中远航运 股份有限公司
2013 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任；
1.2 公司全体董事出席董事会会议；
1.3 公司董事长叶伟龙、首席执行官/总经理韩国敏先生、主管会计工作负责人刘雪
亮女士和会计机构负责人黄晓晖女士声明：保证季度报告全文及正文中财务报告的真
实、完整；
1.4 本季度财务报告未经审计。
§2 公司基本情况简介
2. 1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种: 人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 17,380,842,234.33 19,159,415,934.27 -9.28
归属于上市公司股东的净资产 6,717,519,604.06 8,752,000,103.13 -23.25
年初至报告期末 上年初至上年报告
比上年同期增减(%)
（1－9 月） 期末（1－9 月）
经营活动产生的现金流量净额 167,879,079.38 299,385,227.64 -43.93
营业收入 5,656,406,284.23 5,583,933,764.22 1.30
归属于上市公司股东的净利润 -42,789,200.36 -49,676,053.16 13.86
归属于上市公司股东的扣除非经常
-110,016,976.00 -53,488,702.09 -105.68
性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%) -0.61% -0.56% 减少 0.05 个百分点
基本每股收益（元/股） -0.025 -0.029 13.86
稀释每股收益（元/股） -0.025 -0.029 13.86
扣除非经常性损益项目及金额： 单位：元 币种: 人民币
本期金额 年初至报告期末金额
非经常性损益项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 35,945,516.61 37,378,436.17 固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助 681,493.56 2,047,644.23 收到政府发放的财政补贴
除上述各项之外的其他营业
34,616,001.54 35,724,462.62 违约金收入等
外收入和支出
所得税影响额 -6,926,628.85 -7,903,511.68
少数股东权益影响额(税后) -8,750.48 -19,255.70
合计 64,307,632.38 67,227,775.64
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表
股东总数 107,715
前十名股东持股情况
持有有 质押或
股东 持股比例 报告期内增 限售条 冻结的
股东名称（全称） 持股总数
性质 (%) 减 件股份 股份数
数量 量
中国远洋运输（集团）总 国有
50.52 853,945,155 0 0 无
公司 法人
南方隆元产业主题股票
其他 1.80 30,454,978 0 0 未知
型证券投资基金
光大保德信优势配置股
其他 1.12 18,999,865 18,999,865 0 未知
票型证券投资基金
诺安平衡证券投资基金 其他 0.62 10,447,000 -5,233,000 0 未知
国有
中国广州外轮代理公司 0.61 10,256,301 0 0 无
法人
鹏华价值优势股票型证
其他 0.59 10,000,000 -2,000,000 0 未知
券投资基金
诺安价值增长股票证券
其他 0.49 8,229,602 0 0 未知
投资基金
华安中小盘成长股票型
其他 0.44 7,500,000 -16,327,595 0 未知
证券投资基金
中欧新趋势股票型证券
其他 0.30 5,000,000 -9,562,299 0 未知
投资基金(LOF)
中信建投证券股份有限
公司客户信用交易担保 其他 0.29 4,834,678 196,285 0 未知
证券账户
前十名无限售条件股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类
中国远洋运输（集团）总公司 853,945,155 人民币普通股
南方隆元产业主题股票型证券投资
30,454,978 人民币普通股
基金
光大保德信优势配置股票型证券投
18,999,865 人民币普通股
资基金
诺安平衡证券投资基金 10,447,000 人民币普通股
中国广州外轮代理公司 10,256,301 人民币普通股
鹏华价值优势股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股
诺安价值增长股票证券投资基金 8,229,602 人民币普通股
华安中小盘成长股票型证券投资基
7,500,000 人民币普通股
金
中欧新趋势股票型证券投资基金
5,000,000 人民币普通股
(LOF)
中信建投证券股份有限公司客户信
4,834,678 人民币普通股
用交易担保证券账户
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
3.1.1 截至报告期末，变动幅度较大的资产类项目如下：
单位：人民币元
资产类项目 2013.9.30 2012.12.31 变动额 变动幅度
货币资金 1,667,963,564.45 4,337,893,402.25 -2,669,929,837.80 -61.55%
应收票据 700,000.00 3,643,158.37 -2,943,158.37 -80.79%
应收账款 578,429,348.39 403,269,679.70 175,159,668.69 43.43%
应收利息 7,040,906.03 21,775,805.56 -14,734,899.53 -67.67%
应收股利 30,427,265.92 0.00 30,427,265.92
其他应收款 135,455,769.56 100,348,332.13 35,107,437.43 34.99%
（1） 货币资金：主要是报告期公司支付了收购广州远洋运输有限公司股权款和办
公楼购房款。
（2） 应收票据：主要是报告期汇票到期承兑所致。
（3） 应收账款：主要是由于公司新接船舶及租船业务增加使得待结算应收运费增
加所致。
（4） 应收利息：主要是报告期期末未到期的银行定期存款减少所致。
（5） 应收股利：主要是报告期末应收联营公司的分红款增加所致。
（6） 其他应收款：主要是报告期确认的待收违约金。
3.1.2 截至报告期末，变动幅度较大的负债及所有者权益类项目如下：
单位：人民币元
负债及所有者权益
2013.9.30 2012.12.31 变动额 变动幅度
类项目
短期借款 614,800,000.00 1,005,680,000.00 -390,880,000.00 -38.87%
应付账款 1,689,887,807.94 1,231,848,305.82 458,039,502.12 37.18%
应付职工薪酬 1,220,995,957.10 630,220,378.33 590,775,578.77 93.74%
应交税费 11,705,500.69 34,809,627.10 -23,104,126.41 -66.37%
一年内到期的非流
1,678,828,429.62 641,670,704.94 1,037,157,724.68 161.63%
动负债
应付债券 600,000,000.00 1,585,318,354.73 -985,318,354.73 -62.15%
资本公积 3,007,525,241.39 4,488,463,281.12 -1,480,938,039.73 -32.99%
（1） 短期借款：主要是报告期公司归还部分到期的流动资金借款。
（2） 应付账款：主要是报告期末随公司业务规模扩大待结算的应付供应商款项有
所增加。
（3） 应付职工薪酬：主要是报告期收购广州远洋运输有限公司股权，收购时点根
据国家政策计提的广州远洋有限公司离退休人员未来需支付的统筹外费用。
（4） 应交税费：主要是清算了 2012 年应付所得税税费及部分确认的递延所得税
资产转回所致。
（5） 一年内到期的非流动负债：主要是公司 2008 年发行的 10.5 亿分离交易可转
换债券将于一年内到期而进行的报表重分类。
（6） 应付债券：主要是报告期期末分离交易可转换债券从应付债券项目转到一年
内到期的非流动负债。
（7） 资本公积：主要是报告期收购广州远洋运输有限公司股权根据国家政策计提
的广远离退休人员未来需支付的统筹外费用。
3.1.3 报告期内，变动幅度较大的利润表项目如下：
单位：人民币元
利润表项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 变动额 变动幅度
营业税金及附加 15,916,519.18 23,631,696.83 -7,715,177.65 -32.65%
财务费用 117,631,957.79 77,174,610.12 40,457,347.67 52.42%
资产减值损失 12,702,793.43 19,172,691.70 -6,469,898.27 -33.75%
营业外收入 75,190,847.10 10,950,715.63 64,240,131.47 586.63%
营业外支出 40,304.08 3,274,606.64 -3,234,302.56 -98.77%
所得税费用 3,174,087.27 77,479,662.46 -74,305,575.19 -95.90%
（1） 营业税金及附加: 主要是报告期国家对运输业实施营改增导致营业税减少。
（2） 财务费用：主要是报告期存款利息收入减少及新造船舶投入营运后融资贷款
利息支出费用化所致。
（3） 资产减值损失：主要是报告期需计提坏账准备减少所致。
（4） 营业外收入：主要是报告期老旧船舶处置收入和违约金收入增加所致。
（5） 营业外支出：主要是报告期老旧船舶处置支出减少所致。
（6） 所得税费用：主要是报告期公司需计提的所得税费用减少。
3.1.4 报告期内，变动幅度较大的现金流量表项目如下：
单位：人民币元
现流表项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 变动额 变动幅度
经营活动产生的
167,879,079.38 299,385,227.64 -131,506,148.26 -43.93%
现金流量净额
投资活动产生的
-1,986,717,091.07 -953,607,800.98 -1,033,109,290.09 -108.34%
现金流量净额
筹资活动产生的
-843,491,104.91 52,704,085.47 -896,195,190.38 -1700.43%
现金流量净额
汇率变动对现金
-15,035,933.21 28,385,737.48 -43,421,670.69 -152.97%
的影响
（1） 经营活动流量净额：主要是报告期运费回收放缓及支付了部分离退休人员统
筹外费用.
（2） 投资活动流量净额：主要是报告期支付了收购广州远洋运输有限公司股权款
和办公楼房款。
（3） 筹资活动流量净额：主要是报告期新增银行借款减少和偿还到期的银行借款
所致。
（4） 汇率变动对现金的影响：主要是报告期内人民币汇率变动所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期，持有公司 50.52％的控股股东持续到报告期内的承诺事项履行情况如下：
1、报告期内，公司原控股股东广州远洋运输公司及现控股股东中国远洋运输（集
团）总公司没有投资组建或参股合营与公司可能产生同业竞争的企业和业务。
2、报告期内，公司原控股股东广州远洋运输公司和现控股股东中国远洋运输（集
团）总公司在与公司发生关联交易时，均依据公平交易原则和市场原则进行，没有发
生利用其大股东的地位损害公司及其他股东利益的情形。
3、 持股 5％以上股东股改承诺事项履行情况
为了保护流通股股东的利益，在公司股权分置改革过程中，公司原控股股东广远
公司作出了三项承诺，其中前两项承诺已经履行完毕，仍在履行中的承诺如下:
承诺事项 履行情况
为了充分调动中远航运管理层的积极性，促进中远航运的健康稳定发展，股权分
置改革工作完成后，在遵循国家相关法律法规要求的前提下，支持中远航运制订 履行中
并实施管理层股权激励制度。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
重大变动的警示及原因说明
√适用□不适用
□亏损 □同向大幅上升
业绩预告情况
√同向大幅下降 □扭亏
报告期，国际航运市场在经济预期逐步向好和季节性等因素的影响下有所
回升，特种货运输市场运价及货量保持平稳。公司通过扎实推进年初各项
业绩预告的说明 工作计划，第三季度效益扭亏为盈。第四季度，随着航运市场的略有回升
预期以及公司的各种措施的逐步落实，预计公司经营效益将有望进一步好
转。
中远航运股份有限公司
董事长：叶伟龙
二○一三年十月二十五日
§4 附录
合并资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位：中远航运股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,667,963,564.45 4,337,893,402.25
结算备用金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 700,000.00 3,643,158.37
应收账款 578,429,348.39 403,269,679.70
预付款项 614,138,590.46 491,533,701.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,040,906.03 21,775,805.56
应收股利 30,427,265.92 0.00
其他应收款 135,455,769.56 100,348,332.13
买入返售金融资产
存货 362,867,099.42 341,308,234.92
一年内到期非流动资产
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 3,397,022,544.23 5,699,772,313.94
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 670,626,548.58 657,830,963.34
投资性房地产 286,425,490.18 114,437,280.11
固定资产 11,902,467,251.58 11,442,082,958.99
在建工程 741,346,903.09 858,843,602.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 284,320,523.31 290,430,359.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,622,873.29 33,023,897.23
递延所得税资产 69,010,100.07 62,994,558.23
其他非流动资产
非流动资产合计 13,983,819,690.10 13,459,643,620.33
资产总计 17,380,842,234.33 19,159,415,934.27
流动负债：
短期借款 614,800,000.00 1,005,680,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,689,887,807.94 1,231,848,305.82
预收款项 166,563,832.66 143,127,363.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,220,995,957.10 630,220,378.33
应交税费 11,705,500.69 34,809,627.10
应付利息 26,168,367.03 34,723,948.24
应付股利
其他应付款 257,534,204.77 223,199,223.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,678,828,429.62 641,670,704.94
其他流动负债
流动负债合计 5,666,484,099.81 3,945,279,550.50
非流动负债：
长期借款 4,086,099,874.64 4,558,788,828.26
应付债券 600,000,000.00 1,585,318,354.73
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 234,532,766.94 244,052,330.47
其他非流动负债
非流动负债合计 4,920,632,641.58 6,388,159,513.46
负债合计 10,587,116,741.39 10,333,439,063.96
股东权益：
股本 1,690,446,393.00 1,690,446,393.00
资本公积 3,007,525,241.39 4,488,463,281.12
减：库存股
专项储备
盈余公积 800,795,375.55 800,795,375.55
一般风险准备
未分配利润 1,487,324,060.08 1,987,776,586.59
外币报表折算差额 -268,571,465.96 -215,481,533.13
归属于母公司所有者权益合计 6,717,519,604.06 8,752,000,103.13
少数股东权益 76,205,888.88 73,976,767.18
股东权益合计 6,793,725,492.94 8,825,976,870.31
负债和股东权益总计 17,380,842,234.33 19,159,415,934.27
法定代表人：叶伟龙 首席执行官:韩国敏 主管会计工作负责人：刘雪亮 会计机构负责人：黄晓晖
母公司资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位：中远航运股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 653,494,309.02 2,867,565,844.05
交易性金融资产
应收票据
应收账款 176,894,815.41 79,329,262.04
预付款项 152,427,239.56 200,299,929.33
应收利息 1,559,034.58 16,267,634.33
应收股利 9,379,650.44 0.00
其他应收款 441,129,300.55 13,104,361.63
存货 66,527,823.25 57,659,921.97
一年内到期非流动资产
其他流动资产
流 动 资 产 合 计 1,501,412,172.81 3,234,226,953.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,473,065,561.26 2,040,427,958.82
投资性房地产 177,901,230.76 0.00
固定资产 3,882,043,731.72 3,736,283,005.86
在建工程 443,886,428.16 395,665,766.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,754,144.65 2,124,963.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 54,936,750.29 54,936,750.29
其他非流动资产
非流动资产合计 8,033,587,846.84 6,229,438,445.70
资产总计 9,535,000,019.65 9,463,665,399.05
流动负债：
短期借款 368,880,000.00 377,130,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 326,763,744.95 291,556,062.37
预收款项 16,893,071.95 28,396,829.06
应付职工薪酬 261,293,938.51 324,125,252.35
应交税费 1,128,285.56 7,888,127.78
应付利息 17,052,689.93 26,374,645.42
应付股利
其他应付款 677,179,868.58 530,904,905.40
一年内到期的非流动负债 1,113,197,373.42 85,231,380.00
其他流动负债
流动负债合计 2,782,388,972.90 1,671,607,202.38
非流动负债：
长期借款 95,681,324.00 538,874,771.50
应付债券 600,000,000.00 1,585,318,354.73
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,354,345.50 3,023,659.91
其他非流动负债
非流动负债合计 700,035,669.50 2,127,216,786.14
负债合计 3,482,424,642.40 3,798,823,988.52
股东权益：
股本 1,690,446,393.00 1,690,446,393.00
资本公积 2,907,865,246.05 2,550,636,009.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 800,795,375.55 800,795,375.55
一般风险准备
未分配利润 653,468,362.65 622,963,632.49
股东权益合计 6,052,575,377.25 5,664,841,410.53
负债和股东权益总计 9,535,000,019.65 9,463,665,399.05
法定代表人：叶伟龙 首席执行官:韩国敏 主管会计工作负责人：刘雪亮 会计机构负责人：黄晓晖
合并利润表
编制单位：中远航运股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年 初 至 报 告 期 期 上年年初至报告期
项目
（7-9 月） （7-9 月） 末金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 2,026,365,417.97 1,978,767,172.58 5,656,406,284.23 5,583,933,764.22
其中：营业收入 2,026,365,417.97 1,978,767,172.58 5,656,406,284.23 5,583,933,764.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,096,637,341.65 1,988,930,952.03 5,834,381,483.74 5,612,737,623.86
其中：营业成本 1,906,754,999.50 1,818,333,451.45 5,299,058,319.68 5,075,629,399.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,964,331.33 5,293,172.62 15,916,519.18 23,631,696.83
销售费用 12,606,750.36 11,360,178.06 35,228,295.24 34,569,397.05
管理费用 119,394,449.22 126,161,924.72 353,843,598.42 382,559,828.92
财务费用 41,503,216.01 24,535,550.64 117,631,957.79 77,174,610.12
资产减值损失 9,413,595.23 3,246,674.54 12,702,793.43 19,172,691.70
加：公允价值变动收益
投资收益 34,960,296.31 13,388,984.51 65,438,665.10 60,270,217.75
其中：对联合营企业的投资收益 34,960,296.31 13,071,523.25 45,741,399.18 42,606,770.61
汇兑收益
三、营业利润 -35,311,627.37 3,225,205.06 -112,536,534.41 31,466,358.11
加：营业外收入 71,277,045.88 9,153,034.48 75,190,847.10
