证券代码：600426 证券简称：华鲁恒升
山东华鲁恒升化工股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 6,622,263,038.62 | 117.13 | 18,234,762,446.75 | 101.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,810,687,423.87 | 368.49 | 5,611,872,113.18 | 334.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,804,682,597.40 | 375.85 | 5,596,126,954.21 | 345.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 3,384,387,626.74 | 56.17 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.859 | 371.98 | 2.657 | 335.57 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.859 | 371.98 | 2.657 | 335.57 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.10 | 增加6.48个百分点 | 30.98 | 增加22.20个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | |
| 总资产 | 27,028,183,622.33 | 20,549,289,345.97 | 31.53 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 20,594,911,567.62 | 15,468,616,784.22 | 33.14 |
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -30,882.29 | -129,499.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 110,612.43 | 1,183,990.01 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 6,590,580.76 | 16,313,613.06 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 394,250.83 | 1,155,672.37 | |
| 减：所得税影响额 | 1,059,684.26 | 2,778,566.47 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 51.00 | 51.00 | |
| 合计 | 6,004,826.47 | 15,745,158.97 |
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 营业收入-本报告期 | 117.13 | 主要系产品价格上涨及销量增加所致。 |
| 营业收入-年初至报告期末 | 101.64 | 同上。 |
| 归属于上市公司股东的净利润-本 | 368.49 | 主要系产品销售收入增加所致。 |
| 报告期 | ||
| 归属于上市公司股东的净利润-年初至报告期末 | 334.84 | 同上。 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-本报告期 | 375.85 | 同归属于上市公司股东的净利润变动原因一致。 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-年初至报告期末 | 345.21 | 同上。 |
| 经营活动产生的现金流量净额-年初至报告期末 | 56.17 | 主要系产品价格上涨导致销售产品收到的现金流入增加所致。 |
| 基本每股收益（元/股）-本报告期 | 371.98 | 同归属于上市公司股东的净利润变动原因一致。 |
| 基本每股收益（元/股）-年初至报告期末 | 335.57 | 同上。 |
| 稀释每股收益（元/股）-本报告期 | 371.98 | 同上。 |
| 稀释每股收益（元/股）-年初至报告期末 | 335.57 | 同上。 |
| 总资产-本报告期末 | 31.53 | 主要系公司净利润及在建项目投入增长，导致货币资金、银行承兑汇票、长期资产增加所致。 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益-本报告期末 | 33.14 | 主要系利润增长导致未分配利润增加所致。 |
| 报告期末普通股股东总数 | 71262 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 不适用 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 山东华鲁恒升集团有限公司 | 国有法人 | 680,737,833 | 32.19 | 无 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 未知 | 68,514,886 | 3.24 | 未知 | ||||
| 全国社保基金一零六组合 | 未知 | 42,212,061 | 2.00 | 未知 | ||||
| 全国社保基金一零三组合 | 未知 | 25,499,695 | 1.21 | 未知 | ||||
| 全国社保基金一一七组合 | 未知 | 23,700,000 | 1.12 | 未知 | ||||
| 全国社保基金一零八组合 | 未知 | 14,373,023 | 0.68 | 未知 | ||||
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 未知 | 13,092,547 | 0.62 | 未知 | ||||
| 浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙）－正心谷（檀真）价值中国专享私募证券投资基金 | 未知 | 12,734,159 | 0.60 | 未知 | ||||
| 易方达裕丰回报债券型证券投资基金 | 未知 | 12,602,227 | 0.60 | 未知 | ||||
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 未知 | 11,405,476 | 0.54 | 未知 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 山东华鲁恒升集团有限公司 | 680,737,833 | 人民币普通股 | 680,737,833 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 68,514,886 | 人民币普通股 | 68,514,886 | |||||
| 全国社保基金一零六组合 | 42,212,061 | 人民币普通股 | 42,212,061 | |||||
| 全国社保基金一零三组合 | 25,499,695 | 人民币普通股 | 25,499,695 | |||||
| 全国社保基金一一七组合 | 23,700,000 | 人民币普通股 | 23,700,000 | |||||
| 全国社保基金一零八组合 | 14,373,023 | 人民币普通股 | 14,373,023 | |||||
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 13,092,547 | 人民币普通股 | 13,092,547 | |||||
| 浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙）－正心谷（檀真）价值中国专享私募证券投资基金 | 12,734,159 | 人民币普通股 | 12,734,159 | |||||
| 易方达裕丰回报债券型证券投资基金 | 12,602,227 | 人民币普通股 | 12,602,227 | |||||
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 11,405,476 | 人民币普通股 | 11,405,476 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，山东华鲁恒升集团有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，本公司无法确定其余股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | |||||||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙）－正心谷（檀真）价值中国专享私募证券投资基金信用证券账户持有数量10,000,000股。 | |||||||
(二)财务报表
合并资产负债表2021年9月30日编制单位:山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,333,301,453.02 | 1,066,351,431.05 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 653,845,723.88 | 1,004,139,827.38 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 68,069,187.15 | 23,011,125.25 |
| 应收款项融资 | 3,004,845,425.50 | 439,133,123.05 |
| 预付款项 | 620,992,247.07 | 202,387,696.20 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 265,683.32 | 49,031.64 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 732,262,616.31 | 273,431,284.88 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 93,414,113.60 | 258,485,535.77 |
| 流动资产合计 | 7,506,996,449.85 | 3,266,989,055.22 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 12,071,432,126.12 | 11,249,725,993.33 |
| 在建工程 | 4,155,774,347.96 | 3,471,671,712.03 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 21,522,886.60 | |
| 无形资产 | 1,334,331,934.22 | 1,238,406,358.27 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 43,002,133.55 | 43,333,333.52 |
| 递延所得税资产 | 10,683,299.36 | 7,821,229.34 |
| 其他非流动资产 | 1,884,440,444.67 | 1,271,341,664.26 |
| 非流动资产合计 | 19,521,187,172.48 | 17,282,300,290.75 |
| 资产总计 | 27,028,183,622.33 | 20,549,289,345.97 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 310,301,388.89 | 530,303,066.67 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,632,978,195.88 | 1,458,370,723.48 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 737,509,442.61 | 445,505,343.63 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 131,897,290.30 | 124,516,604.52 |
| 应交税费 | 430,816,990.29 | 182,588,292.52 |
| 其他应付款 | 162,811,715.49 | 204,580,130.71 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 756,582,566.14 | 717,915,801.80 |
| 其他流动负债 | 85,281,840.40 | 50,361,324.45 |
| 流动负债合计 | 4,248,179,430.00 | 3,714,141,287.78 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,970,784,214.66 | 1,174,759,885.24 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 19,871,621.70 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,009,821.41 | 11,009,821.41 |
| 递延所得税负债 | 3,848,551.03 | 664,233.56 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,005,514,208.80 | 1,186,433,940.21 |
| 负债合计 | 6,253,693,638.80 | 4,900,575,227.99 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 2,111,914,669.00 | 1,626,659,750.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,066,227,096.50 | 2,080,084,515.50 |
| 减：库存股 | 36,460,800.00 | 54,691,200.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 24,943.42 | - |
| 盈余公积 | 813,329,875.00 | 813,329,875.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 15,639,875,783.70 | 11,003,233,843.72 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 20,594,911,567.62 | 15,468,616,784.22 |
| 少数股东权益 | 179,578,415.91 | 180,097,333.76 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 20,774,489,983.53 | 15,648,714,117.98 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 27,028,183,622.33 | 20,549,289,345.97 |
| 项目 | 2021年前三季度（1-9月） | 2020年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 18,234,762,446.75 | 9,043,075,683.01 |
| 其中：营业收入 | 18,234,762,446.75 | 9,043,075,683.01 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 11,641,280,862.17 | 7,559,370,659.81 |
| 其中：营业成本 | 11,010,597,249.28 | 7,079,492,268.12 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 95,246,538.04 | 74,186,028.92 |
| 销售费用 | 39,033,287.46 | 33,110,834.66 |
| 管理费用 | 161,961,865.75 | 116,040,416.80 |
| 研发费用 | 267,045,333.38 | 178,852,750.23 |
| 财务费用 | 67,396,588.26 | 77,688,361.08 |
| 其中：利息费用 | 73,847,353.12 | 83,976,726.63 |
| 利息收入 | 10,821,573.80 | 8,506,952.37 |
| 加：其他收益 | 1,183,990.01 | 3,847,263.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,607,716.56 | 38,146,013.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -294,103.50 | -7,744,843.61 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -2,889,875.33 | 1,180,985.48 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -4,905,850.98 | -6,044,609.84 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 172,902.03 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,603,183,461.34 | 1,513,262,734.03 |
| 加：营业外收入 | 1,155,672.37 | 10,720,995.72 |
| 减：营业外支出 | 129,499.00 | 5,625,136.54 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,604,209,634.71 | 1,518,358,593.21 |
| 减：所得税费用 | 992,856,439.38 | 227,800,684.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,611,353,195.33 | 1,290,557,908.26 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,611,353,195.33 | 1,290,557,908.26 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,611,872,113.18 | 1,290,557,908.26 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -518,917.85 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 5,611,353,195.33 | 1,290,557,908.26 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,611,872,113.18 | 1,290,557,908.26 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -518,917.85 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 2.657 | 0.610 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 2.657 | 0.610 |
| 项目 | 2021年前三季度 （1-9月） | 2020年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,184,012,546.13 | 8,691,080,312.19 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 30,742,590.09 | 767,297.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,200,733.51 | 18,958,669.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 14,238,955,869.73 | 8,710,806,278.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,637,775,370.89 | 5,247,949,663.90 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 744,746,532.38 | 610,012,312.37 |
| 支付的各项税费 | 1,443,310,846.99 | 657,413,175.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,735,492.73 | 28,266,240.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 10,854,568,242.99 | 6,543,641,392.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,384,387,626.74 | 2,167,164,886.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,410,000,000.00 | 3,530,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 25,919,891.47 | 40,434,773.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,400,211.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,435,919,891.47 | 3,590,834,984.79 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,475,942,611.13 | 1,747,491,550.48 |
| 投资支付的现金 | 3,060,000,000.00 | 3,310,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,535,942,611.13 | 5,057,491,550.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,100,022,719.66 | -1,466,656,565.69 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,195,700,000.00 | 605,865,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 320,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,515,700,000.00 | 605,865,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 583,956,493.75 | 565,216,818.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 581,360,228.96 | 657,999,590.90 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 366,430,605.94 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,531,747,328.65 | 1,223,216,408.90 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,047,328.65 | -617,351,408.90 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,367,556.46 | -763,095.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,266,950,021.97 | 82,393,816.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,066,351,431.05 | 714,582,721.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,333,301,453.02 | 796,976,538.60 |
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
特此公告。
山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会
2021年10月28日