公司代码：600476 公司简称：湘邮科技
湖南湘邮科技股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人董志宏、主管会计工作负责人刘朝晖及会计机构负责人（会计主管人员）祝建英
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的标准无保留意见审计报告，公司2019年实现的归属于母公司所有者的净利润-64,235,909.56元，加上期初未分配利润-78,783,410.10元，可股东分配的利润为-143,019,319.66元。由于公司年末未分配利润为负，2019年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案尚需提交公司2019年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的市场、客户需求、项目验收等风险，请查阅管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。
本报告中对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34
第七节 优先股相关情况 ...... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 39
第九节 公司治理 ...... 46
第十节 公司债券相关情况 ...... 51
第十一节 财务报告 ...... 52
第十二节 备查文件目录 ...... 179
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 邮政集团 | 指 | 中国邮政集团有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司/本公司/湘邮科技 | 指 | 湖南湘邮科技股份有限公司 |
| 报告期/本年度/去年 | 指 | 2019年度 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| A股 | 指 | 人民币普通股票 |
| GIS | 指 | 又称为“地理信息系统”。它是在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。 |
| 智能包裹柜 | 指 | 通过安装在社区、学校或企业的智能快件箱以及后台的管理系统相结合，实现快递包裹的存取管理、包裹站点的管理以及运营业务的结算等主要功能。 |
| 普惠金融 | 指 | 指中国邮政储蓄银行湖南省分行普惠金融生态版图系统。系统将金融过程中采集的数据集中管控，通过后台系统数据分析，更好帮助客户经理精准营销，开展金融生态版图走访工作。 |
| 邮储银行ETC | 指 | 指中国邮政储蓄银行湖南省分行ETC线上发行系统。为应对中国邮政储蓄银行ETC高额的发行任务，系统通过微信小程序连接后台服务，与湖南省高速公路管理局、中国邮政储蓄银行中间业务平台系统对接，快速实现ETC线上发行。 |
| AI算法 | 指 | 用系统的方法描述解决人工智能领域问题的策略机制。 |
| 单北斗 | 指 | 基于北斗卫星系统的单模式导航定位解决方案。 |
| 智能分拣 | 指 | 指湘邮科技智能邮件分拣系统，系统适用于国内当前邮政快递及物流领域各种快件包装形式，能够快速精准完成分拣任务，实现邮件卸车和分拣机械化、信息化、智能化作业。 |
| 智能安防 | 指 | 指湘邮科技邮政金融网点安防智能管理系统，是一套高度集成化、自动化的管理系统。 |
| 智慧旅游 | 指 | 指湘邮科技智慧旅游解决方案，集成全渠道管理平台、票务管理系统、线上凭证管理平台、行业监控分析平台等多种营销支撑工具。 |
| CMMI5级认证 | 指 | CMMI主要用于指导软件开发过程的改进和进行软件开发能力的评估。CMMI分为五个等级，共二十五个过程区域，五级是优化管理级，为最高级别。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 湖南湘邮科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 湘邮科技 |
| 公司的外文名称 | Hunan Copote Science Technology Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 董志宏 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孟京京 | 石旭 |
| 联系地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 电话 | 0731-8899 8688 | 0731-8899 8817 |
| 传真 | 0731-8899 8859 | 0731-8899 8859 |
| 电子信箱 | copote@copote.com | shixu@copote.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 410205 |
| 公司办公地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 410205 |
| 公司网址 | www.copote.com |
| 电子信箱 | copote@copote.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 湘邮科技 | 600476 | |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 | |
| 签字会计师姓名 | 刘智清、肖金文、宋莉 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 294,797,161.45 | 310,363,836.99 | -5.02 | 273,157,025.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -64,235,909.56 | 1,634,640.81 | -4,029.67 | 2,128,807.64 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -68,891,082.32 | -2,355,035.88 | 不适用 | -2,068,081.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,026,945.99 | -4,609,013.93 | 不适用 | -51,125,860.90 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 167,392,836.16 | 231,628,745.72 | -27.73 | 200,167,587.69 |
| 总资产 | 410,692,699.22 | 535,588,183.00 | -23.32 | 409,210,319.42 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.399 | 0.010 | -4,088.00 | 0.013 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.399 | 0.010 | -4,088.00 | 0.013 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.428 | -0.015 | 不适用 | -0.013 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -32.20 | 0.810 | 减少33.01个百分点 | 1.07 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -34.53 | -1.17 | 减少33.36个百分点 | -1.04 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 134,689,786.44 | 74,117,603.82 | 15,335,140.32 | 70,654,630.87 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 4,127,955.46 | -12,050,966.63 | -15,888,668.90 | -40,424,229.49 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 2,588,755.46 | -12,526,366.75 | -16,559,188.91 | -42,394,282.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,282,488.85 | 38,230,250.76 | -12,176,698.12 | 22,255,882.20 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -364.10 | 2,049.11 | -66,512.13 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,234,000.00 | 4,102,400.00 | 4,643,420.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 | 2,667,832.20 | / |
| 融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | / | / | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | / | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -581,396.66 | -114,812.00 | -380,019.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | 2,059.37 | 39.58 | ||
| 所得税影响额 | -666,958.05 | |||
| 合计 | 4,655,172.76 | 3,989,676.69 | 4,196,888.66 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 长沙银行股份有限公司 | 41,327,146.08 | 43,994,978.28 | 2,667,832.20 | 2,667,832.20 |
| 合计 | 41,327,146.08 | 43,994,978.28 | 2,667,832.20 | 2,667,832.20 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司业务概况
报告期内，公司按照“整合资源、优化结构、突出重点”的原则，进一步明确了平台运营服务、软件开发、系统工程三大业务的业务定位及发展方向，将优势资源配置到核心项目。平台运营服务类业务：2019年，公司平台运营服务业务明确了“平台+”的业务拓展模式，依托中国邮政车辆运行管控平台，不断挖掘、拓展与车辆相关的新业务增长点，取得了一定成效。新孵化了新能源车、电池租赁、油料增值、单北斗在邮政行业应用等多个项目。
软件开发类业务：2019年，继续重点打造平台级软件，发展了新一代集邮平台、中国邮政地理资源信息平台、中国邮政安全保卫管理信息系统等项目。新一代集邮业务平台项目提供了集邮票品全周期智能信息化分析与管理；中国邮政地理资源信息平台基于互联网地图构建地理服务基础平台，可满足地址匹配和地图基本应用；安全保卫管理信息系统提供了适用于大型机构安保工作的综合管理信息平台，同时构建了高度集成化、自动化、智能化的安防监控体系。此外，公司也在寻找新的发展机会。2019年，金融软件业务新增合同额较上年增长135%，在邮政寄递板块业务也实现了突破，开发了湖南邮政寄递政务客户嵌入式受理平台项目。
系统工程类业务：2019年，强化了新产品孵化、推广、工程实施和设备运营服务工作，推动了系统工程类业务新市场的拓展。重点推进了智能分拣、智能安防以及智慧旅游三大产品，目前智能分拣项目已在陕西进行第一期实施；智能安防项目完成了产品认证检测，并在湖南实施；智慧旅游项目通过与中邮科技有限责任公司的合作，积极跟进中邮科技有限责任公司设备布放的景区客户，为后续策划项目的维护、升级打下了良好基础。
（二）经营模式
2019年公司按照“整合资源、优化结构、突出重点”的原则，进一步明确了平台运营服务、软件开发、系统工程三大业务的业务定位及发展方向。设有北京分公司、软件开发部、系统工程部等机构，负责公司的软硬件产品及提供服务、质量控制。公司建立了集产品定义、技术攻关、原型研制、迭代开发、联调测试、推广运营于一体的全流程产品研发体系；建立了合格供应商体系，保障采购产品的质量和稳定性；建立了完整、规范的业务流程和管理体系，逐步形成了市场化导向的营销和客户服务体系。
（三）行业情况说明
软件和信息服务业是国家战略性新兴产业的重要组成部分。根据工信部公布的数据，2019年全国软件和信息技术服务业累计完成软件业务收入71,768亿元，同比增长15.4%，其中软件产品收入20,067亿元，同比增长12.5%；信息技术服务收入42,574亿元，同比增长18.45%。全行业实现利润总额9,362亿元，同比增长9.9%；软件出口505.3亿美元，同比下降1.1%。规模以上企业超4万家，从业人数达到673万人，比上年末增加28万人，同比增长4.7%。
2020年，工信部将实施国家软件重大工程，国产软件有望持续获得政策支持并逐渐构建自主生态。在技术加速创新、加快迭代的大环境下，软件应用服务化、平台化趋势明显。公司将把握机遇，立足邮政行业，紧贴国家政策和行业发展需求，持续打造技术服务品牌，未来重点在产品规划上发力，加速软件和信息技术服务业与制造业等其他领域的产业融合、技术融合、市场融合，不断提升创新能力和服务质量。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司作为中国邮政集团有限公司科技引领发展战略的重要科技力量、技术支撑单位和IT类上市公司，以技术服务为引领，提供行业化解决方案。为邮政行业各个重要领域提供了包括软硬件产品研发、平台运营服务、系统工程、代理产品销售等一系列综合IT服务。综合分析公司在软件服务行业核心竞争力主要体现在以下几方面：
（一）品牌优势：公司作为中国邮政第一家上市公司,也是中国邮政在“A股”市场的唯一科技上市公司，以打造“行业领先的一流上市公司”为目标、以“科技兴邮”为己任，长期致力于邮政信息化领域建设，在一些领域形成了深厚的技术沉淀，逐步成长为邮政行业科技赋能的一支重要科技力量。
（二）自主研发优势：公司全力构建自主可控的多维研发体系并以此驱动创新，推动了新技术在公司软件项目中的推广运用，具有为中国邮政的寄递、集邮、地理信息、邮务、金融、安防等多个专业领域提供技术支撑的能力。公司技术人员数量不断提高，并积极参与邮政集团科技专家库的申报，成功申报各类专家4人，人才竞争力进一步提升。
（三）资质优势：公司通过了CMMI5软件能力成熟度模型、ISO9001质量体系、14001环境体系等认证，可为公司在市场竞争中提供一定的优势。
（四）控股股东的支持：控股股东中国邮政集团有限公司是大型国有独资企业，正处于改革发展、创新转型的关键时期，科技投入不断加大。公司作为集团核心的科技型企业有望获得政策、资本、项目等多方支持。公司的发展也将为集团转型提供强有力的技术支撑。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年公司按照“整合资源、优化结构、突出重点”的原则，进一步明确了平台运营服务、软件开发、系统工程三大业务的业务定位及发展方向，通过将优势资源配置到核心项目，打造核心业务新标杆，确保了公司整体经营战略的实施。
(一)推进转型升级，打造核心业务，提升长效经营能力。
1、平台运营服务类业务：2019年，公司平台运营服务业务明确了“平台+”的业务拓展模式，孵化了新能源车、电池租赁、油料增值、单北斗在邮政行业应用等多个新项目。
2、软件开发类业务：继续着力于平台级的软件产品的打造，并加大了新项目、新市场的策划推广力度。成功中标了中国邮政地理资源信息平台、新一代集邮配套服务以及短信系统业务运营支撑服务等多个软件项目，并以中国邮政地理资源信息基础平台建设为契机，逐步开拓外行业市场；金融软件业务新增合同额较上年增长135%；策划开发了湖南邮政寄递政务客户嵌入式受理平台项目，实现了寄递板块业务的突破；稳步推进了项目产品化工作，孵化了速递、邮储省行ETC、GIS、普惠金融等四个产品雏形。
3、系统工程类业务：2019年，梳理了智能分拣、智能安防以及智慧旅游三大产品主线，强化了新产品孵化、推广、工程实施和设备运营服务工作，推动了系统工程类业务新市场的拓展。目前智能分拣项目已在陕西进行第一期实施；智能安防项目完成了产品认证检测，并在湖南实施；智慧旅游项目通过与中邮科技有限责任公司的合作，积极跟进中邮科技有限责任公司设备布放的景区客户，为后续策划项目的维护、升级打下了良好基础。
(二)加强营销队伍建设和管理，加强政府科技奖励申报力度。
加强营销队伍建设，2019年制订并实施了新的《营销队伍建设管理办法》，重构了营销体系，集中优势力量维护重点客户。深入研究国家各级政府对企业的扶持政策，以及在新技术应用、新产品研发、税收等方面的奖励政策，成功申报了移动互联网应用和北斗示范应用两大项目。
(三)加强新技术的推广运用，规范完善研发体系建设。
2019年，公司加强了新技术的学习应用，进一步加强了阿里云架构技术、基于WEB的GIS技术、AI算法等新技术在邮政业务中的推广和实际运用，目前上述技术已在中国邮政车辆运行管控平台开发、新一代集邮平台项目以及中国邮政地理资源信息平台开发上得到了成功应用。完善内部研发体系，推出前端开发平台并正式上线使用，今后可实现前后端开发分离。
此外，公司2019年完成了CMMI5级认证及企业知识产权管理规范贯标工作，进一步提升了公司软件开发的规范化程度及知识产权规范管理。
（四）强化对标先进意识，推动企业发展提质提效。
2019年公司基于对自身现状的深入分析和与对标企业及同行业优秀企业比较，初步建立了对标管理指标系统，从远景战略、技术研发、知识产权、业务结构、顾客满意度、质量控制、项目
管理等关键指标和流程等方面展开对标。在对标过程中，公司各层级干部和员工充分认识到了与先进企业之间的差距，认真分析了原因，并制定了改进的目标和措施。
（五）强化财务分析与资金管理。
2019年，公司进一步规范财务基础核算的业务流程和审批环节，加强对原始凭证合理、合规性的审核。强化财务分析，通过对各类收入结构及毛利率贡献水平的对比，为后续生产经营提供价值参考。为满足公司发展对资金需求的增长，积极筹措资金支持业务发展，合理布局和优化资金来源渠道。积极盘活存量资金，利用项目资金短期定存，产生利息收益，减少了财务费用支出。
二、报告期内主要经营情况
2019年度公司共实现营业收入29,479.71万元，同比减少5.02%；净利润-6,423.83万元，同比减少6,585.72万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 294,797,161.45 | 310,363,836.99 | -5.02 |
| 营业成本 | 286,563,068.32 | 249,977,957.03 | 14.64 |
| 销售费用 | 23,007,370.28 | 19,324,781.41 | 19.06 |
| 管理费用 | 25,784,359.04 | 26,825,860.47 | -3.88 |
| 研发费用 | 8,637,495.84 | 2,820,909.00 | 206.20 |
| 财务费用 | 8,289,825.00 | 8,327,615.22 | -0.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,026,945.99 | -4,609,013.93 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 386,470.71 | -968,647.19 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,092,992.12 | 40,791,656.92 | -122.29 |
研发费用增加主要系报告期内由于公司业务的转型发展，而加大研发投入所致；筹资活动产生的现金净额减少主要系报告期内取得的借款较上年同期减少所致。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2019年度，公司实现营业总收入29,479.71万元，比上年同期减少5.02%，主要减少了定制软件和系统集成及其他收入。营业成本28,656.30万元，比上年同期增加14.64%，主要是今年受市场环境和市场竞争压力，为保持市场份额所销产品价格都有不同程度下降；期间费用6,571.90万元，比上年同期增加12.81%，主要受销售费用和研发费用增加的影响。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 邮政行业 | 279,000,751.36 | 276,300,988.80 | 0.97 | -7.15 | 12.14 | 减少17.03个 |
| 百分点 | ||||||
| 其他行业 | 8,828,004.22 | 8,447,847.93 | 4.31 | 178.69 | 235.82 | 减少16.28个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 产品 销售 | 243,551,844.10 | 251,927,458.27 | -3.44 | -0.31 | 15.37 | 减少14.06个百分点 |
| 定制 软件 | 17,709,276.17 | 12,018,980.88 | 32.13 | -39.71 | 30.60 | 减少36.54个百分点 |
| 系统集成及其他 | 26,567,635.31 | 20,802,397.57 | 21.70 | -11.35 | -2.56 | 减少7.07个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 北京 | 203,744,560.47 | 205,814,083.51 | -1.02 | -4.53 | 13.73 | 减少16.22个百分点 |
| 湖南 | 26,852,217.94 | 21,728,160.10 | 19.08 | -38.05 | -19.32 | 减少18.78个百分点 |
| 其他 | 57,231,977.17 | 57,206,593.11 | 0.04 | 22.02 | 39.52 | 减少12.54个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明：
收入方面：分产品来看，软件收入较上年减少39.71%，系统集成收入较上年减少11.35%，主要受到大客户投资计划延迟所致。分行业来看，其他行业收入较上年增加178.69%，主要是公司车辆管控平台开拓了外行业的设备及终端运营业务，增加了外行业收入所致。分地区来看，湖南地区收入较上年减少38.05%，主要由于中国邮政集团有限公司湖南省分公司2019年没有包裹柜投资计划所致。其他地区收入较上年增加22.02%，主要是根据客户投资计划，实现了外省智能包裹柜的销售，增加了外省包裹柜业务收入所致。
毛利率方面：受宏观经济影响，公司整体毛利率下降，产品销售业务毛利率下降尤为严重，主要因为市场竞争日益增强，造成销售价格下降所致。软件业务毛利率下降主要是受客户投资计划延迟影响，收入确认进度滞后，造成软件收入规模下降；另外，公司基于发展需要，加大人才和项目储备，成本有所增加所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 北斗车载终端 | 台 | 2,120 | 2,134 | 325 | -7.67 | -8.61 | -4.00 |
| 机要车-安防设备 | 台 | 1,320 | 1,320 | -4.14 | -4.14 | ||
| 智能包裹柜主柜 | 台 | 732 | 732 | 289.36 | 289.36 | ||
| 智能包裹柜副柜 | 台 | 3,130 | 3,130 | 663.41 | 663.41 |
产销量情况说明无
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 邮政行业 | 276,300,988.80 | 97.03 | 246,393,854.82 | 98.99 | 12.98 | ||
| 其他行业 | 8,447,847.93 | 2.97 | 2,515,582.54 | 1.01 | 94.28 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 产品销售 | 251,927,458.27 | 88.47 | 218,357,917.46 | 87.73 | 15.37 | ||
| 定制软件 | 12,018,980.88 | 4.22 | 9,203,173.10 | 3.70 | 30.60 | ||
| 系统集成及其他 | 20,802,397.57 | 7.31 | 21,348,346.80 | 8.58 | -2.56 | ||
成本分析其他情况说明本年其他行业、产品销售、定制软件成本增加。其他行业主要是由于外行业收入增加，配套成本增加所致。产品销售成本增加，主要是采购价格上升和今年未收到政府对产品成本补助所致。定制软件成本增加主要是公司为储备和充实后备力量，人工成本增加所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额24,272.40万元，占年度销售总额82.34%；其中前五名客户销售额中关联方销售额24,272.40万元，占年度销售总额82.34%。前五名供应商采购额17,240.73万元，占年度采购总额80.12%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 与上年度相比变动率（%） | 变动原因 |
| 研发 费用 | 8,637,495.84 | 2,820,909.00 | 206.20 | 主要系报告期内由于公司业务的转型发展，而加大研发投入所致 |
| 营业外收入 | 16,920.13 | 34,728.67 | -51.28 | 主要系报告期内固定资产报废减少所致 |
| 营业外支出 | 598,680.89 | 149,501.09 | 300.45 | 主要系报告期内退回未用完的专项资金所致 |
| 所得税费用 | 703,442.49 | 50,403.59 | 1,295.62 | 主要系报告期以公允价值计量的长沙银行股票价格变动所致 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 8,637,495.84 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 8,637,495.84 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 2.93 |
| 公司研发人员的数量 | 208 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 52 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2). 情况说明
√适用 □不适用
研发支出主要用于：邮政名址GIS平台开发项目、湖南省北斗卫星导航应用示范工程项目、智能信包箱研发项目、模组带智能分拣管理系统项目和自主终端产品ODM项目、金融网点安防终端产品ODM研发项目、邮政GIS相关核心算法研究、邮资核实管理系统和运营维保服务平台研发项目等。
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 与上年度相比变动率（%） | 变动原因 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,389,286.77 | 5,120,387.69 | 259.14 | 主要系报告期内受限的货币资金解除受限所致 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 321,708,599.75 | 227,823,092.39 | 41.21 | 主要系报告期内支付的货款增加所致 |
| 支付的各项税费 | 9,234,791.61 | 15,098,034.35 | -38.83 | 主要系报告期内税率下调及利润减少所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,127,360.61 | 41,103,785.03 | -43.73 | 主要系报告期内支付受限的货币资金减少所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 2,538.46 | 20,958.51 | -87.89 | 主要系报告期内处置办公用的固定资产减少所 |
| 长期资产收回的现金净额 | 致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收 票据 | 0 | 0 | 835,440.00 | 0.16 | -100.00 | 主要系报告期内收到的银行承兑汇票到期结算所致 |
| 应收 账款 | 115,266,790.43 | 28.07 | 180,506,494.81 | 33.70 | -36.14 | 主要系报告期内货款按合同约定到期结算所致 |
| 预付 款项 | 4,398,378.41 | 1.07 | 10,348,689.47 | 1.93 | -57.50 | 主要系报告期内预付项目材料款于本年到票结算所致 |
| 其他流动资产 | 8,870,436.22 | 1.66 | -100.00 | 主要系上期公司有可抵扣的税金而本期没有所致 | ||
| 可供出售金融资产 | 41,327,146.08 | 7.72 | -100.00 | 主要系报告期公司执行新金融工具会计准则所致 | ||
| 长期股权投资 | 3,977,920.14 | 0.74 | -100.00 | 主要系报告期参股湖南国邮传媒有限公司减值所致 | ||
| 应付 票据 | 50,030,507.00 | 9.34 | -100.00 | 主要系报告期内承兑汇票到期结算增加所致 | ||
| 应付 账款 | 27,583,195.63 | 6.72 | 46,295,102.60 | 8.64 | -40.42 | 主要系报告期内合同约定支付到期结算货款所致 |
| 应付职工薪酬 | 4,711,504.25 | 1.15 | 999,496.82 | 0.19 | 371.39 | 主要系未支付的职工薪酬增加所致 |
| 应交税费 | 1,921,660.89 | 0.46 | 639,436.22 | 0.12 | 200.52 | 主要系报告期内应交的增值税增加所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金-其他货币资金 | 14,765,857.52 | 保函保证金 |
| 应收账款 | 53,426,851.89 | 质押借款 |
| 投资性房地产-房屋及建筑物 | 15,099,480.28 | 抵押借款 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 27,782,699.50 | 抵押借款 |
| 合 计 | 111,074,889.19 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
工信部公布的《2019年软件和信息技术服务业统计公报》显示，2019年，全国软件和信息技术服务业完成软件业务收入7.2万亿元，同比增长15.4%；全行业实现利润额9,362亿元，比上年增长9.9%； 全行业从业人数接近673万人，比上年末增加28万人，同比增长4.7%。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 持有数量（股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 会计核算科目 |
| 长沙银行股份有限公司 | 1,558,456.45 | 4,850,604.00 | 0.16 | 43,994,978.28 | 4,026,001.32 | 交易性金融资产 |
| 湖南国邮传媒有限公司 | 4,700,000.00 | 5,000,000.00 | 20 | -3,977,920.14 | 长期股权投资 | |
| 合计 | 6,258,456.45 | / | 43,994,978.28 | 48,081.18 | / |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 43,994,978.28 |
| 其中：权益工具投资 | 43,994,978.28 |
| 合 计 | 43,994,978.28 |
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
| 单位:万元 币种:人民币 | ||||||
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 贸易 | 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打印机、UPS不间断电源，电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、制冷设备、复印机、通信器材（不含具有无线电发射功能的器材）、机电设备（不含汽车）的批发、零售，计算机网络工程安装，计算机及外设产品的维修，安防工程的设计、施工及维修。 | 800.50 | 527.37 | 357.90 | -29.71 | |||
| （2）主要参股公司的经营情况及业绩 | |||||||||
| 单位:万元 币种:人民币 | |||||||||
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | |||
| 湖南国邮传媒有限公司 | 广告传媒 | 2,500.00 | 8,880.66 | 2,269.10 | -31.42 | ||||
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、软件及信息服务业的发展情况
我国正处于转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的关键时期。当前，互联网已经成为最重要的基础设施，根据中国信息通信研究院发布的《中国数字经济发展与就业白皮书（2019年）》显示，2018年我国数字经济规模达到31.3万亿元，增长20.9%，占GDP比重为34.8%，未来五年，这一规模仍将不断扩大。
5G、大数据、物联网、人工智能、区块链等新一代信息技术的研发和应用，为软件产业发展提供了广阔的行业市场空间。2020年，工信部将实施国家软件重大工程，国产化及自主可控的重要性凸显，国产软件有望持续获得政策支持，行业将呈现以下三大特点：（1）软件市场、尤其是国产软件将保持高速增长，远高于我国经济的平均增长速度，国产软件进入全面规模化应用阶段；
（2）随着我国软件业的全产业链竞争力的提升，国产软件将初步构建自主开放软件生态，基于新一代信息技术的创新和应用将层出不穷；（3）软件与制造业加速融合发展，以5G网络、物联网为代表的等新型基础设施建设步伐加快，为社会治理、生产制造、民众生活等各个方面带来变革。
在技术加速创新、加快迭代的大环境下，公司将把握软件应用服务化、平台化的机遇，立足邮政行业，紧贴国家政策和行业发展需求，打造技术服务品牌，未来重点在产品规划上发力，加速软件和信息技术服务业与制造业等其他领域的产业融合、技术融合、市场融合，不断提升创新能力和服务质量。
2、中国邮政的发展情况
2020年，中国邮政集团有限公司将继续加大对信息化建设的投入，大力实施科技赋能，打造
发展新动能。集团公司将抓好数字邮政规划、新一轮IT规划和数据规划的研究与落地；打造能力强大的中台，开展数据治理，共享数据资源，强化网络规划、客户挖潜、风险管控等方面的数据分析应用；持续推进云平台建设，加快基于云平台的营业渠道、智能客服、共享服务系统建设。
为了做好对大客户的技术支撑服务，实现公司的良性发展，公司将重点做好三方面的工作：首先公司的核心市场依然是邮政市场，公司将优势资源整合后投放到核心市场当中，强化邮政市场的开发与布局，确保集团公司重点项目、核心平台的开发建设与运营；同时，将现有的平台级软件产品打造好并持续迭代优化，实现平台运营服务类业务的全新突破；其次，继续加大研发投入，成立科技发展中心，重点开展创新研究，突出科技引领，紧跟前沿技术发展趋势，依托现有邮政业务策划新项目和新平台，增强公司发展后劲。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将依托在邮政领域深耕多年的丰富行业经验，继续促进平台运营服务、软件开发业务、系统工程类业务的转型发展。积极推动现有项目的产品化进程并加快策划、开发创新型产品，在巩固传统邮政业务的同时，持续培育邮政外行业市场。不断投入对人工智能、云计算、大数据等先进技术的研究，形成公司产品的技术核心竞争力。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年计划完成收入3.6亿元，计划完成净利润100万元（不包含公允价值变动收益和由此所产生的所得税费用影响金额）。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、客户项目规划变更或延期、实施进度延后的风险
公司95%以上的业务与邮政行业相关，项目收入的实现对客户项目规划的依赖性高。近几年邮政企业加大公开招标力度，存在信息化建设投入不及预期的风险。如果客户单位项目规划变更、财务预算变更，或由客户方不可控因素导致项目实施进度延后，则存在前期技术成本沉没、项目运行成本攀升的风险，对公司年初制定的收入、利润目标造成不利影响。
2、产品创新等核心竞争优势不突出
近几年公司积极推进业务转型升级，谋求创新发展，在行业平台级软件产品开发与应用、技术人才引进方面已有了一定的积累。但作为一家科技型企业，公司在新技术预研探索与应用、产品创新开发、高端技术人才引进等方面还存在差距，技术突破和产品化的速度低于预期，公司的核心竞争优势不明显。
3、公允价值变动收益可能对当期利润构成重大影响的风险
公司持有的长沙银行股份有限公司485万股股份已于2018年9月26日在上海证券交易所正
式上市，按照新修订的金融工具会计准则，自2019年1月1日起，公司将公允价值计量且其变动计入当期损益后，公司2020年的利润会一定程度地受到长沙银行股价波动的影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
为贯彻落实中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红的要求，切实保护投资者的合法利益，《公司章程》明确公司利润分配的基本原则、具体政策、决策程序、组织实施等。2019年公司又对相应条款进行了完善，具体修订内容详见公司于2019年4月16日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn 披露的《关于修订〈公司章程〉部分条款的公告》(临2019-009)。
公司2019年度利润分配预案为：公司2019年实现的归属于母公司所有者的净利润-64,235,909.56元，加上期初未分配利润-78,783,410.10元，可供股东分配的利润为-143,019,319.66元。由于公司年末未分配利润为负，2019年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案尚需提交公司2019年度股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -64,235,909.56 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,634,640.81 | 0 |
| 2017年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,128,807.64 | 0 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 湖南省邮政公司 | 湖南省邮政公司湘邮科技职工分流安置问题的承诺，内容详见2015年6月30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015年6月18日承诺，长期有效 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于避免与湘邮科技的同业竞争的承诺函，内容详见2015年6月30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015年6月18日承诺，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于规范和减少与湘邮科技的关联交易的承诺函，内容详见2015年6月30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015年6月18日承诺，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于维护湘邮科技独立性的承诺函，内容详见2015年6月30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015年6月18日承诺，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 湖南省邮政公司 | 为了更好的维护中小股东利益，本公司控股股东湖南省邮政公司已出具不同业竞争承诺。 | 长期有效 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
（一）会计政策变更情况
1.会计政策的变更
（1）本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式
的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。会计政策变更合并及母公司财务报表列报的影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 | 合并资产负债表：应收票据年末列示金额0元，年初列示金额835,440.00元；应收账款年末列示金额115,266,790.43元，年初列示金额180,506,494.81元； 母公司资产负债表：应收票据年末列示金额0元，年初列示金额835,440.00元；应收账款年末列示金额115,266,790.43元，年初列示金额180,506,494.81元； |
| 将应付票据及应付账款拆分为“应付票据”和“应付账款”分别列示 | 合并资产负债表：应付票据年末列示金额0元，年初列示金额50,030,507.00元；应付账款年末列示金额27,583,195.63元，年初列示金额46,295,102.60元； 母公司资产负债表：应付票据年末列示金额0元，年初列示金额50,030,507.00元；应付账款年末列示金额26,152,302.50元，年初列示金额44,864,209.47元； |
| 将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列”） | 合并利润表：资产减值损失本期列示金额-9,027,440.37元，上期列示金额-2,384,925.09元； 母公司利润表：资产减值损失本期列示金额-9,027,440.37元，上期列示金额-2,563,230.57元。 |
（2）本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 金融资产根据公司管理的业务模式和金额资产的合同现金流量特征分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 本期末交易性金融资产列示金额为43,994,978.28元 |
| 利润表增加“信用减值损失（损失以“－”号填列）”科目 | 合并利润表：信用减值损失本期列示金额-1,563,062.68元； 母公司利润表：信用减值损失本期列示金额-1,542,448.67元。 |
（3）本公司自2019年6月10日执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定，对2019 年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，根据准则规定进行调整。对 2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报无影响。
（4）本公司自2019年6月17日执行《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9
号）相关规定，对2019 年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，根据准则规定进行调整。对 2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报无影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 55 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 20年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 30 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019年5月16日召开公司2018年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所担任公司2019年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2019年度财务审计和内控审计机构，同时授予公司经理层协商审计费用并分别签订协议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 株洲兴联科技有限公司 | 2011年5月30日，湖南长沙波士特科技发展有限公司与株洲兴联科技有限公司签订了《供货合同》。株洲兴联科技有限公司在支付30万元货款后，尚有202万元货款未付。2015年6月20日波士特公司向株洲市天元区人民法院提起诉讼。2015年7月24日，法院进行了开庭审理，2016年1月20日，一审判决我公司胜诉。随后对方提起上诉后又撤诉。 | 202.10 | 目前，公司已向法院提交执行转破产申请，以向其股东追偿债务。 | 2019年9月11日公司派人到湖南省株洲市天元区人民法院催促执行，但因承办法官原因。仅复印了相关资料。下一步需要继续跟进，促进转破程序，或者收集兴联公司财产线索，推动继续执行。 | ||||
| 湖南湘邮科技股份有限公司 | 常德天德房地产开发有限公司 | 李丛、毛继先 | 2010 年1月，因天德公司欠付合作开发常德紫金华庭项目合作款一案，本公司向长沙市中级人民法院起诉，请求法院判令天德公司支付本公司合作款项578.20万元，利息22.94万元，律师费40万元。2010年8月21日，长沙市中级人级人民法院作出判决，本公司胜诉。2010 年9月，天德公司不服，向湖南省高级人民法院提出上诉。2011年3月21日，湖南省高级人民法院作出终审判决，本公司胜诉。判决由天德公司在判决生效后七日内支付给本公司本公司项目合作款项578.20万元及利息；支付律师费12.71万元，支付一审和二审案件受理费和财产保全费合计11.836 万元，天德未执行判决结果。 2019年12月，湘邮科技申请恢复强制执行常德天德房地产开发有限公司、执行担保人陈云华合同纠纷一案，执行案号（2011）长中民执字第0133号。 | 602.746 | 公司与原诉讼中担保人李丛、毛继先于2019年12月10日达成和解协议，由担保人支付公司590万元后，公司申请长沙市中级人民法院对担保财产常德经济适用住房开发中心名下的常国用（2010）转第52号国有土地使用权证项下的土地（12599平方米）解除查封。 | 以上和解协议已全部履行完毕，长沙市中级人民法院已解除担保财产的查封，后续此案的利息部分，法院将依法继续执行被执行人天德公司以及担保人陈云华。 | |||
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
截止报告期末，本公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的相关规定，并结合公司以往的实际情况，公司预计了2019年度主要的日常经营性关联交易类型及金额，并经2018年年度股东大会审议通过。
经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度日常关联交易执行情况如下：
单位：万元
| 关联方 | 关联交易内容 | 2019年度 预计金额 | 2019年度 实际发生额 |
| 中国邮政集团有限公司及下属分公司、控股子公司 | 软件开发、系统集成、产品销售 | 32,000.00 | 27,900.07 |
| 合计 | 32,000.00 | 27,900.07 | |
（2）公司2019年4月12日召开的第六届董事会第十九次会议及2019年5月16日召开的2018年年度股东大会，审议通过了《关于向有关银行及融资租赁公司申请2019年度融资额度的议案》。公司拟与环宇租赁（天津）有限公司开展应收账款保理业务。2019年4月16日，公司对外发布《湘邮科技关于开展应收账款保理业务暨关联交易的公告》。
股东大会审议通过后，本公司与环宇租赁（天津）有限公司签订编号为CLTJ(2019)C003-YSZQQD-001的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权5,944.98万元为质押物，质押时间自2019年05月21日起至2020年05月20日止；质押物账面价值合计为5,342.69万元。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为5,000.00万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 本公司 | 湖南君为企业管理咨询有限公司 | 在用 | 156,301.94 | 2019.01.01 | 2020.06.04 | 56,372.41 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 战歌网络科技有限公司 | 在用 | 114,708.60 | 2019.01.01 | 2020.07.15 | 64,394.79 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南群慧会计咨询有限公司 | 在用 | 213,438.29 | 2019.01.01 | 2020.06.16 | 86,122.26 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 宋雨 | 在用 | 28,677.15 | 2019.06.16 | 2020.06.16 | 36,310.36 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 钉子支付信息技术有限公司 | 在用 | 312,993.88 | 2019.01.01 | 2020.02.09 | 218,435.02 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南中复农业科技有限公司 | 在用 | 55,473.08 | 2019.03.01 | 2019.09.20 | 28,604.24 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南三阵思沃工程技术有限公司 | 在用 | 156,301.94 | 2019.01.01 | 2020.03.28 | 56,846.10 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙小轻奢贸易有限公司 | 在用 | 119,893.43 | 2017.12.10 | 2018.08.30 | 74,793.92 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南甲骨文信息科技有限公司 | 在用 | 1,011,305.41 | 2019.01.01 | 2019.9.12 | 435,610.14 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 汉雅星空文化科技有限公司 | 在用 | 1,089,720.21 | 2019.01.01 | 2019.12.31 | 515,222.48 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 洪江市湘橙科技有限公司 | 在用 | 103,788.34 | 2019.03.02 | 2022.02.28 | 53,524.24 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南伟博信息科技有限公司 | 在用 | 296,177.60 | 2019.01.01 | 2022.06.15 | 133,594.63 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 华运通达（湖南）材料科技有限责任公司 | 在用 | 135,746.15 | 2019.01.01 | 2021.03.09 | 49,370.10 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南鑫长胜材料科技有限公司 | 在用 | 101,723.58 | 2019.01.01 | 2019.06.15 | 42,614.52 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南鑫长星机械设备有限公司 | 在用 | 26,291.21 | 2019.06.16 | 2020.03.15 | 28,328.28 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南磊创材料科技有限公司 | 在用 | 66,898.05 | 2018.11.01 | 2020.10.31 | 31,629.56 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南普亿特科技发展有限公司 | 在用 | 418,284.90 | 2019.01.01 | 2022.04.09 | 170,804.41 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙普益云软件科技有限公司 | 在用 | 275,300.63 | 2019.04.10 | 2022.04.09 | 100,125.27 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南创恒科技工程有限公司 | 在用 | 213,438.29 | 2018.12.31 | 2020.12.30 | 91,696.02 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南中力创博教育科技有限公司 | 在用 | 238,720.08 | 2018.11.16 | 2020.11.15 | 112,867.46 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南中力锦程人力资源有限公司 | 在用 | 84,723.78 | 2018.11.16 | 2020.11.15 | 39,814.82 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 长沙路方信息技术有限 | 在用 | 346,064.44 | 2019.01.01 | 2020.03.15 | 153,830.89 | 租赁合同 | 盘活公司 | 否 | 其他 |
| 公司 | 固定资产 | |||||||||
| 本公司 | 长沙航华电子科技有限公司 | 在用 | 612,131.17 | 2018.09.16 | 2020.09.15 | 146,237.38 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南界面信息科技股份有限公司 | 在用 | 831,637.68 | 2019.01.01 | 2019.06.30 | 455,048.95 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 榆钱信息技术有限公司 | 在用 | 650,398.06 | 2017.10.01 | 2020.09.30 | 236,545.92 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南湘新数字科技有限公司 | 在用 | 18,353.39 | 2018.09.16 | 2021.09.15 | 10,902.54 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南国金通汇信息技术有限公司 | 在用 | 638,284.92 | 2018.09.16 | 2021.09.15 | 365,621.12 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 多贝拉信息技术有限公司 | 在用 | 36,706.78 | 2018.09.16 | 2021.09.15 | 21,026.28 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 湖南多呗数据技术合伙企业 | 在用 | 18,353.39 | 2018.09.16 | 2020.09.15 | 10,513.14 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 小钉智能科技股份有限公司 | 在用 | 472,909.56 | 2019.06.06 | 2020.06.05 | 229,619.99 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 本公司 | 个人 | 在用 | 6,254,734.37 | 2018.06.06 | 2019.06.05 | 693,962.84 | 租赁合同 | 盘活公司固定资产 | 否 | 其他 |
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 本公司 | 2016.12.01 | 2019.11.30 | 513,682.77 | 租赁合同 | 是 | 其他关联人 | |||
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 本公司 | 2018.12.11 | 2020.12.20 | 347,657.16 | 租赁合同 | 是 | 其他关联人 | |||
| 姜运祥 | 本公司 | 2019.08.01 | 2020.07.31 | 347,657.16 | 租赁合同 | 否 | 其他 | |||
| 梅州市卓逸科技有限公司 | 本公司 | 2019.11.27 | 2020.11.26 | 3,800.00 | 租赁合同 | 否 | 其他 | |||
| 茅小会 | 本公司 | 2018.12.08 | 2020.06.07 | 51,412.00 | 租赁合同 | 否 | 其他 | |||
| 武闽 | 本公司 | 2019.07.10 | 2020.07.09 | 169,220.00 | 租赁合同 | 否 | 其他 |
租赁情况说明无
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
1、股东权益保护情况
公司坚持规范运作，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会关于公司治理的有关要求，建立健全规章制度体系，完善公司治理结构，确保公司各项经营管理有法可依、有章可循。报告期内，公司严格按照各项法律法规和规章制度做好三会召开、信息披露和投资者公司通过多种方式搭建多形式的投资者交流平台与途径，并严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够有公平、公正、公开、充分的机会获得公司信息，保障全体股东平等的享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。
2、职工权益保护情况
公司重视人才培养，组织各类企业培训，并鼓励在职学习以提升员工素质，实现员工与企业的共同成长；尊重员工，积极采纳员工合理化建议，不断完善人力资源管理体系，努力为员工提供更大的发展空间及更多的人文关怀。创建了和谐工作氛围，进一步增强了员工的安全感、获得感和幸福感。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 26,283 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 24,492 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 北京中邮资产管理有限公司 | 0 | 53,128,388 | 32.98 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 邮政科学研究规划院 | 0 | 10,229,332 | 6.35 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 江西赣粤高速公路股份有限公司 | 0 | 6,864,000 | 4.26 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 魏然 | -640,000 | 1,280,000 | 0.79 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 叶小燕 | 0 | 765,200 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 田成 | 0 | 723,300 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 孙玫 | 0 | 706,100 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 姚伟 | 0 | 545,000 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 陈家夫 | 0 | 536,600 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 康美文 | 234,951 | 519,651 | 0.32 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 北京中邮资产管理有限公司 | 53,128,388 | 人民币普通股 | 53,128,388 | |||||
| 邮政科学研究规划院 | 10,229,332 | 人民币普通股 | 10,229,332 | |||||
| 江西赣粤高速公路股份有限公司 | 6,864,000 | 人民币普通股 | 6,864,000 | |||||
| 魏然 | 1,280,000 | 人民币普通股 | 1,280,000 | |||||
| 叶小燕 | 765,200 | 人民币普通股 | 765,200 | |||||
| 田成 | 723,300 | 人民币普通股 | 723,300 | |||||
| 孙玫 | 706,100 | 人民币普通股 | 706,100 | |||||
| 姚伟 | 545,000 | 人民币普通股 | 545,000 | |||||
| 陈家夫 | 536,600 | 人民币普通股 | 536,600 | |||||
| 康美文 | 519,651 | 人民币普通股 | 519,651 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京中邮资产管理有限公司与邮政科学研究规划院同为中国邮政集团有限公司下属企业，具有关联关系，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其余八名无限售条件股东之间是否具有关联关系，是否为一致行动人。 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 北京中邮资产管理有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 龚启华 |
| 成立日期 | 2007-06-26 |
| 主要经营业务 | 投资管理；资产管理；销售五金交电，化工产品（不含化学危险品及一类制毒化学品）、建筑材料、金属材料、机械电气设备、电子计算机及外部设备、电子元器件；技术服务、技术转让、技术咨询；信息咨询；组织文化交流活动（演出除外）；承办展览展示。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 持有广州越秀金融控股集团股份有限公司19,288,624股，持股比例0.7%。持有长沙银行股份有限公司5,000,000股，持股比例0.15%。 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 中国邮政集团有限公司 | |||
| 单位负责人或法定代表人 | 刘爱力 | |||
| 成立日期 | 1995年10月4日 | |||
| 主要经营业务 | 国内、国际邮件寄递业务;邮政汇兑业务,依法经营邮政储蓄业务;机要通信业务和义务兵通信业务;邮票发行业务;第二类增值电信业务中的国内呼叫中心业务、信息服务业务(不含互联网信息服务)等。 | |||
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 所持有上市公司简称 | 持有股份数量 | ||
| 邮储银行 | 55989912407 | |||
| 交通银行 | 62924213 | |||
| 浦发银行 | 157634084 | |||
| 招商银行 | 21100001 | |||
| 号百控股 | 1468902 | |||
| 申能股份 | 288225 | |||
| 东方证券 | 178743236 | |||
| 招商证券 | 1856914 | |||
| 兴业银行 | 22718633 | |||
| 中国太保 | 177000 | |||
| 中国石油 | 657000 | |||
| 中远海发 | 346000 | |||
| 中煤能源 | 328000 | |||
| 阳煤化工 | 1320000 | |||
| 西南证券 | 9040786 | |||
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 董志宏 | 董事长 | 男 | 53 | 2019年7月1日 | 2022年6月30日 | 0 | 0 | 是 | |||
| 李玉杰 | 董事 | 男 | 58 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 是 | |||
| 徐茂君 | 董事 | 男 | 54 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 是 | |||
| 龚启华 | 董事 | 男 | 52 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 是 | |||
| 张 华 | 董事、总裁 | 女 | 52 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 42.59 | 否 | ||
| 钟家毅 | 董事 | 男 | 56 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 李孟刚 | 独立董事 | 男 | 53 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 10 | 否 | ||
| 张宏亮 | 独立董事 | 男 | 46 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 魏先华 | 独立董事 | 男 | 56 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 赵永祥 | 监事会主席 | 男 | 56 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 是 | |||
| 陈 伟 | 监事 | 男 | 42 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 是 | |||
| 叶思泽 | 职工监事 | 男 | 44 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 29.57 | 否 | ||
| 付振翔 | 副总裁 | 男 | 48 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 27.93 | 否 | ||
| 孟京京 | 副总裁、董事会秘书 | 女 | 41 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 27.94 | 否 | ||
| 刘朝晖 | 财务总监 | 女 | 52 | 2019年7月1日 | 2020年6月30日 | 0 | 0 | 25.95 | 否 | ||
| 邹龙赣 | 离任董事 | 男 | 55 | 2016年3月28日 | 2019年7月1日 | 0 | 0 | 否 | |||
| 邓中华 | 离任独立董事 | 男 | 52 | 2016年3月28日 | 2019年7月1日 | 0 | 0 | 10 | 否 | ||
| 王 飞 | 离任独立董事 | 男 | 35 | 2016年3月28日 | 2019年7月1日 | 0 | 0 | 10 | 否 | ||
| 王忠国 | 离任监事 | 男 | 56 | 2016年3月28日 | 2019年7月1日 | 0 | 0 | 是 | |||
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 183.98 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 董志宏 | 曾任福建省邮政公司党组成员、副总经理；中国邮政储蓄银行福建省分行党委书记、行长；中国邮政储蓄银行高级资深经理；中国邮政储蓄银行河北省分行党委书记、行长；中国邮政集团有限公司战略规划部（法律事务部）总经理；中邮资本管理有限公司执行董事；中邮资本（香港）有限公司董事。现任本公司董事长、党委书记。 |
| 李玉杰 | 曾任河南省邮政公司副总经理、党组成员；山西省邮政公司总经理、党组副书记；山西省邮政速递物流有限公司董事长。现任中国邮政集团有限公司财务部总经理；本公司董事。 |
| 徐茂君 | 曾任河南省邮政公司副总经理、党组成员；中国邮政集团有限公司邮政业务局副总经理、总经理；湖南省邮政公司总经理、党组书记；湖南省邮政速递物流有限公司董事长；中国邮政集团有限公司湖南省分公司总经理、党组书记；湖南省邮政速递物流有限公司董事长；中国邮政集团有限公司湖南省寄递事业部总经理、党委书记；中国邮政速递物流股份有限公司湖南省分公司总经理。现任中国邮政集团有限公司北京市分公司总经理、党委副书记；中国邮政集团有限公司北京市寄递事业部总经理、党委书记；中国邮政速递物流股份有限公司北京市分公司总经理；本公司董事。 |
| 龚启华 | 曾任中国邮政有限集团公司财务部资金资产处经理；中邮人寿保险股份有限公司总经理助理、副总经理兼财务总监；北京中邮资产管理有限公司总经理；中国邮政集团有限公司战略规划部（法律事务部）副总经理。现任中邮资本管理有限公司总经理；北京中邮资产管理有限公司董事长；前海再保险股份有限公司监事会主席；本公司董事。 |
| 张华 | 曾任北京市邮政公司计划财务部经理；北京市东区邮电局副局长、党委副书记；北京邮区中心局党委书记、副局长。现任本公司董事兼总裁、党委副书记。 |
| 钟家毅 | 曾任江西公路开发有限公司总经济师。现任江西赣粤高速公路股份有限公司副总经理；本公司董事。 |
| 李孟刚 | 自2008年11月至今一直担任北京交通大学教授、博士生导师。现任北京交通大学国家经济安全研究院（NAES）院长、国家经济安全预警工程北京实验室主任、北京市哲学社会科学“北京产业安全与发展研究基地”负责人；国家社科基金重大招标项目首席专家、国家社科基金项目评审专家、IEEE物流信息化与产业安全系统专业委员会主席、《管理世界》常务编委、《中国人力资源开发》编委会副主任；中国人力资源开发研究会副会长、中国人力资本研究院院长；中国上市公司协会独立董事委员会副主任委员；招商银行独立董事、大秦铁路独立董事、西藏金融租赁有限公司独立董事、本公司独立董事。 |
| 张宏亮 | 曾任河北葆祥进出口集团公司主管会计；2007年7月至今就职于北京工商大学商学院，历任会计系副主任、MPACC中心执行主任、会计系主任。现任北京工商大学商学院教授、博士生导师,商学院投资者保护研究中心执行主任，石家庄科林电气股份有限公司独立董事、北京蓝山科技股份有限公司独立董事、北京亚康万玮信息技术股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 |
| 魏先华 | 曾任中国科学院大学经济与管理学院党委书记；中国人民银行长沙分行科技科科长、票据交换中心主任。现任中国科学院大学经济与管理学院教授、博士生导师；中国科学院大学数字经济与区块链研究中心主任；中科院—路透金融风险管理联合实验室主任；中国科学院虚拟经济与数据科学研究中心副主任；本公司独立董事。 |
| 赵永祥 | 曾任中国邮政集团有限公司财务部副总经理，本公司副董事长。现任中国邮政集团有限公司审计局局长；本公司监事会主席。 |
| 陈伟 | 曾任中国邮政集团有限公司财务部副主任科员、主任科员；北京中邮资产管理有限公司综合财务部副总经理；北京中邮鸿信投资管理有限公司总经理；中邮资本管理有限公司综合管理部副总经理；运营部总经理。现任中邮资本管理有限公司运营部总经理；中邮鸿信投资管理有限公司总经理；中邮永安（上海）资产管理有限公司董事；本公司监事。 |
| 叶思泽 | 曾担任本公司高级程序员、项目经理，本公司软件开发部集邮业务项目经理。现任本公司科技发展中心副总经理，本公司职工监事。 |
| 付振翔 | 曾在湖南省邮政公司市场经营处、浏阳市邮政局工作，任株洲市邮政局副局长。现任本公司副总裁。 |
| 孟京京 | 曾任国家邮政局计财部科员；中国邮政集团有限公司财务部副主任科员、主任科员；中国邮政集团有限公司战略规划部主任科员、投融资业务主管。现任公司副总裁兼董事会秘书。 |
| 刘朝晖 | 现任公司财务总监。 |
| 邹龙赣 | 曾任江西省高等级公路管理局审计科副科长（主持工作）；江西赣粤高速股份有限公司筹备办综合组负责人、综合部经理、总会计师；江西赣粤高速公路股份有限公司总经济师；本公司董事。现任江西省高速公路投资集团有限责任公司宜春管理中心副总经理。 |
| 邓中华 | 曾任湖南大学、湖南农业大学硕士研究生校外导师；本公司独立董事。 现任长沙学院教授；北京永拓会计师事务所湖南分所执业注册会计师；湖南友谊阿波罗商业股份有限公司独立董事、云南黄金矿业集团股份有限公司独立董事、创智和宇信息技术股份有限公司独立董事、湖南和顺石油股份有限公司独立董事。 |
| 王飞 | 历任新加坡国立大学淡马锡实验室研究员，并担任多个无人机项目的负责人；新加坡国立大学电子和计算机工程研究生教学助理，本公司独立董事。现任新加坡飞狮科技责任有限公司总经理。 |
| 王忠国 | 曾任中央纪委监察部干部室正处级纪律检查员、监察员；中央纪委监察部预防腐败室综合处处长；中国邮政集团有限公司监察局副局长、中共中国邮政集团有 |
限公司党组纪检组组员；本公司监事。现任中央纪委国家监委驻中国邮政集团有限公司纪检监察组副组长。
其它情况说明
√适用 □不适用
董志宏自2020年3月11日不再担任中国邮政集团有限公司战略规划部（法律事务部）总经理。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 龚启华 | 北京中邮资产管理有限公司 | 董事长 | ||
| 钟家毅 | 江西赣粤高速股份有限公司 | 副总经理 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 李玉杰 | 中国邮政集团有限公司 | 财务部总经理 | ||
| 徐茂君 | 中国邮政集团有限公司北京市分公司 | 总经理、党委副书记 | ||
| 中国邮政集团有限公司北京市寄递事业部 | 总经理、党委书记 | |||
| 中国邮政速递物流股份有限公司北京市分公司 | 总经理 | |||
| 龚启华 | 中邮资本管理有限公司 | 总经理 | ||
| 前海再保险股份有限公司 | 监事会主席 | |||
| 李孟刚 | 北京交通大学经济管理学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 北京交通大学国家经济安全研究院（NAES） | 院长 | |||
| 国家经济安全预警工程北京实验室 | 主任 | |||
| 中国人力资源开发研究会 | 副会长 | |||
| 中国上市公司协会独立董事委员会 | 副主任委员 |
| 招商银行股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 大秦铁路股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 西藏金融租赁有限公司 | 独立董事 | |||
| 张宏亮 | 北京工商大学商学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 北京工商大学商学院投资者保护研究中心 | 执行主任 | |||
| 石家庄科林电气股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 北京蓝山科技股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 北京亚康万玮信息技术股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 魏先华 | 中国科学院大学经济与管理学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 中国科学院大学数字经济与区块链研究中心 | 主任 | |||
| 中科院—路透金融风险管理联合实验室 | 主任 | |||
| 中国科学院虚拟经济与数据科学研究中心 | 副主任 | |||
| 赵永祥 | 中国邮政集团有限公司 | 审计局局长 | ||
| 陈伟 | 中邮资本管理有限公司 | 运营部总经理 | ||
| 中邮鸿信投资管理有限公司 | 总经理 | |||
| 中邮永安（上海）资产管理有限公司 | 董事 | |||
| 邹龙赣 | 江西省高速公路投资集团有限责任公司宜春管理中心 | 副总经理 | ||
| 邓中华 | 长沙学院 | 教授 | ||
| 湖南友谊阿波罗股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 创智和宇信息技术股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 湖南和顺石油股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 云南黄金矿业集团股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 北京永拓会计师事务所湖南分所 | 执业注册会计师 | |||
| 王飞 | 新加坡飞狮科技责任有限公司 | 总裁 | ||
| 王忠国 | 中央纪委国家监委驻中国邮政集团有限公司 | 纪检监察组副组长 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司离任董事、监事薪酬标准已由公司2016年5月20日召开的2015年度股东大会核定。 |
| 公司现任董事、监事薪酬标准已由公司2019年7月1日召开的第七届一次董事会、第七届一次监事会核定，尚待提请2019年年度股东大会审议。 公司现任高管人员高管薪酬标准已由公司2017年4月20日召开的而第六届董会第八次会议确定。具体发放由董事会设立的薪酬与考核委员会进行考核。 | |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事薪酬标准由股东会确认，公司高级管理人员的薪酬根据《公司高级管理人员薪酬管理办法》的有关规定，以及对高管人员的年度考核结果发放。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 按规定支付 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 183.98万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 钟家毅 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 张宏亮 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 魏先华 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 陈伟 | 监事 | 选举 | 换届选举 |
| 邹龙赣 | 董事 | 离任 | 换届 |
| 邓中华 | 独立董事 | 离任 | 换届 |
| 王飞 | 独立董事 | 离任 | 换届 |
| 王忠国 | 监事 | 离任 | 换届 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 401 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 0 |
| 在职员工的数量合计 | 401 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 67 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 27 |
| 技术人员 | 208 |
| 财务人员 | 6 |
| 行政人员 | 41 |
| 后勤人员 | 26 |
| 客服人员 | 93 |
| 合计 | 401 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 21 |
| 大学本科及专科 | 359 |
| 其他 | 21 |
| 合计 | 401 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策始终坚持以按劳分配为首要原则，同时兼顾绩效优先、优化劳动配置、员工工资增长与公司经营效益提高相适应的原则。公司员工采取以年薪制为主体、多种薪酬分配模式相结合的薪酬体系，对内保证公平合理，对外能更加吸引优秀人才，保证公司的长期可持续发展。每年初，公司根据员工所在部门及所在岗位的不同，通过综合考虑岗位重要度、岗位职责、自身工作能力、对公司的历史贡献度、年度经营指标等因素，制定员工下一年度薪酬等级。对于特殊人才的薪酬异动，或员工岗位职务发生调整变动的，按新岗位重新确定职级和薪酬，经人力资源部门审核，最终报公司薪酬与绩效管理管理委员会审定。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为了进一步提升公司管理水平，加强人才建设与团队提升，不断完善各岗位人员的知识结构和技能水平，根据公司发展规划，由公司统筹安排、并结合各部门培训实际需求情况，制定了湘邮科技2019年培训方案。
2019年的主要培训目标：
1、加强管理人员的培训，提高管理者的综合素质，及时把握当前经济形势和先进技术趋势，增强综合管理能力、创新能力和风险防控能力。
2、加强跨部门、跨团队协同发展能力，营造灵活机动的工作氛围。
3、加强公司专业技术人员培训，提高技术理论水平和专业技能，增强科技研发、技术创新、技术改造能力。
4、加强公司营销人员的知识结构和技能培训，不断提升营销人员的业务水平和市场拓展能力。
5、加强公司工程人员的技术等级培训，不断提升工程人员的业务水平和操作技能，增强履行岗位职责的能力。
2019年公司完成各类培训30余场次，覆盖人员400余人次，极大的提升了公司员工的工作技能和水平，促进了公司业务和项目的有效推进。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 0 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 0 |
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定和中国证监会等监管部门的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，加强信息披露管理工作，规范公司运作行为，强化了公司治理水平，公司治理情况具体如下：
（一）股东和股东大会
报告期内，公司严格按照法律法规和《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定召集、召开股东大会。股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面均严格遵守相关法律法规的要求，充分保证了公司股东大会依法行使职权，促进了股东大会议事的效率；公司公平的对待所有股东，确保全体股东的合法权益，特别是中小股东的平等权利。报告期内，公司共召开1次年度股东大会，1次临时股东大会，会议召集召开符合《公司法》、《公司章程》等相关规定。
（二）控股股东与上市公司
报告期内，公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动的行为。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
（三）董事和董事会
报告期内，公司董事会进行了换届选举。目前第七届董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规则开展工作，认真履职，积极参加相关知识的培训，较好的履行了相应职责。报告期内共召开了6次董事会，所有董事均认真地出席，根据自身的专业背景和知识结构发表意见，保证了董事会决策科学、规范。董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，均严格按照《公司章程》及专门委员会工作细则的规定开展工作，充分发挥其在公司治理中的重要作用。
（四）监事和监事会
报告期内，公司监事会进行了换届选举。目前第七届公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，出席了股东大会、列席了现场董事会；按规定的程序召开了监事会，报告期内共召开了6次监事会，严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定认真履行职责。公司监事能够认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，依法、独立地对董事会日常运作、董事、高管人员及公司财务等行为进行合法、合规性监督。
（五）公司信息披露合规及透明
公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，落实信息披露保密工作和内幕信息知情人管理制度，保障全体股东的合法权益。公司按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，设立专门部门并配备人员，指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》为公司公开信息披露媒体，依法履行信息披露义务。同时公司充分利用上海证券交易所的投资者互动平台与中小投资者进行沟通，及时回复投资者提出的问题，确保所有投资者对公司应披露信息享有平等的知情权。报告期内共披露4份定期报告、28份临时报告。
（六）公司投资者关系及活动积极开展
报告期内，公司通过投资机构正式调研、电话咨询、互动 E 平台以及“2019年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日”活动等方式，及时与投资者进行沟通和交流，增加了投资者与公司的相互了解，同时维护了公司股价的相对稳定。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年度股东大会 | 2019年5月16日 | http://www.sse.com.cn ，在搜索栏中输入公司股票代码“600476”可查询，公告编号：2019-012。 | 2019年5月17日 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年7月1日 | http://www.sse.com.cn ，在搜索栏中输入公司股票代码“600476”可查询，公告编号：2019-021。 | 2019年7月2日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
（一）2018年度股东大会于2019年5月16日在北京金都假日酒店采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由董事长董志宏先生主持，公司在任董事9人，出席5人，在任监事3人，出席2人，董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议审议通过17项议案。湖南启元律师事务所律师廖骅、李杏红现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
（二）2019年第一次临时股东大会于2019年7月1日在北京金都假日酒店采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由董事董志宏先生主持，公司在任董事9人，出席5人，在任监事3人，出席2人。董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议审议通过3项议案。湖南启元律师事务所律师廖骅、朱志怡现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 董志宏 | 否 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李玉杰 | 否 | 6 | 1 | 4 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 徐茂君 | 否 | 6 | 0 | 4 | 2 | 0 | 否 | 0 |
| 龚启华 | 否 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张华 | 否 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 钟家毅 | 否 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 不适用 |
| 李孟刚 | 是 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张宏亮 | 是 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 不适用 |
| 魏先华 | 是 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 不适用 |
| 邹龙赣 | 否 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 邓中华 | 是 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王飞 | 是 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 6 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 4 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
第七届新任董事钟家毅、独立董事张宏亮、独立董事魏先华任职后，未有股东大会召开情况，故出席股东大会的次数为“不适用”。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
2019年，公司董事会下设各专门委员会依据各自会议事规则的职权范围进行运作，就相关事项进行研究讨论并提出意见和建议，供董事会和公司经营层决策参考。报告期内，各专门委员会履职情况如下：
1、战略委员会严格依照法律法规、《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》的有关规定认真履行职责。报告期内，战略委员会共召开1次会议，就公司2019年工作方针和目标进行研
究，提出切实可行的建设性意见，提高了公司运行效率。
2、董事会审计委员会根据相关法律法规的规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责。为充分发挥在年报编制和信息披露工作中的作用，审计委员会严格按照《审计委员会对年度财务报告审议工作规则》，强化与公司和年审会计师的沟通，通过审阅资料、现场检查以及听取汇报等多种形式了解公司实际情况，督促公司如期完成和披露 2018年度报告；同时也对公司聘请的年报财务审计机构和内控审计机构是否勤勉尽责进行严格的监督和客观的评估；指导公司内部审计工作，并提出指导性意见，提高公司内部审计的工作成效。
3、董事会薪酬与考核委员会依据公司制定的《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》的相关规定和年度高级管理人员业绩考核目标，对高级管理人员的年度工作进行考核。另外对新一届董事津贴标准进行了审议。
4、董事会提名委员会按照《董事会提名委员会实施规则》的规定，认真履行职责，对公司高级管理人员候选人进行审查并发表意见。
公司董事会各专业委员会会议的召集、提案、出席、议事、表决及会议记录均按照《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的要求规范运作，为促进公司健康发展起到了积极作用。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会薪酬与考核委员会根据《湘邮科技高级管理人员薪酬管理办法》的相关规定，结合公司经营情况，对高管人员进行考核和绩效评价。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司根据2019年度内部控制实施情况编制了《湘邮科技2019年度内部控制评价报告》，具体内容详见2020年4月28日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn ）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度内部控制审计机构。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
《湘邮科技2019年度内部控制审计报告》于2020年4月28日刊登在上海证券交易所网（http://www.sse.com.cn ）。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
天职业字[2020]18472号湖南湘邮科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“湘邮科技”或“公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湘邮科技2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湘邮科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
收入确认
如财务报表附注五、（三十八）所述的会计政策和财务报表附注七、（六十一），2019年度，湘邮科技公司合并营业收入为29,479.72万元，其中产品销售及系统集成业务确认的收入为27,011.95万元，占公司合并营业收入的91.63%，金额及比例均较为重大，公司产品销售及系统集
| 如财务报表附注五、（三十八）所述的会计政策和财务报表附注七、（六十一），2019年度，湘邮科技公司合并营业收入为29,479.72万元，其中产品销售及系统集成业务确认的收入为27,011.95万元，占公司合并营业收入的91.63%，金额及比例均较为重大，公司产品销售及系统集 | 针对该关键审计事项，我们实施了下列主要审计程序： （1）了解和评估营业收入的内部控制的设计，并测试关键控制执行的有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； |
| 成业务收入确认的具体方法为：按公司与购货方签订的合同金额或双方接受的金额、于产品发出并经客户签收确认后予以确认。 由于营业收入是湘邮科技的关键绩效指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而提前确认收入的风险，为此我们将收入确认作为关键审计事项。 | （3）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、发货单、客户签收单等； （4）抽样对客户进行函证，包括对客户应收账款期末余额以及本期确认的收入金额； （5）对公司资产负债表日前后确认的收入核对至客户签收单等支持性文件，以评估收入是否在恰当的会计期间确认。 |
应收账款的可收回性
如财务报表附注五、（十二）和七、（五）所述，截至2019年12月31日，应收账款账面余额15,361.10万元，坏账准备金额3,834.42万元，账面价值较高。由于管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们将应收账款的可回收性作为关键审计事项。
| 如财务报表附注五、（十二）和七、（五）所述，截至2019年12月31日，应收账款账面余额15,361.10万元，坏账准备金额3,834.42万元，账面价值较高。由于管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们将应收账款的可回收性作为关键审计事项。 | 针对该关键审计事项，我们实施了下列主要审计程序： （1）了解管理层计提坏账准备的内部控制，评价这些内部控制的设计和运行有效性，并进行控制测试； （2）对于单独计提坏账准备的应收账款，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户的回款计划、抵押或质押物状况及期后实际还款情况，并复核其合理性； （3）复核应收账款坏账政策，复核管理层使用预期信用损失模型进行估计及预期信用损失模型中相关参数确定依据的充分、恰当性，同时复核使用预期信用损失模型计算坏账准备的准确性； （4）重点对超过结算期的应收账款进行检查，查明逾期原因，并复核坏账准备计提是否充分。 |
四、其他信息
湘邮科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括湘邮科技2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估湘邮科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督湘邮科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湘邮科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湘邮科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就湘邮科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中国·北京 二〇二〇年四月二十六日 | 中国注册会计师 （项目合伙人）： | 刘智清 |
| 中国注册会计师： | 肖金文 | |
| 中国注册会计师： | 宋莉 |
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 82,208,713.55 | 98,732,359.24 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 43,994,978.28 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 835,440.00 | ||
| 应收账款 | 115,266,790.43 | 180,506,494.81 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,398,378.41 | 10,348,689.47 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 42,334,577.75 | 43,374,465.50 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 50,374,199.62 | 73,462,820.13 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,870,436.22 | ||
| 流动资产合计 | 338,577,638.04 | 416,130,705.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 41,327,146.08 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,977,920.14 | ||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 15,099,480.28 | 14,612,659.46 | |
| 固定资产 | 35,183,527.77 | 37,593,412.86 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,098,256.96 | 2,176,058.48 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,833,796.17 | 4,870,280.61 | |
| 其他非流动资产 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 72,115,061.18 | 119,457,477.63 | |
| 资产总计 | 410,692,699.22 | 535,588,183.00 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,030,507.00 | ||
| 应付账款 | 27,583,195.63 | 46,295,102.60 | |
| 预收款项 | 1,181,245.25 | 1,083,368.15 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,711,504.25 | 999,496.82 | |
| 应交税费 | 1,921,660.89 | 639,436.22 | |
| 其他应付款 | 3,772,670.34 | 4,537,181.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 219,170,276.36 | 283,585,092.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,090,750.00 | ||
| 递延收益 | 11,400,000.00 | 10,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 10,609,130.46 | 9,942,172.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 24,099,880.46 | 20,342,172.41 |
| 负债合计 | 243,270,156.82 | 303,927,264.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 135,903,866.05 | 135,903,866.05 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 29,826,517.22 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -143,019,319.66 | -108,609,927.32 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 167,392,836.16 | 231,628,745.72 | |
| 少数股东权益 | 29,706.24 | 32,172.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 167,422,542.40 | 231,660,918.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 410,692,699.22 | 535,588,183.00 |
法定代表人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 82,182,634.11 | 98,503,682.03 | |
| 交易性金融资产 | 43,994,978.28 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 835,440.00 | ||
| 应收账款 | 115,266,790.43 | 180,506,494.81 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,398,378.41 | 10,348,689.47 | |
| 其他应收款 | 42,238,807.75 | 43,258,081.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 50,374,199.62 | 73,462,820.13 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,870,436.22 | ||
| 流动资产合计 | 338,455,788.60 | 415,785,644.15 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 41,327,146.08 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 11,900,000.00 | 15,877,920.14 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 15,099,480.28 | 14,612,659.46 | |
| 固定资产 | 35,165,295.78 | 37,507,395.09 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,098,256.96 | 2,176,058.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,833,796.17 | 4,870,280.61 | |
| 其他非流动资产 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 83,996,829.19 | 131,271,459.86 | |
| 资产总计 | 422,452,617.79 | 547,057,104.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,030,507.00 | ||
| 应付账款 | 26,152,302.50 | 44,864,209.47 | |
| 预收款项 | 945,703.77 | 847,826.67 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,683,618.11 | 971,610.68 | |
| 应交税费 | 1,921,660.89 | 639,436.22 | |
| 其他应付款 | 9,232,721.29 | 10,047,132.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 222,936,006.56 | 287,400,722.68 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,090,750.00 | ||
| 递延收益 | 11,400,000.00 | 10,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 10,609,130.46 | 9,942,172.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 24,099,880.46 | 20,342,172.41 | |
| 负债合计 | 247,035,887.02 | 307,742,895.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 136,716,242.44 | 136,716,242.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 29,826,517.22 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 未分配利润 | -135,807,801.44 | -101,736,840.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 175,416,730.77 | 239,314,208.92 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 422,452,617.79 | 547,057,104.01 |
法定代表人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 294,797,161.45 | 310,363,836.99 | |
| 其中：营业收入 | 294,797,161.45 | 310,363,836.99 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 354,419,832.18 | 310,280,747.23 | |
| 其中：营业成本 | 286,563,068.32 | 249,977,957.03 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,137,713.70 | 3,003,624.10 | |
| 销售费用 | 23,007,370.28 | 19,324,781.41 | |
| 管理费用 | 25,784,359.04 | 26,825,860.47 | |
| 研发费用 | 8,637,495.84 | 2,820,909.00 | |
| 财务费用 | 8,289,825.00 | 8,327,615.22 | |
| 其中：利息费用 | 6,592,992.12 | 6,708,343.08 | |
| 利息收入 | 1,120,788.71 | 299,555.78 | |
| 加：其他收益 | 3,234,000.00 | 4,102,400.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,358,169.12 | -18,562.83 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -18,562.83 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,667,832.20 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,563,062.68 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,027,440.37 | -2,384,925.09 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,049.11 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -62,953,172.46 | 1,784,050.95 | |
| 加：营业外收入 | 16,920.13 | 34,728.67 | |
| 减：营业外支出 | 598,680.89 | 149,501.09 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -63,534,933.22 | 1,669,278.53 | |
| 减：所得税费用 | 703,442.49 | 50,403.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -64,238,375.71 | 1,618,874.94 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -64,238,375.71 | 1,618,874.94 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -64,235,909.56 | 1,634,640.81 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,466.15 | -15,765.87 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 29,826,517.22 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 29,826,517.22 | ||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 29,826,517.22 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 29,826,517.22 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -64,238,375.71 | 31,445,392.16 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -64,235,909.56 | 31,461,158.03 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,466.15 | -15,765.87 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.399 | 0.010 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.399 | 0.010 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 294,797,161.45 | 310,363,836.99 | |
| 减：营业成本 | 286,563,068.32 | 248,145,146.24 | |
| 税金及附加 | 2,137,713.70 | 3,003,624.10 | |
| 销售费用 | 23,007,370.28 | 19,324,781.41 | |
| 管理费用 | 25,711,024.98 | 26,662,202.34 | |
| 研发费用 | 8,637,495.84 | 2,820,909.00 | |
| 财务费用 | 8,290,992.30 | 8,324,557.26 | |
| 其中：利息费用 | 6,592,992.12 | 6,708,343.08 | |
| 利息收入 | 1,118,192.41 | 297,305.05 | |
| 加：其他收益 | 3,234,000.00 | 4,102,400.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,358,169.12 | -18,562.83 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -18,562.83 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,667,832.20 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,542,448.67 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,027,440.37 | -2,563,230.57 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,049.11 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -62,860,391.69 | 3,605,272.35 | |
| 加：营业外收入 | 16,920.13 | 29,959.84 | |
| 减：营业外支出 | 350,564.10 | 149,501.09 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -63,194,035.66 | 3,485,731.10 | |
| 减：所得税费用 | 703,442.49 | 50,403.59 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -63,897,478.15 | 3,435,327.51 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -63,897,478.15 | 3,435,327.51 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 29,826,517.22 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 29,826,517.22 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 29,826,517.22 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -63,897,478.15 | 33,261,844.73 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 397,844,269.88 | 328,353,630.70 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,389,286.77 | 5,120,387.69 | |
| 经营活动现金流入小计 | 416,233,556.65 | 333,474,018.39 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 321,708,599.75 | 227,823,092.39 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 58,135,858.69 | 54,058,120.55 | |
| 支付的各项税费 | 9,234,791.61 | 15,098,034.35 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,127,360.61 | 41,103,785.03 | |
| 经营活动现金流出小计 | 412,206,610.66 | 338,083,032.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,026,945.99 | -4,609,013.93 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,358,169.12 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,538.46 | 20,958.51 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,360,707.58 | 20,958.51 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 974,236.87 | 989,605.70 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 974,236.87 | 989,605.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 386,470.71 | -968,647.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 197,500,000.00 | 247,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 150,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,592,992.12 | 6,708,343.08 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 206,592,992.12 | 206,708,343.08 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,092,992.12 | 40,791,656.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 36.15 | 496.61 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,679,539.27 | 35,214,492.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 72,122,395.30 | 36,907,902.89 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 67,442,856.03 | 72,122,395.30 |
法定代表人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
母公司现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 397,844,269.88 | 328,350,174.70 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,386,690.47 | 4,879,136.96 | |
| 经营活动现金流入小计 | 416,230,960.35 | 333,229,311.66 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 321,708,599.75 | 227,584,092.39 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 58,135,858.69 | 54,058,120.55 | |
| 支付的各项税费 | 9,234,791.61 | 15,098,034.35 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,922,166.54 | 41,091,902.28 | |
| 经营活动现金流出小计 | 412,001,416.59 | 337,832,149.57 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,229,543.76 | -4,602,837.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,358,169.12 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,538.46 | 20,958.51 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,360,707.58 | 20,958.51 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 974,236.87 | 989,605.70 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 974,236.87 | 989,605.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 386,470.71 | -968,647.19 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 197,500,000.00 | 247,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 150,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,592,992.12 | 6,708,343.08 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 206,592,992.12 | 206,708,343.08 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,092,992.12 | 40,791,656.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 36.15 | 496.61 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,476,941.50 | 35,220,668.43 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 71,893,718.09 | 36,673,049.66 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 67,416,776.59 | 71,893,718.09 |
法定代表人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
合并所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 29,826,517.22 | 13,438,289.77 | -108,609,927.32 | 231,628,745.72 | 32,172.39 | 231,660,918.11 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -29,826,517.22 | 29,826,517.22 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 13,438,289.77 | -78,783,410.10 | 231,628,745.72 | 32,172.39 | 231,660,918.11 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -64,235,909.56 | -64,235,909.56 | -2,466.15 | -64,238,375.71 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -64,235,909.56 | -64,235,909.56 | -2,466.15 | -64,238,375.71 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结 | |||||||||||||||
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 13,438,289.77 | -143,019,319.66 | 167,392,836.16 | 29,706.24 | 167,422,542.40 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 13,438,289.77 | -110,244,568.13 | 200,167,587.69 | 47,938.26 | 200,215,525.95 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 13,438,289.77 | -110,244,568.13 | 200,167,587.69 | 47,938.26 | 200,215,525.95 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | 29,826,517.22 | 1,634,640.81 | 31,461,158.03 | -15,765.87 | 31,445,392.16 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 29,826,517.22 | 1,634,640.81 | 31,461,158.03 | -15,765.87 | 31,445,392.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 135,903,866.05 | 29,826,517.22 | 13,438,289.77 | -108,609,927.32 | 231,628,745.72 | 32,172.39 | 231,660,918.11 |
法定代表人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
母公司所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 29,826,517.22 | 13,438,289.77 | -101,736,840.51 | 239,314,208.92 | |||||
| 加：会计政策变更 | -29,826,517.22 | 29,826,517.22 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -71,910,323.29 | 239,314,208.92 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -63,897,478.15 | -63,897,478.15 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -63,897,478.15 | -63,897,478.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -135,807,801.44 | 175,416,730.77 | ||||||
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -105,172,168.02 | 206,052,364.19 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -105,172,168.02 | 206,052,364.19 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,826,517.22 | 3,435,327.51 | 33,261,844.73 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 29,826,517.22 | 3,435,327.51 | 33,261,844.73 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 | |||||||||||
| 益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 29,826,517.22 | 13,438,289.77 | -101,736,840.51 | 239,314,208.92 |
法定代表人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
一、公司基本情况
（一）历史沿革
湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]934号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省邮电科学研究所作为改制主体，由湖南省邮政局（2007年更名为湖南省邮政公司）作为主发起人，联合中国速递服务公司（后更名为：中国邮政速递物流股份有限公司）、江西赣粤高速公路股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统（深圳）有限公司、上海爱建进出口有限公司、湖南移动通信器材有限公司（后更名为：湖南中移鼎讯通信有限公司）、湖南省凯祥通信设备有限公司于2000年10月17日共同发起设立的股份有限公司，注册资本6,825万元。经中国证监会证监发行字[2003]112号文核准，公司于2003年11月25日发行人民币普通股（A股）3,500万股，每股面值1.00元，每股发行价格5.18元。本次发行后，本公司的总股份为10,325万股，注册资本为10,325万元。公司股票代码600476，简称湘邮科技。
2005年7月，公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（以下简称“凯祥通信”）与湖南能通高科技发展有限公司（以下简称“湖南能通”）签订《股权转让合同》，2005年9月，公司发起人股东易思博网络系统（深圳）有限公司（以下简称“易思博”）与长沙万全科技开发有限公司（以下简称“长沙万全”）签订《股权转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于2006年3月30日完成过户。
公司于2006年4月28日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的公司流通股股东每10股获得非流通股股东支付3股股份，非流通股股东总计支付1,050万股股份。
经公司2007年4月30日召开的2006年度股东大会审议通过，以公司2006年末总股份10,325万股为基数，向全体股东每10股送2股，共计派送2,065万股。分红实施后公司总股份增加至12,390万股。
经公司2008年4月29日召开的2007年度股东大会审议通过，以公司2007年末总股份12,390万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增3股。转增实施后公司总股份增加至16,107万股。
2010年5月，公司发起人股东中国邮政速递物流股份有限公司，根据《财政部关于中国邮政
集团公司所属企业持有湖南湘邮科技股份有限公司国有股权无偿划转的批复》（财建【2010】166 号文），将所持有的公司18,018,000股国有法人股无偿转让给邮政科学研究规划院。2015年6月17日，湖南省邮政公司（以下简称“湖南邮政”）与北京中邮资产管理有限公司（以下简称“中邮资产”）签署《湖南湘邮科技股份有限公司国有股份无偿划转协议》，湖南邮政将其持有的湘邮科技53,128,388股国有股份，无偿划转给中邮资产。过户完成后公司总股本仍为161,070,000 股，中邮资产持有公司53,128,388股，占公司总股本的32.98%，成为公司第一大股东。
（二）公司注册地、总部地址和组织架构
公司注册地址及总部地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号。公司组织架构：股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。董事会任命总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书组成的经营管理班子负责公司日常经营管理，向董事会报告工作。公司内部下设软件开发部、系统工程部、行政管理部、财务管理部、市场经营部、董事会办公室、审计部、湖南湘邮科技股份有限公司北京分公司以及湖南湘邮科技股份有限公司邮政通信设备分公司和子公司湖南长沙波士特科技发展有限公司。
（三）公司所处行业、经营范围、主营业务
公司所处行业为信息技术业。公司经营范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）；移动通讯直放站无线寻呼发射机、机械设备、五金交电、建筑材料、日用百货、日用杂品、化工原料及化工产品（不含危险化学品及监控品）、金属材料的销售；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务；从事商品和技术的进出口业务；手机、通信终端设备、北斗卫星导航应用终端设备的研发和制造；自有房屋租赁、自有场地租赁，汽车租赁，机电设备租赁与售后服务；劳动力外包服务（不含劳务派遣）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司主营业务为信息系统集成、软件开发及邮资机、信封打印机、智能快递箱等产品的研制和销售。
（四）公司母公司及集团最终母公司
本公司母公司为北京中邮资产管理有限公司，最终控制人为中国邮政集团有限公司。
（五）财务报表报出
本公司财务报表经公司董事会批准后报出。本财务报表批准报出日：2020年4月26日。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 子公司名称 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、（二十一）“长期股权投资” 或本附注五、
（十）“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、（二十一）、2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币交易折算
（1）对发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
（3）资产负债表日，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算。
（3）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（4）外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（5）处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信
用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“五、（十）、与金融工具相关的风险”。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/12.应收账款。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 账龄组合 | 账龄 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、（十二）应收账款。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和在途物资等。
2.存货的取得和发出的计价方法
购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别计价法核算；开发产品按实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，期末对存货进行全面清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1.投资性房地产为已出租的房屋及建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1.固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 3 | 25%-40% | 2.425%-3.88% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3 | 6%-8% | 12.125%-16.16% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3 | 5%-8% | 12.125%-19.4% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3 | 4%-7% | 13.86%-24.25% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分[通常占租赁资产
使用寿命的75%以上（含75%）]；
（4）在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值[90%以上（含90%）]；
（5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法
在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁资产的折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营建造工程和出包建造工程两类。
1.在建工程的计价
本公司在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括资本化的借款费用和汇兑损益。
2.在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，提取在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用及其辅助费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括专利权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销，具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 专利权 | 5 |
| 软件 | 10 |
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
□适用 √不适用
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的处理方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司主要从事系统集成、软件开发和智能快递箱、信封打印机、邮资机等产品的研发与销售，营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
1.自行开发研制的软件产品在满足以下条件时确认收入
（1）相关的收入和成本能可靠地计量；
（2）自行开发研制的软件产品已交付给客户，并经客户测试验收；
（3）与交易相关的价款能够流入本公司。
2.定制软件项目如在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供、项目已经完成，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入；定制软件项目的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关收入：
（1）定制软件项目的总收入和总成本能可靠地计量；
（2）与交易相关的价款能够流入本公司；
（3）定制软件项目的完成程度能够可靠地确定，完工进度按已发生的成本占估计总成本的比例进行确定。
为符合以上条件公司已与交易的另一方达成如下协议：
（1）交易双方已同意各方与该交易有关的权利；
（2）定制软件项目的价款均得到交易双方的认可；
（3）定制软件项目结算的方式和条件已确定。
如定制软件项目不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日软件开发和工程项目成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。
定制软件项目总收入按签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生时确认为当期费用。
3.销售商品和系统集成的收入，在下列条件均能满足时予以确认
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能够流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
销售商品和系统集成收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生时确认为当期损益；销售折让于实际发生时冲减当期收入。
4.他人使用本公司资产的，如果与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠计量，则确认为收入。
利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司按如下情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目
的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（一）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（二）重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1.坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
2.存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3.可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
4.非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
5.折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个本期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6.所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（三）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 | 合并资产负债表：应收票据年末列示金额0元，年初列示金额835,440.00元；应收账款年末列示金额115,266,790.43元，年初列示金额180,506,494.81元； 母公司资产负债表：应收票据年末列示金额0元，年初列示金额835,440.00元；应收账款年末列示金额115,266,790.43元，年初列示金额180,506,494.81元； |
| 将应付票据及应付账款拆分为“应付票据”和“应付账款”分别列示 | 合并资产负债表：应付票据年末列示金额0元，年初列示金额50,030,507.00元；应付账款年末列示金额27,583,195.63元，年初列示金额46,295,102.60元； 母公司资产负债表：应付票据年末列示金额0元，年初列示金额50,030,507.00元；应付账款年末列示金额26,152,302.50元，年初列示金额44,864,209.47元； | |
| 将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列”） | 合并利润表：资产减值损失本期列示金额-9,027,440.37元，上期列示金额-2,384,925.09元； 母公司利润表：资产减值损失本期列示金额-9,027,440.37元，上期列示金额-2,563,230.57元。 | |
| 金融资产根据公司管理的业务模式和金额资产的合同现金流量特征分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 本期末交易性金融资产列示金额为43,994,978.28元 | |
| 利润表增加“信用减值损失（损失以“－”号填列）”科目 | 合并利润表：信用减值损失本期列示金额-1,563,062.68元； 母公司利润表：信用减值损失本期列示金额-1,542,448.67元。 |
其他说明
（1）本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。
（2）本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
（3）本公司自2019年6月10日执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定，对2019 年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，根据准则规定进行调整。对 2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报无影响。
（4）本公司自2019年6月17日执行《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕
9号）相关规定，对2019 年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，根据准则规定进行调整。对 2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 98,732,359.24 | 98,732,359.24 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 41,327,146.08 | 41,327,146.08 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 835,440.00 | 835,440.00 | |
| 应收账款 | 180,506,494.81 | 180,506,494.81 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,348,689.47 | 10,348,689.47 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 43,374,465.50 | 43,374,465.50 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 73,462,820.13 | 73,462,820.13 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,870,436.22 | 8,870,436.22 | |
| 流动资产合计 | 416,130,705.37 | 457,457,851.45 | 41,327,146.08 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 41,327,146.08 | -41,327,146.08 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 14,612,659.46 | 14,612,659.46 | |
| 固定资产 | 37,593,412.86 | 37,593,412.86 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,176,058.48 | 2,176,058.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,870,280.61 | 4,870,280.61 | |
| 其他非流动资产 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 119,457,477.63 | 78,130,331.55 | -41,327,146.08 |
| 资产总计 | 535,588,183.00 | 535,588,183.00 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,030,507.00 | 50,030,507.00 | |
| 应付账款 | 46,295,102.60 | 46,295,102.60 | |
| 预收款项 | 1,083,368.15 | 1,083,368.15 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 999,496.82 | 999,496.82 | |
| 应交税费 | 639,436.22 | 639,436.22 | |
| 其他应付款 | 4,537,181.69 | 4,537,181.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 283,585,092.48 | 283,585,092.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 9,942,172.41 | 9,942,172.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,342,172.41 | 20,342,172.41 | |
| 负债合计 | 303,927,264.89 | 303,927,264.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 135,903,866.05 | 135,903,866.05 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 29,826,517.22 | 0 | -29,826,517.22 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -108,609,927.32 | -78,783,410.10 | 29,826,517.22 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 231,628,745.72 | 231,628,745.72 | |
| 少数股东权益 | 32,172.39 | 32,172.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 231,660,918.11 | 231,660,918.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 535,588,183.00 | 535,588,183.00 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司于2019年1月1日首次执行新金融准则，对金融资产进行了重分类，将前期划分为可
供出售金融资产重新分类为交易性金融资产。根据累积影响数，调整年初留存收益，从其他综合收益调整到未分配利润。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 98,503,682.03 | 98,503,682.03 | |
| 交易性金融资产 | 41,327,146.08 | 41,327,146.08 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 835,440.00 | 835,440.00 | |
| 应收账款 | 180,506,494.81 | 180,506,494.81 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,348,689.47 | 10,348,689.47 | |
| 其他应收款 | 43,258,081.49 | 43,258,081.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 73,462,820.13 | 73,462,820.13 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,870,436.22 | 8,870,436.22 | |
| 流动资产合计 | 415,785,644.15 | 457,112,790.23 | 41,327,146.08 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 41,327,146.08 | -41,327,146.08 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 15,877,920.14 | 15,877,920.14 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 14,612,659.46 | 14,612,659.46 | |
| 固定资产 | 37,507,395.09 | 37,507,395.09 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,176,058.48 | 2,176,058.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,870,280.61 | 4,870,280.61 | |
| 其他非流动资产 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 131,271,459.86 | 89,944,313.78 | -41,327,146.08 |
| 资产总计 | 547,057,104.01 | 547,057,104.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,030,507.00 | 50,030,507.00 | |
| 应付账款 | 44,864,209.47 | 44,864,209.47 | |
| 预收款项 | 847,826.67 | 847,826.67 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 971,610.68 | 971,610.68 | |
| 应交税费 | 639,436.22 | 639,436.22 | |
| 其他应付款 | 10,047,132.64 | 10,047,132.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 287,400,722.68 | 287,400,722.68 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 9,942,172.41 | 9,942,172.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,342,172.41 | 20,342,172.41 | |
| 负债合计 | 307,742,895.09 | 307,742,895.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 136,716,242.44 | 136,716,242.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 29,826,517.22 | 0 | -29,826,517.22 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 未分配利润 | -101,736,840.51 | -71,910,323.29 | 29,826,517.22 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 239,314,208.92 | 239,314,208.92 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 547,057,104.01 | 547,057,104.01 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司于2019年1月1日首次执行新金融准则，对金融资产进行了重分类，将前期划分为可供出售金融资产重新分类为交易性金融资产。根据累积影响数，调整年初留存收益，从其他综合收益调整到未分配利润。
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 租金收入或房产原值的80% | 12%、1.2% |
| 土地使用税 | 按土地使用面积 | 14元/㎡ |
根据财税[2019]39号财政部、税务总局、海关总署关于调整增值税税率的公告，自2019年4月1日起，公司应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明。
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，产品销售收入按13%缴纳增值税；软件开发收入按16%缴纳增值税，依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》财税【2011】100号文件，本公司自行开发生产的软件产品销售自2011年1月1日起按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的政策。2013年8月1日，湖南省启动营业税改增值税试点，对于公司研发和技术服务收入改为缴纳增值税，适用现代服务业6%的增值税率。根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税【2013】37号）之附件3《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，技术开发的书面合同经纳税人所在地省级科技主管部门认定，并报主管国家税务机关备查的收入可免征增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 56,044.81 | 76,037.61 |
| 银行存款 | 66,026,683.37 | 72,046,357.69 |
| 其他货币资金 | 16,125,985.37 | 26,609,963.94 |
| 合计 | 82,208,713.55 | 98,732,359.24 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的履约保函保证金14,765,857.52元，受限制的货币资金详见本附注“七、（八十一）所有权或使用权受到限制的资产；期末存在其他货币资金-存出投资款1,360,127.85元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 43,994,978.28 | 41,327,146.08 |
| 其中： | ||
| 其中：权益工具投资 | 43,994,978.28 | 41,327,146.08 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 43,994,978.28 | 41,327,146.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 835,440.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 835,440.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 73,948,580.55 |
| 1年以内小计 | 73,948,580.55 |
| 1至2年 | 41,490,917.82 |
| 2至3年 | 7,345,703.70 |
| 3年以上 | 30,825,759.77 |
| 合计 | 153,610,961.84 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 96,332,563.40 | 62.71 | 8,530,703.00 | 8.86 | 87,801,860.40 | 163,445,818.61 | 75.27 | 9,425,058.33 | 5.77 | 154,020,760.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 | 91,333,353.30 | 59.46 | 3,531,492.90 | 3.87 | 87,801,860.40 | 158,446,608.51 | 72.97 | 4,425,848.23 | 2.79 | 154,020,760.28 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 4,999,210.10 | 3.25 | 4,999,210.10 | 100.00 | 4,999,210.10 | 2.30 | 4,999,210.10 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 57,278,398.44 | 37.29 | 29,813,468.41 | 52.05 | 27,464,930.03 | 53,708,201.17 | 24.73 | 27,222,466.64 | 50.69 | 26,485,734.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 57,278,398.44 | 37.29 | 29,813,468.41 | 52.05 | 27,464,930.03 | 53,708,201.17 | 24.73 | 27,222,466.64 | 50.69 | 26,485,734.53 |
| 合计 | 153,610,961.84 | / | 38,344,171.41 | / | 115,266,790.43 | 217,154,019.78 | / | 36,647,524.97 | / | 180,506,494.81 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 36,796,951.00 | 1,530,475.99 | 4.16 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 北京易邮柜科技有限公司 | 26,075,716.40 | 988,245.78 | 3.79 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司 | 17,434,867.90 | 735,379.46 | 4.22 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 5,608,798.00 | 86,816.92 | 1.55 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 5,417,020.00 | 190,574.75 | 3.52 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司邵阳市分公司 | 977,599.00 | 977,599.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司常德市分公司 | 885,210.00 | 885,210.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司永州市分公司 | 713,540.00 | 713,540.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湘西自治州分公司 | 689,680.00 | 689,680.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡阳市分公司 | 633,795.00 | 633,795.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湘潭市分公司 | 321,065.10 | 321,065.10 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳市分公司 | 263,280.00 | 263,280.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司岳阳市分公司 | 257,450.00 | 257,450.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司张家界市分公司 | 139,690.00 | 139,690.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省长沙邮区中心局 | 55,550.00 | 55,550.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司邵阳市分公司 | 49,816.00 | 49,816.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳直属局分公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳南县分公司 | 3,080.00 | 3,080.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司岳阳市分公司 | 2,980.00 | 2,980.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司衡阳市分公司 | 700.00 | 700.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡阳县分公司 | 440.00 | 440.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司安化县分公司 | 300.00 | 300.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡东分公司 | 35.00 | 35.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 合计 | 96,332,563.40 | 8,530,703.00 | 8.86 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 23,051,572.74 | 974,389.10 | 4.23 |
| 1-2年（含2年） | 5,792,581.03 | 1,299,980.92 | 22.44 |
| 2-3年（含3年） | 2,607,695.00 | 1,712,548.72 | 65.67 |
| 3年以上 | 25,826,549.67 | 25,826,549.67 | 100.00 |
| 合计 | 57,278,398.44 | 29,813,468.41 | 52.05 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 4,425,848.23 | -894,355.33 | 3,531,492.90 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 4,999,210.10 | 4,999,210.10 | ||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 27,222,466.64 | 2,591,001.77 | 29,813,468.41 | |||
| 合计 | 36,647,524.97 | 1,696,646.44 | 38,344,171.41 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 同一最终控制方 | 36,796,951.00 | 23.95 | 1,530,475.99 |
| 北京易邮柜科技有限公司 | 同一最终控制方 | 26,075,716.40 | 16.98 | 988,245.78 |
| 中国邮政集团有限公司 | 最终控制方 | 17,434,867.90 | 11.35 | 735,379.46 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 同一最终控制方 | 5,608,798.00 | 3.65 | 86,816.92 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 同一最终控制方 | 5,417,020.00 | 3.53 | 190,574.75 |
| 合 计 | 91,333,353.30 | 59.46 | 3,531,492.90 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,222,540.12 | 96.00 | 10,186,349.18 | 98.43 |
| 1至2年 | 46,968.00 | 1.07 | 133,648.39 | 1.29 |
| 2至3年 | 100,178.39 | 2.28 | ||
| 3年以上 | 28,691.90 | 0.65 | 28,691.90 | 0.28 |
| 合计 | 4,398,378.41 | 100 | 10,348,689.47 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
期末金额前五名的预付款项的期末余额为3,530,850.47元，占预付款项期末余额合计数的
80.28%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 42,334,577.75 | 43,374,465.50 |
| 合计 | 42,334,577.75 | 43,374,465.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 2,072,402.96 |
| 1年以内小计 | 2,072,402.96 |
| 1至2年 | 21,188,906.30 |
| 2至3年 | 670,861.03 |
| 3年以上 | 53,016,710.29 |
| 合计 | 76,948,880.58 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 60,480,541.01 | 60,710,460.75 |
| 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 13,762,386.70 |
| 备用金 | 1,064,694.82 | 399,599.04 |
| 保证金 | 1,452,259.39 | 2,641,223.73 |
| 其他 | 188,998.66 | 608,681.87 |
| 合计 | 76,948,880.58 | 78,122,352.09 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,038,220.28 | 269,051.98 | 33,440,614.33 | 34,747,886.59 |
| 2019年1月1日余额在 |
| 本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -950,557.63 | 902,322.20 | -85,348.33 | -133,583.76 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 87,662.65 | 1,171,374.18 | 33,355,266.00 | 34,614,302.83 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 21,294,190.07 | 21,294,190.07 | ||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 13,453,696.52 | -133,583.76 | 13,320,112.76 | |||
| 合计 | 34,747,886.59 | -133,583.76 | 34,614,302.83 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖南湘邮置业有限公司 | 往来款 | 26,676,468.49 | 3年以上 | 34.67 | 6,639,468.49 |
| 长沙盛德里置业发展有限公司 | 往来款 | 21,000,000.00 | 1-2年 | 27.29 | 892,334.88 |
| 湖南淞苗贸易有限公司 | 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 3年以上 | 17.89 | 13,762,386.70 |
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 往来款 | 1,727,678.83 | 1年以内，1-2年，2-3年，3年以上 | 2.25 | 1,610,716.05 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 往来款 | 977,470.00 | 3年以上 | 1.27 | 977,470.00 |
| 合计 | / | 64,144,004.02 | / | 83.37 | 23,882,376.12 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,167,618.41 | 12,167,618.41 | 10,991,617.25 | 10,991,617.25 | ||
| 在产品 | 28,570,187.40 | 28,570,187.40 | 46,150,879.41 | 46,150,879.41 | ||
| 库存商品 | 34,021,098.75 | 24,384,704.94 | 9,636,393.81 | 35,605,944.94 | 19,481,122.48 | 16,124,822.46 |
| 在途物资 | 195,501.01 | 195,501.01 | ||||
| 合计 | 74,758,904.56 | 24,384,704.94 | 50,374,199.62 | 92,943,942.61 | 19,481,122.48 | 73,462,820.13 |
(2). 存货跌价准备
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 19,481,122.48 | 5,049,520.23 | 145,937.77 | 24,384,704.94 | ||
| 合计 | 19,481,122.48 | 5,049,520.23 | 145,937.77 | 24,384,704.94 | ||
(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 8,870,436.22 | |
| 合计 | 8,870,436.22 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | |||||||
| 小计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | |||||||
| 合计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | |||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 23,725,173.04 | 23,725,173.04 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,765,035.55 | 1,765,035.55 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,765,035.55 | 1,765,035.55 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 25,490,208.59 | 25,490,208.59 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 9,112,513.58 | 9,112,513.58 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,278,214.73 | 1,278,214.73 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,278,214.73 | 1,278,214.73 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 10,390,728.31 | 10,390,728.31 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 15,099,480.28 | 15,099,480.28 | ||
| 2.期初账面价值 | 14,612,659.46 | 14,612,659.46 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 35,183,527.77 | 37,593,412.86 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 35,183,527.77 | 37,593,412.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 55,463,287.44 | 15,321,240.93 | 2,333,675.24 | 37,192,358.38 | 110,310,561.99 |
| 2.本期增加金额 | 24,841.88 | 232,181.20 | 717,213.79 | 974,236.87 | |
| （1）购置 | 24,841.88 | 232,181.20 | 717,213.79 | 974,236.87 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,765,035.55 | 96,752.13 | 1,861,787.68 | ||
| （1）处置或报废 | 96,752.13 | 96,752.13 | |||
| （2）其他减少 | 1,765,035.55 | 1,765,035.55 | |||
| 4.期末余额 | 53,698,251.89 | 15,346,082.81 | 2,565,856.44 | 37,812,820.04 | 109,423,011.18 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 21,398,549.55 | 14,879,463.88 | 1,505,395.15 | 34,933,740.55 | 72,717,149.13 |
| 2.本期增加金额 | 1,869,072.44 | 39,470.10 | 304,983.92 | 680,872.12 | 2,894,398.58 |
| （1）计提 | 1,869,072.44 | 39,470.10 | 304,983.92 | 680,872.12 | 2,894,398.58 |
| 3.本期减少金额 | 1,278,214.73 | 93,849.57 | 1,372,064.30 | ||
| （1）处置或报废 | 93,849.57 | 93,849.57 | |||
| （2）其他减少 | 1,278,214.73 | 1,278,214.73 | |||
| 4.期末余额 | 21,989,407.26 | 14,918,933.98 | 1,810,379.07 | 35,520,763.10 | 74,239,483.41 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 31,708,844.63 | 427,148.83 | 755,477.37 | 2,292,056.94 | 35,183,527.77 |
| 2.期初账面价值 | 34,064,737.89 | 441,777.05 | 828,280.09 | 2,258,617.83 | 37,593,412.86 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 42,380.00 | 2,651,219.11 | 2,693,599.11 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,380.00 | 2,651,219.11 | 2,693,599.11 | ||
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 42,380.00 | 475,160.63 | 517,540.63 | ||
| 2.本期增加金额 | 77,801.52 | 77,801.52 | |||
| （1）计提 | 77,801.52 | 77,801.52 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,380.00 | 552,962.15 | 595,342.15 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,098,256.96 | 2,098,256.96 | |||
| 2.期初账面价值 | 2,176,058.48 | 2,176,058.48 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 19,335,184.71 | 4,833,796.17 | 19,481,122.48 | 4,870,280.61 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 19,335,184.71 | 4,833,796.17 | 19,481,122.48 | 4,870,280.61 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 42,436,521.83 | 10,609,130.46 | 39,768,689.63 | 9,942,172.41 |
| 合计 | 42,436,521.83 | 10,609,130.46 | 39,768,689.63 | 9,942,172.41 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 70,373,878.76 | 18,256,957.93 |
| 坏账准备 | 81,985,914.61 | 71,395,411.56 |
| 预计负债 | 2,090,750.00 | |
| 合计 | 154,450,543.37 | 89,652,369.49 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 260,537.37 | ||
| 2020 | 15,882,758.40 | 15,882,758.40 | |
| 2021 | |||
| 2022 | 118,904.11 | 118,904.11 | |
| 2023 | 1,994,758.05 | 1,994,758.05 | |
| 2024 | 52,377,458.20 | ||
| 合计 | 70,373,878.76 | 18,256,957.93 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 湖南省北斗卫星导航应用示范工程项目成本 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | ||
| 合计 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 抵押借款 | 80,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 保证借款 | 80,000,000.00 | |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
本公司与渤海银行股份有限公司长沙分行签订编号为渤长分流贷（2019）第8号的《流动资金借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2019年6月25日起至2020年3月25日止，截至2019年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为2,000.00万元。
本公司与长沙银行股份有限公司湘银支行签订编号为212420191001003142000的《人民币借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2019年12月03日起至2020年12月02日止，截至2019年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为3,000.00万元。
本公司与交通银行股份有限公司湖南省分行签订编号为JHXYOY201901的《抵押合同》，为确保本公司与交通银行股份有限公司湖南省分行签订的编号为JHXYSY201901《综合授信合同》的履行，以研发大楼、单身公寓、值班室及所占土地作为抵押物抵押给抵押权人，为《综合授信合同》将产生的全部债务向抵押权人提供抵押担保，抵押物账面价值为4,288.22万元。所担保的主债权最高本金余额为《综合授信合同》约定的最高授信额度，即人民币11,000.00万元。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为8,000.00万元。
本公司与环宇租赁（天津）有限公司签订编号为CLTJ(2019)C003-YSZQQD-001的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权5,944.98万元为质押物，质押时间自2019年05月21日起至2020年05月20日止；质押物账面价值合计为5,342.69万元。截至2019年12月31日，该合同项下借款余额为5,000.00万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 50,030,507.00 | |
| 合计 | 50,030,507.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,533,941.60 | 37,739,780.17 |
| 1-2年（含2年） | 1,575,478.59 | 3,674,496.85 |
| 2-3年（含3年） | 982,726.05 | 639,394.85 |
| 3年以上 | 4,491,049.39 | 4,241,430.73 |
| 合计 | 27,583,195.63 | 46,295,102.60 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 461,489.69 | 626,719.58 |
| 1-2年（含2年） | 263,306.99 | 165,690.11 |
| 2-3年（含3年） | 165,490.11 | 51,535.00 |
| 3年以上 | 290,958.46 | 239,423.46 |
| 合计 | 1,181,245.25 | 1,083,368.15 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 652,579.78 | 53,952,856.60 | 50,052,929.72 | 4,552,506.66 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 108,417.04 | 7,249,465.05 | 7,251,851.62 | 106,030.47 |
| 三、辞退福利 | 238,500.00 | 1,471,611.37 | 1,657,144.25 | 52,967.12 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 999,496.82 | 62,673,933.02 | 58,961,925.59 | 4,711,504.25 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 200,188.68 | 44,321,135.56 | 40,449,947.34 | 4,071,376.90 |
| 二、职工福利费 | 894,136.26 | 894,136.26 | ||
| 三、社会保险费 | 91,171.07 | 3,487,719.95 | 3,503,108.28 | 75,782.74 |
| 其中：医疗保险费 | 35,867.31 | 2,879,302.36 | 2,894,634.61 | 20,535.06 |
| 工伤保险费 | 26,823.75 | 382,739.11 | 382,795.19 | 26,767.67 |
| 生育保险费 | 28,480.01 | 225,678.48 | 225,678.48 | 28,480.01 |
| 四、住房公积金 | 3,189.95 | 3,849,791.88 | 3,850,829.88 | 2,151.95 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 358,030.08 | 1,400,072.95 | 1,354,907.96 | 403,195.07 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 652,579.78 | 53,952,856.60 | 50,052,929.72 | 4,552,506.66 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 81,753.25 | 5,815,130.07 | 5,817,497.77 | 79,385.55 |
| 2、失业保险费 | 24,057.79 | 238,973.38 | 238,992.25 | 24,038.92 |
| 3、企业年金缴费 | 2,606.00 | 1,195,361.60 | 1,195,361.60 | 2,606.00 |
| 合计 | 108,417.04 | 7,249,465.05 | 7,251,851.62 | 106,030.47 |
其他说明：
√适用 □不适用
无
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,709,138.78 | |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | ||
| 个人所得税 | 56,219.70 | 61,102.92 |
| 城市维护建设税 | 33,081.66 | 238,572.73 |
| 房产税 | 80,857.11 | 57,471.73 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 23,629.85 | 170,409.17 |
| 印花税 | 18,733.79 | 111,879.67 |
| 合计 | 1,921,660.89 | 639,436.22 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 3,772,670.34 | 4,537,181.69 |
| 合计 | 3,772,670.34 | 4,537,181.69 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 348,713.00 | 320,813.00 |
| 往来款 | 2,809,251.45 | 3,686,924.77 |
| 其他 | 614,705.89 | 529,443.92 |
| 合计 | 3,772,670.34 | 4,537,181.69 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 2,090,750.00 | 机要车项目预计巡检费 | |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 2,090,750.00 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,400,000.00 | 1,000,000.00 | 11,400,000.00 | 财政拨款 | |
| 合计 | 10,400,000.00 | 1,000,000.00 | 11,400,000.00 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助 | 本期计入 | 本期计入 | 其他 | 期末余额 | 与资产相 |
| 金额 | 营业外收入金额 | 其他收益金额 | 变动 | 关/与收益相关 | |||
| 北斗卫星导航系统在邮政物流领域的应用示范工程项目 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 地理信息资源平台在邮政行业的产业化应用 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 131,404,402.88 | 131,404,402.88 | ||
| 其他资本公积 | 4,499,463.17 | 4,499,463.17 |
| 合计 | 135,903,866.05 | 135,903,866.05 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 9,432,193.37 | 9,432,193.37 | ||
| 任意盈余公积 | 4,006,096.40 | 4,006,096.40 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -108,609,927.32 | -110,244,568.13 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 29,826,517.22 | |
| 调整后期初未分配利润 | -78,783,410.10 | -110,244,568.13 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -64,235,909.56 | 1,634,640.81 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -143,019,319.66 | -108,609,927.32 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 287,828,755.58 | 284,748,836.72 | 303,661,330.68 | 248,909,437.36 |
| 其他业务 | 6,968,405.87 | 1,814,231.60 | 6,702,506.31 | 1,068,519.67 |
| 合计 | 294,797,161.45 | 286,563,068.32 | 310,363,836.99 | 249,977,957.03 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 |
| 城市维护建设税 | 261,762.23 | 655,894.99 |
| 教育费附加 | 186,973.06 | 468,496.49 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,104,105.17 | 1,142,590.35 |
| 土地使用税 | 414,389.52 | 414,389.52 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 170,483.72 | 322,252.75 |
| 合计 | 2,137,713.70 | 3,003,624.10 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,960,320.10 | 7,416,164.11 |
| 通讯及其他费用 | 4,210,488.90 | 849,619.67 |
| 差旅费 | 3,637,721.41 | 6,018,021.77 |
| 业务经费 | 2,492,887.19 | 2,844,342.88 |
| 折旧 | 359,562.55 | 280,225.81 |
| 技术服务费 | 294,705.45 | 491,530.67 |
| 办公费 | 285,954.22 | 388,045.19 |
| 低耗 | 247,018.27 | 412,937.61 |
| 租赁费 | 239,131.04 | 288,314.24 |
| 运输费 | 197,514.45 | 314,338.89 |
| 广告宣传费 | 82,066.70 | 21,240.57 |
| 合计 | 23,007,370.28 | 19,324,781.41 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,960,207.70 | 12,938,260.50 |
| 折旧摊销 | 1,295,287.09 | 2,137,167.67 |
| 聘请中介机构费 | 983,122.70 | 1,836,722.84 |
| 业务招待费 | 1,544,188.41 | 1,441,835.86 |
| 咨询费 | 839,736.38 | 1,276,529.50 |
| 租赁费 | 1,196,528.71 | 1,217,001.63 |
| 水电燃料费 | 1,255,773.59 | 1,075,689.50 |
| 通讯及其他费用 | 831,111.02 | 1,006,933.26 |
| 差旅费 | 1,075,793.81 | 981,344.73 |
| 劳务费 | 571,507.27 | 719,281.49 |
| 广告宣传费 | 581,283.34 | 714,194.07 |
| 汽车费用 | 392,101.78 | 512,284.12 |
| 修理费 | 717,945.37 | 469,570.62 |
| 办公费用 | 474,598.29 | 448,879.32 |
| 协会会费 | 51,400.00 | 39,400.00 |
| 会务费 | 13,773.58 | 10,765.36 |
| 合计 | 25,784,359.04 | 26,825,860.47 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,729,124.11 | 2,655,750.13 |
| 其他费用 | 73,153.53 | |
| 材料费 | 50,800.01 | |
| 委托外部研究开发费用 | 1,876,442.58 | 34,255.91 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 4,749.90 | 5,181.60 |
| 装备调试费 | 27,179.25 | 1,767.82 |
| 合计 | 8,637,495.84 | 2,820,909.00 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,592,992.12 | 6,708,343.08 |
| 减：利息收入 | -1,120,788.71 | -299,555.78 |
| 汇兑损失（减收益） | -36.15 | -496.61 |
| 保理手续费 | 2,645,464.57 | 1,341,900.00 |
| 银行手续费 | 172,193.17 | 577,424.53 |
| 合计 | 8,289,825.00 | 8,327,615.22 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 转制科研院所经费补贴 | 3,234,000.00 | 3,102,400.00 |
| 国家科技支撑计划专项经费 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 3,234,000.00 | 4,102,400.00 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -18,562.83 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,358,169.12 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 1,358,169.12 | -18,562.83 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,667,832.20 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 2,667,832.20 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 133,583.76 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失（损失以“－”号填列）号填列 | -1,696,646.44 | |
| 合计 | -1,563,062.68 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,384,925.09 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,049,520.23 | |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | -3,977,920.14 | |
| 六、投资性房地产减值损失 |
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -9,027,440.37 | -2,384,925.09 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 未划分为持有待售的固定资产处置损益 | 2,049.11 | |
| 合计 | 2,049.11 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其 他 | 16,920.13 | 34,728.67 | 16,920.13 |
| 合计 | 16,920.13 | 34,728.67 | 16,920.13 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 364.10 | 17,494.79 | 364.10 |
| 其中：固定资产处置损失 | 364.10 | 17,494.79 | 364.10 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 598,316.79 | 132,006.30 | 598,316.79 |
| 合计 | 598,680.89 | 149,501.09 | 598,680.89 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | ||
| 递延所得税费用 | 703,442.49 | 50,403.59 |
| 合计 | 703,442.49 | 50,403.59 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -63,534,933.22 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -15,883,733.32 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -339,542.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 662,040.27 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,264,677.81 |
| 所得税费用 | 703,442.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回受限的货币资金 | 11,844,106.42 | |
| 政府补助 | 4,234,000.00 | 4,102,400.00 |
| 收回的往来款 | 1,173,471.51 | 683,703.24 |
| 利息收入 | 1,120,788.71 | 299,555.78 |
| 其他营业外收入 | 16,920.13 | 34,728.67 |
| 合计 | 18,389,286.77 | 5,120,387.69 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 4,713,515.22 | 6,999,366.50 |
| 业务经费 | 4,037,075.60 | 4,286,178.74 |
| 通讯及其他费用 | 2,732,742.65 | 1,893,423.01 |
| 租赁费 | 1,435,659.75 | 1,505,315.87 |
| 水电燃料费 | 1,255,773.59 | 1,075,689.50 |
| 办公费及低耗 | 1,007,570.78 | 1,249,862.12 |
| 聘请中介机构费 | 983,122.70 | 1,836,722.84 |
| 研发支出 | 876,263.33 | 165,158.87 |
| 咨询费 | 839,736.38 | 1,276,529.50 |
| 工会经费 | 830,950.12 | 1,193,005.22 |
| 往来款项 | 764,511.35 | 798,856.01 |
| 维修费 | 717,945.37 | 469,570.62 |
| 广告宣传费 | 663,350.04 | 714,194.07 |
| 营业外支出 | 598,316.79 | 132,006.30 |
| 劳务费 | 571,507.27 | 719,281.49 |
| 汽车费用 | 392,101.78 | 512,284.12 |
| 技术服务费 | 294,705.45 | 491,530.67 |
| 银行手续费等 | 201,224.41 | 577,424.53 |
| 运输费 | 197,514.45 | 314,338.89 |
| 会务费 | 13,773.58 | 10,765.36 |
| 支付受限的货币资金 | 14,870,443.90 | |
| 诉讼费 | 11,836.90 | |
| 合计 | 23,127,360.61 | 41,103,785.03 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到环宇租赁借款 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 |
| 合计 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付环宇租赁借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -64,238,375.71 | 1,618,874.94 |
| 加：资产减值准备 | 10,590,503.05 | 2,384,925.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,894,398.58 | 2,923,274.27 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 77,801.52 | 77,322.91 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,049.11 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 364.10 | 17,494.79 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,667,832.20 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,209,389.30 | 8,049,746.47 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,358,169.12 | 18,562.83 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 36,484.44 | 50,403.59 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 666,958.05 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 18,039,100.28 | 5,131,456.57 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 92,100,389.82 | -59,869,325.29 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -61,324,066.12 | 34,990,299.01 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,026,945.99 | -4,609,013.93 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 67,442,856.03 | 72,122,395.30 |
| 减：现金的期初余额 | 72,122,395.30 | 36,907,902.89 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -4,679,539.27 | 35,214,492.41 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 67,442,856.03 | 72,122,395.30 |
| 其中：库存现金 | 56,044.81 | 76,037.61 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 66,026,683.37 | 72,046,357.69 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,360,127.85 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 67,442,856.03 | 72,122,395.30 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
2019年12月31日货币资金中包含保证金14,765,857.52元，不属于现金及现金等价物。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 14,765,857.52 | 保函保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 27,782,699.50 | 抵押借款 |
| 无形资产 | ||
| 投资性房地产-房屋及建筑物 | 15,099,480.28 | 抵押借款 |
| 应收账款 | 53,426,851.89 | 质押借款 |
| 合计 | 111,074,889.19 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 30,070.72 | ||
| 其中：美元 | 1,121.02 | 6.9762 | 7,820.46 |
| 欧元 | 2,846.94 | 7.8155 | 22,250.26 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 转制科研院所经费补贴 | 3,234,000.00 | 其他收益 | 3,234,000.00 |
| 地理信息资源平台在邮政行业的产业化应用 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| 合计 | 4,234,000.00 | 3,234,000.00 |
(2). 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 国产基础软件在中国邮政的中大应用示范课题 | 265,200.00 | 结余资金退回 |
| 合计 | 265,200.00 |
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材等销售 | 99.17 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 0.83 | -2,466.15 | 29,706.24 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 5,255,555.07 | 18,231.99 | 5,273,787.06 | 1,694,722.58 | 1,694,722.58 | 5,484,896.36 | 86,017.77 | 5,570,914.13 | 1,694,722.58 | 1,694,722.58 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | -297,127.07 | -297,127.07 | -202,597.77 | -1,899,502.57 | -1,899,502.57 | -6,176.02 | ||
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 长沙 | 湖南长沙 | 广告传媒 | 20.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 湖南国邮传媒股份有限公司 |
| 流动资产 | 76,401,192.14 | 75,782,250.59 |
| 非流动资产 | 12,405,496.82 | 12,597,906.40 |
| 资产合计 | 88,806,688.96 | 88,380,156.99 |
| 流动负债 | 63,068,435.58 | 61,222,652.84 |
| 非流动负债 | 3,047,171.15 | 3,047,171.15 |
| 负债合计 | 66,115,606.73 | 64,269,823.99 |
| 少数股东权益 | 3,751,384.94 | 4,220,732.29 |
| 归属于母公司股东权益 | 18,939,697.29 | 19,889,600.71 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 3,787,939.46 | 3,977,920.14 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,977,920.14 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 3,341,847.26 | |
| 净利润 | -314,203.95 | 266,765.45 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -314,203.95 | 266,765.45 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1、资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）各类金融资产2019年12月31日余额
单位：元 币种：人民币
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合 计 |
| 货币资金 | 82,208,713.55 | 82,208,713.55 | ||
| 交易性金融资产 | 43,994,978.28 | 43,994,978.28 | ||
| 应收账款 | 115,266,790.43 | 115,266,790.43 | ||
| 其他应收款 | 42,334,577.75 | 42,334,577.75 | ||
| 合 计 | 239,810,081.73 | 43,994,978.28 | 283,805,060.01 |
（2）各类金融资产2019年1月1日余额
单位：元 币种：人民币
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合 计 |
| 货币资金 | 98,732,359.24 | 98,732,359.24 | ||
| 交易性金融资产 | 41,327,146.08 | 41,327,146.08 | ||
| 应收票据 | 835,440.00 | 835,440.00 | ||
| 应收账款 | 180,506,494.81 | 180,506,494.81 | ||
| 其他应收款 | 43,374,465.50 | 43,374,465.50 | ||
| 合 计 | 323,448,759.55 | 41,327,146.08 | 364,775,905.63 |
2、资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）各类金融负债2019年12月31日余额
单位：元 币种：人民币
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量的 金融负债 | 合 计 |
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 应付账款 | 27,583,195.63 | 27,583,195.63 | |
| 其他应付款 | 3,772,670.34 | 3,772,670.34 | |
| 合 计 | 211,355,865.97 | 211,355,865.97 |
（2）各类金融负债2019年1月1日余额
单位：元 币种：人民币
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量的 金融负债 | 合 计 |
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 应付票据 | 50,030,507.00 | 50,030,507.00 | |
| 应付账款 | 46,295,102.60 | 46,295,102.60 | |
| 其他应付款 | 4,537,181.69 | 4,537,181.69 | |
| 合 计 | 280,862,791.29 | 280,862,791.29 |
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的金融资产的期限分析如下：
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1至3年（含3年） | 3年以上 | 合 计 | |
| 货币资金 | 82,208,713.55 | 82,208,713.55 | ||
| 交易性金融资产 | 43,994,978.28 | 43,994,978.28 | ||
| 应收账款 | 73,948,580.55 | 48,836,621.52 | 30,825,759.77 | 153,610,961.84 |
| 其他应收款 | 2,072,402.96 | 21,859,767.33 | 53,016,710.29 | 76,948,880.58 |
| 合 计 | 202,224,675.34 | 70,696,388.85 | 83,842,470.06 | 356,763,534.25 |
接上表：
| 项 目 | 期初余额 | |||
| 1年以内（含1年） | 1至3年（含3年） | 3年以上 | 合 计 | |
| 货币资金 | 98,732,359.24 | 98,732,359.24 | ||
| 交易性金融资产 | 41,327,146.08 | 41,327,146.08 | ||
| 应收票据 | 835,440.00 | 835,440.00 | ||
| 应收账款 | 148,936,979.21 | 37,777,928.10 | 30,439,112.47 | 217,154,019.78 |
| 其他应收款 | 23,917,707.92 | 1,102,585.55 | 53,102,058.62 | 78,122,352.09 |
| 合 计 | 313,749,632.45 | 38,880,513.65 | 83,541,171.09 | 436,171,317.19 |
（三）流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量，管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。金融负债按未折现的剩余合同义务现金流量所作的到期期限分析：
单位：元 币种：人民币
| 金融负债项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1年以上至3年 | 3年以上 | 合 计 | |
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 20,533,941.60 | 2,558,204.64 | 4,491,049.39 | 27,583,195.63 |
| 其他应付款 | 1,610,006.12 | 356,954.87 | 1,805,709.35 | 3,772,670.34 |
| 合 计 | 202,143,947.72 | 2,915,159.51 | 6,296,758.74 | 211,355,865.97 |
接上表：
| 金融负债项目 | 期初余额 | |||
| 1年以内 | 1年以上至3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | ||
| 应付票据 | 50,030,507.00 | 50,030,507.00 | ||
| 应付账款 | 37,739,780.17 | 4,313,891.70 | 4,241,430.73 | 46,295,102.60 |
| 其他应付款 | 1,600,523.33 | 246,228.67 | 2,690,429.69 | 4,537,181.69 |
| 合 计 | 269,370,810.50 | 4,560,120.37 | 6,931,860.42 | 280,862,791.29 |
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以浮动利率计息的短期负债有关。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款，公司的借款基本为固定利率，因此面临的利率风险较小。
2.汇率风险
无。
3.权益工具投资价格风险
无。
（五）资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2019年度和2018年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本公司于资产负债表日的杠杆比率如下：
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金融负债： | ||
| 其中：短期借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 金融资产： | ||
| 其中：货币资金 | 82,208,713.55 | 98,732,359.24 |
| 交易性金融资产 | 43,994,978.28 | 41,327,146.08 |
| 净负债 | 53,796,308.17 | 39,940,494.68 |
| 归属于母公司所有者权益 | 167,392,836.16 | 231,628,745.72 |
| 减：其他综合收益 | ||
| 调整后资本 | 167,392,836.16 | 231,628,745.72 |
| 净负债和资本合计 | 221,189,144.33 | 271,569,240.40 |
| 杠杆比率 | 24.32% | 14.71% |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 43,994,978.28 | 43,994,978.28 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 43,994,978.28 | 43,994,978.28 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 43,994,978.28 | 43,994,978.28 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 43,994,978.28 | 43,994,978.28 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。注：公司持有上市公司长沙银行股份有限公司股票，其公允价值按2019年最后一个交易日长沙银行股票收盘价格9.07元/股确定。
公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 北京中邮资产管理有限公司 | 北京市西城区金融大街3号 | 投资管理、资产管理 | 504,188.0468 | 32.98 | 32.98 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国邮政集团有限公司其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 湖南国邮传媒有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省信息技术局 | 同一最终控制人 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 同一最终控制人 |
| 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 同一最终控制人 |
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 同一最终控制人 |
| 北京易邮柜科技有限公司 | 同一最终控制人 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 同一最终控制人 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 18,915,111.62 | 35,665,770.09 | |
| 其中：软件开发收入 | 提供服务 | 980,188.69 | 1,818,965.52 |
| 系统集成及其他收入 | 提供服务 | 16,400,973.04 | 13,727,003.13 |
| 产品销售收入 | 销售商品 | 1,533,949.89 | 20,119,801.44 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 6,478,651.06 | 7,677,459.03 | |
| 其中：软件开发收入 | 提供服务 | 3,478,773.57 | 1,466,981.14 |
| 系统集成及其他收入 | 提供服务 | 1,035,053.51 | 1,478,825.30 |
| 产品销售收入 | 销售商品 | 1,964,823.98 | 4,731,652.59 |
| 中国邮政集团有限公司 | 191,731,348.46 | 211,591,849.66 | |
| 其中：软件开发收入 | 提供服务 | 13,015,241.84 | 25,519,811.32 |
| 系统集成及其他收入 | 提供服务 | 5,214,575.47 | 7,730,943.37 |
| 产品销售收入 | 销售商品 | 173,501,531.15 | 178,341,094.97 |
| 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 61,875,640.22 | 45,558,573.67 | |
| 其中：软件开发收入 | 提供服务 | 178,861.07 | 436,792.45 |
| 系统集成收入 | 提供服务 | 1,961,445.54 | 6,032,309.83 |
| 产品销售收入 | 销售商品 | 59,735,333.61 | 39,089,471.39 |
| 湖南邮易通信息技术有限公司 | 18,819.12 | ||
| 系统集成及其他收入 | 提供服务 | ||
| 租赁收入 | 提供服务 | 18,819.12 | |
| 合 计 | 279,000,751.36 | 300,512,471.57 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 房屋租赁 | 12,717.00 | |
| 湖南邮易通信息技术有限公司 | 房屋租赁 | 18,819.12 | |
| 合计 | 31,536.12 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 房屋租赁 | 347,657.15 | |
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 房屋租赁 | 513,682.77 | 616,419.32 |
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 房屋租赁 | 347,657.16 | |
| 合计 | 861,339.93 | 964,076.47 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 183.98 | 164.20 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 60,301,074.51 | 4,994,585.91 | 45,629,116.93 | 3,986,393.86 |
| 应收账款 | 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 36,796,951.00 | 1,530,475.99 | 54,241,698.13 | 1,437,147.20 |
| 应收账款 | 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 8,926,262.56 | 5,220,989.58 | 8,361,921.78 | 5,168,633.93 |
| 应收账款 | 中国邮政集团有限公司 | 17,434,867.90 | 735,379.46 | 80,771,814.46 | 2,375,150.96 |
| 合 计 | 123,459,155.97 | 12,481,430.94 | 189,004,551.30 | 12,967,325.95 | |
| 其他应收款 | 湖南国邮传媒股份有限公司 | 1,727,682.83 | 1,610,716.05 | 1,727,678.03 | 1,580,141.38 |
| 其他应收款 | 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 977,470.00 | 977,470.00 | 977,470.00 | 977,470.00 |
| 其他应收款 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 190,095.80 | 36,907.94 | 105,195.80 | 7,014.79 |
| 合 计 | 2,895,248.63 | 2,625,093.99 | 2,810,343.83 | 2,564,626.17 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 59,144.03 | 58,320.26 |
| 预收款项 | 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 64,208.00 | 69,900.00 |
| 合 计 | 123,352.03 | 128,220.26 | |
| 其他应付款 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 712,833.60 | 704,500.00 |
| 合 计 | 712,833.60 | 704,500.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司本期收入及利润绝大部分来自IT和系统集成业务及项目相关产品的研发、生产、采购和销售，因此，公司经营活动视为IT和系统集成业务单一报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 73,948,580.55 |
| 1至2年 | 41,490,917.82 |
| 2至3年 | 7,345,703.70 |
| 3年以上 | 23,195,242.93 |
| 合计 | 145,980,445.00 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 96,332,563.40 | 65.99 | 8,530,703.00 | 8.86 | 87,801,860.40 | 163,445,818.61 | 78.01 | 9,425,058.33 | 5.77 | 154,020,760.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 | 91,333,353.30 | 62.57 | 3,531,492.90 | 3.87 | 87,801,860.40 | 158,446,608.51 | 75.62 | 4,425,848.23 | 2.79 | 154,020,760.28 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 4,999,210.10 | 3.42 | 4,999,210.10 | 100.00 | 4,999,210.10 | 2.39 | 4,999,210.10 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 49,647,881.60 | 34.01 | 22,182,951.57 | 44.68 | 27,464,930.03 | 46,077,684.33 | 21.99 | 19,591,949.80 | 42.52 | 26,485,734.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 49,647,881.60 | 34.01 | 22,182,951.57 | 44.68 | 27,464,930.03 | 46,077,684.33 | 21.99 | 19,591,949.80 | 42.52 | 26,485,734.53 |
| 合计 | 145,980,445.00 | / | 30,713,654.57 | / | 115,266,790.43 | 209,523,502.94 | / | 29,017,008.13 | / | 180,506,494.81 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 36,796,951.00 | 1,530,475.99 | 4.16 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 北京易邮柜科技有限公司 | 26,075,716.40 | 988,245.78 | 3.79 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司 | 17,434,867.90 | 735,379.46 | 4.22 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 5,608,798.00 | 86,816.92 | 1.55 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 5,417,020.00 | 190,574.75 | 3.52 | 预计未来损失率低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司邵阳市分公司 | 977,599.00 | 977,599.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司常德市分公司 | 885,210.00 | 885,210.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司永州市分公司 | 713,540.00 | 713,540.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湘西自治州分公司 | 689,680.00 | 689,680.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡阳市分公司 | 633,795.00 | 633,795.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湘潭市分公司 | 321,065.10 | 321,065.10 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司益阳市分公司 | 263,280.00 | 263,280.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司岳阳市分公司 | 257,450.00 | 257,450.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司张家界市分公司 | 139,690.00 | 139,690.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省长沙邮区中心局 | 55,550.00 | 55,550.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司邵阳市分公司 | 49,816.00 | 49,816.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限有限公司益阳直属局分公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限有限 | 3,080.00 | 3,080.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 公司益阳南县分公司 | ||||
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司岳阳市分公司 | 2,980.00 | 2,980.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司衡阳市分公司 | 700.00 | 700.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡阳县分公司 | 440.00 | 440.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司安化县分公司 | 300.00 | 300.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 中国邮政集团有限公司衡东分公司 | 35.00 | 35.00 | 100 | 预计款项无法收回 |
| 合计 | 96,332,563.40 | 8,530,703.00 | 8.86 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 23,051,572.74 | 974,389.10 | 4.23 |
| 1-2年（含2年） | 5,792,581.03 | 1,299,980.92 | 22.44 |
| 2-3年（含3年） | 2,607,695.00 | 1,712,548.72 | 65.67 |
| 3年以上 | 18,196,032.83 | 18,196,032.83 | 100.00 |
| 合计 | 49,647,881.60 | 22,182,951.57 | 44.68 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
无
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 4,425,848.23 | -894,355.33 | 3,531,492.90 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 4,999,210.10 | 4,999,210.10 | ||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 19,591,949.80 | 2,591,001.77 | 22,182,951.57 | |||
| 合计 | 29,017,008.13 | 1,696,646.44 | 30,713,654.57 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 余额 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 同一最终控制方 | 36,796,951.00 | 25.21 | 1,530,475.99 |
| 北京易邮柜科技有限公司 | 同一最终控制方 | 26,075,716.40 | 17.86 | 988,245.78 |
| 中国邮政集团有限公司 | 最终控制方 | 17,434,867.90 | 11.94 | 735,379.46 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 同一最终控制方 | 5,608,798.00 | 3.84 | 86,816.92 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 同一最终控制方 | 5,417,020.00 | 3.71 | 190,574.75 |
| 合 计 | 91,333,353.30 | 62.56 | 3,531,492.90 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 42,238,807.75 | 43,258,081.49 |
| 合计 | 42,238,807.75 | 43,258,081.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,972,402.96 |
| 1至2年 | 21,188,906.30 |
| 2至3年 | 670,861.03 |
| 3年以上 | 48,344,547.08 |
| 合计 | 72,176,717.37 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 55,882,108.55 | 56,022,398.16 |
| 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 13,762,386.70 |
| 备用金 | 1,009,377.99 | 398,282.21 |
| 保证金 | 1,443,759.39 | 2,641,223.73 |
| 其他 | 79,084.74 | 525,898.08 |
| 合计 | 72,176,717.37 | 73,350,188.88 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,033,220.28 | 259,887.41 | 28,798,999.70 | 30,092,107.39 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -949,787.63 | 911,486.77 | -115,896.91 | -154,197.77 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 83,432.65 | 1,171,374.18 | 28,683,102.79 | 29,937,909.62 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 21,294,190.07 | 21,294,190.07 | ||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 8,797,917.32 | -154,197.77 | 8,643,719.55 | |||
| 合计 | 30,092,107.39 | -154,197.77 | 29,937,909.62 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖南湘邮置业有限公司 | 往来款 | 26,676,468.49 | 3年以上 | 36.96 | 6,639,468.49 |
| 长沙盛德里置业发展有限公司 | 往来款 | 21,000,000.00 | 1-2年 | 29.10 | 892,334.88 |
| 湖南淞苗贸易有限公司 | 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 3年以上 | 19.07 | 13,762,386.70 |
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 往来款 | 1,727,678.83 | 1年以内，1-2年，2-3年，3年以上 | 2.39 | 1,610,716.05 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 往来款 | 977,470.00 | 3年以上 | 1.35 | 977,470.00 |
| 合计 | / | 64,144,004.02 | 88.87 | 23,882,376.12 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 0 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | |
| 合计 | 15,877,920.14 | 3,977,920.14 | 11,900,000.00 | 15,877,920.14 | 15,877,920.14 | |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | ||||
| 合计 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 0 | 3,977,920.14 | |||||||
| 小计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 0 | 3,977,920.14 | |||||||
| 合计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 0 | 3,977,920.14 | |||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 287,828,755.58 | 284,748,836.72 | 303,661,330.68 | 247,076,626.57 |
| 其他业务 | 6,968,405.87 | 1,814,231.60 | 6,702,506.31 | 1,068,519.67 |
| 合计 | 294,797,161.45 | 286,563,068.32 | 310,363,836.99 | 248,145,146.24 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -18,562.83 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,358,169.12 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 1,358,169.12 | -18,562.83 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -364.10 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,234,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,667,832.20 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -581,396.66 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -666,958.05 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,059.37 | |
| 合计 | 4,655,172.76 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -32.20 | -0.3988 | -0.3988 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -34.53 | -0.4277 | -0.4277 |
注:基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会制定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：董志宏董事会批准报送日期：2020年4月26日
修订信息
□适用 √不适用