公司代码:600488 公司简称:天药股份
天津天药药业股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘欣、主管会计工作负责人郑秀春及会计机构负责人(会计主管人员)丁晓霞声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2021年12月31日,公司期末可供分配利润为755,419,264.90元。公司董事会拟定的本次利润分配预案为:拟以公司2021年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.14元(含税)。截至2021年12月31日,公司总股本1,100,046,680股,以此计算合计分配现金红利15,400,653.52元(含税),本年度公司现金分红比例为31.64%,剩余740,018,611.38元结转以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已经在本报告中对可能面对的风险进行了详细的分析和描述,敬请查阅第三节六、公司关于公司未来发展的讨论与分析中“(四)可能面对的风险”部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 36
第五节 环境与社会责任 ...... 51
第六节 重要事项 ...... 58
第七节 股份变动及股东情况 ...... 66
第八节 优先股相关情况 ...... 71
第九节 债券相关情况 ...... 71
第十节 财务报告 ...... 72
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管财务工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、天药股份 | 指 | 天津天药药业股份有限公司 |
控股股东、药业集团 | 指 | 天津药业集团有限公司 |
渤海国资 | 指 | 天津渤海国有资产经营管理有限公司 |
津沪深医药 | 指 | 津沪深生物医药科技有限公司 |
医药集团 | 指 | 天津市医药集团有限公司 |
泰达控股 | 指 | 天津泰达投资控股有限公司 |
金耀集团 | 指 | 天津金耀集团有限公司 |
复星医药 | 指 | 上海复星医药(集团)股份有限公司 |
金耀氨基酸 | 指 | 天津金耀氨基酸有限公司 |
金耀药业 | 指 | 天津金耀药业有限公司 |
天药科技 | 指 | 天津天药医药科技有限公司 |
三隆化工 | 指 | 天津市三隆化工有限公司 |
天发进出口 | 指 | 天津市天发药业进出口有限公司 |
天药香港 | 指 | 天津药业(香港)有限公司 |
美国大圣 | 指 | 美国大圣贸易技术开发有限公司 |
天药亚洲 | 指 | 天津天药药业(亚洲)有限公司 |
药研院 | 指 | 天津药业研究院股份有限公司 |
金耀生物 | 指 | 天津金耀生物科技有限公司 |
金耀信卓 | 指 | 天津金耀信卓国际贸易有限公司 |
湖北天药 | 指 | 天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 |
江西百思康瑞 | 指 | 江西百思康瑞药业有限公司 |
津药瑞达 | 指 | 津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 |
销售公司 | 指 | 天津市医药集团销售有限公司 |
广州德福 | 指 | 广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙) |
GL | 指 | GL Biotech HK Investment Limited |
中国、我国、国内 | 指 | 中华人民共和国 |
中审华、会计师事务所 | 指 | 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日的会计期间 |
天津市国资委 | 指 | 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
元 | 指 | 人民币元 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《公司章程》 | 指 | 《天津天药药业股份有限公司章程》 |
原料药、化学原料药、API | 指 | 用于药品制造中的一种物质或物质的混合物,为药品的一种活性成分。此种物质在疾病的诊断、治疗、症状缓解、处理或疾病的预防中有药理活性或其他直接作用,或者能影响机体的功能和结构。 |
医药中间体 | 指 | 原料药工艺步骤中产生的、必须经过进一步分子变化或精制才能成为原料药的一种物料。 |
尤卓尔 | 指 | 丁酸氢化可的松乳膏 |
财务公司 | 指 | 天津医药集团财务有限公司 |
永光制药 | 指 | 天津金耀集团河北永光制药有限公司 |
FDA | 指 | Food and Drug Administration,美国政府食品与药品管理局。 |
GMP | 指 | Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范。 |
EHS | 指 | Environment,Health,Safety,环境、健康、安全。 |
KPI | 指 | Key Performance Indicator,关键绩效指标。 |
VOCs | 指 | Volatile Organic Compounds,挥发性有机物。 |
ANDA | 指 | Abbreviated New Drug Application,新药简略申请,即美国仿制药申请。 |
SCADA | 指 | Supervisory Control And Data Acquisition,数据采集与监视控制系统。 |
MAH | 指 | Marketing Authorization Holder,上市许可持有人。 |
CDE | 指 | Center For Drug Evaluation Nmpa,国家药品监督管理局药品审评中心。 |
COD | 指 | Chemical Oxygen Demand,化学需氧量,是以化学方法测量水样中需要被氧化的还原性物质的量。 |
RTO | 指 | 蓄热式热氧化炉,是一种高效有机废气治理设备。 |
BOD | 指 | Biochemical Oxygen Demand,生物需氧量。 |
MES | 指 | Manufacturing Execution System,制造执行管理系统。 |
HAZOP | 指 | Hazard and Operability Study,危险与可操作性分析。 |
OTC | 指 | Over The Counter Drug,非处方药。 |
EDQM | 指 | European Directorate for Quality Medicines,欧洲药品质量管理局。 |
WHO | 指 | World Health Organization,世界卫生组织。 |
COS /CEP | 指 | Certificate of European Pharmacopoeia,欧洲药典适应性认证证书。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 天津天药药业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 天药股份 |
公司的外文名称 | Tianjin Tianyao Pharmaceuticals Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | TJPC |
公司的法定代表人 | 刘欣 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王春丽 | 刘佳莹 |
联系地址 | 天津开发区西区新业九街19号 | 天津开发区西区新业九街19号 |
电话 | 022-65277565 | 022-65277565 |
传真 | 022-65277561 | 022-65277561 |
电子信箱 | tjpc600488@vip.sina.com | tjpc600488@vip.sina.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 天津开发区西区新业九街19号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2018年5月由“天津市南开区新技术产业园区华苑产业区物华道2号A座2-09室”变更为“天津开发区西区新业九街19号”(详见公司公告2018-041#) |
公司办公地址 | 天津开发区西区新业九街19号 |
公司办公地址的邮政编码 | 300462 |
公司网址 | www.tjpcty.com |
电子信箱 | tjpc600488@vip.sina.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报www.cs.com.cn、 |
上海证券报www.cnstock.com | |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 天药股份 | 600488 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所 (境内) | 名称 | 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 天津市和平区解放路188号信达广场53层 | |
签字会计师姓名 | 梁雪萍、张学兵 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 3,748,664,558.25 | 3,116,847,822.96 | 20.27 | 3,326,627,747.07 |
归属于上市公司股东的净利润 | 48,668,018.75 | 33,978,830.42 | 43.23 | 161,767,807.94 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 37,197,466.05 | 52,735,136.57 | -29.46 | 142,709,057.89 |
经营活动产生的现金流量净额 | 316,889,762.44 | 346,884,942.34 | -8.65 | 319,685,521.84 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,993,025,404.28 | 2,991,518,554.07 | 0.05 | 3,011,973,277.82 |
总资产 | 6,345,015,010.16 | 6,176,059,509.38 | 2.74 | 5,712,526,724.84 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.045 | 0.031 | 45.16 | 0.148 |
稀释每股收益(元/股) | 0.045 | 0.031 | 45.16 | 0.148 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.034 | 0.048 | -29.17 | 0.131 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.62 | 1.13 | 增加0.49个百分点 | 5.31 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 1.24 | 1.75 | 减少0.51个百分点 | 4.82 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.归属于上市公司股东的净利润同比增长43.23%,主要原因是去年同期公司涉及行政罚没4,402万元。
2.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降29.46%,主要原因一是原料药海外市场
由于仍不同程度受到海外疫情的影响,且市场竞争激烈,大部分出口原料药产品价格下滑,导致利润同比减少;二是受国际外汇市场变动的影响,人民币升值,导致出口业务利润同比减少。
3.基本每股收益和稀释每股收益均同比增长45.16%,主要是归属于上市公司股东的净利润同比增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 846,650,909.04 | 855,012,855.30 | 950,926,473.92 | 1,096,074,319.99 |
归属于上市公司股东的净利润 | 25,418,181.10 | 21,110,857.33 | 6,795,514.74 | -4,656,534.42 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 23,461,477.60 | 15,880,797.67 | 5,664,104.58 | -7,808,913.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | 87,016,987.33 | 29,161,524.44 | 107,309,992.94 | 93,401,257.73 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -57,306.45 | -200,495.00 | -73,586.22 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,722,624.64 | 35,792,952.25 | 5,440,898.40 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | 12,620,777.82 | 28,712,791.02 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | 0.00 | 962,264.15 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,885,322.83 | -44,013,483.13 | -441,558.51 | |
减:所得税影响额 | 1,173,925.01 | 5,404,480.83 | 1,018,662.91 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,906,163.31 | 17,551,577.26 | 14,523,395.88 | |
合计 | 11,470,552.70 | -18,756,306.15 | 19,058,750.05 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
其他权益工具投资 | 376,893,089.71 | 335,631,005.79 | -41,262,083.92 | 0.00 |
应收款项融资 | 93,675,298.82 | 93,376,591.95 | -298,706.87 | 0.00 |
合计 | 470,568,388.53 | 429,007,597.74 | -41,560,790.79 | 0.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年是企业混改元年,天药股份经营层团结带领广大员工,紧紧抓住企业混改有利形势,聚焦生产经营核心目标,客观分析企业发展的问题与困境,积极寻找化危为机的思路与招法,对内狠抓执行向管理要效能,对外强抓销售向市场要效益。通过全体员工共同努力和无私奉献,销售指标稳中有增,生产安排紧张有序,产品质量保持稳定,安全环保总体良好,节材降耗持续提升。
2021年公司实现营业收入37.49亿元;归属于上市公司股东的净利润0.49亿元;出口创汇11,150万美元。主要开展的工作如下:
1.精准聚焦市场营销,抢抓市场发展机遇
(1)国内市场精耕细作创佳绩
原料药方面,公司密切关注行业政策和信息的变化,随时调整销售策略和方法,通过灵活的销售策略,在市场变化中抢抓机遇,针对利润空间较好的产品优先占领市场,针对利薄产品扩销量增规模,确定目标客户,实时跟进。利用氨基酸产品批文多的优势扩大销量,氨基酸原料药销售收入再创历史新高。
制剂方面,克服疫情带来的市场变化影响,通过积极调整销售策略,根据产品特征和市场需求,以销量作为考核指标,从政策上引导营销团队挖存量、找增量,拉动重点品种增量创利,同时积极探索临床营销新模式,战略布局过评品种、潜力品种价格体系,实现氟尿嘧啶注射液、小儿复方氨基酸注射液、重酒石酸去甲肾上腺素注射液、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠、丁酸氢化可的松乳膏、甲泼尼龙片6个品种销售收入过亿。启动新产品市场营销布局,制定新品上市工作计划,开展新品培训,积极培育新品市场,为下一步上量增效打基础做准备。
(2)国际市场砥砺前行育新机
原料药方面,面对疫情反复,欧美客户需求下降的局面,公司采取灵活的价格策略,力争扩大市场份额。同时在非规范市场下功夫,找突破,有序推进新产品、新项目的开发,挖掘业务新增长。
制剂方面,大力推进片剂出口业务,自2018年公司甲泼尼龙片获批进入美国市场,经过开疆破土、一路耕耘,2021年公司甲泼尼龙片在美国的市场份额超过30%,市场占有率排名第一。
2.加快创新研发步伐,推进国内外注册进度
(1)优化生产工艺,推进新工艺、新技术的落地实施
不断强化科技创新,通过开展工艺改进项目,提升中间体质量、优化工艺,实现提质增效;通过车间、技术中心、科研院所联合攻关等举措,有力支持了公司的项目研发和创新发展。2021年公司“甾体药物关键生物技术及其产业化应用”项目获得天津市科学技术进步特等奖;子公司金耀药业首次登上中国品牌价值评价榜单,位列医药健康组第32名。
(2)推进产品国内注册,为市场开发积蓄力量
乌美溴铵等3个原料药品种在CED原辅包登记平台转为A状态,溴芬酸钠滴眼液、氨基酸(15)腹膜透析液取得《药品注册批件》,国内销售的产品群持续壮大,特别是乌美溴铵原料药,目前公司是国内唯一有资质销售该品种的企业。另外,注射剂一致性评价工作捷报频传,子公司金耀药
业盐酸肾上腺素注射液、异烟肼注射液、氨茶碱注射液和湖北天药甘油果糖氯化钠注射液为国内首家通过一致性评价,重酒石酸去甲肾上腺素注射液、盐酸利多卡因注射液、呋塞米注射液等均为国内领先通过一致性评价。
(3)出口产品继续布局,国际化战略硕果累累
公司以满足客户需求为导向,加快新产品在欧美高端市场的注册进度,协同发展新兴市场,加速推进国际化战略布局。2021年,倍它米松原料药获得EDQM签发的CEP证书,泼尼松龙等5个原料药产品获得俄罗斯GMP证书,地塞米松磷酸钠原料药通过韩国药监局审计,对拓展海外新兴市场带来积极影响。地塞米松和地塞米松磷酸钠两个原料药产品通过了WHO的PQ(预认证)审核,已被列入WHO推荐采购清单,进一步提升“天药”牌激素产品在世界的品牌影响力。缬氨酸原料药获得EDQM签发的CEP证书,这是公司氨基酸类原料药产品首次获得欧盟EDQM认证,敲开了氨基酸规范市场的大门,实现了氨基酸类产品进入发达国家主流市场零的突破。子公司金耀药业的注射用甲泼尼龙琥珀酸钠作为公司首个高端无菌冻干粉针产品获得美国FDA批准,具有里程碑意义,为丰富公司国际市场制剂产品布局再添砖加瓦。
3.坚持“天药”品质,持续完善质量体系
公司始终将质量工作作为基础管理工作的核心,严抓GMP常态化管理,加强产品生产全过程质量管控,对生产、检验、仓储、动力等多个环节进行监督检查,严把药品质量控制关,提升质量管理水平。结合新的法规条例,升级优化变更体系,搭建药物警戒体系,收严关键起始物的质量标准,确保下游工序的质量稳定。在后疫情时代,开辟审计新模式,针对疫情常态化下的远程审计,建立了远程视频审计流程,质量管理体系持续改善。
4.深化精益理念,推进信息化智能化建设
公司围绕生产经营目标,深入开展精益管理项目。通过科学组织生产,合理调配资源,细化基础管理,提升产品和工时人效,节约能源费用,降低生产成本。积极发挥生产管控指挥中心协调组织监控作用,从生产计划指令下达与执行、检维修执行、能源实时监管等全面实现生产过程的严格管控,公司生产运营效率大幅提升,为利润增长贡献力量。
2021年公司在打造信息化智能化工厂建设项目上取得显著成效。新合成车间、生物发酵法氨基酸车间相继投入使用,以SCADA、MES系统为依托,搭建生产网络,逐步实现生产全流程的信息自动化采集、存储、传输,药品生产工艺水平、质量控制能力及自动化生产能力不断增强,加速产业转型升级。
5.坚守安全环保底线,严控企业运营风险
夯实安全基础管理,完善安全体系建设。加大安全检查、排查、整治工作力度,消除各类隐患。加强专业安全管理,做好相关方、特种设备、危险化学品、应急管理等工作。创新安全培训考核方式,举办安全管理提高班,开展“新安法”专题培训,明确“三管三必须”的安全工作原则。设立了以危化品知识培训、大家查找安全隐患、特殊作业标准化展示、隐患风险实景观摩、现场应急防护演练五大模块为主题的安全体验馆。实景的沉浸式体验,使员工的安全意识、安全技能、突发事件应急处置能力获得提升。公司和子公司金耀药业均被评为滨海新区安全文化建设示范企业。
多项环保提升措施落地,安全环保工作再上新台阶。通过新增两套RTO治理设施,提升VOCs系统对中高浓度废气处理的效果。对VOCs系统进行自动化改善,根据生产节奏变化设计间歇频率,优化废气处理系统运行模式。同时,推进污水处理设施提升改造,确保各项污水排放指标连续达标,为公司正常生产保驾护航。
6.重视人才培养,深化考核机制
推进关键人才培养,提升专业人才核心能力,为企业长远发展储备人才资源。注重培养信息化人才,打造具备自行实施SCADA系统搭建、验证及管理的智能制造人才队伍。聚焦有机合成、化学检验、酶制剂制造等岗位特点,启动“新型学徒制”项目,通过学院教师和企业导师共同指导,系统学习岗位技能、质量意识、职业素养等内容,实现专业理论知识与岗位实操本领同步提升。
深化绩效考核体系建设,建立灵活高效的员工激励机制。通过精简和提炼考核指标,整合优化绩效考核序列,合理赋值考核计分准则,充分调动员工的工作积极性、主动性。制定核心人员激励、项目奖励多项激励方案,保证业务部门人才队伍的活力与稳定。引入人效指标概念,进一
步调动员工干事创业积极性。
回顾2021年,疫情对公司生产经营产生了一定的影响,在外部环境复杂多变的情况下,凸显了公司的内驱动力不足等问题,主要体现在以下几个方面:
1.对市场环境变化的掌控力还不足。应对国内外市场变化的速度和招法有待提升,营销合规意识需要加强。对突发情况的预判性有待提升,风险应对能力有待提高。
2.管理精细化标准化还需持续提升。生产标准规范化管理有待提高,生产统计与分析系统不完善,能源管理和费用控制有待细化。产品成本与行业比还有所偏高,技术攻关的速度有待加快,部分产品指标提高还不明显。
3.安全环保的管理效能有待提高。隐患排查能力有待加强,长效管控措施方法有待巩固完善,安全标准化建设体系有待优化,环保的应急监测和处置能力还需提升。
4.人员结构尚需优化,人才储备需立足长远。公司人员在个别职系出现不同程度断档断层现象,人才储备相对不足,需要为企业长期发展赋能。
以上问题需要我们在今后工作中高度重视与全力改进。
二、报告期内公司所处行业情况
根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》,公司所属行业为医药制造业。内容详见第三节
五、(四)1.(1)行业基本情况。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主要业务
公司主要从事皮质激素类、氨基酸类原料药及制剂的研发、生产和销售,公司主要产品包括地塞米松系列、泼尼松系列、甲泼尼龙系列、倍他米松系列等40余个皮质激素原料药品种,23个氨基酸原料药品种,以及片剂、注射剂、软膏剂、乳膏剂、硬胶囊剂、丸剂、冻干粉针剂、吸入制剂等16种剂型。
公司是国家高新技术企业和全国甾体激素行业协会会长单位,是国内较早获得皮质激素类原料药GMP证书和天津市首批全部通过国家GMP认证的原料药及制剂生产企业,2021年5月“甾体药物关键生物技术及其产业化应用”项目获天津市科学技术进步特等奖;子公司金耀药业作为天津市科技领军企业,一直致力于成为国内皮质激素制剂药物研发和产业基地,目前是国家高新技术企业、天津市科技型企业,2021年7月被评为“天津经济技术开发区2020年度百强企业”;子公司湖北天药是国家高新技术企业,湖北省支柱产业细分领域隐形冠军企业,湖北省襄阳市百强企业,主要生产、销售小容量注射剂、大容量注射剂,共有129个品规,主要产品包括地塞米松磷酸钠注射液、利巴韦林注射液、维生素C注射液、甘油果糖氯化钠注射液、复方氨基酸注射液等。
(二)经营模式
1.采购模式
公司在采购过程中严格执行各项管理制度,在采购过程中做到公开、透明、阳光化。根据物料市场供需特性因地制宜,采购模式包括招标、战略储备、压缩库存采购等,并密切关注市场行情变化,拓宽采购渠道,不断努力降低采购成本,有效应对市场波动风险。
2.生产模式
公司按照客户需求科学合理安排生产,从原料采购、人员配置、设备管理、生产过程、质量控制、包装运输等各方面严格执行 GMP,并严格遵守国家安全环保等方面的相关规定;在药品生产全周期拥有完善的质量管理体系,对原辅料、包装材料、中间产品、产成品进行全程检测及监控,确保产品质量安全;强化精益管理理念,减少过程浪费,降低生产成本,提高生产效率及运营能力,更好地满足市场需求。
3.销售模式
(1)原料药销售
A.外销模式:原料药的外销业务由公司控股子公司天发进出口负责,根据原料药及其中间体的特点将全球市场划分为亚洲、美洲、欧洲等几大区域市场。欧洲市场由天发进出口直接负责销售,亚洲市场和美洲市场的出口业务流程为:公司销售商品给天发进出口,天发进出口再分别出口给地处新加坡的天药亚洲和地处美国的美国大圣,天药亚洲和美国大圣再将产品销售给代理商或最终客户。目前公司国外客户分布在世界70 多个国家和地区。
B.内销模式:原料药内销业务由公司销售部负责,根据原料药的市场区域特点将国内市场按
地域划分进行销售,为客户提供优质服务。
(2)制剂产品销售
A.外销业务由控股子公司金耀信卓负责,根据制剂产品特点将全球市场划分为美国、东南亚、欧洲、南美、非洲等几大区域,根据区域特点进行自主出口销售和代理出口销售。
B.内销模式:天津厂区主要为商业分销,由控股子公司天药科技在全国药品流通领域建立成熟稳定的销售渠道,产品主要销往医院、零售药店、基层医疗机构等不同终端;湖北厂区主要采用商业分销模式、代理模式与自营临床模式销售。
(三)业绩驱动因素
报告期内,面对后疫情时代复杂多变的医药市场环境,公司始终坚持战略引领,积极转变营销思路,紧抓行业发展契机,加快营销模式创新,通过优化组织架构,强化质量控制,坚持创新研发,加强信息化建设,着力打造安全高效、节能减排的现代化绿色工厂,推进合规经营,不断提高风险防范能力,促进公司平稳、高质量发展。公司与子公司金耀药业、湖北天药联动,实现了原料药生产和制剂生产实质性业务整合,贯通上下游产业链,形成了原料与制剂产品双轮联动的发展模式,并全力开展新品研发及注射剂一致性评价工作,业绩驱动力更加显著,公司将会在未来几年迎来较大的发展。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.技术优势
原料药方面,公司是我国较早研制并生产皮质激素类原料药的企业之一,国内大多数皮质激素类原料药产品是由公司首先研制并投入生产。报告期内,公司《甾体药物关键生物技术及其产业化应用》项目获得天津市科学技术进步特等奖,乌美溴铵原料药等3个原料药产品通过CDE技术评审,表明上述原料药已符合国家相关药品审评技术标准,可销售至国内市场,将进一步扩大国内销售产品群。倍他米松原料药产品获得CEP证书,缬氨酸原料药产品获得CEP证书为公司氨基酸类产品首次获得CEP证书。公司部分原料药产品首次获得俄罗斯GMP证书,标志着泼尼松龙、螺内酯、地塞米松、地塞米松磷酸钠、醋酸氢化可的松等原料药不仅可以在俄罗斯销售,同时还可以覆盖白俄罗斯、哈萨克斯坦等欧亚经济联盟成员国,将对公司拓展海外市场、提升公司业绩带来积极的影响。公司通过自主研发在国内同行业企业内较早实现了皮质激素原料药产品的产业结构升级,多项技术指标领先于国内同行业,带动了多个产品的生产成本下降,进一步巩固了公司的行业主导地位。
制剂方面,报告期内子公司金耀药业塞来昔布胶囊、溴芬酸钠滴眼液、氨基酸(15)腹膜透析液获得《药品注册证书》,完善了公司制剂产品群;金耀药业注射用甲泼尼龙琥珀酸钠、盐酸肾上腺素注射液、异烟肼注射液、盐酸利多卡因注射液、氨茶碱注射液通过国内一致性评价,有利于提升市场竞争力,同时为公司后续注射剂产品开展一致性评价工作积累了经验;注射用甲泼尼龙琥珀酸钠还获得美国ANDA批准文号,将对公司拓展美国制剂市场,提升公司业绩带来积极的影响。同时,子公司湖北天药甘油果糖氯化钠注射液、盐酸利多卡因注射液通过国内一致性评价,在医保支付方面予以适当支持,医疗机构应优先采购并在临床中优先选用。
2.规模优势
公司多年来一直致力于科技创新和规模化生产,目前在国内生产皮质激素类原料药同行业企业中生产规模优势显著,部分品种的工艺技术和产品质量达到国际先进水平,目前是亚洲皮质激素类药物科研、生产、出口基地,其中皮质激素原料药年产能力350吨以上,氨基酸原料药年产能力达到3500吨以上,片剂年产能力50亿片以上。控股子公司金耀药业制剂产品品种多、用途广泛, 有多种剂型和多个渠道布局,小容量注射剂、膏剂和胶囊剂的年产能力分别达5.24亿支、3亿支 和1.66亿粒,规模优势明显。控股子公司湖北天药多年来从事注射剂规模化生产,产品丰富,小容量注射剂年产能力达16亿支;大容量注射剂年产能力达2亿瓶,产能规模优势明显。
公司利用技术创新带来的成本优势和公司品牌效应,皮质激素类原料药生产规模连续多年保持市场领先。公司有效地将技术创新优势、市场优势和规模优势转化成为经济效益,进一步增强了公司的整体竞争优势。
3.成本优势
公司在国内同行业内较早实现植物甾醇生物降解雄烯二酮及9羟基雄烯二酮并改造皮质激素原料药的生产技术产业化,同时具备了薯蓣皂素和雄烯二酮“双路线”产业化能力,多项技术指标
均领先于国内同行业。公司多年来坚持开展各类产品的工艺优化和改进,持续保持工艺的创新性。报告期内公司通过实施多个技术改进项目,逐步提高中间体质量,重点产品的技术指标保持持续上升,实现了一系列产品成本下降目标。
4.出口优势
公司凭借自身的技术实力和完善的质量管理体系,泼尼松、螺内酯、地塞米松、甲泼尼龙等多个原料药产品通过了美国FDA认证,拥有十余个欧洲的CEP证书。报告期内,泼尼松龙等5个原料药产品获得俄罗斯GMP证书,同时公司还通过了包括美国辉瑞、法国赛诺菲等在内的多家世界著名跨国制药公司的质量审计和 EHS 审计,成为他们的合格供应商。
公司积极参与世界卫生组织“疫情集采产品”地塞米松系列申报及预认证工作,并于2021年2月通过了世界卫生组织的PQ(预认证)审核,进一步提升“天药”牌激素产品在世界的品牌影响力。2021年9月公司首个氨基酸原料药缬氨酸获得欧洲CEP证书,实现了公司氨基酸类产品进入发达国家主流市场零的突破。
5.品牌优势
公司前身是天津制药厂,迄今已有80多年发展历史,公司“天药”品牌在皮质激素类原料药行业已经具有了较高的知名度,子公司金耀药业正在使用“双燕”、“和平”中国驰名商标,“人药”、“莫家”、“尤卓尔”等天津市著名商标,子公司湖北天药非激素类小容量注射剂产品采用“襄生”商标,激素类小容量注射剂、大容量注射剂产品采用“双燕”驰名商标。公司的品牌优势及在皮质激素类领域的良好声誉有利于公司产品的市场推广和业绩提升。
6.原料药与制剂联动优势
公司已将原料药优势延伸到制剂产品,通过贯通上下游产业链,践行两大支柱产业双轮联动的发展战略,进一步巩固公司在皮质激素类、氨基酸类原料药及制剂的研发、生产与销售等全产业链的行业地位。
五、报告期内主要经营情况
2021年公司实现营业收入37.49亿元,归属于上市公司股东的净利润0.49亿元,出口创汇11,150万美元。主营业务收入中,甾体激素实现收入16.49亿元,氨基酸实现收入4.81亿元,其他产品中制剂实现收入15.96亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,748,664,558.25 | 3,116,847,822.96 | 20.27 |
营业成本 | 1,963,027,145.79 | 1,682,910,496.78 | 16.64 |
销售费用 | 1,153,735,795.19 | 842,061,801.29 | 37.01 |
管理费用 | 231,222,060.96 | 211,926,112.22 | 9.11 |
财务费用 | 45,235,143.24 | 44,357,988.97 | 1.98 |
研发费用 | 133,348,047.38 | 138,064,474.09 | -3.42 |
经营活动产生的现金流量净额 | 316,889,762.44 | 346,884,942.34 | -8.65 |
投资活动产生的现金流量净额 | -376,955,745.68 | -584,144,472.38 | 35.47 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 92,693,457.29 | 174,372,639.32 | -46.84 |
(1)销售费用变动原因说明:主要是由于制剂收入增加,推广费用同比增加。
(2)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是同期支付控股子公司湖北天药原股东股权对价款1.4亿元。
(3)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内借款同比减少。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2021年公司实现营业收入37.49亿元,同比增长20.27%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
甾体激素类 | 1,649,081,164.02 | 1,270,658,243.99 | 22.95 | 13.80 | 19.52 | 减少3.68个百分点 |
氨基酸类 | 481,241,597.52 | 237,626,175.74 | 50.62 | 19.95 | 22.55 | 减少1.05个百分点 |
其他 | 1,604,987,475.75 | 443,321,991.80 | 72.38 | 27.79 | 7.33 | 增加5.27个百分点 |
其中:制剂 | 1,595,844,911.65 | 434,678,385.01 | 72.76 | 27.67 | 6.29 | 增加5.48个百分点 |
合计 | 3,735,310,237.29 | 1,951,606,411.53 | 47.75 | 20.25 | 16.86 | 增加1.52个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华南地区 | 1,237,405,829.81 | 483,740,373.39 | 60.91 | 50.86 | 50.18 | 增加0.18个百分点 |
华北地区 | 610,735,453.80 | 272,595,435.92 | 55.37 | -4.90 | 14.21 | 减少7.47个百分点 |
华东地区 | 1,147,353,768.77 | 485,638,960.18 | 57.67 | 45.17 | 44.75 | 增加0.12个百分点 |
出口 | 739,815,184.91 | 709,631,642.04 | 4.08 | -13.31 | -8.29 | 减少5.25个百分点 |
合计 | 3,735,310,237.29 | 1,951,606,411.53 | 47.75 | 20.25 | 16.86 | 增加1.52个百分点 |
业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
①报告期内甾体激素收入同比增加,主要原因是公司积极采取各种营销策略,加大了甾体激素产品的销售力度,使甾体激素部分产品销量增加,同比收入增加;但毛利率同比减少,主要原因是由于出口市场受汇率及疫情的影响,价格下降,导致毛利率降低。
②报告期内氨基酸收入同比增加,主要原因是公司加大了氨基酸产品的销售力度,使得氨基酸的部分产品的销量增加、价格提升,收入同比增加;但毛利率同比减少,主要原因是由于部分产品的原材料价格上涨,导致毛利率降低。
③报告期内其他中的制剂收入、毛利率同比增加,主要原因是同期受外部疫情环境的影响,就医患者大幅减少,导致子公司制剂产品同期销量及收入减少。报告期内公司销售趋于稳定,并根据市场需求,及时调整了产品结构,销售高毛利品种,使得毛利率同比增加。
④报告期内公司在华南、华东地区收入较去年同期增长较大,主要原因是制剂去年同期受外部疫情环境的影响,制剂销售不理想,报告期内公司销售趋于稳定,收入同比增加。
⑤报告期内公司在华北地区收入、毛利率同比减少,主要原因是受产品结构及产品集采的影响。
⑥报告期内公司出口收入同比减少,主要原因是由于仍不同程度受到海外疫情的影响,加之市场竞争激烈,使得出口的大部分产品价格下降,收入同比减少。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
皮质激素类原料药 | KG | 277,646.43 | 250,832.36 | 41,888.46 | 13.89 | 8.60 | 99.36 |
氨基酸原料药 | KG | 2,380,123.35 | 3,306,736.48 | 455,892.40 | 5.93 | 65.67 | 17.65 |
中间体 | KG | 26,775.00 | 214,909.20 | 5,157.10 | -67.45 | 64.94 | 1,033.93 |
制剂 | 万支 | 144,499.26 | 147,176.71 | 22,086.64 | 7.65 | 24.96 | -31.05 |
产销量情况说明
① 报告期内公司根据市场需求变化调整了主要产品的生产量。
② 皮质激素类原料药和中间体根据生产经营需求年末组织备货。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
原料药及中间体 | 原料 | 75,908.39 | 44.98 | 78,132.46 | 46.76 | -2.85 | |
原料药及中间体 | 动力 | 6,763.67 | 4.01 | 10,255.98 | 6.14 | -34.05 | |
原料药及中间体 | 工资性费用 | 6,912.49 | 4.10 | 7,789.78 | 4.66 | -11.26 | |
原料药及中间体 | 制造费 | 15,609.86 | 9.25 | 14,357.94 | 8.59 | 8.72 | |
制剂 | 原料 | 42,067.75 | 24.93 | 36,235.97 | 21.69 | 16.09 | |
制剂 | 动力 | 3,608.61 | 2.14 | 3,913.92 | 2.34 | -7.80 | |
制剂 | 工资性费用 | 7,195.95 | 4.26 | 6,718.63 | 4.02 | 7.10 | |
制剂 | 制造费 | 10,699.17 | 6.34 | 9,683.27 | 5.80 | 10.49 |
成本分析其他情况说明报告期内原料药及中间体产品动力费较同期减少,主要原因是报告期内公司加强了生产组织与能源管理。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额32,372.54万元,占年度销售总额8.64%;其中前五名客户销售额中关联方销售额13,644.83万元,占年度销售总额3.64%。B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额63,672.39万元,占年度采购总额42.53%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额37,951.94万元,占年度采购总额25.35%。其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 情况说明 |
投资收益 | 4,985,357.66 | -1,221,356.73 | 508.18 | 报告期内收到北方国际信托股份有限公司分红款337.02万元;联营企业净利润同比增加。 |
信用减值损失 | 259,605.57 | 168,539.65 | 54.03 | 报告期内收回年初已计提坏账准备的应收款项。 |
资产处置收益 | -19,836.90 | -181,031.11 | 89.04 | 报告期内处置办公车辆和机器设备收益同比增加。 |
营业外收入 | 4,506,086.05 | 24,747,856.75 | -81.79 | 报告期内收到的政府补助同比减少。 |
营业外支出 | 1,273,116.48 | 44,788,855.43 | -97.16 | 报告期内行政罚款同比减少。 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 133,348,047.38 |
本期资本化研发投入 | 44,588,671.33 |
研发投入合计 | 177,936,718.71 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.75 |
研发投入资本化的比重(%) | 25.06 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 481 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 16.34% |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
硕士研究生 | 36 |
本科 | 340 |
专科 | 83 |
高中及以下 | 22 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 160 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 218 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 63 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 39 |
60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司研发投入共计17,794万元,持续开展新产品工艺研究和一致性评价等工作,有力支持了公司的项目研发和创新发展。原料药方面,乌美溴铵等3个原料药品种通过CDE技术审评,倍它米松和缬氨酸获得CEP证书。制剂方面,塞来昔布胶囊、溴芬酸钠滴眼液、氨基酸(15)腹膜透析液取得《药品注册批件》,注射用甲泼尼龙琥珀酸钠、盐酸肾上腺素注射液、异烟肼注射液、甘油果糖氯化钠注射液、氨茶碱注射液、盐酸利多卡因注射液、重酒石酸去甲肾上腺素注射液、呋塞米注射液8个品种通过仿制药质量和疗效一致性评价,注射用甲泼尼龙琥珀酸钠获得美国ANDA批准文号。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
内容详见第三节五、(一)
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资 | 上期期末数 | 上期期末数占 | 本期期末金额较上期期 | 情况说明 |
产的比例(%) | 总资产的比例(%) | 末变动比例(%) | ||||
应收账款 | 501,074,055.15 | 7.90 | 378,629,082.05 | 6.13 | 32.34 | 报告期内制剂收入的增加,使得制剂的应收货款同比增加。 |
预付款项 | 42,012,534.87 | 0.66 | 15,636,313.19 | 0.25 | 168.69 | 报告期内预付原料款同比增加。 |
其他流动资产 | 9,276,875.97 | 0.15 | 22,492,397.92 | 0.36 | -58.76 | 报告期内预缴所得税同比减少。 |
使用权资产 | 545,051.26 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 报告期内租赁的房屋按照新租赁准则执行。 |
无形资产 | 192,384,440.56 | 3.03 | 119,981,113.42 | 1.94 | 60.35 | 报告期内取得的各类药品批准证书同比增加。 |
应付票据 | 61,000,000.00 | 0.96 | 121,118,306.95 | 1.96 | -49.64 | 报告期末开具的银行承兑汇票同比减少。 |
合同负债 | 68,350,252.66 | 1.08 | 25,942,665.73 | 0.42 | 163.47 | 报告期内预收商品销售款同比增加。 |
应付职工薪酬 | 24,252,264.74 | 0.38 | 17,675,548.71 | 0.29 | 37.21 | 报告期末应付的工资同比增加。 |
应交税费 | 40,185,186.75 | 0.63 | 17,827,680.51 | 0.29 | 125.41 | 报告期末应缴纳的企业所得税、增值税同比增加。 |
一年内到期的非流动负债 | 451,353,950.49 | 7.11 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 报告期内将一年内到期的长期借款、长期应付款及租赁负债调整至该科目。 |
其他流动负债 | 4,243,186.26 | 0.07 | 3,162,246.03 | 0.05 | 34.18 | 报告期内预收的商品销售款增加,使得待转销项税额同比增加。 |
租赁负债 | 273,905.18 | 0.004 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 报告期内租赁的房屋按照新租赁准则执行。 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | 0.81 | -100.00 | 报告期内归还了融资租赁款2000万元,剩余3000万元整至一年内到期的非流动负债。 |
其他说明 无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截止报告期末所有权或使用权受到限制的资产是货币资金,金额为24,820,294.76元,包括保证金23,385,644.96元和不可随意支取的补贴收入1,434,649.80元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》(2012修订)公司所处行业为医药制造业,根据上交所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》,公司所处行业细
分行业为化学原料药、化学制剂子行业。医药制造行业经营性信息分析
1.行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
2021年受疫情影响,医药行业作为抗疫主力,面临前所未有的挑战。疫情刺激了医药行业抗疫领域的需求增长及研发加速,有望带动相关企业的阶段性业绩提升。长期来看,本次疫情提升了全社会对医药行业的关注及后续投入,有利于促进医药行业研发创新,推动公共卫生体系完善,保障医药行业长期健康发展。中国作为全球最大的原料药生产国,原料药出口欧洲、美洲、亚洲等多个国家和地区,出口量约占总产量的1/3。印度、欧洲等地区的疫情引发了全球原料药供应的短缺,国外部分原料药订单转向中国,我国在全球原料药供应链中的市场份额及市场地位有望提升。
目前公司在皮质激素原料药领域产品结构较为完整,经营地塞米松系列、倍他米松系列、泼尼松系列、甲泼尼龙系列等40余个品种,产品远销至南北美及亚欧等全球70余个国家和地区,具有多年的市场基础和良好的品牌影响,连续多年在中国化学制药行业协会的统计数据中位于皮质激素原料药出口前列,在行业竞争中处于优势地位。公司已成为原料药和制剂综合生产厂家,实施“科技引领、双轮联动、纵深发展”的战略,不仅增强了公司综合竞争力,而且进一步巩固了公司在皮质激素类、氨基酸类原料药及制剂的研发、生产与销售等全产业链的行业地位。
A.行业竞争
原料药方面,国外皮质激素类原料药生产厂家主要为少数包括美国辉瑞、法国赛诺菲在内的大型跨国制药公司,以及印度、意大利等的衍生物生产厂家。国内皮质激素类原料药生产厂家主要竞争者有浙江仙琚制药股份有限公司、广东溢多利生物科技股份有限公司、天津太平洋制药有限公司、浙江仙居仙乐药业有限公司、无锡晶海氨基酸股份有限公司等。面对目前复杂多变的市场环境,公司作为国内皮质激素、氨基酸两个板块品类最为齐全的生产企业之一,在保持公司产品的市场占有率的同时,将积极开发新市场,借助公司自身强大的科研实力,不断推出新产品,提升公司的产品质量,降低公司产品的成本,提高产品竞争力。
制剂方面,公司的醋酸地塞米松片、醋酸泼尼松片、甲泼尼龙片等处方药是国家基本药物,已经进入医保目录,处于行业重要地位。随着泼尼松片、甲泼尼龙片、塞来昔布胶囊、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠在美国相继上市,将对公司拓展美国制剂市场、提升公司业绩带来积极的影响。
子公司金耀药业拥有小容量注射剂、软膏剂、乳膏剂、涂膜剂、凝胶剂、膜剂、栓剂、硬胶囊剂、丸剂、冻干粉针剂等15个剂型208个产品文号,小容量注射剂产品在国内规格较全、品种较多。金耀药业以水针制剂产品为中心,打造了急救药、短缺药为核心的产品群。短缺药产品主要有依地酸钙钠注射液、异烟肼注射液、丙酸睾酮注射液、毛果芸香碱注射液、阿托品注射液、卡莫司汀注射液。同时拥有比较全的国家急抢救药品,如硫酸阿托品注射液是国家基本药物和国家医保甲类目录中的品种,该产品市场份额大,行业地位重要,目前国内市场上同时拥有3个品规的生产厂家很少。根据米内网数据,金耀药业的硫酸阿托品注射液的整体市场份额占比接近50%,市场排名领先;异烟肼注射液是国家短缺药品种之一,金耀药业该品种的市场占有率达到70%,具有绝对的优势。目前公司正着力打造全国急救药、短缺药品种规格最全的企业,并以此提升整体水针剂产品的市场份额。金耀药业制剂品种中皮肤科用药产品群也是公司制剂产品的主要支撑,目前主打品种尤卓尔是公司推出时间较长的一款经典皮肤科产品,是国内首仿药品,具有良好的品牌号召力,在临床和OTC渠道都有较好的应用,根据米内网数据,该产品市场占有率超过50%,占绝对主导地位。除尤卓尔、醋酸氟轻松乳膏等老牌明星产品外,金耀药业已推出强效激素外用产品卤米松乳膏,未来还将推出戊酸二氟可龙乳膏、糠酸莫米松等新品打开国内各层级市场及海外市场。
子公司湖北天药是华中地区规模较大的专业针剂生产企业,其小容量注射剂产品多年占据华中地区产销量顶先的位置,已成为湖北、湖南、江西三省针剂标杆性企业,具有一定的区域品牌优势。湖北天药主要从事化学药品制剂制造,多数品种为国家基本药物,过去该类产品主要依靠流通渠道为唯一销售模式,行业内各生产企业的同类产品统一在共同条件下进行竞争,竞争的要素主要集中在产品的质量、价格以及销售服务的关系方面,随着国家新医疗制度改革的进行,给这类以低价药物为主生产企业带来了新的营销途径。目前竞争要素逐步转移到企业对国家政策的
解读和营销思路的转变方面,报告期内,湖北天药积极把握国家政策调整时机,采取灵活的营销思路开发全国市场,同时积极开展外销业务,赢得了较为满意的发展局面。
B.行业政策变化
①2021年5月,国务院办公厅印发了《关于全面加强药品监管能力建设的实施意见》(以下简称“《意见》”)。《意见》指出,党的十八大以来,随着药品监管改革不断向纵深推进,创新、质量、效率持续提升,医药产业快速健康发展,人民群众用药需求得到更好满足。为全面加强药品监管能力建设,更好保护和促进人民群众身体健康,经国务院同意,提出了加强药品监管能力建设的实施意见;整体上围绕国家药监局以及全国药品监管系统的监管能力提升和建设中最紧迫的问题,从国务院的角度明确了制药强国战略下如何加强药品审评,促进药品创新国际化。
②2021年6月28日,我国第五批国家组织集中带量采购中选结果公布。61种拟采购药品采购成功,共148家企业的 251个产品中选。此次采购金额达550亿元,也是历次集采中平均降价幅度最高的一次,中选药品平均降价 56%。与前四次集采主要以口服剂型为主不同,本次集采注射剂占品种数量的一半,涉及金额占70%。随着改革的深入和带量采购的推广,提质降价成为关键,上下游企业的强强联合将成为致胜的法宝。
③2021年6月30日,国家医保局正式公布了《2021年国家医保药品目录调整工作方案》 和《2021年国家医保药品目录调整申报指南》,新一轮国家医保药品目录调整工作正式启动,调整范围主要涉及目录外西药和中成药、目录内西药和中成药两部分。市场对创新药纳入医保带来的机会高度关注,医保目录调整常态化助力创新药快速放量,有利于药企快速启动市场,促进药品研发良性循环,国内医药行业创新发展将持续推进。
公司将时刻关注相关政策变化,通过生产工艺创新,有效提升药品质量和药物疗效,提高生产效率,降低生产成本,增强新产品开发能力,形成以创新、质量和成本为产品核心竞争力的发展方向。
C.安全政策变化
(1)2021年是落实国务院安全生产委员会部署《全国安全生产专项整治三年行动计划》的关键一年,地方相继部署市级和区级的《安全生产专项整治三年行动计划》,一系列政令的出台,在安全风险管控、自动化控制水平、从业人员专业素质能力、落实企业主体责任等方面,对企业提出严格的要求,日益趋严的安全监管标准和力度,将给企业生产经营带来安全管理方面的压力。
(2)2021年实施了新版《中华人民共和国安全生产法》,新法从强化安全生产工作的摆位、进一步落实生产经营单位主体责任,政府安全监管定位和加强基层执法力量、强化安全生产责任追究等四个方面入手,着眼于安全生产现实问题和发展要求,补充完善了相关法律制度规定,新法对于企业安全管理工作提出了更高要求。
挑战中孕育着机遇,压力中蕴藏着动力,各项安全生产政策为公司树立目标、确定发展方向给予了政策引领,公司将积极响应并落实,在重点领域不断加大投入,全面提升本质安全水平。
D.环保政策变化
(1)为持续改善天津市环境空气质量,巩固蓝天保卫战成果,落实国家挥发性有机物治理政策要求,适应当前减排形势,进一步加强对工业企业挥发性有机物的排放控制,天津市生态环境局发布了《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/ 524-2020,规定自2021年4月1日起,将非甲烷总烃有组织排放限值较《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996收严了有组织排放控制标准,完善了无组织排放控制要求。
(2)为加强排污许可管理,规范企业事业单位和其他生产经营者排污行为,控制污染物排放,保护和改善生态环境,国务院第117次常务会议通过并发布《排污许可管理条例》,于2021年3月1日起施行。条例中在排污许可证申请和排污环节规定了排污单位具体的责任和义务,如建立完善环境管理内部控制制度、依法自行开展排放监测并保存原始监测记录、建立环境管理台账记录制度、按要求提交排污许可证执行报告、按时在全国排污许可证管理信息平台上公开污染物排放信息等;对违法者的相关法律责任作了严格的规定,对未取得排污许可证排放污染物、超标排放污染物等违法排污行为,都加大了处罚力度。
(3)2021年9月18日,生态环境部部务会议审议通过《危险废物转移管理办法》,并自2022年1月1日起施行。为加强对危险废物转移活动的监督管理,防止环境污染,管理办法中强化了危险废物转移过程中相关方的责任和义务,规范了危险废物转移联单的运行和管理要求,细化了危险废物的跨省转移管理条例,对危废转移的全过程提高了管控力度。
当前,国家对环保整治力度进一步加大,各级环保监管力度日益趋严,公众参与度逐渐加大,这将进一步增加医药企业尤其是原料药企业的环境保护治理成本,加速淘汰环保不达标企业,进一步促进行业转型升级和并购整合。公司将继续开展环保工作,积极落实各项环保政策的同时,逐步调整产品结构,促进公司产业结构升级。
(2). 主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
细分行业 | 主要治疗领域 | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 发明专利起止期限(如适用) | 是否属于报告期内推出的新药(产)品 | 是否纳入国家基药目录 | 是否纳入国家医保目录 | 是否纳入省级医保目录 |
化学原料药 | —— | 地塞米松系列 | 化学制药 | 具抗炎、抗内毒素、抑制免疫、抗休克等药理作用,可以制成临床用针剂和口服固体制剂以及外用制剂。 | 是 | 否 | 2005-2025 | 否 | 否 | 否 | 否 |
化学原料药 | —— | 泼尼松系列 | 化学制药 | 有影响糖代谢、抗炎、抗毒、抗过敏、抗恶性淋巴组织疾病等作用。临床上主要用于治疗肾上腺皮质功能减退症,结缔组织病、严重的支气管哮喘、皮炎等过敏性疾病,急性白血病,恶性淋巴瘤等。 | 是 | 否 | 2005-2025 | 否 | 否 | 否 | 否 |
化学原料药 | —— | 甲泼尼龙系列 | 化学制药 | 可用来抢救危重病人,治疗一些危重疾病,如系统性红斑狼疮,难治性肾病、哮喘持续状态、脑水肿等,同时也是器官移植手术抗排异的必备药物。 | 是 | 否 | 2006-2026 | 否 | 否 | 否 | 否 |
化学原料药 | —— | 激素类片剂系列 | 化学制药 | 同相对应激素适应症。 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 否 | 否 |
化学原料药 | —— | 氨基酸系列 | 化学制药 |
其中甘氨酸用作制酸剂(胃酸过多症),肌肉营养失调治疗剂、解毒剂等,盐酸赖氨酸用于赖氨酸缺乏引起的小儿食欲不振、营养不良及脑发育不全等。
是 | 否 | 2010-2030 | 否 | 否 | 否 | 否 | |||||
化学制剂药 | 皮肤科 | 丁酸氢 | 化学 | 用于过敏性皮炎、脂溢 | 否 | 否 | 2012- | 否 | 是 | 是 | 是 |
用药类 | 化可的松乳膏 | 药品类 | 性皮炎、过敏性湿疹及苔藓样瘙痒症等。 | 2022 | |||||||
化学制剂药 | 免疫系统类 | 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠 | 化学药品类 | 抗炎治疗、免疫抑制治疗、血液疾病和肿瘤的治疗、休克的治疗。 | 是 | 否 | 2012-2022 | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 营养类及电解质类 | 小儿复方氨基酸注射液 | 化学药品类 | 适用于小儿因消化系统疾病,不能经胃肠摄取食物者、小儿由各种疾病所引起的低蛋白血症者等。 | 是 | 否 | 2014-2024 | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 泌尿系统类 | 腹膜透析液(乳酸盐) | 化学药品类 | 急性肾功能衰竭、慢性肾功能衰竭、急性药物或毒物中毒、电解质紊乱及酸碱平衡失调等。 | 是 | 否 | 2014-2024 | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 抗肿瘤类 | 氟尿嘧啶注射液 | 化学药品类 | 主要用于治疗消化道肿瘤,或较大剂量氟尿嘧啶治疗绒毛膜上皮癌。亦常用于治疗乳腺癌、卵巢癌、肺癌、宫颈癌等。 | 是 | 否 | 2019-2029 | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 抗感染类 | 异烟肼注射液 | 化学药品类 | 与其他抗结核药联合用于各种类型结核病及部分非结核分枝杆菌病的治疗。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 肾上腺皮质激素类 | 地塞米松磷酸钠注射液 | 化学药品类 | 主要用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 抗病毒类 | 利巴韦林注射液 | 化学药品类 | 抗病毒药,用于呼吸道合胞病毒引起的病毒性肺炎与支气管炎。 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 维生素类 | 维生素C注射液 | 化学药品类 | 用于治疗坏血病,也可用于各种急慢性传染性疾病及紫癜等辅助治疗,慢性铁中毒的治疗、特发性高铁血红蛋白症的治疗。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 肾上腺皮质激素类 | 倍他米松磷酸钠注射液 | 化学药品类 | 主要用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病。 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 消化系统抑酸类 | 法莫替丁注射液 | 化学药品类 | 消化性溃疡病所致上消化道出血,除肿瘤及食道、胃底静脉曲张以外的各种原因所致的胃及十二指肠黏膜糜烂出血者。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 氨基酸类 | 复方氨基酸注 | 化学药品 | 改善外科手术前后病人的营养状态、适于各种 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 否 | 是 |
射液(18AA-IV) | 类 | 疾病所引起的营养不良,作为节氮疗法补充营养。 | |||||||||
化学制剂药 | 脑血管类 | 甘油果糖氯化钠注射液 | 化学药品类 | 用于脑血管病、脑外伤、脑肿瘤、颅内炎症及其他原因引起的急慢性颅内压增高,脑水肿等症。 | 是 | 否 | 2013-2032 | 否 | 是 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 氨基酸类 | 复方氨基酸注射液(18AA-Ⅲ) | 化学药品类 | 氨基酸类静脉营养药,用于临床营养支持,用于外科。 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 是 | 否 |
报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
□适用 √不适用
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
主要药品名称 | 中标价格区间 | 医疗机构的合计实际采购量 |
丁酸氢化可的松乳膏(万支) | 6.415-28.09 | 350 |
腹膜透析液(万袋) | 24.43-28.04 | 251 |
注射用甲泼尼龙琥珀酸钠(40mg)(万支) | 1.99-18.18 | 2,066 |
盐酸肾上腺素注射液(万支) | 4.80-29.80 | 1,344 |
重酒石酸去甲肾上腺素注射液(万支) | 25.00 | 806 |
复合磷酸氢钾注射液(万支) | 31.50-37.00 | 186 |
情况说明
√适用 □不适用
A.丁酸氢化可的松乳膏常规生产规格共计5个,中标价格区间在6.415-28.09元/支,中标省份有浙江、江苏、湖北等28个省份;B.腹膜透析液常规投标规格共计4个,中标价格区间在24.43-28.04元/袋,中标省份有山东、江西、江苏、福建等25个省份;C.注射用甲泼尼龙琥珀酸钠(40mg)中标价格区间在1.99-18.18元/支,中标省份有山东、江苏、甘肃等30个省份;(包含带量采购中选价格)D.盐酸肾上腺素注射液中标价格区间为4.80-29.80元/支,中标省份有河北、天津、辽宁等16个省份。E.重酒石酸去甲肾上腺素注射液中标价格区间为25.00元/支,中标省份有湖南、天津、河北等12个省份;F.复合磷酸氢钾注射液中标价格区间为31.50-37.00元/支,中标省份有浙江、湖南、湖北等29个省份。按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
1.皮肤科 | 19,696.22 | 5,661.34 | 71.26 | 67.44 | 38.14 | 6.10 | |
2.抗感染类 | 7,918.77 | 3,294.67 | 58.39 | 35.01 | 20.91 | 4.85 | |
3.营养类及电解质 | 47,513.09 | 10,635.97 | 77.61 | 18.85 | 0.64 | 4.05 | |
4.激素及内分泌药物 | 11,431.13 | 7,940.36 | 30.54 | 199.59 | 422.89 | -29.66 | |
5.心脑血管 | 31,013.78 | 4,565.42 | 85.28 | 15.36 | -19.04 | 6.26 | |
6.泌尿系统 | 9,004.55 | 6,516.45 | 27.63 | 2.64 | -1.55 | 3.08 | |
7.呼吸系统 | 3,529.96 | 2,444.78 | 30.74 | -29.07 | -53.15 | 35.60 |
8.免疫系统 | 40,898.77 | 16,909.73 | 58.65 | 34.79 | 42.65 | -2.28 | |
9.抗肿瘤类 | 22,940.62 | 5,430.29 | 76.33 | 23.54 | 38.68 | -2.58 | |
10.神经系统药物 | 3,404.10 | 579.55 | 82.97 | -11.10 | 16.05 | -3.98 | |
11.血液和造血系统药物 | 1,854.98 | 1,079.26 | 41.82 | 136.32 | 329.17 | -26.14 | |
12.消化系统及代谢药 | 21,182.35 | 1,152.88 | 94.56 | 85.63 | 23.86 | 2.72 | |
13.抗寄生虫药、杀虫剂和驱虫剂 | 6,012.49 | 4,724.01 | 21.43 | 80.68 | 85.30 | -1.96 | |
14.肌肉-骨骼系统 | 950.09 | 910.14 | 4.20 | / | / | / | |
15.眼用制剂 | 103.01 | 330.97 | -221.30 | / | / | / | |
16.其他 | 3,962.45 | 893.23 | 77.46 | -7.31 | -51.83 | 20.84 |
情况说明
√适用 □不适用
由于各企业的产品结构的不同,按药品主要治疗领域的划分情况也存在较大差异,因此无法按主要治疗领域划分进行同行业毛利率分析对比。
2.公司药(产)品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
公司一贯秉承“科技创新是第一推动力”的发展理念,积极围绕技术创新这一发展主线,大力加强资源综合利用和循环经济建设,加大研发支出,不断进行产品创新和技术革新,加强技术储备,丰富产品结构,以保持公司竞争优势和技术优势。报告期内原料药方面研发支出3,629万元,制剂方面研发支出14,165万元,共计17,794万元,有力支持了公司的项目研发和创新发展。
A.甾体原料药方面
加强重大产品的工艺优化和技术革新,在工艺创新和质量攻关上下功夫,提升公司的工艺技术管理水平,加强过程工艺安全意识,引进自动化生产设备,建立化工反应安全体系,实现反应过程的安全可控。倍他米松磷酸钠原料药于2021年2月份通过CDE技术审评,该品种也将纳入已有品种工艺提升的范围内,在稳定质量收率的前提下实施技术改进。
B.非甾体原料药方面
公司持续进行非甾体原料药的研发并逐渐获得成效,报告期内,乌美溴铵及昔萘酸沙美特罗两项适用于治疗慢性阻塞性肺病、支气管哮喘等症的原料药通过CDE技术审评,配套制剂新品项目的同时,也可实现上市销售。
C.国内一致性评价品种方面
报告期内,注射用甲泼尼龙琥珀酸钠、盐酸肾上腺素注射液、异烟肼注射液、甘油果糖氯化钠注射液、氨茶碱注射液、盐酸利多卡因注射液、重酒石酸去甲肾上腺素注射液、呋塞米注射液8个品种通过仿制药质量和疗效一致性评价。根据国办发〔2016〕8号文“关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见”及已上市化学仿制药(注射剂)一致性评价技术要求(征求意见稿),公司持续开展相关品种的一致性评价工作,充分依托研发中心资源,进行品种调研及一致性评价相关研究。
D.国际化项目方面
在立足国内原料及制剂研发的基础上,公司积极开拓海外市场,多个品种通过了COS和FDA的认证,成为包括辉瑞在内的多家跨国公司的供应商。报告期内,注射用甲泼尼龙琥珀酸钠获得美国ANDA批准文号,倍它米松原料药和缬氨酸原料药获得EDQM签发的CEP证书,泼尼松龙等5个原料药产品获得俄罗斯GMP证书,地塞米松和地塞米松磷酸钠两个原料药产品通过了WHO的PQ(预认证)审核,被列入WHO推荐采购清单,将对公司拓展海外市场、提升公司业绩带来积极的影响。
E.其他类药物
在原料药开发成功的基础上,积极开展下游高端制剂产品的研究,从而实现整体产业发展和产品结构调整,形成资源集约、技术领先、节能环保的差异化产业结构,增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。
(2). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
研发项目(含一致性评价项目) | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 研发(注册)所处阶段 |
FDA注册 | GJ0005 | 仿制药ANDA | 抗炎抗感染。 | 是 | 否 | 小试 |
新品研发 | 吸入用XP0003混悬液 | 化药4类 | 治疗支气管哮喘,可替代或减少口服类固醇治疗。 | 是 | 否 | 药学研究及生物等效性试验 |
新品研发 | 复方氯替泼诺妥布霉素滴眼液 | 化药4类 | 治疗对类固醇有反应的眼部炎症,其伴随的或潜在的眼表细菌感染。 | 是 | 否 | 完成工艺验证 |
一致性评价 | 碳酸氢钠注射液(一致性评价) | 补充申请 | 治疗代谢性酸中毒、碱化尿液等。 | 是 | 否 | 完成工艺验证 |
FDA注册 | 注射用盐酸万古霉素(FDA) | 仿制药ANDA | 治疗继发性感染。 | 是 | 否 | 小试 |
一致性评价 | SZ0007 | 补充申请 | 治疗消化道肿瘤,较大剂量氟尿嘧啶治疗绒毛膜上皮癌;治疗乳腺癌、卵巢癌、肺癌、宫颈癌等。 | 是 | 否 | 审评审批 |
一致性评价 | Y10 | 补充申请 | 消化性溃疡病所致的上消化道出血等。 | 是 | 否 | 小试 |
新品研发 | JSZJ016 | 化药3类 | 选择性醛固酮受体拮抗剂。 | 是 | 否 | 中试及试产 |
新品研发 | JSYL072 | / | 营养必需氨基酸。 | 否 | 否 | 中试及试产 |
新品研发 | JSYL045 | / | 营养必需氨基酸 | 否 | 否 | 中试及试产 |
一致性评价 | Y11 | 补充申请 | 抗菌药。 | 是 | 否 | 中试 |
一致性评价 | Y13 | 补充申请 | 坏血病、慢性铁中毒、VC补充等。 | 是 | 否 | 小试 |
一致性评价 | G2101 | 补充申请 | 过敏性及自身免疫性炎症性疾病。 | 是 | 否 | 已完成 |
一致性评价 | SZ0011 | 补充申请 | 治疗癫痫,对全身性及部分性发作均有效,一般在苯妥英钠、酰胺咪嗪、丙戊酸钠无效时选用。也可用于其他疾病引起的惊厥及麻醉前给药。 | 是 | 否 | 正在进行工艺验证 |
新品研发 | JSYL073 | / | 抗肿瘤。 | 否 | 否 | 工艺验证 |
新品研发 | XP0008 | 化药4类 | 治疗浓稠粘液分泌物过多的呼吸道疾病。 | 是 | 否 | 药学研究 |
一致性评价 | SZ0001 | 补充申请 | 主要用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病。 | 是 | 否 | 获得《药品补充申请批准通知书》 |
新品研发 | ZJ00002 | 化药3类 | 抗炎、抗毒、抗免疫和抗休克。 | 是 | 否 | 中试及试产 |
新品研发 | X05 | 注册申请 | 祛痰药。 | 是 | 否 | 中试 |
新品研发 | 注射用利福平 | 化药3类 | 治疗各种类型结核病,军团菌属及重症葡萄球菌感染。 | 是 | 否 | 完成工艺验证 |
新品研发 | ZJ00001 | 化药3类 | 肾上腺皮质功能减退症的替代治疗。 | 是 | 否 | 中试及工艺验证 |
新品研发 | GYGJ001 | / | / | 否 | 否 | 中试 |
新品研发 | JSYL067 | / | 过敏、炎症、自体免疫性疾病及癌症。 | 否 | 否 | 中试 |
一致性评价 | Y12 | 补充申请 | 抗生素。 | 是 | 否 | 中试 |
新品研发 | XP0006 | 化药3类 | 皮肤过敏和湿疹性疾病。 | 是 | 否 | 临床试验 |
新品研发 | JSYL069 | / | 抗炎、抗过敏和抑制免疫 | 否 | 否 | 中试及工艺验证 |
FDA注册 | 舒更葡糖钠注射液(FDA) | 仿制药ANDA | 特异性结合性神经肌肉阻滞拮抗药物,拮抗由罗库溴铵或维库溴铵诱导的神经肌肉阻滞。 | 是 | 否 | 待申报 |
FDA注册 | 地塞米松磷酸钠注射液(FDA) | 仿制药ANDA | 用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病。 | 是 | 否 | FDA审评中 |
一致性评价 | Y06 | 补充申请 | 用于颅脑急性外伤及脑手术后的意识障碍。 | 是 | 否 | 小试 |
新品研发 | XP0007 | 化药4类 | 用于治疗成人、青少年和3至11岁儿童季节性或常年性鼻炎。 | 是 | 否 | 中试研究 |
新品研发 | XP0005 | 化药3类 | 与其他抗结核药联合用于各种类型结核病及部分非结核分枝杆菌病的治疗。 | 是 | 否 | 药学研究 |
新品研发 | YL00008 | 化药3类 | 显微镜结肠炎。 | 是 | 否 | 中试及试产 |
新品研发 | JSZJ020 | 化药4类 | 降糖。 | 是 | 否 | 中试 |
FDA注册 | 阿昔洛韦乳膏(FDA) | 仿制药ANDA | 用于治疗复发性唇疱疹(冷疮),用于12岁以上的成年人和青少年。 | 是 | 否 | 小试研究 |
新品研发 | D滴眼液 | 化药4类 | 用于暂时缓解季节性过敏性结膜炎的症状和体征。 | 是 | 否 | 完成工艺验证 |
新品研发 | JSYL078 | / | 胃及十二指肠溃疡、反流性食管炎、上消化道出血、卓-艾综合征等症。 | 否 | 否 | 中试及工艺验证 |
新品研发 | 0.5氯替泼诺滴眼液 | 化药4类 | 治疗眼睑和球结膜炎、葡萄膜炎、角膜和眼前节的炎症等对皮质类固醇敏感性的炎症。 | 是 | 否 | 完成工艺验证 |
一致性评价 | Y07 | 补充申请 | 用于脑外伤、脑血管疾病等所致记忆和思维功能减退。 | 是 | 否 | 小试 |
新品研发 | JSYL058 | / | 各种皮肤病。 | 否 | 否 | 中试 |
一致性评价 | G2001 | 补充申请 | 电解质补充。 | 是 | 否 | 已完成 |
新品研发 | JSYL065 | / | 抗炎。 | 否 | 否 | 中试 |
新品研发 | JSYL066 | / | 抗炎及抗过敏作用。 | 否 | 否 | 中试 |
新品研发 | 二氟泼尼酯眼用乳剂 | 化药3类 | 局部皮质激素类用药,用于治疗眼部炎症。 | 是 | 否 | 审评审批 |
一致性评价 | 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠40mg(一致性评价) | 补充申请 | 抗炎治疗、免疫抑制治疗、血液疾病和肿瘤的治疗、休克的治疗。 | 是 | 否 | 获得《药品补充申请批准通知书》 |
一致性评价 | SZ0010 | 补充申请 | 用于抗癫痫和抗惊厥。 | 是 | 否 | 审评审批 |
新品研发 | JSYL068 | / | 抗炎、免疫抑制。 | 否 | 否 | 中试 |
一致性评价 | 重酒石酸去甲肾上腺素注射液(一致性评价) | 补充申请 | 用于治疗急性心肌梗死、体外循环等引起的低血压;也可用于椎管内阻滞时的低血压及心跳骤停复苏后血压维持。 | 是 | 否 | 获得《药品补充申请批准通知书》 |
新品研发 | JSYL056 | / | 祛湿清热解毒。 | 否 | 否 | 中试 |
新品研发 | XP0009 | 化药4类 | 缓解支气管哮喘、慢性支气管炎、肺气肿及其它肺部疾病所合并的支气管痉挛。 | 是 | 否 | 已申报受理 |
新品研发 | JSYL075 | / | 保胎、无排卵型或黄体功能不足引起的功能失调性子宫出血。 | 否 | 否 | 工艺验证 |
新品研发 | JSZJ024 | 化药3类 | 抗炎、抗毒、抗免疫和抗休克。 | 是 | 否 | 中试 |
一致性评价 | Y03 | 补充申请 | 抗过敏药物。 | 是 | 否 | 审批获批 |
新品研发 | 氨基酸(15)腹膜透析液 | 化药3类 | 用于治疗慢性肾衰。 | 是 | 否 | 获得《药品注册证书》 |
新品研发 | JSYL052 | / | 神经肌肉阻滞。 | 否 | 否 | 中试 |
新品研发 | XP0011 | 化药4类 | 降低成人开角型青光眼或高眼压症患者的 | 否 | 否 | 审评审批 |
眼压。 | ||||||
新品研发 | JSYL022 | / | 突发急性重症的传染,抗炎、抗休克。 | 否 | 否 | 中试 |
新品研发 | JSYL057 | / | 眼睑和球结膜炎、葡萄膜炎、角膜和眼前节的炎症等对皮质类固醇敏感性的炎症。 | 否 | 否 | 中试 |
一致性评价 | 盐酸肾上腺素注射液(一致性评价) | 补充申请 | 主要适用于因支气管痉挛所致严重呼吸困难,各种原因引起的心脏骤停进行心肺复苏的主要抢救用药。 | 是 | 否 | 获得《药品补充申请批准通知书》 |
新品研发 | 富马酸福莫特罗吸入溶液 | 化药3类 | 慢性阻塞性肺病(COPD)患者支气管收缩的维持治疗。 | 是 | 否 | 稳定性研究、申报资料撰写 |
新品研发 | JSYL074 | / | 终末期肾病患者的高磷酸盐血症。 | 否 | 否 | 中试及试产 |
一致性评价 | SZ0018 | 补充申请 | 月经失调,如闭经和功能性子宫出血、黄体功能不足、先兆流产和习惯性流产。 | 是 | 否 | 药学研究 |
新品研发 | JSYL023 | 化药1.1类 | 急性症状性深静脉血栓。 | 否 | 否 | 中试及临床批生产 |
新品研发 | JSYL027 | / | 医药中间体。 | 否 | 否 | 中试 |
新品研发 | 戊酸二氟可龙乳膏 | 化药3类 | 适用于所有敏感皮肤疾病的局部皮质激素治疗。 | 是 | 否 | 审评审批 |
新品研发 | 塞来昔布胶囊 | 化药4类 | 抗炎。 | 是 | 否 | 已获批 |
(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况
√适用 □不适用
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 适应症 | 批件类型 |
1 | 乌美溴铵 | 化药3类 | 阻塞性肺病 | 提交药品补充申请资料,同年登记状态转A |
2 | JSYL013 | 化药3类 | 抗炎 | 提交药品注册申请资料,已受理 |
3 | YDY | / | 哮喘 | 提交药品注册申请资料,已受理 |
4 | GYGJ005 | 化药4类 | 支气管哮喘和哮喘性慢性支气管炎 | 提交药品补充申请资料,已受理 |
5 | GYGJ008 | 化药4类 | 抗炎 | 提交药品补充申请资料,已受理 |
6 | SZ0010 | 化药4类 | 抗癫痫和抗惊厥 | 药品补充申请批件,完成申报,已受理 |
7 | XP0009 | 化药4类 | 哮喘、慢性支气管炎、肺气肿 | 药品注册批件,完成申报,已受理 |
8 | XP0011 | 化药4类 | 降低成人开角型青光眼或高眼压症患者的眼压 | 药品注册批件,完成申报,已受理 |
9 | XP0010 | 化药3类 | 眼部手术引起的炎症和疼痛,内源性前葡萄膜炎 | 药品注册批件,完成申报 |
10 | 溴芬酸钠滴眼液 | 化学4类 | 眼睑炎、巩膜炎(包括表层巩膜炎) | 多剂量已获批单剂量已受理 |
11 | 异烟肼注射液 | 补充申请 | 各种类型结核病及部分非结核分枝杆菌病 | 补充申请批件,已获批 |
12 | 盐酸肾上腺素注射液 | 补充申请 | 因支气管痉挛所致严重呼吸困难,迅速缓解药物等引起的过敏性休克,延长浸润麻醉用药的作用时间,用于眼内手术期间瞳孔散大的诱导和维持 | 补充申请批件,已获批 |
13 | 重酒石酸去甲肾上腺素注射液 | 补充申请 | 急性心肌梗死、体外循环等引起的低血压 | 补充申请批件,已获批 |
14 | 盐酸利多卡因注 | 补充申请 | 浸润麻醉、硬膜外麻醉、表面麻醉 | 补充申请批件,已获批 |
射液 | ||||
15 | 氨茶碱注射液 | 补充申请 | 支气管哮喘、慢性喘息性支气管炎、慢性阻塞性肺病,心功能不全和心源性哮喘 | 补充申请批件,已获批 |
16 | 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠 | 补充申请 | 抗炎治疗、免疫抑制治疗、血液疾病和肿瘤的治疗、休克的治疗。 | 补充申请批件,已获批 |
17 | 氨基酸(15)腹膜透析液 | 化药3类 | 慢性肾衰患者,特别适用于血清白蛋白低于35g/L的腹膜透析患者 | 药品注册批件,已获批 |
18 | XP0001 | 新品4类 | 急性或慢性哮喘引起的可逆性气道阻塞 | 药品注册批件,完成申报,已受理 |
19 | XP0002 | 新品4类 | 气道阻塞性疾病有关的可逆性支气管痉挛 | 药品注册批件,完成申报,已受理 |
20 | 甘油果糖氯化钠注射液 | 补充申请 | 用于治疗心脑血管类疾病药物。 | 补充申请批件,已获批 |
21 | 盐酸利多卡因注射液 | 补充申请 | 局麻药 | 补充申请批件,已获批 |
22 | 呋塞米注射液 | 补充申请 | 利尿药物 | 补充申请批件,已获批 |
23 | Y03 | 补充申请 | 抗过敏药物 | 药品补充申请批件,完成申报,已受理 |
24 | X03 | 仿制药4类 | 呼吸系统疾病药物 | 药品注册批件,完成申报,已受理 |
25 | 塞来昔布胶囊 | 化药4类 | 抗炎 | 药品注册批件,已获批 |
(4). 报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况
□适用 √不适用
(5). 研发会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
(6). 研发投入情况
同行业比较情况□适用 √不适用研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明□适用 √不适用主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
研发项目 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 本期金额较上年同期变动比 | 情况说明 |
例(%) | ||||||
GJ0005 | 1,400 | 1,046 | 354 | 0.37 | 858.90 | |
质量攻关项目 | 692 | 692 | 0 | 0.18 | -77.12 | |
吸入用XP003混悬液 | 659 | 37 | 622 | 0.18 | 76.20 | |
复方氯替泼诺妥布霉素滴眼液 | 589 | 437 | 152 | 0.16 | ||
碳酸氢钠注射液(一致性评价) | 588 | 538 | 50 | 0.16 | ||
注射用盐酸万古霉素(FDA) | 470 | 470 | 0 | 0.13 | 211.26 | |
SZ0007 | 439 | 136 | 303 | 0.12 | 114.15 | |
Y10 | 435 | 435 | 0 | 0.12 | 335.00 | |
JSZJ016 | 422 | 271 | 151 | 0.11 | 94.47 | |
JSYL072 | 421 | 421 | 0 | 0.11 | 150.60 | |
JSYL045 | 419 | 418 | 1 | 0.11 | 170.32 | |
Y11 | 355 | 350 | 5 | 0.09 | ||
Y13 | 320 | 320 | 0 | 0.09 | ||
G2101 | 316 | 316 | 0 | 0.08 | ||
SZ0011 | 301 | 295 | 6 | 0.08 | ||
JSYL073 | 293 | 193 | 100 | 0.08 | ||
XP0008 | 289 | 213 | 76 | 0.08 | 40.29 | |
SZ0001 | 285 | 174 | 111 | 0.08 | 37.68 | |
ZJ00002 | 279 | 275 | 4 | 0.07 | 267.11 | |
X05 | 274 | 274 | 0 | 0.07 | ||
注射用利福平 | 272 | 189 | 83 | 0.07 | ||
ZJ00001 | 271 | 247 | 24 | 0.07 | -17.88 | |
GYGJ001 | 264 | 264 | 0 | 0.07 | ||
JSYL067 | 250 | 95 | 155 | 0.07 | ||
Y12 | 239 | 239 | 0 | 0.06 | ||
XP0006 | 236 | 43 | 193 | 0.06 | -32.95 | |
JSYL069 | 225 | 225 | 0 | 0.06 | ||
舒更葡糖钠注射液(FDA) | 211 | 79 | 132 | 0.06 | -85.78 | |
地塞米松磷酸钠注射液(FDA) | 205 | 138 | 67 | 0.05 | ||
Y06 | 200 | 200 | 0 | 0.05 | ||
XP0007 | 199 | 190 | 9 | 0.05 | ||
XP0005 | 183 | 145 | 38 | 0.05 | -83.29 | |
YL00008 | 178 | 175 | 3 | 0.05 | 102.27 | |
JSZJ020 | 176 | 176 | 0 | 0.05 | ||
阿昔洛韦乳膏(FDA) | 175 | 175 | 0 | 0.05 | ||
D滴眼液 | 169 | 81 | 88 | 0.05 | ||
JSYL078 | 148 | 146 | 2 | 0.04 | ||
0.5氯替泼诺滴眼液 | 133 | 50 | 83 | 0.04 | ||
Y07 | 133 | 133 | 0 | 0.04 | ||
JSYL058 | 128 | 128 | 0 | 0.03 | ||
G2001 | 126 | 126 | 0 | 0.03 | ||
JSYL065 | 114 | 114 | 0 | 0.03 | ||
JSYL064 | 110 | 110 | 0 | 0.03 | ||
JSYL066 | 108 | 108 | 0 | 0.03 | ||
二氟泼尼酯眼用乳剂 | 108 | 69 | 39 | 0.03 | ||
注射用甲泼尼龙琥珀酸钠40mg(一致性评价) | 107 | 38 | 69 | 0.03 | -77.94 | |
SZ0010 | 106 | 47 | 59 | 0.03 | -77.68 | |
JSYL068 | 103 | 103 | 0 | 0.03 | ||
重酒石酸去甲肾上腺素注射液(一致性评价) | 102 | 44 | 58 | 0.03 | 43.66 | |
JSYL056 | 97 | 97 | 0 | 0.03 |
XP0009 | 90 | 0 | 90 | 0.02 | ||
JSYL075 | 83 | 81 | 2 | 0.02 | ||
JSZJ024 | 80 | 80 | 0 | 0.02 | ||
Y03 | 79 | 0 | 79 | 0.02 | -74.01 | |
氨基酸(15)腹膜透析液 | 78 | 0 | 78 | 0.02 | -2.50 | |
JSYL052 | 74 | 74 | 0 | 0.02 | -61.66 | |
XP0011 | 73 | 1 | 72 | 0.02 | ||
JSYL022 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | ||
JSYL057 | 69 | 69 | 0 | 0.02 | ||
盐酸肾上腺素注射液(一致性评价) | 69 | 67 | 2 | 0.02 | 23.21 | |
富马酸福莫特罗吸入溶液 | 68 | 0 | 68 | 0.02 | ||
JSYL074 | 63 | 60 | 3 | 0.02 | ||
SZ0006 | 58 | 44 | 14 | 0.02 | -68.65 | |
SZ0018 | 56 | 23 | 33 | 0.01 | -82.28 | |
JSYL023 | 54 | 54 | 0 | 0.01 | -12.90 | |
JSYL027 | 53 | 53 | 0 | 0.01 | ||
戊酸二氟可龙乳膏 | 53 | 15 | 38 | 0.01 | -61.03 | |
其他研发项目 | 2,302 | 1,359 | 943 | 0.61 | -52.84 | |
合计 | 17,794 | 13,335 | 4,459 | 4.75 |
3.公司药(产)品销售情况
(1). 主要销售模式分析
√适用 □不适用
内容详见第三节三、(二)经营模式中相关信息。
(2). 销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例(%) |
运费 | 6.52 | 0.01 |
会议展会费 | 312.84 | 0.27 |
差旅费 | 827.34 | 0.72 |
办公费 | 147.82 | 0.13 |
样品费 | 74.06 | 0.06 |
折旧费 | 0.68 | 0.00 |
职工薪酬 | 2,626.85 | 2.28 |
劳务费 | 388.63 | 0.34 |
宣传费 | 367.95 | 0.32 |
市场情报收集费 | 10,308.84 | 8.94 |
推广活动执行费用 | 64,698.64 | 56.06 |
市场管理费 | 32,982.04 | 28.59 |
服务费 | 1,461.65 | 1.27 |
销售佣金 | 749.50 | 0.65 |
其他 | 420.22 | 0.36 |
合计 | 115,373.58 | 100.00 |
同行业比较情况□适用 √不适用销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明□适用 √不适用
4.其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司通过直接和间接方式控股、参股的公司共有17家,其中10家控股子公司和7家参股公司。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1. 天津市三隆化工有限公司
单位:万元
注册资本 | 13,012.39 |
总资产 | 14,420.52 |
净资产 | 14,372.97 |
净利润 | -220.83 |
股权结构 | 公司、金耀氨基酸分别持有其99.69%、0.31%的股权 |
经营范围 | 霉菌氧化物制造;医药中间体批发兼零售及相关技术咨询(中介除外)、服务;仓储(化学危险品及易制毒品除外);厂地、厂房租赁服务;化工产品(危险品及易制毒品除外)。(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限内经营,国家有专营规定的按规定办理)。 |
主要产品或服务 | 三隆化工主营业务与公司有密切上下游关系。公司外购原材料加工成中间体销售给三隆化工,三隆化工生产出中间体再销售给公司作为原材料进行下一步的生产。 |
2.天津市天发药业进出口有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 18,000.00 |
总资产 | 38,885.27 |
净资产 | 20,756.74 |
净利润 | 94.44 |
股权结构 | 公司、药业集团分别持有其90%、10%的股权 |
经营范围 | 许可项目:药品进出口;技术进出口;进出口代理;货物进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:饲料原料销售;消毒剂销售(不含危险化学品);第一类医疗器械销售;金属材料销售;专用化学产品销售(不含危险化学品);食品添加剂销售;制药专用设备销售;饲料添加剂销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
主要产品或服务 | 天发进出口主要负责公司皮质激素原料药的出口销售业务,其直接面向欧洲市场,亚洲市场和美洲市场由天发进出口转销给天药亚洲、美国大圣后再进行销售。 |
3.美国大圣贸易技术开发有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 109.73万美元 |
总资产 | 3,189.48 |
净资产 | 731.02 |
净利润 | 23.53 |
股权结构 | 公司持有其100%的股权 |
经营范围 | 进出口贸易业务 |
主要产品或服务 | 美国大圣主要负责公司的皮质激素原料药在美洲地区的销售业务,不进行产品生产。该公司在原料采购、业务销售和中介服务等方面拥有很强的优势,在北美地区拥有完整的销售网络,且与认证服务机构关系良好。 |
4.天津药业(香港)有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 624.00万港元 |
总资产 | 9,110.02 |
净资产 | 2,077.52 |
净利润 | 104.63 |
股权结构 | 公司持有其100%的股权 |
经营范围 | 进出口贸易业务 |
主要产品或服务 | 天药香港主要负责公司皮质激素原料药在亚洲地区的销售业务,不进行产品生产。自2008年天药亚洲设立后,公司的产品在亚洲地区的销售已逐步从天药香港转移至天药亚洲负责。 |
5.天津天药药业(亚洲)有限公司
单位:万美元 | |
注册资本 | 30万美元 |
股权结构 | 天药香港持有其100%的股权 |
经营范围 | 进出口贸易业务 |
主要产品或服务 | 天药亚洲主要负责公司的皮质激素原料药在亚洲地区的销售业务,不进行产品生产。 |
注:由于天药亚洲由天药香港100%控股,故天药亚洲的财务数据在天药香港报表中体现。
6.天津金耀药业有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 60,405.00 |
总资产 | 164,417.58 |
净资产 | 129,925.11 |
净利润 | 11,654.61 |
股权结构 | 公司、药业集团、广州德福、GL分别持有其62%、19%、9.5%、9.5%的股权 |
经营范围 | 许可项目:药品生产;药品委托生产;药品批发;药品零售;药品进出口;药品类易制毒化学品销售;化妆品生产;第二类医疗器械生产;第三类医疗器械生产;第三类医疗器械经营;药品互联网信息服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。一般项目:医用包装材料制造;包装材料及制品销售;化妆品零售;化妆品批发;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;非居住房地产租赁;机械设备租赁;物业管理。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。(不得投资《外商投资准入负面清单》中禁止外商投资的领域)。 |
主要产品或服务 | 主要从事软膏剂、乳膏剂、涂膜剂、凝胶剂、栓剂、丸剂、膜剂、硬胶囊剂、冻干粉针剂、小容量注射剂、第二类精神药品制剂、麻醉药品、大容量注射剂、洗剂、药品包装用材料和容器生产、销售。 |
7.天津天药医药科技有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 3,500.00 |
股权结构 | 金耀药业持有其100%股权 |
经营范围 | 一般项目:医学研究和试验发展;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;包装材料及制品销售;化妆品零售;化妆品批发。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:食品经营(销售预包装食品);药品批发;药品零售;保健食品销售;食品经营;货物进出口;技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) |
主要产品或服务 | 天药科技主要从事制剂产品的销售及出口业务。 |
注:由于天药科技由金耀药业100%控股,故天药科技的财务数据在金耀药业报表中体现。
8.天津金耀生物科技有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 10,030.16 |
总资产 | 110,152.67 |
净资产 | 84,621.31 |
净利润 | 111.73 |
股权结构 | 公司、药业集团分别持有其76.11%、23.89%的股权 |
经营范围 | 许可项目:自来水生产与供应;各类工程建设活动。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;热力生产和供应;特种设备出租;非居住房地产租赁;物业管理;基础化学原料制造(不含危险化学品等许可类化学品的制造);非常规水源利用技术研发;通用设备修理;专用设备修理。供冷服务;园区管理服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。 |
主要产品或服务 | 金耀生物主要负责金耀生物工业园内的能源动力、公共基础设施与物业管理。 |
9.天津金耀信卓国际贸易有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 50.00 |
总资产 | 1,920.54 |
净资产 | 3.10 |
净利润 | -66.52 |
股权结构 | 公司持有其100%股权 |
经营范围 | 许可项目:药品进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。一般项目:货物进出口;技术进出口;化工产品销售(不含许可类化工产品);进出口代理;国内贸易代理。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。 |
主要产品或服务 | 金耀信卓从事货物或技术进出口业务。 |
10.天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 10,847.30 |
总资产 | 48,425.34 |
净资产 | 21,759.53 |
净利润 | 3,134.21 |
股权结构 | 公司持有其51%股权,蔡桂生等自然人持有其49%股权。 |
经营范围 | 药品生产;药品进出口;药品互联网信息服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:药品委托生产;医用包装材料制造;包装材料及制品销售;非居住房地产租赁;劳务服务(不含劳务派遣);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目) |
主要产品或服务 | 湖北天药从事注射剂的生产、销售。 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
报告期内公司共有10家控股子公司和7家参股公司,详见下图。
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1.竞争格局
详见第三节五、(四)行业竞争方面内容。
2.发展趋势
2021年,全球皮质激素原料药市场规模约22亿美元,预计2026年将达到29亿美元,年复合增长率(CAGR)为5.62%。中国市场规模增长快速,预计将由2021年的7.6亿美元增长到2026年的10.5亿美元,年复合增长率为6.25%。甾体类药物在化药工业中地位突出,是仅次于抗生素的第二大类药物。甾体类药物对机体起着重要的调节作用,包括改善蛋白质代谢、恢复和增强体力、利尿降压等;并可治疗风湿性关节炎、湿疹等皮肤病及前列腺、爱迪森式等内分泌疾病;亦可用于避孕、安胎及手术麻醉等领域。目前全球生产的甾体类药物已超过300种,其中最主要的是甾体激素药物。
甾体药物原料的化学结构和成本的差异决定了下游甾体药物生产的难易程度和制造成本的高低,也是甾体药物厂商选择原料时需要重点考虑的因素。
20世纪以来,国内企业开始对以植物甾醇为原料生产雄烯二酮、雄二烯二酮、9-羟基雄烯二酮等甾体药物原料的生物技术路线进行研发和市场推广。2010年前后,仙琚制药、天药股份等国
内甾体药物厂商开始转向以雄烯二酮为原料生产甾体药物的生物技术路线,并逐步完成了多种孕激素和糖皮质激素类甾体药物生产原料的切换。近年来,随着国内9-羟基雄烯二酮供给的日益充足、稳定,国内甾体药物厂商以9-羟基雄烯二酮为原料生产地塞米松、倍他米松、波尼松等糖皮质激素类甾体药物的比重开始增加,上游甾体药物原料品种的丰富进一步推动了生物技术路线对以双烯为原料生产相关甾体药物的传统工艺路线的替代。我国目前的甾体药物原料产业处于传统生产工艺和生物技术路线并存的状态。未来,受益于雄烯二酮、9-羟基雄烯二酮等甾体药物原料价格稳定、供应量提升等因素的有利推动,采用生物技术路线生产的雄烯二酮、雄二烯二酮、9-羟基雄烯二酮预计将在国内甾体药物原料市场中占主流地位。甾体药物核心原料的未来发展与甾体药物行业的整体发展情况密切相关,当前国内甾体药物及其原料行业概况及发展趋势主要如下:
(1)出口以中低端产品为主,提升空间较大
全球范围内的甾体药物生产厂家主要为少数大型跨国制药公司,例如辉瑞、拜耳、默沙东、赛诺菲-安万特等。近年来,由于我国原材料优势明显、生产工艺不断提升,全球甾体药物的生产出现了产业转移的趋势,中国已逐步成为世界甾体药物的生产中心。目前,皮质激素原料药已成为我国大宗原料药出口的主要品种之一。品种方面,国内甾体药物中具有一定出口规模的产品仍以中低端激素为主,高端激素的出口量较少。虽然我国甾体药物的生产规模、工艺以及产品质量总体上已接近世界先进水平,但在微生物转化技术和优良菌种的选育等关键生产技术、新产品的研发能力等方面与国外先进企业仍存在一定差距。未来,我国甾体药物的产品结构和技术水平仍有较大的提升空间。
(2)甾体药物行业集中度不断提高
近年来,国内主要生产要素价格上涨加重了甾体药物生产企业的生产成本,导致行业内的中小企业生存压力增加,行业集中度进一步提高,行业内优势企业稳固经营,经营业绩逐步提升。
(3)生物制药技术的应用有利于提升国内企业在全球范围内的竞争力
随着国内生物制药技术的进一步发展和提升,下游甾体药物行业的产品成本有望继续降低,从而突破外资厂商在甾体药物原料方面的技术壁垒,改变全球范围内甾体药物市场的整体竞争格局,提升国内甾体药物企业在国际范围内的竞争力。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
按照“科技引领、双轮联动、纵深发展”的发展战略,以高端产品带动、高端市场开拓、全面高效管控为用力方向,实施“五个二”发展策略,即围绕甾体激素和氨基酸两大类药物,建设生物园和制剂园两大园区,发展原料药和制剂两大板块,拓展国内和国外两大市场,构建“基药保规模、新药促增长”的两大基本盈利模式。在发展方式上更加突出“专业化”、“差异化”,实现企业跨越式发展。
1.市场开拓
拓宽全球化视野,实施大品种和创新品种战略,重点巩固和开发欧美等高端市场,以高端市场的影响力,逐步拓展全球市场覆盖面,提高占有率。
原料药产品方面:在非规范市场,重点加强成本控制,稳定市场占有率,并加大新兴市场的开发力度。在规范市场,重点提高产品质量,加快注册速度,抢占高端市场。
制剂产品方面:以基药规模生产为基础,以加速新品产业化为手段,依托制剂国际化、运营智能化两大支持,实现公司产品结构优化调整,稳步高速推进公司高质量产业升级发展。
2.技术研发
原料药方面,甾体药物和氨基酸药物领域重点开展菌种和工艺的技术研发,积极开发基础中间体与甾体药物的衔接合成技术,大力推进无菌原料药研制和产业化、国际化进程。
制剂方面,通过自身技术优势,不断推出符合欧美标准的高端制剂产品群和产业化技术,形成与同类制剂产品的差异化,提高竞争对手进入高端规范市场的门槛。
3.产品布局
结合技术发展方向和客户的差异化需求,集中优势资源,重点进行具有较高技术、设备或市场门槛的差异化产品的开发。积极开发外用制剂等创新产品,丰富产品类别,形成甾体激素制剂产品全品种优势。同时,选择在临床定位、实际疗效、用药安全、市场需求等方面,优势较为突
出的品种,集中资源,不断提高该类品种产品的质量,拓展市场空间,实现产品结构的优化升级。
4.管控提效
公司围绕战略规划,建立与企业跨越式发展相适应的集中管控机制,推进管理手段信息化,不断提高运行效率和效益,进一步降低经营风险,发挥规模经济优势,使公司成为甾体激素专家,确立行业主导地位。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2022年,公司将继续创新竞进、笃定前行,进一步实施原料药与制剂双轮联动的发展战略,推动产业升级,实现智能制造,打造具有国际领先水平的综合性甾体激素药物和氨基酸药物生产基地。
1.加大市场开发创新力度,不断巩固扩大市场份额
(1)原料药产品方面
紧盯市场变化,强化信息掌控,及时反馈,深入分析,通过采取多种灵活的销售策略及有效应对措施,掌握市场主动权;以客户为本,针对不同市场采取差异化竞争手段,从多个角度扩大公司产品的市场份额;加强重点客户的维护,全方面提升客户服务质量,积极开拓新市场新客户,为公司实现全年销售目标保驾护航;加大新产品市场开发力度,加快新项目推进速度,为公司发展增添新的利润增长点;明确销售思路和销售指标,分解销售任务,创新销售和服务模式。持续推进新品的商业化,进一步巩固天药股份在激素原料药行业的主导地位。
(2)制剂产品方面
对于过评产品,调整销售策略,提升学术价值,创新渠道策略和价格策略,重新建立市场格局,提升公司利润。发挥协同放大效益,突出优势品种带动作用,与主流商业公司进行战略合作,构建完整的销售网络。深入挖掘传统品种优势,争取市场份额,实现销售量增长。充分发挥水针产品的市场优势,开展登峰造“急”项目,按照产品销售收入及市场份额占比情况筛选意向客户,对客户进行双维度的升级,延续急抢救药在市场上的品牌优势,挖掘市场机会,提高产品的市场站位。
2. 坚持创新驱动发展,整合资源实现销售快速增长
(1)原料药产品方面
增强信息搜集的能力、拓宽数据信息来源渠道,规范信息资源,根据需求建立相关数据库,使市场信息更加系统化、可视化,提高销售人员的市场数据分析能力;定期搜集、汇总竞争对手财务信息及销售情况,每季度对各竞争对手的情况进行梳理,从基本经营情况、各版块竞对差异分析、优劣势及发展方向几个方面进行分析,为公司销售策略的制定提供依据。
(2)制剂产品方面
公司注重提高技术创新能力,提升研发效率。通过完善项目管理体系,持续改进项目管理方式,有效提升研发项目效率,提高项目产业化速度。搭建化妆品管理体系,规范管理流程,实现化妆品商业化生产。强化知识产权管理工作,优化知识产权调整申请结构,逐步增加发明专利申请数量。
3.深化精益管理,提升智能制造水平,推动成本管控落地
以全面预算管理为抓手,完善精益成本体系,围绕科学排产、严控成本、精控费用、降低能耗、保证质量上加大工作力度,实现增产降费的良性循环。持续推进精益管理项目,优化成本结构,制定降低加工成本方案,依托SCADA、MES等信息管理系统,充分利用信息化手段,将财务指标转化为技术指标和操作指标,推动精益成本管理落实落地,切实提高成本管控执行水平,全面实现成本管控目标,提升主要产品的毛利率水平和盈利能力。继续开展六西格玛课程学习,开设绿带培训班,培养更多具备项目管理经验、成本管控思路、数据化流程化思维模式的中层和骨干,将精益理念更好地应用于实际工作。
持续优化生产工艺及流程,推进MES、LIMS(实验室信息管理系统)、SCADA等智能制造系统全面落地,进一步提升生产效率和降低生产成本。建立能耗系统,搭建能源管理平台,统筹协调能源使用,实现三级管控、实时监控的精细化管理。
4.优化组织架构,提升人才效能,激发员工队伍活力
(1)对目前企业紧缺的质量管控、安全环保管理、自动化生产操作等岗位,进行精准招聘岗位画像,做到“按图索骥”,实现“控总数、调结构、提人效”的目标。做好重点院校对接,在注
重专业素养与岗位匹配基础上,将从业稳定性、与企业文化契合度作为重要考量依据,努力减少人员流动频次。增强人员招聘甄别,稳定实习生校企合作,将校企合作做深做实,与目标院校建立长久的互动联系,签订“冠名订单班”批量入职,推进“春蓓实习生培养计划”,建立并增强企业雇主品牌效应。逐步深化人才发展规划,有计划培养梯队人才,实现职工与企业共成长。
(2)重新盘点各类关键人才规划数量及评定标准,制定各类人才培养行动措施,切实运用好现行人才培养制度的激励作用。同时,推行《天药股份全能技师》、《天药股份工匠技师》制度,鼓励核心岗位人员横向纵向发展,在培养激励方面做好政策支持。推行《天药股份讲师制度》,鼓励并培养一支内培师队伍,将公司核心技术力量沉淀并传承下去,全面提升人员业务技能水平。完善并贯彻落实各类人才培养战略,加强培训效果并跟进监督。持续推动绩效改进,加大成本控制考核导向,促进生产与管理效率提升,提高企业经营效益。
5. 坚持绿色发展,提升能源管理水平,严控企业运营风险
(1)运用科技手段提升隐患排查效率,用安全文化建设提升施工项目的安全管理,牢固树立“隐患就是事故,事故就要处理”的安全生产理念;进一步加强公司的标准化建设,提高重点环境风险源应急监测和处置能力,持续完善做好“三废”排放监督、管理、统计工作,推行科学、可靠的污染治理措施,确保污染物达标排放的基础上,切实加强污染物减排工作;严格按照环境管理体系要求运行,制定环境管理目标指标,持续提升环境管理水平,提升员工的环保意识。
(2)强化和落实安全生产主体责任,建立企业负责、员工参与的机制;规范遵守国家、天津市有关安全生产的法律法规和规范标准,推进安全生产标准化建设和安全文化建设,深入开展安全培训,不断创新培训方式,提升培训效果。持续加速EHS管理体系的建设和提升,建立并持续完善EHS相关制度,制定EHS管理战略目标,减少对能源的消耗,提升环境管理水平,确保EHS管理体系的有效落地。
2022年,公司将站在新的历史起点上,围绕各项指标和任务,以只争朝夕的干劲、滴水穿石的韧劲、勇于创新的拼劲,真抓实干,锐意进取,将各项目标任务落实落地。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.原材料风险
(1)原材料涨价风险。大宗原料及能源类物资价格上涨对公司产品成本产生不利影响。公司将通过招标采购,增加合格供应商,加大对比竞争力度,择优选择高质量供应商来降低此类风险。
(2)原材料断货风险。主要来自受环保、安全、突发事件等不可控因素,造成市场货源紧张,从而给企业生产带来断货风险。公司有计划的增加合理库存,增加合格供应商的数量,以及有意识的分散采购,并随时关注市场动态信息,建立预警机制,应对断货风险。
(3)物流风险。为避免由于地区交通管制、恶劣天气等原因引发的物流运输受阻,公司采取及时了解政策形式,关注天气变化,追踪运输进度等防范措施,降低此类风险。
2.技术优势不能继续保持的风险
公司在新品研发上投入较多,加强了公司在行业内的技术竞争力。但是,由于新产品、新技术开发具有周期长、环节多、风险大、保密性难的特点,如果未来出现研发失败、技术失密等情形,将会削弱公司的竞争优势。此外,如果国内竞争对手在皮质激素、氨基酸药物领域取得重大技术突破,将对公司盈利能力产生一定程度的不利影响。
面对上述风险,公司将继续加大技术研发投入,以保持行业内的技术领先地位;加强项目风险管理,对研发风险进行识别、评估,并有针对性地采取应对策略,加强对风险的有效控制,进而减少、转移和分散新品研发项目的风险,以提高项目研发的成功率,提高企业的竞争力。同时,公司成立了技术中心,引进先进设备,经过近年来的技术储备,新设备与新工艺的应用也在新老品种的质量攻关与过程安全中起到作用。
3.政策变化风险
(1)行业方面
随着各项技术指导原则的出台,为研发工作指明方向的同时也存在一定的挑战,前期申报的新品及一致性评价项目可能根据新的指导原则出台面临发补,进而影响审评速度。同时,新政策法规中,多处强调药品全生命周期监管,特别强调了上市许可持有人、药品生产企业、供应商等主体保证药品生产全过程持续符合法定要求。
“全过程”和“持续合规”成为生产监管的重点,药品生产企业接受监管部门质量体系检查
的频率有所增加,公司将持续改进药品生产质量体系工作,将GMP常态化落到实处,始终把人民用药安全放在第一位,切实履行社会责任。公司时刻关注政策变化,积极创新研发、找准市场定位、控制生产成本、改善营销模式,致力于获取更大的发展空间,保持销售稳健增长。公司将通过生产工艺创新,有效提升药品质量和药物疗效,提高生产效率,降低生产成本,增强新产品开发能力,形成以创新、质量和成本为产品核心竞争力的发展方向。
(2)环保方面
公司利用生物发酵和化学合成工艺进行生产,用水量大,使用原辅料成分复杂,会产生废水、废气和废渣。目前,国家对制药企业制定了严格的环保标准和规范,地方政府也进一步收紧排放限制, 环保监管日趋严格,随着国家不断完善公共参与和社会监督机制,环保管理逐渐从污染物达标排放管控转变为全过程从严管控。如今企业面临的压力越来越大,环保守法成本趋高,对公司的净利润产生不利影响。为应对上述风险,公司一方面通过优化工艺,实施清洁生产,不断降低能耗和用水量,减少 “三废”的排放;新建两套RTO治理设施,提高废气处理效率,降低对环境的影响;另一方面,公司在识别环境风险的基础上,编制了《突发环境事件应急预案》,未雨绸缪,积极应对。公司还在环保监测监控上加大力度,建立SCADA数字化管理平台,对环保关键指标实时动态监控,掌握各项排放指标的波动趋势,建立预警机制,随时与生产运行和废物处理进行调整平衡,定期维护保养各类环境保护设备设施,确保公司各项排放指标达标合规。
4.安全生产的风险
公司原料药生产工艺涵盖化学合成方法,因为工艺需求,生产过程中要使用到多种危险化学品作为原辅料,如甲醇、丙酮、三氯甲烷、乙酸、氢氧化钠等。这些危险化学品原辅料具有易燃、有毒、有刺激、有腐蚀等特性,个别品种活泼性强,如果使用或储存不当,可能造成火灾、爆炸、中毒、窒息、灼伤等安全生产事故。如发生事故,将影响公司生产的连续性,并可能造成重大的经济损失,给公司生产经营带来一定的风险。
公司近年来不断加大安全投入,对多处生产设施进行改造,实现自动化生产,通过不断提升作业现场本质安全,强化安全生产基础管理,落实安全生产主体责任,定期开展安全培训、应急演练,应对各类安全生产风险,推动公司安全管理水平不断提升。通过公司的不断努力,为全体员工营造一个安全、可靠的工作环境,实现了安全生产风险可防可控。
5.人民币汇率波动的风险
公司在产品质量管理和海外市场认证等方面具有优势,主要产品的出口份额均处于国内前列,出口目的地包括印度、新加坡、印度尼西亚、美国、德国、日本、意大利、巴西、俄罗斯等国家。公司出口销售主要以美元结算,因此人民币对外币,尤其是对美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。汇率上升会降低公司产品在国际市场上的价格竞争力,将对出口比重较高的公司的生产经营产生一定的影响。
面对上述风险,公司一方面重点加强对外汇市场信息的收集和整理,对人民币汇率波动进行跟踪研究,根据汇率波动适时调整产品价格和国内外原材料采购计划,规避汇率风险;另一方面通过出口押汇、及时结汇,控制结汇风险,将长期订单、大额订单分解成多批次的短期、小额订单方式规避汇率风险;再一方面通过开展外汇衍生品交易业务,充分利用远期结汇的套期保值功能及外汇期权类产品的成本锁定功能,降低汇率波动对公司经营业绩的影响。近年来,公司在海外市场业务拓展的同时,通过以上措施有效降低汇兑损失,发挥了较强的规避汇率风险能力。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》中国证监会等监管部门的有关规定以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,进行“三会”规范运作,加强信息披露管理工作,加强内幕
知情人登记备案等工作,以保障股东利益最大化为目标,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,规范了公司发展运作,强化了公司治理水平。
1.关于“三会”管理:公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层权责分明、各司其职、独立运作,在实践中逐步形成了现代公司治理结构。 2022年3月天药股份入围第十七届中国上市公司董事会“金圆桌奖”公司奖名单。
2.关于制度建设:根据制度梳理的成果,结合日常工作,制作了多项业务管理流程图并形成管理流程说明书,进一步明确各项工作流程,提高业务审核流转效率,进一步完善了公司的管理制度,提升了公司的风险防范能力。
3.关于信息披露:公司按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定,依法履行信息披露义务,确保信息披露及时、准确、完整,真正维护大股东与中小股东的平等权益,同时公司不断完善投资者关系管理工作,通过接待调研机构来访、回答股东电话咨询和上证e互动平台等多种方式加强与投资者的沟通。
4.关于公司内幕信息知情人管理:公司严格遵守监管机构的相关规定,及时对内幕知情人进行了登记备案,能够做好内幕信息的保密工作,有效防范内幕交易等证券违法违规行为。
报告期内,公司治理实际情况符合《公司法》和中国证监会的相关要求。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司于2021年3月29日披露了收购人为间接控股股东津沪深医药的《天津天药药业股份有限公司要约收购报告书》,要约收购完成后,上市公司将继续保持资产独立、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立:
1.资产独立:要约收购完成后,上市公司仍对其全部资产拥有完整、独立的所有权,与收购人的资产严格分开,完全独立经营,不存在混合经营、资产不明晰、资金或资产被收购人占用的情形。
2.人员独立:要约收购完成后,上市公司将继续拥有独立完整的劳动、人事管理体系,该体系与收购人完全独立。收购人向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均按照相关法律法规及上市公司《公司章程》等内部治理文件进行,不越权干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。
3.财务独立:本次要约收购完成后,上市公司将继续保持独立的财务会计部门,运行独立的会计核算体系和独立的财务管理制度;继续保留独立的银行账户,不存在与收购人共用银行账户的情况;独立纳税,独立作出财务决策,收购人不会干预上市公司的资金使用;财务人员不在收购人处兼职。
4.机构独立:上市公司将继续保持健全的股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依法律、法规和公司章程独立行使职权。
5.业务独立:上市公司拥有独立的经营管理系统,有独立开展经营业务的资产、人员、场地和品牌,具有面向市场独立自主持续经营的能力。收购人除依法行使股东权利外,不会对上市公司的正常活动进行干预。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次 | 2021年2月24日 | http://www.sse.com.cn | 2021年2月25日 | 审议通过《关于公司与天津力生 |
临时股东大会 | 制药股份有限公司日常关联交易的议案》、《关于公司与天津医药集团财务有限公司关联交易的议案》、《关于公司与天津市医药集团有限公司日常关联交易的议案》(详见公司公告2021-016#) | |||
2020年年度股东大会 | 2021年5月7日 | http://www.sse.com.cn | 2021年5月8日 | 审议通过《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年度财务决算草案》、《2020年度利润分配预案》、《2020年年度报告及其摘要》、《关于续聘会计师事务所的议案》(详见公司公告2021-041#) |
2021年第二次临时股东大会 | 2021年7月1日 | http://www.sse.com.cn | 2021年7月2日 | 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》、《关于选举董事的议案》(详见公司公告2021-057#) |
2021年第三次临时股东大会 | 2021年12月17日 | http://www.sse.com.cn | 2021年12月18日 | 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》、《关于申请贷款授信额度的议案》、《关于选举董事的议案》(详见公司公告2021-089#) |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用 √不适用股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共召开了4次股东大会,股东大会的召集和召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等法律、法规和制度的规定;出席会议人员和会议召集人的资格合法、有效;会议的表决程序和表决结果合法有效;股东大会的决议合法有效。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
李静 | 董事长 | 女 | 49 | 2021-07-01 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
刘欣 | 董事、总经理 | 男 | 53 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 160,000 | 160,000 | 0 | 无 | 67.7 | 否 |
翟娈 | 董事 | 女 | 43 | 2021-07-01 | 2023-11-12 | 160,000 | 160,000 | 0 | 无 | / | 是 |
朱立延 | 董事 | 男 | 41 | 2021-12-17 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
陈立营 | 董事 | 男 | 42 | 2021-07-01 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
王立峰 | 董事、副总经理 | 男 | 45 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 120,000 | 120,000 | 0 | 无 | 57.3 | 否 |
俞雄 | 独立董事 | 男 | 60 | 2020-11-13 | 2022-12-26 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6.3 | 否 |
边泓 | 独立董事 | 男 | 52 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6.3 | 否 |
陈喆 | 独立董事 | 女 | 45 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6.3 | 否 |
王春丽 | 董事会秘书 | 女 | 52 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 120,000 | 120,000 | 0 | 无 | 50.0 | 否 |
武胜 | 副总经理 | 男 | 40 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 120,000 | 120,000 | 0 | 无 | 52.0 | 否 |
王淑丽 | 总工程师 | 女 | 48 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 120,000 | 120,000 | 0 | 无 | 54.0 | 否 |
郑秀春 | 财务总监 | 女 | 42 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 120,000 | 120,000 | 0 | 无 | 57.3 | 否 |
田力杰 | 监事会主席 | 男 | 38 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
李娟 | 监事 | 女 | 41 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
池永艳 | 职工监事 | 女 | 48 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 15.5 | 否 |
陆强 | 职工监事 | 男 | 44 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 12.7 | 否 |
崔志震 | 职工监事 | 男 | 45 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10.7 | 否 |
张杰 | 原董事长 | 男 | 42 | 2020-11-13 | 2021-06-15 | 160,000 | 0 | -160,000 | 回购限制性股票 | / | 是 |
何光杰 | 原董事 | 男 | 58 | 2020-11-13 | 2021-06-15 | 160,000 | 0 | -160,000 | 回购限制性股票 | / | 是 |
袁跃华 | 原董事 | 男 | 47 | 2020-11-13 | 2021-11-23 | 160,000 | 0 | -160,000 | 回购限制性股票 | / | 是 |
杨福祯 | 原董事、总经理 | 男 | 53 | 2020-11-13 | 2021-06-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 16 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 1,400,000 | 920,000 | -480,000 | / | 412.1 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
李静 | 现任公司董事长,天津市医药集团有限公司副总经理,天津金耀集团有限公司董事,天津药业集团有限公司董事长、董事,天津医药集团研究院有限公司董事长,天津药业研究院股份有限公司董事长,天津天药医药科技有限公司董事长、董事。历任公司董事,天津金耀集团有限公司董事长,天津药业集团有限公司董事长,天津金耀药业有限公司董事、董事长,天津天药医药科技有限公司董事。 |
刘欣 | 现任公司董事、总经理,天津金耀药业有限公司董事长、董事、总经理,天津天药医药科技有限公司董事、总经理,天津金耀集团河北永光制药有限公司董事长、总经理,天津华信企业管理发展有限公司董事,天津金耀物流有限公司董事,天津金耀氨基酸有限公司执行董事、总经理,天津金耀集团湖北天药有限公司董事;天津金耀生物科技有限公司的董事长、总经理、董事;美国大圣贸易技术开发有限公司董事;天津金耀信达制药有限公司执行董事,江西百思康瑞药业有限公司董事。历任天津金耀药业有限公司总经理助理、副总经理、常务副总经理。 |
翟娈 | 现任公司董事,天津药业集团有限公司副总经理,天津信诺制药有限公司董事长,天津金耀药业有限公司董事。历任公司监事,天津金耀集团有限公司纪委书记,天津药业集团有限公司人力资源部部长、总经理助理、纪检监察室主任,天津金耀药业有限公司人力资源部部长、总监。 |
朱立延 | 现任公司董事,天津药业集团有限公司总会计师,天津金耀集团有限公司董事,天津药业集团有限公司董事,天津渤海医药产业结构调整股权投资基金有限公司董事,天津医药集团财务有限公司董事,利尔化学股份有限公司董事。历任天津宏仁堂药业有限公司职员,天津市医药集团有限公司副主任科员、主任科员,天津哈娜好医材有限公司财务总监,天津市医药集团有限公司财务部副部长。 |
陈立营 | 现任公司董事,天津药业研究院股份有限公司副院长,北京华众恩康医药技术有限公司董事、副总经理。历任天津药业研究院股份有限公司专利信息室副部长、科研部副部长、技术总监、院长助理。 |
王立峰 | 现任公司董事、副总经理,天津市天发药业进出口有限公司董事长、总经理,天津药业(香港)有限公司董事长,天津天药药业(亚洲)有限公司董事,美国大圣贸易技术开发有限公司董事长、总经理,天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司董事,天津市三隆化工有限公司董事长,天津金耀信卓国际贸易有限公司执行董事、天津天药药业(香港)有限公司执行董事。历任天津市天发药业进出口有限公司常务副总经理。 |
俞雄 | 现任公司独立董事,健康元药业集团股份有限公司董事、总裁,丽珠医药集团股份有限公司董事,上海方予健康医药科技有限公司董事长,深圳市海滨制药有限公司董事长,四川百利天恒药业股份有限公司独立董事,上海华太投资发展有限公司董事,中国药学会名誉理事、制药工程专委会名誉主任委员,上海市化学化工学会荣誉理事,华东理工大学兼职教授。历任中国医药工业研究总院副院长,上海医药工业研究院化学部主任、副院长,上海天伟生物制药有限公司董事长,国家上海新药安全评价研究中心法定代表人,国药集团扬州威克生物工程有限公司总经理、董事长。 |
边泓 | 现任公司独立董事,现任南开大学会计学专业副教授,南开大学商学院专业学位教学中心副主任,硕士研究生导师,第五届天津市人民政府学位委员会专业学位教育指导委员会委员, 高升控股股份有限公司独立董事。历任南开大学会计专业硕士(MPAcc)中心副主任。 |
陈喆 | 现任公司独立董事,天津翼扬企业管理咨询有限公司总经理,南开大学天津校友会公能人才机构副主席,南开大学天津校友会劳动争议调解委员会副主任,南开大学天津校友会法务专员。 |
王春丽 | 现任公司董事会秘书,天津国展中心股份有限公司董事,北方国际信托股份有限公司监事。历任天津 NEC 财务部长,艾迪斯鼎力科技(天津) |
有限公司财务总监,公司财务部长、财务总监、董事,津药瑞达(许昌)生物科技有限公司董事。 | |
武胜 | 现任公司副总经理,江西百思康瑞药业有限公司董事。历任天津天安药业股份有限公司质控部部长,公司质量总监、总经理助理。 |
王淑丽 | 现任公司总工程师,天津药业研究院股份有限公司董事,保定北瑞甾体生物有限公司董事。历任天津药业有限公司研究所副所长,天津药业研究院有限公司合成研究三室主任、院长助理、副院长,公司监事、工会主席。 |
郑秀春 | 现任公司财务总监,天津金耀药业有限公司财务总监,天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司董事,天津药业研究院股份有限公司监事,天津市三隆化工有限公司副总经理。历任天津天药医药科技有限公司总经理助理、财务总监,天津金耀药业有限公司财务部部长、财务总监。 |
田力杰 | 现任监事会主席,天津金耀集团有限公司信息化办公室部长助理、天津药业集团有限公司信息化办公室部长助理。历任天津药业集团有限公司信息化办公室职员。 |
李娟 | 现任公司监事,天津金耀集团有限公司、天津药业集团有限公司战略发展部副部长,天津金耀药业有限公司监事,天津金耀生物科技有限公司监事,天津市三隆化工有限公司监事。历任公司107车间统计员、质检员,质控部统计员,天津金耀集团有限公司、天津药业集团有限公司综合计划部综合计划员、部长助理。 |
池永艳 | 现任公司职工监事,公司审计部专员,天津金耀生物科技有限公司监事。历任天津天安药业股份有限公司财务部长,天津万宁保健品有限公司财务部长、财务总监,天津格斯宝药业有限公司财务总监。 |
陆强 | 现任公司职工监事,公司制造部职员。 |
崔志震 | 现任公司职工监事,公司105车间成品组副组长。 |
张杰 | 历任公司董事长,天津金耀集团有限公司董事、总经理,天津药业集团有限公司董事、总经理,天津天药医药科技有限公司董事长、董事、总经理,北京华众恩康医药技术有限公司董事长、董事,美国大圣贸易技术开发有限公司董事,天津药业研究院股份有限公司董事,江西百思康瑞药业有限公司董事,津药瑞达(许昌)生物科技有限公司董事,天津药业研究院有限公司副院长,公司总经理助理、常务副总经理、技术总监。 |
何光杰 | 历任公司董事,天津金耀集团有限公司董事长,天津药业集团有限公司董事长、总工程师,天津金耀药业有限公司董事长,天津信诺制药有限公司董事长,天津金耀信卓国际贸易有限公司执行董事,天津药业研究院股份有限公司董事,天津金耀集团有限公司董事长、总经理,天津药业集团有限公司董事长、总经理、总工程师。 |
袁跃华 | 历任公司董事,公司监事,天津金耀集团有限公司董事、副总经理,天津药业集团有限公司董事、总会计师,天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司董事长,天津金耀信达制药有限公司执行董事,天津信诺制药有限公司董事,天津渤海医药产业结构调整股权投资基金有限公司董事,天津医药集团财务有限公司董事,利尔化学股份有限公司董事,天津药业集团有限公司财务部部长,天津金耀氨基酸有限公司总经理助理、副总经理,天津药业集团有限公司总经理助理、总会计师,天津金耀药业有限公司财务总监。 |
杨福祯 | 历任公司董事、总经理,天津金耀生物科技有限公司董事长、总经理,天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司董事,天津市中央药业有限公司研究所所长,天津中新药业集团股份有限公司新新制药厂总工程师、厂长,天津市中央药业有限公司副总经理,天津中新药业集团股份有限公司投资发展部副部长,天津市医药集团有限公司生产运行部部长。 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
李静 | 天津药业集团有限公司 | 董事 | 2021.06 | |
朱立延 | 天津药业集团有限公司 | 副总经理 | 2021.11 | |
田力杰 | 天津药业集团有限公司 | 信息化办公室部长助理 | 2018.03 | |
李娟 | 天津药业集团有限公司 | 战略发展部副部长 | 2020.09 | |
张杰 | 天津药业集团有限公司 | 原董事、总经理 | 2020.10 | 2021.06 |
何光杰 | 天津药业集团有限公司 | 原董事长 | 2020.10 | 2021.06 |
袁跃华 | 天津药业集团有限公司 | 原董事、副总经理 | 2020.01 | 2021.11 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
李静 | 天津市医药集团有限公司 | 副总经理 | 2021.12 | |
李静 | 天津市金耀集团有限公司 | 董事 | 2014.02 | |
李静 | 天津药业集团有限公司 | 董事长、董事 | 2022.02 | |
李静 | 天津医药集团研究院有限公司 | 董事长 | 2020.09 | |
李静 | 天津药业研究院股份有限公司 | 董事长 | 2017.04 | |
李静 | 天津天药医药科技有限公司 | 董事长、董事 | 2021.07 | |
刘欣 | 天津金耀药业有限公司 | 董事长 | 2021.06 | |
刘欣 | 天津金耀药业有限公司 | 总经理 | 2019.06 | |
刘欣 | 天津金耀药业有限公司 | 董事 | 2020.04 | |
刘欣 | 天津天药医药科技有限公司 | 董事 | 2020.12 | |
刘欣 | 天津天药医药科技有限公司 | 总经理 | 2021.07 | |
刘欣 | 天津金耀集团河北永光制药有限公司 | 董事长、总经理 | 2018.09 | |
刘欣 | 天津华信企业管理发展有限公司 | 董事 | 2020.04 | |
刘欣 | 天津金耀氨基酸有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017.10 | |
刘欣 | 天津金耀物流有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
刘欣 | 天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 董事 | 2021.07 | |
刘欣 | 天津金耀生物科技有限公司 | 董事长、总经理、董事 | 2021.07 | |
刘欣 | 美国大圣贸易技术开发有限公司 | 董事 | 2021.07 | |
刘欣 | 天津金耀信达制药有限公司 | 执行董事 | 2021.12 | |
翟娈 | 天津药业集团有限公司 | 副总经理 | 2019.05 | |
翟娈 | 天津信诺制药有限公司 | 董事长 | 2021.11 | |
翟娈 | 天津金耀药业有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
朱立延 | 天津金耀集团有限公司 | 董事 | 2020.10 | |
朱立延 | 天津药业集团有限公司 | 总会计师 | 2021.10 | |
朱立延 | 天津药业集团有限公司 | 董事 | 2022.01 | |
朱立延 | 天津渤海医药产业结构调整股权投资基金有限公司 | 董事 | 2021.12 | |
朱立延 | 天津医药集团财务有限公司 | 董事 | 2021.12 | |
陈立营 | 天津药业研究院股份有限公司 | 副院长 | 2020.03 | |
陈立营 | 北京华众恩康医药技术有限公司 | 董事、副总经理 | 2017.12 | |
王立峰 | 天津市天发药业进出口有限公司 | 董事长、总经理 | 2015.10 |
王立峰 | 天津天药药业(亚洲)有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
王立峰 | 天津药业(香港)有限公司 | 董事长 | 2018.03 | |
王立峰 | 美国大圣贸易技术开发有限公司 | 董事长、总经理 | 2017.06 | |
王立峰 | 天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
王立峰 | 天津市三隆化工有限公司 | 董事长 | 2020.08 | |
王立峰 | 天津金耀信卓国际贸易有限公司 | 执行董事 | 2021.02 | |
王立峰 | 天津天药药业(香港)有限公司 | 执行董事 | 2021.07 | |
边泓 | 南开大学 | 副教授 | 1998.07 | |
陈喆 | 天津翼扬企业管理咨询有限公司 | 总经理 | 2009.01 | |
俞雄 | 上海华太投资发展有限公司 | 董事 | 2018.05 | |
俞雄 | 健康元药业集团股份有限公司 | 董事、总裁 | 2020.11 | |
俞雄 | 丽珠医药集团股份有限公司 | 董事 | 2020.06 | |
俞雄 | 上海方予健康医药科技有限公司 | 董事长 | 2016.06 | |
俞雄 | 四川百利天恒药业股份有限公司 | 独立董事 | 2019.11 | |
俞雄 | 深圳市海滨制药有限公司 | 董事长 | 2021.11 | |
俞雄 | 中国药学会 | 名誉理事 | 2022.01 | |
俞雄 | 中国药学会制药工程专业委员会 | 名誉主任委员 | 2019.11 | |
俞雄 | 上海市化学化工学会 | 荣誉理事 | 2016.10 | |
俞雄 | 华东理工大学 | 兼职教授 | 2019.07 | |
武胜 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 董事 | 2021.09 | |
王淑丽 | 保定北瑞甾体生物有限公司 | 董事 | 2018.03 | |
王淑丽 | 天津药业研究院股份有限公司 | 董事 | 2021.07 | |
王春丽 | 天津国展中心股份有限公司 | 董事 | 2014.10 | |
王春丽 | 北方国际信托股份有限公司 | 监事 | 2017.04 | |
郑秀春 | 天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 董事 | 2019.05 | |
郑秀春 | 天津药业研究院股份有限公司 | 监事 | 2015.12 | |
郑秀春 | 天津市三隆化工有限公司 | 副总经理 | 2019.10 | |
田力杰 | 天津金耀集团有限公司 | 信息化办公室部长助理 | 2018.03 | |
李娟 | 天津金耀集团有限公司 | 战略发展部副部长 | 2020.09 | |
张杰 | 美国大圣贸易技术开发有限公司 | 董事 | 2015.12 | 2021.07 |
张杰 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 董事 | 2017.10 | 2021.06 |
张杰 | 津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 | 董事 | 2017.12 | 2021.06 |
张杰 | 天津药业研究院股份有限公司 | 董事 | 2018.04 | 2021.07 |
张杰 | 天津金耀集团有限公司 | 董事、总经理 | 2020.10 | 2021.06 |
张杰 | 天津天药医药科技有限公司 | 董事长、董事、总经理 | 2020.10 | 2021.07 |
张杰 | 北京华众恩康医药技术有限公司 | 董事长、董事 | 2020.07 | 2021.06 |
何光杰 | 天津金耀集团有限公司 | 董事长 | 2020.10 | 2021.06 |
何光杰 | 天津金耀药业有限公司 | 董事长 | 2019.06 | 2021.06 |
何光杰 | 天津信诺制药有限公司 | 董事长 | 2020.08 | 2021.07 |
何光杰 | 天津金耀信卓国际贸易有限公司 | 经理、执行董事 | 2019.07 | 2021.02 |
何光杰 | 天津药业研究院股份有限公司 | 董事 | 2017.06 | 2021.06 |
袁跃华 | 天津金耀集团有限公司 | 董事、副总经理 | 2020.01 | 2021.11 |
袁跃华 | 天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 董事长 | 2015.12 | 2021.11 |
袁跃华 | 天津信诺制药有限公司 | 董事 | 2017.12 | 2021.12 |
袁跃华 | 天津渤海医药产业结构调整股权投资基金有限公司 | 董事 | 2015.12 | 2021.11 |
袁跃华 | 天津医药集团财务有限公司 | 董事 | 2016.09 | |
袁跃华 | 天津金耀信达制药有限公司 | 执行董事 | 2019.04 | 2021.12 |
袁跃华 | 利尔化学股份有限公司 | 董事 | 2017.08 | 2021.12 |
杨福祯 | 天津金耀生物科技有限公司 | 董事长、总经理、董事 | 2020.01 | 2021.07 |
杨福祯 | 天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 董事 | 2021.01 | 2021.07 |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、高级管理人员实行年薪制。根据年度财务决算、主要经济指标、管理目标的完成情况,对公司董事、监事、高级管理人员的绩效进行综合考核、评定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 |
公司董事、高级管理人员的报酬依据《公司董事会薪酬委员会工作细则》确定,并按公司年度主要经济指标完成情况及各自负担工作完成情况兑现奖惩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、高级管理人员的报酬已根据相关规定支付。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 412.1万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
李静 | 董事长、董事 | 选举 | 新当选 |
刘欣 | 总经理 | 聘任 | 新当选 |
翟娈 | 董事 | 选举 | 新当选 |
朱立延 | 董事 | 选举 | 新当选 |
陈立营 | 董事 | 选举 | 新当选 |
张杰 | 原董事长、董事 | 离任 | 工作变动 |
何光杰 | 原董事 | 离任 | 工作变动 |
袁跃华 | 原董事 | 离任 | 工作变动 |
杨福祯 | 原董事、总经理 | 离任 | 工作变动 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第八届董事会第四次会议 | 2021.01.19 | 审议通过《关于公司与天津力生制药股份有限公司日常关联交易的议案》、《关于公司与天津医药集团财务有限公司关联交易的议案》。 |
第八届董事会第五次会议 | 2021.02.03 | 审议通过《关于公司与天津市医药集团有限公司日常关联交易的议案》、《关于子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》、《关于子公司与北京华众恩康医药技术有限公司关联交易的议案》、《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》。 |
第八届董事会第六次会议 | 2021.04.14 | 审议通过《2020年度总经理工作报告》、《2020年度董事会工作报告》、《2020年度财务决算草案》、《2020年度利润分配预案》、《<2020年年度报告>及其摘要》、《2020年度社会责任报告》、《2020年度内部控制评价报告》、《关于2020年度经营团队年薪结算的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《2021 年度经营计 |
划草案》、《湖北天药2020年度业绩承诺完成情况的议案》、《2020年度董事会审计委员会履职情况报告》、《2020 年度独立董事述职报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《2020年度关联交易执行报告》、《关于董事会薪酬委员会召集人变更的议案》、《<公司董事会关于津沪深生物医药科技有限公司要约收购事宜致全体股东的报告书>的议案》、《关于召开 2020年年度股东大会的议案》。 | ||
第八届董事会第七次会议 | 2021.04.28 | 审议通过《公司<2021年第一季度报告>及其正文》、《关于公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》、《关于子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》、《关于子公司与北京华众恩康医药技术有限公司关联交易的议案》。 |
第八届董事会第八次会议 | 2021.06.15 | 审议通过《关于聘任公司总经理的议案》、《关于推举刘欣先生代为履行董事长职责的议案》、《关于提名李静女士、翟娈女士、陈立营先生为董事候选人的议案》、《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》。 |
第八届董事会第九次会议 | 2021.06.18 | 审议通过《修订<公司章程>的议案》、《关于2021年第二次临时股东大会增加临时提案的议案》。 |
第八届董事会第十次会议 | 2021.07.01 | 审议通过《关于选举公司董事长的议案》、《关于选举李静女士为董事会战略委员会召集人的议案》。 |
第八届董事会第十一次会议 | 2021.07.09 | 审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》、《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》。 |
第八届董事会第十二次会议 | 2021.08.26 | 审议通过《<公司2021年半年度报告>及其摘要》、《关于子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》。 |
第八届董事会第十三次会议 | 2021.09.10 | 审议通过《关于为控股子公司申请授信额度提供担保的议案》、《关于子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》、《关于子公司与北京华众恩康医药技术有限公司关联交易的议案》。 |
第八届董事会第十四次会议 | 2021.09.24 | 审议通过《关于公司与天津金耀集团有限公司续签<股权托管协议>的关联交易议案》、《关于子公司向天津滨海农村商业银行股份有限公司申请综合授信额度的议案》。 |
第八届董事会第十五次会议 | 2021.10.28 | 审议通过《公司<2021年第三季度报告>》。 |
第八届董事会第十六次会议 | 2021.11.23 | 审议通过《关于提名朱立延先生为董事候选人的议案》、 《关于修订<公司章程>的议案》、《关于申请贷款授信额度的议案》、《关于召开2021年第三次临时股东大会的议案》。 |
第八届董事会第十七次会议 | 2021.12.20 | 审议通过《关于选举朱立延先生为董事会审计委员会委员、薪酬委员会委员的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》、《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》、《关于子公司湖北天药与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》、《关于子公司金耀药业与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》、《关于公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》、《关于子公司湖北天药与北京华众恩康医药技术有限公司关联交易的议案》、《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》、《天津天药药业股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》、《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
李静 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
刘欣 | 否 | 14 | 14 | 13 | 0 | 0 | 否 | 4 |
翟娈 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
朱立延 | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陈立营 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王立峰 | 否 | 14 | 14 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
俞雄 | 是 | 14 | 14 | 14 | 0 | 0 | 否 | 4 |
边泓 | 是 | 14 | 14 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
陈喆 | 是 | 14 | 14 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
张杰* | 否 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
何光杰* | 否 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
袁跃华* | 否 | 13 | 13 | 12 | 0 | 0 | 否 | 3 |
杨福祯* | 否 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
注1:上表中股东大会出席次数包括现场出席次数和委托出席次数;注2:张杰先生、何光杰先生、杨福祯先生均于2021年6月因工作变动原因离任;注3:袁跃华先生于2021年11月因工作变动原因离任。连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 14 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 12 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 召集人边泓先生,委员朱立延先生、委员陈喆女士 |
薪酬与考核委员会 | 召集人陈喆女士,委员边泓先生、委员朱立延先生 |
战略委员会 | 召集人李静女士,委员俞雄先生、委员边泓先生 |
(2).报告期内审计委员会召开六次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021.01.26 | 审计委员会第一次会议 | (1)审议通过公司2020年生产经营情况及2021年重点工作; (2)审议通过2020年度整合审计方案; (3)审议通过公司2020年财务状况(未经审计); (4)审议通过2020年关联交易内部审计情况。 | |
2021.04.02 | 审计委员会 | 审议通过公司2020年度业绩预告更正的议案。 |
第二次会议 | |||
2021.04.14 | 审计委员会第三次会议 | (1)审议通过公司《2020年年度报告》及其摘要; (2)审议通过《2020年度内部控制评价报告》; (3)审议通过会计政策变更的议案; (4)审议通过关于湖北天药2020年业绩承诺完成情况的议案; (5)审议通过《2020年度董事会审计委员会履职情况报告》; (6)审议通过关于公司续聘会计师事务所的议案; (7)审议通过《2020年度关联交易执行报告》; (8)审议通过《2021年度内部审计计划》。 以上议案提交第八届董事会第六次会议审议。 | |
2021.04.28 | 审计委员会第四次会议 | 审议通过2021年第一季度报告。 以上议案提交第八届董事会第七次会议审议。 | |
2021.08.26 | 审计委员会第五次会议 | (1)审议通过2021年半年度报告; (2)审议通过2021年半年度《关联交易执行报告》。 以上议案提交第八届董事会第十二次会议审议。 | |
2021.10.27 | 审计委员会第六次会议 | 审议通过2021年第三季度报告。 以上议案提交第八届董事会第十五次会议审议。 |
(3).报告期内薪酬委员会召开三次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021.04.14 | 薪酬委员会第一次会议 | 审议通过关于2020年度经营团队年薪结算的议案。 以上议案提交第八届董事会第六次会议审议。 | |
2021.07.09 | 薪酬委员会第二次会议 | (1)审议通过关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案; (2)审议通过关于修订《公司章程》并办理工商变更的议案。 以上议案提交第八届董事会第十一次会议审议。 | |
2021.12.20 | 薪酬委员会第三次会议 | (1)审议通过关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案; (2)审议通过关于修订《公司章程》并办理工商变更的议案。 以上议案提交第八届董事会第十七次会议审议。 |
(4).报告期内战略委员会召开一次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021.04.14 | 战略委员会第一次会议 | 审议通过《2021年度经营计划草案》。 以上议案提交第八届董事会第六次会议审议。 |
(5).在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 983 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,652 |
在职员工的数量合计 | 2,635 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1,472 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,424 |
销售人员 | 194 |
技术人员 | 481 |
财务人员 | 60 |
行政人员 | 436 |
其他人员 | 40 |
合计 | 2,635 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
大学本科及以上 | 1,012 |
大学专科 | 668 |
大学专科以下 | 955 |
合计 | 2,635 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
正式员工薪酬考核制度按照公司《天津天药药业股份有限公司薪酬体系管理SMP》、《天津天药药业股份有限公司绩效考核管理SMP》执行。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
根据《天药股份员工培训管理SMP》的相关规定,人力资源部根据员工类型制定培训计划,提升培训学习的针对性、专业性及全面性。加强基层技能人员培训学习深度与广度,打造优质技能员工队伍;全面有效提升员工素质及业务能力,推进企业发展质效。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司自上市以来,一直重视对投资者的合理回报,每年均进行利润分配,自2003年坚持现金分红政策。为了切实保障全体股东利益,董事会按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、天津证监局《关于进一步推动辖区上市公司现金分红工作的通知》(津证监上市字[2012]49号)和上交所《上海证券交易所上市公司现金分红指引》(上证公字[2013]1号)的相关规定,明确了公司的分红政策,规定了最低现金分红比例,公司对《公司章程》、《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》进行了修订,并在 2012 年第三次临时股东大会审议通过。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《上市公司股东大会规则》《上市公司章程指引》及其他法律法规的规定,公司对《公司章程》进行了修订,进一步完善了现金分红条款的规定,并在2017年第三次临时股东大会审议通过。
公司2021年4月14日召开第八届董事会第六次会议,审议通过了《2020年度利润分配预案》。独立董事发表了独立意见,认为该议案公司符合各项法规制度,并考虑了中小投资者的利益。2021
年5月7日,公司2020年年度股东大会审议通过了《2020年度利润分配预案》。公司以2020年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利 0.1元(含税),派发现金红利总额为11,007,866.80元,剩余776,809,905.85元结转以后年度分配。公司于2021年5月25日实施完毕了上述现金分配方案,公司利润分配事项严格按照《上交所股票上市规则》等法规执行并及时履行了相关披露程序。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2015年12月15日公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | http://www.sse.com.cn |
2019年8月26日公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)》及其摘要、《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》(修订稿)和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | http://www.sse.com.cn |
2019年9月30日公司收到医药集团《关于同意天药药业股权激励方案的批复》。 | http://www.sse.com.cn |
2019年10月29日公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划(草案二次修订稿)》及其摘要、《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》(二次修订稿)。 | http://www.sse.com.cn |
2019年11月15日公司2019年第三次临时股东大会审议通过了《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划(草案二次修订稿)》及其摘要、《天津天药药业股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》(二次修订稿)、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | http://www.sse.com.cn |
2020年5月15日公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。 | http://www.sse.com.cn |
2020年6月2日公司激励计划授予的限制性股票登记手续已完成,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向公司出具了《证券变更登记证明》,并于2020年6月4日披露了《天津天药药业股份有限公司关于限制性股票激励计划授予结果公告》。 | http://www.sse.com.cn |
2020年10月28日鉴于激励对象中2名激励对象因工作调整等原因离 | http://www.sse.com.cn |
职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第七届董事会第三十八次会议审议通过,取消该2名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共120,000股,本次回购注销完成后,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,900,000股。 | |
2021年7月9日鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第八届董事会第十一八次会议审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共440,000股,本次回购注销完成后,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,460,000股。 | http://www.sse.com.cn |
2021年12月20日鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第八届董事会第十七次会议审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共300,000股,本次回购注销于2022年2月完成,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,160,000股。 | http://www.sse.com.cn |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了完善的经营层团队的薪酬分配制度,依据经营目标完成情况及业绩表现等,经考核确定公司高级管理人员的薪酬。公司将不断完善薪酬分配体系、激励约束机制,进一步按照市场化原则,以绩效为导向,责权利相对应,使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧密挂钩,以充分调动和激发高级管理人员的积极性、创造力,促进公司经营效益持续稳步增长。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见与公司《2021年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) 的《天津天药药业股份有限公司2021年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度及公司《参控股公司经营管理办法》的规定,公司对子公司进行指导、管理及监督,明确要求子公司规范运作,财务管理、经营决策合规;强化关联交易、对外担保、对外投资、计划外经营性资产的购买和处置等重大事项事前向公司报告;加强技术、研发、营销、生产等方面的协同管理,共同维护公司权益。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见与公司《2021年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) 的《天津天药药业股份有限公司2021年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
1.根据《上市公司治理准则》第十七条:“董事、监事的选举,应当充分反映中小股东意见。股东大会在董事、监事选举中应当积极推行累积投票制。单一股东及其一致行动人拥有权益的股
份比例在30%及以上的上市公司,应当采用累积投票制。采用累积投票制的上市公司应当在公司章程中规定实施细则。”,公司于2021年11月23日召开第八届董事会第十六次会议和第八届监事会第八次会议审议通过了关于修订《公司章程》的议案,修改公司章程第八十三条为:“……股东大会就选举董事、监事进行表决时,根据本章程的规定或者股东大会的决议,应当实行累积投票制。……”,并经公司2021年12月17日召开的2021年第三次临时股东大会审议通过。
2.根据《上市公司治理准则》第三十八条:“薪酬与考核委员会中独立董事应当担任召集人。”公司独立董事陈喆女士已于2021年1月参加上交所独立董事资格培训并取得证书,2021年4月14日经公司第八届董事会第六次会议审议通过,薪酬委员会召集人变更为陈喆女士。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护工作,严格遵守环保法律、法规和相关监管要求,近年来持续加大环保投入,不断提升环保治理水平。
EHS方针:遵守安全环保法规,防治结合持续改进;节能降耗减污增效,安全健康规避风险;关爱员工保护环境,树立天药品牌形象。
EHS目标:不断降低公司单位产值能耗;不断降低工伤发生率;创造良好的工作环境;不断降低操作中燃烧、爆炸的风险;不断降低废水、废气中有害物质的排放量;对职工进行全面的安全教育。
2021年度资源消耗情况:电2,197.21万kWh,折标煤2,700.37吨;蒸汽116,438吨,折标煤11,514.51吨;天然气22.9万立方米,折标煤304.57吨;综合能耗14,519.45吨标煤,单耗为99.88千克标煤/万元产值。
报告期内未发生重大环境问题。公司在今后的生产经营中将继续履行环境社会责任,增强企业综合竞争力,为环境保护做出应有贡献。
1. 排污信息
√适用 □不适用
①废物的处理处置方式:公司污水经污水处理站处理达标后通过厂区西北侧污水总排口排入开发区西区污水处理厂;废气经13套VOCs治理设施处理后,通过排气口有组织排往大气中;危险废物交由具有相应处理资质的公司处理,一般固废交由泰达环卫处理。
②排放污染物情况:废水含有COD、BOD、氨氮等污染物(排放情况见《水污染物排放情况表》),
废气含有挥发性有机气体(排放情况见《废气污染物排放情况表》)。
水污染物排放情况表
污染物 | 执行标准 | 排放标准 (mg/L) | 排放浓度监测数据(mg/L,平均值) | 污染物排放量(吨) | |
2021年 | |||||
污水处理站总排口 | |||||
常规污染物 | COD | 《污水综合排放标准》(DB12/356-2018)三级排放标准 | 500 | 144.67 | 84.702 |
BOD5 | 300 | 32.86 | 18.412 | ||
氨氮 | 45 | 4.66 | 2.729 | ||
总磷 | 8 | 1.53 | 0.894 | ||
悬浮物 | 400 | 45.11 | 30.889 | ||
总氮 | 70 | 43.56 | 25.505 | ||
pH | 6-9 | 7.27 | — | ||
特征污染物 | 动植物油 | 100 | 0.17 | 0.122 | |
三氯甲烷 | 1 | 0.0007 | 0.0004 |
废气污染物排放情况表
污染物 | 最高允许排放浓度(mg/m3) | 排放浓度监测数据年平均值(mg/m3) | 污染物排放执行标准 | |
2021年 | ||||
特征污染物 | TRVOC | 40 | 12.12 | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB 12/524-2020)中表1中医药制造排放标准 |
非甲烷总烃 | 40 | 16.64 | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB 12/524-2020)中表1中医药制造排放标准 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
环保设施运行正常,详见下表:
污染物类型 | 治理设施名称 | 数量(台/套) | 设施运行情况 |
污水 | 污水处理站 | 1 | 正常 |
废气 | 一级水洗+一级光催化+三级化学吸收 | 1 | 正常 |
一级水洗+活性炭吸附(脱附再生)+光催化氧化+一级碱洗、一级水洗+光催化氧化+三级化学吸收 | 1 | 正常 | |
一级水洗+一级光催化 | 1 | 正常 | |
一级碱洗+活性炭吸附-蒸汽再生 | 8 | 正常 | |
一级碱洗+RTO+急冷喷淋+ 两级碱洗、一级碱洗+活性炭吸附/蒸气再生 | 2 | 正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司共有7个建设项目,相关环评批复及验收情况详见下表:
序号 | 项目名称 | 建设项目环境影响评价批复情况 | 环评批复日期 | 建设项目竣工环境保护验收情况 | 竣工环保验收日期 | 审批部门 |
1 | 氨基酸项目 | 津开环评【2018】15号 | 2018.6.5 | 项目正在建设 | —— | 天津经济技术开发区环保局 |
2 | VOCs处理系统提标改造项目 | 备案号:20211201000100000042 | 2021.3.17 | —— | —— | —— |
3 | 污水处理站污泥脱水技术改造项目 | 津开环评【2020】97号 | 2020.12.16 | 已完成 | 2021.11.20 | 天津经济技术开发区生态环境局 |
4 | 合成车间自动化升级改造项目 | 津开环评书【2020】23号 | 2020.12.25 | 项目正在建设 | —— | 天津经济技术开发区生态环境局 |
5 | 28#、35#废气处理系统变更 | 备案号:20211201000100000101 | 2021.6.28 | —— | —— | —— |
6 | 排放口改建项目 | 备案号:20211201000100000170 | 2021.10.15 | —— | —— | —— |
7 | 液体库溶媒储罐地埋项目 | 津开环评【2021】84号 | 2021.12.6 | 项目正在建设 | —— | 天津经济技术开发区生态环境局 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
备案编号 | 120116-KF-2019-119-M |
环境风险防范工作开展情况 | 为预防环境污染事件的发生,积极、有序的应对可能发生的突发环境事故,防止因组织不力或者现场救护工作混乱延误事故,公司根据《突发环境事件应急预案》要求进行了突发环境事件专项应急演练,并对演练结果进行了评估。 |
突发环境事故发生及处置情况 | 未发生突发环境事件 |
落实整改要求情况 | 无环境整改要求 |
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
①废水监测项目
项目名称 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测频次 | 采样方法及个数 |
化学需氧量 | 500mg/L | / | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / |
氨氮 | 45mg/L | / | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / |
总氮 | 70mg/L | / | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / |
pH | 6-9 | / | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / |
总磷 | 8mg/L | / | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / |
BOD5 | 300mg/L | 《水质五日生化需氧量 (BOD5)的测定稀释与接种法》HJ505-2009 《水质五日生化需氧量 (BOD5)的测定微生物传感器快速测定法》HJ/T86-2002 | BOD快速测定仪 | 每季一次 | 瞬时采样3个 |
悬浮物 | 400mg/L | 《水质悬浮物的测定重量法》GB 11901-1989 | 电子分析天平 电热鼓风干燥箱 | 每季一次 | 瞬时采样3个 |
动植物油 | 100mg/L | 《水质石油类和动植物油类的测定红外分光光度法》HJ 637-2018 | 红外分光测油仪 | 每季一次 | 瞬时采样3个 |
三氯甲烷 | 1.0mg/L | 《水质挥发性有机物的测定顶空气相色谱-质谱法》HJ810-2016 《水质挥发性有机物的测定吹扫捕集气相色谱-质谱法》HJ639-2012 《水质挥发性有机物的测定吹扫捕集气相色谱法》HJ686-2014 《水质挥发性卤代烃的测定顶空气相色谱法》HJ620-2011 | 气相色谱-质谱仪 | 每季一次 | 瞬时采样3个 |
排放标准 《污水综合排放标准》DB12-356/2018三级标准 |
②噪声监测项目
项目名称 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测频次 | 采样方法及个数 |
噪声 | 白天:65 夜间:55 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB/T12348-2008 | 多功能声级计 声校准器 | 每季一次 | 昼夜 |
排放标准 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008 3类功能区标准 |
③废气监测项目
项目名称 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测频次 | 采样方法及个数 |
挥发性有机物 | 40mg/Nm3 | 《固定污染源废气挥发性有机物的测定固相吸附-热脱附/气相色谱-质谱法 》HJ734—2014 | 气相色谱-质谱仪 智能空气采样器 智能气体流速测试仪 自动烟尘/气测试仪 | 每月一次 | 非连续采样3个 |
非甲烷总烃 | 40mg/Nm3 | 固定污染源排气中非甲烷总烃的测定气相色谱法HJ/T 38-1999 | 双柱双氢火焰离子化检测器气气相色谱仪 | 每月一次 | 非连续采样3个 |
氨(氨气) | 20mg/Nm3 | 《空气和废气氨的测定纳氏试剂分光光度法HJ533-2009》 | 紫外可见分光光度计 智能烟气采样器 自动烟尘/气测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
硫化氢 | 5mg/Nm3 | 《空气质量硫化氢甲硫醇 甲硫醚二甲二硫的测定气相色谱GB/T14678-1993》 | 紫外可见分光光度计 智能烟气采样器 自动烟尘/气测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
颗粒物 | 20mg/Nm3 | 《固定污染源排气中颗粒物测定与气态污染物采样方法 GB/T 16157-1996》 | 自动烟尘/气测试仪 | 每季一次 | 非连续采样3个 |
氯化氢 | 30mg/Nm3 | 《环境空气和废气氯化氢的测定离子色谱法HJ549-2016》 | 离子色谱仪 智能烟气采样器 自动烟尘/气测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
氟化物 | 9.0mg/Nm3 | 《大气固定污染源氟化物的测定离子选择电极法》HJ/T67-2001 | 烟气采样器 自动烟尘/气测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
排放标准 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020 | |||||
臭气浓度 | 1000(无量纲) | 《空气质量恶臭的测定 三点比较式臭袋法》GB T14675-1993 | 真空瓶 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
排放标准 《恶臭污染物排放标准》DB12/059-2018 | |||||
甲醇 | 190mg/Nm3 | 《固定污染源排气中甲醇的测定气相色谱法》HJ/T33-1999 | 气相色谱仪 空气采样器 自动烟尘/气测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
甲苯 | 40mg/Nm3 | 《环境空气 苯系物的测定 固体吸附/热脱附-气相色谱法》HJ583-2010 | 气相色谱-质谱仪 智能空气采样器 智能气体流速测试仪 自动烟尘/气测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
排放标准 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 |
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
2021年7月21日,公司因在天津经济技术开发区生态环境局开展的执法监测过程中,霉菌
提取车间(DA008)排气筒非甲烷总烃浓度超标排放,缴纳50万元罚款。
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司严格落实天津市地方排放标准,新建两套RTO废气处理设施,努力提高厂区废气收集、治理水平,保证废气污染物达标排放,改善厂内和周边环境质量,促进企业可持续发展,提高企业的市场竞争力,同时,该项目将起到一定的模范带头作用,可以促进区域化工企业加强废气治理。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司秉承可持续发展、实现环境效益与经济效益双赢的环保管理理念,不断对VOCs处理设施运行模式进行优化,通过调整昼夜运行模式,降低脱附频次,增加阀门智能控制系统,建立RTO夜间运行模式等措施,在保证废气达标排放的基础上,减少了电能、蒸汽、循环水、冷盐水等公辅能源的消耗,为加强节能减排、发展低碳经济贡献了一份力量。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
1.公司概况
公司成立于1999年12月1日,2001年6月18日在上海证券交易所上市,股票代码600488。公司的前身是天津制药厂,始建于1939年。自20世纪50-60年代,公司在国内率先开发、研制和生产皮质激素类原料药,是中国皮质激素类药物的开拓者之一,国内颇具影响力的皮质激素原料药科研、生产和出口基地。2017年公司完成了收购金耀药业的重组项目,实现了从单一“原料药”到“原料药和制剂”业务优势互补、双轮联动的战略转型。2020年公司收购了湖北天药51%股权,湖北天药主要生产、销售小容量注射剂、大容量注射剂,进一步丰富了公司产品种类,扩大了制剂产品规模,“原料药和制剂”双轮联动模式下的业绩驱动力更加显著。
公司现有控股和参股公司17家,总资产规模近63亿元。公司主要从事皮质激素类、氨基酸类原料药及制剂的研发、生产和销售,公司主要产品包括地塞米松系列、泼尼松系列、甲泼尼龙系列、倍他米松系列等40余个皮质激素原料药品种,23个氨基酸原料药品种,以及片剂、注射剂、软膏剂、乳膏剂、硬胶囊剂、丸剂、冻干粉针剂、吸入制剂等16种剂型。
公司是国家高新技术企业和全国甾体激素行业协会会长单位,是国内较早获得皮质激素类原料药GMP证书和天津市首批全部通过国家GMP认证的原料药及制剂生产企业,2021年5月“甾体药物关键生物技术及其产业化应用”项目获天津市科学技术进步特等奖;子公司金耀药业作为天津市科技领军企业,一直致力于成为国内皮质激素制剂药物研发和产业基地,目前是国家高新技术企业、天津市科技型企业,2021年7月被评为“天津经济技术开发区2020年度百强企业”;子公司湖北天药是国家高新技术企业,湖北省支柱产业细分领域隐形冠军企业,湖北省襄阳市百强企业。
公司在中国天津、新加坡和美国新泽西建立了三家控股销售公司,分别负责公司在欧洲、亚洲和美洲的业务开拓,皮质激素原料药有60%以上出口到亚洲、欧洲、美洲的70多个国家和地区,国内销售覆盖中国近百个城市,具有较强的市场影响力和占有率。子公司金耀药业在国内皮肤科药物市场上知名度较高,其制剂产品销售也是覆盖全国,产品品牌享誉国内外。子公司湖北天药注射剂产品已在全国市场形成良好的口碑,拥有众多稳定的商业和终端客户,综合竞争力处于国内针剂生产和销售企业前列。
2021年公司加快整合原料药和制剂资源,充分发挥联动优势,完善皮质激素、氨基酸原料和制剂的产业布局,加快营销模式创新,通过优化组织架构,强化质量控制,坚持创新研发,加强信息化建设,着力打造安全高效、节能减排的现代化绿色工厂,推进合规经营,不断提高风险防范能力,促进公司平稳、高质量发展。全年生产指标增势强劲,有力保障市场临床需求,尤其加
强急救药、短缺药供应,切实履行社会责任,致力于成为“甾体激素专家”和“国内最大冷备药和急救药生产基地”。
2.优化治理,守法合规,积极维护股东权益
(1)公司法人治理结构设置
自上市以来,公司牢固树立遵章守法、规范运作的理念,股东大会、董事会、监事会和经营团队权责分明、各司其职、独立运作,在实践中逐步形成了现代公司治理结构。公司董事会下设战略委员会、审计委员会和薪酬委员会三个职能委员会,并根据各委员会职责开展工作。公司注重发挥监事会的作用,监事会成员积极列席公司董事会和股东大会,依法对公司的经营运作进行监督,进一步保障全体股东的权益。另外,为充分发挥独立董事的作用,充分维护中小股东的合法权益,公司董事会成员中有三名独立董事(占董事总数的三分之一),按照法律法规三名独立董事也分别在董事会下设的三个职能委员会中担任召集人或委员。2021年,独立董事通过现场会议、电话沟通等方式了解公司的日常经营、财务管理和其他规范运作情况,并及时提出针对公司治理的合理化建议。2021年,公司选举董事、监事,聘任高级管理人员的程序符合《公司法》《公司章程》等法律法规及相关规定,合法、有效。经公司2021年第二次临时股东大会选举通过了李静女士、翟娈女士、陈立营先生为公司第八届董事会董事;经公司2021年第三次临时股东大会选举通过了朱立延先生为公司第八届董事会董事。
(2)公司规范治理进展情况
2021年,公司不断建立健全内部管理和控制制度,规范了公司发展运作,强化了公司治理水平。先后四次修订《公司章程》,并根据制度梳理成果,结合日常工作,制作了多项业务管理流程说明书,进一步明确各项工作流程,提高业务审核流转效率,完善了公司管理制度,提升了公司的风险防范能力。同时,公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,对公司2021年的内部控制有效性进行了评价,出具了《2021年度内部控制评价报告》,公司聘请会计师事务所对公司进行内控审计,并在年度报告披露工作中披露了《2021年内控审计报告》。公司着力推进公司内控体系的优化,努力建立以源头治理和过程控制为核心的内控体系。根据天津证监局的相关要求,公司对2021年重大关联交易的执行情况进行了内部审计,并形成审计报告提交董事会审议。审计委员会对公司内控、关联交易及财务报表进行审查,确保公司规范运行。
(3)现金分红与股东利益
在经济效益稳定增长的同时,公司重视对投资者的合理回报,积极构建与股东的和谐关系。公司在保证健康持续发展的前提下,坚持以相对稳定的利润分配政策积极回报股东。公司以2020年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.10元(含税),派发现金红利总额为11,007,866.80元,剩余776,809,905.85元结转以后年度分配,公司于2021年5月25日实施完毕了上述现金分配方案,公司最近三年以现金方式累计分配利润1.16亿元。
(4)信息披露工作
公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行信息披露,做到信息披露真实、准确、完整、及时、公平,不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。为规范信息披露行为,有效防范内幕信息知情人进行内幕交易或者泄露内幕信息,保护投资者合法权益,公司建立了内幕信息管理制度体系,有效防范内幕交易等证券违法违规行为。公司认真执行投资者及机构调研的接访流程,内容规范,既让投资者了解公司的生产经营情况,又保证了信息披露守法合规,公平对待所有股东。
(5)保护债权人利益和税收贡献
公司一贯奉行稳健、诚信的经营策略,高度重视债权人权益保护,严格按照与债权人签订的合同履行义务,与银行等债权人建立了良好的合作关系。2021年公司上缴税金2.81亿元,近三年累计缴纳各项税收8.40亿元,为地方经济发展做出了较大的税收贡献。
3.完善质量,持续创新,确保患者用药安全
近年来,在原料药和制剂两大支柱产业的双轮联动下,公司皮质激素类、氨基酸类原料药及制剂的研发进一步加速,持续开展高端市场国际注册工作,确保产品质量达到国际领先水平,以高质量的产品服务世界。2021年公司在国内技术评审、一致性评价、国内外药品注册等方面捷报频传,硕果累累。
原料药方面,公司首个氨基酸原料药缬氨酸获得欧洲CEP证书,实现了公司氨基酸类产品进入发达国家主流市场零的突破;泼尼松龙等5个原料药产品获得俄罗斯GMP证书,地塞米松磷酸钠原料药通过韩国药监局审计,对拓展海外新兴市场带来积极影响。报告期内《甾体药物关键生物技术及其产业化应用》项目获得天津市科学技术进步特等奖,多个原料药品种通过CDE技术审评,特别是乌美溴铵原料药,目前公司是国内唯一有资质销售该品种的企业。制剂方面,报告期内塞来昔布胶囊、溴芬酸钠滴眼液、氨基酸(15)腹膜透析液相继获得《药品注册证书》,注射用甲泼尼龙琥珀酸钠通过一致性评价、获得ANDA批准文号,盐酸肾上腺素注射液、异烟肼注射液、盐酸利多卡因注射液、甘油果糖氯化钠注射液、氨茶碱注射液、重酒石酸去甲肾上腺素注射液、呋塞米注射液通过一致性评价,其中异烟肼注射液、甘油果糖氯化钠注射液、氨茶碱注射液为国内首家。
4.抗击疫情,奉献社会,展现药企责任担当
随着疫情发展常态化,公司作为医药企业始终冲在抗击疫情第一线,在做好疫情防控的同时,确保重点储备药品安全持续供应。公司积极参与世界卫生组织“疫情集采产品”地塞米松系列申报及预认证工作,并于2021年2月通过了世界卫生组织的PQ(预认证)审核,成为首家通过地塞米松、地塞米松磷酸钠原料药世界卫生组织预认证的企业,提升了“天药”牌激素产品在世界的品牌影响力。
近年来,全国多地接连发生曼陀罗中毒事件,危急时刻公司努力在最短时间送上救命药——硝酸毛果芸香碱注射液,使患者化险为夷。这些千里“送药”的事情绝非偶然,是公司长期履行社会责任的积淀。作为“国内冷备药和急救药生产基地”,公司始终贯彻为人民健康服务的宗旨,坚守着生产救命药的生命线。通过建立“冷备药处理预案”机制,开展“急抢救药品服务项目”,在全国各地储备重酒石酸间羟胺注射液、盐酸肾上腺素注射液、硫酸阿托品注射液等20余种急抢救药品,确保意外发生时可以在最短时间内送药于患者,挽救患者生命。
公司时刻不忘初心、坚守责任,不仅为患者生产放心药,也把引导科学用药、生产救命药作为使命和担当,努力为社会创造价值,始终以一颗赤子之心,心怀家国,奉献社会,以强烈的责任感担负起药企职责,彰显企业风姿。
5.安全高效,注重环保,打造现代绿色工厂
(1)坚持安全工作不放松,不断提升安全管理水平
公司通过加大安全检查、排查、整治工作力度,消除各类隐患,夯实安全基础管理,完善安全体系建设。加强专业安全管理,做好相关方、特种设备、危险化学品、应急管理等工作。创新安全培训考核方式,举办安全管理提高班,开展“新安法”专题培训,明确“三管三必须”的安全工作原则。设立了以危化品知识培训、大家查找安全隐患、特殊作业标准化展示、隐患风险实景观摩、现场应急防护演练五大模块为主题的安全体验馆。实景的沉浸式体验,使员工的安全意识、安全技能、突发事件应急处置能力获得提升。公司及子公司已形成具有自身特点的安全文化理念,2021年双双被天津市滨海新区应急管理局授予“滨海新区安全文化建设示范企业”称号。
(2)持续加大环保投入,实现高标准环保排放
近年来,公司多项环保提升措施落地,先后投资8,000余万元完成了VOCs生产车间工艺有机废气治理提标改造、污水处理站废气收集、治理项目;投资4,500万元实施VOCs处理系统提标改造项目,新建两套RTO废气处理设施,达到VOCs废气治理改善的目的;投资2,100万元完成了污水处理站总氮、色度治理项目,提高污水处理系统对总氮、色度的去除能力;子公司完成了工业燃煤锅炉环保改造,并对锅炉废气处理系统进行升级改造,使锅炉废气排放指标满足要求。
(3)强化创新引领,走绿色环保高质量新发展道路
公司始终将“践行绿色生态可持续发展,打造绿色花园式工厂”作为重要任务,立足当前,着眼长远,统筹规划,通过优化生产工艺,降低能源能耗,进一步加强污染治理和生态环境保护。随着信息化管理平台落地,实现了工厂智能转型升级,对环保关键指标实时动态监控,随时对生产运行和废物处理进行调整平衡,确保公司各项排放指标达标合规,提升公司整体生态环境,提高现场管理水平,塑造公司良好形象。
6.以人为本,优化结构,营造健康和谐氛围
公司主动顺应变革,持续优化绩效考评,聚焦工作实绩,建立能上能下用人机制,实现人才在公司内部各岗位的优化配置。持续健全市场化薪酬体系,努力激发职工创新创效内生动力,提高企业运营质量。通过开展校内、社会招聘及合作推荐等多种途径,加大优质人才引进力度,为
企业长远发展提供人才支撑。注重提升职工综合素质,有针对性开展技能实操和理论知识培训,赋能成长成才,提升职工获得感。同时,通过开展座谈会及定期走访等形式,深入一线,及时倾听员工的呼声,准确把握员工的思想脉搏。为了把关心职工健康落到实处,帮助职工树立积极向上的健康心态,推送线上心理疏导课程,聘请专业培训机构开展“职场情绪管理与积极心态塑造”专题培训,进一步提高员工自我调控和心理承受能力,掌握缓解和疏导压力的方法,保持积极健康心态,营造良好的生活氛围,全身心投入工作。公司积极组织开展各项文体活动,通过“永远跟党走”红歌汇演活动,培养员工精诚合作、勇于奉献的精神,促进公司生产经营,为公司发展添砖加瓦。
7.展望未来
展望2022年,公司将继续创新竞进、笃定前行,进一步实施原料药与制剂双轮联动的发展战略,推动产业升级,实现智能制造,打造具有国际领先水平的综合性甾体激素药物和氨基酸药物生产基地,切实履行医药制造行业的社会责任,努力实现经济、社会、环境和股东、员工可持续发展的总体社会责任目标,为国家经济发展和社会进步做出新的贡献。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司响应国家号召,支持扶贫工作,通过消费扶贫方式,从贫困地区采购产品作为公司节日慰问品,公司与天津市河东区对口扶贫农产品展销中心建立联系,在日常采购时优先选购甘肃省扶贫产品,将农特产品引入食堂商店供员工选购,有力促进扶贫产品销售。在脱贫攻坚阶段,公司全力以赴,充分彰显了上市药企的使命担当。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 公司间接控股股东天津津联投资控股有限公司、天津渤海国有资产经营管理有限公司 | 具体内容详见公司于2014年2月14日发布的《关于公司实际控制人、股东、关联方、收购人承诺事项及履行情况的公告》 | 2014.2.14-2021.3.26(注1) | 是 | 是 | ||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 公司间接控股股东天津金耀集团有限公司 | 具体内容详见公司于2014年2月14日发布的《关于公司实际控制人、股东、关联方、收购人承诺事项及履行情况的公告》 | 长期有效 | 否 | 是 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 公司间接控股股东天津渤海国有资产经营管理有限公司 | 具体内容详见公司于2014年2月14日发布的《关于公司实际控制人、股东、关联方、收购人承诺事项及履行情况的公告》 | 2014.2.14-2021.3.26(注1) | 是 | 是 | ||
解决同业竞争 | 公司要约收购人津沪深生物医药科技有限公司 | 《关于规范和减少同业竞争的承诺》 | 长期有效 (注2) | 否 | 是 | |||
解决关联交易 | 公司要约收购人津沪深生物医药科技有限公司 | 《关于避免和解决关联交易的承诺》 | 长期有效 (注2) | 否 | 是 | |||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 天津天药药业股份有限公司 | 《关于减少与规范关联交易的承诺》 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
股份限售 | 公司控股股东天津药业集团有限公司 | 《关于新增股份锁定的承诺》 | 2017.8.24-2021.2.25(注3) | 是 | 是 | |||
解决同业竞争 | 公司间接控股股东天津医药集团有限公司、天津金耀集团有限公司、公司控股股东天津药业集团有限公司 | 《关于避免同业竞争的承诺》 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
解决关联交易 | 公司间接控股股东天津医药集团有限公司、天津金耀集团有限公司、公司控股股东天津药业集团有限公司 | 《关于减少与规范关联交易的承诺》 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
其他 | 公司间接控股股东天津医药集团有限公司、天津金耀集团有限公司、公司控股股东天津药业集团有限公司 | 《关于保持上市公司独立性的承诺》 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
解决同业竞争 | 子公司天津金耀药业有限公司 | 《天津金耀药业有限公司关于避免同业竞争的承诺》 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
解决同业竞争 | 天药股份及子公司天津金耀药业有限公司、关联方天津力生制药股份有限公司 | 《关于避免同业竞争的承诺》 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东天津药业集团有限公司 | 具体内容详见公司于2014年2月14日发布的《关于公 | 长期有效 | 否 | 是 |
司实际控制人、股东、关联方、收购人承诺事项及履行情况的公告》 | ||||||||
解决同业竞争 | 公司间接控股股东天津金耀集团有限公司 | 具体内容详见公司于2014年2月14日发布的《关于公司实际控制人、股东、关联方、收购人承诺事项及履行情况的公告》 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 公司控股股东天津药业集团有限公司 | 具体内容详见公司于2020年5月发布的《关于收购湖北天药股权暨关联交易的公告》及《补充公告》。 | 2020年度至2022年度 | 是 | 是 |
注1:2021年3月26日,医药集团已完成股权转让工商变更登记手续。医药集团由天津渤海国有资产经营管理有限公司100%控股变为津沪深公司持股67%、渤海国资持股33%,天津渤海国有资产经营管理有限公司与天津津联投资控股有限公司不再是公司间接控股股东(详见公司公告2021-021#),上述承诺已履行完毕。注2:公司于2021年3月29日披露了收购人为间接控股股东津沪深医药的《天津天药药业股份有限公司要约收购报告书》,津沪深医药出具了《关于规范和减少同业竞争的承诺》和《关于避免和解决关联交易的承诺》。注3:公司发行股份购买金耀药业62%股权项目的股份登记手续于2017年8月24日在中国证券登记结算公司上海分公司办理完毕。药业集团新增有限售条件股份104,825,376股已于2021年2月25日上市流通(详见公司公告2021-015#),该承诺已履行完毕。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
2020年公司与药业集团签署《股份转让合同》,以现金方式收购药业集团持有的湖北天药共计51%股权,药业集团对湖北天药2020年度至2022年度实际净利润作出承诺,具体情况详见“第六节十二、(二)4.涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况”。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
内容详见第十节五、35(3)
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 64 |
境内会计师事务所审计年限 | 22 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) | 40 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2021年5月7日公司召开2020年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,公司继续聘请中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计和内控审计机构,具体内容详见www.sse.com.cn。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、到期债务未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
经公司2020年第五次临时股东大会审议通过《关于天药股份与江西百思康瑞药业有限公司关联交易的议案》正在按照合同约定履行, | http://www.sse.com.cn |
公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | |
经公司2020年第五次临时股东大会审议通过《关于天药股份与医药集团销售有限公司日常关联交易的议案》正在按照合同约定履行,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | http://www.sse.com.cn |
经公司2021 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与天津市医药集团有限公司日常关联交易的议案》正在按照合同约定履行,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | http://www.sse.com.cn |
经公司2021 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与天津医药集团财务有限公司关联交易的议案》正在按照合同约定履行,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | http://www.sse.com.cn |
经公司2021 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与天津力生制药股份有限公司日常关联交易的议案》正在按照合同约定履行,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | http://www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
2020年公司与药业集团签署《股份转让合同》,以现金方式收购药业集团持有的湖北天药共计51%股权,交易对价为14,002.51万元。药业集团作出承诺如下:湖北天药2020年度、2021年度、2022年度实际净利润分别不低于20,808,116.57元、23,886,222.56元、29,052,668.07元。上述业绩承诺如未达成,药业集团需依据《股份转让合同》约定条款作出补偿。
经中审华审计,湖北天药2020年度实际净利润为23,519,736.40元,占“业绩承诺股东”药业集团承诺业绩20,808,116.57元的113.03%,当年已实现业绩承诺。
经中审华审计,湖北天药2021年度实际净利润为31,342,069.38元,占“业绩承诺股东”药业集团承诺业23,886,222.56元的131.21%,本年已实现业绩承诺。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
天津医药集团财务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 | 600,000,000.00 | 0.42%-2.025% | 130,670,163.92 | 11,214,134,788.90 | 11,180,218,326.77 | 164,586,626.05 |
合计 | / | / | / | 130,670,163.92 | 11,214,134,788.90 | 11,180,218,326.77 | 164,586,626.05 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
天津医药集团财务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 | 500,000,000.00 | 4.09%-4.75% | 27,362,849.07 | 282,232,701.27 | 230,000,000.00 | 79,595,550.34 |
合计 | / | 500,000,000.00 | / | 27,362,849.07 | 282,232,701.27 | 230,000,000.00 | 79,595,550.34 |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
天津医药集团财务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 | 贷款业务、票据承兑与贴现业务 | 500,000,000.00 | 442,232,701.27 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管 收益 | 托管收益确定 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联 关系 |
依据 | ||||||||||
天津金耀集团有限公司 | 天药股份 | 天津金耀集团河北永光制药有限公司79.3843%的股权 | 11,689.03 | 2021.10.19 | 2024.10.18 | 0.00 | 《股权 托管协议》 | 无 | 是 | 间接控股股东 |
托管情况说明
经公司2018年10月19日召开的第七届董事会第十二次会议审议通过,为避免未来可能产生的同业竞争问题,公司与间接控股股东金耀集团签订了《股权托管协议》,受托管理金耀集团拥有的永光制药79.3843%的股权,托管期限为2018年10月19日至2021年10月18日。鉴于以上股权托管期限到期,而永光制药的财务指标和经营状况尚不具备注入上市公司的条件,为避免可能产生的潜在同业竞争,公司与金耀集团续签《股权托管协议》,继续受托管理金耀集团持有的永光制药79.3843%股权,托管期限为2021年10月19日至2024年10月18日,已经公司2021年9月24日召开的第八届董事会第十四次会议审议通过。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
无 | |||||||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0.00 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0.00 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 300,000,000.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 335,000,000.00 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 335,000,000.00 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 11.19 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0.00 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
担保情况说明 | ①2020年3月24日公司召开第七届董事会第二十九次会议,审议通过了《关于为控股子公司申请授信额度提供担保的议案》,为子公司金耀生物向财务公司申请综合授信提供3,500万元担保,担保期限为三年。(详见公司公告2020-011#) ②2021年9月10日公司召开第八届董事会第十三次会议,审议通过了《关于为控股子公司申请授信额度提供担保的议案》,为子公司天发进出口向交通银行申请综合授信15,000万元、民生银行申请综合授信15,000万元提供担保,担保金额合计30,000万元。(详见公司公告2021-074#) |
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
公司于2020年9月28日收到医药集团通知及医药集团转发的其控股股东渤海国资出具的《关于医药集团混改信息披露的告知函》,渤海国资拟于2020年9月29日将其持有的医药集团股权在天津产权交易中心进行产权转让项目信息正式披露,转让比例为67%(详见公告2020-052#);
公司于2020年12月20日收到医药集团通知,在医药集团67%股权公开挂牌转让项目中,截至天津产权交易中心挂牌结束,津沪深医药为唯一摘牌方,津沪深医药为医药集团混改项目的最终受让方,渤海国资和津沪深医药已签署《产权交易合同》(详见公告2020-078#);
公司于2020年12月21日收到津沪深医药就本次要约收购事宜出具的《天津天药药业股份有限公司要约收购报告书摘要》(详见公告2020-079#);
公司于2020年12月22日收到医药集团通知,渤海国资已收到市国资委出具的《市国资委关于医药集团混改涉及上市公司股份间接转让有关事项的批复》(津国资产权[2020]47号)。市国资委同意医药集团混改涉及的间接转让上市公司股份相关事项。渤海国资与津沪深医药签署的《产权交易合同》正式生效(详见公告2020-081#);
公司间接控股股东拟变更为津沪深医药,因津沪深医药无实际控制人,因此公司实际控制人由市国资委拟变更为无实际控制人,2020年12月31日公司披露了《关于实际控制人拟发生变更的补充公告》(详见公告2020-084#);
公司于2021年2月1日收到医药集团通知,国家市场监督管理总局已下发《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》(反垄断审查决定[2021]62号),对收购医药集团股权案不实施进一步审查,该案涉及经营者集中反垄断审查之外的其他事项,依据相关法律办理(详见公告2021-006#);
公司于2021年3月26日收到津沪深医药送达的《天津天药药业股份有限公司要约收购报告书》,要约收购有效期为2021年3月31日至2021年4月29日;并于同日收到医药集团关于混合所有制改革进展的通知,依据《产权交易合同》约定,津沪深医药已支付全部股权转让价款,且天津产权交易中心已出具本次交易《国有产权交易凭证》,医药集团由渤海国资100%控股变为津沪深医药持股67%、渤海国资持股33%(详见公告2021-020#、2021-021#);
公司于2021年4月30日披露了《关于要约收购期满暨股票停牌的公告》(详见公告2021-038#);
公司于2021年5月6日披露了《关于津沪深生物医药科技有限公司要约收购公司股份结果暨股票复牌的公告》(详见公告2021-039#);
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的数据统计,在要约收购期限间,最终有630个账户,共计58,206,300股股份接受津沪深医药发出的要约。津沪深医药将按照《要约收购报告书》的要约收购条件购买58,206,300股公司股份,并根据相关规定办理过户手续(详见公告2021-040#);
截至2021年5月10日,本次要约收购清算过户手续已经办理完毕,津沪深医药直接及间接持有公司股份612,736,449股,占公司总股本的55.66%(详见公告2021-042#)。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 113,725,376 | 10.33 | -105,565,376 | -105,565,376 | 8,160,000 | 0.74 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 104,825,376 | 9.52 | -104,825,376 | -104,825,376 | 0 | 0 | |||
3、其他内资持股 | 8,900,000 | 0.81 | -740,000 | -740,000 | 8,160,000 | 0.74 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 8,900,000 | 0.81 | -740,000 | -740,000 | 8,160,000 | 0.74 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 987,061,304 | 89.67 | 104,825,376 | 104,825,376 | 1,091,886,680 | 99.26 | |||
1、人民币普通股 | 987,061,304 | 89.67 | 104,825,376 | 104,825,376 | 1,091,886,680 | 99.26 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 1,100,786,680 | 100 | -740,000 | -740,000 | 1,100,046,680 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)药业集团持有的有限售条件股份数量104,825,376股已于2021年2月25日上市流通。(详见公司公告2021-015#);
(2)2021年7月鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第八届董事会第十一次会议审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共440,000股,本次回购注销完成后,剩余已登记的限制性股票为8,460,000股。
(3)2021年12月鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第八届董事会第十七次会议审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共300,000股,本次回购注销于2022年2月完成,剩余已登记的限制性股票为8,160,000股,公司股份总数变更为1,100,046,680股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
天津药业集团有限公司 | 104,825,376 | 104,825,376 | 0 | 0 | 发行股份购买资产 | 2021-02-25 |
限制性股票激励对象 | 3,560,000 | 176,000 | 0 | 3,384,000 | 股权激励 | 2022-05-16 |
限制性股票激励对象 | 2,670,000 | 132,000 | 0 | 2,538,000 | 股权激励 | 2023-05-15 |
限制性股票激励对象 | 2,670,000 | 132,000 | 0 | 2,538,000 | 股权激励 | 2024-05-15 |
合计 | 113,725,376 | 105,265,376 | 0 | 8,460,000 | / | / |
说明:
1.公司发行股份购买金耀药业62%股权项目的股份登记手续于2017年8月24日在中国证券登记结算公司上海分公司办理完毕。药业集团新增有限售条件股份104,825,376股已于2021年2月25日上市流通(详见公司公告2021-015#)
2.公司于2020年6月2日完成了限制性股票激励计划首次授予的登记手续,向138名激励对象授予股份9,020,000股;
2020年10月鉴于激励对象中2名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经董事会审议通过,取消该2名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共120,000股,回购注销完成后,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,900,000股;
2021年7月鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经董事会审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共440,000股,回购注销完成后,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,460,000股。其中3,384,000股限售期为24个月,预计上市流通时间为2022年5月16日;2,538,000股限售期为36个月,预计上市流通时间为2023年5月15日;2,538,000股限售期为48个月,预计上市流通时间为2024年5月15日。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 52,616 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 52,035 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
天津药业集团有限公司 | 0 | 554,530,149 | 50.40 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
津沪深生物医药科技有限公司 | 58,206,300 | 58,206,300 | 5.29 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
天津宜药印务有限公司 | 0 | 3,812,802 | 0.35 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
李莲子 | 802,100 | 3,379,329 | 0.31 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
吴伟立 | -40,300 | 2,860,000 | 0.26 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
钱海航 | 827,760 | 1,901,460 | 0.17 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
张国荣 | 1,702,200 | 1,702,200 | 0.15 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
庞炬荣 | 612,000 | 1,462,000 | 0.13 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 | 0 | 1,422,500 | 0.13 | 0 | 无 | 未知 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
天津药业集团有限公司 | 554,530,149 | 人民币普通股 | 554,530,149 | |||||
津沪深生物医药科技有限公司 | 58,206,300 | 人民币普通股 | 58,206,300 | |||||
天津宜药印务有限公司 | 3,812,802 | 人民币普通股 | 3,812,802 | |||||
李莲子 | 3,379,329 | 人民币普通股 | 3,379,329 | |||||
吴伟立 | 2,860,000 | 人民币普通股 | 2,860,000 | |||||
钱海航 | 1,901,460 | 人民币普通股 | 1,901,460 | |||||
张国荣 | 1,702,200 | 人民币普通股 | 1,702,200 | |||||
庞炬荣 | 1,462,000 | 人民币普通股 | 1,462,000 | |||||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 | |||||
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 |
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 |
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 |
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 |
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 |
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 |
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 |
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 | 1,422,500 | 人民币普通股 | 1,422,500 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.前十名股东中,天津药业集团有限公司和天津宜药印务有限公司为发起人股东,津沪深生物医药科技有限公司与发起人股东互为关联方。 2. 根据《上市公司收购管理办法》,收购人津沪深生物医药科技有限公司持有的天药股份股票,在收购完成后18个月内不予转让。(2021年5月10日至2022年11月9日) | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 天津药业集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 郭珉 |
成立日期 | 1988年7月9日 |
主要经营业务 | 化学原料药及中间体、制剂、中成药、中药材、化工原料、葫芦巴胶的制造、加工和销售及技术服务、咨询、研发、转让;承包中外合资经营、合作生产企业;劳动服务;开展对外经济技术合作业务;自有房屋出租;限分支机构经营:保健食品制造、加工、销售(以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 持有利尔化学股份有限公司10.63%股份 |
其他情况说明 | 药业集团的股权结构拟发生变化:2021年8月23日,药业集团控股股东金耀集团与复星医药、医药集团共同签订《股权转让协议》,复星医药拟向金耀集团转让其持有的药业集团25.0011%股权,本次转让最终完成后,复星医药将不再持有药业集团股权,金耀集团最终将持有药业集团股权比例为 |
99.0014%。(详见公司公告2021-065#)
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
公司间接控股股东医药集团开展国有企业混合所有制改革通过股权转让形式引入投资者,2020年9月29日,医药集团67%股权在天津产权交易中心以公开挂牌方式进行转让;截至天津产权交易中心挂牌结束,津沪深医药为唯一摘牌方,津沪深医药为医药集团67%股权的最终受让方;公司于2021年3月26日获悉,依据《产权交易合同》约定,津沪深医药已支付全部股权转让价款,且天津产权交易中心已出具本次交易《国有产权交易凭证》;医药集团已完成本次股权转让工商变更登记手续,医药集团由渤海国资100%控股变为津沪深医药持股67%、渤海国资持股33%。
本次变动后,公司控股股东药业集团及其持股数量不变,津沪深医药成为公司间接控股股东,因津沪深医药无实际控制人,因此公司实际控制人由天津市国资委变更为无实际控制人。4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
CAC证审字[2022] 0048号天津天药药业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了天津天药药业股份有限公司(以下简称天药股份)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天药股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天药股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期合并财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对合并财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1、事项描述
如财务报表附注中所述天药股份在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)选取样本检查销售合同相关条款和条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3)选取样本检查发票、回款单据、报关单、运单、出库单等支持性资料,评价公司的收入确认是否符合企业会计准则的要求;
(4)通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料,确保主要客户正常经营且经营范围符合下游客户性质,并确认主要客户与天药股份及主要关联方不存在关联关系;
(5)对客户实施函证程序,函证客户应收账款和预收账款余额,以及主要客户交易发生额;
(6)执行分析性程序,比较各月收入波动并与上年进行分析比较,分析变动趋势是否正常;
(7)对资产负债表日前后的收入交易进行截止测试,确认收入是否记录在正确的会计期间。
四、其他信息
天药股份管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
天药股份管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估天药股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督天药股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对天药股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天药股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就天药股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:梁雪萍
(项目合伙人)
中国注册会计师:张学兵
中国 天津 2022 年 3 月 28 日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 天津天药药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 232,215,872.32 | 244,369,968.63 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、2 | 1,928,991.50 | 2,750,000.00 |
应收账款 | 七、3 | 501,074,055.15 | 378,629,082.05 |
应收款项融资 | 七、4 | 93,376,591.95 | 93,675,298.82 |
预付款项 | 七、5 | 42,012,534.87 | 15,636,313.19 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、6 | 27,043,700.58 | 24,193,628.01 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、7 | 975,639,063.85 | 1,104,732,170.40 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、8 | 9,276,875.97 | 22,492,397.92 |
流动资产合计 | 1,882,567,686.19 | 1,886,478,859.02 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、9 | 25,012,033.44 | 26,346,733.38 |
其他权益工具投资 | 七、10 | 335,631,005.79 | 376,893,089.71 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、11 | 2,803,151,213.48 | 2,731,835,923.79 |
在建工程 | 七、12 | 544,342,693.42 | 494,597,318.92 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、13 | 545,051.26 | 0.00 |
无形资产 | 七、14 | 192,384,440.56 | 119,981,113.42 |
开发支出 | 七、15 | 149,567,793.35 | 132,065,390.58 |
商誉 | 七、16 | 0.00 | 0.00 |
长期待摊费用 | 七、17 | 1,404,188.56 | 1,912,285.60 |
递延所得税资产 | 七、18 | 32,096,550.58 | 34,981,751.36 |
其他非流动资产 | 七、19 | 378,312,353.53 | 370,967,043.60 |
非流动资产合计 | 4,462,447,323.97 | 4,289,580,650.36 | |
资产总计 | 6,345,015,010.16 | 6,176,059,509.38 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、20 | 588,625,935.76 | 830,558,364.25 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、21 | 61,000,000.00 | 121,118,306.95 |
应付账款 | 七、22 | 504,937,503.81 | 471,053,622.90 |
预收款项 | 七、23 | 17,996,284.56 | 25,131,685.28 |
合同负债 | 七、24 | 68,350,252.66 | 25,942,665.73 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、25 | 24,252,264.74 | 17,675,548.71 |
应交税费 | 七、26 | 40,185,186.75 | 17,827,680.51 |
其他应付款 | 七、27 | 262,603,904.67 | 292,977,996.77 |
其中:应付利息 | 0.00 | 1,179,277.31 | |
应付股利 | 364,387.01 | 277,809.40 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、28 | 451,353,950.49 | 0.00 |
其他流动负债 | 七、29 | 4,243,186.26 | 3,162,246.03 |
流动负债合计 | 2,023,548,469.70 | 1,805,448,117.13 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、30 | 367,235,550.34 | 402,362,849.07 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、31 | 273,905.18 | 0.00 |
长期应付款 | 七、32 | 0.00 | 50,000,000.00 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、33 | 89,564,715.05 | 91,700,971.35 |
递延所得税负债 | 七、18 | 47,532,188.84 | 53,957,627.80 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 504,606,359.41 | 598,021,448.22 | |
负债合计 | 2,528,154,829.11 | 2,403,469,565.35 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、34 | 1,100,046,680.00 | 1,100,786,680.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 七、35 | 335,011,712.85 | 335,486,219.52 |
减:库存股 | 七、36 | 18,849,600.00 | 20,559,000.00 |
其他综合收益 | 七、37 | 207,724,067.88 | 244,400,462.11 |
专项储备 | 七、38 | 152,620.67 | 131,821.51 |
盈余公积 | 七、39 | 216,311,415.04 | 216,311,415.04 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、40 | 1,152,628,507.84 | 1,114,960,955.89 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,993,025,404.28 | 2,991,518,554.07 | |
少数股东权益 | 823,834,776.77 | 781,071,389.96 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,816,860,181.05 | 3,772,589,944.03 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,345,015,010.16 | 6,176,059,509.38 |
公司负责人:刘欣 主管会计工作负责人:郑秀春 会计机构负责人:丁晓霞
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:天津天药药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 155,449,141.51 | 168,020,764.04 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 300,000.00 | 1,700,000.00 | |
应收账款 | 十七、1 | 125,635,166.79 | 91,116,617.61 |
应收款项融资 | 43,565,113.83 | 59,337,073.30 | |
预付款项 | 6,095,722.02 | 9,080,673.91 | |
其他应收款 | 十七、2 | 30,190.00 | 8,075.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 701,601,576.85 | 744,541,259.36 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7,216,289.09 | 10,704,678.23 | |
流动资产合计 | 1,039,893,200.09 | 1,084,509,141.45 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 1,963,058,119.73 | 1,962,082,610.83 |
其他权益工具投资 | 335,631,005.79 | 376,893,089.71 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 946,195,087.02 | 969,178,863.96 | |
在建工程 | 351,066,396.46 | 184,527,389.00 | |
生产性生物资产 |
油气资产 | |||
使用权资产 | 42,156,852.83 | 0.00 | |
无形资产 | 57,658,712.77 | 58,617,378.49 | |
开发支出 | 8,198,321.90 | 2,824,972.46 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 17,149,911.73 | 18,167,530.20 | |
其他非流动资产 | 187,635,159.59 | 209,761,879.12 | |
非流动资产合计 | 3,908,749,567.82 | 3,782,053,713.77 | |
资产总计 | 4,948,642,767.91 | 4,866,562,855.22 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 340,141,166.67 | 598,050,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 104,000,000.00 | 146,349,614.14 | |
应付账款 | 387,224,973.46 | 327,171,258.57 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 148,337,631.99 | 123,717,420.50 | |
应付职工薪酬 | 2,600,000.00 | 0.00 | |
应交税费 | 308,076.79 | 276,884.44 | |
其他应付款 | 35,810,997.38 | 80,301,121.85 | |
其中:应付利息 | 0.00 | 679,375.59 | |
应付股利 | 81,600.00 | 0.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 438,926,337.46 | 0.00 | |
其他流动负债 | 19,283,892.16 | 16,083,264.66 | |
流动负债合计 | 1,476,633,075.91 | 1,291,949,564.16 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 335,640,000.00 | 385,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 21,776,671.46 | 0.00 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 36,357,153.54 | 38,232,524.88 | |
递延所得税负债 | 39,426,323.67 | 44,690,312.18 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 433,200,148.67 | 467,922,837.06 | |
负债合计 | 1,909,833,224.58 | 1,759,872,401.22 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,100,046,680.00 | 1,100,786,680.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 801,402,667.20 | 801,877,173.87 | |
减:库存股 | 18,849,600.00 | 20,559,000.00 |
其他综合收益 | 215,380,328.15 | 251,378,423.56 | |
专项储备 | 152,620.67 | 131,821.51 | |
盈余公积 | 185,257,582.41 | 185,257,582.41 | |
未分配利润 | 755,419,264.90 | 787,817,772.65 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,038,809,543.33 | 3,106,690,454.00 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,948,642,767.91 | 4,866,562,855.22 |
公司负责人:刘欣 主管会计工作负责人:郑秀春 会计机构负责人:丁晓霞
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 3,748,664,558.25 | 3,116,847,822.96 | |
其中:营业收入 | 七、41 | 3,748,664,558.25 | 3,116,847,822.96 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,566,720,921.21 | 2,951,808,958.77 | |
其中:营业成本 | 七、41 | 1,963,027,145.79 | 1,682,910,496.78 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、42 | 40,152,728.65 | 32,488,085.42 |
销售费用 | 七、43 | 1,153,735,795.19 | 842,061,801.29 |
管理费用 | 七、44 | 231,222,060.96 | 211,926,112.22 |
研发费用 | 七、45 | 133,348,047.38 | 138,064,474.09 |
财务费用 | 七、46 | 45,235,143.24 | 44,357,988.97 |
其中:利息费用 | 45,878,918.29 | 40,191,293.51 | |
利息收入 | 2,098,847.33 | 2,290,978.98 | |
加:其他收益 | 七、47 | 12,016,340.61 | 13,719,402.07 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、48 | 4,985,357.66 | -1,221,356.73 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,615,117.96 | -1,221,356.73 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、49 | 259,605.57 | 168,539.65 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、50 | -53,350,921.22 | -45,103,327.20 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、51 | -19,836.90 | -181,031.11 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 145,834,182.76 | 132,421,090.87 |
加:营业外收入 | 七、52 | 4,506,086.05 | 24,747,856.75 |
减:营业外支出 | 七、53 | 1,273,116.48 | 44,788,855.43 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 149,067,152.33 | 112,380,092.19 | |
减:所得税费用 | 七、54 | 40,399,502.93 | 31,804,931.99 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 108,667,649.40 | 80,575,160.20 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 108,667,649.40 | 80,575,160.20 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 48,668,018.75 | 33,978,830.42 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 59,999,630.65 | 46,596,329.78 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 七、55 | -36,676,394.23 | 134,862,543.66 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -36,676,394.23 | 134,862,543.66 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -35,998,095.41 | 136,721,989.45 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -35,998,095.41 | 136,721,989.45 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -678,298.82 | -1,859,445.79 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -678,298.82 | -1,859,445.79 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 71,991,255.17 | 215,437,703.86 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 11,991,624.52 | 168,841,374.08 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 59,999,630.65 | 46,596,329.78 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 十八、2 | 0.045 | 0.031 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 十八、2 | 0.045 | 0.031 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为: 12,620,777.82 元。公司负责人:刘欣 主管会计工作负责人:郑秀春 会计机构负责人:丁晓霞
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 1,321,099,790.50 | 1,422,698,705.78 |
减:营业成本 | 十七、4 | 1,061,499,589.57 | 1,169,317,068.46 |
税金及附加 | 5,626,949.97 | 7,759,258.73 | |
销售费用 | 70,432,059.41 | 47,713,065.00 | |
管理费用 | 114,115,944.60 | 94,106,001.05 | |
研发费用 | 49,580,373.50 | 62,632,248.55 | |
财务费用 | 37,157,128.79 | 29,913,667.89 | |
其中:利息费用 | 34,314,554.30 | 29,164,584.31 | |
利息收入 | 1,224,487.58 | 1,506,453.30 | |
加:其他收益 | 4,619,605.92 | 6,320,649.82 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 26,678,567.48 | 27,725,506.25 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 975,508.90 | -890,387.97 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -25.00 | -425.00 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -36,480,104.28 | -22,483,854.64 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -5,232.41 | -58,532.60 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -22,499,443.63 | 22,760,739.93 | |
加:营业外收入 | 2,770,811.25 | 621,327.31 | |
减:营业外支出 | 651,790.10 | 44,049,520.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -20,380,422.48 | -20,667,452.76 | |
减:所得税费用 | 1,017,618.47 | -6,612,840.49 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -21,398,040.95 | -14,054,612.27 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -21,398,040.95 | -14,054,612.27 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -35,998,095.41 | 136,721,989.45 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -35,998,095.41 | 136,721,989.45 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -35,998,095.41 | 136,721,989.45 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | -57,396,136.36 | 122,667,377.18 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:刘欣 主管会计工作负责人:郑秀春 会计机构负责人:丁晓霞
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,183,397,199.87 | 2,665,112,100.63 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 91,117,847.74 | 103,832,521.01 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、56(1) | 99,132,142.75 | 65,980,334.37 |
经营活动现金流入小计 | 3,373,647,190.36 | 2,834,924,956.01 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,247,890,839.35 | 1,670,401,061.91 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 384,765,240.73 | 398,598,358.10 | |
支付的各项税费 | 260,276,489.96 | 235,439,505.58 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、56(2) | 163,824,857.88 | 183,601,088.08 |
经营活动现金流出小计 | 3,056,757,427.92 | 2,488,040,013.67 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 316,889,762.44 | 346,884,942.34 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 3,370,239.70 | 0.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长 | 683,980.00 | 389,924.96 |
期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、56(3) | 0.00 | 14,002,509.91 |
投资活动现金流入小计 | 4,054,219.70 | 14,392,434.87 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 370,841,659.50 | 458,511,808.19 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,168,305.88 | 140,025,099.06 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 381,009,965.38 | 598,536,907.25 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -376,955,745.68 | -584,144,472.38 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 20,559,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,526,616,152.21 | 2,043,575,912.17 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、56(4) | 175,000,000.00 | 254,050,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 1,701,616,152.21 | 2,318,184,912.17 | |
偿还债务支付的现金 | 1,208,965,557.38 | 1,947,065,989.35 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 73,880,145.02 | 102,194,427.81 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 15,659,050.43 | 21,142,872.57 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、56(5) | 326,076,992.52 | 94,551,855.69 |
筹资活动现金流出小计 | 1,608,922,694.92 | 2,143,812,272.85 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 92,693,457.29 | 174,372,639.32 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,325,255.91 | -2,429,115.01 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 七、57 | 33,952,729.96 | -65,316,005.73 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 七、57 | 173,442,847.60 | 238,758,853.33 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 七、57 | 207,395,577.56 | 173,442,847.60 |
公司负责人:刘欣 主管会计工作负责人:郑秀春 会计机构负责人:丁晓霞
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 975,244,359.87 | 1,261,995,924.90 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 49,858,289.95 | 10,209,865.80 | |
经营活动现金流入小计 | 1,025,102,649.82 | 1,272,205,790.70 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 636,571,779.82 | 703,927,188.13 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 160,593,532.27 | 169,872,869.27 | |
支付的各项税费 | 28,646,253.93 | 64,212,264.77 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 78,687,751.17 | 86,020,757.87 |
经营活动现金流出小计 | 904,499,317.19 | 1,024,033,080.04 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 120,603,332.63 | 248,172,710.66 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 25,703,058.58 | 28,615,894.22 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 265,000.00 | 65,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 14,002,509.91 | |
投资活动现金流入小计 | 25,968,058.58 | 42,683,904.13 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 212,544,754.60 | 366,304,442.50 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,168,305.88 | 140,025,099.06 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 222,713,060.48 | 506,329,541.56 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -196,745,001.90 | -463,645,637.43 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 20,559,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 978,640,000.00 | 1,409,900,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 175,000,000.00 | 233,050,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,153,640,000.00 | 1,663,509,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 696,000,000.00 | 1,381,900,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,838,988.43 | 70,744,026.10 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 305,705,264.84 | 63,621,766.69 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,046,544,253.27 | 1,516,265,792.79 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 107,095,746.73 | 147,243,207.21 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 30,954,077.46 | -68,229,719.56 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 109,850,602.89 | 178,080,322.45 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 140,804,680.35 | 109,850,602.89 |
公司负责人:刘欣 主管会计工作负责人:郑秀春 会计机构负责人:丁晓霞
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,100,786,680.00 | - | - | - | 335,486,219.52 | 20,559,000.00 | 244,400,462.11 | 131,821.51 | 216,311,415.04 | 1,114,960,955.89 | 2,991,518,554.07 | 781,071,389.96 | 3,772,589,944.03 | ||
加:会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
其他 | - | - | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,100,786,680.00 | - | - | - | 335,486,219.52 | 20,559,000.00 | 244,400,462.11 | 131,821.51 | 216,311,415.04 | 1,114,960,955.89 | 2,991,518,554.07 | 781,071,389.96 | 3,772,589,944.03 | ||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -740,000.00 | - | - | - | -474,506.67 | -1,709,400.00 | -36,676,394.23 | 20,799.16 | - | 37,667,551.95 | 1,506,850.21 | 42,763,386.81 | 44,270,237.02 | ||
(一)综合收益总额 | -36,676,394.23 | 48,668,018.75 | 11,991,624.52 | 59,999,630.65 | 71,991,255.17 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -740,000.00 | - | - | - | -474,506.67 | -1,709,400.00 | - | - | - | - | 494,893.33 | - | 494,893.33 | ||
1.所有者投入的普通股 | -740,000.00 | -962,000.00 | -1,709,400.00 | 7,400.00 | 7,400.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 487,493.33 | 487,493.33 | 487,493.33 | ||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -11,000,466.80 | -11,000,466.80 | -17,236,243.84 | -28,236,710.64 | ||
1.提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -11,000,466.80 | -11,000,466.80 | -17,236,243.84 | -28,236,710.64 |
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | - | - | |||||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 20,799.16 | - | - | 20,799.16 | 20,799.16 | |||
1.本期提取 | 7,545,397.41 | 7,545,397.41 | 7,545,397.41 | ||||||||||||
2.本期使用 | 7,524,598.25 | 7,524,598.25 | 7,524,598.25 | ||||||||||||
(六)其他 | - | - | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,100,046,680.00 | - | - | - | 335,011,712.85 | 18,849,600.00 | 207,724,067.88 | 152,620.67 | 216,311,415.04 | 1,152,628,507.84 | 2,993,025,404.28 | 823,834,776.77 | 3,816,860,181.05 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,091,886,680.00 | 414,204,899.56 | 109,537,918.45 | 53,547.20 | 211,120,439.29 | 1,093,148,636.06 | 2,919,952,120.56 | 665,992,352.31 | 3,585,944,472.87 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 55,321,224.90 | 5,190,975.75 | 31,508,956.61 | 92,021,157.26 | 89,569,868.84 | 181,591,026.10 | |||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,091,886,680.00 | 469,526,124.46 | 0.00 | 109,537,918.45 | 53,547.20 | 216,311,415.04 | 1,124,657,592.67 | 3,011,973,277.82 | 755,562,221.15 | 3,767,535,498.97 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,900,000.00 | -134,039,904.94 | 20,559,000.00 | 134,862,543.66 | 78,274.31 | 0.00 | -9,696,636.78 | -20,454,723.75 | 25,509,168.81 | 5,054,445.06 | |||||
(一)综合收益总 | 134,862,543.66 | 33,978,830.42 | 168,841,374.08 | 46,596,329.78 | 215,437,703.86 |
额 | |||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 8,900,000.00 | 16,153,500.00 | 20,559,000.00 | 4,494,500.00 | 4,494,500.00 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 8,900,000.00 | 8,900,000.00 | 8,900,000.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 16,153,500.00 | 20,559,000.00 | -4,405,500.00 | -4,405,500.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -43,675,467.20 | -43,675,467.20 | -21,087,160.97 | -64,762,628.17 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -43,675,467.20 | -43,675,467.20 | -21,087,160.97 | -64,762,628.17 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 78,274.31 | 78,274.31 | 78,274.31 | ||||||||||||
1.本期提取 | 8,009,991.58 | 8,009,991.58 | 8,009,991.58 | ||||||||||||
2.本期使用 | 7,931,717.27 | 7,931,717.27 | 7,931,717.27 | ||||||||||||
(六)其他 | -150,193,404.94 | -150,193,404.94 | -150,193,404.94 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,100,786,680.00 | 335,486,219.52 | 20,559,000.00 | 244,400,462.11 | 131,821.51 | 216,311,415.04 | 1,114,960,955.89 | 2,991,518,554.07 | 781,071,389.96 | 3,772,589,944.03 |
公司负责人:刘欣 主管会计工作负责人:郑秀春 会计机构负责人:丁晓霞
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,100,786,680.00 | - | - | - | 801,877,173.87 | 20,559,000.00 | 251,378,423.56 | 131,821.51 | 185,257,582.41 | 787,817,772.65 | 3,106,690,454.00 |
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - | ||||||||||
二、本年期初余额 | 1,100,786,680.00 | - | - | - | 801,877,173.87 | 20,559,000.00 | 251,378,423.56 | 131,821.51 | 185,257,582.41 | 787,817,772.65 | 3,106,690,454.00 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -740,000.00 | - | - | - | -474,506.67 | -1,709,400.00 | -35,998,095.41 | 20,799.16 | - | -32,398,507.75 | -67,880,910.67 |
(一)综合收益总额 | -35,998,095.41 | -21,398,040.95 | -57,396,136.36 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -740,000.00 | - | - | - | -474,506.67 | -1,709,400.00 | - | - | - | - | 494,893.33 |
1.所有者投入的普通股 | -740,000.00 | -962,000.00 | -1,709,400.00 | 7,400.00 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 487,493.33 | 487,493.33 | |||||||||
4.其他 | - | ||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -11,000,466.80 | -11,000,466.80 |
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -11,000,466.80 | -11,000,466.80 | |||||||||
3.其他 | - | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | - | ||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 20,799.16 | - | - | 20,799.16 |
1.本期提取 | 7,545,397.41 | 7,545,397.41 | |||||||||
2.本期使用 | 7,524,598.25 | 7,524,598.25 | |||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||
四、本期期末余额 | 1,100,046,680.00 | - | - | - | 801,402,667.20 | 18,849,600.00 | 215,380,328.15 | 152,620.67 | 185,257,582.41 | 755,419,264.90 | 3,038,809,543.33 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,091,886,680.00 | 836,254,700.26 | 114,656,434.11 | 53,547.20 | 185,257,582.41 | 845,547,852.12 | 3,073,656,796.10 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,091,886,680.00 | 836,254,700.26 | 0.00 | 114,656,434.11 | 53,547.20 | 185,257,582.41 | 845,547,852.12 | 3,073,656,796.10 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,900,000.00 | -34,377,526.39 | 20,559,000.00 | 136,721,989.45 | 78,274.31 | -57,730,079.47 | 33,033,657.90 | ||||
(一)综合收益总额 | 136,721,989.45 | -14,054,612.27 | 122,667,377.18 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 8,900,000.00 | 16,153,500.00 | 20,559,000.00 | 4,494,500.00 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 8,900,000.00 | 8,900,000.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 16,153,500.00 | 20,559,000.00 | -4,405,500.00 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -43,675,467.20 | -43,675,467.20 | |||||||||
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -43,675,467.20 | -43,675,467.20 | |||||||||
3.其他 | - | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 78,274.31 | 78,274.31 | |||||||||
1.本期提取 | 8,009,991.58 | 8,009,991.58 | |||||||||
2.本期使用 | 7,931,717.27 | 7,931,717.27 | |||||||||
(六)其他 | -50,531,026.39 | -50,531,026.39 | |||||||||
四、本期期末余额 | 1,100,786,680.00 | 801,877,173.87 | 20,559,000.00 | 251,378,423.56 | 131,821.51 | 185,257,582.41 | 787,817,772.65 | 3,106,690,454.00 |
公司负责人:刘欣 主管会计工作负责人:郑秀春 会计机构负责人:丁晓霞
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司简介
公司名称:天津天药药业股份有限公司注册地址:天津开发区西区新业九街19号营业期限:1999年12月1日至长期股本:人民币1,100,046,680.00元法定代表人:刘欣
(2)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质:制造业公司经营范围:承办中外合资经营、合作生产企业;技术服务及咨询;压力容器设计(取得特种设备安全监察部门许可后经营);食品添加剂生产;化工产品(含津(开发)危化经字[2019]0003号《危险化学品经营许可证》许可经营范围)无储存设施经营;限分支机构经营:化学原料药、原料药、无菌原料药、中药材及中成药加工、医药中间体、化工原料、化妆品、生物柴油及相关技术和原辅材料生产加工;限分支机构经营:饲料添加剂生产;限分支机构经营:中西制剂药品生产(以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(3)公司历史沿革
天津天药药业股份有限公司(以下简称本公司)是经天津市人民政府津股批(1999)9号文件批准,由天津药业有限公司(现更名为天津药业集团有限公司)作为主发起人,联合天津新技术产业园区科技发展有限公司(现更名为天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司)、天津市中央药业有限公司、天津达仁堂制药厂(现被天津中新药业集团股份有限公司兼并)、天津市药品包装印刷厂(现更名为天津宜药印务有限公司)共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1999年12月1日,经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2001]29号文核准,于2001年5月24日首次向社会公众发行人民币普通股4500万股(A股),发行后总股本149,008,883股。本公司于2001年6月18日在上海证券交易所挂牌上市(股票代码为600488)。2002年4月,经2001年度股东大会批准,向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),每10股送红股1股,利用资本公积每10股转增股本2股。转增后,股本总额为193,711,548股。2003年4月,经2003年第二次临时股东大会批准,由资本公积转增股本58,113,464股,变更后的股本总额为251,825,012股。2005年10月13日,本公司关于股权分置改革事项的相关股东会议审议通过了《天津天药药业股份有限公司股权分置改革方案的议案》,流通股股东每持有10股流通股股票获得非流通股股东支付的3.8股股票对价。2005年10月24日方案实施,本公司股份总数不变。2006年4月10日,经2005年度股东大会批准,以2005年末总股本251,825,012股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),利用资本公积每10股转增股本8股。转增后,股本总额为453,285,022股。2006年10月25日发行可转换公司债券390,000,000.00元,自2007年4月25日起债券持有人可选择转换为股票,至2007年6月21日,本公司发行的可转换公司债券累计转股金额为387,993,000.00元,转股后本公司股本总额为542,889,973股,剩余可转换债券2,007,000.00元已被本公司以每张103元的价格全部赎回。经2012年度股东大会批准,以2012年期末总股本542,899,973股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.2元(含税),利用资本公积每10股转增股本5股,转增后股本总额814,334,960股。2012年11月12日,本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准天津天药药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可(2012)1469号),核准本公司非公开发行不超过10,100万股新股,有效期六个月。根据2012年利润分配方案,2013年3月13日,本公司公告了《关于实施2012年度利润分配和资本公积金转增股本方案后调整非公开发行股票发行底价和发行数量的公告》,调整后的发行底价为3.65元/股,发行数量不超过15,060万股。2013年3月28日非公开发行人民币普通股146,520,000股,本次非公开发行后股本总额960,854,960股。
2017年4月5日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准天津天药药业股份有限公司向天津药业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]456号),核准本公司向天津药业集团有限公司发行104,447,626股股份,向广州德福股权投资基金合伙企业(有
限合伙)发行26,111,906股股份购买相关资产,核准本公司非公开发行不超过82,289,803股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。根据本公司董事会2017年5月11日《关于实施2016年年度利润分配后调整发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的发行价格和发行数量的公告》,向天津药业集团有限公司发行104,825,376股股份,向广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙)发行26,206,344股股份。上述发行股份的登记事项于2017年8月24日办理完毕。本次非公开发行后股本总额1,091,886,680股。公司于 2019年10月29日召开的第七届董事会第二十五次会议及2019年11月15日召开的 2019年第三次临时股东大会分别审议通过了公司2019年限制性股票激励计划的相关议案。于2020年5月15日,公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了向激励对象授予限制性股票的相关议案,向 138名激励对象授予 902万股限制性股票。公司于2020年6 月2日完成限制性股票激励计划首次授予的登记手续,总股本为 1,100,906,680.00元。公司2020年10月28日第七届董事会第三十八次会议审议通过了回购注销部分激励对象限制性股票的议案,将2名激励对象的限制性股票120,000.00 股进行回购注销。回购注销完成后,公司总股本为1,100,786,680.00元。 公司2021年7月9日第八届董事会第十一次会议审议通过了回购注销部分激励对象限制性股票的议案,将4名激励对象的限制性股票 440,000股进行回购注销。回购注销完成后,公司总股本为1,100,346,680.00元。公司2021年12月20日第八届董事会第十七次会议审议通过了回购注销部分激励对象的限制性股票的议案,将4名激励对象的限制性股票 300,000股进行回购注销。回购注销完成后,公司总股本为1,100,046,680.00元。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
(1)公司合并范围的确定依据
本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司控制的被投资单位。
(2)公司的合并范围
公司名称 | 持股比例 | 表决权比例 | 合并报表范围 | ||
直接 | 间接 | 小计 | |||
天津市天发药业进出口有限公司 | 90% | 0% | 90% | 90% | 是 |
天津市三隆化工有限公司 | 99.69% | 0% | 99.69% | 99.69% | 是 |
美国大圣贸易技术开发有限公司 | 100% | 0% | 100% | 100% | 是 |
天津药业(香港)有限公司 | 100% | 0% | 100% | 100% | 是 |
天津天药药业(亚洲)有限公司 | 0% | 100% | 100% | 100% | 是 |
天津金耀药业有限公司 | 62% | 0% | 62% | 62% | 是 |
天津天药医药科技有限公司 | 0% | 62% | 62% | 62% | 是 |
天津金耀生物科技有限公司 | 76.11% | 0% | 76.11% | 76.11% | 是 |
天津金耀信卓国际贸易有限公司 | 100% | 0% | 100% | 100% | 是 |
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 51% | 0% | 51% | 51% | 是 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求进行编制。此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的,该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下企业合并,购买方在判断取得的生产经营活动或资产的组合是否构成一项业务时,将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断。
当本公司取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
(1)同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;本公司在合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被合并方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按照公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体(包括企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。企业持有被投资方半数或以下的表决权,但综合考虑下列事实和情况后,判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的,视为企业对被投资方拥有权力:
(1)企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小,以及其他投资方持有表决权的分散程度。
(2)企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权,如可转换公司债券、可执行认股权证等。
(3)其他合同安排产生的权利。
企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时,如仅与被投资方的日常行政管理活动有关,并且被投资方的相关活动由合同安排所决定,企业需要评估这些合同安排,以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
企业可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下,企业应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据,从而判断其是否拥有对被投资方的权力。企业应考虑的因素包括但不限于下列事项:
(1)企业能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
(2)企业能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
(3)企业能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序,或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
(4)企业与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
企业与被投资方之间存在某种特殊关系的,在评价企业是否拥有对被投资方的权力时,应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括:被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于企业、被投资方活动的重大部分有企业参与其中或者是以企业的名义进行、企业自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
企业在判断是否控制被投资方时,应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权,在其他方拥有决策权的情况下,还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
企业通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下,有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的,投资方应当将被投资方的一部分(以下简称“该部分”)视为被投资方可分割的部分(单独主体),进而判断是否控制该部分(单独主体)。
(1)该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源,不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债;
(2)除与该部分相关的各方外,其他方不享有与该部分资产相关的权利,也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例
在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务
外币业务发生时,以当月1日公布的人民币市场汇率中间价折合为人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
①摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计
有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
(7)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(8)减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较低,但信用风险自初始确认后未显著增加,不存在重大的信用风险,也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
(1)对于有客观证据表明其已发生信用减值的,本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
①账龄组合。本公司以应收账款账龄为基础,结合当前状况以及对未来经济状况的预测来评估各类应收账款的预期信用损失。应收账款的信用风险与预期信用损失率如下:
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
3个月以内 | 0 |
3个月至2年 | 5 |
2年至5年 | 10 |
5年以上 | 100 |
③ 无风险组合。本公司与纳入合并会计报表范围内的子公司之间发生的应收款项不计提坏账准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收票据,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较
大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
(1)对于有客观证据表明其已发生信用减值的,本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款:
①账龄组合,本公司以其他应收款账龄为基础,基于历史实际信用损失率计算预期信用损失,并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。其他应收款的信用风险与预期信用损失率如下:
账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
3个月以内 | 0 |
3个月至2年 | 5 |
2年至5年 | 10 |
5年以上 | 100 |
②无风险组合。本公司与纳入合并会计报表范围内的子公司之间发生的应收款项不计提坏账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类:
本公司存货分为:原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备件、包装材料以及低值易耗品;
(2)存货的计价方法:
存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按加权平均法计价,低值易耗品采用五五摊销法;
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:
由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(4)存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)投资成本的初始计量:
① 企业合并中形成的长期股权投资
A.如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。B.非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用,不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除,溢价收入不足冲减的,应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本;不满足上述前提的非货币性资产交换,换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本,重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的,应当先将该差额冲减减值准备,减值准备不足以冲减的部分,计入当期损益。
(2)后续计量及损益确认:
① 后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的
剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
②损益调整
成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素:被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,应当全额确认。
在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
(4)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法:
①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
②长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
18. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 15-45年 | 5% | 2.11%-6.33% |
机器设备 | 直线法 | 7-20年 | 5% | 4.75%-13.57% |
运输设备 | 直线法 | 6-12年 | 5% | 7.92%-15.83% |
仪器、计量器具 | 直线法 | 7-18年 | 5% | 5.28%-13.57% |
办公设备 | 直线法 | 7-18年 | 5% | 5.28%-13.57% |
其他 | 直线法 | 7-18年 | 5% | 5.28%-13.57% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(4)固定资产的计价方法
A购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价;
B自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
C投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入账;
D固定资产的后续支出,根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力,确定是否将其予以资本化;
E盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该项固定资产的预计未来现金流量现值,作为入账价值;
F接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
(5)固定资产减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。
固定资产存在减值的,估计其可回收金额。可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可回收金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
19. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程核算原则:
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点:
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程减值测试以及减值准备的计提方法:
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:
A. 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
B. 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;C.其他足以证明在建工程已发生减值的情形;
在建工程存在减值迹象的,估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
20. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的推销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化:
A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
B、借款费用已经发生;
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确
认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法:
对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,计入当期损益。
21. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
(1)初始计量
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
(2)后续计量
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
(3)使用权资产的折旧
自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(4)使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
22. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
A初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
B后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
②对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计:
项目 | 预计使用寿命(年) | 依据 |
工业产权 | 10 | 法定年限 |
计算机软件 | 10 | 预计能够带来经济利益的年限 |
药品批准证书 | 10 | 预计能够带来经济利益的年限 |
专有技术 | 20 | 合同约定 |
土地使用权 | 36-50 | 法定年限(土地证使用期限) |
③无形资产减值准备原则
对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形:
A某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
B某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;
C某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
D其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
(1)长期待摊费用的定义和计价方法:
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
(2)摊销方法:
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
24. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
25. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本,职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:⑴因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;⑵ 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的,视为义务金额能够可靠估计:①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③ 过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
本公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
(2). 离职后福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工
福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
26. 租赁负债
√适用 □不适用
(1)初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
①租赁付款额
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:A固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;D租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;E根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
②折现率
在计算租赁付款额的现值时,本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:A本公司自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;B借款的期限,即租赁期;C借入资金的金额,即租赁负债的金额;D抵押条件,即标的资产的性质和质量;E经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
(2)后续计量
在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本公司所采用的修订后的折现率。
(3)重新计量
在租赁期开始日后,发生下列情形时,本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动;②担保余值预计的应付金额发生变动;③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;④购买选择权的评估结果发生变化;⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
27. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时,如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
(1)预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
A该义务是本公司承担的现时义务;
B履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
C该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
28. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
A以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。B以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
A结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
B接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。
29. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
A客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
B客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
C本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
A本公司就该商品或服务享有现时收款权利;
B本公司已将该商品的实物转移给客户;
C本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
D客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
A产品销售收入
本公司在以下时点确认收入:a国内销售业务,货物发出时确认收入;b国外销售业务,办理完毕出口报关手续时确认收入。
B提供劳务收入
本公司对外提供的劳务收入,根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。
C租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
30. 合同成本
□适用 √不适用
31. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴,如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入其他收益或营业外收入;如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益其他收益或营业外收入。已确认的政府补助需要返还的,当存在相关递延收益时,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在递延收益时,直接计入当期损益。
32. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
33. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①初始计量
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:a承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;b取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;c购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;d承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;e由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
②后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
a租赁变更的会计处理 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:b该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;c增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
③经营租赁的会计处理
a租金的处理
在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
b提供的激励措施
提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
c初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。d折旧
对于经营租赁资产中的固定资产,本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营
租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。e可变租赁付款额本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
f经营租赁的变更
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
①租赁的识别
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
②本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。
A租赁变更
租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
a该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;b增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本公司区分以下情形进行会计处理:a租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。b其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
B短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
④ 本公司为出租人
在33(3)①评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,本公司作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。 一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常将其分类为融资租赁:A在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;B承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该
选择权;C资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);D在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不低于租赁资产公允价值的90%。);E租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能将其分类为融资租赁:A若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;B资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;C承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
34. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)商誉
A商誉的确认因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。B商誉的减值测试和减值准备的计提方法:
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时,按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时,如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,计算其可回收金额,并与相关账面价值进行比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可回收金额,如相关资产组或资产组组合的可回收金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益,在以后会计期间不再转回。
(2)公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法,本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等,但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的,以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。
(3)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本公司的关联方。
35. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
2018 年 12月 7 日,财政部发布了《企业会计准则 21 号---租赁》(财会[2018]35 号)(以下简称“新租赁准则”),根据财政部要求,在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019 年 1 月 1 日起施行;其他执行企业会计准则的企业,自 2021 年 1月 1 日起施行。根据新租赁准则的要求,公司决定自2021 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则,对原采用的相关会计政策进行相应变更。 | 本次会计政策变更已经第八届董事会第六次会议及第八届监事会第二次会议审议通过 | 详见五、35(3) |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 244,369,968.63 | 244,369,968.63 | 0.00 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | 0.00 |
应收账款 | 378,629,082.05 | 378,629,082.05 | 0.00 |
应收款项融资 | 93,675,298.82 | 93,675,298.82 | 0.00 |
预付款项 | 15,636,313.19 | 15,636,313.19 | 0.00 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 24,193,628.01 | 24,193,628.01 | 0.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,104,732,170.40 | 1,104,732,170.40 | 0.00 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 22,492,397.92 | 22,492,397.92 | 0.00 |
流动资产合计 | 1,886,478,859.02 | 1,886,478,859.02 | 0.00 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 26,346,733.38 | 26,346,733.38 | 0.00 |
其他权益工具投资 | 376,893,089.71 | 376,893,089.71 | 0.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 2,731,835,923.79 | 2,731,835,923.79 | 0.00 |
在建工程 | 494,597,318.92 | 494,597,318.92 | 0.00 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 0.00 | 817,576.86 | 817,576.86 |
无形资产 | 119,981,113.42 | 119,981,113.42 | 0.00 |
开发支出 | 132,065,390.58 | 132,065,390.58 | 0.00 |
商誉 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期待摊费用 | 1,912,285.60 | 1,912,285.60 | 0.00 |
递延所得税资产 | 34,981,751.36 | 34,981,751.36 | 0.00 |
其他非流动资产 | 370,967,043.60 | 370,967,043.60 | 0.00 |
非流动资产合计 | 4,289,580,650.36 | 4,290,398,227.22 | 817,576.86 |
资产总计 | 6,176,059,509.38 | 6,176,877,086.24 | 817,576.86 |
流动负债: | |||
短期借款 | 830,558,364.25 | 830,558,364.25 | 0.00 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 121,118,306.95 | 121,118,306.95 | 0.00 |
应付账款 | 471,053,622.90 | 471,053,622.90 | 0.00 |
预收款项 | 25,131,685.28 | 25,131,685.28 | 0.00 |
合同负债 | 25,942,665.73 | 25,942,665.73 | 0.00 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 17,675,548.71 | 17,675,548.71 | 0.00 |
应交税费 | 17,827,680.51 | 17,827,680.51 | 0.00 |
其他应付款 | 292,977,996.77 | 292,977,996.77 | 0.00 |
其中:应付利息 | 1,179,277.31 | 1,179,277.31 | 0.00 |
应付股利 | 277,809.40 | 277,809.40 | 0.00 |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 278,644.80 | 278,644.80 |
其他流动负债 | 3,162,246.03 | 3,162,246.03 | 0.00 |
流动负债合计 | 1,805,448,117.13 | 1,805,726,761.93 | 278,644.80 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 402,362,849.07 | 402,362,849.07 | 0.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 0.00 | 538,932.06 | 538,932.06 |
长期应付款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 0.00 |
长期应付职工薪酬 |
预计负债 | |||
递延收益 | 91,700,971.35 | 91,700,971.35 | 0.00 |
递延所得税负债 | 53,957,627.80 | 53,957,627.80 | 0.00 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 598,021,448.22 | 598,560,380.28 | 538,932.06 |
负债合计 | 2,403,469,565.35 | 2,404,287,142.21 | 817,576.86 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,100,786,680.00 | 1,100,786,680.00 | 0.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 335,486,219.52 | 335,486,219.52 | 0.00 |
减:库存股 | 20,559,000.00 | 20,559,000.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 244,400,462.11 | 244,400,462.11 | 0.00 |
专项储备 | 131,821.51 | 131,821.51 | 0.00 |
盈余公积 | 216,311,415.04 | 216,311,415.04 | 0.00 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,114,960,955.89 | 1,114,960,955.89 | 0.00 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,991,518,554.07 | 2,991,518,554.07 | 0.00 |
少数股东权益 | 781,071,389.96 | 781,071,389.96 | 0.00 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,772,589,944.03 | 3,772,589,944.03 | 0.00 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,176,059,509.38 | 6,176,877,086.24 | 817,576.86 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
本公司已采用上述准则编制 2021 年度财务报表,根据新租赁准则的相关规定,本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2021年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,2020年度的比较财务报表未重列。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 168,020,764.04 | 168,020,764.04 | 0.00 |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | 0.00 |
应收账款 | 91,116,617.61 | 91,116,617.61 | 0.00 |
应收款项融资 | 59,337,073.30 | 59,337,073.30 | 0.00 |
预付款项 | 9,080,673.91 | 9,080,673.91 | 0.00 |
其他应收款 | 8,075.00 | 8,075.00 | 0.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 744,541,259.36 | 744,541,259.36 | 0.00 |
合同资产 | |||
持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 10,704,678.23 | 10,704,678.23 | 0.00 |
流动资产合计 | 1,084,509,141.45 | 1,084,509,141.45 | 0.00 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,962,082,610.83 | 1,962,082,610.83 | 0.00 |
其他权益工具投资 | 376,893,089.71 | 376,893,089.71 | 0.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 969,178,863.96 | 969,178,863.96 | 0.00 |
在建工程 | 184,527,389.00 | 184,527,389.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 0.00 | 63,235,279.25 | 63,235,279.25 |
无形资产 | 58,617,378.49 | 58,617,378.49 | 0.00 |
开发支出 | 2,824,972.46 | 2,824,972.46 | 0.00 |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 18,167,530.20 | 18,167,530.20 | 0.00 |
其他非流动资产 | 209,761,879.12 | 209,761,879.12 | 0.00 |
非流动资产合计 | 3,782,053,713.77 | 3,845,288,993.02 | 63,235,279.25 |
资产总计 | 4,866,562,855.22 | 4,929,798,134.47 | 63,235,279.25 |
流动负债: | |||
短期借款 | 598,050,000.00 | 598,050,000.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 146,349,614.14 | 146,349,614.14 | 0.00 |
应付账款 | 327,171,258.57 | 327,171,258.57 | 0.00 |
预收款项 | |||
合同负债 | 123,717,420.50 | 123,717,420.50 | 0.00 |
应付职工薪酬 | |||
应交税费 | 276,884.44 | 276,884.44 | 0.00 |
其他应付款 | 80,301,121.85 | 80,301,121.85 | 0.00 |
其中:应付利息 | 679,375.59 | 679,375.59 | 0.00 |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 20,387,808.11 | 20,387,808.11 |
其他流动负债 | 16,083,264.66 | 16,083,264.66 | 0.00 |
流动负债合计 | 1,291,949,564.16 | 1,312,337,372.27 | 20,387,808.11 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 385,000,000.00 | 385,000,000.00 | 0.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 0.00 | 42,847,471.14 | 42,847,471.14 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 |
预计负债 | |||
递延收益 | 38,232,524.88 | 38,232,524.88 | 0.00 |
递延所得税负债 | 44,690,312.18 | 44,690,312.18 | 0.00 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 467,922,837.06 | 510,770,308.20 | 42,847,471.14 |
负债合计 | 1,759,872,401.22 | 1,823,107,680.47 | 63,235,279.25 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,100,786,680.00 | 1,100,786,680.00 | 0.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 801,877,173.87 | 801,877,173.87 | 0.00 |
减:库存股 | 20,559,000.00 | 20,559,000.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 251,378,423.56 | 251,378,423.56 | 0.00 |
专项储备 | 131,821.51 | 131,821.51 | 0.00 |
盈余公积 | 185,257,582.41 | 185,257,582.41 | 0.00 |
未分配利润 | 787,817,772.65 | 787,817,772.65 | 0.00 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,106,690,454.00 | 3,106,690,454.00 | 0.00 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,866,562,855.22 | 4,929,798,134.47 | 63,235,279.25 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
本公司已采用上述准则编制 2021 年度财务报表,根据新租赁准则的相关规定,本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2021年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,2020年度的比较财务报表未重列。
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
36. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%/9%/6%/3% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计算缴纳 | 25%/20%/21%17%/16.5%/15% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
天津天药药业股份有限公司 | 15 |
天津市天发药业进出口有限公司 | 25 |
天津市三隆化工有限公司 | 25 |
天津金耀药业有限公司 | 15 |
天津天药医药科技有限公司 | 25 |
天津金耀生物科技有限公司 | 25 |
天津金耀信卓国际贸易有限公司 | 20 |
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 15 |
美国大圣贸易技术开发有限公司 | 21 |
天津药业(香港)有限公司 | 16.5 |
天津天药药业(亚洲)有限公司 | 17 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司注册于天津开发区西区新业九街19号,通过国家级高新技术企业认定,企业所得税税率为15%子公司天津金耀药业有限公司注册于天津开发区黄海路221号,通过国家级高新技术企业认定,企业所得税税率为15%。子公司天津金耀信卓国际贸易有限公司注册于天津自贸试验区(中心商务区) 燕赵大厦,符合小型微利企业条件,对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,企业所得税税率为20%。子公司天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司注册于湖北襄阳市汉江北路99号,通过国家级高新技术企业认定,企业所得税税率为15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 75,864.60 | 86,191.55 |
银行存款 | 208,754,362.76 | 174,781,656.05 |
其他货币资金 | 23,385,644.96 | 69,502,121.03 |
合计 | 232,215,872.32 | 244,369,968.63 |
其中:存放在境外的款项总额 | 6,624,147.82 | 8,541,276.84 |
其他说明
1.本公司期末在天津医药集团财务有限公司的存款余额为164,586,626.05元。
2.银行存款中使用受限的金额为1,434,649.80元,为不可随意支取的补贴收入。其他货币资金中使用受限制的金额合计为23,385,644.96元,包括银行承兑汇票保证金存款18,209,811.36元、信用证保证金存款4,010,356.00元、农民工工资保证金1,165,477.60元。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 1,700,000.00 | 2,750,000.00 |
商业承兑票据 | 228,991.50 | 0.00 |
合计 | 1,928,991.50 | 2,750,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 0.00 | 800,000.00 |
商业承兑票据 | 0.00 | 228,991.50 |
合计 | 0.00 | 1,028,991.50 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:□适用 √不适用按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 501,074,055.15 |
1年以内小计 | 501,074,055.15 |
5年以上 | 7,652,445.78 |
合计 | 508,726,500.93 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 7,652,445.78 | 1.50 | 7,652,445.78 | 100.00 | 0.00 | 7,652,445.78 | 1.98 | 7,652,445.78 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 501,074,055.15 | 98.50 | 0.00 | 0.00 | 501,074,055.15 | 378,630,038.27 | 98.02 | 956.22 | 0.00 | 378,629,082.05 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 501,074,055.15 | 98.50 | 0.00 | 0.00 | 501,074,055.15 | 378,630,038.27 | 98.02 | 956.22 | 0.00 | 378,629,082.05 |
合计 | 508,726,500.93 | 100.00 | 7,652,445.78 | 1.50 | 501,074,055.15 | 386,282,484.05 | 100.00 | 7,653,402.00 | 1.98 | 378,629,082.05 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
1 | 4,288,633.81 | 4,288,633.81 | 100.00 | 收回困难 |
2 | 588,290.45 | 588,290.45 | 100.00 | 收回困难 |
3 | 1,916,324.55 | 1,916,324.55 | 100.00 | 收回困难 |
4 | 123,939.82 | 123,939.82 | 100.00 | 收回困难 |
5 | 309,974.38 | 309,974.38 | 100.00 | 收回困难 |
6 | 167,895.20 | 167,895.20 | 100.00 | 收回困难 |
7 | 257,387.57 | 257,387.57 | 100.00 | 收回困难 |
合计 | 7,652,445.78 | 7,652,445.78 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
按单项计提坏账准备的说明:因收回困难,单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3个月以内 | 501,074,055.15 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 501,074,055.15 | 0.00 | 0.00 |
组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
账龄组合:本公司以应收账款账龄为基础,结合当前状况以及对未来经济状况的预测来评估各类应收账款的预期信用损失。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 7,652,445.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,652,445.78 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 956.22 | 0.00 | 956.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 7,653,402.00 | 0.00 | 956.22 | 0.00 | 0.00 | 7,652,445.78 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
1 | 15,274,443.46 | 3.00 | 0.00 |
2 | 14,834,152.15 | 2.92 | 0.00 |
3 | 12,356,133.29 | 2.43 | 0.00 |
4 | 11,715,390.45 | 2.30 | 0.00 |
5 | 9,748,664.00 | 1.92 | 0.00 |
合计 | 63,928,783.35 | 12.57 | 0.00 |
其他说明:无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本报告期应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款,应收其它关联方余额合计为10,811,185.07元。
4、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 93,376,591.95 | 93,675,298.82 |
合计 | 93,376,591.95 | 93,675,298.82 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用 √不适用其他说明:√适用 □不适用期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资:
项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 497,624,427.35 | 0.00 |
合 计 | 497,624,427.35 | 0.00 |
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 41,160,149.44 | 97.97 | 14,768,358.53 | 94.45 |
1至2年 | 657,517.38 | 1.57 | 523,464.65 | 3.35 |
2至3年 | 17,210.29 | 0.04 | 36,072.15 | 0.23 |
3年以上 | 177,657.76 | 0.42 | 308,417.86 | 1.97 |
合计 | 42,012,534.87 | 100.00 | 15,636,313.19 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
报告期内无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 时间 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
1 | 3,473,451.33 | 1年以内 | 8.27 |
2 | 1,960,000.00 | 1年以内 | 4.67 |
3 | 1,052,904.00 | 1年以内 | 2.51 |
4 | 960,000.00 | 1年以内 | 2.29 |
5 | 642,560.39 | 1至2年 | 1.53 |
合计 | 8,088,915.72 | / | 19.27 |
其他说明
本报告期内预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款,无其他关联方欠款。其他说明□适用 √不适用
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 27,043,700.58 | 24,193,628.01 |
合计 | 27,043,700.58 | 24,193,628.01 |
其他说明:□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 26,508,840.24 |
1年以内小计 | 26,508,840.24 |
3个月至2年 | 480,097.20 |
2年至5年 | 87,520.00 |
5年以上 | 258,225.40 |
合计 | 27,334,682.84 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
退税款 | 26,756,017.10 | 24,029,586.49 |
租押金款 | 185,756.67 | 217,285.04 |
单位往来款 | 258,225.40 | 557,042.03 |
其他 | 134,683.67 | 33,194.68 |
合计 | 27,334,682.84 | 24,837,108.24 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 0.00 | 86,438.20 | 557,042.03 | 643,480.23 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 22,942.86 | 0.00 | 22,942.86 |
本期转回 | 0.00 | 76,624.20 | 200,000.00 | 276,624.20 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 98,816.63 | 98,816.63 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2021年12月31日余额 | 0.00 | 32,756.86 | 258,225.40 | 290,982.26 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:□适用 √不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 643,480.23 | 22,942.86 | 276,624.20 | 98,816.63 | 0.00 | 290,982.26 |
合计 | 643,480.23 | 22,942.86 | 276,624.20 | 98,816.63 | 0.00 | 290,982.26 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 98,816.63 |
其中重要的其他应收款核销情况:□适用 √不适用其他应收款核销说明:
√适用 □不适用
本次核销的其他应收款为材料款、工程款、设备款,由于长期挂账,经天津天药药业股份有限公司2021年12月16日经理办公会审议通过予以核销,上述款项均为非关联交易产生。
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
1 | 退税款 | 26,379,922.39 | 3个月以内 | 96.51 | 0.00 |
376,094.71 | 3个月至2年 | 1.38 | 18,804.74 | ||
2 | 单位往来款 | 258,225.40 | 5年以上 | 0.94 | 258,225.40 |
3 | 租押金款 | 55,659.42 | 3个月以内 | 0.20 | 0.00 |
4 | 租押金款 | 6,720.00 | 3个月至2年 | 0.02 | 336.00 |
40,320.00 | 2年至5年 | 0.15 | 4,032.00 | ||
5 | 租押金款 | 40,000.00 | 2年至5年 | 0.15 | 4,000.00 |
合计 | / | 27,156,941.92 | / | 99.35 | 285,398.14 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况。
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 174,272,386.67 | 5,770,661.66 | 168,501,725.01 | 171,766,307.55 | 5,015,736.54 | 166,750,571.01 |
在产品 | 494,040,408.21 | 24,463,947.94 | 469,576,460.27 | 602,637,383.13 | 19,362,522.53 | 583,274,860.60 |
库存商品 | 334,622,639.76 | 39,706,562.79 | 294,916,076.97 | 348,325,314.66 | 41,290,108.58 | 307,035,206.08 |
辅助材料 | 4,682,342.65 | 686,613.31 | 3,995,729.34 | 4,978,992.16 | 606,165.54 | 4,372,826.62 |
包装材料 | 29,228,392.38 | 651,668.27 | 28,576,724.11 | 24,611,890.46 | 1,914,105.12 | 22,697,785.34 |
低值易耗 | 3,783.01 | 0.00 | 3,783.01 | 1,760.00 | 0.00 | 1,760.00 |
修理用备件 | 3,862,759.30 | 48.14 | 3,862,711.16 | 4,764,091.81 | 65,582.78 | 4,698,509.03 |
委托加工材料 | 6,205,853.98 | 0.00 | 6,205,853.98 | 15,900,651.72 | 0.00 | 15,900,651.72 |
合计 | 1,046,918,565.96 | 71,279,502.11 | 975,639,063.85 | 1,172,986,391.49 | 68,254,221.09 | 1,104,732,170.40 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
原材料 | 5,015,736.54 | 2,022,793.67 | 0.00 | 11,993.17 | 659,356.20 | 596,519.18 | 5,770,661.66 |
在产品 | 19,362,522.53 | 15,286,307.51 | 0.00 | 161,989.29 | 10,022,892.81 | 0.00 | 24,463,947.94 |
库存商品 | 41,290,108.58 | 34,873,708.82 | 0.00 | 3,205,847.01 | 20,194,185.03 | 13,057,222.57 | 39,706,562.79 |
辅助材料 | 606,165.54 | 431,053.14 | 0.00 | 0.00 | 11,733.48 | 338,871.89 | 686,613.31 |
包装材料 | 1,914,105.12 | 117,865.83 | 0.00 | 371,026.42 | 29,460.63 | 979,815.63 | 651,668.27 |
修理用备件 | 65,582.78 | 48.14 | 0.00 | 0.00 | 65,582.78 | 0.00 | 48.14 |
合计 | 68,254,221.09 | 52,731,777.11 | 0.00 | 3,750,855.89 | 30,983,210.93 | 14,972,429.27 | 71,279,502.11 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税额 | 4,120,067.88 | 8,061,332.58 |
预缴所得税 | 53,110.86 | 10,114,501.59 |
融资利息 | 3,705,423.64 | 4,316,563.75 |
待认证进项税 | 990,520.32 | 0.00 |
其他 | 407,753.27 | 0.00 |
合计 | 9,276,875.97 | 22,492,397.92 |
其他说明无
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
天津药业研究院股份有限公司 | 16,132,289.60 | 0.00 | 0.00 | 122,534.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,949,817.90 | 13,305,006.10 | 0.00 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 10,214,443.78 | 0.00 | 0.00 | 1,492,583.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,707,027.34 | 0.00 |
合计 | 26,346,733.38 | 0.00 | 0.00 | 1,615,117.96 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,949,817.90 | 25,012,033.44 | 0.00 |
其他说明无
10、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
天津国展中心股份有限公司 | 36,031,256.25 | 60,339,205.90 |
北方国际信托股份有限公司 | 286,667,066.44 | 295,787,281.11 |
天津泰信资产管理有限责任公司 | 11,487,462.28 | 17,962,695.41 |
保定北瑞甾体生物有限公司 | 1,445,220.82 | 2,803,907.29 |
天津万宁保健品有限公司 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 335,631,005.79 | 376,893,089.71 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
天津国展中心股份有限公司 | 0.00 | 9,877,488.37 | 0.00 | 0.00 | ||
北方国际信托股份有限公司 | 3,370,239.70 | 252,964,669.44 | 0.00 | 0.00 | ||
天津泰信资产管理有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | -4,810,140.72 | 0.00 | ||
保定北瑞甾体生物有限公司 | 0.00 | 0.00 | -3,554,779.18 | 0.00 | ||
天津万宁保健品有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
合 计 | 3,370,239.70 | 262,842,157.81 | -8,364,919.90 | 0.00 |
其他说明:
√适用 □不适用
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因:本公司出于战略目的而计划长期持有以上权益投资,本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
11、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,803,151,213.48 | 2,731,835,923.79 |
固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 2,803,151,213.48 | 2,731,835,923.79 |
其他说明:□适用 √不适用固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 仪器、计量器具 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 1,739,335,549.66 | 1,804,263,093.35 | 13,972,666.72 | 110,854,737.60 | 21,958,576.04 | 198,886,264.73 | 3,889,270,888.10 |
2.本期增加金额 | 60,043,591.48 | 185,621,853.44 | 1,496,748.32 | 17,878,106.59 | 9,739,077.76 | 9,458,087.33 | 284,237,464.92 |
(1)购置 | 538,046.60 | 371,061.95 | 1,354,181.95 | 323,964.60 | 81,781.35 | 418,873.00 | 3,087,909.45 |
(2)在建工程转入 | 48,375,205.01 | 181,638,262.82 | 142,566.37 | 16,819,065.02 | 9,364,203.38 | 8,552,034.81 | 264,891,337.41 |
(3)企业合并增加 | |||||||
(4)外币折算 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(5)其他 | 11,130,339.87 | 3,612,528.67 | 0.00 | 735,076.97 | 293,093.03 | 487,179.52 | 16,258,218.06 |
3.本期减少金额 | 6,898,875.00 | 15,052,644.80 | 706,811.96 | 97,046.00 | 1,035,018.49 | 1,892,231.79 | 25,682,628.04 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 4,019,124.26 | 706,811.96 | 97,046.00 | 322,575.62 | 388,691.35 | 5,534,249.19 |
(2)转入在建工程 | 0.00 | 3,880,581.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,880,581.21 |
(3)外币折算 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,579.58 | 0.00 | 9,579.58 |
(4)其他 | 6,898,875.00 | 7,152,939.33 | 0.00 | 0.00 | 702,863.29 | 1,503,540.44 | 16,258,218.06 |
4.期末余额 | 1,792,480,266.14 | 1,974,832,301.99 | 14,762,603.08 | 128,635,798.19 | 30,662,635.31 | 206,452,120.27 | 4,147,825,724.98 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 330,260,311.54 | 717,362,053.67 | 7,384,396.75 | 35,220,003.65 | 8,327,970.97 | 58,707,362.77 | 1,157,262,099.35 |
2.本期增加金额 | 44,451,222.36 | 128,477,698.25 | 1,164,915.51 | 9,813,433.28 | 2,052,532.52 | 10,827,261.55 | 196,787,063.47 |
(1)计提 | 42,928,240.07 | 127,719,635.71 | 1,164,915.51 | 9,415,969.56 | 1,855,635.79 | 10,724,475.14 | 193,808,871.78 |
(2)在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)外币折算 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(4)其他 | 1,522,982.29 | 758,062.54 | 0.00 | 397,463.72 | 196,896.73 | 102,786.41 | 2,978,191.69 |
3.本期减少金额 | 901,165.32 | 6,927,097.53 | 329,256.60 | 92,193.70 | 715,534.84 | 582,268.29 | 9,547,516.28 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 3,362,044.78 | 329,256.60 | 92,193.70 | 314,865.08 | 311,804.69 | 4,410,164.85 |
(2)在建工程转入 | 0.00 | 2,150,488.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,150,488.90 |
(3)外币折算 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,670.84 | 0.00 | 8,670.84 |
(4)其他 | 901,165.32 | 1,414,563.85 | 0.00 | 0.00 | 391,998.92 | 270,463.60 | 2,978,191.69 |
4.期末余额 | 373,810,368.58 | 838,912,654.39 | 8,220,055.66 | 44,941,243.23 | 9,664,968.65 | 68,952,356.03 | 1,344,501,646.54 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 144,873.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,991.92 | 172,864.96 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 144,873.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,991.92 | 172,864.96 |
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 1,418,525,024.52 | 1,135,919,647.60 | 6,542,547.42 | 83,694,554.96 | 20,997,666.66 | 137,471,772.32 | 2,803,151,213.48 |
2.期初账面价值 | 1,408,930,365.08 | 1,086,901,039.68 | 6,588,269.97 | 75,634,733.95 | 13,630,605.07 | 140,150,910.04 | 2,731,835,923.79 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
设备及其他设施 | 86,975,164.59 | 28,692,877.21 | 0.00 | 58,282,287.38 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
西区生物园项目 | 626,860,026.93 | 部分厂房已完成竣工验收和消防验收,准备做规划验收、联合验收。 |
其他说明:
√适用 □不适用
A.本报告期末固定资产抵押情况:无B.截止2021年12月31日,固定资产减值情况如下:
明细项目 | 借贷方向 | 期末余额 | 减值或不存在减值理由 | 期末应计提减值准备 | 期末已计提值准备 | 本期应补提减值准备 |
房屋建筑物 | 贷 | 144,873.04 | 已拆除 | 144,873.04 | 144,873.04 | 0.00 |
多管除尘器下灰小屋 | 贷 | 27,991.92 | 已拆除 | 27,991.92 | 27,991.92 | 0.00 |
固定资产清理
□适用 √不适用
12、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 508,391,069.20 | 396,334,354.91 |
工程物资 | 35,951,624.22 | 98,262,964.01 |
合计 | 544,342,693.42 | 494,597,318.92 |
其他说明:□适用 √不适用在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合成车间自动化升级改造 | 199,482,379.04 | 0.00 | 199,482,379.04 | 70,844,157.85 | 0.00 | 70,844,157.85 |
VOCs系统提标改造 | 37,789,002.55 | 0.00 | 37,789,002.55 | 9,738,791.16 | 0.00 | 9,738,791.16 |
氨基酸发酵工艺产业化项目 | 71,169,043.74 | 0.00 | 71,169,043.74 | 8,632,013.53 | 0.00 | 8,632,013.53 |
好氧池更换顶盖及池内设施 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,398,230.28 | 0.00 | 3,398,230.28 |
激素小产品和无菌原料药车间 | 11,394,043.85 | 0.00 | 11,394,043.85 | 1,061,113.66 | 0.00 | 1,061,113.66 |
液体库溶媒储罐地埋改造 | 8,770,085.93 | 0.00 | 8,770,085.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
滴眼剂车间 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 70,887,079.83 | 0.00 | 70,887,079.83 |
FDA软膏生产线 | 26,218,550.42 | 0.00 | 26,218,550.42 | 25,948,512.83 | 0.00 | 25,948,512.83 |
新建园区集中空压站项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,494,154.71 | 0.00 | 6,494,154.71 |
金耀制剂园室外工程改造 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,160,184.23 | 0.00 | 2,160,184.23 |
SCADA系统搭建一期项目 | 2,888,738.56 | 0.00 | 2,888,738.56 | 2,708,499.22 | 0.00 | 2,708,499.22 |
西林瓶注射液生产项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 51,660,856.65 | 0.00 | 51,660,856.65 |
信息化建设项目 | 33,681,584.86 | 0.00 | 33,681,584.86 | 28,001,562.42 | 0.00 | 28,001,562.42 |
冻干一线包装线改造项目 | 4,722,889.14 | 0.00 | 4,722,889.14 | 4,137,426.92 | 0.00 | 4,137,426.92 |
污水总排口污水处理设施建设 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,562,441.69 | 0.00 | 7,562,441.69 |
塑料安瓿瓶生产线项目 | 9,280,207.76 | 0.00 | 9,280,207.76 | 8,116,988.66 | 0.00 | 8,116,988.66 |
新建医疗科技厂房及周边道路 | 47,414,961.90 | 0.00 | 47,414,961.90 | 28,036,040.18 | 0.00 | 28,036,040.18 |
锅炉增加脱硝装置项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,255,877.21 | 0.00 | 3,255,877.21 |
其他 | 55,715,994.72 | 136,413.27 | 55,579,581.45 | 63,826,837.15 | 136,413.27 | 63,690,423.88 |
合计 | 508,527,482.47 | 136,413.27 | 508,391,069.20 | 396,470,768.18 | 136,413.27 | 396,334,354.91 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
合成车间自动化升级改造 | 205,700,000.00 | 70,844,157.85 | 128,638,221.19 | 0.00 | 0.00 | 199,482,379.04 | 97 | 97% | 4,158,595.54 | 4,158,595.54 | 4.00 | 自筹、借款 |
VOCs系统提标改造 | 45,000,000.00 | 9,738,791.16 | 28,050,211.39 | 0.00 | 0.00 | 37,789,002.55 | 84 | 96% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
氨基酸发酵工艺产业化项目 | 70,000,000.00 | 8,632,013.53 | 62,537,030.21 | 0.00 | 0.00 | 71,169,043.74 | 102 | 92% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
好氧池更换顶盖及池内设施 | 4,200,000.00 | 3,398,230.28 | 460,177.00 | 3,858,407.28 | 0.00 | 0.00 | 92 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
激素小产品和无菌原料药车间 | 80,000,000.00 | 1,061,113.66 | 10,332,930.19 | 0.00 | 0.00 | 11,394,043.85 | 14 | 5% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
液体库溶媒储罐地埋改造 | 9,500,000.00 | 0.00 | 8,770,085.93 | 0.00 | 0.00 | 8,770,085.93 | 92 | 83% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
滴眼剂车间 | 64,400,000.00 | 70,887,079.83 | 592,336.12 | 71,479,415.95 | 0.00 | 0.00 | 111 | 100% | 2,257,387.86 | 0.00 | 0.00 | 自筹、借款 |
FDA软膏生产线 | 40,450,000.00 | 25,948,512.83 | 1,078,037.59 | 0.00 | 808,000.00 | 26,218,550.42 | 65 | 95% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
新建园区集中空压站项目 | 7,419,000.00 | 6,494,154.71 | 1,663,652.77 | 7,962,719.01 | 195,088.47 | 0.00 | 107 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
金耀制剂园室外工程改造 | 2,321,500.00 | 2,160,184.23 | 339,967.77 | 2,489,194.24 | 10,957.76 | 0.00 | 107 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
SCADA系统搭建一期项目 | 3,900,000.00 | 2,708,499.22 | 180,239.34 | 0.00 | 0.00 | 2,888,738.56 | 74 | 99% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
西林瓶注射液生产项目 | 64,660,000.00 | 51,660,856.65 | 8,928,261.45 | 60,589,118.10 | 0.00 | 94 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
信息化建设项目 | 49,000,000.00 | 28,001,562.42 | 5,680,022.44 | 0.00 | 0.00 | 33,681,584.86 | 69 | 95% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
冻干一线包装线改造项目 | 8,200,000.00 | 4,137,426.92 | 585,462.22 | 0.00 | 0.00 | 4,722,889.14 | 58 | 99% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
污水总排口污水处理设施建设 | 7,220,727.00 | 7,562,441.69 | 112,604.72 | 7,053,624.27 | 621,422.14 | 0.00 | 98 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
塑料安瓿瓶生产线项目 | 9,930,000.00 | 8,116,988.66 | 1,163,219.10 | 0.00 | 0.00 | 9,280,207.76 | 93 | 95% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
新建医疗科技厂房及周边道路 | 59,000,000.00 | 28,036,040.18 | 25,384,634.02 | 6,005,712.30 | 0.00 | 47,414,961.90 | 91 | 95% | 1,429,130.38 | 1,275,068.29 | 4.75 | 自筹、借款 |
锅炉增加脱硝装置项目 | 4,470,000.00 | 3,255,877.21 | 824,022.36 | 4,079,899.57 | 0.00 | 0.00 | 91 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
其他 | / | 63,826,837.15 | 94,716,607.96 | 101,373,246.69 | 1,454,203.70 | 55,715,994.72 | / | / | 0.00 | 0.00 | / | 自筹 |
合计 | 735,371,227.00 | 396,470,768.18 | 380,037,723.77 | 264,891,337.41 | 3,089,672.07 | 508,527,482.47 | / | / | 7,845,113.78 | 5,433,663.83 | / | / |
在建工程其他减少中332,776.54元转入低值易耗品,977,514.10元转入无形资产,0.06元转入管理费用,1,429,274.65元为出库金额调整,350,106.72元为项目调整。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程材料 | 6,211,695.45 | 6,211,695.45 | 5,621,235.18 | 5,621,235.18 | ||
未安装设备 | 29,739,928.77 | 29,739,928.77 | 92,641,728.83 | 92,641,728.83 | ||
合计 | 35,951,624.22 | 35,951,624.22 | 98,262,964.01 | 98,262,964.01 |
其他说明:无
13、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 817,576.86 | 817,576.86 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 817,576.86 | 817,576.86 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 272,525.60 | 272,525.60 |
(1)计提 | 272,525.60 | 272,525.60 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 272,525.60 | 272,525.60 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
(1)计提 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 545,051.26 | 545,051.26 |
2.期初账面价值 | 817,576.86 | 817,576.86 |
其他说明:无
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 工业产权 | 计算机软件 | 药品批准证书 | 专有技术 | 合计 |
一、账面原值 |
1.期初余额 | 66,267,280.38 | 24,020,000.00 | 4,022,612.90 | 46,519,604.04 | 99,031,654.29 | 239,861,151.61 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 977,514.10 | 83,374,622.27 | 2,765,992.07 | 87,118,128.44 |
(1)购置 | 0.00 | 0.00 | 977,514.10 | 56,288,353.71 | 2,765,992.07 | 60,031,859.88 |
(2)内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,086,268.56 | 0.00 | 27,086,268.56 |
3.本期减少金额 | 0.00 | |||||
4.期末余额 | 66,267,280.38 | 24,020,000.00 | 5,000,127.00 | 129,894,226.31 | 101,797,646.36 | 326,979,280.05 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 11,333,311.99 | 24,020,000.00 | 2,318,822.08 | 12,277,584.99 | 69,930,319.13 | 119,880,038.19 |
2.本期增加金额 | 1,496,033.52 | 0.00 | 270,852.79 | 9,691,608.59 | 3,256,306.40 | 14,714,801.30 |
(1)计提 | 1,496,033.52 | 0.00 | 270,852.79 | 9,691,608.59 | 3,256,306.40 | 14,714,801.30 |
3.本期减少金额 | ||||||
4.期末余额 | 12,829,345.51 | 24,020,000.00 | 2,589,674.87 | 21,969,193.58 | 73,186,625.53 | 134,594,839.49 |
三、减值准备 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 53,437,934.87 | 0.00 | 2,410,452.13 | 107,925,032.73 | 28,611,020.83 | 192,384,440.56 |
2.期初账面价值 | 54,933,968.39 | 0.00 | 1,703,790.82 | 34,242,019.05 | 29,101,335.16 | 119,981,113.42 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例18.07%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
A.截止2021年12月31日,无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。B.本公司土地使用权均已办妥产权证书。
15、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
戊酸二氟可龙乳膏 | 11,554,679.30 | 378,562.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,933,241.73 |
XP0006 | 17,984,259.07 | 1,933,555.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,917,814.68 |
D滴眼液 | 19,421,600.00 | 890,277.38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,311,877.38 |
二氟泼尼酯眼用乳剂 | 14,697,356.05 | 393,350.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,090,706.79 |
XP0004 | 6,441,969.25 | 530.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,442,500.22 |
XP0011 | 3,595,870.19 | 720,368.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,316,238.19 |
氨基酸(15)腹膜透析液 | 5,347,862.34 | 782,236.66 | 0.00 | 0.00 | 6,130,099.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
脂肪乳注射液 | 2,494,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,494,500.00 |
中/长链脂肪乳注射液 | 5,535,800.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,535,800.00 |
精氨酸谷氨酸注射液 | 4,212,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,212,000.00 |
丙酸氟替卡松鼻喷雾剂 | 4,843,300.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,843,300.00 |
吸入用XP003混悬液 | 5,690,284.12 | 6,219,608.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,909,892.59 |
丙酸倍氯米松气雾剂 | 1,661,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,661,500.00 |
E注射液 | 173,953.65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 173,953.65 |
黄体酮注射液50mg | 421,504.04 | 21,226.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 442,730.46 |
塞来昔布胶囊 | 1,070,668.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,070,668.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
溴芬酸钠滴眼液0.1% | 1,616,188.97 | 83,914.23 | 0.00 | 0.00 | 880,339.92 | 0.00 | 0.00 | 819,763.28 |
B气雾剂 | 41,607.23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 41,607.23 |
异烟肼注射液(一致性评价) | 1,011,649.52 | 48,107.52 | 0.00 | 0.00 | 1,059,757.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
重酒石酸去甲肾上腺素注射液(一致性评价) | 1,460,002.75 | 584,040.05 | 0.00 | 0.00 | 2,044,042.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
注射用甲泼尼龙琥珀酸钠(中美双报) | 6,995,356.39 | 739,462.02 | 0.00 | 0.00 | 7,734,818.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
SZ0007 | 1,448,839.19 | 3,028,215.96 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,477,055.15 |
SZ0006 | 3,457,435.08 | 136,402.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,593,837.74 |
盐酸肾上腺素注射液(一致性评价) | 527,375.41 | 17,051.63 | 0.00 | 0.00 | 544,427.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
盐酸利多卡因注射液(一致性评价) | 1,172,064.04 | 30,093.25 | 0.00 | 0.00 | 1,202,157.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
SZ0001 | 1,747,207.72 | 1,109,547.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,856,754.96 |
阿昔洛韦软膏(FDA) | 874,723.55 | 239,459.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,114,183.25 |
复方氯替泼诺妥布霉素滴眼液 | 17,831.86 | 1,523,547.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,541,379.66 |
硫酸镁注射液(一致性评价) | 1,921,891.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,921,891.33 |
地塞米松磷酸钠注射液(FDA) | 864,890.96 | 666,146.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,531,037.06 |
SZ0012 | 1,886,718.45 | 166,367.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,053,085.58 |
盐酸氨溴索注射液(一致性评价) | 30,169.49 | 139,440.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 169,609.49 |
氨茶碱注射液(一致性评价) | 760,828.18 | 25,340.44 | 0.00 | 0.00 | 786,168.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
SZ0009 | 473,034.61 | 150,943.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 623,978.01 |
卤米松乳膏(一致性评价) | 1,162,987.92 | 1,982.30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,164,970.22 |
SZ0017 | 979,994.07 | 51,963.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,031,957.22 |
醋酸曲安奈德注射液 | 16,037.74 | -16,037.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
XP0001 | 553,746.49 | 326,961.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 880,708.00 |
XP0002 | 377,546.12 | 236,467.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 614,014.04 |
SZ0018 | 525,144.45 | 325,040.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 850,184.79 |
注射用甲泼尼龙琥珀酸钠40mg(一致性评价) | 2,120,544.26 | 692,060.05 | 0.00 | 0.00 | 2,812,604.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
0.5氯替泼诺滴眼液 | 2,000.00 | 830,013.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 832,013.33 |
舒更葡糖钠注射液(FDA) | 6,626,842.41 | 1,317,911.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,944,753.52 |
碳酸氢钠注射液(一致性评价) | 57,427.43 | 498,274.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 555,701.98 |
SZ0010 | 623,869.00 | 593,702.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,217,571.31 |
SZ0011 | 0.00 | 59,972.94 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 59,972.94 |
XP0005 | 1,035,850.73 | 377,746.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,413,597.66 |
XP0007 | 0.00 | 90,568.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 90,568.60 |
富马酸福莫特罗吸入溶液 | 0.00 | 675,598.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 675,598.66 |
XP0008 | 64,699.62 | 761,223.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 825,923.22 |
注射用利福平 | 19,843.95 | 825,743.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 845,587.22 |
注射用盐酸万古霉素(FDA) | 0.00 | 91.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 91.16 |
GJ0005 | 0.00 | 3,539,110.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,539,110.82 |
XP0010 | 1,509.43 | 160,033.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 161,543.22 |
XP0009 | 0.00 | 901,884.96 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 901,884.96 |
XP0013 | 0.00 | 1,019,103.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,019,103.75 |
SZ0021 | 0.00 | 809,297.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 809,297.20 |
XP0014 | 0.00 | 954,530.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 954,530.22 |
SZ0022 | 0.00 | 158,468.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 158,468.41 |
SZ0020 | 0.00 | 6,513.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,513.35 |
XP0018 | 0.00 | 1,018,889.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,018,889.67 |
XP0017 | 0.00 | 611,200.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 611,200.55 |
氯化钾注射液(一致性评价) | 0.00 | 302,919.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 302,919.82 |
灭菌注射用水 | 0.00 | 69,755.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 69,755.68 |
XP0021 | 0.00 | 19,726.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,726.83 |
GYGJ001 | 7,735.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,735.32 |
GYGJ005 | 108,377.41 | 157,788.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 266,165.42 |
JSYL001 | 290.27 | 1,769.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,060.18 |
YL00007 | 543,516.28 | 190,281.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 733,798.11 |
JSYL010 | 6,201.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,201.77 |
YDY | 449,270.76 | 138,467.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 587,738.02 |
乌美溴铵 | 341.25 | 150.44 | 0.00 | 0.00 | 491.69 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
JSYL052 | 9,200.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,200.45 |
JSYL053 | 22,141.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 22,141.48 |
YL00018 | 1,880.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,880.79 |
JSZJ001 | 139,042.67 | 58,401.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 197,444.10 |
JSZJ002 | 45.48 | 857.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 902.88 |
JSZJ004 | 3,193.09 | 261.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,454.19 |
YL00008 | 317,479.97 | 32,525.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 350,005.14 |
ZJ00001 | 1,191,785.27 | 235,154.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,426,939.39 |
ZJ00002 | 24,470.20 | 36,173.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 60,643.70 |
JSYL002 | 0.00 | 2,654.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,654.87 |
JSYL006 | 0.00 | 8,018.69 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,018.69 |
JSZJ016 | 0.00 | 1,509,684.03 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,509,684.03 |
JSYL075 | 0.00 | 16,647.44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,647.44 |
JSYL074 | 0.00 | 25,310.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 25,310.78 |
JSYL023 | 0.00 | 1,936.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,936.28 |
JSYL026 | 0.00 | 40,650.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 40,650.77 |
JSYL045 | 0.00 | 8,467.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,467.26 |
JSYL067 | 0.00 | 1,561,992.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,561,992.83 |
JSYL073 | 0.00 | 1,000,061.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,000,061.06 |
JSYL069 | 0.00 | 381.09 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 381.09 |
JSYL078 | 0.00 | 24,823.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,823.01 |
倍他米松磷酸钠 | 0.00 | 537.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 537.74 |
JSYL055 | 0.00 | 4,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,000.00 |
JSYL013 | 0.00 | 188,316.98 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 188,316.98 |
YL00002 | 0.00 | 118,150.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 118,150.77 |
JSYL070 | 0.00 | 5,188.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,188.68 |
JSYL070-1 | 0.00 | 5,188.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,188.68 |
甘油果糖氯化钠注射液(一致性评价) | 907,938.66 | 183,290.13 | 0.00 | 0.00 | 1,091,228.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
盐酸利多卡因注射液(一致性评价) | 613,497.09 | 105,358.09 | 0.00 | 0.00 | 718,855.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Y03 | 0.00 | 787,238.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 787,238.05 |
呋塞米注射液(一致性评价) | 827,594.01 | 183,015.86 | 0.00 | 0.00 | 1,010,609.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
X02 | 15,523.40 | 325,736.14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 341,259.54 |
X03 | 0.00 | 285,341.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 285,341.89 |
Y10 | 0.00 | 85.65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 85.65 |
X05 | 0.00 | 42,579.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 42,579.86 |
Y11 | 0.00 | 53,669.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 53,669.68 |
合计 | 150,812,490.58 | 44,588,671.33 | 0.00 | 0.00 | 27,086,268.56 | 0.00 | 0.00 | 168,314,893.35 |
其他说明
开发支出减值准备表
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
脂肪乳注射液 | 2,494,500.00 | 2,494,500.00 | ||
中/长链脂肪乳注射液 | 5,535,800.00 | 5,535,800.00 | ||
精氨酸谷氨酸注射液 | 4,212,000.00 | 4,212,000.00 | ||
丙酸氟替卡松鼻喷雾剂 | 4,843,300.00 | 4,843,300.00 | ||
丙酸倍氯米松气雾剂 | 1,661,500.00 | 1,661,500.00 | ||
合计 | 18,747,100.00 | 18,747,100.00 |
公司对研发项目进行了全面评价,考虑到上述研发项目的国家评审技术标准大幅提升,而公司目前的研发能力有限,暂时不能达到要求,故此公司暂停上述项目的研发活动,并对上述研发项目全额计提了减值。
16、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 |
天津药业(香港)有限公司 | 11,500,619.89 | 0.00 | 0.00 | 11,500,619.89 | ||
合计 | 11,500,619.89 | 0.00 | 0.00 | 11,500,619.89 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
天津药业(香港)有限公司 | 11,500,619.89 | 0.00 | 0.00 | 11,500,619.89 | ||
合计 | 11,500,619.89 | 0.00 | 0.00 | 11,500,619.89 |
A.本公司于2008年1月收购天津药业(香港)有限公司60%股权,持股比例由40%增加到100%,形成非同一控制下企业合并,合并报表确认的商誉为11,500,619.89元。
B.对天津药业(香港)有限公司合并报表确认的商誉11,500,619.89元已于2013年全额计提减值。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
房屋及设备大修理费 | 1,912,285.60 | 0.00 | 508,097.04 | 0.00 | 1,404,188.56 |
合计 | 1,912,285.60 | 0.00 | 508,097.04 | 0.00 | 1,404,188.56 |
其他说明:无
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 83,283,764.86 | 12,492,564.73 | 90,894,019.84 | 13,641,468.37 |
固定资产账面价值小于计税基础 | 1,078,391.74 | 161,758.76 | 1,192,726.18 | 178,908.93 |
内部交易未实现利润 | 20,594,754.97 | 3,093,957.72 | 27,535,591.60 | 4,130,338.74 |
递延收益 | 62,585,518.15 | 9,387,827.73 | 63,618,792.39 | 9,542,818.86 |
预提利息 | 0.00 | 0.00 | 1,108,457.07 | 166,268.56 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 2,196,092.71 | 329,413.91 | 2,196,092.71 | 329,413.91 |
限制性股票股利支付 | 2,084,458.29 | 312,668.74 | 4,494,500.00 | 674,175.00 |
可抵扣亏损 | 42,122,393.27 | 6,318,358.99 | 42,122,393.27 | 6,318,358.99 |
合计 | 213,945,373.99 | 32,096,550.58 | 233,162,573.06 | 34,981,751.36 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
其他权益工具投资公允价值变动 | 262,842,157.81 | 39,426,323.67 | 297,935,414.54 | 44,690,312.18 |
低于500万元设备税前一次性扣除 | 54,039,101.15 | 8,105,865.17 | 61,782,104.13 | 9,267,315.62 |
合计 | 316,881,258.96 | 47,532,188.84 | 359,717,518.67 | 53,957,627.80 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
其中:坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 | 11,309,062.15 | 7,175,475.66 |
存货跌价引起的可抵扣暂时性差异 | 19,353,273.97 | 8,880,871.65 |
固定资产、在建工程减值准备引起的可抵扣暂时性差异 | 0.00 | 309,278.23 |
预提的利息支出 | 0.00 | 17,289.63 |
递延收益 | 23,268,962.14 | 28,082,178.96 |
可抵扣亏损 | 254,321,898.80 | 122,005,228.37 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 10,488,873.00 | 4,320,045.81 |
内部交易未实现利润 | 0.00 | 590,468.67 |
股权激励 | 2,898,840.00 | 0.00 |
租赁 | 690,618.31 | 0.00 |
合计 | 322,331,528.37 | 171,380,836.98 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年度 | 0.00 | 10,071.17 | |
2022年度 | 5,589.99 | 3,431,631.27 | |
2023年度 | 22,172,943.22 | 25,020,165.45 | |
2024年度 | 34,609,439.52 | 34,609,439.52 | |
2025年度 | 58,902,415.21 | 58,933,920.96 | |
2026年度 | 138,631,510.86 | 0.00 | |
合计 | 254,321,898.80 | 122,005,228.37 | / |
其他说明:□适用 √不适用
19、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程款及设备款 | 30,049,927.33 | 0.00 | 30,049,927.33 | 69,184,760.88 | 154,514.18 | 69,030,246.70 |
预付技术项目款 | 352,632,426.20 | 4,370,000.00 | 348,262,426.20 | 301,936,796.90 | 0.00 | 301,936,796.90 |
合计 | 382,682,353.53 | 4,370,000.00 | 378,312,353.53 | 371,121,557.78 | 154,514.18 | 370,967,043.60 |
其他说明:
本报告期其他非流动资产中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款为7,183,527.04元,其中2,183,527.04元为预付工程设备款,5,000,000.00元为预付技术项目款;预付其他关联方余额合计为276,509,715.96元,是预付技术项目款。20、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 359,793,423.65 | 316,856,402.81 |
信用借款 | 198,832,512.11 | 310,651,961.44 |
票据贴现 | 30,000,000.00 | 203,050,000.00 |
合计 | 588,625,935.76 | 830,558,364.25 |
短期借款分类的说明:
A.截止2021年12月31日本公司无已到期但尚未偿还的借款。B.天津药业集团有限公司为本公司及子公司短期借款264,093,637.47元提供保证担保。本公司为子公司短期借款95,699,786.18元提供保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 0.00 | 0.00 |
银行承兑汇票 | 61,000,000.00 | 121,118,306.95 |
合计 | 61,000,000.00 | 121,118,306.95 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付账款 | 504,937,503.81 | 471,053,622.90 |
合计 | 504,937,503.81 | 471,053,622.90 |
本账户期末余额中应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项5,000.00元,应付其他关联方余额合计57,642,444.01元。
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
1 | 17,880,077.52 | 尚未结算 |
2 | 16,760,283.18 | 尚未结算 |
3 | 11,661,743.80 | 尚未结算 |
4 | 9,850,602.16 | 尚未结算 |
合计 | 56,152,706.66 | / |
其他说明□适用 √不适用
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收账款 | 17,996,284.56 | 25,131,685.28 |
合计 | 17,996,284.56 | 25,131,685.28 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本账户期末余额中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项,无预收其他关联方款项。
24、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收商品销售款 | 68,350,252.66 | 25,942,665.73 |
合计 | 68,350,252.66 | 25,942,665.73 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本账户期末余额中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位预收款项,其他关联方预收款项余额1,543,395.31元。
25、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 17,675,548.71 | 358,739,191.46 | 352,162,475.43 | 24,252,264.74 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 40,610,624.21 | 40,610,624.21 | 0.00 |
三、辞退福利 | 0.00 | 879,597.85 | 879,597.85 | 0.00 |
四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 17,675,548.71 | 400,229,413.52 | 393,652,697.49 | 24,252,264.74 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,498,000.00 | 281,430,423.86 | 274,880,652.81 | 12,047,771.05 |
二、职工福利费 | 12,177,548.71 | 18,052,283.49 | 18,052,283.49 | 12,177,548.71 |
三、社会保险费 | 0.00 | 26,726,421.54 | 26,726,421.54 | 0.00 |
其中:医疗保险费 | 0.00 | 24,359,806.55 | 24,359,806.55 | 0.00 |
工伤保险费 | 0.00 | 1,280,224.41 | 1,280,224.41 | 0.00 |
生育保险费 | 0.00 | 1,086,390.58 | 1,086,390.58 | 0.00 |
四、住房公积金 | 0.00 | 26,767,200.47 | 26,740,467.86 | 26,732.61 |
五、工会经费和职工教育经费 | 0.00 | 5,762,862.10 | 5,762,649.73 | 212.37 |
六、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
七、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 17,675,548.71 | 358,739,191.46 | 352,162,475.43 | 24,252,264.74 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 0.00 | 38,615,679.35 | 38,615,679.35 | 0.00 |
2、失业保险费 | 0.00 | 1,994,944.86 | 1,994,944.86 | 0.00 |
3、企业年金缴费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 40,610,624.21 | 40,610,624.21 | 0.00 |
其他说明:□适用 √不适用
26、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 16,701,906.41 | 6,041,312.67 |
增值税 | 20,180,043.40 | 7,810,001.98 |
城市维护建设税 | 1,385,201.00 | 552,611.56 |
教育费附加 | 989,429.28 | 394,722.54 |
个人所得税 | 640,508.28 | 2,584,292.30 |
房产税 | 288,098.38 | 328,238.53 |
土地使用税 | 0.00 | 116,500.93 |
合计 | 40,185,186.75 | 17,827,680.51 |
其他说明:无
27、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 0.00 | 1,179,277.31 |
应付股利 | 364,387.01 | 277,809.40 |
其他应付款 | 262,239,517.66 | 291,520,910.06 |
合计 | 262,603,904.67 | 292,977,996.77 |
其他说明:□适用 √不适用应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 0.00 | 440,789.63 |
短期借款应付利息 | 0.00 | 431,821.00 |
融资租赁应付利息 | 0.00 | 306,666.68 |
合计 | 0.00 | 1,179,277.31 |
重要的已逾期未支付的利息情况:□适用 √不适用其他说明:√适用 □不适用本公司不存在逾期应付利息应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 364,387.01 | 277,809.40 |
合计 | 364,387.01 | 277,809.40 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:期末超过1年未支付的股利,原因系部分个人股东股利无法支付。其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保险费 | 0.00 | 161.20 |
押金 | 20,723,694.75 | 10,216,677.79 |
业绩补偿承诺保证金 | 14,002,509.91 | 14,002,509.91 |
单位往来 | 190,385,724.99 | 189,065,605.77 |
待付社保退费 | 148,090.69 | 132,208.48 |
运费 | 1,409,738.86 | 1,245,054.70 |
佣金 | 9,423,169.99 | 6,449,460.96 |
待付费用 | 6,810,052.94 | 4,262,047.64 |
限制性股票回购义务 | 18,849,600.00 | 20,559,000.00 |
行政处罚 | 0.00 | 44,022,561.20 |
其他 | 486,935.53 | 1,565,622.41 |
合计 | 262,239,517.66 | 291,520,910.06 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
天津药业集团有限公司 | 202,718,671.11 | 尚未结算 |
合计 | 202,718,671.11 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
本账户期末余额中应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项为202,718,671.11元,无应付其他关联方余额。
28、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的租赁负债 | 265,026.88 | 278,644.80 |
1年内到期的长期借款 | 420,905,590.25 | 0.00 |
1年内到期的长期应付款 | 30,183,333.36 | 0.00 |
合计 | 451,353,950.49 | 278,644.80 |
其他说明:
A.截止2021年12月31日本公司无已到期但尚未偿还的借款。B.天津药业集团有限公司为本公司一年内到期的长期借款417,855,537.78元提供保证担保。天津药业集团有限公司为子公司一年内到期的长期应付款30,183,333.36元提供保证担保。本公司为子公司天津金耀生物科技有限公司一年内到期的长期借款3,050,052.47元提供保证担保。C.租赁负债重分类到一年内到期的租赁负债金额是265,026.88元。
29、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 4,243,186.26 | 3,162,246.03 |
合计 | 4,243,186.26 | 3,162,246.03 |
其他说明:□适用 √不适用30、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 367,235,550.34 | 402,362,849.07 |
合计 | 367,235,550.34 | 402,362,849.07 |
长期借款分类的说明:无其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
A.截止2021年12月31日本公司无已到期但尚未偿还的借款。B.天津药业集团有限公司为本公司长期借款335,640,000.00元提供保证担保。本公司为子公司天津金耀生物科技有限公司长期借款31,595,550.34元提供保证担保。C.截止2021年12月31日结存的长期借款利率区间为3.85%-4.75%。
31、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 273,905.18 | 538,932.06 |
合计 | 273,905.18 | 538,932.06 |
其他说明:无
32、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 0.00 | 50,000,000.00 |
合计 | 0.00 | 50,000,000.00 |
其他说明:□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
应付融资租赁款 | 50,000,000.00 | 0.00 |
合计 | 50,000,000.00 | 0.00 |
其他说明:
长期应付款中的应付融资租赁款明细本公司于12月31日以后需支付的最低融资租赁付款额如下:
最低租赁付款额 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 (含 1年) | 0.00 | 0.00 |
1年以上 2 年以内 (含 2 年) | 0.00 | 50,000,000.00 |
2 年以上 3 年以内 (含 3 年) | 0.00 | 0.00 |
3 年以上 | 0.00 | 0.00 |
小 计 | 0.00 | 50,000,000.00 |
减:未确认融资费用 | 0.00 | 0.00 |
合 计 | 0.00 | 50,000,000.00 |
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
33、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 91,249,443.55 | 5,955,000.00 | 7,639,728.50 | 89,564,715.05 | 与资产相关 |
政府补助 | 451,527.80 | 0.00 | 451,527.80 | 0.00 | 与收益相关 |
合计 | 91,700,971.35 | 5,955,000.00 | 8,091,256.30 | 89,564,715.05 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
锅炉换热改造、锅炉富氧燃烧改造 | 163,636.00 | 0.00 | 0.00 | 65,454.60 | 0.00 | 98,181.40 | 与资产相关 |
精烘包二三车间节电改造 | 321,428.55 | 0.00 | 0.00 | 35,714.29 | 0.00 | 285,714.26 | 与资产相关 |
能源管理中心建设工程 | 385,714.30 | 0.00 | 0.00 | 42,857.18 | 0.00 | 342,857.12 | 与资产相关 |
地钠杀手锏补贴专项资金 | 642,857.15 | 0.00 | 0.00 | 71,428.57 | 0.00 | 571,428.58 | 与资产相关 |
符合FDA标准泼尼松片研制与开发 | 459,782.90 | 0.00 | 0.00 | 32,173.68 | 0.00 | 427,609.22 | 与资产相关 |
醋地片质量和疗效一致性评价研究 | 2,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 102,760.75 | 0.00 | 1,897,239.25 | 与资产相关 |
依碳酸氯替泼诺滴眼液 | 12,693,000.00 | 0.00 | 0.00 | 464,378.05 | 0.00 | 12,228,621.95 | 与资产相关 |
冻干FDA项目 | 714,854.92 | 0.00 | 0.00 | 69,448.36 | 0.00 | 645,406.56 | 与资产相关 |
输液车间 | 743,121.50 | 0.00 | 0.00 | 51,375.70 | 0.00 | 691,745.80 | 与资产相关 |
输液生产车间 | 757,991.68 | 0.00 | 0.00 | 52,801.80 | 0.00 | 705,189.88 | 与资产相关 |
科技领军企业项目资金 | 883,495.15 | 0.00 | 0.00 | 116,504.85 | 0.00 | 766,990.30 | 与资产相关 |
高端甾体制剂技术研发项目资金 | 883,495.14 | 0.00 | 0.00 | 116,504.86 | 0.00 | 766,990.28 | 与资产相关 |
甲泼尼龙FDA认证产业化项目经费 | 1,858,375.77 | 0.00 | 0.00 | 180,541.41 | 0.00 | 1,677,834.36 | 与资产相关 |
戊酸二氟可龙及乳膏研发专项资金 | 800,000.00 | 0.00 | 0.00 | 134,751.62 | 0.00 | 665,248.38 | 与资产相关 |
2#3#工业燃煤锅炉改造项目专项补贴款 | 3,952,206.56 | 0.00 | 0.00 | 241,971.84 | 0.00 | 3,710,234.72 | 与资产相关 |
VOCs治理项目 | 27,308,625.70 | 0.00 | 0.00 | 2,275,718.80 | 0.00 | 25,032,906.90 | 与资产相关 |
甲泼尼龙片一致性评价 | 725,415.65 | 0.00 | 0.00 | 59,667.48 | 0.00 | 665,748.17 | 与资产相关 |
仓储物流智能化提升改造 | 1,706,780.31 | 705,000.00 | 0.00 | 153,682.42 | 0.00 | 2,258,097.89 | 与资产相关 |
FDA软膏生产线改造产业化项目专项资金 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 与资产相关 |
外用制剂首仿药研究及产业化 | 4,800,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,800,000.00 | 与资产相关 |
重酒石酸去甲肾上腺素注射液质量和疗效一致性评价研究财政补贴资金 | 700,000.00 | 0.00 | 0.00 | 17,499.99 | 0.00 | 682,500.01 | 与资产相关 |
氨基酸原料药自动化车间改造 | 2,880,512.09 | 0.00 | 0.00 | 240,042.70 | 0.00 | 2,640,469.39 | 与资产相关 |
挥发性有机物废气在线监测设施建设项目 | 1,368,000.00 | 0.00 | 0.00 | 114,000.00 | 0.00 | 1,254,000.00 | 与资产相关 |
地塞米松磷酸钠注射液产业化项目 | 5,579,416.67 | 0.00 | 0.00 | 1,633,000.00 | 0.00 | 3,946,416.67 | 与资产相关 |
输液车间项目 | 683,333.33 | 0.00 | 0.00 | 200,000.00 | 0.00 | 483,333.33 | 与资产相关 |
固定资产补助项目 | 745,750.00 | 0.00 | 0.00 | 149,150.00 | 0.00 | 596,600.00 | 与资产相关 |
工业经济平稳专项资金 | 350,000.00 | 0.00 | 0.00 | 70,000.00 | 0.00 | 280,000.00 | 与资产相关 |
土地奖励款 | 16,641,650.18 | 0.00 | 0.00 | 384,038.04 | 0.00 | 16,257,612.14 | 与资产相关 |
防疫贷款补贴 | 451,527.80 | 0.00 | 0.00 | 451,527.80 | 0.00 | 0.00 | 与收益相关 |
中央应急物资保障体系建设补助资金产能备份项目 | 0.00 | 1,800,000.00 | 0.00 | 415,204.50 | 0.00 | 1,384,795.50 | 与资产相关 |
制剂研发能力建设项目 | 0.00 | 450,000.00 | 0.00 | 31,958.37 | 0.00 | 418,041.63 | 与资产相关 |
2020年市级高技能人才基地建设资金 | 0.00 | 2,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 |
技术中心创新能力建设项目 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 117,098.64 | 0.00 | 882,901.36 | 与资产相关 |
合计 | 91,700,971.35 | 5,955,000.00 | 0.00 | 8,091,256.30 | 0.00 | 89,564,715.05 | / |
其他说明:□适用 √不适用
34、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
一、有限售条件股份 | |||||||
1、国家持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2、国有法人持股 | 104,825,376.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -104,825,376.00 | -104,825,376.00 | 0.00 |
3、其他内资持股 | 8,900,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -740,000.00 | -740,000.00 | 8,160,000.00 |
其中:境内非国有法人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
境内自然人持股 | 8,900,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -740,000.00 | -740,000.00 | 8,160,000.00 |
4、外资持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中:境外法人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
境外自然人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
有限售条件股份合计 | 113,725,376.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -105,565,376.00 | -105,565,376.00 | 8,160,000.00 |
二、无限售条件股份 | |||||||
1、人民币普通股 | 987,061,304.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 104,825,376.00 | 104,825,376.00 | 1,091,886,680.00 |
2、境内上市外资股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3、境外上市外资股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4、其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无限售条件股份合计 | 987,061,304.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 104,825,376.00 | 104,825,376.00 | 1,091,886,680.00 |
股份总数 | 1,100,786,680.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -740,000.00 | -740,000.00 | 1,100,046,680.00 |
其他说明:
1.公司发行股份购买金耀药业62%股权项目的股份登记手续于2017年8月24日在中国证券登记结算公司上海分公司登记办理完毕。此次公司新增131,031,720股,其中:药业集团新增104,825,376股,限售期为36个月,后根据相关承诺,药业集团认购的股份在36个月锁定期限基础上自动延长6个月,已于2021年2月25日流通上市;广州德福新增26,206,344 股(其中7,861,903 股,限售期为12个月,已于2018年8月27日流通上市;7,861,903股,限售期为24个月,已于2019年8月26日流通上市;10,482,538 股,限售期为36个月,已于2020年8月25日流通上市)。 2.2021年度鉴于激励对象中8名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经公司董事会审议通过,取消该8名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共740,000股。
35、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 328,609,503.46 | 0.00 | 962,000.00 | 327,647,503.46 |
其他资本公积 | 6,876,716.06 | 2,884,560.00 | 2,397,066.67 | 7,364,209.39 |
合计 | 335,486,219.52 | 2,884,560.00 | 3,359,066.67 | 335,011,712.85 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
A本期资本公积增加:本期公司已实施的限制性股票激励计划的第二期股权激励费用2,884,560.00元计入资本公积(其他资本公积)。B本期资本公积减少:本期公司根据2021年度的净利润数据,调整了以往期间对限制性股票可行权情况的估计,冲减已经计提的第一期股权激励费用2,397,066.67元计入资本公积(其他资本公积)本期减少;本期公司回购限制性股票740,000.00股,回购价格为2.30元/股加上相应银行同期定期存款利息,减少限售流通股人民币740,000.00元,减少资本公积(股本溢价)人民币962,000.00元。
36、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 20,559,000.00 | 0.00 | 1,709,400.00 | 18,849,600.00 |
合计 | 20,559,000.00 | 0.00 | 1,709,400.00 | 18,849,600.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司根据2021年回购议案,按照回购数量以及相应的回购价格计算确定的金额,减少库存股人民币1,709,400.00元。
37、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 | 本期发生金额 | 期末 |
余额 | 本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 余额 | |
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 247,058,377.75 | -41,262,083.92 | 0.00 | 0.00 | -5,263,988.51 | -35,998,095.41 | 0.00 | 211,060,282.34 |
其中:重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 247,058,377.75 | -41,262,083.92 | 0.00 | 0.00 | -5,263,988.51 | -35,998,095.41 | 0.00 | 211,060,282.34 |
企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,657,915.64 | -678,298.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -678,298.82 | 0.00 | -3,336,214.46 |
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
外币财务报表折算差额 | -2,657,915.64 | -678,298.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -678,298.82 | 0.00 | -3,336,214.46 |
其他综合收益合计 | 244,400,462.11 | -41,940,382.74 | 0.00 | 0.00 | -5,263,988.51 | -36,676,394.23 | 0.00 | 207,724,067.88 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无
38、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 131,821.51 | 7,545,397.41 | 7,524,598.25 | 152,620.67 |
合计 | 131,821.51 | 7,545,397.41 | 7,524,598.25 | 152,620.67 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据财企〔2012〕16号文件《企业安全生产费用提取和使用管理办法》:第八条危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式平均逐月提取。
39、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 199,427,909.19 | 0.00 | 0.00 | 199,427,909.19 |
任意盈余公积 | 16,883,505.85 | 0.00 | 0.00 | 16,883,505.85 |
合计 | 216,311,415.04 | 0.00 | 0.00 | 216,311,415.04 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无40、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,114,960,955.89 | 1,093,148,636.06 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 0.00 | 31,508,956.61 |
调整后期初未分配利润 | 1,114,960,955.89 | 1,124,657,592.67 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 48,668,018.75 | 33,978,830.42 |
减:提取法定盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
提取任意盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
应付普通股股利 | 11,000,466.80 | 43,675,467.20 |
转作股本的普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
期末未分配利润 | 1,152,628,507.84 | 1,114,960,955.89 |
1.调整期初未分配利润明细:
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.0 元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
2.股利分配说明:
本公司2021年4月14日召开第八届董事会第六次会议审议通过了2020年度利润分配预案的议案,根据本公司第八届董事会第六次会议,拟以2020年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.10元(含税),派发现金红利总额为11,007,866.80元,剩余776,809,905.85元结转以后年度分配。2021年度利润分配-应付普通股股利与上述派发现金红利总额差额7,400.00元,为回购不符合限制性股票激励计划对象所持有股票时支付的现金股利。
41、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,735,310,237.29 | 1,951,606,411.53 | 3,106,200,487.50 | 1,670,050,554.77 |
其他业务 | 13,354,320.96 | 11,420,734.26 | 10,647,335.46 | 12,859,942.01 |
合计 | 3,748,664,558.25 | 1,963,027,145.79 | 3,116,847,822.96 | 1,682,910,496.78 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
甾体激素类 | 1,649,081,164.02 |
氨基酸类 | 481,241,597.52 |
其他 | 1,604,987,475.75 |
其中:制剂 | 1,595,844,911.65 |
合计 | 3,735,310,237.29 |
按经营地区分类 | |
内销 | 2,995,495,052.38 |
出口 | 739,815,184.91 |
合计 | 3,735,310,237.29 |
同产生的收入说明:□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:无
42、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 15,210,129.85 | 11,819,867.15 |
教育费附加 | 10,864,378.42 | 8,223,092.01 |
房产税 | 10,021,309.60 | 8,632,502.24 |
车船使用税 | 21,338.16 | 22,366.36 |
土地使用税 | 1,521,724.28 | 1,323,982.78 |
印花税 | 2,373,234.62 | 2,233,875.46 |
环保税 | 140,613.72 | 232,399.42 |
合计 | 40,152,728.65 | 32,488,085.42 |
其他说明:无
43、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运费 | 65,245.06 | 7,131.14 |
会议展会费 | 3,128,354.77 | 4,936,739.04 |
差旅费 | 8,273,394.06 | 7,977,744.01 |
办公费 | 1,478,161.82 | 296,036.96 |
样品费 | 740,554.59 | 430,587.27 |
折旧费 | 6,839.20 | 6,703.95 |
职工薪酬 | 26,268,493.94 | 37,748,947.42 |
劳务费 | 3,886,263.00 | 106,244.70 |
宣传费 | 3,679,518.90 | 9,750,307.62 |
市场情报收集费 | 103,088,424.02 | 96,127,000.00 |
推广活动执行费用 | 646,986,523.75 | 406,396,351.68 |
市场管理费 | 329,820,373.19 | 256,117,856.05 |
服务费 | 14,616,482.20 | 8,088,480.97 |
销售佣金 | 7,494,984.25 | 11,187,060.08 |
其他 | 4,202,182.44 | 2,884,610.40 |
合计 | 1,153,735,795.19 | 842,061,801.29 |
其他说明:无
44、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 91,299,511.96 | 95,622,240.26 |
折旧及摊销 | 34,451,247.28 | 28,734,748.19 |
物耗能源费 | 14,280,424.18 | 5,191,802.23 |
办公性费用 | 22,220,390.11 | 18,190,781.95 |
停工损失 | 2,043,159.56 | 0.00 |
租赁费 | 3,758,799.10 | 4,531,387.25 |
限制性股票费用 | 487,493.33 | 4,494,500.00 |
安全费 | 7,545,397.41 | 8,009,991.58 |
物流仓储费 | 18,674,217.81 | 18,449,710.22 |
使用权资产折旧 | 272,525.60 | 0.00 |
其他 | 36,188,894.62 | 28,700,950.54 |
合计 | 231,222,060.96 | 211,926,112.22 |
其他说明:无
45、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 75,216,971.30 | 70,149,303.68 |
专利产权费 | 143,295.27 | 287,855.13 |
折旧 | 9,554,845.13 | 11,953,139.92 |
物耗能源费 | 12,536,997.82 | 16,846,279.54 |
服务费 | 21,897,154.57 | 16,235,915.51 |
办公性费用 | 196,780.16 | 299,329.59 |
检验费 | 4,752,701.03 | 12,053,413.39 |
维修费 | 4,479,637.47 | 6,239,136.88 |
其他 | 4,569,664.63 | 4,000,100.45 |
合计 | 133,348,047.38 | 138,064,474.09 |
其他说明:无
46、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 45,878,918.29 | 40,191,293.51 |
减:利息收入 | -2,098,847.33 | -2,290,978.98 |
汇兑损益 | -1,368,284.25 | 3,290,443.33 |
手续费 | 2,795,967.73 | 3,167,231.11 |
租赁负债未确认融资租赁费用 | 27,388.80 | 0.00 |
合计 | 45,235,143.24 | 44,357,988.97 |
其他说明:无
47、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
代扣个人所得税手续费 | 130,360.06 | 125,757.13 |
政府补助 | 11,885,980.55 | 13,593,644.94 |
合计 | 12,016,340.61 | 13,719,402.07 |
其他说明:无
48、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,615,117.96 | -1,221,356.73 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,370,239.70 | 0.00 |
合计 | 4,985,357.66 | -1,221,356.73 |
其他说明:无
49、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 956.22 | 4,043.78 |
其他应收款坏账损失 | 258,649.35 | 164,495.87 |
合计 | 259,605.57 | 168,539.65 |
其他说明:无50、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -48,980,921.22 | -45,103,327.20 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | -4,370,000.00 | 0.00 |
合计 | -53,350,921.22 | -45,103,327.20 |
其他说明:无
51、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产利得 | 88,408.39 | 24,632.20 |
处置固定资产损失 | -108,245.29 | -205,663.31 |
合计 | -19,836.90 | -181,031.11 |
其他说明:无
52、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 1,354,120.00 | 24,162,720.33 | 1,354,120.00 |
无法支付的款项 | 0.00 | 304,276.51 | 0.00 |
其他 | 3,151,966.05 | 280,859.91 | 3,151,966.05 |
合计 | 4,506,086.05 | 24,747,856.75 | 4,506,086.05 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
商委扶持资金补贴 | 0.00 | 5,000.00 | 与收益相关 |
天津市专利资助 | 100,000.00 | 20,200.00 | 与收益相关 |
就业见习基地补贴 | 248,370.00 | 47,247.50 | 与收益相关 |
线上培训补贴 | 381,600.00 | 228,600.00 | 与收益相关 |
天津市应急管理局标准化奖励 | 0.00 | 40,000.00 | 与收益相关 |
国际自主品牌建设项目 | 0.00 | 6,290.46 | 与收益相关 |
ISO14001环境管理体系认证企业奖励 | 0.00 | 30,000.00 | 与收益相关 |
纳税突出奖励 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 |
新加坡政府补贴 | 0.00 | 179,082.37 | 与收益相关 |
老厂区拆迁增值收益补贴 | 0.00 | 23,456,300.00 | 与收益相关 |
支柱产业细分领域隐形冠军科技小巨人 | 200,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
外地员工春节期间留津稳定就业补贴 | 15,300.00 | 0.00 | 与收益相关 |
失业动态监测调查费 | 850.00 | 0.00 | 与收益相关 |
信息化两融合项目政府补助 | 250,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
一次性吸纳就业补贴 | 8,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
合 计 | 1,354,120.00 | 24,162,720.33 | / |
其他说明:□适用 √不适用
53、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 37,469.55 | 30,574.59 | 37,469.55 |
其中:固定资产处置损失 | 37,469.55 | 30,574.59 | 37,469.55 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 23,200.00 | 210,000.00 | 23,200.00 |
其中:公益性捐赠 | 23,200.00 | 210,000.00 | 23,200.00 |
非公益性捐赠 | |||
违约金、赔偿金及罚款支出 | 1,171,538.09 | 44,530,107.13 | 1,171,538.09 |
其他 | 40,908.84 | 18,173.71 | 40,908.84 |
合计 | 1,273,116.48 | 44,788,855.43 | 1,273,116.48 |
其他说明:无
54、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 45,028,282.64 | 21,348,599.64 |
递延所得税费用 | 1,723,750.33 | 3,512,217.87 |
调整以前年度所得税影响 | -6,352,530.04 | 6,944,114.48 |
合计 | 40,399,502.93 | 31,804,931.99 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 149,067,152.33 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 22,360,072.85 |
子公司适用不同税率的影响 | -10,853,775.59 |
调整以前期间所得税的影响 | -6,352,530.04 |
非应税收入的影响 | -1,410,231.85 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,333,395.45 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -282,469.00 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 34,177,194.16 |
其他 | -1,572,153.05 |
所得税费用 | 40,399,502.93 |
其他说明:□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、37内容
56、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
补贴收入 | 12,093,272.84 | 37,728,484.89 |
利息收入 | 2,103,932.95 | 2,246,071.71 |
往来款 | 22,033,380.13 | 23,286,974.57 |
保证金 | 53,631,429.92 | 0.00 |
其他 | 9,270,126.91 | 2,718,803.20 |
合计 | 99,132,142.75 | 65,980,334.37 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融手续费 | 2,706,955.64 | 3,092,256.62 |
差旅费 | 8,950,464.90 | 7,851,625.63 |
办公费 | 12,343,345.16 | 10,850,946.98 |
修理费 | 7,325,491.97 | 3,900,711.11 |
董事会费 | 4,187,207.27 | 1,719,536.38 |
咨询费 | 5,144,714.56 | 5,150,169.87 |
技术开发费 | 17,441,166.17 | 14,521,699.23 |
业务招待费 | 824,021.46 | 660,612.70 |
租赁费 | 436,603.52 | 1,894,788.30 |
服务费 | 13,405,572.38 | 21,545,894.77 |
运费 | 1,007,675.12 | 942,871.81 |
推广宣传费 | 91,355.15 | 942,010.44 |
销售佣金 | 5,174,463.75 | 9,468,118.57 |
检测费 | 2,190,904.92 | 1,863,557.23 |
会议费 | 2,499,024.84 | 3,606,134.19 |
往来款 | 13,894,407.99 | 10,593,355.42 |
保证金 | 0.00 | 58,793,361.62 |
其他 | 66,201,483.08 | 26,203,437.21 |
合计 | 163,824,857.88 | 183,601,088.08 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
业绩补偿承诺保证金 | 0.00 | 14,002,509.91 |
合计 | 0.00 | 14,002,509.91 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:无
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到融资租赁款 | 0.00 | 21,000,000.00 |
贴现筹资性银行承兑汇票收到的现金 | 175,000,000.00 | 233,050,000.00 |
合计 | 175,000,000.00 | 254,050,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
限制性股票回购 | 1,737,081.50 | 999.08 |
贴现筹资性银行承兑汇票支付的贴现利息 | 918,183.34 | 5,620,767.61 |
租赁款 | 20, 371,727.68 | 30,930,089.00 |
筹资性银行承兑汇票到期支付的现金 | 303,050,000.00 | 58,000,000.00 |
合计 | 326,076,992.52 | 94,551,855.69 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无
57、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 108,667,649.40 | 80,575,160.20 |
加:资产减值准备 | 7,240,766.84 | 45,103,327.20 |
信用减值损失 | -259,605.57 | -168,539.65 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 193,808,871.78 | 176,639,818.17 |
使用权资产摊销 | 272,525.60 | 0.00 |
无形资产摊销 | 14,714,801.30 | 7,109,980.71 |
长期待摊费用摊销 | 508,097.04 | 508,097.04 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 19,836.90 | 181,031.11 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 37,469.55 | 30,574.59 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 44,538,022.84 | 43,481,736.84 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -4,985,357.66 | 1,221,356.73 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 2,885,200.78 | -5,755,097.75 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,161,450.45 | 9,267,315.62 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 126,067,825.53 | 216,038,725.33 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -210,343,711.87 | -257,556,084.68 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 34,878,820.43 | 30,207,540.88 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 316,889,762.44 | 346,884,942.34 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 207,395,577.56 | 173,442,847.60 |
减:现金的期初余额 | 173,442,847.60 | 238,758,853.33 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 33,952,729.96 | -65,316,005.73 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
取得子公司支付的现金净额 | 10,168,305.88 |
其他说明:无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 207,395,577.56 | 173,442,847.60 |
其中:库存现金 | 75,864.60 | 86,191.55 |
可随时用于支付的银行存款 | 207,319,712.96 | 173,356,656.05 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 207,395,577.56 | 173,442,847.60 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:□适用 √不适用
58、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 24,820,294.76 | 保证金和不可随意支取的补贴收入 |
合计 | 24,820,294.76 | / |
其他说明:无
59、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 2,685,485.20 | 6.3757 | 17,121,847.99 |
欧元 | 475.07 | 7.2197 | 3,429.86 |
港币 | 7,928.38 | 0.8176 | 6,482.24 |
新加坡元 | 155,963.13 | 4.7179 | 735,818.45 |
印度卢比 | 26,100.00 | 0.0857 | 2,236.77 |
泰铢 | 5,720.00 | 0.1912 | 1,093.66 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 20,932,541.36 | 6.3757 | 133,459,603.95 |
其他应收款 | |||
其中:美元 | 9,194.27 | 6.3757 | 58,619.91 |
短期借款 | |||
其中:美元 | 15,010,083.00 | 6.3757 | 95,699,786.18 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 1,327,139.95 | 6.3757 | 8,461,446.18 |
港币 | 468,468.00 | 0.8176 | 383,019.44 |
新加坡元 | 144,751.30 | 4.7179 | 682,922.16 |
其他说明:无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
子公司美国大圣贸易技术开发有限公司于1995年在美国注册成立,主要经营地为美国,其主营业务均以美元作为交易货币,在美国当地发生费用也均以美元支出,所以采用美元作为记账本位币且本期记账本位币未发生变化。天津天药药业(亚洲)有限公司于2008年在新加坡注册成立,主要经营地为新加坡,其主营业务均以美元作为交易货币,涉及金额大、市场的可比性强,虽然公司日常支出以新加坡元为主,但金额小,且新加坡作为自由贸易港对公司记账本位币没有固定要求,所以公司选用美元作为记账本位币且本期记账本位币未发生变化。60、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | |||
锅炉换热改造、锅炉富氧燃烧改造 | 65,454.60 | 其他收益 | 65,454.60 |
精烘包二三车间节电改造 | 35,714.29 | 其他收益 | 35,714.29 |
地钠杀手锏补贴专项资金 | 71,428.57 | 其他收益 | 71,428.57 |
符合FDA标准泼尼松片研制与开发 | 32,173.68 | 其他收益 | 32,173.68 |
VOCs治理项目 | 2,275,718.80 | 其他收益 | 2,275,718.80 |
甲泼尼龙片一致性评价 | 59,667.48 | 其他收益 | 59,667.48 |
仓储物流智能化提升改造 | 153,682.42 | 其他收益 | 153,682.42 |
氨基酸原料药自动化车间改造 | 240,042.70 | 其他收益 | 240,042.70 |
挥发性有机物废气在线监测设施建设项目 | 114,000.00 | 其他收益 | 114,000.00 |
能源管理中心建设工程 | 42,857.18 | 其他收益 | 42,857.18 |
醋地片质量和疗效一致性评价研究 | 102,760.75 | 其他收益 | 102,760.75 |
技术中心创新能力建设项目 | 117,098.64 | 其他收益 | 117,098.64 |
依碳酸氯替泼诺滴眼液 | 464,378.05 | 其他收益 | 464,378.05 |
冻干FDA项目 | 69,448.36 | 其他收益 | 69,448.36 |
甲泼尼龙FDA认证产业化项目经费 | 180,541.41 | 其他收益 | 180,541.41 |
输液车间 | 51,375.70 | 其他收益 | 51,375.70 |
输液生产车间 | 52,801.80 | 其他收益 | 52,801.80 |
高端甾体制剂技术研发项目资金 | 116,504.86 | 其他收益 | 116,504.86 |
科技领军企业项目资金 | 116,504.85 | 其他收益 | 116,504.85 |
戊酸二氟可龙及乳膏研发专项资金 | 134,751.62 | 其他收益 | 134,751.62 |
重酒石酸去甲肾上腺素注射液质量和疗效一致性评价研究财政补贴资金 | 17,499.99 | 其他收益 | 17,499.99 |
制剂研发能力建设项目 | 31,958.37 | 其他收益 | 31,958.37 |
2#3#工业燃煤锅炉改造项目专项补贴款 | 241,971.84 | 其他收益 | 241,971.84 |
地塞米松磷酸钠注射液产业化项目 | 1,633,000.00 | 其他收益 | 1,633,000.00 |
输液车间项目 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
固定资产补助项目 | 149,150.00 | 其他收益 | 149,150.00 |
工业经济平稳专项资金 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
土地奖励款 | 384,038.04 | 其他收益 | 384,038.04 |
中央应急物资保障体系建设补助资金产能备份项目 | 415,204.50 | 其他收益 | 415,204.50 |
与收益相关的政府补助 | |||
出口信用保险补贴 | 587,151.00 | 其他收益 | 587,151.00 |
高新技术企业重新认定奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
规模以上工业企业研发费用增量奖励2019年度 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
境外展览补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
融资租赁加快装备改造升级 | 504,800.00 | 其他收益 | 504,800.00 |
市人力社保局市财政局关于进一步加强失业保险员企稳岗工作的奖励款 | 771,889.07 | 其他收益 | 771,889.07 |
天津市科技领军企业品牌培育项目 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
天津市应急管理局安全生产责任险 | 148,499.00 | 其他收益 | 148,499.00 |
天津市专利补贴 | 1,200.00 | 其他收益 | 1,200.00 |
研发投入后补助 | 270,120.00 | 其他收益 | 270,120.00 |
以工代训补贴 | 717,000.00 | 其他收益 | 717,000.00 |
疫情防控临时电费补贴资金 | 145,592.98 | 其他收益 | 145,592.98 |
计入营业外收入的政府补助 | 1,354,120.00 | 营业外收入 | 1,354,120.00 |
防疫贷款贴息 | 451,527.80 | 财务费用 | 451,527.80 |
合 计 | 13,691,628.35 | / | 13,691,628.35 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:无
61、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:□适用
√不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
天津市天发药业进出口有限公司 | 天津 | 天津 | 自营和代理各类商品和技术的进出口业务 | 90.00 | 0.00 | 支付现金 |
天津市三隆化工有限公司 | 天津 | 天津 | 化工产品及医药中间体制造、批发零售等 | 99.69 | 0.00 | 支付现金 |
美国大圣贸易技术开发 有限公司 | 美国 | 美国 | 药品及相关产品的销售 | 100.00 | 0.00 | 支付现金 |
天津药业(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 药品及相关产品的销售 | 100.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并 |
天津天药药业(亚洲)有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 药品及相关产品的销售 | 0.00 | 100.00 | 支付现金 |
天津金耀药业有限公司 | 天津 | 天津 | 药品及相关产品的生产和销售 | 62.00 | 0.00 | 同一控制下企业合并 |
天津天药医药科技有限公司 | 天津 | 天津 | 药品及相关产品的销售 | 0.00 | 62.00 | 同一控制下企业合并 |
天津金耀生物科技有限公司 | 天津 | 天津 | 能源动力、公共基础设施与物业管理 | 76.11 | 0.00 | 同一控制下企业合并 |
天津金耀信卓国际贸易有限公司 | 天津 | 天津 | 药品及相关产品的销售 | 100.00 | 0.00 | 支付现金 |
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 湖北 | 湖北 | 药品及相关产品的生产和销售 | 51.00 | 0.00 | 同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
天津市天发药业进出口有限公司 | 10.00 | 94,435.91 | 0.00 | 20,891,740.98 |
天津市三隆化工有限公司 | 0.31 | -6,845.62 | 0.00 | 445,562.20 |
天津金耀药业有限公司(合并) | 38.00 | 44,287,505.73 | 7,436,243.84 | 493,715,450.27 |
天津金耀生物科技有限公司 | 23.89 | 266,920.63 | 0.00 | 202,160,320.69 |
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 49.00 | 15,357,614.00 | 9,800,000.00 | 106,621,702.63 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:□适用 √不适用其他说明:□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
天津市天发药业进出口有限公司 | 388,711,471.37 | 141,259.85 | 388,852,731.22 | 181,285,321.34 | 0.00 | 181,285,321.34 | 406,734,066.88 | 191,799.79 | 406,925,866.67 | 200,302,815.89 | 0.00 | 200,302,815.89 |
天津市三隆化工有限公司 | 139,326,371.59 | 4,878,815.66 | 144,205,187.25 | 475,447.19 | 0.00 | 475,447.19 | 141,390,354.48 | 5,149,566.54 | 146,539,921.02 | 601,915.47 | 0.00 | 601,915.47 |
天津金耀药业有限公司 | 418,910,368.61 | 1,225,265,423.68 | 1,644,175,792.29 | 279,481,537.78 | 65,443,127.48 | 344,924,665.26 | 417,997,234.96 | 1,094,292,710.74 | 1,512,289,945.70 | 275,362,240.52 | 34,653,583.13 | 310,015,823.65 |
天津金耀生物科技有限公司 | 35,596,850.19 | 1,065,929,857.69 | 1,101,526,707.88 | 220,007,777.72 | 35,305,785.06 | 255,313,562.78 | 12,604,863.32 | 1,075,395,290.21 | 1,088,000,153.53 | 221,589,243.01 | 21,315,055.63 | 242,904,298.64 |
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 195,851,768.32 | 288,401,677.82 | 484,253,446.14 | 243,709,377.02 | 22,948,757.64 | 266,658,134.66 | 160,682,398.68 | 295,772,818.80 | 456,455,217.48 | 176,072,002.98 | 74,129,972.40 | 250,201,975.38 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
天津市天发药业进出口有限公司 | 909,426,410.70 | 944,359.10 | 944,359.10 | 37,423,054.07 | 849,999,188.72 | 813,048.58 | 813,048.58 | -24,696,290.36 |
天津市三隆化工有限公司 | 102,795.00 | -2,208,265.49 | -2,208,265.49 | -431,510.67 | 37,033,356.13 | -31,505.75 | -31,505.75 | 1,911,252.60 |
天津金耀药业有限公司 | 1,451,374,523.60 | 116,546,067.70 | 116,546,067.70 | 89,908,857.37 | 1,128,331,009.58 | 65,230,209.05 | 65,230,209.05 | 49,509,609.95 |
天津金耀生物科技有限公司 | 136,459,701.02 | 1,117,290.21 | 1,117,290.21 | 15,627,707.85 | 134,206,080.63 | 1,814,245.97 | 1,814,245.97 | 27,789,643.51 |
天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司 | 730,124,260.97 | 31,342,069.38 | 31,342,069.38 | 54,115,465.72 | 530,603,624.38 | 43,457,591.40 | 43,457,591.40 | 39,735,202.21 |
其他说明:无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
天津药业研究院股份有限公司 | 天津 | 天津 | 技术开发咨询转让等 | 24.39 | 0.00 | 权益法 |
江西百思康瑞药业 有限公司 | 江西 | 江西 | 医药原料及中间体生产及销售等 | 30.00 | 0.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
天津药业研究院股份有限公司 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 天津药业研究院股份有限公司 | 江西百思康瑞药业有限公司 | |
流动资产 | 231,206,546.06 | 149,390,044.20 | 228,230,203.38 | 83,972,437.89 |
非流动资产 | 42,876,857.95 | 15,826,374.34 | 47,000,457.34 | 16,123,496.67 |
资产合计 | 274,083,404.01 | 165,216,418.54 | 275,230,660.72 | 100,095,934.56 |
流动负债 | 189,950,502.98 | 128,604,056.47 | 192,600,594.91 | 68,796,194.98 |
非流动负债 | 20,681,000.00 | 0.00 | 20,511,000.00 | 0.00 |
负债合计 | 210,631,502.98 | 128,604,056.47 | 213,111,594.91 | 68,796,194.98 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 63,451,901.03 | 36,612,362.07 | 62,119,065.81 | 31,299,739.58 |
按持股比例计算的净资产份额 | 15,475,918.66 | 10,983,708.62 | 15,150,840.15 | 9,389,921.87 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 13,305,006.10 | 11,707,027.34 | 7,985,528.26 | 10,214,443.78 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 93,899,092.78 | 231,045,231.30 | 67,413,281.18 | 119,220,340.71 |
净利润 | 1,332,835.22 | 5,312,622.49 | 827,223.05 | 3,360,840.19 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 1,332,835.22 | 5,312,622.49 | 827,223.05 | 3,360,840.19 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明:无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款、其他权益工具投资、应付账款、应付票据、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。各项金融工具的情况详见相关合并财务报表项目注释。公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当之平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者之利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理之基本策略是确定和分析本公司所面临之各种风险,建立适当之风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定之范围之内。
公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项,公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。对于信用记录不良的债务人,公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外,公司于资产负债表日审核应收款可回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
(二)流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。
因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司借款一
般采用基准贷款利率或在此基础上浮动一定比例,受利率风险影响较小。2.外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。公司出口销售主要以美元结算,因此人民币对外币,尤其是对美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。汇率上升会降低公司产品在国际市场上的价格竞争力,将对出口比重较高的公司的生产经营产生一定的影响。公司一方面重点加强对外汇市场信息的收集和整理,对人民币汇率波动进行跟踪研究,根据汇率波动适时调整产品价格和国内外原材料采购计划,规避汇率风险;另一方面通过出口押汇、及时结汇,控制结汇风险,将长期订单、大额订单分解成多批次的短期、小额订单方式规避汇率风险。近年来,公司在海外市场业务拓展的同时,通过以上措施有效降低汇兑损失,发挥了较强的规避汇率风险能力。故本公司管理层认为,外汇风险对财务报表无重大影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | 335,631,005.79 | 335,631,005.79 |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 93,376,591.95 | 93,376,591.95 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 429,007,597.74 | 429,007,597.74 |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 |
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1.本公司持有的在市场上无可用的观察输入值及估值技术的其他权益工具投资,以第三层级估值作为公允价值的计量依据。根据评估值=资产负债表日被投资单位净资产*被投资单位所在行业PB(市净率)*折扣率*持股比例确定的其他权益工具投资金额为335,631,005.79元。
2.对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
天津药业集团有限公司 | 天津市河东区八纬路109号 | 原料药、制剂药的生产及销售 | 67,497.00 | 50.40 | 50.40 |
本企业的母公司情况的说明:无本企业最终控制方是:无实际控制人。其他说明:天津市医药集团有限公司是公司间接控股股东,天津金耀集团有限公司是母公司控股
股东。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
内容详见第三节 五、报告期内主要经营情况(七)主要控股参股公司分析。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
内容详见第十节 九、在其他主体中的权益 3在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
天津药业研究院股份有限公司 | 本公司的参股公司 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 本公司的参股公司 |
其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
天津市医药集团有限公司 | 公司间接控股股东 |
天津金耀集团有限公司 | 母公司控股股东 |
天津金耀集团天药销售有限公司 | 受同一股东控制 |
天津金耀氨基酸有限公司 | 受同一股东控制 |
天津金耀物流有限公司 | 受同一股东控制 |
天津医药集团太平医药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津市医药集团技术发展有限公司 | 受同一股东控制 |
北京华众恩康医药技术有限公司 | 受同一股东控制 |
天津信诺制药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津医药集团财务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津金耀集团河北永光制药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津太平祥云医药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津中新药业集团国卫医药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津宜药印务有限公司 | 间接控股股东的参股公司 |
天津市医药设计院有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津市医药集团销售有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津金耀信达制药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津力生制药股份有限公司 | 间接控股股东的参股公司 |
尚进-金耀医药有限公司 | 母公司的合营企业 |
天津金耀医疗科技有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津医药集团人力资源服务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津太平百时康医疗器械有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津中新药业集团股份有限公司医药公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津药物研究院有限公司 | 间接控股股东的参股公司 |
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津中新药业集团环渤海药业有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津中新药业集团股份有限公司药材公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津医药集团研究院有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津医药集团营销管理有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津市普光医用材料制造有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津市药材集团太海医药有限公司 | 过去12个月受同一间接控股股东控制 |
天津市药材集团泰宁医药有限公司 | 过去12个月受同一间接控股股东控制 |
其他说明:无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 原料、加工费 | 122,036,647.11 | 86,157,957.76 |
天津市医药集团销售有限公司 | 原料 | 257,482,743.30 | 188,300,707.93 |
天津药业集团有限公司 | 原料 | 4,424.78 | 0.00 |
天津药业研究院股份有限公司 | 原料 | 2,999,283.19 | 3,126,431.51 |
天津宜药印务有限公司 | 原料、包材 | 8,240,970.99 | 3,657,862.03 |
津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 | 原料 | 2,988,318.62 | 6,745,752.26 |
天津金耀集团河北永光制药有限公司 | 原料 | 80,438.94 | 0.00 |
天津太平百时康医疗器械有限公司 | 消毒用品 | 0.00 | 23,716.81 |
天津力生制药股份有限公司 | 制剂 | 11,828,124.07 | 23,893.81 |
天津金耀医疗科技有限公司 | 包材 | 902,057.53 | 82,035.40 |
天津中新药业集团股份有限公司药材公司 | 原料 | 15,398.23 | 0.00 |
合计 | / | 406,578,406.76 | 288,118,357.51 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 原料药 | 54,913,495.63 | 20,234,230.08 |
天津力生制药股份有限公司 | 原料药 | 1,236,300.90 | 2,620,495.56 |
天津太平祥云医药有限公司 | 制剂 | 38,038.92 | 189,716.81 |
天津药业研究院股份有限公司 | 原料药、燃动力、后勤服务 | 10,022,440.63 | 6,061,021.96 |
天津医药集团太平医药有限公司 | 原料药、制剂 | 33,880,948.04 | 25,354,142.80 |
天津中新药业集团股份有限公司医药公司 | 制剂 | 1,159,323.07 | 0.00 |
天津中新药业集团国卫医药有限公司 | 制剂 | 1,767,325.69 | 1,117,466.90 |
天津金耀集团河北永光制药有限公司 | 原料药 | 544,004.43 | 0.00 |
尚进-金耀医药有限公司 | 制剂 | 10,498,604.94 | 17,436,592.39 |
天津药物研究院有限公司 | 制剂 | 0.00 | 55,752.21 |
天津信诺制药有限公司 | 原料药 | 0.00 | 48,672.57 |
天津市医药集团销售有限公司 | 原料药 | 81,534,845.17 | 44,891,299.72 |
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司 | 制剂 | 2,253.98 | 0.00 |
天津中新药业集团环渤海药业有限公司 | 制剂 | 3,783.19 | 0.00 |
天津市药材集团泰宁医药有限公司 | 制剂 | 0.00 | 159,596.84 |
天津市药材集团太海医药有限公司 | 制剂 | 0.00 | 2,241.76 |
合计 | / | 195,601,364.59 | 118,171,229.60 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:□适用 √不适用关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
内容详见第六节 十三、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1.托管情况。本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:□适用 √不适用本公司作为承租方:□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
天津金耀生物科技有限公司 | 35,000,000.00 | 2020/07/07 | 2025/01/06 | 否 |
2020/07/07 | 2025/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2025/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/01/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/01/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
2020/07/07 | 2026/07/06 | 否 | ||
天津市天发药业进出口有限公司 | 135,000,000.00 | 2021/01/25 | 2023/01/25 | 否 |
2021/01/25 | 2023/01/25 | 否 | ||
2021/01/18 | 2023/01/25 | 否 | ||
2021/01/25 | 2023/01/25 | 否 | ||
2021/01/25 | 2023/01/25 | 否 | ||
2021/02/18 | 2023/03/02 | 否 | ||
2021/03/02 | 2023/03/02 | 否 | ||
2021/02/09 | 2023/03/02 | 否 | ||
2021/04/21 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/22 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/05/06 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/25 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/21 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/22 | 2023/08/08 | 否 |
2021/04/12 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/14 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/29 | 2023/08/08 | 否 | ||
天津市天发药业进出口有限公司 | 150,000,000.00 | 2021/09/23 | 2024/09/17 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
天津药业集团有限公司 | 46,000,000.00 | 2020/03/10 | 2024/03/09 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2019/06/28 | 2023/07/02 | 否 |
2019/06/28 | 2023/07/28 | 否 | ||
2019/06/28 | 2023/08/11 | 否 | ||
2019/06/28 | 2023/08/21 | 否 | ||
2019/06/28 | 2023/09/11 | 否 | ||
2019/06/28 | 2023/10/09 | 否 | ||
2019/06/28 | 2023/11/10 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2019/12/04 | 2024/09/22 | 否 |
2019/12/04 | 2024/10/18 | 否 | ||
2019/12/04 | 2023/11/24 | 否 | ||
2019/12/04 | 2024/04/27 | 否 | ||
2019/12/04 | 2024/05/07 | 否 | ||
2019/12/04 | 2024/05/28 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2017/04/18 | 2022/03/16 | 否 |
2017/04/18 | 2022/03/16 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2017/09/13 | 2022/04/17 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2019/04/30 | 2024/04/29 | 否 |
2019/04/30 | 2024/04/29 | 否 | ||
2019/04/30 | 2024/04/29 | 否 | ||
2019/04/30 | 2024/04/29 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2019/09/09 | 2022/09/10 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2020/05/07 | 2022/05/07 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 600,000,000.00 | 2020/09/25 | 2022/09/25 | 否 |
2021/03/19 | 2023/03/19 | 否 | ||
2020/06/15 | 2024/06/14 | 否 | ||
2020/08/18 | 2024/08/17 | 否 | ||
2020/09/10 | 2024/09/08 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2020/05/27 | 2022/05/27 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2020/08/14 | 2022/08/14 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 85,000,000.00 | 2020/09/09 | 2022/09/09 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 230,000,000.00 | 2020/06/05 | 2022/06/05 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020/02/28 | 2022/02/28 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 48,833,400.00 | 2020/04/29 | 2022/04/29 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2020/09/30 | 2024/10/08 | 否 |
15,000,000.00 | 2021/01/25 | 2023/01/25 | 否 | |
2021/01/25 | 2023/01/25 | 否 | ||
2021/01/18 | 2023/01/25 | 否 | ||
2021/01/25 | 2023/01/25 | 否 | ||
2021/01/25 | 2023/01/25 | 否 | ||
2021/02/18 | 2023/03/02 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 2021/03/02 | 2023/03/02 | 否 | |
2021/02/09 | 2023/03/02 | 否 | ||
2021/04/21 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/22 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/05/06 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/25 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/21 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/22 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/12 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/14 | 2023/08/08 | 否 | ||
2021/04/29 | 2023/08/08 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 135,640,000.00 | 2021/01/28 | 2025/01/28 | 否 |
2021/01/28 | 2025/07/15 | 否 | ||
2021/01/28 | 2026/01/15 | 否 | ||
2021/01/28 | 2026/07/15 | 否 | ||
2021/01/28 | 2027/01/15 | 否 | ||
2021/01/28 | 2027/07/15 | 否 | ||
2021/01/28 | 2028/01/15 | 否 | ||
2021/03/15 | 2028/01/15 | 否 | ||
2021/03/15 | 2028/01/15 | 否 | ||
2021/07/29 | 2028/01/15 | 否 | ||
2021/07/29 | 2028/07/15 | 否 | ||
2021/09/16 | 2028/07/15 | 否 | ||
2021/10/28 | 2028/07/15 | 否 | ||
2021/11/29 | 2028/07/15 | 否 | ||
2021/12/17 | 2028/07/15 | 否 | ||
2021/12/28 | 2028/07/15 | 否 | ||
2021/12/28 | 2029/01/17 | 否 | ||
2021/12/28 | 2029/01/17 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 110,000,000.00 | 2021/05/28 | 2024/11/22 | 否 |
2021/05/28 | 2025/05/22 | 否 | ||
2021/05/28 | 2025/11/22 | 否 | ||
2021/05/28 | 2026/05/22 | 否 | ||
2021/05/28 | 2026/05/28 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 123,000,000.00 | 2021/06/15 | 2024/12/15 | 否 |
2021/06/15 | 2025/06/15 | 否 | ||
2021/06/15 | 2025/12/15 | 否 | ||
2021/06/15 | 2026/06/16 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2021/03/22 | 2024/09/17 | 否 |
2021/09/26 | 2025/06/17 | 否 | ||
2021/10/22 | 2025/09/07 | 否 | ||
天津药业集团有限公司 | 6,000,000.00 | 2020/09/23 | 2024/09/22 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 4,000,000.00 | 2020/10/19 | 2024/10/18 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021/11/23 | 2025/11/22 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2021/05/08 | 2025/05/06 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 15,000,000.00 | 2021/03/01 | 2025/02/28 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2020/12/22 | 2025/03/25 | 否 |
2020/12/22 | 2025/05/10 | 否 | ||
2020/12/22 | 2024/09/18 | 否 |
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 412.10 | 587.70 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
(1) 收取动力费 单位:元 币种:人民币
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业集团有限公司 | 1,175,186.22 | 1,323,043.57 |
天津金耀物流有限公司 | 1,569,669.02 | 1,641,180.04 |
天津信诺制药有限公司 | 167,956.84 | 305,544.79 |
天津金耀信达制药有限公司 | 335,125.45 | 566,903.88 |
天津药业研究院股份有限公司 | 515,709.00 | 546,818.00 |
(2) 收取综合服务费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津金耀物流有限公司 | 2,287,977.38 | 2,037,451.55 |
天津信诺制药有限公司 | 777,808.97 | 764,369.79 |
天津药业集团有限公司 | 2,044,167.23 | 1,499,931.49 |
天津金耀信达制药有限公司 | 188,432.37 | 101,362.99 |
(3) 收取服务费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业研究院股份有限公司 | 0.00 | 7,547.17 |
天津金耀氨基酸有限公司 | 100,000.00 | 0.00 |
天津医药集团研究院有限公司 | 114,678.90 | 0.00 |
(4) 收取检验费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津金耀信达制药有限公司 | 0.00 | 5,362.83 |
天津药业研究院股份有限公司 | 2,405.66 | 0.00 |
(5) 出售原料、包材取得的收入
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业研究院股份有限公司 | 223,519.99 | 193,963.45 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 0.00 | 63,302.43 |
天津金耀医疗科技有限公司 | 2,336.75 | 0.00 |
(6) 支付检测费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津力生制药股份有限公司 | 50,000.00 | 0.00 |
(7) 支付动力费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业集团有限公司 | 669,855.32 | 754,134.89 |
(8) 支付服务费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业集团有限公司 | 6,128,262.88 | 5,447,463.76 |
天津金耀物流有限公司 | 18,680,095.64 | 18,455,358.26 |
天津市医药集团有限公司 | 37,935.85 | 40,000.00 |
天津医药集团人力资源服务有限公司 | 21,584.16 | 74,257.43 |
(9) 支付研发项目款
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业研究院股份有限公司 | 63,462,000.00 | 61,250,000.00 |
天津市医药集团技术发展有限公司 | 5,950,000.00 | 5,100,000.00 |
北京华众恩康医药技术有限公司 | 16,020,000.00 | 16,050,000.00 |
天津金耀集团河北永光制药有限公司 | 2,120,000.00 | 930,000.00 |
天津药业集团有限公司 | 1,000,000.00 | 0.00 |
天津金耀医疗科技有限公司 | 0.00 | 234,000.00 |
天津信诺制药有限公司 | 2,723,000.00 | 0.00 |
(10) 支付工程款
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津市医药设计院有限公司 | 756,147.74 | 0.00 |
(11) 支付专利、商标使用许可费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津金耀集团有限公司 | 252,830.14 | 263,207.49 |
天津药业集团有限公司 | 149,056.60 | 242,452.82 |
(12) 支付推广宣传费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津医药集团营销管理有限公司 | 53,377,358.45 | 0.00 |
天津市普光医用材料制造有限公司 | 1,415,929.18 | 0.00 |
(13) 接受关联方金融服务情况
A. 在关联方财务公司存款:
关联方名称 | 服务项目 | 期末余额 | 期初余额 |
天津医药集团财务有限公司 | 存款服务 | 164,586,626.05 | 130,670,163.92 |
B. 在关联方财务公司借款:
关联方名称 | 借款金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
天津医药集团财务有限公司 | 150,000,000.00 | 2021/09/14 | 2021/09/30 | 短期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2021/05/20 | 2021/05/31 | 短期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,500,000.00 | 2020/07/22 | 2022/01/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,319,178.00 | 2020/07/22 | 2022/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 180,822.00 | 2020/07/29 | 2022/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 58,687.00 | 2020/07/29 | 2023/01/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,441,313.00 | 2020/08/27 | 2023/01/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,347,257.00 | 2020/08/27 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 823,216.00 | 2020/09/29 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 2,826,901.50 | 2020/10/28 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,203,900.00 | 2020/11/27 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 6,661,574.57 | 2020/12/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 2,237,283.36 | 2021/01/29 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,252,100.00 | 2021/02/08 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,761,468.08 | 2021/04/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 4,609,260.00 | 2021/05/31 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 114,000.00 | 2021/06/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,643,499.00 | 2021/07/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,720,680.10 | 2021/08/31 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,481,869.82 | 2021/09/29 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,360,883.01 | 2021/10/29 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 649,620.00 | 2021/11/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 402,037.90 | 2021/12/24 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2021/07/19 | 2021/08/09 | 短期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2020/09/23 | 2021/09/22 | 短期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2020/10/19 | 2021/10/08 | 短期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2021/11/23 | 2022/11/22 | 短期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2021/05/08 | 2022/05/06 | 短期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 15,000,000.00 | 2021/03/01 | 2022/02/28 | 短期借款 |
C. 2021年度公司接受天津医药集团财务有限公司金融服务:获得存款利息收入1,254,983.17元,
支付贷款利息2,790,694.35元,支付银行手续费27,500.00元,资产负债表日应付财务公司利息109,574.63 元,开具银行承兑汇票160,000,000.00 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 天津医药集团太平医药有限公司 | 5,290,230.41 | 0.00 | 718,380.20 | 0.00 |
应收账款 | 天津中新药业集团国卫医药有限公司 | 452,640.00 | 0.00 | 269,960.00 | 0.00 |
应收账款 | 天津药业研究院股份有限公司 | 2,580,028.18 | 0.00 | 792,341.85 | 0.00 |
应收账款 | 天津力生制药股份有限公司 | 396,000.00 | 0.00 | 885,000.00 | 0.00 |
应收账款 | 尚进-金耀医药有限公司 | 1,288,427.47 | 0.00 | 4,043,645.22 | 0.00 |
应收账款 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 0.00 | 0.00 | 8,821,560.00 | 0.00 |
应收账款 | 天津中新药业集团股份有限公司医药公司 | 803,859.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应收账款 | 天津市医药集团销售有限公司 | 0.00 | 0.00 | 27,563,000.00 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津药业研究院股份有限公司 | 219,701,244.37 | 4,370,000.00 | 187,720,137.81 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津市医药集团技术发展有限公司 | 21,825,264.12 | 0.00 | 28,118,132.04 | 0.00 |
其他非流动资产 | 北京华众恩康医药技术有限公司 | 28,820,000.00 | 0.00 | 28,203,678.90 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津药业集团有限公司 | 7,183,527.04 | 0.00 | 7,183,551.38 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津金耀集团河北永光制药有限公司 | 4,439,622.60 | 0.00 | 3,245,282.99 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津信诺制药有限公司 | 1,723,584.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 1,418,204.56 | 2,519,310.54 |
应付账款 | 天津金耀氨基酸有限公司 | 1,132,076.18 | 1,132,076.18 |
应付账款 | 天津市医药集团销售有限公司 | 32,763,768.65 | 2,504,800.00 |
应付账款 | 天津市医药设计院有限公司 | 874,300.00 | 0.00 |
应付账款 | 天津药业研究院股份有限公司 | 920,000.00 | 0.00 |
应付账款 | 天津宜药印务有限公司 | 1,343,708.63 | 1,363,584.42 |
应付账款 | 天津金耀集团天药销售有限公司 | 11,661,743.80 | 11,661,743.80 |
应付账款 | 天津金耀物流有限公司 | 0.00 | 404,001.15 |
应付账款 | 天津药业集团有限公司 | 5,000.00 | 11,168,305.88 |
应付账款 | 天津市医药集团技术发展有限公司 | 3,500,000.00 | 0.00 |
应付账款 | 天津金耀集团河北永光制药有限公司 | 0.00 | 300,000.00 |
应付账款 | 天津中新药业集团股份有限公司医药公司 | 8,635.89 | 0.00 |
应付账款 | 天津金耀医疗科技有限公司 | 333,628.32 | 0.00 |
应付账款 | 北京华众恩康医药技术有限公司 | 283,018.87 | 0.00 |
应付账款 | 天津力生制药股份有限公司 | 3,403,359.11 | 0.00 |
合同负债 | 天津力生制药股份有限公司 | 1,238,938.05 | 0.00 |
合同负债 | 天津医药集团研究院有限公司 | 304,457.26 | 0.00 |
预收账款 | 天津医药集团太平医药有限公司 | 0.00 | 759,643.59 |
预收账款 | 天津市药材集团太海医药有限公司 | 0.00 | 716.82 |
其他应付款 | 天津药业集团有限公司 | 202,718,671.11 | 203,037,575.48 |
其他应付款 | 天津太平祥云医药有限公司 | 0.00 | 10,000.00 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
内容详见第六节 一、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 740,000.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
2021年7月9日,公司第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第五次会议决议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,根据议案,公司将4名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票440,000.00股进行回购注销,回购价格为 2.30 元/股,回购价款合计 1,012,000.00元加上相应银行同期定期存款利息之和。回购注销完成后,公司减少股本人民币440,000.00股,减少资本公积(股本溢价)572,000.00元。
2021年12月20日,公司第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第九次会议决议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,根据议案,公司将4名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票300,000.00股进行回购注销,回购价格为 2.30 元/股,回购价款合计 690,000.00元加上相应银行同期定期存款利息之和。回购注销完成后,公司减少股本人民币300,000.00股,减少资本公积(股本溢价)390,000.00元。
本期公司根据2021年度的净利润数据,调整了以往期间对限制性股票可行权情况的估计,冲减已经计提的第一期股权激励费用2,397,066.67元计入资本公积(其他资本公积)。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以授予日公司股票收盘价格 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等后续信息,修正预计可行权的限制性股票数量 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 15,678,993.33 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 487,493.33 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
(1)公司于2021年12月20日召开第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第九次会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》,将4名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 300,000股进行回购注销。本次限制性股票回购价格为 2.30 元/股,回购价款为 690,000.00元加上相应银行同期定期存款利息之和。回购注销完成后,公司总股本从1,100,346,680.00元变更为1,100,046,680.00元。本次限制性股票于 2022 年 2月 18 日完成回购注销,公司后续将依法办理相关工商变更登记手续。此次变更已经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2022年2月25日出具CAC证验字[2022]0024号验资报告。
(2)公司于2022年3月28日召开第八届董事会第十八次会议和第八届监事会第十次会议,审议通过了《关于会计估计变更的议案》,变更了应收账款与其他应收款的预期信用损失率、低值易耗品的摊销方法、固定资产与无形资产部分类别的使用年限。此次变更的议案已经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审核,并于2022年3月28日出具CAC证专字[2022]0137号审核报告。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 15,400,653.52 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 15,400,653.52 |
本公司2022年3月28日召开第八届董事会第十八次会议审议通过了2021年度利润分配预案的议案,根据本公司第八届董事会第十八次会议,拟以公司2021年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.14元(含税)。以此计算合计分配现金红利15,400,653.52元(含税),剩余740,018,611.38元结转以后年度分配。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
详见第六节 重要事项 十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 125,635,166.79 |
1年以内小计 | 125,635,166.79 |
合计 | 125,635,166.79 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 125,635,166.79 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 125,635,166.79 | 91,116,617.61 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 91,116,617.61 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 125,635,166.79 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 125,635,166.79 | 91,116,617.61 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 91,116,617.61 |
合计 | 125,635,166.79 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 125,635,166.79 | 91,116,617.61 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 91,116,617.61 |
按单项计提坏账准备:□适用 √不适用按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3个月以内 | 125,635,166.79 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 125,635,166.79 | 0.00 | 0.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:√适用 □不适用A账龄组合:本公司以应收账款账龄为基础,结合当前状况以及对未来经济状况的预测来评估各类应收账款的预期信用损失。B无风险组合:本公司与纳入合并会计报表范围内的子公司之间发生的应收款项不计提坏账准备。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
1 | 12,356,133.29 | 9.83 | 0.00 |
2 | 10,604,950.66 | 8.44 | 0.00 |
3 | 9,587,500.00 | 7.63 | 0.00 |
4 | 5,992,800.00 | 4.77 | 0.00 |
5 | 5,499,950.00 | 4.38 | 0.00 |
合计 | 44,041,333.95 | 35.05 | 0.00 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:√适用 □不适用本报告期应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 30,190.00 | 8,075.00 |
合计 | 30,190.00 | 8,075.00 |
其他说明:□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
3个月以内 | 21,640.00 |
3个月至2年 | 9,000.00 |
合计 | 30,640.00 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
租押金款 | 19,720.00 | 500.00 |
其他 | 10,920.00 | 8,000.00 |
合计 | 30,640.00 | 8,500.00 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 0.00 | 425.00 | 0.00 | 425.00 |
2021年1月1日余额在本期 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 25.00 | 0.00 | 25.00 |
本期转回 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2021年12月31日余额 | 0.00 | 450.00 | 0.00 | 450.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:□适用 √不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 425.00 | 25.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 450.00 |
合计 | 425.00 | 25.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 450.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
1 | 租押金款 | 18,720.00 | 3个月以内 | 61.10 | 0.00 |
2 | 其他 | 8,000.00 | 3个月至2年 | 26.11 | 400.00 |
3 | 其他 | 2,920.00 | 3个月以内 | 9.53 | 0.00 |
4 | 租押金款 | 1,000.00 | 3个月至2年 | 3.26 | 50.00 |
合计 | / | 30,640.00 | / | 100.00 | 450.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:√适用 □不适用
本期其他应收款无核销情况。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,943,882,638.79 | 0.00 | 1,943,882,638.79 | 1,943,882,638.79 | 0.00 | 1,943,882,638.79 |
对联营、合营企业投资 | 19,175,480.94 | 0.00 | 19,175,480.94 | 18,199,972.04 | 0.00 | 18,199,972.04 |
合计 | 1,963,058,119.73 | 0.00 | 1,963,058,119.73 | 1,962,082,610.83 | 0.00 | 1,962,082,610.83 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
天津市天发药业进出口有限公司 | 167,505,424.14 | 0.00 | 0.00 | 167,505,424.14 | 0.00 | 0.00 |
天津市三隆化工有限公司 | 129,798,387.29 | 0.00 | 0.00 | 129,798,387.29 | 0.00 | 0.00 |
美国大圣贸易技术开发有限公司 | 8,693,513.16 | 0.00 | 0.00 | 8,693,513.16 | 0.00 | 0.00 |
天津药业(香港)有限公司 | 9,908,161.72 | 0.00 | 0.00 | 9,908,161.72 | 0.00 | 0.00 |
天津金耀药业有限公司 | 886,570,368.05 | 0.00 | 0.00 | 886,570,368.05 | 0.00 | 0.00 |
天津金耀生物科技有限公司 | 641,244,405.88 | 0.00 | 0.00 | 641,244,405.88 | 0.00 | 0.00 |
天津金耀信卓国际贸易有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
天津金耀集团 | 99,662,378.55 | 0.00 | 0.00 | 99,662,378.55 | 0.00 | 0.00 |
湖北天药药业股份有限公司 | ||||||
合计 | 1,943,882,638.79 | 0.00 | 0.00 | 1,943,882,638.79 | 0.00 | 0.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、联营企业 | |||||||||||
天津药业研究院股份有限公司 | 7,985,528.26 | -517,074.66 | 7,468,453.60 | 0.00 | |||||||
江西百思康瑞 药业有限公司 | 10,214,443.78 | 1,492,583.56 | 11,707,027.34 | 0.00 | |||||||
合计 | 18,199,972.04 | 975,508.90 | 19,175,480.94 | 0.00 |
其他说明:无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,315,742,906.87 | 1,056,355,306.26 | 1,414,380,767.43 | 1,161,080,217.08 |
其他业务 | 5,356,883.63 | 5,144,283.31 | 8,317,938.35 | 8,236,851.38 |
合计 | 1,321,099,790.50 | 1,061,499,589.57 | 1,422,698,705.78 | 1,169,317,068.46 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
甾体激素类 | 909,075,123.39 |
氨基酸类 | 242,839,284.25 |
其他 | 163,828,499.23 |
其中:制剂 | 163,485,416.02 |
合计 | 1,315,742,906.87 |
按经营地区分类 | |
内销 | 1,315,742,906.87 |
出口 | 0.00 |
合计 | 1,315,742,906.87 |
同产生的收入说明:□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 22,332,818.88 | 28,615,894.22 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 975,508.90 | -890,387.97 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,370,239.70 | 0.00 |
合计 | 26,678,567.48 | 27,725,506.25 |
其他说明:无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -57,306.45 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 13,722,624.64 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,885,322.83 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 1,173,925.01 | |
少数股东权益影响额 | 2,906,163.31 | |
合计 | 11,470,552.70 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.62 | 0.045 | 0.045 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.24 | 0.034 | 0.034 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:李静
董事会批准报送日期:2022年3月28日
修订信息
□适用 √不适用