重庆涪陵电力实业股份有限公司2014年第三季度季报

          2014 年第三季度报告
重庆涪陵电力实业股份有限公司
    2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                  目         录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 6
四、   附录 ...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、
    完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张波、主管会计工作负责人贾介宏 及会计机构负责人（会计主管人员）杨新玉
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                       单位：元     币种：人民币
                                                                                  本报告期末比上年
                               本报告期末                     上年度末
                                                                                    度末增减(%)
总资产                       821,661,556.15                735,579,804.71              11.70
归属于上市公司股东的净资产   482,116,996.73                428,880,870.72              12.41
                             年初至报告期末             上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                                  （1-9 月）                 （1-9 月）                 (%)
经营活动产生的现金流量净额   166,351,708.88                100,299,549.34              65.85
投资活动产生的现金流量净额   -25,208,668.40                -60,892,658.80
筹资活动产生的现金流量净额   -49,538,500.00                -67,247,954.85
                             年初至报告期末             上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                                  （1-9 月）                 （1-9 月）                （%）
营业收入                     916,127,133.82                915,878,144.73               0.03
归属于上市公司股东的净利润   52,654,373.88                 56,591,921.28               -6.96
归属于上市公司股东的扣除非   51,230,320.42                 55,121,035.65               -7.06
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）           11.56                      14.79              减少 3.23 个百
                                                                                       分点
基本每股收益（元/股）               0.33                        0.35                   -5.71
稀释每股收益（元/股）               0.33                        0.35                   -5.71
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扣除非经常性损益项目和金额
                                                                      单位：元       币种：人民币
                                                    本期金额    年初至报告期末金额       说明
                     项目
                                                  （7－9 月）       （1-9 月）
非流动资产处置损益                                                  -9,879.44
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业                          39,637.94
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费        397,893.22      1,220,908.69
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出              165,382.78       424,689.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                      -207,943.72      -251,303.55
少数股东权益影响额（税后）
                     合计                         355,332.28       1,424,053.46
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 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
         表
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股东总数（户）                                                                 12,480
                                        前十名股东持股情况
         股东名称       报告期内   期末持股数      比例    持有有限售条      质押或冻结情况       股东性质
         （全称）         增减         量          (%)      件股份数量      股份状态    数量
重庆川东电力集团有限
                           0       82,630,044     51.64            0           无                 国有法人
责任公司
中国光大银行股份有限
公司－光大保德信量化    723,462     723,462        0.45            0           无                   未知
核心证券投资
中国对外经济贸易信托
有限公司－尊嘉 ALPHA
                        721,200     721,200        0.45            0           无                   未知
证券投资有限合伙企业
集合资金信托计划
平安信托有限责任公司
                        715,408     715,408        0.45            0           无                   未知
－新价值成长一期
罗四红                  708,398     708,398        0.44            0           无                   未知
中国对外经济贸易信托
有限公司－万博稳健 3
                        693,229     693,229        0.43            0           无                   未知
期证券投资集合资金信
托计划
四川信托有限公司－宏
赢五号结构化证券投资    654,300     654,300        0.41            0           无                   未知
集合资金信托计划
山东省国际信托有限公
司－新价值 4 号集合信   636,300     636,300        0.40            0           无                   未知
托
兴业国际信托有限公司
－新价值 9 期证券投资   635,632     635,632        0.40            0           无                   未知
集合资金信托计划
于晶                       0        615,231        0.38            0           无                   未知
                                   前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                           持有无限售条件              股份种类及数量
                                                    流通股的数量             种类                 数量
重庆川东电力集团有限责任公司                         82,630,044          人民币普通股          82,630,044
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心
                                                      723,462            人民币普通股           723,462
证券投资
中国对外经济贸易信托有限公司－尊嘉 ALPHA 证券
                                                      721,200            人民币普通股           721,200
投资有限合伙企业集合资金信托计划
                                                  5 / 17
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平安信托有限责任公司－新价值成长一期                   715,408           人民币普通股             715,408
罗四红                                                 708,398           人民币普通股             708,398
中国对外经济贸易信托有限公司－万博稳健 3 期证
                                                       693,229           人民币普通股             693,229
券投资集合资金信托计划
四川信托有限公司－宏赢五号结构化证券投资集合
                                                       654,300           人民币普通股             654,300
资金信托计划
山东省国际信托有限公司－新价值 4 号集合信托            636,300           人民币普通股             636,300
兴业国际信托有限公司－新价值 9 期证券投资集合
                                                       635,632           人民币普通股             635,632
资金信托计划
于晶                                                   615,231           人民币普通股             615,231
上述股东关联关系或一致行动的说明                  上述股东中重庆川东电力集团有限责任公司与前十名东、前
                                                  十名无限售条件其他股东之间不存在关联关系，也不属《上
                                                  市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知前十名股东、
                                                  前十名无限售条件股东中的其他股东是否存在关联关系和
                                                  一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明            本公司未发行优先股。
  三、 重要事项
  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
  √适用 □不适用
  1、 资产负债表
                                                                            单位：元      币种：人民币
         项 目     2014 年 9 月 30 日    2013 年 12 月 30 日     增减幅度                 备 注
                                                                             预收及应付款项增多，引起货币
       货币资金    143,819,037.87          53,214,497.39         170.26%
                                                                             资金增加。
                                                                             票据到期托收及对外支付材料
       应收票据       450,000.00           1,134,475.77          -60.33%
                                                                             款。
                                                                             加强应收账款催收，收回工程
       应收账款       941,920.94           1,555,145.43          -39.43%
                                                                             款。
         存货         973,420.32           2,301,381.57          -57.70%     部分库存物资报废。
                                                                             报废库存物资转入清理，尚未处
   其他流动资产      1,289,340.31
                                                                             置完毕。
       在建工程     21,651,608.10          4,092,625.49          429.04%     本年工程投资增加所致。
                                                                             上半年雨水天气较多，影响工程
       工程物资      3,363,653.70          1,979,786.88           69.90%     进度，导致按计划采购的工程物
                                                                             资库存增大。
                                                                             报废固定资产尚未完全处置完
   固定资产清理      5,534,651.25          2,780,435.10           99.06%
                                                                             毕。
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                                     2014 年第三季度报告
  短期借款                           50,000,000.00                     公司归还贷款。
  应付票据                           10,000,000.00                     公司归还银承兑汇票。
  预收款项     123,797,468.07        87,282,826.82         41.83%      预收工程款增加所致。
  应交税费        9,862,955.78       3,487,318.69          182.82%     9 月产生税金，在 10 月份交纳。
                                                                       收取的弃管小区及小区配套建
 其他应付款    107,538,407.58        57,498,423.14         87.03%
                                                                       设费增加。
2、利润表
                                                                      单位：元      币种：人民币
    项 目      2014 年 9 月 30 日   2013 年 9 月 30 日     增减幅度                  备 注
                                                                        归还贷款，利息收入大于利
  财务费用         -424,411.52        1,767,287.41         -124.01%
                                                                        息支出。
                                                                        因子公司注销，减少管理层
                                                                        级，同时严控费用支出，降
  管理费用        28,816,801.53      43,523,445.22          -33.79%
                                                                        低非生产成本，引起管理费
                                                                        用下降。
                                                                        本期未计提固定资产减值，
资产减值损失      2,077,451.55        6,742,533.55          -69.19%
                                                                        引起资产减值损失减少。
  投资收益        7,140,780.81        3,452,201.47          106.85%     本期合营企业盈利增加。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
      本公司大股东重庆川东电力集团有限责任公司承诺：自股权分置改革方案实施后首个交易
日起七十二个月内不得上市交易或转让，七十二个月后的两年内减持价格不低于 6.5 元/股(公
司实施公积金转增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整)。报告期内，重庆川东电力集
团有限责任公司严格执行上述承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
    警示及原因说明
√适用 □不适用
      1、公司将所持全部东海证券股份有限公司 1.4371%的股权进行公开挂牌转让，挂牌转让底
价为 12950.55 万元；公司将所持全部华源电力 30%的股权进行公开挂牌转让，挂牌转让底价为
210.50 万元，并将所拥有的华源电力全部债权 2385.79 万元（截至 2014 年 8 月 31 日）与股权
一并打包对外转让。其中，公司已对华源电力所欠债款计提坏账准备 23,086,556.83 元。
      若上述股权对外转让成功，将对公司当期损益产生积极影响。
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                                         2014 年第三季度报告
      2、由于公司参股公司重庆市蓬威石化有限责任公司 2014 年度经营持续亏损，如因此导致
本公司下一报告期对该长期股权投资计提减值准备，将对公司当期损益产生较大影响。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                      单位：元      币种：人民币
       被投资      交易基   2013年1月1                          2013年12月31日
    单位       本信息   日归属于母        长期股权投资      可供出售金融资      归属于母公司股
                            公司股东权           （+/-）            产（+/-）       东权益（+/-）
                            益（+/-）
重庆市蓬威石化有                              -48,831,645.00        48,831,645.00
限责任公司
东海证券股份有限                              -25,467,000.00        25,467,000.00
公司
重庆市银科信用担                               -5,000,000.00         5,000,000.00
保有限责任公司
    合计         -                        -79,298,645.00        79,298,645.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
    根据新会计准则要求，公司变更了对部分被投资单位的核算方式，由长期股权投资成本法
核算变更为按可供出售金融资产核算，从“长期股权投资” 科目转出计入“可供出售金融资产”
科目，并按要求调整期初数。 本次变更对公司2013年度及本期财务报表的净利润和净资产没有
影响。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
    公司向职工提供的离职后福利属于《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》设定受益计划的规范
范畴，目前尚无法提供定量调整数据，但经初步测算，预计此项数据调整对公司当期财务状况
及经营成果没有重大影响，公司将严格按照相关规定及内控体系，平稳有序推进相关工作，并
在 2014 年年度报告中补充披露该项会计政策变更的具体影响。
                                                        公司名称     重庆涪陵电力实业股份有限公司
                                                    法定代表人       张波
                                                             日期    2014 年 10 月 30 日
                                               8 / 17
                                  2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
    自 2013 年 12 月 31 日起，公司不再拥有子公司，故资产负债表无需编制合并报表。
                                     资产负债表
                                 2014 年 9 月 30 日
编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司
                                           单位：元     币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                       年初余额
流动资产：
    货币资金                               143,819,037.87                 53,214,497.39
    交易性金融资产
    应收票据                                     450,000.00                1,134,475.77
    应收账款                                     941,920.94                1,555,145.43
    预付款项                                     850,000.00                  850,000.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                4,070,037.18                 3,532,606.31
    存货                                         973,420.32                2,301,381.57
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                              1,289,340.31
      流动资产合计                         152,393,756.62                 62,588,106.47
非流动资产：
    可供出售金融资产                         79,298,645.00                79,298,645.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                             51,516,148.63                48,595,367.82
    投资性房地产
    固定资产                               404,367,088.27                430,977,008.71
    在建工程                                 21,651,608.10                 4,092,625.49
    工程物资                                  3,363,653.70                 1,979,786.88
    固定资产清理                              5,534,651.25                 2,780,435.10
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                 89,999,840.61                91,850,416.00
                                        9 / 17
                             2014 年第三季度报告
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                       13,536,163.97   13,417,413.24
   其他非流动资产
     非流动资产合计                   669,267,799.53    672,991,698.24
       资产总计                       821,661,556.15    735,579,804.71
流动负债：
   短期借款                                             50,000,000.00
   交易性金融负债
   应付票据                                             10,000,000.00
   应付账款                             68,792,677.86   69,724,186.22
   预收款项                           123,797,468.07    87,282,826.82
   应付职工薪酬                         28,285,900.71   27,399,391.76
   应交税费                              9,862,955.78     3,487,318.69
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                         107,538,407.58    57,498,423.14
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
     流动负债合计                     338,277,410.00    305,392,146.63
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延所得税负债
   其他非流动负债                        1,267,149.42     1,306,787.36
     非流动负债合计                      1,267,149.42     1,306,787.36
       负债合计                       339,544,559.42    306,698,933.99
所有者权益（或股东权益）：
   实收资本（或股本）                 160,000,000.00    160,000,000.00
   资本公积                           242,443,723.07    241,861,970.94
   减：库存股
   专项储备
                                   10 / 17
                                    2014 年第三季度报告
    盈余公积                                   34,184,898.64                 34,184,898.64
    一般风险准备
    未分配利润                                 45,488,375.02                 -7,165,998.86
所有者权益（或股东权益）合计                 482,116,996.73                  428,880,870.72
      负债和所有者权益（或股                 821,661,556.15                  735,579,804.71
东权益）总计
法定代表人：张波         主管会计工作负责人：贾介宏               会计机构负责人：杨新玉
                                       合并利润表
编制单位：重庆涪陵电力实业股份有限公司
                                              单位：元    币种:人民币   审计类型：未经审计
                                                           年初至报告期       上年年初至报
                       本期金额           上期金额
       项目                                                  期末金额         告期期末金额
                       （7-9 月）         （7-9 月）
                                                             （1-9 月）         （1-9 月）
一、营业总收入       348,132,176.44     378,041,474.37    916,127,133.82     915,878,144.73
    其中：营业收入   348,132,176.44     378,041,474.37    916,127,133.82     915,878,144.73
          利息收入
          已赚保费
  手续费及佣金收入
二、营业总成本       328,649,996.34     341,746,374.66    861,362,000.10     851,634,749.92
    其中：营业成本   315,240,971.00     321,785,287.55    824,999,409.97     793,387,086.13
          利息支出
  手续费及佣金支出
          退保金
    赔付支出净额
          提取保险
合同准备金净额
      保单红利支出
          分保费用
    营业税金及附加     2,062,095.01       2,352,789.96      5,892,748.57       6,214,397.61
          销售费用
          管理费用    12,101,057.79      17,145,311.63     28,816,801.53      43,523,445.22
          财务费用      -754,127.46         462,985.52         -424,411.52     1,767,287.41
      资产减值损失                                          2,077,451.55       6,742,533.55
    加：公允价值变
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                                  2014 年第三季度报告
动收益（损失以“－”
号填列）
      投资收益（损       561,462.41     1,264,069.31      7,140,780.81    3,452,201.47
失以“－”号填列）
    其中：对联       561,462.41      -472,335.10      6,420,780.81    1,715,797.06
营企业和合营企业的
投资收益
      汇兑收益（损
失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损     20,043,642.51   37,559,169.02     61,905,914.53   67,695,596.28
以“－”号填列）
    加：营业外收入       505,832.22        92,533.77       822,755.43     1,074,440.93
    减：营业外支出       330,600.00        52,535.23       358,457.67      247,201.90
      其中：非流动
资产处置损失
四、利润总额（亏损     20,218,874.73   37,599,167.56     62,370,212.29   68,522,835.31
总额以“－”号填
列）
    减：所得税费用      3,020,340.48    6,107,865.95      9,715,838.41   11,930,914.03
五、净利润（净亏损     17,198,534.25   31,491,301.61     52,654,373.88   56,591,921.28
以“－”号填列）
    归属于母公司所     17,198,534.25   31,491,301.61     52,654,373.88   56,591,921.28
有者的净利润
    少数股东损益
六、每股收益：
    （一）基本每股             0.11               0.20           0.33            0.35
收益(元/股)
    （二）稀释每股             0.11               0.20           0.33            0.35
收益(元/股)
七、其他综合收益
八、综合收益总额       17,198,534.25   31,491,301.61     52,654,373.88   56,591,921.28
    归属于母公司所     17,198,534.25   31,491,301.61     52,654,373.88   56,591,921.28
有者的综合收益总额
    归属于少数股东
的综合收益总额
法定代表人：张波          主管会计工作负责人：贾介宏         会计机构负责人：杨新玉
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                                      2014 年第三季度报告