蓝光发展2016年第一季度报告

2016 年第一季度报告
公司代码：600466                                 公司简称：蓝光发展
                   四川蓝光发展股份有限公司
                     2016 年第一季度报告
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                                  目录
一、 重要提示.......................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ........................................ 3
三、 重要事项.......................................................... 6
四、 附录 ............................................................ 14
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         一、 重要提示
         1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
             不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
         1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
         1.3 公司负责人张志成、主管会计工作负责人吕正刚及会计机构负责人（会计主管人员）鹿奎保
             证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
         1.4 本公司第一季度报告未经审计。
         二、 公司主要财务数据和股东变化
         2.1 主要财务数据
                                                                                单位：元   币种：人民币
                                                                                       本报告期末比上年度
                                    本报告期末                    上年度末
                                                                                           末增减(%)
总资产                             61,260,348,202.69            56,243,929,889.42                    8.92
归属于上市公司股东的净资产          8,780,485,524.62             8,890,691,692.21                   -1.24
                                   年初至报告期末            上年初至上年报告期末
                                                                                       比上年同期增减(%)
                                     （1-3 月）                    （1-3 月）
经营活动产生的现金流量净额         -3,336,123,244.52               267,547,586.48               -1,346.93
                                   年初至报告期末            上年初至上年报告期末
                                                                                       比上年同期增减（%）
                                     （1-3 月）                    （1-3 月）
营业收入                            1,074,763,704.84             1,246,801,021.89                  -13.80
归属于上市公司股东的净利润            -96,147,958.73              -101,768,002.22                    5.52
归属于上市公司股东的扣除非
                                      -86,840,753.33               -72,529,731.17                  -19.73
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                        -1.09                         -1.76    增加 0.67 个百分点
基本每股收益（元/股）                        -0.0450                         -0.0542                16.97
稀释每股收益（元/股）                        -0.0450                         -0.0542                16.97
         说明：公司主业属于房地产行业，销售采用预售模式，销售收款暂挂预收账款，收入确认在交房
         后实现，公司房地产项目根据交付节奏安排，历年来主要集中于四季度，而费用在实际发生时计
         入损益，故公司的营业收入及利润集中在下半年体现。
         非经常性损益项目和金额
         √适用 □不适用
                                                                                单位：元   币种：人民币
                            项目                                  本期金额                   说明
     非流动资产处置损益                                                -15,210.85
     越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
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     返还、减免
     计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
     务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准                   270,511.73
     定额或定量持续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
     本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
     产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
     资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
     分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
     的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
     外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
     的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
     交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
     收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
                                                                -6,862,818.49
     公允价值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
     进行一次性调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       -6,290,550.39
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     少数股东权益影响额（税后）                                    108,261.20
     所得税影响额                                                3,482,601.40
                        合计                                    -9,307,205.40
       2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位：股
股东总数（户）                                                                               69,102
                                       前十名股东持股情况
   股东名称（全称）         期末持股        比例     持有有限售条件    质押或冻结情况     股东性质
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                              数量           (%)        股份数量          股份
                                                                                         数量
                                                                          状态
蓝光投资控股集团有限公                                                                              境内非国有
                           1,144,387,888     53.57    1,083,037,288       质押     831,900,000
司                                                                                                    法人
深圳市平安创新资本投资                                                                              境内非国有
                             236,395,971     11.07          236,395,971   未知
有限公司                                                                                              法人
杨铿                         119,642,284      5.60          118,642,234    无                       境内自然人
东海基金－工商银行－鑫
                             54,727,067       2.56          54,727,067    未知                        其他
龙 124 号资产管理计划
国泰元鑫－招商银行－中
                             24,795,918       1.16          24,795,918    未知                        其他
建投信托有限责任公司
四川产业振兴发展投资基
                             24,756,176       1.16          24,756,176    未知                        其他
金有限公司
金葵花资本管理有限公司       24,714,500       1.16          24,714,500    质押         18,259,936     其他
全国社保基金五零一组合       14,000,000       0.66          14,000,000    未知                        其他
财通基金－光大银行－富
春定增 306 号资产管理计      11,762,166       0.55          11,762,166    未知                        其他
划
博时基金－工商银行－博
时基金－悦达善达悦升 1       10,736,842       0.50          10,736,842    未知                        其他
号资产管理计划
华安基金公司－工行－外
贸信托－恒盛定向增发投       10,736,842       0.50          10,736,842    未知                        其他
资集合资金信托
                                     前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                   持有无限售条件流通股的                  股份种类及数量
                                                     数量                       种类                数量
蓝光投资控股集团有限公司                                61,350,600        人民币普通股              61,350,600
全国社保基金一零二组合                                      7,999,840     人民币普通股               7,999,840
中国建设银行股份有限公司－博时裕富沪
                                                            1,987,730     人民币普通股               1,987,730
深 300 指数证券投资基金
陆贵新                                                      1,950,000     人民币普通股               1,950,000
王中                                                        1,941,989     人民币普通股               1,941,989
唐小雄                                                      1,889,800     人民币普通股               1,889,800
金科                                                        1,450,000     人民币普通股               1,450,000
中国银行股份有限公司－国泰国证房地产
                                                            1,402,977     人民币普通股               1,402,977
行业指数分级证券投资基金
黄婷                                                        1,353,203     人民币普通股               1,353,203
中国建设银行股份有限公司－博时中证淘
                                                            1,330,318     人民币普通股               1,330,318
金大数据 100 指数型证券投资基金
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    上述股东关联关系或一致行动的说明           1、杨铿为蓝光投资控股集团有限公司（以下简称“蓝光集团”）
                                               的实际控制人，持股比例为 95.04%；
                                               2、杨铿和蓝光集团与上述其他九名股东之间不存在关联关系及
                                               一致行动人情况；
                                               3、公司未知其他九名股东之间是否存在关联关系或一致行动人
                                               情况。
    表决权恢复的优先股股东及持股数量的说       无
    明
              备注：深圳市平安创新资本投资有限公司持有的本公司 196,996,643 股限售股股份已于 2016 年 4
              月 1 日上市流通（公告编号：2016-030 号）。
              2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
                  况表
              □适用 √不适用
              三、 重要事项
              3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
              √适用 □不适用
   报表项目           期末余额（元）        年初余额（元）       变动比率                    变动原因
                                                                                 主要系本期应收深圳联新投资管理
其他应收款             1,368,402,221.32     1,001,249,500.68           36.67%
                                                                                 有限公司的款项增加所致
划分为持有待售                                                                   主要系本期结转上年已售但未达到
                                       -       10,704,383.81      -100.00%
的资产                                                                           收入确认条件的项目所致
开发支出                  23,106,620.74        17,513,300.98           31.94%    主要系本期研发款项增加所致
短期借款               4,041,767,460.00     3,095,917,907.90           30.55%    主要系公司规模扩大，借款增加所致
                                                                                 主要系公司支付年终计提的奖金所
应付职工薪酬              49,830,221.68       105,153,428.69           -52.61%
                                                                                 致
                                                                                 主要系本期已计提尚未到支付期未
应付利息                 227,650,811.17        92,776,559.72           145.38%
                                                                                 支付的利息增加所致
                                                                                 主要系项目子公司本期新增 2 亿元股
其他非流动负债           201,000,000.00         1,032,540.00     19366.56%
                                                                                 权融资但实质为金融负债款所致
                      本期金额（元）        上期金额（元）       变动比率
                                                                                 主要系公司规模扩大，且公司产品由
                                                                                 刚需向改善型转型比例大幅提升，近
销售费用                 207,003,127.94       138,241,055.79           49.74%
                                                                                 期加大改善性产品推广力度，销售费
                                                                                 用增加所致
                                                                                 主要系公司规模扩大且加大了地产
管理费用                 146,463,704.01        98,391,842.86           48.86%
                                                                                 新进城市布局，管理费用增加所致
                                                                                 主要系公司按账龄计提的坏账准备
资产减值损失                  -697,801.84      21,369,961.89      -103.27%
                                                                                 本期变化较小所致
                                                                                 主要系上期投资性房地产金荷花、富
公允价值变动收                                                                   丽城等满足收入确认条件，原确认投
                          -6,862,818.49       -48,100,233.92           不适用
益                                                                               资性房地产的公允价值变动损益转
                                                                                 出至成本所致
                                                       6 / 24
                                                2016 年第一季度报告
                                                                                主要系公司确认的投资损失较上期
投资收益                 -3,338,179.70        -1,680,842.93           不适用
                                                                                增加所致
                                                                                主要系本期收客户逾期违约金等较
营业外收入                4,551,418.10         9,272,245.92           -50.91%
                                                                                上期减少所致
                                                                                主要系本期支付的违约金等较上
营业外支出               10,572,221.28         2,843,288.89           271.83%
                                                                                期增加所致
                                                                                主要系本期递延所得税资产较上
所得税                  -37,398,194.08       -23,218,449.35           不适用
                                                                                期增加所致
经营活动产生的                                                                  系本期支付的土地款、工程款较上期
                     -3,336,123,244.52       267,547,586.48     -1346.93%
现金流量净额                                                                    增加所致
筹资活动产生的
                      3,396,809,392.30    -1,474,952,550.51           不适用    系本期贷款较上期增加所致
现金流量净额
             3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
             √适用 □不适用
                 1、经公司第六届董事会第十八次会议审议通过，确定以 2015 年 12 月 25 日为公司本次限制
             性股票的授予日，向 193 名激励对象授予 1908.83 万股限制性股票。公司于 2016 年 1 月 20 日在
             中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成本次新增授予 1908.83 万股限制性股票的股份登
             记工作。2016 年 2 月 17 日，公司完成注册资本工商变更登记手续。上述事项详见公司 2015-177、
             178、180、181 号及 2016-007、012、013、020 号临时公告。
                 2、经公司第六届董事会第六次会议及 2015 年第四次临时股东大会审议通过，同意公司向中
             国银行间市场交易商协会申请注册发行总额不超过人民币 40 亿元的债务融资工具。2015 年 10 月
             15 日，公司收到中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2015]MTN539
             号），同意接受公司中期票据注册，注册金额为人民币 40 亿元，自通知书发出之日起 2 年内有效。
             2016 年 1 月 27 日，公司发行了 2016 年度第一期中期票据，发行金额为人民币 7 亿元。上述事项
             详见公司 2015-080、087、088、132 号及 2016-009 号临时公告。
                 3、经公司第六届董事会第七次会议及 2015 年第五次临时股东大会审议通过，公司决定发行
             规模不超过 40 亿元的公司债。2016 年 3 月 21 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关
             于核准四川蓝光发展股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2016〕
             513 号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 40 亿元的公司债券，自核准发行之日
             起 24 个月内有效。上述事项详见公司 2015-082、083、091、103 号及 2016-029 号临时公告。
                 4、经公司第六届董事会第一次会议及 2015 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司与蓝
             光集团及其下属两家控股公司（成都泰瑞观岭投资有限公司、成都锦诚观岭投资有限公司）签署
             《提供融资及担保协议（草案）》，蓝光集团及其下属两家控股公司预计向公司提供总额不超过
             20 亿元的借款；向公司及公司控股子公司对外融资提供不超过 25 亿元的担保。截止 2016 年 3 月
             31 日，蓝光集团及其下属控股公司向公司提供借款总额共计 172,000 万元，公司已归还 131,165.24
             万元，期末借款余额为 40,834.76 万元，未付 2015 年利息 5,142.79 万元；提供的担保余额为
             125,063 万元。鉴于上述《提供融资及担保协议（草案）》将于 2016 年 4 月 29 日到期，经公司
             第六届董事会第二十二次会议及公司 2015 年年度股东大会审议通过，同意协议各方续签《提供融
             资及担保协议（草案）》，协议有效期为自协议生效之日起 12 个月。上述事项详见公司 2015-030、
                                                      7 / 24
                                              2016 年第一季度报告
         032、033、035、052、093、114、125、156、172 号及 2016-005、018、025、031、032、036、039、
         045、049 号临时公告。
             5、公司与深圳平安大华汇通财富管理有限公司于 2015 年 8 月签订了《战略合作协议》。截
         止本报告期末，公司与深圳平安大华汇通财富管理有限公司在上述《战略合作协议》下尚未实际
         发生业务合作。上述事项详见公司 2015-110 号临时公告。
             6、经公司第六届董事会第十四次会议审议通过，公司与深圳东方藏山资产管理有限公司于
         2015 年 11 月签订了《战略合作协议》。截止本报告期末，在上述《战略合作协议》下，深圳东
         方藏山资产管理有限公司向公司全资子公司四川蓝光和骏实业有限公司（以下简称“蓝光和骏”）
         提供了 100,000 万元的委托贷款（公告编号：2015-173 号）。上述事项详见公司 2015-144、146
         号临时公告。
             7、2016 年 2 月，经公司第六届董事会第二十次会议及公司 2016 年第二次临时股东大会审议
         通过，同意公司全资子公司蓝光和骏与歌斐资产管理有限公司签订《战略合作备忘录》。截止本
         报告期末，在上述《战略合作备忘录》下，上海歌斐资产管理有限公司向公司控股孙公司成都金
         堂蓝光和骏置业有限公司提供了 7 亿元的委托贷款及股权投资（公告编号：2016-026 号），上述
         事项详见公司 2016-012、014、016、021 号临时公告。
             8、2016 年 3 月 29 日，公司召开第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于控股孙公司
         受托开发管理顺鑫蓝光牛栏山项目的议案》，同意公司控股孙公司北京和骏投资有限责任公司（以
         下简称“北京和骏”）与北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司（以下简称“顺鑫佳宇”）签署关于
         《顺鑫蓝光牛栏山项目委托开发管理合同》及其补充协议。顺鑫佳宇委托北京和骏进行顺鑫蓝光
         牛栏山项目的开发管理；公司就北京和骏的合同履约及在本合同项下可能承担的各项违约责任向
         顺鑫佳宇提供连带保证责任担保。上述事项详见公司 2016-031、037 至 039、049 号临时公告。
         3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
         √适用 □不适用
                                                                                                是否   是否
承诺背   承诺                                        承诺                       承诺时间及      有履   及时
                    承诺方
  景     类型                                        内容                           期限        行期   严格
                                                                                                  限   履行
                                 如蓝光和骏及其控股子公司发生在标的资产过户
                                 至四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“迪
与重大
                 公司及公司      康药业”）名下的工商变更登记手续办理完毕之     2015 年 1 月
资产重
         其他    董事、高级管    日（包含当日）以前且未披露的土地闲置、炒地     23 日作出承      否     是
组相关
                 理人员          等违法违规行为，给四川迪康科技药业股份有限     诺，长期有效
的承诺
                                 公司及其投资者造成损失的，本公司（本人）将
                                 自愿无条件承担赔偿责任。
                                 蓝光集团：“本公司保证本公司及本公司实际控
与重大
                                 制人为本次重大资产重组所提供的有关信息真       2013 年 11 月
资产重           蓝光集团、
         其他                    实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述     15 日作出承      否     是
组相关           杨铿
                                 或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确     诺，长期有效
的承诺
                                 性和完整性承担个别和连带的法律责任。”
                                                    8 / 24
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                               杨铿：“本人为本次重大资产重组所提供的有关
                               信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导
                               性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、
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                               蓝光集团：“本公司在本次重大资产重组中以资
                               产认购而取得的迪康药业股份自本次重大资产重
                               组股份发行结束之日起三十六个月内不进行转让
                               或上市交易。上述限售期届满后，该等股份转让
                               和交易按照届时有效的法律、法规、中国证监会
                                                                              2013 年 11 月
                               和上海证券交易所的有关规定执行。”
                                                                              15 日作出承
与重大                         杨铿：“本人在本次重大资产重组中以资产认购
                                                                              诺，承诺期限
资产重   股份限   蓝光集团、   而取得的迪康药业股份自本次重大资产重组股份
                                                                              为 2015 年 3    是   是
组相关     售     杨铿         发行结束之日起三十六个月内不进行转让或上市
                                                                              月 30 日至
的承诺                         交易。上述限售期届满后，该等股份转让和交易
                                                                              2018 年 3 月
                               按照届时有效的法律、法规、中国证监会和上海
                                                                              30 日
                               证券交易所的有关规定执行。本次重大资产重组
                               完成后，本人若担任迪康药业的董事、高级管理
                               人员，本人所持迪康药业股份的转让和交易按届
                               时有效的法律、法规、中国证券监督管理委员会
                               及上海证券交易所的有关规定执行。”
                               蓝光集团：“本公司不会因本次重大资产重组完
                               成后本公司持有的迪康药业股份增加而损害迪康
                               药业的独立性，在资产、人员、财务、机构和业
                               务上继续与迪康药业保持五分开原则，并严格遵
                               守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性
                               的相关规定，不违规利用迪康药业提供担保，不
                               违规占用迪康药业资金，保持并维护迪康药业的
与重大                         独立性，维护迪康药业其他股东的合法权益。”     2013 年 11 月
资产重            蓝光集团、