西昌电力2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600505                                 公司简称：西昌电力
                   四川西昌电力股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
                                 1 / 21
                                 2017 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
                                       2 / 21
                                     2017 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人卿松、主管会计工作负责人牛义和 及会计机构负责人（会计主管人员）刘豪保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产              2,487,063,338.51            2,414,888,029.76                          2.99
归属于上市公司      1,072,837,806.66            1,031,012,322.55                          4.06
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的        118,860,285.69                 99,956,291.36                    18.91
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                      （1-9 月）               （1-9 月）                    （%）
营业收入              672,087,309.34                633,784,555.87                        6.04
归属于上市公司         52,677,595.20                 44,157,181.98                    19.30
股东的净利润
归属于上市公司         58,047,673.86                 47,635,293.69                    21.86
股东的扣除非经
常性损益的净利
                                           3 / 21
                                 2017 年第三季度报告
润
加权平均净资产                5.06                          4.40        增加 0.66 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                0.1445                        0.1211                    19.32
（元/股）
稀释每股收益                0.1445                        0.1211                    19.32
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                           本期金额        年初至报告期末金额          说明
       项目
                         （7－9 月）           （1-9 月）
非流动资产处置损益                                      30,291.27
计入当期损益的政府          1,170,149.70          3,510,449.10
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
单独进行减值测试的                                     804,316.69
应收款项减值准备转
回
除上述各项之外的其            298,791.31               738,038.38
他营业外收入和支出
                           -3,220,000.00         -9,555,000.00       四川省水电投资经营集
                                                                     团有限公司根据政策投
其他符合非经常性损
                                                                     入公司农网统贷统还资
益定义的损益项目
                                                                     金形成的借款本金之暂
                                                                     计违约金。
少数股东权益影响额             50,221.77                 5,531.70
（税后）
所得税影响额                 -899,162.11               -903,705.80
       合计                -2,599,999.33         -5,370,078.66
                                       4 / 21
                                        2017 年第三季度报告
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                                                             23,397
                                    前十名股东持股情况
                                           持有有限售            质押或冻结情况
  股东名称       期末持股数
                              比例(%)      条件股份数                                  股东性质
  （全称）           量                                       股份状态       数量
                                               量
国网四川省电     73,449,220     20.15                  0                               国有法人
                                                                无
力公司
四川省水电投     66,770,883     18.32                  0                               国有法人
资经营集团有                                                    无
限公司
凉山州国有投     61,578,420     16.89                  0                  28,789,200   国有法人
资发展有限责                                                    质押
任公司
华融证券股份      9,300,000      2.55                  0                                   未知
                                                                未知
有限公司
王成平            5,165,167      1.42                  0                               境内自然
                                                                未知
                                                                                         人
申万宏源证券      4,490,000      1.23                  0                                   未知
有限公司约定
购回式证券交                                                    未知
易专用证券账
户
李中桂            2,727,209      0.75                  0                               境内自然
                                                                未知
                                                                                         人
领航投资澳洲      2,178,399      0.60                  0                                   未知
有限公司－领
航新兴市场股                                                    未知
指基金（交易
所）
四川昭觉电力      1,800,000      0.49                  0                               国有法人
                                                                未知
有限责任公司
国投泰康信托      1,268,300      0.35                  0                                   未知
有限公司－国
投泰康信托鲲
鹏 50 号结构                                                    未知
化证券投资集
合资金信托计
划
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                      持有无限售条件流通股的数                   股份种类及数量
                                              5 / 21
                                    2017 年第三季度报告
                                        量                   种类            数量
国网四川省电力公司                           73,449,220   人民币普通股     73,449,220
四川省水电投资经营集团                       66,770,883                    66,770,883
                                                          人民币普通股
有限公司
凉山州国有投资发展有限                       61,578,420                    61,578,420
                                                          人民币普通股
责任公司
华融证券股份有限公司                          9,300,000   人民币普通股      9,300,000
王成平                                        5,165,167   人民币普通股      5,165,167
申万宏源证券有限公司约                        4,490,000                     4,490,000
定购回式证券交易专用证                                    人民币普通股
券账户
李中桂                                        2,727,209   人民币普通股      2,727,209
领航投资澳洲有限公司－                        2,178,399                     2,178,399
领航新兴市场股指基金（交                                  人民币普通股
易所）
四川昭觉电力有限责任公                        1,800,000                     1,800,000
                                                          人民币普通股
司
国投泰康信托有限公司－                        1,268,300                     1,268,300
国投泰康信托鲲鹏 50 号结
                                                          人民币普通股
构化证券投资集合资金信
托计划
上述股东关联关系或一致     上述股东中，凉山州国有投资发展有限责任公司将持有的本公司
行动的说明                 1822 万股除财产性权利（收益权、处置权、配股权）之外的其他权
                           利全部委托给国网四川省电力公司行使；四川省水电投资经营集团
                           有限公司为四川昭觉电力有限责任公司的控股股东。未知其他股东
                           之间是否存在关联关系或是是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东     不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                          6 / 21
                                   2017 年第三季度报告
（1）资产负债变动分析表
                                                                               单位：元
           项目            本报告期期末数                期初数           变动比率（％）
应收票据                      530,000.00            41,471,781.24            -98.72
应收账款                   163,396,841.67           62,275,067.47            162.38
存货                         33,586,087.79          20,305,429.53             65.40
在建工程                   455,957,046.38           357,224,717.51            27.64
应交税费                     12,673,405.22          18,563,433.48            -31.73
专项应付款                   6,600,000.00            2,000,000.00            230.00
    应收票据: 本报告期期末数较期初数减少,主要是本期应收票据承兑或背书转让所致。
    应收账款：本报告期期末数较期初数增加，主要是本期应收电费及子公司确认光伏补贴增加所
致。
    存货：本报告期期末数较期初数增加，主要是本期子公司未结算的工程施工增加所致。
    在建工程：本报告期期末数较期初数增加，主要是本期本部工程投入增加所致。
    应交税费：本报告期期末数较期初数减少，主要是本期支付了企业所得税所致。
    专项应付款：本报告期期末数较期初数增加，主要是本期收到市财政专项拨款增加所致。
（2）利润变动分析表
                                                                                 单位：元
项目                              2017 年 1-9 月           上年同期数       变动比率（％）
营业收入                         672,087,309.34          633,784,555.87          6.04
营业成本                         497,292,758.94          487,050,779.68          2.10
税金及附加                        5,971,442.05            6,470,793.95          -7.72
销售费用                         15,552,780.18           14,357,327.71           8.33
管理费用                         55,190,293.52           53,103,984.26           3.93
财务费用                         25,341,496.78           23,735,683.33           6.77
资产减值损失                      2,119,822.55            1,328,008.03          59.62
投资收益                         -7,312,172.79           -2,868,668.04         -154.90
营业外收入                        5,397,865.81            6,024,136.67          -10.40
营业外支出                        1,119,087.06             614,389.69           82.15
所得税费用                       10,961,007.50           10,770,934.47           1.76
归属于母公司所有者的净利润       52,677,595.20           44,157,181.98          19.30
少数股东损益                      3,946,718.58           -4,649,058.60          184.89
   营业收入:本报告期较上年同期增加, 主要是售电及确认光伏补贴收入增加所致。
   营业成本:本报告期较上年同期增加, 主要是光伏生产成本、外购电成本和建安成本增加所致。
   税金及附加:本报告期较上年同期减少，主要是增值税进项抵扣增加所致。
   销售费用:本报告期较上年同期增加，主要是薪酬增加所致。
   管理费用:本报告期较上年同期增加, 主要是薪酬增加所致。
   财务费用:本报告期较上年同期增加，主要是本期子公司银行借款利息费用化所致。
   资产减值损失:本报告期较上年同期增加, 主要是本期应收款项坏账增加所致。
   投资收益: 本报告期较上年同期减少, 主要是本期被投资单位亏损增加所致。
   营业外收入:本报告期较上年同期减少，主要是本期政府补助减少所致。
   营业外支出：本报告期较上年同期增加，主要是本期支付了滞纳金所致。
                                           7 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  所得税费用：本报告期较上年同期增加，主要是利润增加所致。
  归属母公司所有者的净利润：本报告期较上年同期增加，主要是本期售电及子公司确认光伏补
贴增加所致。
  少数股东损益：本报告期较上年同期增加，主要是本期子公司利润增加所致。
（3）现金流量变动分析表
                                                                                单位：元
            项目               2017 年 1-9 月            上年同期数       变动比率（％）
经营活动产生的现金流量净额     118,860,285.69           99,956,291.36          18.91
投资活动产生的现金流量净额     -93,818,340.83          -381,816,970.24         75.43
筹资活动产生的现金流量净额     -44,202,093.88          293,414,901.88        -115.06
  经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期增加，主要是本期支付购电费减少所致。
  投资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期增加，主要是本期工程建设相关投入减少
所致。
  筹资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少, 主要是上年同期收到银行借款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
√适用 □不适用
    根据凉山州人民政府相关部门淘汰落后产能的意见，本公司持股20.18%的参股公司四川康西
铜业有限责任公司（以下简称“康西铜业”）目前实施停产并开展环保搬迁相关工作，该公司于
2016年将价值人民币150,487,769元的不可搬迁房屋建筑物及价值人民币39,403,908元的不可搬
迁机器设备划分为持有待售资产，基于谨慎性原则，本期公司已书面函证相关事项，截止目前尚
未计提相关减值准备。若康西铜业对持有待售资产计提减值准备，将对公司经营业绩产生较大影
响，公司利润尚具有不确定性。公司将持续关注有关情况，及时履行信息披露义务。
                                                   公司名称     四川西昌电力股份有限公司
                                                法定代表人      卿松
                                                         日期   2017 年 10 月 25 日
                                       8 / 21
                                    2017 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                          111,022,239.96      144,568,036.57
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                530,000.00     41,471,781.24
  应收账款                                          163,396,841.67       62,275,067.47
  预付款项                                           23,459,032.13       21,745,309.36
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         12,652,438.39       12,062,242.26
  买入返售金融资产
  存货                                               33,586,087.79       20,305,429.53
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       26,167,730.84       33,799,391.98
    流动资产合计                                    370,814,370.78      336,227,258.41
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                   25,350,000.00       25,350,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       43,451,526.28       42,011,299.07
  投资性房地产                                        7,970,460.83        8,426,091.04
  固定资产                                      1,483,461,442.60       1,540,878,783.32
  在建工程                                          455,957,046.38      357,224,717.51
                                          9 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  工程物资                                        37,239,039.84       41,171,588.17
  固定资产清理                                         773,520.33
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        40,029,088.98       41,086,532.10
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     9,617,712.97       10,112,630.62
  递延所得税资产                                  11,028,901.64       11,028,901.64
  其他非流动资产                                   1,370,227.88        1,370,227.88
   非流动资产合计                           2,116,248,967.73        2,078,660,771.35
     资产总计                               2,487,063,338.51        2,414,888,029.76
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       146,201,436.48      153,099,858.19
  预收款项                                        84,817,842.51       69,043,866.60
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    14,245,520.10       13,994,930.96
  应交税费                                        12,673,405.22       18,563,433.48
  应付利息                                             880,952.45        739,570.94
  应付股利
  其他应付款                                     300,503,914.17      269,861,909.46
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          53,456,364.00       41,256,364.00
  其他流动负债                                     4,975,303.89        4,939,209.78
   流动负债合计                                  617,754,738.82      571,499,143.41
非流动负债：
  长期借款                                       425,901,093.37      455,001,093.37
  应付债券
  其中：优先股
                                       10 / 21
                                    2017 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款                                        112,010,000.00      102,455,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                          6,600,000.00        2,000,000.00
  预计负债                                            1,700,000.00        1,700,000.00
  递延收益                                           45,155,143.11       48,665,592.21
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                      3,447,615.30        4,844,655.55
   非流动负债合计                                   594,813,851.78      614,666,341.13
      负债合计                                 1,212,568,590.60        1,186,165,484.54
所有者权益
  股本                                              364,567,500.00      364,567,500.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                           76,188,691.21       76,188,691.21
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                                858,281.26        773,367.35
  盈余公积                                          115,273,221.82      115,273,221.82
  一般风险准备
  未分配利润                                        515,950,112.37      474,209,542.17
  归属于母公司所有者权益合计                   1,072,837,806.66        1,031,012,322.55
  少数股东权益                                      201,656,941.25      197,710,222.67
   所有者权益合计                              1,274,494,747.91        1,228,722,545.22
      负债和所有者权益总计                     2,487,063,338.51        2,414,888,029.76
法定代表人：卿松 主管会计工作负责人：牛义和 会计机构负责人：刘豪
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                          88,535,524.42       105,662,997.27
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             530,000.00        41,471,781.24
                                          11 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  应收账款                                        98,147,909.09     16,340,625.02
  预付款项                                        17,934,546.28     14,047,903.77
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                      31,168,684.12     29,827,757.92
  存货                                             1,736,158.30      2,232,653.42
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      481,145.22         178,952.49
   流动资产合计                                  238,533,967.43    209,762,671.13
非流动资产：
  可供出售金融资产                                25,350,000.00     25,350,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   505,318,121.03    503,877,893.82
  投资性房地产                                     7,970,460.83      8,426,091.04
  固定资产                                       764,015,814.30    786,999,444.09
  在建工程                                       226,377,138.20    137,047,227.84
  工程物资                                        37,239,039.84     41,171,588.17
  固定资产清理                                      773,520.33
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        39,388,202.96     40,417,072.52
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     2,987,820.83      3,139,743.98
  递延所得税资产                                  10,745,696.55     10,745,696.55
  其他非流动资产                                   1,370,227.88      1,370,227.88
   非流动资产合计                           1,621,536,042.75      1,558,544,985.89
     资产总计                               1,860,070,010.18      1,768,307,657.02
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       150,659,483.97    131,877,798.15
  预收款项                                        61,507,867.18     58,272,656.07
  应付职工薪酬                                    11,489,841.11     11,352,361.71
  应交税费                                        12,160,915.39     15,982,369.11
  应付利息                                          154,038.38          59,888.89
  应付股利
                                       12 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  其他应付款                                     275,819,533.78     259,298,896.84
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          20,856,364.00      15,856,364.00
  其他流动负债                                     4,680,598.82       4,680,598.82
   流动负债合计