公司代码：600476 公司简称：湘邮科技
湖南湘邮科技股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人董志宏、主管会计工作负责人刘朝晖及会计机构负责人（会计主管人员）祝建英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的标准无保留意见审计报告，公司2022年实现的归属于母公司所有者的净利润-39,382,609.06元，加上期初未分配利润-147,845,755.20元，可供股东分配的利润为-187,228,364.26元。由于公司年末未分配利润为负，2022年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案尚需提交公司2022年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“六、关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境与社会责任 ...... 46
第六节 重要事项 ...... 47
第七节 股份变动及股东情况 ...... 58
第八节 优先股相关情况 ...... 63
第九节 债券相关情况 ...... 64
第十节 财务报告 ...... 65
| 备查文件 目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； | |
| 报告期内在中国证监会制定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 邮政集团 | 指 | 中国邮政集团有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司/本公司/湘邮科技 | 指 | 湖南湘邮科技股份有限公司 |
| 报告期/本年度 | 指 | 2022年度 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| A股 | 指 | 人民币普通股票 |
| GIS | 指 | 又称为“地理信息系统”。它是在计算机硬、软件系统支 持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有 关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显 示和描述的技术系统。 |
| 普惠金融 | 指 | 指中国邮政储蓄银行湖南省分行普惠金融生态版图系统。 系统将金融过程中采集的数据集中管控，通过后台系统数 据分析，更好帮助客户经理精准营销，开展金融生态版图 走访工作。 |
| 智能安防 | 指 | 指湘邮科技邮政金融网点安防智能管理系统，是一套高度 集成化、自动化的管理系统。 |
| CMMI5 | 指 | CMMI 主要用于指导软件开发过程的改进和进行软件开发 能力的评估。CMMI 分为五个等级，共二十五个过程区域， 五级是优化管理级，为最高级别。 |
| 数据中台 | 指 | 数据中台是指通过多源异构的数据采集、治理、建模、分 析、应用等有形的产品和实施方法论支撑，实现企业经营 的数据化、精细化、智能化，使数据驱动决策、运营，是 一套可持续“让企业的数据用起来”的机制。 |
| 大数据 | 指 | 在包括互联网、移动互联网、物联网等高速增长产生的海量、多样性的数据中进行实时分析辨别并挖掘其中的信息价值以对用户提供决策支持的技术。由于其数据处理往往超过单个计算机和常用软件的处理能力，所以其又和云计算存在紧密联系。 |
| Issa | 指 | Infrastructure as a Service，即基础设施即服务。指把 IT 基础设施作为一种服务通过网络对外提供，并根据用户对资源的实际使用量或占用量进行计费的一种服务模式。 |
| 云计算 | 指 | 一种通过 Internet 以服务的方式提供动态可伸缩的虚拟化的资源的计算模式。狭义云计算指 IT 基础设施的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需资源；广义云计算指服务的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需服务。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 湖南湘邮科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 湘邮科技 |
| 公司的外文名称 | Hunan Copote Science Technology Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 董志宏 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孟京京 | 石旭 |
| 联系地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 电话 | 0731-8899 8688 | 0731-8899 8817 |
| 传真 | 0731-8899 8859 | 0731-8899 8859 |
| 电子信箱 | copote@copote.com | shixu@copote.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 410205 |
| 公司办公地址 | 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 410205 |
| 公司网址 | www.copote.com |
| 电子信箱 | copote@copote.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 湘邮科技 | 600476 | |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 | |
| 签字会计师姓名 | 康代安、罗浩 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 585,782,386.41 | 463,138,440.67 | 26.48 | 341,609,383.11 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 582,790,407.07 | 458,833,895.94 | 27.02 | 337,581,737.24 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -39,382,609.06 | 3,953,653.84 | -1,096.11 | 4,418,817.59 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -36,945,977.73 | 3,678,546.37 | -1,104.36 | -3,518,932.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,845,543.97 | 16,987,073.27 | -316.90 | 72,333,797.22 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 126,084,038.82 | 163,974,890.94 | -23.11 | 158,642,994.04 |
| 总资产 | 678,950,265.02 | 625,072,624.26 | 8.62 | 410,545,443.73 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.245 | 0.025 | -1,080.00 | 0.027 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.245 | 0.025 | -1,080.00 | 0.027 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.229 | 0.023 | -1,095.65 | -0.022 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -27.15 | 2.450 | 减少29.60个百分点 | 2.830 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -25.47 | 2.290 | 减少27.76个百分点 | -2.250 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） |
| 营业收入 | 74,336,427.11 | 142,423,261.65 | 190,067,660.11 | 178,955,037.54 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -14,240,489.36 | -3,408,736.21 | -12,847,499.06 | -8,885,884.43 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -13,969,818.75 | -5,287,287.27 | -8,642,841.80 | -9,046,029.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -45,144,724.83 | -63,800,773.03 | -4,492,154.23 | 76,592,108.12 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注（如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -215,283.82 | |||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,862,198.28 | 8,836,616.31 | 5,554,510.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 | -5,093,134.20 | -8,294,532.84 | 2,182,771.80 |
| 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 772,390.00 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,375.75 | 32,733.85 | -28,340.23 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 43,710.21 | 7,276.46 | 2,111.51 | |
| 减：所得税影响额 | -763,970.13 | 91,702.49 | 545,692.95 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||||
| 合计 | -2,436,631.33 | 275,107.47 | 7,937,750.13 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 长沙银行股份有限公司 | 37,883,217.24 | 32,790,083.04 | -5,093,134.20 | -5,093,134.20 |
| 福信富通科技股份有限公司 | 8,878,243.06 | 10,370,000.00 | 1,491,756.94 | |
| 合计 | 46,761,460.30 | 43,160,083.04 | -3,601,377.26 | -5,093,134.20 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年是湘邮科技战略实施的深化之年，是公司转型发展的突破之年。一年来，公司战略转型初见成效，确立了湘邮科技--数字化解决方案服务商的互联网数字科技企业形象，入围湖南省软件和信息技术服务业“竞争力50强”企业、荣获湘江新区服务业百强企业称号。
（一）加快科技创新，科研产品转化能力进一步提升
为进一步落实战略转型，回归高科技公司本源，公司紧抓数字经济发展机遇，不断加大科技投入，提升科技创新能力，加快了以“物联网+大数据”为核心的技术、产品研发与市场转化，全力打造公司核心竞争优势。
1.科技投入持续加大。2022年公司持续加大数字化研发投入，提升了企业核心竞争力。2022年公司进一步加大科技人才引进与储备，全年引进技术人员113人，年末在岗95人。截至2022年末，公司技术人员已达到399人，较2021年净增19人，人员占比为72.9%。技术人员队伍的不断壮大，进一步提升了公司整体的科技研发实力。
2.科研能力进一步提升。一是持续提升大数据服务能力。公司落实数字化战略，围绕行业大数据研发与应用，积极建设数据中台，有效扩大了公司资产规模。二是加快建设车联网生态系统。公司以车辆运行管理、货物运输服务为核心，聚合各类车联网服务资源，完成了车联网生态系统的一期、二期建设，实现了部分子系统的云上运行，完善了运营服务能力；在外部货运、政府交管部门等领域积极策划合作商机，落地了北京邮政、福州市邮政管理局末端电动配送车辆管理平台等项目，实现了生态建设与市场转化的齐头并进。三是全力推进“湘邮云”建设。为满足数字领域的云服务需求，公司启动了“湘邮云”云平台服务体系建设，并完成了IAAS层建设，具备了向公司生产运营、研发测试提供存储与计算的能力，实现了自研平台的云上运行，为实现客户端的云化服务，提供了前期技术准备。四是探索研究数字乡村服务体系。公司立足邮政行业背景，整合优势资源，完成了“农品供应链生态平台”一期建设。五是积极参与邮政集团科研课题。立足优势技术领域，积极参与邮政集团公司揭榜挂帅工作，组队参加邮政集团公司数据创新实践劳动竞赛，进一步提升支撑邮政科技赋能的技术能力。
3.技术管理体系不断完善。2022年公司不断完善技术管理制度建设，出台了9项技术管理文件。加快知识产权申报，获得了2项公司资质，46项知识产权；获得了高新区移动互联网项目补助；中国邮政地理资源信息平台荣获2022年度中国邮政集团公司科学技术二等奖，中国邮政车辆北斗GPS系统升级改造二期工程荣获2022年度中国邮政集团公司科学技术三等奖，进一步提升了公司科技创新的社会价值。
4.科技生态圈进一步多元化。与北大电子政务研究院、国家测绘院、光环云创、用友公司成为战略合作伙伴，在云服务、数字化产品服务等领域开展合作。与北京交通研究院、国家新能源
汽车技术创新中心联合开展邮政行业在双碳领域、新能源大数据应用等新领域的研究。与国家水运科学研究院就水运桥梁主动安全方面开展大数据研究与广泛合作。
（二）实施“技术+市场”战略，市场拓展实现突破
2022年，公司以自研产品市场化推广为核心，以重点项目为抓手，立足行业深耕细作的同时，加快了外行业市场的开拓，经营内容进一步丰富，经营范围不断扩大，客户市场日益多样化，业务结构逐步优化。
1、市场拓展能力整体提升。2022年，公司实施“技术+市场”的市场拓展战略，构建起以科技研发为龙头，市场推广为支撑，各事业部为实体，条块结合、职责清晰、协同高效的公司--事业部--营销团队三级营销体系。加强市场管理制度建设，全面指导引领营销工作。为提升外部市场的拓展能力，公司有针对性地加大了营销人才引进，以业绩为核心加强对市场人员的管理，有效激励了市场人员提升经营业绩，公司市场拓展能力尤其是外部的市场开拓能力得以整体提升。
2、客户市场多样化。2022年，公司在开拓市场方面取得了突破性的成效，客户市场由行业内市场扩展到以行业内市场为主，行业外多点开花的新局面。
3、强化产品推广宣传力度。2022年，公司围绕“数字化解决方案服务商”构建湘邮科技VI视觉设计体系，丰富了产品宣传渠道，重启官方公众号的运营，有力地宣传了公司品牌、企业文化、核心产品。
（三）深化落实战略转型，业务结构逐步优化。
公司不断深化落实战略转型，以“研发+运营”的经营模式，加快技术服务类、软件开发类业务发展，提高长效、高效业务占比。一是运营服务类业务实现突破发展。2022年，公司不断增强各平台的客户粘性，增加服务功能，各平台运营收入进一步增加。二是软件开发类业务也实现增长。三是产品销售类业务加快转型和业务结构的调整，在稳固发展传统设备代理业务的基础上，加快发展国产信创产品代理业务，加快自有产品的市场开拓。
（四）深化改革机制引导，经营管理质效进一步提升
1、员工队伍结构不断优化。紧扣业务刚需，合理配置人才资源，加大了面向外行业市场发展、自主产品销售的市场高端人才引进。2022年，共引进高端人员53人，年末在岗39人（其中市场类11人，科研类27人）。截至2022年末，公司高级人才已达135人，较2021年净增31人，占员工队伍的24%，其中市场类33人，科研类97人，公司实力得到进一步强化。建立了核心人员和后备人员的选育机制；以技术序列人员技术等级评定为切入点，构建专业人才岗位技能评价体系；加大优秀年轻后备人才的培养使用。
2、企业信息化建设不断加快。不断推进企业资源一体化建设，全面推进了各管理系统统一门户、数据同步、统一处理；进一步深化应用，完善了管理驾驶舱经营分析专区、资金管控、费用分摊、工时应用等功能，进一步提升了公司数字化管理水平。
3、内部管控不断规范化。强化经营监督机制，开展了固定资产管理、人力资源管理等事项的审计，有效防范了经营管理风险。深化重点工作督办机制，强化了对27项重点工作的督办，有效
提升了各部门对公司重要决策、工作部署的贯彻落实。以客户为中心，以市场为导向，强化了各事业部在客户服务、业务拓展、责权利划分等方面的协同合作。加大风险防范宣贯，加强了网络安全、合同风险、安全生产方面的宣传教育，增强了全员风险防范意识。
二、报告期内公司所处行业情况
一、软件和信息技术服务业：2022年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业超3.5万家，累计完成软件业务收入108,126亿元，同比增长11.2%，利润总额12,648亿元，同比增长5.7%。一是软件产品收入26,583亿元，同比增长9.9%，占全行业收入比重为24.6%，其中：工业软件产品实现收入2,407亿元，同比增长14.3%，高出全行业整体水平3.1个百分点。二是信息技术服务收入70,128亿元，同比增长11.7%，高出全行业整体水平0.5个百分点，占全行业收入比重为
64.9%，其中：云服务、大数据服务共实现收入10,427亿元，同比增长8.7%，占信息技术服务收入的14.9%，占比较上年同期提高2个百分点；同时在信息技术服务收入中集成电路设计收入2,797亿元，同比增长12.0%；电子商务平台技术服务收入11,044亿元，同比增长18.5%。三是信息安全产品和服务收入2,038亿元，同比增长10.4%。四是嵌入式系统软件收入9,376亿元，同比增长11.3%。
二、邮政行业：2022年邮政行业聚焦高质量发展，明确各板块的发展战略，实施有效的发展举措，中国邮政集团有限公司全年完成收入7,424.4亿元、增长5.9%，实现利润855.6亿元、增长16.6%，收入和利润规模均居世界邮政第1位，实现了更高质量、更有效率、更可持续发展。在中国邮政IT规划上，明确了数字邮政建设的总体思路、实施路径、重点任务，启动了实施数字邮政规划、信息化规划、数据规划，建立了数字邮政治理体系和工作推进机制，为打造数字邮政奠定了坚实基础。
三、报告期内公司从事的业务情况
2022年，公司致力走“系统化、集成化、平台化、生态化”的业务发展模式，狠抓机遇，外拓市场，内强协同，在市场拓展、项目策划、客户服务等方面快速推动经营工作落地，为公司深入实施战略转型打下了坚实的基础。
（一）持续深耕软件开发类业务。2022年，公司业务部门在前期软件产品化基础上持续深耕客户需求，不断聚合资源，利用创新技术赋能业务发展。一是邮务类业务方面，顺利实施了邮资机管理系统改造升级，积极策划机要邮件电子袋牌等新项目。二是金融类业务方面，实施了邮储山东分行普惠金融、中邮保险新个险咨询项目，成功入围河南分行软件项目外包资源池。三是寄递物流类业务方面，扎实推进车管平台三期建设；推进湖南省公司车辆精细化管控系统、湖南网络电子化项目上线应用。四是管理类业务方面，有序推进业财一体化车管平台配套、新一代集邮配套项目实施；承接了代理金融支行长离岗审计项目；顺利完成安保二期终验，在安保三期中积极推进“安消一体”建设方案立项，并逐步通过软硬一体建设，实现定制开发向服务运营转化。五是基础平台及科技创新类业务方面，成功中标湖南最强大脑科技创新项目；与多地邮政共同申
报2023年中国邮政集团科技创新项目，范围涵盖双碳、社区营销等，为后续市场业务拓展奠定了基础。
（二）平台运营类业务展现良好预期。2022年，公司平台运营类业务持续深化服务内容，调优运营服务流程，聚焦核心客户，以“服务至上”塑造公司运营品牌。一是车管平台运营顺利完成续签，成功中标了邮政集团公司网运干线车辆、运钞车及市趟运输车辆等北斗三号车载终端采购项目。二是物资供应平台运营项目，整体运营服务工作受到了各板块、各级采购单位的广泛认可。三是中邮付运营项目全年推进在湖南、广东等7个省份上线运营，在数字人民币试点推广方面，完成了邮储银行数字人民币接口开发。
（三）产品代理类业务持续增长。2022年，产品代理销售以邮政集团、邮储总行统采、信创设备及通用软件采购、金融场景移动展业终端为主线，逐步提高项目毛利水平。一是邮政集团代理业务方面：中标并迅速推进了2022年第一批硬件资源池、2021年硬件资源池工程设备（寄递平台）、中国邮政网络设备集采等传统优势项目的落地实施建设。二是邮储代理业务方面：成功中标移动展业终端设备集中采购项目，成功入围邮储2022年IT及网络设备集中采购项目（低档服务器）主选供应商并签订订单，中标总行F5负载均衡设备集采项目。三是信创业务方面：二次中标邮储总行飞腾服务器采购项目；中标邮储总行信创打印机项目并签订框架协议。四是省级邮政市场方面：重点完成了福建省第三代社保卡配套设备及耗材项目、网点室外标识采购项目、ATM防护舱采购等项目的实施。
（四）系统集成类业务稳步增长。2022年系统集成类业务紧紧围绕智能安防、智慧旅游等方向，以产品驱动，策划落地了多个新项目。智能安防方面：完成了重庆新增运钞车安防监控系统、黔南监狱安防工程及湖南分行金库安防系统维保等9个项目的实施，入围贵州广电安防类产品供应商。智慧旅游方面：升级改造了长沙生态动物园等在建项目，逐步形成智慧旅游解决方案，面向外部客户进行推广。
（五）外行业市场拓展落地见效。2022年外行业市场以重点工程为载体，深化内外部协同，不断挖掘重点客户需求，集合公司技术研发和大数据服务优势资源紧盯重点项目签单落地。成功中标了中科院热物理研究所高效低碳燃气轮机试验装置试验台管控系统与数据中心（一期）、兴业银行服务器采购等多个项目。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
一、资质优势
湖南湘邮科技股份有限公司先后被认定为“国家邮政局高新技术研究所”、“国家邮政局科技发展中心”、“国家火炬计划软件产业基地长沙软件园骨干企业”等，并在2022年荣膺“湖南省软件和信息技术服务业竞争力50强”，是邮政业和交通物流行业的重点科研和技术支撑单位，拥有CMMI5能力认定证书、IS09001质量体系认证证书、软件企业认定证书、ISO20000信息技术
服务管理体系认证和高新技术企业认定证书等多项资质认证；拥有148项自主知识产权，部分项目为国家级重点新产品推广项目，并获得部级、省级优秀设计奖，主要研发成果在多个行业领域得到了广泛应用。
二、研发优势
公司以物联网、大数据、云计算等技术为基础持续输出服务能力，积极进行“一云两台”，即湘邮云、技术中台和数据中台搭建，“基础研发”的核心驱动能力快速增强，加快推广大数据分析在邮政业和其他领域的应用；服务国家信创产业发展；推动“车联网、农品供应链、聚合支付”业务生态合作，陆续输出了数字物流、数字乡村、数字金融等生态服务体系和多行业数字解决方案，助力邮政、交通、银行、保险等行业数字化转型贡献出了高科技公司的企业力量。
五、报告期内主要经营情况
2022年度公司共实现营业收入58,578.24万元，同比增加26.48%；净利润-3,938.26万元，同比减少4,333.63万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 585,782,386.41 | 463,138,440.67 | 26.48 |
| 营业成本 | 517,424,195.28 | 386,455,330.41 | 33.89 |
| 销售费用 | 25,189,517.93 | 23,861,218.94 | 5.57 |
| 管理费用 | 37,632,056.68 | 34,719,348.61 | 8.39 |
| 财务费用 | 11,038,343.45 | 7,483,177.76 | 47.51 |
| 研发费用 | 31,339,018.26 | 8,128,839.42 | 285.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,845,543.97 | 16,987,073.27 | -316.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,992,445.58 | -65,983,284.05 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,191,694.08 | 45,746,746.09 | 114.64 |
| 其他收益 | 1,905,908.49 | 8,823,892.77 | -78.40 |
| 公允价值变动收益 | -5,093,134.20 | -8,294,532.84 | 不适用 |
| 营业外收入 | 1.42 | 52,733.85 | -100.00 |
| 营业外支出 | 13,377.17 | 215,283.82 | -93.79 |
| 所得税费用 | -3,009,579.96 | -1,689,106.46 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：报告期内通过市场挖潜增加采购中标率所致。营业成本变动原因说明：报告期内收入增加成本相应增加所致。财务费用变动原因说明：报告期内短期借款增加所致。研发费用变动原因说明：报告期内为收入结构转型升级，增加研发支出所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付现金和支付税费增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内贷款增加所致。其他收益变动原因说明：报告期内收到的政府补助资金减少所致。公允价值变动收益变动原因说明：报告期内长沙银行股价下跌所致。营业外收入变动原因说明：上期收到房租违约金，本期没有所致。营业外支出变动原因说明：报告期内本期报废的固定资产减少所致。
所得税费用变动原因说明：报告期内亏损所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2022年度，公司实现营业总收入58,578.24万元，比上年同期增加26.48%，主要增加了产品销售、平台运营、软件开发和系统集成收入。营业成本51,742.42万元，比上年同期增加33.89%。收入增幅小于成本增幅，主要是2022年公司受宏观环境影响，产品采购竞争激烈，客户端交易价格下降，公司端运营服务、软件开发、运维服务等成本上升，导致整体毛利率较上年同期减少4.60个百分点。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 邮政行业 | 571,624,024.95 | 510,341,442.69 | 10.72 | 53.14 | 59.18 | 减少3.39个百分点 |
| 其他行业 | 11,166,382.12 | 6,234,568.00 | 44.17 | -86.95 | -90.41 | 增加20.13个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 产品销售 | 324,465,861.10 | 301,535,597.59 | 7.07 | 25.01 | 24.14 | 增加0.65个百分点 |
| 平台运营 服务 | 75,340,532.76 | 60,531,221.51 | 19.66 | 74.17 | 183.34 | 减少30.95个百分点 |
| 软件开发 业务 | 41,692,323.40 | 24,234,733.77 | 41.87 | 64.18 | 129.02 | 减少16.46个百分点 |
| 运维服务 | 35,369,659.72 | 31,029,319.60 | 12.27 | -16.28 | -8.06 | 减少7.85个百分点 |
| 系统集成 及其他 | 105,922,030.09 | 99,245,138.22 | 6.30 | 19.84 | 28.87 | 减少6.57个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 北京 | 372,449,667.16 | 331,386,038.01 | 11.03 | 19.21 | 23.87 | 减少3.34个百分点 |
| 湖南 | 54,951,979.55 | 49,585,189.59 | 9.77 | -5.97 | -1.57 | 减少4.03个百分点 |
| 其他 | 155,388,760.36 | 135,604,783.09 | 12.73 | 76.64 | 100.30 | 减少10.31个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
收入方面：分行业看，邮政行业收入较上年同期增加53.14%，主要增加产品销售、平台运营、软件开发和系统集成收入；其他行业收入较上年同期减少86.95%，主要是客户对公司相关产品和服务需求不连续。分产品看，产品销售收入较上年同期增加25.01%，主要是邮政集团和邮储银行设备采购增加；平台运营服务收入较上年同期增加74.17%，主要增加收付类业务服务项目；定制软件收入较上年同期增加64.18%，主要增加地理资源信息平台和新一代集邮新功能开发；运维服务收入较上年同期减少16.28%，主要受速递物流维护项目收入减少影响；系统集成及其他收入较上年同期增加
19.84%，主要是寄递相关集成项目业务量增加。
分地区看，北京地区收入较上年同期增加19.21%，符合公司集中优势资源以北京为中心的市场布局；其他地区收入较上年同期增加76.64%，主要是拓展了各地市的寄递相关集成项目。
销售毛利率情况：整体减少4.60个百分点，不同类别收入都有不同程度减少。产品销售基本保持不变；平台运营减少30.95个百分点，主要是新增的收付业务毛利率偏低影响；软件开发业务毛利率减少16.46个百分点，主要受不同开发项目毛利率不同的影响。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 北斗车载终端 | 台 | 13,841 | 13,841 | 0 | 268.90 | 239.16 | 0 |
| 邮件视觉扫描终端 | 套 | 69 | 69 | 0 | -38.94 | -38.94 | 0 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本 | 上年同期金额 | 上年同期占总 | 本期金额较上 | 情况 说明 |
| 比例(%) | 成本比例(%) | 年同期变动比例(%) | |||||
| 邮政行业 | 510,341,442.64 | 98.79 | 320,602,991.05 | 83.14 | 59.18 | ||
| 其他行业 | 6,234,568.00 | 1.21 | 64,994,792.64 | 16.86 | -90.41 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 产品销售 | 301,535,597.59 | 58.37 | 242,892,572.34 | 62.99 | 24.14 | ||
| 平台运营 服务 | 60,531,221.51 | 11.72 | 21,363,296.66 | 5.54 | 183.34 | ||
| 软件开发 业务 | 24,234,733.77 | 4.69 | 10,581,807.14 | 2.74 | 129.02 | ||
| 运维服务 | 31,029,319.55 | 6.01 | 33,747,913.99 | 8.75 | -8.06 | ||
| 系统集成及其他 | 99,245,138.22 | 19.21 | 77,012,193.56 | 19.97 | 28.87 | ||
成本分析其他情况说明
成本增加主要原因：一是公司2022年收入增加，相应成本增加；二、市场上材料和服务采购价格上升以及人工成本增加，报告期内无法通过提高销售价格进行转移，所以成本增加幅度大于收入增加幅度。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额41,397.66万元，占年度销售总额71.03%；其中前五名客户销售额中关联方销售额41,397.66万元，占年度销售总额71.03 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 中国邮政集团有限公司及其下属分公司 | 41,397.66 | 71.03% |
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额28,989.36万元，占年度采购总额52.52%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 与上年度相比变动率（%） |
| 销售费用 | 25,189,517.93 | 23,861,218.94 | 5.57 |
| 管理费用 | 37,632,056.68 | 34,719,348.61 | 8.39 |
| 研发费用 | 31,339,018.26 | 8,128,839.42 | 285.53 |
| 财务费用 | 11,038,343.45 | 7,483,177.76 | 47.51 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 31,339,018.26 |
| 本期资本化研发投入 | 6,433,460.45 |
| 研发投入合计 | 37,772,478.71 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 6.45 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 17.03 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
单位：人
| 公司研发人员的数量 | 303 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 45 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 23 |
| 本科 | 233 |
| 专科 | 47 |
| 高中及以下 | 0 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 110 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 139 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 50 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 4 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
研发支出主要用于：企业信息化管理系统建设研发项目、数据中台研发项目、数据中台2.0研发项目、湘邮云建设项目（一期）研发项目、研发运维一体化平台研发项目等二十余个。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 与上年度相比变动率（%） | 变动原因 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 671,306,424.50 | 408,809,996.18 | 64.21 | 主要系报告期内收入增加相关合同到期收到的货款较上年同期增加所致 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 546,523,196.37 | 248,427,843.86 | 119.99 | 主要系报告期内采购增加相关合同到期支付的货款较上年同期增加所致 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 126,175,625.61 | 93,861,685.00 | 34.43 | 主要系报告期内人员增加，支付的工资增加所致 |
| 支付的各项税费 | 21,025,992.34 | 7,031,583.79 | 199.02 | 主要系报告期内支付的税金增加所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,827,589.95 | 49,059,058.30 | -53.47 | 主要系报告期内支付受限的货币资金减少所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,790,156.98 | 67,535,477.33 | -54.41 | 主要系报告期内寄递业务相关设备投入减少所致 |
| 取得借款收到的现金 | 248,675,903.40 | 130,000,000.00 | 91.29 | 主要系报告期内银行贷款增加所致 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 195,733,153.02 | 143,940,899.30 | 35.98 | 主要系报告期内应收账款保理业务增加所致 |
| 偿还债务支付的现金 | 174,075,903.40 | 50,000,000.00 | 248.15 | 主要系报告期归还贷款增加所致 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,193,429.03 | 3,472,554.12 | 78.35 | 主要系报告期内借款增加，支付的利息相应增加所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 30,000.00 | 0.004 | 72,615.78 | 0.01 | -58.69 | 主要系报告期内收到客户的银行承兑汇票到期兑付所致 |
| 其他应收款 | 22,835,233.98 | 3.36 | 40,783,273.85 | 6.52 | -44.01 | 主要系长沙盛德里置业发展有限公司其他应收款减少所致 |
| 存货 | 101,647,360.39 | 14.97 | 62,029,714.17 | 9.92 | 63.87 | 主要系报告期内未完工项目增加所致 |
| 投资性房地产 | 29,793,648.64 | 4.39 | 10,103,508.80 | 1.62 | 194.88 | 主要系报告期内增加了银港水晶城的投资性房地产所致 |
| 无形资产 | 10,061,001.91 | 1.48 | 3,001,587.40 | 0.48 | 235.19 | 主要系报告期内列支开发支出的数据平台项目验收转为无形资产所致 |
| 递延所得税资产 | 2,080,299.39 | 0.31 | 3,467,165.65 | 0.55 | -40.00 | 主要系报告期内公司批准为高新技术企业，所得税税率由25%优惠至15%所致 |
| 短期借款 | 324,782,590.52 | 47.84 | 208,000,000.00 | 33.28 | 56.15 | 主要系报告期内借款增加所致 |
| 合同负债 | 10,144,761.71 | 1.49 | 4,704,559.61 | 0.75 | 115.64 | 主要系报告期内一年内按合同约定预收货款未达到确认收入条件所致 |
| 应交税费 | 4,735,186.01 | 0.70 | 11,053,480.81 | 1.77 | -57.16 | 主要系报告期内应交增值税减少所致 |
| 其他流动负债 | 1,000,499.14 | 0.15 | 67,657.29 | 0.01 | 1,378.78 | 主要系报告期内待转销项税额增加所致 |
| 递延所得税负债 | 4,684,743.98 | 0.69 | 9,081,190.20 | 1.45 | -48.41 | 主要系报告期内公司批准为高新技术企业，所得税税率按由25%优惠至15%所致 |
| 其他非流动负债 | 235,541.48 | 0.03 | 627,907.64 | 0.10 | -62.49 | 主要系报告期内一年以上按合同约定预收货款，到期确认收入所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收账款 | 120,000,000.00 | 质押借款 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 26,824,381.85 | 抵押借款 |
| 货币资金-其他货币资金 | 20,626,704.24 | 保函保证金 |
| 货币资金-其他货币资金 | 16,836,253.00 | 票据保证金 |
| 投资性房地产-房屋及建筑物 | 10,823,001.50 | 抵押借款 |
| 合 计 | 195,110,340.59 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2022年我国软件业务收入跃上十万亿元台阶。全国软件和信息技术服务业规模以上企业超
3.5万家，累计完成软件业务收入108,126亿元，同比增长11.2%，增速较上年同期回落6.5个百分点。盈利能力保持稳定。2022年，软件业利润总额12,648亿元，同比增长5.7%，增速较上年同期回落1.9个百分点。软件业务出口保持增长。2022年，软件业务出口524.1亿美元，同比增长3.0%，增速较上年同期回落5.8个百分点。其中，软件外包服务出口同比增长9.2%。从分领域情况看：软件产品收入26,583亿元，同比增长9.9%，占全行业收入比重为24.6%。其中，工业软件产品实现收入2,407亿元，同比增长14.3%，高出全行业整体水平3.1个百分点。信息技术服务收入70,128亿元，同比增长11.7%，高出全行业整体水平0.5个百分点，占全行业收入比重为64.9%。其中，云服务、大数据服务共实现收入10,427亿元，同比增长8.7%，占信息
技术服务收入的14.9%，占比较上年同期提高2个百分点；集成电路设计收入2,797亿元，同比增长12.0%；电子商务平台技术服务收入11,044亿元，同比增长18.5%。信息安全产品和服务收入2,038亿元，同比增长10.4%。嵌入式系统软件收入9,376亿元，同比增长11.3%。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 持有数量（股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 会计核算科目 |
| 长沙银行股份有限公司 | 1,558,456.45 | 4,850,604.00 | 0.12 | 32,790,083.04 | -3,395,422.80 | 交易性金融资产 |
| 湖南国邮传媒有限公司 | 4,700,000.00 | 5,000,000.00 | 20.00 | 长期股权投资 |
福信富通科技股份有限公司
| 福信富通科技股份有限公司 | 7,500,000.00 | 1,000,000.00 | 0.94 | 10,370,000.00 | 100,000.00 | 其他权益工具投资 |
| 合计 | 13,758,456.45 | 10,850,604.00 | / | 43,160,083.04 | -3,295,422.80 | / |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 动 | ||||||||
| 股票 | 37,883,217.24 | -5,093,134.20 | 32,790,083.04 | |||||
| 其他 | 8,878,243.06 | 1,491,756.94 | 10,370,000.00 | |||||
| 合计 | 46,761,460.30 | -5,093,134.20 | 1,491,756.94 | 43,160,083.04 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 601577 | 长沙银行 | 1,558,456.45 | 自有资金 | 37,883,217.24 | -5,093,134.20 | 1,697,711.40 | 32,790,083.04 | 交易性金融资产 | |||
| 合计 | / | / | 1,558,456.45 | / | 37,883,217.24 | -5,093,134.20 | 1,697,711.40 | 32,790,083.04 | / |
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 贸易 | 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打印机、UPS不间断电源，电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、制冷设备、复印机、通信器材（不含具有无线电发射功能的器材）、机电设备（不含汽车）的批发、零售，计算机网络工程安装，计算机及外设产品的维修，安防工程的设计、施工及维修。 | 800.50 | 766.26 | 389.03 | 13.11 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
党的二十大报告指出，加快实施创新驱动发展战略，加快实现高水平科技自立自强，加快发展数字经济，促进数字经济和实体经济深度融合，打造具有国际竞争力的数字产业集群。在2023年全国两会政府服务工作报告中也明确指出，要加快传统产业和中小企业数字化转型，着力提升高端化、智能化、绿色化水平。加快前沿技术研发和应用推广。完善现代物流体系。大力发展数字经济，提升常态化监管水平，支持平台经济发展。2022年2月，国务院发布了《“十四五”数字经济发展规划》，规划明确坚持“创新引领、融合发展、应用牵引、数据赋能、公平竞争、安全有序、系统推进、协同高效”的原则，进一步持续推进数字产业化和产业数字化。“规划”指出，依托企业、产业联盟，加强培育若干专业型数字化解决方案的供应商，引导开发轻量化、易维护、低成本、一站式解决方案；支持企业打造一体化数字平台，全面整合企业内部信息系统，强化全流程数据贯通，加快全价值链业务协同，形成数据驱动的智能决策能力；立足不同产业特点和差异化需求，加快推动研发设计、生产制造、经营管理、市场服务等全生命周期数字化转型，纵深推进工业数字化转型，培育推广个性化定制，网络化协同等新模式，大力发展数字商务，全面加快商贸、物流、金融等服务数字化转型。同时，《中共中央国务院关于构建数据基础制度更
好发挥数据要素作用的意见》（数据二十条）对于激活数据潜能和促进数字经济发展作出了有力的制度安排。在邮政行业，中国邮政通过数据要素价值有效发挥，聚焦赋能寄递业务发展，围绕重点场景研发模型、数据库、干线及市趟网络智能规划，够量直达等数智化工具深化应用，有力助推了时限提速、效率提升、流程优化；数字化处理中试点取得良好成效，大幅提升了效率效能和规范化水平；新一代寄递平台敏捷迭代，全面支撑了寄递板块数字化发展；聚焦服务乡村振兴，建成了“村、社、户、企、店”五大客群数据库，有效赋能客户信用管理和数字化营销。针对IT建设，中国邮政在下一步发展中，提出“强化科技兴邮，全面构建决胜未来的数智化优势。”数智化是推动中国邮政转型发展的核心竞争要素，坚持“推拉结合”“上下联动”，以业务需求拉动IT敏捷开发、快速迭代，以科技引领推动业务流程再造、创新转型，实现企业经营效率和管理水平的有效提升，推动要素配置最优化、组织方式科学化、运营管控智能化、市场反应敏捷化，构建中国邮政的数智化新优势。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
与邮政业建设发展同步同向，成为支撑新时代邮政业数字化转型和高质量发展的科技骨干力量，与行业数字化经济发展共振共举，与科技企业伙伴携手共赢，成为落实国家和各省市发展数字化经济和构建数字化社会的科技中坚力量。坚定不移地执行数字化战略，着力增强在“基础研发”、“产品研发”、“生态搭建”三方面的综合能力，以“跟随”向行业看齐，以“同质化”巩固市场地位，以“差异化”在垂直行业市场及特定市场彰显优势，以全过程的“内协外联”，充分发挥出公司的综合优势。突出科技解决实际问题的能力，强化公司的科技创新属性，持续推进公司运营及管理的数字化转型，通过科技赋能带来高质量高效益；强化战略协同，整合营销能力，完善市场化机制，提升公司市场拓展能力，形成公司业绩突破的强大动能；加大研发投入，积极引入先进技术资源及高端研发人才，提升产品核心竞争力；强化市场营销能力，加快推进科研成果转化；构建以“和谐、融合”为核心的企业文化，将公司打造成为实现个人成长梦想和公司高质量发展融为一体的企业平台。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年实现收入计划6.5亿元，经营力争实现扭亏（不包含公允价值变动收益和由此所产生的所得税费用影响金额）。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、业务结构调整还需进一步优化。低本高效类业务规模距离预期还有一定差距，价值产出的长效机制还需完善，要聚焦到高附加值项目，增大利润贡献，提升公司整体创利水平。
2、在科技赋能重点领域的服务能力应快速加强。公司在数据中台、湘邮云等基础平台建设虽已基本建成且初见成效，但是市场产出还应加快。
3、缺少技术领军和核心人才。在技术上缺乏具备前瞻性、全局性和系统化思维的核心人员，特别是当下主流的云计算、大数据分析、人工智能、区块链等方面高端人才存在缺口。
4、市场营销能力还需要进一步增强。公司市场开拓能力尚未充分释放，营销体系建设需要持续强化，营销队伍还需要在实战中不断提升能力。产品定位和营销策略需要持续完善，以促进公司竞争力不断增强。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，结合本公司实际情况，不断完善公司治理结构和内部管理制度。公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求，公司治理情况具体如下：
（一）股东和股东大会
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规的要求及相关规定和程序召集、召开股东大会，聘请律师对股东大会作现场见证，并出具相关法律意见书，充分保障所有股东特别是中小股东的平等权利。报告期内公司共召开一次年度股东大会，三次临时股东大会，会议召集召开符合《公司法》、《公司章程》等相关规定。
（二）控股股东与上市公司
报告期内，公司控股股东严格规范自身行为，并依法行使权利、履行义务，不存在利用其特殊地位谋取额外利益的行为，不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了独立，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
（三）董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选聘董事，公司第七届董事会由9人组成，其中独立董事3人，2022年公司第七届董事会任期届满，换届完成后，公司第八届董事会由9人组成，其中独立董事3人，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。
报告期内，董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的要求，按时出席董事会、股东大会，履行职责，认真表决，并就会议中相关重大决策提出意见和建议，使公司的决策更加规范科学。报告期内，公司共召开了13次董事会议，其中第七届董事会会议8次，第八届董事会5次，并按规定及时披露相关信息。董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，均严格按照《公司章程》、《委员会实施细则》规范运作。
（四）监事和监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举监事，公司第七届监事会和换届完成后的第八届监事会均由3人组成，其中职工代表监事1人，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，监事会召开会议6次，其中第七届监事会会议3次，第八届监事会3次。公司监事认真负责的履行职责，本着对股东负责的态度，对公司的日常经营、财务支出、关联交易及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，保证了公司的规范运作。
（五）公司信息披露合规及与透明
报告期内，公司已经按照中国证监会和上海证券交易所的有关要求强化有关人员的信息披露意识，避免信息披露违规事件的发生。报告期内公司全年完成了4期定期报告和55个临时公告的披露，使投资者能及时、公平、真实、准确、完整地了解公司状况。
（六）公司投资者关系及活动积极开展
报告期内，公司通过定期报告、临时公告、邮件、电话等方式，积极为投资者提供服务，公平对待每个投资者，维护投资者的合法权益，共同推进公司持续、稳定发展。
（七）关于内控规范
报告期内，公司根据国家相关要求和规定，结合自身实际情况，建立和完善适合公司经营发展需要的内部控制体系，并对相关管理制度、管理流程进行梳理优化，以便提高公司的风险防范能力和规范运作水平。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年2月9日 | http://www.sse.com.cn | 2022年2月10日 | 会议审议了《关于选举王定健先生为公司第七届董事会独立董事的议案》 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月19日 | http://www.sse.com.cn | 2022年5月20日 | 会议审议通过了以下议案： 1、《公司2021年度董事会工作报告》 2、《公司2021年度监事会工作报告》 3、《公司2021年年度报告及报告摘要》 4、《公司2021年度财务决算和2022年度财务预算报告》 5、《公司2021年度利润分配议案》 6、《关于公司2021年度日常经营性关联交易执行情况及2022年度日常经营性关联交易预计情况的议案》 7、《关于向有关银行及融资租赁公司申请2022年度融资额度的议案》 8、《关于开展应收账款保理业务暨关联交易的议 |
| 案》 9、《关于续聘会计师事务所担任公司2022年度财务审计及内部控制审计机构的议案》 10、《关于选举董事的议案》 11、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 12、《关于修改〈公司股东大会议事规则〉部分条款的议案》 13、《关于修改〈公司董事会议事规则〉部分条款的议案》 14、《关于修改〈公司独立董事工作制度〉部分条款的议案》 15、《关于修改〈公司募集资金管理办法〉部分条款的议案》 16、《关于修改〈公司对外担保管理办法〉部分条款的议案》 17、《关于修改〈公司关联交易管理办法〉部分条款的议案》 18、《独立董事2021年度述职报告》 | ||||
| 2022年第二次临时股东大会 | 2022年9月27日 | http://www.sse.com.cn | 2022年9月28日 | 1、《关于修改〈监事会议事规则〉部分条款的议案》 2、《关于选举公司第八届董事会非独立董事的议案》 2.01《选举董志宏先生为公司第八届董事会非独立董事》 2.02《选举冯红旗先生为公司第八届董事会非独立董事》 2.03《选举胡尔纲先生为公司第八届董事会非独立董事》 2.04《选举龚启华先生为公司第八届董事会非独立董事》 2.05《选举张华先生为公司第八届董事会非独立董事》 2.06《选举钟家毅先生为公司第八届董事会非独立董事》 3、《关于选举公司第八届董事会独立董事的议案》 3.01《选举张宏亮先生为公司第八届董事会独立董事》 3.02《选举魏先华先生为公司第八届董事会独立董事》 3.03《选举王定健先生为公司第八届董事会独立董事》 4、《关于选举公司第八届监事会股东代表监事的议案》 4.01《选举杨连祥先生为公司第八届监事会股东代表监事》 4.02《选举何继然先生为公司第八届监事会股东代表监事》 |
| 2022年第三次临时股 | 2022年12月9日 | http://www.sse.com.cn | 2022年12月10日 | 1、《关于增加2022年度日常经营性关联交易预计金额的议案》 2、《关于确定公司董事津贴标准的议案》 |
| 东大会 | 3、《关于确定公司监事津贴标准的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2022年第一次临时股东大会于2022年2月9日在公司北京分公司采取现场投票和网络投票相结合的方式召开。会议由董事长董志宏先生主持，公司在任董事8人，出席4人；在任监事3人，出席3人；独立董事候选人王定健列席会议；董事会秘书出席会议；公司高级管理人员列席会议。本次会议审议通过1项议案。湖南启元律师事务所律师廖骅、徐烨对会议进行见证并出具《法律意见书》。2021年度股东大会于2022年5月19日在公司北京分公司采取现场投票和网络投票相结合的方式召开。会议由董事长董志宏先生主持，公司在任董事8人，出席7人；在任监事3人，出席3人；董事候选人胡尔纲列席会议；董事会秘书出席会议；公司高级管理人员列席会议。本次会议审议通过18项议案。湖南启元律师事务所律师陈俊林、朱志怡对会议进行见证并出具《法律意见书》。2022年第二次临时股东大会于2022年9月27日在公司北京分公司采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由董事长董志宏先生主持，公司在任董事9人，出席5人，在任监事3人，出席1人，董事会秘书出席会议，公司高级管理人员列席会议。本次会议审议通过4项议案。湖南启元律师事务所律师陈俊林、朱龙对会议进行见证并出具《法律意见书》。2022年第三次临时股东大会于2022年12月9日在公司北京分公司采取现场投票和网络投票相结合的方式召开。半数以上董事推举董事张华女士主持本次股东大会，公司在任董事9人，出席5人；在任监事3人，出席3人；董事会秘书出席会议；公司高级管理人员列席会议。本次会议审议通过3项议案。湖南启元律师事务所律师陈俊林、朱志怡对会议进行见证并出具《法律意见书》。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 董志宏 | 董事长 | 男 | 56 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 20,000 | 100,000 | 80,000 | 二级市场买卖 | 是 | |
| 冯红旗 | 董事 | 男 | 57 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 胡尔纲 | 董事 | 男 | 50 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 马占红 | 董事 | 男 | 57 | 2023-2-2 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 张华 | 董事、总裁 | 女 | 55 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 89.92 | 否 | |
| 缪立立 | 董事 | 男 | 54 | 2023-2-2 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
| 张宏亮 | 独立董事 | 男 | 49 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 10 | 否 | |
| 魏先华 | 独立董事 | 男 | 59 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 10 | 否 | |
| 王定健 | 独立董事 | 男 | 65 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
| 杨连祥 | 监事会主席 | 男 | 57 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 何继然 | 监事 | 男 | 40 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 叶思泽 | 职工监事 | 男 | 47 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 31.32 | 否 | ||
| 孟京京 | 副总裁、董事会秘书 | 女 | 44 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 55.83 | 否 | |
| 姚琪 | 副总裁 | 男 | 48 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 54 | 否 | |
| 王林波 | 副总裁 | 男 | 47 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 54,000 | 54,000 | 0 | 37.86 | 否 | |
| 刘朝晖 | 财务总监 | 女 | 55 | 2022-9-27 | 2025-9-26 | 0 | 0 | 0 | 51.70 | 否 | |
| 徐茂君 | 离任董事 | 男 | 57 | 2019-7-1 | 2022-9-27 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 李玉杰 | 离任董事 | 男 | 61 | 2019-7-1 | 2022-5-19 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 龚启华 | 离任董事 | 男 | 55 | 2022-9-27 | 2023-2-2 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 钟家毅 | 离任董事 | 男 | 59 | 2022-9-27 | 2023-2-2 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
| 李孟刚 | 离任独立董 | 男 | 56 | 2019-7-1 | 2022-2-9 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 事 | |||||||||||
| 赵永祥 | 离任监事会主席 | 男 | 59 | 2019-7-1 | 2022-9-27 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 陈伟 | 离任监事 | 男 | 45 | 2019-7-1 | 2022-9-27 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 付振翔 | 离任副总裁 | 男 | 51 | 2019-7-1 | 2021-4-23 | 0 | 0 | 0 | 11.56 | ||
| 合计 | / | / | / | / | / | 74,000 | 154,000 | 80,000 | / | 352.19 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 董志宏 | 曾任福建省邮政公司党组成员、副总经理；中国邮政储蓄银行福建省分行党委书记、行长；中国邮政储蓄银行河北省分行党委书记、行长；中国邮政储蓄银行高级资深经理；中国邮政集团公司战略规划部总经理；中邮资本管理有限公司执行董事。现任本公司党委书记、董事长。 |
| 冯红旗 | 曾任山西省邮政局副总经理、党组成员；中国邮政集团公司邮政业务局副总经理、机要通信局局长、代理业务部总经理；甘肃省邮政公司总经理、党组书记；甘肃省邮政速递物流有限公司董事长；中国邮政集团公司甘肃省分公司总经理、党组书记；中国邮政集团公司新疆维吾尔族自治区分公司总经理、党组书记；中国邮政集团公司党组巡视办主任。现任中国邮政集团有限公司湖南分公司总经理；本公司董事。 |
| 胡尔纲 | 曾任中国邮政集团公司财务部副总经理；江西省新余市市委常委、新余市人民政府副市长（挂职）；中国邮政集团公司青海省分公司总经理、党组书记；中国邮政集团公司青海省寄递事业部总经理、党委书记、中国邮政速递物流股份有限公司青海省分公司总经理（2019年12月更名为中国邮政集团有限公司青海省分公司；2020年2月党组改党委）。现任中国邮政集团有限公司财务部总经理；中邮资本管理有限公司执行董事、总经理；北京中邮鸿运管理咨询有限公司董事长；中邮鼎泰（北京）股权投资管理有限公司执行董事；本公司董事。 |
| 马占红 | 曾任中国邮政集团公司速递局副局长(二级副)；中国速递服务公司副经理；中国邮政速递物流公司副总经理；中国邮政速递物流股份有限公司副总经理(二级正)、党委委员；中国邮政集团公司福建省分公司党组成员；中国邮政速递物流股份有限公司福建省分公司总经理、党委书记；国际业务部总经理（2019年12月更名为中国邮政集团有限公司寄递事业部）；中国邮政集团有限公司寄递事业部副总经理(二级正)、党委委员。现任中国邮政集团有限公司计划建设部总经理；本公司董事。 |
| 张华 | 曾任北京市邮政公司计划财务部经理；北京市东区邮电局副局长、党委副书记；北京邮区中心局党委书记、副局长。现任本公司董事兼总裁、党委副书记。 |
| 缪立立 | 曾任江西省赣州市公路局财务科科长；江西省高速集团赣州管理中心财审部经理；江西省寻全高速公路有限责任公司董事、副总经理。现任赣粤高速财务总监，兼任江西畅行高速公路服务区开发经营有限公司监事；本公司董事。 |
| 张宏亮 | 曾任河北葆祥进出口集团公司主管会计；2007年7月至今就职于北京工商大学商学院，历任会计系副主任、MPACC 中心执行主任、会计系主任。现任北京工商大学商学院教授、博士生导师；商学院投资者保护研究中心执行主任；石家庄科林电气股份有限公司独立董事；启明星辰信息技术集团股份有限公司独立董事；本公司独立董事。 |
| 魏先华 | 曾任中国科学院大学经济与管理学院党委书记；中国人民银行长沙分行科技科科长、票据交换中心主任。现任中国科学院大学经济与管理学院教授、博士生导师；中国科学院大学数字经济与区块链研究中心主任；中科院—路透金融风险管理联合实验室主任；中国科学院虚拟经济与数据科学研究中心副主任；本公司独立董事。 |
| 王定健 | 曾任中国软件系统工程公司总经理、执行董事；中国软件高级副总裁、董事；麒麟操作系统董事长等职务。现任中国电子信息产业集团有限公司科技委委员；本公司独立董事。 |
| 杨连祥 | 曾任中国邮政速递物流股份有限公司副总经理、党委委员、工会主席，集团工会副主席；中邮资本管理有限公司监事长。现任中邮资本管理有限公司副总经理；环宇邮电国际租赁有限公司董事长；北京中邮鸿信投资管理有限公司执行董事；本公司监事会主席。 |
| 何继然 | 曾任中国邮政集团公司审计局金融企业审计处副处长、处长。现任中国邮政集团有限公司审计部内控风险审计处处长；本公司监事。 |
| 叶思泽 | 曾担任本公司高级程序员、项目经理，本公司软件开发部集邮业务项目经理。现任本公司科技发展中心副总经理，本公司职工监事。 |
| 孟京京 | 曾任国家邮政局计财部科员；中国邮政集团有限公司财务部副主任科员、主任科员；中国邮政集团有限公司战略规划部主任科员、投融资业务主管。现任本公司副总裁兼董事会秘书。 |
| 姚琪 | 曾任北京市邮政管理局南区局任支局长；中国邮政集团有限公司北京市分公司任业务经理；中国邮政集团有限公司北京市海淀分公司、丰台分公司任财务部主任；公司车联网运营事业部总经理、北京分公司总经理。现任本公司副总裁。 |
| 王林波 | 曾任清华同方股份有限公司大客户经理、工程师；飞塔信息科技（北京）有限公司大客户经理、渠道总监；上海大亚信息产业有限公司北方区总经理；鼎天盛华（北京）软件技术有限公司副总经理；北京新政软件技术有限公司总经理；中国长城科技集团股份有限公司政府事业部副总经理、业务发展部总经理。现任本公司副总裁。 |
| 刘朝晖 | 现任本公司财务总监 |
| 徐茂君 | 曾任河南省邮政公司副总经理、党组成员；中国邮政集团公司邮政业务局副总经理（主持工作）、总经理；湖南省邮政公司总经理、党组书记；湖南省邮政速递物流有限公司董事长；中国邮政集团公司湖南省分公司总经理、党组书记；湖南省邮政速递物流有限公司董事长；中国邮政集团公司湖南省寄递事业部总经理、党委书记；中国邮政速递物流股份有限公司湖南省分公司总经理；本公司董事。现任中国邮政集团有限公司北京市分公司总经理、党委书记；中国邮政集团有限公司北京市寄递事业部总经理、党委书记；中国邮政速递物流股份有限公司北京市分公司总经理。 |
| 龚启华 | 曾任中国邮政有限集团公司财务部资金资产处经理；中邮人寿保险股份有限公司总经理助理、副总经理兼财务总监；中国邮政集团有限公司战略规划部（法律事务部）副总经理；北京中邮资产管理有限公司董事长；中邮资本管理有限公司执行董事、总经理；本公司董事。现任中邮证券有限责任公司董事兼总经理；北京中邮资产管理有限公司总经理；前海再保险股份有限公司监事会主席。 |
| 钟家毅 | 曾任江西公路开发有限公司总经济师、江西赣粤高速公路股份有限公司副总经理；本公司董事。现任江西赣粤高速公路股份有限公司一级专员。 |
| 李孟刚 | 自2008年11月至今一直担任北京交通大学教授、博士生导师。曾任本公司独立董事。现任北京交通大学国家经济安全研究院（NAES）院长；中国人力资源开发研究会副会长；光华工程科技奖励基金会理事会副理事长；招商银行独立董事；华电国际独立董事。 |
| 赵永祥 | 曾任中国邮政集团有限公司财务部副总经理、审计部总经理、中国邮政集团有限公司党组巡视工作领导小组办公室二级正巡视专员（实职）；本公司副董事长；本公司监事会主席。现任中国邮政集团有限公司党组巡视工作领导小组办公室高级资深经理。 |
| 陈伟 | 曾任中国邮政集团有限公司财务部副主任科员、主任科员；北京中邮资产管理有限公司综合财务部副总经理；中邮资本管理有限公司综合管理部副总经理；本公司监事。现任中邮资本管理有限公司运营部总经理；北京中邮鸿信投资管理有限公司总经理；中邮永安（上海）资产管理有限公司董事长。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、2022年2月9日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过，聘任王定健先生为公司独立董事，任期至第七届董事会届满之日。
2、2022年4月27日收到公司董事李玉杰先生提交的辞职报告，因工作变动申请辞去公司董事及相应专门委员会委员。
3、公司于2022年7月1日召开了职工代表大会，选举公司职工叶思泽先生为公司第八届监事会职工代表监事，任期及就任时间与第八届监事会其他监事一致。
4、2022年9月27日经公司2022年第二次临时股东大会审议通过，聘任董志宏先生、冯红旗先生、胡尔纲先生、龚启华先生、张华女士、钟家毅先生为公司董事，张宏亮先生、魏先华先生、王定健先生为公司独立董事，杨连祥先生、何继然先生为公司股东代表监事，任期至第八届董事会、监事会届满之日止。
5、2022年11月12日收到公司董事龚启华先生提交的辞职报告，因工作岗位变动申请辞去公司董事及相应专门委员会委员。
6、2022年12月15日收到公司董事钟家毅先生提交的辞职报告，因工作岗位变动申请辞去公司董事及相应专门委员会委员。
7、2023年2月2日经公司2023年第一次临时股东大会审议通过，聘任缪立立先生、马占红先生为公司董事，任期至第八届董事会届满之日止。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 缪立立 | 江西赣粤高速股份有限公司 | 财务总监 | ||
| 钟家毅 | 江西赣粤高速股份有限公司 | 一级专员 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 冯红旗 | 中国邮政集团有限公司湖南分公司 | 总经理 | ||
| 胡尔纲 | 中国邮政集团有限公司财务部 | 总经理 | ||
| 中邮资本管理有限公司 | 执行董事、总经理 | |||
| 北京中邮鸿运管理咨询有限公司 | 董事长 | |||
| 中邮鼎泰（北京）股权投资管理有限公司 | 执行董事 | |||
| 马占红 | 中国邮政集团有限公司计划建设部 | 总经理 | ||
| 缪立立 | 江西畅行高速公路服务区开发经营有限公司 | 监事 | ||
| 张宏亮 | 北京工商大学商学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 商学院投资者保护研究中心 | 执行主任 | |||
| 石家庄科林电气股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 启明星辰信息技术集团股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 魏先华 | 中国科学院大学经济与管理学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 中国科学院大学数字经济与区块链研究中心 | 主任 | |||
| 中科院—路透金融风险管理联合实验室 | 主任 | |||
| 中国科学院虚拟经济与数据科学研究中心 | 副主任 | |||
| 王定健 | 中国电子信息产业集团有限公司科技委 | 委员 | ||
| 杨连祥 | 中邮资本管理有限公司 | 副总经理 | ||
| 环宇邮电国际租赁有限公司 | 董事长 | |||
| 北京中邮鸿信投资管理有限公司 | 执行董事 | |||
| 何继然 | 中国邮政集团公司审计部内控风险审计处 | 处长 | ||
| 徐茂君 | 中国邮政集团有限公司北京市分公司 | 总经理、党委书记 | ||
| 中国邮政集团公司北京市寄递事业部 | 总经理、党委书记 | |||
| 中国邮政速递物流股份有限公司北京市分公司 | 总经理 | |||
| 龚启华 | 中邮证券有限责任公司 | 董事兼总经理 | ||
| 北京中邮资产管理有限公司 | 总经理 | |||
| 前海再保险股份有限公司 | 监事会主席 | |||
| 李孟刚 | 北京交通大学经济管理学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 北京交通大学国家经济安全研究院（NAES） | 院长 | |||
| 中国人力资源开发研究会 | 副会长 | |||
| 光华工程科技奖励基金会理事会 | 副理事长 | |||
| 招商银行股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 华电国际电力股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 赵永祥 | 中国邮政集团有限公司党组巡视工作领导小组办公室 | 高级资深经理 |
| 陈伟 | 中邮资本管理有限公司 | 运营部总经理 | ||
| 北京中邮鸿信投资管理有限公司 | 总经理 | |||
| 中邮永安（上海）资产管理有限公司 | 董事长 | |||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事薪酬标准已由公司2022年12月9日召开的2022年第三次临时股东大会核定。公司高管人员高管薪酬标准已由公司2017年4月20日召开的第六届董会第八次会议确定。具体发放由董事会设立的薪酬与考核委员会进行考核。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事薪酬标准由股东会确认，公司高级管理人员的薪酬根据《公司高级管理人员薪酬管理办法》的有关规定，以及对高管人员的年度考核结果发放 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 按规定支付 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 352.19万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 冯红旗 | 董事 | 聘任 | 股东大会聘任 |
| 胡尔纲 | 董事 | 聘任 | 股东大会聘任 |
| 马占红 | 董事 | 聘任 | 股东大会聘任 |
| 缪立立 | 董事 | 聘任 | 股东大会聘任 |
| 王定健 | 独立董事 | 聘任 | 股东大会聘任 |
| 杨连祥 | 监事会主席 | 聘任 | 股东大会聘任 |
| 何继然 | 监事 | 聘任 | 股东大会聘任 |
| 徐茂君 | 董事 | 离任 | 到期离任 |
| 李玉杰 | 董事 | 离任 | 工作变动 |
| 龚启华 | 董事 | 离任 | 工作变动 |
| 钟家毅 | 董事 | 离任 | 工作变动 |
| 李孟刚 | 独立董事 | 离任 | 工作变动 |
| 赵永祥 | 监事会主席 | 离任 | 到期离任 |
| 陈伟 | 监事 | 离任 | 到期离任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第七届董事会第十五次会议 | 2022年1月14日 | 审议通过《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第七届董事会第十六次会议 | 2022年1月21日 | 审议通过《关于公司债务方以物抵债方案的议案》 |
| 第七届董事会第十七次会议 | 2022年2月22日 | 审议通过《关于补选公司董事会专业委员会委员的议案》 |
| 第七届董事会第十八次会议 | 2022年4月12日 | 审议通过《关于确认2021年度日常经营性关联交易超出预计部分的议案》 |
| 第七届董事会第十九次会议 | 2022年4月27日 | 审议通过《公司2021年度总裁工作报告》、《公司2021年度董事会工作报告》、《公司2021年年度报告及报告摘要》、《公司2022年第一季度报告》、《湘邮科技2022年度工作方针和工作目标》、《关于公司投资建设湘邮云项目（一期）的议案》、《公司2021年度财务决算和2022年度财务预算报告》、《公司2021年度利润分配预案》、《湘邮科技2021年度内部控制评价报告》、《湘邮科技2021年度内部控制审计报告》、《公司2021年度日常经营性关联交易执行情况及2022年度日常经营性关联交易预计情况的议案》、《关于向有关银行及融资租赁公司申请2022年度融资额度的议案》、《关于开展应收账款保理业务暨关联交易的议案》、《关于公司2021年度计提减值准备的议案》、《关于续聘会计师事务所担任公司2022年度财务审计及内部控制审计机构的议案》、《关于提名董事候选人的议案》、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》、《关于修改〈股东大会议事规则〉部分条款的议案》、《关于修改〈董事会议事规则〉部分条款的议案》、《关于修改〈独立董事工作制度〉部分条款的议案》、《关于修改〈募集资金管理办法〉部分条款的议案》、《关于修改〈对外担保管理办法〉部分条款的议案》、《关于修改〈关联交易管理办法〉部分条款的议案》、《关于召开公司2021年年度股东大会的议案》、《独立董事2021年度述职报告》、《董事会审计委员会2021年度履职报告》 |
| 第七届董事会第二十次会议 | 2022年6月30日 | 审议通过《关于投资建设湘邮科技数据中台项目（二阶段）的议案》、《关于超额利润绩效奖励分配及调整高管薪酬等级的议案》 |
| 第七届董事会第二十一次会议 | 2022年8月26日 | 审议通过《公司 2022 年半年度报告及报告摘要》、《关于修改〈信息披露管理制度〉部分条款的议案》、《关于修改〈重大事项内部报告制度〉部分条款的议案》、《关于修改〈投资者关系管理办法〉部分条款的议案》、《关于修改〈独立董事年报工作制度〉的议案》、了《关于修改〈董事会审计委员会实施细则〉的议案》 |
| 第七届董事会第二十二次会议 | 2022年9月9日 | 审议通过《关于提名第八届董事会董事候选人的议案》、《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》 |
| 第八届董事会第一次会议 | 2022年9月27日 | 审议通过《关于选举董事长的议案》、《关于选举公司董事会专门委员会的议案》、《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司副总裁等高级管理人员的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》、《关于确定公司董事津贴标准的议案》 |
| 第八届董事会第二次会议 | 2022年10月28日 | 审议通过《公司2022年第三季度报告》 |
| 第八届董事会第三次会议 | 2022年11月23日 | 审议通过《关于增加2022年度日常经营性关联交易预计金额的议案》、《关于召开2022年第三次临时股东大会的议案》 |
| 第八届董事会第四次会议 | 2022年12月14日 | 审议通过《关于增加公司经营范围并修改〈公司章程〉部分条款的议案》、《关于审议〈董事会授权管理制度〉的议案》 |
| 第八届董事会第五次会议 | 2022年12月23日 | 审议通过《关于提名公司第八届董事会董事候选人的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 董志宏 | 否 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 冯红旗 | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 胡尔纲 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张华 | 否 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张宏亮 | 是 | 13 | 13 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 魏先华 | 是 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王定健 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 龚启华 | 否 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李玉杰（离任） | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 徐茂君（离任） | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 龚启华（离任） | 否 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 钟家毅（离任） | 否 | 13 | 13 | 13 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 李孟刚（离任） | 是 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | / |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 13 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 12 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 张宏亮、王定健、缪立立 |
| 提名委员会 | 王定健、张宏亮、魏先华、董志宏、张华 |
| 薪酬与考核委员会 | 魏先华、张宏亮、马占红 |
| 战略委员会 | 董志宏、冯红旗、胡尔纲、马占红、王定健 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月21日 | 审阅了天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2021年度财务审计及内控审计的初审意见 | 审计委员会对审计机构出具的审计意见无异议。另外，审计委员会就公司应收账款增长、成本管控，以及研发费用的资本化等方面提出建议。 | / |
| 2022年4月26日 | （1）审议通过《公司2021年年度报告及报告摘要》 （2）审议通过《公司2022年第一季度报告》 （3）审议通过《公司2021年度财务决算和2022年度财务预算报告》 （4）审议通过《公司2021年度内部控制评价报告》 （5）审议通过《公司2021年度内部控制审计报告》 （6）审议通过《关于公司2021年度计提减值准备的议案》 （7）审议通过《关于续聘会计师事务所担任公司2022年度财务审计及内部控制审计机构的议案》 （8）审议通过《关于天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）从事2021年度公司审计工作的总结报告 | 公司2021年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编制, 未发现存在重大错误和遗漏。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。 | / |
| 2022年8月25日 | 审议通过《公司2022年半年度报告及报告摘要》 | 审计委员会认为公司财务报告能够真实、准确、完整地反映公司的经营情况，不存在相关的欺诈、舞弊以及重大错报的情况，经过充分沟通讨论，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。 | / |
| 2022年10月27日 | 审议通过《公司2022年三季度报告》 | 审计委员会认为公司财务报告能够真实、准确、完整地反映公司的经营情况，不存在相关的欺诈、舞弊以及重大错报的情况，经过充分沟通讨论，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。 | / |
(3).报告期内提名委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月26日 | 审议通过《关于提名董事候选人的议案》 | 提名委员会依据相关法律法规和公司章程的规定，同时对推荐的候选人胡尔纲先生进行了严格的资格审查后，认为该董事候选人，从职业、学历、职称、详细的工作经历等情况分析判断，符合公司董事岗位资格要求，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。 | / |
| 2022年9月1日 | 审议通过《关于推荐公司第八届董事会董事候选人的议案》 | 提名委员会依据相关法律法规和公司章程的规定，同时对推荐的第八届董事会候选人进行了严格的资格审查后，认为第八届董事会候选人，从职业、学历、职称、详细的工作经历等情况分析判断，均符合公司董事岗位资格要求，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。 | / |
| 2022年9月27日 | 审议通过《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司副总裁等高级管理人员的议案》 | 提名委员会依据相关法律法规和公司章程的规定，同时对推荐的候选人进行了严格的资格审查后，认为张华女士作为公司总裁候选人，孟京京女士作为公司副总裁兼董事会秘书候选人，姚琪先生、王林波先生作为公司副总裁候选人，刘朝晖女士作为公司财务总监候选人，其任职资格符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定中对上市公司高级管理人员的任职资格要求。一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。 | / |
| 2022年12月22日 | 《关于提名董事候选人的议案》 | 提名委员会依据相关法律法规和公司章程的规定，同时对推荐的候选人缪立立先生进行了严格的资格审查后，认为该董事候选人，从职业、学历、职称、详细的工作经历等情况分析判断，符合公司董事岗位资格要求，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。 | / |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月26日 | 审议通过《公司2021年度总裁工作报告》、《公司2021年度董事会工作报告》、《公司2021年度报告及报告摘要》、《独立董事2021年度述职报告》 | 通过所有议案，一致通过并同意将议案提交公司董事会审议。 | / |
| 2022年6月22日 | 审议通过《关于公司发放高管超额利润绩效奖励及调整高管薪酬等级的议案》 | 通过该议案，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。 | / |
| 2022年9月27日 | 审议通过《关于确定董事津贴标准的议案》 |
认为关于公司第八届董事的津贴标准，参照了同行业上市公司标准，符合公司实际情况及相关法规规定。一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。
/
(5).报告期内战略委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月26日 | 审议通过了《关于审议<湘邮科技2022年度工作目标和工作方针>的议案》 | 通过该议案，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议 | / |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 678 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 0 |
| 在职员工的数量合计 | 678 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 95 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 63 |
| 技术人员 | 399 |
| 财务人员 | 9 |
| 行政人员 | 53 |
| 后勤人员 | 23 |
| 客服人员 | 131 |
| 合计 | 678 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 43 |
| 大学本科及专科 | 584 |
| 其它 | 51 |
| 合计 | 678 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策坚持绩效优先、兼顾公平，易岗易薪、能增能减、树立标杆、激励先进，统一管理、二次分配的原则。公司结合生产经营特点和发展需要，按照“因类施策”原则对公司中层管理人员、非市场营销类人员、市场营销类人员分别实行与岗位特性、业务要求相适应的薪酬构成，通过合理、科学的薪酬设计，充分发挥薪酬机制对员工的激励与促进作用，同时吸引优秀人才，保证公司的长期可持续发展。
公司根据员工所在部门及岗位，综合考虑岗位重要性、岗位职责、工作能力、对公司贡献度以及员工上年度考核结果等因素，重新确定员工本年度岗位及薪酬等级。中层管理人员在每届任期启始时需根据聘任岗位重新确定薪酬等级。对于特殊人才以及对公司做出重大贡献的员工，经部门申请和推荐并报公司员工薪酬与绩效考核管理委员会审批通过后，可对其薪酬进行特殊调整。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为加强公司培训管理，有效整合、利用公司内外部培训资源，使公司培训工作更具针对性、实效性，有效保障公司战略的落地，更好的助力公司业务发展，同时为公司各岗位序列员工职业发展构建良好的提升空间，特制2022年度培训计划及实施方案。
1、重点保障公司在基础研发、前沿科技、平台产品化等领域的长期培育，提升公司技术生态的抗风险能力和稳固创新能力。
2、稳步提升管理人员的业务能力、管理能力和执行能力，强化管理人员的组织意识、市场意识、创新意识，为公司打造一支专业化、高素质的管理队伍，保障公司战略部署的有效落实。
3、加快技术人员知识结构改造提升，突破固有框架，强化技术革新与应用，输出高质量软件成果，提升客户满意度和市场占有率。
4、健全市场人员培养机制，加快市场接轨步伐，建设一支市场嗅觉敏锐、业务知识完备、商务能力出众的营销队伍。
5、建立长效机制，加快校招大学生以及社招初级人员培养进度，提升技能水平，提高企业忠诚度，有效和积淀公司人才力量。
6、规范内训流程，严格监督内训实施效果，注重提升内训成果转化，促进团队绩效提升。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 0 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 0 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
为贯彻落实中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红的要求，切实保护投资者的合法利益，《公司章程》明确公司利润分配的基本原则、具体政策、决策程序、组织实施等。2019年公司又对相应条款进行了完善，具体修订内容详见公司于2019年4月16日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn 披露的《关于修订〈公司章程〉部分条款的公告》(临2019-009)。
公司2022年度利润分配预案为：公司2022年实现的归属于母公司所有者的净利润-39,382,609.06元 ，加上期初未分配利润-147,845,755.20元，可供股东分配的利润为
-187,228,364.26元。由于公司年末未分配利润为负，2022年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案尚需提交公司2022年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会薪酬与考核委员会根据《湘邮科技高级管理人员薪酬管理办法》的相关规定，结合公司经营情况，对高管人员进行考核和绩效评价。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《内部控制评价办法》及中国证监会、上海证券交易所等监管机构要求，持续建立健全内控管理体系，加强内控与风控的有机协同，结
合实际情况针对发现的问题要求各责任部门及时落实了整改工作，不断夯实内控管理工作，实现内控管理的有效落地及长效机制的运行。公司第八届董事会第八次会议审议通过了《湘邮科技2022年内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn ）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》等制度和规定对子公司进行管控。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙））对公司出具了《内部控制审计报告》，认为公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
公司第八届董事会八次会议审议通过了《湘邮科技2022年度内部控制审计报告》，全文详见上海证券交易所网（http://www.sse.com.cn ）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司严格按照相关法律、法规及规范性文件的规定，规范运作，持续完善内部控制体系，并不断强化信息披露管理。经全面自查，公司在经营中坚持党的领导与公司治理相结合，内部治理机制健全、治理体系完善，信息披露公开透明，符合有关法律法规及规范性文件的规定。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 否 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
√适用 □不适用
社会责任是企业长期履行的义务，也是企业自身可持续发展的内在动力。公司深知上市公司的使命，除回报股东外更重要的是服务社会。在经营生产过程中，公司也把社会责任摆在突出的位置，在开展有利于社会发展、能为社会创造价值的业务同时做环保标兵。未来，公司将继续积极履行各项社会责任，实现公司利益与社会责任的统一。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 湖南省邮政公司 | 湖南省邮政公司湘邮科技职工分流安置问题的承诺，内容详见 2015 年 6 月 30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临2015-019）。 | 2015 年 6月 18 日 承诺，长期有效 | 否 | 是 | ||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于避免与湘邮科技的同业竞争的承诺函，内容详见 2015 年 6 月 30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临 2015-019）。 | 2015 年 6月 18 日 承诺，长期有效 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 中邮资本管理有限公司 | 中邮资本关于避免与湘邮科技的同业竞争的承诺函，内容详见 2017 年4月26日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临 2017-010）。 | 2017 年4月 24 日 承诺，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于避免与湘邮科技的同业竞争的承诺函，内容详见 2015 年 6 月 30日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临 2015-019）。 | 2015 年 6月 18 日 承诺，长期有效 | 否 | 是 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 北京中邮资产管理有限公司 | 中邮资产关于维护湘邮科技独立性的承诺函，内容详见 2015 年 6 月 30 日披露的《湖南湘邮科技股份有限公司收购报告书》（临 2015-019）。 | 2015 年 6月 18 日 承诺，长期有效 | 否 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 湖南省邮政公司 | 为了更好的维护中小股东利益，本公司控股股东湖南省邮政公司已出具不同业竞争承诺。 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
| 其他承诺 | 其他 | 公司董事长董志宏 | 董志宏先生于2022年3月16日增持本公司股份20000股，其承诺在未来12个月内不减持，未来12个月后如出售此次买入的公司股票，所得收益归上市公司所有。 | 2022年3月23日承诺，期限一年 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
会计政策变更情况：
1.2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称‘试运行销售’）”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022年1月1日起施行。本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）相关规定，该项会计政策变更对本期财务报表无影响。
公司于2022年4月27日披露了《湖南湘邮科技股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2022-023）。
2. 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。该项会计政策变更对本期财务报表无影响。
公司于2023年4月29日披露了《湖南湘邮科技股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2023-013）。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 |
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 70 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 23年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 30 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2022年5月19日召开公司2021年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所担任公司2022年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度财务审计和内控审计机构，同时授予公司经理层协商审计费用并分别签订协议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 湖南湘邮科技股份有限公司 | 湖南湘邮置业有限公司 | 诉讼 | 湖南湘邮科技股份有限公司因与湖南湘邮置业有限公司发生合同履行纠纷，湘邮置业未按协议约定配合湘邮科技进行偿债资产处置，2022年10月8日，湘邮科技向长沙市岳麓区人民法院提起诉讼。法院原定于2023年2月6日开庭。 | 1,698.18 | 因被告提出反诉， 该案件延期至 2023 年 3 月 14 日开庭审理。3 月 14 日开庭审理后法院认为需追加股权转让合同及协议的其他签订主体作为第三人参与诉讼，以更好的查清案件事实。本案将择期再开庭。 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的相关规定，并结合公司以往的实际情况，公司预计了2022年度主要的日常经营性关联交易类型及金额，并经2021年度股东大会审议通过。根据实际经营需要，公司追加2022年度日常经营性关联交易预计金额，且经2022年12月19日公司召开2022年第三次临时股东大会审议通过。经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度日常关联交易执行情况如下
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易类别 | 关联方 | 2022年度预计金额 | 2022年度实际发生额 |
| 向关联人销售产品、提供劳务 | 中国邮政集团有限公司及下属分公司、子公司、其实际控制的其他公司 | 65,000.00 | 57,162.40 |
| 承租关联人办公场地 | 312.00 | 297.14 | |
| 合计 | 65,312.00 | 57,459.54 | |
（2）公司2022年4月27日召开的第七届董事会第十九次会议及2022年5月19日召开的2021年度股东大会，审议通过了《关于向有关银行及融资租赁公司申请2022年度融资额度的议案》。截至2022年12月31日，环宇租赁(天津)有限公司借款余额为1.20亿元。
本公司与环宇租赁(天津)有限公司签订编号为CLTJ（2022）C049的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权2,400.00万元为质押物，质押时间自2022年11月18日起至2023年5月17日止。截至2022年12月31日，该合同项下借款余额为2,400.00万元。
本公司与环宇租赁(天津)有限公司签订编号为CLTJ（2022）C045的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权5,400.00万元为质押物，质押时间自2022年9月7日起至2023年3月5日止。截至2022年12月31日，该合同项下借款余额为5,400.00万元。
本公司与环宇租赁(天津)有限公司签订编号为CLTJ（2022）C019的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权4,200.00万元为质押物，质押时间自2022年7月26日起至2023年1月17日止。截至2022年12月31日，该合同项下借款余额为4,200.00万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 25,825 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 25,713 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 北京中邮资产管理有限公司 | 0 | 53,128,388 | 32.98 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 邮政科学研究规划院有限公司 | 0 | 10,229,332 | 6.35 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 江西赣粤高速公路股份有限公司 | -1,820,000 | 5,044,000 | 3.13 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 魏然 | -180,000 | 1,020,000 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 陈建才 | 808,800 | 808,800 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 杭州博海汇金资产管理有限公司－博海汇金增盈35号证券私募投资基金 | 800,190 | 800,190 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 叶小燕 | 0 | 765,200 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 田成 | 0 | 720,000 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 陈镇豪 | 104,600 | 520,000 | 0.32 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 罗生敏 | -5,000 | 440,000 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 北京中邮资产管理有限公司 | 53,128,388 | 人民币普通股 | 53,128,388 | |||||
| 邮政科学研究规划院有限公司 | 10,229,332 | 人民币普通股 | 10,229,332 | |||||
| 江西赣粤高速公路股份有限公司 | 5,044,000 | 人民币普通股 | 5,044,000 | |||||
| 魏然 | 1,020,000 | 人民币普通股 | 1,020,000 | |||||
| 陈建才 | 808,800 | 人民币普通股 | 808,800 | |||||
| 杭州博海汇金资产管理有限公司－博海汇金增盈35号证券私募投资基金 | 800,190 | 人民币普通股 | 800,190 | |||||
| 叶小燕 | 765,200 | 人民币普通股 | 765,200 | |||||
| 田成 | 720,000 | 人民币普通股 | 720,000 | |||||
| 陈镇豪 | 520,000 | 人民币普通股 | 520,000 | |||||
| 罗生敏 | 440,000 | 人民币普通股 | 440,000 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京中邮资产管理有限公司与邮政科学研究规划院同为中国 邮政集团有限公司下属企业，具有关联关系，属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其 余八名无限售条件股东之间是否具有关联关系，是否为一致行动人。 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 北京中邮资产管理有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 李鹏 |
| 成立日期 | 2007年6月26日 |
| 主要经营业务 | 投资管理；资产管理；销售五金交电，化工产品（不含化学危险品及一类制毒化学品）、建筑材料、金属材料、机械电气设备、电子计算机及外部设备、电子元器件；技术服务、技术转让、技术咨询；信息咨询；组织文化交流活动（演出除外）；承办展览展示。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 持有广州越秀金融控股集团股份有限公司 7,157,716 股，持股比例0.19%。持有长沙银行股份有限公司 5,000,000 股，持股比例 0.15%。 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 中国邮政集团有限公司 | |||
| 单位负责人或法定代表人 | 刘爱力 | |||
| 成立日期 | 1995年10月4日 | |||
| 主要经营业务 | 国内、国际邮件寄递业务;邮政汇兑业务,依法经营邮政储蓄业务;机要通信业务和义务兵通信业务;邮票发行业务等。 | |||
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 所持有上市公司简称 | 持有股份数量 | ||
| 邮储银行 | A股62,174,849,280； H股80,700,000 | |||
| 交通银行 | 62,924,213 | |||
| 浦发银行 | 157,634,084 | |||
| 招商银行 | 21,100,001 | |||
| 国脉文化（更名） | 1,468,902 |
| 申能股份 | 288,225 |
| 东方证券 | 228,791,342 |
| 招商证券 | 2,413,988 |
| 兴业银行 | 22,718,633 |
| 中国太保 | 177,000 |
| 中国石油 | 657,000 |
| 中远海发 | 346,000 |
| 中煤能源 | 328,000 |
| 阳煤化工 | 1,320,000 |
| 西南证券 | 9,040,786 |
| 重庆银行 | 4,688,053 |
| 其他情况说明 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
天职业字[2023]21147号湖南湘邮科技股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了后附的湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“湘邮科技”或“公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湘邮科技2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湘邮科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
收入确认
收入确认
如财务报表附注三、（二十九）所述的会计政策和财务报表附注六、（三十四），2022年度，湘邮科技合并营业收入为58,578.24万元，其中产品销售及系统集成业务确认的收入为33,439.80万元，占公司合并营业收入的57.38%，金额及比例均较为重大，公司产品销售及系统集成业务收入确认的具体方法为：按公司与购货方
| 如财务报表附注三、（二十九）所述的会计政策和财务报表附注六、（三十四），2022年度，湘邮科技合并营业收入为58,578.24万元，其中产品销售及系统集成业务确认的收入为33,439.80万元，占公司合并营业收入的57.38%，金额及比例均较为重大，公司产品销售及系统集成业务收入确认的具体方法为：按公司与购货方 | 针对该关键审计事项，我们实施了下列主要审计程序： （1）了解和评估与营业收入相关的内部控制的设计，并测试关键控制执行的有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括 |
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
签订的合同金额或双方接受的金额、于产品发出并经客户验收确认后予以确认。由于营业收入是湘邮科技的关键绩效指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而提前确认收入的风险，为此我们将收入确认作为关键审计事项。
| 签订的合同金额或双方接受的金额、于产品发出并经客户验收确认后予以确认。 由于营业收入是湘邮科技的关键绩效指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而提前确认收入的风险，为此我们将收入确认作为关键审计事项。 | 销售订单、发货单、客户验收单等； （4）抽样对客户进行函证，包括对客户应收账款期末余额以及本期确认的收入金额； （5）对公司资产负债表日前后确认的收入核对至客户验收等支持性文件，以评估收入是否在恰当的会计期间确认。 （6）根据合同条款、业务实质等方面判断公司是否为主要责任人，以此判断公司使用总额法或净额法确认收入的准确性。 |
应收账款的可收回性
应收账款的可收回性
如财务报表附注三、（十）和六、（四）所述，截至2022年12月31日，应收账款账面余额21,426.83万元，坏账准备金额3,682.72万元，账面价值较高。由于管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们将应收账款的可回收性作为关键审计事项。
| 如财务报表附注三、（十）和六、（四）所述，截至2022年12月31日，应收账款账面余额21,426.83万元，坏账准备金额3,682.72万元，账面价值较高。由于管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们将应收账款的可回收性作为关键审计事项。 | 针对该关键审计事项，我们实施了下列主要审计程序： （1）了解管理层计提坏账准备的内部控制，评价与此相关的内部控制设计，并对其运行的有效性进行控制测试； （2）对于单独计提坏账准备的应收账款，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户的回款计划及期后实际还款情况，并复核其合理性； （3）复核应收账款坏账政策，复核管理层使用预期信用损失模型进行估计及预期信用损失模型中相关参数确定依据的充分、恰当性，同时复核使用预期信用损失模型计算坏账准备的准确性； （4）重点对超过结算期的应收账款进行检查，查明逾期原因，并复核坏账准备计提是否充分。 |
四、其他信息
湘邮科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括湘邮科技2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估湘邮科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算湘邮科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督湘邮科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湘邮科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湘邮科技不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就湘邮科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中国·北京 二〇二三年四月二十七日 | 中国注册会计师 （项目合伙人）： | 康代安 |
| 中国注册会计师： | 罗 浩 |
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 162,525,592.08 | 130,937,278.49 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 32,790,083.04 | 37,883,217.24 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 30,000.00 | 72,615.78 | |
| 应收账款 | 177,441,077.64 | 192,551,561.26 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 11,596,610.71 | 9,021,514.09 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 22,835,233.98 | 40,783,273.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 101,647,360.39 | 62,029,714.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 508,865,957.84 | 473,279,174.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 10,370,000.00 | 8,878,243.06 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 29,793,648.64 | 10,103,508.80 | |
| 固定资产 | 80,528,694.04 | 78,625,174.39 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 23,511,120.21 | 28,543,965.11 | |
| 无形资产 | 10,061,001.91 | 3,001,587.40 | |
| 开发支出 | 5,833,144.11 | 8,330,177.03 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,906,398.88 | 10,843,627.94 | |
| 递延所得税资产 | 2,080,299.39 | 3,467,165.65 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 170,084,307.18 | 151,793,449.38 | |
| 资产总计 | 678,950,265.02 | 625,072,624.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 324,782,590.52 | 208,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 58,598,030.10 | 80,724,115.00 | |
| 应付账款 | 112,932,230.35 | 105,359,961.86 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 10,144,761.71 | 4,704,559.61 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,686,737.33 | 6,149,339.27 | |
| 应交税费 | 4,735,186.01 | 11,053,480.81 | |
| 其他应付款 | 4,263,334.40 | 4,671,043.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,395,095.55 | 6,322,165.98 | |
| 其他流动负债 | 1,000,499.14 | 67,657.29 | |
| 流动负债合计 | 529,538,465.11 | 427,052,323.20 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 17,869,014.09 | 23,636,312.28 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 538,461.54 | 700,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 4,684,743.98 | 9,081,190.20 | |
| 其他非流动负债 | 235,541.48 | 627,907.64 | |
| 非流动负债合计 | 23,327,761.09 | 34,045,410.12 | |
| 负债合计 | 552,866,226.20 | 461,097,733.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 135,934,113.31 | 135,934,113.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,870,000.00 | 1,378,243.06 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -187,228,364.26 | -147,845,755.20 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 126,084,038.82 | 163,974,890.94 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 126,084,038.82 | 163,974,890.94 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 678,950,265.02 | 625,072,624.26 |
公司负责人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 162,265,550.91 | 130,869,125.12 | |
| 交易性金融资产 | 32,790,083.04 | 37,883,217.24 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 30,000.00 | 72,615.78 | |
| 应收账款 | 177,441,077.64 | 192,551,561.26 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 11,596,610.71 | 9,021,514.09 | |
| 其他应收款 | 22,796,100.62 | 40,783,273.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 101,647,360.39 | 62,029,714.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 508,566,783.31 | 473,211,021.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 10,370,000.00 | 8,878,243.06 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 29,793,648.64 | 10,103,508.80 | |
| 固定资产 | 80,510,462.05 | 78,606,942.40 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 23,511,120.21 | 28,543,965.11 | |
| 无形资产 | 10,061,001.91 | 3,001,587.40 | |
| 开发支出 | 5,833,144.11 | 8,330,177.03 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,906,398.88 | 10,843,627.94 | |
| 递延所得税资产 | 2,080,299.39 | 3,467,165.65 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 181,966,075.19 | 163,675,217.39 | |
| 资产总计 | 690,532,858.50 | 636,886,238.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 324,782,590.52 | 208,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 58,598,030.10 | 80,724,115.00 | |
| 应付账款 | 111,486,596.72 | 103,929,068.73 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 10,144,761.71 | 4,704,559.61 | |
| 应付职工薪酬 | 5,658,851.19 | 6,121,453.13 | |
| 应交税费 | 4,669,728.04 | 10,999,757.69 | |
| 其他应付款 | 9,760,682.35 | 10,202,614.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,395,095.55 | 6,322,165.98 | |
| 其他流动负债 | 1,000,499.14 | 67,657.29 | |
| 流动负债合计 | 533,496,835.32 | 431,071,391.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 17,869,014.09 | 23,636,312.28 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 538,461.54 | 700,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 4,684,743.98 | 9,081,190.20 | |
| 其他非流动负债 | 392,366.16 | ||
| 非流动负债合计 | 23,092,219.61 | 33,809,868.64 | |
| 负债合计 | 556,589,054.93 | 464,881,260.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 136,716,242.44 | 136,716,242.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,870,000.00 | 1,378,243.06 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 | |
| 未分配利润 | -180,150,728.64 | -140,597,796.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 133,943,803.57 | 172,004,978.50 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 690,532,858.50 | 636,886,238.90 | |
公司负责人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 585,782,386.41 | 463,138,440.67 | |
| 其中：营业收入 | 585,782,386.41 | 463,138,440.67 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 624,776,289.00 | 463,690,479.76 | |
| 其中：营业成本 | 517,424,195.28 | 386,455,330.41 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,153,157.40 | 3,042,564.62 | |
| 销售费用 | 25,189,517.93 | 23,861,218.94 | |
| 管理费用 | 37,632,056.68 | 34,719,348.61 | |
| 研发费用 | 31,339,018.26 | 8,128,839.42 | |
| 财务费用 | 11,038,343.45 | 7,483,177.76 | |
| 其中：利息费用 | 7,158,964.87 | 4,542,102.67 | |
| 利息收入 | 1,072,459.31 | 950,216.65 | |
| 加：其他收益 | 1,905,908.49 | 8,823,892.77 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,797,711.40 | 1,552,193.28 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -5,093,134.20 | -8,294,532.84 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 759,242.90 | 897,583.23 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,754,639.27 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -42,378,813.27 | 2,427,097.35 | |
| 加：营业外收入 | 1.42 | 52,733.85 | |
| 减：营业外支出 | 13,377.17 | 215,283.82 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -42,392,189.02 | 2,264,547.38 | |
| 减：所得税费用 | -3,009,579.96 | -1,689,106.46 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -39,382,609.06 | 3,953,653.84 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -39,382,609.06 | 3,953,653.84 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -39,382,609.06 | 3,953,653.84 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,491,756.94 | 1,378,243.06 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,491,756.94 | 1,378,243.06 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,491,756.94 | 1,378,243.06 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 1,491,756.94 | 1,378,243.06 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -37,890,852.12 | 5,331,896.90 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -37,890,852.12 | 5,331,896.90 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.245 | 0.025 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.245 | 0.025 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 585,782,386.41 | 463,138,440.67 | |
| 减：营业成本 | 517,663,257.08 | 386,528,229.79 | |
| 税金及附加 | 2,145,734.50 | 3,036,398.82 | |
| 销售费用 | 25,189,517.93 | 23,861,218.94 | |
| 管理费用 | 37,534,274.33 | 34,715,645.09 | |
| 研发费用 | 31,339,018.26 | 8,128,839.42 | |
| 财务费用 | 11,035,676.35 | 7,481,998.26 | |
| 其中：利息费用 | 6,710,727.62 | 4,542,102.67 | |
| 利息收入 | 1,064,783.34 | 946,715.52 | |
| 加：其他收益 | 1,905,908.49 | 8,823,892.77 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,797,711.40 | 1,552,193.28 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -5,093,134.20 | -8,294,532.84 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 720,109.54 | 897,583.23 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,754,639.27 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -42,549,136.08 | 2,365,246.79 | |
| 加：营业外收入 | 1.42 | 52,733.85 | |
| 减：营业外支出 | 13,377.17 | 215,283.82 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -42,562,511.83 | 2,202,696.82 | |
| 减：所得税费用 | -3,009,579.96 | -1,689,106.46 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -39,552,931.87 | 3,891,803.28 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -39,552,931.87 | 3,891,803.28 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 1,491,756.94 | 1,378,243.06 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,491,756.94 | 1,378,243.06 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,491,756.94 | 1,378,243.06 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -38,061,174.93 | 5,270,046.34 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 671,306,424.50 | 408,809,996.18 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,400,435.80 | 6,557,248.04 | |
| 经营活动现金流入小计 | 679,706,860.30 | 415,367,244.22 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 546,523,196.37 | 248,427,843.86 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 126,175,625.61 | 93,861,685.00 | |
| 支付的各项税费 | 21,025,992.34 | 7,031,583.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,827,589.95 | 49,059,058.30 | |
| 经营活动现金流出小计 | 716,552,404.27 | 398,380,170.95 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,845,543.97 | 16,987,073.27 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,797,711.40 | 1,552,193.28 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,797,711.40 | 1,552,193.28 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,790,156.98 | 67,535,477.33 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 30,790,156.98 | 67,535,477.33 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,992,445.58 | -65,983,284.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 248,675,903.40 | 130,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 195,733,153.02 | 143,940,899.30 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 444,409,056.42 | 273,940,899.30 | |
| 偿还债务支付的现金 | 174,075,903.40 | 50,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,193,429.03 | 3,472,554.12 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 165,948,029.91 | 174,721,599.09 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 346,217,362.34 | 228,194,153.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,191,694.08 | 45,746,746.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,239.12 | -2,459.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 32,354,943.65 | -3,251,924.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 92,707,691.19 | 95,959,615.84 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 125,062,634.84 | 92,707,691.19 |
公司负责人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 671,306,424.50 | 408,718,213.17 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,397,601.67 | 6,625,246.91 | |
| 经营活动现金流入小计 | 679,704,026.17 | 415,343,460.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 546,719,977.44 | 248,456,517.55 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 126,175,625.61 | 93,861,685.00 | |
| 支付的各项税费 | 20,906,589.04 | 7,031,583.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,939,265.85 | 49,050,674.15 | |
| 经营活动现金流出小计 | 716,741,457.94 | 398,400,460.49 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,037,431.77 | 16,942,999.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,797,711.40 | 1,552,193.28 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,797,711.40 | 1,552,193.28 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,790,156.98 | 67,535,477.33 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 30,790,156.98 | 67,535,477.33 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,992,445.58 | -65,983,284.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 248,675,903.40 | 130,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 195,733,153.02 | 143,940,899.30 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 444,409,056.42 | 273,940,899.30 | |
| 偿还债务支付的现金 | 174,075,903.40 | 50,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,193,429.03 | 3,472,554.12 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 165,948,029.91 | 174,721,599.09 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 346,217,362.34 | 228,194,153.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,191,694.08 | 45,746,746.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,239.12 | -2,459.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 32,163,055.85 | -3,295,998.33 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 92,639,537.82 | 95,935,536.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 124,802,593.67 | 92,639,537.82 | |
公司负责人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 1,378,243.06 | 13,438,289.77 | -147,845,755.20 | 163,974,890.94 | 163,974,890.94 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 1,378,243.06 | 13,438,289.77 | -147,845,755.20 | 163,974,890.94 | 163,974,890.94 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,491,756.94 | -39,382,609.06 | -37,890,852.12 | -37,890,852.12 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,491,756.94 | -39,382,609.06 | -37,890,852.12 | -37,890,852.12 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具 | |||||||||||||||
| 持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 2,870,000.00 | 13,438,289.77 | -187,228,364.26 | 126,084,038.82 | 126,084,038.82 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 13,438,289.77 | -151,799,409.04 | 158,642,994.04 | 158,642,994.04 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 13,438,289.77 | -151,799,409.04 | 158,642,994.04 | 158,642,994.04 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,378,243.06 | 3,953,653.84 | 5,331,896.90 | 5,331,896.90 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,378,243.06 | 3,953,653.84 | 5,331,896.90 | 5,331,896.90 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 135,934,113.31 | 1,378,243.06 | 13,438,289.77 | -147,845,755.20 | 163,974,890.94 | 163,974,890.94 |
公司负责人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 1,378,243.06 | 13,438,289.77 | -140,597,796.77 | 172,004,978.50 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 1,378,243.06 | 13,438,289.77 | -140,597,796.77 | 172,004,978.50 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,491,756.94 | -39,552,931.87 | -38,061,174.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,491,756.94 | -39,552,931.87 | -38,061,174.93 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 2,870,000.00 | 13,438,289.77 | -180,150,728.64 | 133,943,803.57 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -144,489,600.05 | 166,734,932.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 13,438,289.77 | -144,489,600.05 | 166,734,932.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,378,243.06 | 3,891,803.28 | 5,270,046.34 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,378,243.06 | 3,891,803.28 | 5,270,046.34 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 161,070,000.00 | 136,716,242.44 | 1,378,243.06 | 13,438,289.77 | -140,597,796.77 | 172,004,978.50 |
公司负责人：董志宏 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）历史沿革
湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]934号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省邮电科学研究所作为改制主体，由湖南省邮政局（2007年更名为湖南省邮政公司）作为主发起人，联合中国速递服务公司（后更名为：中国邮政速递物流股份有限公司）、江西赣粤高速公路股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统（深圳）有限公司、上海爱建进出口有限公司、湖南移动通信器材有限公司（后更名为：湖南中移鼎讯通信有限公司）、湖南省凯祥通信设备有限公司于2000年10月17日共同发起设立的股份有限公司，注册资本6,825万元。
经中国证监会证监发行字[2003]112号文核准，公司于2003年11月25日发行人民币普通股（A股）3,500万股，每股面值1.00元，每股发行价格5.18元。本次发行后，本公司的总股份为10,325万股，注册资本为10,325万元。公司股票代码600476，简称湘邮科技。
2005年7月，公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（以下简称“凯祥通信”）与湖南能通高科技发展有限公司（以下简称“湖南能通”）签订《股权转让合同》，2005年9月，公司发起人股东易思博网络系统（深圳）有限公司（以下简称“易思博”）与长沙万全科技开发有限公司（以下简称“长沙万全”）签订《股权转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于2006年3月30日完成过户。
公司于2006年4月28日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的公司流通股股东每10股获得非流通股股东支付3股股份，非流通股股东总计支付1,050万股股份。
经公司2007年4月30日召开的2006年度股东大会审议通过，以公司2006年末总股份10,325万股为基数，向全体股东每10股送2股，共计派送2,065万股。分红实施后公司总股份增加至12,390万股。
经公司2008年4月29日召开的2007年度股东大会审议通过，以公司2007年末总股份12,390万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增3股。转增实施后公司总股份增加至16,107万股。
2010年5月，公司发起人股东中国邮政速递物流股份有限公司，根据《财政部关于中国邮政集团公司所属企业持有湖南湘邮科技股份有限公司国有股权无偿划转的批复》（财建【2010】166号文），将所持有的公司18,018,000股国有法人股无偿转让给邮政科学研究规划院。
2015年6月17日，湖南省邮政公司（以下简称“湖南邮政”）与北京中邮资产管理有限公司（以下简称“中邮资产”）签署《湖南湘邮科技股份有限公司国有股份无偿划转协议》，湖南邮政将其持有的湘邮科技53,128,388股国有股份，无偿划转给中邮资产。过户完成后公司总股本
仍为161,070,000 股，中邮资产持有公司53,128,388股，占公司总股本的32.98%，成为公司第一大股东。
（二）公司注册地、总部地址和组织架构
公司注册地址及总部地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号。公司组织架构：股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。董事会任命总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书组成的经营管理班子负责公司日常经营管理，向董事会报告工作。公司内部下设软件事业部、系统工程事业部、车联网运营事业部、物流科技事业部、集成创新事业部、金融服务事业部、科技发展中心、总裁办公室（党建办公室）、人力资源部、财务管理部、董事会办公室、审计部、湖南湘邮科技股份有限公司北京分公司、福建分公司以及湖南湘邮科技股份有限公司邮政通信设备分公司和子公司湖南长沙波士特科技发展有限公司。
（三）公司所处行业、经营范围、主营业务
公司所处行业为信息技术业。公司经营范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）；移动通信直放站无线寻呼发射机、机械设备、五金交电、建筑材料、日用百货、日用杂品、化工原料及化工产品（不含危险化学品及监控品）、金属材料的销售；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务；从事商品和技术的进出口业务；手机、通信终端设备、北斗卫星导航应用终端设备的研发和制造；自有房屋租赁、自有场地租赁，汽车租赁，机电设备租赁与售后服务；劳动力外包服务（不含劳务派遣）；通用航空服务；智能无人飞行器制造；智能无人飞行器销售；测绘服务；地理遥感信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司主营业务为信息系统集成、软件开发、产品销售。
（四）公司母公司及集团最终母公司
本公司母公司为北京中邮资产管理有限公司，最终控制人为中国邮政集团有限公司。
（五）财务报表报出
本公司财务报表经公司董事会批准后报出。本财务报表批准报出日：2023年4月27日。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 子公司名称 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、（二十一）“长期股权投资” 或五、（十）“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、（二十一）长期股权投资2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款，现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币交易折算
（1）对发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
（3）资产负债表日，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算。
（3）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（4）外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（5）处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/12.应收账款。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款等。
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 账龄组合 | 账龄 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，具体减值方法详见本附注“五、
（十）金融工具”
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和在途物资等。
2.存货的取得和发出的计价方法
购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别计价法核算；开发产品按实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，期末对存货进行全面清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非
流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1.投资性房地产为已出租的房屋及建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 3 | 2.425-3.88 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 6-8 | 3 | 12.125-16.16 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-8 | 3 | 12.125-19.4 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 4-7 | 3 | 13.86-24.25 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；
（4）在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值[90%以上（含90%）]；
（5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法
在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁资产的折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营建造工程和出包建造工程两类。
1.在建工程的计价
本公司在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括资本化的借款费用和汇兑损益。
2.在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，提取在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用及其辅助费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括专利权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销，具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 专利权 | 5 |
| 软件 | 5-10 |
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
截至本期末本公司无使用寿命不确定或尚未达到可使用状态的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
□适用 √不适用
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在
职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的处理方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入的确认
本公司的收入主要包括产品销售收入、系统集成收入、定制软件开发收入、平台运营服务收入、运维服务收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
3.本公司收入确认的具体政策：
（1）产品销售收入
本公司产品销售收入系根据客户签字确认的设备验收单确认收入。
（2）系统集成收入
本公司系统集成收入是指根据用户需要将整个系统中的外购软件、硬件按照合理的方式进行集成，将整体方案提交给客户所获得的收入，根据客户对系统集成验收合格后确认收入。
（3）定制软件开发收入
定制软件开发收入是指根据与客户签订的技术服务合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性，公司的软件开发业务暂不满足在某一时段内履行履约义务的三个条件，属于在某一时点履行的履约义务，在完成终验验收后确认收入。
（4）平台运营服务收入
平台运营服务收入，主要为北京分公司车联网平台设备配套安装及后续跟踪运营服务以及提供聚合支付业务的基础技术和日常运营服务等收入，公司在获取客户安装合格验收资料或者月度、季度工作量结算单后，履约义务已经完成，并确认相关收入。
（5）运维服务收入
运维服务收入，主要包括设备硬件运维服务、软件维护服务、现金自助机维护服务和金库维保服务等维护服务收入，根据双方确认的月度、季度工作量结算单确认收入。
4.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2．该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司按如下情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资
租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（一）重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1.坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
2.存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3.非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
4.折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个本期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
5.所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（二）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称‘试运行销售’）”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。 | 公司于2022年4月27日披露了《湖南湘邮科技股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2022-023） | 本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）相关规定，该项会计政策变更对本期财务报表无影响。 |
| 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 | 公司于2023年4月29日披露了《湖南湘邮科技股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2023-013） | 本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31 号）相关规定，该项会计政策变更对本期财务报表无影响。 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 房产税 | 租金收入或房产原值的80% | 12%、1.2% |
| 土地使用税 | 按土地使用面积 | 14元/㎡ |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.增值税优惠政策
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，产品销售收入按13%缴纳增值税；依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》财税【2011】100号文件，本公司自行开发生产的软件产品销售自2011年1月1日起按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的政策。2013年8月1日，湖南省启动营业税改增值税试点，对于公司研发和技术服务收入改为缴纳增值税，适用现代服务业6%的增值税率。根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税【2013】37号）之附件3《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，技术开发的书面合同经纳税人所在地省级科技主管部门认定，并报主管国家税务机关备查的收入可免征增值税。
2.所得税优惠政策
公司于2022年12月12日获取由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202243003533，有效期三年），按照《企业所得税法》及相关法规规定，公司自2022年12月12日起3年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
根据《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税[2018]76 号），自2018年1月1日起，具备高新技术企业资格年度之前5个会计年度发生的尚未弥补的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。
根据财政部、国家税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。上述期间按此比例享受研发费用的加计扣除。2021年3月15日，财政部、国家税务总局发布《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》 （财政部税务总局公告2021年第6号），将上述政策执行期限延长至2023年12月31日。
根据财政部、国家税务总局、科技部《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》，现行适用研发费用税前加计扣除比例75%的企业，在2022年10月1日至2022年12月31日期间，税前加计扣除比例提高至100%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 11,933.29 | 11,831.02 |
| 银行存款 | 125,050,375.69 | 92,695,393.65 |
| 其他货币资金 | 37,463,283.10 | 38,230,053.82 |
| 合计 | 162,525,592.08 | 130,937,278.49 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 |
其他说明期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的履约保函保证金20,626,704.24元，票据保证金16,836,253.00元，受限制的货币资金详见本附注“七、（八十）所有权或使用权受到限制的资产；期末存在其他货币资金-存出投资款325.86元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 32,790,083.04 | 37,883,217.24 |
| 其中： | ||
| 其中：权益工具投资 | 32,790,083.04 | 37,883,217.24 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 32,790,083.04 | 37,883,217.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 30,000.00 | 72,615.78 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 30,000.00 | 72,615.78 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 30,000.00 | 100.00 | 30,000.00 | 72,615.78 | 100.00 | 72,615.78 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 30,000.00 | 100.00 | 30,000.00 | 72,615.78 | 100.00 | 72,615.78 | ||||
| 合计 | 30,000.00 | 100.00 | 30,000.00 | 72,615.78 | 100.00 | 72,615.78 | ||||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 156,438,247.74 |
| 1年以内小计 | 156,438,247.74 |
| 1至2年 | 18,821,048.10 |
| 2至3年 | 3,278,419.93 |
| 3至4年 | 539,055.44 |
| 4至5年 | 490,006.28 |
| 5年以上 | 34,701,479.98 |
| 合计 | 214,268,257.47 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 142,978,059.40 | 66.73 | 8,183,423.40 | 5.72 | 134,794,636.00 | 169,244,922.65 | 73.66 | 9,147,313.29 | 5.40 | 160,097,609.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 71,290,198.07 | 33.27 | 28,643,756.43 | 40.18 | 42,646,441.64 | 60,511,725.26 | 26.34 | 28,057,773.36 | 46.37 | 32,453,951.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 71,290,198.07 | 33.27 | 28,643,756.43 | 40.18 | 42,646,441.64 | 60,511,725.26 | 26.34 | 28,057,773.36 | 46.37 | 32,453,951.90 |
| 合计 | 214,268,257.47 | 100.00 | 36,827,179.83 | 17.19 | 177,441,077.64 | 229,756,647.91 | 100 | 37,205,086.65 | 16.19 | 192,551,561.26 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 45,470,952.82 | 1,350,181.55 | 2.97 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司 | 24,940,665.33 | 505,560.35 | 2.03 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 22,414,277.56 | 276,954.13 | 1.24 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中邮信息科技（北京）有限公司 | 10,576,193.82 | 266,058.56 | 2.52 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 6,106,144.00 | 223,741.78 | 3.66 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司蚌埠市分公司 | 8,975,636.75 | 128,975.78 | 1.44 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 广东省邮政广告有限公司 | 6,052,465.53 | 113,353.45 | 1.87 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 湖南科兴通信技术开发公司 | 4,999,210.10 | 4,999,210.10 | 100.00 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司滨州市分公司 | 3,836,000.00 | 198,685.19 | 5.18 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 广州市信亨信息技术有限公司 | 3,400,000.00 | 36,708.54 | 1.08 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 3,108,991.49 | 50,527.16 | 1.63 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限 | 3,097,522.00 | 33,466.81 | 1.08 | 预计未来可回收金额 |
| 公司岳阳市分公司 | 现值低于其账面价值 | |||
| 合计 | 142,978,059.40 | 8,183,423.40 | 5.72 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其中：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 36,180,648.11 | 723,612.96 | 2.00 |
| 1-2年（含2年） | 6,794,219.02 | 407,653.14 | 6.00 |
| 2-3年（含3年） | 886,269.93 | 177,253.99 | 20.00 |
| 3-4年（含4年） | 243,780.14 | 158,457.09 | 65.00 |
| 4-5年（含5年） | 106,270.28 | 97,768.66 | 92.00 |
| 5年以上 | 27,079,010.59 | 27,079,010.59 | 100.00 |
| 合计 | 71,290,198.07 | 28,643,756.43 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 9,147,313.29 | -963,889.89 | 8,183,423.40 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 28,057,773.36 | 585,983.07 | 28,643,756.43 | |||
| 合计 | 37,205,086.65 | -377,906.82 | 36,827,179.83 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 中国邮政集团公司湖南省分公司 | 45,470,952.82 | 21.22 | 1,350,181.55 |
| 中国邮政集团有限公司 | 24,940,665.33 | 11.64 | 505,560.35 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 22,414,277.56 | 10.46 | 276,954.13 |
| 中邮信息科技（北京）有限公司 | 10,576,193.82 | 4.94 | 266,058.56 |
| 中国邮政集团公司蚌埠市分公司 | 8,975,636.75 | 4.19 | 128,975.78 |
| 合计 | 112,377,726.28 | 52.45 | 2,527,730.37 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 10,471,219.26 | 90.30 | 8,669,057.17 | 96.09 |
| 1至2年 | 1,023,995.56 | 8.83 | 181,108.86 | 2.01 |
| 2至3年 | 28,947.83 | 0.25 | 24,624.00 | 0.27 |
| 3年以上 | 72,448.06 | 0.62 | 146,724.06 | 1.63 |
| 合计 | 11,596,610.71 | 100.00 | 9,021,514.09 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京英信未来科技有限公司 | 2,253,208.45 | 19.43 |
| 新锐英诚科技股份有限公司 | 1,334,863.60 | 11.51 |
| 阿里云计算有限公司 | 1,079,156.05 | 9.31 |
| 东莞京创智能科技有限公司 | 732,060.00 | 6.31 |
| 北京超海潮科技发展有限公司 | 634,582.92 | 5.47 |
| 合计 | 6,033,871.02 | 52.03 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 22,835,233.98 | 40,783,273.85 |
| 合计 | 22,835,233.98 | 40,783,273.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 4,393,572.18 |
| 1年以内小计 | 4,393,572.18 |
| 1至2年 | 2,768,321.23 |
| 2至3年 | 225,850.78 |
| 3至4年 | 315,093.33 |
| 4至5年 | 15,600.00 |
| 5年以上 | 52,394,718.04 |
| 合计 | 60,113,155.56 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 38,714,482.19 | 52,093,962.46 |
| 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 13,762,386.70 |
| 保证金 | 5,977,524.05 | 6,601,069.23 |
| 备用金 | 1,514,233.04 | 833,770.98 |
| 应收政府补助款 | 4,962,200.00 | |
| 其他 | 144,529.58 | 189,142.14 |
| 合计 | 60,113,155.56 | 78,442,531.51 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 235,383.13 | 158,224.87 | 37,265,649.66 | 37,659,257.66 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -147,511.68 | 272,207.22 | -506,031.62 | -381,336.08 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 87,871.45 | 430,432.09 | 36,759,618.04 | 37,277,921.58 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 27,006,565.19 | -496,850.97 | 26,509,714.22 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收账款 | 10,652,692.47 | 115,514.89 | 10,768,207.36 | |||
| 合计 | 37,659,257.66 | -381,336.08 | 37,277,921.58 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖南湘邮置业有限公司 | 往来款 | 20,894,828.49 | 5年以上 | 34.76 | 5,259,728.49 |
| 湖南淞苗贸易有限公司 | 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 5年以上 | 22.89 | 13,762,386.70 |
| 长沙盛德里置业发展有限公司 | 往来款 | 7,487,599.03 | 5年以上 | 12.46 | 7,487,599.03 |
| 长沙湘邮物业管理有限公司 | 往来款 | 1,877,181.95 | 5年以上 | 3.12 | 1,877,181.95 |
| 中电商务（北京）有限公司 | 往来款 | 926,764.26 | 1年以内 | 1.54 | 18,535.29 |
| 合计 | / | 44,948,760.43 | / | 74.77 | 28,405,431.46 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,387,222.99 | 9,387,222.99 | 9,391,702.03 | 9,391,702.03 | ||
| 在产品 | 84,091,857.97 | 2,676,036.88 | 81,415,821.09 | 41,957,379.61 | 41,957,379.61 | |
| 库存商品 | 28,801,058.66 | 17,956,742.35 | 10,844,316.31 | 28,816,013.82 | 18,135,381.29 | 10,680,632.53 |
| 合计 | 122,280,139.62 | 20,632,779.23 | 101,647,360.39 | 80,165,095.46 | 18,135,381.29 | 62,029,714.17 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | 2,676,036.88 | 2,676,036.88 | ||||
| 库存商品 | 18,135,381.29 | 78,602.39 | 257,241.33 | 17,956,742.35 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 18,135,381.29 | 2,754,639.27 | 257,241.33 | 20,632,779.23 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
| 项 目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回或转销存货跌价准备的原因 |
| 在产品 | 账面余额高于可变现净值 | |
| 库存商品 | 账面余额高于可变现净值 | 计提跌价产品已对外销售 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
□适用 √不适用
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 | |||||||
| 追加 | 减少 | 权益 | 其他 | 其他 | 宣告 | 计提 | 其他 | ||||
| 位 | 投资 | 投资 | 法下确认的投资损益 | 综合收益调整 | 权益变动 | 发放现金股利或利润 | 减值准备 | 期末余额 | |||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 小计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 合计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 福信富通科技股份有限公司 | 10,370,000.00 | 8,878,243.06 |
| 合计 | 10,370,000.00 | 8,878,243.06 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 福信富通科技股份有限公司 | 100,000.00 | 1,491,756.94 | 战略投资 | |||
| 合 计 | 100,000.00 | 1,491,756.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,513,897.17 | 18,513,897.17 | ||
| 2.本期增加金额 | 21,154,653.28 | 21,154,653.28 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 2,184,006.14 | 2,184,006.14 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）其他增加 | 18,970,647.14 | 18,970,647.14 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 39,668,550.45 | 39,668,550.45 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 8,410,388.37 | 8,410,388.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,464,513.44 | 1,464,513.44 | ||
| （1）计提或摊销 | 501,741.52 | 501,741.52 | ||
| （2）其他增加 | 962,771.92 | 962,771.92 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 9,874,901.81 | 9,874,901.81 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 29,793,648.64 | 29,793,648.64 | ||
| 2.期初账面价值 | 10,103,508.80 | 10,103,508.80 | ||
注1：本期账面原值其他增加系公司与长沙盛德里置业发展有限公司进项债务重组，获取长沙市芙蓉区万家丽北路三段569号银港水晶城A7栋301号商业房产作为抵债资产。2022年12月8日，上述房产完成拍卖并过户给公司，公司根据《企业会计准则第12号——债务重组（2019）》
对取得的房产进行初始确认，且由于持有该房产意在赚取房租以及资本升值，故于投资性房地产进行披露，采用成本模式进行核算。注2：本期累计折旧其他增加系房屋建筑物出租比例增加，部分房屋建筑物资产原值及累计折旧自固定资产重分类转入投资性房地产进行核算。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 80,528,694.04 | 78,625,174.39 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 80,528,694.04 | 78,625,174.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 60,674,563.31 | 57,602,562.89 | 2,597,687.24 | 35,904,040.18 | 156,778,853.62 |
| 2.本期增加金额 | 15,085,282.75 | 2,039,867.39 | 17,125,150.14 | ||
| （1）购置 | 15,085,282.75 | 2,039,867.39 | 17,125,150.14 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,184,006.14 | 69,178.38 | 2,253,184.52 | ||
| （1）处置或报废 | 69,178.38 | 69,178.38 | |||
| （2）其他减少 | 2,184,006.14 | 2,184,006.14 | |||
| 4.期末余额 | 58,490,557.17 | 72,687,845.64 | 2,597,687.24 | 37,874,729.19 | 171,650,819.24 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 27,707,892.09 | 17,781,360.17 | 2,174,137.75 | 30,490,289.22 | 78,153,679.23 |
| 2.本期增加金额 | 1,367,330.82 | 10,824,491.73 | 120,252.45 | 1,686,245.92 | 13,998,320.92 |
| （1）计提 | 1,367,330.82 | 10,824,491.73 | 120,252.45 | 1,686,245.92 | 13,998,320.92 |
| 3.本期减少金额 | 962,771.92 | 67,103.03 | 1,029,874.95 | ||
| （1）处置或报废 | 67,103.03 | 67,103.03 | |||
| （2）其他减少 | 962,771.92 | 962,771.92 | |||
| 4.期末余额 | 28,112,450.99 | 28,605,851.90 | 2,294,390.20 | 32,109,432.11 | 91,122,125.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 30,378,106.18 | 44,081,993.74 | 303,297.04 | 5,765,297.08 | 80,528,694.04 |
| 2.期初账面价值 | 32,966,671.22 | 39,821,202.72 | 423,549.49 | 5,413,750.96 | 78,625,174.39 |
注：本期账面原值其他减少及累计折旧其他减少系房屋建筑物出租比例增加，部分房屋建筑物资产原值及累计折旧自固定资产重分类转入投资性房地产进行核算。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 网络专线 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 33,623,418.09 | 487,110.71 | 34,110,528.80 |
| 2.本期增加金额 | 2,127,900.73 | 2,127,900.73 | |
| （1）本期租入 | 2,127,900.73 | 2,127,900.73 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 35,751,318.82 | 487,110.71 | 36,238,429.53 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 5,510,513.60 | 56,050.09 | 5,566,563.69 |
| 2.本期增加金额 | 7,065,044.43 | 95,701.20 | 7,160,745.63 |
| (1)计提 | 7,065,044.43 | 95,701.20 | 7,160,745.63 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 12,575,558.03 | 151,751.29 | 12,727,309.32 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 23,175,760.79 | 335,359.42 | 23,511,120.21 |
| 2.期初账面价值 | 28,112,904.49 | 431,060.62 | 28,543,965.11 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 42,380.00 | 3,785,152.83 | 3,827,532.83 | ||
| 2.本期增加金额 | 8,930,493.37 | 8,930,493.37 | |||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | 8,930,493.37 | 8,930,493.37 | |||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,380.00 | 12,715,646.20 | 12,758,026.20 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 42,380.00 | 783,565.43 | 825,945.43 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,871,078.86 | 1,871,078.86 | |||
| （1）计提 | 1,871,078.86 | 1,871,078.86 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,380.00 | 2,654,644.29 | 2,697,024.29 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 10,061,001.91 | 10,061,001.91 | |||
| 2.期初账面价值 | 3,001,587.40 | 3,001,587.40 | |||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 数据中台研发平台1.0 | 8,330,177.03 | 600,316.34 | 8,930,493.37 | |||||
| 数据中台研发平台2.0 | 4,102,079.47 | 4,102,079.47 | ||||||
| 湘邮云（一期） | 1,731,064.64 | 1,731,064.64 | ||||||
| 合计 | 8,330,177.03 | 6,433,460.45 | 8,930,493.37 | 5,833,144.11 | ||||
其他说明
资本化项目说明：数据中台1.0研发平台项目已于2022年4月研发完成，转入无形资产；数据中台2.0研发平台项目2022年1-12月处于开发阶段，项目支出计入研发支出，截至2022年12月31日该项目已接近尾声；湘邮云（一期）于2022年1月进入开发阶段，截至2022年12月31日该项目仍在开发中，以上三个项目均符合支出资本化的具体标准。
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 邮政包裹寄递业务工程费 | 6,611,016.18 | 636,600.00 | 1,514,492.70 | 5,733,123.48 | |
| 邮政移动支付云平台建设支出 | 1,097,434.97 | 554,451.52 | 542,983.45 | ||
| 北京分公司租赁办公场所装修费 | 3,135,176.79 | 1,504,884.84 | 1,630,291.95 | ||
| 合计 | 10,843,627.94 | 636,600.00 | 3,573,829.06 | 7,906,398.88 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 13,868,662.60 | 2,080,299.39 | 13,868,662.60 | 3,467,165.65 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 13,868,662.60 | 2,080,299.39 | 13,868,662.60 | 3,467,165.65 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 31,231,626.59 | 4,684,743.98 | 36,324,760.80 | 9,081,190.20 |
| 合计 | 31,231,626.59 | 4,684,743.98 | 36,324,760.80 | 9,081,190.20 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 84,847,138.18 | 83,108,983.14 |
| 可抵扣亏损 | 90,026,569.48 | 24,829,579.46 |
| 合计 | 174,873,707.66 | 107,938,562.60 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 3,878.83 | ||
| 2023年 | 161,947.26 | ||
| 2024年 | 67,203.40 | 19,619,043.22 | |
| 2025年 | 1,979.75 | 5,044,710.15 | |
| 2029年 | 19,546,876.46 | ||
| 2030年 | 5,042,730.40 | ||
| 2032年 | 65,367,779.47 | ||
| 合计 | 90,026,569.48 | 24,829,579.46 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 119,379,500.24 | 78,000,000.00 |
| 抵押借款 | 60,062,465.75 | 60,000,000.00 |
| 保证借款 | 60,652,021.79 | |
| 信用借款 | 84,688,602.74 | 70,000,000.00 |
| 合计 | 324,782,590.52 | 208,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
注：本公司与环宇租赁(天津)有限公司签订编号为CLTJ（2022）C049的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权2,400.00万元为质押物，质押时间自2022年11月18日起至2023年5月17日止。截至2022年12月31日，该合同项下借款余额为2,400.00万元。
本公司与环宇租赁(天津)有限公司签订编号为CLTJ（2022）C045的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权5,400.00万元为质押物，质押时间自2022年9月7日起至2023年3月5日止。截至2022年12月31日，该合同项下借款余额为5,400.00万元。
本公司与环宇租赁(天津)有限公司签订编号为CLTJ（2022）C019的保理合同，以中国邮政集团有限公司应收债权4,200.00万元为质押物，质押时间自2022年7月26日起至2023年1月17日止。截至2022年12月31日，该合同项下借款余额为4,200.00万元。
本公司与交通银行股份有限公司签订编号为Z2202LN15644924号的《流动资金借款合同》编号为JHXYDY201901号的《抵押合同》，借款方式为抵押借款，借款期间自2022年9月9日起至2023年9月6日止，截至2022年12月31日,该人民币借款合同项下借款余额为3,000.00万元。
本公司与交通银行股份有限公司签订编号为Z2202LN15647176号的《流动资金借款合同》编号为JHXYDY201901号的《抵押合同》，借款方式为抵押借款，借款期间自2022年5月30日起至2023年3月22日止，截至2022年12月31日,该人民币借款合同项下借款余额为3,000.00万元。
本公司与中国工商银行股份有限公司长沙枫林支行签订编号为0190100015-2022年（坡支）字01026号的《流动资金借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2022年7月14日起至2023年7月13日止，截至2022年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为3,000.00万元。
本公司与湖南银行签订编号为华银营（四部）流资贷字的《流动资金借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2022年8月6日起至2023年8月25日止，截至2022年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为2,000.00万元。
本公司与中国工商银行股份有限公司澳门分行签订编号为CMD(MO)-OU-2022-0043JH-OPMO号的《流动资金借款合同》，借款方式为保证借款，借款期间自2022年2月25日起至2023年3月24日止，截至2022年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为6,000.00万元。本公司与长沙银行股份有限公司签订编号为21242022100100210100号的《长沙银行人民币借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2022年11月1日起至2023年10月31日止，截至2022年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为500.00万元。
本公司与长沙银行股份有限公司签订编号为212420221001000442000号的《长沙银行人民币借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2022年3月11日起至2023年2月23日止，截至2022年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为500.00万元。
本公司与长沙银行股份有限公司签订编号为21242022100100489000号的《长沙银行人民币借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2022年4月1日起至2023年2月28日止，截至2022年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为200.00万元。
本公司与长沙银行股份有限公司签订编号为21242022100100710000号的《长沙银行人民币借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2022年4月26日起至2023年2月25日止，截至2022年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为260.00万元。
本公司与北京银行股份有限公司长沙分行签订编号为0766861号的《借款合同》，借款方式为信用借款，借款期间自2022年9月19日起至2023年9月15日止，截至2022年12月31日，该人民币借款合同项下借款余额为2,000.00万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 |
| 银行承兑汇票 | 58,598,030.10 | 80,724,115.00 |
| 合计 | 58,598,030.10 | 80,724,115.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 98,156,618.94 | 96,761,666.52 |
| 1-2年（含2年） | 10,995,272.61 | 5,047,761.91 |
| 2-3年（含3年） | 298,776.94 | 92,666.41 |
| 3年以上 | 3,481,561.86 | 3,457,867.02 |
| 合计 | 112,932,230.35 | 105,359,961.86 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 10,144,761.71 | 4,704,559.61 |
| 合计 | 10,144,761.71 | 4,704,559.61 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,067,667.48 | 110,189,158.15 | 110,651,760.09 | 5,605,065.54 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 81,671.79 | 14,720,457.75 | 14,720,457.75 | 81,671.79 |
| 三、辞退福利 | 1,113,075.73 | 1,113,075.73 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,149,339.27 | 126,022,691.63 | 126,485,293.57 | 5,686,737.33 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,627,617.90 | 90,386,358.44 | 91,286,506.41 | 4,727,469.93 |
| 二、职工福利费 | 1,814,642.21 | 1,814,642.21 | ||
| 三、社会保险费 | 112,328.69 | 7,172,948.12 | 7,172,948.12 | 112,328.69 |
| 其中：医疗保险费 | 20,001.95 | 6,608,675.01 | 6,608,675.01 | 20,001.95 |
| 工伤保险费 | 63,846.73 | 558,280.21 | 558,280.21 | 63,846.73 |
| 生育保险费 | 28,480.01 | 5,992.90 | 5,992.90 | 28,480.01 |
| 四、住房公积金 | 1,495.95 | 8,658,727.00 | 8,658,727.00 | 1,495.95 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 326,224.94 | 2,156,482.38 | 1,718,936.35 | 763,770.97 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 6,067,667.48 | 110,189,158.15 | 110,651,760.09 | 5,605,065.54 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 41,449.31 | 11,731,329.62 | 11,731,329.62 | 41,449.31 |
| 2、失业保险费 | 38,051.48 | 448,710.67 | 448,710.67 | 38,051.48 |
| 3、企业年金缴费 | 2,171.00 | 2,540,417.46 | 2,540,417.46 | 2,171.00 |
| 合计 | 81,671.79 | 14,720,457.75 | 14,720,457.75 | 81,671.79 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,919,383.97 | 10,078,452.20 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | ||
| 个人所得税 | 441,462.47 | 131,794.51 |
| 城市维护建设税 | 31,559.41 | 460,863.05 |
| 房产税 | 44,417.43 | 30,955.23 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 22,542.58 | 329,188.00 |
| 印花税 | 275,820.15 | 22,227.82 |
| 合计 | 4,735,186.01 | 11,053,480.81 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 4,263,334.40 | 4,671,043.38 |
| 合计 | 4,263,334.40 | 4,671,043.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 2,157,608.66 | 2,348,612.05 |
| 其 他 | 1,681,307.74 | 1,512,231.64 |
| 保证金 | 424,418.00 | 810,199.69 |
| 合计 | 4,263,334.40 | 4,671,043.38 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 7,395,095.55 | 6,322,165.98 |
| 合计 | 7,395,095.55 | 6,322,165.98 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 1,000,499.14 | 67,657.29 |
| 合计 | 1,000,499.14 | 67,657.29 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 18,777,618.72 | 25,363,521.45 |
| 减:未实现融资费用 | 908,604.63 | 1,727,209.17 |
| 合计 | 17,869,014.09 | 23,636,312.28 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 湘邮数据中台在邮政行业的推广应用 | 700,000.00 | 161,538.46 | 538,461.54 | 财政拨款 | |
| 合计 | 700,000.00 | 161,538.46 | 538,461.54 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 湘邮数据中台在邮政行业的推广应用 | 700,000.00 | 161,538.46 | 538,461.54 | 与资产相关 | |||
| 合 计 | 700,000.00 | 161,538.46 | 538,461.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 结算期一年以上的合同负债 | 235,541.48 | 627,907.64 |
| 合计 | 235,541.48 | 627,907.64 |
其他说明：
无
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 161,070,000.00 | 161,070,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 131,434,650.14 | 131,434,650.14 | ||
| 其他资本公积 | 4,499,463.17 | 4,499,463.17 | ||
| 合计 | 135,934,113.31 | 135,934,113.31 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,378,243 | 1,491,756.94 | 1,491,756. 94 | 2,870,000.00 | ||||
| .06 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 1,378,243.06 | 1,491,756.94 | 1,491,756.94 | 2,870,000.00 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 9,432,193.37 | 9,432,193.37 | ||
| 任意盈余公积 | 4,006,096.40 | 4,006,096.40 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 13,438,289.77 | 13,438,289.77 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -147,845,755.20 | -151,799,409.04 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -147,845,755.20 | -151,799,409.04 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -39,382,609.06 | 3,953,653.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -187,228,364.26 | -147,845,755.20 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 582,790,407.07 | 516,576,010.69 | 458,833,895.94 | 385,597,783.69 |
| 其他业务 | 2,991,979.34 | 848,184.59 | 4,304,544.73 | 857,546.72 |
| 合计 | 585,782,386.41 | 517,424,195.28 | 463,138,440.67 | 386,455,330.41 |
(2). 营业收入扣除情况表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 58,578.24 | 46,313.84 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 299.19 | 430.45 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） | 0.51 | / | 0.93 | / |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 299.19 | 430.45 | ||
| 2. 不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 299.19 | 430.45 | ||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | ||||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 58,279.05 | 45,883.39 |
(3). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 2022年度 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 按经营地区分类 | ||
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 业务类型-产品销售 | 324,465,861.10 | 259,546,648.84 |
| 业务类型-系统集成 | 9,932,171.65 | 45,738,476.33 |
| 业务类型-软件开发 | 41,692,323.40 | 25,394,232.37 |
| 业务类型-平台运营服务 | 75,340,532.76 | 43,257,712.19 |
| 业务类型-运维服务 | 35,369,659.72 | 42,248,564.13 |
| 业务类型-其他 | 95,989,858.44 | 42,648,262.08 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 582,790,407.07 | 458,833,895.94 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(4). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司的履约义务主要是向客户提供产品销售、系统集成服务、定制软件开发服务、平台运营服务以及运维服务。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，其中：
（1）产品销售收入
本公司产品销售收入，本公司将其作为在某一时点履行履约义务，系根据客户签字确认的设备验收单确认收入。
（2）系统集成收入
本公司系统集成收入是指根据用户需要将整个系统中的外购软件、硬件按照合理的方式进行集成，将整体方案提交给客户所获得的收入，本公司将其作为在某一时点履行履约义务，根据客户对系统集成验收合格后确认收入。
（3）定制软件开发收入
定制软件开发收入是指根据与客户签订的技术服务合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性，公司的软件开发业务暂不满足在某一时段内履行履约义务的三个条件，属于在某一时点履行的履约义务，在完成终验验收后确认收入。
（4）平台运营服务收入
平台运营服务收入，主要为北京分公司车联网平台设备配套安装及后续跟踪运营服务以及提供聚合支付业务的基础技术和日常运营服务等收入，公司在获取客户安装合格验收资料或者月度、季度工作量结算单后，履约义务已经完成，并确认相关收入。
（5）运维服务收入
运维服务收入，主要包括设备硬件运维服务、软件维护服务、现金自助机维护服务和金库维保服务等维护服务收入，公司在获取双方确认的月度、季度工作量结算单后，该阶段履约义务已经完成，并确认相关收入。
(5). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为368,116,681.60元，其中：
209,137,026.51元预计将于2023年度确认收入158,979,655.09元预计将于2023年以后年度确认收入
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 190,129.90 | 717,796.10 |
| 教育费附加 | 134,497.59 | 512,711.48 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,004,517.41 | 1,061,372.98 |
| 土地使用税 | 420,296.30 | 414,389.52 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 403,716.20 | 336,294.54 |
| 合计 | 2,153,157.40 | 3,042,564.62 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,461,350.62 | 12,029,544.45 |
| 差旅费 | 3,414,021.79 | 4,265,029.87 |
| 业务经费 | 2,076,659.89 | 3,754,042.00 |
| 通讯及其他费用 | 1,782,193.87 | 1,654,014.56 |
| 使用权资产折旧 | 828,344.36 | 633,945.04 |
| 办公费 | 663,208.90 | 430,308.28 |
| 折旧 | 429,542.17 | 463,308.60 |
| 技术服务费 | 317,203.04 | 374,952.68 |
| 广告宣传费 | 124,360.00 | |
| 租赁费 | 74,529.18 | 213,609.99 |
| 低耗 | 10,873.51 | 35,232.87 |
| 无形资产摊销 | 7,230.60 | 7,230.60 |
| 合计 | 25,189,517.93 | 23,861,218.94 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,713,433.29 | 16,545,952.81 |
| 使用权资产折旧 | 3,225,607.54 | 2,731,427.90 |
| 咨询费 | 3,095,361.70 | 2,304,401.54 |
| 折旧摊销 | 2,746,296.64 | 2,181,031.41 |
| 无形资产摊销 | 1,863,848.26 | 136,949.05 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,504,884.84 | 1,003,256.57 |
| 水电燃料费 | 1,566,088.10 | 1,285,852.22 |
| 通讯及其他费用 | 1,526,066.98 | 556,518.71 |
| 聘请中介机构费 | 1,311,781.17 | 987,811.67 |
| 广告宣传费 | 1,096,863.19 | 962,969.65 |
| 办公费用 | 944,412.82 | 913,010.97 |
| 修理费 | 897,467.17 | 690,048.55 |
| 差旅费 | 851,541.86 | 1,201,952.94 |
| 业务招待费 | 515,582.63 | 1,542,431.23 |
| 劳务费 | 473,126.90 | 663,920.00 |
| 汽车费用 | 299,693.59 | 295,483.40 |
| 租赁费 | 654,694.14 | |
| 协会会费 | 56,400.00 | |
| 会务费 | 5,235.85 | |
| 合计 | 37,632,056.68 | 34,719,348.61 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,879,026.06 | 7,415,887.40 |
| 委托外部研究开发费用 | 823,347.96 | 323,138.13 |
| 材料费 | 73,537.02 | 49,647.55 |
| 其他费用 | 563,107.22 | 340,166.34 |
| 合计 | 31,339,018.26 | 8,128,839.42 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,158,964.87 | 4,542,102.67 |
| 减：利息收入 | 1,072,459.31 | 950,216.65 |
| 汇兑损益 | -1,239.12 | 2,459.96 |
| 保理手续费 | 3,739,074.86 | 3,649,738.98 |
| 银行手续费 | 1,214,002.15 | 239,092.80 |
| 合计 | 11,038,343.45 | 7,483,177.76 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2020年长沙市软件和信息技术服务业发展奖补资金 | 650,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 358,159.82 | 79,016.31 |
| 长沙信息产业园管理委员会软件企业扶持资金 | 300,000.00 | |
| 企业一次性留工培训补助 | 214,500.00 | |
| 湘邮数据中台在邮政行业的推广应用项目 | 161,538.46 | |
| 以训兴业培训补贴 | 160,000.00 | |
| 个税返还 | 43,710.21 | 7,276.46 |
| 一次性扩岗补助 | 18,000.00 | |
| 转制科研院所经费补贴 | 3,237,600.00 | |
| 湖南省北斗卫星导航应用示范工程之北斗邮政物流领域应用示范项目 | 5,000,000.00 | |
| 长沙信息产业园管理委员会软件企业做大做强奖励 | 350,000.00 | |
| 科技成果转化与扩散专项资金 | 150,000.00 | |
| 合计 | 1,905,908.49 | 8,823,892.77 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,697,711.40 | 1,552,193.28 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 100,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 1,797,711.40 | 1,552,193.28 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -5,093,134.20 | -8,294,532.84 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -5,093,134.20 | -8,294,532.84 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 377,906.82 | -1,507,845.09 |
| 应收账款坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | 381,336.08 | 2,405,428.32 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 759,242.90 | 897,583.23 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,754,639.27 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -2,754,639.27 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 20,000.00 | ||
| 其他 | 1.42 | 32,733.85 | 1.42 |
| 合计 | 1.42 | 52,733.85 | 1.42 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高新区专项奖励 | 20,000.00 | ||
| 合 计 | 20,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 固定资产报废损失 | 2,075.35 | 215,283.82 | 2,075.35 |
| 其他 | 11,301.82 | 11,301.82 | |
| 合计 | 13,377.17 | 215,283.82 | 13,377.17 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | ||
| 递延所得税费用 | -3,009,579.96 | -1,689,106.46 |
| 合计 | -3,009,579.96 | -1,689,106.46 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -42,392,189.02 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -6,358,828.35 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 17,032.28 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -269,656.71 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 115,532.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -32,797.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,714,823.01 |
| 研发费用加计扣除数 | -3,950,075.82 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -2,245,609.82 |
| 其他 | |
| 所得税费用 | -3,009,579.96 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,700,659.82 | 4,574,416.31 |
| 收回的往来款 | 4,816,974.98 | 992,604.77 |
| 利息收入 | 1,072,459.31 | 950,216.65 |
| 收回受限的货币资金 | 766,630.06 | |
| 其他 | 43,711.63 | 40,010.31 |
| 合计 | 8,400,435.80 | 6,557,248.04 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 22,338,628.24 | 25,630,041.02 |
| 支付经营性款项 | 250,687.39 | 247,027.55 |
| 支付受限的货币资金 | 22,942,896.93 | |
| 其他 | 238,274.32 | 239,092.80 |
| 合计 | 22,827,589.95 | 49,059,058.30 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到环宇租赁借款 | 195,733,153.02 | 143,940,899.30 |
| 合计 | 195,733,153.02 | 143,940,899.30 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付环宇租赁借款 | 158,000,000.00 | 169,500,000.00 |
| 偿还租赁负债本金和利息 | 7,948,029.91 | 5,221,599.09 |
| 合计 | 165,948,029.91 | 174,721,599.09 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -39,382,609.06 | 3,953,653.84 |
| 加：资产减值准备 | 2,754,639.27 | |
| 信用减值损失 | -759,242.90 | -897,583.23 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,500,062.44 | 6,083,863.22 |
| 使用权资产摊销 | 7,160,745.63 | 5,566,563.69 |
| 无形资产摊销 | 1,871,078.86 | 144,179.65 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,573,829.06 | 1,359,961.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,075.35 | 215,283.82 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 5,093,134.20 | 8,294,532.84 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 11,860,115.37 | 8,194,301.61 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,797,711.40 | -1,552,193.28 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,386,866.26 | 384,526.75 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -4,396,446.22 | -2,073,633.21 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -42,372,285.49 | -14,889,936.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 18,539,514.64 | -120,088,335.35 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -14,879,309.98 | 122,291,887.98 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,845,543.97 | 16,987,073.27 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 125,062,634.84 | 92,707,691.19 |
| 减：现金的期初余额 | 92,707,691.19 | 95,959,615.84 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 32,354,943.65 | -3,251,924.65 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 125,062,634.84 | 92,707,691.19 |
| 其中：库存现金 | 11,933.29 | 11,831.02 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 125,050,375.69 | 92,695,393.65 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 325.86 | 466.52 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 125,062,634.84 | 92,707,691.19 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
2022年12月31日货币资金中包含保证金37,462,957.24元，不属于现金及现金等价物。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 应收账款 | 120,000,000.00 | 质押借款 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 26,824,381.85 | 抵押借款 |
| 货币资金-其他货币资金 | 20,626,704.24 | 保函保证金 |
| 货币资金-其他货币资金 | 16,836,253.00 | 票据保证金 |
| 投资性房地产-房屋及建筑物 | 10,823,001.50 | 抵押借款 |
| 合计 | 195,110,340.59 |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 28,946.27 |
| 其中：美元 | 1,121.92 | 6.9646 | 7,813.72 |
| 欧元 | 2,846.94 | 7.4229 | 21,132.55 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2020年长沙市软件和信息技术服务业发展奖补资金 | 650,000.00 | 其他收益 | 650,000.00 |
| 稳岗补贴 | 358,159.82 | 其他收益 | 358,159.82 |
| 长沙信息产业园管理委员会软件企业扶持资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 企业一次性留工培训补助 | 214,500.00 | 其他收益 | 214,500.00 |
| 以训兴业培训补贴 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 一次性扩岗补助 | 18,000.00 | 其他收益 | 18,000.00 |
| 合 计 | 1,700,659.82 | 1,700,659.82 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材等销售 | 100 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -141,996.87 | -117,828.07 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
其他说明
本公司对湖南国邮传媒股份有限公司（以下简称“国邮传媒”）的持股比例为20%，采用权益法核算。因国邮传媒近几年基本无经营活动，本公司于2019年对国邮传媒全额计提了减值准备。本公司近年来未参与国邮传媒的经营活动，本报告期国邮传媒不是本公司的重要联营企业。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）各类金融资产2022年12月31日余额
单位：元 币种：人民币
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产 | 合 计 |
| 货币资金 | 162,525,592.08 | 162,525,592.08 | ||
| 交易性金融资产 | 32,790,083.04 | 32,790,083.04 | ||
| 应收票据 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 应收账款 | 177,441,077.64 | 177,441,077.64 | ||
| 其他应收款 | 22,835,233.98 | 22,835,233.98 | ||
| 其他权益工具投资 | 10,370,000.00 | 10,370,000.00 | ||
| 合 计 | 362,831,903.70 | 32,790,083.04 | 10,370,000.00 | 405,991,986.74 |
（2）各类金融资产2022年1月1日余额
单位：元 币种：人民币
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产 | 合 计 |
| 货币资金 | 130,937,278.49 | 130,937,278.49 | ||
| 交易性金融资产 | 37,883,217.24 | 37,883,217.24 |
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产 | 合 计 |
| 应收票据 | 72,615.78 | 72,615.78 | ||
| 应收账款 | 192,551,561.26 | 192,551,561.26 | ||
| 其他应收款 | 40,783,273.85 | 40,783,273.85 | ||
| 其他权益工具投资 | 8,878,243.06 | 8,878,243.06 | ||
| 合 计 | 364,344,729.38 | 37,883,217.24 | 8,878,243.06 | 411,106,189.68 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）各类金融负债2022年12月31日余额
单位：元 币种：人民币
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量的 金融负债 | 合 计 |
| 短期借款 | 324,782,590.52 | 324,782,590.52 | |
| 应付票据 | 58,598,030.10 | 58,598,030.10 | |
| 应付账款 | 112,932,230.35 | 112,932,230.35 | |
| 其他应付款 | 4,263,334.40 | 4,263,334.40 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,395,095.55 | 7,395,095.55 | |
| 租赁负债 | 17,869,014.09 | 17,869,014.09 | |
| 合 计 | 525,840,295.01 | 525,840,295.01 |
（2）各类金融负债2022年1月1日余额
单位：元 币种：人民币
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量的 金融负债 | 合 计 |
| 短期借款 | 208,000,000.00 | 208,000,000.00 | |
| 应付票据 | 80,724,115.00 | 80,724,115.00 | |
| 应付账款 | 105,359,961.86 | 105,359,961.86 | |
| 其他应付款 | 4,671,043.38 | 4,671,043.38 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,322,165.98 | 6,322,165.98 | |
| 租赁负债 | 23,636,312.28 | 23,636,312.28 | |
| 合 计 | 428,713,598.50 | 428,713,598.50 |
（二）信用风险
本公司的金融资产主要为货币资金、应收账款、其他应收款。信用风险主要来源于客户等未能如期偿付的应收款项，最大的风险敞口等于这些金融工具的账面金额。
1.信用风险显著增加判断标准：
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过100%
（2） 定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
2.已发生信用减值资产的定义：
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(回款期限以及还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口的违约损失率模型。
相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础且考虑业绩增长因素进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2）违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、（五）应收账款和七、（八）其他应收款。
本公司的货币资金主要为银行存款，主要存放于在国内A股上市的部分商业银行。本公司管理层认为上述金融资产不存在重大的信用风险。
本公司的应收账款主要为货款。公司建立了较为完善的跟踪收款制度，以确保应收账款不面临重大坏账风险，本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本公司的其他应收款主要为往来款、保证金等。本公司建立了较为完善的资金管理制度、合同管理制度等内控制度，对上述款项的收付进行严格的规定。上述内控制度，为防范其他应收款不发生坏账风险提供了合理保证，本公司根据坏账准备计提政策，已在财务报表中谨慎的计提了相应坏账准备。综上，本公司管理层认为，其他应收款不存在违约带来的重大信用风险。
（三）流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量，管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
金融负债按未折现的剩余合同义务现金流量所作的到期期限分析：
单位：元 币种：人民币
| 金融负债项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1年以上至3年 | 3年以上 | 合 计 | |
| 短期借款 | 324,782,590.52 | 324,782,590.52 | ||
| 应付票据 | 58,598,030.10 | 58,598,030.10 | ||
| 应付账款 | 98,156,618.94 | 11,294,049.55 | 3,481,561.86 | 112,932,230.35 |
| 其他应付款 | 1,292,226.18 | 1,462,983.30 | 1,508,124.92 | 4,263,334.40 |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,395,095.55 | 7,395,095.55 | ||
| 租赁负债 | 15,466,716.67 | 2,402,297.42 | 17,869,014.09 | |
| 合 计 | 490,224,561.29 | 28,223,749.52 | 7,391,984.20 | 525,840,295.01 |
接上表：
| 金融负债项目 | 期初余额 | |||
| 1年以内 | 1年以上至3年 | 3年以上 | 合 计 | |
| 短期借款 | 208,000,000.00 | 208,000,000.00 | ||
| 金融负债项目 | 期初余额 | |||
| 1年以内 | 1年以上至3年 | 3年以上 | 合 计 | |
| 应付票据 | 80,724,115.00 | 80,724,115.00 | ||
| 应付账款 | 96,761,666.52 | 5,140,428.32 | 3,457,867.02 | 105,359,961.86 |
| 其他应付款 | 2,494,594.94 | 736,942.57 | 1,439,505.87 | 4,671,043.38 |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,322,165.98 | 6,322,165.98 | ||
| 租赁负债 | 13,649,774.48 | 9,986,537.80 | 23,636,312.28 | |
| 合 计 | 394,302,542.44 | 19,527,145.37 | 14,883,910.69 | 428,713,598.50 |
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以浮动利率计息的短期负债有关。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款，公司的借款基本为固定利率，因此面临的利率风险较小。
2.汇率风险
无。
3.权益工具投资价格风险
无。
（五）资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2023年度和2022年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。净负债包括短期借款减去货币资金及交易性金融资产，资本包括所有者权益减去其他综合收益。本公司于资产负债表日的杠杆比率如下：
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金融负债： | ||
| 其中：短期借款 | 324,782,590.52 | 208,000,000.00 |
| 金融资产： | ||
| 其中：货币资金 | 162,525,592.08 | 130,937,278.49 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 32,790,083.04 | 37,883,217.24 |
| 净负债 | 129,466,915.40 | 39,179,504.27 |
| 归属于母公司所有者权益 | 126,084,038.82 | 163,974,890.94 |
| 减：其他综合收益 | 2,870,000.00 | 1,378,243.06 |
| 调整后资本 | 123,214,038.82 | 162,596,647.88 |
| 净负债和资本合计 | 252,680,954.22 | 201,776,152.15 |
| 杠杆比率 | 51.24% | 19.42% |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 32,790,083.04 | 32,790,083.04 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 32,790,083.04 | 32,790,083.04 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 32,790,083.04 | 32,790,083.04 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | 10,370,000.00 | 10,370,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。注：公司持有上市公司长沙银行股份有限公司股票，其公允价值按2022年最后一个交易日长沙银行股票收盘价格6.76元/股确定。公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 北京中邮资产管理有限公司 | 北京市西城区金融大街3号 | 投资管理、资产管理 | 504,188.0468 | 32.98 | 32.98 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国邮政集团有限公司其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、（一）、1本公司的子公司情况”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省邮政信息技术局 | 同一最终控制人 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 同一最终控制人 |
| 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 同一最终控制人 |
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 同一最终控制人 |
| 北京易邮柜科技有限公司 | 同一最终控制人 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 同一最终控制人 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 36,955,084.21 | 29,056,727.90 | |
| 其中：软件开发收入 | 提供服务 | 847,169.82 | 1,811,320.75 |
| 系统集成收入 | 提供服务 | 251,698.11 | |
| 产品销售收入 | 销售商品 | 7,679,250.91 | 2,522,976.40 |
| 运维服务收入 | 提供服务 | 9,599,600.85 | 10,749,059.38 |
| 平台运营服务收入 | 提供服务 | 1,174,448.40 | 1,093,438.38 |
| 其他 | 17,654,614.23 | 12,628,234.88 | |
| 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 17,264,964.37 | 5,272,483.22 | |
| 其中：软件开发收入 | 提供服务 | 1,874,339.62 | 4,901,509.44 |
| 系统集成收入 | 提供服务 | 908,598.22 | 172,207.13 |
| 产品销售收入 | 销售商品 | 614,686.04 | 191,244.52 |
| 运维服务收入 | 提供服务 | 439,223.63 | 7,522.13 |
| 平台运营服务收入 | 提供服务 | 325,663.72 | |
| 其他 | 提供服务 | 13,102,453.14 | |
| 中国邮政集团有限公司 | 185,273,444.10 | 126,938,932.42 | |
| 其中：软件开发收入 | 提供服务 | 3,787,491.30 | |
| 系统集成收入 | 提供服务 | 141,984.51 | 2,362,631.86 |
| 产品销售收入 | 销售商品 | 173,384,723.02 | 111,289,310.79 |
| 运维服务收入 | 提供服务 | 309,754.70 | 4,341,706.74 |
| 平台运营服务收入 | 提供服务 | 4,632,075.47 | 8,945,283.03 |
| 其他 | 提供服务 | 3,017,415.10 | |
| 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 332,130,532.27 | 212,004,993.63 | |
| 其中：软件开发收入 | 提供服务 | 34,638,039.64 | 5,662,534.23 |
| 系统集成收入 | 提供服务 | 8,881,588.92 | 26,179,872.81 |
| 产品销售收入 | 销售商品 | 139,037,748.10 | 108,026,598.52 |
| 运维服务收入 | 提供服务 | 25,021,080.54 | 27,130,414.46 |
| 平台运营服务收入 | 提供服务 | 62,678,292.03 | 15,134,236.61 |
| 其他 | 提供服务 | 61,873,783.04 | 29,871,337.00 |
| 合 计 | 571,624,024.95 | 373,273,137.17 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 北京北邮物业管理有限责任公司 | 房屋租赁 | 173,828.58 | |||||||||
| 中国邮政集团有限公司北京市分公司 | 房屋租赁 | 274,118.96 | |||||||||
| 北京首邮实业有限公司绿洲房地产分公司 | 房屋租赁 | 2,971,440.06 | 1,980,960.00 | 459,353.08 | 488,289.82 | 13,138,866.63 | |||||
| 合 计 | 2,971,440.06 | 2,428,907.54 | 459,353.08 | 488,289.82 | 13,138,866.63 | ||||||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
承租的北京首邮实业有限公司绿洲房地产分公司的房屋，根据新租赁准则规定，从租赁期开始日，根据尚未支付的租赁付款额的现值确认为使用权资产和租赁负债，上期支付的租赁付款额为1,980,960.00元，本期支付的租赁付款额为2,971,440.06元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 30,000,000.00 | 2021.01.29 | 2022.01.29 | 系以中国邮政集团有限公司应收债权3,000.00万元为质押物的质押借款，已于2022年1月29日归还 |
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 20,000,000.00 | 2021.03.12 | 2022.01.28 | 系以中国邮政集团有限公司应收债权2,000.00万元为质押物的质押借款，已于2022年1月28日归还 |
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 28,000,000.00 | 2021.08.20 | 2022.08.19 | 系以中国邮政集团有限公司应收债权2,800.00万元为质押物的质押借款，已于2022年8月19日归还 |
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 50,000,000.00 | 2022.01.27 | 2022.07.27 | 系以中国邮政储蓄银行股份有限公司应收债权5,000.00万元为质押物的质押借款，已于2022年7月27日归还 |
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 30,000,000.00 | 2022.06.17 | 2022.12.14 | 系以中国邮政集团有限公司和中邮信息科技（北京）有限公司共计3,000.00万元的应收债权为质押物的质押借款，已于2022年12月14日归还 |
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 42,000,000.00 | 2022.07.27 | 2023.01.17 | 系以中国邮政集团有限公司应收债权4,200.00万元为质押物的质押借款，质押时间自2022年7月27日起至2023年1月17日止。 |
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 54,000,000.00 | 2022.09.07 | 2023.03.05 | 系以中国邮政集团有限公司和中邮信息科技（北京）有限公司共计5,400.00万元的应收债权为质押物的质押借款，质押时间自2022年9月7日起至2023年3月5日止。 |
| 环宇租赁（天津）有限公司 | 24,000,000.00 | 2022.11.18 | 2023.05.17 | 系以中国邮政储蓄银行股份有限公司应收债权2,400.00万元为质押物的质押借款，质押时间自2022年11月18日起至2023年5月17日止。 |
| 合 计 | 278,000,000.00 | |||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 370.10 | 299.60 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 45,470,952.82 | 1,350,181.55 | 36,423,426.23 | 2,508,090.87 |
| 应收账款 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 94,090,478.10 | 2,512,751.10 | 132,122,154.06 | 3,606,706.59 |
| 应收账款 | 中国邮政集团有限公司 | 24,940,665.33 | 505,560.35 | 14,643,544.32 | 480,928.58 |
| 应收账款 | 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 11,073,538.63 | 3,440,025.35 | 14,856,709.64 | 6,788,887.05 |
| 合 计 | 175,575,634.88 | 7,808,518.35 | 198,045,834.25 | 13,384,613.09 | |
| 预付款项 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 260,001.00 | 260,001.00 | ||
| 合 计 | 260,001.00 | 260,001.00 | |||
| 其他应收款 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 2,530,184.30 | 157,070.64 | 1,745,245.80 | 81,768.87 |
| 其他应收款 | 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 100,000.00 | 2,000.00 | 100,000.00 | 2,000.00 |
| 其他应收款 | 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 132.00 | 2.64 | ||
| 合 计 | 2,630,316.30 | 159,073.28 | 1,845,245.80 | 83,768.87 | |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北京北邮物业管理有限责任公司 | 51,368.28 | |
| 应付账款 | 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 1,865.00 | |
| 合 计 | 1,865.00 | 51,368.28 | |
| 合同负债 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 555,308.78 | 4,276,557.16 |
| 合同负债 | 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 5,309.73 | 58,360.00 |
| 合 计 | 560,618.51 | 4,334,917.16 | |
| 其他流动负债 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 68,029.76 | |
| 其他流动负债 | 中国邮政集团有限公司湖南省各市州县分公司及其他关联方 | 690.27 | |
| 合 计 | 68,720.03 | ||
| 其他应付款 | 全国各省市邮政分公司及其他关联方（除中国邮政集团有限公司湖南省分公司外） | 694,500.00 | 694,500.00 |
| 合 计 | 694,500.00 | 694,500.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
√适用 □不适用
公司于2022年1月21日召开了第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司债务方以物抵债方案的议案》，同意公司接受长沙盛德里与公司拟定的以物抵债方案，授权公司经营层签署相关文件并办理相关事宜。抵债协议中记录：“盛德里拟以其查封的长沙市芙蓉区万家丽北路三段569号银港水晶城A7栋301号商业房产偿还其欠湘邮科技的部分欠款。该抵债资产评估价格为1，862.29万元，减去湘邮科技需支付给盛德里的420万元（用于处理该房产在法院执行过程中的相关事宜）和80万元税费（预估，实际税费由税务局核准）后，实际抵债金额约为1,362.29
万元。本次以物抵债完成后，盛德里对公司的债务本金将降至737.71万元（最后抵债金额及剩余债务本金以抵债房产过户完成后核算为准）。”2022年12月8日，上述房产完成拍卖并过户给公司，公司根据《企业会计准则第12号——债务重组（2019）》对取得的房产进行初始确认，且由于该房产用于出租，故于投资性房地产进行披露，采用成本模式进行核算。
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司本期收入及利润绝大部分来自IT和系统集成业务及项目相关产品的研发、生产、采购和销售，因此，公司经营活动视为IT和系统集成业务单一报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
一、外币折算
本期计入当期损益的汇兑差额为1,239.12元。
二、租赁
1.出租人
经营租赁经营租赁租出资产情况：
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋、建筑物 | 29,793,648.64 | 10,103,508.80 |
| 合 计 | 29,793,648.64 | 10,103,508.80 |
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 金额 |
一、收入情况
| 一、收入情况 | 2,149,977.21 |
租赁收入
| 租赁收入 | 2,149,977.21 |
未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
| 未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租
赁收款额
| 二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额 | 4,525,579.35 |
第1年
| 第1年 | 2,006,606.25 |
第2年
| 第2年 | 1,431,633.28 |
第3年
| 第3年 | 367,339.83 |
第4年
| 第4年 | 360,000.00 |
第5年
| 第5年 | 360,000.00 |
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额
| 三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额 | 4,605,579.36 |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 2,006,606.25 |
1年以上2年以内（含2年）
| 1年以上2年以内（含2年） | 1,431,633.28 |
2年以上3年以内（含3年）
| 2年以上3年以内（含3年） | 367,339.83 |
3年以上
| 3年以上 | 800,000.00 |
2.承租人：
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期发生额 |
租赁负债的利息费用
| 租赁负债的利息费用 | 1,108,998.72 |
计入当期损益的短期租赁费用
| 计入当期损益的短期租赁费用 |
| 项 目 | 本期发生额 |
计入当期损益的低价值资产租赁费用
| 计入当期损益的低价值资产租赁费用 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 |
转租使用权资产取得的收入
| 转租使用权资产取得的收入 |
与租赁相关的总现金流出
| 与租赁相关的总现金流出 | 8,801,335.15 |
售后租回交易产生的相关损益
| 售后租回交易产生的相关损益 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 156,438,247.74 |
| 1年以内小计 | 156,438,247.74 |
| 1至2年 | 18,821,048.10 |
| 2至3年 | 3,278,419.93 |
| 3至4年 | 539,055.44 |
| 4至5年 | 490,006.28 |
| 5年以上 | 27,070,963.14 |
| 合计 | 206,637,740.63 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 142,978,059.40 | 69.19 | 8,183,423.40 | 5.72 | 134,794,636.00 | 169,244,922.65 | 76.19 | 9,147,313.29 | 5.40 | 160,097,609.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 63,659,681.23 | 30.81 | 21,013,239.59 | 33.01 | 42,646,441.64 | 52,881,208.42 | 23.81 | 20,427,256.52 | 38.63 | 32,453,951.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 63,659,681.23 | 30.81 | 21,013,239.59 | 33.01 | 42,646,441.64 | 52,881,208.42 | 23.81 | 20,427,256.52 | 38.63 | 32,453,951.90 |
| 合计 | 206,637,740.63 | 100 | 29,196,662.99 | 177,441,077.64 | 222,126,131.07 | 100 | 29,574,569.81 | 192,551,561.26 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中国邮政集团有限公司湖南省分公司 | 45,470,952.82 | 1,350,181.55 | 2.97 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司 | 24,940,665.33 | 505,560.35 | 2.03 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 22,414,277.56 | 276,954.13 | 1.24 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中邮信息科技（北京）有限公司 | 10,576,193.82 | 266,058.56 | 2.52 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司四川省分公司 | 6,106,144.00 | 223,741.78 | 3.66 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司蚌埠市分公司 | 8,975,636.75 | 128,975.78 | 1.44 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 广东省邮政广告有限公司 | 6,052,465.53 | 113,353.45 | 1.87 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 湖南科兴通信技术开发公司 | 4,999,210.10 | 4,999,210.10 | 100.00 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限 | 3,836,000.00 | 198,685.19 | 5.18 | 预计未来可回收 |
| 公司滨州市分公司 | 金额现值低于其账面价值 | |||
| 广州市信亨信息技术有限公司 | 3,400,000.00 | 36,708.54 | 1.08 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 3,108,991.49 | 50,527.16 | 1.63 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 中国邮政集团有限公司岳阳市分公司 | 3,097,522.00 | 33,466.81 | 1.08 | 预计未来可回收金额现值低于其账面价值 |
| 合计 | 142,978,059.40 | 8,183,423.40 | 5.72 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其中：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 36,180,648.11 | 723,612.96 | 2.00 |
| 1-2年（含2年） | 6,794,219.02 | 407,653.14 | 6.00 |
| 2-3年（含3年） | 886,269.93 | 177,253.99 | 20.00 |
| 3-4年（含4年） | 243,780.14 | 158,457.09 | 65.00 |
| 4-5年（含5年） | 106,270.28 | 97,768.66 | 92.00 |
| 5年以上 | 19,448,493.75 | 19,448,493.75 | 100.00 |
| 合计 | 63,659,681.23 | 21,013,239.59 | 33.01 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 9,147,313.29 | -963,889.89 | 8,183,423.40 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 20,427,256.52 | 585,983.07 | 21,013,239.59 | |||
| 合计 | 29,574,569.81 | -377,906.82 | 29,196,662.99 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 中国邮政集团公司湖南省分公司 | 45,470,952.82 | 22.01 | 1,350,181.55 |
| 中国邮政集团有限公司 | 24,940,665.33 | 12.07 | 505,560.35 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司 | 22,414,277.56 | 10.85 | 276,954.13 |
| 中邮信息科技（北京）有限公司 | 10,576,193.82 | 5.12 | 266,058.56 |
| 中国邮政集团公司蚌埠市分公司 | 8,975,636.75 | 4.34 | 128,975.78 |
| 合计 | 112,377,726.28 | 54.39 | 2,527,730.37 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 22,796,100.62 | 40,783,273.85 |
| 合计 | 22,796,100.62 | 40,783,273.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 4,353,640.18 |
| 1年以内小计 | 4,353,640.18 |
| 1至2年 | 2,768,321.23 |
| 2至3年 | 225,850.78 |
| 3至4年 | 315,093.33 |
| 4至5年 | 15,600.00 |
| 5年以上 | 47,662,486.83 |
| 合计 | 55,340,992.35 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 34,026,419.60 | 47,405,899.87 |
| 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 13,762,386.70 |
| 备用金 | 1,512,916.21 | 832,454.15 |
| 保证金 | 5,969,024.05 | 6,592,569.23 |
| 其他 | 70,245.79 | 114,858.35 |
| 应收政府补助款 | 4,962,200.00 | |
| 合计 | 55,340,992.35 | 73,670,368.30 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 235,383.13 | 158,224.87 | 32,493,486.45 | 32,887,094.45 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -148,310.32 | 272,207.22 | -466,099.62 | -342,202.72 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 87,072.81 | 430,432.09 | 32,027,386.83 | 32,544,891.73 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 27,006,565.19 | -496,850.97 | 26,509,714.22 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 5,880,529.26 | 154,648.25 | 6,035,177.51 | |||
| 合计 | 32,887,094.45 | -342,202.72 | 32,544,891.73 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖南湘邮置业有限公司 | 往来款 | 20,894,828.49 | 5年以上 | 37.76 | 5,259,728.49 |
| 湖南淞苗贸易有限公司 | 进出口业务代理款 | 13,762,386.70 | 5年以上 | 24.87 | 13,762,386.70 |
| 长沙盛德里置业发展有限公司 | 往来款 | 7,487,599.03 | 5年以上 | 13.53 | 7,487,599.03 |
| 长沙湘邮物业管理有限公司 | 往来款 | 1,877,181.95 | 5年以上 | 3.39 | 1,877,181.95 |
| 中电商务（北京）有限公司 | 往来款 | 926,764.26 | 1年以内 | 1.67 | 18,535.29 |
| 合计 | / | 44,948,760.43 | / | 81.22 | 28,405,431.46 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||
| 合计 | 15,877,920.14 | 3,977,920.14 | 11,900,000.00 | 15,877,920.14 | 3,977,920.14 | 11,900,000.00 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 湖南长沙波士特科技发展有限公司 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | ||||
| 合计 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南国邮传媒股份有限公司 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 小计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
| 合计 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | 3,977,920.14 | ||||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 582,790,407.07 | 516,815,072.49 | 458,833,895.94 | 385,670,683.07 |
| 其他业务 | 2,991,979.34 | 848,184.59 | 4,304,544.73 | 857,546.72 |
| 合计 | 585,782,386.41 | 517,663,257.08 | 463,138,440.67 | 386,528,229.79 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 2022年度 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 按经营地区分类 | ||
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 业务类型-产品销售 | 324,465,861.10 | 324,465,861.10 |
| 业务类型-系统集成 | 9,932,171.65 | 9,932,171.65 |
| 业务类型-软件开发 | 41,692,323.40 | 41,692,323.40 |
| 业务类型-平台运营服务 | 75,340,532.76 | 75,340,532.76 |
| 业务类型-运维服务 | 35,369,659.72 | 35,369,659.72 |
| 业务类型-其他 | 95,989,858.44 | 95,989,858.44 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 582,790,407.07 | 582,790,407.07 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司的履约义务主要是向客户提供产品销售、系统集成服务、定制软件开发服务、平台运营服务以及运维服务。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，其中：
（1）产品销售收入
本公司产品销售收入，本公司将其作为在某一时点履行履约义务，系根据客户签字确认的设备验收单确认收入。
（2）系统集成收入
本公司系统集成收入是指根据用户需要将整个系统中的外购软件、硬件按照合理的方式进行集成，将整体方案提交给客户所获得的收入，本公司将其作为在某一时点履行履约义务，根据客户对系统集成验收合格后确认收入。
（3）定制软件开发收入
定制软件开发收入是指根据与客户签订的技术服务合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性，公司的软件开发业务暂不满足在某一时段内履行履约义务的三个条件，属于在某一时点履行的履约义务，在完成终验验收后确认收入。
（4）平台运营服务收入
平台运营服务收入，主要为北京分公司车联网平台设备配套安装及后续跟踪运营服务以及提供聚合支付业务的基础技术和日常运营服务等收入，公司在获取客户安装合格验收资料或者月度、季度工作量结算单后，该阶段履约义务已经完成，并确认相关收入。
（5）运维服务收入
运维服务收入，主要包括设备硬件运维服务、软件维护服务、现金自助机维护服务和金库维保服务等维护服务收入，公司在获取双方确认的月度、季度工作量结算单后，该阶段履约义务已经完成，并确认相关收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为368,116,681.60元，其中：
209,137,026.51元预计将于2023年度确认收入158,979,655.09元预计将于2023年以后年度确认收入
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,697,711.40 | 1,552,193.28 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 100,000.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 1,797,711.40 | 1,552,193.28 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,862,198.28 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 | -5,093,134.20 |
| 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,375.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 43,710.21 | |
| 减：所得税影响额 | -763,970.13 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | -2,436,631.33 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -27.15 | -0.245 | -0.245 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -25.47 | -0.229 | -0.229 |
注：基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：董志宏
董事会批准报送日期：2023年4月27日
修订信息
□适用 √不适用