湘邮科技(600476)_公司公告_湘邮科技2016年年度报告新浪财经

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湘邮科技2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-28
2016 年年度报告公司代码：600476 公司简称：湘邮科技湖南湘邮科技股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事徐茂君工作原因张华三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人韩广岳、主管会计工作负责人刘朝晖及会计机构负责人（会计主管人员）蔡云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的标准无保留意见审计报告，公司 2016 年实现的归属于母公司所有者的净利润 2,311,558.41 元，加上期初未分配利润-114,684,934.18 元，可供股东分配的利润为-112,373,375.77 元。由于公司年末未分配利润为负，拟定 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案尚需提交股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 1 / 137 2016 年年度报告九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，请查阅管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。本报告中对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。十、其他 □适用 √不适用 2 / 137 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11 第五节重要事项........................................................................................................................... 20 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 32 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33 第九节公司治理........................................................................................................................... 40 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 44 第十一节财务报告........................................................................................................................... 45 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 137 3 / 137 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义邮政集团指中国邮政集团公司中国证监会指中国证券监督管理委员会财政部指中华人民共和国财政部上交所指上海证券交易所公司/本公司/湘邮科技指湖南湘邮科技股份有限公司报告期/本年度/去年指 2016 年度 A股指人民币普通股票元指人民币元 GPS 指全球定位系统又称为“地理信息系统”。它是在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有 GIS 指关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。通用分组无线服务技术，它是 GSM 移动电话用户可用的一 GPRS 指种移动数据业务。通过安装在社区、学校或企业的智能快件箱以及后台的管智能包裹柜指理系统相结合，实现快递包裹的存取管理、包裹站点的管理以及运营业务的结算等主要功能。是企业资源计划(Enterprise Resource Planning )的简称，是指建立在信息技术基础上，集信息技术与先进管理思想 ERP 系统指于一身，以系统化的管理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台。 4 / 137 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称湖南湘邮科技股份有限公司公司的中文简称湘邮科技公司的外文名称 Hunan Copote Science Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写公司的法定代表人韩广岳二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名汪志刚石旭长沙市高新技术产业开发区麓谷基地长沙市高新技术产业开发区麓谷基地联系地址玉兰路2号玉兰路2号电话 0731-8899 8688 0731-8899 8817 传真 0731-8899 8859 0731-8899 8859 电子信箱 copote@copote.com shixu@copote.com 三、基本情况简介公司注册地址长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号公司注册地址的邮政编码公司办公地址长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.copote.com 电子信箱 copote@copote.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所湘邮科技 600476 六、其他相关资料名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼签字会计师姓名刘宇科、李明、龚伟七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 5 / 137 2016 年年度报告单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据 2016年 2015年 2014年增减(%) 营业收入 277,641,410.07 203,040,430.86 36.74 161,386,450.54 归属于上市公司股东 2,311,558.41 -39,529,770.11 7,216,217.89 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -31,333,638.47 -42,844,793.48 -45,385,903.43 的净利润经营活动产生的现金 -31,113,425.92 -20,177,551.08 -4,955,868.63 流量净额本期末比上年同 2016年末 2015年末 2014年末期末增减（%）归属于上市公司股东 198,038,780.05 191,227,758.47 3.56 230,757,528.58 的净资产总资产 353,631,911.18 338,440,185.95 4.49 372,778,956.48 (二) 主要财务指标本期比上年同期增减主要财务指标 2016年 2015年 2014年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.014 -0.245 0.045 稀释每股收益（元／股） 0.014 -0.245 0.045 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.195 -0.266 -0.282 加权平均净资产收益率（%） 1.20 -18.74 增加19.94 个百分点 3.18 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 -16.29 -20.31 增加4.02 个百分点 -20.01 率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 38,447,127.46 91,030,693.13 78,510,208.54 69,653,380.94 归属于上市公司股东 -5,253,455.73 1,037,464.75 -501,623.15 7,029,172.54 的净利润 6 / 137 2016 年年度报告归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -5,878,292.03 728,894.47 -2,182,888.75 -24,001,352.16 后的净利润经营活动产生的现金 -25,583,333.75 -10,814,896.55 -22,695,986.84 27,980,791.22 流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 45,097.30 140,340.50 47,369,119.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 4,435,267.00 3,149,700.00 5,247,100.00 定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 297,816.26 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 30,293,643.92 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7 / 137 2016 年年度报告对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 -1,426,627.60 24,982.87 -14,098.45 入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计 33,645,196.88 3,315,023.37 52,602,121.32 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用报告期，本公司无采用公允价值计量的项目。十二、其他 □适用 √不适用 8 / 137 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）2016 年公司主要业务报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，主要包括应用软件、GIS 北斗应用、金融智能安防应用、系统集成和产品制造五大主营业务。 1、应用软件业务。公司应用软件业务的重点工作主要是依托对现有的关键项目的深入研究，利用核心平台及系统，进行升级改造及业务叠加。2016 年公司重点推进了中国邮政 ERP 系统集邮业务配套开发、集邮网厅二期开发、湖南电商平台系统升级改造及新业务叠加、湖南运营管控平台建设、湖南财政非税系统维护及开发、邮资机管理系统维护等项目，全年累计新增合同额 1,330.94 万元。 2、GIS 北斗应用业务。公司 GIS 北斗应用业务主要是围绕物流行业指挥、调度和监控服务的应用，结合 GIS 北斗应用平台和精准配送系统，为行业客户开发集成一体化的综合物流监控管理平台。2016 年重点实施了中国邮政 GPS 车辆管理系统升级改造项目、广东邮政运钞车 GPS 系统建设工程项目、北京速物北斗终端设备租赁、湖南公安系统 GPS 维护项目、东风及欧曼邮政车辆终端采购及维护项目等，全年累计签订合同额 1,264 万元。 3、金融智能安防应用业务。公司金融智能防应用业务 2016 年主要完成湖南邮政金库管理系统运维项目、邮政智能安防益阳试点项目、四川邮政电视监控项目几个重点合同的实施工作。 4、系统集成业务。2016 年公司系统集成业务以硬件产品代理为核心，取得了突出的业绩，成功拓展了邮政储蓄银行、中邮人寿公司两大空白市场，全年签订邮政行业设备代理合同额 2.26 亿元，较上年增长了 76%；此外还重点推进了长沙动物园门票系统、长邮生产作业监控系统、韶山景区环保车电子票务系统、湘潭大学机房改造等系统集成类项目的实施工作。 5、产品制造业务。2016 年公司产品制造业务的重点工作主要是智能包裹柜的推广和实施，公司成功中标了集团包裹柜项目并已开始实施。根据市场需求推出了简易包裹柜，并成功推向市场，丰富了包裹柜产品线。根据各省的需求，编写了中国邮政智能包裹柜建设及实施方案。目前湘邮科技智能包裹柜已推广到了湖南、广东、重庆、四川、陕西、河北、湖北、广西等多个省市。 2016 年累计签订包裹柜合同额 8,670 万元。（二）2016 年经营模式为了指导 2016 年的经营工作的开展，公司重新梳理了 2016 年的工作思路，并且通过对行业发展趋势和邮政业务的认真研究，结合公司自身实际，重新明确了公司的发展定位，并确立了“明确两个创新方向、定位三大市场领域、打造五大业务体系”的业务拓展思路，为公司 2016 年经营工作指明了方向。公司在业务发展上，明确了打造五大业务体系的目标，通过对核心业务的梳理，进一步优化了业务结构，业务发展品质得到了提升，公司主营业务毛利率达到了 10.4%，较往年增长了 5 个百分点。2016 年公司围绕打造五大业务体系的目标，积极推进市场与技术战略的实施，各项业务取得了较好的发展。 9 / 137 2016 年年度报告（三）行业情况中国邮政将持续推进业务转型升级，以平台化思路加快邮政信息化建设步伐，推进新一代寄递、 CRM 等核心业务平台和云平台的建设，加快基于互联网的创新产品的研发，打造大数据分析支撑体系，新的业务需求为公司业务和市场拓展提供了更多的机会。 2016 年签订合同 35,573 万元，较 2015 年合同额净增 17,839 万元，增幅 101%，其中邮政行业净增 18,323 万元，增幅 110%，外行业合同额较同期下滑比较严重，净减 484 万元，减幅达到 45%。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 2016 年是我国“十三五”规划的开局之年，也是湘邮科技的换届年。公司从实际出发，围绕现有的优势，提升能力、优化管理、完善机制，以发展为首要任务，加快技术创新，提升服务品质，打造企业核心竞争力，逐步形成良性发展的商业模式。 (一)加快业务转型，提升长效经营能力。公司将以现有主营业务为基础，通过对内整合、对外并购同类业务来优化业务结构、壮大业务规模、提升产业能力，努力将公司打造成为专业从事行业软件及行业设备的研发、制造、工程安装以及系统集成和物联网实际应用的高端智能设备制造与服务提供商。通过自身核心技术和核心业务的打造，为中国邮政信息化建设提供高品质、高性价比的产品和服务，实现“行业领先的一流上市公司”目标。 (二)加快市场布局，提升市场拓展能力。随着公司大型项目的推进和自主产品的大力推广，公司的市场触角将延伸到更多的省份和区域。 (三)强化“客户优先”理念，提升服务支撑能力。强化“客户优先”的理念，坚持以客户为中心，用服务赢取市场，用服务获得效益。通过快速响应市场与客户需求，不断深挖客户需求，突破营销瓶颈，逐步树立起邮政业务专家与行业解决方案提供者的专业形象。通过积极引导客户需求，增强创新服务意识，为客户创造价值和效益。通过打造专业的技术、工程、售后服务支撑团队，为客户提供优质可靠的产品和服务。通过客户回访机制，定期开展产品巡检和品牌美誉度调查，提升客户体验。 (四)强化“人才强企”战略，提升企业核心竞争能力。知识时代，企业与企业之间的竞争早已演化为人才与人才之间的竞争，谁掌握了核心技能，谁拥有更多的人才，谁才能在竞争中抢占先机、赢得胜利，人才显然已成为企业的核心竞争力。公司将强化“人才强企”战略，努力打造一支能充分适应公司发展要求的、高素质的人才队伍。 10 / 137 2016 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年在新一届董事会的正确领导下，公司新一届经营班子带领全体员工，齐心协力、砥砺奋进，外拼市场，内强管理，较好的完成了年初下达的各项任务，经营管理各项工作迈上了一个新的台阶。 (一)立足邮政，突出重点，各项业务取得稳步发展 2016 年公司应用软件业务对现有关键项目进行了深入研究和推进，重点推进了中国邮政 ERP 系统工程集邮业务配套开发、集邮网厅二期开发、湖南电商平台系统升级改造及新业务叠加、湖南运营管控平台建设、财政非税维护及开发、邮资机管理系统维护等项目，新增合同 1,406.84 万元，较上年度增长 67%。同时结合新技术深挖核心平台的升级和业务叠加，成功策划了集邮网厅三期、新一代集邮平台、湖南邮政电商平台新业务叠加、湖南邮政运管平台（二期）、湖南省财政非税业务新开发等新项目，为 2107 年的市场经营拓展奠定了良好的项目基础。 2016 年 GIS 北斗应用业务结合 GIS 北斗应用平台和精准配送系统，为邮政、公安以及烟草等行业客户需求开发集成一体化的综合物流监控管理平台。重点实施了集团网运转型升级信息化改造项目、广东邮政运钞车 GPS 系统建设工程项目、北京速物北斗终端设备租赁、湖南公安系统 GPS 维护项目、东风及欧曼邮政车辆终端采购及维护项目、江苏和广州等省份终端采购项目、郴州烟草等项目，全年累计签订合同额 1,264 万元。同时紧密围绕物流行业指挥、调度和监控服务的应用，紧密契合邮政集团对 GPS/GIS 应用需求，积极策划了 GPS 二期、名址 GIS 项目及 GIS 平台等大型平台类项目，其中名址 GIS 项目已经在成都启动了试点工作。运维服务类业务主要分为金融智能安防应用业务以及自主产品维保及耗材销售。2016 年金融智能安防应用业务主要完成了湖南邮政金库管理系统运维项目、邮政智能安防益阳试点项目、四川邮政电视监控项目几个重点合同的实施工作，全年累计签订合同额 1,072.48 万元。自主产品维保及耗材销售新增合同 280 万元。公司系统集成业务中，产品代理类业务成功拓展了邮政储蓄银行、中邮人寿公司两大空白市场，实现了以集团为核心各板块市场的全覆盖，2016 年累计签订邮政行业设备代理合同额达到 22,583.42 万元，较上年增长 76%。同时集成类业务重点推进了长沙动物园门票系统、长邮生产作业监控系统、韶山景区环保车电子票务系统、岳阳楼景区邮资明信片门票系统（电商对接）升级及维护项目、湘潭大学机房改造等系统集成类项目的实施工作，其中韶山景区、岳阳楼景区两个项目得到了用户的高度评价。 (二)产品制造业务创新产品和销售模式，实现突破产品制造业务根据各省的需求编写了中国邮政智能包裹柜建设及实施方案；根据市场需求推出简易包裹柜，丰富了包裹柜产品线。公司成功中标集团包裹柜项目并开始实施的同时，在湖南、广东区域创新销售模式，通过租赁方式获得了新的市场份额，其中湖南邮政租赁的 1,000 台包裹柜（合同额 3,380 万元）已经开始施工，2016 年实现收入 275 万元，并将在未来 2 年持续形成收 11 / 137 2016 年年度报告入；广东 400 台租赁模式的包裹柜将在 2107 年形成新增合同预计 1,800 万元。目前公司的智能包裹柜已覆盖到了广东、重庆、四川、湖南、陕西、河北、湖北、广西等多个省市，2016 年累计签订包裹柜合同额 8,670 万元。 (三)科技管理成果累累公司完成了北斗项目全程的对接、拨款、汇报以及考察工作；完成了“湘邮科技北斗/GPS 信息管理系统”的部标平台审核，终端的部标检测和强制 3C 检测；申请完成著作权 2 个，专利 4 个。 (四)强化了财务核心管控职能公司将经营预算下达与经营核算职能划归财务管理部，强化了财务管理在公司经营管理中的核心地位，实现了公司经营数据与考核数据的对接与统一。加大了款项回收力度，全年累计开票 32,225 万元，当年回款 28,972 万元，回款率达 89%，收回往年应收账款 1,685 万元。二、报告期内主要经营情况公司报告期内主要经济指标均实现同步增长。全年实现营业收入 2.77 亿元，同比增长 36.74%；实现上市公司股东的净利润 231.15 万元，较上年减少亏损 4,184.13 万元。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 277,641,410.07 203,040,430.86 36.74 营业成本 246,519,238.80 190,443,966.27 29.44 销售费用 19,579,901.88 12,142,297.77 61.25 管理费用 32,587,437.73 26,745,309.42 21.84 财务费用 4,831,107.2 3,806,027.40 26.93 经营活动产生的现金流量净额 -31,113,425.92 -20,177,551.08 投资活动产生的现金流量净额 32,060,087.50 -128,159.63 筹资活动产生的现金流量净额 4,895,528.88 5,310,875.85 -7.82 研发支出 666,660.77 2,129,091.93 -68.69 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业成本比毛利营业收入比毛利率比分行业营业收入营业成本上年增减率（%）上年增减（%）上年增减（%）（%）邮政行业 256,918,259.80 232,844,279.80 9.37 43.58 37.29 增加 4.15 个百分点其他行业 15,770,935.68 11,611,938.18 26.37 -24.79 -39.30增加 17.59 个百分点主营业务分产品情况毛利营业收入比营业成本比毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本率（%）上年增减（%）上年增减（%）（%）产品销售 236,239,213.78 218,583,076.32 7.47 49.46 45.26 增加 2.67 个百分点定制软件 18,520,090.13 13,670,791.29 26.18 13.81 -9.77 增加 19.28 个百分点 12 / 137 2016 年年度报告系统集成 17,929,891.57 12,202,350.37 31.94 -29.86 -47.19 增加 22.32 个百分点及其他主营业务分地区情况分地毛利营业收入比上营业成本比毛利率比上年增减营业收入营业成本区率（%）年增减（%）上年增减（%）（%）北京 172,349,776.40 159,708,781.50 7.33 87.41 85.29 增加 1.05 个百分点湖南 46,210,295.51 35,743,794.85 22.65 -32.48 -42.33 增加 13.20 个百分点其他 54,129,123.57 49,003,641.63 9.47 37.05 20.81 增加 12.17 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用公司 2016 年度营业收入的销售结构与 2015 年度比较，产品销售收入和软件收入所占比重增加，而系统集成收入所占比重有所下降。产品销售包括代理产品销售和公司自有产品销售，其中公司自主产品主要是智能包裹柜及北斗车载终端销售。另外，2016 年公司北京地区销售大幅增加，主要系公司加强北京市场开发，并以此为龙头向全国辐射战略实施的结果。定制软件的毛利率比上年增加，主要由于集邮项目的软件开发毛利较高所致；系统集成毛利率较上年增加，主要由于毛利较高的维护收入占比较高所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）北斗车载终端 9,201 台 9,310 台 164 台 67.00 -14.00 -40.00 WIN 终端 1,752 台 1,749 台 3台 47.00 46.00 智能包裹柜主柜 1,736 台 1,736 台 46.00 46.00 智能包裹柜副柜 4,766 台 4,766 台 29.00 29.00 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 邮政行业 232,844,279.80 95.25 169,598,817.57 89.86 37.29 其他行业 11,611,938.18 4.75 19,129,107.72 10.14 -39.30 分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分产品本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 产品销售 218,583,076.32 89.42 150,473,200.39 79.73 45.26 定制软件 13,670,791.29 5.59 15,150,608.42 8.03 -9.77 系统集成 12,202,350.37 4.99 23,104,116.48 12.24 -47.19 及其他成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 13 / 137 2016 年年度报告本年邮政行业、产品销售成本和系统集成成本变动较大，邮政行业和产品销售成本主要是由于本年收入增加，配套成本增加所致，而系统集成成本主要是本年收入减少，引起配套成本减少所致。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 22,010.17 万元，占年度销售总额 67.57%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 22,010.17 万元，占年度销售总额 67.57 %。前五名供应商采购额 15,136.37 万元，占年度采购总额 55.97%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与上年度项目 2016 年度 2015 年度相比变动变动原因率（%）报告期内加大对业务市场开拓力度，致营销人员人工成本、销售费用 19,579,901.88 12,142,297.77 61.25 差旅费、运费以及与收入增加的相关费用增加所致报告期内业务量增加引起差旅管理费用 32,587,437.73 26,745,309.42 21.84 费和劳务费用增加所致报告期内平均贷款规模增加所财务费用 4,831,107.20 3,806,027.40 26.93 致报告期内补缴以前年度所得税所得税费用 1,135,282.65 575,693.81 97.20 所致 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 666,660.77 本期资本化研发投入研发投入合计 666,660.77 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.24 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%）研发投入资本化的比重（%）情况说明 √适用 □不适用研发支出主要用于：湖南省北斗卫星导航应用示范工程项目、室外型智能包裹柜产品研发项目等。 4. 现金流 √适用 □不适用 14 / 137 2016 年年度报告单位：元币种：人民币与上年度相项目 2016 年度 2015 年度变动原因比变动率（%）销售商品、提供劳务主要系报告期内收 310,031,048.92 232,471,937.47 33.36 收到的现金入增加所致主要系报告期内收收到其他与经营活 6,655,670.31 13,452,734.65 -50.53 回受限货币资金减动有关的现金少所致主要系报告期内收入增加相关税金以支付的各项税费 17,076,987.03 5,222,250.83 227.00 及补缴以前年度税金所致主要系报告期内收支付其他与经营活入增加致差旅费、 31,495,789.37 21,039,300.11 49.70 动有关的现金运输费等相关费用增加所致购建固定资产、无形主要系报告期内设资产和其他长期资 909,684.40 1,637,197.00 -44.44 备购入减少所致产支付的现金取得借款收到的现主要系报告期内银 120,000,000.00 88,790,090.36 35.15 金行贷款增加所致主要系报告期内偿偿还债务支付的现 110,200,000.00 79,783,600.49 38.12 还银行贷款增加所金致主要系报告期内银分配股利、利润或偿行平均贷款规模增 4,904,471.12 3,695,614.02 32.71 付利息支付的现金大利息支出增加所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元上期期末本期期末金本期期末数数占总资额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数情况说明产的比例末变动比例比例（%）（%）（%）主要系报告期内应收应收票据 0.00 0.00 100,000.00 0.03 -100.00 票据到期所致主要系报告期内预付预付款项 2,896,577.46 0.82 8,113,702.67 2.40 -64.30 项目材料款于本年到票结算所致主要系报告期内出售可供出售 1,558,456.45 0.44 3,164,912.53 0.94 -50.76 长沙银行股份有限公金融资产司部分股份所致主要系报告期内固定固定资产 40,279,970.58 11.39 57,988,582.22 17.13 -30.54 资产转入投资性房地产所致预收款项 1,327,107.72 0.38 463,078.46 0.14 186.58 主要系报告期内预收 15 / 137 2016 年年度报告货款增加所致主要系 12 月份收入减应交税费 535,494.46 0.15 3,071,323.41 0.91 -82.56 少导致相关税费减少 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 5,386,155.27 履约保证金投资性房地产 14,291,001.68 抵押借款固定资产 28,997,528.08 抵押借款合计 48,674,685.03 / 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用公司是一家主要服务于邮政的软件与信息技术综合性解决方案供应商，所属行业为软件和信息技术服务业。从软件和信息技术服务业的发展情况来看，工信部公开数据显示：2016 年，软件和信息技术服务业运行态势平稳，收入保持两位数增长，盈利状况良好，软件业务收入增速平稳。全国软件和信息技术服务业实现业务收入 48,511 亿元，同比增长 14.9%，增速较去年同期回落 0.8 个百分点。软件和信息技术服务业各细分领域均保持良好的增长态势：软件产品实现收入 15,400 亿元，同比增长 12.8%，增速较去年同期提高 0.9 个百分点；信息技术服务实现收入 25,114 亿元，同比增长 16%，较去年同期回落 2.7 个百分点；运营相关服务（包括在线软件运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务）收入增长 16.1%；电子商务平台技术服务（包括在线交易平台服务、在线交易支撑服务在内的信息技术支持服务）收入增长 17.7%；集成电路设计增长 12.7%；其他信息技术服务（包括信息技术咨询设计服务、系统集成、运维服务、数据服务等）收入增长 16%。工信部预计到 2020 年，软件和信息技术服务业收入将突破 8 万亿元，软件出口超过将超过 680 亿美元。软件从业人员将达到 900 万人。从邮政行业的发展形势来看， 2016 年，中国邮政集团公司总收入完成 4421.4 亿元，实现利润总额 435.6 亿元，利润同比增长 9.1%。中国邮政在“世界 500 强”中的排名上升到了第 105 位，在“2016 中国企业 500 强”排名中位居第 21 位。同时，中国邮政集团公司信息化建设步伐明显加快。2016 年，在软件系统方面完成了 ERP 系统在全板块、全模块推广上线工作，启动了新一代寄递业务信息平台开发，完成了 CRM 系统工程咨询设计；在硬件投入方面新增智能包裹柜 1.6 万台，新增 PDA 终端 2.3 万台。下一步，中国邮政集团公司计划进一步加大信息化建设投入。 16 / 137 2016 年年度报告不论从软件及信息技术服务行业还是从邮政行业的发展来看，目前都处在较高速的增长期，为公司未来的发展提供了良好的前提条件。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用占该公所持对象最初投资金额司股权期末账面价值报告期损益会计核算科持有数量（股）名称（元）比例（元）（元）目（%）长沙银行可供出售的股份有限 3,164,912.53 4,850,604.00 0.16 1,558,456.45 31,278,704.32 金融资产公司湖南国邮长期股权传媒有限 4,700,000.00 5,000,000.00 20 4,554,339.71 -242,939.72 投资公司合计 7,864,912.53 9,850,604.00 / 6,112,796.16 31,035,764.60 / (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用公司于 2016 年 9 月 9 日召开第六届董事会第四次会议及 2016 年 9 月 26 日召开的 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于通过挂牌方式出让长沙银行股权的议案》》。同意公司通过湖南省产权交易所（以下简称“省联交所”）采取挂牌方式，出让公司持有的长沙银行 9,850,604 股股权，转让价格不低于 6.38 元/股。本次出让分二次挂牌：第一次挂牌出让 5,00 万股，第二次挂牌出让 4,850,604 股。经省联合所挂牌，2016 年 11 月 25 日第一次出让的 500 万股权转让给北京中邮资产管理有限公司，成交金额为 3,190.01 万元，折 6.38 元/股。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用（一）主要控股公司的经营情况及业绩 17 / 137 2016 年年度报告单位：万元币种：人民币业务性公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产净利润质计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打印机、 UPS 不间断电源，电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、湖南长沙波士制冷设备、复印机、通信器材特科技发展有贸易（不含具有无线电发射功能的 800.50 894.42 700.57 -243.82 限公司器材）、机电设备（不含汽车）的批发、零售，计算机网络工程安装，计算机及外设产品的维修，安防工程的设计、施工及维修。（二）主要参股公司的经营情况及业绩单位：万元币种：人民币业务性公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产净利润质湖南国邮传媒广告传媒 2,500 7,929.47 2,688.95 -104.34 有限公司 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用根据工信部的数据显示，未来几年软件及信息技术服务行业仍将保持高速增长，未来的发展具有以下几个趋势： 1、政策扶持基调不变软件和信息技术服务业作为国家“战略性新兴产业”，一直受益于国家持续的政策和资金扶持。国家先后颁布的《中国制造 2025》、《国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》、《国务院关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见》、《促进大数据发展行动纲要》、《国家信息化发展战略纲要》都表示要对软件和信息服务业的发展提供政策支持。2016 年，国务院印发《“十三五”国家信息化规划》继续强调要从“开拓投融资渠道、加大财税支持”等方面加大扶持力度。 2、技术创新加快涌现全球新一轮科技革命和产业变革持续深入，软件和信息技术服务业步入加速创新、快速迭代、群体突破的爆发期。云计算、大数据、移动互联网、物联网等快速发展和融合创新，先进计算、高端存储、人工智能、虚拟现实、神经科学等新技术加速突破和应用，不断为行业带来新的增长点。 3、行业竞争不断加剧 18 / 137 2016 年年度报告新技术的快速迭代对企业经营提出更高要求，企业需要不断紧跟技术潮流及时调整产品结构。同时，随着信息化向纵深发展，信息技术服务日益综合化、集成化，市场将从单一企业竞争到以聚合生态系统的协同效应参与全产业链竞争。一方面促使企业通过签署战略合作协议，发挥各自信息技术和资源优势共同构建系统解决方案满足客户需求。另一方面促使企业通过并购重组快速补足自身短板。只有跟上技术更新的步伐才能在竞争中立于不败之地。公司具有十余年的邮政行业软件开发和信息化建设经验，熟悉邮政业务，近年来紧密围绕“科技兴邮”战略不断挖掘、探索新产品和新技术在邮政行业的应用前景。公司参与了中国邮政 ERP 系统的建设，近年培育的主打产品车辆导航调度系统、智能包裹柜等都在全国范围内得到推广和使用。目前，公司正在研究如何将云计算、智能仓储、机器人等新技术与邮政作业相结合，进一步提高邮政作业效率。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用认真贯彻中国邮政集团公司工作要求，准确把握机遇，积极应对挑战，以打造行业领先的一流上市公司为目标，聚焦创新与发展，推进业务转型，持续深化改革，提升核心能力，突出人才队伍建设，打造全新企业文化，以新思维、新面貌、新举措，推动公司发展，实现新的跨越。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年公司计划完成收入 3.35 亿元，净利润 301 万元。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 2017 年全球经济仍处在深度调整期，总体复苏乏力，我国经济发展进入新常态和“三期叠加” 时间，经济下行压力依然较大。目前，中国邮政业务转型升级不断加速，邮政企业对于信息化建设的要求也在不断提高，而公司产品、技术、服务的水平及各项能力却没有同步跟上。并且，由于公司错过了中国邮政平台建设的最佳时机，目前所面对的竞争对手越来越多、越来越强，公司原有的竞争优势已不复存在，市场竞争异常激烈。此外，公司内部核心竞争能力不强、主营业务盈利能力不高、持续经营能力不够的问题仍然突出，历史遗留问题仍有待进一步解决，经营管理水平也有待进一步提升。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 19 / 137 2016 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用根据相关监管要求，公司 2014 年对利润分配政策修进行了调整，公司的现金分红政策能够充分保护中小投资者的合法权益，分红严格按照公司章程及审议程序的规定执行。具体修订内容详见公司于 2014 年 4 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《关于修改〈公司章程〉部分条款的公告》(临 2014-005)。公司 2016 年度利润分配预案为：公司 2016 年实现的归属于母公司所有者的净利润 2,311,558.41 元，加上期初未分配利润-114,684,934.18 元，可供股东分配的利润为 -112,373,375.77 元。由于公司年末未分配利润为负，拟定 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案尚需提交公司年度股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度合并报占合并报表中归每 10 股送每 10 股派每 10 股现金分红的分红表中归属于上市属于上市公司普红股数息数(元) 转增数数额年度公司普通股股东通股股东的净利（股）（含税）（股）（含税）的净利润润的比率(%) 2016 年 0 0 0 0 2,311,558.41 2015 年 0 0 0 0 -39,529,770.11 2014 年 0 0 0 0 7,216,217.89 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否有是否及承诺承诺承诺时间及承诺背景承诺方履行期时严格类型内容期限限履行湖南省邮政公司湘邮科技职工分流安置问题的承诺，内收购报告书或湖南省 2015 年 6 月容详见 2015 年 6 月 30 日披权益变动报告其他邮政公 18 日承诺，否是露的《湖南湘邮科技股份有书中所作承诺司长期有效限公司收购报告书》（临 2015-019）。 20 / 137 2016 年年度报告中邮资产关于避免与湘邮科北京中技的同业竞争的承诺函，内 2015 年 6 月解决同邮资产容详见 2015 年 6 月 30 日披 18 日承诺，否是业竞争管理有露的《湖南湘邮科技股份有长期有效限公司限公司收购报告书》（临 2015-019）。中邮资产关于规范和减少与北京中湘邮科技的关联交易的承诺 2015 年 6 月解决关邮资产函，内容详见 2015 年 6 月 30 18 日承诺，否是联交易管理有日披露的《湖南湘邮科技股长期有效限公司份有限公司收购报告书》（临 2015-019）。中邮资产关于维护湘邮科技北京中独立性的承诺函，内容详见 2015 年 6 月邮资产其他 2015 年 6 月 30 日披露的《湖 18 日承诺，否是管理有南湘邮科技股份有限公司收长期有效限公司购报告书》（临 2015-019）。为了更好的维护中小股东利湖南省与首次公开发解决同益，本公司控股股东湖南省邮政公长期有效否是行相关的承诺业竞争邮政公司已出具不同业竞争司承诺。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用 21 / 137 2016 年年度报告六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限 17 年名称报酬内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2016 年 9 月 26 日召开公司 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所担任公司 2016 年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2016 年度财务审计和内控审计机构，同时授予公司经理层协商审计费用并分别签订协议。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币报告期内: 诉讼 (仲诉裁) 起诉承担讼诉讼诉讼(仲应诉是否诉讼(仲 (申连带仲 (仲裁) 诉讼(仲裁)进裁)审理 (被申诉讼(仲裁)基本情况形成裁)判决请) 责任裁涉及金展情况结果及影请)方预计执行情况方方类额响负债型及金额湖南永州市永州市芝山永大高科诚信电脑有限公司从 476.05 2015 年 10 月 2016 年 4 2016 年 22 / 137 2016 年年度报告湘邮永大诚芝山区教育局收取我公司货款 363 万余元 18 日，永州市月 15 日， 10 月 17 科技信电脑后，注销了原公司；我公司以原永大高科中级人民法院湖南省高日，最高股份有限公诚信电脑有限公司解散时的清算组和股东判决我方败级人民法人民法院有限司清算为被告，向永州市中级人民法院提起诉讼。诉，本公司不院作出终受理我公公司组及股服，上诉到湖审判决，司再审申东南省高级人民驳回我公请，案号：法院，2016 年司诉讼请（ 2016 ） 2 月 26 日，湖求，维持最高法民南省高级人民原判。申 2956 法院已开庭审号理。此案已于湖南 2014 年 6 本案世纪长沙月经长沙凌云公司湖南世 2014 年 2 月 21 日，公司子公司-湖南长沙波士市芙蓉区偿还我公纪凌云波士特科技发展有限公司（以下简称“波特科人民法院司 60 万信息技士特公司”）向长沙市芙蓉区法院起诉湖 69.36 技发一审判货款后，术有限南世纪凌云信息技术有限公司拖欠货款，展有决，支持已经执行公司起诉本金 496,909 元，利息 196,775.00 元。限公波士特公完毕，顺司司全部诉利结案。求。本案已向 2011 年 5 月 30 日，湖南长沙波士特科技发湖南天元区人展有限公司与株洲兴联科技有限公司签订 2016 年 7 月长沙民法院申了《供货合同》。株洲兴联科技有限公司 22 日，株洲市波士株洲兴请强制执在支付 30 万元货款后，尚有 202 万元货款中级人民法院特科联科技行，执行未付。2015 年 6 月 20 日波士特公司向株洲 202.00 已开庭审理本技发有限公案号：市天元区人民法院提起诉讼。2015 年 7 月案，后株洲兴展有司（ 2016 ） 24 日，法院进行了开庭审理，2016 年 1 月联科技有限公限公湘 0221 20 日，一审判决我公司胜诉。随后对方提司撤回上诉。司执 1295 起上诉。号 2016 年 5 月 26 日，南宁市青 2014 年 4 月 11 日，我公司参加广西壮族自湖南秀区人民法院治区电化教育馆项目投标，经中标公告后，湘邮上海宏已开庭审理，我公司为中标人。根据招标文件的要求，科技碁（电现因主要证据提供中标样机进行测试，测试结果：我公 28.00 股份脑）有需提交鉴定，司提供的样机（由宏碁公司提供）不符合有限限公司待鉴定机构出招标文件要求，投标保证金 39000 元被予公司具鉴定意见后以没收法院将继续组织开庭审理。 2016 年 1 月 14 日，长沙市天湖南心区人民法院长沙长沙三泰计算技术有限公司欠湖南长沙波做出（2015）本案现处波士士特科技发展有限公司货款 48 万元。经多天民初字第于执行阶特科孟欢、次催款，长沙三泰计算技术有限公司出具 04343 号判决 20.00 段，已回技发聂礼平了《往来款说明函》（承认 20 万）。（2014 书，判决孟欢、款 10 万展有年 7 月，长沙三泰计算技术有限公司，由聂礼平向长沙元。限公股东孟欢、聂礼平组织清算，予以注销。三泰计算技术司有限公司，承担 20 万元的债务。 2014 年 9 月 25 日，公司收到湖南省长沙市中级人民法院送达的应诉通知书【（2014）长中民三初字第 01080 号】及《民事起诉状》。长沙盛德里置业发展有限公司以商品房销售合同纠纷为由，以公司为被告起长沙诉至湖南省长沙市中级人民法院并将相关盛德人列为第三人。该案于 2014 年 10 月 30 日 2016 年 5 月长湖南湘里置开庭审理，原告申请追加第三人。2015 年沙市中级人民邮科技业发 3 月 2 日，湖南省长沙市中级人民法院第二 6,000 法院已开庭审股份有展有次开庭审理此案。2015 年 3 月 30 日，公司理完毕，尚未限公司限公收到该院送达的民事判决书（（2014）长宣判。司中民三初字第 01080 号）。2015 年 4 月 7 日，公司因不服长沙市中级人民法院（2014）长中民三初字第 01080 号民事判决书，依法向湖南省高级人民法院提起上诉。2015 年 10 月 22，湖南省高级人民法院开庭审理此案。2015 年 11 月 30 日，公 23 / 137 2016 年年度报告司收到湖南省高级人民法院民事裁定书（（2015）湘高法民三终字第 153 号），认为事实不清，发回长沙市中级人民法院重审。 (三) 其他说明 □适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用截止报告期末，本公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用根据《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》的相关规定，并结合公司以往的实际情况，公司预计了 2016 年度主要的日常经营性关联交易类型及金额，并经 2015 年度股东大会审议通过。经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度日常关联交易执行情况如下： 24 / 137 2016 年年度报告单位:万元币种:人民币 2016 年度关联方关联交易内容 2016 年度预计金额实际发生额中国邮政集团公司及下属分软件、系统集成、产品 28,000 25,691.82 公司、控股子公司销售合计 28,000 25,691.82 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司于 2016 年 9 月 9 日召开第六届董事会第四次《湖南湘邮科技股份有限公司通过挂牌方式会议及 2016 年 9 月 26 日召开的 2016 年第二次临出让长沙银行股权的公告》（临 2016-019）详时股东大会，审议通过了《关于通过挂牌方式出见 2016 年 9 月 10 日《中国证券报》、《上海让长沙银行股权的议案》》。同意公司通过湖南证券报》、《证券时报》和上海证券交易所省产权交易所（以下简称“省联交所”）采取挂 www.sse.com.cn 。牌方式，出让公司持有的长沙银行 9,850,604 股《湖南湘邮科技股份有限公司成功挂牌转让股权，转让价格不低于 6.38 元/股。本次出让分长沙银行部分股权的公告》（临 2016-022）详二次挂牌：第一次挂牌出让 5,00 万股，第二次挂见 2016 年 12 月 6 日《中国证券报》、《上海牌出让 4,850,604 股。经省联合所挂牌，2016 年证券报》、《证券时报》和上海证券交易所 11 月 25 日第一次出让的 500 万股权转让给北京 www.sse.com.cn 。中邮资产管理有限公司，成交金额为 3,190.01 万元，折 6.38 元/股。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 25 / 137 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币租赁租赁租赁收益是否出租方租赁资产涉及收益关联租赁方名称资产租赁起始日租赁终止日租赁收益对公司影关联名称金额确定关系情况响交易依据湖南艺朵云电租赁盘活公司本公司子商务有限公在用 943,977.84 2016.1.1 2017.8.23 170,275.21 否其他合同固定资产司湖南邮易通信租赁盘活公司本公司息技术有限公在用 2,144,087.55 2016.1.1 2016.12.31 512,759.77 否其他合同固定资产司邮付通信息技租赁盘活公司本公司在用 2,801,755.01 2016.1.1 2016.9.8 360,551.12 否其他术有限公司合同固定资产湖南国邮信息租赁盘活公司本公司在用 555,279.64 2016.1.1 2016.12.31 139,260.81 否其他技术有限公司合同固定资产汉雅星空文化租赁盘活公司本公司在用 2,192,947.06 2016.1.1 2016.12.31 411,040.35 否其他科技有限公司合同固定资产长沙宇宙软件租赁盘活公司本公司在用 1,022,030.77 2016.1.1 2016.7.15 207,055.25 否其他科技有限公司合同固定资产钉子支付信息租赁盘活公司本公司在用 1,518,691.17 2016.1.1 2016.09.30 166,048.46 否其他技术有限公司合同固定资产长沙柯西贝尔租赁盘活公司本公司电子商务有限在用 1,082,045.12 2016.1.1 2016.5.30 33,662.00 否其他合同固定资产公司 26 / 137 2016 年年度报告卡友智能信息租赁盘活公司本公司在用 1,832,371.42 2016.1.1 2016.09.27 238,642.79 否其他技术有限公司合同固定资产亿立控股股份租赁盘活公司本公司在用 1,082,045.12 2016.6.6 2017.6.5 235,685.10 否其他有限公司合同固定资产中政易通有限租赁盘活公司本公司在用 367,135.13 2016.11.1 2017.10.30 12,857.14 否其他公司合同固定资产湖南邮享网络租赁盘活公司本公司在用 587,709.91 2016.8.30 2017.2.28 30,872.57 否其他科技有限公司合同固定资产 2016.12.3 租赁盘活公司本公司个人在用 7,484,802.18 2016.1.1 157,300.70 否其他 1 合同固定资产 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 27 / 137 2016 年年度报告 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 13,909 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 16,540 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 28 / 137 2016 年年度报告单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结股东名称报告期内增期末持股数比例限售条情况股东（全称）减量 (%) 件股份股份数性质数量状态量北京中邮资产管理有 0 53,128,388 32.98 0 无国有法人限公司邮政科学研究规划院 -1,332,900 10,229,332 6.35 0 无国有法人江西赣粤高速公路股 0 6,864,000 4.26 0 无国有法人份有限公司南方基金－建设银行－中国人寿－中国人 1,143,167 5,260,524 3.27 0 未知其他寿委托南方基金混合型组合中国工商银行－银河银泰理财分红证券投 1,063,000 3,497,514 2.17 0 未知其他资基金兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 2 号集 3,293,856 3,293,856 2.04 0 未知其他合资产管理计划魏然 1,080,881 2,135,881 1.33 0 未知境内自然人中信银行股份有限公司－银河主题策略混 500,000 2,099,944 1.30 0 未知其他合型证券投资基金中国工商银行－博时第三产业成长混合型 -199,881 2,000,000 1.24 0 未知其他证券投资基金古远东 1,670,000 1,670,000 1.04 0 未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量北京中邮资产管理有限公司 53,128,388 人民币普通股 53,128,388 邮政科学研究规划院 10,229,332 人民币普通股 10,229,332 江西赣粤高速公路股份有限公司 6,864,000 人民币普通股 6,864,000 南方基金－建设银行－中国人寿－中国 5,260,524 人民币普通股 5,260,524 人寿委托南方基金混合型组合中国工商银行－银河银泰理财分红证券 3,497,514 人民币普通股 3,497,514 投资基金兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 2 号 3,293,856 人民币普通股 3,293,856 集合资产管理计划魏然 2,135,881 人民币普通股 2,135,881 中信银行股份有限公司－银河主题策略 2,099,944 人民币普通股 2,099,944 混合型证券投资基金中国工商银行－博时第三产业成长混合 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 型证券投资基金古远东 1,670,000 人民币普通股 1,670,000 29 / 137 2016 年年度报告北京中邮资产管理有限公司与邮政科学研究规划院同为中国邮政集团公司下属企业，具有关联关系，属于上述股东关联关系或一致行动的说明《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其余八名无限售条件股东之间是否具有关联关系，是否为一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称北京中邮资产管理有限公司单位负责人或法定代表人龚启华成立日期 2007-06-26 投资管理；资产管理；销售五金交电，化工产品（不含化学危险品及一类制毒化学品）、建筑材料、金属材料、机械电气设备、电子主要经营业务计算机及外部设备、电子元器件；技术服务、技术转让、技术咨询；信息咨询；组织文化交流活动（演出除外）；承办展览展示。报告期内控股和参股的其他北京中邮资产管理有限公司持有湖北特别关注传媒股份有限公司境内外上市公司的股权情况 1,020 万股，持股比例 20%。根据《中国邮政集团公司关于无偿划转北京中邮资产管理有限公司股权的通知》（中国邮政【2016】263 号）精神，中国邮政集团将持有的北京中邮资产管理有限公司(以下简称“中邮资产”)100% 的股权无偿划转至中邮资本管理有限公司（以下简称“中邮资本”）。本次无偿划转的基准日为 2015 年 12 月 31 日，无偿划转后，中邮资本将持有中邮资产 100%的股权，中国邮政集团公司持有中邮资本 100%的股权。2016 年 12 月 14 日，公司发布《关于控其他情况说明股股东的股东发生变更的公告》说明了相关情况。 2017 年 1 月 21 日公司发布《收购报告书摘要》；2017 年 3 月 10 日，中邮资本向中国证券监督管理委员会提交豁免要约收购申请材料；2017 年 3 月 17 日，公司收到中邮资本转来的中国证券监督管理委员会《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170447 号），中国证券监督管理委员会依法对中邮资本提交的《中邮资本管理有限公司要约收购义务豁免核准》行政许可申请予以受理。 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 30 / 137 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称中国邮政集团公司单位负责人或法定代表人李国华成立日期 2007 年 1 月 29 日主要经营国内和国际邮件寄递、报刊等出版物发行、邮政汇主要经营业务兑、邮政储蓄、邮政物流、邮票发行等业务。上市公司名称持有股份数量东方证券 187,866,579 浦发银行 121,256,988 报告期内控股和参股的其他境内外招商银行 21,100,001 上市公司的股权情况号百控股 1,468,902 申能股份 288,225 招商证券 1,856,914 根据《中国邮政集团公司关于无偿划转北京中邮资产管理有限公司股权的通知》（中国邮政【2016】263 号）精神，中国邮政集团将持有的北京中邮资产管理有限公司(以下简称 “中邮资产”)100%的股权无偿划转至中邮资本管理有限公司（以下简称“中邮资本”）。本次无偿划转的基准日为 2015 年 12 月 31 日，无偿划转后，中邮资本将持有中邮资产 100% 的股权，中国邮政集团公司持有中邮资本 100%的股权。2016 年 12 月 14 日，公司发布《关于控股股东的股东发生变更的其他情况说明公告》说明了相关情况。 2017 年 1 月 21 日公司发布《收购报告书摘要》；2017 年 3 月 10 日，中邮资本向中国证券监督管理委员会提交豁免要约收购申请材料；2017 年 3 月 17 日，公司收到中邮资本转来的中国证券监督管理委员会《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170447 号），中国证券监督管理委员会依法对中邮资本提交的《中邮资本管理有限公司要约收购义务豁免核准》行政许可申请予以受理。 31 / 137 2016 年年度报告 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 32 / 137 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从公司是否在公年初持年末持年度内股份增减变姓名职务(注) 性别年龄任期起始日期任期终止日期获得的税前报酬司关联方股数股数增减变动量动原因总额（万元）获取报酬韩广岳董事长男 51 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 是李玉杰董事男 55 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 是徐茂君董事男 51 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 是龚启华董事男 49 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 是张华董事、总裁女 49 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 37.10 否邹龙赣董事男 52 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 否邓中华独立董事男 49 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 10 否李孟刚独立董事男 50 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 10 否王飞独立董事男 32 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 10 否赵永祥监事会主席男 53 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 是王忠国监事男 53 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 是叶思泽职工监事男 41 2016 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 28.64 否付振翔副总裁男 45 2016 年 3 月 29 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 30.27 否汪志刚副总裁、董事会秘书男 42 2016 年 3 月 29 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 30.75 否刘朝晖财务总监女 49 2016 年 3 月 29 日 2019 年 3 月 27 日 0 0 30.75 否阎洪生离任董事长男 62 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 是熊勇武离任董事男 48 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 是邓慧国离任董事男 55 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 是邓超离任独立董事男 52 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 5 否李斌离任独立董事女 49 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 5 否罗明生离任独立董事男 51 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 5 否范宏离任监事会主席女 55 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 是唐幼珊离任监事男 61 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 是颜毅离任职工监事男 57 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 8.99 否肖再祥离任总裁男 59 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 2 日 0 0 12.95 否合计 / / / / / / 224.45 / 33 / 137 2016 年年度报告姓名主要工作经历曾任山东省邮政公司副总经理、党组成员，中国邮政储蓄银行山东省分行行长；四川省邮政公司总经理、党组副书记、党组书记，四川省邮政速递物流有限公司董事长。韩广岳现任中国邮政集团公司战略规划部（法律事务部）总经理，中邮资本管理有限公司执行董事，中邮资本（香港）有限公司董事，本公司董事长。曾任河南省邮政公司副总经理、党组成员；山西省邮政公司总经理、党组副书记，山李玉杰西省邮政速递物流有限公司董事长。现任中国邮政集团公司财务部总经理，本公司董事。曾任河南省邮政公司副总经理、党组成员；中国邮政集团公司邮政业务局副总经理、徐茂君总经理；湖南省邮政公司总经理、党组书记；湖南省邮政速递物流有限公司董事长。现任中国邮政集团公司湖南省分公司总经理、党组书记，本公司董事。曾任中国邮政集团公司财务部资金资产处经理；中邮人寿保险股份有限公司总经理助理、党委委员、副总经理兼财务总监。现任中国邮政集团公司战略规划部（法律事务龚启华部）副总经理，北京中邮资产管理有限公司董事长、总经理，中邮资本管理有限公司总经理，中邮鼎泰(北京)股权投资管理有限公司董事，Cityus Capital Inc.监事，前海再保险股份有限公司监事长，本公司董事。曾任北京市邮政公司计划财务部经理；北京市东区邮电局副局长、党委副书记；北京张华邮区中心局党委书记、副局长。现任本公司董事兼总裁。曾任江西省高等级公路管理局审计科副科长（主持工作），江西赣粤高速股份有限公邹龙赣司筹备办综合组负责人、综合部经理、总会计师。现任江西赣粤高速公路股份有限公司总经济师，本公司董事。湖南大学、湖南农业大学硕士研究生校外导师，科技部科技型中小企业技术创新基金项目评审财务专家。现任长沙学院教授，湖南友谊阿波罗商业股份有限公司独立董事、邓中华湖南和顺石油股份有限公司独立董事、云南黄金矿业集团股份有限公司独立董事、本公司独立董事。自 2008 年 11 月至今一直担任北京交通大学经济管理学院教授、博士生导师，中国产业安全研究中心主任；国家经济安全研究院院长；新华社特约经济分析师；IEEE 物流李孟刚信息化与产业安全系统专业委员会主席等。现任大秦铁路股份有限公司独立董事、四川金顶股份有限公司独立董事、本公司独立董事。历任新加坡国立大学淡马锡实验室研究员，并担任多个无人机项目的负责人；新加坡王飞国立大学电子和计算机工程研究生教学助理。现任新加坡飞狮科技责任有限公司总经理、本公司独立董事。曾任中国邮政集团公司财务部副总经理，本公司副董事长。现任中国邮政集团公司审赵永祥计局局长、中共中国邮政集团公司党组纪检组组员，本公司监事会主席。曾任中央纪委监察部干部室正处级纪律检查员、监察员；中央纪委监察部预防腐败室王忠国综合处处长。现任中国邮政集团公司监察局副局长、中共中国邮政集团公司党组纪检组组员，本公司监事。曾担任本公司高级程序员、项目经理。现任本公司软件开发部集邮业务项目经理，本叶思泽公司职工监事。曾在湖南省邮政公司市场经营处、浏阳市邮政局工作，任株洲市邮政局副局长。现任付振翔本公司副总裁。汪志刚曾任湖南和融投资有限公司总经理。现任公司副总裁兼董事会秘书。刘朝晖现任公司财务总监。曾任湖南省邮政公司副总经理、党组成员，湖南友谊阿波罗商业股份有限公司独立董阎洪生事，本公司董事长。曾任湖南省邮政公司党组书记、总经理，本公司董事。现任广东省邮政公司党组书记、熊勇武总经理。曾任中国邮政集团公司邮票发行部副总经理、总经理，河北省邮政公司党组书记、总邓慧国经理，本公司董事。现任中国邮政集邮总公司总经理。 34 / 137 2016 年年度报告曾任本公司独立董事。现任中南大学商学院教授、博士生导师、金融系主任；奥特佳邓超新能源科技股份有限公司独立董事；湖南科力远新能源股份有限公司独立董事。李斌曾任本公司独立董事。现任湖南大学经济与贸易学院教授。曾任本公司独立董事。现任湖南希尔得拍卖公司董事长；湖南金基环境智能工程有限罗明生公司法定代表人。范宏曾任湖南省邮政公司财务部经理，本公司监事会主席。唐幼珊曾任湖南省邮政公司工会副主席，本公司监事。颜毅曾任公司证券投资部总经理，本公司职工监事。肖再祥曾任本公司总裁。现任益丰大药房连锁股份有限公司副总裁。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用在股东单位担任的任期起始任期终止日任职人员姓名股东单位名称职务日期期北京中邮资产管理有限龚启华董事长、总经理公司江西赣粤高速股份有限邹龙赣总经济师公司在股东单位任职情无况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员在其他单位担任的任期起始任期终止其他单位名称姓名职务日期日期战略规划部（法律事中国邮政集团公司务部）总经理韩广岳中邮资本管理有限公司执行董事中邮资本（香港）有限公司董事李玉杰中国邮政集团公司财务部总经理徐茂君中国邮政集团公司湖南省分公司总经理、党委书记战略规划部（法律事中国邮政集团公司务部）副总经理中邮资本管理有限公司总经理龚启华中邮鼎泰(北京)股权投资管理有董事限公司 Cityus Capital Inc. 监事前海再保险股份有限公司监事长长沙学院教授湖南友谊阿波罗股份有限公司独立董事邓中华湖南和顺石油股份有限公司独立董事云南黄金矿业集团股份有限公司独立董事北京交通大学中国产业安全研究李孟刚主任中心 35 / 137 2016 年年度报告大秦铁路股份有限公司独立董事四川金顶（集团）股份有限公司独立董事王飞新加坡飞狮科技责任有限公司总裁审计局局长、党组纪赵永祥中国邮政集团公司检组组员监察局副局长、党组王忠国中国邮政集团公司纪检组组员熊勇武广东省邮政公司总经理邓慧国中国邮政集邮总公司总经理中南大学商学院教授、金融系主任邓超湖南科力远新能源股份有限公司独立董事奥特佳新能源科技股份有限公司独立董事湖南希尔得拍卖公司董事长罗明生湖南金基环境智能工程有限公司法定代表人李斌湖南大学经济与贸易学院教授肖再祥益丰大药房连锁股份有限公司副总裁在其他单位任职情无况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用公司现任董事、监事薪酬标准已由公司 2016 年 5 月 20 日召开的 2015 年度股东大会核定。公司现任高管人员高管薪酬标准已由公司 2016 年 3 月 29 日召开董事、监事、高级管理人员报的而第六届董会第一次会议确定。具体发放由董事会设立的薪酬酬的决策程序与考核委员会进行考核。离任的独立董事依据 2010 年第一次临时股东大会决议，领取 5 万元津贴，其他离任董事、监事除颜毅外均不在公司领取报酬。公司董事、监事薪酬标准由股东会确认，公司高级管理人员的薪董事、监事、高级管理人员报酬根据《公司高级管理人员薪酬管理办法》的有关规定，以及对酬确定依据高管人员的年度考核结果发放。董事、监事和高级管理人员报按规定支付。酬的实际支付情况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬 224.45 万元合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因韩广岳董事长选举换届选举李玉杰董事选举换届选举徐茂君董事选举换届选举龚启华董事选举换届选举张华董事、总裁聘任换届选举、聘任李孟刚独立董事选举换届选举王飞独立董事选举换届选举赵永祥监事会主席选举换届选举 36 / 137 2016 年年度报告王忠国监事选举换届选举叶思泽职工监事选举换届选举阎洪生董事长离任换届熊勇武董事离任换届邓慧国董事离任换届邓超独立董事离任换届李斌独立董事离任换届罗明生独立董事离任换届范宏监事会主席离任换届唐幼珊监事离任换届颜毅职工监事离任换届肖再祥总裁离任个人原因五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 37 / 137 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员后勤人员客服人员（含邮政 11185 客服人员 75 人）合计教育程度教育程度类别数量（人）研究生大学本科及专科其他合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用为创建公平合理的薪酬体系、通过合适的薪酬设计吸引优秀人才，保证公司的长期可持续发展，结合公司组织机构、部门职能和岗位职责相关要求，特制订了《湘邮科技薪酬管理办法》。公司根据员工所在部门及所在岗位的不同，通过综合考虑岗位重要度、岗位职责、自身工作能力、对公司的历史贡献度、年度经营指标等进行分类（分部门分岗位）排序，并按相应薪酬职级套入。每年度在各部门完成年度经营任务的前提下（职能部门和公司整体经营业绩挂钩），公司根据年度绩效考核结果调整员工的职级和薪酬。所有员工岗位发生调整或职务升、降的，按新岗位重新确定职级和薪酬。对于特殊人才的薪酬异动需部门提出调资申请并提供文字说明，经人力资源部门审核，最终报公司薪酬与绩效考核管理委员会审定。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2016 年度根据公司业务特点，将新进员工、轮岗员工、跨部门调岗员工等划分到各项目组参加实训，并适时予以轮岗，以使能够尽快投入实际工作中。 2016 年的培训工作包括技术和管理两大类。其中：技术类包括：业务所需软硬件技术类培训、测试类培训、UI 设计；类培训等；平台运维组培训内容安排：各行业 GPS 管理平台的使用操作，系统安装、调试，平台故障的检测、排除等；客户服务组培训内容安排：各行业 GPS 管理平台的 38 / 137 2016 年年度报告使用操作，报修处置、问题解答，客户回访等；设备安装、检测、维修组培训内容安排：各种车载设备的现场安装、调试、检测、维修方法，正确的安装工艺及常用工具的使用技术，各种故障报修的处置方法；安防设备安装维护组：各种安防设备的现场安装、调试、检测、维修方法，正确的安装工艺及常用工具的使用技术，各种故障报修的处置方法。管理类包括：消防安全知识与实操培训；团队管理与领导力建设培训；市场营销理论与实战培训。 2017 年度为了提高员工和管理人员的素质，提高公司的管理水平，保证公司可持续性发展；必须进行有效的培训，做好培训的基础是要有可行完整实用的培训计划，2017 年培训内容包括五大类，分别是：1、基础类培训：指由公司发起或主导，针对员工开展的普及性培训；2、技能类培训：指由公司或部门发起，针对正式员工或需要进行技能强化而开展的技能培训；3、能力强化类培训：指由公司或部门发起，尤其是中层管理人员开展的各项培训。例如非人资经理的人资管理、团队建设、提高执行力等培训；4、领导力培训:指由公司或部门发起，尤其是中高层管理人员开展的，有利于提升经营管理能力的培训；5、战略规划培训:指根据公司发展规划，或公司在经营管理过程中发现的不足，针对某一特定的发展方向，对现有人员进行储备性培训或胜任力提升的培训。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数劳务外包支付的报酬总额七、其他 □适用 √不适用 39 / 137 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的相关规定和要求，以及中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的文件要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作。目前，公司已经形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。（一）股东和股东大会报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，共召开 3 次股东大会，平等对待所有股东，使其能充分行使权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和所有股东的合法权益。报告期内公司不存在控股股东利用其控股地位损害公司及中小股东利益的情况。（二）控股股东与上市公司报告期内，公司控股股东认真履行诚信义务，行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋取额外利益。公司的关联交易公平合理，并严格履行了信息披露义务。公司与控股股东在资产、财务、机构和业务方面做到独立、分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。截至本报告期末，不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。（三）董事和董事会报告期内，公司董事会进行了换届选举。目前第六届董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规则开展工作，认真履职，积极参加相关知识的培训，较好的履行了相应职责。报告期内共召开了 8 次董事会，所有董事均认真地出席，根据自身的专业背景和知识结构发表意见，保证了董事会决策科学、规范。董事会下设四个专门委员会，各专门委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，各专门委员会积极发挥职能优势，为公司法人治理结构的不断完善提供了坚实的保障。（四）监事和监事会报告期内，公司监事会进行了换届选举。目前第六届公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名。监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，出席了股东大会、列席了现场董事会；按规定的程序召开了监事会，报告期内共召开了 5 次监事会，监事本着对股东负责的精神，严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定认真履行职责，对公司依法运作、定期报告、审计报告等重大事项发表了意见，对董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督，维护了公司和股东的合法权益。 40 / 137 2016 年年度报告（五）公司信息披露合规及透明报告期内，公司严格按照法律法规和《公司章程》以及《公司信息披露管理办法》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内共披露 4 份定期报告、24 份临时报告，对公司重大事项如董、监事选举、高级管理人员聘任、关联交易、预决算、定期报告、出售资产等事项及时进行了公告。（六）公司投资者关系及活动积极开展报告期内，公司通过投资机构正式调研、电话咨询、互动 E 平台以及“湖南辖区上市公司 2016 年度投资者网上集体接待日”活动等方式，及时与投资者进行沟通和交流，增加了投资者与公司的相互了解，同时维护了公司股价的相对稳定。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的披露日会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引期 http://www.sse.com.cn ，在搜索 2016 年第一次临 2016 年 3 月 28 日栏中输入公司股票代码“600476” 2016 年 3 月 29 日时股东大会可查询，公告编号：2016-007。 http://www.sse.com.cn ，在搜索 2015 年年度股东 2016 年 5 月 20 日栏中输入公司股票代码“600476” 2016 年 5 月 21 日大会可查询，公告编号：2016-016。 http://www.sse.com.cn ，在搜索 2016 年第二次临 2016 年 9 月 26 日栏中输入公司股票代码“600476” 2016 年 9 月 27 日时股东大会可查询，公告编号：2016-020。股东大会情况说明 √适用 □不适用（一）2016 年第一次临时股东大会于 2016 年 3 月 28 日在公司驻地采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由第五届董事长阎洪生先生主持，公司在任董事 9 人，出席 3 人，在任监事 3 人，出席 3 人，董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议审议通过 3 项议案。湖南启元律师事务所律师张超文、刘中明现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。（二）2015 年年度股东大会于 2016 年 5 月 20 日在公司驻地采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由第六届董事长韩广岳先生主持，公司在任董事 9 人，出席 6 人，在任监事 3 人，出席 3 人。董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议共审议 12 项议案，均获通过。湖南启元律师事务所律师张超文、廖骅现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。（三）2016 年第二次临时股东大会于 2016 年 9 月 26 日在北京金都假日酒店采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由第六届董事长韩广岳先生主持，公司在任董事 9 人，出席 6 人，在任监事 3 人，出席 3 人，董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议 41 / 137 2016 年年度报告审议通过 2 项议案。湖南启元律师事务所律师张超文、胡峰现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数韩广岳否 6 2 4 0 0 否李玉杰否 6 2 4 0 0 否徐茂君否 6 2 4 0 0 否龚启华否 6 2 4 0 0 否张华否 6 2 4 0 0 否邹龙赣否 8 2 6 0 0 否邓中华是 8 3 5 0 0 否李孟刚是 6 2 4 0 0 否王飞是 6 2 4 0 0 否阎洪生否 2 1 1 0 0 否熊勇武否 2 0 2 0 0 否邓慧国否 2 0 2 0 0 否赵永祥否 2 0 2 0 0 否邓超是 2 0 2 0 0 否李斌是 2 1 1 0 0 否罗明生是 2 1 1 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用 42 / 137 2016 年年度报告公司董事会下属四个专门委员会: 战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。2016 年度，四个专门委员会依据董事会制订的职权范围运作，就公司董事会审议的重大相关事项，在会前进行研究、讨论，提出专业意见和建议，供董事会决策参考。（一）战略委员会结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司 2016 年的工作方针和目标进行审议并提出了建议；（二）审计委员会与审计会计师进行沟通，制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排，并就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通，切实履行了审计委员会工作职责；（三）薪酬与考核委员会对公司董事和高管的履职情况和薪酬制度执行情况进行了监督审查，为董事会建立和完善高管激励机制发挥了专业作用；（四）提名委员会在公司董监高换届期间，充分发挥作用。全面了解被提名人身份、学历、职业、专业素养等情况，确保被提名人具备担任公司相关职务的资格和能力。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司董事会薪酬与考核委员会根据《湘邮科技高级管理人员薪酬管理办法》的相关规定，结合公司经营情况，对高管人员进行考核和绩效评价。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司根据 2016 年度内部控制实施情况编制了《湘邮科技 2016 年度内部控制自我评价报告》，具体内容详见 2017 年 3 月 28 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn ）报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司年度内部控制审计机构。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 43 / 137 2016 年年度报告《湘邮科技 2016 年度内部控制审计报告》于 2017 年 3 月 28 日刊登在上海证券交易所网 www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 44 / 137 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告天职业字[2017]7741 号湖南湘邮科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“湘邮科技公司”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是湘邮科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，湘邮科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湘邮科技公司2016年12月31日的合并及母公司的财务状况、2016年度合并及母公司的经营成果和现金流量。中国北京中国注册会计师：刘宇科二○一七年三月二十四日中国注册会计师：李明中国注册会计师：龚伟 45 / 137 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 59,663,374.67 50,620,813.29 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 100,000.00 应收账款 77,210,938.53 66,227,119.25 预付款项 2,896,577.46 8,113,702.67 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 47,814,536.85 47,308,720.54 买入返售金融资产存货 87,856,603.80 90,308,957.74 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,832,810.79 284,201.84 流动资产合计 277,274,842.10 262,963,515.33 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 1,558,456.45 3,164,912.53 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 4,554,339.71 投资性房地产 15,716,056.27 固定资产 40,279,970.58 57,988,582.22 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 2,299,593.23 2,374,523.03 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 4,950,883.35 4,950,883.35 其他非流动资产 6,997,769.49 6,997,769.49 非流动资产合计 76,357,069.08 75,476,670.62 资产总计 353,631,911.18 338,440,185.95 46 / 137 2016 年年度报告流动负债：短期借款 90,000,000.00 80,200,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 43,353,041.10 45,617,192.91 预收款项 1,327,107.72 463,078.46 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 7,686,005.79 6,443,601.70 应交税费 535,494.46 3,071,323.41 应付利息应付股利其他应付款 5,133,334.83 4,338,846.82 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 148,034,983.90 140,134,043.30 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 7,500,000.00 7,000,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 7,500,000.00 7,000,000.00 负债合计 155,534,983.90 147,134,043.30 所有者权益股本 161,070,000.00 161,070,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 135,903,866.05 131,404,402.88 减：库存股其他综合收益 47 / 137 2016 年年度报告专项储备盈余公积 13,438,289.77 13,438,289.77 一般风险准备未分配利润 -112,373,375.77 -114,684,934.18 归属于母公司所有者权益合计 198,038,780.05 191,227,758.47 少数股东权益 58,147.23 78,384.18 所有者权益合计 198,096,927.28 191,306,142.65 负债和所有者权益总计 353,631,911.18 338,440,185.95 法定代表人：韩广岳主管会计工作负责人：刘朝晖会计机构负责人：蔡云 48 / 137 2016 年年度报告母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 59,370,690.09 50,389,431.19 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 100,000.00 应收账款 76,053,738.08 63,048,898.56 预付款项 2,896,577.46 8,083,430.67 应收利息应收股利其他应收款 47,867,970.01 47,919,749.70 存货 87,856,603.80 90,308,957.74 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 274,045,579.44 259,850,467.86 非流动资产：可供出售金融资产 1,558,456.45 3,164,912.53 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 16,454,339.71 11,900,000.00 投资性房地产 15,716,056.27 固定资产 39,979,436.02 57,628,560.54 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 2,299,593.23 2,374,523.03 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 4,950,883.35 4,950,883.35 其他非流动资产 6,997,769.49 6,997,769.49 非流动资产合计 87,956,534.52 87,016,648.94 资产总计 362,002,113.96 346,867,116.80 49 / 137 2016 年年度报告流动负债：短期借款 90,000,000.00 80,200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 41,683,147.97 43,947,299.78 预收款项 1,091,566.24 227,536.98 应付职工薪酬 7,658,119.65 6,415,715.56 应交税费 535,494.46 4,505,436.97 应付利息应付股利其他应付款 10,827,516.95 11,149,646.92 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 151,795,845.27 146,445,636.21 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 7,500,000.00 7,000,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 7,500,000.00 7,000,000.00 负债合计 159,295,845.27 153,445,636.21 所有者权益：股本 161,070,000.00 161,070,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 136,716,242.44 132,216,779.27 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 13,438,289.77 13,438,289.77 未分配利润 -108,518,263.52 -113,303,588.45 所有者权益合计 202,706,268.69 193,421,480.59 负债和所有者权益总计 362,002,113.96 346,867,116.80 法定代表人：韩广岳主管会计工作负责人：刘朝晖会计机构负责人：蔡云 50 / 137 2016 年年度报告合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 277,641,410.07 203,040,430.86 其中：营业收入 277,641,410.07 203,040,430.86 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 308,602,123.52 246,729,324.67 其中：营业成本 246,519,238.80 190,443,966.27 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 2,326,104.93 449,106.67 销售费用 19,579,901.88 12,142,297.77 管理费用 32,587,437.73 26,745,309.42 财务费用 4,831,107.20 3,806,027.40 资产减值损失 2,758,332.98 13,142,617.14 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 31,035,764.60 1,588,641.90 其中：对联营企业和合营企业的投资 -242,939.72 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,051.15 -42,100,251.91 加：营业外收入 5,595,978.80 3,283,864.52 其中：非流动资产处置利得 45,097.30 14,938.72 减：营业外支出 2,244,425.84 150,253.85 其中：非流动资产处置损失 48,097.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,426,604.11 -38,966,641.24 减：所得税费用 1,135,282.65 575,693.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,291,321.46 -39,542,335.05 归属于母公司所有者的净利润 2,311,558.41 -39,529,770.11 少数股东损益 -20,236.95 -12,564.94 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 51 / 137 2016 年年度报告（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 2,291,321.46 -39,542,335.05 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,311,558.41 -39,529,770.11 归属于少数股东的综合收益总额 -20,236.95 -12,564.94 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.014 -0.245 （二）稀释每股收益(元/股) 0.014 -0.245 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：韩广岳主管会计工作负责人：刘朝晖会计机构负责人：蔡云 52 / 137 2016 年年度报告母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 277,641,410.07 203,040,430.86 减：营业成本 246,519,238.80 190,443,966.27 税金及附加 2,326,104.93 449,106.67 销售费用 19,579,901.88 12,042,277.85 管理费用 32,490,579.93 26,470,560.29 财务费用 4,832,477.00 3,814,970.09 资产减值损失 1,104,926.76 11,646,006.44 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 31,035,764.60 -105,431.52 其中：对联营企业和合营企业的投资 -242,939.72 收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,823,945.37 -41,931,888.27 加：营业外收入 5,498,714.14 3,283,864.52 其中：非流动资产处置利得 45,097.30 14,938.72 减：营业外支出 1,809,315.11 142,289.52 其中：非流动资产处置损失 48,097.14 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,513,344.40 -38,790,313.27 减：所得税费用 728,019.47 575,693.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,785,324.93 -39,366,007.08 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 4,785,324.93 -39,366,007.08 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.030 -0.244 （二）稀释每股收益(元/股) 0.030 -0.244 法定代表人：韩广岳会计工作负责人：刘朝晖会计机构负责人：蔡云 53 / 137 2016 年年度报告合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 310,031,048.92 232,471,937.47 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 6,655,670.31 13,452,734.65 经营活动现金流入小计 316,686,719.23 245,924,672.12 购买商品、接受劳务支付的现金 256,141,690.60 204,696,696.71 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 43,085,678.15 35,143,975.55 支付的各项税费 17,076,987.03 5,222,250.83 支付其他与经营活动有关的现金 31,495,789.37 21,039,300.11 经营活动现金流出小计 347,800,145.15 266,102,223.20 经营活动产生的现金流量净额 -31,113,425.92 -20,177,551.08 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 31,900,100.00 取得投资收益收到的现金 985,060.40 1,407,229.20 处置固定资产、无形资产和其他长 84,611.50 101,808.17 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 32,969,771.90 1,509,037.37 购建固定资产、无形资产和其他长 909,684.40 1,637,197.00 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 909,684.40 1,637,197.00 54 / 137 2016 年年度报告投资活动产生的现金流量净额 32,060,087.50 -128,159.63 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 120,000,000.00 88,790,090.36 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 88,790,090.36 偿还债务支付的现金 110,200,000.00 79,783,600.49 分配股利、利润或偿付利息支付的 4,904,471.12 3,695,614.02 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 115,104,471.12 83,479,214.51 筹资活动产生的现金流量净额 4,895,528.88 5,310,875.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 5,842,190.46 -14,994,834.86 加：期初现金及现金等价物余额 48,435,028.94 63,429,863.80 六、期末现金及现金等价物余额 54,277,219.40 48,435,028.94 法定代表人：韩广岳主管会计工作负责人：刘朝晖会计机构负责人：蔡云 55 / 137 2016 年年度报告母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 309,468,305.58 232,523,778.04 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 5,759,173.72 16,227,341.49 经营活动现金流入小计 315,227,479.30 248,751,119.53 购买商品、接受劳务支付的现金 256,171,962.60 204,382,001.49 支付给职工以及为职工支付的现金 43,083,820.66 35,143,975.55 支付的各项税费 16,551,250.61 5,222,250.83 支付其他与经营活动有关的现金 30,595,173.83 23,584,796.89 经营活动现金流出小计 346,402,207.70 268,333,024.76 经营活动产生的现金流量净额 -31,174,728.40 -19,581,905.23 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 31,900,100.00 取得投资收益收到的现金 985,060.40 1,407,229.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资 84,611.50 101,163.17 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 32,969,771.90 1,508,392.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资 909,684.40 1,908,902.42 产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 909,684.40 1,908,902.42 投资活动产生的现金流量净额 32,060,087.50 -400,510.05 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 120,000,000.00 88,790,090.36 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 88,790,090.36 偿还债务支付的现金 110,200,000.00 79,783,600.49 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,904,471.12 3,695,614.02 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 115,104,471.12 83,479,214.51 筹资活动产生的现金流量净额 4,895,528.88 5,310,875.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 5,780,887.98 -14,671,539.43 加：期初现金及现金等价物余额 48,203,646.84 62,875,186.27 六、期末现金及现金等价物余额 53,984,534.82 48,203,646.84 法定代表人：韩广岳主管会计工作负责人：刘朝晖会计机构负责人：蔡云 56 / 137 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：少数股东其他一般所有者权益合计库专项权益股本优永资本公积综合盈余公积风险未分配利润其存储备先续收益准备他股股债一、上年期末余额 161,070,000.00 131,404,402.88 13,438,289.77 -114,684,934.18 78,384.18 191,306,142.65 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 161,070,000.00 131,404,402.88 13,438,289.77 -114,684,934.18 78,384.18 191,306,142.65 三、本期增减变动金额（减少以 4,499,463.17 2,311,558.41 -20,236.95 6,790,784.63 “－”号填列）（一）综合收益总 2,311,558.41 -20,236.95 2,291,321.46 额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 57 / 137 2016 年年度报告 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 4,499,463.17 4,499,463.17 四、本期期末余额 161,070,000.00 135,903,866.05 13,438,289.77 -112,373,375.77 58,147.23 198,096,927.28 58 / 137 2016 年年度报告上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：少数股东权其他所有者权益合计优永库专项一般风益股本其资本公积综合盈余公积未分配利润先续存储备险准备他收益股债股一、上年期末余额 161,070,000.00 131,404,402.88 13,438,289.77 -75,155,164.07 90,949.12 230,848,477.70 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 161,070,000.00 131,404,402.88 13,438,289.77 -75,155,164.07 90,949.12 230,848,477.70 三、本期增减变动金额（减少以 -39,529,770.11 -12,564.94 -39,542,335.05 “－”号填列）（一）综合收益总 -39,529,770.11 -12,564.94 -39,542,335.05 额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 59 / 137 2016 年年度报告 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 161,070,000.00 131,404,402.88 13,438,289.77 -114,684,934.18 78,384.18 191,306,142.65 法定代表人：韩广岳主管会计工作负责人：刘朝晖会计机构负责人：蔡云 60 / 137 2016 年年度报告母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具减：库存其他综专项股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股合收益储备一、上年期末余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -113,303,588.45 193,421,480.59 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -113,303,588.45 193,421,480.59 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 4,499,463.17 4,785,324.93 9,284,788.10 列）（一）综合收益总额 4,785,324.93 4,785,324.93 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 61 / 137 2016 年年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 4,499,463.17 4,499,463.17 四、本期期末余额 161,070,000.00 136,716,242.44 13,438,289.77 -108,518,263.52 202,706,268.69 上期项目其他权益工具减：库存其他综专项股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股合收益储备一、上年期末余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -73,937,581.37 232,787,487.67 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -73,937,581.37 232,787,487.67 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 -39,366,007.08 -39,366,007.08 列）（一）综合收益总额 -39,366,007.08 -39,366,007.08 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 62 / 137 2016 年年度报告 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -113,303,588.45 193,421,480.59 法定代表人：韩广岳主管会计工作负责人：刘朝晖会计机构负责人：蔡云 63 / 137 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用（一）历史沿革湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]934 号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省邮电科学研究所作为改制主体，由湖南省邮政局（2007 年更名为湖南省邮政公司）作为主发起人，联合中国速递服务公司（后更名为：中国邮政速递物流股份有限公司）、江西赣粤高速公路股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统（深圳）有限公司、上海爱建进出口有限公司、湖南移动通信器材有限公司（后更名为：湖南中移鼎讯通信有限公司）、湖南省凯祥通信设备有限公司于 2000 年 10 月 17 日共同发起设立的股份有限公司，注册资本 6,825 万元。经中国证监会证监发行字[2003]112 号文核准，公司于 2003 年 11 月 25 日发行人民币普通股（A 股）3,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 5.18 元。本次发行后，本公司的总股份为 10,325 万股，注册资本为 10,325 万元。 2005 年 7 月，公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（以下简称“凯祥通信”）与湖南能通高科技发展有限公司（以下简称“湖南能通”）签订《股权转让合同》，2005 年 9 月，公司发起人股东易思博网络系统（深圳）有限公司（以下简称“易思博”）与长沙万全科技开发有限公司（以下简称“长沙万全”）签订《股权转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于 2006 年 3 月 30 日完成过户。公司于 2006 年 4 月 28 日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的公司流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付 3 股股份，非流通股股东总计支付 1,050 万股股份。经公司 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过，以公司 2006 年末总股份 10,325 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股，共计派送 2,065 万股。分红实施后公司总股份增加至 12,390 万股。经公司 2008 年 4 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过，以公司 2007 年末总股份 12,390 万股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股转增 3 股。转增实施后公司总股份增加至 16,107 万股。 2010 年 5 月，公司发起人股东中国邮政速递物流股份有限公司，根据《财政部关于中国邮政集团公司所属企业持有湖南湘邮科技股份有限公司国有股权无偿划转的批复》（财建【2010】166 号文），将所持有的公司 18,018,000 股国有法人股无偿转让给邮政科学研究规划院。 2015 年 6 月 17 日，湖南省邮政公司（以下简称“湖南邮政”）与北京中邮资产管理有限公司（以下简称“中邮资产”）签署《湖南湘邮科技股份有限公司国有股份无偿划转协议》，湖南邮政将其持有的湘邮科技 53,128,388 股国有股份，无偿划转给中邮资产。过户完成后公司总股本 64 / 137 2016 年年度报告仍为 161,070,000 股，中邮资产持有公司 53,128,388 股，占公司总股本的 32.98%，成为公司第一大股东。公司营业执照号为：430000000003323（3-1）N 公司法定代表人：韩广岳（二）公司注册地、总部地址和组织架构公司注册地址及总部地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号。公司组织架构：股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。董事会任命总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书组成的经营管理班子负责公司日常经营管理，向董事会报告工作。公司内部下设邮政行业部、GPS（北斗）应用行业部、政企行业部、产品技术部、行政管理部、财务部、经营管理部、证券投资部、审计部以及湖南湘邮科技股份有限公司邮政通信设备分公司和子公司湖南长沙波士特科技发展有限公司。（三）公司所处行业、经营范围、主营业务公司所处行业为信息技术业。公司经营范围：第二类增值电信业务中的信息服务业务（凭本企业许可证书在核定范围和有效期内经营）；研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；销售移动通讯直放站无线寻呼发射机、机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、日用百货、日用杂品及政策允许的化工原料、化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务（不含中介）；商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的除外）。公司主营业务为信息系统集成、软件开发及邮资机、信封打印机、智能快递箱等产品的研制和销售。（四）公司母公司及集团最终母公司本公司母公司为北京中邮资产管理有限公司，最终控制人为中国邮政集团公司。（五）财务报表报出本公司财务报表经公司董事会批准后报出。本财务报表批准报出日：2017 年 3 月 24 日。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本报告期纳入合并范围的子公司如下：子公司名称湖南长沙波士特科技发展有限公司 65 / 137 2016 年年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司自本期末至少 12 个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用无 1. 遵循企业会计准则的声明本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并与母公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报表符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得 66 / 137 2016 年年度报告的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： 1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2)确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日 67 / 137 2016 年年度报告开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东 68 / 137 2016 年年度报告权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注五、14 “长期股权投资” 或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币交易折算 a.对发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 69 / 137 2016 年年度报告 b.资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 c.资产负债表日，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（2）外币财务报表折算本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。 a.资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 b.利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算。 c.折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 d.外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 e.处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 (1)金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 70 / 137 2016 年年度报告交易费用，但下列情况除外：1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 71 / 137 2016 年年度报告 (4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 2）可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 72 / 137 2016 年年度报告单项金额重大的判断依据或本公司将期末余额 300 万元以上（含 300 万元）的应收款项确认金额标准为单项金额重大的应收款项。单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的单项金额重大并单项计提坏差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账准备的计提方法账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账龄分析法组合款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的单项计提坏账准备的理由应收款应进行单项减值测试。坏账准备的计提方法结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和周转材料等。（2）存货的取得和发出的计价方法购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别计价法核算；开发产品按实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。 73 / 137 2016 年年度报告（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；（2）本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；（3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 74 / 137 2016 年年度报告 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 (1)投资成本的确定 1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 (2)后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 75 / 137 2016 年年度报告净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 (3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (4)长期股权投资的处置 1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 (5)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1)与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 76 / 137 2016 年年度报告 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 3 25-40 3.88-2.425 机器设备年限平均法 3 6-8 16.16-12.125 运输工具年限平均法 3 5-8 19.4-12.125 电子设备及其他年限平均法 3 4-7 24.25-13.86 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁： 1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值； 3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]； 4)在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值[90%以上（含 90%）]； 5)租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁资产的折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用本公司在建工程分为自营建造工程和出包建造工程两类。（1）在建工程的计价本公司在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。（2）在建工程结转固定资产的标准和时点本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 77 / 137 2016 年年度报告可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，提取在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其它借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）借款费用资本化期间 1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。（3）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用及其辅助费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 78 / 137 2016 年年度报告 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1)无形资产的计价与摊销方法本公司无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法在预计使用年限内分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 2)无形资产使用寿命的确定 a.来源于合同性权利或其它法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其它法定权利的期限；如果合同性权利或其它法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。 b.合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面情况，聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较、以及参考历史经验等，确定无形资产为本公司带来未来经济利益的期限。 c.经过上述努力仍无法合理确定无形资产所带来经济利益期限的，将其作为使用寿命不确定的无形资产。 3)无形资产减值准备本公司在资产负债表日对存在减值迹象的使用寿命有限的无形资产按单项资产进行减值测试，如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额提取减值准备，无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。本公司对使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，每个会计期间都进行减值测试，并按可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定处理。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： 1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 79 / 137 2016 年年度报告 3)无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售该无形资产； 4)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 □适用 √不适用 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金；职工失业后，可以向当地劳动及社会保障部门申请失业救济金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 80 / 137 2016 年年度报告职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25. 预计负债 √适用 □不适用（1）、预计负债的确认标准当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：1)该义务是本公司承担的现时义务；2)履行该义务很可能导致经济利益流出；3)该义务的金额能够可靠地计量。（2）、预计负债的处理方法在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用本公司主要从事系统集成、软件开发和智能快件箱、信封打印机、邮资机等产品研发和销售。营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：（1）自行开发研制的软件产品在满足以下条件时确认收入 1)相关的收入和成本能可靠地计量； 2)自行开发研制的软件产品已交付给客户，并经客户测试验收； 3)与交易相关的价款能够流入本公司。（2）定制软件项目如在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供、项目已经完成，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入；定制软件项目的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关收入： 81 / 137 2016 年年度报告 1)定制软件项目的总收入和总成本能可靠地计量； 2)与交易相关的价款能够流入本公司； 3)定制软件项目的完成程度能够可靠地确定，完工进度按已发生的成本占估计总成本的比例进行确定。为符合以上条件公司已与交易的另一方达成如下协议： 1)交易双方已同意各方与该交易有关的权利； 2)定制软件项目的价款均得到交易双方的认可； 3)定制软件项目结算的方式和条件已确定。如定制软件项目不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日软件开发和工程项目成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。定制软件项目总收入按签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生时确认为当期费用。（3）销售商品和系统集成的收入，在下列条件均能满足时予以确认 1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能够流入企业； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。销售商品收入和系统集成收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生时确认为当期损益；销售折让于实际发生时冲减当期收入。（4）他人使用本公司资产的，如果与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠计量，则确认为收入。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银行存款）和递延收益；公司将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产的购建与公司正常的资产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支出”等科目归集，完成后转为固定资产或无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 82 / 137 2016 年年度报告 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司为承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融 83 / 137 2016 年年度报告资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。（2）重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1)坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 2)存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 84 / 137 2016 年年度报告净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 3)可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 4)非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 5)折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个本期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 6)所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 85 / 137 2016 年年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用（1）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本期无计量属性发生变化的报表项目。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率产品销售收入；软件开发收入；增值税 17%；11% ；6%；5% 研发和技术服务收入；租赁收入营业税应税营业额 5% 城市维护建设税应纳流转税 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 教育费附加及地方教育附加应纳流转税 5% 从价计征的，按房产原值一次减除 10-30%后余值的 1.2%计缴；房产税 1.2%、12% 从租计征的，按租金收入的 12% 计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号文件，本公司自行开发生产的软件产品销售自 2011 年 1 月 1 日起按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策。根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税【2013】37 号）之附件 3《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，技术开发的书面合同经纳税人所在地省级科技主管部门认定，并报主管国家税务机关备查的收入可免征增值税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用 86 / 137 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 59,144.39 36,275.03 银行存款 54,218,075.01 48,398,753.91 其他货币资金 5,386,155.27 2,185,784.35 合计 59,663,374.67 50,620,813.29 其中：存放在境外的款项总额其他说明期末其他货币资金中包含有使用期限受限超过 3 个月的履约保函保证金 5,386,155.27 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 100,000.00 合计 100,000.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用无 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比价值比例计提比价值金额金额金额金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 60,695,034.06 54.77 2,247,592.68 3.70 58,447,441.38 41,665,661.18 42.56 1,622,738.71 3.89 40,042,922.47 备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准 45,129,634.28 40.72 26,366,137.13 58.42 18,763,497.15 51,225,932.52 52.33 25,041,735.74 48.88 26,184,196.78 备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账 4,999,210.10 4.51 4,999,210.10 100.00 0 4,999,210.10 5.11 4,999,210.10 100 准备的应收账款合计 110,823,878.44 / 33,612,939.91 / 77,210,938.53 97,890,803.80 / 31,663,684.55 / 66,227,119.25 87 / 137 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由中国邮政集团公司 3.46% 未来现金流量现值低于 32,864,458.06 1,137,684.35 湖南省分公司其账面价值的差额计提中国邮政集团公司未来现金流量现值低于 10,255,550.00 390,111.24 3.80% 广州市分公司其账面价值的差额计提中国邮政集团公司未来现金流量现值低于 7,109,760.00 171,006.60 2.41% 广东省分公司其账面价值的差额计提中国邮政集团公司未来现金流量现值低于 6,968,890.00 433,006.65 6.21% 四川省分公司其账面价值的差额计提中国邮政速递物流未来现金流量现值低于 3,496,376.00 115,783.84 3.31% 股份有限公司其账面价值的差额计提合计 60,695,034.06 2,247,592.68 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 15,639,959.92 781,998.00 5.00% 1至2年 2,963,981.64 296,398.16 10.00% 2至3年 1,768,502.50 530,550.75 30.00% 3 年以上 24,757,190.22 24,757,190.22 100.00% 合计 45,129,634.28 26,366,137.13 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,949,255.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 88 / 137 2016 年年度报告占应收账款坏账准备与本公司单位名称金额账龄总额的比例期末余额关系（%）中国邮政集团公司湖南同一最终 1年 32,864,458.06 29.65 1,137,684.35 省分公司控制方以内中国邮政集团公司广州同一最终 1年 10,255,550.00 9.25 390,111.24 市分公司控制方以内中国邮政集团公司广东同一最终 1年 7,109,760.00 6.43 171,006.60 省分公司控制方以内中国邮政集团公司四川同一最终 1年 6,968,890.00 6.29 433,006.65 省分公司控制方以内中国邮政速递物流股份同一最终 1年 3,496,376.00 3.15 115,783.84 有限公司控制方以内合计 60,695,034.06 54.77 2,247,592.68 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 827,367.69 28.56 5,507,170.90 67.88 1至2年 206,850.00 7.14 1,390,730.27 17.14 2至3年 666,658.27 23.02 341,006.00 4.20 3 年以上 1,195,701.50 41.28 874,795.50 10.78 合计 2,896,577.46 100.00 8,113,702.67 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与本公司占预付款项总单位名称金额账龄未结算原因关系额的比例（%）广州从化精密钣金制造有限公司非关联方 712,500.00 24.60 1 年以内按合同约定结算 89 / 137 2016 年年度报告与本公司占预付款项总单位名称金额账龄未结算原因关系额的比例（%）深圳市新生活智能科技有限公司非关联方 698,486.00 24.11 2-3 年和 3 年以上按合同约定结算长沙市方正信息系统有限公司非关联方 210,000.00 7.25 2-3 年和 3 年以上按合同约定结算深圳市广基达实业有限公司非关联方 155,215.00 5.36 2-3 年和 3 年以上按合同约定结算长沙惠友计算机公司非关联方 101,720.00 3.51 1 年以内按合同约定结算合计 1,877,921.00 64.83 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 60,938,855.19 78.36 18,029,805.78 29.59 42,909,049.41 60,938,855.19 79.70 18,029,805.78 29.59 42,909,049.41 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 16,832,714.25 21.64 11,927,226.81 70.86 4,905,487.44 15,517,820.32 20.30 11,118,149.19 71.65 4,399,671.13 账准备的其他应收款合计 77,771,569.44 / 29,957,032.59 / 47,814,536.85 76,456,675.51 / 29,147,954.97 / 47,308,720.54 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 90 / 137 2016 年年度报告期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）按摊余价值小于账面湖南湘邮置业有限公司 47,176,468.49 4,267,419.08 9.05% 值之间的差额计提湖南淞苗贸易有限公司 13,762,386.70 13,762,386.70 100.00% 预计款项无法收回合计 60,938,855.19 18,029,805.78 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,925,195.26 146,259.76 5.00% 1至2年 221,381.95 22,138.20 10.00% 2至3年 2,753,297.41 825,989.22 30.00% 3 年以上 10,932,839.63 10,932,839.63 100.00% 合计 16,832,714.25 11,927,226.81 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 809,077.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 60,233,955.30 60,924,050.47 进出口业务代理款 13,762,386.70 14,027,070.16 备用金 258,438.91 1,131,320.66 保证金 2,832,360.39 40,500.00 其他 684,428.14 333,734.22 合计 77,771,569.44 76,456,675.51 91 / 137 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计性质期末余额数的比例(%) 湖南湘邮置业有 1 年以内，1-2 年，往来款 47,294,600.26 60.80 4,385,550.85 限公司 2-3 年，3 年以上湖南淞苗贸易有进出口业 13,762,386.70 1-2 年，2-3 年 17.70 13,762,386.70 限公司务代理款湖南国邮传媒有 1 年以内，1-2 年，往来款 1,638,005.03 2.11 1,497,080.64 限公司 2-3 年，3 年以上中国电子进出口保证金 1,584,642.78 1 年以内 2.04 79,232.14 公司中国邮政集团公往来款 977,470.00 3 年以上 1.26 977,470.00 司湖南省分公司合计 / 65,257,104.77 / 83.91 20,701,720.33 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 12,128,295.71 0 12,128,295.71 12,519,878.27 0 12,519,878.27 在产品 59,321,854.16 0 59,321,854.16 60,947,920.32 0 60,947,920.32 库存商品 36,209,987.35 19,803,533.42 16,406,453.93 36,644,692.57 19,803,533.42 16,841,159.15 合计 107,660,137.22 19,803,533.42 87,856,603.80 110,112,491.16 19,803,533.42 90,308,957.74 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 19,803,533.42 19,803,533.42 合计 19,803,533.42 19,803,533.42 92 / 137 2016 年年度报告 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预缴企业所得税 284,201.84 284,201.84 预交增值税 1,548,608.95 合计 1,832,810.79 284,201.84 其他说明无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备可供出售权益工具： 1,558,456.45 0 1,558,456.45 3,164,912.53 0 3,164,912.53 按成本计量的 1,558,456.45 0 1,558,456.45 3,164,912.53 0 3,164,912.53 合计 1,558,456.45 0 1,558,456.45 3,164,912.53 0 3,164,912.53 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资被投资单位本期现金红本本本单位持股利期本期期期期期期初期末比例增减少初增减末 (%) 加加少长沙银行股份有限 3,164,912.53 1,606,456.08 1,558,456.45 0.16 985,060.40 公司合计 3,164,912.53 1,606,456.08 1,558,456.45 / 985,060.40 93 / 137 2016 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币期本期增减变动减值被投资初减其他宣告发期末准备计提少权益法下确认综合放现金其单位余追加投资其他权益变动减值余额期末投的投资损益收益股利或他额准备余额资调整利润一、联营企业湖南国邮传媒 0 297,816.26 -242,939.72 4,499,463.17 4,554,339.71 有限公司小计 0 297,816.26 -242,939.72 4,499,463.17 4,554,339.71 合计 0 297,816.26 -242,939.72 4,499,463.17 4,554,339.71 其他说明无 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 94 / 137 2016 年年度报告 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 23,614,877.92 23,614,877.92 （1）外购（2）存货\固定资产\在 23,614,877.92 23,614,877.92 建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 7,898,821.65 7,898,821.65 （1）计提或摊销 7,898,821.65 7,898,821.65 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 15,716,056.27 15,716,056.27 2.期初账面价值 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值： 1.期初余额 78,672,183.53 15,458,352.28 5,443,065.64 36,565,206.21 136,138,807.66 2.本期增加金 97,403.99 812,280.41 909,684.40 额 95 / 137 2016 年年度报告（1）购置 97,403.99 812,280.41 909,684.40 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少 23,614,877.92 1,307,760.00 9,380.00 24,932,017.92 金额（1）处置或 1,307,760.00 9,380.00 1,317,140.00 报废（2）转入投 23,614,877.92 23,614,877.92 资性房地产 4.期末余额 55,057,305.61 15,458,352.28 4,232,709.63 37,368,106.62 112,116,474.14 二、累计折旧 1.期初余额 24,722,171.96 14,785,551.10 3,530,713.29 35,111,789.09 78,150,225.44 2.本期增加金 1,958,514.49 112,501.23 378,745.98 412,963.87 2,862,725.57 额（1）计提 1,958,514.49 112,501.23 378,745.98 412,963.87 2,862,725.57 3.本期减少金 7,898,821.65 1,268,527.20 9,098.60 9,176,447.45 额（1）处置或 1,268,527.20 9,098.60 1,277,625.80 报废 (2) 转入投 7,898,821.65 7,898,821.65 资性房地产 4.期末余额 18,781,864.80 14,898,052.33 2,640,932.07 35,515,654.36 71,836,503.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 36,275,440.81 560,299.95 1,591,777.56 1,852,452.26 40,279,970.58 值 2.期初账面价 53,950,011.57 672,801.18 1,912,352.35 1,453,417.12 57,988,582.22 值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 96 / 137 2016 年年度报告 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值 1.期初余额 42,380.00 2,622,501.15 2,664,881.15 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 97 / 137 2016 年年度报告 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 42,380.00 2,622,501.15 2,664,881.15 二、累计摊销 1.期初余额 42,380.00 247,978.12 290,358.12 2.本期增加金额 74,929.80 74,929.80 （1）计提 74,929.80 74,929.80 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 42,380.00 322,907.92 365,287.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 2,299,593.23 2,299,593.23 2.期初账面价值 2,374,523.03 2,374,523.03 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初确认为期末项目转入当期损余额内部开发支出其他无形资余额益产研究支出 666,660.77 666,660.77 合计 666,660.77 666,660.77 其他说明注：本期内公司研究开发支出在管理费用列支。 98 / 137 2016 年年度报告 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损存货跌价准备 19,803,533.42 4,950,883.35 19,803,533.42 4,950,883.35 合计 19,803,533.42 4,950,883.35 19,803,533.42 4,950,883.35 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 27,497,997.25 51,957,550.20 坏账准备 63,569,972.50 60,811,639.52 合计 91,067,969.75 112,769,189.72 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2018 年度 8,012,826.27 26,835,053.59 2019 年度 2020 年度 19,485,170.98 25,122,496.61 合计 27,497,997.25 51,957,550.20 / 99 / 137 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额湖南省北斗卫星导航应用示范 6,997,769.49 6,997,769.49 工程项目成本合计 6,997,769.49 6,997,769.49 其他说明：无 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 20,000,000.00 保证借款 60,000,000.00 80,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 200,000.00 合计 90,000,000.00 80,200,000.00 短期借款分类的说明：无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 100 / 137 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款 41,865,454.17 32,761,250.00 其他 1,487,586.93 12,855,942.91 合计 43,353,041.10 45,617,192.91 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收软件款 1,327,107.72 463,078.46 合计 1,327,107.72 463,078.46 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 6,321,847.12 35,663,479.23 37,661,839.64 4,323,486.71 二、离职后福利-设定提存 121,754.58 5,248,061.94 5,260,727.44 109,089.08 计划三、辞退福利 3,442,331.34 188,901.34 3,253,430.00 四、一年内到期的其他福利合计 6,443,601.70 44,353,872.51 43,111,468.42 7,686,005.79 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 5,684,132.39 28,793,655.09 30,977,871.37 3,499,916.11 补贴二、职工福利费 1,775,486.90 1,749,286.90 26,200.00 三、社会保险费 75,937.56 2,300,414.55 2,287,749.05 88,603.06 101 / 137 2016 年年度报告其中：医疗保险费 38,601.59 1,813,580.27 1,800,914.77 51,267.09 工伤保险费 26,823.75 340,781.94 340,781.94 26,823.75 生育保险费 10,512.22 146,052.34 146,052.34 10,512.22 四、住房公积金 15,664.95 2,302,434.00 2,302,434.00 15,664.95 五、工会经费和职工教育 546,112.22 491,488.69 344,498.32 693,102.59 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 6,321,847.12 35,663,479.23 37,661,839.64 4,323,486.71 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 95,670.35 4,300,355.62 4,313,021.12 83,004.85 2、失业保险费 2,282.00 725,697.10 725,697.10 2,282.00 3、企业年金缴费 23,802.23 222,009.22 222,009.22 23,802.23 合计 121,754.58 5,248,061.94 5,260,727.44 109,089.08 其他说明： √适用 □不适用辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分项目本期缴费金额期末应付未付金额离职补偿金 188,901.34 3,253,430.00 合计 188,901.34 3,253,430.00 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 392,195.01 1,472,076.30 消费税营业税 40,740.10 企业所得税 582,060.55 个人所得税 118,860.27 376,400.60 城市维护建设税 631.34 160,278.07 房产税 23,356.89 111,223.90 教育费附加及地方教育附加 450.95 173,240.32 其他 155,303.57 合计 535,494.46 3,071,323.41 其他说明：无 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 102 / 137 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保证金 636,082.69 251,530.26 往来款 4,035,445.70 3,822,315.53 其他 461,806.44 265,001.03 合计 5,133,334.83 4,338,846.82 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 103 / 137 2016 年年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 7,000,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00 7,500,000.00 合计 7,000,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00 7,500,000.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产本期新增补助本期计入营业其他变相关/与负债项目期初余额期末余额金额外收入金额动收益相关烟草物流配送智能线 200,000.00 200,000.00 路优化精准配送决策 104 / 137 2016 年年度报告系统项目国产操作系统“麒麟” Linux 在桌面终端上 300,000.00 300,000.00 的应用及产业化项目北斗卫星导航系统在与收益邮政物流领域的应用 6,500,000.00 6,500,000.00 相关示范工程项目基于移动互联网技术的智能包裹柜系统在与收益 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 快递行业的产业化应相关用合计 7,000,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00 7,500,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 161,070,000.00 161,070,000.00 其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 131,404,402.88 131,404,402.88 其他资本公积 4,499,463.17 4,499,463.17 合计 131,404,402.88 4,499,463.17 135,903,866.05 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 105 / 137 2016 年年度报告 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 9,432,193.37 9,432,193.37 任意盈余公积 4,006,096.40 4,006,096.40 合计 13,438,289.77 13,438,289.77 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -114,684,934.18 -75,155,164.07 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -114,684,934.18 -75,155,164.07 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,311,558.41 -39,529,770.11 期末未分配利润 -112,373,375.77 -114,684,934.18 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 272,689,195.48 244,456,217.98 199,901,336.98 188,727,925.29 其他业务 4,952,214.59 2,063,020.82 3,139,093.88 1,716,040.98 合计 277,641,410.07 246,519,238.80 203,040,430.86 190,443,966.27 62、税金及附加 √适用 □不适用 106 / 137 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 82,601.28 6,458.52 城市维护建设税 632,496.52 258,211.43 教育费附加 446,425.32 184,436.72 房产税 655,547.12 土地使用税 318,058.59 印花税 190,976.10 合计 2,326,104.93 449,106.67 其他说明：注：根据《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的规定：从 2016 年 5 月 1 日起原在 “管理费用—税金”中列报的相关税费调整计入“税金及附加”科目列报。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 8,195,215.52 5,124,657.33 业务经费 5,165,217.08 4,004,309.59 差旅费 2,170,183.40 261,796.00 办公费 1,154,512.21 284,777.15 技术服务费 949,362.02 7,500.00 运输费 724,748.87 83,914.00 通讯及其他费用 625,117.45 1,158,295.03 租赁费 252,094.74 27,024.00 低耗 202,514.70 3,813.00 折旧 117,628.80 1,126,519.46 广告宣传费 12,296.98 36,974.21 汽车费用 11,010.11 22,718.00 合计 19,579,901.88 12,142,297.77 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 17,530,351.64 13,011,473.14 研发支出 666,660.77 2,129,091.93 通讯及其他费用 812,737.88 911,341.33 业务招待费 1,793,429.96 1,504,477.95 广告宣传费 755,799.82 222,781.22 办公费用 691,421.90 723,200.54 会务费 48,049.81 43,466.00 汽车费用 508,623.59 514,216.64 费用性税金 326,768.14 1,541,200.09 107 / 137 2016 年年度报告咨询费 709,941.49 505,276.75 水电燃料费 1,005,479.27 986,120.92 修理费 613,232.59 352,954.18 聘请中介机构费 1,057,804.15 1,585,483.19 折旧摊销 1,562,892.91 601,444.55 培训费 101,706.36 80,914.00 协会会费 469,427.55 50,000.00 劳务费 1,137,462.49 211,265.13 诉讼费 1,095,252.00 1,058,692.00 差旅费 1,324,944.38 598,509.86 租赁费 375,451.03 113,400.00 合计 32,587,437.73 26,745,309.42 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 4,904,471.12 3,695,614.02 减：利息收入 -108,117.06 -126,792.28 汇兑损失（减收益） -1,106.32 -480.34 其他 35,859.46 237,686.00 合计 4,831,107.20 3,806,027.40 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 2,758,332.98 13,100,989.08 二、存货跌价损失 41,628.06 合计 2,758,332.98 13,142,617.14 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -242,939.72 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 108 / 137 2016 年年度报告期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 985,060.40 1,407,229.20 处置可供出售金融资产取得的投资收益 30,293,643.92 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得注销子公司投资收益 181,412.70 合计 31,035,764.60 1,588,641.90 其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计 45,097.30 14,938.72 45,097.30 其中：固定资产处置利得 45,097.30 14,938.72 45,097.30 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠 297,816.26 297,816.26 政府补助 4,435,267.00 3,149,700.00 4,435,267.00 其他 817,798.24 119,225.80 817,798.24 合计 5,595,978.80 3,283,864.52 5,595,978.80 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与收益补助项目本期发生金额上期发生金额相关转制科研院所经费预算 2,915,900.00 2,146,800.00 与收益相关收科学技术部转制前离退休费 775,800.00 与收益相关长沙市财政局高新区分局 2013 服务外 123,100.00 与收益相关包、电商专项资金长沙财政局高新分局开放型经济发展 100,000.00 与收益相关专项资金长沙市国库集中支付局知识产权局三 4,000.00 与收益相关批职务专利申请补助资金烟草物流配送智能线路优化精准配送 200,000.00 与收益相关决策系统项目国产操作系统“麒麟”Linux 在桌面终 300,000.00 与收益相关端上的应用及产业化项目长沙市财政局高新技术产业开发区企 11,367.00 与收益相关业提升发展质量支持款知识产权补助 8,000.00 与收益相关基于移动互联网技术的智能包裹柜系 1,000,000.00 与收益相关 109 / 137 2016 年年度报告统在快递行业的产业化应用合计 4,435,267.00 3,149,700.00 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计 48,097.14 其中：固定资产处置损失 48,097.14 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他 2,244,425.84 102,156.71 2,244,425.84 合计 2,244,425.84 150,253.85 2,244,425.84 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 1,135,282.65 582,060.55 递延所得税费用 -6,366.74 合计 1,135,282.65 575,693.81 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 3,426,604.11 按法定/适用税率计算的所得税费用 856,651.03 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响 1,135,282.65 非应税收入的影响 -246,265.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,019,406.41 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -3,629,792.34 所得税费用 1,135,282.65 其他说明： □适用 √不适用 110 / 137 2016 年年度报告 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回受限的货币资金 6,552,612.86 政府补助 4,935,267.00 3,149,700.00 收到财政拨款 3,500,000.00 收回的往来款 794,488.01 利息收入 108,117.06 131,195.99 其他营业收入 817,798.24 119,225.80 合计 6,655,670.31 13,452,734.65 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额往来款项 1,314,893.93 3,027,536.53 研发支出 654,551.99 2,129,091.93 业务经费 6,958,647.04 5,357,578.77 通讯及其他费用 4,237,344.85 3,470,507.49 办公费及低耗 2,048,448.81 1,011,790.69 广告宣传费 768,096.80 259,755.43 会务费 48,049.81 43,466.00 汽车费用 519,633.70 536,934.64 差旅费 3,495,127.78 860,305.86 水电燃料费 1,005,479.27 986,120.92 咨询费 709,941.49 505,276.75 租赁费 627,545.77 140,424.00 维修费 613,232.59 352,954.18 审计费 1,057,804.15 1,585,483.19 技术服务费 949,362.02 7,500.00 运输费 724,748.87 83,914.00 支付受限的货币资金 3,200,370.92 工会经费 283,330.60 336,893.65 银行手续费 34,753.14 241,609.37 营业外支出 2,244,425.84 102,156.71 合计 31,495,789.37 21,039,300.11 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 111 / 137 2016 年年度报告 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 2,291,321.46 -39,542,335.05 加：资产减值准备 2,758,332.98 13,142,617.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 2,862,725.57 4,505,766.40 产折旧无形资产摊销 74,929.80 74,929.80 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -45,097.30 33,158.42 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 4,904,471.12 3,695,614.02 投资损失（收益以“－”号填列） -31,035,764.60 -1,588,641.90 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,366.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 2,452,353.94 8,690,774.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,679,823.23 577,028.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,399,059.40 -9,760,096.58 其他 -297,816.26 经营活动产生的现金流量净额 -31,113,425.92 -20,177,551.08 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 54,277,219.40 48,435,028.94 减：现金的期初余额 48,435,028.94 63,429,863.80 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 5,842,190.46 -14,994,834.86 112 / 137 2016 年年度报告 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 54,277,219.40 48,435,028.94 其中：库存现金 59,144.39 36,275.03 可随时用于支付的银行存款 54,218,075.01 48,398,753.91 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 54,277,219.40 48,435,028.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用 2016 年 12 月 31 日货币资金中包含保证期限超过 3 个月的履约保函保证金 5,386,155.27 元，不属于现金及现金等价物。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 5,386,155.27 履约保证金投资性房地产 14,291,001.68 抵押借款固定资产 28,997,528.08 抵押借款合计 48,674,685.03 / 其他说明：无 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： 113 / 137 2016 年年度报告 √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 28,566.88 其中：美元 1,119.34 6.9370 7,764.86 欧元 2,846.94 7.3068 20,802.02 港币人民币人民币应收账款其中：美元欧元港币人民币人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币其他说明：无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 114 / 137 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 115 / 137 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经持股比例(%) 取得注册地业务性质名称营地直接间接方式湖南长沙波士特科计算机软件的开发、应用，长沙市长沙市 99.17 设立技发展有限公司计算机及计算机耗材等销售 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例股东的损益告分派的股利益余额湖南长沙波士特科 0.83 -20,236.95 58,147.23 技发展有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公非非司流流流动名流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计流动资产非流动资产资产合计动负债合计负债称负负债债湖南长沙波士特 504,1 科 8,643,647.80 300,534.56 8,944,182.36 1,938,491.41 1,938,491.41 9,587,963.12 360,021.68 9,947,984.80 504,107.77 07.77 技发展有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业经营活动营业经营活动现净利润综合收益总额净利润综合收益总额收入现金流量收入金流量湖南长沙波士特科 -2,438,186.08 -2,438,186.08 61,302.48 -1,513,848.55 -1,513,848.55 -89,807.92 技发展有限公司其他说明：无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 116 / 137 2016 年年度报告 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币合营企业或联持股比例(%) 对合营企业或联营企业主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接投资的会计处理方法湖南国邮传媒长沙湖南长沙广告传媒 20.00 权益法有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额湖南国邮传媒有限公司湖南国邮传媒有限公司流动资产 64,817,872.11 280,489.01 非流动资产 14,476,895.73 23,524.95 资产合计 79,294,767.84 304,013.96 流动负债 52,405,258.36 7,207,207.93 非流动负债负债合计 52,405,258.36 7,207,207.93 少数股东权益归属于母公司股东权益 22,771,698.56 -6,903,193.97 按持股比例计算的净资产份额 4,554,339.71 -1,380,638.79 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 4,554,339.71 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价 117 / 137 2016 年年度报告值营业收入 25,079,027.99 293,343.04 净利润 -1,043,445.68 -1,795,182.43 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -1,043,445.68 -1,795,182.43 本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用单位:元币种:人民币合营企业或联营企业名累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确称的损失（或本期分享的净利润）认的损失湖南国邮传媒有限公司 1,692,544.10 其他说明无 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 118 / 137 2016 年年度报告本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1、金融工具分类（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：期末余额以公允价值计量且其金融资产项目持有至到期贷款和应收款可供出售金融变动计入当期损益的合计投资项资产金融资产货币资金 59,663,374.67 59,663,374.67 应收账款 79,569,593.77 79,569,593.77 其他应收款 45,455,881.61 45,455,881.61 可供出售金融 1,558,456.45 1,558,456.45 资产接上表：期初余额以公允价值计量且金融资产项目持有至到期贷款和应收可供出售其变动计入当期损合计投资款项金融资产益的金融资产货币资金 50,620,813.29 50,620,813.29 应收票据 100,000.00 100,000.00 应收账款 66,227,119.25 66,227,119.25 其他应收款 47,308,720.54 47,308,720.54 可供出售金融资产 3,164,912.53 3,164,912.53 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：期末余额金融负债项目以公允价值计量且其变动计入合计其他金融负债当期损益的金融负债短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 应付账款 43,353,041.10 43,353,041.10 其他应付款 5,133,334.83 5,133,334.83 接上表：金融负债项目期初余额 119 / 137 2016 年年度报告以公允价值计量且其变动计其他金融负债合计入当期损益的金融负债短期借款 80,200,000.00 80,200,000.00 应付账款 45,617,192.91 45,617,192.91 其他应付款 4,338,846.82 4,338,846.82 2、信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司金融资产的期限分析如下：期末余额项目合计 1 年以内 1至3年 3 年以上应收账款 117,032,041.07 78,693,484.76 4,863,694.14 33,474,862.17 其他应收款 75,281,868.66 566,704.48 18,819,754.54 55,895,409.64 接上表：期初余额项目合计 1 年以内 1至3年 3 年以上应收账款 101,609,265.65 63,960,723.20 11,530,493.13 26,118,049.32 其他应收款 76,456,675.51 11,104,338.83 19,791,937.97 45,560,398.71 3、流动性风险本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量，管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。金融负债按未折现的剩余合同义务现金流量所作的到期期限分析：期末余额金融负债项目 1 年以内 1 年以上至 5 年 5 年以上合计 120 / 137 2016 年年度报告短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 应付账款 35,374,213.38 7,978,827.72 43,353,041.10 其他应付款 1,910,620.80 3,222,714.03 5,133,334.83 接上表：期初余额金融负债项目 1 年以内 1 年以上至 5 年 5 年以上合计短期借款 80,200,000.00 80,200,000.00 应付账款 26,641,968.48 18,975,224.43 45,617,192.91 其他应付款 749,606.01 3,589,240.81 4,338,846.82 4、市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。（1）利率风险公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以浮动利率计息的短期负债有关。下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。本期项目基准点增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/(减少) 人民币 100 700,000.00 525,000.00 合计 700,000.00 525,000.00 接上表：上期项目基准点增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/(减少) 人民币 100 -600,000.00 -450,000.00 合计 -600,000.00 -450,000.00 （2）外汇风险无。（3）权益工具投资价格风险无。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 121 / 137 2016 年年度报告 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 北京中邮资北京市西投资管理、资产管理有限城区金融 167,188.0468 32.98 32.98 产管理公司大街 3 号本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国邮政集团公司其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司子公司的情况详见附注。 122 / 137 2016 年年度报告 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本公司合营和联营企业情况详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系湖南国邮传媒有限公司联营公司其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国邮政集团公司湖南省分公司信息技术局集团兄弟公司中国邮政集团公司湖南省各市州县分公司及其他关联方集团兄弟公司全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团公司湖南省分集团兄弟公司公司外）其他说明无 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额湖南省邮政信息技术局 47,008.54 其中：软件开发收入提供服务系统集成收入提供服务产品销售收入销售商品 47,008.54 中国邮政集团公司湖南省分公司 26,913,620.60 35,907,262.72 其中：软件开发收入提供服务 2,332,711.34 1,094,905.66 系统集成收入提供服务 6,314,534.65 5,211,778.85 产品销售收入销售商品 18,266,374.61 29,600,578.21 中国邮政集团公司湖南省各市州县分公司 10,548,354.89 13,923,455.32 及其他关联方其中：软件开发收入提供服务 1,033,910.18 527,753.59 系统集成收入提供服务 8,067,599.86 6,410,173.95 产品销售收入销售商品 1,446,844.85 6,985,527.78 中国邮政集团公司 105,894,311.95 51,978,961.61 其中：软件开发收入提供服务 7,043,396.23 3,609,433.96 系统集成收入提供服务 906,990.81 650,391.87 产品销售收入销售商品 97,943,924.91 47,719,135.78 123 / 137 2016 年年度报告全国各省市邮政分公司及其他关联方（除 113,561,972.41 77,074,445.22 中国邮政集团公司湖南省分公司外）其中：软件开发收入提供服务 2,968,878.49 4,648,316.39 系统集成收入提供服务 1,228,851.83 8,377,717.00 产品销售收入销售商品 109,364,242.09 64,048,411.83 合计 256,918,259.85 178,931,133.41 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕中国邮政集团公司湖南省分公司 100,000,000.00 2013.4.11 2015.4.10 是中国邮政集团公司湖南省分公司 30,000,000.00 2014.12.03 2016.2.14 是中国邮政集团公司湖南省分公司 150,000,000.00 2014.11.21 2016.9.08 是中国邮政集团公司 220,000,000.00 2015.4.20 2017.8.24 否合计 500,000,000.00 关联担保情况说明 √适用 □不适用 1）2015 年 4 月 20 日，关联方中国邮政集团公司与中国工商银行股份有限公司签订《信贷支持额度使用协议》,为中国邮政集团公司及下属成员单位提供人民币 1,600,000.00 万元信贷支持额度，为本公司从 2015 年 4 月 20 日至 2017 年 8 月 24 日与该行在人民币 22,000.00 万元的信贷 124 / 137 2016 年年度报告支持额度内的营运资金贷款、法人账户透支、银行承兑汇票、保函、债务融资工具投资、信用证及其他贸易融资等本外币融资业务提供信贷支持和连带保证责任。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在中国工商银行长沙枫林支行的借款余额为 6,000.00 万元。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 136.30 99.39 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用公司于 2016 年 9 月 9 日召开第六届董事会第四次会议及 2016 年 9 月 26 日召开的 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于通过挂牌方式出让长沙银行股权的议案》》。同意公司通过湖南省产权交易所（以下简称“省联交所”）采取挂牌方式，出让公司持有的长沙银行 9,850,604 股股权，转让价格不低于 6.38 元/股。本次出让分二次挂牌：第一次挂牌出让 5,00 万股，第二次挂牌出让 4,850,604 股。经省联合所挂牌，2016 年 11 月 25 日第一次出让的 500 万股权转让给北京中邮资产管理有限公司，成交金额为 3,190.01 万元，折 6.38 元/股。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额关联方名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团公司 28,895,955.65 1,830,896.89 16,440,738.94 1,244,098.94 湖南省分公司外）中国邮政集团公司湖南省分公 32,864,458.06 1,137,684.35 36,340,619.67 1,552,632.60 应收司账款中国邮政集团公司湖南省各市 14,830,603.04 5,559,763.55 10,897,969.55 5,426,357.82 州县分公司及其他关联方中国邮政集团公司 1,843,820.10 92,191.01 1,912,080.93 95,604.05 中国邮政速递物流股份有限公 3,496,376.00 115,783.84 2,238,900.00 111,945.00 司其他湖南国邮传媒有限公司 1,638,005.03 1,497,080.64 1,576,763.03 1,413,312.30 应收中国邮政集团公司湖南省分公 977,470.00 977,470.00 977,470.00 977,470.00 款司 125 / 137 2016 年年度报告 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国 90,005.00 8,875.00 邮政集团公司湖南省分公司外）预收款项中国邮政集团公司湖南省各市州县分公司及 2,500.00 2,500.03 其他关联方中国邮政集团公司湖南省各市州县分公司及其他应付款 1,263,841.86 其他关联方 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用未决诉讼 1)公司起诉株洲兴联科技有限公司拖欠货款案 2011 年 5 月 30 日，湖南长沙波士特科技发展有限公司与株洲兴联科技有限公司签订了《供货合同》。株洲兴联科技有限公司在支付 30 万元货款后，尚有 202 万元货款未付。2015 年 6 月 126 / 137 2016 年年度报告 20 日波士特公司向株洲市天元区人民法院提起诉讼，2015 年 7 月 24 日，法院进行了开庭审理， 2016 年 1 月 20 日，一审判决我公司胜诉。但株洲兴联科技有限公司上诉到株洲市中级人民法院后撤诉，此案目前正在执行过程中。 2)长沙盛德里置业发展有限公司起诉公司商品房销售合同纠纷案 2008 年 12 月 29 日，公司与第三人湖南宏华投资有限公司 (以下简称“宏华投资” ) 签订《股权转让合同》, 将公司持有的湘邮置业全部股权转让给宏华投资，在股权转让补充协议中，约定在湖南宏华投资有限公司受让湖南湘邮置业有限公司 100%的股权后，主要以湖南湘邮置业有限公司未来金盆路开发项目（楼盘名“外国”）第一层、第二层各 1000 平方米、韶山路开发项目第三层 800 平方米、欣胜园地下车库、鸿飞大厦部分待售房产等不动产处置款来抵偿公司垫付的前期项目款项。由公司负责对外销售，湘邮置业负责配合完成相关手续的办理，所得收益用于偿还湘邮置业对公司的欠款。截至 2015 年 12 月 31 日，公司其他应收款——湘邮置业余额为 4718 万元。 2010 年下半年，在该项目尚未动工建设的情况下，长沙盛德里置业发展有限公司（以下简称“盛德里公司”）提出有意向购买上述 2800 平米该房产，在参考周边房产价格的基础上，双方经过多轮谈判，最终确定销售价格为 3480 万元人民币，其中金盆路开发项目（楼盘名“外国”）第一层 1000 平方米作价 2000 万元、第二层 1000 平方米作价 1000 万元、韶山路开发项目第三层 800 平方米作价 480 万元，最终确定最迟交房时间为 2012 年 9 月 30 日。2010 年 11 月 15 日，公司与盛德里公司签订《商品房转让协议》，除按前述谈判内容约定交易价格、付款方式和交房时间外，双方还约定在该项目拿到预售许可证后，将由盛德里公司与湘邮置业签订正式的《商品房买卖合同》，合同主要内容与本协议一致，公司将负责协调并督促湘邮置业按期交房。2010 年 12 月 30 日前，公司收到盛德里公司支付的 1000 万元订金，其中金盆路开发项目（楼盘名“外国”）第一、二层各 1000 平米订金 900 万元、韶山路开发项目第三层 800 平方米订金 100 万元。 2013 年，金盆路开发项目（楼盘名“外国”）开发完成，一直处于销售阶段。但由于该项目涉及规划调整、面积退让、土地合并开发等因素的影响，项目早期签订的合作开发协议的条件发生了一定变化。公司多次组织湘邮置业、东怡置业、盛德里公司共同协调确认应交付房产的位置和面积，但到目前为止仍未达成一致意见，湘邮置业和盛德里公司也未签订正式的《商品房买卖合同》，该房产仍未交付给盛德里公司。 2014 年 9 月 25 日，公司收到湖南省长沙市中级人民法院送达的应诉通知书【（ 2014）长中民三初字第 01080 号】及《民事起诉状》。盛德里公司以商品房销售合同纠纷为由，以公司为被告起诉至湖南省长沙市中级人民法院并将相关人列为第三人，请求法院：a.判令公司和湖南东怡投资有限公司、湖南宏华投资有限公司、第三人共同将长沙市天心区书院南路 799 号南湖东怡大厦（即金盆路开发项目）临书院路第一层、第二层各 1000 平方米交付；b.判令公司向其支付逾期交房违约金 900 万元。c.要求公司承担全部诉讼费用。 127 / 137 2016 年年度报告 2015 年 3 月 2 日，湖南省长沙市中级人民法院第二次开庭审理此案。2015 年 3 月 30 日，公司收到该院送达的民事判决书（（2014）长中民三初字第 01080 号）。判决如下：a.限湖南湘邮置业有限公司、湖南东怡置业投资有限公司、湖南湘邮科技股份有限公司在本判决生效之日起 15 日内共同将长沙市天心区书院南路 799 号南湖东怡大厦第一层 114 室、115 室、117 室、118 室、 119 室、129 室、130 室、131 室、132 室和第二层 206 室交付给长沙盛德里置业发展有限公司 , 在交付房屋之日起 180 日内协助将以上房屋产权登记到长沙盛德里置业发展有限公司或长沙盛德里置业发展有限公司指定人名下。b.限湖南湘邮置业有限公司、湖南东怡置业投资有限公司、湖南湘邮科技股份有限公司在本判决生效之日起 15 日内共同向长沙盛德里置业发展有限公司赔偿长沙市天心区书院南路 799 号南湖东怡大厦第一层 116 室、124 室、125 室、126 室、127 室、128 室、136 室的售房款共计 31,780,354.00 元。c.确认湖南湘邮置业有限公司、湖南东怡置业投资有限公司与其他公司签订的与该案房产相关的预售合同无效。d.限湖南湘邮科技股份有限公司在本判决生效之日起 15 日内向长沙盛德里置业发展有限公司支付违约金 300 万元。e.驳回长沙盛德里置业发展有限公司的其他诉讼请求。 2015 年 4 月 7 日，公司因不服长沙市中级人民法院（2014）长中民三初字第 01080 号民事判决书，依法向湖南省高级人民法院提起上诉。 2015 年 10 月 22，湖南省高级人民法院开庭审理此案。2015 年 11 月 30 日，公司收到湖南省高级人民法院民事裁定书（（2015）湘高法民三终字第 153 号），裁定如下：a.撤销湖南省长沙市中级人民法院（2014）长中民三初字第 01080 号民事判决； b.发回湖南省长沙市中级人民法院重审。 2016 年 4 月 18 日，湖南省长沙市中级人民法院对该案件进行了开庭审理，截至本财务报表批准报出日，长沙市中院尚未对该案件进行判决。 3)公司起诉湖南湘邮置业有限公司、湖南宏华投资有限公司股权转让合同纠纷案 2015 年 3 月 20 日公司收到长沙市中级人民法院受理通知书【（2015）长中民四初字第 00447 号】，本公司以债权纠纷为由，以湖南湘邮置业有限公司、湖南宏华投资有限公司为被告，起诉至湖南省长沙市中级人民法院并将湖南东怡投资有限公司列为第三人，请求法院：a.判令被告和第三人按《股权转让合同》、《协议》和《合作开发建设合同》的约定共同将南湖东怡大厦临书院路第一层、第二层各 1000 平方米（共计 2000 平方米）商品房的偿债资产移交给原告处置；b. 如果被告和第三人不能将上述偿债资产移交给原告处置，则请求判令其向原告赔偿因其违约给原告造成的损失共计 8000 万元；c.判令被告承担本案全部诉讼费用。2015 年 5 月 6 日，该案在湖南省长沙市中级人民法院开庭审理。2015 年 5 月 11 日，公司收到该院送达的民事裁定书（（2015）长中民四初字第 00447-1 号）裁定本案中止诉讼。截至本财务报表批准报出日，该案仍处于中止诉讼尚未恢复诉讼。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 128 / 137 2016 年年度报告 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 √适用 □不适用其他说明： 2014 年 4 月 12 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于注销湖南长沙波士特科技发展有限公司的议案》，截至资产负债表日，湖南长沙波士特科技发展有限公司暂未清算。 129 / 137 2016 年年度报告 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用本公司本期收入及利润绝大部分来自 IT 和系统集成业务及项目相关产品的研发、生产、采购和销售，2016 年，本公司建立大市场、大研发的组织架构，不再按事业部条块进行业绩考评，集中公司资源做好 IT 与系统集成业务项目研发、推广，因此，公司经营活动视为 IT 和系统集成业务单一报告分部。 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比价值比例计提比价值金额金额金额金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 60,695,034.06 58.88 2,247,592.68 3.70 58,447,441.38 41,665,661.18 46.50 1,622,738.71 3.89 40,042,922.47 账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏 37,395,660.44 36.27 19,789,363.74 52.92 17,606,296.70 42,935,050.68 47.92 19,929,074.59 46.42 23,005,976.09 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提 4,999,210.10 4.85 4,999,210.10 100.00 0 4,999,210.10 5.58 4,999,210.10 100.00 坏账准备的应收账款合计 103,089,904.6 / 27,036,166.52 / 76,053,738.08 89,599,921.96 / 26,551,023.40 / 63,048,898.56 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由 130 / 137 2016 年年度报告中国邮政集团公司未来现金流量现值低于 32,864,458.06 1,137,684.35 3.46% 湖南省分公司其账面价值的差额计提中国邮政集团公司未来现金流量现值低于 10,255,550.00 390,111.24 3.80% 广州市分公司其账面价值的差额计提中国邮政集团公司未来现金流量现值低于 7,109,760.00 171,006.60 2.41% 广东省分公司其账面价值的差额计提中国邮政集团公司未来现金流量现值低于 6,968,890.00 433,006.65 6.21% 四川省分公司其账面价值的差额计提中国邮政速递物流未来现金流量现值低于 3,496,376.00 115,783.84 3.31% 股份有限公司其账面价值的差额计提合计 60,695,034.06 2,247,592.68 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 15,639,959.92 781,998.00 5.00% 1至2年 2,963,981.64 296,398.16 10.00% 2至3年 115,359.00 34,607.70 30.00% 3 年以上 18,676,359.88 18,676,359.88 100.00% 合计 37,395,660.44 19,789,363.74 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 485,143.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 131 / 137 2016 年年度报告单位：元币种：人民币占应收账与本公坏账准备单位名称金额账龄款总额的司关系期末余额比例（%）中国邮政集团公司湖南同一最终 32,864,458.06 1 年以内 31.88 1,137,684.35 省分公司控制方中国邮政集团公司广州同一最终 10,255,550.00 1 年以内 9.95 390,111.24 市分公司控制方中国邮政集团公司广东同一最终 7,109,760.00 1 年以内 6.90 171,006.60 省分公司控制方中国邮政集团公司四川同一最终 6,968,890.00 1 年以内 6.76 433,006.65 省分公司控制方中国邮政速递物流股份同一最终 3,496,376.00 1 年以内 3.39 115,783.84 有限公司控制方合计 60,695,034.06 58.88 2,247,592.68 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 60,938,855.19 83.48 18,029,805.78 29.59 42,909,049.41 60,938,855.19 84.13 18,029,805.78 29.59 42,909,049.41 其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的 12,060,551.04 16.52 7,101,630.44 58.88 4,958,920.60 11,492,547.09 15.87 6,481,846.80 56.40 5,010,700.29 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 72,999,406.23 / 25,131,436.22 / 47,867,970.01 72,431,402.28 / 24,511,652.58 / 47,919,749.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由按摊余价值小于账面湖南湘邮置业有限公司 47,176,468.49 4,267,419.08 9.05% 值之间的差额计提湖南淞苗贸易有限公司 13,762,386.70 13,762,386.70 100.00% 预计款项无法收回合计 60,938,855.19 18,029,805.78 / / 132 / 137 2016 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,994,646.68 149,732.34 5.00% 1至2年 208,466.50 20,846.65 10.00% 2至3年 2,751,980.58 825,594.17 30.00% 3 年以上 6,105,457.28 6,105,457.28 100.00% 合计 12,060,551.04 7,101,630.44 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 619,783.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 55,823,665.04 57,027,799.81 进出口业务代理款 13,762,386.70 14,027,070.16 备用金 257,122.08 1,130,003.83 保证金 2,796,860.39 其他 359,372.02 246,528.48 合计 72,999,406.23 72,431,402.28 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计性质期末余额数的比例(%) 湖南湘邮置业 1 年以内，1-2 年， 47,176,468.49 64.63 4,267,419.08 有限公司 2-3 年，3 年以上 133 / 137 2016 年年度报告湖南淞苗贸易 13,762,386.70 1-2 年，2-3 年 18.85 13,762,386.70 有限公司湖南国邮传媒 1 年以内，1-2 年， 1,638,005.03 2.24 1,497,080.64 有限公司 2-3 年，3 年以上中国电子进出 1,584,642.78 1 年以内 2.17 79,232.14 口公司中国邮政集团公司湖南省分 977,470.00 3 年以上 1.34 977,470.00 公司合计 / 65,138,973.00 / 89.23 20,583,588.56 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 11,900,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 对联营、合营企业 4,554,339.71 4,554,339.71 投资合计 16,454,339.71 16,454,339.71 11,900,000.00 11,900,000.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期本期计提减值准备期被投资单位期初余额本期减少期末余额增加减值准备末余额湖南长沙波士特科技发展有 11,900,000.00 11,900,000.00 限公司合计 11,900,000.00 11,900,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 134 / 137 2016 年年度报告单位：元币种：人民币本期增减变动减其值他宣告计期准综发放提投资初权益法下确期末备减少合现金减其单位余追加投资认的投资损其他权益变动余额期投资收股利值他额益末益或利准余调润备额整一、联营企业湖南国邮传媒 297,816.26 -242,939.72 4,499,463.17 4,554,339.71 有限公司小计 297,816.26 -242,939.72 4,499,463.17 4,554,339.71 合计 297,816.26 -242,939.72 4,499,463.17 4,554,339.71 其他说明：本期不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的被投资单位。 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 272,689,195.48 244,456,217.98 199,901,336.98 188,727,925.29 其他业务 4,952,214.59 2,063,020.82 3,139,093.88 1,716,040.98 合计 277,641,410.07 246,519,238.80 203,040,430.86 190,443,966.27 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 -242,939.72 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,512,660.72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 985,060.40 1,407,229.20 处置可供出售金融资产取得的投资收益 30,293,643.92 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 31,035,764.60 -105,431.52 6、其他 □适用 √不适用 135 / 137 2016 年年度报告十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 45,097.30 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 4,435,267.00 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 297,816.26 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 30,293,643.92 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,426,627.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额合计 33,645,196.88 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用报告期利润加权平均净资产每股收益 136 / 137 2016 年年度报告收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1.20 0.014 0.014 扣除非经常性损益后归属于公司普 -16.29 -0.195 -0.195 通股股东的净利润注:基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录备查文件目录载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；报告期内在中国证监会制定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公备查文件目录告的原稿。董事长：韩广岳董事会批准报送日期：2017 年 3 月 24 日修订信息 □适用 √不适用 137 / 137
附件：公告原文

湘邮科技2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-28

2016 年年度报告
公司代码：600476                                                    公司简称：湘邮科技
                      湖南湘邮科技股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名     未出席董事的原因说明        被委托人姓名
         董事               徐茂君                  工作原因               张华
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人韩广岳、主管会计工作负责人刘朝晖及会计机构负责人（会计主管人员）蔡云声
      明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的标准无保留意见审计报告，公司 2016
年实现的归属于母公司所有者的净利润 2,311,558.41 元，加上期初未分配利润-114,684,934.18
元，可供股东分配的利润为-112,373,375.77 元。
      由于公司年末未分配利润为负，拟定 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股
本，该预案尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                          1 / 137
                                    2016 年年度报告
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等， 请查阅管理层讨论与分析中关于
公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。
    本报告中对公司未来的经营展望， 系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策，
市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。
十、 其他
□适用 √不适用
                                        2 / 137
                                                        2016 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 20
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33
第九节     公司治理........................................................................................................................... 40
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 44
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 45
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 137
                                                               3 / 137
                                    2016 年年度报告
                                  第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
邮政集团                  指      中国邮政集团公司
中国证监会                指      中国证券监督管理委员会
财政部                    指      中华人民共和国财政部
上交所                    指      上海证券交易所
公司/本公司/湘邮科技      指      湖南湘邮科技股份有限公司
报告期/本年度/去年        指      2016 年度
A股                       指      人民币普通股票
元                        指      人民币元
GPS                       指      全球定位系统
                                  又称为“地理信息系统”。它是在计算机硬、软件系统支
                                  持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有
GIS                       指
                                  关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显
                                  示和描述的技术系统。
                                  通用分组无线服务技术，它是 GSM 移动电话用户可用的一
GPRS                      指
                                  种移动数据业务。
                                  通过安装在社区、学校或企业的智能快件箱以及后台的管
智能包裹柜                指      理系统相结合，实现快递包裹的存取管理、包裹站点的管
                                  理以及运营业务的结算等主要功能。
                                  是企业资源计划(Enterprise Resource Planning )的简称，
                                  是指建立在信息技术基础上，集信息技术与先进管理思想
ERP 系统                  指
                                  于一身，以系统化的管理思想，为企业员工及决策层提供
                                  决策手段的管理平台。
                                        4 / 137
                                        2016 年年度报告
                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                 湖南湘邮科技股份有限公司
公司的中文简称                 湘邮科技
公司的外文名称                 Hunan Copote Science Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人               韩广岳
二、 联系人和联系方式
                               董事会秘书                         证券事务代表
姓名                汪志刚                           石旭
                    长沙市高新技术产业开发区麓谷基地 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地
联系地址
                    玉兰路2号                        玉兰路2号
电话                0731-8899 8688                   0731-8899 8817
传真                0731-8899 8859                   0731-8899 8859
电子信箱            copote@copote.com                shixu@copote.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                             长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.copote.com
电子信箱                                 copote@copote.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所       股票简称         股票代码       变更前股票简称
         A股         上海证券交易所       湘邮科技         600476
六、 其他相关资料
                       名称             天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
事务所（境内）         办公地址         北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼
                       签字会计师姓名   刘宇科、李明、龚伟
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                            5 / 137
                                     2016 年年度报告
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                                                           本期比上年同期
   主要会计数据            2016年            2015年                            2014年
                                                               增减(%)
营业收入               277,641,410.07    203,040,430.86              36.74 161,386,450.54
归属于上市公司股东
                         2,311,558.41    -39,529,770.11                         7,216,217.89
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益     -31,333,638.47    -42,844,793.48                       -45,385,903.43
的净利润
经营活动产生的现金
                       -31,113,425.92    -20,177,551.08                        -4,955,868.63
流量净额
                                                           本期末比上年同
                          2016年末         2015年末                             2014年末
                                                           期末增减（%）
归属于上市公司股东
                       198,038,780.05    191,227,758.47               3.56    230,757,528.58
的净资产
总资产                 353,631,911.18    338,440,185.95               4.49    372,778,956.48
(二)    主要财务指标
                                                                 本期比上年同期增减
              主要财务指标                   2016年    2015年                         2014年
                                                                         (%)
基本每股收益（元／股）                      0.014 -0.245                               0.045
稀释每股收益（元／股）                      0.014 -0.245                               0.045
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.195 -0.266                              -0.282
加权平均净资产收益率（%）                    1.20 -18.74        增加19.94 个百分点      3.18
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
                                           -16.29 -20.31         增加4.02 个百分点    -20.01
率（%）
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                           第一季度         第二季度          第三季度         第四季度
                         （1-3 月份）     （4-6 月份）      （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入                 38,447,127.46    91,030,693.13     78,510,208.54    69,653,380.94
归属于上市公司股东
                         -5,253,455.73     1,037,464.75         -501,623.15     7,029,172.54
的净利润
                                          6 / 137
                                   2016 年年度报告
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益     -5,878,292.03     728,894.47         -2,182,888.75   -24,001,352.16
后的净利润
经营活动产生的现金
                      -25,583,333.75 -10,814,896.55     -22,695,986.84       27,980,791.22
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                 附注（如
      非经常性损益项目          2016 年金额                   2015 年金额     2014 年金额
                                                 适用）
非流动资产处置损益                45,097.30                    140,340.50   47,369,119.77
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准    4,435,267.00                 3,149,700.00    5,247,100.00
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
                                 297,816.26
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置   30,293,643.92
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
                                -1,426,627.60           24,982.87      -14,098.45
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
             合计               33,645,196.88         3,315,023.37   52,602,121.32
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
报告期，本公司无采用公允价值计量的项目。
十二、 其他
□适用 √不适用
                                        8 / 137
                                     2016 年年度报告
                             第三节         公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
   （一）2016 年公司主要业务
     报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，主要包括应用软件、GIS 北斗应用、金融智能
安防应用、系统集成和产品制造五大主营业务。
    1、应用软件业务。公司应用软件业务的重点工作主要是依托对现有的关键项目的深入研究，
利用核心平台及系统，进行升级改造及业务叠加。2016 年公司重点推进了中国邮政 ERP 系统集邮
业务配套开发、集邮网厅二期开发、湖南电商平台系统升级改造及新业务叠加、湖南运营管控平
台建设、湖南财政非税系统维护及开发、邮资机管理系统维护等项目，全年累计新增合同额
1,330.94 万元。
    2、GIS 北斗应用业务。公司 GIS 北斗应用业务主要是围绕物流行业指挥、调度和监控服务的
应用，结合 GIS 北斗应用平台和精准配送系统，为行业客户开发集成一体化的综合物流监控管理
平台。2016 年重点实施了中国邮政 GPS 车辆管理系统升级改造项目、广东邮政运钞车 GPS 系统建
设工程项目、北京速物北斗终端设备租赁、湖南公安系统 GPS 维护项目、东风及欧曼邮政车辆终
端采购及维护项目等，全年累计签订合同额 1,264 万元。
    3、金融智能安防应用业务。公司金融智能防应用业务 2016 年主要完成湖南邮政金库管理系
统运维项目、邮政智能安防益阳试点项目、四川邮政电视监控项目几个重点合同的实施工作。
    4、系统集成业务。2016 年公司系统集成业务以硬件产品代理为核心，取得了突出的业绩，
成功拓展了邮政储蓄银行、中邮人寿公司两大空白市场，全年签订邮政行业设备代理合同额 2.26
亿元，较上年增长了 76%；此外还重点推进了长沙动物园门票系统、长邮生产作业监控系统、韶
山景区环保车电子票务系统、湘潭大学机房改造等系统集成类项目的实施工作。
    5、产品制造业务。2016 年公司产品制造业务的重点工作主要是智能包裹柜的推广和实施，
公司成功中标了集团包裹柜项目并已开始实施。根据市场需求推出了简易包裹柜，并成功推向市
场，丰富了包裹柜产品线。根据各省的需求，编写了中国邮政智能包裹柜建设及实施方案。目前
湘邮科技智能包裹柜已推广到了湖南、广东、重庆、四川、陕西、河北、湖北、广西等多个省市。
2016 年累计签订包裹柜合同额 8,670 万元。
 （二）2016 年经营模式
    为了指导 2016 年的经营工作的开展，公司重新梳理了 2016 年的工作思路，并且通过对行业
发展趋势和邮政业务的认真研究，结合公司自身实际，重新明确了公司的发展定位，并确立了“明
确两个创新方向、定位三大市场领域、打造五大业务体系”的业务拓展思路，为公司 2016 年经营
工作指明了方向。公司在业务发展上，明确了打造五大业务体系的目标，通过对核心业务的梳理，
进一步优化了业务结构，业务发展品质得到了提升，公司主营业务毛利率达到了 10.4%，较往年
增长了 5 个百分点。2016 年公司围绕打造五大业务体系的目标，积极推进市场与技术战略的实施，
各项业务取得了较好的发展。
                                           9 / 137
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 （三）行业情况
    中国邮政将持续推进业务转型升级，以平台化思路加快邮政信息化建设步伐，推进新一代寄
递、 CRM 等核心业务平台和云平台的建设，加快基于互联网的创新产品的研发，打造大数据分析
支撑体系，新的业务需求为公司业务和市场拓展提供了更多的机会。
    2016 年签订合同 35,573 万元，较 2015 年合同额净增 17,839 万元，增幅 101%，其中邮政行
业净增 18,323 万元，增幅 110%，外行业合同额较同期下滑比较严重，净减 484 万元，减幅达到
45%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    2016 年是我国“十三五”规划的开局之年，也是湘邮科技的换届年。公司从实际出发，围绕
现有的优势，提升能力、优化管理、完善机制，以发展为首要任务，加快技术创新，提升服务品
质，打造企业核心竞争力，逐步形成良性发展的商业模式。
    (一)加快业务转型，提升长效经营能力。公司将以现有主营业务为基础，通过对内整合、对
外并购同类业务来优化业务结构、壮大业务规模、提升产业能力，努力将公司打造成为专业从事
行业软件及行业设备的研发、制造、工程安装以及系统集成和物联网实际应用的高端智能设备制
造与服务提供商。通过自身核心技术和核心业务的打造，为中国邮政信息化建设提供高品质、高
性价比的产品和服务，实现“行业领先的一流上市公司”目标。
    (二)加快市场布局，提升市场拓展能力。随着公司大型项目的推进和自主产品的大力推广，
公司的市场触角将延伸到更多的省份和区域。
    (三)强化“客户优先”理念，提升服务支撑能力。强化“客户优先”的理念，坚持以客户为
中心，用服务赢取市场，用服务获得效益。通过快速响应市场与客户需求，不断深挖客户需求，
突破营销瓶颈，逐步树立起邮政业务专家与行业解决方案提供者的专业形象。通过积极引导客户
需求，增强创新服务意识，为客户创造价值和效益。通过打造专业的技术、工程、售后服务支撑
团队，为客户提供优质可靠的产品和服务。通过客户回访机制，定期开展产品巡检和品牌美誉度
调查，提升客户体验。
    (四)强化“人才强企”战略，提升企业核心竞争能力。知识时代，企业与企业之间的竞争早
已演化为人才与人才之间的竞争，谁掌握了核心技能，谁拥有更多的人才，谁才能在竞争中抢占
先机、赢得胜利，人才显然已成为企业的核心竞争力。公司将强化“人才强企”战略，努力打造
一支能充分适应公司发展要求的、高素质的人才队伍。
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                                     2016 年年度报告
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年在新一届董事会的正确领导下，公司新一届经营班子带领全体员工，齐心协力、砥砺
奋进，外拼市场，内强管理，较好的完成了年初下达的各项任务，经营管理各项工作迈上了一个
新的台阶。
    (一)立足邮政，突出重点，各项业务取得稳步发展
    2016 年公司应用软件业务对现有关键项目进行了深入研究和推进，重点推进了中国邮政 ERP
系统工程集邮业务配套开发、集邮网厅二期开发、湖南电商平台系统升级改造及新业务叠加、湖
南运营管控平台建设、财政非税维护及开发、邮资机管理系统维护等项目，新增合同 1,406.84
万元，较上年度增长 67%。同时结合新技术深挖核心平台的升级和业务叠加，成功策划了集邮网
厅三期、新一代集邮平台、湖南邮政电商平台新业务叠加、湖南邮政运管平台（二期）、湖南省财
政非税业务新开发等新项目，为 2107 年的市场经营拓展奠定了良好的项目基础。
    2016 年 GIS 北斗应用业务结合 GIS 北斗应用平台和精准配送系统，为邮政、公安以及烟草等
行业客户需求开发集成一体化的综合物流监控管理平台。重点实施了集团网运转型升级信息化改
造项目、广东邮政运钞车 GPS 系统建设工程项目、北京速物北斗终端设备租赁、湖南公安系统 GPS
维护项目、东风及欧曼邮政车辆终端采购及维护项目、江苏和广州等省份终端采购项目、郴州烟
草等项目，全年累计签订合同额 1,264 万元。同时紧密围绕物流行业指挥、调度和监控服务的应
用，紧密契合邮政集团对 GPS/GIS 应用需求，积极策划了 GPS 二期、名址 GIS 项目及 GIS 平台等
大型平台类项目，其中名址 GIS 项目已经在成都启动了试点工作。运维服务类业务主要分为金融
智能安防应用业务以及自主产品维保及耗材销售。2016 年金融智能安防应用业务主要完成了湖南
邮政金库管理系统运维项目、邮政智能安防益阳试点项目、四川邮政电视监控项目几个重点合同
的实施工作，全年累计签订合同额 1,072.48 万元。自主产品维保及耗材销售新增合同 280 万元。
    公司系统集成业务中，产品代理类业务成功拓展了邮政储蓄银行、中邮人寿公司两大空白市
场，实现了以集团为核心各板块市场的全覆盖，2016 年累计签订邮政行业设备代理合同额达到
22,583.42 万元，较上年增长 76%。同时集成类业务重点推进了长沙动物园门票系统、长邮生产作
业监控系统、韶山景区环保车电子票务系统、岳阳楼景区邮资明信片门票系统（电商对接）升级
及维护项目、湘潭大学机房改造等系统集成类项目的实施工作，其中韶山景区、岳阳楼景区两个
项目得到了用户的高度评价。
    (二)产品制造业务创新产品和销售模式，实现突破
    产品制造业务根据各省的需求编写了中国邮政智能包裹柜建设及实施方案；根据市场需求推
出简易包裹柜，丰富了包裹柜产品线。公司成功中标集团包裹柜项目并开始实施的同时，在湖南、
广东区域创新销售模式，通过租赁方式获得了新的市场份额，其中湖南邮政租赁的 1,000 台包裹
柜（合同额 3,380 万元）已经开始施工，2016 年实现收入 275 万元，并将在未来 2 年持续形成收
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                                          2016 年年度报告
入；广东 400 台租赁模式的包裹柜将在 2107 年形成新增合同预计 1,800 万元。目前公司的智能包
裹柜已覆盖到了广东、重庆、四川、湖南、陕西、河北、湖北、广西等多个省市，2016 年累计签
订包裹柜合同额 8,670 万元。
    (三)科技管理成果累累
    公司完成了北斗项目全程的对接、拨款、汇报以及考察工作；完成了“湘邮科技北斗/GPS 信
息管理系统”的部标平台审核，终端的部标检测和强制 3C 检测；申请完成著作权 2 个，专利 4
个。
    (四)强化了财务核心管控职能
    公司将经营预算下达与经营核算职能划归财务管理部，强化了财务管理在公司经营管理中的
核心地位，实现了公司经营数据与考核数据的对接与统一。加大了款项回收力度，全年累计开票
32,225 万元，当年回款 28,972 万元，回款率达 89%，收回往年应收账款 1,685 万元。
二、报告期内主要经营情况
    公司报告期内主要经济指标均实现同步增长。全年实现营业收入 2.77 亿元，同比增长 36.74%；
实现上市公司股东的净利润 231.15 万元，较上年减少亏损 4,184.13 万元。
(一) 主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                           单位:元 币种:人民币
             科目                       本期数                  上年同期数        变动比例（%）
营业收入                              277,641,410.07            203,040,430.86             36.74
营业成本                              246,519,238.80            190,443,966.27             29.44
销售费用                               19,579,901.88              12,142,297.77            61.25
管理费用                               32,587,437.73              26,745,309.42            21.84
财务费用                                  4,831,107.2              3,806,027.40            26.93
经营活动产生的现金流量净额            -31,113,425.92            -20,177,551.08
投资活动产生的现金流量净额             32,060,087.50                -128,159.63
筹资活动产生的现金流量净额              4,895,528.88               5,310,875.85            -7.82
研发支出                                   666,660.77              2,129,091.93           -68.69
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                                      营业成本比
                                              毛利    营业收入比                       毛利率比
 分行业      营业收入         营业成本                                  上年增减
                                              率（%） 上年增减（%）                  上年增减（%）
                                                                          （%）
邮政行业   256,918,259.80   232,844,279.80      9.37          43.58          37.29  增加 4.15 个百分点
其他行业    15,770,935.68    11,611,938.18 26.37            -24.79          -39.30增加 17.59 个百分点
                                        主营业务分产品情况
                                              毛利    营业收入比    营业成本比      毛利率比上年增减
 分产品      营业收入          营业成本
                                              率（%） 上年增减（%） 上年增减（%）         （%）
产品销售   236,239,213.78   218,583,076.32      7.47        49.46         45.26     增加 2.67 个百分点
定制软件    18,520,090.13    13,670,791.29 26.18            13.81         -9.77 增加 19.28 个百分点
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系统集成
               17,929,891.57         12,202,350.37     31.94        -29.86        -47.19    增加 22.32 个百分点
及其他
                                              主营业务分地区情况
分地                                            毛利    营业收入比上         营业成本比    毛利率比上年增减
             营业收入             营业成本
  区                                            率（%） 年增减（%）          上年增减（%）       （%）
北京       172,349,776.40      159,708,781.50     7.33           87.41              85.29  增加 1.05 个百分点
湖南        46,210,295.51       35,743,794.85 22.65             -32.48             -42.33 增加 13.20 个百分点
其他        54,129,123.57       49,003,641.63     9.47           37.05              20.81 增加 12.17 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    公司 2016 年度营业收入的销售结构与 2015 年度比较，产品销售收入和软件收入所占比重增
加，而系统集成收入所占比重有所下降。产品销售包括代理产品销售和公司自有产品销售，其中
公司自主产品主要是智能包裹柜及北斗车载终端销售。另外，2016 年公司北京地区销售大幅增加，
主要系公司加强北京市场开发，并以此为龙头向全国辐射战略实施的结果。
       定制软件的毛利率比上年增加，主要由于集邮项目的软件开发毛利较高所致；系统集成毛利
率较上年增加，主要由于毛利较高的维护收入占比较高所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                    生产量比上 销售量比上 库存量比上
    主要产品                生产量        销售量        库存量
                                                                    年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
北斗车载终端                9,201 台      9,310 台       164 台           67.00     -14.00      -40.00
WIN 终端                    1,752 台      1,749 台         3台            47.00       46.00
智能包裹柜主柜              1,736 台      1,736 台                        46.00       46.00
智能包裹柜副柜              4,766 台      4,766 台                        29.00       29.00
(3). 成本分析表
                                                                                                     单位：元
                                                     分行业情况
                                                                                              本期金
                                                                                   上年同
                                                 本期占                                       额较上
               成本构                                                              期占总                情况
 分行业                         本期金额         总成本          上年同期金额                 年同期
               成项目                                                              成本比                说明
                                                 比例(%)                                      变动比
                                                                                   例(%)
                                                                                              例(%)
邮政行业                    232,844,279.80             95.25 169,598,817.57         89.86       37.29
其他行业                     11,611,938.18              4.75   19,129,107.72        10.14     -39.30
                                                     分产品情况
                                                                                              本期金
                                                                                   上年同
                                                 本期占                                       额较上
                成本构                                                             期占总                情况
  分产品                        本期金额         总成本          上年同期金额                 年同期
                成项目                                                             成本比                说明
                                                 比例(%)                                      变动比
                                                                                   例(%)
                                                                                              例(%)
产品销售             218,583,076.32                   89.42      150,473,200.39     79.73       45.26
定制软件              13,670,791.29                    5.59       15,150,608.42      8.03       -9.77
系统集成
                      12,202,350.37                    4.99       23,104,116.48     12.24      -47.19
及其他
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
                                                      13 / 137
                                     2016 年年度报告
    本年邮政行业、产品销售成本和系统集成成本变动较大，邮政行业和产品销售成本主要是由
于本年收入增加，配套成本增加所致，而系统集成成本主要是本年收入减少，引起配套成本减少
所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 22,010.17 万元，占年度销售总额 67.57%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 22,010.17 万元，占年度销售总额 67.57 %。
    前五名供应商采购额 15,136.37 万元，占年度采购总额 55.97%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元    币种：人民币
                                                      与上年度
    项目           2016 年度       2015 年度          相比变动            变动原因
                                                      率（%）
                                                                 报告期内加大对业务市场开拓
                                                                 力度，致营销人员人工成本、
销售费用          19,579,901.88   12,142,297.77          61.25
                                                                 差旅费、运费以及与收入增加
                                                                 的相关费用增加所致
                                                                 报告期内业务量增加引起差旅
管理费用          32,587,437.73   26,745,309.42          21.84
                                                                 费和劳务费用增加所致
                                                                 报告期内平均贷款规模增加所
财务费用           4,831,107.20    3,806,027.40          26.93
                                                                 致
                                                                 报告期内补缴以前年度所得税
所得税费用         1,135,282.65     575,693.81           97.20
                                                                 所致
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元
   本期费用化研发投入                                                666,660.77
   本期资本化研发投入
   研发投入合计                                                      666,660.77
   研发投入总额占营业收入比例（%）                                         0.24
   公司研发人员的数量
   研发人员数量占公司总人数的比例（%）
   研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
    研发支出主要用于：湖南省北斗卫星导航应用示范工程项目、室外型智能包裹柜产品研发项
目等。
4. 现金流
√适用 □不适用
                                           14 / 137
                                              2016 年年度报告
                                                                          单位：元        币种：人民币
                                                                    与上年度相
           项目               2016 年度           2015 年度                               变动原因
                                                                    比变动率（%）
销售商品、提供劳务                                                                   主要系报告期内收
                           310,031,048.92       232,471,937.47              33.36
收到的现金                                                                           入增加所致
                                                                                     主要系报告期内收
收到其他与经营活
                              6,655,670.31       13,452,734.65             -50.53    回受限货币资金减
动有关的现金
                                                                                     少所致
                                                                                     主要系报告期内收
                                                                                     入增加相关税金以
支付的各项税费               17,076,987.03        5,222,250.83             227.00
                                                                                     及补缴以前年度税
                                                                                     金所致
                                                                                     主要系报告期内收
支付其他与经营活                                                                     入增加致差旅费、
                             31,495,789.37       21,039,300.11              49.70
动有关的现金                                                                         运输费等相关费用
                                                                                     增加所致
购建固定资产、无形
                                                                                     主要系报告期内设
资产和其他长期资               909,684.40         1,637,197.00             -44.44
                                                                                     备购入减少所致
产支付的现金
取得借款收到的现                                                                     主要系报告期内银
                           120,000,000.00        88,790,090.36              35.15
金                                                                                   行贷款增加所致
                                                                                     主要系报告期内偿
偿还债务支付的现
                           110,200,000.00        79,783,600.49              38.12    还银行贷款增加所
金
                                                                                     致
                                                                                     主要系报告期内银
分配股利、利润或偿                                                                   行平均贷款规模增
                              4,904,471.12        3,695,614.02              32.71
付利息支付的现金                                                                     大利息支出增加所
                                                                                     致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                               单位：元
                                                            上期期末    本期期末金
                              本期期末数
                                                            数占总资    额较上期期
项目名称      本期期末数      占总资产的     上期期末数                                   情况说明
                                                            产的比例    末变动比例
                              比例（%）
                                                              （%）       （%）
                                                                                     主要系报告期内应收
应收票据              0.00          0.00      100,000.00         0.03      -100.00
                                                                                     票据到期所致
                                                                                     主要系报告期内预付
预付款项      2,896,577.46          0.82     8,113,702.67        2.40       -64.30   项目材料款于本年到
                                                                                     票结算所致
                                                                                     主要系报告期内出售
可供出售
              1,558,456.45          0.44     3,164,912.53        0.94       -50.76   长沙银行股份有限公
金融资产
                                                                                     司部分股份所致
                                                                                     主要系报告期内固定
固定资产     40,279,970.58         11.39   57,988,582.22        17.13       -30.54   资产转入投资性房地
                                                                                     产所致
预收款项      1,327,107.72          0.38      463,078.46         0.14       186.58   主要系报告期内预收
                                                 15 / 137
                                      2016 年年度报告
                                                                              货款增加所致
                                                                              主要系 12 月份收入减
应交税费     535,494.46      0.15    3,071,323.41       0.91     -82.56
                                                                              少导致相关税费减少
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元        币种：人民币
                项   目             期末账面价值                   受限原因
     货币资金                            5,386,155.27             履约保证金
     投资性房地产                       14,291,001.68              抵押借款
     固定资产                           28,997,528.08              抵押借款
                合   计                 48,674,685.03                     /
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    公司是一家主要服务于邮政的软件与信息技术综合性解决方案供应商，所属行业为软件和信
息技术服务业。
     从软件和信息技术服务业的发展情况来看，工信部公开数据显示：2016 年，软件和信息技术
服务业运行态势平稳，收入保持两位数增长，盈利状况良好，软件业务收入增速平稳。全国软件
和信息技术服务业实现业务收入 48,511 亿元，同比增长 14.9%，增速较去年同期回落 0.8 个百分
点。软件和信息技术服务业各细分领域均保持良好的增长态势：软件产品实现收入 15,400 亿元，
同比增长 12.8%，增速较去年同期提高 0.9 个百分点；信息技术服务实现收入 25,114 亿元，同比
增长 16%，较去年同期回落 2.7 个百分点；运营相关服务（包括在线软件运营服务、平台运营服
务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务）收入增长 16.1%；电子商务平台技术服务（包括
在线交易平台服务、在线交易支撑服务在内的信息技术支持服务）收入增长 17.7%；集成电路设
计增长 12.7%；其他信息技术服务（包括信息技术咨询设计服务、系统集成、运维服务、数据服
务等）收入增长 16%。工信部预计到 2020 年，软件和信息技术服务业收入将突破 8 万亿元，软件
出口超过将超过 680 亿美元。软件从业人员将达到 900 万人。
     从邮政行业的发展形势来看， 2016 年，中国邮政集团公司总收入完成 4421.4 亿元，实现利
润总额 435.6 亿元，利润同比增长 9.1%。中国邮政在“世界 500 强”中的排名上升到了第 105 位，
在“2016 中国企业 500 强”排名中位居第 21 位。同时，中国邮政集团公司信息化建设步伐明显
加快。2016 年，在软件系统方面完成了 ERP 系统在全板块、全模块推广上线工作，启动了新一代
寄递业务信息平台开发，完成了 CRM 系统工程咨询设计；在硬件投入方面新增智能包裹柜 1.6 万
台，新增 PDA 终端 2.3 万台。下一步，中国邮政集团公司计划进一步加大信息化建设投入。
                                         16 / 137
                                           2016 年年度报告
      不论从软件及信息技术服务行业还是从邮政行业的发展来看，目前都处在较高速的增长期，
  为公司未来的发展提供了良好的前提条件。
  (五) 投资状况分析
  1、 对外股权投资总体分析
  □适用 √不适用
  (1) 重大的股权投资
  √适用 □不适用
                                         占该公
所持对象   最初投资金额                  司股权         期末账面价值    报告期损益     会计核算科
                          持有数量（股）
  名称       （元）                        比例           （元）          （元）           目
                                         （%）
长沙银行
                                                                                       可供出售的
股份有限   3,164,912.53   4,850,604.00         0.16     1,558,456.45   31,278,704.32
                                                                                         金融资产
公司
湖南国邮
                                                                                        长期股权
传媒有限   4,700,000.00     5,000,000.00           20   4,554,339.71     -242,939.72
                                                                                          投资
公司
  合计     7,864,912.53     9,850,604.00       /        6,112,796.16   31,035,764.60       /
  (2) 重大的非股权投资
  □适用 √不适用
  (3) 以公允价值计量的金融资产
  □适用 √不适用
  (六) 重大资产和股权出售
  √适用 □不适用
      公司于 2016 年 9 月 9 日召开第六届董事会第四次会议及 2016 年 9 月 26 日召开的 2016 年第
  二次临时股东大会，审议通过了《关于通过挂牌方式出让长沙银行股权的议案》》。同意公司通
  过湖南省产权交易所（以下简称“省联交所”）采取挂牌方式，出让公司持有的长沙银行
  9,850,604 股股权，转让价格不低于 6.38 元/股。本次出让分二次挂牌：第一次挂牌出让 5,00 万
  股，第二次挂牌出让 4,850,604 股。经省联合所挂牌，2016 年 11 月 25 日第一次出让的 500 万股
  权转让给北京中邮资产管理有限公司，成交金额为 3,190.01 万元，折 6.38 元/股。
  (七) 主要控股参股公司分析
  √适用 □不适用
  （一）主要控股公司的经营情况及业绩
                                              17 / 137
                                        2016 年年度报告
                                                                    单位：万元 币种：人民币
               业务性
  公司名称                   主要产品或服务           注册资本     总资产    净资产   净利润
                 质
                    计算机软件的开发、应用，计
                    算机及计算机耗材、打印机、
                    UPS 不间断电源，电子产品（不
                    含电子出版物）、仪器仪表、
湖南长沙波士        制冷设备、复印机、通信器材
特科技发展有 贸易 （不含具有无线电发射功能的              800.50    894.42    700.57 -243.82
限公司              器材）、机电设备（不含汽车）
                    的批发、零售，计算机网络工
                    程安装，计算机及外设产品的
                    维修，安防工程的设计、施工
                    及维修。
（二）主要参股公司的经营情况及业绩
                                                                    单位：万元 币种：人民币
               业务性
  公司名称                主要产品或服务          注册资本         总资产    净资产   净利润
                 质
湖南国邮传媒
                             广告传媒                     2,500 7,929.47 2,688.95 -104.34
有限公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    根据工信部的数据显示，未来几年软件及信息技术服务行业仍将保持高速增长，未来的发展
具有以下几个趋势：
    1、政策扶持基调不变
    软件和信息技术服务业作为国家“战略性新兴产业”，一直受益于国家持续的政策和资金扶
持。国家先后颁布的《中国制造 2025》、《国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》、
《国务院关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见》、《促进大数据发展行动纲要》、《国
家信息化发展战略纲要》都表示要对软件和信息服务业的发展提供政策支持。2016 年，国务院
印发《“十三五”国家信息化规划》继续强调要从“开拓投融资渠道、加大财税支持”等方面加
大扶持力度。
    2、技术创新加快涌现
    全球新一轮科技革命和产业变革持续深入，软件和信息技术服务业步入加速创新、快速迭代、
群体突破的爆发期。云计算、大数据、移动互联网、物联网等快速发展和融合创新，先进计算、
高端存储、人工智能、虚拟现实、神经科学等新技术加速突破和应用，不断为行业带来新的增长
点。
    3、行业竞争不断加剧
                                           18 / 137
                                     2016 年年度报告
    新技术的快速迭代对企业经营提出更高要求，企业需要不断紧跟技术潮流及时调整产品结构。
同时，随着信息化向纵深发展，信息技术服务日益综合化、集成化，市场将从单一企业竞争到以
聚合生态系统的协同效应参与全产业链竞争。一方面促使企业通过签署战略合作协议，发挥各自
信息技术和资源优势共同构建系统解决方案满足客户需求。另一方面促使企业通过并购重组快速
补足自身短板。只有跟上技术更新的步伐才能在竞争中立于不败之地。
    公司具有十余年的邮政行业软件开发和信息化建设经验，熟悉邮政业务，近年来紧密围绕“科
技兴邮”战略不断挖掘、探索新产品和新技术在邮政行业的应用前景。公司参与了中国邮政 ERP
系统的建设，近年培育的主打产品车辆导航调度系统、智能包裹柜等都在全国范围内得到推广和
使用。目前，公司正在研究如何将云计算、智能仓储、机器人等新技术与邮政作业相结合，进一
步提高邮政作业效率。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    认真贯彻中国邮政集团公司工作要求，准确把握机遇，积极应对挑战，以打造行业领先的一
流上市公司为目标，聚焦创新与发展，推进业务转型，持续深化改革，提升核心能力，突出人才
队伍建设，打造全新企业文化，以新思维、新面貌、新举措，推动公司发展，实现新的跨越。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2017 年公司计划完成收入 3.35 亿元，净利润 301 万元。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    2017 年全球经济仍处在深度调整期，总体复苏乏力，我国经济发展进入新常态和“三期叠加”
时间，经济下行压力依然较大。目前，中国邮政业务转型升级不断加速，邮政企业对于信息化建
设的要求也在不断提高，而公司产品、技术、服务的水平及各项能力却没有同步跟上。并且，由
于公司错过了中国邮政平台建设的最佳时机，目前所面对的竞争对手越来越多、越来越强，公司
原有的竞争优势已不复存在，市场竞争异常激烈。此外，公司内部核心竞争能力不强、主营业务
盈利能力不高、持续经营能力不够的问题仍然突出，历史遗留问题仍有待进一步解决，经营管理
水平也有待进一步提升。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                        19 / 137
                                            2016 年年度报告
                                       第五节       重要事项
 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据相关监管要求，公司 2014 年对利润分配政策修进行了调整，公司的现金分红政策能够充
分保护中小投资者的合法权益，分红严格按照公司章程及审议程序的规定执行。 具体修订内容详
见公司于 2014 年 4 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易
所网站 www.sse.com.cn 披露的《关于修改〈公司章程〉部分条款的公告》(临 2014-005)。
       公司 2016 年度利润分配预案为：公司 2016 年实现的归属于母公司所有者的净利润
2,311,558.41 元，加上期初未分配利润-114,684,934.18 元，可供股东分配的利润为
-112,373,375.77 元。由于公司年末未分配利润为负，拟定 2016 年度不进行利润分配，也不进行
资本公积金转增股本，该预案尚需提交公司年度股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                  分红年度合并报 占合并报表中归
            每 10 股送   每 10 股派     每 10 股   现金分红的
  分红                                                            表中归属于上市 属于上市公司普
              红股数     息数(元)       转增数       数额
  年度                                                            公司普通股股东 通股股东的净利
              （股）     （含税）       （股）     （含税）
                                                                     的净利润       润的比率(%)
2016 年              0             0           0              0     2,311,558.41
2015 年              0             0           0              0   -39,529,770.11
2014 年              0             0           0              0     7,216,217.89
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
 二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                     是否有   是否及
                  承诺                             承诺               承诺时间及
  承诺背景                承诺方                                                     履行期   时严格
                  类型                             内容                   期限
                                                                                       限     履行
                                       湖南省邮政公司湘邮科技职
                                       工分流安置问题的承诺，内
收购报告书或              湖南省                                      2015 年 6 月
                                       容详见 2015 年 6 月 30 日披
权益变动报告     其他     邮政公                                      18 日承诺，      否      是
                                       露的《湖南湘邮科技股份有
书中所作承诺              司                                          长期有效
                                       限公司收购报告书》（临
                                       2015-019）。
                                               20 / 137
                                       2016 年年度报告
                                  中邮资产关于避免与湘邮科
                         北京中   技的同业竞争的承诺函，内
                                                                 2015 年 6 月
                解决同   邮资产   容详见 2015 年 6 月 30 日披
                                                                 18 日承诺，    否   是
                业竞争   管理有   露的《湖南湘邮科技股份有
                                                                 长期有效
                         限公司   限公司收购报告书》（临
                                  2015-019）。
                                  中邮资产关于规范和减少与
                         北京中   湘邮科技的关联交易的承诺
                                                                 2015 年 6 月
                解决关   邮资产   函，内容详见 2015 年 6 月 30
                                                                 18 日承诺，    否   是
                联交易   管理有   日披露的《湖南湘邮科技股
                                                                 长期有效
                         限公司   份有限公司收购报告书》（临
                                  2015-019）。
                                  中邮资产关于维护湘邮科技
                         北京中
                                  独立性的承诺函，内容详见       2015 年 6 月
                         邮资产
                其他              2015 年 6 月 30 日披露的《湖   18 日承诺，    否   是
                         管理有
                                  南湘邮科技股份有限公司收       长期有效
                         限公司
                                  购报告书》（临 2015-019）。
                                  为了更好的维护中小股东利
                         湖南省
与首次公开发    解决同            益，本公司控股股东湖南省
                         邮政公                                  长期有效       否   是
行相关的承诺    业竞争            邮政公司已出具不同业竞争
                         司
                                  承诺。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
                                          21 / 137
                                               2016 年年度报告
 六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                            单位：万元 币种：人民币
                                                                            现聘任
境内会计师事务所名称                                          天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限                                                      17 年
                                                  名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所         天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2016 年 9 月 26 日召开公司 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务
所担任公司 2016 年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，聘任天职国际会计师事务所（特殊
普通合伙）担任公司 2016 年度财务审计和内控审计机构，同时授予公司经理层协商审计费用并分
别签订协议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
 七、面临暂停上市风险的情况
(一)        导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)        公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
 八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
 九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
 十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                                            诉讼
                                                                            (仲
                       诉
                                                                            裁)
起诉            承担   讼                                            诉讼                          诉讼(仲
    应诉                                                                是否                               诉讼(仲
(申             连带   仲                                          (仲裁)          诉讼(仲裁)进    裁)审理
       (被申                         诉讼(仲裁)基本情况                     形成                               裁)判决
请)             责任   裁                                          涉及金            展情况        结果及影
       请)方                                                                预计                               执行情况
方              方     类                                            额                              响
                                                                            负债
                       型
                                                                            及金
                                                                            额
湖南   永州市               永州市芝山永大高科诚信电脑有限公司从   476.05          2015 年 10 月   2016 年 4   2016   年
                                                   22 / 137
                                     2016 年年度报告
湘邮   永大诚   芝山区教育局收取我公司货款 363 万余元               18 日，永州市     月 15 日，   10 月 17
科技   信电脑   后，注销了原公司；我公司以原永大高科                中级人民法院      湖南省高     日，最高
股份   有限公   诚信电脑有限公司解散时的清算组和股东                判决我方败        级人民法     人民法院
有限   司清算   为被告，向永州市中级人民法院提起诉讼。              诉，本公司不      院作出终     受理我公
公司   组及股                                                       服，上诉到湖      审判决，     司再审申
       东                                                           南省高级人民      驳回我公     请，案号：
                                                                    法院，2016 年     司诉讼请     （ 2016 ）
                                                                    2 月 26 日，湖    求，维持     最高法民
                                                                    南省高级人民      原判。       申 2956
                                                                    法院已开庭审                   号
                                                                    理。
                                                                                      此案已于
湖南                                                                                  2014 年 6    本案世纪
长沙                                                                                  月经长沙     凌云公司
       湖南世   2014 年 2 月 21 日，公司子公司-湖南长沙
波士                                                                                  市芙蓉区     偿还我公
       纪凌云   波士特科技发展有限公司（以下简称“波
特科                                                                                  人民法院     司 60 万
       信息技   士特公司”）向长沙市芙蓉区法院起诉湖 69.36
技发                                                                                  一 审 判     货款后，
       术有限   南世纪凌云信息技术有限公司拖欠货款，
展有                                                                                  决，支持     已经执行
       公司     起诉本金 496,909 元，利息 196,775.00 元。
限公                                                                                  波士特公     完毕，顺
司                                                                                    司全部诉     利结案。
                                                                                      求。
                                                                                                   本案已向
                2011 年 5 月 30 日，湖南长沙波士特科技发
湖南                                                                                               天元区人
                展有限公司与株洲兴联科技有限公司签订                  2016 年 7 月
长沙                                                                                               民法院申
                了《供货合同》。株洲兴联科技有限公司                22 日，株洲市
波士   株洲兴                                                                                      请强制执
                在支付 30 万元货款后，尚有 202 万元货款             中级人民法院
特科   联科技                                                                                      行，执行
                未付。2015 年 6 月 20 日波士特公司向株洲   202.00   已开庭审理本
技发   有限公                                                                                      案 号 ：
                市天元区人民法院提起诉讼。2015 年 7 月              案，后株洲兴
展有   司                                                                                          （ 2016 ）
                24 日，法院进行了开庭审理，2016 年 1 月             联科技有限公
限公                                                                                               湘 0221
                20 日，一审判决我公司胜诉。随后对方提               司撤回上诉。
司                                                                                                 执 1295
                起上诉。
                                                                                                   号
                                                                    2016 年 5 月 26
                                                                    日，南宁市青
                2014 年 4 月 11 日，我公司参加广西壮族自
湖南                                                                秀区人民法院
                治区电化教育馆项目投标，经中标公告后，
湘邮   上海宏                                                       已开庭审理，
                我公司为中标人。根据招标文件的要求，
科技   碁（电                                                       现因主要证据
                提供中标样机进行测试，测试结果：我公 28.00
股份   脑）有                                                       需提交鉴定，
                司提供的样机（由宏碁公司提供）不符合
有限   限公司                                                       待鉴定机构出
                招标文件要求，投标保证金 39000 元被予
公司                                                                具鉴定意见后
                以没收
                                                                    法院将继续组
                                                                    织开庭审理。
                                                                    2016 年 1 月 14
                                                                    日，长沙市天
湖南                                                                心区人民法院
长沙            长沙三泰计算技术有限公司欠湖南长沙波                做出（2015）
                                                                                                   本案现处
波士            士特科技发展有限公司货款 48 万元。经多              天民初字第
                                                                                                   于执行阶
特科   孟欢、   次催款，长沙三泰计算技术有限公司出具                04343 号判决
                                                           20.00                                   段，已回
技发   聂礼平   了《往来款说明函》（承认 20 万）。（2014            书，判决孟欢、
                                                                                                   款 10 万
展有            年 7 月，长沙三泰计算技术有限公司，由               聂礼平向长沙
                                                                                                   元。
限公            股东孟欢、聂礼平组织清算，予以注销。                三泰计算技术
司                                                                  有限公司，承
                                                                    担 20 万元的
                                                                    债务。
                2014 年 9 月 25 日，公司收到湖南省长沙市
                中级人民法院送达的应诉通知书【（2014）
                长中民三初字第 01080 号】及《民事起诉
                状》。长沙盛德里置业发展有限公司以商
                品房销售合同纠纷为由，以公司为被告起
长沙            诉至湖南省长沙市中级人民法院并将相关
盛德            人列为第三人。该案于 2014 年 10 月 30 日            2016 年 5 月长
       湖南湘
里置            开庭审理，原告申请追加第三人。2015 年               沙市中级人民
       邮科技
业发            3 月 2 日，湖南省长沙市中级人民法院第二 6,000       法院已开庭审
       股份有
展有            次开庭审理此案。2015 年 3 月 30 日，公司            理完毕，尚未
       限公司
限公            收到该院送达的民事判决书（（2014）长                宣判。
司              中民三初字第 01080 号）。2015 年 4 月 7
                日，公司因不服长沙市中级人民法院
                （2014）长中民三初字第 01080 号民事判
                决书，依法向湖南省高级人民法院提起上
                诉。2015 年 10 月 22，湖南省高级人民法
                院开庭审理此案。2015 年 11 月 30 日，公
                                          23 / 137
                                          2016 年年度报告
                      司收到湖南省高级人民法院民事裁定书
                      （（2015）湘高法民三终字第 153 号），
                      认为事实不清，发回长沙市中级人民法院
                      重审。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
     情况
□适用 √不适用
 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    截止报告期末，本公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额
较大的债务到期未清偿等情况。
 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
 十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    根据《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》的相关规定，并结合公司以往的实际
情况，公司预计了 2016 年度主要的日常经营性关联交易类型及金额，并经 2015 年度股东大会审
议通过。
    经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度日常关联交易执行情况如下：
                                              24 / 137
                                        2016 年年度报告
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                               2016 年度
         关联方                    关联交易内容           2016 年度预计金额
                                                                               实际发生额
中国邮政集团公司及下属分       软件、系统集成、产品
                                                                    28,000         25,691.82
公司、控股子公司               销售
                        合计                                        28,000         25,691.82
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                    事项概述                                      查询索引
公司于 2016 年 9 月 9 日召开第六届董事会第四次    《湖南湘邮科技股份有限公司通过挂牌方式
会议及 2016 年 9 月 26 日召开的 2016 年第二次临   出让长沙银行股权的公告》（临 2016-019）详
时股东大会，审议通过了《关于通过挂牌方式出        见 2016 年 9 月 10 日《中国证券报》、《上海
让长沙银行股权的议案》》。同意公司通过湖南        证券报》、《证券时报》和上海证券交易所
省产权交易所（以下简称“省联交所”）采取挂        www.sse.com.cn       。
牌方式，出让公司持有的长沙银行 9,850,604 股       《湖南湘邮科技股份有限公司成功挂牌转让
股权，转让价格不低于 6.38 元/股。本次出让分       长沙银行部分股权的公告》（临 2016-022）详
二次挂牌：第一次挂牌出让 5,00 万股，第二次挂      见 2016 年 12 月 6 日《中国证券报》、《上海
牌出让 4,850,604 股。经省联合所挂牌，2016 年      证券报》、《证券时报》和上海证券交易所
11 月 25 日第一次出让的 500 万股权转让给北京      www.sse.com.cn 。
中邮资产管理有限公司，成交金额为 3,190.01
万元，折 6.38 元/股。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
 十五、重大合同及其履行情况
(一)       托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                     租赁
                        租赁                                                                租赁收益   是否
出租方                         租赁资产涉及                                          收益                     关联
          租赁方名称    资产                  租赁起始日   租赁终止日   租赁收益            对公司影   关联
  名称                             金额                                              确定                     关系
                        情况                                                                  响       交易
                                                                                     依据
         湖南艺朵云电
                                                                                     租赁   盘活公司
本公司   子商务有限公   在用    943,977.84      2016.1.1    2017.8.23   170,275.21                     否     其他
                                                                                     合同   固定资产
         司
         湖南邮易通信
                                                                                     租赁   盘活公司
本公司   息技术有限公   在用   2,144,087.55     2016.1.1   2016.12.31   512,759.77                     否     其他
                                                                                     合同   固定资产
         司
         邮付通信息技                                                                租赁   盘活公司
本公司                  在用   2,801,755.01     2016.1.1     2016.9.8   360,551.12                     否     其他
         术有限公司                                                                  合同   固定资产
         湖南国邮信息                                                                租赁   盘活公司
本公司                  在用    555,279.64      2016.1.1   2016.12.31   139,260.81                     否     其他
         技术有限公司                                                                合同   固定资产
         汉雅星空文化                                                                租赁   盘活公司
本公司                  在用   2,192,947.06     2016.1.1   2016.12.31   411,040.35                     否     其他
         科技有限公司                                                                合同   固定资产
         长沙宇宙软件                                                                租赁   盘活公司
本公司                  在用   1,022,030.77     2016.1.1    2016.7.15   207,055.25                     否     其他
         科技有限公司                                                                合同   固定资产
         钉子支付信息                                                                租赁   盘活公司
本公司                  在用   1,518,691.17     2016.1.1   2016.09.30   166,048.46                     否     其他
         技术有限公司                                                                合同   固定资产
         长沙柯西贝尔
                                                                                     租赁   盘活公司
本公司   电子商务有限   在用   1,082,045.12     2016.1.1    2016.5.30    33,662.00                     否     其他
                                                                                     合同   固定资产
         公司
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                                               2016 年年度报告
         卡友智能信息                                                               租赁   盘活公司
本公司                  在用   1,832,371.42   2016.1.1    2016.09.27   238,642.79                     否   其他
         技术有限公司                                                               合同   固定资产
         亿立控股股份                                                               租赁   盘活公司
本公司                  在用   1,082,045.12   2016.6.6      2017.6.5   235,685.10                     否   其他
         有限公司                                                                   合同   固定资产
         中政易通有限                                                               租赁   盘活公司
本公司                  在用    367,135.13    2016.11.1   2017.10.30    12,857.14                     否   其他
             公司                                                                   合同   固定资产
         湖南邮享网络                                                               租赁   盘活公司
本公司                  在用    587,709.91    2016.8.30    2017.2.28    30,872.57                     否   其他
         科技有限公司                                                               合同   固定资产
                                                           2016.12.3                租赁   盘活公司
本公司       个人       在用   7,484,802.18   2016.1.1                 157,300.70                     否   其他
                                                                   1                合同   固定资产
(二)       担保情况
□适用 √不适用
(三)       委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)       其他重大合同
□适用 √不适用
 十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
 十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
 十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
                                                   27 / 137
                                    2016 年年度报告
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                              13,909
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                16,540
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                       28 / 137
                                     2016 年年度报告
                                                                                 单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                           持有有   质押或冻结
     股东名称         报告期内增   期末持股数      比例    限售条     情况         股东
     （全称）             减           量          (%)     件股份   股份    数     性质
                                                           数量     状态    量
北京中邮资产管理有
                               0   53,128,388      32.98        0    无           国有法人
限公司
邮政科学研究规划院    -1,332,900   10,229,332       6.35        0    无           国有法人
江西赣粤高速公路股
                               0    6,864,000       4.26        0    无           国有法人
份有限公司
南方基金－建设银行
－中国人寿－中国人
                       1,143,167    5,260,524       3.27        0   未知           其他
寿委托南方基金混合
型组合
中国工商银行－银河
银泰理财分红证券投     1,063,000    3,497,514       2.17        0   未知           其他
资基金
兴业证券－兴业－兴
业证券金麒麟 2 号集    3,293,856    3,293,856       2.04        0   未知           其他
合资产管理计划
魏然                   1,080,881    2,135,881       1.33        0   未知         境内自然人
中信银行股份有限公
司－银河主题策略混       500,000    2,099,944       1.30        0   未知           其他
合型证券投资基金
中国工商银行－博时
第三产业成长混合型      -199,881    2,000,000       1.24        0   未知           其他
证券投资基金
古远东                 1,670,000    1,670,000      1.04         0   未知         境内自然人
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件              股份种类及数量
              股东名称
                                          流通股的数量            种类            数量
北京中邮资产管理有限公司                      53,128,388      人民币普通股      53,128,388
邮政科学研究规划院                            10,229,332      人民币普通股      10,229,332
江西赣粤高速公路股份有限公司                   6,864,000      人民币普通股       6,864,000
南方基金－建设银行－中国人寿－中国
                                               5,260,524      人民币普通股        5,260,524
人寿委托南方基金混合型组合
中国工商银行－银河银泰理财分红证券
                                               3,497,514      人民币普通股        3,497,514
投资基金
兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 2 号
                                               3,293,856      人民币普通股        3,293,856
集合资产管理计划
魏然                                           2,135,881      人民币普通股        2,135,881
中信银行股份有限公司－银河主题策略
                                               2,099,944      人民币普通股        2,099,944
混合型证券投资基金
中国工商银行－博时第三产业成长混合
                                               2,000,000      人民币普通股        2,000,000
型证券投资基金
古远东                                         1,670,000      人民币普通股        1,670,000
                                        29 / 137
                                      2016 年年度报告
                                      北京中邮资产管理有限公司与邮政科学研究规划院同
                                      为中国邮政集团公司下属企业，具有关联关系，属于
上述股东关联关系或一致行动的说明      《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
                                      一致行动人。未知其余八名无限售条件股东之间是否
                                      具有关联关系，是否为一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
           名称                                  北京中邮资产管理有限公司
单位负责人或法定代表人       龚启华
成立日期                     2007-06-26
                             投资管理；资产管理；销售五金交电，化工产品（不含化学危险品
                             及一类制毒化学品）、建筑材料、金属材料、机械电气设备、电子
主要经营业务
                             计算机及外部设备、电子元器件；技术服务、技术转让、技术咨询；
                             信息咨询；组织文化交流活动（演出除外）；承办展览展示。
报告期内控股和参股的其他     北京中邮资产管理有限公司持有湖北特别关注传媒股份有限公司
境内外上市公司的股权情况     1,020 万股，持股比例 20%。
                             根据《中国邮政集团公司关于无偿划转北京中邮资产管理有限公司
                             股权的通知》（中国邮政【2016】263 号）精神，中国邮政集团将
                             持有的北京中邮资产管理有限公司(以下简称“中邮资产”)100%
                             的股权无偿划转至中邮资本管理有限公司（以下简称“中邮资
                             本”）。本次无偿划转的基准日为 2015 年 12 月 31 日，无偿划转
                             后，中邮资本将持有中邮资产 100%的股权，中国邮政集团公司持
                             有中邮资本 100%的股权。2016 年 12 月 14 日，公司发布《关于控
其他情况说明
                             股股东的股东发生变更的公告》说明了相关情况。
                             2017 年 1 月 21 日公司发布《收购报告书摘要》；2017 年 3 月 10
                             日，中邮资本向中国证券监督管理委员会提交豁免要约收购申请材
                             料；2017 年 3 月 17 日，公司收到中邮资本转来的中国证券监督管
                             理委员会《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170447 号），
                             中国证券监督管理委员会依法对中邮资本提交的《中邮资本管理有
                             限公司要约收购义务豁免核准》行政许可申请予以受理。
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            30 / 137
                                    2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             中国邮政集团公司
单位负责人或法定代表人           李国华
成立日期                         2007 年 1 月 29 日
                                 主要经营国内和国际邮件寄递、报刊等出版物发行、邮政汇
主要经营业务
                                 兑、邮政储蓄、邮政物流、邮票发行等业务。
                                  上市公司名称               持有股份数量
                                  东方证券                                  187,866,579
                                  浦发银行                                  121,256,988
报告期内控股和参股的其他境内外
                                  招商银行                                   21,100,001
上市公司的股权情况
                                  号百控股                                    1,468,902
                                  申能股份                                      288,225
                                  招商证券                                    1,856,914
                                 根据《中国邮政集团公司关于无偿划转北京中邮资产管理有
                                 限公司股权的通知》（中国邮政【2016】263 号）精神，中
                                 国邮政集团将持有的北京中邮资产管理有限公司(以下简称
                                 “中邮资产”)100%的股权无偿划转至中邮资本管理有限公
                                 司（以下简称“中邮资本”）。本次无偿划转的基准日为 2015
                                 年 12 月 31 日，无偿划转后，中邮资本将持有中邮资产 100%
                                 的股权，中国邮政集团公司持有中邮资本 100%的股权。2016
                                 年 12 月 14 日，公司发布《关于控股股东的股东发生变更的
其他情况说明
                                 公告》说明了相关情况。
                                 2017 年 1 月 21 日公司发布《收购报告书摘要》；2017 年 3
                                 月 10 日，中邮资本向中国证券监督管理委员会提交豁免要
                                 约收购申请材料；2017 年 3 月 17 日，公司收到中邮资本转
                                 来的中国证券监督管理委员会《中国证监会行政许可申请受
                                 理通知书》（170447 号），中国证券监督管理委员会依法对
                                 中邮资本提交的《中邮资本管理有限公司要约收购义务豁免
                                 核准》行政许可申请予以受理。
                                       31 / 137
                                     2016 年年度报告
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         32 / 137
                                                                         2016 年年度报告
                                                第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用                                                                                                                                      单位：股
                                                                                                                                    报告期内从公司   是否在公
                                                                                            年初持   年末持   年度内股份   增减变
  姓名        职务(注)        性别     年龄          任期起始日期        任期终止日期                                               获得的税前报酬   司关联方
                                                                                              股数   股数     增减变动量   动原因
                                                                                                                                      总额（万元）   获取报酬
韩广岳   董事长               男       51         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                             是
李玉杰   董事                 男       55         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                             是
徐茂君   董事                 男       51         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                             是
龚启华   董事                 男       49         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                             是
张华     董事、总裁           女       49         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                  37.10      否
邹龙赣   董事                 男       52         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                             否
邓中华   独立董事             男       49         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                     10      否
李孟刚   独立董事             男       50         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                     10      否
王飞     独立董事             男       32         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                     10      否
赵永祥   监事会主席           男       53         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                             是
王忠国   监事                 男       53         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                             是
叶思泽   职工监事             男       41         2016 年 3 月 28 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                  28.64      否
付振翔   副总裁               男       45         2016 年 3 月 29 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                  30.27      否
汪志刚   副总裁、董事会秘书   男       42         2016 年 3 月 29 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                  30.75      否
刘朝晖   财务总监             女       49         2016 年 3 月 29 日   2019 年 3 月 27 日        0        0                                  30.75      否
阎洪生   离任董事长           男       62         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                             是
熊勇武   离任董事             男       48         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                             是
邓慧国   离任董事             男       55         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                             是
邓超     离任独立董事         男       52         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                      5      否
李斌     离任独立董事         女       49         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                      5      否
罗明生   离任独立董事         男       51         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                      5      否
范宏     离任监事会主席       女       55         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                             是
唐幼珊   离任监事             男       61         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                             是
颜毅     离任职工监事         男       57         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 28 日        0        0                                   8.99      否
肖再祥   离任总裁             男       59         2013 年 5 月 17 日   2016 年 3 月 2 日         0        0                                  12.95      否
  合计            /                /        /               /                   /                                            /              224.45      /
                                                                             33 / 137
                                   2016 年年度报告
 姓名                                    主要工作经历
         曾任山东省邮政公司副总经理、党组成员，中国邮政储蓄银行山东省分行行长；四川
         省邮政公司总经理、党组副书记、党组书记，四川省邮政速递物流有限公司董事长。
韩广岳
         现任中国邮政集团公司战略规划部（法律事务部）总经理，中邮资本管理有限公司执
         行董事，中邮资本（香港）有限公司董事，本公司董事长。
         曾任河南省邮政公司副总经理、党组成员；山西省邮政公司总经理、党组副书记，山
李玉杰   西省邮政速递物流有限公司董事长。现任中国邮政集团公司财务部总经理，本公司董
         事。
         曾任河南省邮政公司副总经理、党组成员；中国邮政集团公司邮政业务局副总经理、
徐茂君   总经理；湖南省邮政公司总经理、党组书记；湖南省邮政速递物流有限公司董事长。
         现任中国邮政集团公司湖南省分公司总经理、党组书记，本公司董事。
         曾任中国邮政集团公司财务部资金资产处经理；中邮人寿保险股份有限公司总经理助
         理、党委委员、副总经理兼财务总监。现任中国邮政集团公司战略规划部（法律事务
龚启华   部）副总经理，北京中邮资产管理有限公司董事长、总经理，中邮资本管理有限公司
         总经理，中邮鼎泰(北京)股权投资管理有限公司董事，Cityus Capital Inc.监事，前
         海再保险股份有限公司监事长，本公司董事。
         曾任北京市邮政公司计划财务部经理；北京市东区邮电局副局长、党委副书记；北京
张华
         邮区中心局党委书记、副局长。现任本公司董事兼总裁。
         曾任江西省高等级公路管理局审计科副科长（主持工作），江西赣粤高速股份有限公
邹龙赣   司筹备办综合组负责人、综合部经理、总会计师。现任江西赣粤高速公路股份有限公
         司总经济师，本公司董事。
         湖南大学、湖南农业大学硕士研究生校外导师，科技部科技型中小企业技术创新基金
         项目评审财务专家。现任长沙学院教授，湖南友谊阿波罗商业股份有限公司独立董事、
邓中华
         湖南和顺石油股份有限公司独立董事、云南黄金矿业集团股份有限公司独立董事、本
         公司独立董事。
         自 2008 年 11 月至今一直担任北京交通大学经济管理学院教授、博士生导师，中国产
         业安全研究中心主任；国家经济安全研究院院长；新华社特约经济分析师；IEEE 物流
李孟刚
         信息化与产业安全系统专业委员会主席等。现任大秦铁路股份有限公司独立董事、四
         川金顶股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
         历任新加坡国立大学淡马锡实验室研究员，并担任多个无人机项目的负责人；新加坡
王飞     国立大学电子和计算机工程研究生教学助理。现任新加坡飞狮科技责任有限公司总经
         理、本公司独立董事。
         曾任中国邮政集团公司财务部副总经理，本公司副董事长。现任中国邮政集团公司审
赵永祥
         计局局长、中共中国邮政集团公司党组纪检组组员，本公司监事会主席。
         曾任中央纪委监察部干部室正处级纪律检查员、监察员；中央纪委监察部预防腐败室
王忠国   综合处处长。现任中国邮政集团公司监察局副局长、中共中国邮政集团公司党组纪检
         组组员，本公司监事。
         曾担任本公司高级程序员、项目经理。现任本公司软件开发部集邮业务项目经理，本
叶思泽
         公司职工监事。
         曾在湖南省邮政公司市场经营处、浏阳市邮政局工作，任株洲市邮政局副局长。现任
付振翔
         本公司副总裁。
汪志刚   曾任湖南和融投资有限公司总经理。现任公司副总裁兼董事会秘书。
刘朝晖   现任公司财务总监。
         曾任湖南省邮政公司副总经理、党组成员，湖南友谊阿波罗商业股份有限公司独立董
阎洪生
         事，本公司董事长。
         曾任湖南省邮政公司党组书记、总经理，本公司董事。现任广东省邮政公司党组书记、
熊勇武
         总经理。
         曾任中国邮政集团公司邮票发行部副总经理、总经理，河北省邮政公司党组书记、总
邓慧国
         经理，本公司董事。现任中国邮政集邮总公司总经理。
                                       34 / 137
                                         2016 年年度报告
          曾任本公司独立董事。现任中南大学商学院教授、博士生导师、金融系主任；奥特佳
邓超
          新能源科技股份有限公司独立董事；湖南科力远新能源股份有限公司独立董事。
李斌      曾任本公司独立董事。现任湖南大学经济与贸易学院教授。
          曾任本公司独立董事。现任湖南希尔得拍卖公司董事长；湖南金基环境智能工程有限
罗明生
          公司法定代表人。
范宏      曾任湖南省邮政公司财务部经理，本公司监事会主席。
唐幼珊    曾任湖南省邮政公司工会副主席，本公司监事。
颜毅      曾任公司证券投资部总经理，本公司职工监事。
肖再祥    曾任本公司总裁。现任益丰大药房连锁股份有限公司副总裁。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                                 在股东单位担任的       任期起始     任期终止日
  任职人员姓名            股东单位名称
                                                       职务               日期           期
                   北京中 邮资产管理有 限
龚启华                                          董事长、总经理
                   公司
                   江西赣 粤高速股份有 限
邹龙赣                                          总经济师
                   公司
在股东单位任职情
                   无
况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
  任职人员                                         在其他单位担任的       任期起始     任期终止
                        其他单位名称
    姓名                                                  职务              日期         日期
                                                   战略规划部（法律事
             中国邮政集团公司
                                                   务部）总经理
  韩广岳
             中邮资本管理有限公司                  执行董事
             中邮资本（香港）有限公司              董事
  李玉杰     中国邮政集团公司                      财务部总经理
  徐茂君     中国邮政集团公司湖南省分公司          总经理、党委书记
                                                   战略规划部（法律事
             中国邮政集团公司
                                                   务部）副总经理
             中邮资本管理有限公司                  总经理
  龚启华     中邮鼎泰(北京)股权投资管理有
                                                   董事
             限公司
             Cityus Capital Inc.                   监事
             前海再保险股份有限公司                监事长
             长沙学院                              教授
             湖南友谊阿波罗股份有限公司            独立董事
  邓中华
             湖南和顺石油股份有限公司              独立董事
             云南黄金矿业集团股份有限公司          独立董事
             北京交通大学中国产业安全研究
  李孟刚                                           主任
             中心
                                            35 / 137
                                          2016 年年度报告
             大秦铁路股份有限公司                   独立董事
             四川金顶（集团）股份有限公司           独立董事
  王飞       新加坡飞狮科技责任有限公司             总裁
                                                    审计局局长、党组纪
  赵永祥     中国邮政集团公司
                                                    检组组员
                                                    监察局副局长、党组
  王忠国     中国邮政集团公司
                                                    纪检组组员
  熊勇武     广东省邮政公司                         总经理
  邓慧国     中国邮政集邮总公司                     总经理
             中南大学商学院                         教授、金融系主任
  邓超       湖南科力远新能源股份有限公司           独立董事
             奥特佳新能源科技股份有限公司           独立董事
             湖南希尔得拍卖公司                     董事长
  罗明生
             湖南金基环境智能工程有限公司           法定代表人
  李斌       湖南大学经济与贸易学院                 教授
  肖再祥     益丰大药房连锁股份有限公司             副总裁
  在其他单
  位任职情   无
  况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                              公司现任董事、监事薪酬标准已由公司 2016 年 5 月 20 日召开的
                              2015 年度股东大会核定。
                              公司现任高管人员高管薪酬标准已由公司 2016 年 3 月 29 日召开
董事、监事、高级管理人员报
                              的而第六届董会第一次会议确定。具体发放由董事会设立的薪酬
酬的决策程序
                              与考核委员会进行考核。
                              离任的独立董事依据 2010 年第一次临时股东大会决议，领取 5 万
                              元津贴，其他离任董事、监事除颜毅外均不在公司领取报酬。
                              公司董事、监事薪酬标准由股东会确认，公司高级管理人员的薪
董事、监事、高级管理人员报
                              酬根据《公司高级管理人员薪酬管理办法》的有关规定，以及对
酬确定依据
                              高管人员的年度考核结果发放。
董事、监事和高级管理人员报
                              按规定支付。
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬      224.45 万元
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
       姓名                  担任的职务                 变动情形           变动原因
韩广岳                         董事长                     选举             换届选举
李玉杰                           董事                     选举             换届选举
徐茂君                           董事                     选举             换届选举
龚启华                           董事                     选举             换届选举
张华                         董事、总裁                   聘任           换届选举、聘任
李孟刚                         独立董事                   选举             换届选举
王飞                           独立董事                   选举             换届选举
赵永祥                       监事会主席                   选举             换届选举
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王忠国                       监事                       选举   换届选举
叶思泽                     职工监事                     选举   换届选举
阎洪生                     董事长                       离任     换届
熊勇武                       董事                       离任     换届
邓慧国                       董事                       离任     换届
邓超                       独立董事                     离任     换届
李斌                       独立董事                     离任     换届
罗明生                     独立董事                     离任     换届
范宏                     监事会主席                     离任     换届
唐幼珊                       监事                       离任     换届
颜毅                       职工监事                     离任     换届
肖再祥                       总裁                       离任   个人原因
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
     母公司在职员工的数量
     主要子公司在职员工的数量
     在职员工的数量合计
     母公司及主要子公司需承担费用的离退
     休职工人数
                                    专业构成
                 专业构成类别                          专业构成人数
                   生产人员
                   销售人员
                   技术人员
                   财务人员
                   行政人员
                   后勤人员
     客服人员（含邮政 11185 客服人员 75 人）
                     合计
                                    教育程度
                 教育程度类别                          数量（人）
     研究生
     大学本科及专科
     其他
                     合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为创建公平合理的薪酬体系、通过合适的薪酬设计吸引优秀人才，保证公司的长期可持续发
展，结合公司组织机构、部门职能和岗位职责相关要求，特制订了《湘邮科技薪酬管理办法》。
    公司根据员工所在部门及所在岗位的不同，通过综合考虑岗位重要度、岗位职责、自身工作
能力、对公司的历史贡献度、年度经营指标等进行分类（分部门分岗位）排序，并按相应薪酬职
级套入。
    每年度在各部门完成年度经营任务的前提下（职能部门和公司整体经营业绩挂钩），公司根
据年度绩效考核结果调整员工的职级和薪酬。所有员工岗位发生调整或职务升、降的，按新岗位
重新确定职级和薪酬。对于特殊人才的薪酬异动需部门提出调资申请并提供文字说明，经人力资
源部门审核，最终报公司薪酬与绩效考核管理委员会审定。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    2016 年度根据公司业务特点，将新进员工、轮岗员工、跨部门调岗员工等划分到各项目组参
加实训，并适时予以轮岗，以使能够尽快投入实际工作中。
    2016 年的培训工作包括技术和管理两大类。其中：技术类包括：业务所需软硬件技术类培训、
测试类培训、UI 设计；类培训等；平台运维组培训内容安排：各行业 GPS 管理平台的使用操作，
系统安装、调试，平台故障的检测、排除等；客户服务组培训内容安排：各行业 GPS 管理平台的
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使用操作，报修处置、问题解答，客户回访等；设备安装、检测、维修组培训内容安排：各种车
载设备的现场安装、调试、检测、维修方法，正确的安装工艺及常用工具的使用技术，各种故障
报修的处置方法；安防设备安装维护组：各种安防设备的现场安装、调试、检测、维修方法，正
确的安装工艺及常用工具的使用技术，各种故障报修的处置方法。管理类包括：消防安全知识与
实操培训；团队管理与领导力建设培训；市场营销理论与实战培训。
    2017 年度为了提高员工和管理人员的素质，提高公司的管理水平，保证公司可持续性发展；
必须进行有效的培训，做好培训的基础是要有可行完整实用的培训计划，2017 年培训内容包括五
大类，分别是：1、基础类培训：指由公司发起或主导，针对员工开展的普及性培训；2、技能类
培训：指由公司或部门发起，针对正式员工或需要进行技能强化而开展的技能培训；3、能力强化
类培训：指由公司或部门发起，尤其是中层管理人员开展的各项培训。例如非人资经理的人资管
理、团队建设、提高执行力等培训；4、领导力培训:指由公司或部门发起，尤其是中高层管理人
员开展的，有利于提升经营管理能力的培训；5、战略规划培训:指根据公司发展规划，或公司在
经营管理过程中发现的不足，针对某一特定的发展方向，对现有人员进行储备性培训或胜任力提
升的培训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额
七、其他
□适用 √不适用
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                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》
的相关规定和要求，以及中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的文件要求，不断完
善公司法人治理结构，规范运作。目前，公司已经形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理
层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。公司治理的实际
状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    （一）股东和股东大会
    报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事
规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，共召开 3 次股东大会，平等对待
所有股东，使其能充分行使权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，
维护了公司和所有股东的合法权益。报告期内公司不存在控股股东利用其控股地位损害公司及中
小股东利益的情况。
    （二）控股股东与上市公司
    报告期内，公司控股股东认真履行诚信义务，行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋取额
外利益。公司的关联交易公平合理，并严格履行了信息披露义务。公司与控股股东在资产、财务、
机构和业务方面做到独立、分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。截至本报告期末，
不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。
    （三）董事和董事会
    报告期内，公司董事会进行了换届选举。目前第六届董事会由 9 名董事组成，其中独立董事
3 名，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《董事
会议事规则》、《独立董事工作制度》等规则开展工作，认真履职，积极参加相关知识的培训，
较好的履行了相应职责。报告期内共召开了 8 次董事会，所有董事均认真地出席，根据自身的专
业背景和知识结构发表意见，保证了董事会决策科学、规范。董事会下设四个专门委员会，各专
门委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，各专门委员
会积极发挥职能优势，为公司法人治理结构的不断完善提供了坚实的保障。
    （四）监事和监事会
    报告期内，公司监事会进行了换届选举。目前第六届公司监事会由 3 名监事组成，其中职工
代表监事 1 名。监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规
则》等要求，认真履行自己的职责，出席了股东大会、列席了现场董事会；按规定的程序召开了
监事会，报告期内共召开了 5 次监事会，监事本着对股东负责的精神，严格按照相关法律法规和
《公司章程》的规定认真履行职责，对公司依法运作、定期报告、审计报告等重大事项发表了意
见，对董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督，维护了公司和股东的合法权益。
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    （五）公司信息披露合规及透明
    报告期内，公司严格按照法律法规和《公司章程》以及《公司信息披露管理办法》的规定，
真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内共
披露 4 份定期报告、24 份临时报告，对公司重大事项如董、监事选举、高级管理人员聘任、关联
交易、 预决算、 定期报告、 出售资产等事项及时进行了公告。
    （六）公司投资者关系及活动积极开展
    报告期内，公司通过投资机构正式调研、电话咨询、互动 E 平台以及“湖南辖区上市公司 2016
年度投资者网上集体接待日”活动等方式，及时与投资者进行沟通和交流，增加了投资者与公司
的相互了解，同时维护了公司股价的相对稳定。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                                        决议刊登的披露日
   会议届次            召开日期         决议刊登的指定网站的查询索引
                                                                              期
                                       http://www.sse.com.cn ，在搜索
2016 年第一次临
                  2016 年 3 月 28 日   栏中输入公司股票代码“600476”   2016 年 3 月 29 日
时股东大会
                                       可查询，公告编号：2016-007。
                                       http://www.sse.com.cn ，在搜索
2015 年年度股东
                  2016 年 5 月 20 日   栏中输入公司股票代码“600476”   2016 年 5 月 21 日
大会
                                       可查询，公告编号：2016-016。
                                       http://www.sse.com.cn ，在搜索
2016 年第二次临
                  2016 年 9 月 26 日   栏中输入公司股票代码“600476”   2016 年 9 月 27 日
时股东大会
                                       可查询，公告编号：2016-020。
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    （一）2016 年第一次临时股东大会于 2016 年 3 月 28 日在公司驻地采取现场投票和网络投
票相结合的方式召开，会议由第五届董事长阎洪生先生主持，公司在任董事 9 人，出席 3 人，在
任监事 3 人，出席 3 人，董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议审议通过
3 项议案。湖南启元律师事务所律师张超文、刘中明现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
    （二）2015 年年度股东大会于 2016 年 5 月 20 日在公司驻地采取现场投票和网络投票相结
合的方式召开，会议由第六届董事长韩广岳先生主持，公司在任董事 9 人，出席 6 人，在任监事
3 人，出席 3 人。董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议共审议 12 项议案，
均获通过。湖南启元律师事务所律师张超文、廖骅现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
    （三）2016 年第二次临时股东大会于 2016 年 9 月 26 日在北京金都假日酒店采取现场投票
和网络投票相结合的方式召开，会议由第六届董事长韩广岳先生主持，公司在任董事 9 人，出席
6 人，在任监事 3 人，出席 3 人，董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议
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审议通过 2 项议案。湖南启元律师事务所律师张超文、胡峰现场对会议进行见证并出具《法律意
见书》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                 参加股东
                                        参加董事会情况
                                                                                 大会情况
 董事       是否独
                  本年应参            以通讯                        是否连续两   出席股东
 姓名       立董事          亲自出                  委托出   缺席
                  加董事会            方式参                        次未亲自参   大会的次
                            席次数                  席次数   次数
                    次数              加次数                          加会议       数
韩广岳      否        6       2         4             0       0         否
李玉杰      否        6       2         4             0       0         否
徐茂君      否        6       2         4             0       0         否
龚启华      否        6       2         4             0       0         否
张华        否        6       2         4             0       0         否
邹龙赣      否        8       2         6             0       0         否
邓中华      是        8       3         5             0       0         否
李孟刚      是        6       2         4             0       0         否
王飞        是        6       2         4             0       0         否
阎洪生      否        2       1         1             0       0         否
熊勇武      否        2       0         2             0       0         否
邓慧国      否        2       0         2             0       0         否
赵永祥      否        2       0         2             0       0         否
邓超        是        2       0         2             0       0         否
李斌        是        2       1         1             0       0         否
罗明生      是        2       1         1             0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
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                                     2016 年年度报告
    公司董事会下属四个专门委员会: 战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员
会。2016 年度，四个专门委员会依据董事会制订的职权范围运作，就公司董事会审议的重大相关
事项，在会前进行研究、讨论，提出专业意见和建议，供董事会决策参考。
    （一）战略委员会结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司 2016 年的工作方
针和目标进行审议并提出了建议；
    （二）审计委员会与审计会计师进行沟通，制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排，
并就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通，切实履行了审计委员会工作职责；
    （三）薪酬与考核委员会对公司董事和高管的履职情况和薪酬制度执行情况进行了监督审查，
为董事会建立和完善高管激励机制发挥了专业作用；
    （四）提名委员会在公司董监高换届期间，充分发挥作用。全面了解被提名人身份、学历、
职业、专业素养等情况，确保被提名人具备担任公司相关职务的资格和能力。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司董事会薪酬与考核委员会根据《湘邮科技高级管理人员薪酬管理办法》的相关规定，结
合公司经营情况，对高管人员进行考核和绩效评价。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司根据 2016 年度内部控制实施情况编制了《湘邮科技 2016 年度内部控制自我评价报告》，
具体内容详见 2017 年 3 月 28 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn ）
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司年度内部控制审计机构。天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了
审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
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                                    2016 年年度报告
 《湘邮科技 2016 年度内部控制审计报告》于 2017 年 3 月 28 日刊登在上海证券交易所网
www.sse.com.cn。
 是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                     2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审计报告
                                                                  天职业字[2017]7741 号
湖南湘邮科技股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“湘邮科技公司”）财务报表，包
括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度合并及母公司的利润表、现金流量表、
所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是湘邮科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，湘邮科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了湘邮科技公司2016年12月31日的合并及母公司的财务状况、2016年度合并及母公司的经营成果
和现金流量。
          中国  北京                               中国注册会计师：刘宇科
      二○一七年三月二十四日                       中国注册会计师：李明
                                                   中国注册会计师：龚伟
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司                                 单位:元 币种:人民币
               项目                  附注            期末余额              期初余额
流动资产：
  货币资金                                           59,663,374.67         50,620,813.29
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                     100,000.00
  应收账款                                           77,210,938.53         66,227,119.25
  预付款项                                             2,896,577.46          8,113,702.67
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         47,814,536.85         47,308,720.54
  买入返售金融资产
  存货                                               87,856,603.80         90,308,957.74
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         1,832,810.79            284,201.84
    流动资产合计                                   277,274,842.10         262,963,515.33
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                     1,558,456.45          3,164,912.53
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         4,554,339.71
  投资性房地产                                       15,716,056.27
  固定资产                                           40,279,970.58         57,988,582.22
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             2,299,593.23          2,374,523.03
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       4,950,883.35          4,950,883.35
  其他非流动资产                                       6,997,769.49          6,997,769.49
    非流动资产合计                                   76,357,069.08         75,476,670.62
      资产总计                                     353,631,911.18         338,440,185.95
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流动负债：
  短期借款                                            90,000,000.00    80,200,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            43,353,041.10    45,617,192.91
  预收款项                                             1,327,107.72       463,078.46
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         7,686,005.79     6,443,601.70
  应交税费                                               535,494.46     3,071,323.41
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                           5,133,334.83     4,338,846.82
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     148,034,983.90   140,134,043.30
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             7,500,000.00     7,000,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     7,500,000.00     7,000,000.00
      负债合计                                       155,534,983.90   147,134,043.30
所有者权益
  股本                                               161,070,000.00   161,070,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           135,903,866.05   131,404,402.88
  减：库存股
  其他综合收益
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  专项储备
  盈余公积                                         13,438,289.77         13,438,289.77
  一般风险准备
  未分配利润                                    -112,373,375.77       -114,684,934.18
  归属于母公司所有者权益合计                      198,038,780.05        191,227,758.47
  少数股东权益                                         58,147.23             78,384.18
    所有者权益合计                              198,096,927.28          191,306,142.65
      负债和所有者权益总计                        353,631,911.18        338,440,185.95
法定代表人：韩广岳        主管会计工作负责人：刘朝晖          会计机构负责人：蔡云
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                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                               59,370,690.09         50,389,431.19
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                        100,000.00
  应收账款                                               76,053,738.08         63,048,898.56
  预付款项                                                2,896,577.46          8,083,430.67
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             47,867,970.01         47,919,749.70
  存货                                                   87,856,603.80         90,308,957.74
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                        274,045,579.44        259,850,467.86
非流动资产：
  可供出售金融资产                                        1,558,456.45          3,164,912.53
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           16,454,339.71         11,900,000.00
  投资性房地产                                           15,716,056.27
  固定资产                                               39,979,436.02         57,628,560.54
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                2,299,593.23          2,374,523.03
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                          4,950,883.35          4,950,883.35
  其他非流动资产                                          6,997,769.49          6,997,769.49
    非流动资产合计                                       87,956,534.52         87,016,648.94
      资产总计                                          362,002,113.96        346,867,116.80
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流动负债：
  短期借款                                        90,000,000.00         80,200,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        41,683,147.97         43,947,299.78
  预收款项                                         1,091,566.24            227,536.98
  应付职工薪酬                                     7,658,119.65          6,415,715.56
  应交税费                                           535,494.46          4,505,436.97
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                      10,827,516.95         11,149,646.92
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                 151,795,845.27        146,445,636.21
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                         7,500,000.00          7,000,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 7,500,000.00          7,000,000.00
      负债合计                                   159,295,845.27        153,445,636.21
所有者权益：
  股本                                           161,070,000.00        161,070,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                       136,716,242.44        132,216,779.27
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        13,438,289.77         13,438,289.77
  未分配利润                                   -108,518,263.52       -113,303,588.45
    所有者权益合计                               202,706,268.69        193,421,480.59
      负债和所有者权益总计                       362,002,113.96        346,867,116.80
法定代表人：韩广岳       主管会计工作负责人：刘朝晖      会计机构负责人：蔡云
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                                   2016 年年度报告
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                       277,641,410.07      203,040,430.86
其中：营业收入                                       277,641,410.07      203,040,430.86
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       308,602,123.52     246,729,324.67
其中：营业成本                                       246,519,238.80     190,443,966.27
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                       2,326,104.93         449,106.67
      销售费用                                        19,579,901.88      12,142,297.77
      管理费用                                        32,587,437.73      26,745,309.42
      财务费用                                         4,831,107.20       3,806,027.40
      资产减值损失                                     2,758,332.98      13,142,617.14
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  31,035,764.60       1,588,641.90
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                        -242,939.72
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        75,051.15     -42,100,251.91
  加：营业外收入                                       5,595,978.80       3,283,864.52
      其中：非流动资产处置利得                            45,097.30          14,938.72
  减：营业外支出                                       2,244,425.84         150,253.85
      其中：非流动资产处置损失                                               48,097.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 3,426,604.11     -38,966,641.24
  减：所得税费用                                       1,135,282.65         575,693.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     2,291,321.46     -39,542,335.05
  归属于母公司所有者的净利润                           2,311,558.41     -39,529,770.11
  少数股东损益                                           -20,236.95         -12,564.94
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
                                         51 / 137
                                    2016 年年度报告
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      2,291,321.46     -39,542,335.05
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    2,311,558.41     -39,529,770.11
  归属于少数股东的综合收益总额                          -20,236.95         -12,564.94
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  0.014             -0.245
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  0.014             -0.245
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：韩广岳      主管会计工作负责人：刘朝晖           会计机构负责人：蔡云
                                       52 / 137
                                     2016 年年度报告
                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                           277,641,410.07       203,040,430.86
  减：营业成本                                         246,519,238.80       190,443,966.27
       税金及附加                                         2,326,104.93           449,106.67
       销售费用                                         19,579,901.88        12,042,277.85
       管理费用                                         32,490,579.93        26,470,560.29
       财务费用                                           4,832,477.00         3,814,970.09
       资产减值损失                                       1,104,926.76       11,646,006.44
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                   31,035,764.60         -105,431.52
       其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                          -242,939.72
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       1,823,945.37      -41,931,888.27
  加：营业外收入                                         5,498,714.14        3,283,864.52
       其中：非流动资产处置利得                             45,097.30           14,938.72
  减：营业外支出                                         1,809,315.11          142,289.52
       其中：非流动资产处置损失                                                 48,097.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   5,513,344.40      -38,790,313.27
    减：所得税费用                                         728,019.47          575,693.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       4,785,324.93      -39,366,007.08
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         4,785,324.93      -39,366,007.08
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                   0.030             -0.244
    （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.030             -0.244
法定代表人：韩广岳           会计工作负责人： 刘朝晖            会计机构负责人：蔡云
                                        53 / 137
                                     2016 年年度报告
                                     合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月                 单位：元 币种：人民币
              项目                     附注         本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         310,031,048.92      232,471,937.47
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           6,655,670.31       13,452,734.65
    经营活动现金流入小计                               316,686,719.23      245,924,672.12
  购买商品、接受劳务支付的现金                         256,141,690.60      204,696,696.71
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        43,085,678.15       35,143,975.55
  支付的各项税费                                        17,076,987.03        5,222,250.83
  支付其他与经营活动有关的现金                          31,495,789.37       21,039,300.11
    经营活动现金流出小计                               347,800,145.15      266,102,223.20
      经营活动产生的现金流量净额                       -31,113,425.92      -20,177,551.08
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    31,900,100.00
  取得投资收益收到的现金                                   985,060.40        1,407,229.20
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           84,611.50           101,808.17
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                32,969,771.90        1,509,037.37
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                          909,684.40         1,637,197.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                  909,684.40         1,637,197.00
                                        54 / 137
                                    2016 年年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                  32,060,087.50           -128,159.63
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                            120,000,000.00          88,790,090.36
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                        120,000,000.00          88,790,090.36
  偿还债务支付的现金                            110,200,000.00          79,783,600.49
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                   4,904,471.12          3,695,614.02
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                        115,104,471.12          83,479,214.51
      筹资活动产生的现金流量净额                   4,895,528.88          5,310,875.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       5,842,190.46        -14,994,834.86
  加：期初现金及现金等价物余额                    48,435,028.94         63,429,863.80
六、期末现金及现金等价物余额                      54,277,219.40         48,435,028.94
法定代表人：韩广岳        主管会计工作负责人：刘朝晖           会计机构负责人：蔡云
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                                   2016 年年度报告
                                  母公司现金流量表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                单位:元 币种:人民币
                 项目                   附注       本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                    309,468,305.58     232,523,778.04
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      5,759,173.72      16,227,341.49
    经营活动现金流入小计                          315,227,479.30     248,751,119.53
  购买商品、接受劳务支付的现金                    256,171,962.60     204,382,001.49
  支付给职工以及为职工支付的现金                   43,083,820.66      35,143,975.55
  支付的各项税费                                   16,551,250.61       5,222,250.83
  支付其他与经营活动有关的现金                     30,595,173.83      23,584,796.89
    经营活动现金流出小计                          346,402,207.70     268,333,024.76
  经营活动产生的现金流量净额                      -31,174,728.40     -19,581,905.23
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               31,900,100.00
  取得投资收益收到的现金                              985,060.40       1,407,229.20
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       84,611.50         101,163.17
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           32,969,771.90       1,508,392.37
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                      909,684.40       1,908,902.42
产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              909,684.40       1,908,902.42
      投资活动产生的现金流量净额                   32,060,087.50        -400,510.05
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                              120,000,000.00      88,790,090.36
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          120,000,000.00      88,790,090.36
  偿还债务支付的现金                              110,200,000.00      79,783,600.49
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                4,904,471.12       3,695,614.02
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          115,104,471.12      83,479,214.51
      筹资活动产生的现金流量净额                    4,895,528.88       5,310,875.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                        5,780,887.98     -14,671,539.43
  加：期初现金及现金等价物余额                     48,203,646.84      62,875,186.27
六、期末现金及现金等价物余额                       53,984,534.82      48,203,646.84
法定代表人：韩广岳      主管会计工作负责人：刘朝晖       会计机构负责人：蔡云
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                                                                合并所有者权益变动表
                                                                  2016 年 1—12 月
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本期
                                                                       归属于母公司所有者权益
     项目                           其他权益工具                    减：                                                              少数股东
                                                                             其他                            一般                                  所有者权益合计
                                                                    库                专项                                              权益
                       股本         优   永          资本公积                综合              盈余公积      风险    未分配利润
                                              其                    存                储备
                                    先   续                                  收益                            准备
                                              他                    股
                                    股   债
一、上年期末余额   161,070,000.00                  131,404,402.88                            13,438,289.77          -114,684,934.18   78,384.18    191,306,142.65
加：会计政策变更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余额   161,070,000.00                  131,404,402.88                            13,438,289.77          -114,684,934.18   78,384.18    191,306,142.65
三、本期增减变动
金额（减少以                                         4,499,463.17                                                      2,311,558.41   -20,236.95     6,790,784.63
“－”号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                       2,311,558.41   -20,236.95     2,291,321.46
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
                                                                           57 / 137
                                                     2016 年年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                            4,499,463.17                                                                     4,499,463.17
四、本期期末余额   161,070,000.00   135,903,866.05                     13,438,289.77   -112,373,375.77   58,147.23   198,096,927.28
                                                        58 / 137
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                                                                                                  上期
                                                                       归属于母公司所有者权益
     项目                           其他权益工具                    减：                                                               少数股东权
                                                                             其他                                                                   所有者权益合计
                                    优   永                         库                专项                   一般风                        益
                       股本                   其     资本公积                综合              盈余公积                未分配利润
                                    先   续                         存                储备                   险准备
                                              他                             收益
                                    股   债                         股
一、上年期末余额   161,070,000.00                  131,404,402.88                            13,438,289.77            -75,155,164.07    90,949.12   230,848,477.70
加：会计政策变更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余额   161,070,000.00                  131,404,402.88                            13,438,289.77            -75,155,164.07    90,949.12   230,848,477.70
三、本期增减变动
金额（减少以                                                                                                          -39,529,770.11   -12,564.94   -39,542,335.05
“－”号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                      -39,529,770.11   -12,564.94   -39,542,335.05
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
                                                                           59 / 137
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4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额   161,070,000.00   131,404,402.88                     13,438,289.77   -114,684,934.18   78,384.18   191,306,142.65
法定代表人：韩广岳                  主管会计工作负责人：刘朝晖                         会计机构负责人：蔡云
                                                        60 / 137
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                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                             本期
    项目                                  其他权益工具                             减：库存     其他综   专项
                            股本                                      资本公积                                        盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                         优先股   永续债     其他                          股       合收益   储备
一、上年期末余额        161,070,000.00                              132,216,779.27                                  13,438,289.77   -113,303,588.45   193,421,480.59
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        161,070,000.00                              132,216,779.27                                  13,438,289.77   -113,303,588.45   193,421,480.59
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填                                                    4,499,463.17                                                     4,785,324.93     9,284,788.10
列）
（一）综合收益总额                                                                                                                     4,785,324.93     4,785,324.93
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
                                                                        61 / 137
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4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                            4,499,463.17                                                                      4,499,463.17
四、本期期末余额        161,070,000.00                              136,716,242.44                                  13,438,289.77   -108,518,263.52   202,706,268.69
                                                                                             上期
    项目                                  其他权益工具                             减：库存     其他综   专项
                            股本                                      资本公积                                        盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                         优先股   永续债     其他                          股       合收益   储备
一、上年期末余额        161,070,000.00                              132,216,779.27                                  13,438,289.77    -73,937,581.37   232,787,487.67
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        161,070,000.00                              132,216,779.27                                  13,438,289.77    -73,937,581.37   232,787,487.67
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填                                                                                                                   -39,366,007.08   -39,366,007.08
列）
（一）综合收益总额                                                                                                                   -39,366,007.08   -39,366,007.08
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
                                                                        62 / 137
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 1．资本公积转增资本
 （或股本）
 2．盈余公积转增资本
 （或股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额      161,070,000.00                  132,216,779.27     13,438,289.77   -113,303,588.45   193,421,480.59
法定代表人：韩广岳                      主管会计工作负责人：刘朝晖           会计机构负责人：蔡云
                                                           63 / 137
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    （一）历史沿革
    湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济贸易委员会国
经贸企改[2000]934 号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省
邮电科学研究所作为改制主体，由湖南省邮政局（2007 年更名为湖南省邮政公司）作为主发起人，
联合中国速递服务公司（后更名为：中国邮政速递物流股份有限公司）、江西赣粤高速公路股份
有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统（深圳）有限公司、上海爱建进
出口有限公司、湖南移动通信器材有限公司（后更名为：湖南中移鼎讯通信有限公司）、湖南省
凯祥通信设备有限公司于 2000 年 10 月 17 日共同发起设立的股份有限公司，注册资本 6,825 万元。
    经中国证监会证监发行字[2003]112 号文核准，公司于 2003 年 11 月 25 日发行人民币普通股
（A 股）3,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 5.18 元。本次发行后，本公司的总股份为
10,325 万股，注册资本为 10,325 万元。
    2005 年 7 月，公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（以下简称“凯祥通信”）与湖
南能通高科技发展有限公司（以下简称“湖南能通”）签订《股权转让合同》，2005 年 9 月，公
司发起人股东易思博网络系统（深圳）有限公司（以下简称“易思博”）与长沙万全科技开发有
限公司（以下简称“长沙万全”）签订《股权转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分
别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于 2006 年 3 月 30 日完成过户。
    公司于 2006 年 4 月 28 日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施股权登记日登
记在册的公司流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付 3 股股份，非流通股股东总计支付 1,050
万股股份。
    经公司 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过，以公司 2006 年末总股份 10,325
万股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股，共计派送 2,065 万股。分红实施后公司总股份增加至
12,390 万股。
    经公司 2008 年 4 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过，以公司 2007 年末总股份 12,390
万股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股转增 3 股。转增实施后公司总股份增加至 16,107 万
股。
    2010 年 5 月，公司发起人股东中国邮政速递物流股份有限公司，根据《财政部关于中国邮政
集团公司所属企业持有湖南湘邮科技股份有限公司国有股权无偿划转的批复》（财建【2010】166
号文），将所持有的公司 18,018,000 股国有法人股无偿转让给邮政科学研究规划院。
    2015 年 6 月 17 日，湖南省邮政公司（以下简称“湖南邮政”）与北京中邮资产管理有限公
司（以下简称“中邮资产”）签署《湖南湘邮科技股份有限公司国有股份无偿划转协议》，湖南
邮政将其持有的湘邮科技 53,128,388 股国有股份，无偿划转给中邮资产。过户完成后公司总股本
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仍为 161,070,000 股，中邮资产持有公司 53,128,388 股，占公司总股本的 32.98%，成为公司第
一大股东。
    公司营业执照号为：430000000003323（3-1）N
    公司法定代表人：韩广岳
    （二）公司注册地、总部地址和组织架构
    公司注册地址及总部地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号。
    公司组织架构：股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。
董事会任命总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书组成的经营管理班子负责公司日常经营管理，
向董事会报告工作。公司内部下设邮政行业部、GPS（北斗）应用行业部、政企行业部、产品技术
部、行政管理部、财务部、经营管理部、证券投资部、审计部以及湖南湘邮科技股份有限公司邮
政通信设备分公司和子公司湖南长沙波士特科技发展有限公司。
    （三）公司所处行业、经营范围、主营业务
    公司所处行业为信息技术业。
    公司经营范围：第二类增值电信业务中的信息服务业务（凭本企业许可证书在核定范围和有
效期内经营）；研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、
维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；销售移动通讯直
放站无线寻呼发射机、机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、日用百货、日用杂品
及政策允许的化工原料、化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引
进、转让、咨询服务（不含中介）；商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的除外）。
    公司主营业务为信息系统集成、软件开发及邮资机、信封打印机、智能快递箱等产品的研制
和销售。
    （四）公司母公司及集团最终母公司
    本公司母公司为北京中邮资产管理有限公司，最终控制人为中国邮政集团公司。
    （五）财务报表报出
    本公司财务报表经公司董事会批准后报出。
    本财务报表批准报出日：2017 年 3 月 24 日。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期纳入合并范围的子公司如下：
                                       子公司名称
                             湖南长沙波士特科技发展有限公司
                                        65 / 137
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有
关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司自本期末至少 12 个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
无
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并与母公司的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
     此外，本财务报表符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规
定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司采用人民币作为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1） 同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得
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的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
     1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日
所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
     2)确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买
日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后
者，差额计入当期损益。
     通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
     1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原
则
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
      a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
      b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
      c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
      d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方
法
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
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开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
     3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理
方法
     处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
     处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
6.     合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事
实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
     （2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
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权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注五、14 “长期股权投资” 或本附注五、10“金
融工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体
才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一
项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中
的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详
见本附注五、14）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前
段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交
易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    （1）外币交易折算
     a.对发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发
生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
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    b.资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    c.资产负债表日，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算
的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）
处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
    （2）外币财务报表折算
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公
司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
    a.资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    b.利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算。
    c.折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    d.外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量
表中单独列示。
    e.处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1)金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
    (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
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交易费用，但下列情况除外：1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1)以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3)不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：a.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；b.初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2） 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1） 所转移
金融资产的账面价值；2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：1） 终止确认部分的账面价值；2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
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    (4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
    (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。
    1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    2）可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
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单项金额重大的判断依据或    本公司将期末余额 300 万元以上（含 300 万元）的应收款项确认
金额标准                    为单项金额重大的应收款项。
                            单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的
单项金额重大并单项计提坏    差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收
账准备的计提方法            账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
                            合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
                        已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度
                        与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收
账龄分析法组合
                        款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计
                        提的比例。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                10
2－3 年                                                30
3 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                              有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的
单项计提坏账准备的理由
                              应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法            结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和周转材料等。
    （2）存货的取得和发出的计价方法
    购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别计价法核算；开发产品按
实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。
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    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；计提存货跌价准备后，如果以前减记
存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌
价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度
    存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面清查，对清查中发
现的账实差异及时进行处理。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
    （1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可
立即出售；
    （2）本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
    （3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    （4）该项转让将在一年内完成。
    被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
    终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表
时能够在本公司内单独区分的组成部分：
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
    （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费
用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预
计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    (1)投资成本的确定
    1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值
或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
    分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，冲减留存收益。
    2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者
投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除
外）。
    (2)后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
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净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合
收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
    (3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (4)长期股权投资的处置
    1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
    部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
    2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
    (5)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    折旧或摊销方法
    投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    1)与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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    2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法     折旧年限（年）       残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物         年限平均法           3                25-40             3.88-2.425
机器设备           年限平均法           3                  6-8          16.16-12.125
运输工具           年限平均法           3                  5-8            19.4-12.125
电子设备及其他     年限平均法           3                  4-7            24.25-13.86
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁：
    1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
    2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值；
    3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；
    4)在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值[90%以
上（含 90%）]；
    5)租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法
    在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固
定资产相一致的折旧政策计提融资租赁资产的折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程分为自营建造工程和出包建造工程两类。
    （1）在建工程的计价
    本公司在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施
工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费
用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇
兑损益。
    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
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可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
   （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法
   本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低
于账面价值的差额，提取在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得
转回。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
   公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其它借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
   符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   （2）借款费用资本化期间
   1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发
生；c.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
   3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
   （3）借款费用资本化金额的计算方法
   专门借款的利息费用及其辅助费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态前，予以资本化。
   为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调
整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
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20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1)无形资产的计价与摊销方法
    本公司无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用
寿命。
    使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期
实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法在预
计使用年限内分期摊销。
    使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复
核。
    2)无形资产使用寿命的确定
    a.来源于合同性权利或其它法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其它法定
权利的期限；如果合同性权利或其它法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续
约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。
    b.合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面情况，聘请相关专家进行论证、或与
同行业的情况进行比较、以及参考历史经验等，确定无形资产为本公司带来未来经济利益的期限。
    c.经过上述努力仍无法合理确定无形资产所带来经济利益期限的，将其作为使用寿命不确定
的无形资产。
    3)无形资产减值准备
    本公司在资产负债表日对存在减值迹象的使用寿命有限的无形资产按单项资产进行减值测试，
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额提取减值准备，无形资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不得转回。
    本公司对使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，每个会计期间都进行减值测试，
并按可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备。在每个会计期间对使用寿命不确定
的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使
用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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    3)无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售该
无形资产；
    4)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一
年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销，如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应
的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本
公司以当地规定的社会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险
经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会
基本养老金；职工失业后，可以向当地劳动及社会保障部门申请失业救济金。本公司在职工提供
服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪
酬处理。
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    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    （1）、预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：1)该义务是本公司承担的现
时义务；2)履行该义务很可能导致经济利益流出；3)该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）、预计负债的处理方法
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负
债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    本公司主要从事系统集成、软件开发和智能快件箱、信封打印机、邮资机等产品研发和销售。
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
 （1）自行开发研制的软件产品在满足以下条件时确认收入
    1)相关的收入和成本能可靠地计量；
    2)自行开发研制的软件产品已交付给客户，并经客户测试验收；
    3)与交易相关的价款能够流入本公司。
 （2）定制软件项目如在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供、项目已经完成，收到
价款或取得收取价款的凭据时确认收入；定制软件项目的开始和完工分属于不同的会计年度，在
同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关收入：
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    1)定制软件项目的总收入和总成本能可靠地计量；
    2)与交易相关的价款能够流入本公司；
    3)定制软件项目的完成程度能够可靠地确定，完工进度按已发生的成本占估计总成本的比例
进行确定。
    为符合以上条件公司已与交易的另一方达成如下协议：
    1)交易双方已同意各方与该交易有关的权利；
    2)定制软件项目的价款均得到交易双方的认可；
    3)定制软件项目结算的方式和条件已确定。
    如定制软件项目不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补
偿的成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日软件开发和工程项目成本预
计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。
    定制软件项目总收入按签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生时确认为当期费
用。
 （3）销售商品和系统集成的收入，在下列条件均能满足时予以确认
    1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
    2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；
    3)收入的金额能够可靠地计量；
    4)相关的经济利益很可能够流入企业；
    5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    销售商品收入和系统集成收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确
定。现金折扣于发生时确认为当期损益；销售折让于实际发生时冲减当期收入。
 （4）他人使用本公司资产的，如果与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠
计量，则确认为收入。
    利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银
行存款）和递延收益；公司将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产的购建与公司正常的资
产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支出”等科目归集，完成后转为固定资产或
无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当
期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当
期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
 （4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司为承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目
的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负
债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融
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资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本公司为出租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担
保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后
的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
    （2）重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    1)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    2)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
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净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    3)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    4)非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类
似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    5)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个本期的折旧和摊销费用数额。使用寿
命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重
大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    6)所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
                                       85 / 137
                                     2016 年年度报告
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    （1）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
     本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
      本期无计量属性发生变化的报表项目。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                          税率
                          产品销售收入；软件开发收入；
增值税                                                          17%；11% ；6%；5%
                          研发和技术服务收入；租赁收入
营业税                    应税营业额                                   5%
城市维护建设税            应纳流转税                                   7%
企业所得税                应纳税所得额                                 25%
教育费附加及地方教育附加 应纳流转税                                    5%
                          从价计征的，按房产原值一次减
                          除 10-30%后余值的 1.2%计缴；
房产税                                                              1.2%、12%
                          从租计征的，按租金收入的 12%
                          计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号文件，
本公司自行开发生产的软件产品销售自 2011 年 1 月 1 日起按 17%的法定税率征收增值税后，对其
增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策。
     根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税
试点税收政策的通知》（财税【2013】37 号）之附件 3《交通运输业和部分现代服务业营业税改
征增值税试点过渡政策的规定》，技术开发的书面合同经纳税人所在地省级科技主管部门认定，
并报主管国家税务机关备查的收入可免征增值税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                        86 / 137
                                                                2016 年年度报告
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                          项目                                      期末余额                              期初余额
    库存现金                                                            59,144.39                               36,275.03
    银行存款                                                        54,218,075.01                           48,398,753.91
    其他货币资金                                                     5,386,155.27                             2,185,784.35
                    合计                                                59,663,374.67                           50,620,813.29
          其中：存放在境外的款项总额
    其他说明
            期末其他货币资金中包含有使用期限受限超过 3 个月的履约保函保证金 5,386,155.27 元。
    2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        □适用 √不适用
    3、 衍生金融资产
        □适用 √不适用
    4、 应收票据
        (1). 应收票据分类列示
        √适用 □不适用
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目                                              期末余额                               期初余额
       银行承兑票据                                                                                                 100,000.00
                   合计                                                                                             100,000.00
        (2). 期末公司已质押的应收票据
        □适用 √不适用
        (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
        □适用 √不适用
        (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
        □适用 √不适用
    其他说明
        √适用 □不适用
    无
    5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                             期初余额
     类别            账面余额                   坏账准备                                  账面余额                   坏账准备
                                                                        账面                                                                账面
                                比例                       计提比       价值                         比例                       计提比      价值
                   金额                       金额                                      金额                       金额
                                (%)                        例(%)                                     (%)                        例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 60,695,034.06     54.77     2,247,592.68      3.70    58,447,441.38   41,665,661.18   42.56      1,622,738.71      3.89   40,042,922.47
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 45,129,634.28     40.72     26,366,137.13    58.42    18,763,497.15   51,225,932.52   52.33      25,041,735.74    48.88   26,184,196.78
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账   4,999,210.10    4.51      4,999,210.10 100.00                   0   4,999,210.10     5.11      4,999,210.10       100
准备的应收账款
      合计     110,823,878.44          /   33,612,939.91        /    77,210,938.53   97,890,803.80          /   31,663,684.55        /   66,227,119.25
                                                                      87 / 137
                                    2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      应收账款                                   期末余额
    （按单位）         应收账款       坏账准备       计提比例            计提理由
中国邮政集团公司                                          3.46%    未来现金流量现值低于
                    32,864,458.06 1,137,684.35
湖南省分公司                                                       其账面价值的差额计提
中国邮政集团公司                                                   未来现金流量现值低于
                    10,255,550.00     390,111.24          3.80%
广州市分公司                                                       其账面价值的差额计提
中国邮政集团公司                                                   未来现金流量现值低于
                      7,109,760.00    171,006.60          2.41%
广东省分公司                                                       其账面价值的差额计提
中国邮政集团公司                                                   未来现金流量现值低于
                      6,968,890.00    433,006.65          6.21%
四川省分公司                                                       其账面价值的差额计提
中国邮政速递物流                                                   未来现金流量现值低于
                      3,496,376.00    115,783.84          3.31%
股份有限公司                                                       其账面价值的差额计提
    合计        60,695,034.06 2,247,592.68                /                        /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
       账龄
                          应收账款                  坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                15,639,959.92           781,998.00                     5.00%
1至2年                       2,963,981.64           296,398.16                    10.00%
2至3年                       1,768,502.50           530,550.75                    30.00%
3 年以上                    24,757,190.22        24,757,190.22                   100.00%
    合计                45,129,634.28        26,366,137.13
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 1,949,255.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         88 / 137
                                          2016 年年度报告
                                                                        占应收账款     坏账准备
                           与本公司
    单位名称                              金额              账龄    总额的比例     期末余额
                             关系
                                                                          （%）
 中国邮政集团公司湖南      同一最终                             1年
                                         32,864,458.06                        29.65    1,137,684.35
 省分公司                  控制方                               以内
 中国邮政集团公司广州      同一最终                             1年
                                         10,255,550.00                         9.25      390,111.24
 市分公司                  控制方                               以内
 中国邮政集团公司广东      同一最终                             1年
                                          7,109,760.00                         6.43      171,006.60
 省分公司                  控制方                               以内
 中国邮政集团公司四川      同一最终                             1年
                                          6,968,890.00                         6.29      433,006.65
 省分公司                  控制方                               以内
 中国邮政速递物流股份      同一最终                             1年
                                          3,496,376.00                         3.15      115,783.84
 有限公司                  控制方                               以内
         合   计                         60,695,034.06                        54.77    2,247,592.68
 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
 □适用 √不适用
 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 6、 预付款项
 (1). 预付款项按账龄列示
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                      期初余额
      账龄
                          金额               比例(%)                    金额            比例(%)
 1 年以内                   827,367.69                28.56             5,507,170.90          67.88
 1至2年                     206,850.00                   7.14           1,390,730.27          17.14
 2至3年                     666,658.27                23.02               341,006.00           4.20
 3 年以上                1,195,701.50                 41.28               874,795.50          10.78
     合计               2,896,577.46          100.00                    8,113,702.67
 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
 无
 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                            与本公司                     占预付款项总
          单位名称                          金额                              账龄       未结算原因
                              关系                    额的比例（%）
广州从化精密钣金制造有限公司 非关联方    712,500.00             24.60   1 年以内       按合同约定结算
                                              89 / 137
                                                      2016 年年度报告
                                     与本公司                          占预付款项总
            单位名称                                      金额                                 账龄                  未结算原因
                                      关系                          额的比例（%）
深圳市新生活智能科技有限公司 非关联方                698,486.00              24.11      2-3 年和 3 年以上 按合同约定结算
长沙市方正信息系统有限公司           非关联方        210,000.00                7.25     2-3 年和 3 年以上 按合同约定结算
深圳市广基达实业有限公司             非关联方        155,215.00                5.36     2-3 年和 3 年以上 按合同约定结算
长沙惠友计算机公司                   非关联方        101,720.00                3.51     1 年以内                按合同约定结算
            合    计                               1,877,921.00              64.83
 其他说明
 □适用 √不适用
 7、 应收利息
 (1). 应收利息分类
 □适用 √不适用
 (2). 重要逾期利息
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 8、 应收股利
 (1). 应收股利
 □适用 √不适用
 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
 □适用√不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 9、 其他应收款
 (1). 其他应收款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                                  期初余额
                   账面余额             坏账准备                            账面余额               坏账准备
    类别                                           计提      账面                                             计提       账面
                              比例                                                     比例
                  金额                 金额        比例      价值           金额                金额          比例       价值
                              (%)                                                      (%)
                                                   (%)                                                        (%)
单项金额重大
并单独计提坏
             60,938,855.19 78.36 18,029,805.78 29.59 42,909,049.41 60,938,855.19 79.70 18,029,805.78 29.59 42,909,049.41
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
             16,832,714.25 21.64 11,927,226.81 70.86 4,905,487.44 15,517,820.32 20.30 11,118,149.19 71.65 4,399,671.13
账准备的其他
应收款
    合计     77,771,569.44     / 29,957,032.59     / 47,814,536.85 76,456,675.51     / 29,147,954.97     / 47,308,720.54
 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
 √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                            90 / 137
                                       2016 年年度报告
                                                         期末余额
     其他应收款
                        其他应收款           坏账准备          计提比例          计提理由
     （按单位）
                                                                            按摊余价值小于账面
湖南湘邮置业有限公司   47,176,468.49         4,267,419.08           9.05%
                                                                            值之间的差额计提
湖南淞苗贸易有限公司 13,762,386.70      13,762,386.70           100.00%     预计款项无法收回
合计                  60,938,855.19     18,029,805.78                 /     /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
          账龄              其他应收款                   坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    2,925,195.26          146,259.76                         5.00%
1至2年                            221,381.95           22,138.20                        10.00%
2至3年                          2,753,297.41          825,989.22                        30.00%
3 年以上                      10,932,839.63        10,932,839.63                       100.00%
          合计                16,832,714.25        11,927,226.81
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 809,077.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         款项性质                      期末账面余额                      期初账面余额
往来款                                       60,233,955.30                      60,924,050.47
进出口业务代理款                             13,762,386.70                      14,027,070.16
备用金                                           258,438.91                      1,131,320.66
保证金                                         2,832,360.39                         40,500.00
其他                                             684,428.14                        333,734.22
            合计                             77,771,569.44                      76,456,675.51
                                          91 / 137
                                                2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                             占其他应收款
                           款项的                                                           坏账准备
   单位名称                             期末余额               账龄          期末余额合计
                             性质                                                           期末余额
                                                                             数的比例(%)
湖南湘邮置业有                                        1 年以内，1-2 年，
                             往来款 47,294,600.26                                    60.80   4,385,550.85
限公司                                                2-3 年，3 年以上
湖南淞苗贸易有            进出口业
                                   13,762,386.70        1-2 年，2-3 年               17.70 13,762,386.70
限公司                    务代理款
湖南国邮传媒有                                        1 年以内，1-2 年，
                             往来款    1,638,005.03                                   2.11   1,497,080.64
限公司                                                2-3 年，3 年以上
中国电子进出口
                             保证金    1,584,642.78               1 年以内            2.04       79,232.14
公司
中国邮政集团公
                             往来款      977,470.00               3 年以上            1.26      977,470.00
司湖南省分公司
      合计                          / 65,257,104.77                      /           83.91 20,701,720.33
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、          存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                     期初余额
       项目
                        账面余额      跌价准备      账面价值         账面余额      跌价准备      账面价值
原材料                12,128,295.71             0 12,128,295.71    12,519,878.27             0 12,519,878.27
在产品                59,321,854.16             0 59,321,854.16    60,947,920.32             0 60,947,920.32
库存商品              36,209,987.35 19,803,533.42 16,406,453.93    36,644,692.57 19,803,533.42 16,841,159.15
    合计             107,660,137.22 19,803,533.42 87,856,603.80   110,112,491.16 19,803,533.42 90,308,957.74
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                             本期增加金额              本期减少金额
       项目                 期初余额                                                       期末余额
                                             计提    其他          转回或转销    其他
库存商品                  19,803,533.42                                                  19,803,533.42
    合计                  19,803,533.42                                                  19,803,533.42
                                                    92 / 137
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 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                                 期末余额                         期初余额
预缴企业所得税                                           284,201.84                       284,201.84
预交增值税                                             1,548,608.95
              合计                                     1,832,810.79                             284,201.84
  其他说明
  无
 14、 可供出售金融资产
 (1).      可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                   期初余额
       项目                      减值                                         减值
                      账面余额                      账面价值       账面余额           账面价值
                                 准备                                         准备
 可供出售权益工具： 1,558,456.45     0              1,558,456.45 3,164,912.53     0 3,164,912.53
   按成本计量的     1,558,456.45     0              1,558,456.45 3,164,912.53     0 3,164,912.53
       合计         1,558,456.45     0              1,558,456.45 3,164,912.53     0 3,164,912.53
 (2).      期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).      期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                         在被
                                   账面余额                              减值准备
                                                                                         投资
  被投资                                                                                 单位     本期现金红
                              本                                         本   本
  单位                                                                                   持股         利
                              期       本期                         期   期   期    期
                  期初                                  期末                             比例
                              增       减少                         初   增   减    末
                                                                                         (%)
                              加                                         加   少
 长沙银行
 股份有限      3,164,912.53        1,606,456.08      1,558,456.45                        0.16     985,060.40
 公司
   合计        3,164,912.53        1,606,456.08      1,558,456.45                           /     985,060.40
                                                  93 / 137
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   (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
   □适用 √不适用
   (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   15、 持有至到期投资
   (1).持有至到期投资情况：
   □适用 √不适用
   (2).期末重要的持有至到期投资：
   □适用 √不适用
   (3).本期重分类的持有至到期投资：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   16、 长期应收款
   (1) 长期应收款情况：
   □适用 √不适用
   (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
   □适用 √不适用
   (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   17、 长期股权投资
   √适用□不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
          期                                    本期增减变动                                                 减值
被投资    初                减                    其他                   宣告发                  期末        准备
                                                                                  计提
                            少   权益法下确认     综合                   放现金          其
  单位    余    追加投资                                  其他权益变动            减值           余额        期末
                            投   的投资损益       收益                   股利或          他
          额                                                                      准备                       余额
                            资                    调整                   利润
一、联
营企业
湖南国
邮传媒
           0   297,816.26        -242,939.72              4,499,463.17                        4,554,339.71
有限公
司
  小计     0   297,816.26        -242,939.72              4,499,463.17                        4,554,339.71
  合计     0   297,816.26        -242,939.72              4,499,463.17                        4,554,339.71
   其他说明
   无
   18、 投资性房地产
   投资性房地产计量模式
                                                     94 / 137
                                   2016 年年度报告
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物     土地使用权     在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额
  2.本期增加金额          23,614,877.92                               23,614,877.92
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
                          23,614,877.92                               23,614,877.92
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额
    2.本期增加金额         7,898,821.65                                7,898,821.65
  （1）计提或摊销          7,898,821.65                                7,898,821.65
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          15,716,056.27                               15,716,056.27
  2.期初账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
      项目       房屋及建筑物  机器设备       运输工具   电子设备及其他     合计
一、账面原值：
    1.期初余额 78,672,183.53 15,458,352.28 5,443,065.64 36,565,206.21 136,138,807.66
    2.本期增加金
                                              97,403.99    812,280.41     909,684.40
额
                                     95 / 137
                                      2016 年年度报告
      （1）购置                               97,403.99    812,280.41     909,684.40
      （2）在建工
程转入
      （3）企业合
并增加
     3.本期减少
                  23,614,877.92            1,307,760.00      9,380.00 24,932,017.92
金额
      （1）处置或
                                           1,307,760.00      9,380.00   1,317,140.00
报废
      （2）转入投
                  23,614,877.92                                        23,614,877.92
资性房地产
    4.期末余额 55,057,305.61 15,458,352.28 4,232,709.63 37,368,106.62 112,116,474.14
二、累计折旧
    1.期初余额 24,722,171.96 14,785,551.10 3,530,713.29 35,111,789.09 78,150,225.44
    2.本期增加金
                   1,958,514.49 112,501.23 378,745.98      412,963.87   2,862,725.57
额
      （1）计提 1,958,514.49    112,501.23 378,745.98      412,963.87   2,862,725.57
    3.本期减少金
                   7,898,821.65            1,268,527.20      9,098.60   9,176,447.45
额
      （1）处置或
                                           1,268,527.20      9,098.60   1,277,625.80
报废
      (2) 转入投
                   7,898,821.65                                         7,898,821.65
资性房地产
    4.期末余额 18,781,864.80 14,898,052.33 2,640,932.07 35,515,654.36 71,836,503.56
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金
额
      （1）计提
    3.本期减少金
额
      （1）处置或
报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价
                  36,275,440.81 560,299.95 1,591,777.56 1,852,452.26 40,279,970.58
值
    2.期初账面价
                  53,950,011.57 672,801.18 1,912,352.35 1,453,417.12 57,988,582.22
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
                                         96 / 137
                                      2016 年年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目           土地使用权          专利权       非专利技术         合计
一、账面原值
    1.期初余额                               42,380.00   2,622,501.15     2,664,881.15
    2.本期增加金额
      (1)购置
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
                                         97 / 137
                                     2016 年年度报告
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额                                 42,380.00     2,622,501.15      2,664,881.15
二、累计摊销
    1.期初余额                                42,380.00       247,978.12        290,358.12
    2.本期增加金额                                             74,929.80         74,929.80
      （1）计提                                                74,929.80         74,929.80
    3.本期减少金额
         (1)处置
    4.期末余额                                42,380.00       322,907.92        365,287.92
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                                          2,299,593.23      2,299,593.23
    2.期初账面价值                                    2,374,523.03            2,374,523.03
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           本期增加金额                      本期减少金额
             期初                                     确认为                        期末
  项目                                                         转入当期损
             余额    内部开发支出   其他              无形资                        余额
                                                                   益
                                                        产
研究支出               666,660.77                              666,660.77
  合计                 666,660.77                              666,660.77
    其他说明
    注：本期内公司研究开发支出在管理费用列支。
                                           98 / 137
                                      2016 年年度报告
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                              期初余额
    项目            可抵扣暂时性    递延所得税            可抵扣暂时性    递延所得税
                            差异           资产                   差异            资产
  资产减值准备
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
存货跌价准备           19,803,533.42       4,950,883.35       19,803,533.42      4,950,883.35
    合计           19,803,533.42       4,950,883.35       19,803,533.42      4,950,883.35
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                   27,497,997.25                      51,957,550.20
坏账准备                                     63,569,972.50                      60,811,639.52
           合计                              91,067,969.75                     112,769,189.72
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
       年份              期末金额                   期初金额                备注
2018 年度                  8,012,826.27               26,835,053.59
2019 年度
2020 年度                 19,485,170.98                 25,122,496.61
       合计               27,497,997.25                 51,957,550.20             /
                                         99 / 137
                                   2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                   期初余额
湖南省北斗卫星导航应用示范
                                             6,997,769.49            6,997,769.49
工程项目成本
            合计                             6,997,769.49            6,997,769.49
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                   期初余额
质押借款
抵押借款                                  20,000,000.00
保证借款                                  60,000,000.00            80,000,000.00
信用借款                                  10,000,000.00               200,000.00
            合计                          90,000,000.00            80,200,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                      100 / 137
                                       2016 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                        期初余额
应付材料款                                 41,865,454.17                     32,761,250.00
其他                                        1,487,586.93                     12,855,942.91
             合计                          43,353,041.10                     45,617,192.91
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
预收软件款                                    1,327,107.72                     463,078.46
             合计                             1,327,107.72                     463,078.46
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目               期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬               6,321,847.12     35,663,479.23    37,661,839.64  4,323,486.71
二、离职后福利-设定提存
                            121,754.58       5,248,061.94     5,260,727.44     109,089.08
计划
三、辞退福利                                 3,442,331.34      188,901.34    3,253,430.00
四、一年内到期的其他福利
          合计             6,443,601.70     44,353,872.51    43,111,468.42   7,686,005.79
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额           本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                           5,684,132.39     28,793,655.09    30,977,871.37   3,499,916.11
补贴
二、职工福利费                               1,775,486.90     1,749,286.90      26,200.00
三、社会保险费                75,937.56      2,300,414.55     2,287,749.05      88,603.06
                                          101 / 137
                                    2016 年年度报告
其中：医疗保险费             38,601.59     1,813,580.27       1,800,914.77      51,267.09
      工伤保险费             26,823.75       340,781.94         340,781.94      26,823.75
      生育保险费             10,512.22       146,052.34         146,052.34      10,512.22
四、住房公积金               15,664.95     2,302,434.00       2,302,434.00      15,664.95
五、工会经费和职工教育
                            546,112.22       491,488.69        344,498.32      693,102.59
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计             6,321,847.12   35,663,479.23      37,661,839.64   4,323,486.71
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额       本期增加            本期减少       期末余额
1、基本养老保险               95,670.35   4,300,355.62        4,313,021.12      83,004.85
2、失业保险费                  2,282.00     725,697.10          725,697.10       2,282.00
3、企业年金缴费               23,802.23     222,009.22          222,009.22      23,802.23
          合计              121,754.58    5,248,061.94        5,260,727.44    109,089.08
其他说明：
√适用 □不适用
    辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分
          项    目               本期缴费金额                    期末应付未付金额
    离职补偿金                 188,901.34                       3,253,430.00
          合    计                 188,901.34                       3,253,430.00
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                         期初余额
增值税                                        392,195.01                     1,472,076.30
消费税
营业税                                                                          40,740.10
企业所得税                                                                     582,060.55
个人所得税                                      118,860.27                     376,400.60
城市维护建设税                                      631.34                     160,278.07
房产税                                           23,356.89                     111,223.90
教育费附加及地方教育附加                            450.95                     173,240.32
其他                                                                           155,303.57
            合计                                535,494.46                   3,071,323.41
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
                                      102 / 137
                                     2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                 期初余额
保证金                                        636,082.69               251,530.26
往来款                                      4,035,445.70             3,822,315.53
其他                                          461,806.44               265,001.03
             合计                           5,133,334.83             4,338,846.82
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).     应付债券
□适用 √不适用
                                       103 / 137
                                        2016 年年度报告
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种人民币
       项目        期初余额        本期增加       本期减少           期末余额      形成原因
政府补助          7,000,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00            7,500,000.00
    合计          7,000,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00            7,500,000.00        /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                        与资产
                                     本期新增补助 本期计入营业 其他变                   相关/与
       负债项目         期初余额                                             期末余额
                                         金额     外收入金额     动                     收益相
                                                                                          关
烟草物流配送智能线
                        200,000.00                     200,000.00
路优化精准配送决策
                                           104 / 137
                                     2016 年年度报告
系统项目
国产操作系统“麒麟”
Linux 在桌面终端上    300,000.00                300,000.00
的应用及产业化项目
北斗卫星导航系统在
                                                                                  与收益
邮政物流领域的应用 6,500,000.00                                    6,500,000.00
                                                                                  相关
示范工程项目
基于移动互联网技术
的智能包裹柜系统在                                                                与收益
                                 2,000,000.00 1,000,000.00         1,000,000.00
快递行业的产业化应                                                                相关
用
    合计        7,000,000.00 2,000,000.00 1,500,000.00         7,500,000.00            /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额      发行            公积金                        期末余额
                                      送股               其他     小计
                              新股              转股
股份总数     161,070,000.00                                              161,070,000.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额         本期增加           本期减少      期末余额
资本溢价（股本溢价）    131,404,402.88                                   131,404,402.88
其他资本公积                                4,499,463.17                   4,499,463.17
    合计            131,404,402.88      4,499,463.17                 135,903,866.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
                                       105 / 137
                                     2016 年年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额           本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积         9,432,193.37                                            9,432,193.37
任意盈余公积         4,006,096.40                                            4,006,096.40
      合计          13,438,289.77                                           13,438,289.77
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                                  本期                  上期
调整前上期末未分配利润                                 -114,684,934.18      -75,155,164.07
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                   -114,684,934.18     -75,155,164.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润                        2,311,558.41     -39,529,770.11
期末未分配利润                                         -112,373,375.77    -114,684,934.18
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                             上期发生额
     项目
                      收入              成本                 收入              成本
 主营业务         272,689,195.48    244,456,217.98       199,901,336.98    188,727,925.29
 其他业务           4,952,214.59      2,063,020.82         3,139,093.88      1,716,040.98
     合计         277,641,410.07    246,519,238.80       203,040,430.86    190,443,966.27
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                         106 / 137
                                      2016 年年度报告
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                      上期发生额
营业税                                            82,601.28                       6,458.52
城市维护建设税                                   632,496.52                     258,211.43
教育费附加                                       446,425.32                     184,436.72
房产税                                           655,547.12
土地使用税                                       318,058.59
印花税                                           190,976.10
            合计                               2,326,104.93                    449,106.67
其他说明：
     注：根据《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的规定：从 2016 年 5 月 1 日起原在
“管理费用—税金”中列报的相关税费调整计入“税金及附加”科目列报。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                                        8,195,215.52                  5,124,657.33
业务经费                                        5,165,217.08                  4,004,309.59
差旅费                                          2,170,183.40                    261,796.00
办公费                                          1,154,512.21                    284,777.15
技术服务费                                        949,362.02                      7,500.00
运输费                                            724,748.87                     83,914.00
通讯及其他费用                                    625,117.45                  1,158,295.03
租赁费                                            252,094.74                     27,024.00
低耗                                              202,514.70                      3,813.00
折旧                                              117,628.80                  1,126,519.46
广告宣传费                                         12,296.98                     36,974.21
汽车费用                                           11,010.11                     22,718.00
            合计                              19,579,901.88                 12,142,297.77
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                   项目                         本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                            17,530,351.64            13,011,473.14
研发支出                                               666,660.77             2,129,091.93
通讯及其他费用                                         812,737.88               911,341.33
业务招待费                                           1,793,429.96             1,504,477.95
广告宣传费                                             755,799.82               222,781.22
办公费用                                               691,421.90               723,200.54
会务费                                                  48,049.81                43,466.00
汽车费用                                               508,623.59               514,216.64
费用性税金                                             326,768.14             1,541,200.09
                                        107 / 137
                                   2016 年年度报告
咨询费                                               709,941.49               505,276.75
水电燃料费                                         1,005,479.27               986,120.92
修理费                                               613,232.59               352,954.18
聘请中介机构费                                     1,057,804.15             1,585,483.19
折旧摊销                                           1,562,892.91               601,444.55
培训费                                               101,706.36                80,914.00
协会会费                                             469,427.55                50,000.00
劳务费                                             1,137,462.49               211,265.13
诉讼费                                             1,095,252.00             1,058,692.00
差旅费                                             1,324,944.38               598,509.86
租赁费                                               375,451.03               113,400.00
合计                                              32,587,437.73            26,745,309.42
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                         本期发生额                 上期发生额
利息支出                                         4,904,471.12               3,695,614.02
减：利息收入                                       -108,117.06               -126,792.28
汇兑损失（减收益）                                   -1,106.32                   -480.34
其他                                                 35,859.46                237,686.00
合计                                             4,831,107.20               3,806,027.40
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                  本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                              2,758,332.98                      13,100,989.08
二、存货跌价损失                                                                41,628.06
              合计                         2,758,332.98                     13,142,617.14
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                        项目                              本期发生额       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                -242,939.72
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
                                      108 / 137
                                      2016 年年度报告
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                               985,060.40     1,407,229.20
处置可供出售金融资产取得的投资收益                          30,293,643.92
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
注销子公司投资收益                                                              181,412.70
                        合计                                31,035,764.60     1,588,641.90
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性
         项目                本期发生额                 上期发生额
                                                                            损益的金额
非流动资产处置利得合计               45,097.30                14,938.72           45,097.30
其中：固定资产处置利得               45,097.30                14,938.72           45,097.30
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠                          297,816.26                                    297,816.26
政府补助                        4,435,267.00              3,149,700.00        4,435,267.00
其他                              817,798.24                119,225.80          817,798.24
          合计                  5,595,978.80              3,283,864.52        5,595,978.80
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                     与资产相关/与收益
             补助项目                  本期发生金额   上期发生金额
                                                                           相关
转制科研院所经费预算                     2,915,900.00 2,146,800.00           与收益相关
收科学技术部转制前离退休费                                775,800.00         与收益相关
长沙市财政局高新区分局 2013 服务外
                                                             123,100.00         与收益相关
包、电商专项资金
长沙财政局高新分局开放型经济发展
                                                             100,000.00         与收益相关
专项资金
长沙市国库集中支付局知识产权局三
                                                               4,000.00         与收益相关
批职务专利申请补助资金
烟草物流配送智能线路优化精准配送
                                            200,000.00                          与收益相关
决策系统项目
国产操作系统“麒麟”Linux 在桌面终
                                            300,000.00                          与收益相关
端上的应用及产业化项目
长沙市财政局高新技术产业开发区企
                                             11,367.00                          与收益相关
业提升发展质量支持款
知识产权补助                                 8,000.00                           与收益相关
基于移动互联网技术的智能包裹柜系         1,000,000.00                           与收益相关
                                        109 / 137
                                     2016 年年度报告
统在快递行业的产业化应用
              合计                      4,435,267.00       3,149,700.00                 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损
             项目             本期发生额               上期发生额
                                                                            益的金额
非流动资产处置损失合计                                       48,097.14
其中：固定资产处置损失                                       48,097.14
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他                           2,244,425.84                102,156.71        2,244,425.84
          合计                 2,244,425.84                150,253.85        2,244,425.84
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                1,135,282.65                     582,060.55
递延所得税费用                                                                   -6,366.74
            合计                               1,135,282.65                    575,693.81
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             项目                                        本期发生额
利润总额                                                                     3,426,604.11
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                856,651.03
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                     1,135,282.65
非应税收入的影响                                                              -246,265.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             3,019,406.41
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                -3,629,792.34
所得税费用                                                                   1,135,282.65
其他说明：
□适用 √不适用
                                       110 / 137
                                   2016 年年度报告
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
收回受限的货币资金                                                       6,552,612.86
政府补助                                        4,935,267.00             3,149,700.00
收到财政拨款                                                             3,500,000.00
收回的往来款                                      794,488.01
利息收入                                          108,117.06              131,195.99
其他营业收入                                      817,798.24              119,225.80
              合计                              6,655,670.31           13,452,734.65
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
往来款项                                        1,314,893.93             3,027,536.53
研发支出                                          654,551.99             2,129,091.93
业务经费                                        6,958,647.04             5,357,578.77
通讯及其他费用                                  4,237,344.85             3,470,507.49
办公费及低耗                                    2,048,448.81             1,011,790.69
广告宣传费                                        768,096.80               259,755.43
会务费                                             48,049.81                43,466.00
汽车费用                                          519,633.70               536,934.64
差旅费                                          3,495,127.78               860,305.86
水电燃料费                                      1,005,479.27               986,120.92
咨询费                                            709,941.49               505,276.75
租赁费                                            627,545.77               140,424.00
维修费                                            613,232.59               352,954.18
审计费                                          1,057,804.15             1,585,483.19
技术服务费                                        949,362.02                 7,500.00
运输费                                            724,748.87                83,914.00
支付受限的货币资金                              3,200,370.92
工会经费                                          283,330.60              336,893.65
银行手续费                                         34,753.14              241,609.37
营业外支出                                      2,244,425.84              102,156.71
              合计                            31,495,789.37            21,039,300.11
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                        111 / 137
                                   2016 年年度报告
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                 补充资料                            本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                 2,291,321.46     -39,542,335.05
加：资产减值准备                                       2,758,332.98      13,142,617.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资               2,862,725.57       4,505,766.40
产折旧
无形资产摊销                                              74,929.80          74,929.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损                 -45,097.30          33,158.42
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         4,904,471.12       3,695,614.02
投资损失（收益以“－”号填列）                       -31,035,764.60      -1,588,641.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                     -6,366.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                       2,452,353.94       8,690,774.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）           -13,679,823.23         577,028.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）            -1,399,059.40      -9,760,096.58
其他                                                    -297,816.26
经营活动产生的现金流量净额                           -31,113,425.92     -20,177,551.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                        54,277,219.40      48,435,028.94
减：现金的期初余额                                    48,435,028.94      63,429,863.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               5,842,190.46     -14,994,834.86
                                         112 / 137
                                       2016 年年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                               期末余额                期初余额
一、现金                                             54,277,219.40           48,435,028.94
其中：库存现金                                           59,144.39               36,275.03
    可随时用于支付的银行存款                         54,218,075.01           48,398,753.91
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         54,277,219.40           48,435,028.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
     2016 年 12 月 31 日货币资金中包含保证期限超过 3 个月的履约保函保证金 5,386,155.27 元，
不属于现金及现金等价物。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                       期末账面价值                     受限原因
货币资金                                           5,386,155.27          履约保证金
投资性房地产                                      14,291,001.68            抵押借款
固定资产                                          28,997,528.08            抵押借款
               合计                               48,674,685.03                /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
                                         113 / 137
                                   2016 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                            单位：元
                                                                    期末折算人民币
             项目            期末外币余额            折算汇率
                                                                        余额
货币资金                                                                  28,566.88
其中：美元                          1,119.34               6.9370           7,764.86
      欧元                          2,846.94               7.3068         20,802.02
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                     114 / 137
                                   2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      115 / 137
                                                                          2016 年年度报告
                九、在其他主体中的权益
                1、 在子公司中的权益
                (1).     企业集团的构成
                √适用 □不适用
                      子公司                  主要经                                                                          持股比例(%)               取得
                                                             注册地                       业务性质
                        名称                    营地                                                                          直接    间接              方式
                湖南长沙波士特科                                           计算机软件的开发、应用，
                                              长沙市         长沙市                                                           99.17                     设立
                技发展有限公司                                             计算机及计算机耗材等销售
                (2).     重要的非全资子公司
                √适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                 少数股东持股             本期归属于少数             本期向少数股东宣 期末少数股东权
                    子公司名称
                                                     比例                   股东的损益                 告分派的股利       益余额
                湖南长沙波士特科
                                            0.83      -20,236.95                                                                                58,147.23
                技发展有限公司
                子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
                □适用 √不适用
                其他说明：
                □适用 √不适用
                (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
                √适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                                                                 期初余额
子
公                                                                   非                                                                                   非
司                                                                   流                                                                                   流
                                                                                                                                                 流动
名   流动资产       非流动资产     资产合计           流动负债       动    负债合计           流动资产           非流动资产       资产合计                动   负债合计
                                                                                                                                                 负债
称                                                                   负                                                                                   负
                                                                     债                                                                                   债
湖
南
长
沙
波
士
特
                                                                                                                                                 504,1
科   8,643,647.80    300,534.56   8,944,182.36       1,938,491.41          1,938,491.41       9,587,963.12       360,021.68      9,947,984.80                  504,107.77
                                                                                                                                                 07.77
技
发
展
有
限
公
司
                                                           本期发生额                                                     上期发生额
                子公司名称        营业                                            经营活动       营业                                            经营活动现
                                                  净利润         综合收益总额                                   净利润         综合收益总额
                                  收入                                            现金流量       收入                                              金流量
           湖南长沙波士特科
                                           -2,438,186.08         -2,438,186.08    61,302.48                  -1,513,848.55     -1,513,848.55     -89,807.92
           技发展有限公司
                其他说明：
                无
                (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
                □适用 √不适用
                                                                                116 / 137
                                     2016 年年度报告
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
合营企业或联                                           持股比例(%)     对合营企业或联营企业
               主要经营地   注册地     业务性质
营企业名称                                             直接   间接       投资的会计处理方法
湖南国邮传媒
                  长沙      湖南长沙 广告传媒 20.00                     权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                           期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                                           湖南国邮传媒有限公司         湖南国邮传媒有限公司
流动资产                                           64,817,872.11                  280,489.01
非流动资产                                         14,476,895.73                    23,524.95
资产合计                                           79,294,767.84                  304,013.96
流动负债                                           52,405,258.36                7,207,207.93
非流动负债
负债合计                                             52,405,258.36              7,207,207.93
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                 22,771,698.56             -6,903,193.97
按持股比例计算的净资产份额                            4,554,339.71             -1,380,638.79
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                           4,554,339.71
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价
                                         117 / 137
                                   2016 年年度报告
值
营业收入                                            25,079,027.99           293,343.04
净利润                                              -1,043,445.68        -1,795,182.43
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                        -1,043,445.68        -1,795,182.43
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名    累积未确认前期累计       本期未确认的损失       本期末累积未确
          称                  的损失           （或本期分享的净利润）       认的损失
湖南国邮传媒有限公司          1,692,544.10
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
                                        118 / 137
                                        2016 年年度报告
   本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要
目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应
收账款和应付账款等。
   本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
   1、金融工具分类
   （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
                                                  期末余额
               以公允价值计量且其
金融资产项目                         持有至到期 贷款和应收款 可供出售金融
               变动计入当期损益的                                                     合计
                                        投资              项            资产
                    金融资产
货币资金                                         59,663,374.67                    59,663,374.67
应收账款                                         79,569,593.77                    79,569,593.77
其他应收款                                       45,455,881.61                    45,455,881.61
可供出售金融
                                                                    1,558,456.45 1,558,456.45
资产
    接上表：
                                                      期初余额
                    以公允价值计量且
  金融资产项目                         持有至到期 贷款和应收           可供出售
                    其变动计入当期损                                                  合计
                                         投资             款项         金融资产
                      益的金融资产
货币资金                                           50,620,813.29                  50,620,813.29
应收票据                                               100,000.00                    100,000.00
应收账款                                           66,227,119.25                  66,227,119.25
其他应收款                                         47,308,720.54                  47,308,720.54
可供出售金融资产                                                      3,164,912.53 3,164,912.53
   （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
                                           期末余额
    金融负债项目       以公允价值计量且其变动计入                                  合计
                                                          其他金融负债
                           当期损益的金融负债
  短期借款                                                     90,000,000.00      90,000,000.00
  应付账款                                                     43,353,041.10      43,353,041.10
  其他应付款                                                    5,133,334.83       5,133,334.83
    接上表：
     金融负债项目                                         期初余额
                                          119 / 137
                                    2016 年年度报告
                      以公允价值计量且其变动计
                                                      其他金融负债         合计
                        入当期损益的金融负债
  短期借款                                              80,200,000.00     80,200,000.00
  应付账款                                              45,617,192.91     45,617,192.91
  其他应付款                                              4,338,846.82     4,338,846.82
   2、信用风险
   本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信
用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
   本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这
些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
   由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行
业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或
其他信用增级。
   本公司金融资产的期限分析如下：
                                                               期末余额
       项    目             合计
                                               1 年以内        1至3年       3 年以上
 应收账款                  117,032,041.07
                                            78,693,484.76 4,863,694.14 33,474,862.17
 其他应收款                 75,281,868.66       566,704.48 18,819,754.54 55,895,409.64
   接上表：
                                                               期初余额
       项    目             合计
                                             1 年以内          1至3年       3 年以上
      应收账款            101,609,265.65 63,960,723.20 11,530,493.13 26,118,049.32
    其他应收款             76,456,675.51 11,104,338.83 19,791,937.97 45,560,398.71
   3、流动性风险
     本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，
也考虑本公司运营产生的预计现金流量，管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及
现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
   金融负债按未折现的剩余合同义务现金流量所作的到期期限分析：
                                                  期末余额
 金融负债项目
                      1 年以内          1 年以上至 5 年        5 年以上       合计
                                      120 / 137
                                         2016 年年度报告
短期借款                 90,000,000.00                                          90,000,000.00
应付账款                 35,374,213.38           7,978,827.72                   43,353,041.10
其他应付款                1,910,620.80           3,222,714.03                    5,133,334.83
   接上表：
                                                       期初余额
 金融负债项目
                         1 年以内            1 年以上至 5 年      5 年以上          合计
短期借款                 80,200,000.00                                          80,200,000.00
应付账款                 26,641,968.48         18,975,224.43                    45,617,192.91
其他应付款                  749,606.01           3,589,240.81                    4,338,846.82
   4、市场风险
   市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险。
   （1）利率风险
   公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以浮动利率计息的短期负债有关。下表为利率风
险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润
和股东权益产生的影响。
                                                           本期
     项     目
                   基准点增加/(减少)          利润总额增加/(减少)     股东权益增加/(减少)
     人民币                          100             700,000.00              525,000.00
     合     计                                       700,000.00              525,000.00
   接上表：
                                                           上期
     项     目
                   基准点增加/(减少)          利润总额增加/(减少)     股东权益增加/(减少)
     人民币                          100           -600,000.00               -450,000.00
     合 计                                         -600,000.00               -450,000.00
   （2）外汇风险
     无。
   （3）权益工具投资价格风险
     无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
                                           121 / 137
                                        2016 年年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                          母公司对本企
                                                                          母公司对本企业
母公司名称     注册地        业务性质         注册资本    业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                              (%)
北京中邮资    北京市西
                         投资管理、资
产管理有限    城区金融                     167,188.0468          32.98             32.98
                         产管理
公司          大街 3 号
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是中国邮政集团公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
     本公司子公司的情况详见附注。
                                          122 / 137
                                     2016 年年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司合营和联营企业情况详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
湖南国邮传媒有限公司                                    联营公司
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称                                                 其他关联方与本企业关系
中国邮政集团公司湖南省分公司信息技术局                         集团兄弟公司
中国邮政集团公司湖南省各市州县分公司及其他关联方               集团兄弟公司
全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团公司湖南省分
                                                               集团兄弟公司
公司外）
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                关联方                 关联交易内容    本期发生额      上期发生额
湖南省邮政信息技术局                                                        47,008.54
其中：软件开发收入                     提供服务
系统集成收入                           提供服务
产品销售收入                           销售商品                             47,008.54
中国邮政集团公司湖南省分公司                            26,913,620.60   35,907,262.72
其中：软件开发收入                     提供服务          2,332,711.34    1,094,905.66
系统集成收入                           提供服务          6,314,534.65    5,211,778.85
产品销售收入                           销售商品         18,266,374.61   29,600,578.21
中国邮政集团公司湖南省各市州县分公司
                                                        10,548,354.89   13,923,455.32
及其他关联方
其中：软件开发收入                     提供服务          1,033,910.18      527,753.59
系统集成收入                           提供服务          8,067,599.86    6,410,173.95
产品销售收入                           销售商品          1,446,844.85    6,985,527.78
中国邮政集团公司                                       105,894,311.95   51,978,961.61
其中：软件开发收入                     提供服务          7,043,396.23    3,609,433.96
系统集成收入                           提供服务            906,990.81      650,391.87
产品销售收入                           销售商品         97,943,924.91   47,719,135.78
                                        123 / 137
                                      2016 年年度报告
全国各省市邮政分公司及其他关联方（除
                                                         113,561,972.41      77,074,445.22
中国邮政集团公司湖南省分公司外）
其中：软件开发收入                   提供服务              2,968,878.49      4,648,316.39
系统集成收入                         提供服务              1,228,851.83      8,377,717.00
产品销售收入                         销售商品            109,364,242.09     64,048,411.83
                合 计                                    256,918,259.85    178,931,133.41
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                           担保是否已经
           担保方                 担保金额       担保起始日     担保到期日
                                                                             履行完毕
中国邮政集团公司湖南省分公司   100,000,000.00     2013.4.11     2015.4.10      是
中国邮政集团公司湖南省分公司    30,000,000.00    2014.12.03     2016.2.14      是
中国邮政集团公司湖南省分公司   150,000,000.00    2014.11.21     2016.9.08      是
中国邮政集团公司               220,000,000.00     2015.4.20     2017.8.24      否
          合 计                500,000,000.00
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    1）2015 年 4 月 20 日，关联方中国邮政集团公司与中国工商银行股份有限公司签订《信贷支
持额度使用协议》,为中国邮政集团公司及下属成员单位提供人民币 1,600,000.00 万元信贷支持
额度，为本公司从 2015 年 4 月 20 日至 2017 年 8 月 24 日与该行在人民币 22,000.00 万元的信贷
                                         124 / 137
                                      2016 年年度报告
支持额度内的营运资金贷款、法人账户透支、银行承兑汇票、保函、债务融资工具投资、信用证
及其他贸易融资等本外币融资业务提供信贷支持和连带保证责任。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在中国工商银行长沙枫林支行的借款余额为 6,000.00 万元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                          136.30                   99.39
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    公司于 2016 年 9 月 9 日召开第六届董事会第四次会议及 2016 年 9 月 26 日召开的 2016 年第
二次临时股东大会，审议通过了《关于通过挂牌方式出让长沙银行股权的议案》》。同意公司通
过湖南省产权交易所（以下简称“省联交所”）采取挂牌方式，出让公司持有的长沙银行
9,850,604 股股权，转让价格不低于 6.38 元/股。本次出让分二次挂牌：第一次挂牌出让 5,00 万
股，第二次挂牌出让 4,850,604 股。经省联合所挂牌，2016 年 11 月 25 日第一次出让的 500 万股
权转让给北京中邮资产管理有限公司，成交金额为 3,190.01 万元，折 6.38 元/股。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
项目                                       期末余额                       期初余额
                  关联方
名称                                 账面余额    坏账准备         账面余额      坏账准备
       全国各省市邮政分公司及其他
       关联方（除中国邮政集团公司 28,895,955.65 1,830,896.89 16,440,738.94 1,244,098.94
       湖南省分公司外）
       中国邮政集团公司湖南省分公
                                  32,864,458.06 1,137,684.35 36,340,619.67 1,552,632.60
应收   司
账款   中国邮政集团公司湖南省各市
                                  14,830,603.04 5,559,763.55 10,897,969.55 5,426,357.82
       州县分公司及其他关联方
       中国邮政集团公司            1,843,820.10    92,191.01 1,912,080.93     95,604.05
       中国邮政速递物流股份有限公
                                   3,496,376.00 115,783.84 2,238,900.00 111,945.00
       司
其他   湖南国邮传媒有限公司        1,638,005.03 1,497,080.64 1,576,763.03 1,413,312.30
应收   中国邮政集团公司湖南省分公
                                     977,470.00 977,470.00      977,470.00 977,470.00
款     司
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(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
 项目名称                  关联方                      期末账面余额   期初账面余额
           全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国
                                                            90,005.00          8,875.00
           邮政集团公司湖南省分公司外）
预收款项
           中国邮政集团公司湖南省各市州县分公司及
                                                             2,500.00          2,500.03
           其他关联方
           中国邮政集团公司湖南省各市州县分公司及
其他应付款                                               1,263,841.86
           其他关联方
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    未决诉讼
    1)公司起诉株洲兴联科技有限公司拖欠货款案
    2011 年 5 月 30 日，湖南长沙波士特科技发展有限公司与株洲兴联科技有限公司签订了《供
货合同》。株洲兴联科技有限公司在支付 30 万元货款后，尚有 202 万元货款未付。2015 年 6 月
                                       126 / 137
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20 日波士特公司向株洲市天元区人民法院提起诉讼，2015 年 7 月 24 日，法院进行了开庭审理，
2016 年 1 月 20 日，一审判决我公司胜诉。但株洲兴联科技有限公司上诉到株洲市中级人民法院
后撤诉，此案目前正在执行过程中。
    2)长沙盛德里置业发展有限公司起诉公司商品房销售合同纠纷案
    2008 年 12 月 29 日 ，公司与第三人湖南宏华投资有限公司 (以下简称“宏华投资” ) 签
订《股权转让合同》, 将公司持有的湘邮置业全部股权转让给宏华投资，在股权转让补充协议中，
约定在湖南宏华投资有限公司受让湖南湘邮置业有限公司 100%的股权后，主要以湖南湘邮置业有
限公司未来金盆路开发项目（楼盘名“外国”）第一层、第二层各 1000 平方米、韶山路开发项目
第三层 800 平方米、欣胜园地下车库、鸿飞大厦部分待售房产等不动产处置款来抵偿公司垫付的
前期项目款项。由公司负责对外销售，湘邮置业负责配合完成相关手续的办理，所得收益用于偿
还湘邮置业对公司的欠款。截至 2015 年 12 月 31 日，公司其他应收款——湘邮置业余额为 4718
万元。
    2010 年下半年， 在该项目尚未动工建设的情况下，长沙盛德里置业发展有限公司（以下简
称“盛德里公司”）提出有意向购买上述 2800 平米该房产， 在参考周边房产价格的基础上，双
方经过多轮谈判，最终确定销售价格为 3480 万元人民币，其中金盆路开发项目（楼盘名“外国”）
第一层 1000 平方米作价 2000 万元、第二层 1000 平方米作价 1000 万元、韶山路开发项目第三层
800 平方米作价 480 万元，最终确定最迟交房时间为 2012 年 9 月 30 日。2010 年 11 月 15 日， 公
司与盛德里公司签订《商品房转让协议》，除按前述谈判内容约定交易价格、付款方式和交房时
间外，双方还约定在该项目拿到预售许可证后，将由盛德里公司与湘邮置业签订正式的《商品房
买卖合同》，合同主要内容与本协议一致， 公司将负责协调并督促湘邮置业按期交房。2010 年
12 月 30 日前，公司收到盛德里公司支付的 1000 万元订金，其中金盆路开发项目（楼盘名“外国”）
第一、二层各 1000 平米订金 900 万元、韶山路开发项目第三层 800 平方米订金 100 万元。
    2013 年，金盆路开发项目（楼盘名“外国”）开发完成，一直处于销售阶段。但由于该项目
涉及规划调整、 面积退让、 土地合并开发等因素的影响，项目早期签订的合作开发协议的条件
发生了一定变化。 公司多次组织湘邮置业、东怡置业、盛德里公司共同协调确认应交付房产的位
置和面积，但到目前为止仍未达成一致意见，湘邮置业和盛德里公司也未签订正式的《商品房买
卖合同》，该房产仍未交付给盛德里公司。
    2014 年 9 月 25 日，公司收到湖南省长沙市中级人民法院送达的应诉通知书【（ 2014）长中
民三初字第 01080 号】 及《民事起诉状》。盛德里公司以商品房销售合同纠纷为由，以公司为
被告起诉至湖南省长沙市中级人民法院并将相关人列为第三人，请求法院：a.判令公司和湖南东
怡投资有限公司、湖南宏华投资有限公司、第三人共同将长沙市天心区书院南路 799 号南湖东怡
大厦（即金盆路开发项目） 临书院路第一层、第二层各 1000 平方米交付；b.判令公司向其支付
逾期交房违约金 900 万元。c.要求公司承担全部诉讼费用。
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    2015 年 3 月 2 日，湖南省长沙市中级人民法院第二次开庭审理此案。2015 年 3 月 30 日，公
司收到该院送达的民事判决书（（2014）长中民三初字第 01080 号）。判决如下：a.限湖南湘邮
置业有限公司、湖南东怡置业投资有限公司、湖南湘邮科技股份有限公司在本判决生效之日起 15
日内共同将长沙市天心区书院南路 799 号南湖东怡大厦第一层 114 室、115 室、117 室 、118 室、
119 室 、129 室、130 室 、131 室、132 室和第二层 206 室交付给长沙盛德里置业发展有限公司 ,
在交付房屋之日起 180 日内协助将以上房屋产权登记到长沙盛德里置业发展有限公司或长沙盛德
里置业发展有限公司指定人名下。b.限湖南湘邮置业有限公司、湖南东怡置业投资有限公司、湖
南湘邮科技股份有限公司在本判决生效之日起 15 日内共同向长沙盛德里置业发展有限公司赔偿
长沙市天心区书院南路 799 号南湖东怡大厦第一层 116 室、124 室、125 室、126 室、127 室、128
室、136 室的售房款共计 31,780,354.00 元。c.确认湖南湘邮置业有限公司、湖南东怡置业投资
有限公司与其他公司签订的与该案房产相关的预售合同无效。d.限湖南湘邮科技股份有限公司在
本判决生效之日起 15 日内向长沙盛德里置业发展有限公司支付违约金 300 万元。e.驳回长沙盛
德里置业发展有限公司的其他诉讼请求。
    2015 年 4 月 7 日，公司因不服长沙市中级人民法院（2014）长中民三初字第 01080 号民事判
决书，依法向湖南省高级人民法院提起上诉。
    2015 年 10 月 22，湖南省高级人民法院开庭审理此案。2015 年 11 月 30 日，公司收到湖南省
高级人民法院民事裁定书（（2015）湘高法民三终字第 153 号），裁定如下：a.撤销湖南省长沙
市中级人民法院（2014）长中民三初字第 01080 号民事判决； b.发回湖南省长沙市中级人民法院
重审。
    2016 年 4 月 18 日，湖南省长沙市中级人民法院对该案件进行了开庭审理，截至本财务报表
批准报出日，长沙市中院尚未对该案件进行判决。
    3)公司起诉湖南湘邮置业有限公司、湖南宏华投资有限公司股权转让合同纠纷案
    2015 年 3 月 20 日公司收到长沙市中级人民法院受理通知书 【（2015）长中民四初字第 00447
号】 ，本公司以债权纠纷为由，以湖南湘邮置业有限公司、湖南宏华投资有限公司为被告，起诉
至湖南省长沙市中级人民法院并将湖南东怡投资有限公司列为第三人，请求法院：a.判令被告和
第三人按《股权转让合同》、《协议》和《合作开发建设合同》的约定共同将南湖东怡大厦临书
院路第一层、第二层各 1000 平方米（共计 2000 平方米）商品房的偿债资产移交给原告处置；b.
如果被告和第三人不能将上述偿债资产移交给原告处置，则请求判令其向原告赔偿因其违约给原
告造成的损失共计 8000 万元；c.判令被告承担本案全部诉讼费用。2015 年 5 月 6 日，该案在湖
南省长沙市中级人民法院开庭审理。2015 年 5 月 11 日，公司收到该院送达的民事裁定书（（2015）
长中民四初字第 00447-1 号）裁定本案中止诉讼。截至本财务报表批准报出日，该案仍处于中止
诉讼尚未恢复诉讼。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
                                        128 / 137
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3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
其他说明：
   2014 年 4 月 12 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于注销湖南长沙波士特科
技发展有限公司的议案》，截至资产负债表日，湖南长沙波士特科技发展有限公司暂未清算。
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     6、 分部信息
     (1).    报告分部的确定依据与会计政策：
     √适用 □不适用
         本公司本期收入及利润绝大部分来自 IT 和系统集成业务及项目相关产品的研发、生产、采购
     和销售，2016 年，本公司建立大市场、大研发的组织架构，不再按事业部条块进行业绩考评，集
     中公司资源做好 IT 与系统集成业务项目研发、推广，因此，公司经营活动视为 IT 和系统集成业
     务单一报告分部。
     (2).    报告分部的财务信息
     □适用 √不适用
     (3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
     □适用 √不适用
     (4).    其他说明：
     □适用 √不适用
     7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
     □适用 √不适用
     8、 其他
     □适用 √不适用
     十七、 母公司财务报表主要项目注释
     1、 应收账款
      (1).     应收账款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                 期初余额
    种类           账面余额              坏账准备                            账面余额              坏账准备
                                                              账面                                                      账面
                              比例               计提比       价值                      比例               计提比       价值
                  金额                 金额                                 金额                 金额
                              (%)                 例(%)                                 (%)                 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
             60,695,034.06 58.88 2,247,592.68 3.70 58,447,441.38        41,665,661.18 46.50 1,622,738.71      3.89 40,042,922.47
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
             37,395,660.44 36.27 19,789,363.74 52.92 17,606,296.70      42,935,050.68 47.92 19,929,074.59 46.42 23,005,976.09
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
              4,999,210.10 4.85 4,999,210.10 100.00              0      4,999,210.10 5.58 4,999,210.10 100.00
坏账准备的应
收账款
     合计    103,089,904.6     / 27,036,166.52     / 76,053,738.08      89,599,921.96      / 26,551,023.40       / 63,048,898.56
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
     √适用□不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     期末余额
     应收账款（按单位）
                                     应收账款               坏账准备     计提比例                            计提理由
                                                            130 / 137
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中国邮政集团公司                                                      未来现金流量现值低于
                     32,864,458.06    1,137,684.35          3.46%
湖南省分公司                                                          其账面价值的差额计提
中国邮政集团公司                                                      未来现金流量现值低于
                     10,255,550.00        390,111.24        3.80%
广州市分公司                                                          其账面价值的差额计提
中国邮政集团公司                                                      未来现金流量现值低于
                      7,109,760.00        171,006.60        2.41%
广东省分公司                                                          其账面价值的差额计提
中国邮政集团公司                                                      未来现金流量现值低于
                      6,968,890.00        433,006.65        6.21%
四川省分公司                                                          其账面价值的差额计提
中国邮政速递物流                                                      未来现金流量现值低于
                      3,496,376.00        115,783.84        3.31%
股份有限公司                                                          其账面价值的差额计提
      合计           60,695,034.06    2,247,592.68                /             /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
          账龄
                               应收账款                坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    15,639,959.92             781,998.00                  5.00%
1至2年                           2,963,981.64             296,398.16                 10.00%
2至3年                             115,359.00              34,607.70                 30.00%
3 年以上                        18,676,359.88          18,676,359.88                100.00%
          合计                  37,395,660.44          19,789,363.74
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 485,143.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                         131 / 137
                                                             2016 年年度报告
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                                    占应收账
                                           与本公                                                                     坏账准备
                单位名称                                         金额              账龄             款总额的
                                           司关系                                                                     期末余额
                                                                                                比例（%）
       中国邮政集团公司湖南                同一最终
                                                            32,864,458.06        1 年以内               31.88       1,137,684.35
       省分公司                            控制方
       中国邮政集团公司广州                同一最终
                                                            10,255,550.00        1 年以内                9.95             390,111.24
       市分公司                            控制方
       中国邮政集团公司广东                同一最终
                                                             7,109,760.00        1 年以内                6.90             171,006.60
       省分公司                            控制方
       中国邮政集团公司四川                同一最终
                                                             6,968,890.00        1 年以内                6.76             433,006.65
       省分公司                            控制方
       中国邮政速递物流股份                同一最终
                                                             3,496,376.00        1 年以内                3.39             115,783.84
       有限公司                            控制方
                   合   计                                  60,695,034.06                               58.88       2,247,592.68
         (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
       □适用 √不适用
         (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       2、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露：
       √适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                  期初余额
                         账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
      类别                                                计提     账面                                            计提      账面
                                    比例                                                     比例
                        金额                  金额        比例     价值          金额                   金额       比例      价值
                                    (%)                                                      (%)
                                                          (%)                                                      (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的   60,938,855.19 83.48 18,029,805.78 29.59 42,909,049.41 60,938,855.19 84.13 18,029,805.78 29.59 42,909,049.41
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的   12,060,551.04 16.52 7,101,630.44 58.88 4,958,920.60 11,492,547.09 15.87 6,481,846.80 56.40 5,010,700.29
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计         72,999,406.23       / 25,131,436.22       / 47,867,970.01 72,431,402.28      / 24,511,652.58       / 47,919,749.70
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       √适用□不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                               期末余额
     其他应收款（按单位）
                                           其他应收款               坏账准备         计提比例                 计提理由
                                                                                                        按摊余价值小于账面
    湖南湘邮置业有限公司                   47,176,468.49          4,267,419.08               9.05%
                                                                                                        值之间的差额计提
    湖南淞苗贸易有限公司                   13,762,386.70         13,762,386.70           100.00%        预计款项无法收回
            合计                           60,938,855.19         18,029,805.78                 /                                    /
                                                                 132 / 137
                                          2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
               账龄
                                       其他应收款             坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                               2,994,646.68           149,732.34           5.00%
1至2年                                       208,466.50            20,846.65          10.00%
2至3年                                     2,751,980.58           825,594.17          30.00%
3 年以上                                   6,105,457.28         6,105,457.28         100.00%
             合计                         12,060,551.04         7,101,630.44
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 619,783.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          款项性质                        期末账面余额                   期初账面余额
往来款                                          55,823,665.04                  57,027,799.81
进出口业务代理款                                13,762,386.70                  14,027,070.16
备用金                                              257,122.08                   1,130,003.83
保证金                                            2,796,860.39
其他                                                359,372.02                     246,528.48
            合计                                72,999,406.23                   72,431,402.28
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款
                 款项的                                                         坏账准备
  单位名称                  期末余额               账龄          期末余额合计
                   性质                                                         期末余额
                                                                 数的比例(%)
湖南湘邮置业                               1 年以内，1-2 年，
                          47,176,468.49                                 64.63    4,267,419.08
  有限公司                                  2-3 年，3 年以上
                                            133 / 137
                                           2016 年年度报告
湖南淞苗贸易
                           13,762,386.70      1-2 年，2-3 年                  18.85   13,762,386.70
  有限公司
湖南国邮传媒                                1 年以内，1-2 年，
                            1,638,005.03                                       2.24    1,497,080.64
  有限公司                                   2-3 年，3 年以上
中国电子进出
                            1,584,642.78          1 年以内                     2.17      79,232.14
  口公司
中国邮政集团
公司湖南省分                  977,470.00          3 年以上                     1.34     977,470.00
    公司
    合计           /       65,138,973.00              /                       89.23   20,583,588.56
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额                           期初余额
      项目                       减值                               减值
                     账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                 准备                               准备
对子公司投资       11,900,000.00       11,900,000.00 11,900,000.00        11,900,000.00
对联营、合营企业
                  4,554,339.71                4,554,339.71
投资
      合计       16,454,339.71               16,454,339.71 11,900,000.00              11,900,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                   本期                                        本期计提 减值准备期
 被投资单位            期初余额              本期减少          期末余额
                                   增加                                        减值准备   末余额
湖南长沙波士
特科技发展有      11,900,000.00                              11,900,000.00
限公司
    合计          11,900,000.00                              11,900,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                             134 / 137
                                              2016 年年度报告
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                            本期增减变动
                                                                                                            减
                                                  其
                                                                                                            值
                                                  他                      宣告    计
           期                                                                                               准
                                                  综                      发放    提
 投资      初                        权益法下确                                                期末         备
                              减少                合                      现金    减   其
 单位      余     追加投资           认的投资损         其他权益变动                           余额         期
                              投资                收                      股利    值   他
           额                            益                                                                 末
                                                  益                      或利    准
                                                                                                            余
                                                  调                        润    备
                                                                                                            额
                                                  整
一、联营
企业
湖南国
邮传媒
                 297,816.26          -242,939.72         4,499,463.17                       4,554,339.71
有限公
司
  小计           297,816.26          -242,939.72         4,499,463.17                       4,554,339.71
  合计           297,816.26          -242,939.72         4,499,463.17                       4,554,339.71
     其他说明：
         本期不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的被投资单位。
     4、 营业收入和营业成本：
     √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                         本期发生额                               上期发生额
                项目
                                    收入            成本                    收入             成本
     主营业务                  272,689,195.48 244,456,217.98           199,901,336.98 188,727,925.29
     其他业务                    4,952,214.59    2,063,020.82            3,139,093.88     1,716,040.98
             合计              277,641,410.07 246,519,238.80           203,040,430.86 190,443,966.27
     其他说明：
     无
     5、 投资收益
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                             项目                                         本期发生额   上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益
     权益法核算的长期股权投资收益                                          -242,939.72
     处置长期股权投资产生的投资收益                                                         -1,512,660.72
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
     间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
     的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                   985,060.40       1,407,229.20
     处置可供出售金融资产取得的投资收益                                  30,293,643.92
     丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                             合计                                        31,035,764.60        -105,431.52
     6、 其他
     □适用 √不适用
                                                   135 / 137
                                    2016 年年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                         项目                               金额           说明
非流动资产处置损益                                          45,097.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                         4,435,267.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
                                                           297,816.26
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
                                                        30,293,643.92
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    -1,426,627.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
                         合计                           33,645,196.88
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
           报告期利润           加权平均净资产                每股收益
                                      136 / 137
                                     2016 年年度报告
                                   收益率（%）            基本每股收益        稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                 1.20                   0.014              0.014
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                         -16.29              -0.195            -0.195
通股股东的净利润
    注:基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加
权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并
净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普
通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                            第十二节 备查文件目录
    备查文件目录      载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
    备查文件目录      载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；
                      报告期内在中国证监会制定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公
    备查文件目录
                      告的原稿。
                                                                             董事长：韩广岳
                                                       董事会批准报送日期：2017 年 3 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
                                       137 / 137

附件：公告原文

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