费用 | 28,335,042.46 | 34,445,610.15 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 155,293,283.82 | 153,491,691.14 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 155,293,283.82 | 153,491,691.14 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 155,293,283.82 | 153,491,691.14 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,643,870,317.13 | 3,976,033,864.08 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 37,921,009.45 | 26,470,834.38 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 222,339,103.27 | 240,612,360.53 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,904,130,429.85 | 4,243,117,058.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,841,431,631.93 | 1,872,732,317.65 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 257,720,413.05 | 236,066,251.51 |
| 支付的各项税费 | 295,640,802.71 | 382,402,085.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,438,090,230.04 | 1,643,841,375.09 | |
| 经营活动现金流出小计 | 3,832,883,077.73 | 4,135,042,029.58 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,247,352.12 | 108,075,029.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,275,120,055.82 | 2,121,845,202.80 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,934,602.07 | 13,059,120.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 34,072,600.00 | 116,565.86 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,317,127,257.89 | 2,135,020,889.05 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 66,718,394.75 | 125,244,306.38 | |
| 投资支付的现金 | 1,696,421,917.14 | 2,503,706,002.82 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,504,742.17 | 7,121,919.27 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,768,645,054.06 | 2,636,072,228.47 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -451,517,796.17 | -501,051,339.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 842,008,661.04 | 462,925,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 842,008,661.04 | 462,925,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 521,933,463.02 | 435,040,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 165,074,208.32 | 95,928,500.33 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | 1,666,278.83 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 52,004,245.28 | 12,395,871.41 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 739,011,916.62 | 543,364,371.74 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 102,996,744.42 | -80,439,371.74 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,779.69 | -99,702.98 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -277,279,479.32 | -473,515,384.73 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,197,665,166.38 | 1,107,810,226.33 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 920,385,687.06 | 634,294,841.60 |
法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 822,811,827.85 | 1,310,053,578.96 | |
| 收到的税费返还 | 192,060.15 | 529,442.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,168,079,689.61 | 1,292,367,782.05 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,991,083,577.61 | 2,602,950,803.06 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 182,233,939.93 | 211,810,938.85 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 90,469,065.58 | 67,526,557.68 | |
| 支付的各项税费 | 116,784,633.49 | 216,765,285.96 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,890,832,081.92 | 1,760,798,772.07 | |
| 经营活动现金流出小计 | 3,280,319,720.92 | 2,256,901,554.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 710,763,856.69 | 346,049,248.50 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,216,803,458.42 | 2,067,316,748.80 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,818,663.04 | 12,806,688.10 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,281,600.00 | 113,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,255,903,721.46 | 2,080,236,936.90 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,273,182.64 | 31,928,939.59 | |
| 投资支付的现金 | 1,670,287,480.00 | 2,457,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 2,310,600.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,689,871,262.64 | 2,488,928,939.59 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -433,967,541.18 | -408,692,002.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 473,000,000.00 | 330,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 473,000,000.00 | 330,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 430,000,000.00 | 249,400,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 161,551,939.77 | 90,789,426.04 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 52,004,245.28 | 12,395,871.41 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 643,556,185.05 | 352,585,297.45 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -170,556,185.05 | -22,585,297.45 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 224,808.85 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 106,464,939.31 | -85,228,051.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 379,408,811.42 | 403,214,205.27 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 485,873,750.73 | 317,986,153.63 |
法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
项目
| 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 760,947,792.00 | 1,191,442,319.27 | 10,909,083.28 | -2,493,365.67 | 2,484,185.93 | 262,784,668.58 | 1,991,944,719.80 | 4,196,201,236.63 | 137,943,760.06 | 4,334,144,996.69 |
| 760,947,792.00 | 1,191,442,319.27 | 10,909,083.28 | -2,493,365.67 | 2,484,185.93 | 262,784,668.58 | 1,991,944,719.80 | 4,196,201,236.63 | 137,943,760.06 | 4,334,144,996.69 |
| 1,142,626.41 | 52,004,245.28 | 1,453,908.69 | 73,633,656.96 | 24,225,946.78 | 6,824,361.81 | 31,050,308.59 |
| 1,453,908.69 | 224,608,266.16 | 226,062,174.85 | 2,516,951.81 | 228,579,126.66 |
| 1,142,626.41 | 52,004,245.28 | -50,861,618.87 | 4,307,410.00 | -46,554,208.87 |
| - | 4,307,410.00 | 4,307,410.00 |
| - | - |
| - | - |
| 1,142,626.41 | 52,004,245.28 | -50,861,618.87 | -50,861,618.87 |
| -150,974,609.20 | -150,974,609.20 | -150,974,609.20 |
| - | - |
| - | - |
| -150,974,609.20 | -150,974,609.20 | -150,974,609.20 |
| - |
| - |
| - |
2．盈余公积转增资本（或股本）
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 760,947,792.00 | 1,192,584,945.68 | 62,913,328.56 | -1,039,456.98 | 2,484,185.93 | 262,784,668.58 | - | 2,065,578,376.76 | - | 4,220,427,183.41 | 144,768,121.87 | 4,365,195,305.28 |
项目
| 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 762,391,992.00 | 1,220,844,307.19 | 40,163,928.57 | -754,017.81 | 2,484,185.93 | 234,549,670.83 | 1,641,187,198.38 | 3,820,539,407.95 | 127,961,063.40 | 3,948,500,471.35 |
| 762,391,992.00 | 1,220,844,307.19 | 40,163,928.57 | -754,017.81 | 2,484,185.93 | 234,549,670.83 | 1,641,187,198.38 | 3,820,539,407.95 | 127,961,063.40 | 3,948,500,471.35 |
| -1,174,200.00 | -13,099,481.99 | -15,416,856.00 | -31,326.15 | 159,385,455.78 | 160,497,303.64 | 5,277,751.20 | 165,775,054.84 |
| - | -31,326.15 | 235,339,812.16 | 235,308,486.01 | 5,797,243.78 | 241,105,729.79 |
| -1,174,200.00 | -13,099,481.99 | -15,416,856.00 | 1,143,174.01 | 2,046,786.25 | 3,189,960.26 |
| 6,200,000.00 | 6,200,000.00 |
| -1,174,200.00 | -13,099,481.99 | -15,416,856.00 | 1,143,174.01 | -4,153,213.75 | -3,010,039.74 |
（三）利润分配
| -75,954,356.38 | -75,954,356.38 | -2,566,278.83 | -78,520,635.21 |
| -75,954,356.38 | -75,954,356.38 | -2,566,278.83 | -78,520,635.21 |
| 761,217,792.00 | 1,207,744,825.20 | 24,747,072.57 | -785,343.96 | 2,484,185.93 | 234,549,670.83 | 1,800,572,654.16 | 3,981,036,711.59 | 133,238,814.60 | 4,114,275,526.19 |
法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
项目
| 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||
| 760,947,792.00 | 1,386,333,008.10 | 10,909,083.28 | 261,686,436.58 | 1,161,785,201.98 | 3,559,843,355.38 |
| 760,947,792.00 | 1,386,333,008.10 | 10,909,083.28 | 261,686,436.58 | 1,161,785,201.98 | 3,559,843,355.38 |
| 1,142,626.41 | 52,004,245.28 | 4,318,674.62 | -46,542,944.25 |
| 155,293,283.82 | 155,293,283.82 |
（二）所有者投入和减少资本
| 1,142,626.41 | 52,004,245.28 | -50,861,618.87 |
| 0 |
| 0 |
| 0 |
| 1,142,626.41 | 52,004,245.28 | -50,861,618.87 |
| -150,974,609.20 | -150,974,609.20 |
| -150,974,609.20 | -150,974,609.20 |
| 760,947,792.00 | 1,387,475,634.51 | 62,913,328.56 | 261,686,436.58 | 1,166,103,876.60 | 3,513,300,411.13 |
项目
| 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||
| 762,391,992.00 | 1,406,271,076.68 | 40,163,928.57 | 233,451,438.83 | 983,564,061.42 | 3,345,514,640.36 |
| 762,391,992.00 | 1,406,271,076.68 | 40,163,928.57 | 233,451,438.83 | 983,564,061.42 | 3,345,514,640.36 |
| -1,174,200.00 | -12,649,693.59 | -15,416,856.00 | 77,537,334.76 | 79,130,297.17 |
| 153,491,691.14 | 153,491,691.14 |
| -1,174,200.00 | -12,649,693.59 | -15,416,856.00 | 1,592,962.41 |
| -1,174,200.00 | -12,649,693.59 | -15,416,856.00 | 1,592,962.41 |
| -75,954,356.38 | -75,954,356.38 |
2．对所有者（或股东）的分配
| -75,954,356.38 | -75,954,356.38 |
| 761,217,792.00 | 1,393,621,383.09 | 24,747,072.57 | 233,451,438.83 | 1,061,101,396.18 | 3,424,644,937.53 |
法定代表人：钟祥刚 主管会计工作负责人：汪磊 会计机构负责人：汪华先
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
昆药集团股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身是1995年12月经云南省人民政府云政复[1995]112号文批准，在原昆明制药厂基础上整体改制而成，于1995年12月14日取得云南省工商行政管理局核发的营业执照。并于2016年办理三证合一，领取了91530000216562280W号《营业执照》。
截至2020年6月30日，本公司注册资本为人民币76,094.7792万人民币，股本为人民币76,094.779200万人民币。
1)公司本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：其他股份有限公司（上市）
本公司注册地址：云南省昆明市国家高新技术开发区科医路166号
本公司总部办公地址：云南省昆明市国家高新技术开发区科医路166号
2)本公司的业务性质和主要经营活动
本公司所属医药制造业，拥有自营进出口权。本公司及子公司（以下合称“本公司”）集药品研发、制造、销售、商业批发和国际营销为一体，形成了以天然植物药为主，涵盖中药、化学药和医药流通领域的业务格局。本公司现有主要业务板块有以三七总皂苷系列、天麻素系列、青蒿系列为主的植物药系列产品板块；以舒肝颗粒、板蓝清热颗粒、参苓健脾胃颗粒等中成药为主的OTC传统中药产品板块；以抗生素、骨和关节健康、妇科、儿科、免疫抑制等领域为主的化学药板块；以医药分销业务为主的医药流通板块。
1996年，本公司先后被云南省科委认定为“高新技术企业”、被国家科委认定为“重点高新技术企业”。本公司于2009年2月4日接获由云南省科技厅、云南省财政厅、云南省国家税务局和云南省地方税务局联合下发的有关通知，认定本公司为2008年第一批高新技术企业。
本公司通过改制、上市、公司化发展，现已发展成为国家大型企业、国家重点高新技术企业。
本公司的营业期限为长期。
3)母公司以及集团最终母公司的名称
本公司的母公司为华立医药集团有限公司。实际控制人是汪力成。
4)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2020年8月20日经公司第九届第29次董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共57户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年合并范围比上年增加6户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司及本公司子公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币如下：
| 公司名称 | 记账本位币 |
| 世通商贸有限公司 | 港币 |
| 昆明制药努库斯植物技术有限公司（KPCNukusHerbalTechnology） | 乌兹别克斯坦苏姆 |
| KBNInternationalCorp | 美元 |
| 北京华方科泰肯尼亚公司（Beijingholley-cotecco.,LTD） | 肯尼亚先令 |
| 华立药业坦桑尼亚公司（HOLLEYPHARM（T）LTD） | 坦桑尼亚先令 |
| 北京华方科泰乌干达公司（SUPERPHARMACEUTICALSLIMITED） | 乌干达先令 |
| 北京华方科泰尼日利亚公司（HOLLEY-COTECPHARMACEUTICALS(NIGERIA)LIMITED） | 尼日利亚奈拉 |
| 昆药科泰医疗有限公司（KPCCOTECMEDICALCOMPANGLTD.） | 乌干达先令 |
| 康威尔医药技术有限公司（KonvoyPharmaceuticalTechnologyCorp） | 美元 |
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注21“长期股权投资”或本附注10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注21“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注21“长期股权投资”中所述的“权益法核算的长期股权投资”会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
10.1在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
10.2金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含部分财务担保合同等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项目 | 组合名称 |
| 组合1 | 利息及银行承兑汇票 |
| 组合2 | 应收企业客户及商业承兑汇票 |
| 组合3 | 关联方股利 |
| 组合4 | 保证金（含押金）、备用金组合 |
| 组合5 | 应收合并范围内公司款项 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，采用编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算，对照表根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整。观察所得的历史违约率于每个报告日期进行更新，并对前瞻性估算的变动进行分析。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注10.金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、包装物及低值易耗品和消耗性生物资产，按成本与可变现净值孰低计量。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）包装物及低值易耗品的摊销方法
包装物及低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业
务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 8-35年 | 0%-5% | 2.71%-12.50% |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5-20年 | 0%-5% | 4.75%-20.00% |
| 运输工具 | 平均年限法 | 5-15年 | 0%-5% | 6.33%-20.00% |
| 电子办公设备 | 平均年限法 | 3-5年 | 0%-5% | 19.00%-33.33% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
√适用 □不适用
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，本公司的消耗性生物资产包括中药材种植。
消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司无形资产的预计使用寿命为：
| 类别 | 预计使用年限 |
| 土地使用权 | 50年（或按使用权期限） |
| 专利技术 | 10年(或按有效期限) |
| 非专利技术 | 10年 |
| 药品文号 | 5年 |
| 软件 | 2-5年 |
| 客户资源 | 10年 |
| 合同权益 | 截止到2020年末 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司开发支出资本化的具体判断条件如下：
①外购药品开发技术受让项目以及公司继续在外购项目基础上进行药品开发的支出进行资本化，确认为开发支出；
②属于工艺改进、质量标准提高等，项目成果增加未来现金流入的，其支出全部资本化，确认为开发支出；
③公司自行立项药品开发项目的，包括增加新规格、新剂型等的，取得临床批件后的支出进行资本化，确认为开发支出；
④属于上市后的临床项目，项目成果增加新适应症、通过安全性再评价、中药保护、医保审核的，其支出予以资本化，确认为开发支出；
⑤除上述情况外，其余开发支出全部计入当期损益。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(3). 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注30“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括经营租赁方式租入的房租费、装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的业务，本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（5）与回购本公司股份相关的会计处理方法
本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
（1）商品销售收入
本公司将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户验收且双方签署货物交接单后确认收入。本公司给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。
本公司在向客户转让商品的同时，需要向客户支付对价的，将支付的对价冲减销售收入。
（2）提供劳务收入
本公司对外提供的劳务收入，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本公司已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
43.1公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
43.2终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益
43.3分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部《企业会计准则第14号--收入》（财会【2017】22号）(以下简称“新收入准则”)的要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则 | 九届二十六次董事会会议 | 注1 |
其他说明：
注1、企业会计准则变化引起的会计政策变更
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财会【2017】22号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
（1）对合并财务报表的影响
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 68,592,364.34 | -68,592,364.34 | |
| 合同负债 | 68,592,364.34 | 68,592,364.34 | |
（2）对母公司财务报表的影响
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 25,605,208.19 | -25,605,208.19 | |
| 合同负债 | 25,605,208.19 | 25,605,208.19 | |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,271,141,633.49 | 1,271,141,633.49 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 210,899,726.46 | 210,899,726.46 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 209,541,093.68 | 209,541,093.68 | |
| 应收账款 | 1,394,811,542.86 | 1,394,811,542.86 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 126,308,583.64 | 126,308,583.64 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 89,809,240.23 | 89,809,240.23 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,431,291,758.17 | 1,431,291,758.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 148,000.00 | 148,000.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 67,909,467.10 | 67,909,467.10 | |
| 流动资产合计 | 4,801,861,045.63 | 4,801,861,045.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 86,531,534.45 | 86,531,534.45 | |
| 其他权益工具投资 | 184,302,946.41 | 184,302,946.41 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,105,151,872.83 | 1,105,151,872.83 | |
| 在建工程 | 248,368,664.23 | 248,368,664.23 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 419,800,033.25 | 419,800,033.25 | |
| 开发支出 | 207,836,589.49 | 207,836,589.49 | |
| 商誉 | 91,727,481.11 | 91,727,481.11 | |
| 长期待摊费用 | 39,901,732.50 | 39,901,732.50 | |
| 递延所得税资产 | 211,481,466.84 | 211,481,466.84 | |
| 其他非流动资产 | 37,967,240.75 | 37,967,240.75 | |
| 非流动资产合计 | 2,633,069,561.86 | 2,633,069,561.86 | |
| 资产总计 | 7,434,930,607.49 | 7,434,930,607.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 501,330,862.81 | 501,330,862.81 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 174,669,228.53 | 174,669,228.53 | |
| 应付账款 | 574,689,041.73 | 574,689,041.73 | |
| 预收款项 | 68,592,364.34 | -68,592,364.34 | |
| 合同负债 | 68,592,364.34 | 68,592,364.34 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 91,678,339.51 | 91,678,339.51 | |
| 应交税费 | 149,911,554.78 | 149,911,554.78 | |
| 其他应付款 | 1,178,328,078.63 | 1,178,328,078.63 | |
| 其中：应付利息 | 1,016,383.72 | 1,016,383.72 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 38,500,000.00 | 38,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,777,699,470.33 | 2,777,699,470.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 66,700,000.00 | 66,700,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,232,372.00 | 2,232,372.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 3,490,958.06 | 3,490,958.06 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 227,700,217.15 | 227,700,217.15 | |
| 递延所得税负债 | 22,962,593.26 | 22,962,593.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 323,086,140.47 | 323,086,140.47 | |
| 负债合计 | 3,100,785,610.80 | 3,100,785,610.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 760,947,792.00 | 760,947,792.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,191,442,319.27 | 1,191,442,319.27 | |
| 减：库存股 | 10,909,083.28 | 10,909,083.28 | |
| 其他综合收益 | -2,493,365.67 | -2,493,365.67 | |
| 专项储备 | 2,484,185.93 | 2,484,185.93 | |
| 盈余公积 | 262,784,668.58 | 262,784,668.58 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 1,991,944,719.80 | 1,991,944,719.80 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,196,201,236.63 | 4,196,201,236.63 | |
| 少数股东权益 | 137,943,760.06 | 137,943,760.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,334,144,996.69 | 4,334,144,996.69 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,434,930,607.49 | 7,434,930,607.49 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 379,975,811.42 | 379,975,811.42 | |
| 交易性金融资产 | 206,000,000.00 | 206,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 30,254,380.50 | 30,254,380.50 | |
| 应收账款 | 343,801,676.04 | 343,801,676.04 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 36,078,764.76 | 36,078,764.76 | |
| 其他应收款 | 713,534,853.29 | 713,534,853.29 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 616,694,679.34 | 616,694,679.34 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,145,414.41 | 2,145,414.41 | |
| 流动资产合计 | 2,328,485,579.76 | 2,328,485,579.76 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,744,321,598.97 | 1,744,321,598.97 | |
| 其他权益工具投资 | 184,302,946.41 | 184,302,946.41 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 236,743,137.67 | 236,743,137.67 | |
| 在建工程 | 176,832,113.20 | 176,832,113.20 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 94,467,542.09 | 94,467,542.09 | |
| 开发支出 | 130,163,454.93 | 130,163,454.93 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 112,560,821.32 | 112,560,821.32 | |
| 其他非流动资产 | 17,357,189.18 | 17,357,189.18 | |
| 非流动资产合计 | 2,696,748,803.77 | 2,696,748,803.77 | |
| 资产总计 | 5,025,234,383.53 | 5,025,234,383.53 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 380,000,000.00 | 380,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 74,300,361.73 | 74,300,361.73 | |
| 预收款项 | 25,605,208.19 | -25,605,208.19 | |
| 合同负债 | 25,605,208.19 | 25,605,208.19 | |
| 应付职工薪酬 | 48,707,364.14 | 48,707,364.14 | |
| 应交税费 | 59,743,333.19 | 59,743,333.19 | |
| 其他应付款 | 674,739,021.74 | 674,739,021.74 | |
| 其中：应付利息 | 604,463.19 | 604,463.19 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 33,300,000.00 | 33,300,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,296,395,288.99 | 1,296,395,288.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 66,700,000.00 | 66,700,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 102,295,739.16 | 102,295,739.16 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 168,995,739.16 | 168,995,739.16 | |
| 负债合计 | 1,465,391,028.15 | 1,465,391,028.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 760,947,792.00 | 760,947,792.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,386,333,008.10 | 1,386,333,008.10 | |
| 减：库存股 | 10,909,083.28 | 10,909,083.28 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 261,686,436.58 | 261,686,436.58 | |
| 未分配利润 | 1,161,785,201.98 | 1,161,785,201.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,559,843,355.38 | 3,559,843,355.38 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,025,234,383.53 | 5,025,234,383.53 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
（1）对合并财务报表的影响
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 68,592,364.34 | -68,592,364.34 | |
| 合同负债 | 68,592,364.34 | 68,592,364.34 | |
（2）对母公司财务报表的影响
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 25,605,208.19 | -25,605,208.19 | |
| 合同负债 | 25,605,208.19 | 25,605,208.19 | |
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售商品或提供劳务的增值额 | 16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%、0% |
| 城市维护建设税 | 增值税的应纳税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 30%、25%、20%、17%、15%、12%、10% |
| 教育附加税 | 增值税的应纳税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 增值税的应纳税额 | 2% |
根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号），自2019年4月1日起，
（1）增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。
（2）纳税人购进农产品，原适用10%扣除率的，扣除率调整为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品，按照10%的扣除率计算进项税额。
（3）原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为13%;原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整为9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）所得税优惠政策
本公司执行高新技术企业所得税税率。本公司于2009年2月4日取得云南省科技厅、云南省财政厅、云南省国家税务局和云南省地方税务局联合下发的有关通知，认定本公司为2008年第一批高新技术企业，并于2008年12月15日颁发《高新技术企业证书》，认证有效期3年。根据相关规定，本公司此次获得高新技术企业认定资格后三年内(含2008年)将继续减按15%的税率缴纳企业所得税。上述认证到期后分别于2011年9月29日、2014年8月5日、2017年11月1日再次获高新再认证。
子公司昆药集团医药商业有限公司根据昆发改规划[2019]223号《昆明市发展和改革委员会关于云南城建设计院股份有限公司等6户企业相关主营业务属于国家鼓励类产业的确认书》，确认昆药集团医药商业有限公司主营业务属于国家鼓励类产业，适用西部大开发优惠税率15%。
子公司昆明中药厂有限公司取得了云南省发改委发布的云发改办西部[2014]262号《关于昆明松岛工程造价咨询有限公司等31家企业有关业务属于国家鼓励类产业确认书》，确认昆明中药厂有限公司属于国家鼓励类产业。减按15%的税率征收企业所得税，税收优惠期自2012年1月1日至2020年12月31日。
子公司北京华方科泰医药有限公司为高新技术企业，在2017年至2019年期间按15%的税率计缴企业所得税。2019年12月该公司再次通过复审，认定为高新技术企业，享受高新企业所得税优惠政策，所得税率15%，有效期3年。
子公司昆药集团血塞通药业股份有限公司于2018年11月14日再次取得《高新技术企业证书》，享受高新企业所得税优惠政策，所得税率15%，有效期3年。
子公司西双版纳版纳药业有限责任公司于2011年10月19日获《高新技术企业证书》。2017年11月该公司再次通过复审，认定为高新技术企业，享受高新企业所得税优惠政策，所得税率15%，有效期3年。
子公司昆药集团重庆武陵山制药有限公司系设立在重庆市少数民族地区内的内资企业，根据财税[2011]58号财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，在2011年至2020年期间，按15%的税率计缴企业所得税。
子公司湘西华方制药有限公司根据财税[2011]58号财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，在2011年至2020年期间，按15%的税率计缴企业所得税。
子公司西藏藏药（集团）利众院生物科技有限公司根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法》（藏政发【2014】51号），西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率，该公司企业所得税按15%计提。
子公司昆明制药集团股份有限公司医院按照《国务院办公厅转发国务院体改办等部门关于城镇医药卫生体制改革指导意见的通知》（国办发【2000】16号），免征各项税收。
子公司云南芒泰高尿酸痛风研究中心根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司云南昆药血塞通药物研究院根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司昆明贝克诺顿制药有限公司主营业务2017年4月27日经昆明市发展和改革委员会昆发改规划[2017]231号《昆明市发展和改革委员会关于云南鲜生活冷链物流有限公司等6户企业相关主营业务属于国家鼓励类产业的确认书》认定属于国家鼓励类产业。2018年5月2日公司向昆明市国税直属分局办理了西部大开发企业所得税优惠政
策的审核确认、备案申请，昆明市国税直属分局已受理备案。根据财税2011（58）号、国家税务总局2012（12）号公告规定，本公司至2020年12月31日享受15%所得税税收优惠。
（2）增值税优惠政策
子公司西藏藏药（集团）利众院生物科技有限公司的增值税，根据《西藏拉萨经济技术开发区关于支持入区企业发展的若干意见(暂行)》文件规定，增值税先按国家统一税率计提并缴纳，再以企业发展金形式部分返还。
子公司宜春悦康吉泰医药有限公司的增值税，根据与江西省袁州医药工业园管理委员会签订的《项目投资合同书》约定，增值税先按国家统一税率计提并缴纳，再以企业发展金形式部分返还。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,635,519.01 | 908,721.51 |
| 银行存款 | 917,630,186.75 | 1,196,636,463.57 |
| 其他货币资金 | 51,138,548.89 | 73,596,448.41 |
| 合计 | 971,404,254.65 | 1,271,141,633.49 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,371,309.18 | 2,618,579.95 |
其他说明：
受限制的货币资金情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 受限制原因 |
| 银行承兑汇票保证金 | 38,913,637.52 | 63,220,264.60 | 开立银行承兑汇票保证金 |
| 信用证保证金 | 11,654,930.07 | 10,256,202.51 | 开立信用证保证金 |
| 保函保证金 | 450,000.00 | 开立保函保证金 | |
| 合计 | 51,018,567.59 | 73,476,467.11 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 585,582,919.06 | 210,899,726.46 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 584,800,000.00 | 206,400,210.00 |
| 权益工具投资 | 782,919.06 | 782,919.06 |
| 其他 | 3,716,597.40 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 585,582,919.06 | 210,899,726.46 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 150,676,784.02 | 203,156,479.53 |
| 商业承兑票据 | 4,913,288.85 | 6,384,614.15 |
| 合计 | 155,590,072.87 | 209,541,093.68 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 292,481,221.89 | |
| 商业承兑票据 | 2,916,250.04 | |
| 合计 | 295,397,471.93 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 150,676,784.02 | 96.68 | 150,676,784.02 | 203,156,479.53 | 96.80 | 203,156,479.53 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 150,676,784.02 | 96.68 | 150,676,784.02 | 203,156,479.53 | 96.80 | 203,156,479.53 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,171,883.00 | 3.32 | 258,594.15 | 5.00 | 4,913,288.85 | 6,720,646.47 | 3.2 | 336,032.32 | 5 | 6,384,614.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 5,171,883.00 | 3.32 | 258,594.15 | 5.00 | 4,913,288.85 | 6,720,646.47 | 3.2 | 336,032.32 | 5 | 6,384,614.15 |
| 合计 | 155,848,667.02 | / | 258,594.15 | / | 155,590,072.87 | 209,877,126.00 | / | 336,032.32 | / | 209,541,093.68 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按预期信用损失一般模型（新准则）
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收票据坏账准备 | 5,171,883.00 | 258,594.15 | 5.00 |
| 合计 | 5,171,883.00 | 258,594.15 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 336,032.32 | 77,438.17 | 258,594.15 | ||
| 合计 | 336,032.32 | 77,438.17 | 258,594.15 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,371,356,682.49 |
| 1至2年 | 48,737,179.69 |
| 2至3年 | 14,962,785.29 |
| 3年以上 | 87,475,875.28 |
| 合计 | 1,522,532,522.75 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 20,917,198.90 | 1.37 | 20,917,198.90 | 100 | 20,917,198.90 | 1.34 | 20,917,198.90 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 20,917,198.90 | 1.37 | 20,917,198.90 | 100 | 20,917,198.90 | 1.34 | 20,917,198.90 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,501,615,323.85 | 98.63 | 143,253,719.51 | 9.54 | 1,358,361,604.34 | 1,537,291,997.14 | 98.66 | 142,480,454.28 | 9.27 | 1,394,811,542.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,501,615,323.85 | 98.63 | 143,253,719.51 | 9.54 | 1,358,361,604.34 | 1,537,291,997.14 | 98.66 | 142,480,454.28 | 9.27 | 1,394,811,542.86 |
| 合计 | 1,522,532,522.75 | / | 164,170,918.41 | / | 1,358,361,604.34 | 1,558,209,196.04 | / | 163,397,653.18 | / | 1,394,811,542.86 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 辽宁美源药业有限公司 | 3,057,496.65 | 3,057,496.65 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 北京金五联医药有限公司 | 1,713,804.00 | 1,713,804.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 云南东昌医药股份有限公司 | 1,667,570.00 | 1,667,570.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 吉林市华鹏药业有限公司 | 894,148.00 | 894,148.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 江苏淮阴医药有限公司 | 866,406.93 | 866,406.93 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他金额较小单位 | 12,717,773.32 | 12,717,773.32 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 20,917,198.90 | 20,917,198.90 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,371,356,682.49 | 68,587,385.48 | 5.00 |
| 1-2年 | 48,737,179.69 | 7,308,938.90 | 15.00 |
| 2-3年 | 14,962,785.29 | 4,488,996.32 | 30.00 |
| 3年以上 | 66,558,676.38 | 62,868,398.81 | 94.46 |
| 合计 | 1,501,615,323.85 | 143,253,719.51 | 9.54 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 20,917,198.90 | 20,917,198.90 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 142,480,454.28 | 773,265.23 | 143,253,719.51 | |||
| 合计 | 163,397,653.18 | 773,265.23 | 164,170,918.41 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 坏账准备 | 年限 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 客户1 | 客户 | 79,570,522.71 | 3,978,526.14 | 1年以内 | 5.23 |
| 客户2 | 客户 | 57,765,952.33 | 2,888,297.62 | 1年以内 | 3.79 |
| 客户3 | 客户 | 39,979,811.35 | 1,998,990.57 | 1年以内 | 2.63 |
| 客户4 | 客户 | 28,309,823.41 | 1,415,491.17 | 1年以内 | 1.86 |
| 客户5 | 客户 | 27,553,150.40 | 1,377,657.52 | 1年以内 | 1.81 |
| 合计 | 233,179,260.20 | 11,658,963.01 | 15.32 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 129,903,849.09 | 91.65 | 118,712,053.50 | 93.99 |
| 1至2年 | 10,767,885.86 | 7.60 | 6,302,844.60 | 4.99 |
| 2至3年 | 753,870.61 | 0.53 | 476,311.53 | 0.38 |
| 3年以上 | 318,346.59 | 0.22 | 817,374.01 | 0.65 |
| 合计 | 141,743,952.15 | 100.00 | 126,308,583.64 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年的大额预付款项主要为预付货款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项比例% | 坏账准备 |
| 供应商1 | 14,820,000.00 | 10.46 | |
| 供应商2 | 11,245,504.80 | 7.93 | |
| 供应商3 | 6,896,075.00 | 4.87 | |
| 供应商4 | 6,231,275.57 | 4.40 | |
| 供应商5 | 5,442,884.32 | 3.84 | |
| 合计 | 44,635,739.69 | 31.50 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 189,889,921.18 | 89,809,240.23 |
| 合计 | 189,889,921.18 | 89,809,240.23 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 175,991,513.44 |
| 1至2年 | 10,902,724.33 |
| 2至3年 | 4,367,340.76 |
| 3年以上 | 18,897,173.08 |
| 合计 | 210,158,751.61 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 122,948,113.79 | 71,793,810.17 |
| 保证金及押金 | 54,085,916.89 | 20,980,321.87 |
| 备用金 | 28,309,710.48 | 13,474,206.09 |
| 其他 | 4,815,010.45 | 3,185,520.71 |
| 合计 | 210,158,751.61 | 109,433,858.84 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 6,191,715.36 | 13,432,903.25 | 19,624,618.61 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | / | |||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 644,211.82 | 644,211.82 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 6,835,927.18 | 13,432,903.25 | 20,268,830.43 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 19,624,618.61 | 644,211.82 | 20,268,830.43 | |||
| 合计 | 19,624,618.61 | 644,211.82 | 20,268,830.43 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 往来款 | 50,001,208.00 | 1年内 | 23.79 | |
| 单位2 | 保证金 | 20,000,000.00 | 1年内 | 9.52 | 1,000,000.00 |
| 单位3 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1年内 | 4.76 | 500,000.00 |
| 单位4 | 往来款 | 8,340,278.53 | 1年内 | 3.97 | 417,013.93 |
| 单位5 | 往来款 | 7,725,564.53 | 5年以上 | 3.68 | 7,725,564.53 |
| 合计 | / | 96,067,051.06 | / | 45.72 | 9,642,578.46 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 815,448,549.81 | 5,439,905.89 | 810,008,643.92 | 715,155,114.26 | 6,114,128.85 | 709,040,985.41 |
| 在产品 | 65,354,837.51 | 206,300.59 | 65,148,536.92 | 68,740,863.10 | 385,525.83 | 68,355,337.27 |
| 库存商品 | 711,005,073.12 | 7,557,260.39 | 703,447,812.73 | 656,332,392.31 | 8,477,422.06 | 647,854,970.25 |
| 低值易耗品、包装物及周转材料 | 7,459,302.67 | 7,459,302.67 | 6,040,465.24 | 6,040,465.24 | ||
| 合计 | 1,599,267,763.11 | 13,203,466.87 | 1,586,064,296.24 | 1,446,268,834.91 | 14,977,076.74 | 1,431,291,758.17 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,114,128.85 | 674,222.96 | 5,439,905.89 | |||
| 在产品 | 385,525.83 | 179,225.24 | 206,300.59 | |||
| 库存商品 | 8,477,422.06 | 920,161.67 | 7,557,260.39 | |||
| 合计 | 14,977,076.74 | 1,773,609.87 | 13,203,466.87 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 税项 | 51,698,162.07 | 63,444,514.96 |
| 其他 | 2,471,955.58 | 4,464,952.14 |
| 合计 | 54,170,117.65 | 67,909,467.10 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 昆明银诺医药技术有限公司 | 54,603,590.95 | 2,000,000.00 | -1,723,200.84 | 54,880,390.11 | |||||||
| 昆明高新诺泰大健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 29,944,817.47 | 29,944,817.47 | |||||||||
| 宣威达康血液透析医院有限公司 | 1,983,126.03 | 1,983,126.03 | |||||||||
| 四川祺沛商务服务有限责任公司 | 350,000.00 | 350,000.00 | |||||||||
| 小计 | 86,531,534.45 | 2,350,000.00 | -1,723,200.84 | 87,158,333.61 | |||||||
| 合计 | 86,531,534.45 | 2,350,000.00 | -1,723,200.84 | 87,158,333.61 | |||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 缅甸凤凰国药制造厂有限责任公司 | ||
| RaniTherapeutics,L.L.C. | 31,042,790.00 | 31,042,790.00 |
| 常州平盛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 杭州海邦药谷完素投资合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 北京医洋科技有限公司 | 808,395.00 | 808,395.00 |
| 广州桔叶信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| CoordinationPharmaceuticalsInc.（CPI公司） | 16,663,000.00 | 16,663,000.00 |
| 华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙） | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 北京盛诺基医药科技有限公司 | 32,083,222.00 | 32,083,222.00 |
| 湖北易凯长江股权投资中心（有限合伙） | 24,059,839.41 | 24,059,839.41 |
| RiMOTherapeuticsInc. | 20,645,700.00 | 20,645,700.00 |
| 杭州巣生股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 合计 | 184,302,946.41 | 184,302,946.41 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他权益工具投资减值准备
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 缅甸凤凰国药制造厂有限责任公司 | 3,015,000.00 | 3,015,000.00 |
| 合计 | 3,015,000.00 | 3,015,000.00 |
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,090,327,408.50 | 1,105,151,872.83 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,090,327,408.50 | 1,105,151,872.83 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,049,441,553.75 | 731,721,964.45 | 31,480,303.01 | 50,849,250.69 | 1,863,493,071.90 |
| 2.本期增加金额 | 10,437,789.27 | 20,291,066.81 | 1,380,059.55 | 5,761,051.48 | 37,869,967.11 |
| （1）购置 | 4,943,990.61 | 5,106,229.16 | 1,327,959.55 | 5,718,051.48 | 17,096,230.80 |
| （2）在建工程转入 | 5,493,798.66 | 15,143,237.65 | 20,637,036.31 | ||
| （3）企业合并增加 | 41,600.00 | 52,100.00 | 43,000.00 | 136,700.00 | |
| 3.本期减少金额 | 3,419,312.54 | 3,669,940.93 | 339,107.00 | 3,775.21 | 7,432,135.68 |
| （1）处置或报废 | 3,419,312.54 | 3,669,940.93 | 339,107.00 | 3,775.21 | 7,432,135.68 |
| 4.期末余额 | 1,056,460,030.48 | 748,343,090.33 | 32,521,255.56 | 56,606,526.96 | 1,893,930,903.33 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 287,724,574.51 | 407,661,898.30 | 21,625,271.07 | 29,640,322.53 | 746,652,066.41 |
| 2.本期增加金额 | 19,705,599.37 | 25,626,603.71 | 1,409,120.60 | 2,808,615.65 | 49,549,939.33 |
| （1）计提 | 19,705,599.37 | 25,608,317.71 | 1,396,616.60 | 2,785,825.65 | 49,496,359.33 |
| (2)企业合并增加 | 18,286.00 | 12,504.00 | 22,790.00 | 53,580.00 | |
| 3.本期减少金额 | 501,425.59 | 3,468,981.27 | 305,196.30 | 3,775.21 | 4,279,378.37 |
| （1）处置或报废 | 501,425.59 | 3,468,981.27 | 305,196.30 | 3,775.21 | 4,279,378.37 |
| 4.期末余额 | 306,928,748.29 | 429,819,520.74 | 22,729,195.37 | 32,445,162.97 | 791,922,627.37 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,377,758.78 | 9,311,373.88 | 11,689,132.66 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,265.20 | 8,265.20 | |||
| （1）处置或报废 | 8,265.20 | 8,265.20 | |||
| 4.期末余额 | 2,369,493.58 | 9,311,373.88 | 11,680,867.46 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 747,161,788.61 | 309,212,195.71 | 9,792,060.19 | 24,161,363.99 | 1,090,327,408.50 |
| 2.期初账面价值 | 759,339,220.46 | 314,748,692.27 | 9,855,031.94 | 21,208,928.16 | 1,105,151,872.83 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 49,156,923.96 | 25,056,075.65 | 24,100,848.31 | ||
| 机器设备 | 76,626,365.03 | 59,805,190.59 | 9,311,373.88 | 7,509,800.56 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 综合车间 | 137,227,941.67 | 预转固房产，尚未做验收登记，尚未办理 |
| 仓库 | 131,190,748.17 | 竣工备案未完成，尚未办理 |
| 针剂分厂冻干二车间厂房 | 49,208,045.68 | 土地证不完整 |
| 净化工程 | 52,141,700.60 | 预转固资产，尚未做验收登记，尚未办理 |
| 综合仓库一 | 34,682,556.50 | 预转固房产，尚未做验收登记，尚未办理 |
| 质检办公楼 | 28,382,934.01 | 预转固房产，尚未做验收登记，尚未办理 |
| 提取车间 | 24,528,188.46 | 预转固房产，尚未做验收登记，尚未办理 |
| 其他较小金额 | 73,019,067.03 | 预转固房产，尚未做验收登记，尚未办理/土地证不完整 |
其他说明：
√适用 □不适用
1995年股份制改制时，原昆明制药厂的土地资产没有注入到本公司，影响了以上固定资产的产权证书办理，2012年收购了云南昆药生活服务有限公司，现土地权属已在集团控制范围内。截至本报告报出日上述固定资产的产权证书尚未办妥。子公司昆明中药厂有限公司马金铺厂区达到预定可使用状态，相关资产暂结转固定资产，产权正在办理中。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 250,184,608.10 | 248,368,664.23 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 250,184,608.10 | 248,368,664.23 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 250,184,608.10 | 250,184,608.10 | 248,368,664.23 | 248,368,664.23 | ||
| 合计 | 250,184,608.10 | 250,184,608.10 | 248,368,664.23 | 248,368,664.23 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 马金铺植物药项目 | 337,677,300.00 | 143,977,945.13 | 3,138,562.57 | 147,116,507.7 | 47 | 47 | 自筹 | |||||
| 昆中药现代化提产扩能建设项目 | 820,005,800.00 | 28,351,743.89 | 6,850,943.47 | 19,009,246.00 | 16,193,441.36 | 89 | 98 | 募投与自筹 | ||||
| 合计 | 1,157,683,100.00 | 172,329,689.02 | 9,989,506.04 | 19,009,246.00 | 163,309,949.06 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 商标专利权 | 药品批文 | 客户资源 | 合同权益 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 281,181,109.31 | 22,118,848.14 | 37,149,431.25 | 46,007,561.97 | 16,527,277.03 | 169,317,474.24 | 21,387,283.39 | 593,688,985.33 |
| 2.本期增加金额 | 101,738.55 | 12,140,059.63 | 1,033,789.00 | 13,275,587.18 | ||||
| (1)购置 | 101,738.55 | 12,110,059.63 | 12,211,798.18 | |||||
| (2)内部研发 | ||||||||
| (3)企业合并增加 | 30,000.00 | 1,033,789.00 | 1,063,789.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 31,703,400.00 | 674,149.15 | 32,377,549.15 | |||||
| (1)处置 | 31,703,400.00 | 674,149.15 | 32,377,549.15 | |||||
| 4.期末余额 | 249,579,447.86 | 33,584,758.62 | 37,149,431.25 | 46,007,561.97 | 16,527,277.03 | 170,351,263.24 | 21,387,283.39 | 574,587,023.36 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 44,373,890.65 | 16,818,027.44 | 20,577,231.18 | 20,012,458.86 | 9,881,911.79 | 38,667,972.09 | 16,254,335.37 | 166,585,827.38 |
| 2.本期增加金额 | 2,858,850.87 | 2,551,131.38 | 771,661.45 | 3,948,408.34 | 672,231.46 | 7,860,720.20 | 2,566,474.01 | 21,229,477.71 |
| （1）计提 | 2,858,850.87 | 2,526,131.48 | 771,661.45 | 3,948,408.34 | 672,231.46 | 7,860,720.20 | 2,566,474.01 | 21,204,477.81 |
| （2）企业合并增加 | 24,999.90 | 24,999.90 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 3,447,112.63 | 674,214.82 | 4,121,327.45 | |||||
| (1)处置 | 3,447,112.63 | 674,214.82 | 4,121,327.45 |
| 4.期末余额 | 43,785,628.89 | 18,694,944.00 | 21,348,892.63 | 23,960,867.20 | 10,554,143.25 | 46,528,692.29 | 18,820,809.38 | 183,693,977.64 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 7,303,124.70 | 7,303,124.70 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 7,303,124.70 | 7,303,124.70 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 205,793,818.97 | 14,889,814.62 | 8,497,413.92 | 22,046,694.77 | 5,973,133.78 | 123,822,570.95 | 2,566,474.01 | 383,589,921.02 |
| 2.期初账面价值 | 236,807,218.66 | 5,300,820.70 | 9,269,075.37 | 25,995,103.11 | 6,645,365.24 | 130,649,502.15 | 5,132,948.02 | 419,800,033.25 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例9.06%%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | |
| 内部开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 新技术采集 | 3,631,066.74 | 2,625,815.01 | 1,100,000.00 | 5,156,881.75 | |
| 新项目 | 68,414,740.02 | 15,797,559.54 | 13,935,890.77 | 70,276,408.79 | |
| 技术支持项目 | 20,396,988.86 | 20,074,683.15 | 13,427,054.83 | 27,044,617.18 | |
| 在研植物药 | 50,864,831.80 | 4,524,866.54 | 117,274.60 | 55,272,423.74 | |
| 一致性评价项目 | 64,528,962.07 | 7,271,819.06 | 3,214,680.06 | 68,586,101.07 | |
| 合计 | 207,836,589.49 | 50,294,743.30 | 31,794,900.26 | 226,336,432.53 | |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 昆明中药厂有限公司 | 47,521,029.33 | 47,521,029.33 | ||
| 西双版纳版纳药业有限责任公司 | 13,972,955.57 | 13,972,955.57 | ||
| 红河州佳宇药业有限公司 | 11,285,522.74 | 11,285,522.74 | ||
| 云南省丽江医药有限公司 | 9,251,075.54 | 9,251,075.54 | ||
| 西藏藏药（集团）利众院生物科技有限公司 | 4,148,688.83 | 4,148,688.83 | ||
| 云南昆药生活服务有限公司 | 2,550,069.96 | 2,550,069.96 | ||
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 2,175,983.93 | 2,175,983.93 | ||
| 大理辉睿药业有限公司 | 2,138,597.90 | 2,138,597.90 | ||
| 昆药集团医药商业有限公司 | 1,822,757.31 | 1,822,757.31 | ||
| 华方科泰肯尼亚公司 | 1,142,230.20 | 1,142,230.20 | ||
| 富宁金泰得剥隘七醋有限公司 | 603,320.05 | 603,320.05 | ||
| 北京华方科泰乌干达公司（SUPERPHARMACEUTICALSLIMITED) | 492,810.45 | 492,810.45 | ||
| 合计 | 97,105,041.81 | 97,105,041.81 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 云南省丽江医药有限公司 | 3,139,200.00 | 3,139,200.00 | ||
| 华方科泰肯尼亚公司 | 1,142,230.20 | 1,142,230.20 | ||
| 富宁金泰得剥隘七醋有限公司 | 603,320.05 | 603,320.05 | ||
| 北京华方科泰乌干达公司（SUPERPHARMACEUTICALSLIMITED) | 492,810.45 | 492,810.45 | ||
| 合计 | 5,377,560.70 | 5,377,560.70 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组的范围包括组成资产组的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产及其他相关经营资产。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
企业合并取得的商誉已经分配至相关公司的资产组进行商誉减值测试。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据期管理层批准的五年期间的财务预算（或盈利预测）和折现率确定。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度均保持稳定。折现率的取值明细如下：
| 项目 | 折现率 | |
| 税率15% | 税率25% | |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 14.51% | 16.05% |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 15.04% | 16.64% |
| 西双版纳版纳药业有限责任公司 | 14.66% | 16.61% |
| 昆明中药厂有限公司 | 14.19% | 16.03% |
| 西藏藏药(集团)利众院生物科技有限公司 | 15.44% | 17.04% |
| 云南省丽江医药有限公司 | 16.17% | |
| 大理辉睿药业有限公司 | 17.17% | |
| 红河州佳宇药业有限公司 | 15.97% | |
对确认商誉的这些公司和资产组的现金流量预测采用了毛利率和销售额作为关键假设，管理层确定预算毛利率是根据预算期间之前期间所实现的毛利率，并结合管理层对未来市场的预期。销售额是根据预算期间之前期间的销售额确定的。
云南昆药生活服务有限公司采用可回收金额进行减值测试，即公允价值减去处置费用。业绩承诺对商誉减值测试无重大影响。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造款 | 25,170,240.11 | 5,109,917.97 | 1,708,570.89 | 28,571,587.19 | |
| 租金 | 13,201,398.60 | 10,680,631.91 | 4,457,213.53 | 19,424,816.98 | |
| 其他 | 1,530,093.79 | 179,500.00 | 518,249.50 | 1,191,344.29 | |
| 合计 | 39,901,732.50 | 15,970,049.88 | 6,684,033.92 | 49,187,748.46 |
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 217,267,042.41 | 32,921,744.31 | 217,690,415.75 | 34,563,331.32 |
| 内部交易未实现利润 | 33,631,639.07 | 5,044,745.86 | 38,941,564.54 | 5,841,234.68 |
| 预提费用 | 952,323,905.53 | 142,848,585.83 | 936,934,073.87 | 141,380,178.10 |
| 本期计提未发工资 | 3,631,344.24 | 544,701.64 | 4,638,116.37 | 695,717.46 |
| 递延收益 | 197,798,252.40 | 29,669,737.86 | 185,998,252.38 | 27,899,737.85 |
| 试生产利润 | 10,483,478.58 | 1,572,521.79 | 7,341,782.84 | 1,101,267.43 |
| 合计 | 1,415,135,662.23 | 212,602,037.29 | 1,391,544,205.75 | 211,481,466.84 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 131,348,425.03 | 20,895,415.02 | 140,841,359.96 | 22,306,628.79 |
| 公允价值变动收益 | 656,499.07 | 98,474.86 | 4,373,096.46 | 655,964.47 |
| 合计 | 132,004,924.10 | 20,993,889.88 | 145,214,456.42 | 22,962,593.26 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 35,752,517.35 | 29,999,942.80 |
| 资产减值准备 | 8,011,320.31 | 8,044,518.56 |
| 合计 | 43,763,837.66 | 38,044,461.36 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 6,293,260.27 | 6,293,260.27 | |
| 2021年 | 1,878,495.50 | 1,878,495.50 | |
| 2022年 | 3,225,547.14 | 3,225,547.14 | |
| 2023年 | 10,030,700.73 | 10,007,147.68 | |
| 2024年 | 8,595,492.21 | 8,595,492.21 | |
| 2025年 | 5,729,021.50 | ||
| 合计 | 35,752,517.35 | 29,999,942.80 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 长期资产预付款 | 45,117,660.24 | 45,117,660.24 | 37,967,240.75 | 37,967,240.75 | ||
| 合计 | 45,117,660.24 | 45,117,660.24 | 37,967,240.75 | 37,967,240.75 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 26,800,000.00 | 21,000,000.00 |
| 保证借款 | 276,400,000.00 | 98,330,862.81 |
| 信用借款 | 318,000,000.00 | 382,000,000.00 |
| 合计 | 621,200,000.00 | 501,330,862.81 |
短期借款分类的说明：
抵押贷款：
| 贷款单位 | 借款余额 | 抵押物 |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 17,000,000.00 | 不动产权、土地使用权 |
| 曲靖市康桥医药有限责任公司 | 9,800,000.00 | 不动产权、土地使用权 |
| 合计 | 26,800,000.00 |
保证借款：
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 贝克诺顿（浙江）制药有限公司 | 10,000,000.00 | 昆药集团股份有限公司 |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 30,000,000.00 | 昆药集团股份有限公司 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 18,000,000.00 | 昆药集团股份有限公司 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 50,000,000.00 | 昆药集团股份有限公司 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 20,000,000.00 | 昆药集团股份有限公司 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 50,000,000.00 | 昆药集团股份有限公司 |
| 曲靖市康桥医药有限责任公司 | 3,000,000.00 | 蒋建飞、赖选英、胡强、严秀琼 |
| 曲靖市康桥医药有限责任公司 | 4,400,000.00 | 昆药集团医药商业有限公司 |
| 曲靖市康桥医药有限责任公司 | 5,000,000.00 | 昆药集团医药商业有限公司 |
| 昆药商业西双版纳傣医药经营有限公司 | 5,000,000.00 | 昆药集团医药商业有限公司 |
| 楚雄州虹成药业有限公司 | 26,000,000.00 | 苏培敏 |
| 玉溪昆药劲益医药有限公司 | 6,000,000.00 | 昆药集团医药商业有限公司 |
| 云南省丽江医药有限公司 | 10,000,000.00 | 昆药集团医药商业公司 |
| 大理辉睿药业有限公司 | 5,000,000.00 | 王丁睿、田洁 |
| 红河州佳宇药业有限公司 | 4,500,000.00 | 王小军 |
| 红河州佳宇药业有限公司 | 4,500,000.00 | 王小军 |
| 红河州佳宇药业有限公司 | 5,000,000.00 | 昆药集团医药商业有限公司 |
| 保山市民心药业有限责任公司 | 10,000,000.00 | 昆药集团医药商业有限公司 |
| 昆药集团重庆武陵山制药有限公司 | 10,000,000.00 | 昆明制药股份有限公司 |
| 合计 | 276,400,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 139,199,432.44 | 174,669,228.53 |
| 合计 | 139,199,432.44 | 174,669,228.53 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购货款 | 385,075,692.16 | 470,320,936.46 |
| 工程、设备款 | 85,752,630.83 | 100,245,525.15 |
| 委托加工费 | 7,389,432.47 | 3,706,044.69 |
| 其他 | 31,547.21 | 416,535.43 |
| 合计 | 478,249,302.67 | 574,689,041.73 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 2,857,359.10 | 暂未结算 |
| 供应商2 | 2,147,423.45 | 暂未结算 |
| 供应商3 | 1,869,839.85 | 暂未结算 |
| 供应商4 | 1,523,508.62 | 暂未结算 |
| 供应商5 | 1,180,081.64 | 暂未结算 |
| 合计 | 9,578,212.66 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收客户货款 | 92,754,133.15 | 68,592,364.34 |
| 合计 | 92,754,133.15 | 68,592,364.34 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 91,127,192.88 | 214,214,282.49 | 238,481,277.53 | 66,860,197.84 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 551,146.63 | 9,172,971.09 | 8,942,186.75 | 781,930.97 |
| 三、辞退福利 | 325,928.52 | 325,928.52 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 91,678,339.51 | 223,713,182.10 | 247,749,392.80 | 67,642,128.81 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 76,572,215.79 | 191,226,854.00 | 219,288,006.03 | 48,511,063.76 |
| 二、职工福利费 | 1,591,354.09 | 1,012,274.39 | 579,079.70 | |
| 三、社会保险费 | 72,803.31 | 9,023,578.89 | 8,588,158.78 | 508,223.42 |
| 其中：医疗保险费 | 33,550.33 | 8,637,042.50 | 8,198,927.13 | 471,665.70 |
| 工伤保险费 | 17,868.09 | 228,067.27 | 222,526.28 | 23,409.08 |
| 生育保险费 | 21,384.89 | 158,469.12 | 166,705.37 | 13,148.64 |
| 四、住房公积金 | 177,574.37 | 6,070,464.57 | 6,024,004.57 | 224,034.37 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 14,304,599.41 | 6,302,030.94 | 3,568,833.76 | 17,037,796.59 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 91,127,192.88 | 214,214,282.49 | 238,481,277.53 | 66,860,197.84 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 549,417.95 | 8,642,010.40 | 8,450,062.48 | 741,365.87 |
| 2、失业保险费 | 1,728.68 | 530,960.69 | 492,124.27 | 40,565.10 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 551,146.63 | 9,172,971.09 | 8,942,186.75 | 781,930.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 56,254,335.17 | 53,545,202.25 |
| 房产税 | 234,697.38 | 303,791.51 |
| 印花税 | 323,484.20 | 482,659.60 |
| 企业所得税 | 42,820,828.27 | 87,079,885.92 |
| 个人所得税 | 1,743,828.85 | 2,150,741.52 |
| 土地使用税 | 2,552.66 | 8,935.79 |
| 城市维护建设税 | 4,340,170.17 | 3,630,348.50 |
| 教育费附加 | 2,022,234.39 | 1,630,991.13 |
| 地方教育费附加 | 1,182,262.54 | 1,059,821.93 |
| 环境保护税 | 89,353.52 | 3,274.59 |
| 水利建设基金 | 1,345.11 | 15,902.04 |
| 合计 | 109,015,092.26 | 149,911,554.78 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 503,992.57 | 1,016,383.72 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,414,153,049.01 | 1,177,311,694.91 |
| 合计 | 1,414,657,041.58 | 1,178,328,078.63 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 116,666.67 | 611,060.39 |
| 短期借款应付利息 | 387,325.90 | 405,323.33 |
| 合计 | 503,992.57 | 1,016,383.72 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 240,082,230.06 | 226,316,470.17 |
| 往来款 | 259,296,197.81 | 50,989,063.21 |
| 预提费用 | 896,850,793.65 | 870,907,657.49 |
| 代收代付款项 | 3,292,847.59 | 4,788,340.47 |
| 股权回购款 | 13,168,205.01 | 13,168,205.01 |
| 其他 | 1,462,774.89 | 11,141,958.56 |
| 合计 | 1,414,153,049.01 | 1,177,311,694.91 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
账龄超过1年的其他应付款主要为本公司收取的保证金，因交易双方仍继续发生业务往来。故此款项尚未完全结清。
其他说明：
√适用 □不适用
金额较大的其他应付款主要为应由本期承担的预提费用、往来款及收取的保证金。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 5,400,000.00 | 38,500,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 5,400,000.00 | 38,500,000.00 |
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 66,700,000.00 | |
| 保证借款 |
| 信用借款 | 99,800,000.00 | |
| 合计 | 99,800,000.00 | 66,700,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,232,372.00 | 2,232,372.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 2,232,372.00 | 2,232,372.00 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 2,232,372.00 | 2,232,372.00 |
| 合计 | 2,232,372.00 | 2,232,372.00 |
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | 3,490,958.06 | 3,490,958.06 |
| 合计 | 3,490,958.06 | 3,490,958.06 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 227,694,635.47 | 17,043,011.19 | 1,231,169.06 | 243,506,477.60 | |
| 会员积分 | 5,581.68 | 5,581.68 | |||
| 合计 | 227,700,217.15 | 17,043,011.19 | 1,231,169.06 | 243,512,059.28 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 职工保障性住房补贴 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 农产品加工专项资金购置设备 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 拆迁补偿递延收益 | 41,696,383.09 | 988,573.68 | 40,707,809.41 | 与资产相关 | |||
| 云南省仿制药质量和疗效一致性评价工作专项补助资金 | 5,266,666.00 | 199,999.98 | 5,066,666.02 | 与资产相关 | |||
| 奥美拉唑肠溶片一致评价工作专项补助 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 企业技术创新能力建设项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新版GMP升级改造项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药饮片产业（药品GMP升级及傣药产品升级提升改造项目） | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 傣药产品质量控制和技术评价实验室创新能力建设项目 | 360,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 傣药材良种繁育规范化种植基地建设项目 | 520,000.00 | 520,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 秋水仙碱片（国药准字H53021389）治疗和疗效一致性评价 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 傣医药特色理疗健康服务产品开发 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 复方抗疟疾新药ARCO的产业化与国际化项目 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| ARCO项目的贴息 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 天然植物药原料药创新基地建设项目 | 15,800,000.00 | 15,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 马金铺植物药项目6号地场平补贴 | 4,630,872.49 | 4,630,872.49 | 与资产相关 | ||||
| 蒿甲醚制剂国际化发展能力建设 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 冻干粉针扩建项目 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 灯银脑通胶囊作用机理及差异化临床研究 | 1,150,000.00 | 1,150,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 注射用曲扎芪苷 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 络泰·血塞通软胶囊大品种培育及二次开发 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 治疗心脑血管疾病中药1类新药注射KPC-XM15临床前预研究 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 注射用血塞通（冻干）安 | 9,412,666.67 | 9,412,666.67 | 与资产相关 |
| 全性系统评价及上市后再评价 | |||||||
| 血塞通标准化项目 | 4,100,000.00 | 4,100,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中华人民共和国财政部拨智能制造补贴 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 植物原料药创新基地建设 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 三七生态种植技术与大健康产品研发及产业化 | 270,000.00 | 270,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 抗高血压药物缬沙坦氨氯地平片人体生物等效性临床试验 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 双氢青蒿素-红斑狼疮 | 12,082,200.00 | 12,082,200.00 | 与资产相关 | ||||
| 靶向降脂药PCSK9-siRNA的纳米配位聚合物载体研究 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 云南省特色大品种药物天麻素系列产品的二次开发与推广应用研究 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 血塞通软胶囊国际化项目 | 180,000.00 | 180,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 地诺单抗生物类似药临床前研究 | 840,000.00 | 840,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 专注慢病领域－心脑血管创新药物研发技术创新中心建设政府拨款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 络泰血塞通软胶囊质量标准提升及二次开发 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药现代化提产扩能（新版GMP认证） | 29,803,208.33 | 29,803,208.33 | 与资产相关 | ||||
| 舒肝颗粒产品开发及产业化项目 | 4,729,166.66 | 4,729,166.66 | 与资产相关 | ||||
| 昆明中药厂特色中成药生产技术、工业装备改造升级项目补助 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 马金铺项目补助 | 94,583.35 | 12,000,000.00 | 12,094,583.35 | 与资产相关 | |||
| 中药饮片产业发展专项资金 | 46,388,888.88 | 46,388,888.88 | 与资产相关 | ||||
| 零作价厂房 | 5,043,011.19 | 42,595.40 | 5,000,415.79 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 227,694,635.47 | 17,043,011.19 | 1,231,169.06 | 243,506,477.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 760,947,792.00 | 760,947,792.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,152,309,491.87 | 1,152,309,491.87 | ||
| 其他资本公积 | 39,132,827.40 | 1,142,626.41 | 40,275,453.81 | |
| 合计 | 1,191,442,319.27 | 1,142,626.41 | 1,192,584,945.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期股权激励分摊，相应增加其他资本公积1,142,626.41元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 10,909,083.28 | 52,004,245.28 | 62,913,328.56 | |
| 合计 | 10,909,083.28 | 52,004,245.28 | 62,913,328.56 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股增加主要是由于公司股票回购导致。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,493,365.67 | 1,470,096.35 | 1,453,908.69 | 16,187.66 | -1,039,456.98 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -2,493,365.67 | 1,470,096.35 | 1,453,908.69 | 16,187.66 | -1,039,456.98 | |||
| 其他综合收益合计 | -2,493,365.67 | 1,470,096.35 | 1,453,908.69 | 16,187.66 | -1,039,456.98 | |||
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,484,185.93 | 2,484,185.93 | ||
| 合计 | 2,484,185.93 | 2,484,185.93 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 262,784,668.58 | 262,784,668.58 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 262,784,668.58 | 262,784,668.58 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,991,944,719.80 | 1,641,187,198.38 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,991,944,719.80 | 1,641,187,198.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 224,608,266.16 | 235,339,812.16 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 150,974,609.20 | 75,954,356.38 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,065,578,376.76 | 1,800,572,654.16 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,345,122,051.04 | 1,855,819,484.59 | 3,710,880,084.86 | 1,872,963,760.08 |
| 其他业务 | 79,008,008.63 | 65,431,846.74 | 44,980,923.14 | 16,120,388.71 |
| 合计 | 3,424,130,059.67 | 1,921,251,331.33 | 3,755,861,008.00 | 1,889,084,148.79 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 12,401,320.73 | 13,984,211.79 |
| 教育费附加 | 8,919,960.95 | 10,177,139.10 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,057,206.30 | 2,617,863.15 |
| 土地使用税 | 1,526,073.14 | 1,418,101.74 |
| 车船使用税 | 121,183.13 | 74,065.42 |
| 印花税 | 1,564,469.12 | 1,518,832.08 |
| 水利建设基金 | 5,463.22 | 48,297.10 |
| 土地增值税 | 498,933.32 | |
| 残疾人保障金 | 4,208.42 | 6,500.96 |
| 其他 | 104,430.55 | 57,960.84 |
| 合计 | 29,203,248.88 | 29,902,972.18 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 900,162,655.85 | 1,241,302,950.17 |
| 工资及附加 | 92,588,011.94 | 94,647,877.55 |
| 差旅费 | 16,648,253.52 | 25,897,551.80 |
| 运杂费 | 17,463,370.30 | 16,955,589.86 |
| 办公费 | 12,779,591.26 | 8,328,839.92 |
| 其他 | 1,777,390.19 | 2,408,821.47 |
| 合计 | 1,041,419,273.06 | 1,389,541,630.77 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 76,186,715.07 | 75,021,378.48 |
| 办公费 | 9,323,179.48 | 9,541,971.10 |
| 折旧费 | 15,739,736.49 | 15,875,925.61 |
| 差旅费 | 4,195,998.85 | 6,411,478.63 |
| 中介机构费 | 8,633,668.59 | 5,055,881.38 |
| 业务招待费 | 3,578,354.14 | 3,307,966.15 |
| 无形资产摊销 | 12,434,393.26 | 11,511,702.39 |
| 其他 | 27,043,817.00 | 22,663,444.30 |
| 合计 | 157,135,862.88 | 149,389,748.04 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新技术采集 | 1,100,000.00 | 3,603,530.26 |
| 新项目 | 13,935,890.77 | 13,744,368.68 |
| 技术支持项目 | 13,427,054.83 | 5,943,471.90 |
| 在研植物药 | 117,274.60 | 48,122.77 |
| 安全性再评价 | 19,811.32 | |
| 一致性评价项目 | 3,214,680.06 | 1,310,888.81 |
| 无形资产摊销 | 4,593,646.66 | 2,521,969.44 |
| 合计 | 36,388,546.92 | 27,192,163.18 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 15,546,426.09 | 21,735,137.90 |
| 减：利息收入 | -3,391,064.66 | -4,519,180.26 |
| 汇兑差额 | -724,471.27 | -871,018.16 |
| 手续费 | 1,825,957.24 | 1,273,978.12 |
| 其他 | 8,583.49 | 66,240.76 |
| 合计 | 13,265,430.89 | 17,685,158.36 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 42,187,249.05 | 33,239,453.59 |
| 个税扣缴手续费 | 413,712.40 | |
| 合计 | 42,600,961.45 | 33,239,453.59 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,723,200.84 | -1,414,282.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,325,799.53 | 13,059,120.39 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 5,602,598.69 | 11,644,837.57 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -644,211.82 | -1,236,475.15 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款及应收票据坏账损失 | -695,827.06 | -7,197,597.44 |
| 合计 | -1,340,038.88 | -8,434,072.59 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 359,213.94 | -327,628.99 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 359,213.94 | -327,628.99 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 2,873,729.93 | -64,271.41 |
| 合计 | 2,873,729.93 | -64,271.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 1,975,652.27 | 1,921,673.28 | 1,975,652.27 |
| 合计 | 1,975,652.27 | 1,921,673.28 | 1,975,652.27 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 6,004,307.00 | 396,832.18 | 6,004,307.00 |
| 其他 | 162,072.31 | 1,025,115.04 | 162,072.31 |
| 合计 | 6,166,379.31 | 1,421,947.22 | 6,166,379.31 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 47,619,013.99 | 62,461,499.19 |
| 递延所得税费用 | -3,355,940.50 | -13,966,300.90 |
| 合计 | 44,263,073.49 | 48,495,198.29 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 271,372,103.80 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 40,705,815.57 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -616,077.75 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,438,834.12 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 689,837.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,044,664.18 |
| 所得税费用 | 44,263,073.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七.57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 95,353,925.21 | 60,069,185.54 |
| 政府补助 | 52,956,079.99 | 43,979,339.91 |
| 收回备用金或者暂借款 | 46,892,232.83 | 93,783,757.63 |
| 利息收入 | 3,391,064.66 | 5,544,034.74 |
| 其他 | 23,745,800.58 | 37,236,042.71 |
| 合计 | 222,339,103.27 | 240,612,360.53 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 874,162,655.85 | 1,228,128,134.18 |
| 差旅费 | 21,291,701.18 | 26,038,157.92 |
| 办公费 | 20,525,722.70 | 15,089,292.46 |
| 运费 | 12,006,866.97 | 14,398,286.31 |
| 技术开发费 | 34,355,618.99 | 34,573,670.32 |
| 保证金 | 157,164,585.67 | 114,340,750.92 |
| 其他 | 318,583,078.68 | 211,273,082.98 |
| 合计 | 1,438,090,230.04 | 1,643,841,375.09 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 未认购库存股回购款 | 52,004,245.28 | 7,895,871.41 |
| 其他 | 4,500,000.00 | |
| 合计 | 52,004,245.28 | 12,395,871.41 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 227,109,030.31 | 241,128,032.62 |
| 加：资产减值准备 | -359,213.94 | 327,628.99 |
| 信用减值损失 | 1,340,038.88 | 8,434,072.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 49,405,961.72 | 39,492,220.16 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 21,186,700.04 | 16,823,405.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,684,033.92 | 1,158,008.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,873,729.93 | 64,271.41 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 15,546,426.09 | 17,685,158.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,325,799.53 | -11,644,837.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,120,570.45 | -12,165,974.50 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,235,370.05 | -1,800,326.40 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -152,998,928.20 | -90,061,512.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -21,048,267.80 | -24,042,103.91 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -62,062,958.94 | -77,323,014.35 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,247,352.12 | 108,075,029.41 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 920,385,687.06 | 634,294,841.60 |
| 减：现金的期初余额 | 1,197,665,166.38 | 1,107,810,226.33 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -277,279,479.32 | -473,515,384.73 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 3,060,941.81 |
| 云南恩宁医药有限公司 | 1,560,941.81 |
| 海南天禾药业有限公司 | 1,500,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 612,824.38 |
| 云南恩宁医药有限公司 | 534,802.32 |
| 海南天禾药业有限公司 | 78,022.06 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 3,056,624.74 |
| 昆药商业怒江医药有限公司 | 1,187,100.00 |
| 云南昆康企业管理有限公司 | 1,869,524.74 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 5,504,742.17 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 920,385,687.06 | 1,197,665,166.38 |
| 其中：库存现金 | 2,635,519.01 | 908,721.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 917,630,186.75 | 1,196,636,463.57 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 119,981.30 | 119,981.3 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 920,385,687.06 | 1,197,665,166.38 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 51,018,567.59 | 开立银行承兑汇票保证金、开立信用保证金、定期存单且已质押 |
| 固定资产 | 11,425,966.58 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 2,186,120.01 | 借款抵押 |
| 合计 | 64,630,654.18 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 4,347,764.67 | 7.0667 | 30,724,348.59 |
| 欧元 | 458,032.54 | 7.6800 | 3,517,689.91 |
| 港币 | 13,359.97 | 0.9051 | 12,092.11 |
| 坦桑尼亚先令 | 340,131,486.91 | 0.0030 | 1,036,931.48 |
| 乌兹别克斯坦苏姆 | 155,650,511.81 | 0.0007 | 108,276.36 |
| 肯尼亚先令 | 222,712.25 | 0.0663 | 14,770.91 |
| 乌干达先令 | 83,813,595.00 | 0.0019 | 158,879.14 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,827,387.92 | 7.0667 | 12,913,602.25 |
| 坦桑尼亚先令 | 476,372,735.60 | 0.0030 | 1,452,279.21 |
| 肯尼亚先令 | 75,732,316.90 | 0.0663 | 5,022,783.33 |
| 乌干达先令 | 2,735,235.25 | 0.0019 | 5,184.98 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，
记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 公司名称 | 记账本位币 |
| 世通商贸有限公司 | 港币 |
| 昆明制药努库斯植物技术有限公司（KPCNukusHerbalTechnology） | 乌兹别克斯坦苏姆 |
| KBNInternationalCorp | 美元 |
| 北京华方科泰肯尼亚公司（Beijingholley-cotecco.,LTD） | 肯尼亚先令 |
| 华立药业坦桑尼亚公司（HOLLEYPHARM（T）LTD） | 坦桑尼亚先令 |
| 北京华方科泰乌干达公司（SUPERPHARMACEUTICALSLIMITED） | 乌干达先令 |
| 北京华方科泰尼日利亚公司（HOLLEYCOTECPHARMACEUTICALS(NIGERIA)LIMITED） | 尼日利亚奈拉 |
| 昆药科泰医疗有限公司（KPCCOTECMEDICALCOMPANGLTD.） | 乌干达先令 |
| 康威尔医药技术有限公司（KonvoyPharmaceuticalTechnologyCorp） | 美元 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益 | 244,737,646.66 | 递延收益/其他收益 | 1,231,169.06 |
| 专项发展基金 | 27,627,600.16 | 其他收益 | 27,627,600.16 |
| 税收返还 | 2,358,478.15 | 其他收益 | 2,358,478.15 |
| 防疫物资保障资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 9,970,001.68 | 其他收益 | 9,970,001.68 |
| 合计 | 284,693,726.65 | 42,187,249.05 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 云南恩宁医药有限公司 | 2020年4月14日 | 1,560,941.81 | 100 | 一揽子交易实现的非同一控制下企业合并 | 2020年4月14日 | 见说明1 | 0 | -373,916.37 |
| 海南天禾药业有限公司 | 2020年1月19日 | 6,606,106.77 | 100 | 一揽子交易实现的非同一控制下企业合并 | 2020年1月19日 | 见说明2 | 0 | -243,454.66 |
其他说明：
说明1：本公司的子公司昆明中药厂有限公司与云南恩宁医药有限公司原股东毛丽秋签订股权转让协议，昆明中药厂有限公司以现金1,560,941.81元向云南恩宁医药有限公司全体股东收购云南恩宁医药有限公司100%股权，协议约定昆明中药厂有限公司自2020年4月14日享有云南恩宁医药有限公司100%的股权对应的利润及收益分配权。收购后云南恩宁医药有限公司注册资本变更为：昆明中药厂有限公司出资1,000万元，占注册资本的100%。昆明中药厂有限公司于2020年5月支付156万元股权转让款，完成交接工作并控制被合并方的经营与财务工作，完成工商变更。本公司2020年4月起将其纳入合并范围。
说明2：本公司与海南天禾药业有限公司原股东郭续长、郭许芳、郭许让签署了股权转让协议，昆药集团以现金660.61万元向海南天禾药业有限公司全体股东收购海南天禾药业有限公司100%股权，收购后海南天禾药业有限公司注册资本变更为：本公司出资1,000万元，占注册资本的100%。本公司于2020年1月支付50万元股权转让款，完成交接工作并控制被合并方的经营与财务工作，完成工商变更；2020年5月支付100万元股权转让款。本公司于2020年1月起纳入合并范围。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合并成本 | 云南恩宁医药有限公司 | 海南天禾药业有限公司 |
| --现金 | 1,560,941.81 | 6,606,106.77 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 1,560,941.81 | 6,606,106.77 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 1,561,184.93 | 6,606,106.77 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -243.12 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司采用估值技术来确定上述公司的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：
固定资产的评估方法为成本法，无形资产的评估方法为收益法。使用的关键假设如下：
A.一般假设本次评估是以企业持续经营为评估假设前提。a. 宏观经济环境稳定的假设：假设国家现行的宏观经济、金融以及产业等政策不发生重大变化；本公司子公司昆药集团医药商业有限公司新收购的上述公司所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率、利率等政策无重大变化；行业政策按照发展规划实施，整个国民经济持续稳定，健康发展的态势不变。b. 持续经营的假设：持续经营在此是指被评估单位的生产经营业务可以按其现状持续经营下去，并在可预见的未来，不会发生重大改变。不考虑本次评估目的所涉及的经济行为对企业经营情况的影响。c. 公开市场假设：假设被评估资产拟进入的市场条件是公开市场。公开市场是指充分发达与完善的市场条件，指一个有自愿的买者和卖者的竞争性市场，在这个市场上，买者和卖者的地位是平等的，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，买卖双方的交易行为都是在自愿的、理智的，而非强制或不受限制的条件下进行的。d. 交易假设：是资产评估最基本的前提假设，假定所有待评估资产已经处在交易过程中，评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行估价。一方面为资产评估得以进行创造了条件，另一方面限定了资产评估的外部环境，即资产是被置于市场交易之中的。e. 管理水平社会平均化的假设：假设本公司子公司昆药集团医药商业有限公司新收购的上述公司的经营和管理达到社会平均水平,其经济效益的降低或提高不是源于管理水平的变化，而是源于外部异常经济因素的影响。因此，本次评估不考虑经营者的主观因素对该公司经济效益和企业价值的影响。B.特别假设a. 被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上，能随着市场和科学技术的发展，进行适时调整和创新。b. 被评估单位所申报的资产负债不存在产权纠纷及其他经济纠纷事项。c. 被评估单位的生产经营及与生产经营相关的经济行为符合国家法律法规。d. 未来的贷款利率、增值税和附加税率、企业所得税税率及优惠政策等不发重大变化。e. 产品价格在正常范围内变化。f. 被评估单位所处的社会经济环境无重大变化，国家及被评估单位所处地区的有关法律、法规、政策无重大变化。g. 无其它不可抗力及不可预见因素对企业造成重大不利影响。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 海南天禾药业有限公司 | 海南天禾药业有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 10,078,022.06 | 10,078,022.06 |
| 货币资金 | 78,022.06 | 78,022.06 |
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 负债： | 3,471,915.29 | 3,471,915.29 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他应付款 | 3,471,915.29 | 3,471,915.29 |
| 净资产 | 6,606,106.77 | 6,606,106.77 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 6,606,106.77 | 6,606,106.77 |
| 云南恩宁医药有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 1,825,882.16 | 760,942.08 |
| 货币资金 | 534,802.32 | 534,802.32 |
| 应收款项 | 5,602.15 | 5,602.15 |
| 预付账款 | 744.00 | 744.00 |
| 其他应收款 | 44,100.00 | 44,100.00 |
| 其他流动资产 | 93,724.69 | 93,724.69 |
| 固定资产 | 83,120.00 | 76,968.82 |
| 无形资产 | 1,063,789.00 | 5,000.10 |
| 负债： | 264,697.23 | |
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | 264,697.23 | |
| 净资产 | 1,561,184.93 | 760,942.08 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 1,561,184.93 | 760,942.08 |
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
3、 同一控制下企业合并
(3). 合并成本
□适用 √不适用
(4). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 反向购买
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
6、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 级次 | 取得方式 | 成立(注销)日期 |
| 云南昆药医疗器械有限公司 | 3级 | 设立 | 2020年2月 |
| 文山昆商医药有限公司 | 3级 | 设立 | 2020年4月 |
| 云南韩康医药有限公司 | 2级 | 设立 | 2020年3月 |
| 丘北仁济血液透析有限公司 | 4级 | 设立 | 2020年3月 |
| 云南厚安堂医药有限公司 | 3级 | 注销 | 2020年5月 |
7、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 昆明中药厂有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药工业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 云南昆中药健康产业有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药工业 | 100 | 设立 | |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药商业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 昆明制药滇西药品物流有限公司 | 云南大理 | 云南大理 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 曲靖市康桥医药有限责任公司 | 云南曲靖 | 云南曲靖 | 医药商业 | 60 | 非同一控制下合并 | |
| 昆药商业西双版纳傣医药经营有限公司 | 云南景洪 | 云南景洪 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 楚雄州虹成药业有限公司 | 云南楚雄 | 云南楚雄 | 医药商业 | 60 | 非同一控制下合并 | |
| 云南省丽江医药有限公司 | 云南丽江 | 云南丽江 | 医药商业 | 60 | 非同一控制下合并 | |
| 玉溪昆药劲益医药有限公司 | 云南玉溪 | 云南玉溪 | 医药商业 | 80 | 设立 | |
| 大理辉睿药业有限公司 | 云南大理 | 云南大理 | 医药商业 | 60 | 非同一控制下合并 | |
| 红河州佳宇药业有限公司 | 云南红河州 | 云南红河州 | 医药商业 | 60 | 非同一控制下合并 | |
| 保山市民心药业有限责任公司 | 云南保山 | 云南保山 | 医药商业 | 60 | 非同一控制下合并 | |
| 海南九如医疗科技有限公司 | 海南澄迈 | 海南澄迈 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 昆药商业（昭通）医药有限公司 | 云南昭通 | 云南昭通 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 昆药商业怒江医药有限公司 | 云南怒江 | 云南怒江 | 医药商业 | 70.01 | 非同一控制下合并 | |
| 云南昆康企业管理有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 租赁和商务服务业 | 70 | 非同一控制下合并 | |
| 保山力康医院管理有限公司 | 云南保山 | 云南保山 | 卫生和社会工作 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 玉溪达康血液透析中心有限责任公司 | 云南玉溪 | 云南玉溪 | 科学研究和技术服务业 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 广南达康血液透析医院有限责任公司 | 云南文山 | 云南文山 | 卫生和社会工作 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 临沧昆药广康医药有限公司 | 云南临沧 | 云南临沧 | 医药商业 | 51 | 设立 | |
| 昆明贝克诺顿制药有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药工业 | 99 | 1 | 设立 |
| 昆明贝克诺顿药品销售有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 上海贝诺研妆供应链管理有限公司 | 上海 | 上海 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 贝克诺顿(浙江)制药有限公司 | 浙江嘉兴 | 浙江嘉兴 | 医药工业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 云南文山 | 云南文山 | 医药工业 | 89.57 | 非同一控制下合并 | |
| 富宁金泰得剥隘七醋有限公司 | 云南富宁 | 云南富宁 | 食品工业 | 80 | 非同一控制下合并 | |
| 西双版纳版纳药业有限责任公司 | 云南景洪 | 云南景洪 | 医药工业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 西双版纳四塔傣医药有限公司 | 云南景洪 | 云南景洪 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 北京华方科泰医药有限公司 | 北京 | 北京 | 医药商业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 北京华方科泰肯尼亚公司（Beijingholley-cotecco.,LTD） | 肯尼亚内罗毕 | 肯尼亚内罗毕 | 医药商业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 华立药业坦桑尼亚公司（HOLLEY PHARM（T）LTD） | 坦桑尼亚达雷斯萨达姆 | 坦桑尼亚达 | 医药商业 | 80 | 同一控制下合并 | |
| 北京华方科泰乌干达公司（SUPER PHARMACEUTICALS LIMITED） | 乌干达堪培拉 | 乌干达堪培拉 | 医药商业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 北京华方科泰尼日利亚公司（HOLLEY-COTECPHARMACEUTICALS(NIGERIA)LIMITED） | 尼日利亚拉各斯 | 尼日利亚拉各斯 | 医药商业 | 99.7 | 同一控制下合并 | |
| 昆药科泰医疗公司（KPC COTECMEDICAL | 乌干达堪 | 乌干达堪 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| COMPANY LIMITED） | 培拉 | 培拉 | ||||
| 昆药集团重庆武陵山制药有限公司 | 重庆酉阳 | 重庆酉阳 | 医药工业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 重庆市华阳自然资源开发有限责任公司 | 重庆酉阳 | 重庆酉阳 | 中药材销售 | 85 | 同一控制下合并 | |
| 湘西华方制药有限公司 | 湖南吉首 | 湖南吉首 | 医药工业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 云南昆药生活服务有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 包装材料塑料及制品、五金百货、花卉园艺销售 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 云南芒泰高尿酸痛风研究中心 | 云南昆明 | 云南昆明 | 高尿酸痛风药品的研发 | 100 | 设立 | |
| 世通商贸有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 项目投资、企业形象设计等 | 100 | 设立 | |
| 昆明制药集团股份有限公司医院 | 云南昆明 | 云南昆明 | 全科医院 | 100 | 设立 | |
| 昆明制药努库斯植物技术有限公司KPC NUKUSHERBAL TECHNOLOGY | 乌兹别克斯坦 | 乌兹别克斯坦 | 甘草酸生产 | 100 | 设立 | |
| KBN国际有限公司KBN International Corp | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 根据特拉华州普通公司法的要求开展活动 | 100 | 设立 | |
| 云南昆药血塞通药物研究院 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药研发 | 100 | 设立 | |
| 上海昆恒医药科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药研发 | 100 | 设立 | |
| 宜春悦康吉泰医药有限公司 | 江西宜春市 | 江西宜春市 | 医药商业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 昆药集团生物科技（禄丰县）有限责任公司 | 云南楚雄 | 云南楚雄 | 种植 | 100 | 设立 | |
| 康威尔医药技术有限公司Konvoy Pharmaceutical Technology Corp | 美国伊利诺伊州芝加哥市 | 美国伊利诺伊州芝加哥市 | 医药研发 | 90 | 设立 | |
| 西藏藏药（集团）利众院生物科技有限公司 | 西藏拉萨 | 西藏拉萨 | 医药商业 | 75 | 20 | 非同一控制下合并 |
| 云南创新药物研究有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药研发 | 61 | 39 | 设立 |
| 云南昆药医疗器械有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药商业 | 51 | 设立 | |
| 文山昆商医药有限公司 | 云南文山 | 云南文山 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 海南天禾药业有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 医药商业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 云南恩宁医药有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药商业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 云南韩康医药有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 丘北仁济血液透析有限公司 | 云南文山 | 云南文山 | 卫生和社会工作 | 51.00 | 设立 | |
| 永德县昆商医药有限公司 | 云南临沧 | 云南临沧 | 医药商业 | 51.00 | 设立 |
其他说明：
1、截止2020年06月30日，本公司尚未对子公司昆药集团生物科技（禄丰县）有限责任公司实际出资。
2、宜春悦康吉泰医药有限公司于2020年3月13日更名为江西良生医药有限公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 10.43 | 1,436,119.15 | 18,195,942.01 | |
| 西藏藏药（集团）利众院生物科技有限公司 | 5.00 | 294,937.10 | 1,764,092.09 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 269,201,269.13 | 30,809,280.96 | 300,010,550.09 | 121,632,293.55 | 640,000.00 | 122,272,293.55 | 211,183,216.68 | 31,158,985.64 | 242,342,202.32 | 77,727,176.85 | 640,000.00 | 78,367,176.85 |
| 西藏藏药（集团）利众院生物科技有限公司 | 355,298,458.14 | 30,730,091.63 | 386,028,549.77 | 351,516,650.26 | 351,516,650.26 | 222,968,433.65 | 18,952,862.63 | 241,921,296.28 | 213,308,138.73 | 213,308,138.73 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 175,593,758.41 | 13,763,231.07 | 13,763,231.07 | -74,520,693.04 | 142,074,324.02 | 11,186,461.83 | 11,186,461.83 | 20,621,772.44 |
| 西藏藏药（集团）利众院生物科技有限公司 | 457,530,175.20 | 5,898,741.96 | 5,898,741.96 | 29,571,573.26 | 296,991,337.85 | 3,459,095.97 | 3,459,095.97 | 30,228,384.52 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 昆明银诺医药技术有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药研发 | 51 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
昆明银诺医药技术有限公司是本公司与王庆华教授、香港医韵医药技术有限公司共同出资设立的中外合资企业，该企业的主要业务为从事药物研发工作，公司注册资本16,300万元，其中本公司认缴出资8,313万元，占注册资本的51%，注册资本可自营业执照签发之日起5年内分4期缴付；王庆华教授认缴出资4,890万元，占注册资本的30%；香港医韵医药技术有限公司认缴出资3,097万元，占注册资本的19%。目前该公司尚处研发阶段，根据合作协议约定，王庆华教授为合营公司的技术责任方，在研发阶段对合营公司的运营及项目推动具有主导权并承担相应的责任。本公司未将该公司纳入合并范围，采用权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 昆明银诺医药技术有限公司 | 昆明银诺医药技术有限公司 | |
| 流动资产 | 74,578,666.44 | 2,218,048.97 |
| 非流动资产 | 124,169,966.63 | 112,643,087.06 |
| 资产合计 | 198,748,633.07 | 114,861,136.03 |
| 流动负债 | 72,165,479.25 | 1,865,938.33 |
| 非流动负债 | 21,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 负债合计 | 93,165,479.25 | 7,865,938.33 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 105,583,153.82 | 106,995,197.70 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 54,880,390.11 | 54,603,590.95 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | -3,412,043.88 | -2,773,103.55 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -3,412,043.88 | -2,773,103.55 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司销售业务，一般遵循先款后货与赊销相结合的原则，在选择经销商（客户）时，会了解经销商（客户）的规模与资金实力、市场资源、运营情况、代理过的品牌、销售网络、销售渠道等方面，只有符合公司要求的经销商（客户）才能在设定的资信范围内进行赊销，其他经销商（客户）均实行先款后货。公司对赊销全过程严格实行资信管理，即建立客户资信评价管理体系，按客户性质、预计销售额、经营状况、发展潜力等将其划分为多种类型，每类客户按统一的划分标准，设置考核资信和红线资信天数，依此确认有效销售及停止开单的期限，事前进行赊销预测与评估。合作过程中又根据客户的实际采购量、经营规模变化等情况进行动态的资信调整，使给予的赊销额度与其经营实力相匹配，由于本公司仅与经认可且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占15.32%，本公司并未面临重大信用集中风险。
本公司应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注应收账款和附注其他应收款的披露。
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注关联担保情况说明的披露。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 621,200,000.00 | 621,200,000.00 | |
| 应付票据 | 139,199,432.44 | 139,199,432.44 | |
| 应付账款 | 478,249,302.67 | 478,249,302.67 | |
| 其他应付款 | 1,414,153,049.01 | 1,414,153,049.01 | |
| 长期借款 | 5,400,000.00 | 99,800,000.00 | 105,200,000.00 |
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，少量业务以外币结算。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面
临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020年6月30日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利率借款合同，金额合计为726,400,000.00元，参见附注短期借款、附注一年内到期的非流动负债、附注长期借款的披露。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 782,919.06 | 584,800,000.00 | 585,582,919.06 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 782,919.06 | 584,800,000.00 | 585,582,919.06 | |
| （1）债务工具投资 | 584,800,000.00 | 584,800,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 782,919.06 | 782,919.06 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 184,302,946.41 | 184,302,946.41 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 782,919.06 | 769,102,946.41 | 769,885,865.47 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 华立医药集团有限公司 | 浙江杭州 | 药品经营、食品经营、药品研发、实业投资 | 37,000.00 | 30.87 | 30.87 |
企业最终控制方是汪力成
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注“九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司合营和联营企业情况详见附注“九、在其他主体中的权益3、在合营或联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 华立医药集团有限公司 | 本公司的母公司 |
| 华立集团股份有限公司 | 本公司母公司的控股股东 |
| 杭州华立创客社区管理有限公司 | 本公司控股股东的子公司 |
| 华立科技股份有限公司 | 本公司控股股东的子公司 |
| 健民药业集团股份有限公司 | 本公司控股股东的子公司 |
| 浙江华立富通投资有限公司 | 本公司控股股东的子公司 |
| 浙江华立国际发展有限公司 | 本公司控股股东的子公司 |
| 浙江华正新材料股份有限公司 | 本公司控股股东的子公司 |
| 上海华方科泰医药有限公司 | 本公司控股股东的子公司 |
| UzbekChineseJointVenture"ELEKTRONXISOBLAGICH"LTD | 本公司控股股东的孙公司 |
| 健民药业集团广东福高药业有限公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 浙江华方医护有限公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 浙江华方生命科技有限公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 杭州华方医院有限公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 杭州中骥汽车有限公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 浙江润湾投资咨询有限公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 武汉华方乐章投资管理有限公司 | 本公司控股股东的孙公司 |
| 云南红塔彩印包装有限公司 | 本公司第二大股东的孙公司 |
| 王丁睿 | 本公司孙公司的少数股东 |
| 王家林 | 本公司孙公司的少数股东 |
| 苏培敏 | 本公司孙公司的少数股东 |
| 胡有国 | 本公司孙公司的少数股东 |
| 王芳 | 本公司孙公司的少数股东 |
| 金宗平 | 本公司孙公司的少数股东 |
| 云南科实生态农业发展有限公司 | 本公司孙公司的少数股东控制的公司 |
| 西藏藏药集团股份有限公司 | 本公司子公司的少数股东 |
| 曲靖市康桥医药零售连锁有限责任公司 | 本公司孙公司的少数股东控制的公司 |
| 杭州华驭投资管理有限公司 | 本公司董事长控制的公司 |
| 天津九如医疗科技有限公司 | 本公司董事长控制的公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 向关联人购买商品 | 2,310,162.19 | 2,786,430.17 |
| 健民药业集团股份有限公司 | 向关联人购买商品 | 3,669,338.05 | 1,659,661.81 |
| 华立医药集团有限公司 | 向关联人购买商品 | 2,221,238.96 | 6,933,732.77 |
| 云南红塔彩印包装有限公司 | 向关联人购买商品 | 1,545,707.60 | 1,502,983.58 |
| 健民药业集团广东福高药业有限公司 | 向关联人购买商品 | 486,725.67 | |
| 武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 | 向关联人购买商品 | 226,243.14 | 539,217.00 |
| 华立医药集团有限公司 | 支付利息 | 1,587,111.11 | |
| UzbekChineseJointVenture" ELEKTRONXISOBLAGICH"LTD | 支付利息 | 12,471.98 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 向关联人销售商品 | 1,867,350.65 | 2,771,028.17 |
| 杭州华立创客社区管理有限公司 | 向关联人销售商品 | 12,615.93 | 5,069.66 |
| 华立集团股份有限公司 | 向关联人销售商品 | 14,693.09 | 22,715.03 |
| 华立医药集团有限公司 | 销售商品 | 192,067.55 | |
| 健民药业集团股份有限公司 | 委托研发 | 335,428.74 | |
| 浙江华方生命科技有限公司 | 销售商品 | 1,112.97 | |
| 玉溪市福和堂大药房 | 销售商品 | 180,172.88 | |
| 华立科技股份有限公司 | 销售商品 | 2,144.83 | |
| 杭州华驭投资管理有限公司 | 销售商品 | 2,865.39 | |
| 浙江华方医护有限公司 | 销售商品 | 13,180.38 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 王丁睿 | 办公室、仓库 | 548,982.00 | 522,840.00 |
| 云南科实生态农业发展有限公司 | 办公室、仓库 | 800,000.00 | 754,717.00 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
1.2018年本公司孙公司大理辉睿药业有限公司与其自然人股东王丁睿签订租赁协议，协议约定：大理辉睿药业有限公司向王丁睿租赁位于云南省大理州大理市大理经济开发区山西村132号的建筑物1-6楼用作仓库及办公用途，
面积共4357平方米，租赁期自2018年1月1日至2027年12月31日，2018年1月1日至2019年12月31日期间，租金按照每月20元/㎡，从第三年起每两年在每月20元/㎡的基础上上涨5%。前两期，每期一次性支付两年的租金，第五年起，租金一年一付。2020年起租金在原来每月20元/㎡的基础上上涨5%，为每月21元/㎡，2020年1-6月份租金总额为548，982.00元。2019年度租金总额为1,045,680.00元。上述租金参照市场价格定价。
2.2019年本公司孙公司楚雄州虹成药业有限责任公司与其自然人股东苏培敏实际控制的云南科实生态农业发展有限公司（以下简称“生态农业公司”）签订租赁协议，协议约定：楚雄州虹成药业有限责任公司向生态农业公司租赁位于云南省楚雄州楚雄市东瓜镇东波路东南侧观音山村小组北侧的建筑物B幢（1-6楼面积3,540平方），C幢（2-6楼4,382平方）用作仓库及办公用途，面积共7,922平方米，租赁期自2019年1月1日至2030年1月1日，2019年1月1日至2023年1月1日期间，租金按照每年120万元支付，前五年（2019年-2023年）乙方需支付除房租外甲方承担的200万元装修费用、办公家具、与C幢（3-5楼中央空调），因此，前五年每年的租金需增加40万元。从第六年起每两年在120万元/年租金基础上增加3.5%。前两期，每期一次性支付两年的租金，第五年起，租金一年一付。由云南科实生态农业发展有限公司承担的前期装修费，楚雄州虹成药业有限责任公司需一次性支付。上述租金参照市场价格定价。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020/4/14 | 2021/4/13 | 否 |
| 曲靖市康桥医药医药有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2019/10/28 | 2020/10/27 | 否 |
| 曲靖市康桥医药医药有限责任公司 | 14,000,000.00 | 2019/10/28 | 2020/10/27 | 否 |
| 云南省丽江医药有限公司 | 10,000,000.00 | 2019/8/21 | 2020/8/20 | 否 |
| 红河州佳宇药业有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/3/10 | 2021/3/10 | 否 |
| 红河州佳宇药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2020/4/2 | 2021/4/1 | 否 |
| 玉溪昆药劲益医药有限公司 | 6,000,000.00 | 2020/4/29 | 2021/4/29 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 20,000,000.00 | 2020/3/3 | 2021/3/3 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 20,000,000.00 | 2019/9/24 | 2020/9/23 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 20,000,000.00 | 2019/8/15 | 2020/8/14 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 30,000,000.00 | 2019/9/30 | 2020/9/29 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 50,000,000.00 | 2020/2/28 | 2021/2/28 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 30,000,000.00 | 2020/3/2 | 2021/3/2 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 20,000,000.00 | 2020/4/26 | 2021/2/25 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 50,000,000.00 | 2020/4/30 | 2021/4/30 | 否 |
| 昆药商业西双版纳傣医药经营有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/5/20 | 2021/5/19 | 否 |
| 昆明贝克诺顿药品销售有限公司 | 40,000,000.00 | 2019/11/11 | 2020/11/10 | 否 |
| 昆明贝克诺顿制药有限公司 | 90,000,000.00 | 2019/11/7 | 2020/11/6 | 否 |
| 保山市民心药业有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020/5/29 | 2021/5/28 | 否 |
| 贝克诺顿（浙江）制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2020/1/16 | 2021/1/15 | 否 |
| 昆药集团重庆武陵山制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2019/9/16 | 2020/9/15 | 否 |
| 北京华方科泰医药有限公司 | 20,000,000.00 | 2020/6/12 | 2021/6/11 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 40,000,000.00 | 2019/1/26 | 2020/1/25 | 否 |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 30,000,000.00 | 2019/4/21 | 2020/4/21 | 是 |
| 昆明贝克诺顿制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2019/4/19 | 2020/4/19 | 是 |
| 昆药集团重庆武陵山制药有限公司 | 40,000,000.00 | 2019/6/17 | 2020/6/16 | 是 |
（1）本公司2020年4月14日与交通银行股份有限公司文山分行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团血塞通药业股份有限公司在交通银行股份有限公司文山分行贷款、开具银行承兑汇票等提供4000万元的担保，截止2020年6月30日昆药集团血塞通药业股份有限公司在交通银行股份有限公司文山分行贷款余额3000万元。
（2）公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司其子公司曲靖市康桥医药有限责任公司于2019年10月28日与富滇银行昆明广丰支行签订最高额保证合同，为子公司曲靖市康桥医药有限责任公司在富滇银行昆明广丰支行的贷款，开立票据提供额度1000万元担保，期限1年，截止2020年6月30日曲靖市康桥医药有限责任公司在富滇银行昆明广丰支行开票金额为1422.00万元，存缴票据保证金426.6万元
（3）公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司其子公司曲靖市康桥医药有限责任公司于2019年10月28日与广发银行股份有限公司曲靖分行签订最高额保证合同，为子公司曲靖市康桥医药有限责任公司在广发银行股份有限公司曲靖分行的贷款，开立票据提供额度1400万元担保，期限1年，截止2020年6月30日曲靖市康桥医药有限责任公司在广发银行股份有限公司曲靖分行开票金额为668万元，存缴票据保证金334万元。截止2020年6月30日在广发银行曲靖分行贷款金额940万元。
（4）公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司其子公司云南省丽江医药有限公司2019年8月21日与富滇银行丽江分行签订了借款合同，借款1000万元，合同有效期自2019年8月21日至2020年8月20日，此笔借款是由昆药集团医药商业药有限公司担保获取授信额度1000万元，截止2020年6月30日公司已经使用贷款额度1000万元。
（5）公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司其子公司红河州佳宇药业有限公司2020年3月与曲靖商业银行红河个旧支行签订借款合同，借款金额500万元，合同有效期自2020年4月2日至2021年4月1日此笔借款有昆药集团医药商业有限公司提供担保,截止2020年06月30日公司贷款余额500万元。
（6）公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司其子公司红河州佳宇药业有限公司2020年4月与招商银行红河分行签订《授信协议》在招行红河分行个旧支行流动贷款、开立票据综合授信1000万元，期限1年，由昆药集团医药商业有限公司为其担保签订《最高额不可撤销担保书》合同有效期自2020年4月2日至2021年4月1日,截止2020年06月30日公司,开立票据998.50万元，缴存保证金299.60万元。
（7）公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司其子公司玉溪昆药劲益医药有限公司于2020年4月29日与红塔银行股份有限公司签订了借款合同，借款600万元，合同有效期自2020年4月29日至2021年4月29日，此笔借款是由昆药集团医药商业药有限公司担保获取授信额度600万元，截止2020年6月30日公司已经使用贷款额度600万元。
（8）本公司 2020 年03月 03日与中国民生银行股份有限公司高新支行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在中国民生银行股份有限公司高新支行的贷款、开立信用证、开具票据提供总额度 2,000 万元担保，另外还获得 3,000 万元的信用授信，合计授信额度5000 万元，期限 1 年，截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在中国民生银行股份有限公司昆明分行的开票余额为2052万元，存缴票据保证金615万元。
（9）本公司2019年09月24日与广发银行昆明海源路支行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在广发银行昆明海源路支行开具票据提供总额度2000万元担保，期限1年，截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在广发银行昆明海源路支行的开票余额为2843万元，存缴票据保证金851万元。
（10）本公司2019年8月15日与富滇银行广丰支行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在富滇银行广丰支行的贷款、开具票据提供总额度2,000万元担保，期限1年，截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在富滇银行广丰支行的开票余额为0万元，存缴票据保证金0万元。
（11）本公司2019年9月30日与招行滇池路支行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在招行滇池路支行的贷款、开具票据提供总额度3,000万元担保，另外还获得了2000万信用授信，期限1年，截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在招行滇池路支行的开票余额为755万元，存缴票据保证金226万元，贷款1800万。
（12）本公司2020年02月28日与兴业银行昆明分行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在兴业银行昆明分行的贷款、开具票据提供总额度5000万元担保，期限1年，截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在兴业银行昆明分行的贷款余额为5000万元。
（13）本公司2020年03月02日与中行昆明高新支行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在中行昆明高新支行的贷款、开具票据提供总额3000万元担保，截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在中行昆明高新支行的担保贷款余额为0万元。
（14）本公司2020年04月26日与中信银行昆明分行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在中信银行昆明分行的贷款、开具票据提供总额度2000万元担保，期限1年，截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在中信银行昆明分行的开票余额为1087万元，存缴票据保证金163万元。
（15）本公司2020年04月30日与建行昆明城西支行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在兴业银行昆明分行的贷款、开具票据提供总额度5000万元担保，期限1年，截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在建行昆明城西支行的贷款余额为5000万元。
（16）公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司其子公司昆药商业西双版纳傣医药经营有限公司于2020年5月18日与中国建设银行股份有限公司西双版纳傣族自治州分行签订了借款合同，借款500万元，合同有效期自2020
年5月20日至2021年5月19日，此笔借款是由昆药集团医药商业药有限公司担保获取授信额度500万元，截止2020年6月30日公司已经使用贷款额度500万元。
（17）本公司下属子公司昆明贝克诺顿制药有限公司2019年11月11日与汇丰银行签订最高额保证合同，为子公司昆明贝克诺顿药品销售有限公司在中国银行高新支行的开立信用证提供额度4000万信用授信，期限1年。截止2020年6月30日昆明贝克诺顿药品销售有限公司在中国银行高新支行的开立信用证保证金2334万元，剩余1666万元信用证额度。
（18）本公司2019年11月7日与中国银行高新支行签订最高额保证合同，为子公司昆明贝克诺顿制药有限公司在中国银行高新支行的开立信用证提供额度3000万和6000万元的信用授信，合计授信额度9000万元，期限1年。截止2020年6月30日昆明贝克诺顿制药有限公司在中国银行高新支行的开立信用证保证金964万元，剩余2036万信用证额度。
（19）公司下属子公司昆药集团医药商业有限公司其子公司保山民心药业有限责任公司与建行保山市分行签订了借款合同，金额1000万元，合同有效期自2020年5月29日至2021年5月28日，由昆药集团医药商业有限公司提供担保,截止2020年06月30日公司在建行保山市分行贷款余额1000万元。
（20）本公司2020年3月24日与中国银行股份有限公司嘉兴秀城支行签订最高额保证合同，担保期间为2020年1月16日至2021年1月15日，担保期限1年，为孙子公司贝克诺顿（浙江）制药有限公司在中国银行股份有限公司嘉兴秀城支行的贷款提供总额度1,000万元担保。
（21）本公司2019年9月16日与重庆银行股份有限公司酉阳支行签订保证合同，为子公司昆药集团重庆武陵山制药有限公司在重庆银行股份有限公司酉阳支行的贷款提供总额度1,000万元担保，期限1年。截止2020年6月30日昆药集团重庆武陵山制药有限公司在重庆银行股份有限公司酉阳支行的贷款余额为1,000万元。
（22）本公司2020年6月12日与渣打银行北京分行签订最高额保证合同，为子公司北京华方科泰医药有限公司在渣打银行北京分行的开立保函，汇票等提供总额度为2000万的担保，期限为1年。截止2020年6月30日，北京华方科泰医药有限公司在渣打银行北京分行未开出任何票据，剩余担保额度为2000万元。
（23）本公司 2019年1月 26日与东亚银行昆明分行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在东亚银行昆明分行的贷款、开立信用证、开具票据提供总额度4000 万元担保，限期1年,截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在东亚银行昆明分行的开票余额为3681万元，存缴票据保证金1104万元。
（24）本公司2019年4月21日与汇丰银行昆明分行签订最高额保证合同，为子公司昆药集团医药商业有限公司在汇丰银行昆明分行开立信用证、开具票据提供总额度3,000万元担保，期限1年；截止2020年06月30日昆药集团医药商业有限公司在汇丰银行昆明分行开票余额为0万元，存缴票据保证金0万元。
（25）本公司2019年4月19日与汇丰银行签订最高额保证合同，为子公司昆明贝克诺顿制药有限公司在汇丰银行的开立信用证提供额度1000万信用授信，期限1年。截止2020年6月30日昆明贝克诺顿制药有限公司在汇丰银行开立信用证保证金0万元。
（26）本公司2019年6月17日与重庆农村商业银行酉阳支行签订连带责任保证合同，为子公司昆药集团重庆武陵山制药有限公司在重庆农村商业银行酉阳县支行的贷款提供总额度4,000万元担保，期限1年。截止2020年6月30日昆药集团重庆武陵山制药有限公司在重庆农村商业银行酉阳支行的贷款余额为0万元。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王丁睿、田洁 | 7,200,000.00 | 2019年9月27日 | 2020年9月27日 | 否 |
| 胡有国、王芳 | 5,000,000.00 | 2018年12月20日 | 2020年12月19日 | 否 |
| 王小军 | 4,500,000.00 | 2020年3月17日 | 2021年3月16日 | 否 |
| 王小军 | 4,500,000.00 | 2020年4月29日 | 2021年4月28日 | 否 |
| 苏培敏 | 26,000,000.00 | 2020年2月13日 | 2022年2月12日 | 否 |
| 蒋建飞、胡强 | 9,800,000.00 | 2020年2月26日 | 2021年2月26日 | 否 |
| 蒋建飞、赖选英、胡强、严秀琼 | 3,000,000.00 | 2020年2月26日 | 2021年2月25日 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
1、本公司的孙公司大理辉睿药业有限公司于2019年9月27日与富滇银行大理分行签订个人最高额担保合同，
由王丁睿和田洁进行担保，为大理辉睿药业有限公司在富滇银行大理分行的贷款、开具票据提供总额度720万元，期限1年，此笔借款是通过王家林、丁红，屈春莲，苏毅萍、赵柱明，三家名下的房产和土地抵押担保，房产和土地评估价值1120.41万元。截止2020年06月30日大理辉睿药业有限公司在富滇银行大理分行贷款500万元；开立票据0万元，存缴票据保证金0万元。
2、本公司的孙公司云南省丽江医药有限公司2018年12月与丽江古城富滇村镇银行康仲支行签订了借款合同，借款500万元，合同有效期自2018年12月20日至2020年12月19日，此笔借款是由自然人股东（胡有国、王芳）个人定期存款担保获取授信额度500万元；截至2020年6月30日贷款余额为500万元。
3、本公司的孙公司红河州佳宇药业有限公司2020年3月与中国农业银行个旧市支行签订了借款合同，借款450万元，合同有效期自2020年03月17日至2021年03月16日，2020年4月与中国农业银行个旧市支行签订了借款合同，借款450万元，合同有效期自2020年04月29日至2021年04月28日以上两笔借款是由自然人股东王小军个人定期存款1000万质押担保；截至2020年6月30日贷款余额为900万元。
4、本公司的孙公司楚雄州虹成药业有限公司于2020年2月13日与楚雄市农村信用合作联社三家塘分社签订了借款合同，借款2600万元，合同有效期自2020年2月13日至2022年2月12日，此笔借款是通过原老股东个人房产和土地抵押担保，房产和土地评估价值 5470.52 万元。截止2020年6月30日贷款余额为2600万。
5、本公司的孙公司曲靖市康桥医药有限责任公司于2020年2月26日与中国工商银行曲靖麒麟支行签订了《网贷通循环借款合同》借款980万元，合同有效期自2020年2月26日至2021年2月26日，此笔借款是通过原老股东公司曲靖市康桥医药零售连锁有限责任公司名下的房产和土地抵押担保的，房产和土地的账面原值154万元，评估价值2193万元。曲靖市康桥医药零售连锁有限责任公司于2020年2月26日与中国工商银行曲靖麒麟支行签订了《最高额抵押合同》合同约定最高担保借款金额980万元，合同有效期限自2020年2月26日至2021年2月26日。截止2020年6月30日在贷款余额为980万元。
6、本公司的孙公司曲靖市康桥医药有限责任公司于2020年2月26日与中国农业发展银行曲靖市分行签订借款合同，借款300万元，合同有效期自2020年2月26日至2021年2月25日，此笔借款是通过原老股东个人名下的房产抵押担保的，房产抵押担保评估价值465万元。截止2020年6月30日曲靖市康桥医药有限责任公司在农发行曲靖分行贷款余额为300万元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 452.10 | 362.21 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 1,296,086.50 | 64,804.33 | 2,749,197.48 | 137,459.87 |
| 应收账款 | 健民药业集团广东福高药业有限公司 | 90,369.92 | 4,518.50 | ||
| 其他应收款 | 健民药业集团股份有限公司 | 100,000.00 | |||
| 预付款项 | 华立医药集团有限公司 | 10,143.46 | |||
| 预付款项 | 云南科实生态农业发展有限公司 | 2,290,000.00 | 2,530,000.00 | ||
| 应收账款 | 华立医药集团有限公司 | 2,600.00 | 130.00 | ||
| 应收账款 | 杭州中骥汽车有限公司 | 1,440.00 | 72.00 | ||
| 应收账款 | 浙江华方医护有公司 | 1,706.00 | 85.30 | ||
| 应收账款 | 华立集团股份有限公司 | 7,543.46 | 377.17 | ||
| 其他应收款 | 昆明银诺医药技术有限公司 | 50,001,208.00 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 健民药业集团股份有限公司 | 1,116,579.18 | 418,939.20 |
| 应付账款 | 武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 | 205,537.10 | 292,275.27 |
| 应付账款 | 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 951,660.32 | 504,084.11 |
| 应付票据 | 健民药业集团股份有限公司 | 1,592,093.93 | 2,305,720.00 |
| 其他应付款 | 华立医药集团有限公司 | 200,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 健民药业集团广东福高药业有限公司 | 1,841,049.76 | 1,841,049.76 |
| 应付账款 | 华立医药集团有限公司 | 327,433.64 | |
| 预收账款 | 华立集团股份有限公司 | 14,040.00 | |
| 其他应付款 | 华立医药集团有限公司 | 15,000.00 | |
| 其他应付款 | 胡剑光 | 4,500,000.00 | 4,510,000.00 |
| 其他应付款 | 王小军 | 16,348,916.83 | 15,348,916.83 |
| 其他应付款 | 王晓明 | 1,468,398.99 | 1,468,398.99 |
| 其他应付款 | 金宗平 | 778,635.00 | 8,057,439.05 |
| 其他应付款 | 胡有国 | 3,074,400.00 | |
| 其他应付款 | 王芳 | 1,600,000.00 | |
| 应付票据 | 健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 | 913,404.63 | |
| 其他应付款 | 华方医药科技有限公司 | 11,904.00 | |
| 其他应付款 | 王丁睿 | 7,476.83 | |
| 其他应付款 | 王家林 | 266,680.31 | |
| 预收账款 | 杭州华方医院有限公司 | 597.00 | |
| 预收账款 | 杭州华立创客社区管理有限公司 | 94.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票二级市场价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行评估 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 12,760,364.17 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,142,626.41 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）本公司2019 年1月7日以鞍山和信医药有限公司（以下简称“鞍山和信”）、杜丽杰、杨上锋为被告向云南省昆明市五华区人民法院起诉，经开庭审理，五华区人民法院于 2019 年 11 月 20 日作出（2019）云 0102 民初 997 号判决：1、由鞍山和信于判决生效后10 日内支付昆药集团股份有限公司价款 501,600.00元，并支付该款项自2019 年1月10日起至付清之日止的逾期付款违约金（按年利率 7.125%计），杨上峰对鞍山和信上述债务中的342,908.00元与鞍山和信承担共同清偿责任；2.杜丽杰对鞍山和信上述债务中的342,908.00元承担连带清偿责任，杜丽杰承担责任后，有权在债务承担范围内向鞍山和信追偿；3、驳回本公司的其他诉讼请求；4、案件受理费9,993.00元，由被告负担。该案一审判决书经五华区人民法院公告已送达对方，鞍山和信、杜丽杰、杨上锋三被告均未上诉，本案一审判决已生效。本案判决生效后，本公司于2020年4月9日已向五华区人民法院提交强制执行申请，2020年4月20日五华区人民法院已立案，案号：(2020)云0102执2826号。 2020年4月21日五华区人民法院已向被告送达《执行通知书》、发出《报告财产令》，并已对杨上锋、杜丽杰分别作出(2020)云0102执2826号《限制消费令》。
（2）云南南山企业公司诉昆药集团股份有限公司财产损害赔偿纠纷案：2019年7月31日，云南南山企业公司向昆明市中级人民法院提起民事诉讼，本公司于2019年10月22日收到昆明市中级人民法院《应诉通知书》，其诉讼请求为：1、请求判令本公司归还侵占云南南山企业公司坐落于昆明高新技术开发区 M1-5-1号土地的使用权；2、请求判令本公司赔偿云南南山企业公司由此造成的经济损失 75,837,516.00元；3、本案的诉讼费用由本公司承担。2020年1月13日，本公司收到昆明市中级人民法院于2019年12月21日作出的（2019）云 01 民初 2246 号《民事裁定书》，驳回原告云南南山企业公司的起诉。如不服裁定，可以在裁定书送达之日起十日内上诉。 云南南山企业公司与本公司均未上诉，本案一审裁定已生效。云南南山企业公司于2020年2月3日向昆明市政府和昆明市自然资源和规划局提交了《土地确权申请书》，请求确认登记在其名下的位于昆明市高新技术开发区科医路与海源中路交叉口旁昆国用（96）字第00073号土地7150.228平方米的权属，确定该块土地为其所有，昆药集团股份有限公司公司所持昆国用（2007）第00863号土地证应依法撤销。昆明市自然资源和规划局已通过公司访谈、现场勘查及工作推进会等方式对事项进行调查，目前调查工作仍在进行中，本公司将积极应对并密切关注该案件后续进展。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
8.1 重大筹建项目
8.1.1复方抗疟新药ARCO高技术产业化与国际化项目
项目预计投资5,525万元，项目被列入国家高技术产业发展项目计划及国家资金补助计划,获得国家补助资金800万元，项目尚未动工。
8.1.2 中药现代化基地建设项目
昆中药的中药现代化提产扩能项目，计划投资82,001万元，在昆明高新区马金铺新城产业园昆明国家生物产业基地建设一个占地171.9亩，建筑面积126,583平方米的符合GMP标准现代化中药生产厂区，包括前处理、（固体、液体）制剂、外包装三条生产线以及购置相应的生产设备、检测仪器，以满足公司年生产颗粒剂7亿袋，片剂20亿片，散剂2,000万袋，胶囊剂8,000万粒，丸剂21,620万袋生产规模所需的生产、质检、研发、公用工程等需要。该项目已于2014年7月8日取得昆明市环境保护局出具的编号为“昆环保复[2014]325号”的环评批复，已取得编号为“呈（高新）国用[2014]第00003号”、“呈（高新）国用[2014]第00007号”和“呈（高新）国用[2015]
第00002号”的土地使用权证。截止2020年6月30日，公司已累计投资56,973.49万元（不包含土地使用权费用、预付设备款及铺地资金投入）。项目建设分为两个子项目：马金铺厂区项目和物流项目。
8.1.3 天然植物原料药创新基地项目
天然植物原料药创新基地项目，在昆明高新区马金铺新城产业园昆明国家生物产业基地66,667平方米（100）亩土地上，按照GMP（2010版）标准，完成总建筑面积为22,720.51㎡的原料药生产基地的建设，实现年产三七总皂苷80,000kg、灯银脑通胶囊原料提取物13,200kg以及银芩胶囊原料提取物13,200kg的生产规模，为公司扩大生产能力提供充分的原料药保障。项目总投资33,767.73万元。截止2020年6月30日，公司已累计投资15,848.04万元（不包含土地使用权费用、预付设备款及铺地资金投入）。
8.2 关于本公司向合营公司昆明银诺医药技术有限公司提供5,000万元借款暨关联交易
2020年2月5日,本公司九届二十一次董事会审议通过关于向合营公司昆明银诺医药技术有限公司提供5,000万元借款暨关联交易的的议案，为进一步支持合营公司银诺医药的研发项目，缓解银诺医药的资金压力，本公司拟向银诺医药提供借款5,000万元人民币，期限为 1 年，年利率为8%。借款用途为苏帕鲁肽注射液研发项目支出。丙方按其等在银诺医药合计持股比例（即49%），为银诺医药对该借款形成的债务总额（包括但不限于借款本息）的偿还，共同向本公司承担连带保证担保责任。本公司持有银诺医药 51%的股权，但根据各方协议约定，在银诺医药研发阶段，银诺医药由技术责任方负责运营及推进项目研发，本公司并未实际控制银诺医药。公司副总裁兼董事会秘书徐朝能先生担任银诺医药副董事长，根据相关规定，银诺医药为公司关联法人，本次交易构成关联交易。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。至本次关联交易为止，过去12个月内本公司与银诺医药未发生任何其他关联交易。截止2020年6月30日，公司已拨付昆明银诺医药技术有限公司5,000.00万元暂借款。
8.3 控股股东华立医药集团有限公司拟向本公司提供借款暨关联交易
2020年2月20日，经公司九届二十二次董事会审议通过，为进一步支持公司及子公司业务发展需要，公司控股股东华立医药集团有限公司（以下简称“华立医药”）拟向公司提供借款3,000万元人民币，借款的年利率按不高于年利率3.8%（含）执行，借款期限不超过12个月。借款用途为支持公司及子公司相关产品的生产销售。
2020年3月16日，经公司2020年第二次临时股东大会决议通过，为进一步支持公司及子公司业务发展需要，公司控股股东华立医药拟向公司及公司控股子公司提供借款总额不超过27,000万元人民币，拟提供借款的年利率按不高于年利率3.8%（含）执行，借款期限不超过12个月。借款用途为支持公司及子公司相关产品的生产销售。
截止2020年6月30日，公司收到华立医药拨入的20,000.00万元人民币暂借款。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 207,845,384.90 |
| 1至2年 | 6,586,625.91 |
| 2至3年 | 1,791,958.43 |
| 3年以上 | 51,970,921.57 |
| 合计 | 268,194,890.81 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 17,471,582.81 | 6.51 | 17,471,582.81 | 100.00 | 0.00 | 17,471,582.81 | 4.26 | 17,471,582.81 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 17,471,582.81 | 6.51 | 17,471,582.81 | 100.00 | 0.00 | 17,471,582.81 | 4.26 | 17,471,582.81 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 250,723,308.00 | 93.49 | 42,425,953.94 | 16.92 | 205,878,838.85 | 392,296,459.93 | 95.74 | 48,494,783.89 | 12.36 | 343,801,676.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 167,677,429.47 | 62.52 | 42,425,953.94 | 25.30 | 122,832,960.32 | 291,355,889.57 | 71.10 | 48,494,783.89 | 16.64 | 242,861,105.68 |
| 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款 | 83,045,878.53 | 30.96 | 0.00 | 83,045,878.53 | 100,940,570.36 | 24.64 | 0.00 | 100,940,570.36 | ||
| 合计 | 268,194,890.81 | / | 59,897,536.75 | / | 205,878,838.85 | 409,768,042.74 | / | 65,966,366.70 | / | 343,801,676.04 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 辽宁美源药业有限公司 | 3,057,496.65 | 3,057,496.65 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 北京金五联医药有限公司 | 1,713,804.00 | 1,713,804.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 吉林市华鹏药业有限公司 | 894,148.00 | 894,148.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 江苏淮阴医药有限公司 | 866,406.93 | 866,406.93 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 江西诚志医药集团有限公司 | 683,220.00 | 683,220.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 其他金额较小单位 | 10,256,507.23 | 10,256,507.23 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 17,471,582.81 | 17,471,582.81 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 124,799,506.37 | 6,239,975.32 | 5.00 |
| 1-2年 | 6,586,625.91 | 987,993.89 | 15.00 |
| 2-3年 | 1,392,365.84 | 417,709.75 | 30.00 |
| 3年以上 | 34,898,931.35 | 34,780,274.98 | 99.66 |
| 合计 | 167,677,429.47 | 42,425,953.94 | 25.30 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 17,471,582.81 | 17,471,582.81 | ||||
| 账龄分析法 | 48,494,783.89 | 6,068,829.95 | 42,425,953.94 | |||
| 合计 | 65,966,366.70 | 6,068,829.95 | 59,897,536.75 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 坏账准备 | 年限 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 单位1 | 子公司 | 60,309,878.33 | 1年内 | 22.49 | |
| 单位2 | 非关联方 | 12,885,818.72 | 644,290.94 | 1年内 | 4.80 |
| 单位3 | 子公司 | 12,507,573.00 | 1年内 | 4.66 | |
| 单位4 | 非关联方 | 7,515,732.13 | 375,786.61 | 1年内 | 2.80 |
| 单位5 | 非关联方 | 6,567,160.00 | 328,358.00 | 1年内 | 2.45 |
| 合计 | 99,786,162.18 | 1,348,435.55 | 37.20 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 530,598,964.29 | 713,534,853.29 |
| 合计 | 530,598,964.29 | 713,534,853.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 530,779,259.66 |
| 1至2年 | 176,216.88 |
| 2至3年 | 41,710.55 |
| 3年以上 | 4,503,036.33 |
| 合计 | 535,500,223.42 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 526,908,060.51 | 715,291,094.76 |
| 保证金及押金 | 672,821.23 | 553,421.23 |
| 备用金 | 7,919,341.68 | 2,550,360.38 |
| 合计 | 535,500,223.42 | 718,394,876.37 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 409,047.75 | 4,450,975.33 | 4,860,023.08 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 41,236.05 | 41,236.05 | ||
| 本期转回 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 450,283.80 | 0.00 | 4,450,975.33 | 4,901,259.13 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 4,860,023.08 | 41,236.05 | 4,901,259.13 | |||
| 合计 | 4,860,023.08 | 41,236.05 | 4,901,259.13 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 往来款 | 298,155,456.94 | 1年内 | 55.68 | |
| 单位2 | 往来款 | 83,650,107.90 | 1年内 | 15.62 | |
| 单位3 | 往来款 | 62,980,490.68 | 1年内 | 11.76 | |
| 单位4 | 往来款 | 50,001,208.00 | 1年内 | 9.34 | |
| 单位5 | 往来款 | 15,226,438.36 | 1年内 | 2.84 | |
| 合计 | / | 510,013,701.88 | / | 95.24 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,688,021,708.76 | 1,688,021,708.76 | 1,659,773,190.55 | 1,659,773,190.55 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 84,825,207.58 | 84,825,207.58 | 84,548,408.42 | 84,548,408.42 | ||
| 合计 | 1,772,846,916.34 | 1,772,846,916.34 | 1,744,321,598.97 | 1,744,321,598.97 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| KBN International Corp | 6,397,200.00 | 6,397,200.00 | ||||
| 康威尔医药技术有限公司（Konvoy Pharmaceutical Technolo） | 1,435,720.00 | 1,435,720.00 | ||||
| KPC Nukus Herbal Technology（昆明制药努库斯植物技术有限公司） | 31,792,733.98 | 2,791,500.00 | 34,584,233.98 | |||
| 北京华方科泰医药有限公司 | 63,565,085.94 | 63,565,085.94 | ||||
| 海南天禾药业有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 江西良生医药有限公司 | 6,610,600.00 | 6,610,600.00 | ||||
| 昆明贝克诺顿制药有限公司 | 335,414,797.51 | 335,414,797.51 | ||||
| 昆明制药集团股份有限公司医院 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 昆明中药厂有限公司 | 609,610,708.73 | 609,610,708.73 | ||||
| 昆药集团健康产业有限公司 | 20,457,018.21 | 20,457,018.21 | ||||
| 昆药集团生物科技(禄丰县)有限责任公司 | ||||||
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 68,758,491.99 | 68,758,491.99 | ||||
| 昆药集团医药商业有限公司 | 249,967,229.46 | 249,967,229.46 | ||||
| 昆药集团重庆武陵山制药有限公司 | 91,234,622.82 | 91,234,622.82 | ||||
| 上海昆恒医药科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 世通商贸有限公司 | 49,815.20 | 49,815.20 | ||||
| 西藏藏药（集团）利众院生物科技有限公司 | 29,500,000.00 | 29,500,000.00 |
| 西双版纳版纳药业有限责任公司 | 60,048,808.52 | 60,048,808.52 | ||||
| 湘西华方制药有限公司 | 9,351,967.27 | 9,351,967.27 | ||||
| 云南韩康医药有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||
| 云南昆药生活服务有限公司 | 84,035,409.13 | 84,035,409.13 | ||||
| 云南昆药血塞通药物研究院 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 云南芒泰高尿酸痛风研究中心 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,659,773,190.55 | 28,248,518.21 | 1,688,021,708.76 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 昆明高新诺泰大健康产业投资合伙企业(有限合伙) | 29,944,817.47 | 29,944,817.47 | |||||||||
| 昆明银诺医药技术有限公司 | 54,603,590.95 | 2,000,000.00 | -1,723,200.84 | 54,880,390.11 | |||||||
| 小计 | 84,548,408.42 | 2,000,000.00 | -1,723,200.84 | 84,825,207.58 | |||||||
| 合计 | 84,548,408.42 | 2,000,000.00 | -1,723,200.84 | 84,825,207.58 | |||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 661,232,907.42 | 132,818,435.88 | 1,209,396,623.38 | 210,659,687.20 |
| 其他业务 | 19,937,592.28 | 23,734,378.92 | 2,661,447.71 | 2,553,083.93 |
| 合计 | 681,170,499.70 | 156,552,814.80 | 1,212,058,071.09 | 213,212,771.13 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 4,312,747.76 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,723,200.84 | -1,414,282.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,818,663.04 | 12,806,688.10 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 6,095,462.20 | 15,705,153.04 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,873,729.93 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 42,600,961.45 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,190,727.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,325,799.53 | |
| 所得税影响额 | -7,291,464.58 | |
| 少数股东权益影响额 | -541,215.86 | |
| 合计 | 40,777,083.43 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.47 | 0.2952 | 0.2952 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.48 | 0.2416 | 0.2416 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有董事长签名的半年度报告正文 |
| 载公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定刊物公开披露公司文件及公告的原稿 |
董事长：王思洋董事会批准报送日期：2020年8月20日
修订信息
□适用 √不适用