公司代码:600488 公司简称:津药药业
津药药业股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、
准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、公司负责人李书箱 、主管会计工作负责人朱立延 及会计机构负责人(会计主管人员)王于飞声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2023年12月31日,公司期末可供分配利润为919,864,134.95元。公司董事会拟定的本次利润分配预案为:拟以公司2023年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.87元(含税)。截至2023年12月31日,公司总股本1,093,932,680股,以此计算合计分配现金红利95,172,143.16元(含税),本年度公司现金分红比例为81.31%,剩余824,691,991.79元结转以后年度分配。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请广大投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司已经在本报告中对可能面对的风险进行了详细的分析和描述,敬请查阅第三节六、公司关于公司未来发展的讨论与分析中“(四)可能面对的风险”部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 45
第五节 环境与社会责任 ...... 62
第六节 重要事项 ...... 73
第七节 股份变动及股东情况 ...... 83
第八节 优先股相关情况 ...... 88
第九节 债券相关情况 ...... 88
第十节 财务报告 ...... 89
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管财务工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、津药药业 | 指 | 津药药业股份有限公司 |
控股股东、药业集团 | 指 | 天津药业集团有限公司 |
渤海国资 | 指 | 天津渤海国有资产经营管理有限公司 |
津沪深医药 | 指 | 津沪深生物医药科技有限公司 |
医药集团 | 指 | 天津市医药集团有限公司 |
津药资产 | 指 | 津药资产管理有限公司(原名:天津金耀集团有限公司) |
金耀氨基酸 | 指 | 天津金耀氨基酸有限公司 |
津药和平 | 指 | 津药和平(天津)制药有限公司(原名:天津金耀药业有限公司) |
健康科技 | 指 | 津药药业健康科技(天津)有限公司(原名:天津天药医药科技有限公司) |
三隆化工 | 指 | 天津市三隆化工有限公司 |
天发进出口 | 指 | 天津市天发药业进出口有限公司 |
津药香港 | 指 | 天津津药药业(香港)有限公司(原名:天津药业(香港)有限公司) |
津药亚洲 | 指 | 天津津药药业(亚洲)有限公司(原名:天津天药药业(亚洲)有限公司) |
美国大圣 | 指 | 美国大圣贸易技术开发有限公司 |
药研院 | 指 | 天津药业研究院股份有限公司 |
津药环科 | 指 | 天津津药环境科技有限公司(原名:天津金耀生物科技有限公司) |
天津信卓 | 指 | 天津信卓国际贸易有限公司(原名:天津金耀信卓国际贸易有限公司) |
湖北津药 | 指 | 湖北津药药业股份有限公司(原名:天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司) |
百思康瑞 | 指 | 江西百思康瑞药业有限公司 |
津药瑞达 | 指 | 津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 |
财务公司 | 指 | 天津医药集团财务有限公司 |
永光制药 | 指 | 津药永光(河北)制药有限公司(原名:天津金耀集团河北永光制药有限公司) |
广州德福 | 指 | 广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙) |
GL | 指 | GLBiotechHKInvestmentLimited |
中国、我国、国内 | 指 | 中华人民共和国 |
中审华、会计师事务所 | 指 | 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) |
报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日的会计期间 |
天津市国资委 | 指 | 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《公司章程》 | 指 | 《津药药业股份有限公司章程》 |
原料药、化学原料药、API | 指 | 用于药品制造中的一种物质或物质的混合物,为药品的一种活性成分。此种物质在疾病的诊断、治疗、症状缓解、处理或疾病的预防中有药理活性或其他直接作用,或者能影响机体的功能和结构。 |
医药中间体 | 指 | 原料药工艺步骤中产生的、必须经过进一步分子变化或精制才能成为原料药的一种物料。 |
FDA | 指 | FoodandDrugAdministration,美国政府食品与药品管理局。 |
GMP | 指 | GoodManufacturingPractice,药品生产质量管理规范。 |
EHS | 指 | Environment,Health,Safety,环境、健康、安全。 |
CEP | 指 | CertificateofEuropeanPharmacopoeia,欧洲药典适应性认证证书。 |
SCADA | 指 | SupervisoryControlAndDataAcquisition,数据采集与监视控制系统。 |
VOCs | 指 | VolatileOrganicCompounds,挥发性有机物。 |
MAH | 指 | MarketingAuthorizationHolder,上市许可持有人。 |
COD | 指 | ChemicalOxygenDemand,化学需氧量,是以化学方法测量水样中需要被氧化的还原性物质的量。 |
BOD | 指 | BiochemicalOxygenDemand,生物需氧量。 |
CMO | 指 | ContractManufactureOrganization,医药合同生产组织。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 津药药业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 津药药业 |
公司的外文名称 | TianjinTianyaoPharmaceuticalsCo.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | TJPC |
公司的法定代表人 | 李书箱 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王春丽 | 刘卉 |
联系地址 | 天津开发区黄海路221号 | 天津开发区黄海路221号 |
电话 | 022-60740048 | 022-60740048 |
电子信箱 | tjpc600488@vip.sina.com | tjpc600488@vip.sina.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 天津开发区西区新业九街19号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2018年5月由“天津市南开区新技术产业园区华苑产业区物华道2号A座2-09室”变更为“天津开发区西区新业九街19号”(详见公司公告2018-041#) |
公司办公地址 | 天津开发区黄海路221号 |
公司办公地址的邮政编码 | 300457 |
公司网址 | http://www.kingyork.biz/html/2/ |
电子信箱 | tjpc600488@vip.sina.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报www.cs.com.cn 上海证券报www.cnstock.com |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 津药药业 | 600488 | 天药股份 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所 (境内) | 名称 | 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 天津市和平区解放路188号信达广场53层 | |
签字会计师姓名 | 张学兵、李媛 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
营业收入 | 3,782,826,621.15 | 3,688,929,933.07 | 2.55 | 3,748,664,558.25 |
归属于上市公司股东的净利润 | 117,052,520.50 | 35,406,176.48 | 230.60 | 48,668,018.75 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 107,223,594.29 | 113,048,732.97 | -5.15 | 37,197,466.05 |
经营活动产生的现金流量净额 | 783,008,315.33 | 653,524,527.95 | 19.81 | 316,889,762.44 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,953,554,191.30 | 2,972,508,434.31 | -0.64 | 2,993,025,404.28 |
总资产 | 6,142,482,199.13 | 6,650,699,943.31 | -7.64 | 6,345,015,010.16 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
基本每股收益(元/股) | 0.107 | 0.032 | 234.38 | 0.045 |
稀释每股收益(元/股) | 0.107 | 0.032 | 234.38 | 0.045 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.098 | 0.104 | -5.77 | 0.034 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.95 | 1.19 | 增加2.76个百分点 | 1.62 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.62 | 3.79 | 减少0.17个百分点 | 1.24 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.归属于上市公司股东的净利润同比增长230.60%,主要原因是公司上年同期发生计提锅炉配套设施的资产减值准备及控股公司罚款事项,报告期内无此类非经常性损益项目支出;同时公司致力于高质量发展,持续强化经营管理能力建设,加强成本与费用的管控,进一步提升经营效率,加速资金周转,减少贷款规模,财务费用同比减少。
2.基本每股收益(元/股)、稀释每股收益(元/股)均比同期增长234.38%,主要原因是归属于母公司净利润同比增长较大。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 990,540,207.94 | 1,032,718,648.68 | 814,519,792.25 | 945,047,972.28 |
归属于上市公司股东的净利润 | 67,479,421.90 | 55,925,937.17 | 28,343,847.98 | -34,696,686.55 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 65,625,537.56 | 52,375,547.91 | 26,188,069.02 | -36,965,560.20 |
经营活动产生的现金流量净额 | 182,559,986.10 | 131,202,505.63 | 151,624,188.64 | 317,621,634.96 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 651,877.09 | -985,922.34 | -57,306.45 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 16,209,308.56 | 15,314,538.97 | 13,722,624.64 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | 0.00 | -64,760,459.98 | 0.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,034,534.58 | -58,411,597.33 | 1,885,322.83 | |
减:所得税影响额 | 353,476.63 | 731,940.75 | 1,173,925.01 | |
少数股东权益影响额(税后) | 4,644,248.23 | -31,932,824.94 | 2,906,163.31 | |
合计 | 9,828,926.21 | -77,642,556.49 | 11,470,552.70 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
其他权益工具投资 | 285,182,170.85 | 141,884,928.83 | -143,297,242.02 | 0.00 |
应收款项融资 | 154,837,090.12 | 148,378,503.93 | -6,458,586.19 | 0.00 |
合计 | 440,019,260.97 | 290,263,432.76 | -149,755,828.21 | 0.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年是全面贯彻二十大精神的开局之年,面对经济发展新常态,医改政策加速落地,国家战略布局的机遇与挑战,公司立足实际,整合资源,直面挑战,聚力前行。在积极“求变、求新、求创”中优化发展思路,将工作重点放在聚焦市场营销、合规运营和组织优化等方面,力求高质量、可持续发展。2023年公司实现营业收入37.83亿元,归属于上市公司股东的净利润1.17亿元,出口创汇13,238万美元。主要开展的工作如下:
1.聚焦产品营销,业绩再创新高
公司坚持以市场为导向,紧盯既定目标,以稳固产品销量、提高销售收入、增强盈利能力等为主要抓手,密切关注行业政策和同业动态,深入研判行业走势,超前规划市场布局,抓住重点系列和主力品种,依据市场差异和产品特点精准制定营销策略,高质量完成全年总体指标。
(1)内销方面:随着行业三医协同改革持续深入,同时面对激烈的市场竞争,公司深刻研判,精准施策。充分利用公司产品市场优势,加大推广力度,紧抓产品市场契机。聚焦产品分类施策,围绕国家集采、省级带量、价格联动、常态化动态调整等投标挂网模式,对照分析公司产品资源,统筹谋划,挖掘机会,推动增收创利。制剂重点品种中丁酸氢化可的松乳膏、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠、重酒石酸去甲肾上腺素注射液、氟尿嘧啶注射液、甲泼尼龙片等实现销售收入过亿。呋塞米注射液、地塞米松磷酸钠注射液、硫酸镁注射液、吡拉西坦注射液、甘油果糖氯化钠注射液、胞磷胆碱钠注射液六个产品从激烈竞争中脱颖而出,成功入选第八批与第九批国家药品集中采购名录,有利于快速打开国内销售市场,提高市场占有率,提升品牌影响力,促进原料药和制剂业务同步发展,对公司未来的经营业绩产生积极影响。
(2)外销方面:克服部分原料药需求放缓、价格步入阶段性底部等不利因素,保销量保市场占有率,超额完成计划指标,重点品种销售创历史新高。报告期内,公司亮相第二十一届世界制药原料中国展,积极与新老客户开展业务洽谈,通过深入沟通交流,增进了海外客户对公司的了解,增强了国外合作伙伴与公司共同发展的信心,进一步提升了公司在甾体激素及氨基酸原料药领域的影响力和竞争力。2023年在美国市场甲泼尼龙片市场占有率领先、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠无菌冻干粉针销量增长显著,在新兴市场选品种、优注册,布局制剂出口业务可持续发展。
2.聚焦精益制造,降本增效显著
公司全面提升生产组织能力,以“极致高效”为主线,以“提升效率、降低成本”为核心,围绕科学排产、降低能耗、严控成本、质量保证、提高人效五个方面深化精益管理,持续开展降本增效。大力建设年度重点项目,以项目为依托,稳步推进,赋能精益生产,提高生产效率。公司对厂区部分生产线进行安全自动化改造,进一步提升生产效率及操作安全性。同时,公司围绕降本增效目标,组织各车间、部门对降本增效指标进行分解,建立精益项目,通过用能管控、物耗改善、设备技改、管理提升等多个维度持续开展降本增效,进一步完善管理流程,提升企业运行效率。同时,公司上下用实际行动诠释着岗位奉献精神,以大局为重,不计较个人得失,切实落实岗位职责,全力克服各种困难,确保公司生产经营正常运转。全力抢抓春、秋两季生产黄金期,统筹调配人员、调整班次、错峰生产、合理用能,实现了保产稳供的良好效果。
3.聚焦科研创新,核心竞争力增强
报告期内公司继续大力推进药品研发,有序开展一致性评价,持续推动药品集采工作,多个产品取得新突破。公司在国内药品注册及一致性评价等方面不断取得新进展,旗下产品戊酸二氟可龙乳膏、硫酸特布他林雾化吸入用溶液、曲伏前列素滴眼液陆续获得《药品注册证书》,其中戊酸二氟可龙及其乳膏为国内首仿;公司小规格泼尼松片、地西泮注射液、氟尿嘧啶注射液、硫酸镁注射液、胞磷胆碱钠注射液、吡拉西坦注射液、甲钴胺注射液共7个品种通过一致性评价,获得13个药品补充申请批件,其中小规格泼尼松片为国内独家品种,地西泮注射液为国内首家通过一致性评价的品种。随着市场布局的推进,这些过审过评药品将有望为公司打开市场增量空间,增加新的利润增长点。报告期内公司获得天津市专精特新中小企业认定和市级制造业单项冠军认定;氟尿嘧啶注射液及硫酸镁注射液仿制药质量和疗效一致性评价项目入选2023年第二批天津市制造业高质量发展专项。同时,公司加快全球布局,全速推动国际注册,截至目前,已拥有17张CEP证书,23个产品获得美国DMF认证,国际化战略布局效果显著,国际高端市场的增量空间进一步打开。
4.聚焦夯实基础,管理效能提升
(1)强化责任落实,安环水平不断提升。严格落实各级安全生产主体责任,公司坚持用“心”筑防线,以“行”创平安,坚决贯彻落实中央和市委部署要求,牢固树立安全发展理念,坚决守住安全底线。本着对企业负责、对职工负责的态度,严格落实各级安全生产主体责任和各项环保措施,强化“红线”意识,坚守底线思维。完善安全风险管控和隐患排查治理双重预防机制,加强网格化管理和现场监管,严格执行危险工艺双人复核,严细安全责任考核。严格落实各项环保措施,加强动态监管监测,确保安全环保状态整体平稳、有序、达标。报告期内公司通过了天津市应急局安全生产标准化二级评审。同时,通过搭建信息化系统,助推管理效能提升,以智能制造赋能产品生产,进一步拓展SCADA系统应用范围,利用信息化手段自动统计分析,实现自动化统计人效利用率。报告期内,子公司津药和平获得天津市设备规范化管理5A级单位。
(2)提升人员管理,持续释放人才效能。加强人力资源基础管理,动态调整岗位编制,赋能择岗,提供有效人才支撑。新增领军人才、岗位专家、高技能人才评定,打破原有薪酬区间,推进核心人员差异化薪酬管理。推动专业技术人才梯队动态管理,形成核心人才库并建立专属人才规划方案。
5.聚焦文化建设,员工士气增强
公司利用线上网络报道和线下形势任务宣讲相结合,宣传企业经营动态、工作亮点及职工风采风貌,集聚正能量,营造团结、稳定、鼓劲的舆论氛围,引导广大
职工自觉把企业的核心价值理念融入工作中,坚持为职工办实事、做好事、解难事,让员工感受到组织的温暖,享受到企业的福利。
回顾2023年,公司紧紧围绕年度目标任务,稳生产、保质量,挖潜力、提质效,各项生产经营工作取得阶段性成果,但也深刻认识到实际工作中还存在诸多挑战和不足,主要是:
1.研发体系尚需优化,研发团队建设需加强。以市场为导向的产品研发布局规划,在立项、研发过程管理、产品生命周期闭环等方面尚未形成完整体系,研发团队能力与业务需求之间存在差距。
2.营销体系需进一步优化。市场营销还存在短板,营销队伍的业务能力还需尽快提升,营销合规经营的风险意识还需进一步强化,市场应变能力和发挥资源优势方面还有待加强。
3.生产系统精益水平、质量管控水平、管理精细化标准化需进一步提升。通过向内挖潜、改善创新,持续推动生产管理、质量控制、安全环保管控、全面预算管理、能源管理等各项基础管理工作的优化与改进,实现提质增效。
以上问题需要我们在今后工作中高度重视与全力改进。
二、报告期内公司所处行业情况
根据中国证监会上市公司行业分类标准,公司所处行业为医药制造业。内容详见第三节五、(四)1.(1)行业基本情况。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主要业务
公司在天津滨海新区建有生物园和制剂园两大产业化基地,主要从事甾体激素类、氨基酸类原料药及制剂的研发、生产和销售,主要产品包括地塞米松系列、泼尼松系列、甲泼尼龙系列、倍他米松系列等40余个甾体激素原料药品种,25个氨基酸原料药品种,以及注射剂、软膏剂、乳膏剂、硬胶囊剂、丸剂、冻干粉针剂、吸入制剂、片剂等17个剂型药品。
公司是全球知名的甾体激素类药物生产企业和享誉全国的氨基酸原料药生产企业,国家高新技术企业,国内较早获得甾体激素类原料药GMP证书和天津市首批全部通过国家GMP认证的原料药及制剂生产企业。公司甾体激素原料药有60%以上出口到亚洲、欧洲、美洲的70多个国家和地区,国内销售覆盖近百个城市,具有较强的市场影响力和占有率。子公司津药和平是国内急抢救药、冷备药的重要生产基地,作为天津市科技领军企业,一直致力于成为国内甾体激素制剂药物研发和产业基地,近年来相继荣获国家高新技术企业、天津市企业技术中心、天津市技术领先型企业、天津市科技型企业、天津市先进外商投资企业、天津市绿色工厂、天津市工人先锋号等资质及荣誉称号;子公司湖北津药主要生产和销售小容量注射剂、大容量注射剂,是国家高新技术企业,湖北省支柱产业细分领域隐形冠军企业,湖北省襄阳市百强企业。
(二)经营模式
1.采购模式
在采购过程中公司严格执行各项管理制度,按照“品质优先、价格优惠”的原则集中采购,做到规范化、透明化、阳光化。根据原材物料的供需特性及生产实际需求因地制宜,采用公开招标、邀请招标、多家比价等多种模式开展采购业务,确保采购成本有序可控;密切关注市场行情变化,拓宽采购渠道,积极进行战略储备和合理压缩库存并举的方式,在有效应对价格波动风险的同时,不断降低采购成
本;间接采购品类与工业品电商平台初步达成合作意向,整体进行流程优化,降低采购管理成本。公司通过多年的供应链管理,和一批合格优质供应商建立了稳定友好的合作关系。
2.生产模式
公司采取“以销定产”的生产模式,生产部门依据销售部门反馈的销售数据,制定生产计划并组织落实,在生产过程中,公司按照客户需求科学合理安排生产,从原料采购、人员配置、设备管理、生产过程、质量控制、包装运输等各方面严格执行GMP,并严格遵守国家安全环保等方面的相关规定;在药品生产全周期拥有完善的质量管理体系,对原辅料、包装材料、中间产品、产成品进行全程检测及监控,确保产品质量安全;强化精益管理理念,减少过程浪费,降低生产成本,提高生产效率及运营能力,更好地满足市场需求。
3.销售模式
(1)原料药销售
A.外销模式:原料药的外销业务由公司控股子公司天发进出口负责,并根据原料药及其中间体的特点将全球市场划分为亚洲、美洲、欧洲等几大区域市场。亚洲及欧洲市场由天发进出口直接负责销售,美洲市场的出口业务流程则为公司销售商品给天发进出口,天发进出口再分别出口给地处美国的大圣公司,美国大圣再将产品销售给代理商或最终客户。目前公司国外客户分布在世界70多个国家和地区。
B.内销模式:原料药内销业务由公司原料药销售中心负责,分为激素原料药和氨基酸原料药两个板块,激素板块分为南北两个片区连同氨基酸片区总共三个大区,根据原料药的市场区域特点在国内市场进行销售,为客户提供优质服务。
(2)制剂产品销售
A.外销模式:由控股子公司天津信卓、湖北津药负责。天津信卓根据制剂产品特点将全球市场划分为美国、东南亚、欧洲、南美、非洲等几大区域,根据区域特点进行自主出口销售和代理出口销售。湖北津药主要是与专业的医药进出口公司合作接收订单,目前主要出口至非洲、东南亚等区域。
B.内销模式:
天津厂区主要为商业分销,由控股子公司健康科技在全国药品流通领域建立成熟稳定的销售渠道,产品主要销往医院、零售药店,基层医疗机构等不同终端;湖北厂区主要采用商业分销模式、代理模式与自营临床模式销售。
(三)业绩驱动因素
报告期内,面对复杂多变的医药市场环境,公司始终坚持战略引领,积极转变营销思路,紧抓行业发展契机,加快营销模式创新。外销方面,加快产品注册进度,持续增加销售区域和客户数量;内销方面,加快产品一致性评价与新品研发进程,挖掘潜力品种。抢抓地塞米松磷酸钠注射液等6个品种在全国第八批、第九批药品集采中标的机遇,提高“津药”品牌的认可度。加强终端布局,根据不同产品属性,拓展医院端、零售端各类型渠道覆盖。加强内部管理,实施精益生产,流程优化,降本增效,实施研产销协同的产品质量全生命周期管理机制,确保以高效生产、品质保障、优质服务、快捷流程服务市场。公司借助甾体激素和氨基酸原料制剂一体化的优势,全力开展新品研发及一致性评价工作,其中盐酸肾上腺素注射液、异烟肼注射液、甘油果糖氯化钠注射液、氨茶碱注射液、重酒石酸间羟胺注射液、醋酸地塞米松片、地西泮注射液等产品均为国内首家通过一致性评价的品种,业绩驱动力更加显著。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.技术优势
原料药方面,公司是我国较早研制并生产甾体激素类原料药的企业之一,国内大多数甾体激素类原料药产品是由公司首先研制并投入生产。公司通过技术革新,带动多产品生产成本下降,推动甾体激素原料药产品的产业结构升级,不断巩固公司的行业主导地位。报告期内,公司马来酸茚达特罗、曲伏前列素、甘氨酰谷氨酰胺、甘氨酰酪氨酸共4个品种获得《化学原料药上市申请批准通知书》,以上品种将进一步丰富公司的产品结构,有助于拓展公司业务领域。制剂方面,报告期内戊酸二氟可龙乳膏获得《药品注册证书》,填补国内空白,凸显公司在甾体激素类药物细分领域的领先优势;硫酸特布他林雾化吸入用溶液、曲伏前列素滴眼液获得《药品注册证书》,完善了公司制剂产品群,将对公司拓展国内制剂市场、提升公司业绩带来一定的积极影响;小规格泼尼松片、地西泮注射液、氟尿嘧啶注射液、硫酸镁注射液、胞磷胆碱钠注射液、吡拉西坦注射液、甲钴胺注射液7个品种共13个品规获得《药品补充申请批准通知书》,其中小规格泼尼松片为国内独家品种,地西泮注射液为国内首家通过一致性评价的品种;乌美溴铵维兰特罗吸入粉雾剂、氢化可的松缓释片获得《临床试验批准通知书》,如果能够顺利研发并上市,将打破目前国内市场单一供给格局,为公司开辟新的利润增长点。
2.规模优势
公司多年来持续致力于科技创新与规模化生产,目前在国内生产甾体激素类原料药同行业企业中生产规模优势显著,部分品种的工艺技术和产品质量达到国际先进水平,目前是亚洲甾体激素类药物科研、生产、出口基地,其中甾体激素与氨基酸原料药年产能力4000吨以上,片剂年产能力50亿片以上。控股子公司津药和平制剂产品品种多、用途广,有多种剂型和多个渠道布局,小容量注射剂、膏剂和胶囊剂的年产能力分别达5.24亿支、3亿支和1.66亿粒,规模优势明显;控股子公司湖北津药多年来从事注射剂规模化生产,现有注射剂生产批件百余个,产品丰富,拥有小容量注射剂车间3个,具备年产16亿支产能;拥有大容量注射剂生产线3条,具备年产2亿瓶产能,车间采用双班生产模式,产品及产能规模优势明显。公司利用技术创新带来的成本优势和公司品牌效应,甾体激素类原料药生产规模连续多年保持市场领先,有效地将技术创新优势、市场优势和规模优势转化成为经济效益,进一步增强了公司的整体竞争优势。
3.成本优势
公司在国内同行业内较早实现植物甾醇生物降解雄烯二酮及9羟基雄烯二酮并改造甾体激素原料药的生产技术产业化,多项技术指标均领先于国内同行业。公司多年来坚持开展各类产品的工艺优化和改进,持续保持工艺的创新性。报告期内公司通过实施多个技术改进项目,逐步提高中间体质量,重点产品的技术指标保持持续上升,实现了一系列产品成本下降。同时公司运用精益管理理念,推行六西格玛等工具,全面提升生产组织能力,持续开展降本增效。同时对产能还有富裕的产线,通过大力开展CMO业务来进行提高产能利用率,不断摊薄产品的固定成本。不断优化固定资产投资项目的管理,采用“项目建设小组+项目部”的管理模式,对项目实施各阶段内容进行拆解,对管理流程进行优化,节约了大量的固定资产费用,确保公司的投资可控,成本优势得以不断延续。
4.出口优势
公司凭借自身的技术实力和完善的质量管理体系,泼尼松、螺内酯、地塞米松、甲泼尼龙等多个原料药产品通过了美国FDA认证。地塞米松系列产品通过了世界卫生组织集采产品PQ(预认证)审核,进一步提升公司产品在世界的品牌影响力。目前公司在甾体激素类和氨基酸类原料药方面拥有十余个产品的CEP证书,其中缬氨酸原料药获得CEP证书,实现了公司氨基酸类产品进入发达国家主流市场零的突破,逐步打开了国际高端市场新的空间,国际化战略布局效果显著。同时公司还通过了包括美国辉瑞、法国赛诺菲等在内的多家世界著名跨国制药公司的质量审计和EHS审计,成为他们的合格供应商。氟轻松、琥珀酸甲泼尼龙原料药获得CEP证书,为公司进一步拓展国际市场带来积极的影响。制剂方面坚持以客户为中心,以市场为导向,加强客户维护力度,提升产品服务水平,保证供应链稳定性和时效性,不断提升消费者对产品的满意度。随着泼尼松片、甲泼尼龙片、塞来昔布胶囊、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠在美国相继上市,将对公司拓展美国制剂市场、提升公司业绩带来积极的影响。
5.品牌优势
公司前身是天津制药厂,迄今已有80多年发展历史。原料药主品牌“天药”在甾体激素和氨基酸领域具有较高的知名度,曾荣获“天津市著名商标”“天津市重点培育和发展出口品牌”等荣誉。子公司津药和平立足于“国内急(抢)救药、冷备药的领跑者”的品牌定位,制剂品牌“双燕牌”“和平牌”被认定为中国驰名商标,还使用了“尤卓尔”“人药”“莫家”等知名品牌;其中“尤卓尔”2023年蝉联中国药店店员推荐率最高品牌(皮肤类)奖项,并在米思会“中国医药·品牌榜”中荣获“中国连锁药店最具合作价值单品”奖项;“莫家”清宁丸制药工艺已入选第四批滨城非物质文化遗产代表性项目推荐名录。子公司湖北津药已成为湖北、湖南、江西三省针剂标杆性企业,具有一定的区域品牌优势,“湖北津药·针剂专家”享誉南方市场,“襄生牌”注射剂无论在商业渠道、医疗机构以及行业内部,均有良好的口碑。公司产品品牌的知名度、美誉度持续提升,品牌优势及良好声誉有利于公司产品的市场推广和业绩提升。
6.原料药与制剂联动优势
公司已将原料药优势延伸到制剂产品,充分发挥原料制剂一体化优势,通过贯通上下游产业链,进一步巩固公司在甾体激素类、氨基酸类原料药及制剂的研发、生产与销售等全产业链的行业地位。
五、报告期内主要经营情况
2023年公司实现营业收入37.83亿元,归属于上市公司股东的净利润1.17亿元,出口创汇13,238万美元。主营业务收入中,甾体激素实现收入20.83亿元,氨基酸实现收入3.66亿元,其他产品中制剂实现收入12.99亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,782,826,621.15 | 3,688,929,933.07 | 2.55 |
营业成本 | 2,026,643,080.21 | 1,878,667,974.58 | 7.88 |
销售费用 | 1,050,907,596.03 | 1,148,668,597.39 | -8.51 |
管理费用 | 285,759,308.12 | 245,726,323.25 | 16.29 |
财务费用 | 17,210,924.11 | 29,247,983.47 | -41.16 |
研发费用 | 161,126,459.43 | 142,657,068.42 | 12.95 |
经营活动产生的现金流量净额 | 783,008,315.33 | 653,524,527.95 | 19.81 |
投资活动产生的现金流量净额 | -132,122,053.99 | -198,132,675.42 | 33.32 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -564,847,835.47 | -54,574,304.99 | -935.01 |
财务费用变动原因说明:报告期内贷款规模及利率下降,利息支出减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内购建固定资产支出同比减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内借款同比减少5.18亿元,同时支付到期筹资性银行承兑汇票同比减少1.55亿元。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2023年度公司实现营业收入37.83亿元,同比增加2.55%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
甾体激素类 | 2,083,406,706.22 | 1,399,445,994.81 | 32.83 | 15.49 | 13.61 | 增加1.12个百分点 |
氨基酸类 | 366,469,147.69 | 192,734,174.52 | 47.41 | -9.04 | -2.98 | 减少3.28个百分点 |
其他 | 1,305,470,740.52 | 414,386,130.61 | 68.26 | -10.56 | -3.20 | 减少2.41个百分点 |
其中:制剂 | 1,299,208,393.52 | 412,725,361.36 | 68.23 | -10.08 | -0.34 | 减少3.11个百分点 |
合计 | 3,755,346,594.43 | 2,006,566,299.94 | 46.57 | 2.43 | 7.96 | 减少2.74个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华南地区 | 1,214,414,331.33 | 486,684,235.35 | 59.92 | 13.93 | 25.84 | 减少3.79个百分点 |
华北地区 | 570,476,281.70 | 181,076,911.87 | 68.26 | -5.31 | -4.53 | 减少0.26个百分点 |
华东地区 | 1,009,362,666.25 | 403,050,746.86 | 60.07 | -7.43 | -3.46 | 减少1.64个百分点 |
出口 | 961,093,315.15 | 935,754,405.86 | 2.64 | 5.89 | 8.23 | 减少2.10个百分点 |
合计 | 3,755,346,594.43 | 2,006,566,299.94 | 46.57 | 2.43 | 7.96 | 减少2.74个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
(1)报告期内甾体激素收入、毛利率同比增加,主要原因是内销市场积极采取各种营销策略,加大了甾体激素产品的销售力度,部分甾体激素产品量价齐升,同比收入增加;另外由于公司调整了产品结构,高毛利品种销量增加,使得毛利率同比增加。
(2)报告期内氨基酸收入、毛利率同比减少,主要原因是由于市场竞争激烈,部分氨基酸产品销量和价格下降,使得收入同比减少;另外由于部分产品的原材料价格上涨,导致毛利率同比减少。
(3)报告期内其他中的制剂收入、毛利率同比减少,主要原因是子公司重点品种受产品结构及产品集采的影响,导致子公司制剂产品收入及毛利率同比减少。
(4)报告期内公司在华南、华北、华东地区及出口的毛利率均同比减少,主要原因是公司的部分产品的原材料价格上升,以及子公司重点产品受产品结构及产品集采的影响,使得毛利率同比减少。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
甾体激素原料药 | KG | 349,547.78 | 338,054.94 | 75,014.17 | 9.18 | 11.25 | 18.60 |
氨基酸原料药 | KG | 1,585,750.04 | 1,895,552.43 | 231,364.98 | -24.27 | -5.44 | -57.34 |
制剂 | 万支 | 190,584.74 | 186,907.72 | 21,714.26 | 26.42 | 20.98 | 20.18 |
销量情况说明以上销售量不包含贸易类销售量。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
原料药 | 原料 | 81,622.62 | 39.88 | 76,393.32 | 43.70 | 6.85 | |
原料药 | 动力 | 7,713.29 | 3.77 | 6,847.17 | 3.92 | 12.65 | |
原料药 | 工资性费用 | 7,643.17 | 3.73 | 5,702.84 | 3.26 | 34.02 | |
原料药 | 制造费 | 22,679.53 | 11.08 | 15,793.37 | 9.04 | 43.60 | |
制剂 | 原料 | 60,425.31 | 29.52 | 47,296.98 | 27.06 | 27.76 | |
制剂 | 动力 | 4,122.22 | 2.01 | 3,651.33 | 2.09 | 12.90 | |
制剂 | 工资性费用 | 7,641.62 | 3.73 | 6,931.41 | 3.97 | 10.25 | |
制剂 | 制造费 | 12,853.43 | 6.28 | 12,173.48 | 6.96 | 5.59 |
成本分析其他情况说明
报告期内原料药受产量增加及产品结构影响,各项费用较同期增加。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额24,852.83万元,占年度销售总额6.57%;其中前五名客户销售额中关联方销售额4,501.55万元,占年度销售总额1.19%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额29,476.32万元,占年度采购总额24.27%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 情况说明 |
财务费用 | 17,210,924.11 | 29,247,983.47 | -41.16 | 报告期内贷款规模及利率下降,利息支出减少。 |
其他收益 | 34,429,449.19 | 14,660,894.21 | 134.84 | 报告期内收到及结转的政府补助增加。 |
投资收益 | -1,126,023.46 | -22,436,771.65 | 94.98 | 报告期内外汇衍生品交易产生的投资损失同比减少,同时对联营企业的投资损失同比减少。 |
信用减值损失 | 26,871.41 | -92,238.84 | 129.13 | 报告期内应收账款、其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项均减少,收回、核销同比增加。 |
资产减值损失 | -57,225,565.99 | -123,935,383.45 | 53.83 | 上年同期计提燃煤锅炉及其附属设施的减值准备。 |
资产处置收益 | 651,877.09 | -938,744.54 | 169.44 | 报告期内处置非流动资产产生的收益同比增加。 |
营业外支出 | 2,482,823.61 | 59,016,181.04 | -95.79 | 上年同期发生控股公司罚款事项。 |
所得税费用 | 5,566,718.21 | -5,920,150.90 | 194.03 | 报告期内应纳税所得额同比增加。 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 161,126,459.43 |
本期资本化研发投入 | 33,703,660.53 |
研发投入合计 | 194,830,119.96 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 5.15 |
研发投入资本化的比重(%) | 17.30 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 492 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 18 |
研发人员学历结构 |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 37 |
本科 | 354 |
专科 | 88 |
高中及以下 | 13 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 170 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 216 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 76 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 29 |
60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司持续开展新产品工艺研究和一致性评价等工作,有力支持了公司的项目研发和创新发展。原料药方面,马来酸茚达特罗、曲伏前列素、甘氨酰谷氨酰胺、甘氨酰酪氨酸共4个品种获得《化学原料药上市申请批准通知书》;制剂方面,戊酸二氟可龙乳膏、硫酸特布他林雾化吸入用溶液、曲伏前列素滴眼液获得《药品注册证书》,小规格泼尼松片、地西泮注射液、氟尿嘧啶注射液、硫酸镁注射液、胞磷胆碱钠注射液、吡拉西坦注射液、甲钴胺注射液7个品种共13个品规获得《药品补充申请批准通知书》,乌美溴铵维兰特罗吸入粉雾剂、氢化可的松缓释片获得《临床试验批准通知书》。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
内容详见第三节五、(一)
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 0.00 | 0.00 | 1,194,922.00 | 0.02 | -100.00 | 报告期末无所持有等待到期解付的承兑票据。 |
预付款项 | 48,940,815.71 | 0.80 | 15,411,896.41 | 0.23 | 217.55 | 报告期末预付原料款比年 |
初增加。 | ||||||
存货 | 725,581,181.43 | 11.81 | 1,157,531,185.79 | 17.40 | -37.32 | 报告期末产成品及在产品比年初减少。 |
其他流动资产 | 6,941,189.99 | 0.11 | 17,895,997.31 | 0.27 | -61.21 | 报告期内待抵扣进项税额同比减少。 |
其他权益工具投资 | 141,884,928.83 | 2.31 | 285,182,170.85 | 4.29 | -50.25 | 报告期末被投资单位所在行业市净率比年初下降。 |
在建工程 | 34,440,031.84 | 0.56 | 126,706,691.79 | 1.91 | -72.82 | 报告期内部分在建项目转入固定资产。 |
使用权资产 | 126,856.85 | 0.00 | 507,243.90 | 0.01 | -74.99 | 报告期内部分租赁房屋到期。 |
长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | 1,817,858.77 | 0.03 | -100.00 | 报告期内长期待摊费用摊销完毕。 |
短期借款 | 270,252,772.21 | 4.40 | 648,337,730.53 | 9.75 | -58.32 | 报告期内归还部分借款。 |
应付票据 | 38,560,000.00 | 0.63 | 165,778,275.00 | 2.49 | -76.74 | 报告期末持有公司开具的银行承兑汇票比年初减少。 |
预收款项 | 475,900.16 | 0.01 | 1,390,862.63 | 0.02 | -65.78 | 报告期末预收商品款项比年初减少。 |
应付职工薪酬 | 99,084,773.38 | 1.61 | 40,674,398.47 | 0.61 | 143.60 | 报告期末预提应付工资比年初增加。 |
应交税费 | 42,826,862.52 | 0.70 | 29,410,094.07 | 0.44 | 45.62 | 报告期末应缴纳的增值税同比增加。 |
一年内到期的非流动负债 | 404,704,609.01 | 6.59 | 296,214,854.20 | 4.45 | 36.63 | 报告期内归还部分借款且将一年内到期的长期借款调整至该科目。 |
长期借款 | 277,000,000.00 | 4.51 | 458,640,000.00 | 6.90 | -39.60 | 报告期内归还部分借款且将一年内到期的长期借款调整至一年内到期的非流动负债。 |
租赁负债 | 0.00 | 0.00 | 115,097.88 | 0.002 | -100.00 | 报告期末无应履行的租赁期为一年以上的租赁合同。 |
递延所得税负债 | 18,117,064.65 | 0.29 | 39,300,330.35 | 0.59 | -53.90 | 报告期末其他权益工具投资公允价值变动产生。 |
库存股 | 4,726,260.00 | 0.08 | 10,339,560.00 | 0.16 | -54.29 | 报告期内按规定回购限制性股票导致期末库存股减少。 |
其他综合收益 | 46,953,380.24 | 0.76 | 168,272,147.14 | 2.53 | -72.10 | 由于公允价值变动导致其他权益工具投资比期初减少。 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 | 2,078,905.81 | 0.03 | -100.00 | 报告期末无按照政策计提的安全费。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截止报告期末所有权或使用权受到限制的资产是货币资金,金额为15,849,149.75元,包括保证金11,926,821.50元和银行存款3,922,328.25元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国证监会上市公司行业分类标准,公司所处行业为医药制造业;根据上交所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》,公司所处行业细分行业为化学原料药、化学制剂子行业。医药制造行业经营性信息分析
1.行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
2023年全球继续面临诸多挑战与重大变化,外需增长显著放缓,国际供应链格局加速重构,市场竞争更加激烈。药品注册审批难度加大,市场准入门槛增高,不利我国医药企业“走出去”。此外,一些国家采取关税和贸易壁垒等措施,进口商品价格高涨,企业使用原材料成本上升。
医药行业是我国国民经济的重要组成部分,也是国家战略性新兴产业之一。中国医药制造行业受到多方面的影响,人口老龄化程度加深、社会和个人健康管理意识的提升、政策环境的变革、市场竞争的加剧、技术进步和革新等都在推动行业的高质量发展。随着“医疗、医保、医药”联动改革,从带量采购、医保支付、审评审批等维度全面推进,加之国内对医疗反腐力度不断加大,都将推动医药行业向高质量不断发展,重塑中国医药行业的市场格局。
我国是全球主要的原料药生产国与出口国之一,主要出口集中于亚洲、欧洲、北美洲三大市场。国内原料药生产企业加速高端化转型将成为大势所趋,带量采购、MAH等政策也有利于特色原料药企业向制剂业务转型,通过合理提高环保标准,引导企业提升工艺水平增强竞争力,促使高污染不合规的企业退出市场,减少原料药市场的低价竞争者。产能整合、工艺提升以及合理利润保持将为我国原料药行业未来的持续健康发展打下更加坚实的基础。
A.行业竞争
公司作为国内较早研制并生产甾体激素类原料药的企业之一,是国家认定的高新技术企业,同时也是较为领先的氨基酸原料药制造商。公司一直积极实施以甾体激素类和氨基酸类药物为核心的“原料药+制剂”全产业链布局,在立足本土的同时不断加快全球布局。
原料药方面,公司作为国内甾体激素、氨基酸两个板块品类较为齐全的生产企业之一,公司的甾体激素原料药产品涵盖广泛,能够满足不同客户的需求,主要包括地塞米松系列、倍他米松系列、泼尼松系列、甲泼尼龙系列等40余个品种,产品远销至南北美及亚欧等全球70余个国家和地区,具有多年的市场基础和良好的品牌影响,连续多年在中国化学制药行业协会的统计数据中位于甾体激素原料药出口前列,在行业竞争中处于优势地位。在国内市场,公司凭借技术优势和丰富的经验,已经建立起稳固的市场地位。面对国际市场的竞争,公司也在积极拓展海外业务,通过参与国际展会、技术合作和市场推广,公司产品逐渐赢得了海外客户的认可,并在国际市场建立了一定的知名度。面对目前复杂多变的市场环境,在保持公司产
品的市场占有率的同时,将继续加大技术研发投入,不断推出新产品,提升公司产品质量,降低产品成本,积极开发新市场,增强企业全球竞争力。
制剂方面,子公司津药和平拥有小容量注射剂、软膏剂、乳膏剂、涂膜剂、凝胶剂、膜剂、栓剂、硬胶囊剂、丸剂、冻干粉针剂等剂型的200余个产品文号,以水针制剂产品为中心,打造急救药、短缺药为核心的产品群。小容量注射剂产品在国内规格较全、品种较多。短缺药产品主要有依地酸钙钠注射液、异烟肼注射液、丙酸睾酮注射液、硝酸毛果芸香碱注射液、硫酸阿托品注射液、卡莫司汀注射液。津药和平拥有比较全的急抢救药品,充分发挥自身优势,正着力打造全国急救药、短缺药品种规格最全的企业,并以此提升水针剂产品的市场份额,其中津药和平的重酒石酸去甲肾上腺素在市场上有着比较重要的市场地位,2023年同品种中排名第三。小儿复方氨基酸注射液(18AA-1)目前占有同通用名品规市场份额近40%,排名第二。产品配方接近母乳模式,全面提供婴幼儿所需的18种氨基酸,满足婴幼儿营养的特殊需求,在多年临床使用中得到了广大医患的高度认可和良好口碑。津药和平制剂品种中皮肤科用药产品群也是公司制剂产品的主要支撑,目前主打品种尤卓尔(丁酸氢化可的松乳膏)是公司推出时间较长的一款经典皮肤科产品,是国内首仿药品,具有良好的品牌号召力,在临床和OTC渠道都有较好的应用,占绝对主导地位。除尤卓尔、醋酸氟轻松乳膏等老牌明星产品外,已推出强效激素外用产品卤米松乳膏,未来还将陆续推出同系列产品。子公司湖北津药是华中地区规模较大的专业针剂生产企业,主要产品包括地塞米松磷酸钠注射液、利巴韦林注射液等70余个小容量注射剂品种和复方氨基酸注射液(15-HBC)、复方氨基酸注射液(18AA-Ⅳ)等60余个大容量注射剂品种。其中小容量注射剂产品多年占据华中地区产销量领先的位置,已成为湖北、湖南、江西三省针剂标杆性企业,具有一定的区域品牌优势,“湖北津药?针剂专家”品牌享誉南方市场。根据《中国医药统计年报》数据,湖北津药生产的地塞米松磷酸钠注射液、肌苷注射液、氯化钠注射液等多年来产量稳居国内前三;根据米内网数据,湖北津药生产的地塞米松磷酸钠注射液、盐酸利多卡因注射液、甘油果糖氯化钠注射液等单品在国内的市场占有率超过10%。报告期内,湖北津药积极把握国家政策调整时机,采取灵活的营销思路开发国内外市场,呋塞米注射液中选第八批全国药品集中采购,地塞米松磷酸钠注射液、吡拉西坦注射液、甘油果糖氯化钠注射液、胞磷胆碱钠注射液中选第九批全国药品集中采购,将有利于上述产品快速打开国内销售市场,促进公司制剂业务的进一步发展,提升公司的品牌影响力和市场占有率。
B.行业政策变化
(1)2023年1月,国家卫生健康委印发《第二批国家重点监控用药目录》(下称《目录》),旨在加强对于《目录》内药品合理、规范使用。第二批重点监控目录内的所有产品均为国家集采、省级集采的中标品种。
(2)2023年3月,国家医疗保障局发布《关于做好2023年医药集中采购和价格管理工作的通知》,明确坚定不移推进药耗集中带量采购、提高集采精细化管理水平等内容。到2023年底,每个省份的国家和省级集采药品数累计达到450种,其中省级集采药品应达到130种,化学药、中成药、生物药均应有所覆盖。
(3)2023年3月,国家药品监督管理局发布的《药品上市许可持有人落实药品质量安全主体责任监督管理规定》正式实施,规定细化了对持有人的工作要求,明确药品上市许可持有人依法对药品研制、生产、经营、使用全过程中药品的安全性、有效性、质量可控性负责。
(4)2023年4月,国家药品监督管理局药审中心发布《药审中心加快创新药上市许可申请审评工作规范(试行)》的通知,此次审评审批提速针对纳入突破性治疗药物程序的创新药、儿童创新药和罕见病创新药三类创新药品。
(5)2023年5月,国家卫生健康委、国家医疗保障局等14部门联合印发《2023年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点》(下称《工作要点》)。《工作要点》从健全完善新时代纠风工作体系、整治行业重点领域的不正之风问题、强化医保基金监督管理、深入治理医疗领域乱象、切实推进工作取得实效等五方面提出13条要求。
(6)2023年6月,国家医疗保障局公开正式公布2023年医保药品目录调整方案及申报指南,标志着新一版的目录调整工作即将启动。今年的工作程序仍分为准备、申报、专家评审、谈判、公布结果5个阶段。2023年7月1日正式启动申报,11月份完成谈判并公布结果。
(7)2023年7月,国家药品监督管理局发布《药品标准管理办法》(2023年第86号),进一步规范和加强药品标准的管理工作,保障药品安全、有效和质量可控,促进药品高质量发展。办法明确我国药品标准体系包括国家药品标准、药品注册标准和省级中药标准,对3类标准的制定和修订程序、要求和关系进行了明确。办法自2024年1月1日起施行。
(8)2023年8月,国家药品监督管理局药审中心关于发布《以患者为中心的药物临床试验设计技术指导原则(试行)》《以患者为中心的药物临床试验实施技术指导原则(试行)》《以患者为中心的药物获益-风险评估技术指导原则(试行)》的通告(2023年第44号)。旨在推动“以患者为中心”理念在药物研发中的实践。引导医药企业高效研发更符合患者需求的有临床价值的药物。
(9)2023年11月,国家药品监督管理局发布《关于化学原料药再注册管理等有关事项的公告》(2023年第129号),进一步明确化学原料药批准通知书发放及再注册管理等有关事宜。
国家出台的一系列行业政策旨在降低药品价格,提高药品质量,规范药品流通,保障药品供应,引导医药市场的规范化发展。面对竞争日趋激烈的市场环境,公司聚焦产品,分类施策,通过加大产品研发力度和申报力度,筛选重点产品;时刻关注政策变化,强化合规管理,进行合规化营销模式和学术推广转型,调整营销队伍布局等不断提升营销能力。同时通过生产工艺创新,有效提升药品质量,提高生产效率,降低生产成本,增强新产品开发能力,形成以创新、质量和成本为产品核心竞争力的发展方向。公司作为药品上市许可持有人,严格执行国家法律法规,不断优化质量管理体系,持续做好药品生产、销售过程中的风险防控工作,严格落实药品质量安全主体责任。
C.安全政策变化
2023年相继施行了《安全生产严重失信主体名单管理办法》《天津市危险化学品企业安全治理规定》等新规,安全生产政策在多个方面呈现出新的变化:首先,更加突出企业的主体责任,明确要求企业建立健全安全生产管理制度、加强员工安全培训、确保设备设施安全运行;其次,政府监管力度加大,政府部门加强了对企业安全生产的监管,对发现的问题及时进行处理和通报,一旦违规将会给上市公司在项目审批、评先评优等方面造成不良影响;加大了对违法违规行为的处罚力度,提高了企业的违法成本。公司积极响应国家各项安全生产政策的要求,不断完善安全管理体系,同时在自动化升级改造、无锈工厂创建、双重预防体系建设等方面加大投入,全面提升公司安全管理水平。
D.环保政策变化
(1)为了加强对环境监管重点单位的监督管理,强化精准治污,根据《中华人民共和国环境保护法》和水、大气、噪声、土壤等污染防治法律,以及地下水管理、排污许可管理等行政法规,生态环境部2022年8月15日公布了《环境监管重点单位名录管理办法》,自2023年1月1日起施行。
(2)为加强和规范生态环境统计管理,保障生态环境统计资料真实性、准确性、完整性和及时性,发挥统计支撑生态环境工作重要作用,根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国统计法》《中华人民共和国统计法实施条例》等有关法律法规,生态环境部2023年1月18日公布了《生态环境统计管理办法》自公布之日起施行。
(3)为加强天津市重点污染物排放总量控制,持续减少污染物排放,合理高效配置环境资源,改善生态环境质量,支撑保障高质量发展,根据《中华人民共和国环境保护法》、《天津市生态环境保护条例》等法律法规,结合天津市实际,制定《天津市重点污染物排放总量控制管理办法(试行)》自2023年1月30日起实施。
(4)根据《中华人民共和国环境保护法》《中共中央国务院关于深入打好污染防治攻坚战的意见》以及国务院办公厅印发的《新污染物治理行动方案》等相关法律法规和规范性文件,生态环境部2022年12月29日发布了《重点管控新污染物清单》,自2023年3月1日起施行。
(5)为贯彻《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等法律法规,防治环境污染,改善生态环境质量,规范危险废物识别标志设置,生态环境部2022年12月30日发布《危险废物识别标志设置技术规范》,自2023年7月1日起实施。制定本标准。
(6)为贯彻《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等法律法规,防治环境污染,改善生态环境质量,规范危险废物识别标志设置,生态环境部2023年1月20日发布《危险废物贮存污染控制标准》,自2023年7月1日起实施。制定本标准。
(7)为贯彻《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《中华人民共和国海洋环境保护法》《中华人民共和国长江保护法》《排污许可管理条例》等法律法规,完善排污许可技术支撑体系,指导排污许可证质量核查工作,生态环境部2023年6月1日发布《排污许可证质量核查技术规范》,自2023年7月1日起实施。
(8)为贯彻《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《排污许可管理条例》等法律法规,完善排污许可技术支撑体系,指导和规范排污许可证中工业噪声相关内容的申请与核发工作,生态环境部2023年8月4日发布《排污许可证申请与核发技术规范工业噪声》,自2023年10月1日起实施。
以上法律的颁布,表明国家对环境保护方面的管控越来越精细化,加强了危废和噪声等相关方面的管理要求。公司积极响应国家和地方各项环保政策的要求,根据环保政策的变化完善环保工作管理。
(2). 主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
细分行业 | 主要治疗领域 | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 发明专利起止期限(如适用) | 是否属于报告期内推出的新药(产)品 | 是否纳入国家基药目录 | 是否纳入国家医保目录 | 是否纳入省级医保目录 |
化学原料药 | —— | 地塞米松系列 | 化学制药 | 具抗炎、抗内毒素、抑制免疫、抗休克等药理作用,可以制成临床用针剂和口服固体制剂以及外用制剂。 | 是 | 否 | 2005-2025 | 否 | 否 | 否 | 否 |
化学原料药 | —— | 泼尼松系列 | 化学制药 | 有影响糖代谢、抗炎、抗毒、抗过敏、抗恶性淋巴组织疾病等作用。临床上主要用于治疗肾上腺皮质功能减退症,结缔组织病、严重的支气管哮喘、皮炎等过敏性疾病,急性白血病,恶性淋巴瘤等。 | 是 | 否 | 2005-2025 | 否 | 否 | 否 | 否 |
化学原料药 | —— | 甲泼尼龙系列 | 化学制药 | 可用来抢救危重病人,治疗一些危重疾病,如系统性红斑狼疮,难治性肾病、哮喘持续状态、脑水肿等,同时也是器官移植手术抗排异的必备药物。 | 是 | 否 | 2006-2026 | 否 | 否 | 否 | 否 |
化学原料药 | —— | 氨基酸系列 | 化学制药 |
其中甘氨酸用作制酸剂(胃酸过多症),肌肉营养失调治疗剂、解毒剂等,盐酸赖氨酸用于赖氨酸缺乏引起的小儿食欲不振、营养不良及脑发育不全等。
是 | 否 | 2010-2030 | 否 | 否 | 否 | 否 | |||||
化学制剂 | —— | 激素类片剂系列 | 化学制药 | 同相对应激素适应症。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 皮肤科用药类 | 丁酸氢化可的松乳膏 | 化学药品类 | 用于过敏性皮炎、脂溢性皮炎、过敏性湿疹及苔藓样瘙痒症等。 | 否 | 否 | 2009-2029 | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 肾上腺甾体激素类 | 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠 | 化学药品类 | 抗炎治疗、免疫抑制治疗、血液疾病和肿瘤的治疗、休克的治疗。 | 是 | 否 | 2011-2031 | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 肾上腺甾体激素类 | 地塞米松磷酸钠注射液 | 化学药品类 | 主要用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 营养类及电解质类 | 小儿复方氨基酸注射液 | 化学药品类 | 适用于小儿因消化系统疾病,不能经胃肠摄取食物 | 是 | 否 | 2012-2032 | 否 | 是 | 是 | 是 |
者、小儿由各种疾病所引起的低蛋白血症者等。 | |||||||||||
化学制剂药 | 泌尿系统类 | 腹膜透析液(乳酸盐) | 化学药品类 | 急性肾功能衰竭、慢性肾功能衰竭、急性药物或毒物中毒、电解质紊乱及酸碱平衡失调等。 | 是 | 否 | 2012-2032 | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 抗肿瘤类 | 氟尿嘧啶注射液 | 化学药品类 | 主要用于治疗消化道肿瘤,或较大剂量氟尿嘧啶治疗绒毛膜上皮癌。亦常用于治疗乳腺癌、卵巢癌、肺癌、宫颈癌等。 | 是 | 否 | 2016-2036 | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 抗感染类 | 异烟肼注射液 | 化学药品类 | 与其他抗结核药联合用于各种类型结核病及部分非结核分枝杆菌病的治疗。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 是 |
化学制剂药 | 抗病毒类 | 利巴韦林注射液 | 化学药品类 | 抗病毒药,用于呼吸道合胞病毒引起的病毒性肺炎与支气管炎。 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 维生素类 | 维生素C注射液 | 化学药品类 | 用于治疗坏血病,也可用于各种急慢性传染性疾病及紫癜等辅助治疗,慢性铁中毒的治疗、特发性高铁血红蛋白症的治疗。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 肾上腺甾体激素类 | 倍他米松磷酸钠注射液 | 化学药品类 | 主要用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病。 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 消化系统抑酸类 | 法莫替丁注射液 | 化学药品类 | 消化性溃疡病所致上消化道出血,除肿瘤及食道、胃底静脉曲张以外的各种原因所致的胃及十二指肠黏膜糜烂出血者。 | 是 | 否 | —— | 否 | 是 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 氨基酸类 | 复方氨基酸注射液(18AA-IV) | 化学药品类 | 改善外科手术前后病人的营养状态、适于各种疾病所引起的营养不良,作为节氮疗法补充营养。 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 否 | 是 |
化学制剂药 | 脑血管类 | 甘油果糖氯化钠注射液 | 化学药品类 | 用于脑血管病、脑外伤、脑肿瘤、颅内炎症及其他原因引起的急慢性颅内压增高,脑水肿等症。 | 是 | 否 | 2013-2032 | 否 | 是 | 是 | 否 |
化学制剂药 | 氨基酸类 | 复方氨基酸注射液(18AA-Ⅲ) | 化学药品类 | 氨基酸类静脉营养药,用于临床营养支持,用于外科。 | 是 | 否 | —— | 否 | 否 | 是 | 否 |
报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
√适用 □不适用
氨基酸(15)腹膜透析液和复合磷酸氢钾注射液纳入了2022年度国家医保目录谈判药品部分(含竞价药品),于2023年3月1日起正式执行。报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
主要药品名称 | 中标价格区间 | 医疗机构的合计实际采购量 |
甲泼尼龙片(4mg*24)(万片) | 8.59(国采)—21.06 | 735.36 |
注射用甲泼尼龙琥珀酸钠(40mg)(万支) | 5.31(国采)—14.85 | 2,956.00 |
重酒石酸去甲肾上腺素注射液(万支) | 22.00 | 397.51 |
重酒石酸间羟胺注射液(万支) | 48.90 | 127.45 |
盐酸肾上腺素注射液(万支) | 6.96—12.96 | 226.78 |
腹膜透析液1.5%(万袋) | 11.25—25.08 | 112.17 |
腹膜透析液2.5%(万袋) | 11.25—25.50 | 44.69 |
低钙腹膜透析液1.5%(万袋) | 11.25—27.44 | 17.02 |
低钙腹膜透析液2.5%(万袋) | 11.25—27.54 | 3.55 |
曲安西龙片(万片) | 41.30—48.00 | 72.39 |
硫酸镁注射液(2ml:1g) | 5.20 | 0 |
硫酸镁注射液(10ml:5g) | 8.90 | 0 |
硫酸镁注射液(20ml:10g) | 15.15 | 0 |
呋塞米注射液(万支) | 2.58 | 583.98 |
胞磷胆碱钠注射液 | 0.65 | 0 |
甘油果糖氯化钠注射液 | 18.97 | 0 |
地塞米松磷酸钠注射液 | 0.45 | 0 |
吡拉西坦注射液 | 2.63 | 0 |
情况说明
√适用 □不适用
A.甲泼尼龙片常规生产规格1个,挂网价格区间在8.59(国采)-21.06元/盒,挂网省份有浙江、江苏、湖北等31个省份;
B.注射用甲泼尼龙琥珀酸钠(40mg)常规生产规格1个,挂网价格区间为5.31(国采)-14.85元/支,挂网省份有山东、江苏、天津等26个省份;
C.重酒石酸去甲肾上腺素注射液常规生产规格1个,挂网价格区间为22.00元/支,挂网省份有上海、江苏、辽宁等28个省份;
D.重酒石酸间羟胺注射液常规生产规格1个,挂网价格为48.90元/支,挂网省份有上海、江苏、辽宁等29个省份;
E.盐酸肾上腺素注射液常规生产规格1个,挂网价格区间为6.96-12.96元/支,挂网省份有上海、江苏、辽宁等27个省份;
F.腹膜透析液常规生产规格4个,挂网价格区间为11.25(省带量采购)-27.54元/袋,挂网省份有山东、江苏、福建等24个省份;
G.曲安西龙片常规生产规格1个,挂网价格区间为41.30-48.00元/盒,挂网省份有北京、江苏、河北等26个省份;
H.硫酸镁注射液常规生产规格3个,中选价格区间为5.20-15.15元/盒,主供省份有江苏、湖南、上海、北京、四川、西藏,备供省份有河南、山东、浙江、江西、重庆,报告期内尚未执标;
I.呋塞米注射液常规生产规格1个,中选价格为2.58元/支,主供省份有广东、江西、山西、西藏,备供省份有山东、云南、内蒙古、宁夏;
J.胞磷胆碱钠注射液常规生产规格1个,中选价格为0.65元/支,主供省份有山东、江苏、福建、广西,备供省份有山东、云南、内蒙古、宁夏,报告期内尚未执标;
K.甘油果糖氯化钠注射液常规生产规格1个,中选价格为18.97元/瓶,主供省份有上海、浙江、重庆、陕西、西藏,备供省份有河北、安徽、黑龙江、宁夏、青海,报告期内尚未执标;L.地塞米松磷酸钠注射液常规生产规格1个,中选价格为0.45元/支,主供省份有湖北、湖南、江西、甘肃、北京、宁夏,备供省份有江苏、广西、新疆(含兵团)、内蒙古、山西、青海,报告期内尚未执标;
M.吡拉西坦注射液常规生产规格1个,中选价格为2.63元/支,主供省份有浙江、江西、新疆(含兵团)、宁夏,备供省份有江苏、山西、河北、海南,报告期内尚未执标。按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况
□适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
1.皮肤科 | 22,804.13 | 4,653.29 | 79.59 | 29.08 | -11.85 | 9.47 | |
2.抗感染类 | 9,893.02 | 4,956.13 | 49.90 | 23.01 | 15.09 | 3.44 | |
3.营养类及电解质 | 46,265.21 | 13,790.33 | 70.19 | -0.37 | 13.78 | -3.71 | |
4.激素及内分泌药物 | 1,507.24 | 981.20 | 34.90 | -37.42 | 25.34 | -32.60 | |
5.心脑血管 | 29,289.23 | 6,171.00 | 78.93 | 16.48 | 55.95 | -5.33 | |
6.泌尿系统 | 6,806.21 | 5,642.25 | 17.10 | -33.73 | -15.07 | -18.22 | |
7.呼吸系统 | 6,270.39 | 1,160.67 | 81.49 | 14.82 | 87.49 | -7.17 | |
8.免疫系统 | 59,359.52 | 27,265.17 | 54.07 | 24.30 | 13.65 | 4.31 | |
9.抗肿瘤类 | 11,778.88 | 3,473.36 | 70.51 | -29.09 | -18.73 | -3.76 | |
10.神经系统药物 | 2,339.44 | 1,293.25 | 44.72 | 12.12 | 35.45 | -9.52 | |
11.血液和造血系统药物 | 933.15 | 433.55 | 53.54 | -43.03 | -56.96 | 15.03 | |
12.消化系统及代谢药 | 11,246.24 | 1,218.51 | 89.17 | -48.48 | -22.23 | -3.65 | |
13.抗寄生虫药、杀虫剂和驱虫剂 | 4,130.43 | 3,481.19 | 15.72 | 31.13 | 35.03 | -2.43 | |
14.肌肉-骨骼系统 | 1,396.15 | 1,266.93 | 9.26 | 153.64 | 171.30 | -5.90 | |
15.眼用制剂 | 125.09 | 48.09 | 61.56 | -43.41 | -31.15 | -6.84 | |
16.护肤清洁类 | 15.92 | 2.73 | 82.85 | 14.37 | -83.71 | 103.25 | |
17.其他 | 3,851.46 | 1,754.19 | 54.45 | 12.84 | -7.11 | 9.78 |
情况说明
√适用 □不适用
由于各企业的产品结构的不同,按药品主要治疗领域的划分情况也存在较大差异,因此无法按主要治疗领域划分进行同行业毛利率分析对比。
2.公司药(产)品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
公司积极围绕技术创新这一发展主线,大力加强资源综合利用和循环经济建设,加大研发支出,不断进行产品创新和技术革新,加强技术储备,丰富产品结构,以保持公司竞争优势和技术优势。报告期内原料药方面研发支出7,132万元,
制剂方面研发支出12,351万元,共计19,483万元,有力支持了公司的项目研发和创新发展。
A.甾体原料药方面加强重大产品的工艺优化和技术革新,在降本增效上下功夫,增强反应安全评估意识,引进自动化生产设备,实现反应过程安全可控。
B.非甾体原料药方面公司持续进行非甾体原料药的研发并逐渐获得成效,马来酸茚达特罗、曲伏前列素、甘氨酰谷氨酰胺、甘氨酰酪氨酸获批生产,进一步丰富了公司非甾体原料药产品结构。C.一致性评价方面报告期内,小规格泼尼松片、地西泮注射液、氟尿嘧啶注射液、硫酸镁注射液、胞磷胆碱钠注射液、吡拉西坦注射液、甲钴胺注射液7个品种共13个品规通过了一致性评价。公司持续开展相关品种的一致性评价工作,充分依托研发中心资源,进行品种调研及一致性评价相关研究。D.制剂新产品方面在原料药开发成功的基础上,积极开展下游制剂产品的研究,从而实现整体产业发展和产品结构调整,形成资源集约、技术领先、节能环保的差异化产业结构,增强公司的核心竞争力和可持续发展能力,报告年度公司戊酸二氟可龙乳膏、硫酸特布他林雾化吸入用溶液、曲伏前列素滴眼液3个新产品获批生产,丰富了公司制剂产品结构。E.国际化项目方面在立足国内原料及制剂研发的基础上,公司积极开拓海外市场,多个品种通过了CEP和FDA的认证,成为包括辉瑞在内的多家跨国公司的供应商。
(2). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
研发项目(含一致性评价项目) | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 研发(注册)所处阶段 |
新品研发 | SZ0023 | 化药3类 | 用于婴儿和需要经中枢或外周输注途径进行全胃肠外营养的年轻儿科患者的营养支持 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | XP0012 | 化药3类 | 用于治疗各种癌症性疼痛、术后疼痛 | 是 | 否 | 在审中 |
工艺改进 | JSYL100 | / | / | / | 否 | 中试 |
新品研发 | JSYL072 | 原料药 | 氨基酸类药物 | / | 否 | 中试 |
一致性评价 | SZ0009 | 补充申请 | 适用于支气管哮喘、喘息型支气管炎、阻塞性肺气肿等以缓解喘息症状。也用于心源性肺水肿引起的哮喘 | 是 | 否 | 在审中 |
一致性评价 | SZ0025 | 补充申请 | 适用于因非透析治疗无效而需连续不卧床性腹膜透析与连续周期性腹膜透析治疗的急性和慢性肾功能衰竭患者 | 是 | 否 | 工艺验证 |
新品研发 | X10 | 化药3类 | 祛痰药 | 是 | 否 | 工艺验证 |
一致性评价 | 硫酸镁注射液 | 补充申请 | 抗惊厥药,用于妊娠高血压,用以降低血压,治疗先兆子痫和子痫 | 是 | 否 | 已获批 |
新品研发 | JSYL077 | 原料药 | 抗炎 | / | 否 | 工艺验证 |
新品研发 | XP0008 | 化药4类 | 浓稠粘液分泌物过多的呼吸道疾病 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | XP0022 | 化药4类 | 用于不能口服或经肠道补给营养,以及通过这些途径补充营养不能满足需要的患者,尤其适用于中度至重度分解代谢状况的患者 | 是 | 否 | 在审中 |
一致性评价 | Y16 | 补充申请 | 广谱抗菌药 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | X09 | 化药3类 | 镇吐药 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | JSYL087 | 原料药 | 氨基酸类药物 | / | 否 | 工艺验证 |
一致性评价 | 甲钴胺注射液 | 补充申请 | 用于周围神经病,因缺乏维生素B12引起的巨红细胞贫血的治疗 | 是 | 否 | 已获批 |
一致性评价 | Y21 | 补充申请 | 治疗脑水肿、大面积烧伤引起的水肿、伴有低钠血症的难治性水肿 | 是 | 否 | 中试 |
新品研发 | 0.5氯替泼诺滴眼液 | 化药4类 | 眼睑和球结膜、角膜和眼球前部的甾体敏感的炎症的治疗 | 是 | 否 | 在审中 |
一致性评价 | Y17 | 补充申请 | 治疗低钾血症 | 是 | 否 | 工艺验证 |
一致性评价 | SZ0022 | 补充申请 | 治疗钙缺乏,过敏性疾患,镁中毒和氟中毒的解救,心脏复苏时应用 | 是 | 否 | 在审中 |
工艺改进 | JSYL088 | / | 氨基酸类药物 | / | 否 | 小试 |
新品研发 | XP0019 | 化药3类 | 用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 是 | 否 | 在审中 |
一致性评价 | Y13 | 补充申请 | 用于各种急慢性传染性疾病辅助治疗 | 是 | 否 | 工艺验证 |
一致性评价 | SZ0011 | 补充申请 | 治疗癫痫,对全身性及部分性发作均有效,一般在苯妥英钠、酰胺咪嗪、丙戊酸钠无效时选用 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | X11 | 化药3类 | 凝血药 | 是 | 否 | 中试 |
新品研发 | XP0021 | 化药3类 | 用于抢救危重病人如中毒性感染、过敏性休克、严重肾上腺皮质功能减退症、结缔组织病、严重的支气管哮喘等过敏性疾病,并可用于预防和治疗移植物急性排斥反应 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | XP0023 | / | 抗炎治疗、免疫抑制治疗、治疗血液疾病及肿瘤、治疗休克、内分泌失调 | 是 | 否 | 在审中 |
一致性评价 | Y15 | 补充申请 | 电解质平衡药 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | X24 | 化药3类 | 血液补充剂,急性出血,特别适用于急性大出血的初始治疗 | 是 | 否 | 工艺研究 |
一致性评价 | 氯化钾注射液 | 补充申请 | 电解质补充药 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | JSZJ025 | 化药4类 | 适用于以粉刺、丘疹和脓疱为主要表现的寻常型痤疮的皮肤治疗 | 否 | 否 | 小试 |
新品研发 | X26 | 化药4类 | 手术时异常高血压的急救处置;高血压急症 | 是 | 否 | 工艺研究 |
一致性评价 | 氟康唑氯化钠注射液 | 补充申请 | 广谱抗菌药 | 是 | 否 | 获批(2024年3月) |
新品研发 | X08 | 化药3类 | 阿片类受体拮抗药 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | 注射用利福平 | 化药4类 | 治疗结核病、脑膜炎和金黄色葡萄球菌感染 | 是 | 否 | 在审中 |
FDA注册 | GJ0006 | 仿制药ANDA | 继发性感染 | 是 | 否 | 完成注册批 |
新品研发 | X25 | 化药4类 | 水、电解质的补充源和碱化剂 | 是 | 否 | 中试 |
一致性评价 | 氟尿嘧啶注射液 | 补充申请 | 用于治疗消化道肿瘤,或较大剂量氟尿嘧啶治疗绒毛膜上皮癌。亦用于治疗乳腺癌、卵巢癌、肺癌、宫颈癌等 | 是 | 否 | 已获批 |
FDA注册 | 地塞米松磷酸钠注射液 | 仿制药ANDA | 用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 是 | 否 | 已获批 |
新品研发 | JSYL045 | 原料药 | 氨基酸类药物 | / | 否 | 小试 |
新品研发 | XP0004 | 化药4类 | 用于降低开角型青光眼及高眼压症患者的眼压 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | JSYL078 | 原料药 | 用于胃及十二指肠溃疡、吻合口溃疡、反流性食管炎、上消化道出血、卓-艾综合征/消化系统 | / | 否 | 在审中 |
新品研发 | X17 | 化药4类 | 外科手术麻醉;硬膜外麻醉 | 是 | 否 | 工艺研究 |
一致性评价 | SZ0026 | 补充申请 | 完全胃肠外营养疗法中作为磷补充剂 | 是 | 否 | 工艺验证 |
FDA注册 | GJ0003 | 仿制药ANDA | 用于单纯疱疹或带状疱疹感染 | 否 | 否 | 完成注册批 |
新品研发 | JSYL089 | 原料药 | 过敏性疾病、晕动病等 | / | 否 | 工艺验证 |
一致性评价 | 盐酸甲氧氯普胺注射液 | 补充申请 | 镇吐药 | 是 | 否 | 获批(2024年2月) |
新品研发 | 二氟泼尼酯眼用乳剂 | 化药3类 | 用于治疗眼部手术引起的炎症和疼痛,也用于治疗内源性前葡萄膜炎 | 是 | 否 | 在审中 |
新品研发 | JSYL091 | 原料药 | 黏痰液溶解剂 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ026 | / | 系统性红斑狼疮等结缔组织病 | / | 否 | 小试 |
新品研发 | X14 | 化药4类 | 广谱抗菌药 | 是 | 否 | 中试 |
工艺改进 | JSYL081 | 补充申请 | 过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | / | 否 | 在审中 |
工艺改进 | JSYL082 | 补充申请 | 过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | / | 否 | 在审中 |
新品研发 | X12 | 化药3类 | 电解质补充药 | 是 | 否 | 工艺研究 |
新品研发 | X13 | 化药3类 | 用于局部浸润麻醉、外周神经阻滞和椎管内阻滞 | 是 | 否 | 工艺研究 |
新品研发 | X15 | 化药4类 | 心肌病、骨骼肌病、心律失常、高脂血症,以及低血压和透析中肌痉 | 是 | 否 | 工艺研究 |
一致性评价 | Y19 | 补充申请 | 广谱抗菌药 | 是 | 否 | 工艺研究 |
一致性评价 | Y20 | 补充申请 | 治疗水肿性疾病 | 是 | 否 | 工艺研究 |
新品研发 | X16 | 化药3类 | 预防和治疗钙缺乏症 | 是 | 否 | 工艺研究 |
新品研发 | X18 | 化药3类 | 预防和治疗钙缺乏症 | 是 | 否 | 工艺研究 |
新品研发 | X19 | 化药3类 | 逆转阿片类药物 | 是 | 否 | 工艺研究 |
新品研发 | X20 | 化药3类 | 治疗心绞痛 | 是 | 否 | 工艺研究 |
新品研发 | JSYL092 | 原料药 | 氨基酸类药物 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ024 | / | 季节性或常年性鼻炎 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ025 | / | 抗炎、抗过敏 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ028 | / | 用于肾上腺皮质功能减退症的替代治疗及先天性肾上腺皮质功能增生症的治疗 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ029 | / | 具有抗炎、抗过敏、止痒及减少渗出作用,主要用于过敏性皮炎、脂溢性皮炎、过敏性湿疹及苔藓样瘙痒症等 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ030 | / | 具有抗炎、抗过敏、抗风湿、免疫抑制作用 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ032 | / | 具有抗炎、免疫抑制、抗毒、抗休克等多种药理作用 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ033 | / | 用于湿疹包括异性湿疹和盘状湿疹等 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ034 | / | 用于治疗对皮质类固醇敏感的外眼部及眼前部组织的炎症 | / | 否 | 小试 |
工艺改进 | GYGJ035 | / | 用于皮质类固醇治疗有效的非感染性炎症性皮肤病 | / | 否 | 小试 |
新品研发 | X04 | 化药4类 | 平滑肌解痉药 | 是 | 否 | 在审中 |
一致性评价 | 克林霉素磷酸酯注射液 | 补充申请 | 广谱抗菌药 | 是 | 否 | 获批(2024年1月) |
新品研发 | JSYL006 | 原料药 | 用于由支气管哮喘,急、慢性支气管炎,喘息性支气管炎及肺气肿所引起的呼吸困难等多种症状 | / | 否 | 在审中 |
一致性评价 | SZ0018 | 补充申请 | 用于月经失调,如闭经和功能性子宫出血、黄体功能不足、先兆流产和习惯性流产、经前期紧张综合症的治疗 | 是 | 否 | 工艺验证 |
新品研发 | JSYL090 | 原料药 | 氨基酸类药物 | / | 否 | 小试 |
一致性评价 | SZ0027 | 补充申请 | 抗组胺药 | 是 | 否 | 中试 |
工艺改进 | GYGJ027 | 补充申请 | 镇痛和消炎 | / | 否 | 在审中 |
工艺改进 | GYGJ031 | 补充申请 | 用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | / | 否 | 在审中 |
工艺改进 | 氟康唑氯化钠注射液(塑瓶) | 补充申请 | 广谱抗菌药 | 是 | 否 | 工艺验证 |
(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况
√适用 □不适用
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 适应症 | 批件类型 |
1 | 戊酸二氟可龙 | 原料药 | 抗炎 | 原料药注册,登记状态转A |
2 | 马来酸茚达特罗 | 原料药 | 支气管扩张剂,适用于成人慢性阻塞性肺疾病患者的维持治疗 | 原料药注册,登记状态转A |
3 | 曲伏前列素 | 原料药 | 用于降低成人开角型青光眼或高眼压症患者的眼压 | 原料药注册,登记状态转A |
4 | 甘氨酰谷氨酰胺 | 原料药 | 其制剂产品提供的氨基酸是肠外营养治疗的组成部分,适用于不能口服或经肠道补给营养,以及通过这些途径补充营养不能满足需要的患者 | 原料药注册,登记状态转A |
5 | 甘氨酰酪氨酸 | 原料药 | 其制剂产品提供的氨基酸是肠外营养治疗的组成部分,适用于不能口服或经肠道补给营养,以及通过这些途径补充营养不能满足需要的患者 | 原料药注册,登记状态转A |
6 | 小规格泼尼松片 | 补充申请 | 主要用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 补充申请批件,已获批 |
7 | JSYL006 | 原料药 | 用于由支气管哮喘,急、慢性支气管炎,喘息性支气管炎及肺气肿所引起的呼吸困难等多种症状 | 原料药注册,受理审评中 |
8 | GYGJ031 | 补充申请 | 用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 原料药补充申请,受 |
理审评中 | ||||
9 | GYGJ027 | 补充申请 | 用于治疗肾上腺皮质功能减退症的替代治疗及先天性肾上腺皮质增生症 | 原料药补充申请,受理审评中 |
10 | JSYL065 | 补充申请 | 风湿性疾病等 | 原料药补充申请,受理审评中 |
11 | JSYL066 | 补充申请 | 可用于系统性红斑狼疮、类风湿性关节炎等疾病 | 原料药补充申请,受理审评中 |
12 | JSYL067 | 补充申请 | 主要用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 原料药补充申请,受理审评中 |
13 | JSYL082 | 补充申请 | 过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 原料药补充申请,受理审评中 |
14 | JSYL081 | 补充申请 | 过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 原料药补充申请,受理审评中 |
15 | 地西泮注射液 | 补充申请 | 适用于抗癫痫和抗惊厥;静脉注射为治疗癫痫持续状态的首选药,对破伤风轻度阵发性惊厥也有效。静注可用于全麻的诱导和麻醉前给药 | 补充申请批件,已获批 |
16 | 硫酸特布他林雾化吸入用溶液 | 化药4类 | 用于缓解支气管哮喘、慢性支气管炎、肺气肿及其他肺部疾病所合并的支气管痉挛 | 药品注册批件,已获批 |
17 | 氟尿嘧啶注射液 | 补充申请 | 主要用于治疗消化道肿瘤,或较大剂量氟尿嘧啶治疗绒毛膜上皮癌。亦常用于治疗乳腺癌、卵巢癌、肺癌、宫颈癌等 | 补充申请批件,已获批 |
18 | 甲钴胺注射液 | 补充申请 | 用于周围神经病,因缺乏维生素B12引起的巨红细胞贫血的治疗 | 补充申请批件,已获批 |
19 | 硫酸镁注射液 | 补充申请 | 抗惊厥药,用于妊娠高血压,用以降低血压,治疗先兆子痫和子痫 | 补充申请批件,已获批 |
20 | 曲伏前列素滴眼液 | 化药4类 | 用于降低成人开角型青光眼或高眼压症患者的眼压 | 药品注册批件,已获批 |
21 | 戊酸二氟可龙乳膏 | 化药3类 | 适用于所有敏感皮肤疾病的局部皮质激素治疗 | 药品注册批件,已获批 |
22 | 地塞米松磷酸钠注射液FDA注册 | 仿制药ANDA | 用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 仿制药ANDA,已获批 |
23 | XP0012 | 化药3类 | 用于治疗各种癌症性疼痛、手术后疼痛 | 药品注册批件,受理审评中 |
24 | XP0019 | 化药3类 | 主要用于过敏性与自身免疫性炎症性疾病 | 药品注册批件,受理审评中 |
25 | XP0022 | 化药4类 | 用于不能口服或经肠道补给营养,以及通过这些途径补充营养不能满足需要的患者,尤其适用于中度至重度分解代谢状况的患者 | 药品注册批件,受理审评中 |
26 | XP0023 | 补充申请 | 抗炎治疗、免疫抑制治疗、治疗血液疾病及肿瘤、治疗休克、内分泌失调及其他 | 补充申请批件,受理审评中 |
27 | SZ0009 | 补充申请 | 适用于支气管哮喘、喘息型支气管炎、阻塞性肺气肿等以缓解喘息症状。也用于心源性肺水肿引起的哮喘 | 补充申请批件,受理审评中 |
28 | SZ0023 | 化药3类 | 用于婴儿(包括低出生体重儿)和需要经中枢或外周输注途径进行全胃肠外营养的年轻儿科患者的营养支持 | 药品注册批件,受理审评中 |
29 | 胞磷胆碱钠注射液 | 补充申请 | 辅酶,用于急性颅脑外伤和脑手术后意识障碍 | 补充申请批件,已获批 |
30 | 吡拉西坦注射液 | 补充申请 | 用于脑外伤、脑血管疾病等所致记忆及思维功能减退 | 补充申请批件,已获批 |
31 | X07 | 化药4类 | 用于消化系统和胆道功能障碍引起的急性痉挛性疼痛;急性痉挛性尿道、膀胱、肾绞痛;妇科痉挛性疼痛 | 药品注册批件,受理审评中 |
32 | X09 | 化药3类 | 镇吐药 | 药品注册批件,受理审评中 |
33 | Y15 | 补充申请 | 调节体液、电解质及酸碱平衡药 | 补充申请批件,受理审评中 |
34 | Y16 | 补充申请 | 广谱抗菌药 | 补充申请批件,受理审评中 |
35 | X08 | 化药3类 | 阿片类受体拮抗药 | 药品注册批件,受理审评中 |
报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况
□适用 √不适用
(4). 研发会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
(5). 研发投入情况
同行业比较情况
□适用 √不适用
研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明
□适用 √不适用
主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
研发项目 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
质量攻关项目 | 2,576 | 2,576 | 0 | 0.68 | 37.24 | |
SZ0023 | 1,045 | 897 | 148 | 0.28 | 31.45 | |
XP0012 | 656 | 515 | 141 | 0.17 | 15.09 | |
JSYL100 | 650 | 644 | 6 | 0.17 | 127.27 | |
JSYL072 | 609 | 545 | 64 | 0.16 | 260.36 | |
SZ0009 | 573 | 520 | 53 | 0.15 | 30.52 | |
SZ0025 | 484 | 376 | 108 | 0.13 | ||
X10 | 431 | 397 | 34 | 0.11 | ||
硫酸镁注射液(一致性评价) | 420 | 407 | 13 | 0.11 | 82.61 | |
JSYL077 | 414 | 248 | 166 | 0.11 | 120.21 | |
XP0008 | 412 | 388 | 24 | 0.11 | 1,960.00 | |
XP0022 | 377 | 331 | 46 | 0.10 | -63.85 | |
Y16 | 357 | 211 | 146 | 0.09 | 105.17 | |
X09 | 341 | 264 | 77 | 0.09 | 4.60 | |
JSYL087 | 338 | 229 | 109 | 0.09 | 259.57 | |
甲钴胺注射液(一致性评价) | 311 | 276 | 35 | 0.08 | 1,380.95 | |
Y21 | 310 | 310 | 0 | 0.08 | ||
0.5氯替泼诺滴眼液 | 298 | 178 | 120 | 0.08 | 964.29 | |
Y17 | 287 | 228 | 59 | 0.08 | 58.56 | |
SZ0022 | 281 | 270 | 11 | 0.07 | 639.47 | |
JSYL088 | 274 | 274 | 0 | 0.07 | ||
XP0019 | 271 | 239 | 32 | 0.07 | 27.83 | |
Y13 | 252 | 197 | 55 | 0.07 | -63.21 | |
SZ0011 | 221 | 221 | 0 | 0.06 | 240.00 | |
X11 | 221 | 221 | 0 | 0.06 | ||
XP0021 | 215 | 179 | 36 | 0.06 | -68.80 | |
XP0023 | 210 | 210 | 0 | 0.06 | -73.58 | |
Y15 | 210 | 67 | 143 | 0.06 | -26.57 | |
X24 | 184 | 184 | 0 | 0.05 | ||
氯化钾注射液(一致性评价) | 183 | 163 | 20 | 0.05 | 531.03 | |
JSZJ025 | 171 | 171 | 0 | 0.05 | ||
X26 | 165 | 165 | 0 | 0.04 | ||
氟康唑氯化钠注射液 | 162 | 0 | 162 | 0.04 | -10.00 | |
X08 | 153 | 69 | 84 | 0.04 | ||
注射用利福平 | 151 | 147 | 4 | 0.04 | 371.88 | |
GJ0006 | 132 | 110 | 22 | 0.03 | -88.83 | |
X25 | 131 | 131 | 0 | 0.03 | ||
氟尿嘧啶注射液(一致性评价) | 129 | 120 | 9 | 0.03 | -80.57 | |
地塞米松磷酸钠注射液FDA注册 | 126 | 60 | 66 | 0.03 | 740.00 | |
JSYL045 | 125 | 124 | 1 | 0.03 | 98.41 |
XP0004 | 123 | 0 | 123 | 0.03 | ||
JSYL078 | 118 | 0 | 118 | 0.03 | ||
X17 | 117 | 117 | 0 | 0.03 | ||
SZ0026 | 115 | 60 | 55 | 0.03 | ||
GJ0003 | 113 | 48 | 65 | 0.03 | 175.61 | |
JSYL089 | 112 | 81 | 31 | 0.03 | ||
盐酸甲氧氯普胺注射液(一致性评价) | 95 | 92 | 3 | 0.03 | -40.63 | |
二氟泼尼酯眼用乳剂 | 86 | 70 | 16 | 0.02 | -60.91 | |
JSYL091 | 85 | 85 | 0 | 0.02 | ||
培养基试验 | 83 | 83 | 0 | 0.02 | ||
GYGJ026 | 80 | 80 | 0 | 0.02 | -29.82 | |
X14 | 80 | 80 | 0 | 0.02 | ||
JSYL081 | 72 | 0 | 72 | 0.02 | 140.00 | |
JSYL082 | 72 | 0 | 72 | 0.02 | 111.76 | |
X12 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
X13 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
X15 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
Y19 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
Y20 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
X16 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
X18 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
X19 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
X20 | 72 | 72 | 0 | 0.02 | ||
JSYL092 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | ||
GYGJ024 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -16.67 | |
GYGJ025 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -17.65 | |
GYGJ028 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -16.67 | |
GYGJ029 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -16.67 | |
GYGJ030 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -16.67 | |
GYGJ032 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -16.67 | |
GYGJ033 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -16.67 | |
GYGJ034 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -16.67 | |
GYGJ035 | 70 | 70 | 0 | 0.02 | -16.67 | |
X04 | 70 | 0 | 70 | 0.02 | -90.01 | |
克林霉素磷酸酯注射液 | 65 | 0 | 65 | 0.02 | -63.07 | |
JSYL006 | 64 | 4 | 60 | 0.02 | ||
SZ0018 | 64 | 0 | 64 | 0.02 | 1,500.00 | |
JSYL090 | 62 | 62 | 0 | 0.02 | ||
SZ0027 | 60 | 60 | 0 | 0.02 | ||
GYGJ027 | 55 | 55 | 0 | 0.01 | -59.85 | |
GYGJ031 | 55 | 55 | 0 | 0.01 | -59.85 |
氟康唑氯化钠注射液(塑瓶) | 55 | 55 | 0 | 0.01 | ||
其他研发项目 | 1,378 | 816 | 562 | 0.36 | -68.91 | |
合计 | 19,483 | 16,113 | 3,370 | 5.15 |
3.公司药(产)品销售情况
(1). 主要销售模式分析
√适用 □不适用
内容详见第三节三、(二)经营模式中相关信息。
(2). 销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例(%) |
会议展会费 | 667.77 | 0.64 |
差旅费 | 894.09 | 0.85 |
办公费 | 43.10 | 0.04 |
样品费 | 61.72 | 0.06 |
折旧费 | 0.69 | 0.00 |
职工薪酬 | 6,588.58 | 6.27 |
劳务费 | 556.34 | 0.53 |
宣传费 | 219.67 | 0.21 |
市场情报收集费 | 11,237.73 | 10.69 |
推广活动费用 | 54,159.65 | 51.54 |
市场策划服务费 | 28,498.82 | 27.12 |
服务费 | 118.33 | 0.11 |
销售佣金 | 1,472.48 | 1.40 |
其他 | 571.79 | 0.54 |
合计 | 105,090.76 | 100.00 |
同行业比较情况
□适用 √不适用
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用 √不适用
4.其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司通过直接和间接方式控股、参股的公司共有18家,其中11家控股子公司和7家参股公司。
注:(1)湖北天药医药有限公司为湖北津药报告期内新设立的全资子公司;
(2)天津市三隆化工有限公司已注销(详见公司公告2024-009#);
(3)2024年1月,天津金耀药业有限公司更名为津药和平(天津)制药有限公司;
(4)2024年1月,天津天药医药科技有限公司更名为津药药业健康科技(天津)有限公司。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
其他说明
2022年12月20日公司召开第八届董事会第二十六次会议和第八届监事会第十七次会议,2023年2月28日召开2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。根据公司经营需要,为减少外汇汇率波动给公司经营成果带来的风险,综合考虑公司业务规模及外汇衍生品交易业务的预期成效等因素,在保证正常生产经营的前提下,公司开展外汇衍生品交易业务,主要包括远期结售汇及相关期权组合业务,交易金额不超过24,000万美元,自股东大会审议通过之日起一年内有效。
报告期内,公司在上述额度范围内开展了外汇衍生品业务。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.天津市三隆化工有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 13,012.39 |
总资产 | 14,199.28 |
净资产 | 14,199.28 |
净利润 | -4.02 |
股权结构 | 公司、金耀氨基酸分别持有其99.69%、0.31%的股权 |
经营范围 | 霉菌氧化物制造;医药中间体批发兼零售及相关技术咨询(中介除外)、服务;仓储(化学危险品及易制毒品除外);厂地、厂房租赁服务;化工产品(危险品及易制毒品除外)。(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限内经营,国家有专营规定的按规定办理)。 |
主要产品或服务 | 三隆化工主营业务与公司有密切上下游关系。公司外购原材料加工成中间体销售给三隆化工,三隆化工生产出中间体再销售给公司作为原材料进行下一步的生产。该公司已注销。(详见公司公告2024-009#) |
2.天津市天发药业进出口有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 18,000.00 |
总资产 | 25,461.69 |
净资产 | 20,939.18 |
净利润 | 89.61 |
股权结构 | 公司、药业集团分别持有其90%、10%的股权 |
经营范围 | 许可项目:药品进出口;技术进出口;进出口代理;货物进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:饲料原料销售;消毒剂销售(不含危险化学品);第一类医疗器械销售;金属材料销售;专用化学产品销售(不含危险化学品);食品添加剂销售;制药专用设备销售;饲料添加剂销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
主要产品或服务 | 天发进出口主要负责公司甾体激素原料药的出口销售业务,其直接面向欧洲市场和亚洲市场,美洲市场由天发进出口转销给美国大圣后再进行销售。 |
3.美国大圣贸易技术开发有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 109.73万美元 |
总资产 | 4,105.40 |
净资产 | 854.49 |
净利润 | 0.15 |
股权结构 | 公司持有其100%的股权 |
经营范围 | 进出口贸易业务 |
主要产品或服务 | 美国大圣主要负责公司的甾体激素原料药在美洲地区的销售业务,不进行产品生产。该公司在原料采购、业务销售和中介服务等方面拥有很强的优势,在北美地区拥有完整的销售网络,且与认证服务机构关系良好。 |
4.天津津药药业(香港)有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 624.00万港元 |
总资产 | 2,474.92 |
净资产 | 2,360.02 |
净利润 | 26.75 |
股权结构 | 公司持有其100%的股权 |
经营范围 | 进出口贸易业务 |
主要产品或服务 | 津药香港主要负责公司甾体激素原料药在亚洲地区的销售业务,不进行产品生产。自2008年药业亚洲设立后,公司的产品在亚洲地区的销售已逐步从津药香港转移至津药亚洲负责。 |
注:报告期内,天津药业(香港)有限公司更名为天津津药药业(香港)有限公司。
5.天津津药药业(亚洲)有限公司
单位:万美元 | |
注册资本 | 30.00 |
股权结构 | 津药香港持有其100%的股权 |
经营范围 | 进出口贸易业务 |
主要产品或服务 | 津药亚洲主要负责公司的甾体激素原料药在亚洲地区的销售业务,不进行产品生产。自2022年下半年,公司产品在亚洲地区的销售已逐步从津药亚洲转移至天发进出口负责。 |
注:(1)由于津药亚洲由药业香港100%控股,故津药亚洲的财务数据在津药香港报表中体现;
(2)报告期内,天津天药药业(亚洲)有限公司更名为天津津药药业(亚洲)有限公司。
6.津药和平(天津)制药有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 60,405.00 |
总资产 | 190,384.25 |
净资产 | 125,929.29 |
净利润 | 6,830.13 |
股权结构 | 公司、药业集团、广州德福、GL分别持有其62%、19%、9.5%、9.5%的股权 |
经营范围 | 许可项目:药品生产;药品委托生产;药品批发;药品零售;药品进出口;药品类易制毒化学品销售;化妆品生产;第二类医疗器械生产;第三类医疗器械生产;第三类医疗器械经营;药品互联网信息服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。一般项目:医用包装材料制造;包装材料及制品销售;化妆品零售;化妆品批发;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;非居住房地产租赁;机械设备租赁;物业管理。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。(不得投资《外商投资准入负面清单》中禁止外商投资的领域)。 |
主要产品或服务 | 主要从事小容量注射剂,精神药品,麻醉药品,凝胶剂,软膏剂,乳膏剂,硬胶囊剂,大容量注射剂、洗剂,滴眼剂,气雾剂,冲洗剂,吸入制剂,冻干粉针剂,片剂等多种制剂的研发、生产和销售。 |
7.津药药业健康科技(天津)有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 3,500.00 |
股权结构 | 津药和平持有其100%股权 |
经营范围 | 一般项目:医学研究和试验发展;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;包装材料及制品销售;化妆品零售;化妆品批发。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:食品经营(销售预包装食品);药品批发;药品零售;保健食品销售;食品经营;货物进出口;技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) |
主要产品或服务 | 健康科技主要从事制剂产品的销售业务。 |
注:由于健康科技由津药和平100%控股,故健康科技的财务数据在津药和平报表中体现;
8.天津津药环境科技有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 10,030.16 |
总资产 | 100,815.24 |
净资产 | 78,584.21 |
净利润 | -510.92 |
股权结构 | 公司、药业集团分别持有其76.11%、23.89%的股权 |
经营范围 | 许可项目:自来水生产与供应;建设工程施工。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;热力生产和供应;特种设备出租;非居住房地产租赁;物业管理;基础化学原料制造(不含危险化学品等许可类化学品的制造);非常规水源利用技术研发;通用设备修理;专用设备修理。供冷服务;园区管理 |
服务;日用化学产品制造;日用化学产品销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。 | |
主要产品或服务 | 津药环科主要负责为原料药园区内各生产单位组织工程建设,提供蒸汽等动力能源生产供应,提供食堂、浴室、安全保卫、污水处理、班车运行等后勤保障服务;以及园区内工程的后期维护、维修保养及其他工作等。 |
9.天津信卓国际贸易有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 50.00 |
总资产 | 1,194.63 |
净资产 | 488.71 |
净利润 | 265.62 |
股权结构 | 公司持有其100%股权 |
经营范围 | 许可项目:药品进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。一般项目:货物进出口;技术进出口;化工产品销售(不含许可类化工产品);进出口代理;国内贸易代理。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。 |
主要产品或服务 | 天津信卓从事货物或技术进出口业务。 |
10.湖北津药药业股份有限公司
单位:万元 | |
注册资本 | 10,847.30 |
总资产 | 54,040.27 |
净资产 | 22,850.29 |
净利润 | 4,244.32 |
股权结构 | 公司持有其51%股权,蔡桂生等自然人持有其49%股权。 |
经营范围 | 许可项目:药品生产;药品进出口;药品互联网信息服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:药品委托生产;医用包装材料制造;包装材料及制品销售;非居住房地产租赁;劳务服务(不含劳务派遣);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目) |
主要产品或服务 | 湖北津药从事注射剂的生产、销售。 |
11.湖北天药医药有限公司
单位:万元
注册资本 | 615.00 |
股权结构 | 湖北津药持有其100%股权 |
经营范围 | 许可项目:药品批发,药品进出口,药品互联网信息服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:包装材料及制品销售,非居住房地产租赁,货物进出口,技术进出口,技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广,信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务)。(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目) |
主要产品或服务 | 主要从事制剂产品的销售及出口业务。 |
注:由于湖北天药医药有限公司由湖北津药100%控股,故湖北天药医药有限公司的财务数据在湖北津药报表中体现。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1.竞争格局
详见第三节五、(四)行业竞争方面内容
2.发展趋势
甾体类药物在化药工业中地位突出,是仅次于抗生素的第二大类药物。甾体类药物对机体起着重要的调节作用,包括改善蛋白质代谢、恢复和增强体力、利尿降压等;并可治疗风湿性关节炎、湿疹等皮肤病及前列腺、爱迪森氏等内分泌疾病;亦可用于避孕、安胎及手术麻醉等领域。目前全球生产的甾体类药物已超过400种,其中最主要的是甾体激素药物。2023年,全球甾体激素原料药行业呈持续增长趋势。随着全球人口老龄化和健康意识的提高,甾体激素在医药领域的应用不断扩大。同时,一些新兴市场对于甾体激素原料药的需求也逐渐增加。国际市场竞争激烈,全球甾体激素原料药企业争相加大技术投入和市场拓展,争取更大市场份额。中国甾体激素原料药企业在技术研发和生产工艺上不断创新,提高产品质量和产能,满足国内市场需求。随着国际制药生产重心转移和跨国制药企业控制成本,全球化学原料药的生产重心已向发展中国家转移,中印两国承接产业链转移趋势显著。目前,我国原料药(含医药中间体)出口量已跨过千万吨级,已是全球主要的原料药生产国与出口国之一,主要出口集中于亚洲、欧洲、北美洲三大市场。中国凭借成熟的基础工业体系、基础化工原料行业发展和成本优势,中国企业正逐步从主要供应大宗原料药向供应特色原料药、专利原料药发展,从而更加深度参与全球医药行业研发和生产,在全球制药供应链中发挥越来越重要的作用。同时,随着环保高压、质量标准的持续提升,国内的原料药生产企业加速高端化转型将成为大势所趋,并通过产能的整合、工艺的提升以及合理利润的保持,将为我国原料药行业未来的持续健康发展打下更加坚实的基础。我国化学制剂行业稳步发展,在我国医药行业市场中化学药品制剂占据主导地位,五大类剂型产量均有所增长,但随着政策环境和市场竞争加剧,以及仿制药冲击原研份额,化药产品整体价格走低。在一致性评价和国家集采政策实施以来,国内仿制药企业已经不断攫取外资原研药企原有的市场份额,市场格局在逐步改变,国产替代趋势凸显;在国家集采、一致性评价等政策影响下,药企逐步向细分特色领域发展。在化药领域,“原料药+制剂”一体化可以有效地降低生产成本,保证原料供应的稳定性,具有原料、制剂一体化供应链优势的企业,其综合成本、质量更加可控,有赢得更大范围市场和发挥规模效应的机会。因此,随着2023年销售市场逐渐恢复,制剂品种数量的迅速上升,为原料药行业带来了巨大的市场机遇。同时,从市场需求来看,目前欧美日等发达国家在政府的倡导和支持下,仿制药市场占有率已经达到了50%以上,并保持10%左右的速度快速增长,而对于支付能力有限的发展中国家,仿制药在未来一段时间内仍将是临床用药的主要选择。仿制药用量的提高
将带来原料药市场的持续繁荣,中国化药行业将继续朝着高质量、绿色环保、智能制造、国际化和整合化方向发展。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司以高端产品带动、高端市场开拓、高质量、高效率为战略发展方向,围绕甾体激素和氨基酸两大类药物,原料制剂一体化发展,聚焦原料药和制剂两大板块,拓展国内和国外两大市场,致力于成为甾体激素专家和氨基酸行业领跑者。
1.市场开拓
顺应市场发展趋势,发挥企业自身优势,实施大品种和创新品种战略,挖掘产品市场潜力、学术潜力,巩固和开发高端市场,以高端市场的影响力,逐步拓展内外销市场覆盖面,提高占有率。
原料药产品方面:加快产品注册速度,加大新兴市场的开发力度,提升客户沟与通服务水准。在规范市场,重点提高产品质量,加快注册速度,抢占高端市场;非规范市场加强成本控制。
制剂产品方面:积极应对变化,优化营销模式,提升营销资源使用效率,加速新品产业化,依托学术、服务、精细化管理等手段,打造产品、企业品牌美誉,高速推进公司高质量产业升级发展。
2.技术研发
原料药方面,甾体药物和氨基酸药物领域重点开展工艺相关技术研发,大力推进无菌原料药研制和产业化、国际化进程,探索原料药第三条赛道布局,寻找新的利润增长点。
制剂方面,坚持原料制剂一体化发展,发挥技术优势,不断推出符合欧美标准的高端制剂产品群和产业化技术,强化复杂制剂研发能力,提高竞争对手进入高端规范市场的门槛。
3.产品布局
结合技术发展方向和客户的差异化需求,集中优势资源,重点进行具有较高技术、设备或市场门槛的差异化产品的开发。积极布局优势治疗领域,丰富产品类别,形成甾体激素制剂产品全品种优势。不断提高产品的质量,拓展市场空间,实现产品结构的优化升级。
4.管控提效
围绕战略规划,优化业务流程,强化运营管理手段,提升经营数智化、信息化水平,坚决守住安全环保红线,进一步降低经营风险,更好的发挥经营优势。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年,公司将继续秉承“有爱、有品、有力量”的核心价值观,聚焦“质量、市场、科研、降本、合规”,以强化质量管理为首要,以市场开发为龙头,以科研蓄力为支撑,以夯实各项基础管理为保障,发挥原料制剂一体化优势,脚踏实地,不断创新和进取,为客户、公司、员工、社会创造更大价值。
1.完善质量体系,提升管控水平
研产销协同打造全生命周期质量管理体系,提升公司质量形象。强化对于关键物料供应商的质量管理,加强供应商审计与质量风险防控,运用监测工具及时反馈调整,开展产品持续工艺确认、稳定性考察趋势预测、不良反应监测、投诉预警等工作,确保产品质量稳定。
2.坚持市场导向,提升营销能力
丰富市场营销手段,优化商业模式,进一步拓展营销渠道,提高市场占有率。关注重点品种的经营指标和市场形势分析,提升营销数据的收集分析能力,提高营销工作效率。分产品线优化营销策略,根据产品不同属性制定渠道策略、区域策略,精细化管理。鼓励销售人员加大市场开发力度,突出考核的激励效果,实现新品的量化销售。
3.加快研发创新,服务产业升级
打造强竞争力的研发技术平台,坚持原料制剂一体化战略,保持主业技术领先;加速产品管线布局,整合研发资源,借力合作。进一步完善研产销一体化管理体系,以市场为导向,加快成果转化,早日抢占市场。加速产品国际注册进度,提升国际化布局速度。
4.持续产销协同,实现精益降本
提高产销衔接水平,加强在产品库存管理,全力保证产品市场销售供货。在科学排产、降低能耗、严控成本、质量保证、提高人效五方面深化精益管理,有效组织人员、设备、资源,合理安排生产,实现降本增效的良性循环,全力以赴完成全年目标。
5.加强风险防控,建设长效机制
重点关注“合规”高压线,全面推进流程的完善和优化,夯实依法合规经营的行为准则。加强源头治理,确保各项合规制度得到有效落实。同时坚守本质安全,强化安环管控,从严从细抓好安全环保工作,牢牢守住安全发展底线,进一步完善双重预防机制,牢固树立安全生产理念,建立行业先进水平的EHS管理和评估体系。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.原材料风险
(1)原材料涨价风险:大宗原料及能源类物资价格上涨对公司产品成本产生不利影响,公司将通过招标采购,增加合格供应商,加大对比力度,择优选择高质量供应商降低此类风险。
(2)原材料断货风险:主要来自受环保、安全、突发事件等不可控因素,造成市场货源紧缺,从而给企业带来断货风险。公司有计划增加紧缺物资合理库存,增加合格供应商数量,以及有意识的分散采购,并随时关注市场动态信息,建立预警机制,应对断货风险。
(3)物流风险:由于地区交通管制、恶劣天气等原因引发的物流运输受阻可能带来物料运输延期和断供的风险,为避免此类事件的发生,公司采取及时了解政策形势,关注天气变化,追踪运输进度等防范措施,降低此类风险。
2.技术优势不能继续保持的风险
公司在新产品的研发上投入较多,一经获批投入市场,能够有效提高产品销售收入,更好地服务客户。但是,由于新产品、新技术开发周期长、风险大、保密性难的特点,如果未来出现研发失败、技术失密等情形,将会影响公司收益。随着企业发展及当前政策和市场环境变化,公司面临着布局规划挑战、管理体系挑战和组织人才挑战。公司目前的产品结构有待优化,高技术壁垒产品不足,高端技术人才不足,高端复杂制剂的研发经验不足,科研管理体系有待优化。
面对上述风险,公司将继续加大技术研发投入,以保持行业内的技术领先地位;加强项目风险管理,对研发风险进行识别、评估,并有针对性地采取应对策
略,加强对风险的有效控制,进而减少、转移或分散新品研发项目的风险,以提高项目研发的成功率。加强市场与技术洞察、产品及技术管线布局规划,从而优化公司产品结构;进行研发体系变革,优化组织结构,使项目立项环节、开发过程管理环节、产品生命周期管理形成完整的闭环管理,从而加快项目进程、最大限度地减少项目执行过程中出现的风险、增加项目收益。
3.政策变化风险
(1)行业方面
公司现有品种多为久经市场检验的成熟品种,技术更新比较缓慢,有新技术开发风险大、成本高、竞争壁垒构建难度大的特点,如果未来出现研发失败、技术失密等情形,将会削弱公司的竞争优势。随着公司制剂产品研发向高端化迈进,原研制剂、复杂制剂等开发占比逐步提高,过程中难度大、环节多、周期长,存在结构不达预期的可能性。公司正在加快外销产品海外注册的节奏,但外销业务易于受全球经济回暖速度的影响,若全球经济增长不及预期,外贸业务会受到一定程度影响;同时外销业务容易受到不同国家和地区各类政策的影响,若经营策略调整未能跟上相关国家和地区政策的变化,可能对业务发展产生不利影响。
面对上述风险,公司将整合各类研发资源,加强项目立项筛选与风险管理,提高研发质量,加快进度,转移降低风险,完善研产销一体的研发推进与成果转化机制,减提高项目研发的成功率,加快创新产品上市节奏,提高企业的竞争力。外销业务加强与当地客户的沟通与协同,加强政策与营商环境变化的信息收集、解读频度和力度,预判趋势,用好资源,及时优化经营举措,确保外销业务免除干扰,继续提升。
(2)环保方面
公司利用生物发酵和化学合成工艺进行生产,用水量大,使用原辅料成分复杂,生产过程中会产生废水、废气和固体废物。目前,国家对制药企业制定了严格的环保标准和规范,地方也进一步收紧排放限制,环保监管日趋严格,随着国家不断完善公共参与和社会监督机制,环保管理逐渐从污染物达标排放管控转变为全过程从严管控。公司环保方面的政策变化风险是一个不可忽视的因素,它对于公司的可持续发展和市场竞争具有深远的影响。首先,随着环保政策的日益严格,企业不得不增加在环保方面的投入。这包括购买更先进的环保设备、采用更昂贵的环保技术,以及支付更高的环保处理费用等。这些额外的成本无疑会给企业的经营带来压力。其次,在当今社会,消费者对于企业的环保和社会责任要求越来越高。一个企业在环保方面的表现直接影响到其在消费者心中的形象和口碑。如果企业无法满足消费者的这种需求,其品牌形象和市场声誉可能会受到严重损害。
面对上述风险,公司首先通过优化工艺,节能降耗,从源头减少污染物的产生。与此同时,公司对环保方面工作加强监管。通过公司内部SCADA数据管理平台以及重点排污单位自动监控与基础数据库系统对环保关键指标实时动态监控,掌握各项排放指标的波动趋势,建立预警机制,定期维护保养各类环境保护设备设施,确保公司各项排放指标达标合规。其次,通过加强与政府和社会的沟通合作,密切关注环保政策的动态变化,及时调整自身的经营策略和投资计划,来降低环保政策变化带来的风险。
4.安全生产风险
公司原料药生产工艺涵盖化学合成方法,因为工艺需求,生产过程中要使用到多种危险化学品作为原辅料,如甲醇、丙酮、三氯甲烷、乙酸、氢氧化钠等。这些危险化学品原辅料具有易燃、有刺激、有腐蚀等特性,个别品种活泼性强,如果使用
或储存不当,可能造成火灾、爆炸、窒息、灼伤等安全生产事故。如发生事故,将影响公司生产的连续性,并可能造成重大的经济损失,给公司生产经营带来一定的风险。面对上述风险,公司对多处生产设施进行了自动化升级改造,提升作业现场本质安全;加强双重预防体系建设,组织全员进行风险辨识、分级,制定相应的管控及应急措施,定期开展安全培训、双控提问、应急演练,提高员工的安全风险管控意识及应对各类安全生产风险能力;通过拉网式排查建立问题清单,及时消除安全隐患,推动公司安全管理水平不断提升。通过公司的不断努力,为全体员工营造一个安全、可靠的工作环境。
5.人民币汇率波动风险
公司在产品质量管理和海外市场认证等方面具有优势,主要产品的出口份额均处于国内前列,出口目的地包括印度、印度尼西亚、美国、德国、日本、俄罗斯等国家。公司出口销售主要以美元结算,因此人民币对外币,尤其是对美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。人民币升值会降低公司产品在国际市场上的价格竞争力,将对出口比重较高的公司的生产经营产生一定的影响。面对上述风险,公司加强对汇率的研究分析,实时关注国际市场环境变化,适时调整国内外原材料采购计划,规避汇率风险;通过开展外汇衍生品交易业务,充分利用远期结汇的套期保值功能及外汇期权类产品的成本锁定功能,降低汇率波动对公司经营业绩的影响。近年来,公司在海外市场业务拓展的同时,通过以上措施有效降低汇兑损失,发挥了较强的规避汇率风险能力。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况
和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》中国证监会等监管部门的有关规定以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,强化公司治理规范运作,加强信息披露管理工作,加强内幕知情人登记备案等工作,以保障股东利益最大化为目标,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,规范了公司发展运作,强化了公司治理水平。
1.关于“三会”管理:公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责分明、各司其职、独立运作,在实践中逐步形成了现代公司治理结构。
2.关于制度建设:根据监管部门最新颁布、修订的规范性文件,公司对《独立董事工作制度》《董事会议事规则》《总经理办公会议事规则》《董事会薪酬委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》进行修订,同时结合公司实际经营情况与业务发展需要,多次对《公司章程》中的部分条款进行修订完善,提高审批效率,提升公司治理合规性。
3.关于信息披露:公司按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定,依法履行信息披露义务,确保信息披露及时、准确、完整,真正维护大股东与中小股东的平等权益,同时公司不断完善投资者关系管理工作,通过召开业绩说明会、接待调研机构来访、回答股东电话咨询和上证e互动平台等多种方式加强与投资者的沟通。
4.关于公司内幕信息知情人管理:公司严格遵守监管机构的相关规定,及时对内幕知情人进行了登记备案,能够做好内幕信息的保密工作,有效防范内幕交易等证券违法违规行为。
报告期内,公司治理实际情况符合《公司法》和中国证监会的相关要求。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工
作计划
√适用 □不适用
公司于2021年3月29日披露了收购人为间接控股股东津沪深医药的《要约收购报告书》,要约收购完成后,公司继续保持资产独立、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立:
1.资产独立:要约收购完成后,公司仍对其全部资产拥有完整、独立的所有权,与收购人的资产严格分开,完全独立经营,不存在混合经营、资产不明晰、资金或资产被收购人占用的情形。
2.人员独立:要约收购完成后,公司继续拥有独立完整的劳动、人事管理体系,该体系与收购人完全独立。收购人向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均按照相关法律法规及公司《公司章程》等内部治理文件进行,不越权干预公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。
3.财务独立:要约收购完成后,公司继续保持独立的财务会计部门,运行独立的会计核算体系和独立的财务管理制度;继续保留独立的银行账户,不存在与收购人共用银行账户的情况;独立纳税,独立作出财务决策,收购人不会干预公司的资金使用;财务人员不在收购人处兼职。
4.机构独立:公司继续保持健全的股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依法律、法规和公司章程独立行使职权。
5.业务独立:公司拥有独立的经营管理系统,有独立开展经营业务的资产、人员、场地和品牌,具有面向市场独立自主持续经营的能力。收购人除依法行使股东权利外,不会对公司的正常活动进行干预。
报告期内,公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持了独立性。控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站 | 决议刊登的披 | 会议决议 |
次 | 的查询索引 | 露日期 | ||
2023年第一次临时股东大会 | 2023年2月28日 | http://www.sse.com.cn | 2023年3月1日 | 审议通过《关于申请贷款授信额度的议案》《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》《关于选举独立董事的议案》(详见公司公告2023-009#) |
2022年年度股东大会 | 2023年4月21日 | http://www.sse.com.cn | 2023年4月22日 | 审议通过《2022年度董事会工作报告》《2022年度监事会工作报告》《2022年度财务决算草案》《2022年度利润分配预案》《2022年年度报告》及其摘要、《关于续聘会计师事务所的议案》(详见公司公告2023-022#) |
2023年第二次临时股东大会 | 2023年9月22日 | http://www.sse.com.cn | 2023年9月23日 | 审议通过《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》《关于选举董事的议案》《关于选举独立董事的议案》《关于选举监事的议案》(详见公司公告2023-063#) |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共召开了三次股东大会,股东大会的召集和召开符合《公司法》《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等法律、法规和制度的规定;出席会议人员和会议召集人的资格合法、有效;会议的表决程序和表决结果合法有效;股东大会的决议合法有效。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
徐华 | 董事长 | 男 | 57 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
郭珉 | 董事 | 男 | 52 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
李书箱 | 董事、总经理 | 男 | 52 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | 15.06 | 否 |
徐晓阳 | 董事 | 男 | 60 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
朱立延 | 董事、首席财务官 | 男 | 42 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10.65 | 否 |
刘浩 | 董事、副总经理 | 男 | 42 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10.65 | 否 |
霍文逊 | 独立董事 | 男 | 66 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 否 |
边泓 | 独立董事 | 男 | 55 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6.39 | 否 |
陈喆 | 独立董事 | 女 | 47 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6.39 | 否 |
杨晓燕 | 副总经理 | 女 | 41 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | 33.81 | 否 |
王春丽 | 董事会秘书 | 女 | 54 | 2023-09-22 | 2024-04-17 | 72,000 | 36,000 | -36,000 | 回购限制性股票 | 82.39 | 否 |
赵炜 | 监事会主席 | 男 | 54 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
李娟 | 职工监事 | 女 | 43 | 2023-09-22 | 2026-09-21 | 0 | 0 | 0 | 无 | 3.69 | 否 |
池永艳 | 职工监事 | 女 | 50 | 2023-09-22 | 2024-11-22 | 0 | 0 | 0 | 无 | 12.82 | 否 |
刘欣 | 原代理董事长、总经理 | 男 | 55 | 2022-05-24 | 2023-09-22 | 96,000 | 48,000 | -48,000 | 回购限制性股票 | 135.95 | 否 |
武胜 | 原常务副总经理 | 男 | 42 | 2022-08-04 | 2023-09-22 | 72,000 | 36,000 | -36,000 | 回购限制性股票 | 100.18 | 否 |
王立峰 | 原董事、副总经理 | 男 | 47 | 2020-11-13 | 2023-09-22 | 72,000 | 36,000 | -36,000 | 回购限制性股票 | 111.00 | 否 |
陈立营 | 原董事 | 男 | 44 | 2021-07-01 | 2023-09-22 | 0 | 0 | 0 | 无 | / | 是 |
王学章 | 原副总经理 | 男 | 49 | 2022-12-20 | 2023-09-22 | 36,000 | 18,000 | -18,000 | 回购限制性股票 | 94.88 | 否 |
郑秀春 | 原财务总监 | 女 | 44 | 2020-11-13 | 2023-09-22 | 72,000 | 36,000 | -36,000 | 回购限制性股票 | 98.51 | 否 |
俞雄 | 原独立董事 | 男 | 62 | 2020-11-13 | 2023-02-28 | 0 | 0 | 0 | 无 | 7.63 | 否 |
田力杰 | 原监事会主席 | 男 | 40 | 2020-11-13 | 2023-09-22 | 0 | 0 | 0 | 无 | 3.04 | 否 |
陆强 | 原职工监事 | 男 | 46 | 2020-11-13 | 2023-09-22 | 0 | 0 | 0 | 无 | 13.10 | 否 |
崔志震 | 原职工监事 | 男 | 47 | 2020-11-13 | 2023-09-22 | 0 | 0 | 0 | 无 | 11.47 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 420,000 | 210,000 | -210,000 | / | 757.61 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
徐华 | 现任公司董事长,天津市医药集团有限公司副总裁、总审计师,天津药业集团有限公司董事长、总经理,中美天津史克制药有限公司董事。历任天津钢管公司总会计师,天津钢管集团股份有限公司副总经理、总会计师,天津市北辰区委常委、副区长,天津港(集团)有限公司副总裁,天津市医药集团有限公司董事、总会计师。 |
郭珉 | 现任公司董事,深圳安吉尔饮水产业集团有限公司董事,深圳市铭基金公益基金会荣誉理事长,津沪深生物医药科技有限公司经理,天津市医药集团有限公司副董事长,天津药业集团有限公司董事,津药达仁堂集团股份有限公司董事,津药资产管理有限公司董事。历任天津市医药集团有限公司董事长、法定代表人,津沪深生物医药科技有限公司董事。 |
李书箱 | 现任公司董事、总经理,天津药业集团有限公司董事,湖北津药药业股份有限公司董事、董事长,利尔化学股份有限公司董事,天津市医药设计院有限公司董事。历任吉林化学工业股份有限公司车间技术员,驻外销售分公司副经理、经理,中国石油吉林石化公司销售公司销售处长,四川天一科技股份有限公司常务副总经理、总经理、董事、副董事长,深圳市安吉尔环保技术有限公司董事长,深圳安吉尔饮水产业集团有限公司副总裁,天津药业集团有限公司副总经理、总经理,天津市医药设计院有限公司董事长。 |
徐晓阳 | 现任公司董事,天津市医药集团有限公司首席战略官,津药生物科技(天津)有限公司董事长,北京菩诚管理咨询有限公司董事长,北京百洋众信基金创始合伙人,北京玉德未来控股有限公司董事长。历任天津达仁堂制药厂厂长,中国生物制药有限公司(正大制药集团)总裁。 |
朱立延 | 现任公司董事、首席财务官(CFO),湖北津药药业股份有限公司董事,天津渤海医药产业结构调整股权投资基金有限公司董事,天津医药集团财务有限公司董事,天津力生制药股份有限公司监事,天津精耐特基因生物技术有限公司监事,天津医药集团众健康达医疗器械有限公司监事。历任天津宏仁堂药业有限公司职员,天津哈娜好医材有限公司财务总监,天津市医药集团有限公司财务部副部长,利尔化学股份有限公司董事,天津药业集团有限公司总会计师,津耀发展有限公司董事长,中通投资有限公司董事长、董事。 |
刘浩 | 现任公司董事、副总经理,湖北津药药业股份有限公司董事,天津力生制药股份有限公司董事,天津药业研究院股份有限公司董事,津药和平(天津)制药有限公司董事长。历任津药药业股份有限公司副总经理,天津市医药集团有限公司生产运行部部长、安全环保部部长,天津药业集团有限公司副总经理,天津药业研究院股份有限公司董事长,天津信诺制药有限公司董事长。 |
霍文逊 | 现任公司独立董事,澳门科技大学医学院院长、科大医院院长及董事局董事、上海医药集团股份有限公司独立董事。历任国家卫生部内窥镜技能评估委员会副主席、澳门镜湖医院行政副主任及外科主任、香港东华医院医生及香港玛丽医院大学高级讲师。 |
边泓 | 现任公司独立董事,南开大学会计学专业副教授,南开大学商学院专业学位教学中心副主任,硕士研究生导师,第五届天津市人民政府学位委员会专业学位教育指导委员会委员,高升控股股份有限公司独立董事。历任南开大学会计专业硕士(MPAcc)中心副主任。 |
陈喆 | 现任公司独立董事,天津翼扬企业管理咨询有限公司总经理,南开大学天津校友会公能人才机构副主席,南开大学天津校友会劳动争议调解委员会副主任,南开大学天津校友会法务专员。 |
杨晓燕 | 现任公司副总经理,湖北津药药业股份有限公司董事。历任圣元国际集团市场部市场研究与分析经理,玛氏食品(中国)有限公司销售运营中心战略计划及运营高级经理,宝马(中国)有限公司销售运营部业务运营负责人,赛诺菲(中国)投资有限公司业务运营负责人,石药集团副总裁,天津药业集团有限公司副总经理。 |
王春丽 | 现任公司董事会秘书。历任日电通讯有限公司财务部长,艾迪斯鼎力科技(天津)有限公司财务总监,公司财务总监、董事,津药瑞达(许昌)生物科技有限公司董事,天津国展中心股份有限公司董事,北方国际信托股份有限公司监事。 |
赵炜 | 现任公司监事会主席,天津市医药集团有限公司副总裁兼董事会秘书,津药资产管理有限公司董事长、总经理,天津市普光医用材料制造有限公司董事长,中美天津史克制药有限公司董事。历任北方国际信托投资公司证券投资总部副总经理,天津发展资产管理有限公司总经理助理,香港津联集团有限公司总经理助理、金融市场部总经理,天津发展资产管理有限公司总经理,天津市医药集团有限公司财务总监,天津医药集团财务有限公司董事长。 |
李娟 | 现任公司职工监事,公司资产与投资管理部部长。历任公司统计员、质检员,天津药业集团有限公司综合计划部部长助理,天津药业集团有限公司战略管理部部长,天津津药环境科技有限公司监事,津药和平(天津)制药有限公司监事会主席,天津市三隆化工有限公司监事会主席。 |
池永艳 | 现任公司职工监事,公司财务中心专员。历任天津天安药业股份有限公司财务部长,天津万宁保健品有限公司财务部长、财务总监,天津格斯宝药业有限公司财务总监,天津津药环境科技有限公司监事会主席。 |
刘欣 | 历任公司代理董事长、总经理,津药和平(天津)制药有限公司董事长、董事,天津金耀物流有限公司董事,湖北津药药业股份有限公司董事,天津津药环境科技有限公司董事长、总经理,美国大圣贸易技术开发有限公司董事,津药永光(河北)制药有限公司董事长。现任江西百思康瑞药业有限公司董事,天津华信企业管理发展有限公司董事,天津金耀氨基酸有限公司执行董事、总经理,原料药制造中心总经理。 |
武胜 | 历任公司常务副总经理兼总工程师,天津天安药业股份有限公司质控部部长,公司质量总监、总经理助理、副总经理。现任天津津药环境科技有限公司执行董事、总经理,江西百思康瑞药业有限公司董事,原料药制造中心常务副总经理。 |
王立峰 | 历任公司董事、副总经理,天津市天发药业进出口有限公司董事长、总经理,美国大圣贸易技术开发有限公司董事长、总经理,湖北津药药业股份有限公司董事。现任天津市天发药业进出口有限公司执行董事,美国大圣贸易技术发展有限公司执行董事,天津津药药业(香港)有限公司执行董事,天津津药药业(亚洲)有限公司董事,天津信卓国际贸易有限公司执行董事,天津市三隆化工有限公司董事长,原料药销售中心总经理。 |
陈立营 | 历任公司董事,天津药业研究院股份有限公司技术总监、院长助理、副院长。 |
王学章 | 历任公司副总经理,供应部部长、销售部部长、总经理助理、副总经理,天津天安药业股份有限公司供应部部长。现任保定北瑞甾体生物有限公司董事,原料药销售中心副总经理。 |
郑秀春 | 历任公司财务总监,湖北津药药业股份有限公司董事,天津药业研究院股份有限公司监事,津药药业健康科技(天津)有限公司财务总监,津药和平(天津)制药有限公司财务总监。现任天津药业研究院股份有限公司监事,天津市三隆化工有限公司副总经理,原料药制造中心财务总监。 |
俞雄 | 历任公司独立董事。 |
田力杰 | 历任公司监事会主席,天津药业集团有限公司数字与IT部副部长,天津市天发药业进出口有限公司监事。现任公司数字与IT部专员。 |
陆强 | 历任公司职工监事。现任天津津药环境科技有限公司设备与动力运维部专员。 |
崔志震 | 历任公司职工监事。现任原料药制造中心105车间组长。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
徐华 | 天津药业集团有限公司 | 董事长 | 2022.09 | |
徐华 | 天津药业集团有限公司 | 总经理 | 2023.08 | |
徐华 | 天津市医药集团有限公司 | 总审计师 | 2021.12 | |
徐华 | 天津市医药集团有限公司 | 副总裁 | 2022.10 | |
郭珉 | 天津药业集团有限公司 | 董事 | 2021.05 | |
郭珉 | 津药资产管理有限公司 | 董事 | 2021.08 | |
郭珉 | 津沪深生物医药科技有限公司 | 经理 | 2022.02 | |
郭珉 | 天津市医药集团有限公司 | 副董事长 | 2022.03 | |
李书箱 | 天津药业集团有限公司 | 董事 | 2022.05 | |
李书箱 | 天津药业集团有限公司 | 原总经理 | 2022.09 | 2023.08 |
徐晓阳 | 天津市医药集团有限公司 | 首席战略官 | 2022.10 | |
朱立延 | 天津药业集团有限公司 | 原总会计师 | 2021.10 | 2023.08 |
朱立延 | 天津药业集团有限公司 | 原董事 | 2022.01 | 2023.03 |
刘浩 | 天津药业集团有限公司 | 原副总经理 | 2022.02 | 2023.08 |
刘浩 | 天津药业集团有限公司 | 原董事 | 2022.05 | 2023.03 |
杨晓燕 | 天津药业集团有限公司 | 原副总经理 | 2023.04 | 2023.08 |
赵炜 | 天津市医药集团有限公司 | 副总裁兼董事会秘书 | 2023.04 | |
赵炜 | 津药资产管理有限公司 | 董事长、总经理 | 2022.03 | |
李娟 | 天津药业集团有限公司 | 原战略管理部部长 | 2022.09 | 2023.08 |
田力杰 | 天津药业集团有限公司 | 原数字与IT部副部长 | 2022.09 | 2023.08 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
徐华 | 中美天津史克制药有限公司 | 董事 | 2021.05 | |
郭珉 | 深圳安吉尔饮水产业集团有限公司 | 董事 | 2005.03 | |
郭珉 | 深圳市铭基金公益基金会 | 荣誉理事长 | 2017.09 | |
郭珉 | 津药达仁堂集团股份有限公司 | 董事 | 2021.07 | |
李书箱 | 利尔化学股份有限公司 | 董事 | 2022.06 | |
李书箱 | 天津市医药设计院有限公司 | 董事 | 2022.07 | |
李书箱 | 津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 | 董事 | 2022.07 | 2023.06 |
徐晓阳 | 津药生物科技(天津)有限公司 | 董事长 | 2022.10 | |
徐晓阳 | 北京菩诚管理咨询有限公司 | 董事长 | 2016.07 | |
徐晓阳 | 北京百洋众信基金 | 创始合伙人 | 2017.01 | |
徐晓阳 | 北京玉德未来控股有限公司 | 董事长 | 2017.01 | |
朱立延 | 湖北津药药业股份有限公司 | 董事 | 2024.01 | |
朱立延 | 天津渤海医药产业结构调整股权投资基金有限公司 | 董事 | 2021.10 | |
朱立延 | 天津医药集团财务有限公司 | 董事 | 2022.05 |
朱立延 | 天津力生制药股份有限公司 | 监事 | 2022.07 | |
朱立延 | 天津精耐特基因生物技术有限公司 | 监事 | 2018.11 | |
朱立延 | 天津医药集团众健康达医疗器械有限公司 | 监事 | 2019.11 | |
朱立延 | 津耀发展有限公司 | 董事长 | 2021.10 | 2023.09 |
朱立延 | 中通投资有限公司 | 董事长 | 2021.10 | 2023.09 |
朱立延 | 中通投资有限公司 | 董事 | 2021.10 | 2023.09 |
刘浩 | 湖北津药药业股份有限公司 | 董事 | 2024.01 | |
刘浩 | 天津力生制药股份有限公司 | 董事 | 2022.04 | |
刘浩 | 天津药业研究院股份有限公司 | 董事 | 2022.10 | |
刘浩 | 津药和平(天津)制药有限公司 | 董事长 | 2024.01 | |
刘浩 | 天津信诺制药有限公司 | 董事长 | 2022.07 | 2023.08 |
刘浩 | 天津药业研究院股份有限公司 | 董事长 | 2022.10 | 2023.08 |
杨晓燕 | 湖北津药药业股份有限公司 | 董事 | 2024.01 | |
霍文逊 | 上海医药集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019.06 | |
边泓 | 南开大学 | 副教授 | 1998.07 | |
陈喆 | 天津翼扬企业管理咨询有限公司 | 总经理 | 2009.01 | |
赵炜 | 天津市普光医用材料制造有限公司 | 董事长 | 2023.04 | |
赵炜 | 中美天津史克制药有限公司 | 董事 | 2021.08 | |
李娟 | 天津市三隆化工有限公司 | 监事会主席 | 2019.08 | 2024.01 |
李娟 | 津药和平(天津)制药有限公司 | 监事会主席 | 2019.08 | 2024.01 |
李娟 | 天津津药环境科技有限公司 | 监事 | 2019.08 | 2024.01 |
池永艳 | 天津津药环境科技有限公司 | 监事会主席 | 2019.08 | 2024.01 |
刘欣 | 津药和平(天津)制药有限公司 | 董事长 | 2021.06 | 2024.01 |
刘欣 | 津药和平(天津)制药有限公司 | 董事 | 2020.04 | 2024.01 |
刘欣 | 津药永光(河北)制药有限公司 | 董事长 | 2018.09 | 2024.01 |
刘欣 | 天津金耀物流有限公司 | 董事 | 2015.12 | 2024.01 |
刘欣 | 湖北津药药业股份有限公司 | 董事 | 2021.06 | 2024.01 |
刘欣 | 天津津药环境科技有限公司 | 董事长、总经理 | 2021.06 | 2024.01 |
刘欣 | 美国大圣贸易技术开发有限公司 | 董事 | 2021.06 | 2024.01 |
刘欣 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 董事 | 2021.06 | |
刘欣 | 天津华信企业管理发展有限公司 | 董事 | 2020.04 | |
刘欣 | 天津金耀氨基酸有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017.10 | |
武胜 | 天津津药环境科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2024.01 | |
武胜 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 董事 | 2021.09 | |
王立峰 | 天津市天发药业进出口有限公司 | 董事长、总经理 | 2015.10 | 2024.01 |
王立峰 | 美国大圣贸易技术开发有限公司 | 董事长、总经理 | 2017.06 | 2024.01 |
王立峰 | 湖北津药药业股份有限公司 | 董事 | 2015.12 | 2024.01 |
王立峰 | 天津市三隆化工有限公司 | 董事长 | 2020.08 | |
王立峰 | 天津信卓国际贸易有限公司 | 执行董事 | 2021.02 | |
王立峰 | 天津津药药业(香港)有限公司 | 执行董事 | 2021.06 | |
王立峰 | 天津津药药业(亚洲)有限公司 | 董事 | 2015.12 | |
王立峰 | 天津市天发药业进出口有限公司 | 执行董事 | 2024.01 | |
王立峰 | 美国大圣贸易技术开发有限公司 | 执行董事 | 2024.01 | |
王学章 | 保定北瑞甾体生物有限公司 | 董事 | 2024.01 | |
郑秀春 | 湖北津药药业股份有限公司 | 董事 | 2019.05 | 2024.01 |
郑秀春 | 天津药业研究院股份有限公司 | 监事 | 2015.12 | |
郑秀春 | 天津市三隆化工有限公司 | 副总经理 | 2019.10 | |
在其他单 | 无 |
位任职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、高级管理人员实行年薪制。根据年度财务决算、主要经济指标、管理目标的完成情况,对公司董事、监事、高级管理人员的绩效进行综合考核、评定,并经公司董事会审议通过。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 董事会薪酬委员会2024年第一次会议审议通过公司2023年度经营团队年薪标准的议案,并提交公司第九届董事会第六次会议审议。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 |
公司董事、高级管理人员的报酬依据《公司董事会薪酬委员会工作细则》确定,并按公司年度主要经济指标完成情况及各自负担工作完成情况兑现奖惩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、高级管理人员的报酬已根据相关规定支付。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 757.61万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
徐华 | 董事长 | 选举 | 新当选 |
李书箱 | 总经理 | 聘任 | 新当选 |
郭珉 | 董事 | 选举 | 新当选 |
徐晓阳 | 董事 | 选举 | 新当选 |
刘浩 | 董事 | 选举 | 新当选 |
刘浩 | 副总经理 | 聘任 | 新当选 |
朱立延 | 首席财务官 | 聘任 | 新当选 |
杨晓燕 | 副总经理 | 聘任 | 新当选 |
霍文逊 | 独立董事 | 选举 | 新当选 |
赵炜 | 监事会主席 | 选举 | 新当选 |
刘欣 | 原代理董事长、总经理 | 离任 | 任期届满 |
王立峰 | 原董事、副总经理 | 离任 | 任期届满 |
陈立营 | 原董事 | 离任 | 任期届满 |
武胜 | 原常务副总经理兼总工程师 | 离任 | 任期届满 |
郑秀春 | 原财务总监 | 离任 | 任期届满 |
王学章 | 原副总经理 | 离任 | 任期届满 |
俞雄 | 原独立董事 | 离任 | 任期届满 |
陆强 | 原职工监事 | 离任 | 任期届满 |
崔志震 | 原职工监事 | 离任 | 任期届满 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第八届董事会第二十七次会议 | 2023.2.10 | 审议通过《关于同意俞雄先生不再担任公司独立董事、战略委员会委员的议案》《关于提名霍文逊先生为公司独立董事候选人的议案》《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》 |
第八届董事会第二十八次会议 | 2023.3.28 | 审议通过《2022年度总经理工作报告》《2022年度董事会工作报告》《2022年度财务决算草案》《2022年度利润分配预案》《2022年年度报告》及其摘要、《2022年度社会责任报告》《关于2022年度经营团队年薪结算的议案》《关于计提减值准备的议案》《关于湖北津药2022年度业绩承诺完成情况的议案》《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》《2022年度独立董事述职报告》《关于续聘会计师事务所的议案》《2022年度关联交易执行报告》《2023年度经营计划草案》《关于天津医药集团财务有限公司的风险持续评估报告》《关于选举董事会战略委员会召集人及成员的议案》《关于子公司实施无菌灌装激素安瓿瓶生产线改造项目的议案》《关于公司安全自动化改造项目的议案》 |
第八届董事会第二十九次会议 | 2023.4.27 | 审议通过《2023年第一季度报告》《关于子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》《关于计提减值准备的议案》 |
第八届董事会第三十次会议 | 2023.6.16 | 审议通过《关于子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》《关于公司与天津津药文化发展有限公司日常关联交易的议案》《关于公司安全自动化改造项目的议案》《关于回购注销股权激励计划已获授但尚未解锁的部分限制性股票及调整回购价格的议案》《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》 |
第八届董事会第三十一次会议 | 2023.6.29 | 审议通过《关于湖北津药药业股份有限公司投资设立全资子公司的议案》 |
第八届董事会第三十二次会议 | 2023.8.29 | 审议通过《公司2023年半年度报告》及其摘要、《关于计提减值准备的议案》《关于天津医药集团财务有限公司的风险持续评估报告》《关于选举公司董事长的议案》《关于参股公司以未分配利润转增注册资本的议案》 |
第八届董事会第三十三次会议 | 2023.9.6 | 审议通过《关于公司董事会提前换届选举的议案》《第八届董事会工作报告》《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》《关于公司与药业研究院股份有限公司关联交易的议案》《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》 |
第九届董事会第一次会议 | 2023.9.22 | 审议通过《关于选举公司董事长的议案》《关于选举公司董事会战略委员会、审计委员会、薪酬委员会成员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司高级管理人员的议案》《关于聘任公司首席财务官的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于公司变更证券事务代表的议案》《关于公司组织机构调整的议案》《关于公司与天津药业集团有限公司签订<股权托管协议>的关联交易议案》《关于子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》 |
第九届董事会第二次会议 | 2023.10.27 | 审议通过《2023年第三季度报告》《关于计提减值准备的议案》《关于公司与江西百思康瑞药业有限公司日常关联交易的议案》 |
第九届董事会第三次会议 | 2023.12.20 | 审议通过《关于申请贷款授信额度的议案》《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》《关于公司与天津医药集团财务有限公司关联交易的议案》《关于公司与天津市医药集团有限公司日常关联交易的议案》《关于公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案》《关于实施建设西林瓶车间项目的议案》《于实施建设氨冷冻站改造项目的议案》 |
《关于计提资产减值准备的议案》《关于拟注销控股子公司暨关联交易的议案》《关于修订<公司章程>并办理工商变更的议案》《关于修订<独立董事工作制度>的议案》《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》《关于修订<董事会薪酬委员会工作细则>的议案》《关于修订<董事会议事规则>的议案》《关于修订<总经理办公会议事规则>的议案》《关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
徐华 | 否 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李书箱 | 否 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
郭珉 | 否 | 3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
徐晓阳 | 否 | 3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
刘浩 | 否 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
朱立延 | 否 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
霍文逊 | 是 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 3 |
边泓 | 是 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈喆 | 是 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
刘欣 | 否 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王立峰 | 否 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陈立营 | 否 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
俞雄 | 是 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
注:上表中股东大会出席次数包括现场出席次数和委托出席次数。连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 10 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 8 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 召集人边泓先生,委员徐华先生、委员陈喆女士 |
薪酬委员会 | 召集人陈喆女士,委员边泓先生、委员朱立延先生 |
战略委员会 | 召集人徐华先生,委员霍文逊先生、委员边泓先生 |
(二) 报告期内审计委员会召开八次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023.1.17 | 审计委员会第一次会议 | (1)审议通过公司2022年生产经营情况及2023年重点工作; (2)审议通过2022年度整合审计方案; (3)审议通过公司2022年财务状况(未经审计); (4)审议通过2022年关联交易内部审计情况及2023年审计计划。 | |
2023.3.28 | 审计委员会第二次会议 | (1)审议通过公司《2022年年度报告》及其摘要; (2)审议通过《2022年度内部控制评价报告》; (3)审议通过关于计提减值准备的议案; (4)审议通过关于湖北津药2022年业绩承诺完成情况的议案; (5)审议通过《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》; (6)审议通过关于公司续聘会计师事务所的议案; (7)审议通过《2022年度关联交易执行报告》; (8)审议通过《关于天津医药集团财务有限公司的风险持续评估报告》; (9)审议通过《2023年度内部审计计划》。 | 以上议案提交第八届董事会第二十八次会议审议。 |
2023.4.27 | 审计委员会第三次会议 | (1)审议通过公司《2023年第一季度报告》; (2)审议通过关于计提减值准备的议案。 | 以上议案提交第八届董事会第二十九次会议审议。 |
2023.7.10 | 审计委员会第四次会议 | (1)审议通过2023年半年度财务状况; (2)审议通过2023年半年度报告业绩预告; (3)审议通过2023年半年度关联交易执行情况。 | |
2023.8.29 | 审计委员会第五次会议 | (1)审议通过公司《2023年半年度报告》及其摘要; (2)审议通过关于计提减值准备的议案; (3)审议通过《关于天津医药集团财务有限公司的风险持续评估报告》。 | 以上议案提交第八届董事会第三十二次会议审议。 |
2023.9.22 | 审计委员会第六次会议 | 审议通过聘任公司首席财务官的议案。 | 以上议案提交第九届董事会第一次会议审议。 |
2023.10.27 | 审计委员会第七次会议 | (1)审议通过公司《2023年第三季度报告》; (2)审议通过关于计提减值准备的议案。 | 以上议案提交第九届董事会第二次会议审议。 |
2023.12.14 | 审计委员会第八次会议 |
(1)审议通过关于修订《董事会审计委员会工作细则》的议
案;
(2)审议通过关于计提减值准备的议案。
以上议案提交第九届董事会第三次会议审议。
(三) 报告期内薪酬委员会召开四次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023.2.10 | 薪酬委员会第一次会议 | 审议通过关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。 | 以上议案提交第八届董事会第二十七次会议审议。 |
2023.3.28 | 薪酬委员会第二次会议 | 审议通过公司2022年度经营层团队年薪结算的议案。 | 以上议案提交第八届董事会第二十八次会议审议。 |
2023.6.16 | 薪酬委员会第三次会议 | 审议通过关于回购注销股权激励计划已获授但尚未解锁的部分限制性股票及调整回购价格的议案。 | 以上议案提交第八届董事会第三十次会议审议。 |
2023.12.20 | 薪酬委员会第四次会议 | 审议通过关于修订《董事会薪酬委员会工作细则》的议案。 | 以上议案提交第九届董事会第三次会议审议。 |
(四) 报告期内战略委员会召开一次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022.3.28 | 战略委员会第一次会议 | 审议通过《2023年度经营计划草案》。 | 以上议案提交第八届董事会第二十八次会议审议。 |
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 919 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,759 |
在职员工的数量合计 | 2,678 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1,626 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,332 |
销售人员 | 259 |
技术人员 | 491 |
财务人员 | 79 |
行政人员 | 358 |
其他人员 | 159 |
合计 | 2,678 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
大学本科及以上 | 1,176 |
大学专科 | 726 |
大学专科以下 | 776 |
合计 | 2,678 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
依据公司的薪酬及绩效考核制度,对标行业市场标准,优化提升完善薪酬差异化体系,并建立精准高效的薪酬激励机制,充分给予核心人才激励,提高员工积极性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
人力资源中心根据员工类型制定培训计划,提升培训学习的针对性、专业性及全面性。有效提升员工素质及能力,打造优质技能员工队伍,推进企业高速发展.
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司自上市以来,一直重视对投资者的合理回报,每年均进行利润分配,自2003年坚持现金分红政策。为了切实保障全体股东利益,董事会按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、天津证监局《关于进一步推动辖区上市公司现金分红工作的通知》(津证监上市字[2012]49号)和上交所《上海证券交易所上市公司现金分红指引》(上证公字[2013]1号)的相关规定,明确了公司的分红政策,规定了最低现金分红比例,公司对《公司章程》《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》进行了修订,并在2012年第三次临时股东大会审议通过。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《上市公司股东大会规则》《上市公司章程指引》及其他法律法规的规定,公司对《公司章程》进行了修订,进一步完善了现金分红条款的规定,并在2017年第三次临时股东大会审议通过。
公司2023年3月28日召开第八届董事会第二十八次会议,审议通过了《2022年度利润分配预案》,独立董事发表了独立意见,认为该议案公司符合各项法规制度,并考虑了中小投资者的利益。2023年4月21日,公司2022年年度股东大会审议通过
了《2022年度利润分配预案》。公司以2022年度利润分配股权登记日的总股本1,096,362,680股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),派发现金红利总额为10,963,626.80元(含税),剩余845,487,541.64元结转以后年度分配。公司于2023年5月11日实施完毕了上述现金分配方案,公司利润分配事项严格按照《上交所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规执行并及时履行了相关披露程序。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
每10股送红股数(股) | / |
每10股派息数(元)(含税) | 0.87 |
每10股转增数(股) | / |
现金分红金额(含税) | 95,172,143.16 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 117,052,520.50 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 81.31 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | / |
合计分红金额(含税) | 95,172,143.16 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 81.31 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2015年12月15日公司第六届董事会第十一次会议审议通过了公司《限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | http://www.sse.com.cn |
2019年8月26日公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》及其摘要、《限制性股票激励计划实施考核管理办法》(修订稿)和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | http://www.sse.com.cn |
2019年9月30日公司收到医药集团《关于同意天药药业股权激励方案的批复》。 | http://www.sse.com.cn |
2019年10月29日公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了公司《限制性股票激励计划(草案二次修订稿)》及其摘要、《限制性股票激励计划实施考核管理办法》(二次修订稿)。 | http://www.sse.com.cn |
2019年11月15日公司2019年第三次临时股东大会审议通过了公司《限制性股票激励计划(草案二次修订稿)》及其摘要、《限制性股票激励计划实施考核管理办法》(二次修订稿)、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | http://www.sse.com.cn |
2020年5月15日公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。 | http://www.sse.com.cn |
2020年6月2日公司激励计划授予的限制性股票登记手续已完成,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向公司出具了《证券变更登记证明》,并于2020年6月4日披露了《关于限制性股票激励计划授予结果公告》。 | http://www.sse.com.cn |
2020年10月28日鉴于激励对象中2名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第七届董事会第三十八次会议审议通过,取消该2名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共120,000股,本次回购注销于2020年12月完成,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,900,000股。 | http://www.sse.com.cn |
2021年7月9日鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第八届董事会第十一八次会议审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共440,000股,本次回购注销于2021年9月完成,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,460,000股。 | http://www.sse.com.cn |
2021年12月20日鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第八届董事会第十七次会议审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共300,000股,本次回购注销于2022年2月完成,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,160,000股。 | http://www.sse.com.cn |
2022年6月20日经第八届董事会第二十一次会议审议通过,回购注销119名激励对象持有的第一个解锁期限制性股票2,984,000股,同时回购注销因工作调整等原因不再符合激励对象资格的9名激励对象持有的限制性股票700,000股,共计3,684,000股,本次回购注销于2022年8月完成,剩余已登记的股权激励限制性股票为4,476,000股。 | http://www.sse.com.cn |
2023年2月10日鉴于激励对象中3名激励对象因个人原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第八届董事会第二十七次会议审议通过,取消该3名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共120,000股,本次回购注销于2023年5月完成,剩余已登记的股权激励限制性股票为4,356,000股。 | http://www.sse.com.cn |
2023年6月16日经第八届董事会第三十次会议审议通过,回购注销108名激励对象持有的第二个解锁期限制性股票2,046,000股,同时回购注销因退休等原因不再符合激励对象资格的8名激励对象持有的限制性股票264,000股,共计2,310,000股,本次回购注销于2023年8月完成,剩余已登记的股权激励限制性股票为2,046,000股。 | http://www.sse.com.cn |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司持续完善经营层管理团队的考评制度,强化薪酬配套的绩效关联机制,将经营目标逐层拆解,使经营管理团队的薪酬与企业经营业绩和个人绩效紧密挂钩,逐步建立健全“短、中、长”结合的市场化全面薪酬机制,探索符合企业发展需求的中长期激励约束机制,为经营管理团队注入长期意识,引导长远目标的实现,并在此过程中实现发展成果共享,以此调动激发高级管理人员的积极性,促进公司效益持续增长。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见与公司《2023年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《津药药业股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度及公司参控股公司管理相关规定,公司对子公司进行指导、管理及监督,明确要求子公司规范运作,财务管理、经营决策合规;强化关联交易、对外担保、对外投资、计划外经营性资产的购买和处置等重大事项事前向公司报告;加强技术、研发、营销、生产等方面的协同管理,共同维护公司权益。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见与公司《2023年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《津药药业股份有限公司2023年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 8,471.93 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护工作,严格遵守环保法律、法规和相关监管要求,近年来持续加大环保投入,不断提升环保治理水平。
EHS方针:遵守安全环保法规,防治结合持续改进;节能降耗减污增效,安全健康规避风险;关爱员工保护环境,树立津药品牌形象。
EHS目标:不断降低公司单位产值能耗;不断降低工伤发生率;创造良好的工作环境;不断降低操作中燃烧、爆炸的风险;不断降低废水、废气中有害物质的排放量;对职工进行全面的安全教育。
2023年公司全年工业能源消耗情况:电2274.28万kWh,折标煤2795.09吨;蒸汽69755吨,折标煤6660.2吨;天然气57.06万立方米,折标煤758.9吨;综合能耗10215.06吨标煤。
报告期内未发生重大环境问题。公司在今后的生产经营中将继续履行环境社会责任,增强企业综合竞争力,为环境保护做出应有贡献。
1. 排污信息
√适用 □不适用
①废物的处理处置方式:污水经污水处理站处理达标后通过污水总排口排入市政污水处理厂。废气经治理设施处理后,通过排气口有组织排往大气中,危险废物交由具有相应处理资质的公司处理,一般固废交由天津经济技术开发区环卫综合服务公司处理等有资质单位进行处理。
②排放污染物情况:废水含有COD、BOD
、氨氮等污染物(排放情况见《水污染物排放情况表》),废气含有挥发性有机气体(排放情况见《废气污染物排放情况表》)。
水污染物排放情况表
公司名称 | 污染因子 | 执行标准 | 排放标准 (mg/L) | 排放浓度监测数据(mg/L,平均值) | 污染物排放量 (吨) |
津药药业股份有限公司 | COD | 《污水综合排放标准》(DB12/356-2018)三级排放标准 | 500 | 136.612 | 49.436 |
BOD5 | 300 | 54.775 | 19.828 | ||
氨氮 | 45 | 2.262 | 0.705 | ||
总磷 | 8 | 1.429 | 0.473 | ||
悬浮物 | 400 | 61.333 | 22.202 | ||
总氮 | 70 | 30.471 | 10.780 | ||
pH | 6-9 | 7.476 | — | ||
动植物油 | 100 | 0.904 | 0.327 | ||
氟化物 | 20 | 10.149 | 3.674 | ||
总有机碳 | 150 | 62.709 | 22.700 | ||
甲苯 | 0.5 | 未检出 | — |
可吸附有机卤化物 | 8 | 0.852 | 0.308 | ||
1,2-二氯乙烷 | 1.5 | 未检出 | — | ||
三氯甲烷 | 1.0 | 未检出 | — | ||
苯酚 | 1.0 | 未检出 | — | ||
天津津药环境科技有限公司 | 天津津药环境科技有限公司与津药药业股份有限公司在一个园区内,污水统一进过园区污水站处理后经总排口排出。 | ||||
津药和平(天津)制药有限公司 | COD | 《污水综合排放标准》(DB12/356-2018)三级排放标准 | 500 | 47.82 | 10.278 |
BOD5 | 300 | 32.30 | 7.048 | ||
氨氮 | 45 | 3.36 | 0.732 | ||
总磷 | 8 | 1.22 | 0.445 | ||
悬浮物 | 400 | 24.80 | 5.513 | ||
总氮 | 70 | 12.38 | 2.598 | ||
pH | 6-9 | 6.87 | / | ||
石油类 | 15 | 0.49 | 0.108 | ||
动植物油 | 100 | 0.91 | 0.159 | ||
总有机碳 | 150 | 19.07 | 4.065 | ||
湖北津药药业股份有限公司 | COD | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准 | 500 | 9.35 | 1.560 |
氨氮 | 45 | 0.03 | 0.005 | ||
pH | 6-9 | 8.30 | / |
废气污染物排放情况表
公司名称 | 污染物 | 最高允许排放浓度(mg/m3) | 排放浓度监测数据年平均值(mg/m3) | 污染物排放执行标准 |
2023年 | ||||
津药药业股份有限公司 | 颗粒物 | 20 | 1.77 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 |
二氧化硫 | 200 | 未检出 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 | |
氮氧化物 | 200 | 未检出 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 | |
TRVOC | 40 | 9.43 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准DB12/524-2020医药制造 | |
非甲烷总烃 | 40 | 5.18 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准DB12/524-2020医药制造 | |
氨 | 20 | 0.72 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 | |
硫化氢 | 5 | 未检出 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 | |
氯化氢 | 30 | 1.25 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 | |
臭气浓度 | 1000 (无量纲) | 349.67 | 恶臭污染物排放标准DB12/059-2018 | |
二噁英类 | 0.1ng-TEQ/m3 | 0.017 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 | |
乙酸乙酯 | / | 0.51 | 恶臭污染物排放标准DB12/059-2018 |
苯系物 | 40 | 0.22 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 | |
乙酸丁酯 | / | 0.003 | 恶臭污染物排放标准DB12/059-2018 | |
甲基异丁基甲酮 | / | 0.006 | 恶臭污染物排放标准DB12/059-2018 | |
甲醇 | 190 | 11.50 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | |
氟化物 | 9 | 0.73 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | |
天津津药环境科技有限公司 | 颗粒物 | 10 | 2.36 | 锅炉大气污染物排放标准DB12/151-2020 |
二氧化硫 | 20 | 未检出 | 锅炉大气污染物排放标准DB12/151-2020 | |
氮氧化物 | 50 | 27.94 | 锅炉大气污染物排放标准DB12/151-2020 | |
氨 | 0.76kg/h | 1.86mg/m3 | 恶臭污染物排放标准DB12/059-2018 | |
臭气浓度 | 1000 (无量纲) | 318 (无量纲) | 恶臭污染物排放标准DB12/059-2018 | |
一氧化碳 | 95 | 未检出 | 锅炉大气污染物排放标准DB12/151-2020 | |
烟气黑度 | 1 | 未检出 | 锅炉大气污染物排放标准DB12/151-2020 | |
津药和平(天津)制药有限公司 | 颗粒物 | 20 | 2.97 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019 |
氮氧化物 | 240 | 15.87 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | |
挥发性有机物 | 40 | 3.454 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准DB12/524-2020 | |
非甲烷总烃 | 40 | 2.193 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准DB12/524-2020 | |
氨 | 20 | 1.246 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 | |
硫化氢 | 5 | 0.133 | 恶臭污染物排放标准DB12/059-2018 | |
臭气浓度 | 1000 (无量纲) | 380 | 恶臭污染物排放标准DB12/059-2018 | |
二氧化硫 | 550 | 0.86 | 大气污染物综合排放标准GB 16297-1996 | |
林格曼黑度 | 1级 | <1 | 大气污染物综合排放标准GB 16297-1996 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
污水处理设施运行情况
污染物类型 | 治理设施名称 | 数量(台/套) | 设施运行情况 |
津药药业股份有限公司 | 污水处理站 | 1 | 正常 |
天津津药环境科技有限公司 | 依托津药药业股份有限公司污水站处理污水。 | ||
津药和平(天津)制药有限公司 | 污水处理站 | 1 | 正常 |
湖北津药药业股份有限公司 | 中和池 | 1 | 正常 |
废气处理设施运行情况
污染物类型 | 治理设施名称 | 数量(台/套) | 设施运行情况 |
津药药业股份有限公司 | “一级水洗+一级光催化+三级化学吸收”VOCs治理设施 | 2 | 正常 |
“一级水洗+光催化”VOCs治理设施 | 1 | 正常 | |
“一级碱洗+活性炭吸附-蒸汽再生”VOCs治理设施 | 8 | 正常 | |
“一级水洗+活性炭吸附-蒸汽再生+光催化一级碱洗”VOCs治理设施 | 1 | 正常 | |
“一级碱洗,RTO,极冷,三级碱洗,活性炭吸附-蒸汽再生”VOCs治理设施 | 2 | 正常 | |
“一级碱洗”VOCs治理设施 | 1 | 正常 | |
布袋除尘器 | 3 | 正常 | |
天津津药环境科技有限公司 | 低氮燃烧器 | 2 | 正常 |
津药和平(天津)制药有限公司 | 袋式除尘 | 11 | 正常 |
旋风分离+袋式除尘 | 2 | 正常 | |
电光解+活性炭过滤 | 5 | 正常 | |
过滤棉+活性炭过滤 | 2 | 正常 | |
活性炭吸附 | 4 | 正常 | |
UV光解+活性炭设备 | 3 | 正常 | |
前置过滤+UV光解+活性炭 | 1 | 正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
津药药业股份有限公司
序号 | 项目名称 | 建设项目环境影响评价批复情况 | 批复时间 | 建设项目竣工环境保护验收情况 | 验收时间 | 审批部门 |
1 | 氨基酸项目 | 津开环评书【2018】15号 | 2018.6.5 | 正在建设中 | —— | 天津经济技术开发区环保局 |
天津津药环境科技有限公司
序号 | 项目名称 | 建设项目环境影响评价批复情况 | 批复时间 | 建设项目竣工环境保护验收情况 | 验收时间 | 审批部门 |
1 | 煤粉锅炉改燃项目 | 津开环评【2022】11号 | 2022.3.11 | 已验收 | 2023.7.13 | 天津经济技术开发区环保局 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
①为预防环境污染事件的发生,积极、有序的应对可能发生的突发环境事故,防止因组织不力或者现场救护工作混乱延误事故应急,公司根据《预案》要求进行了突发环境事件专项应急演练,并对演练结果进行了评估。
②本年度未发生突发环境事件。
③突发环境事件应急预案备案编号如下表:
公司名称 | 备案编号 |
津药药业股份有限公司 | 120116-KF-2023-154-M |
天津津药环境科技有限公司 | 120116-KF-2023-077-M |
津药和平(天津)制药有限公司 | 120116-KF-2021-114-L |
湖北津药药业股份有限公司 | 420600-GX-2019-001-L |
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
津药药业股份有限公司
(1)废水监测项目
公司名称 | 项目名称 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测频次 | 采样方法及个数 |
津药药业股份有限公司 | 化学需氧量 | 500mg/L | 重铬酸盐法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / |
氨氮 | 45mg/L | 水杨酸分光光度法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / | |
总氮 | 70mg/L | 碱性过硫酸钾消解-紫外分光光度法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / | |
pH | 6-9mg/L | 玻璃电极法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / | |
总磷 | 8mg/L | 钼酸铵分光光度法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / |
BOD5 | 300mg/L | 《水质五日生化需氧量(BOD5)的测定稀释与接种法》HJ505-2009 | 溶解氧测定仪 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
悬浮物 | 400mg/L | 《水质悬浮物的测定 重量法》GB11901-1989 | 电子天平;鼓风干燥箱 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
动植物油 | 100mg/L | 《水质石油类和动植物 油类的测定红外分光光度法》HJ637-2018 | 红外分光测油仪 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
三氯甲烷 | 1.0mg/L | 《水质挥发性有机物的测定吹扫捕集气相色谱-质谱法》HJ639-2012 | 气相色谱-质谱联用仪 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
可吸附有机卤化物 | 8mg/L | 《水质可吸附有机卤素(AOX)的测定离子色谱法》HJ/T83-2001 | 离子色谱仪 AOX有机卤素燃烧炉 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
总有机碳 | 150mg/L | 《燃烧氧化-非分散红外吸收法》HJ501-2009 | 总有机碳(TOC)分析仪 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
甲苯 | 0.5mg/L | 《水质挥发性有机物的测定吹扫捕集气相色谱-质谱法》HJ639-2012 | 气相色谱-质谱联用仪 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
氟化物 | 20mg/L | 《水质氟化物的测定离子选择电极法/GB7484-1987》 | 离子计 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
1,2-二氯乙烷 | 1.5mg/L | 《水质挥发性有机物的测定吹扫捕集气相色谱-质谱法》HJ639-2012 | 气相色谱-质谱联用仪 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
苯酚 | 1.0mg/L | 《水质酚类化合物的测定液液萃取/气相色谱法》HJ676-2013 | 气相色谱仪 | 每季度一次 | 瞬时采样至少3个瞬时样 | |
天津津药环境科技有限公司 | 天津津药环境科技有限公司与津药药业股份有限公司在一个园区内,污水统一进过园区污水站处理后经总排口排出。 | |||||
津药和平(天津)制药有限公司 | COD | 500mg/L | 重铬酸盐法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | —— |
氨氮 | 45mg/L | 水杨酸分光光度法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | —— | |
总氮 | 70mg/L | 总氮的测定碱性过硫酸钾消解紫外分光光度 法HJ636-2012 | 紫外可见分光光度计 | 1次/季 | 瞬时采样 至少3个 瞬时样 | |
PH | 6-9mg/L | 玻璃电极法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | —— |
总磷 | 8mg/L | 水质总磷的测定钼酸铵分光光度法GB11893-1989 | 紫外可见分光光度计 | 1次/季 | 瞬时采样 至少3个 瞬时样 | |
BOD5 | 300mg/L | 水质五日生化需氧量 (BOD5)的测定稀释与接种法HJ505-2009 | 生化培养箱、溶解氧测定仪 | 1次/季 | 瞬时采样 至少3个 瞬时样 | |
悬浮物 | 400mg/L | 水质悬浮物的测定重量法GB11901-1989 | 电子天平;电热鼓风干燥箱 | 1次/季 | 瞬时采样 至少3个 瞬时样 | |
动植物油 | 100mg/L | 水质石油类和动植物 油类的测定红外分光光度法(HJ637-2018) | 红外分光测油仪 | 1次/季 | 瞬时采样 至少3个 瞬时样 | |
总有机碳 | 150mg/L | 《水质总有机碳的测定燃烧氧化—非分散红外吸收法》HJ501-2009 | 总有机碳(TOC)分析仪 | 1次/季 | 瞬时采样 至少3个 瞬时样 | |
石油类 | 15mg/L | 水质石油类和动植物 油类的测定红外分光光度法(HJ637-2018) | 红外分光测油仪 | 1次/季 | 瞬时采样 至少3个 瞬时样 | |
湖北津药药业股份有限公司 | COD | 500mg/L | 重铬酸钾法 | 自动在线监测设备 | 每日两次 | / |
氨氮 | 45mg/L | 水杨酸分光光度法 | 自动在线监测设备 | 每日两次 | / | |
PH | 6-9mg/L | 电化学法 | 自动在线监测设备 | 每日两次 | / |
(2)噪声监测项目
公司名称 | 项目名称 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测频次 | 采样方法及个数 |
津药药业股份有限公司 | 噪声 | 白天:65 夜间:55 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB/T12348-2008 | 多功能声级计声校准器风向风速仪 | 每季度一次 | 昼夜 |
天津津药环境科技有限公司 | 噪声 | 白天:65 夜间:55 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB/T12348-2008 | 多功能声级计声校准器风向风速仪 | 每季度一次 | 昼夜 |
津药和平(天津)制药有限公司 | 噪声 | 白天:65 夜间:55 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB/T12348-2008 | 声级计;声校准器 | 1次/季 | 东南西北厂界外1米四个点位,白天夜间分别取样 |
(3)废气监测项目
①津药药业股份有限公司
项目名称 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测频次 | 采样方法及个数 |
挥发性有机物 | 40mg/Nm3 | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020(附录H固定污染源废气挥发性有机物的测定吸附管采样-热脱附/气相色谱-质谱法) | 气相色谱-质谱联用仪、恒流空气采样器、空盒压力表、自动烟尘烟气综合测试仪 | 每月一次 | 非连续采样3个 |
非甲烷总烃 | 40mg/Nm3 | 《固定污染源废气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定气相色谱法》HJ38-2017 | 每月一次 | 非连续采样3个 | |
排放标准 | |||||
《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020医药制造 | |||||
臭气浓度 | 1000 (无量纲) | 《环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法》HJ1262-2022/《空气质量恶臭的测定三点比较式臭袋法》GB/T14675-1993 | 真空瓶 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
甲基异丁基甲酮 | / | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020(附录H固定污染源废气挥发性有机物的测定吸附管采样-热脱附/气相色谱-质谱法) | 气相色谱-质谱仪、恒流空气采样器、空盒压力表、自动烟尘烟气综合测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
乙酸乙酯 | / | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020(附录H固定污染源废气挥发性有机物的测定吸附管采样-热脱附/气相色谱-质谱法) | 气相色谱-质谱仪、恒流空气采样器、空盒压力表、自动烟尘烟气综合测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
乙酸丁酯 | / | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020(附录H固定污染源废气挥发性有机物的测定吸附管采样-热脱附/气相色谱-质谱法) | 气相色谱-质谱仪、恒流空气采样器、空盒压力表、自动烟尘烟气综合测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
排放标准 | |||||
《恶臭污染物排放标准》DB12/059-2018 | |||||
颗粒物 | 20mg/Nm3 | 《固定污染源废气低浓度颗粒物的测定》重量法HJ836-2017 | 电子天平、称重箱、鼓风干燥箱、低浓度自动烟尘烟气综合测试仪、空盒压力表; | 每季度一次 | 非连续采样3个 |
氨(氨气) | 20mg/Nm3 | 《空气和废气氨的测定纳氏试剂分光光度法HJ533-2009》 | 紫外可见分光光度计、烟气采样器、自动烟尘综合测试仪、空盒气压表 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
氯化氢 | 30mg/Nm3 | 《环境空气和废气氯化氢的测定离子色谱法》HJ549-2016代替HJ549-2009 | 紫外可见分光光度计、烟气采样器、自动烟尘综合测试仪、空盒气压表 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
氮氧化物 | 200mg/Nm? | 《固定污染源废气氮氧化物的测定定电位电解法》HJ693-2014 | 自动烟尘烟气测试仪;空盒气压表 | 每年一次 | 非连续采样3个 | |
二噁英类 | 0.1ng-TEQ/m? | 《环境空气和废气二噁英类的测定同位素稀释高分辨气相色谱-高分辨质谱法》HJ77.2-2008 | 废气二噁英采样器;废气二噁英采样器;高分辨气相-高分辨质谱仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 | |
二氧化硫 | 200mg/Nm? | 《固定污染源废气二氧化硫的测定定电位电解法》HJ57-2017 | 自动烟尘烟气测试仪;空盒气压表 | 每年一次 | 非连续采样3个 | |
苯系物 | 40mg/Nm3 | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020(附录H固定污染源废气挥发性有机物的测定吸附管采样-热脱附/气相色谱-质谱法) | 气相色谱-质谱仪、低浓度自动烟尘烟气综合测试仪 | 每年一次 | 非连续采样3个 | |
硫化氢 | 5mg/Nm? | 亚甲基蓝分光光度法《空气和废气监测分析方法》(第四版)国家环保总局2003年第五篇、第四章、十(三) | 紫外可见分光光度计、烟气采样器、自动烟尘烟气综合测试仪 空盒压力表 | 每年一次 | 非连续采样3个 | |
排放标准 | ||||||
《制药工业大气污染物排放标准》GB37823—2019 | ||||||
甲醇 | 190mg/Nm3 | 《固定污染源排气中甲醇的测定气相色谱法》HJ/T33-1999 | 离子计、低浓度自动烟尘烟气综合测试仪、空盒气压表 | 每年一次 | 非连续采样3个 | |
氟化物 | 9.0mg/Nm3 | 《大气固定污染源氟化物的测定离子选择电极法》HJ/T67-2001 | 离子计、烟尘烟气综合测试仪、空盒气压表 | 每年一次 | 非连续采样3个 | |
排放标准 | ||||||
大气污染物综合排放标准GB16297-1996 |
②天津津药环境科技有限公司
项目名称 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测频次 | 采样方法及个数 |
臭气浓度 | 1000 (无量纲) | 《环境空气和废气臭气的测定三点比较式臭袋法》HJ1262-2022/《空气质量恶臭的测定三点比较式臭袋法》GB/T14675-1993 | / | 每年一次 | 非连续采样3个 |
氨 | 0.76kg/h | 《空气和废气氨的测定纳氏试剂分光光度法》HJ533-2009 | 便携式烟气含湿量检测仪、烟气采样器、综合标准仪、紫外可见分光光度计 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
排放标准 | |||||
《恶臭污染物排放标准》(DB12/059-2018) |
氮氧化物 | 50mg/Nm3 | 紫外查分吸收光谱法 | 自动在线监测设备 | 24小时连续监测 | / |
二氧化硫 | 20mg/Nm3 | 固定污染源排气中二氧化硫的测定定电位电解法HJ57-2017 | 自动烟尘烟气测试仪,空盒压力表 | 每年一次 | 非连续采样3个 |
一氧化碳 | 95mg/Nm3 | 《固定污染源废气一氧化碳的测定定电位电解法》HJ973-2018 | 每年一次 | 非连续采样至少3个 | |
颗粒物 | 10mg/Nm3 | 固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法HJ836-2017 | 电子天平,低浓度称量恒温恒湿设备,电热鼓风干燥箱 | 每年一次 | 颗粒物 |
烟气黑度 | 1级 | 固定污染源排放烟气黑度的测定林格曼烟气黑度图法HJ/T398-2007 | 林格曼烟气浓度图 | 每年一次 | 颗粒物 |
排放标准 | |||||
《锅炉大气污染物排放标准》(DB12/151-2020) |
③津药和平(天津)制药有限公司
项目名称 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测频次 | 采样方法及个数 |
挥发性有机物 | 40mg/Nm3 | 固定污染源废气挥发性有机物的测定 固相吸附热脱附/气相色谱-质谱法HJ734-2014 | 气相色谱-质谱仪 | 1次/半年 | 非连续采样至少3个 |
非甲烷总烃 | 40mg/Nm3 | 固定污染源废气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定气相色谱法HJ38-2017 | 气相色谱仪 | 1次/半年 | 非连续采样至少3个 |
排放标准 | |||||
《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020医药制造 | |||||
臭气浓度 | 1000(无量纲) | 《环境空气和废气臭气的测定 三点比较式臭袋法》 HJ1262-2022 | 无油空气压缩机 | 每年一次 | 多次采样 取最大值 |
硫化氢 | 5mg/m3 | 空气质量硫化氢甲硫醇甲硫醚 二甲二硫的测定气相色谱法 GB/T14678-1993 | 大流量烟尘(气)测试仪全自动烟尘(气)测试仪全自动烟气采样器可见分光光度计 | 每年一次 | 多次采样 取最大值 |
排放标准 | |||||
《恶臭污染物排放标准》DB12/059-2018 | |||||
氨 | 20mg/Nm3 | 空气质量氨的测定离子选择电极法 GB/T14669-1993,空气和废气氨的测定纳氏试剂分光 | 可见分光光度计 | 1次/年 | 非连续采样至少3个 |
光度法HJ533-2009 | |||||
颗粒物 | 20mg/Nm3 | 固定污染源废气低浓度颗粒物测定重量法HJ836-2017 | 全自动烟尘(气)测试仪,恒温恒湿间,电子天平 | 1次/半年 | 等时间间隔采样,结果取平均值 |
排放标准 | |||||
《制药工业大气污染物排放标准》GB37823—2019 | |||||
氮氧化物 | 240mg/Nm? | 固定污染源废气氮氧化物的测定定电位电解法HJ693-2014 | 便携式大流量低浓度烟尘自动测试仪,智能高精度综合标准仪,全自动烟尘(气)测试仪 | 1次/半年 | 等时间间隔采样,结果取平均值 |
林格曼 黑度 | 1级 | 固定污染源排放烟气黑度的测定 林格曼烟气黑度图法HJ/T398-2007 | —— | 1次/半年 | 等时间间隔采样,结果取平均值 |
二氧化 硫 | 550mg/Nm3 | 固定污染源排气中二氧化硫的测 定定电位电解法HJ/T57-2000 | 便携式大流量低浓度烟尘自动测试仪,智能高精度综合标准仪,全自动烟尘(气)测试仪 | 1次/半年 | 等时间间隔采样, 结果取平均值 |
排放标准 | |||||
《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 |
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
(1)津药药业股份有限公司:
①2023年1月5日获得天津市生态环境局下发的《关于津药药业股份有限公司危险废物转移至河北省处置的批复》,批复文号为“津开环固转【2023】2号”。
②2023年天津市生态环境局开展碳排放信息核查工作后确认2022年年度实际二氧化碳排放量为39309吨。
③2023年9月19日获得天津市生态环境局下发的《关于津药药业股份有限公司危险废物转移至江苏省利用的批复》,批复文号为“津开环固转【2023】59号”。
(2)天津津药环境科技有限公司:
①2023年3月14日天津经济技术开发区生态环境局审批通过根据新建项目煤粉锅炉改燃项目进行排污许可证重新申请。
②2023年6月8日获得天津市生态环境局下发的《关于天津津药环境科技有限公司危险废物转移至湖南省进行利用的批复》,批复文号为“津开环固转【2023】44号”。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司严格落实各项环保要求政策,按自行监测要求开展自行监测工作,改善厂内和周边环境质量。保证污染物达标排放。按要求进行突发环境事件应急预案修订,排污许可变更。按时完成环境信息披露工作。促进企业可持续发展,提高企业的市场竞争力。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 41,153 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 不断对VOCs处理设施运行模式进行优化,通过调整昼夜运行模式,降低脱附频次,增加阀门智能控制系统,建立RTO夜间运行模式等措施,在保证废气达标排放的基础上,减少了电能、蒸汽、循环水、冷盐水等公辅能源的消耗。 污水站通过调整运行模式,降低设备使用频率等方式,合理分配进水量。在保障正常运行的前提下,降低蒸汽、电等能耗。 停用燃煤锅炉,改用燃气锅炉,减排二氧化碳;精细利用能源,提高能源利用率,集中生产,减少设备低效运行时长,减少设备低效开启时间,节约电能,减少碳排放;反渗透废水回收利用,减少能源排放。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
详见与公司《2023年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《津药药业股份有限公司2023年度社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持
续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 公司间接控股股东津药资产管理有限公司 | 具体内容详见公司于2014年2月14日发布的《关于公司实际控制人、股东、关联方、收购人承诺事项及履行情况的公告》 | 2014.2.14 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
解决同业竞争 | 公司要约收购人津沪深生物医药科技有限公司 | 《关于规范和减少同业竞争的承诺》 | 2020.12.20 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
解决关联交易 | 公司要约收购人津沪深生物医药科技有限公司 | 《关于避免和解决关联交易的承诺》 | 2020.12.20 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 津药药业股份有限公司 | 《关于减少与规范关联交易的承诺》 | 2017.6.26 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
解决同业竞争 | 公司间接控股股东天津医药集团有限公司、津药资产管理有限公司、公司控股股东天津药业集团有限公司 | 《关于避免同业竞争的承诺》 | 2017.6.26 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
解决关联交易 | 公司间接控股股东天津医药集团有限公司、津药资产管理有限公司、公司控股股东天津药业集团有限公司 | 《关于减少与规范关联交易的承诺》 | 2017.6.26 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
其他 | 公司间接控股股东天津医药集团有限公司、津药资产管理有限公司、公司控股股东天津药业集团有限公司 | 《关于保持上市公司独立性的承诺》 | 2017.6.26 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
解决同业竞争 | 子公司津药和平(天津)制药有限公司 | 《津药和平(天津)制药有限公司关于避免同业竞争的承诺》 | 2017.6.26 | 否 | 长期有效 | 是 |
解决同业竞争 | 津药药业及子公司津药和平(天津)制药有限公司、关联方天津力生制药股份有限公司 | 《关于避免同业竞争的承诺》 | 2017.6.26 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东天津药业集团有限公司 | 具体内容详见公司于2014年2月14日发布的《关于公司实际控制人、股东、关联方、收购人承诺事项及履行情况的公告》 | 2014.2.14 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
解决同业竞争 | 公司间接控股股东津药资产管理有限公司 | 具体内容详见公司于2014年2月14日发布的《关于公司实际控制人、股东、关联方、收购人承诺事项及履行情况的公告》 | 2014.2.14 | 否 | 长期有效 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或
项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并
计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。本公司自2023年1月1日起适用该规定,对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目,对可比期间合并财务报表项目及金额无影响。根据解释第16号的相关规定,母公司财务报表相关项目累积影响调整如下:
项目 | 2022年1月1日原列报金额 | 累计影响金额 | 2022年1月1日调整后的列报金额 |
递延所得税资产 | 17,149,911.73 | 6,427,120.67 | 23,577,032.40 |
递延所得税负债 | 39,426,323.67 | 6,323,527.92 | 45,749,851.59 |
盈余公积 | 185,257,582.41 | 10,359.28 | 185,267,941.69 |
未分配利润 | 755,419,264.90 | 93,233.47 | 755,512,498.37 |
对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初(即2022年1月1日)至解释施行日(2022年12月13日)之间发生的适用解释第16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,本公司按照解释第16号的规定进行处理。根据解释第16号的规定,母公司资产负债表相关项目调整如下:
资产负债表项目 | 2022年12月31日 | ||
变更前 | 累计影响金额 | 变更后 | |
递延所得税资产 | 23,577,026.79 | 3,266,500.72 | 26,843,527.51 |
递延所得税负债 | 32,336,945.93 | 3,161,763.96 | 35,498,709.89 |
盈余公积 | 198,184,709.19 | 10,473.68 | 198,195,182.87 |
未分配利润 | 856,451,168.44 | 94,263.08 | 856,545,431.52 |
根据解释第16号的规定,母公司损益表相关项目调整如下:
损益表项目 | 2022年度 | ||
变更前 | 累计影响金额 | 变更后 | |
所得税费用 | -5,023,843.48 | -1,144.01 | -5,024,987.49 |
净利润 | 129,271,267.84 | 1,144.01 | 129,272,411.85 |
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
√适用 □不适用
本次会计政策变更已经董事会审计委员会审议通过,同意提交公司董事会审议。公司召开第九届董事会第六次会议及第九届监事会第四次会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 64 |
境内会计师事务所审计年限 | 24 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张学兵、李媛 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 张学兵3年、李媛2年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) | 40 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2023年4月21日公司召开2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,公司继续聘请中审华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务审计和内控审计机构,具体内容详见www.sse.com.cn。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、
受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、到期债务未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
1.1经公司2020年第五次临时股东大会审议通过《关于公司与江西百思康瑞药业有限公司关联交易的议案》已按照合同约定履行完毕,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 1.2经公司2024年第一次临时股东大会审议通过的公司与百思康瑞《合作框架协议书》正在按照合同约定履行,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | http://www.sse.com.cn |
2.经公司2020年第五次临时股东大会审议通过《关于公司与医药集团销售有限公司日常关联交易的议案》已按照合同约定履行完毕,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | http://www.sse.com.cn |
3.1经公司2021年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与天津市医药集团有限公司日常关联交易的议案》已按照合同约定履行完毕,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 3.2经公司2024年第一次临时股东大会审议通过的公司与医药集团《框架协议》正在按照合同约定履行,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | http://www.sse.com.cn |
4.1经公司2021年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与天津医药集团财务有限公司关联交易的议案》已按照合同约定履行完毕,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 4.2经公司2024年第一次临时股东大会审议通过的公司与财务公司《金融服务协议》正在按照合同约定履行,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。 | http://www.sse.com.cn |
5.1经公司2021年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与天津力生制药股份有限公司日常关联交易的议案》已按照合同约定履行完毕,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合 | http://www.sse.com.cn |
计。
5.2经公司第九届董事会第五次会议审议通过《关于公司与天津力生
制药股份有限公司日常关联交易的议案》正在按照合同约定履行,公司在报告期内发生的日常关联交易总额未超过预计金额合计。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计存 | 本期合计取 |
入金额 | 出金额 | ||||||
天津医药集团财务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 | 600,000,000.00 | 0.42%-2.10% | 555,306,862.75 | 10,212,726,976.85 | 10,177,584,438.22 | 590,449,401.38 |
合计 | / | / | / | 555,306,862.75 | 10,212,726,976.85 | 10,177,584,438.22 | 590,449,401.38 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
天津医药集团财务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 | 500,000,000.00 | 3.63%-4.75% | 70,600,000.00 | 0.00 | 70,600,000.00 | 0.00 |
合计 | / | / | / | 70,600,000.00 | 0.00 | 70,600,000.00 | 0.00 |
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管 收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联 关系 |
津药资产管理有限公司 | 津药药业 | 津药永光(河北)制药有限公司79.3843%的股权 | 11,689.03 | 2021.10.19 | 2024.10.18 | / | 《股权托管协议》 | 无 | 是 | 母公司控股股东 |
天津药业集团有限公司 | 津药药业 | 天津药业研究院股份有限公司75.61%的股权 | 3,780.50 | 2023.9.22 | 2024.9.21 | 10 | 《股权托管协议》 | 无 | 是 | 母公司 |
托管情况说明
1.经公司2021年9月24日召开的第八届董事会第十四次会议审议通过,为避免可能产生的潜在同业竞争,公司与间接控股股东津药资产续签《股权托管协议》,继续受托管理津药资产持有的永光制药79.3843%股权,托管期限为2021年10月19日至2024年10月18日。
2.经公司2023年9月22日召开的第九届董事会第一次会议审议通过,为了提高公司的研发效率,加速研发成果转化,公司与控股股东药业集团签订《股权托管协
议》,受托管理药业集团持有的药研院75.61%股权,托管期限为2023年9月22日至2024年9月21日。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
无 | |||||||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0.00 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0.00 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 0.00 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 0.00 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.00 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0.00 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 2020年3月24日公司召开第七届董事会第二十九次会议,审议通过了《关于为控股子公司申请授信额度提供担保的议案》,为子公司金耀生物向财务公司申请综合授信提供3,500万元担保,担保期限为三年(详见公司公告2020-011#)。报告期内已执行完毕。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 4,476,000 | 0.41 | -2,430,000 | -2,430,000 | 2,046,000 | 0.19 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 4,476,000 | 0.41 | -2,430,000 | -2,430,000 | 2,046,000 | 0.19 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 4,476,000 | 0.41 | -2,430,000 | -2,430,000 | 2,046,000 | 0.19 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 1,091,886,680 | 99.59 | 0 | 0 | 1,091,886,680 | 99.81 | |||
1、人民币普通股 | 1,091,886,680 | 99.59 | 0 | 0 | 1,091,886,680 | 99.81 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 1,096,362,680 | 100 | -2,430,000 | -2,430,000 | 1,093,932,680 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2023年2月10日鉴于激励对象中3名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经第八届董事会第二十七次会议审议通过,取消该3名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票120,000股,2023年5月29日回购注销实施完毕,剩余已登记的股权激励限制性股票为4,356,000股,公司股份总数变更为1,096,242,680股。
2023年6月16日鉴于2022年度公司层面业绩未达到限制性股票激励计划设定的考核要求,公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件未成就,经第八届董事会第三十次会议审议通过,公司回购注销108名激励对象持有的第二个解锁期限制性股票2,046,000股,同时回购注销因退休等原因不再符合激励对象资格的8名激励对象持有的限制性股票264,000股,以上合计2,310,000股。2023年8月24日回购注销实施完毕,剩余已登记的股权激励限制性股票为2,046,000股,公司股份总数变更为1,093,932,680股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
限制性股票激励对象 | 2,238,000 | 2,238,000 | 0 | 0 | 股权激励 | 2023-08-24 |
限制性股票激励对象 | 2,238,000 | 192,000 | 0 | 2,046,000 | 股权激励 | 2024-05-15 |
合计 | 4,476,000 | 2,430,000 | 0 | 2,046,000 | / | / |
说明:公司于2020年6月2日完成了限制性股票激励计划首次授予的登记手续,向138名激励对象授予股份9,020,000股;
2020年10月鉴于激励对象中2名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经董事会审议通过,取消该2名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共120,000股,回购注销完成后,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,900,000股;
2021年7月鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经董事会审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共440,000股,回购注销完成后,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,460,000股;
2021年12月鉴于激励对象中4名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经董事会审议通过,取消该4名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共300,000股,回购注销完成后,剩余已登记的股权激励限制性股票为8,160,000股;
2022年6月鉴于2021年度公司层面业绩未达到限制性股票激励计划设定的考核要求,公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件未成就,经董事会审议,公司回购注销119名激励对象持有的第一个解锁期限制性股票2,984,000股,同时回购注销因工作调整等原因不再符合激励对象资格的9名激励对象持有的限制性股票700,000股,以上合计3,684,000股。2022年8月17日回购注销实施完毕,剩余已登记的股权激励限制性股票为4,476,000股;
2023年2月鉴于激励对象中3名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经董事会审议通过,取消该3名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共120,000股。2023年5月29日回购注销实施完毕,剩余已登记的股权激励限制性股票为4,356,000股;
2023年6月鉴于2022年度公司层面业绩未达到限制性股票激励计划设定的考核要求,公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件未成就,经董事会审议,公司回购注销108名激励对象持有的第二个解锁期限制性股票2,046,000股,同时回购注销因退休等原因不再符合激励对象资格的8激励对象持有的限制性股票264,000股,以上合计2,310,000股。2023年8月24日回购注销实施完毕,剩余已登记的股权激励限制性股票为2,046,000股。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 43,376 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 43,611 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
股份状态 | 数量 | ||||||||
天津药业集团有限公司 | 0 | 554,530,149 | 50.69 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||
津沪深生物医药科技有限公司 | 0 | 58,206,300 | 5.32 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||
香港中央结算有限公司 | 13,632,230 | 13,634,660 | 1.25 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||
中国工商银行-汇添富优势精选混合型证券投资基金 | 5,000,000 | 5,000,000 | 0.46 | 0 | 无 | 未知 | |||
廖淑君 | 3,826,000 | 3,826,000 | 0.35 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
天津宜药印务有限公司 | 0 | 3,812,802 | 0.35 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
李莲子 | 184,000 | 3,619,129 | 0.33 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
申万宏源证券有限公司 | 2,279,287 | 3,483,858 | 0.32 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
华夏银行股份有限公司-华夏智胜先锋股票型证券投资基金(LOF) | 3,069,900 | 3,244,400 | 0.30 | 0 | 无 | 未知 | |||
中信证券股份有限公司 | 113,785 | 3,030,040 | 0.28 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 |
天津药业集团有限公司 | 554,530,149 | 人民币普通股 | 554,530,149 |
津沪深生物医药科技有限公司 | 58,206,300 | 人民币普通股 | 58,206,300 |
香港中央结算有限公司 | 13,634,660 | 人民币普通股 | 13,634,660 |
中国工商银行-汇添富优势精选混合型证券投资基金 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 |
廖淑君 | 3,826,000 | 人民币普通股 | 3,826,000 |
天津宜药印务有限公司 | 3,812,802 | 人民币普通股 | 3,812,802 |
李莲子 | 3,619,129 | 人民币普通股 | 3,619,129 |
申万宏源证券有限公司 | 3,483,858 | 人民币普通股 | 3,483,858 |
华夏银行股份有限公司-华夏智胜先锋股票型证券投资基金(LOF) | 3,244,400 | 人民币普通股 | 3,244,400 |
中信证券股份有限公司 | 3,030,040 | 人民币普通股 | 3,030,040 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中,天津药业集团有限公司和天津宜药印务有限公司为发起人股东,津沪深生物医药科技有限公司与天津药业集团有限公司互为关联方。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 天津药业集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 徐华 |
成立日期 | 1988年7月9日 |
主要经营业务 | 化学原料药及中间体、制剂、中成药、中药材、化工原料、葫芦巴胶的制造、加工和销售及技术服务、咨询、研发、转让;承包中外合资经营、合作生产企业;劳动服务;开展对外经济技术合作业务;自有房屋出租;限分支机构经营:保健食品制造、加工、销售(以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 间接持有利尔化学股份有限公司8.83%股份 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
注:(1)医药集团的参股股东天津渤海国有资产经营管理有限公司以所持有的医药集团23%股权向其全资子公司天津渤海国鑫科技有限公司增资。上述股权结构变更事项已于2023年8月4日完成工商变更登记手续。(详见公司公告2023-047#)
(2)医药集团的参股股东天津渤海国有资产经营管理有限公司以所持有的医药集团剩余10%股权继续向其全资子公司天津渤海国鑫科技有限公司增资。上述股权结构变更事项已于2023年8月7日完成工商变更登记手续。(详见公司公告2023-048#)
(3)医药集团的参股股东天津渤海国鑫科技有限公司以所持有的医药集团33%股权向其全资子公司天津国宇企业管理有限公司增资。上述股权结构变更事项已于2023年11月21日完成工商变更登记手续。(详见公司公告2023-080#)
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
公司间接控股股东医药集团开展国有企业混合所有制改革通过股权转让形式引入投资者,2020年9月29日,医药集团67%股权在天津产权交易中心以公开挂牌方式进行转让;截至天津产权交易中心挂牌结束,津沪深医药为唯一摘牌方,津沪深医药为医药集团67%股权的最终受让方;公司于2021年3月26日获悉,依据《产权交易合同》约定,津沪深医药已支付全部股权转让价款,且天津产权交易中心已出具本次交易《国有产权交易凭证》;医药集团已完成本次股权转让工商变更登记手续,医药集团由渤海国资100%控股变为津沪深医药持股67%、渤海国资持股33%。本次变动后,公司控股股东药业集团及其持股数量不变,津沪深医药成为公司间接控股股东,因津沪深医药无实际控制人,因此公司实际控制人由天津市国资委变更为无实际控制人。4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司
股份数量比例达到80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
CAC证审字[2024]0013号津药药业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了津药药业股份有限公司(以下简称津药药业)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了津药药业2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于津药药业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期合并财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对合并财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1、事项描述
如财务报表附注中所述津药药业在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)选取样本检查销售合同相关条款和条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3)选取样本检查发票、回款单据、报关单、运单、出库单等支持性资料,评价公司的收入确认是否符合企业会计准则的要求;
(4)通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料,核查主要客户经营信息且经营范围符合下游客户性质,并确认主要客户与津药药业及主要关联方是否存在关联关系;
(5)对客户实施函证程序,函证客户应收账款、合同负债及预收账款余额,以及主要客户交易发生额;
(6)执行分析性程序,比较各月收入波动并与上年进行分析比较,分析变动趋势合理性;
(7)对资产负债表日前后的收入交易进行截止测试,确认收入是否记录在正确的会计期间。
(二)固定资产减值事项
1、事项描述
如财务报表的会计政策及附注中所述,津药药业2023年度计提固定资产减值损失人民币818.48万元,2023年12月31日,固定资产的账面价值为人民币303,461.22万元。由于固定资产账面价值对财务报表的重要性,同时固定资产减值测试涉及管理层的重大判断和估计,这些判断存在固有不确定性,并且可能受到管理层偏向的影响,因此我们将固定资产减值识别为关键审计事项。
2、审计应对
(1)了解和评价与固定资产减值测试相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性;
(2)评价津药药业聘请的外部评估师的胜任能力、专业素质和客观性;
(3)实地勘察相关固定资产,并实施监盘程序;
(4)评价管理层对固定资产减值迹象的判断依据、识别资产组的方法以及将减值损失金额分摊至资产组中各项资产的方法是否符合企业会计准则的规定;
(5)利用本所内部估值专家的工作,评价管理层及外部估值专家确定资产组可回收金额时所选取的公允价值、处置费用等关键参数的合理性,查阅评估报告的评估方法、评估假设等重要评估参数,复核计算评估数据合理性;
(6)检查固定资产减值准备是否按照企业会计准则要求在财务报表中作出恰当的列报和披露。
四、其他信息
津药药业管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
津药药业管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估津药药业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督津药药业的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对津药药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们
应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致津药药业不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就津药药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国注册会计师:
中国天津 2024年3月27日
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位:津药药业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 718,856,391.87 | 647,741,587.92 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 |
应收票据 | 七、2 | 0.00 | 1,194,922.00 |
应收账款 | 七、3 | 429,950,533.44 | 342,135,483.73 |
应收款项融资 | 七、4 | 148,378,503.93 | 154,837,090.12 |
预付款项 | 七、5 | 48,940,815.71 | 15,411,896.41 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、6 | 29,419,601.28 | 23,741,385.91 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、7 | 725,581,181.43 | 1,157,531,185.79 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、8 | 6,941,189.99 | 17,895,997.31 |
流动资产合计 | 2,108,068,217.65 | 2,360,489,549.19 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、9 | 22,317,200.81 | 21,965,195.05 |
其他权益工具投资 | 七、10 | 141,884,928.83 | 285,182,170.85 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、11 | 3,034,612,195.93 | 3,047,056,984.83 |
在建工程 | 七、12 | 34,440,031.84 | 126,706,691.79 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、13 | 126,856.85 | 507,243.90 |
无形资产 | 七、14 | 303,657,566.24 | 254,605,230.36 |
开发支出 | 八 | 168,414,424.63 | 173,291,877.47 |
商誉 | 七、15 | ||
长期待摊费用 | 七、16 | 0.00 | 1,817,858.77 |
递延所得税资产 | 七、17 | 41,808,704.56 | 40,383,688.26 |
其他非流动资产 | 七、18 | 287,152,071.79 | 338,693,452.84 |
非流动资产合计 | 4,034,413,981.48 | 4,290,210,394.12 | |
资产总计 | 6,142,482,199.13 | 6,650,699,943.31 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、20 | 270,252,772.21 | 648,337,730.53 |
向中央银行借款 |
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、21 | 38,560,000.00 | 165,778,275.00 |
应付账款 | 七、22 | 680,991,520.54 | 627,122,772.19 |
预收款项 | 七、23 | 475,900.16 | 1,390,862.63 |
合同负债 | 七、24 | 137,185,487.05 | 134,109,164.11 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、25 | 99,084,773.38 | 40,674,398.47 |
应交税费 | 七、26 | 42,826,862.52 | 29,410,094.07 |
其他应付款 | 七、27 | 249,821,412.28 | 320,814,743.23 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 134,743.73 | 131,086.38 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、28 | 404,704,609.01 | 296,214,854.20 |
其他流动负债 | 七、29 | 16,395,611.38 | 16,247,186.83 |
流动负债合计 | 1,940,298,948.53 | 2,280,100,081.26 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、30 | 277,000,000.00 | 458,640,000.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、31 | 0.00 | 115,097.88 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 七、32 | 8,060,000.00 | 0.00 |
预计负债 | |||
递延收益 | 七、33 | 144,988,881.20 | 117,698,611.55 |
递延所得税负债 | 七、17 | 18,117,064.65 | 39,300,330.35 |
其他非流动负债 | 七、34 | 713,366.04 | 1,008,224.00 |
非流动负债合计 | 448,879,311.89 | 616,762,263.78 | |
负债合计 | 2,389,178,260.42 | 2,896,862,345.04 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、35 | 1,093,932,680.00 | 1,096,362,680.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 七、36 | 322,190,215.52 | 327,100,399.52 |
减:库存股 | 七、37 | 4,726,260.00 | 10,339,560.00 |
其他综合收益 | 七、38 | 46,953,380.24 | 168,272,147.14 |
专项储备 | 七、39 | 0.00 | 2,078,905.81 |
盈余公积 | 七、40 | 237,483,087.40 | 229,238,541.82 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、41 | 1,257,721,088.14 | 1,159,795,320.02 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,953,554,191.30 | 2,972,508,434.31 | |
少数股东权益 | 799,749,747.41 | 781,329,163.96 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,753,303,938.71 | 3,753,837,598.27 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,142,482,199.13 | 6,650,699,943.31 |
公司负责人:李书箱 主管会计工作负责人:朱立延 会计机构负责人:王于飞
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:津药药业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 332,590,952.84 | 295,348,131.75 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 0.00 | 100,000.00 | |
应收账款 | 十八、1 | 111,000,253.94 | 82,039,274.84 |
应收款项融资 | 27,916,252.65 | 70,065,958.66 | |
预付款项 | 14,884,668.59 | 3,421,728.20 | |
其他应收款 | 十八、2 | 172,866.05 | 1,430,223.17 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 491,741,430.61 | 917,290,231.86 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 4,726,904.61 | 17,144,725.95 | |
流动资产合计 | 983,033,329.29 | 1,386,840,274.43 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十八、3 | 1,961,983,835.96 | 1,962,278,593.72 |
其他权益工具投资 | 141,884,928.83 | 285,182,170.85 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,232,425,075.70 | 1,170,366,533.81 | |
在建工程 | 23,926,938.83 | 111,691,653.38 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 17,404,593.67 | 21,078,426.42 | |
无形资产 | 79,145,188.76 | 79,604,452.90 | |
开发支出 | 19,402,128.51 | 12,407,357.79 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 23,481,861.96 | 8,171,385.38 | |
递延所得税资产 | 30,771,854.14 | 26,843,527.51 | |
其他非流动资产 | 134,877,478.22 | 149,581,254.77 | |
非流动资产合计 | 3,665,303,884.58 | 3,827,205,356.53 | |
资产总计 | 4,648,337,213.87 | 5,214,045,630.96 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 240,222,522.21 | 503,257,980.55 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 93,000,000.00 | 181,778,275.00 | |
应付账款 | 331,443,369.77 | 439,843,762.53 | |
预收款项 | 2,150.00 | 6,596.00 | |
合同负债 | 69,631,372.90 | 95,555,617.23 | |
应付职工薪酬 | 37,086,309.12 | 10,651,395.69 | |
应交税费 | 11,179,109.54 | 408,319.14 | |
其他应付款 | 9,940,372.47 | 26,624,622.55 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 70,764.00 | 107,424.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 421,996,745.06 | 285,560,540.03 | |
其他流动负债 | 9,052,078.48 | 12,422,230.25 | |
流动负债合计 | 1,223,554,029.55 | 1,556,109,338.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 277,000,000.00 | 458,640,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 6,040,000.00 | 0.00 | |
预计负债 |
递延收益 | 71,138,095.11 | 54,039,445.50 | |
递延所得税负债 | 14,892,149.14 | 35,498,709.89 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 369,070,244.25 | 548,178,155.39 | |
负债合计 | 1,592,624,273.80 | 2,104,287,494.36 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,093,932,680.00 | 1,096,362,680.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 788,581,169.87 | 793,491,353.87 | |
减:库存股 | 4,726,260.00 | 10,339,560.00 | |
其他综合收益 | 51,621,486.80 | 173,424,142.53 | |
专项储备 | 0.00 | 2,078,905.81 | |
盈余公积 | 206,439,728.45 | 198,195,182.87 | |
未分配利润 | 919,864,134.95 | 856,545,431.52 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,055,712,940.07 | 3,109,758,136.60 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,648,337,213.87 | 5,214,045,630.96 |
公司负责人:李书箱 主管会计工作负责人:朱立延 会计机构负责人:王于飞
合并利润表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 3,782,826,621.15 | 3,688,929,933.07 | |
其中:营业收入 | 七、42 | 3,782,826,621.15 | 3,688,929,933.07 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,590,176,148.18 | 3,485,979,323.18 | |
其中:营业成本 | 七、42 | 2,026,643,080.21 | 1,878,667,974.58 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、43 | 48,528,780.28 | 41,011,376.07 |
销售费用 | 七、44 | 1,050,907,596.03 | 1,148,668,597.39 |
管理费用 | 七、45 | 285,759,308.12 | 245,726,323.25 |
研发费用 | 七、46 | 161,126,459.43 | 142,657,068.42 | |
财务费用 | 七、47 | 17,210,924.11 | 29,247,983.47 | |
其中:利息费用 | 36,682,125.73 | 48,182,485.96 | ||
利息收入 | 8,572,227.02 | 4,416,974.67 | ||
加:其他收益 | 七、48 | 34,429,449.19 | 14,660,894.21 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、49 | -1,126,023.46 | -22,436,771.65 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -266,023.46 | -1,951,721.65 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、50 | 26,871.41 | -92,238.84 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、51 | -57,225,565.99 | -123,935,383.45 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、52 | 651,877.09 | -938,744.54 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 169,407,081.21 | 70,208,365.62 | ||
加:营业外收入 | 七、53 | 1,315,564.56 | 1,324,479.91 | |
减:营业外支出 | 七、54 | 2,482,823.61 | 59,016,181.04 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 168,239,822.16 | 12,516,664.49 | ||
减:所得税费用 | 七、55 | 5,566,718.21 | -5,920,150.90 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 162,673,103.95 | 18,436,815.39 | ||
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 162,673,103.95 | 18,436,815.39 | ||
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 117,052,520.50 | 35,406,176.48 | ||
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 45,620,583.45 | -16,969,361.09 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | -121,318,766.90 | -39,451,920.74 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -121,318,766.90 | -39,451,920.74 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -121,802,655.73 | -41,956,185.62 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | ||||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -121,802,655.73 | -41,956,185.62 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 483,888.83 | 2,504,264.88 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
(2)其他债权投资公允价值变动 | ||||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
(4)其他债权投资信用减值准备 | ||||
(5)现金流量套期储备 | ||||
(6)外币财务报表折算差额 | 483,888.83 | 2,504,264.88 | ||
(7)其他 |
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 41,354,337.05 | -21,015,105.35 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -4,266,246.40 | -4,045,744.26 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 45,620,583.45 | -16,969,361.09 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.107 | 0.032 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.107 | 0.032 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
公司负责人:李书箱 主管会计工作负责人:朱立延 会计机构负责人:王于飞
母公司利润表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 十八、4 | 1,651,746,897.58 | 1,499,055,458.75 |
减:营业成本 | 十八、4 | 1,284,474,286.56 | 1,104,948,146.19 |
税金及附加 | 15,367,430.67 | 7,992,053.77 | |
销售费用 | 41,493,930.97 | 42,897,340.62 | |
管理费用 | 151,078,157.18 | 125,414,109.53 | |
研发费用 | 63,883,184.49 | 57,422,305.79 | |
财务费用 | 31,323,499.80 | 38,444,243.02 | |
其中:利息费用 | 34,549,834.60 | 38,579,423.67 | |
利息收入 | 3,964,306.10 | 2,428,868.32 | |
加:其他收益 | 10,276,896.70 | 4,708,493.32 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十八、5 | 32,505,242.24 | 33,648,042.58 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -294,757.76 | -779,526.01 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 6,108.61 | -8,017.61 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -27,716,046.70 | -35,844,535.71 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 311,326.63 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 79,198,608.76 | 124,752,569.04 | |
加:营业外收入 | 502,153.18 | 128,513.28 | |
减:营业外支出 | 115,015.63 | 633,657.96 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 79,585,746.31 | 124,247,424.36 | |
减:所得税费用 | -2,859,709.50 | -5,024,987.49 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 82,445,455.81 | 129,272,411.85 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -121,802,655.73 | -41,956,185.62 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -121,802,655.73 | -41,956,185.62 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -121,802,655.73 | -41,956,185.62 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | -39,357,199.92 | 87,316,226.23 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:李书箱 主管会计工作负责人:朱立延 会计机构负责人:王于飞
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,424,239,534.10 | 3,477,975,790.66 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
向中央银行借款净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
收到原保险合同保费取得的现金 | 0.00 | 0.00 | |
收到再保业务现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
保户储金及投资款净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 | |
拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
回购业务资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
代理买卖证券收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
收到的税费返还 | 114,227,534.73 | 113,051,168.76 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、56 | 97,344,279.19 | 88,787,917.69 |
经营活动现金流入小计 | 3,635,811,348.02 | 3,679,814,877.11 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,878,657,008.27 | 2,197,524,581.62 | |
客户贷款及垫款净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | 0.00 | 0.00 | |
拆出资金净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 |
支付保单红利的现金 | 0.00 | 0.00 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 427,121,857.01 | 405,452,651.87 | |
支付的各项税费 | 308,663,857.04 | 280,062,141.31 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、56 | 238,360,310.37 | 143,250,974.36 |
经营活动现金流出小计 | 2,852,803,032.69 | 3,026,290,349.16 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 783,008,315.33 | 653,524,527.95 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,026,106.00 | 4,066,425.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
投资活动现金流入小计 | 1,026,106.00 | 4,066,425.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 133,148,159.99 | 202,199,100.42 | |
投资支付的现金 | 0.00 | 0.00 | |
质押贷款净增加额 | 0.00 | 0.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
投资活动现金流出小计 | 133,148,159.99 | 202,199,100.42 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -132,122,053.99 | -198,132,675.42 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
取得借款收到的现金 | 580,500,000.00 | 1,098,416,249.66 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、56 | 0.00 | 155,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 580,500,000.00 | 1,253,416,249.66 | |
偿还债务支付的现金 | 995,565,718.20 | 1,155,328,443.24 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 67,002,438.70 | 79,145,378.18 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 19,249,682.67 | 18,886,166.34 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、56 | 82,779,678.57 | 73,516,733.23 |
筹资活动现金流出小计 | 1,145,347,835.47 | 1,307,990,554.65 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -564,847,835.47 | -54,574,304.99 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,165,883.79 | 589,807.36 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 七、57 | 94,204,309.66 | 401,407,354.90 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 七、57 | 608,802,932.46 | 207,395,577.56 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 七、57 | 703,007,242.12 | 608,802,932.46 |
公司负责人:李书箱 主管会计工作负责人:朱立延 会计机构负责人:王于飞
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,170,775,639.24 | 1,134,045,584.67 | |
收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 29,706,652.05 | 26,811,057.46 | |
经营活动现金流入小计 | 1,200,482,291.29 | 1,160,856,642.13 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 670,768,128.03 | 850,522,455.77 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 144,639,354.63 | 149,286,088.13 | |
支付的各项税费 | 97,931,645.18 | 48,073,550.89 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 58,703,500.64 | 49,106,429.49 | |
经营活动现金流出小计 | 972,042,628.48 | 1,096,988,524.28 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 228,439,662.81 | 63,868,117.85 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 32,800,000.00 | 34,427,568.59 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
投资活动现金流入小计 | 32,800,000.00 | 34,427,568.59 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 80,138,957.99 | 110,373,777.00 | |
投资支付的现金 | 0.00 | 0.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | |
投资活动现金流出小计 | 80,138,957.99 | 110,373,777.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -47,338,957.99 | -75,946,208.41 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 | |
取得借款收到的现金 | 550,500,000.00 | 1,008,011,800.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 80,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 550,500,000.00 | 1,088,011,800.00 | |
偿还债务支付的现金 | 599,140,000.00 | 856,011,800.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,283,693.54 | 50,391,557.84 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 32,779,678.57 | 41,149,836.56 | |
筹资活动现金流出小计 | 674,203,372.11 | 947,553,194.40 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -123,703,372.11 | 140,458,605.60 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | 0.00 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 57,397,332.71 | 128,380,515.04 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 269,185,195.39 | 140,804,680.35 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 326,582,528.10 | 269,185,195.39 |
公司负责人:李书箱 主管会计工作负责人:朱立延 会计机构负责人:王于飞
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,096,362,680.00 | 327,100,399.52 | 10,339,560.00 | 168,272,147.14 | 2,078,905.81 | 229,238,541.82 | 1,159,795,320.02 | 2,972,508,434.31 | 781,329,163.96 | 3,753,837,598.27 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,096,362,680.00 | 327,100,399.52 | 10,339,560.00 | 168,272,147.14 | 2,078,905.81 | 229,238,541.82 | 1,159,795,320.02 | 2,972,508,434.31 | 781,329,163.96 | 3,753,837,598.27 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,430,000.00 | -4,910,184.00 | -5,613,300.00 | -121,318,766.90 | -2,078,905.81 | 8,244,545.58 | 97,925,768.12 | -18,954,243.01 | 18,420,583.45 | -533,659.56 | |||||
(一)综合收益总额 | -121,318,766.90 | 117,052,520.50 | -4,266,246.40 | 45,620,583.45 | 41,354,337.05 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,430,000.00 | -4,910,184.00 | -5,613,300.00 | -1,726,884.00 | -1,726,884.00 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -2,430,000.00 | -3,101,880.00 | -5,613,300.00 | 81,420.00 | 81,420.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -1,808,304.00 | -1,808,304.00 | -1,808,304.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 8,244,545.58 | -19,126,752.38 | -10,882,206.80 | -27,200,000.00 | -38,082,206.80 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 8,244,545.58 | -8,244,545.58 | 0.00 | 0.00 |
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,882,206.80 | -10,882,206.80 | -27,200,000.00 | -38,082,206.80 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -2,078,905.81 | -2,078,905.81 | -2,078,905.81 | ||||||||||||
1.本期提取 | 8,423,110.92 | 8,423,110.92 | 8,423,110.92 | ||||||||||||
2.本期使用 | 10,502,016.73 | 10,502,016.73 | 10,502,016.73 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,093,932,680.00 | 322,190,215.52 | 4,726,260.00 | 46,953,380.24 | 0.00 | 237,483,087.40 | 1,257,721,088.14 | 2,953,554,191.30 | 799,749,747.41 | 3,753,303,938.71 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年年末余额 | 1,100,046,680.00 | 335,011,712.85 | 18,849,600.00 | 207,724,067.88 | 152,620.67 | 216,311,415.04 | 1,152,628,507.84 | 2,993,025,404.28 | 823,834,776.77 | 3,816,860,181.05 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,100,046,680.00 | 335,011,712.85 | 18,849,600.00 | 207,724,067.88 | 152,620.67 | 216,311,415.04 | 1,152,628,507.84 | 2,993,025,404.28 | 823,834,776.77 | 3,816,860,181.05 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -3,684,000.00 | -7,911,313.33 | -8,510,040.00 | -39,451,920.74 | 1,926,285.14 | 12,927,126.78 | 7,166,812.18 | -20,516,969.97 | -42,505,612.81 | -63,022,582.78 | |||||
(一)综合收益总额 | -39,451,920.74 | 35,406,176.48 | -4,045,744.26 | -16,969,361.09 | -21,015,105.35 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -3,684,000.00 | -7,911,313.33 | -8,510,040.00 | -3,085,273.33 | -3,085,273.33 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -3,684,000.00 | -4,737,624.00 | -8,510,040.00 | 88,416.00 | 88,416.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -3,173,689.33 | -3,173,689.33 | -3,173,689.33 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 12,927,126.78 | -28,239,364.30 | -15,312,237.52 | -25,536,251.72 | -40,848,489.24 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 12,927,126.78 | -12,927,126.78 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -15,312,237.52 | -15,312,237.52 | -25,536,251.72 | -40,848,489.24 |
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 1,926,285.14 | 1,926,285.14 | 1,926,285.14 | ||||||||||||
1.本期提取 | 8,067,199.58 | 8,067,199.58 | 8,067,199.58 | ||||||||||||
2.本期使用 | 6,140,914.44 | 6,140,914.44 | 6,140,914.44 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,096,362,680.00 | 327,100,399.52 | 10,339,560.00 | 168,272,147.14 | 2,078,905.81 | 229,238,541.82 | 1,159,795,320.02 | 2,972,508,434.31 | 781,329,163.96 | 3,753,837,598.27 |
公司负责人:李书箱 主管会计工作负责人:朱立延 会计机构负责人:王于飞
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,096,362,680.00 | 793,491,353.87 | 10,339,560.00 | 173,424,142.53 | 2,078,905.81 | 198,184,709.19 | 856,451,168.44 | 3,109,653,399.84 | |||
加:会计政策变更 | 10,473.68 | 94,263.08 | 104,736.76 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,096,362,680.00 | 793,491,353.87 | 10,339,560.00 | 173,424,142.53 | 2,078,905.81 | 198,195,182.87 | 856,545,431.52 | 3,109,758,136.60 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,430,000.00 | -4,910,184.00 | -5,613,300.00 | -121,802,655.73 | -2,078,905.81 | 8,244,545.58 | 63,318,703.43 | -54,045,196.53 | |||
(一)综合收益总额 | -121,802,655.73 | 82,445,455.81 | -39,357,199.92 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,430,000.00 | -4,910,184.00 | -5,613,300.00 | - | -1,726,884.00 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | -2,430,000.00 | -3,101,880.00 | -5,613,300.00 | 81,420.00 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -1,808,304.00 | -1,808,304.00 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 8,244,545.58 | -19,126,752.38 | -10,882,206.80 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 8,244,545.58 | -8,244,545.58 | 0.00 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -10,882,206.80 | -10,882,206.80 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | -2,078,905.81 | -2,078,905.81 | |||||||||
1.本期提取 | 8,423,110.92 | 8,423,110.92 | |||||||||
2.本期使用 | 10,502,016.73 | 10,502,016.73 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,093,932,680.00 | 788,581,169.87 | 4,726,260.00 | 51,621,486.80 | 0.00 | 206,439,728.45 | 919,864,134.95 | 3,055,712,940.07 |
项目 | 2022年度 |
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,100,046,680.00 | 801,402,667.20 | 18,849,600.00 | 215,380,328.15 | 152,620.67 | 185,257,582.41 | 755,419,264.90 | 3,038,809,543.33 | |||
加:会计政策变更 | 10,359.28 | 93,233.47 | 103,592.75 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,100,046,680.00 | 801,402,667.20 | 18,849,600.00 | 215,380,328.15 | 152,620.67 | 185,267,941.69 | 755,512,498.37 | 3,038,913,136.08 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -3,684,000.00 | -7,911,313.33 | -8,510,040.00 | -41,956,185.62 | 1,926,285.14 | 12,927,241.18 | 101,032,933.15 | 70,845,000.52 | |||
(一)综合收益总额 | -41,956,185.62 | 129,272,411.85 | 87,316,226.23 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -3,684,000.00 | -7,911,313.33 | -8,510,040.00 | -3,085,273.33 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -3,684,000.00 | -4,737,624.00 | -8,510,040.00 | 88,416.00 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -3,173,689.33 | -3,173,689.33 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 12,927,241.18 | -28,239,478.70 | -15,312,237.52 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 12,927,241.18 | -12,927,241.18 | 0.00 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -15,312,237.52 | -15,312,237.52 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 1,926,285.14 | 1,926,285.14 | |||||||||
1.本期提取 | 8,067,199.58 | 8,067,199.58 | |||||||||
2.本期使用 | 6,140,914.44 | 6,140,914.44 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,096,362,680.00 | 793,491,353.87 | 10,339,560.00 | 173,424,142.53 | 2,078,905.81 | 198,195,182.87 | 856,545,431.52 | 3,109,758,136.60 |
公司负责人:李书箱 主管会计工作负责人:朱立延 会计机构负责人:王于飞
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)公司简介
公司名称:津药药业股份有限公司注册地址:天津开发区西区新业九街19号营业期限:1999年12月1日至长期股本:人民币1,093,932,680.00元公司法定代表人:李书箱
(二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质:医药制造业公司经营范围:药品生产;药品委托生产;兽药生产;化妆品生产;食品添加剂生产;饲料添加剂生产;危险化学品经营;特种设备设计。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:以自有资金从事投资活动;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;中药提取物生产;专用化学产品制造(不含危险化学品);专用化学产品销售(不含危险化学品);基础化学原料制造(不含危险化学品等许可类化学品的制造);化工产品生产(不含许可类化工产品);化工产品销售(不含许可类化工产品);发酵过程优化技术研发;生物化工产品技术研发;第二类非药品类易制毒化学品经营;第三类非药品类易制毒化学品经营;特种设备出租;日用化学产品销售;日用化学产品制造。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
(三)公司历史沿革
天津天药药业股份有限公司(现更名为津药药业股份有限公司)(以下简称本公司)是经天津市人民政府津股批(1999)9号文件批准,由天津药业有限公司(现更名为天津药业集团有限公司)作为主发起人,联合天津新技术产业园区科技发展有限公司(现更名为天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司)、天津市中央药业有限公司、天津达仁堂制药厂(现被津药达仁堂集团股份有限公司兼并)、天津市药品包装印刷厂(现更名为天津宜药印务有限公司)共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1999年12月1日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]29号文核准,于2001年5月24日首次向社会公众发行人民币普通股4500万股(A股),发行后总股本149,008,883股。本公司于2001年6月18日在上海证券交易所挂牌上市(股票代码为600488)。
2002年4月,经2001年度股东大会批准,向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),每10股送红股1股,利用资本公积每10股转增股本2股。转增后,股本总额为193,711,548股。2003年4月,经2003年第二次临时股东大会批准,由资本公积转增股本58,113,464股,变更后的股本总额为251,825,012股。2005年10月13日,本公司关于股权分置改革事项的相关股东会议审议通过了《天津天药药业股份有限公司股权分置改革方案的议案》,流通股股东每持有10股流通股股票获得非流通股股东支付的3.8股股票对价。2005年10月24日方案实施,本公司股份总数不变。2006年4月10日,经2005年度股东大会批准,以2005年末总股本251,825,012股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),利用资本公积每10股转增股本8股。转增后,股本总额为453,285,022股。2006年10月25日发行可转换公司债券390,000,000.00元,自2007年4月25日起债券持有人可选择转换为股票,至2007年6月21日,本公司发行的可转换公司债券累计转股金额为387,993,000.00元,转股后本公司股本总额为542,889,973股,剩余可转换债券2,007,000.00元已被本公司以每张103元的价格全部赎回。经2012年度股东大会批准,以2012年期末总股本542,899,973股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.2元(含税),利用资本公积每10股转增股本5股,转增后股本总额814,334,960股。2012年11月12日,本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准天津天药药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可(2012)1469号),核准本公司非公开发行不超过10,100万股新股,有效期六个月。根据2012年利润分配方案,2013年3月13日,本公司公告了《关于实施2012年度利润分配和资本公积金转增股本方案后调整非公开发行股票发行底价和发行数量的公告》,调整后的发行底价为3.65元/股,发行数量不超过15,060万股。2013年3月28日非公开发行人民币普通股146,520,000股,本次非公开发行后股本总额960,854,960股。2017年4月5日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准天津天药药业股份有限公司向天津药业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]456号),核准本公司向天津药业集团有限公司发行104,447,626股股份,向广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙)发行26,111,906股股份购买相关资产,核准本公司非公开发行不超过82,289,803股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。根据本公司董事会2017年5月11日《关于实施2016年年度利润分配后调整发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的发行价格和发行数量的公告》,向天津药业集团有限公司发行104,825,376股股份,向广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙)发行26,206,344股股份。上述发行股份的登记事项于2017年8月24日办理完毕。本次非公开发行后股本总额1,091,886,680股。公司于2019年10月29日召开的第七届董事会第二十五次会议及2019年11月15日召开的2019年第三次临时股东大会分别审议通过了公司2019年限制性股票激励计划的相关议案。于
2020年5月15日,公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了向激励对象授予限制性股票的相关议案,向138名激励对象授予902万股限制性股票。公司于2020年6月2日完成限制性股票激励计划首次授予的登记手续,总股本为1,100,906,680.00元。公司2020年10月28日第七届董事会第三十八次会议审议通过了回购注销部分激励对象限制性股票的议案,将2名激励对象的限制性股票120,000.00股进行回购注销。回购注销完成后,公司总股本为1,100,786,680.00元。公司2021年7月9日第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第五次会议决议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》,将4名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票440,000股进行回购注销。本次限制性股票回购价格为2.30元/股,回购价款为1,012,000元加上相应银行同期定期存款利息之和。回购注销完成后,公司总股本从1,100,786,680元变更为1,100,346,680元。
公司2021年12月20日第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第九次会议决议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》,将4名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票300,000股进行回购注销。本次限制性股票回购价格为2.30元/股,回购价款为690,000元加上相应银行同期定期存款利息之和。回购注销完成后,公司总股本从1,100,346,680元变更为1,100,046,680元。公司于2022年6月20日第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十二次会议审议通过了《关于回购注销股权激励计划已获授但尚未解锁的部分限制性股票及调整回购价格的议案》。公司回购注销119名激励对象持有的第一个解锁期限制性股票2,984,000股,同时回购注销因工作调整等原因不再符合激励对象资格的9名激励对象持有的限制性股票700,000股,以上合计3,684,000股。本次限制性股票的回购价格为2.286元/股,回购价款为8,421,624元加上相应银行同期定期存款利息之和。回购注销完成后,公司股本从1,100,046,680元变更为1,096,362,680元。
经公司2022年9月16日召开的八届董事会第二十四次会议、2022年10月13日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过,为更好地反映公司主营业务和战略定位,发挥品牌价值和聚集效应,提升公司综合竞争力,公司名称由“天津天药药业股份有限公司”变更为“津药药业股份有限公司”,2022年10月17日取得新的营业执照,公司A股证券简称自2022年10月21日由“天药股份”变更为“津药药业”,A股证券代码“600488”保持不变。
公司2023年2月10日第八届董事会第二十七次会议和第八届监事会第十八次会议决议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,回购注销3名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票120,000股,限制性股票回购价格为2.286元/股,回购
价款为274,320.00元。回购注销完成后,公司股本将由人民币1,096,362,680元减少至人民币1,096,242,680元。
公司2023年6月16日第八届董事会第三十次会议和第八届监事会第二十一次会议决议,审议通过了《关于回购注销股权激励计划已获授但尚未解锁的部分限制性股票及调整回购价格的议案》,回购注销108名激励对象持有的第二个解锁期限制性股票2,046,000股及因退休等原因不再符合激励对象资格的8名激励对象持有的限制性股票264,000股,以上合计已获授但尚未解锁的限制性股票2,310,000股进行回购注销。限制性股票回购价格为2.276元/股,回购价款为5,257,560.00元。回购注销完成后,公司股本将由人民币1,096,242,680元减少至人民币1,093,932,680元。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求进行编制。
此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项 | 期末余额超过500万 |
账龄超过1年或逾期的重要应付账款 | 期末余额超过500万 |
账龄超过1年的重要预收款项 | 期末余额超过500万 |
账龄超过1年的重要合同负债 | 期末余额超过500万 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款 | 期末余额超过500万 |
重要的资本化研发项目 |
未上市的创新药和改良型新药,即国内化学药品注册1类、2类,美国药品注册505(b)(1)、505(b)(2)。
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产)的控制权且其构成业务的,该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下企业合并,购买方在判断取得的生产经营活动或资产的组合是否构成一项业务时,将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断。
当本公司取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;本公司在合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,对取得的被购
买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被合并方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按照公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体(包括企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权,但综合考虑下列事实和情况后,判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的,视为企业对被投资方拥有权力:
1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小,以及其他投资方持有表决权的分散程度。
2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权,如可转换公司债券、可执行认股权证等。
3、其他合同安排产生的权利。
企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时,如仅与被投资方的日常行政管理活动有关,并且被投资方的相关活动由合同安排所决定,企业需要评估这些合同安排,以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
企业可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下,企业应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据,从而判断其是否拥有对被投资方的权力。企业应考虑的因素包括但不限于下列事项:
1、企业能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
2、企业能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
3、企业能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序,或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
4、企业与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
企业与被投资方之间存在某种特殊关系的,在评价企业是否拥有对被投资方的权力时,应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括:被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于企业、被投资方活动的重大部分有企业参与其中或者是以企业的名义进行、企业自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
企业在判断是否控制被投资方时,应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权,在其他方拥有决策权的情况下,还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
企业通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下,有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的,投资方应当将被投资方的一部分(以下简称“该部分”)视为被投资方可分割的部分(单独主体),进而判断是否控制该部分(单独主体)。
1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源,不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债;
2、除与该部分相关的各方外,其他方不享有与该部分资产相关的权利,也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务发生时,以当月1日公布的人民币市场汇率中间价折合为人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
(1)摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
2、金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。
(2)其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4、金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融
负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
7、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
8、减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
11. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较低,但信用风险自初始确认后未显著增加,不存在重大的信用风险,也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
(1)对于有客观证据表明其已发生信用减值的,本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
①账龄组合。本公司以应收账款账龄为基础,结合当前状况以及对未来经济状况的预测来评估各类应收账款的预期信用损失。
应收账款的信用风险与预期信用损失率如下:
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
3个月以内 | 0.00 |
3个月至1年 | 0.50 |
1年至2年 | 20 |
2年至3年 | 50 |
3年以上 | 100 |
②无风险组合。本公司与纳入合并会计报表范围内的子公司之间发生的应收款项不计提坏账准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收票据,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
公司对于应收款项融资无风险组合的判断方法如下:以支付为目的的高信用等级银行承兑的商业汇票。
14. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
(1)对于有客观证据表明其已发生信用减值的,本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款:
①账龄组合,本公司以其他应收款账龄为基础,基于历史实际信用损失率计算预期信用损失,并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
其他应收款的信用风险与预期信用损失率如下:
账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
3个月以内 | 0.00 |
3个月至1年 | 0.50 |
1年至2年 | 20 |
2年至3年 | 50 |
3年以上 | 100 |
②无风险组合。本公司与纳入合并会计报表范围内的子公司之间发生的应收款项不计提坏账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1、存货的分类:
本公司存货分为:原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备件、包装材料以及低值易耗品;
2、存货的计价方法:
存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按加权平均法计价,低值易耗品采用一次性转销法;
3、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
16. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、投资成本的初始计量:
(1)企业合并中形成的长期股权投资
①如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值
总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
②非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用,不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除,溢价收入不足冲减的,应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本;不满足上述前提的非货币性资产交换,换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本,重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的,应当先将该差额冲减减值准备,减值准备不足以冲减的部分,计入当期损益。
2、后续计量及损益确认:
(1)后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
(2)损益调整
成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素:被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,应当全额确认。
在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法:
(1)在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
(2)长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
17. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 15-40 | 5% | 2.38%-6.33% |
机器设备 | 直线法 | 7-15 | 5% | 6.33%-13.57% |
运输设备 | 直线法 | 6-10 | 5% | 9.50%-15.83% |
办公设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19.00% |
电子设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19.00% |
其他设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19.00% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3)固定资产的计价方法:
(1)购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价;
(2)自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
(3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入账;
(4)固定资产的后续支出,根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力,确定是否将其予以资本化;
(5)盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该项固定资产的预计未来现金流量现值,作为入账价值;
(6)接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
(4)固定资产减值测试方法、减值准备计提方法:
本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。
固定资产存在减值的,估计其可回收金额。可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可回收金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
18. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程核算原则:
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点:
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法:
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
(2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
(3)其他足以证明在建工程已发生减值的情形;
在建工程存在减值迹象的,估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
19. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的推销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法:
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,计入当期损益。
20. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
(1)初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计:
项目 | 预计使用寿命(年) | 依据 |
工业产权 | 10 | 法定年限 |
计算机软件 | 10 | 预计能够带来经济利益的年限 |
药品批准证书 | 10 | 预计能够带来经济利益的年限 |
专有技术 | 10 | 预计能够带来经济利益的年限 |
土地使用权 | 36-50 | 法定年限(土地证使用期限) |
3、无形资产减值准备原则:
对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形:
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;
(3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
21. 长期待摊费用
√适用 □不适用
1、长期待摊费用的定义和计价方法:
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
2、摊销方法:
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
22. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本,职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:1、因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;2、因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的,视为义务金额能够可靠估计:(1)在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。(2)该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。(3)过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
(2). 离职后福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
24. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时,如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
25. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具
的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
(1)结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。
26. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。满足下列条件之一时,本公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
1、客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
2、客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
3、本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
1、本公司就该商品或服务享有现时收款权利;
2、本公司已将该商品的实物转移给客户;
3、本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
4、客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
1、产品销售收入
本公司在以下时点确认收入:(1)国内销售业务,公司与客户签订销售合同,在货物发出、并将产品交付至承运商或客户,同时向客户开具销售发票时点确认收入;(2)国外销售业务,公司与客户签订销售合同,在货物发出,同时向客户开具销售发票及办理完毕出口报关手续时确认收入。
2、提供劳务收入
本公司对外提供的劳务收入,根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。
3、租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
27. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴,如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入其他收益或营业外收入;如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益其他收益或营业外收入。已确认的政府补助需要返还的,当存在相关递延收益时,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在递延收益时,直接计入当期损益。
28. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
29. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
1、租赁的识别
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
2、本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)租赁变更
租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本公司采
用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本公司区分以下情形进行会计处理:①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
(2)短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
4、融资租赁会计处理
(1)初始计量
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
(2)后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
①租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:②该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;③增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
5、经营租赁的会计处理
(1)租金的处理
在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
(2)提供的激励措施
提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
(3)初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
(4)折旧
对于经营租赁资产中的固定资产,本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。
(5)可变租赁付款额
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
(6)经营租赁的变更
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
3、本公司为出租人
在29.1评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,本公司作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将
行使该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不低于租赁资产公允价值的90%);⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能将其分类为融资租赁:A若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;B资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;C承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
30. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、商誉
(1)商誉的确认
因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
(2)商誉的减值测试和减值准备的计提方法:
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时,按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时,如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,计算其可回收金额,并与相关账面价值进行比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可回收金额,如相关资产组或资产组组合的可回收金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益,在以后会计期间不再转回。
2、公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法,本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计
量公允价值。采用估值技术计量公允价值时,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等,但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的,以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。
3、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本公司的关联方。
31. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
详见其他说明 | 详见其他说明 | 104,736.76 |
其他说明
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。本公司自2023年1月1日起适用该规定,对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该
规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目,对可比期间合并财务报表项目及金额无影响。根据解释16号的相关规定,母公司财务报表相关项目累积影响调整如下:
项目 | 2022年1月1日原列报金额 | 累计影响金额 | 2022年1月1日调整后的列报金额 |
递延所得税资产 | 17,149,911.73 | 6,427,120.67 | 23,577,032.40 |
递延所得税负债 | 39,426,323.67 | 6,323,527.92 | 45,749,851.59 |
盈余公积 | 185,257,582.41 | 10,359.28 | 185,267,941.69 |
未分配利润 | 755,419,264.90 | 93,233.47 | 755,512,498.37 |
对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初(即2022年1月1日)至解释施行日(2022年12月13日)之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,本公司按照解释16号的规定进行处理。根据解释16号的规定,母公司资产负债表相关项目调整如下:
资产负债表项目 | 2022年12月31日 | ||
变更前 | 累计影响金额 | 变更后 | |
递延所得税资产 | 23,577,026.79 | 3,266,500.72 | 26,843,527.51 |
递延所得税负债 | 32,336,945.93 | 3,161,763.96 | 35,498,709.89 |
盈余公积 | 198,184,709.19 | 10,473.68 | 198,195,182.87 |
未分配利润 | 856,451,168.44 | 94,263.08 | 856,545,431.52 |
根据解释16号的规定,母公司损益表相关项目调整如下:
损益表项目 | 2022年度 | ||
变更前 | 累计影响金额 | 变更后 | |
所得税费用 | -5,023,843.48 | -1,144.01 | -5,024,987.49 |
净利润 | 129,271,267.84 | 1,144.01 | 129,272,411.85 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财
务报表
□适用 √不适用
32. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%/9%/6%/3% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计算缴纳 | 25%/20%/21%/17%/16.5%/15% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 2% |
在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
津药药业股份有限公司 | 15 |
天津市天发药业进出口有限公司 | 25 |
天津市三隆化工有限公司 | 25 |
津药和平(天津)制药有限公司 | 15 |
津药药业健康科技(天津)有限公司 | 25 |
天津津药环境科技有限公司 | 25 |
天津信卓国际贸易有限公司 | 20 |
湖北津药药业股份有限公司 | 15 |
湖北天药医药有限公司 | 25 |
美国大圣贸易技术开发有限公司 | 21 |
天津津药药业(香港)有限公司 | 16.5 |
天津津药药业(亚洲)有限公司 | 17 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司注册于天津开发区西区新业九街19号,通过国家级高新技术企业认定,企业所得税税率为15%。
子公司津药和平(天津)制药有限公司注册于天津开发区黄海路221号,通过国家级高新技术企业认定,企业所得税税率为15%。
子公司天津信卓国际贸易有限公司注册于天津自贸试验区(中心商务区)燕赵大厦,符合小型微利企业条件,应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司湖北津药药业股份有限公司注册于湖北襄阳市汉江北路99号,通过国家级高新技术企业认定,企业所得税税率为15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 2,757.66 | 15,261.48 |
银行存款 | 116,477,411.33 | 55,755,808.23 |
其他货币资金 | 11,926,821.50 | 36,663,655.46 |
存放财务公司存款 | 590,449,401.38 | 555,306,862.75 |
合计 | 718,856,391.87 | 647,741,587.92 |
其中:存放在境外的款项总额 | 24,521,343.50 | 21,893,697.57 |
其他说明
银行存款中使用受限的金额合计为3,922,328.25元,包括环保专项资金3,921,728.25元,ETC业务保证金600.00元。其他货币资金中使用受限制的金额合计为11,926,821.50元,包括银行承兑汇票保证金存款8,576,424.74元、信用证保证金存款2,184,919.16元、农民工工资保证金1,165,477.60元。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 0.00 | 1,060,000.00 |
商业承兑票据 | 0.00 | 134,922.00 |
合计 | 0.00 | 1,194,922.00 |
(2). 坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,195,600.00 | 100.00 | 678.00 | 0.06 | 1,194,922.00 |
其中: | ||||||||||
无风险组合 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,060,000.00 | 88.66 | 0.00 | 0.00 | 1,060,000.00 |
账龄组合 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 135,600.00 | 11.34 | 678.00 | 0.50 | 134,922.00 |
合计 | 0.00 | / | 0.00 | / | 0.00 | 1,195,600.00 | / | 678.00 | / | 1,194,922.00 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3个月以内 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3个月至1年 | 0.00 | 0.00 | 0.50 |
1年至2年 | 0.00 | 0.00 | 20.00 |
2年至3年 | 0.00 | 0.00 | 50.00 |
3年以上 | 0.00 | 0.00 | 100.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | / |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
账龄组合:本公司以应收票据账龄为基础,结合当前状况以及对未来经济状况的预测来评估各类应收票据的预期信用损失。按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 0.00 | 678.00 | 0.00 | 678.00 |
2023年1月1日余额在本期 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转回 | 0.00 | 678.00 | 0.00 | 678.00 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2023年12月31日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
按组合计提坏账 | 678.00 | 0.00 | 678.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 678.00 | 0.00 | 678.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:无
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
3个月以内 | 429,950,533.44 | 338,011,851.68 |
3个月至1年 | 0.00 | 4,144,353.82 |
1年以内小计 | 429,950,533.44 | 342,156,205.50 |
1至2年 | 0.00 | 0.00 |
2至3年 | 0.00 | 0.00 |
3年以上 | 7,652,445.78 | 7,652,445.78 |
合计 | 437,602,979.22 | 349,808,651.28 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 7,652,445.78 | 1.75 | 7,652,445.78 | 100.00 | 0.00 | 7,652,445.78 | 2.19 | 7,652,445.78 | 100.00 | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 429,950,533.44 | 98.25 | 0.00 | 0.00 | 429,950,533.44 | 342,156,205.50 | 97.81 | 20,721.77 | 0.01 | 342,135,483.73 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 429,950,533.44 | 98.25 | 0.00 | 0.00 | 429,950,533.44 | 342,156,205.50 | 97.81 | 20,721.77 | 0.01 | 342,135,483.73 |
合计 | 437,602,979.22 | 100.00 | 7,652,445.78 | 1.75 | 429,950,533.44 | 349,808,651.28 | 100.00 | 7,673,167.55 | 2.19 | 342,135,483.73 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
1 | 4,288,633.81 | 4,288,633.81 | 100.00 | 收回困难 |
2 | 588,290.45 | 588,290.45 | 100.00 | 收回困难 |
3 | 1,916,324.55 | 1,916,324.55 | 100.00 | 收回困难 |
4 | 123,939.82 | 123,939.82 | 100.00 | 收回困难 |
5 | 309,974.38 | 309,974.38 | 100.00 | 收回困难 |
6 | 167,895.20 | 167,895.20 | 100.00 | 收回困难 |
7 | 257,387.57 | 257,387.57 | 100.00 | 收回困难 |
合计 | 7,652,445.78 | 7,652,445.78 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:√适用 □不适用因收回困难,单项计提坏账准备。按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3个月以内 | 429,950,533.44 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 429,950,533.44 | 0.00 | / |
按组合计提坏账准备的说明:√适用 □不适用
账龄组合:本公司以应收账款账龄为基础,结合当前状况以及对未来经济状况的预测来评估各类应收账款的预期信用损失。按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 0.00 | 20,721.77 | 7,652,445.78 | 7,673,167.55 |
2023年1月1日余额在本期 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期转回 | 0.00 | 20,721.77 | 0.00 | 20,721.77 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2023年12月31日余额 | 0.00 | 0.00 | 7,652,445.78 | 7,652,445.78 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 7,652,445.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,652,445.78 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 20,721.77 | 0.00 | 20,721.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 7,673,167.55 | 0.00 | 20,721.77 | 0.00 | 0.00 | 7,652,445.78 |
其他说明:本期无收回或转回金额重要的坏账准备。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
1 | 23,390,000.00 | 0.00 | 23,390,000.00 | 5.35 | 0.00 |
2 | 16,590,700.00 | 0.00 | 16,590,700.00 | 3.79 | 0.00 |
3 | 14,841,538.10 | 0.00 | 14,841,538.10 | 3.39 | 0.00 |
4 | 14,783,043.78 | 0.00 | 14,783,043.78 | 3.38 | 0.00 |
5 | 13,220,284.51 | 0.00 | 13,220,284.51 | 3.02 | 0.00 |
合计 | 82,825,566.39 | 0.00 | 82,825,566.39 | 18.93 | 0.00 |
其他说明无其他说明:
√适用 □不适用
A本期无实际核销的应收账款。B本报告期应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款,应收其他关联方的余额合计为15,890,614.42元。
4、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 148,378,503.93 | 154,837,090.12 |
商业承兑汇票 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 148,378,503.93 | 154,837,090.12 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 230,338,265.88 | 0.00 |
商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 230,338,265.88 | 0.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 148,378,503.93 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 148,378,503.93 | 154,837,090.12 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 154,837,090.12 |
其中: | ||||||||||
无风险组合 | 148,378,503.93 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 148,378,503.93 | 154,837,090.12 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 154,837,090.12 |
合计 | 148,378,503.93 | / | 0.00 | / | 148,378,503.93 | 154,837,090.12 | / | 0.00 | / | 154,837,090.12 |
组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:无风险组合
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
无风险组合 | 148,378,503.93 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 148,378,503.93 | 0.00 | / |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
无风险组合:以支付为目的的高信用等级银行承兑的商业汇票。按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无
□适用 √不适用
其他说明:无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 48,721,240.53 | 99.55 | 14,381,910.61 | 93.32 |
1至2年 | 28,665.27 | 0.06 | 134,603.89 | 0.87 |
2至3年 | 0.00 | 0.00 | 701,911.33 | 4.55 |
3年以上 | 190,909.91 | 0.39 | 193,470.58 | 1.26 |
合计 | 48,940,815.71 | 100.00 | 15,411,896.41 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
报告期内无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
1 | 5,944,907.30 | 12.15 |
2 | 5,744,250.00 | 11.74 |
3 | 4,390,126.67 | 8.97 |
4 | 3,600,000.00 | 7.36 |
5 | 3,177,715.71 | 6.49 |
合计 | 22,856,999.68 | 46.71 |
其他说明
本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款,其他关联方欠款2,880,000.00元。
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 29,419,601.28 | 23,741,385.91 |
合计 | 29,419,601.28 | 23,741,385.91 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
3个月以内 | 29,343,976.64 | 23,457,799.71 |
3个月至1年 | 61,858.93 | 225,346.13 |
1年以内小计 | 29,405,835.57 | 23,683,145.84 |
1至2年 | 9,000.00 | 64,696.00 |
2至3年 | 13,750.00 | 15,220.00 |
3年以上 | 347,365.40 | 340,145.40 |
合计 | 29,775,950.97 | 24,103,207.24 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
设备转让费 | 1,990,000.00 | 0.00 |
保险费 | 0.00 | 45,562.79 |
退税款 | 24,583,824.91 | 19,039,154.29 |
租押金款 | 1,047,997.71 | 214,535.33 |
单位往来款 | 258,225.40 | 258,225.40 |
混改预留费 | 17,950.00 | 3,602,990.87 |
服务费 | 1,818,418.63 | 893,613.93 |
其他 | 59,534.32 | 49,124.63 |
合计 | 29,775,950.97 | 24,103,207.24 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 0.00 | 103,595.93 | 258,225.40 | 361,821.33 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 3,451.26 | 0.00 | 3,451.26 |
本期转回 | 0.00 | 8,922.90 | 0.00 | 8,922.90 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2023年12月31日余额 | 0.00 | 98,124.29 | 258,225.40 | 356,349.69 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
第一阶段:基于以无风险组合计提的其他应收款坏账准备。第二阶段:基于以账龄组合计提的其他应收款坏账准备。计提比例详见三、重要会计政策及会计估计、(十四)其他应收款。第三阶段:对于有客观证据表明其已发生信用减值的,本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 361,821.33 | 3,451.26 | 8,922.90 | 0.00 | 0.00 | 356,349.69 |
合计 | 361,821.33 | 3,451.26 | 8,922.90 | 0.00 | 0.00 | 356,349.69 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
1 | 22,786,621.37 | 76.53 | 退税款 | 3个月以内 | 0.00 |
2 | 1,990,000.00 | 6.68 | 设备转让费 | 3个月以内 | 0.00 |
3 | 1,797,203.54 | 6.04 | 退税款 | 3个月以内 | 0.00 |
4 | 1,143,348.80 | 3.84 | 服务费 | 3个月以内 | 0.00 |
5 | 760,000.00 | 2.55 | 租押金款 | 3个月以内 | 0.00 |
合计 | 28,477,173.71 | 95.64 | / | / | 0.00 |
(6). 其他说明
其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款17,950.00元,应收其他关联方的余额合计为1,990,000.00元。
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 144,634,502.24 | 7,725,330.48 | 136,909,171.76 | 180,272,265.24 | 8,830,657.14 | 171,441,608.10 |
在产品 | 288,391,413.98 | 35,887,108.25 | 252,504,305.73 | 665,523,370.86 | 25,045,626.13 | 640,477,744.73 |
库存商品 | 345,067,149.74 | 39,727,769.18 | 305,339,380.56 | 346,608,992.55 | 44,759,888.29 | 301,849,104.26 |
辅助材料 | 3,658,594.65 | 71,664.46 | 3,586,930.19 | 4,825,547.01 | 721,589.73 | 4,103,957.28 |
包装材料 | 23,233,948.23 | 636,408.51 | 22,597,539.72 | 26,353,581.42 | 4,422,085.20 | 21,931,496.22 |
低值易耗 | 431.86 | 0.00 | 431.86 | 1,760.00 | 0.00 | 1,760.00 |
修理用备件 | 3,218,724.40 | 4,164.72 | 3,214,559.68 | 2,722,143.00 | 48,734.57 | 2,673,408.43 |
委托加工材料 | 1,428,861.93 | 0.00 | 1,428,861.93 | 15,052,106.77 | 0.00 | 15,052,106.77 |
合计 | 809,633,627.03 | 84,052,445.60 | 725,581,181.43 | 1,241,359,766.85 | 83,828,581.06 | 1,157,531,185.79 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
原材料 | 8,830,657.14 | 4,415,139.46 | 0.00 | 2,233,293.80 | 3,287,172.32 | 0.00 | 7,725,330.48 |
在产品 | 25,045,626.13 | 18,603,828.93 | 0.00 | 1,333,256.55 | 6,429,090.26 | 0.00 | 35,887,108.25 |
库存商品 | 44,759,888.29 | 34,680,913.15 | 0.00 | 2,266,611.53 | 37,446,420.73 | 0.00 | 39,727,769.18 |
辅助材料 | 721,589.73 | 1,932.78 | 0.00 | 431,269.87 | 220,588.18 | 0.00 | 71,664.46 |
包装材料 | 4,422,085.20 | 79,266.92 | 0.00 | 2,476,230.69 | 1,388,712.92 | 0.00 | 636,408.51 |
修理用备件 | 48,734.57 | 4,164.72 | 0.00 | 3,860.24 | 44,874.33 | 0.00 | 4,164.72 |
合计 | 83,828,581.06 | 57,785,245.96 | 0.00 | 8,744,522.68 | 48,816,858.74 | 0.00 | 84,052,445.60 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
转回存货跌价准备是减记存货价值的影响因素已经消失,转销存货跌价准备是减记存货已出售。
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税额 | 246,262.18 | 12,873,015.69 |
预缴所得税 | 5,135,830.27 | 225,151.60 |
融资利息 | 0.00 | 3,349,208.27 |
存款利息 | 1,384,228.21 | 1,448,621.75 |
待摊费用 | 174,869.33 | 0.00 |
合计 | 6,941,189.99 | 17,895,997.31 |
其他说明无
9、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
天津药业研究院有限公司 | 11,959,004.80 | 572,029.95 | 618,029.22 | 13,149,063.97 | 0.00 | ||||||
江西百思康瑞药业有限公司 | 10,006,190.25 | -838,053.41 | 0.00 | 9,168,136.84 | 0.00 | ||||||
合计 | 21,965,195.05 | -266,023.46 | 618,029.22 | 22,317,200.81 | 0.00 |
10、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
天津国展中心股份有限公司 | 39,147,120.16 | 20,846,929.21 | 18,300,190.95 | 0.00 | 7,853,576.93 | ||||||
北方国际信托股份有限公司 | 236,288,684.27 | 120,709,886.69 | 115,578,797.58 | 81,876,400.58 | 0.00 | ||||||
天津泰信资产管理有限责任公司 | 8,503,641.99 | 1,428,236.96 | 7,075,405.03 | 0.00 | 9,222,197.97 | ||||||
保定北瑞甾体生物有限公司 | 1,242,724.43 | 312,189.16 | 930,535.27 | 0.00 | 4,069,464.73 | ||||||
天津万宁保健品有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,578,316.42 | ||||||
合计 | 285,182,170.85 | 143,297,242.02 | 141,884,928.83 | 81,876,400.58 | 25,723,556.05 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
11、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,034,612,195.93 | 3,047,056,984.83 |
固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 3,034,612,195.93 | 3,047,056,984.83 |
其他说明:无
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 仪器、计量器具 | 办公设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||||
1.期初余额 | 2,205,696,055.14 | 2,289,936,291.07 | 11,779,877.02 | 129,011,523.26 | 19,326,486.57 | 19,684,127.59 | 11,623,052.97 | 4,687,057,413.62 |
2.本期增加金额 | 86,013,031.70 | 213,099,573.71 | 209,902.65 | 0.00 | 781,075.41 | 6,744,203.27 | 573,137.53 | 307,420,924.27 |
(1)购置 | 83,033.98 | 1,179,938.68 | 74,336.28 | 0.00 | 26,719.47 | 312,041.24 | 193,881.20 | 1,869,950.85 |
(2)在建工程转入 | 47,856,732.30 | 179,790,842.60 | 123,530.97 | 0.00 | 47,610.62 | 1,440,742.71 | 283,465.51 | 229,542,924.71 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(4)外币折算 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,882.02 | 0.00 | 0.00 | 3,882.02 |
(5)其他 | 38,073,265.42 | 32,128,792.43 | 12,035.40 | 0.00 | 702,863.30 | 4,991,419.32 | 95,790.82 | 76,004,166.69 |
3.本期减少金额 | 5,963,206.58 | 74,625,999.40 | 0.00 | 774,113.30 | 0.00 | 2,564,503.71 | 0.00 | 83,927,822.99 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 6,274,998.77 | 0.00 | 71,250.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,346,248.77 |
(2)其他 | 5,963,206.58 | 68,351,000.63 | 0.00 | 702,863.30 | 0.00 | 2,564,503.71 | 0.00 | 77,581,574.22 |
4.期末余额 | 2,285,745,880.26 | 2,428,409,865.38 | 11,989,779.67 | 128,237,409.96 | 20,107,561.98 | 23,863,827.15 | 12,196,190.50 | 4,910,550,514.90 |
二、累计折旧 | ||||||||
1.期初余额 | 511,895,039.15 | 973,200,298.98 | 6,824,911.80 | 54,977,391.04 | 9,173,987.11 | 3,961,184.90 | 6,777,722.22 | 1,566,810,535.20 |
2.本期增加金额 | 65,368,951.60 | 160,117,275.52 | 955,046.65 | 9,985,569.07 | 3,388,933.64 | 5,036,704.27 | 1,370,314.14 | 246,222,794.89 |
(1)计提 | 59,057,980.42 | 153,671,491.49 | 953,827.39 | 9,985,569.07 | 2,995,268.39 | 4,242,187.74 | 1,369,076.13 | 232,275,400.63 |
(2)外币折算 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,666.33 | 0.00 | 0.00 | 1,666.33 |
(3)其他 | 6,310,971.18 | 6,445,784.03 | 1,219.26 | 0.00 | 391,998.92 | 794,516.53 | 1,238.01 | 13,945,727.93 |
3.本期减少金额 | 665,804.36 | 14,498,217.62 | 0.00 | 459,686.54 | 0.00 | 763,133.06 | 426,246.60 | 16,813,088.18 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 2,627,761.42 | 0.00 | 67,687.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,695,448.92 |
(2)其他 | 665,804.36 | 11,870,456.20 | 0.00 | 391,999.04 | 0.00 | 763,133.06 | 426,246.60 | 14,117,639.26 |
4.期末余额 | 576,598,186.39 | 1,118,819,356.88 | 7,779,958.45 | 64,503,273.57 | 12,562,920.75 | 8,234,756.11 | 7,721,789.76 | 1,796,220,241.91 |
三、减值准备 |
1.期初余额 | 8,163,444.72 | 63,471,144.80 | 10,842.15 | 1,514,047.60 | 28,903.07 | 0.00 | 1,511.25 | 73,189,893.59 |
2.本期增加金额 | 203,495.24 | 7,980,755.30 | 0.00 | 592.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,184,842.71 |
(1)计提 | 203,495.24 | 7,980,755.30 | 0.00 | 592.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,184,842.71 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,653,096.74 | 0.00 | 3,562.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,656,659.24 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 1,653,096.74 | 0.00 | 3,562.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,656,659.24 |
4.期末余额 | 8,366,939.96 | 69,798,803.36 | 10,842.15 | 1,511,077.27 | 28,903.07 | 0.00 | 1,511.25 | 79,718,077.06 |
四、账面价值 | ||||||||
1.期末账面价值 | 1,700,780,753.91 | 1,239,791,705.14 | 4,198,979.07 | 62,223,059.12 | 7,515,738.16 | 15,629,071.04 | 4,472,889.49 | 3,034,612,195.93 |
2.期初账面价值 | 1,685,637,571.27 | 1,253,264,847.29 | 4,944,123.07 | 72,520,084.62 | 10,123,596.39 | 15,722,942.69 | 4,843,819.50 | 3,047,056,984.83 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
大输液生产联动线 | 27,370,725.10 | 3,900,328.38 | 0.00 | 23,470,396.72 | 暂未使用 |
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
西区生物园项目 | 666,867,243.56 | 部分厂房已完成竣工验收和消防验收,正在做规划验收、联合验收。 |
(4). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
A.本报告期末固定资产抵押情况:无B.截止2023年12月31日,存在无使用价值的固定资产计提减值准备金额79,718,077.06元。
12、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 30,163,716.36 | 118,410,164.56 |
工程物资 | 4,276,315.48 | 8,296,527.23 |
合计 | 34,440,031.84 | 126,706,691.79 |
其他说明:无
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
氨基酸发酵工艺产业化项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 85,336,362.99 | 0.00 | 85,336,362.99 |
激素小产品和无菌原料药车间 | 12,969,711.53 | 0.00 | 12,969,711.53 | 12,788,190.78 | 0.00 | 12,788,190.78 |
安全自动化改造项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,415,094.34 | 0.00 | 1,415,094.34 |
无菌灌装激素安瓿瓶改造项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 433,962.26 | 0.00 | 433,962.26 |
锅炉改燃项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,931,283.94 | 0.00 | 4,931,283.94 |
氨冷冻站改造项目 | 1,053,388.94 | 0.00 | 1,053,388.94 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 16,277,029.16 | 136,413.27 | 16,140,615.89 | 13,641,683.52 | 136,413.27 | 13,505,270.25 |
合计 | 30,300,129.63 | 136,413.27 | 30,163,716.36 | 118,546,577.83 | 136,413.27 | 118,410,164.56 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
氨基酸发酵工艺产业化项目 | 70,000,000.00 | 85,336,362.99 | 8,625,832.17 | 93,962,195.16 | 0.00 | 0.00 | 134.23 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
激素小产品和无菌原料药车间 | 80,000,000.00 | 12,788,190.78 | 181,520.75 | 0.00 | 0.00 | 12,969,711.53 | 16.21 | 8% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
安全自动化改造项目 | 67,852,900.00 | 1,415,094.34 | 40,061,988.65 | 41,477,082.99 | 0.00 | 0.00 | 61.13 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
无菌灌装激素安瓿瓶改造项目 | 15,600,000.00 | 433,962.26 | 10,724,789.89 | 11,042,532.22 | 116,219.93 | 0.00 | 71.53 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
锅炉改燃项目 | 24,150,000.00 | 4,931,283.94 | 13,040,981.54 | 17,972,265.48 | 0.00 | 0.00 | 74.42 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
控制室改造工程 | 4,620,000.00 | 0.00 | 3,326,592.17 | 3,326,592.17 | 0.00 | 0.00 | 72.00 | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
氨冷冻站改造项目 | 14,832,200.00 | 0.00 | 1,053,388.94 | 0.00 | 0.00 | 1,053,388.94 | 7.10 | 7% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
其他 | / | 13,641,683.52 | 66,802,417.95 | 61,762,256.69 | 2,404,815.62 | 16,277,029.16 | / | / | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
合计 | 277,055,100.00 | 118,546,577.83 | 143,817,512.06 | 229,542,924.71 | 2,521,035.55 | 30,300,129.63 | / | / | 0.00 | 0.00 | / | / |
注:在建工程其他减少中876,688.85元转入低值易耗品及管理费用,1,644,346.70元转入无形资产。
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
材料 | 4,182,612.04 | 0.00 | 4,182,612.04 | 7,146,976.69 | 0.00 | 7,146,976.69 |
设备 | 93,703.44 | 0.00 | 93,703.44 | 1,149,550.54 | 0.00 | 1,149,550.54 |
合计 | 4,276,315.48 | 0.00 | 4,276,315.48 | 8,296,527.23 | 0.00 | 8,296,527.23 |
其他说明:无
13、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 1,040,783.07 | 1,040,783.07 |
2.本期增加金额 | 12,625.14 | 12,625.14 |
(1)新增 | 0.00 | 0.00 |
(2)变更 | 12,625.14 | 12,625.14 |
3.本期减少金额 | 727,748.22 | 727,748.22 |
(1)处置 | 727,748.22 | 727,748.22 |
(2)变更 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 325,659.99 | 325,659.99 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 533,539.17 | 533,539.17 |
2.本期增加金额 | 235,968.86 | 235,968.86 |
(1)计提 | 235,968.86 | 235,968.86 |
(2)变更 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 570,704.89 | 570,704.89 |
(1)处置 | 570,704.89 | 570,704.89 |
(2)变更 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 198,803.14 | 198,803.14 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
(1)计提 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 126,856.85 | 126,856.85 |
2.期初账面价值 | 507,243.90 | 507,243.90 |
其他说明:无
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 工业产权 | 计算机软件 | 药品批准证书 | 专有技术 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 24,020,000.00 | 25,009,314.38 | 200,190,335.93 | 103,891,222.64 | 66,267,280.38 | 419,378,153.33 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 1,644,346.70 | 85,293,139.74 | 2,347,601.61 | 0.00 | 89,285,088.05 |
(1)购置 | 0.00 | 0.00 | 50,399,913.57 | 0.00 | 0.00 | 50,399,913.57 |
(2)内部研发 | 0.00 | 0.00 | 34,893,226.17 | 2,347,601.61 | 0.00 | 37,240,827.78 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(4)在建工程转入 | 0.00 | 1,644,346.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,644,346.70 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,646,725.66 | 11,315.88 | 0.00 | 0.00 | 1,658,041.54 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2)其他 | 0.00 | 1,646,725.66 | 11,315.88 | 0.00 | 0.00 | 1,658,041.54 |
4.期末余额 | 24,020,000.00 | 25,006,935.42 | 285,472,159.79 | 106,238,824.25 | 66,267,280.38 | 507,005,199.84 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 24,020,000.00 | 3,234,930.59 | 39,354,098.09 | 83,805,367.06 | 14,358,527.23 | 164,772,922.97 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 2,576,356.53 | 24,087,260.00 | 10,380,204.90 | 1,530,889.20 | 38,574,710.63 |
(1)计提 | 0.00 | 2,576,356.53 | 24,087,260.00 | 10,380,204.90 | 1,530,889.20 | 38,574,710.63 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 24,020,000.00 | 5,811,287.12 | 63,441,358.09 | 94,185,571.96 | 15,889,416.43 | 203,347,633.60 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 0.00 | 19,195,648.30 | 222,030,801.70 | 12,053,252.29 | 50,377,863.95 | 303,657,566.24 |
2.期初账面价值 | 0.00 | 21,774,383.79 | 160,836,237.84 | 20,085,855.58 | 51,908,753.15 | 254,605,230.36 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是22.05%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(2) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
A. 截止2023年12月31日,无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。B. 本公司土地使用权均已办妥产权证书。
15、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
天津津药药业(香港)有限公司 | 11,500,619.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,500,619.89 |
合计 | 11,500,619.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,500,619.89 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
天津津药药业(香港)有限公司 | 11,500,619.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,500,619.89 |
合计 | 11,500,619.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,500,619.89 |
(1)本公司于2008年1月收购天津津药药业(香港)有限公司60%股权,持股比例由40%增加到100%,形成非同一控制下企业合并,合并报表确认的商誉为11,500,619.89元。
(2)对天津津药药业(香港)有限公司合并报表确认的商誉11,500,619.89元已于2013年全额计提减值。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
房屋及设备大修理费 | 1,817,858.77 | 0.00 | 1,817,858.77 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 1,817,858.77 | 0.00 | 1,817,858.77 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:无
17、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 105,924,196.01 | 15,888,629.40 | 128,785,036.12 | 19,319,561.07 |
固定资产账面价值小于计税基础 | 784,894.95 | 117,734.25 | 931,643.40 | 139,746.51 |
内部交易未实现利润 | 11,407,824.09 | 1,711,173.62 | 14,126,190.51 | 2,118,928.57 |
递延收益 | 103,528,811.19 | 15,529,321.66 | 89,960,857.81 | 13,494,128.67 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 21,145,239.63 | 3,171,785.94 | 11,551,236.58 | 1,732,685.49 |
限制性股票股利支付 | 0.00 | 0.00 | 1,808,304.00 | 271,245.60 |
可抵扣亏损 | 35,933,731.27 | 5,390,059.69 | 22,049,282.30 | 3,307,392.35 |
合计 | 278,724,697.14 | 41,808,704.56 | 269,212,550.72 | 40,383,688.26 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
其他权益工具投资公允价值变动 | 81,876,400.58 | 12,281,460.09 | 215,579,639.55 | 32,336,945.93 |
低于500万元设备税前一次性扣除 | 38,462,448.66 | 5,769,367.30 | 46,422,562.80 | 6,963,384.42 |
不满足收入确认条件的资产转让 | 441,581.75 | 66,237.26 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 120,780,430.99 | 18,117,064.65 | 262,002,202.35 | 39,300,330.35 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
其中:坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 | 6,959,688.63 | 6,978,411.98 |
存货跌价引起的可抵扣暂时性差异 | 24,421,759.12 | 5,647,330.69 |
固定资产、在建工程减值准备引起的可抵扣暂时性差异 | 64,857,807.53 | 45,515,497.55 |
递延收益 | 41,460,070.01 | 27,737,753.73 |
可抵扣亏损 | 168,568,886.02 | 289,241,434.46 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 4,578,316.42 | 4,320,045.81 |
合计 | 310,846,527.73 | 379,440,474.22 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年度 | 0.00 | 0.00 | |
2023年度 | 0.00 | 11,358,267.12 | |
2024年度 | 9,018.43 | 34,609,439.52 | |
2025年度 | 4,957.79 | 58,902,415.21 | |
2026年度 | 72,101,839.95 | 122,363,069.38 | |
2027年度 | 2,541,463.13 | 4,530,804.62 |
2028年度 | 48,936.59 | 0.00 | |
2029年度 | |||
2030年度 | |||
2031年度 | |||
2032年度 | 57,477,438.61 | 57,477,438.61 | |
2033年度 | 36,385,231.52 | 0.00 | |
合计 | 168,568,886.02 | 289,241,434.46 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
18、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合同履约成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应收退货成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
预付工程款及设备款 | 14,323,043.71 | 0.00 | 14,323,043.71 | 19,401,636.85 | 0.00 | 19,401,636.85 |
预付技术项目款 | 272,829,028.08 | 0.00 | 272,829,028.08 | 323,661,815.99 | 4,370,000.00 | 319,291,815.99 |
合计 | 287,152,071.79 | 0.00 | 287,152,071.79 | 343,063,452.84 | 4,370,000.00 | 338,693,452.84 |
其他说明:本报告期其他非流动资产中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款;预付其他关联方余额合计207,303,407.89元为预付技术项目款。
19、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金-质押 | 10,761,343.90 | 10,761,343.90 | 质押 | 票据及信用证保证金 | 35,498,177.86 | 35,498,177.86 | 质押 | 票据及信用证保证金 |
货币资金-其他 | 5,087,805.85 | 5,087,805.85 | 其他 | 农民工工资保证金、环保专项资金、ETC业务保证金 | 3,440,477.60 | 3,440,477.60 | 其他 | 农民工工资保证金、冻结存款 |
合计 | 15,849,149.75 | 15,849,149.75 | / | / | 38,938,655.46 | 38,938,655.46 | / | / |
其他说明:无20、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 0.00 | 295,000,000.00 |
信用借款 | 270,000,000.00 | 248,000,000.00 |
票据贴现 | 0.00 | 105,000,000.00 |
未到期应付利息 | 252,772.21 | 337,730.53 |
合计 | 270,252,772.21 | 648,337,730.53 |
短期借款分类的说明:
A.截止2023年12月31日本公司无已到期但尚未偿还的借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 0.00 | 0.00 |
银行承兑汇票 | 38,560,000.00 | 165,778,275.00 |
合计 | 38,560,000.00 | 165,778,275.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元,到期未付的原因是无。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付账款 | 680,991,520.54 | 627,122,772.19 |
合计 | 680,991,520.54 | 627,122,772.19 |
本账户期末余额中应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项2,862,123.94元,应付其他关联方余额合计5,020,562.75元。
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
1 | 7,948,672.57 | 尚未结算 |
2 | 5,126,957.00 | 尚未结算 |
合计 | 13,075,629.57 | / |
其他说明
□适用 √不适用
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收账款 | 475,900.16 | 1,390,862.63 |
合计 | 475,900.16 | 1,390,862.63 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本账户期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项;预收其他关联方款项余额344,036.70元。
24、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收商品销售款 | 137,185,487.05 | 134,109,164.11 |
合计 | 137,185,487.05 | 134,109,164.11 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位合同负债,其他关联方合同负债余额3,167,036.27元。
25、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 40,674,398.47 | 434,787,357.53 | 376,476,982.62 | 98,984,773.38 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 42,244,644.92 | 42,244,644.92 | 0.00 |
三、辞退福利 | 0.00 | 573,313.00 | 473,313.00 | 100,000.00 |
四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 40,674,398.47 | 477,605,315.45 | 419,194,940.54 | 99,084,773.38 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,315,027.90 | 327,463,701.14 | 267,339,383.86 | 84,439,345.18 |
二、职工福利费 | 12,177,548.71 | 16,540,285.92 | 16,540,285.92 | 12,177,548.71 |
三、社会保险费 | 0.00 | 30,534,863.09 | 30,534,863.09 | 0.00 |
其中:医疗保险费 | 0.00 | 27,621,636.22 | 27,621,636.22 | 0.00 |
工伤保险费 | 0.00 | 1,816,586.76 | 1,816,586.76 | 0.00 |
生育保险费 | 0.00 | 1,096,640.11 | 1,096,640.11 | 0.00 |
四、住房公积金 | 0.00 | 28,395,639.92 | 28,395,639.92 | 0.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,516,811.89 | 7,705,027.84 | 8,031,863.22 | 1,189,976.51 |
六、非货币性福利 | 0.00 | 112,133.20 | 112,133.20 | 0.00 |
七、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
八、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
九、其他短期薪酬 | 2,665,009.97 | 24,035,706.42 | 25,522,813.41 | 1,177,902.98 |
其中:以现金结算的股份支付 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 40,674,398.47 | 434,787,357.53 | 376,476,982.62 | 98,984,773.38 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 0.00 | 40,187,627.03 | 40,187,627.03 | 0.00 |
2、失业保险费 | 0.00 | 2,057,017.89 | 2,057,017.89 | 0.00 |
3、企业年金缴费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 42,244,644.92 | 42,244,644.92 | 0.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
26、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 36,315,128.29 | 23,079,915.60 |
企业所得税 | 848,258.35 | 1,653,255.54 |
个人所得税 | 663,638.48 | 1,296,415.00 |
城市维护建设税 | 2,542,058.98 | 1,613,664.98 |
教育费附加 | 1,815,756.42 | 1,152,617.84 |
房产税 | 289,336.15 | 289,336.15 |
土地使用税 | 116,500.93 | 116,500.93 |
印花税 | 236,184.92 | 208,388.03 |
合计 | 42,826,862.52 | 29,410,094.07 |
其他说明:无
27、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | 134,743.73 | 131,086.38 |
其他应付款 | 249,686,668.55 | 320,683,656.85 |
合计 | 249,821,412.28 | 320,814,743.23 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 63,979.73 | 23,662.38 |
应付股利-其他限售流通股 | 70,764.00 | 107,424.00 |
合计 | 134,743.73 | 131,086.38 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:部分个人股东股利无法支付。
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位往来 | 183,670,485.88 | 188,716,161.20 |
押金 | 39,439,702.31 | 30,909,896.39 |
佣金 | 9,637,872.28 | 9,975,911.83 |
待付费用 | 8,336,751.11 | 5,910,700.45 |
限制性股票回购义务 | 4,726,260.00 | 10,339,560.00 |
维修费 | 2,779,469.23 | 0.00 |
代理进口设备款 | 937,417.78 | 1,799,009.53 |
待付社保退费 | 158,709.96 | 111,538.74 |
保险费 | 0.00 | 26,292.94 |
业绩补偿承诺保证金 | 0.00 | 14,002,509.91 |
运费 | 0.00 | 1,286,452.02 |
行政处罚 | 0.00 | 57,605,623.84 |
合计 | 249,686,668.55 | 320,683,656.85 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
天津药业集团有限公司 | 183,670,485.88 | 尚未结算 |
合计 | 183,670,485.88 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
本账户期末余额中应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项183,670,485.88元,应付其他关联方余额合计50,000.00元。
28、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 404,000,000.00 | 295,000,000.00 |
1年内到期的租赁负债 | 112,457.62 | 384,541.20 |
未到期应付利息 | 592,151.39 | 830,313.00 |
合计 | 404,704,609.01 | 296,214,854.20 |
其他说明:
A.截止2023年12月31日本公司无已到期但尚未偿还的借款。B.天津药业集团有限公司为本公司一年内到期的长期借款401,000,000.00元提供保证担保。C.租赁负债重分类到一年内到期的租赁负债金额是112,457.62元。
29、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 16,395,611.38 | 16,247,186.83 |
合计 | 16,395,611.38 | 16,247,186.83 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 183,500,000.00 | 458,640,000.00 |
信用借款 | 93,500,000.00 | 0.00 |
合计 | 277,000,000.00 | 458,640,000.00 |
长期借款分类的说明:无其他说明:
√适用 □不适用
A.截止2023年12月31日本公司无已到期但尚未偿还的借款。B.天津药业集团有限公司为本公司长期借款183,500,000.00元提供保证担保。C.截止2023年12月31日结存的长期借款利率区间为2.80%-3.30%。
31、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 0.00 | 115,097.88 |
合计 | 0.00 | 115,097.88 |
其他说明:无
32、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 0.00 | 0.00 |
二、辞退福利 | 0.00 | 0.00 |
三、其他长期福利 | 0.00 | 0.00 |
四、待支付薪酬 | 8,060,000.00 | 0.00 |
合计 | 8,060,000.00 | 0.00 |
33、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助-与资产相关 | 117,698,611.55 | 37,335,955.54 | 10,045,685.89 | 144,988,881.20 | 与资产相关 |
政府补助-与收益相关 | 0.00 | 9,540,244.46 | 9,540,244.46 | 0.00 | 与收益相关 |
合计 | 117,698,611.55 | 46,876,200.00 | 19,585,930.35 | 144,988,881.20 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
34、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收代理授权款 | 713,366.04 | 1,008,224.00 |
合计 | 713,366.04 | 1,008,224.00 |
其他说明:无
35、 股本
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
一、有限售条件股份 | |||||||
1、国家持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2、国有法人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3、其他内资持股 | 4,476,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,430,000.00 | -2,430,000.00 | 2,046,000.00 |
其中:境内非国有法人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
境内自然人持股 | 4,476,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,430,000.00 | -2,430,000.00 | 2,046,000.00 |
4、外资持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中:境外法人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
境外自然人持股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
有限售条件股份合计 | 4,476,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,430,000.00 | -2,430,000.00 | 2,046,000.00 |
二、无限售条件股份 | |||||||
1、人民币普通股 | 1,091,886,680.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,091,886,680.00 |
2、境内上市外资股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3、境外上市外资股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4、其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无限售条件股份合计 | 1,091,886,680.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,091,886,680.00 |
三、股份总数 | 1,096,362,680.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,430,000.00 | -2,430,000.00 | 1,093,932,680.00 |
其他说明:
2023年度鉴于激励对象中11名激励对象因工作调整等原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,经公司董事会审议通过,取消该11名激励对象资格并回购其持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共384,000股;回购注销108名激励对象持有的第二个解锁期限制性股票2,046,000股;合计2,430,000股。
36、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 322,909,879.46 | 0.00 | 3,101,880.00 | 319,807,999.46 |
其他资本公积 | 4,190,520.06 | 0.00 | 1,808,304.00 | 2,382,216.06 |
合计 | 327,100,399.52 | 0.00 | 4,910,184.00 | 322,190,215.52 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本公积减少:本期公司根据2023年度的净利润数据,调整了以往期间对限制性股票可行权情况的估计,冲减已经计提的第三期股权激励费用1,808,304.00元计入资本公积(其他资本公积)本期减少;本期公司回购限制性股票120,000股,回购价格为2.286元/股加上相应银行同期定期存款利息,回购限制性股票2,310,000股,回购价格为2.276元/股加上相应银行同期定期存款利息,上述限制性股票回购合计减少限售流通股人民币2,430,000元,减少资本公积(股本溢价)人民币3,101,880.00元。
37、 库存股
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 10,339,560.00 | 0.00 | 5,613,300.00 | 4,726,260.00 |
合计 | 10,339,560.00 | 0.00 | 5,613,300.00 | 4,726,260.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司根据2023年回购议案,按照回购数量以及相应的回购价格计算确定的金额,减少库存股人民币5,613,300.00元。
38、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 169,104,096.72 | -143,297,242.02 | 0.00 | 0.00 | -21,494,586.29 | -121,802,655.73 | 0.00 | 47,301,440.99 |
其中:重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 169,104,096.72 | -143,297,242.02 | 0.00 | 0.00 | -21,494,586.29 | -121,802,655.73 | 0.00 | 47,301,440.99 |
企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -831,949.58 | 483,888.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 483,888.83 | 0.00 | -348,060.75 |
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
外币财务报表折算差额 | -831,949.58 | 483,888.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 483,888.83 | 0.00 | -348,060.75 |
其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益合计 | 168,272,147.14 | -142,813,353.19 | 0.00 | 0.00 | -21,494,586.29 | -121,318,766.90 | 0.00 | 46,953,380.24 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无
39、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 2,078,905.81 | 8,423,110.92 | 10,502,016.73 | 0.00 |
合计 | 2,078,905.81 | 8,423,110.92 | 10,502,016.73 | 0.00 |
说明:根据财资〔2022〕136号文件《企业安全生产费用提取和使用管理办法》:第二十一条危险品生产与储存企业以上一年度营业收入为依据,采取超额累退方式确定本年度应计提金额,并逐月平均提取。40、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 212,355,035.97 | 8,244,545.58 | 0.00 | 220,599,581.55 |
任意盈余公积 | 16,883,505.85 | 0.00 | 0.00 | 16,883,505.85 |
合计 | 229,238,541.82 | 8,244,545.58 | 0.00 | 237,483,087.40 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无
41、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,159,795,320.02 | 1,152,628,507.84 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 0.00 | 0.00 |
调整后期初未分配利润 | 1,159,795,320.02 | 1,152,628,507.84 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 117,052,520.50 | 35,406,176.48 |
减:提取法定盈余公积 | 8,244,545.58 | 12,927,126.78 |
提取任意盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
应付普通股股利 | 10,882,206.80 | 15,312,237.52 |
转作股本的普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
加:其他 | 0.00 | 0.00 |
期末未分配利润 | 1,257,721,088.14 | 1,159,795,320.02 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
股利分配说明:
本公司2023年3月28日召开第八届董事会第二十八次会议审议通过了2022年度利润分配预案的议案,根据本公司第八届董事会第二十八次会议,拟以公司2022年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.10元(含税),派发现金红利总额为10,963,626.80元(含税),剩余845,487,541.64元结转以后年度分配。2023年度利润分配-应付普通股股利与上述派发现金红利总额差额81,420.00元,为回购不符合限制性股票激励计划对象所持有股票时支付的现金股利。
42、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,755,346,594.43 | 2,006,566,299.94 | 3,666,371,856.37 | 1,858,572,750.01 |
其他业务 | 27,480,026.72 | 20,076,780.27 | 22,558,076.70 | 20,095,224.57 |
合计 | 3,782,826,621.15 | 2,026,643,080.21 | 3,688,929,933.07 | 1,878,667,974.58 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合同分类 | 合计 | |
营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||
甾体激素类 | 2,083,406,706.22 | 1,399,445,994.81 |
氨基酸类 | 366,469,147.69 | 192,734,174.52 |
其他 | 1,305,470,740.52 | 414,386,130.61 |
其中:制剂 | 1,299,208,393.52 | 412,725,361.36 |
合计 | 3,755,346,594.43 | 2,006,566,299.94 |
按经营地区分类 | ||
内销 | 2,794,253,279.28 | 1,070,811,894.08 |
出口 | 961,093,315.15 | 935,754,405.86 |
合计 | 3,755,346,594.43 | 2,006,566,299.94 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:无
43、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 18,059,402.88 | 15,027,647.84 |
教育费附加 | 12,899,573.47 | 10,733,804.50 |
房产税 | 13,277,152.83 | 12,309,172.53 |
土地使用税 | 1,521,724.28 | 1,521,724.28 |
车船使用税 | 12,107.00 | 15,742.00 |
印花税 | 2,700,710.65 | 1,341,645.92 |
环保税 | 58,109.17 | 61,639.00 |
合计 | 48,528,780.28 | 41,011,376.07 |
其他说明:无
44、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 0.00 | 54,144.21 |
会议展会费 | 6,677,686.40 | 1,185,962.08 |
差旅费 | 8,940,900.04 | 5,272,006.50 |
办公费 | 431,012.17 | 889,980.81 |
样品费 | 617,176.19 | 726,361.79 |
折旧费 | 6,934.64 | 15,286.45 |
职工薪酬 | 65,885,775.82 | 44,691,999.99 |
劳务费 | 5,563,448.34 | 8,124,019.39 |
宣传费 | 2,196,650.05 | 556,026.85 |
市场情报收集费 | 112,377,329.46 | 108,441,032.83 |
推广活动费用 | 541,596,454.11 | 644,869,785.50 |
市场策划服务费 | 284,988,246.83 | 314,966,257.61 |
服务费 | 1,183,345.04 | 2,980,596.99 |
销售佣金 | 14,724,836.11 | 8,524,605.61 |
其他 | 5,717,800.83 | 7,370,530.78 |
合计 | 1,050,907,596.03 | 1,148,668,597.39 |
其他说明:无
45、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 112,666,191.31 | 81,378,234.04 |
折旧及摊销 | 67,511,490.63 | 60,132,119.10 |
物耗能源费 | 16,928,297.13 | 15,633,644.02 |
办公性费用 | 17,288,454.52 | 18,063,302.69 |
租赁费 | 6,220,427.88 | 925,011.55 |
限制性股票费用 | -1,716,521.93 | -3,068,366.53 |
安全费 | 8,423,110.92 | 8,067,199.58 |
物流仓储费 | 19,385,947.57 | 20,623,199.40 |
使用权资产折旧 | 222,680.90 | 304,506.26 |
其他 | 38,829,229.19 | 43,667,473.14 |
合计 | 285,759,308.12 | 245,726,323.25 |
其他说明:无
46、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 78,843,335.93 | 72,511,133.80 |
专利产权费 | 172,603.22 | 226,175.21 |
折旧 | 11,104,969.58 | 11,205,272.18 |
物耗能源费 | 8,340,693.19 | 9,448,639.82 |
服务费 | 20,438,638.52 | 15,464,254.09 |
办公性费用 | 1,144,382.06 | 168,482.81 |
检验费 | 9,043,667.19 | 7,318,605.08 |
维修费 | 3,457,222.55 | 3,204,039.45 |
试验研究费 | 26,465,230.80 | 18,649,728.14 |
其他 | 2,115,716.39 | 4,460,737.84 |
合计 | 161,126,459.43 | 142,657,068.42 |
其他说明:无
47、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 36,682,125.73 | 48,182,485.96 |
减:利息收入 | -8,572,227.02 | -4,416,974.67 |
汇兑损益 | -11,830,144.85 | -16,281,424.85 |
手续费 | 927,402.23 | 1,789,385.28 |
租赁负债未确认融资租赁费用 | 3,768.02 | -25,488.25 |
合计 | 17,210,924.11 | 29,247,983.47 |
其他说明:无
48、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
代扣个人所得税手续费 | 141,967.17 | 113,429.24 |
政府补助-递延收益本期转入 | 19,585,930.35 | 10,909,903.50 |
政府补助-本期取得 | 5,801,788.57 | 3,637,561.47 |
加计抵减 | 8,899,763.10 | 0.00 |
合计 | 34,429,449.19 | 14,660,894.21 |
其他说明:无
49、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -266,023.46 | -1,951,721.65 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 0.00 | 0.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 0.00 | 0.00 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -860,000.00 | -20,485,050.00 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
处置债权投资取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
处置其他债权投资取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
债务重组收益 | 0.00 | 0.00 |
合计 | -1,126,023.46 | -22,436,771.65 |
其他说明:无50、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 678.00 | -678.00 |
应收账款坏账损失 | 20,721.77 | -20,721.77 |
其他应收款坏账损失 | 5,471.64 | -70,839.07 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
合计 | 26,871.41 | -92,238.84 |
其他说明:
无
51、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -49,040,723.28 | -50,918,354.82 |
三、长期股权投资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
四、投资性房地产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
五、固定资产减值损失 | -8,184,842.71 | -73,017,028.63 |
六、工程物资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
七、在建工程减值损失 | 0.00 | 0.00 |
八、生产性生物资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
九、油气资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
十、无形资产减值损失 | 0.00 | 0.00 |
十一、商誉减值损失 | 0.00 | 0.00 |
十二、其他 | 0.00 | 0.00 |
合计 | -57,225,565.99 | -123,935,383.45 |
其他说明:无
52、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产利得 | 651,877.09 | 540,896.65 |
处置无形资产损失 | 0.00 | -1,479,641.19 |
合计 | 651,877.09 | -938,744.54 |
其他说明:无
53、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 867,275.53 | 767,074.00 | 867,275.53 |
其他 | 448,289.03 | 557,405.91 | 448,289.03 |
合计 | 1,315,564.56 | 1,324,479.91 | 1,315,564.56 |
其他说明:
□适用 √不适用
54、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 0.00 | 47,177.80 | 0.00 |
其中:固定资产处置损失 | 0.00 | 47,177.80 | 0.00 |
无形资产处置损失 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
非货币性资产交换损失 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
对外捐赠 | 79,054.82 | 3,000.00 | 79,054.82 |
违约金、赔偿金及罚款支出 | 2,352,494.41 | 58,854,792.06 | 2,352,494.41 |
其他 | 51,274.38 | 111,211.18 | 51,274.38 |
合计 | 2,482,823.61 | 59,016,181.04 | 2,482,823.61 |
其他说明:无
55、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 3,703,032.98 | 4,688,256.84 |
递延所得税费用 | -1,113,695.71 | -8,026,346.85 |
调整以前年度所得税影响 | 2,977,380.94 | -2,582,060.89 |
合计 | 5,566,718.21 | -5,920,150.90 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 168,239,822.16 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 25,235,973.33 |
子公司适用不同税率的影响 | 11,184,797.23 |
调整以前期间所得税的影响 | 2,977,380.94 |
非应税收入的影响 | 44,213.67 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,139,324.62 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -34,883,707.22 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,850,999.60 |
其他 | -23,982,263.96 |
所得税费用 | 5,566,718.21 |
其他说明:
□适用 √不适用
56、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
补贴收入 | 49,946,510.85 | 44,912,239.74 |
利息收入 | 8,461,031.33 | 2,982,301.53 |
往来款 | 10,434,926.37 | 23,387,749.12 |
保证金 | 25,324,108.56 | 13,670,525.07 |
其他 | 3,177,702.08 | 3,835,102.23 |
合计 | 97,344,279.19 | 88,787,917.69 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:无支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融手续费 | 912,060.12 | 1,891,851.71 |
差旅费 | 9,570,514.20 | 5,394,512.65 |
办公费 | 8,456,407.25 | 12,129,978.91 |
修理费 | 11,995,948.49 | 12,128,572.58 |
董事会费 | 231,269.14 | 269,965.95 |
咨询费 | 8,670,197.04 | 4,310,145.11 |
技术开发费 | 29,363,072.63 | 17,773,676.47 |
业务招待费 | 3,311,087.70 | 1,497,923.54 |
租赁费 | 7,556,405.58 | 956,245.34 |
服务费 | 35,711,491.62 | 10,462,754.56 |
运费 | 974,328.03 | 4,636,449.71 |
销售佣金 | 12,526,058.21 | 8,660,380.67 |
检测费 | 1,740,068.43 | 3,833,195.43 |
会议费 | 5,334,549.32 | 333,000.00 |
往来款 | 3,813,769.38 | 12,545,008.51 |
保证金 | 26,833,347.19 | 19,990,216.80 |
其他 | 71,359,736.04 | 26,437,096.42 |
合计 | 238,360,310.37 | 143,250,974.36 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
贴现筹资性银行承兑汇票收到的现金 | 0.00 | 155,000,000.00 |
合计 | 0.00 | 155,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
限制性股票回购 | 5,779,678.57 | 8,688,725.45 |
筹资性银行承兑汇票到期支付的现金 | 77,000,000.00 | 30,000,000.00 |
贴现筹资性银行承兑汇票支付的贴现利息 | 0.00 | 4,828,007.78 |
租赁款 | 0.00 | 30,000,000.00 |
合计 | 82,779,678.57 | 73,516,733.23 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款、长期借款、一年内到期的长期借款及应付利息 | 1,402,808,043.53 | 580,500,000.00 | 32,642,698.02 | 1,055,531,536.15 | 8,574,281.80 | 951,844,923.60 |
应付股利 | 131,086.38 | 0.00 | 34,053,626.82 | 34,049,969.47 | 0.00 | 134,743.73 |
应付票据 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 1,452,939,129.91 | 580,500,000.00 | 66,696,324.84 | 1,139,581,505.62 | 8,574,281.80 | 951,979,667.33 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
57、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 162,673,103.95 | 18,436,815.39 |
加:资产减值准备 | 2,382,048.01 | 85,566,107.58 |
信用减值损失 | -26,871.41 | 92,238.84 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 232,275,400.63 | 225,554,998.69 |
使用权资产摊销 | 235,968.86 | 261,013.57 |
无形资产摊销 | 38,574,710.63 | 31,254,948.84 |
长期待摊费用摊销 | 1,817,858.77 | 149,628.23 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -651,877.09 | 938,744.54 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | 47,177.80 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 24,855,748.90 | 31,875,572.86 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 1,126,023.46 | 22,436,771.65 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 14,084.15 | -6,883,866.10 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,127,779.86 | -1,142,480.75 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 431,726,139.82 | -194,441,200.89 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -163,082,790.11 | 87,747,765.31 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 52,216,546.62 | 351,630,292.39 |
其他 | 0.00 | 0.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 783,008,315.33 | 653,524,527.95 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 703,007,242.12 | 608,802,932.46 |
减:现金的期初余额 | 608,802,932.46 | 207,395,577.56 |
加:现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
减:现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
现金及现金等价物净增加额 | 94,204,309.66 | 401,407,354.90 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 703,007,242.12 | 608,802,932.46 |
其中:库存现金 | 2,757.66 | 15,261.48 |
可随时用于支付的银行存款 | 703,004,484.46 | 608,787,670.98 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 0.00 | 0.00 |
可用于支付的存放中央银行款项 | 0.00 | 0.00 |
存放同业款项 | 0.00 | 0.00 |
拆放同业款项 | 0.00 | 0.00 |
二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
其中:三个月内到期的债券投资 | 0.00 | 0.00 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 703,007,242.12 | 608,802,932.46 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
受限货币资金 | 15,849,149.75 | 38,938,655.46 | 票据及信用证保证金、ETC业务保证金、农民工工资保证金、环保专项资金、冻结存款 |
合计 | 15,849,149.75 | 38,938,655.46 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
58、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 |
其中:美元 | 4,488,326.31 | 7.0827 | 31,789,468.76 |
欧元 | 2,182.15 | 7.8592 | 17,149.95 |
港币 | 1,916.79 | 0.9062 | 1,737.00 |
新加坡元 | 11,551.44 | 5.3772 | 62,114.40 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 17,998,027.56 | 7.0827 | 127,474,629.80 |
其他应收款 | |||
其中:美元 | 4,123.81 | 7.0827 | 29,207.71 |
新加坡元 | 1,323.00 | 5.3772 | 7,114.04 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 1,561,492.74 | 7.0827 | 11,059,584.63 |
港币 | 468,468.00 | 0.9062 | 424,525.70 |
新加坡元 | 1,220.00 | 5.3772 | 6,560.18 |
其他说明:无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
子公司美国大圣贸易技术开发有限公司于1995年在美国注册成立,主要经营地为美国,其主营业务均以美元作为交易货币,在美国当地发生费用也均以美元支出,所以采用美元作为记账本位币且本期记账本位币未发生变化。天津津药药业(亚洲)有限公司于2008年在新加坡注册成立,主要经营地为新加坡,其主营业务均以美元作为交易货币,涉及金额大、市场的可比性强,虽然公司日常支出以新加坡元为主,但金额小,且新加坡作为自由贸易港对公司记账本位币没有固定要求,所以公司选用美元作为记账本位币且本期记账本位币未发生变化。
59、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
7,242,334.31元售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额7,556,405.58(单位:元币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
房屋租赁收入 | 5,675,752.44 | / |
合计 | 5,675,752.44 | / |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 79,454,578.69 | 72,903,171.68 |
专利产权费 | 172,603.22 | 240,837.44 |
折旧 | 12,464,969.27 | 12,144,097.58 |
物耗能源费 | 19,983,492.32 | 18,781,309.54 |
服务费 | 29,605,228.06 | 33,769,197.68 |
办公性费用 | 1,148,787.06 | 172,402.81 |
检验费 | 10,288,455.09 | 12,872,626.00 |
维修费 | 3,535,948.74 | 3,234,584.97 |
试验研究费 | 36,033,190.84 | 23,609,001.20 |
其他 | 2,142,866.67 | 5,457,801.06 |
合计 | 194,830,119.96 | 183,185,029.96 |
其中:费用化研发支出 | 161,126,459.43 | 142,657,068.42 |
资本化研发支出 | 33,703,660.53 | 40,527,961.54 |
其他说明:无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
内部开发支出 | 委托研发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
XP0006 | 21,886,247.45 | 194,829.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 22,081,076.65 |
D滴眼液 | 20,565,182.74 | 122,543.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,687,726.65 |
二氟泼尼酯眼用乳剂 | 15,790,551.57 | 163,612.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,954,164.41 |
吸入用XP003混悬液 | 12,232,609.57 | 5,693.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,238,302.65 |
GJ0004 | 11,617,580.79 | 313,202.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,930,782.84 |
XP0004 | 6,442,500.22 | 1,225,760.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,668,260.37 |
中/长链脂肪乳注射液 | 5,535,800.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,535,800.00 |
GJ0005 | 4,617,410.10 | 272,229.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,889,639.16 |
丙酸氟替卡松鼻喷雾剂 | 4,843,300.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,843,300.00 |
精氨酸谷氨酸注射液 | 4,212,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,212,000.00 |
SZ0023 | 2,341,485.97 | 1,475,136.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,816,622.40 |
氟康唑氯化钠注射液 | 1,846,937.76 | 1,148,396.12 | 473,039.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,468,373.76 |
XP0021 | 2,809,429.91 | 355,782.52 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,165,212.43 |
GJ0006 | 2,807,692.86 | 216,414.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,024,107.56 |
JSZJ016 | 2,641,973.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,641,973.54 |
脂肪乳注射液 | 2,494,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,494,500.00 |
克林霉素磷酸酯注射液 | 1,697,127.76 | 99,600.00 | 553,530.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,350,258.36 |
GJ0003 | 1,524,112.25 | 646,147.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,170,260.18 |
0.5氯替泼诺滴眼液 | 913,560.25 | 1,199,734.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,113,294.76 |
复方氯替泼诺妥布霉素滴眼液 | 1,635,386.96 | 210,106.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,845,493.57 |
XP0022 | 1,378,422.93 | 463,015.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,841,438.18 |
JSYL077 | 0.00 | 151,154.77 | 1,514,366.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,665,521.36 |
丙酸倍氯米松气雾剂 | 1,661,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,661,500.00 |
X04 | 947,836.78 | 183,600.00 | 524,392.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,655,829.18 |
ZJ00001 | 1,474,241.95 | 172,838.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,647,080.35 |
JSYL067 | 1,582,261.11 | 6,170.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,588,431.90 |
SZ0018 | 882,189.21 | 636,850.81 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,519,040.02 |
XP0005 | 1,481,074.59 | 1,401.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,482,475.91 |
Y16 | 0.00 | 412,237.21 | 1,049,243.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,461,480.32 |
Y15 | 0.00 | 290,503.00 | 1,143,148.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,433,651.63 |
XP0012 | 0.00 | 1,406,051.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,406,051.78 |
XP0008 | 1,022,637.51 | 243,796.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,266,433.90 |
注射用利福平 | 1,164,498.27 | 41,772.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,206,270.33 |
SZ0009 | 643,733.52 | 525,357.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,169,090.99 |
卤米松乳膏 | 1,164,970.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,164,970.22 |
(一致性评价) | ||||||||
JSYL073 | 1,000,723.91 | 124,426.44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,125,150.35 |
JSYL087 | 0.00 | 41,406.26 | 1,047,803.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,089,209.76 |
SZ0025 | 0.00 | 1,080,800.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,080,800.20 |
XP0019 | 741,589.02 | 316,493.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,058,082.58 |
JSYL082 | 334,294.31 | 183,600.00 | 537,495.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,055,389.99 |
JSYL081 | 300,000.00 | 184,860.98 | 544,564.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,029,425.73 |
XP0013 | 1,019,103.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,019,103.75 |
XP0018 | 1,018,889.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,018,889.67 |
碳酸氢钠注射液(一致性评价) | 915,723.70 | 69,876.52 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 985,600.22 |
富马酸福莫特罗吸入溶液 | 682,202.43 | 294,828.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 977,031.42 |
XP0017 | 742,616.39 | 171,414.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 914,030.74 |
XP0014 | 1,045,803.82 | -155,299.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 890,504.21 |
X08 | 0.00 | 220,320.00 | 619,103.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 839,423.78 |
氯化钾注射液(一致性评价) | 588,962.13 | 200,731.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 789,693.66 |
X09 | 0.00 | 350,615.85 | 415,094.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 765,710.18 |
Y10 | 572,494.42 | 169,510.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 742,004.91 |
SZ0011 | 712,466.99 | 3,787.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 716,254.33 |
SZ0022 | 605,592.29 | 108,836.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 714,428.85 |
JSYL076 | 466,533.16 | 3,546.68 | 236,030.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 706,109.90 |
XP0002 | 658,791.62 | 37,735.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 696,527.47 |
YL00008 | 562,241.73 | 95,954.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 658,196.12 |
JSYL072 | 3,773.58 | 642,760.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 646,534.47 |
Y17 | 0.00 | 102,420.11 | 485,248.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 587,668.36 |
JSYL080 | 339,772.56 | 0.00 | 232,117.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 571,890.36 |
Y13 | 0.00 | 554,161.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 554,161.78 |
JSYL006 | 48,640.88 | 603,705.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 106,353.56 | 545,992.81 |
SZ0026 | 0.00 | 545,968.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 545,968.01 |
JSYL078 | 229,959.84 | 1,184,764.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,227,048.85 | 187,675.44 |
戊酸二氟可龙乳膏 | 11,933,241.73 | 34,205.98 | 0.00 | 0.00 | 11,957,457.14 | 0.00 | 0.00 | 9,990.57 |
氟尿嘧啶注射液 | 6,823,972.12 | 89,055.84 | 0.00 | 0.00 | 6,913,027.96 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
曲伏前列素滴眼液 | 4,372,841.97 | 396,460.20 | 0.00 | 0.00 | 4,769,302.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
硫酸镁注射液 | 2,979,141.17 | 132,209.59 | 0.00 | 0.00 | 3,111,350.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
地塞米松磷酸钠注射液FDA注册 | 1,683,802.64 | 663,798.97 | 0.00 | 0.00 | 2,347,601.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
甲钴胺注射液 | 1,023,607.16 | 345,196.12 | 0.00 | 0.00 | 1,368,803.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
地西泮注射液 | 1,285,326.36 | 36,707.90 | 0.00 | 0.00 | 1,322,034.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
曲伏前列素 | 828,178.73 | 423,168.56 | 0.00 | 0.00 | 1,251,347.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
胞磷胆碱钠注射液 | 996,533.22 | 119,520.00 | 0.00 | 0.00 | 1,116,053.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
硫酸特布他林雾化吸入用溶液 | 901,884.96 | 1,584.07 | 0.00 | 0.00 | 903,469.03 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
马来酸茚达特罗 | 579,303.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 579,303.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 4,182,212.37 | 2,572,627.79 | 192,780.68 | 0.00 | 1,601,078.01 | 0.00 | 6,883.18 | 5,339,659.65 |
合计 | 192,038,977.47 | 24,135,700.49 | 9,567,960.04 | 0.00 | 37,240,827.78 | 0.00 | 1,340,285.59 | 187,161,524.63 |
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
脂肪乳注射液 | 2,494,500.00 | 0.00 | 0.00 | 2,494,500.00 |
中/长链脂肪乳注射液 | 5,535,800.00 | 0.00 | 0.00 | 5,535,800.00 |
精氨酸谷氨酸注射液 | 4,212,000.00 | 0.00 | 0.00 | 4,212,000.00 |
丙酸氟替卡松鼻喷雾剂 | 4,843,300.00 | 0.00 | 0.00 | 4,843,300.00 |
丙酸倍氯米松气雾剂 | 1,661,500.00 | 0.00 | 0.00 | 1,661,500.00 |
合计 | 18,747,100.00 | 0.00 | 0.00 | 18,747,100.00 |
其他说明
公司对研发项目进行了全面评价,考虑到上述研发项目的国家评审技术标准大幅提升,而公司目前的研发能力有限,暂时不能达到要求,故此公司暂停上述项目的研发活动,并对上述研发项目全额计提了减值准备。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
天津市天发药业进出口有限公司 | 天津 | 18,000.00 | 天津 | 自营和代理各类商品和技术的进出口业务 | 90.00 | 0.00 | 支付现金 |
天津市三隆化工有限公司 | 天津 | 13,012.39 | 天津 | 化工产品及医药中间体制造、批发零售等 | 99.69 | 0.00 | 支付现金 |
美国大圣贸易技术开发有限公司 | 美国 | 109.73万美元 | 美国 | 药品及相关产品的销售 | 100.00 | 0.00 | 支付现金 |
天津津药药业(香港)有限公司 | 香港 | 624.00万港元 | 香港 | 药品及相关产品的销售 | 100.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并 |
天津津药药业(亚洲)有限公司 | 新加坡 | 30.00万美元 | 新加坡 | 药品及相关产品的销售 | 0.00 | 100.00 | 支付现金 |
津药和平(天津)制药有限公司 | 天津 | 60,405.00 | 天津 | 药品及相关产品的生产和销售 | 62.00 | 0.00 | 同一控制下企业合并 |
津药药业健康科技(天津)有限公司 | 天津 | 3,500.00 | 天津 | 药品及相关产品的销售 | 0.00 | 62.00 | 同一控制下企业合并 |
天津津药环境科技有限公司 | 天津 | 10,030.16 | 天津 | 能源动力、公共基础设施与物业管理 | 76.11 | 0.00 | 同一控制下企业合并 |
天津信卓国际贸易有限公司 | 天津 | 50 | 天津 | 药品及相关产品的销售 | 100.00 | 0.00 | 支付现金 |
湖北津药药业股份有限公司 | 湖北 | 10,847.30 | 湖北 | 药品及相关产品的生产和销售 | 51.00 | 0.00 | 同一控制下企业合并 |
湖北天药医药有限公司 | 湖北 | 615.00 | 湖北 | 药品及相关产品的销售 | 0.00 | 51.00 | 同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
天津市天发药业进出口有限公司 | 10.00 | 89,612.95 | 0.00 | 21,074,179.63 |
天津市三隆化工有限公司 | 0.31 | -124.51 | 0.00 | 440,177.79 |
津药和平(天津)制药有限公司(合并) | 38.00 | 25,954,501.61 | 7,600,000.00 | 478,531,319.23 |
天津津药环境科技有限公司 | 23.89 | -1,220,593.70 | 0.00 | 187,737,667.31 |
湖北津药药业股份有限公司 | 49.00 | 20,797,187.10 | 19,600,000.00 | 111,966,403.45 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
天津市天发药业进出口有限公司 | 254,532,385.48 | 84,555.08 | 254,616,940.56 | 45,225,144.18 | 0.00 | 45,225,144.18 | 294,728,468.26 | 97,994.95 | 294,826,463.21 | 86,330,796.35 | 0.00 | 86,330,796.35 |
天津市三隆化工有限公司 | 141,992,836.54 | 0.00 | 141,992,836.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 142,032,998.87 | 0.00 | 142,032,998.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
津药和平(天津)制药有限公司(合并) | 655,180,981.09 | 1,248,661,477.78 | 1,903,842,458.87 | 461,351,308.09 | 183,198,263.35 | 644,549,571.44 | 568,452,091.33 | 1,295,959,865.91 | 1,864,411,957.24 | 493,990,974.10 | 159,429,415.71 | 653,420,389.81 |
天津津药环境科技有限公司 | 39,518,061.77 | 968,634,309.13 | 1,008,152,370.90 | 208,209,023.31 | 14,101,291.04 | 222,310,314.35 | 54,104,292.48 | 989,859,226.85 | 1,043,963,519.33 | 243,671,476.94 | 9,340,762.88 | 253,012,239.82 |
湖北津药药业股份有限公司(合并) | 268,217,205.00 | 272,185,543.69 | 540,402,748.69 | 287,462,162.30 | 24,437,722.20 | 311,899,884.50 | 223,573,767.65 | 286,354,290.37 | 509,928,058.02 | 256,055,418.18 | 27,813,014.64 | 283,868,432.82 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
天津市天发药业进出口有限公司 | 995,130,241.89 | 896,129.52 | 896,129.52 | -1,367,166.15 | 916,631,575.60 | 928,256.98 | 928,256.98 | 116,431,359.66 |
天津市三隆化工有限公司 | 0.00 | -40,162.33 | -40,162.33 | 11,167.52 | 4,906,689.21 | -1,696,741.19 | -1,696,741.19 | -1,275,186.68 |
津药和平(天津)制药有限公司(合并) | 1,416,178,039.07 | 68,301,320.00 | 68,301,320.00 | 162,263,717.07 | 1,263,001,661.30 | -53,295,739.29 | -53,295,739.29 | 283,808,659.40 |
天津津药环境科技有限公司 | 145,866,795.62 | -5,109,222.96 | -5,109,222.96 | 46,800,861.02 | 167,874,779.56 | -55,261,865.59 | -55,261,865.59 | 36,470,630.68 |
湖北津药药业股份有限公司(合并) | 744,048,063.40 | 42,443,238.99 | 42,443,238.99 | 87,874,882.56 | 820,880,299.84 | 33,464,313.72 | 33,464,313.72 | 140,906,199.47 |
其他说明:无
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
天津药业研究院股份有限公司 | 天津 | 天津 | 技术开发咨询转让等 | 24.39 | 0.00 | 权益法 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 江西 | 江西 | 医药原料及中间体生产及销售等 | 30.00 | 0.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无
(2).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
天津药业研究院股份有限公司 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 天津药业研究院股份有限公司 | 江西百思康瑞药业有限公司 | |
流动资产 | 106,439,467.80 | 149,573,459.25 | 154,386,106.32 | 89,426,460.58 |
非流动资产 | 38,064,552.46 | 57,301,627.63 | 38,178,339.60 | 39,636,304.06 |
资产合计 | 144,504,020.26 | 206,875,086.88 | 192,564,445.92 | 129,062,764.64 |
流动负债 | 78,591,488.40 | 178,278,276.36 | 127,589,768.51 | 97,778,776.20 |
非流动负债 | 3,100,000.00 | 0.00 | 5,053,000.00 | 0.00 |
负债合计 | 81,691,488.40 | 178,278,276.36 | 132,642,768.51 | 97,778,776.20 |
少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
归属于母公司股东权益 | 62,812,531.86 | 28,596,810.52 | 59,921,677.41 | 31,283,988.44 |
按持股比例计算的净资产份额 | 15,319,976.52 | 8,579,043.16 | 14,614,897.12 | 9,385,196.53 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 13,149,063.97 | 9,168,136.84 | 11,959,004.80 | 10,006,190.25 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 118,743,337.85 | 144,179,182.36 | 143,762,818.32 | 161,392,439.26 |
净利润 | 2,890,854.45 | -2,687,177.92 | -3,530,223.62 | -5,328,373.63 |
终止经营的净利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
综合收益总额 | 2,890,854.45 | -2,687,177.92 | -3,530,223.62 | -5,328,373.63 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明无
十、 政府补助
1、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 117,698,611.55 | 37,335,955.54 | 0.00 | 10,045,685.89 | 0.00 | 144,988,881.20 | 与资产相关 |
递延收益 | 0.00 | 9,540,244.46 | 0.00 | 9,540,244.46 | 0.00 | 0.00 | 与收益相关 |
合计 | 117,698,611.55 | 46,876,200.00 | 0.00 | 19,585,930.35 | 0.00 | 144,988,881.20 | / |
2、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关 | 10,045,685.89 | 8,842,103.50 |
与收益相关 | 15,342,033.03 | 5,705,361.47 |
其他 | 867,275.53 | 767,074.00 |
合计 | 26,254,994.45 | 15,314,538.97 |
其他说明:
单位:元 币种:人民币
与资产相关的政府补助 | 本期发生额 | 上期发生额 |
锅炉换热改造、锅炉富氧燃烧改造 | 32,726.80 | 65,454.60 |
能源管理中心建设工程 | 42,857.16 | 42,857.16 |
精烘包二三车间节能改造 | 35,714.28 | 35,714.28 |
地钠杀手锏补贴专项资金 | 71,428.56 | 71,428.56 |
输液车间 | 51,375.70 | 51,375.70 |
输液生产车间 | 52,801.80 | 52,801.80 |
冻干FDA项目 | 69,448.36 | 69,448.37 |
符合FDA标准泼尼松片研制与开发 | 32,173.68 | 32,173.68 |
VOCs治理项目 | 2,275,718.76 | 2,275,718.76 |
甲泼尼龙片一致性评价 | 59,667.48 | 59,667.48 |
仓储物流智能化提升改造 | 174,262.80 | 174,262.80 |
甲泼尼龙FDA认证产业化项目经费 | 180,541.41 | 180,541.40 |
2#3#工业燃煤锅炉改造项目专项补贴款 | 241,971.84 | 241,971.84 |
地塞米松磷酸钠注射液产业化项目 | 1,632,999.96 | 1,632,999.96 |
输液车间项目 | 200,000.04 | 200,000.04 |
固定资产补助项目 | 149,150.04 | 149,150.04 |
工业经济平稳专项资金 | 69,999.96 | 69,999.96 |
土地奖励款 | 384,038.04 | 384,038.04 |
科技领军企业项目资金 | 116,504.85 | 116,504.86 |
高端甾体制剂技术研发项目资金 | 116,504.86 | 116,504.85 |
氨基酸原料药自动化车间改造 | 240,042.72 | 240,042.72 |
挥发性有机物废气在线监测设施建设项目 | -6,400.04 | 114,000.00 |
醋地片质量和疗效一致性评价研究 | 245,044.19 | 72,537.00 |
中央应急物资保障体系补助资金 | 177,263.40 | 177,263.40 |
技术中心创新能力建设项目 | 138,114.00 | 133,851.00 |
依碳酸氯替泼诺滴眼液 | 928,756.10 | 928,756.10 |
戊酸二氟可龙及乳膏的研发专项资金 | 114,285.72 | 114,285.72 |
FDA软膏生产线改造产业化项目专项资金 | 44,912.16 | 37,434.28 |
重酒石酸去甲肾上腺素注射液质量和疗效一致性评价研究财政补贴资金 | 99,999.96 | 79,999.96 |
制剂研发能力建设项目 | 191,928.60 | 167,821.47 |
972万元政府补助 | 680,189.52 | 623,574.40 |
四化发展专项资金 | 81,651.48 | 27,217.16 |
2020年市级高技能人才基地建设资金 | 275,382.24 | 102,706.11 |
提质增效示范项目(医药制造业)专项资金 | 574,494.20 | 0.00 |
2021年立项智能制造专项资金(市级) | 127,260.84 | 0.00 |
2021年立项智能制造专项资金(区级) | 127,260.84 | 0.00 |
绿色发展专项扶持项目-污水处理回用项目 | 15,613.58 | 0.00 |
合计 | 10,045,685.89 | 8,842,103.50 |
单位:元 币种:人民币
与收益相关的政府补助 | 本期发生额 | 上期发生额 | 类型 |
提质增效示范项目(医药制造业)专项资金 | 9,540,244.46 | 0.00 | 递延收益转入 |
出口信用保险补贴 | 638,450.00 | 769,700.00 | 本期取得 |
研发投入后补助 | 2,387,200.00 | 951,980.00 | 本期取得 |
市人力社保局市财政局关于进一步加强失业保险员企稳岗工作的奖励款 | 159,088.00 | 1,576,001.47 | 本期取得 |
一次性吸纳就业补贴 | 8,000.00 | 18,000.00 | 本期取得 |
就业见习基地补贴 | 41,580.00 | 47,520.00 | 本期取得 |
企业创新类专利导航立项资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 本期取得 |
甾体激素发酵过程智能控制及应用示范课题补贴 | -151,000.00 | 0.00 | 本期取得 |
以工代训补贴 | -1,000.00 | 0.00 | 本期取得 |
融资租赁专项资金 | 172,300.00 | 0.00 | 本期取得 |
湖北省大健康产业发展专项项目资金 | 1,390,000.00 | 0.00 | 本期取得 |
国家电网限电补助 | 8,270.57 | 0.00 | 本期取得 |
能源审计奖励项目专项资金 | 45,500.00 | 0.00 | 本期取得 |
绿色发展专项扶持项目-能源审计 | 37,500.00 | 0.00 | 本期取得 |
绿色发展专项扶持项目-能源管理体系 | 49,900.00 | 0.00 | 本期取得 |
国内专利授权奖励 | 10,500.00 | 0.00 | 本期取得 |
国内发明专利年费奖励 | 10,600.00 | 0.00 | 本期取得 |
节能降耗、环境保护重点鼓励项目 | 30,000.00 | 0.00 | 本期取得 |
滨城项目定制培训补贴 | 914,900.00 | 0.00 | 本期取得 |
高新技术企业重新认定奖励 | 0.00 | 200,000.00 | 本期取得 |
972万元政府补助 | 0.00 | 2,067,800.00 | 递延收益转入 |
退役军人税收优惠 | 0.00 | 24,360.00 | 本期取得 |
合计 | 15,342,033.03 | 5,705,361.47 |
单位:元 币种:人民币
计入营业外收入的政府补助 | 本期发生额 | 上期发生额 |
就业见习基地补贴 | 631,812.00 | 147,454.00 |
一次性吸纳就业补贴 | 30,000.00 | 8,000.00 |
一次性扩岗补助 | 53,500.00 | 51,000.00 |
失业动态监测调查费 | 403.50 | 0.00 |
公积金补贴 | 1,320.03 | 0.00 |
金融局采购合规信息服务补贴 | 50,000.00 | 0.00 |
企业用工专项补贴 | 240.00 | 0.00 |
国家专利优秀奖奖励 | 100,000.00 | 0.00 |
纳税突出奖励 | 0.00 | 150,000.00 |
信息化两融合项目政府补助 | 0.00 | 250,000.00 |
高新技术企业奖励金 | 0.00 | 100,000.00 |
大学生实训补贴 | 0.00 | 10,620.00 |
采购IPO合规管理平台软件及信息技术服务补贴 | 0.00 | 50,000.00 |
合计 | 867,275.53 | 767,074.00 |
说明:由于不符合政府补助受益条件,本年度退回政府补助158,400.04元。
十一、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款、其他权益工具投资、应付账款、应付票据、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。各项金融工具的情况详见相关合并财务报表项目注释。公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当之平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者之利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理之基本策略是确定和分析本公司所面临之各种风险,建立适当之风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定之范围之内。公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项,公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。对于信用记录不良的债务人,公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外,公司于资产负债表日审核应收款可回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
(二)流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。
因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司借款一般采用基准贷款利率或在此基础上浮动一定比例,受利率风险影响较小。
2、外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。公司出口销售主要以美元结算,因此人民币对外币,尤其是对美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。汇率上升会降低公司产品在国际市场上的价格竞争力,将对出口比重较高的公司的生产经营产生一定的影响。公司一方面重点加强对外汇市场信息的收集和整理,对人民币汇率波动进行跟踪研究,根据汇率波动适时调整产品价格和国内外原材料采购计划,规避汇
率风险;另一方面通过出口押汇、及时结汇,控制结汇风险,将长期订单、大额订单分解成多批次的短期、小额订单方式规避汇率风险。近年来,公司在海外市场业务拓展的同时,通过以上措施有效降低汇兑损失,发挥了较强的规避汇率风险能力。故本公司管理层认为,外汇风险对财务报表无重大影响。
十二、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(一)交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)债务工具投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2)权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)债务工具投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2)权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(二)其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(三)其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | 141,884,928.83 | 141,884,928.83 |
(四)投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.出租用的土地使用权 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.出租的建筑物 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(五)生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.消耗性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(六)应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 148,378,503.93 | 148,378,503.93 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 290,263,432.76 | 290,263,432.76 |
(六)交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中:发行的交易性债券 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
持续以公允价值计量的负债总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、非持续的公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(一)持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
非持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
非持续以公允价值计量的负债总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1)本公司持有的在市场上无可用的观察输入值及估值技术的其他权益工具投资,以第三层级估值作为公允价值的计量依据。根据评估值=资产负债表日被投资单位净资产*被投资单位所在行业PB(市净率)*折扣率*持股比例确定的其他权益工具投资金额为141,884,928.83元。
(2)对于持有的应收款项融资,采用票面金额确定其公允价值。
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
天津药业集团有限公司 | 天津市河东区八纬路109号 | 原料药、制剂药的生产及销售 | 67,497.00 | 50.58 | 50.58 |
本企业的母公司情况的说明:无本企业最终控制方是无实际控制人。其他说明:天津市医药集团有限公司是公司间接控股股东,津药资产管理有限公司是母公司控股股东。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
第三节五、报告期内主要经营情况(七)主要控股参股公司分析
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
第十节九、在其他主体中的权益3在合营企业或联营企业中的权益本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
天津药业研究院股份有限公司 | 本公司的参股公司 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 本公司的参股公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
津药资产管理有限公司 | 母公司控股股东 |
天津金耀集团天药销售有限公司 | 受同一股东控制 |
天津金耀氨基酸有限公司 | 受同一股东控制 |
天津金耀物流有限公司 | 受同一股东控制 |
天津市医药集团技术发展有限公司 | 受同一股东控制 |
北京华众恩康医药技术有限公司 | 受同一股东控制 |
尚进-金耀医药有限公司 | 母公司的合营企业 |
天津太平祥云医药有限公司 | 间接控股股东的合营企业 |
天津宜药印务有限公司 | 间接控股股东的参股公司 |
津药太平医药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津信诺制药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津医药集团财务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
津药永光(河北)制药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津中新药业集团国卫医药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津市医药设计院有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津市医药集团销售有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津信达制药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津诺达医疗科技有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津医药集团人力资源服务有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津中新药业集团环渤海药业有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津医药集团营销管理有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
津药普光医用材料(天津)有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
达仁堂(北京)医药科技有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
达仁堂(天津)中药饮片有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
津药生物科技(天津)有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津津药文化发展有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津中新医药有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司 | 受同一间接控股股东控制 |
天津力生制药股份有限公司 | 间接控股股东的董监高担任董事、高级管理人员的公司 |
其他说明:无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 原料、加工费 | 26,985,909.74 | 176,991,150.44 | 否 | 92,503,977.91 |
天津市医药集团销售有限公司 | 原料 | 0.00 | 353,982,300.88 | 否 | 49,043,407.14 |
天津力生制药股份有限公司 | 制剂、加工费 | 32,381,921.21 | 88,495,575.22 | 否 | 37,269,571.85 |
津药瑞达(许昌)生物科技有限公司 | 原料 | 5,983,893.74 | 53,097,345.13 | 否 | 4,549,867.19 |
天津宜药印务有限公司 | 包材 | 3,578,389.14 | 否 | 4,073,198.05 | |
天津药业研究院股份有限公司 | 原料、制剂 | 1,553,492.93 | 否 | 2,200,497.35 | |
天津药业集团有限公司 | 原料、制剂 | 6,344.26 | 否 | 0.00 | |
天津金耀氨基酸有限公司 | 机器设备 | 48,775.36 | 否 | 0.00 | |
津药永光(河北)制药有限公司 | 原料、制剂、加工费 | 770,918.59 | 不适用 | / | 219,115.00 |
津药普光医用材料(天津)有限公司 | 消毒用品、包材 | 2,831.86 | 不适用 | / | 2,831.86 |
天津医药集团众健康达医疗器械有限公司 | 机器设备 | 120,000.00 | 不适用 | / | 0.00 |
天津医药集团营销管理有限公司 | 机器设备 | 49,454.00 | 不适用 | / | 0.00 |
合计 | / | 71,481,930.83 | 672,566,371.67 | 189,862,466.35 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 原料药、中间体 | 45,015,497.03 | 33,371,927.37 |
天津力生制药股份有限公司 | 原料药 | 2,684,601.79 | 2,276,537.47 |
天津太平祥云医药有限公司 | 制剂 | 0.00 | 38,038.92 |
天津药业研究院股份有限公司 | 原料药、燃动力、后勤服务费 | 2,668,471.41 | 4,967,961.23 |
津药太平医药有限公司 | 原料药、制剂 | 39,036,715.40 | 40,334,436.44 |
天津中新药业集团国卫医药有限公司 | 制剂 | 146,920.34 | 511,707.95 |
津药永光(河北)制药有限公司 | 原料药、设备 | 3,530,973.46 | 573,451.33 |
尚进-金耀医药有限公司 | 制剂 | 0.00 | 0.00 |
天津市医药集团销售有限公司 | 原料药 | 0.00 | 0.00 |
天津中新药业集团旭志医药科技有限公司 | 制剂 | 0.00 | 0.00 |
天津中新药业集团环渤海药业有限公司 | 制剂 | 0.00 | 3,783.19 |
达仁堂(北京)医药科技有限公司 | 制剂 | 0.00 | 327,573.46 |
津药生物科技(天津)有限公司 | 原料药 | 0.00 | 1,327.43 |
天津信达制药有限公司 | 原料药 | 0.00 | 597,345.13 |
天津诺达医疗科技有限公司 | 燃动力 | 98,356.64 | 45,950.00 |
天津中新医药有限公司 | 制剂 | 647,696.49 | 955,868.57 |
天津信诺制药有限公司 | 原料药 | 148,672.57 | 0.00 |
天津药业集团有限公司 | 燃动力 | 82,293.58 | 0.00 |
合计 | / | 94,060,198.71 | 84,005,908.49 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
内容详见第六节十三、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1.托管情况本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
津药生物科技(天津)有限公司 | 房产租赁 | 458,715.60 | 458,715.60 |
天津药业研究院股份有限公司 | 房产租赁 | 2,138,962.08 | 2,133,498.00 |
天津诺达医疗科技有限公司 | 房产租赁 | 3,078,074.76 | 2,166,119.13 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
天津药业集团有限公司 | 房产租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,277,510.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | / | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,277,510.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
天津药业集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2022/06/14 | 2027/06/14 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 88,362,500.00 | 2022/08/18 | 2027/08/17 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 11,637,500.00 | 2022/08/22 | 2027/08/17 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 85,000,000.00 | 2022/09/14 | 2027/09/13 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 15,000,000.00 | 2022/09/23 | 2027/09/13 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 500,000.00 | 2023/6/13 | 2027/03/21 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 500,000.00 | 2023/6/13 | 2027/09/21 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 500,000.00 | 2023/6/13 | 2028/03/21 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 88,000,000.00 | 2023/6/13 | 2028/06/13 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2023/6/28 | 2029/06/19 | 否 |
天津药业集团有限公司 | 55,000,000.00 | 2023/7/14 | 2029/06/19 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 757.61 | 556.00 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
(1) 收取动力费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业集团有限公司 | 1,270,607.15 | 1,182,849.82 |
天津金耀物流有限公司 | 2,030,690.00 | 1,474,681.54 |
天津药业研究院股份有限公司 | 865,797.49 | 537,493.00 |
天津信达制药有限公司 | 494,490.48 | 639,496.59 |
天津诺达医疗科技有限公司 | 163,820.30 | 205,472.01 |
天津信诺制药有限公司 | 38,216.69 | 131,281.98 |
(2) 收取综合服务费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津金耀物流有限公司 | 2,611,812.07 | 2,452,299.97 |
天津药业集团有限公司 | 1,796,644.70 | 2,028,362.16 |
天津信诺制药有限公司 | 728,539.81 | 806,242.66 |
天津信达制药有限公司 | 436,961.48 | 448,180.36 |
(3) 收取服务费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业研究院股份有限公司 | 4,811.32 | 1,886.79 |
津药永光(河北)制药有限公司 | 0.00 | 197,561.95 |
天津金耀氨基酸有限公司 | 0.00 | 102,830.19 |
(4) 出售原料、包材取得的收入
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业研究院股份有限公司 | 44,264.44 | 35,811.13 |
江西百思康瑞药业有限公司 | 0.00 | 504,390.27 |
(5) 支付动力费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业集团有限公司 | 680,636.07 | 785,165.80 |
(6) 支付服务费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业集团有限公司 | 2,888,018.27 | 5,922,235.03 |
天津金耀物流有限公司 | 20,026,786.16 | 19,912,135.93 |
天津医药集团人力资源服务有限公司 | 490,297.05 | 256,400.00 |
天津津药文化发展有限公司 | 2,339,259.18 | 535,281.81 |
达仁堂(天津)中药饮片有限公司 | 0.00 | 4,201.00 |
天津药业研究院股份有限公司 | 1,282,877.36 | 0.00 |
(7) 支付研发项目款
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津药业研究院股份有限公司 | 35,222,830.00 | 44,372,150.00 |
北京华众恩康医药技术有限公司 | 1,910,000.00 | 8,560,000.00 |
天津市医药集团技术发展有限公司 | 800,000.00 | -2,400,000.00 |
天津信诺制药有限公司 | 475,000.00 | 0.00 |
津药永光(河北)制药有限公司 | 100,000.00 | 150,000.00 |
(8) 支付工程款
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津市医药设计院有限公司 | 1,224,926.36 | 5,374,896.93 |
(9) 支付专利、商标使用许可费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
津药资产管理有限公司 | 66,037.74 | 113,207.53 |
天津药业集团有限公司 | 54,716.98 | 149,056.60 |
(10) 支付推广活动费
企业名称 | 本期数 | 上期数 |
天津医药集团营销管理有限公司 | 22,405,660.40 | 33,839,622.70 |
天津医药集团营销有限公司 | 1,320,283.02 | 0.00 |
(11) 接受关联方金融服务情况
A.在关联方财务公司存款:
关联方名称 | 服务项目 | 期末余额 | 期初余额 |
天津医药集团财务有限公司 | 存款服务 | 590,449,401.38 | 555,306,862.75 |
B.在关联方财务公司借款:
关联方名称 | 借款金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
天津医药集团财务有限公司 | 58,687.00 | 2020/07/29 | 2023/01/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,441,313.00 | 2020/08/27 | 2023/01/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,347,257.00 | 2020/08/27 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 823,216.00 | 2020/09/29 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 2,826,901.50 | 2020/10/28 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,203,900.00 | 2020/11/27 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 6,661,574.57 | 2020/12/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 2,237,283.36 | 2021/01/29 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,252,100.00 | 2021/02/08 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,761,468.08 | 2021/04/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 4,609,260.00 | 2021/05/31 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 114,000.00 | 2021/06/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,643,499.00 | 2021/07/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,720,680.10 | 2021/08/31 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,481,869.82 | 2021/09/29 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 1,360,883.01 | 2021/10/29 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 649,620.00 | 2021/11/30 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 402,037.90 | 2021/12/24 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 404,449.66 | 2022/01/24 | 2023/07/06 | 长期借款 |
天津医药集团财务有限公司 | 38,600,000.00 | 2022/01/17 | 2023/01/16 | 短期借款 |
C.2023年度公司接受天津医药集团财务有限公司金融服务:获得存款利息收入7,590,602.07元;支付贷款利息767,784.70元,支付银行手续费0.00元;资产负债表日应付财务公司利息0.00元;开具银行承兑汇票0.00元;资产负债表日应收财务公司通知存款利息1,384,228.21元。
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 天津中新药业集团国卫医药有限公司 | 58,140.00 | 0.00 | 73,800.00 | 0.00 |
应收账款 | 津药太平医药有限公司 | 449,430.64 | 0.00 | 172,343.50 | 0.00 |
应收账款 | 天津力生制药股份有限公司 | 600,000.00 | 0.00 | 600,000.00 | 0.00 |
应收账款 | 达仁堂(北京)医药科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 370,158.00 | 0.00 |
应收账款 | 天津中新医药有限公司 | 0.00 | 0.00 | 147,648.51 | 0.00 |
应收账款 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 14,783,043.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津药业集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,183,551.38 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津药业研究院股份有限公司 | 167,278,974.01 | 0.00 | 200,914,577.35 | 4,370,000.00 |
其他非流动资产 | 北京华众恩康医药技术有限公司 | 22,340,000.00 | 0.00 | 30,080,000.00 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津市医药集团技术发展有限公司 | 13,734,433.94 | 0.00 | 16,431,377.33 | 0.00 |
其他非流动资产 | 津药永光(河北)制药有限公司 | 2,226,415.07 | 0.00 | 2,559,433.93 | 0.00 |
其他非流动资产 | 天津信诺制药有限公司 | 1,723,584.87 | 0.00 | 1,723,584.87 | 0.00 |
其他应收款 | 天津药业研究院股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 |
其他应收款 | 天津药业集团有限公司 | 17,950.00 | 0.00 | 3,602,990.87 | 0.00 |
其他应收款 | 津药永光(河北)制药有限公司 | 1,990,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 天津医药集团财务有限公司 | 1,384,228.21 | 0.00 | 1,448,621.75 | 0.00 |
预付款项 | 天津药业研究院股份有限公司 | 2,880,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 天津药业集团有限公司 | 2,862,123.94 | 0.00 |
应付账款 | 天津市医药设计院有限公司 | 2,053,083.00 | 3,567,260.90 |
应付账款 | 天津金耀氨基酸有限公司 | 1,132,076.18 | 1,132,076.18 |
应付账款 | 天津力生制药股份有限公司 | 981,659.63 | 0.00 |
应付账款 | 天津宜药印务有限公司 | 791,274.85 | 873,629.76 |
应付账款 | 津药永光(河北)制药有限公司 | 62,467.20 | 0.00 |
应付账款 | 江西百思康瑞药业有限公司 | 1.89 | 1,440,001.89 |
应付账款 | 天津金耀集团天药销售有限公司 | 0.00 | 11,661,743.80 |
应付账款 | 天津药业研究院股份有限公司 | 0.00 | 1,283,018.86 |
应付账款 | 天津医药集团营销管理有限公司 | 0.00 | 1,150,000.00 |
应付账款 | 天津中新医药有限公司 | 0.00 | 8,635.89 |
应付账款 | 津药普光医用材料(天津)有限公司 | 0.00 | 2,831.86 |
预收款项 | 津药生物科技(天津)有限公司 | 344,036.70 | 344,036.70 |
合同负债 | 津药太平医药有限公司 | 2,681,278.75 | 4,662,009.01 |
合同负债 | 天津力生制药股份有限公司 | 455,752.21 | 0.00 |
合同负债 | 天津中新医药有限公司 | 30,005.31 | 0.00 |
其他应付款 | 天津药业集团有限公司 | 183,670,485.88 | 202,718,671.11 |
其他应付款 | 津药资产管理有限公司 | 50,000.00 | 0.00 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
内容详见第六节一、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
8、 其他
□适用 √不适用
十四、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位:股金额单位:元币种:人民币
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
职工 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,430,000 | 5,531,880.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,430,000 | 5,531,880.00 |
说明:
2023年2月10日,公司第八届董事会第二十七次会议和第八届监事会第十八次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,根据议案,公司回购注销因工作调整等原因不再符合激励对象资格的3名激励对象持有的限制性股票120,000股。本次限制性股票回购价格为2.286元/股,回购价款为274,320.00元加上相应银行同期定期存款利息之和,以货币方式支付。回购注销完成后,公司减少股本人民币120,000股,减少资本公积(股本溢价)154,320.00元。
2023年6月16日,公司第八届董事会第三十次会议和第八届监事会第二十一次会议审议通过了《关于回购注销股权激励计划已获授但尚未解锁的部分限制性股票及调整回购价格的议案》,根据议案,公司回购注销108名激励对象持有的第二个解锁期限制性股票2,046,000股;同时回购注销因工作调整等原因不再符合激励对象资格的8名激励对象持有的限制性股票264,000
股;合计2,310,000股。本次限制性股票回购价格为2.276元/股,回购价款为5,257,560.00元加上相应银行同期定期存款利息之和,以货币方式支付。回购注销完成后,公司减少股本人民币2,310,000股,减少资本公积(股本溢价)2,947,560.00元。
本期公司根据2023年度的净利润数据,调整了以往期间对限制性股票可行权情况的估计,冲减已经计提的第三期股权激励费用1,808,304.00元计入资本公积(其他资本公积)。期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
以权益结算的股份支付对象 | 职工 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以授予日公司股票收盘价格 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | 授予日公司股票收盘价格 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等后续信息,修正预计可行权的限制性股票数量 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,665,800.00 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
职工 | -1,808,304.00 | 0.00 |
合计 | -1,808,304.00 | 0.00 |
其他说明无
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 95,172,143.16 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2023年12月31日,公司期末可供分配利润为919,864,134.95元。公司董事会拟定的本次利润分配预案为:拟以公司2023年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.87元(含税)。截至2023年12月31日,公司总股本1,093,932,680股,以此计算合计分配现金红利95,172,143.16元(含税),本年度公司现金分红比例为81.31%,剩余824,691,991.79元结转以后年度分配。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司于2023年12月20日召开第九届董事会第三次会议和第九届监事会第三次会议,会议审议通过了《关于拟注销控股子公司暨关联交易的议案》,同意注销子公司三隆化工。2024年3月20日公司收到天津市经济技术开发区市场监督管理局下发的注销登记核准通知,三隆化工完成注销登记。(详见公司公告2024-009#)
十七、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明
原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十八、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
3个月以内 | 111,000,253.94 | 82,039,274.84 |
1年以内小计 | 111,000,253.94 | 82,039,274.84 |
合计 | 111,000,253.94 | 82,039,274.84 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 111,000,253.94 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 111,000,253.94 | 82,039,274.84 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 82,039,274.84 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 111,000,253.94 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 111,000,253.94 | 82,039,274.84 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 82,039,274.84 |
合计 | 111,000,253.94 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 111,000,253.94 | 82,039,274.84 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 82,039,274.84 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3个月以内 | 111,000,253.94 | 0.00 | 0.00 |
3个月至1年 | 0.00 | 0.00 | 0.50 |
1年至2年 | 0.00 | 0.00 | 20.00 |
2年至3年 | 0.00 | 0.00 | 50.00 |
3年以上 | 0.00 | 0.00 | 100.00 |
合计 | 111,000,253.94 | 0.00 | / |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
A账龄组合:本公司以应收账款账龄为基础,结合当前状况以及对未来经济状况的预测来评估各类应收账款的预期信用损失。B无风险组合:本公司与纳入合并会计报表范围内的子公司之间发生的应收款项不计提坏账准备。各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
1 | 28,921,265.00 | 0.00 | 28,921,265.00 | 26.06 | 0.00 |
2 | 8,271,250.00 | 0.00 | 8,271,250.00 | 7.45 | 0.00 |
3 | 7,304,068.60 | 0.00 | 7,304,068.60 | 6.58 | 0.00 |
4 | 6,438,250.00 | 0.00 | 6,438,250.00 | 5.80 | 0.00 |
5 | 5,632,500.00 | 0.00 | 5,632,500.00 | 5.07 | 0.00 |
合计 | 56,567,333.60 | 0.00 | 56,567,333.60 | 50.96 | 0.00 |
其他说明无其他说明:
√适用 □不适用
A本期无坏账准备变动情况。B本期无实际核销的应收账款。C本报告期应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 172,866.05 | 1,430,223.17 |
合计 | 172,866.05 | 1,430,223.17 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
3个月以内 | 164,425.05 | 1,336,247.99 |
3个月至1年 | 1,800.00 | 74,722.79 |
1年以内小计 | 166,225.05 | 1,410,970.78 |
1至2年 | 8,000.00 | 19,220.00 |
2至3年 | 500.00 | 8,500.00 |
3年以上 | 500.00 | 0.00 |
合计 | 175,225.05 | 1,438,690.78 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保险费 | 0.00 | 45,562.79 |
退税款 | 0.00 | 0.00 |
租押金款 | 150,800.00 | 48,880.00 |
单位往来款 | 0.00 | 0.00 |
混改预留费 | 15,150.00 | 1,328,101.23 |
服务费 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 9,275.05 | 16,146.76 |
合计 | 175,225.05 | 1,438,690.78 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 0.00 | 8,467.61 | 0.00 | 8,467.61 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 0.00 | 1,919.00 | 0.00 | 1,919.00 |
本期转回 | 0.00 | 8,027.61 | 0.00 | 8,027.61 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2023年12月31日余额 | 0.00 | 2,359.00 | 0.00 | 2,359.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
第一阶段:基于以无风险组合计提的其他应收款坏账准备。第二阶段:基于以账龄组合计提的其他应收款坏账准备。计提比例详见三、重要会计政策及会计估计、(十四)其他应收款。第三阶段:对于有客观证据表明其已发生信用减值的,本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 8,467.61 | 1,919.00 | 8,027.61 | 0.00 | 0.00 | 2,359.00 |
合计 | 8,467.61 | 1,919.00 | 8,027.61 | 0.00 | 0.00 | 2,359.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
1 | 100,000.00 | 57.07 | 租押金款 | 3个月以内 | 0.00 |
2 | 48,000.00 | 27.39 | 租押金款 | 3个月以内 | 0.00 |
3 | 15,150.00 | 8.65 | 混改预留费 | 3个月以内 | 0.00 |
4 | 8,000.00 | 4.57 | 其他 | 1年至2年 | 1,600.00 |
5 | 1,800.00 | 1.03 | 租押金款 | 3个月至1年 | 9.00 |
合计 | 172,950.00 | 98.71 | / | / | 1,609.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,943,882,638.79 | 0.00 | 1,943,882,638.79 | 1,943,882,638.79 | 0.00 | 1,943,882,638.79 |
对联营、合营企业投资 | 18,101,197.17 | 0.00 | 18,101,197.17 | 18,395,954.93 | 0.00 | 18,395,954.93 |
合计 | 1,961,983,835.96 | 0.00 | 1,961,983,835.96 | 1,962,278,593.72 | 0.00 | 1,962,278,593.72 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
天津市天发药业进出口有限公司 | 167,505,424.14 | 0.00 | 0.00 | 167,505,424.14 | 0.00 | 0.00 |
天津市三隆化工有限公司 | 129,798,387.29 | 0.00 | 0.00 | 129,798,387.29 | 0.00 | 0.00 |
美国大圣贸易技术开发有限公司 | 8,693,513.16 | 0.00 | 0.00 | 8,693,513.16 | 0.00 | 0.00 |
天津药业(香港)有限公司 | 9,908,161.72 | 0.00 | 0.00 | 9,908,161.72 | 0.00 | 0.00 |
津药和平(天津)制药有限公司 | 886,570,368.05 | 0.00 | 0.00 | 886,570,368.05 | 0.00 | 0.00 |
天津津药环境科技有限公司 | 641,244,405.88 | 0.00 | 0.00 | 641,244,405.88 | 0.00 | 0.00 |
天津信卓国际贸易有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
湖北津药药业股份有限公司 | 99,662,378.55 | 0.00 | 0.00 | 99,662,378.55 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 1,943,882,638.79 | 0.00 | 0.00 | 1,943,882,638.79 | 0.00 | 0.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | ||||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
二、联营企业 | ||||||||||||
天津药业研究院有限公司 | 8,389,764.68 | 0.00 | 0.00 | 543,295.65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,933,060.33 | 0.00 | |
江西百思康瑞药业有限公司 | 10,006,190.25 | 0.00 | 0.00 | -838,053.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,168,136.84 | 0.00 | |
合计 | 18,395,954.93 | 0.00 | 0.00 | -294,757.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 18,101,197.17 | 0.00 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,641,089,312.16 | 1,274,033,937.81 | 1,488,432,041.11 | 1,094,576,456.07 |
其他业务 | 10,657,585.42 | 10,440,348.75 | 10,623,417.64 | 10,371,690.12 |
合计 | 1,651,746,897.58 | 1,284,474,286.56 | 1,499,055,458.75 | 1,104,948,146.19 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合同分类 | 合计 | |
营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||
甾体激素类 | 1,259,912,555.10 | 995,037,467.27 |
氨基酸类 | 215,683,566.77 | 165,822,371.90 |
其他 | 165,493,190.29 | 113,174,098.64 |
其中:制剂 | 165,409,383.04 | 113,084,122.84 |
合计 | 1,641,089,312.16 | 1,274,033,937.81 |
按经营地区分类 | ||
内销 | 1,641,089,312.16 | 1,274,033,937.81 |
出口 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 1,641,089,312.16 | 1,274,033,937.81 |
其他说明:无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 32,800,000.00 | 34,427,568.59 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -294,757.76 | -779,526.01 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 0.00 | 0.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 0.00 | 0.00 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
处置债权投资取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
处置其他债权投资取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
债务重组收益 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 32,505,242.24 | 33,648,042.58 |
其他说明:无
十九、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 651,877.09 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 16,209,308.56 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,034,534.58 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 353,476.63 | |
少数股东权益影响额(税后) | 4,644,248.23 | |
合计 | 9,828,926.21 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.95 | 0.107 | 0.107 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.62 | 0.098 | 0.098 |
法定代表人:李书箱董事会批准报送日期:2024年3月27日