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国药股份2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-20

公司代码:600511 公司简称:国药股份

国药集团药业股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人姜修昌、主管会计工作负责人沈黎新及会计机构负责人(会计主管人员)程耘声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅本报告第四节经营情况的讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 38

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38

第九节 公司债券相关情况 ...... 39

第十节 财务报告 ...... 39

第十一节 备查文件目录 ...... 214

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
国药股份、公司、本公司国药集团药业股份有限公司
国瑞药业、国瑞国药集团国瑞药业有限公司
国药物流国药物流有限责任公司
国药前景国药前景口腔科技(北京)有限公司
国药健坤国药健坤(北京)医药有限责任公司
国药空港国药空港(北京)国际贸易有限公司
泊云利民霍尔果斯泊云利民电子商务有限公司
国药科技国药集团北京医疗科技有限公司
国控北京国药控股北京有限公司
国控康辰国药控股北京康辰生物医药有限公司
国控华鸿国药控股北京华鸿有限公司
国控天星国药控股北京天星普信生物医药有限公司
国控盛原、兰州盛原国药控股兰州盛原有限公司
国药集团、集团总公司中国医药集团有限公司
国药控股国药控股股份有限公司
证监会、中国证监会中国证券监督管理会
上交所上海证券交易所
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称国药集团药业股份有限公司
公司的中文简称国药股份
公司的外文名称China National Medicines Corporation Ltd.
公司的外文名称缩写SINOPHARM(CNCM LTD)
公司的法定代表人姜修昌

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名朱霖王渴
联系地址北京市东城区永外三元西巷甲12号北京市东城区永外三元西巷甲12号
电话010-67271828010-67271828
传真010-67271828010-67271828
电子信箱zhulin7@sinopharm.comWangke20@sinopharm.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址北京市东城区永外三元西巷甲12号
公司注册地址的邮政编码100077
公司办公地址北京市东城区永外三元西巷甲12号
公司办公地址的邮政编码100077
公司网址www.cncm.com.cn
电子信箱gygfzqb@sinopharm.com
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点董事会办公室
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所国药股份600511不适用

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入17,531,054,821.2221,022,078,606.53-16.61
归属于上市公司股东的净利润619,838,383.32754,610,594.59-17.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润569,257,129.19728,312,439.26-21.84
经营活动产生的现金流量净额911,707,964.14691,265,981.7231.89
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产10,685,602,013.2110,537,090,367.141.41
总资产23,502,099,040.0524,193,651,172.80-2.86

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.82150.9872-16.78
稀释每股收益(元/股)0.82150.9872-16.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.75450.9528-20.81
加权平均净资产收益率(%)5.807.94减少2.14个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.327.66减少2.34个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益303,464.12
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外73,944,004.66
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,133,575.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-8,074,584.56
所得税影响额-17,725,205.67
合计50,581,254.13

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

国药集团药业股份有限公司业务以医药流通为主,分销占95%以上份额,在北京地区医药商业居于龙头地位。随着医药改革逐步深入,医药政策叠出,市场刚性需求

持续提升,公司在北京地区的直销业务持续且稳步发展,地区占有率稳中有增,规模及品牌优势明显。全国分销业务网络覆盖31个省市自治区,受两票制、医保、招标采购等政策影响,全国分销业务同比缩小;零售直销保持稳定增长,规模逐步提升。 国药集团药业股份有限公司在麻精药品渠道保持龙头地位,市场份额稳定在80%,在行业中有较好的信誉和声誉,并与政府监管部门保持良好的沟通与合作,在推动行业整体发展中发挥了良好的作用。公司多年来坚持秉承着积极传递关爱癌痛患者的“无痛化”用药理念,在改善临床用药观念、提升合理用药水平、增强医疗机构依法依规管理和使用药品等方面,履行着行业领军的使命和责任。 2020年上半年,在总体经济、疫情、市场及政策大环境下,国药集团药业股份有限公司总体发展与医药流通行业发展趋势相一致,公司运营综合水平在同行业同规模、同类型医药批发企业中保持了中上水平。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

麻精药品业务是国药集团药业股份有限公司最具核心竞争力的业务。在全国三家麻醉药品、一类精神药品全国性批发企业中,公司一直保持着80%的市场份额,并在麻精药行业中始终居于龙头地位。 国药集团药业股份有限公司的进口保税业务,依托公司口岸优势,成为了国药控股在北方区域的进口保税分销服务平台。公司借助母公司国药控股的全国最大药品分销专业网络,协助进口供应商实现对经销商的精准覆盖,有利于在两票制背景下为客户提供全方位的服务支持。 国药集团药业股份有限公司的零售直销业务已经覆盖全国500强连锁和众多单体药店,直接渠道覆盖超3万家门店,渠道延伸共覆盖超过8万家门店。公司持续加强与零售连锁的深度合作,打造零售服务新模式,共同构建零售交易平台,从而缩短医药流通环节,实现数据、信息和购销的统一,助力品牌制药企业深入零售终端并实现区域精准营销。 国药集团药业股份有限公司已经实现北京地区二、三级医院的100%覆盖,并覆盖超过5000家的基层医疗机构。其中,公司在二、三级医院的销售稳居区域首位,具有强大的北京地区医疗终端覆盖及服务能力。公司通过建立营销资源对接平台,为供应商、推广商提供业务对接服务,不断提升供应链价值,并为终端医疗机构改善诊疗服务能力提供支持。近年来,随着医药改革持续深入,以及医疗改革不断深入,在医疗机构不断优化配送商的趋势下,公司积极应对持续巩固医疗终端市场地位,确保公司医疗终端业务稳定发展。 国药集团药业股份有限公司血液制品业务,在北京地区及全国医药市场的一级商中保持明显优势。公司血液制品产品最全、市场份额最大、行业信誉最好。公司血液制品已经覆盖北京地区所有二、三级医院,并且承担着北京市储备任务。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年,面对新冠肺炎疫情给国家经济以及医药行业带来的挑战,国药股份全员坚定信心,迎难而上,在危机中育新机,于变局中开新局,明确发展定位,明晰发展路径,推进疫情防控和复工复产,提质增效,合规经营,防控风险,实现公司发展奠定坚实的基础。

上半年,公司实现营业收入175.31亿元,同比减少16.61%,归属于上市公司股东净利润6.20亿元,同比下降17.86%。

报告期,受疫情影响,北京区域医院尚未恢复正常看病门诊量,公司营业收入、利润总额及归母净利润等指标下降,面对经营挑战,在董事会及公司管理层的带领下,克服疫情带来的不利影响,努力达成经营指标。

一、全力开展疫情防控及复工复产工作

(1)圆满完成中央储备药品收储调拨任务,全力保障药品供应

1月27日,公司成立“国药股份新冠肺炎疫情应急供应指挥中心”,统一协调做好医药储备应急供应任务,收储央储产品货值合计近4000万元,累计向湖北地区紧急调用1.5万盒储备药品。

作为北京地区份额最大的医药商业企业,自疫情爆发以来,公司高度关注诊疗方案变化,强化采购力度,全力确保首都药品供应,并积极开展抗疫物资捐赠工作。同时协助多家央企多次将捐赠物资迅速调运武汉,调运总重量30吨,彰显“国药速度”,得到各方高度认可。工信部、卫健委、北京市药监局等单位致信,对公司在抗“疫”工作中的贡献予以肯定。

(2)思想绷紧疫情防控,抓实抓细确保全员健康

国药股份严格贯彻落实国药集团及国药控股各项决策部署,多次召开专题会议制定应对措施,强化底线思维,狠抓责任落实,加强督导检查工作力度,强化整改,确保无死角、无盲区、无漏洞。截至目前,国药股份本部及下属子公司,员工无感染。

二、保存量扩增量,探索实践新服务模式

(1)北京区域直销板块

报告期,受疫情影响,北京地区医疗就诊受到限制,北京区域直销业态持续出现负增长。尤其是在6月全国逐步复工的情况下,北京因新发地疫情反弹,突发公共卫

生事件应急响应级别由三级调至二级。按照北京市疫情防控要求,北京市二级以上医院均执行非急诊全面预约就诊,除急诊、发热门诊外,取消现场挂号,北京地区二、三级医院床位使用率不到五成。为应对不利局面,公司拟定销售方案,做好“4+7”第一批带量采购续约与第二批带量采购的落地执行工作;及时调整品类结构,加强创新药、新医保和国谈品种及项目制产品的引入。

(2)其他医疗直销板块

报告期,其他医疗直销板块同比增长。社区公立医疗业态受益于疫情期间的慢病超长处方政策及“4+7”新品销售的增加,销售呈增长态势,但仍面临较大挑战。公司持续加大品种结构调整力度,聚焦开拓中成药品种、拓展试剂以及中药饮片等新业态新品种等措施,促进销售增长。

(3)麻精特药及普药全国分销板块

4月开始,全国除北京外各地区陆续恢复就诊和手术。受此利好,公司外埠业务恢复增长,在外省市不发生大规模疫情反弹下,预计全国分销业务将能够保持稳定恢复态势。

(4)零售直销板块

报告期,受等级医院就诊限制影响,零售直销发展态势良好,实现销售同比增长。公司及时扩大零售渠道,补充销售,推动院边药店、DTP药房等零售C端客户覆盖。拓展电商平台客户,打造“新零售”业务平台。

国控北京加强B2B电商合作运营项目的推进,提高电话订单有效购货率。本部国药商城结合市场实际需求,引入医用外科口罩、物表消毒湿巾、元气片、胶原蛋白饮等多个新品。同时积极做好新品的引入和国谈品种进院前新药在院边关联药店的过渡,同时关注剔除医保品种院外药房承接工作。

(5)营销推广

国控华鸿营销品种精确梳理渠道存量,细化分解各级目标,重点关注终端覆盖,明确渠道激励政策和市场活动政策,保障营销品种良性发展。

国药前景推出微商城小程序—“前景云商”构筑顺畅的专业市场渠道,并重新规划了四条主营产品线,分别是无痛、牙周、感控和正畸美白产品线。针对必兰和派丽奥战略性产品,不断加强市场推广力度。

(6)工业业态

报告期,国瑞药业实现销售同比增长,围绕提高产能利用率为中心,充分利用挂网采购机会,先后启动倍他司汀、吡拉西坦等多个产品学术市场,取得良好效果。研发工作方面,国瑞药业获得两个规格米力农注射液的生产批件,顺利通过法舒地尔注射液的现场检查。国瑞药业重点在研品种——无水乙醇,经多次与专家沟通论证,现已经报送国家局。

(7)“互联网+医疗”服务新模式

积极拓展集中供应项目和SPD项目,加入互联网+医疗新理念,丰富项目服务。配合政府等相关部门进行“送药到家”等信息化项目合作,做深做透北京基层社区业务。

充分利用国药股份平台优势,拓展互联网医疗新渠道。国控华鸿推出为互联网“线上复诊患者”及线下患者送药到家的服务项目。

三、提质增效,防控风险,助力公司高质量发展

(1)推进落实区域一体化

报告期,国药股份财务共享中心正式挂牌成立,推进销售补偿一体化,初步制定销售补偿标准化管理要求;推进信用一体化,搜集民营医疗客户潜在风险资料;组织子公司完成近三年在营客户、货品的基础信息梳理工作,共计梳理基础信息2.66万个。

(2)强化资金保障

为降低疫情对公司现金流的影响,多渠道高效融通资金,申请低成本疫情专项贷款,缓解疫情品种支付压力,并顺利通过国家审计署专项审计。

国药股份应收账款资产证券化项目(以下简称“ABS”)于5月26日登陆债权融资公开市场,成功完成首期5.674亿元簿记发行。其中,优先A类发行5.09亿元,发行利率为2.88%,创医药类ABS产品价格新低。本次产品的成功发行,为公司降低融资成本、改善经营现金流、降低资产负债率发挥了重要作用。

(3)强化风险管控

高度关注应收账款风险,组织召开月度应收账款财务专项工作会议。从定期风险、专项风险和特殊风险出发,通过关键财务指标的对比、分析,着重分析重点问题和重点关注客户。完成民营医疗应收专项跟踪、民营医疗收益跟踪。加强预付账款风险管

控,严格执行预付账款监督机制,完善预付账款的审批流程,加强款项支付后的跟踪管理。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入17,531,054,821.2221,022,078,606.53-16.61
营业成本16,172,858,611.9519,235,281,034.77-15.92
销售费用454,287,808.15480,756,848.14-5.51
管理费用151,712,780.89179,553,764.66-15.51
财务费用-6,298,388.661,575,566.91-499.75
研发费用22,869,127.1615,579,393.7046.79
经营活动产生的现金流量净额911,707,964.14691,265,981.7231.89
投资活动产生的现金流量净额-26,762,560.7860,798,250.64-144.02
筹资活动产生的现金流量净额-440,100,460.52-1,093,978,127.41不适用

财务费用变动原因说明:存款收益增加研发费用变动原因说明:子公司国瑞药业因一致性评价及储备品种再投入,国药物流建立仓储信息化等研发系统所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本公司统筹规划付款减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:因2019年取得青海制药投资收益大幅增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年同期期末变动比例(%)情况说明
在建工程6,515,456.980.0312,116,297.190.05-46.23部分工程完工验收合格后转入固定资产所致
其他权益工具投资47,045,549.280.2033,650,648.670.1439.81公允价值提高所致
短期借款683,885,813.922.91348,921,806.481.4496.00为应对疫情增加短期借款
应付职工薪酬101,288,094.330.43182,909,133.300.76-44.62支付已计提的职工薪酬所致
一年内到期的非流动负债67,072,861.320.2942,205,225.530.1758.92新租入中海办公场所增加所致
租赁负债300,134,014.091.28166,619,688.290.6980.13新租入中海办公场所增加所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

资产2020年2019年
其他货币资金75,836,913.0075,311,059.60
应收款项融资5,927,934.26
合计81,764,847.2675,311,059.60
其中:其他货币资金包括
种类期末数期初数
银行承兑汇票保证金74,114,279.4774,873,064.60
保函保证金1,722,633.53437,995.00
合计75,836,913.0075,311,059.60

其中:应收款项融资

项目期末已质押金额
银行承兑票据5,927,934.26
合计5,927,934.26

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司第七届董事会第二十次会议于2020年4月23日召开,审议通过了《国药股份关于合资新设国药控股特医健康产业发展公司的议案》(相关公告详见临

2020-021)。国药股份通过此次重组活动,计划实现特医食品从科研、生产、营销到配送全产业链布局,打开新的业务通道,创造转型下的特色增长点。各方于2020年6月完成协议签署,目前正在办理工商手续。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目名称期初余额期末余额
其他权益工具投资33,650,648.6747,045,549.28
其他非流动金融资产105,000,000.00102,129,262.68

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称权益比例(%)注册资本总资产净资产2020年上半年营业收入2020年上半年净利润营业范围
国药集团国瑞药业有限公司61.0648,301.67169,176.36108,111.5463,197.482,569.49新药、成药制造等
国药物流有限责任公司56.39,062.0041,922.5525,530.169,101.901,260.97仓储服务等
国药空港(北京)国际贸易有限公司1001,000.0018,029.855,765.8811,429.24488.26仓储及代理进出口等
国药健坤(北京)医药有限责任公司517440.6620,987.2311,414.1917,692.25151.73中成药、西药销售等
国药前景口腔科技(北京)有限公司512,000.0010,123.769,122.453,384.191,101.23销售医疗器械(Ⅲ类)等
国药集团北京医疗科技有限公司502,000.006,206.041,900.833,499.365.38销售医疗器械等
国药控股北京有限公司10065,240.00499,422.11220,652.79497,285.989,324.11中成药、西药销售等
国药控股北京华鸿有限公司6035,000.00310,334.97129,959.48204,478.752,506.47中成药、西药销售等
国药控股北京康辰生物医药有限公司10013,000.00135,631.2459,793.0497,788.203,923.25中成药、西药销售等
国药控股北京天星普信生物医药有限公司5110,000.00304,988.6188,717.17179,965.472,165.54中成药、西药销售等
国药控股兰州盛原医药有限公司702,000.007,512.832,769.254,862.57214.76药品销售
青海制药(集团)有限责任公司47.0813,956.2828,571.6725,355.305,710.881,041.91麻精药原料药的生产、经
营等;
宜昌人福药业有限责任公司20.0029,352.70625,591.21417,362.94214,913.4465,354.69药品生产、销售;代理进出口等

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

一、外部风险

1、医保控费、医保目录调整、限制辅助用药、分级诊疗等政策的进一步推进和实施,限制了医疗终端的不合理用药结构和使用量同时,在一定程度上制约了药品终端消费的增速。

2、三医联动推进药品价格下降,进一步压缩药品流通中间环节的利润空间。2020年新一轮的带量采购政策实施,在扩充品种的同时进一步实现扩面,药品价格进一步下调,迫使医药批发企业加快创新、转型、向高质量发展步伐,医药流通渠道将更加多元化、扁平化,行业竞争更加激烈,集中度进一步提升,加速淘汰仅依靠传统经营模式的药品流通企业。

3、在麻精药品渠道进一步规范管理,以及医保控费作用下,麻精药品批发价格下调,进一步加剧竞争,批发企业面临利润空间缩小和客户流失双重风险。

4、高值耗材带量采购的推进,在一定程度上影响企业存量器械业务增速和利润空间。

5、公立医院综合改革、分级诊疗逐步实施、基本药物目录调整、合理用药等政策的叠加,公立医疗的货款回笼周期延长,不仅增加了企业的资金压力,也提升了医药企业的资金成本。

二、内部风险

1、公司品类与终端需求基本相符,但产品结构有待进一步丰富。产品集中度有待进一步优化。其中,化学药品销售份额占绝对优势,药品价格调整对公司总体业务增速及收益会产生较大影响。

2、公司新增创新药品、新上市品种、创新业务的规模较小,对公司总体业务拉动力较小。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年1月9日www.see.com.cn2020年1月10日
2019年年度股东大会2020年4月23日www.see.com.cn2020年4月24日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司共召开两次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,表决结果合法、有效。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)
每10股派息数(元)(含税)
每10股转增数(股)
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大股份限售国药控股股份1、本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下承诺时间:2017
资产重组相关的承诺有限公司之日起36个月之内不转让,自该等股份上市之日起满36个月后且完成《发行股份购买资产协议》以及《盈利预测补偿协议》所约定的利润补偿(如有)及减值补偿(如有)后全部解除锁定。本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于本公司以资产认购上市公司股份的股份发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于本公司以资产认购上市公司股份的股份发行价的,则本公司通过本次交易取得的上市公司股份锁定期自动延长至少6个月。本次发行结束后,本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排;2、本公司在本次交易前持有的上市公司股份自本次交易完成日起12个月内不得转让,但在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述12个月的限制,但应当遵守《上市公司收购管理办法》相关规定。之后按照中国证监会及上交所的有关规定执行;3、如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。年6月6日起;期限:36个月。
股份限售北京畅新易达投资顾问有限公司本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,自该等股份上市之日起满36个月后且完成《发行股份购买资产协议》以及《盈利预承诺时间:2017年6月6日起;期限:
测补偿协议》所约定的利润补偿(如有)及减值补偿(如有)后全部解除锁定,之后按照中国证监会及上交所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司基于本次交易所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。36个月。
股份限售北京康辰药业股份有限公司本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,自该等股份上市之日起满36个月后且完成《发行股份购买资产协议》以及《盈利预测补偿协议》所约定的利润补偿(如有)及减值补偿(如有)后全部解除锁定,之后按照中国证监会及上交所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司基于本次交易所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。承诺时间:2017年6月6日起;期限:36个月。
盈利预测及补偿国药控股股份有限公司承诺:1、国药控股北京有限公司2017年度、2018年度、2019年度实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于27,653.54万元、30,528.87万元、34,751.81万元。2、2017年度、2018年度、2019年度
国药控股北京康辰生物医药有限公司2017年度、2018年度、2019年度实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于7,406.78万元、8,662.63万元、10,126.66万元。3、国药控股北京华鸿有限公司2017年度、2018年度、2019年度实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于18,203.05万元、20,984.00万元、23,764.65万元。4、国药控股北京天星普信生物医药有限公司2017年度、2018年度、2019年度实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于19,505.35万元、22,303.63万元、25,670.49万元。
盈利预测及补偿北京畅新易达投资顾问有限公司承诺:1、国药控股北京有限公司2017年度、2018年度、2019年度实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于27,653.54万元、30,528.87万元、34,751.81万元。2、国药控股北京华鸿有限公司2017年度、2018年度、2019年度实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于18,203.05万元、20,984.00万元、23,764.65万元。2017年度、2018年度、2019年度
盈利预测及补偿北京康辰药业股份有限公司承诺:1、国药控股北京康辰生物医药有限公司2017年度、2018年度、2019年度实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于7,406.78万元、8,662.63万元、10,126.66万元。2017年度、2018年度、2019年度
解决中国1、国药股份完成本次重组2016
同业竞争医药集团总公司后,本公司不会经营北京地区医药分销业务,与国药股份在北京地区医药分销领域不存在同业竞争,未来也不会从事与国药股份相同或类似的全国麻精特药一级分销业务、北京地区医药分销业务,如果本公司及其控股的其他企业在国药股份北京地区医药分销业务范围内获得与国药股份主营业务构成实质性同业竞争的新业务(以下简称“竞争性新业务”)机会,本公司将书面通知国药股份,并尽最大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给国药股份或其控股企业,以避免与国药股份或其控制的企业之间产生同业竞争;2、自本承诺函出具日起,本公司承诺赔偿国药股份因本公司违反本承诺函项下任何承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。3、本承诺函至发生以下情形时终止(以较早为准):(1)本公司不再作为国药股份的实际控制人/控股股东;或(2)国药股份股票终止在证券交易所上市。年9月23日
解决同业竞争国药控股股份有限公司1、国药股份完成本次重组后,本公司不会经营北京地区医药分销业务,与国药股份在北京地区医药分销领域不存在同业竞争,未来也不会从事与国药股份相同或类似的全国麻精特药一级分销业务、北京地区医药分销业务,如果本公司及其控股的其他企业在国药股份北京地区医药分销业务范围内获得与国药股份主营业务构成实质性同业竞争的新业务(以2016年9月23日
下简称“竞争性新业务”)机会,本公司将书面通知国药股份,并尽最大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给国药股份或其控股企业,以避免与国药股份或其控制的企业之间产生同业竞争;2、自本承诺函出具日起,本公司承诺赔偿国药股份因本公司违反本承诺函项下任何承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。3、本承诺函至发生以下情形时终止(以较早为准):(1)本公司不再作为国药股份的实际控制人/控股股东;或(2)国药股份股票终止在证券交易所上市。
解决关联交易中国医药集团总公司1、本公司将严格按照法律、法规及其他规范性文件的规定行使实际控制人/控股股东的权利,履行实际控制人/控股股东的义务,保持国药股份在资产、财务、人员、业务及机构上的独立性;2、本公司将尽量避免与国药股份之间产生关联交易,对于不可避免与国药股份发生关联交易时,本公司自身并将促使所控制的主体按照公平合理和正常的商业交易条件进行,不会要求或接受国药股份给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,并善意、严格地履行与国药股份签订的各种关联交易协议;3、本公司将严格按照国药股份公司章程以及相关法律法规的规定履行关联交易决策程序以及相应的信息披露义务。4、本公司将确保自身及控制的主体不会进行有损国药股份及其中小2016年7月20日
股东利益的关联交易。若违反上述承诺,本公司将连带承担相应的法律责任,包括但不限于对由此给国药股份及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。
解决关联交易国药控股股份有限公司1、本公司将严格按照法律、法规及其他规范性文件的规定行使实际控制人/控股股东的权利,履行实际控制人/控股股东的义务,保持国药股份在资产、财务、人员、业务及机构上的独立性;2、本公司将尽量避免与国药股份之间产生关联交易,对于不可避免与国药股份发生关联交易时,本公司自身并将促使所控制的主体按照公平合理和正常的商业交易条件进行,不会要求或接受国药股份给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,并善意、严格地履行与国药股份签订的各种关联交易协议;3、本公司将严格按照国药股份公司章程以及相关法律法规的规定履行关联交易决策程序以及相应的信息披露义务。4、本公司将确保自身及控制的主体不会进行有损国药股份及其中小股东利益的关联交易。若违反上述承诺,本公司将连带承担相应的法律责任,包括但不限于对由此给国药股份及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。2016年7月20日
股份限售平安资产管理有限责任公司本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,之后按照中国证监会和上海交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司所取得承诺时间:2017年6月6日起;期限:
上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。36个月。
股份限售上海汽车集团股权投资有限公司本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,之后按照中国证监会和上海交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。承诺时间:2017年6月6日起;期限:36个月。
股份限售长城国融投资管理有限公司本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,之后按照中国证监会和上海交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。承诺时间:2017年6月6日起;期限:36个月。
股份限售中国人寿资产本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之承诺时间:2017
管理有限公司日起36个月之内不转让,之后按照中国证监会和上海交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。年6月6日起;期限:36个月。
股份限售上海国药圣礼股权投资基金合伙企业(有限合伙)本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,之后按照中国证监会和上海交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。承诺时间:2017年6月6日起;期限:36个月。
股份限售四川诚富投资管理有限公司本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,之后按照中国证监会和上海交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责承诺时间:2017年6月6日起;期限:36个月。
任。
股份限售抚州嘉颐投资合伙企业(有限合伙)本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,之后按照中国证监会和上海交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。承诺时间:2017年6月6日起;期限:36个月。
股份限售宁波建奇启航股权投资合伙企业(有限合伙)本公司在本次交易中认购的国药股份的新增股份,自该等股份登记在本公司名下之日起36个月之内不转让,之后按照中国证监会和上海交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。承诺时间:2017年6月6日起;期限:36个月。
其他承诺解决同业竞争实际控制人中国医药集团总公司自承诺出具日起五年内,将推动国药控股、国药股份通过包括但不限于择机将国瑞药业注入现代制药、将国瑞药业出售给无关联关系的独立第三方、调整国瑞药业产品结构等方式予以处置。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司续聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司在2020年3月26日召开的第七届董事会第十九次会议和2020年4月23日召开的2019年年度股东大会上审议通过了《公司关于2019年日常关联交易情况和预计2020年日常关联交易的议案》,对公司2020年将涉关联交易的数额、关联方情况、定价依据和政策以及关联交易的必要性进行了审议,并对此进行了单独公告。详见2020年3月28日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上的《国药股份关于2019年日常关联交易情况和预计2020年日常关联交易的公告》【临2020-006】

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
根据董事会和股东大会决议,国药股份向控股子公司国药集团国瑞药业有限公司申请委托贷款暨关联交易,委托贷款期限为一年,金额为人民币叁亿元整,贷款年利率为中国人民银行同期贷款市场报价利率(LPR)。此项关联债权债务往来,系为能够满足公司业务发展对资金的需求,并且贷款利率等于银行同期贷款市场报价利率(LPR),有利于节约财务成本,降低财务费用,不会损害非关联股东的利益。详见2020年3月28日刊登于《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上的《国药集团药业股份有限公司关于2020年拟向控股子公司国药集团国瑞药业有限公司申请委托贷款暨关联交易的公告》【临2020-007】
根据董事会和股东大会决议,公司委托中信银行北京分行向控股子公司国药控股北京天星普信生物医药有限公司发放内部借款(包括并不限于委托贷款等形式),总额度不超过肆亿元人民币,借款期限为一年,内部借款利率不低于银行同期贷款市场报价利率(LPR)。本次内部借款不会影响公司正常的经营运转和相关投资,此次内部借款有利于控股子公司开展日常经营业务,可以保障公司利益,不会损害非关联股东的利益。详见2020年3月28日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上的《国药集团药业股份有限公司关于2020年拟为控股子公司国药控股北京天星普信生物医药有限公司发放内部借款暨关联交易的公告》【临2020-009】

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
国药集团药业股份有限公司北京国大药房连锁有限公司办公用房15.002016/1/12020/12/3115.00租赁合同与本集团同受控股股东控制
国药控股北京有限公司北京国大药房连锁有限公司办公用房26.192016/4/12021/3/3126.19租赁合同与本集团同受控股股东控制

租赁情况说明

作为承租方单位:万元
出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁费租赁费用确定依据是否关联交易关联关系
北京国药天元物业管理有限公司国药集团药业股份有限公司办公用房428.572020.1.12020.12.31428.57房屋租赁合同与本集团同受控股股东控制
北京国药天元物业管理有限公司国药控股北京有限公司办公用房466.802020/1/12020/12/31466.80房屋租赁合同与本集团同受控股股东控制
北京京讯递科技有限公司国药控股北京华鸿有限公司仓库用房904.372019/7/12024/6/30904.37房屋租赁合同
广东惠信投资有限公司国药集团药业股份有限公司办公用房5.262020.1.12020.12.315.26房屋租赁合同与本集团同受控股股东控制
国药集团医药物流有限公司国药控股北京天星普信生物医药有限公司仓库用房6,628.122019.05.012024.4.306,628.12房屋租赁合同与本集团同受控股股东控制
北京鑫景通达商业发展有限公司国药集团药业股份有限公司办公用房62.092019.1.12021.12.3162.09房屋租赁合同
北京鑫景通达商业发展有限公司国药集团药业股份有限公司办公用房385.792020.3.12025.4.30385.79房屋租赁合同

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
0
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计171,002,960.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)174,204,600.90
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)174,204,600.90
担保总额占公司净资产的比例(%)1.63
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 报告期内精准扶贫概要

□适用 √不适用

3. 精准扶贫成效

□适用 √不适用

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

国瑞药业在2017年以化学药品原料药制造行业申请办理排污许可证,并于当年12月26日取得证书,其有效期自2017年12月25日至2020年12月25日止。

国瑞药业废水总排口已于2014年向当地生态环境局申请封堵,故排污许可证主要对废气排放做出管理规定。

现已登记三个排放口:锅炉排气口DA001、原料合成车间排气口DA002、综合制剂楼(I)排气口DA003。

各排气口的污染物排放浓度限制:

DA001包括氮氧化物:200mg/m

,颗粒物:20mg/m

;林格曼黑度:1;二氧化硫:50mg/m

。DA002包括挥发性有机物:120 mg/m

;特征污染物氯化氢:100 mg/m

DA003包括颗粒物(120 mg/m

)。全厂有组织排放总量:颗粒物:0.00738t/a;二氧化硫:0.01845 t/a;氮氧化物:

0.0738 t/a;挥发性有机物:4.2t/a。

依照排污许可证的环境管理要求,我公司已委托第三方环境检测单位依照自行监测方案实施定期监测,并根据监测结果,及时填报重点排污单位自行监测及监督性监测信息公开发布平台和全国污染源监测信息管理和共享平台。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

DA001治理设施为清洁能源+18m排气筒;

DA002治理设施为冷凝回流+活性炭过滤+15m排气筒;

DA003治理设施为布袋除尘器(设备自带)+15m排气筒。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

国药集团医药产业基地项目(一期)《环境影响评价报告书》(淮环复[2011]63号)

国药集团医药产业基地项目(一期)《竣工环保验收监测报告》(淮环验[2014]14号)

国药集团医药产业基地项目(二期)《环境影响评价报告书》(淮环复[2015]39号)

国药集团医药产业基地项目(二期)《阶段性竣工环保验收监测报告》(自主验收)

国药集团国瑞药业有限公司冻干三线《竣工环保验收监测报告》(自主验收)

药品生产智能化工程《环境影响评价报告书》(淮环开表批[2018]9号)

药品生产智能化工程《竣工环保验收监测报告》(自主验收)

冻干一、二线生产线自动化改造《环境影响评价报告书》(淮环开表批[2018]8号)

冻干一、二线生产线自动化改造《竣工环保验收监测报告》(自主验收)

他喷他多原料药生产项目《环境影响评价报告书》(淮环复[2019]15号)

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

《国药集团国瑞药业有限公司突发环境事件应急预案》

(备案号340402-2018-034-L)

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

国瑞药业自行监测方案内容具体如下:

(一)监测点位及监测项目设置

1、废气污染物监测点位及监测项目设置

我公司共有3个废气污染物排放口,具体情况见表1。

表1 废气污染物监测点位及监测项目设置

监测点位监测项目点位(个)全年频次
锅炉废气(DA001)林格曼黑度、颗粒物、 氮氧化物、二氧化硫11次/年
有组织废气(DA002)氯苯、氯化氢、乙酸、N,N-二甲基甲酰胺、乙醇、吡啶、四氢呋喃、乙酸乙酯11次/年
挥发性有机物11次/月
非甲烷总烃11次/月
有组织废气(DA003)颗粒物11次/季度,4次
厂界无组织硫化氢、臭气浓度、氨、挥发性有机物、非甲烷总烃、丙酮、四氢呋喃、乙酸乙酯、乙醚42次/年
有组织废气(DA002)自动监测非甲烷总烃

2、厂界噪声监测点位设置

监测点位布设情况见表2。

表2 声监测点位及监测项目设置

检测类别测试项目点位(个)单点单次频次全年频次
噪声厂界噪声(昼夜)412次/年

6. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

环境自行监测结果已填报至重点排污单位自行监测及监督性监测信息公开发布平台和全国污染源监测信息管理和共享平台。

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
国药控股股份403,296,847202,140,2730201,156,574非公开发行2020.06.08
有限公司
北京康辰药业股份有限公司20,236,36120,236,36100非公开发行2020.06.08
平安资产管理有限责任公司12,048,19212,048,19200非公开发行2020.06.08
北京畅新易达投资顾问有限公司11,960,91211,960,91200非公开发行2020.06.08
上海汽车集团股权投资有限公司5,220,8825,220,88200非公开发行2020.06.08
长城国融投资管理有限公司4,016,0634,016,06300非公开发行2020.06.08
中国人寿资产管理有限公司4,016,0634,016,06300非公开发行2020.06.08
上海国药圣礼股权投资基金合伙企业(有限合伙)4,016,0634,016,06300非公开发行2020.06.08
四川诚富投资管理有限公司4,016,0634,016,06300非公开发行2020.06.08
抚州嘉颐投资合伙企业(有限合伙)4,016,0634,016,06300非公开发行2020.06.08
宁波建奇启航股权投资合伙企业(有限合伙)4,016,0634,016,06300非公开发行2020.06.08
合计476,859,572275,702,9980201,156,574//

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)104,865
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
国药控股股份有限公司0412,841,74554.72201,156,574未知国有法人
香港中央结算有限公司3,587,75614,695,4071.950未知未知
北京康辰药业股份有限公司-6,705,26813,531,0931.790未知未知
中国证券金融股份有限公司012,603,3491.670未知未知
北京畅新易达投资顾问有限公司100,00011,860,9121.570未知未知
中央汇金资产管理有限责任公司07,756,2001.030未知未知
全国社保基金四一三组合-2,672,9004,197,1000.560未知未知
全国社保基金四零四组合-981,4003,769,7800.500未知未知
四川诚富投资管理有限公司-702,8003,313,2630.440未知未知
全国社保基金一零三组合-15,005,9082,993,3100.400未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
国药控股股份有限公司211,685,171人民币普通股211,685,171
香港中央结算有限公司14,695,407人民币普通股14,695,407
北京康辰药业股份有限公司13,531,093人民币普通股13,531,093
中国证券金融股份有限公司12,603,349人民币普通股12,603,349
北京畅新易达投资顾问有限公司11,860,912人民币普通股11,860,912
中央汇金资产管理有限责任公司7,756,200人民币普通股7,756,200
全国社保基金四一三组合4,197,100人民币普通股4,197,100
全国社保基金四零四组合3,769,780人民币普通股3,769,780
四川诚富投资管理有限公司3,313,263人民币普通股3,313,263
全国社保基金一零三组合2,993,310人民币普通股2,993,310
上述股东关联关系或一致行动的说明以上前十大股东中,国药控股股份有限公司为本公司控股股东,其余股东本公司未知是否存在关联关系及一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1国药控股股份有限公司201,156,5742010年8月23日自公司股权分置改革方案实施之日起(2006年8月23日)的12个月之内不上市交易或者转让;在此承诺期满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过 10%。控股股东所持有的201,156,574股已于2010年到期可解除限售,但因控股股东暂时没有出售股权的计划,故暂未办理相关解除限售的手续。
上述股东关联关系或一致行动的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表

2020年6月30日编制单位: 国药集团药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七,16,147,507,007.515,702,155,704.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据七,4631,274.79
应收账款七,54,790,682,263.6310,924,144,258.52
应收款项融资七,65,846,144,353.541,147,114,392.05
预付款项七,7206,917,418.11282,959,217.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七,8243,277,417.18241,882,885.64
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七,93,490,509,257.673,356,457,583.46
合同资产七,103,808,800.003,808,800.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七,1318,084,027.2017,484,129.22
流动资产合计20,747,561,819.6321,676,006,971.46
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七,17934,951,420.05794,837,253.86
其他权益工具投资七,1847,045,549.2833,650,648.67
其他非流动金融资产七,19102,129,262.68105,000,000.00
投资性房地产七,203,587,359.143,736,976.52
固定资产七,21574,073,879.68608,648,624.85
在建工程七,226,515,456.9812,116,297.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七,25361,919,943.94211,976,451.88
无形资产七,26248,985,307.92263,783,637.96
开发支出七,2770,559,789.9460,669,863.41
商誉七,28203,770,428.49203,770,428.49
长期待摊费用七,2910,122,968.5011,136,123.66
递延所得税资产七,3078,062,921.61106,993,274.89
其他非流动资产七,31112,812,932.21101,324,619.96
非流动资产合计2,754,537,220.422,517,644,201.34
资产总计23,502,099,040.0524,193,651,172.80
流动负债:
短期借款七,32683,885,813.92348,921,806.48
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七,351,143,388,466.031,623,464,588.26
应付账款七,367,270,439,891.797,780,455,964.80
预收款项
合同负债七,3859,747,493.7368,304,955.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七,39101,288,094.33182,909,133.30
应交税费七,40166,021,674.90222,334,255.43
其他应付款七,411,083,411,831.311,334,691,075.60
其中:应付利息七,4111,841,829.6427,994,616.42
应付股利七,413,533,558.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七,4367,072,861.3242,205,225.53
其他流动负债
流动负债合计10,575,256,127.3311,603,287,004.51
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债七,47300,134,014.09166,619,688.29
长期应付款
长期应付职工薪酬七,49941,000.00941,000.00
预计负债七,5019,551,685.9519,551,685.95
递延收益七,5146,794,351.5139,538,512.51
递延所得税负债七,3043,872,402.0946,432,922.28
其他非流动负债七,52169,908,480.78158,517,687.78
非流动负债合计581,201,934.42431,601,496.81
负债合计11,156,458,061.7512,034,888,501.32
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七,53754,502,998.00754,502,998.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七,552,348,952,642.792,348,952,642.79
减:库存股
其他综合收益七,5732,499,469.6022,453,294.15
专项储备
盈余公积七,59607,475,648.44607,475,648.44
一般风险准备
未分配利润七,606,942,171,254.386,803,705,783.76
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计10,685,602,013.2110,537,090,367.14
少数股东权益1,660,038,965.091,621,672,304.34
所有者权益(或股东权益)合计12,345,640,978.3012,158,762,671.48
负债和所有者权益(或股东权益)总计23,502,099,040.0524,193,651,172.80

法定代表人:姜修昌 主管会计工作负责人:沈黎新 会计机构负责人:程耘

母公司资产负债表

2020年6月30日编制单位:国药集团药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金3,977,165,734.024,135,132,080.47
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据201,876,495.88
应收账款十七,13,614,474,815.323,367,124,951.73
应收款项融资315,307,291.751,003,452,902.67
预付款项13,751,946.8331,439,400.02
其他应收款十七,21,190,602,080.91972,821,753.41
其中:应收利息
应收股利十七,297,061,523.79
存货1,268,712,930.201,523,773,014.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计10,380,014,799.0311,235,620,598.36
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七,34,652,362,506.884,514,543,838.78
其他权益工具投资46,430,549.2833,035,648.67
其他非流动金融资产102,129,262.68105,000,000.00
投资性房地产3,480,467.673,549,531.33
固定资产10,503,246.6011,614,302.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产102,015,203.732,343,429.07
无形资产2,049,568.862,222,866.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产30,531,723.7256,386,386.01
其他非流动资产59,325,872.7247,829,383.56
非流动资产合计5,008,828,402.144,776,525,386.54
资产总计15,388,843,201.1716,012,145,984.90
流动负债:
短期借款600,000,000.00400,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据323,217,108.30632,625,738.85
应付账款2,611,383,436.832,982,212,092.10
预收款项
合同负债16,591,357.334,941,343.46
应付职工薪酬25,022,809.3572,503,275.14
应交税费102,365,955.1685,366,148.49
其他应付款2,249,496,437.972,573,934,896.06
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债21,116,908.101,170,293.09
其他流动负债
流动负债合计5,949,194,013.046,752,753,787.19
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债86,119,394.131,221,924.78
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债158,300,270.63146,900,270.63
非流动负债合计244,419,664.76148,122,195.41
负债合计6,193,613,677.806,900,875,982.60
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)754,502,998.00754,502,998.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,995,822,739.843,995,822,739.84
减:库存股
其他综合收益32,188,219.6022,142,044.15
专项储备
盈余公积607,475,648.44607,475,648.44
未分配利润3,805,239,917.493,731,326,571.87
所有者权益(或股东权益)合计9,195,229,523.379,111,270,002.30
负债和所有者权益(或股东权益)总计15,388,843,201.1716,012,145,984.90

法定代表人:姜修昌 主管会计工作负责人:沈黎新 会计机构负责人:程耘

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入七,6117,531,054,821.2221,022,078,606.53
其中:营业收入七,6117,531,054,821.2221,022,078,606.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本七,6116,835,827,160.6219,952,752,202.94
其中:营业成本七,6116,172,858,611.9519,235,281,034.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七,6240,397,221.1340,005,594.76
销售费用七,63454,287,808.15480,756,848.14
管理费用七,64151,712,780.89179,553,764.66
研发费用七,6522,869,127.1615,579,393.7
财务费用七,66-6,298,388.661,575,566.91
其中:利息费用七,6630,978,584.5121,551,826.51
利息收入七,6632,646,230.1222,299,221.31
加:其他收益七,6773,944,004.6644,839,977.97
投资收益(损失以“-”号填列)七,6877,681,181.4426,957,375.49
其中:对联营企业和合营企业的投资收益130,137,768.1087,580,219.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-55,854,172.22-60,915,505.54
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)七,71-2,572,358.69-13,099,437.33
资产减值损失(损失以“-”号填列)七,72-5,646,157.48-6,297,914.91
资产处置收益(损失以“-”号填列)七,73303,464.12-363,792.54
三、营业利润(亏损以“-”号填列)838,937,794.651,121,362,612.27
加:营业外收入七,744,827,657.81356,677.10
减:营业外支出七,752,694,082.235,019,926.14
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)841,071,370.231,116,699,363.23
减:所得税费用七,76180,566,900.98246,493,128.87
五、净利润(净亏损以“-”号填列)660,504,469.25870,206,234.36
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)660,504,469.25870,206,234.36
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的619,838,383.32754,610,594.59
净利润(净亏损以“-”号填列)
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)40,666,085.93115,595,639.77
六、其他综合收益的税后净额10,046,175.453,714,552.27
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额10,046,175.453,714,552.27
1.不能重分类进损益的其他综合收益10,046,175.453,714,552.27
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动10,046,175.453,714,552.27
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额670,550,644.70873,920,786.63
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额629,884,558.77758,325,146.86
(二)归属于少数股东的综合收益总额40,666,085.93115,595,639.77
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.82150.9872
(二)稀释每股收益(元/股)0.82150.9872

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:姜修昌 主管会计工作负责人:沈黎新 会计机构负责人:程耘

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业收入十七,47,572,593,435.888,383,685,879.63
减:营业成本十七,47,009,842,122.247,754,026,756.27
税金及附加18,304,603.2512,616,720.63
销售费用132,260,431.34134,373,452.62
管理费用45,965,866.8653,126,396.77
研发费用85,849.06772,641.51
财务费用-8,082,525.70-1,374,828.64
其中:利息费用23,271,936.1617,296,334.49
利息收入24,618,957.3115,746,652.82
加:其他收益34,442,138.8418,710,000.00
投资收益(损失以“-”号填列)十七,5271,543,614.0693,441,795.55
其中:对联营企业和合营企业的投资收益130,137,768.1087,580,219.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-5,907,841.13
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,012,052.66-15,078,129.93
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,655,041.14-6,804,906.53
资产处置收益(损失以“-”号填列)17,667.49
二、营业利润(亏损以“-”号填列)665,535,747.93520,431,167.05
加:营业外收入81,279.9088,581.04
减:营业外支出95,750.95
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)665,617,027.83520,423,997.14
减:所得税费用110,330,769.51103,164,240.42
四、净利润(净亏损以“-”555,286,258.32417,259,756.72
号填列)
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)555,286,258.32417,259,756.72
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额10,046,175.453,714,552.27
(一)不能重分类进损益的其他综合收益10,046,175.453,714,552.27
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动10,046,175.453,714,552.27
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额565,332,433.77420,974,308.99
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:姜修昌 主管会计工作负责人:沈黎新 会计机构负责人:程耘

合并现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到的现金20,649,008,751.2723,480,224,750.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金七,78(1)781,292,642.01181,577,338.69
经营活动现金流入小计21,430,301,393.2823,661,802,089.19
购买商品、接受劳务支付的现金18,697,291,244.7121,695,400,261.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金381,455,457.63342,881,063.33
支付的各项税费488,616,069.43519,219,343.29
支付其他与经营活动有关的现金七,78(2)951,230,657.37413,035,439.56
经营活动现金流出小20,518,593,429.1422,970,536,107.47
经营活动产生的现金流量净额911,707,964.14691,265,981.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金14,270,737.32
取得投资收益收到的现金3,397,585.56122,214,612.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额847,558.43419,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计18,515,881.31122,634,312.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,878,442.0945,211,079.75
投资支付的现金11,400,000.004,402,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额12,222,181.81
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计45,278,442.0961,836,061.56
投资活动产生的现金流量净额-26,762,560.7860,798,250.64
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金7,680,900.008,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金7,680,900.008,000,000.00
取得借款收到的现金1,032,079,431.79454,483,599.89
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,039,760,331.79462,483,599.89
偿还债务支付的现金700,804,160.68900,694,322.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金553,047,562.15367,093,712.66
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润1,678,968.08
支付其他与筹资活动有关的现金七,78(6)226,009,069.48288,673,691.87
筹资活动现金流出小计1,479,860,792.311,556,461,727.30
筹资活动产生的现金流量净额-440,100,460.52-1,093,978,127.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-19,493.40-674,818.81
五、现金及现金等价物净增加额444,825,449.44-342,588,713.86
加:期初现金及现金等价物余额5,626,844,645.075,053,613,428.59
六、期末现金及现金等价物余额6,071,670,094.514,711,024,714.73

法定代表人:姜修昌 主管会计工作负责人:沈黎新 会计机构负责人:程耘

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8,681,490,283.628,419,540,506.22
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金666,386,486.4480,315,768.06
经营活动现金流入小计9,347,876,770.068,499,856,274.28
购买商品、接受劳务支付的现金7,788,638,519.028,138,864,734.31
支付给职工及为职工支付的现金131,399,923.4998,131,673.56
支付的各项税费200,829,732.28194,594,095.08
支付其他与经营活动有关的现金679,845,880.71118,649,381.95
经营活动现金流出小计8,800,714,055.508,550,239,884.90
经营活动产生的现金流量净额547,162,714.56-50,383,610.62
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金14,270,737.32
取得投资收益收到的现金44,344,322.17129,645,162.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额182,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,470,255.011,765,973.83
投资活动现金流入小计60,085,314.50131,593,136.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金701,811.52982,066.76
投资支付的现金7,680,900.004,402,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金111,400,000.00100,000,000.00
投资活动现金流出小计119,782,711.52105,384,866.76
投资活动产生的现金流量净额-59,697,397.0226,208,269.63
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金810,000,000.00400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金4,402,374,200.575,372,302,133.49
筹资活动现金流入小计5,212,374,200.575,772,302,133.49
偿还债务支付的现金610,000,000.00600,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金504,560,793.02326,850,371.35
支付其他与筹资活动有关的现金4,743,245,071.545,761,101,722.24
筹资活动现金流出小计5,857,805,864.566,687,952,093.59
筹资活动产生的现金流量净额-645,431,663.99-915,649,960.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-157,966,346.45-939,825,301.09
加:期初现金及现金等价物余额4,135,132,080.473,667,541,764.21
六、期末现金及现金等价物余额3,977,165,734.022,727,716,463.12

法定代表人:姜修昌 主管会计工作负责人:沈黎新 会计机构负责人:程耘

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额754,502,998.002,348,952,642.7922,453,294.15607,475,648.446,803,705,783.7610,537,090,367.141,621,672,304.3412,158,762,671.48
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额754,502,998.002,348,952,642.7922,453,294.15607,475,648.446,803,705,783.7610,537,090,367.141,621,672,304.3412,158,762,671.48
三、10,046,175138,465,470.6148,511,646.038,366,660.75186,878,306.8
本期增减变动金额(减少以“-”号填列).45272
(一)综合收益总额10,046,175.45619,838,383.32629,884,558.7740,666,085.93670,550,644.70
(二)所有者投入和减少资本7,680,900.007,680,900.00
1.所有者投入的普通股7,680,900.007,680,900.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支
付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-481,372,912.70-481,372,912.70-9,980,325.18-491,353,237.88
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-481,372,912.70-481,372,912.70-9,980,325.18-491,353,237.88
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额754,502,998.002,348,952,642.7932,499,469.60607,475,648.446,942,171,254.3810,685,602,013.211,660,038,965.0912,345,640,978.30
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额764,404,391.002,348,952,642.799,901,393.0015,893,933.41517,086,137.975,595,958,364.109,232,394,076.271,377,257,418.6710,609,651,494.94
加:会计
政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额764,404,391.002,348,952,642.799,901,393.0015,893,933.41517,086,137.975,595,958,364.109,232,394,076.271,377,257,418.6710,609,651,494.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,714,552.27448,848,838.19452,563,390.46126,342,727.32578,906,117.78
(一)综合收益总额3,714,552.27754,610,594.59758,325,146.86115,595,639.77873,920,786.63
(二)所有者投入和减22,302,791.3122,302,791.31
少资本
1.所有者投入的普通股22,302,791.3122,302,791.31
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-305,761,756.40-305,761,756.40-11,555,703.76-317,317,460.16
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准
3.对所有者(或股东)的分配-305,761,756.40-305,761,756.40-11,555,703.76-317,317,460.16
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额764,404,391.002,348,952,642.799,901,393.0019,608,485.68517,086,137.976,044,807,202.299,684,957,466.731,503,600,145.9911,188,557,612.72

法定代表人:姜修昌 主管会计工作负责人:沈黎新 会计机构负责人:程耘

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额754,502,998.003,995,822,739.8422,142,044.15607,475,648.443,731,326,571.879,111,270,002.30
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额754,502,998.003,995,822,739.8422,142,044.15607,475,648.443,731,326,571.879,111,270,002.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,046,175.4573,913,345.6283,959,521.07
(一)综合收益总额10,046,175.45555,286,258.32565,332,433.77
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-481,372,912.70-481,372,912.70
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-481,372,912.70-481,372,912.70
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额754,502,998.003,995,822,739.8432,188,219.60607,475,648.443,805,239,917.499,195,229,523.37
项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额764,404,391.003,995,822,739.849,901,393.0015,629,183.41517,086,137.973,223,582,734.038,506,623,793.25
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额764,404,391.003,995,822,739.849,901,393.0015,629,183.41517,086,137.973,223,582,734.038,506,623,793.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,714,552.27111,498,000.32115,212,552.59
(一)综合收益总额3,714,552.27417,259,756.72420,974,308.99
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-305,761,756.40-305,761,756.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-305,761,756.40-305,761,756.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额764,404,391.003,995,822,739.849,901,393.0019,343,735.68517,086,137.973,335,080,734.358,621,836,345.84

法定代表人:姜修昌 主管会计工作负责人:沈黎新 会计机构负责人:程耘

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

国药集团药业股份有限公司(“本公司”)是经中华人民共和国国家经济贸易委员会《关于同意设立国药集团药业股份有限公司的批复》(国经贸企改[1999]945号)批准,由中国医药集团总公司(于2017年更名为中国医药集团有限公司,以下简称“国药集团”)、广州南方医疗器材公司、国药集团上海医疗器械有限公司、天津启宇医疗器械有限责任公司以及北京仁康医疗器材经营部于1999年12月21日共同发起设立的股份有限公司,注册地为中华人民共和国(“中国”)北京市。本公司总部位于北京市东城区永外三元西巷甲12号。本公司于2002年11月12日向境内投资者发行了5,300万股人民币普通股,并于2002年11月27日在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本为人民币1.33 亿元,每股面值人民币1元。根据本公司2007年度股东大会决议,本公司以2007年12 月31日的总股本1.33 亿股为基数按每10股转增8股向全体股东转增约1.064亿股普通股股份,转增后本公司注册资本增至人民币2.394亿元。另外,根据本公司2008 年度股东大会决议,本公司以2008年12月31日的总股本2.394 亿股为基数按每10股送5股同时转增5股向全体股东共送转2.394亿股,之后本公司注册资本增至人民币4.788亿元。经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]612号文件批复,国药集团于2006年6月将其持有的本公司全部股份转让给国药控股股份有限公司(“国药控股”),故国药控股成为本公司的控股股东,而国药集团成为本公司的最终控股股东。经中国证监会于2017年2月16日出具的《关于核准国药集团药业股份有限公司向国药控股股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]219号)的核准,本公司向国药控股发行人民币普通股214,445,565股购买同一控制下企业国药控股北京有限公司(“国控北京”)96%股权、国药控股北京华鸿有限公司(“国控华鸿”)51%股权、国药控股北京天星普信生物医药有限公司(“国控天星”)51%股权和国药控股北京康辰生物医药有限公司(“国控康辰”)51%股权,向北京畅新易达投资顾问有限公司(“畅新易达”)发行人民币普通股12,086,320股购买其持有的国控北京4%股权和国控华鸿9%股权,向北京康辰药业股份有限公司(“康辰药业”)发行人民币普通股20,236,361股购买其持有的国控康辰49%股权;同时,本公司向平安资产管理有限责任公司(“平安资管”)等8名投资者非公开发行人民币普通股41,365,452股募集本次发行股份购买资产的配套资金,每股面值人民币1元,每股发行价格人民币24.90元,募集资金净额为人民币1,018,217,601.99元。于2017年6月5日,本公司已完成上述交易新增股份的发行和登记手续。本公司新增人民币普通股共计288,133,698股,变更后的股本为766,933,698元。变更后的股本已经信永中和会计师事务所审验,并出具了报告编号为XYZH/2017BJA60549的验资报告。本次非公开发行人民币普通股后,国药控股持有本公司55.43%的股权,仍为本公司之控股股东。本公司于2018年3月21日召开的第七届董事会第二次会议审议并通过了《公司关于拟回购并注销公司发行股份购买资产部分股票的议案》。2018年4月26日,本公司2017年年度股东大会审议通过该议案。由于国控天星2017年未能实现盈利预测承诺,根据本公司与国药控股、畅新易达、康辰药业于2016年7月20日签订的《发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》,于2016年9月23日签订的《发行股份购买资产之盈利预测补偿协议之补充协议》,于2016年12月1日签订的《发行股份购买资产之

盈利预测补偿协议之补充协议(二)》中的约定(以上统称“盈利预测补偿协议”),以及公司2017年年度股东大会决议,本公司以人民币1元回购国药控股由于国控天星2017年度未完成业绩承诺对应补偿股份2,529,307股,并于2018年11月在中国登记结算有限责任公司上海分公司予以注销。股份回购注销完成后,本公司总股本由766,933,698元变更为764,404,391元,国药控股持有本公司55.29%的股权,仍为本公司之控股股东。本公司于2019年3月20日召开的第七届董事会第十三次会议审议并通过了《关于拟回购并注销公司发行股份购买资产部分股票的议案》。2019年4月23日,本公司2018年年度股东大会审议通过该议案。由于国控天星和国控北京2018年未能实现盈利预测承诺,根据盈利预测补偿协议及上述股东大会决议,本公司以人民币1元从国药控股回购由于国控天星未完成业绩承诺对应补偿股份6,766,198股,分别以人民币1元从国药控股和畅新易达回购由于国控北京2018年度未完成业绩承诺对应补偿股份3,009,787股和125,408股,并于2019年9月在中国登记结算有限责任公司上海分公司予以注销。股份回购注销完成后,本公司总股本由764,404,391元变更为754,502,998元,国药控股持有本公司股权的比例变更为54.72%,仍为本公司之控股股东。本公司及所属子公司(以下合称“本集团”)主要经营药品分销、药品生产、药品物流业务等。本公司具体的许可经营项目主要包括:批发中成药和饮片及中药材、化学药制剂及原料药、抗生素、生物制品及生化药品等、麻醉药品和第一类(含原料药)第二类精神药品、蛋白同化制剂和肽类激素、医疗用毒性药品(注射用A型肉毒毒素、蟾酥粉、注射用三氧化二砷),麻黄素原料药(小包装);组织药品生产;销售医疗器械(I类、II类及III类);预包装食品销售(含冷藏冷冻食品)、特殊食品销售(保健食品、婴幼儿配方乳粉);药品和医疗器械之互联网及信息服务(信息服务为第二类增值电信业务);经营进出口业务及化妆品、日用百货、汽车、电子产品、计算机软件及辅助设备、家用电器、卫生用品等销售;会议服务、技术服务、技术开发等与前述业务相关咨询服务和计算机系统服务;机械设备租赁等。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质注册资本持股比例取得方式
(人民币万元)直接间接
国控北京北京北京药品销售65,240100.00%-同一控制下的企业合并
国瑞药业安徽淮南安徽淮南药品生产48,30261.06%-投资设立
国控华鸿北京北京药品销售35,00060.00%-同一控制下的企业合并
国控康辰北京北京药品销售13,000100.00%-同一控制下的企业合并
国控天星北京北京药品销售10,00051.00%-同一控制下的企业合并
国药物流北京北京仓储物流9,06256.30%-投资设立
国药空港北京北京进出口贸易1,000100.00%-投资设立
国药健坤北京北京药品销售7,440.6651.00%-非同一控制下的企业合并
国药前景北京北京牙科药品及器械销售和推广2,00051.00%-非同一控制下的企业合并
北京医疗北京北京技术开发、销售医疗器械2,00050.00%-投资设立
北京统御北京北京技术开发、软件销售100-80.00%同一控制下的企业合并取得子公司国控康辰之子公司
国控盛原甘肃兰州甘肃兰州药品销售2,00070%非同一控制下的企业合并
供应链管理北京北京器械分销2,00060.00%投资设立
慧鑫清源北京北京器械分销2,00070.00%非同一控制下的企业合并

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。本财务报表以持续经营为基础列报。编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、长期资产的减值测试方法、投资性房地产的计量模式等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策,已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵消。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满;

(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类:

以摊余成本计量的债务工具投资金融资产金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

只有能够消除或显著减少会计错配时,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。企业在初始确认时将企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中

的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:

(1) 能够消除或显著减少会计错配。

(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

其他金融负债对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及合同资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,将客户划分为集团内关联方(指本集团之最终母公司中国医药集团有限公司内部的关联方)、医院客户、其他经销商三类,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。

金融工具抵销同时满同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及合同资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,将客户划分为集团内关联方(指本集团之最终母公司中国医药集团有限公司内部的关联方)、医院客户、其他经销商三类,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

同附注11。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)要求,资产负债表中,“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”,“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”,原计入“其他流动资产”项目中的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的票据和应收款改为在“应收款项融资”项目单独列示,应收款项融资余额为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注11.

15. 存货

√适用 □不适用

存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品和周转材料等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。经生产过程形成的产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用;采购以备出售的库存商品的成本为采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于采购成本的费用,前述进货费用金额较小时,直接计入当期损益。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按类别计提,产成品和商品按类别计提。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注10.

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为其他权益工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;通过非货币性资产交换取得的,按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本;通过债务重组取得的,按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。

本集团对所有投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

预计使用寿命 预计净残值率 年折(摊销)率

房屋及建筑物 20-40年 3%-5% 2.375%-4.85%

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-403%-10%2.25%-4.85%
机器设备年限平均法3-133%-10%6.92%-32.33%
运输工具年限平均法3-103%-10%9.00%-32.33%
电子设备及办公设备年限平均法3-53%-10%18.00%-32.33%

本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或投资性房地产。

对于预付的工程及设备款于其他非流动资产列报。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

(1) 资产支出已经发生;

(2) 借款费用已经发生;

(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

(2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备。在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下:

(1)土地使用权按使用年限50年平均摊销。

(2)非专利技术按预计受益期限于期限内平均摊销。

(3)药品生产许可权按法律规定的有效年限5年平均摊销;专利权按法律规定的有效年限于期限内平均摊销。

(4)营销网络按预计有效年限10或20年平均摊销。

(5)软件按照预计有效使用年限5年或10年平均摊销。

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。本集团的研究开发项目主要为与药品生产许可权及专利权相关的药品生产工艺相关项目。

为研究药品生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对药品生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

(1)相关药品生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证;

(2)管理层已批准相关药品生产工艺开发的预算;

(3)前期市场调研的研究分析说明相关药品生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;

(4)有足够的技术和资金支持,以进行相关药品生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;

(5)相关药品生产工艺开发的支出能够可靠地归集。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团对除存货、合同资产、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末都进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务,如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。短期薪酬

在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,还参加了企业年金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

企业年金为本集团在职员工加入的一项由国药集团统一安排的由第三方机构管理的退休计划,本集团根据员工在职期内每月薪资的一定比例向该计划下设立的基金按月固定供款,无论该基金是否有足够的资产向加入该计划的本集团员工就其当期或以往期间的服务支付福利,本集团供款后无进一步支付义务。

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

内退福利

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的

精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

35. 预计负债

√适用 □不适用

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1) 该义务是本集团承担的现时义务;

(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

销售商品合同

本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以客户签收时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

提供服务合同

本集团与客户之间的提供服务合同通常包含为客户提供仓储运输等履约义务,由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

可变对价

本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排,形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。

主要责任人/代理人

对于本集团自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户,本集团有权自主决定所交易商品的价格,即本集团在向客户转让商品前能够控制相关商品,因此本集团是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性,分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。本集团为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2) 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3) 该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本集团将超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1) 企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

(2) 为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可

能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租赁的识别

在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:

(1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;

(2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:

(1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部分终止或完全终止,部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;

(2)其他租赁变更,本集团相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注28.

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设估计会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:

经营租赁——作为出租人本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地产所有权上的几乎全部重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。

合并范围——本集团持有被投资方半数或以下的表决权本集团认为,即使仅拥有半数的表决权,本集团也控制了国药集团北京医疗科技有限公司(“北京医疗”)。这是因为本集团是北京医疗最大单一股东,持有50%的股份,北京医疗的其他50%股份分别由北京若华医疗器械有限公司和国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司持有。本集团在北京医疗的5个董事会席位中占3个,占董事会席位的60%,根据北京医疗的公司章程,董事会会议作出的决议,必须经过全体董事过半票数以上通过,本集团能主导北京医疗的经营决策,故,本集团仍能对北京医疗实施控制。

业务模式金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

投资性房地产与固定资产的划分本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义,并在进行判断的时候建立了相关标准。本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。因此,本集团会考虑物业产生的现金流的方式是否在很大程度上独立于本集团持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值,剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者出租,本集团对该部分单

独核算。如果不能,则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时,该物业才会被划分为投资性房地产。本集团在决定辅助服务的重大程度是否足以使该物业不符合投资性房地产的确认条件时,乃按个别物业基准单独作出判断。

估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

金融工具减值本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金。

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

非上市股权投资的公允价值非上市的股权投资的估值,是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率,因此具有不确定性。

开发支出确定资本化的金额时,管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

销售退回条款本集团对具有类似特征的合同组合,根据销售退回历史数据、当前销售退回情况,考虑客户变动、市场变化等全部相关信息后,对退货率予以合理估计。估计的退货率可能并不等于未来实际的退货率,本集团至少于每一资产负债表日对退货率进行重新评估,并根据重新评估后的退货率确定应付退货款和应收退货成本。

评估可变对价的限制本集团对可变对价进行估计时,考虑能够合理获得的所有信息,包括历史信息、当前信息以及预测信息,在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时,累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时,同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日,重新评估可变对价金额,包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制,以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。

承租人增量借款利率对于无法确定租赁内含利率的租赁,本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时,本集团根据所处经济环境,以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础,在此基础上,根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

存货跌价准备本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果对估计售价、至完工时估计要发生的成本、及估计的销售费用和相关税费进行重新修订,将影响存货的可变现净值的估计。该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。

固定资产的可使用年限和减值固定资产的预计可使用年限,以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础,按照历史经验进行估计。如果该些固定资产的可使用年限缩短,本集团将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产。固定资产的减值按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在进行未来现金流量折现时,将按税前折现率来折现,以反映当前市场的货币时间价值和该资产有关的特定风险。当计算公允价值减处置费用的净额时,公允价值将根据熟悉情况并自愿交易的各方在资产负债表日按公平交易原则交易所使用的价格。

无形资产的可使用年限和减值

对无形资产的使用寿命的估计是以对类似性质及功能的无形资产实际可使用年限的历史经验为基础作出的。如果无形资产的可使用年限缩短,公司将采取措施,加速该无形资产的摊销或淘汰已无价值的无形资产。无形资产的减值准备按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在进行未来现金流量折现时,按税前折现率折现,以反映当前市场的货币时间价值和该资产有关的特定风险。如果重新估计结果与现有估计存在差异,该差异将会影响改变期间的无形资产的账面价值。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入按相应的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。应税收入按相应的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。本集团适用税率包括0%、3%、5%、6%、9%,13% 及16%。
消费税
营业税
城市维护建设税实际缴纳的流转税5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%、20%
代扣缴个人所得税本集团支付给雇员的薪金,由本集团按税法代扣缴个人所得税
印花税对经济合同、产权转移书据以及营业账簿等,依据比例税率或者定额税率计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
国药集团国瑞药业有限公司15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司之子公司国药集团国瑞药业有限公司(“国瑞药业”)于2018年继续取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201834000658),有效期为3年(2018年7月24日至2021年7月23日)。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2020年度国瑞药业适用的企业所得税税率为15%。除国瑞药业外,本公司及其他子公司并无税收优惠,2020年度适用的企业所得税率均为25%.

3. 其他

√适用 □不适用

本公司及全部子公司均为增值税一般纳税人。

本公司的商品销售业务除中药材及中药饮片业务适用9%的增值税税率、生物制品、抗癌药名录上的抗癌品种和罕见药品业务按简易办法适用3%的征收率外,均适用13%的增值税税率;本公司子公司国药物流有限责任公司(“国药物流”)、国药空港(北京)国际贸易有限公司(“国药空港”)及国药前景口腔科技(北京)有限公司(“国药前景”)的交通运输业服务业务收入适用增值税税率为9%,现代服务业业务收入适用增值税税率为6%,租赁业务收入适用增值税税率为13%;本公司及本公司子公司国控北京的计生用品业务适用0%的增值税税率,不动产租赁业务适用简易计税5%的征收率。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金64,568.1664,998.96
银行存款6,071,605,526.355,626,779,646.11
其他货币资金75,836,913.0075,311,059.60
合计6,147,507,007.515,702,155,704.67
其中:存放在境外的款项总额

其他说明:

其他货币资金包括:

种类期末数期初数
银行承兑汇票保证金74,114,279.4774,873,064.60
保函保证金1,722,633.53437,995.00
合计75,836,913.0075,311,059.60

本集团并无存放于境外的货币资金。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据631,274.79
合计631,274.79

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计4,868,641,452.18
1至2年26,625,607.42
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计4,895,267,059.60

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备4,895,267,059.60100104,584,795.972.144,790,682,263.6311,081,027,768.32100156,883,509.801.4210,924,144,258.52
其中:
合计4,895,267,059.60/104,584,795.97/4,790,682,263.6311,081,027,768.32/156,883,509.80/10,924,144,258.52

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内4,868,641,452.18101,925,271.422.09
1年至2年26,625,607.422,659,524.5510.00
合计4,895,267,059.60104,584,795.972.14

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,将客户划分为集团内关联方(指本集团之最终母公司中国医药集团有限公司内部的关联方)、医院客户、其他经销商三类,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按信用风险特征组合集体坏帐准备156,883,509.804,709,120.011,495,698.63-55,512,135.21104,584,795.97
合计156,883,509.804,709,120.011,495,698.63-55,512,135.21104,584,795.97

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

于2020年6月30日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款分析如下:

余额坏账准备金额占应收账款
余额比例
余额前五名的应收账款总额280,092,482.61(2,800,924.83)5.72%

于2019年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款分析如下:

余额坏账准备金额占应收账款余额比例
余额前五名的应收账款总额1,636,326,098.02(16,363,260.98)14.77%

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

本年集团将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式与金融机构办理应收账款保理及资产证券化,终止确认的应收账款账面余额为人民币19.81亿元(2019年:

约人民币59.47亿元),确认了约人民币5,585万元损失(2019年:约人民币6,091.55万元损失),计入投资收益。

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据350,442,967.761,147,114,392.05
应收帐款5,495,701,385.78
合计5,846,144,353.541,147,114,392.05

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

已背书或贴现但在资产负债表日上未到期的应收票据如下:

2020年2019年
终止确认未终止确认终止确认未终止确认
银行承兑汇票1,152,331,470.44-1,042,499,529.21-

本集团管理应收银行承兑汇票的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售银行承兑汇票(背书或贴现)为目标,故,本集团将持有的应收银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并列示于应收款项融资

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内206,906,418.11100.00274,377,747.3696.97
1至2年8,570,470.543.03
2至3年11,000.000.0011,000.000.00
3年以上
合计206,917,418.11100.00282,959,217.90100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

于2020年6月30日,账龄超过一年的预付款项为人民币1.10万元(2019年12月31日:人民币858.15万元),主要为预付货款和保证金款项,因业务尚未完结该款项尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

于2020年6 月30日,余额前五名的预付款项汇总分析如下:

金额占预付账款总额比例(%)
余额前五名的预付款项总额33,,042,781.4915.97

于2019 年12 月31日,余额前五名的预付款项汇总分析如下:

金额占预付账款总额比例(%)
余额前五名的预付款项总额181,896,384.8264.28

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款243,277,417.18241,882,885.64
合计243,277,417.18241,882,885.64

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计235,691,896.17
1至2年1,657,239.00
2至3年5,095,807.52
3年以上
3至4年25,000.00
4至5年807,474.49
5年以上
合计243,277,417.18

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
采购返利及降价补偿176,931,954.74204,388,366.73
保证金及备用金、押金等28,791,680.7720,389,072.44
碘补贴20,496,666.289,434,527.44
其他25,060,595.9016,315,462.23
减:其他应收款坏账准备-8,003,480.51-8,644,543.20
合计243,277,417.18241,882,885.64

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额8,644,543.208,644,543.20
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回-641,062.69-641,062.69
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额8,003,480.518,003,480.51

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
预期信用损失计提的坏账准备8,644,543.20-641,062.698,003,480.51
合计8,644,543.20-641,062.698,003,480.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
赛诺菲(杭州)制药有限公司采购返利及降价补偿34,546,580.311年以内14.20814,457.10
应收碘补贴(财政部)政府补助20,496,666.281年以内8.43
华润广东医药有限公司采购返利及降价补偿16,056,015.421年以内6.6021,827.39
辉瑞制药有限公司采购返利及降价补偿15,031,753.331年以内6.18317,170.00
阿斯利康(无锡)贸易有限公司采购返利及降价补偿10,931,278.241年以内4.49230,649.97
合计/97,062,293.58/39.901,384,104.46

(7). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
财政部碘补贴20,496,666.281年以内2021年-2022年

其他说明:

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料82,781,399.70614,624.5282,166,775.1861,777,031.991,014,745.7060,762,286.29
在产品
库存商品3,245,427,866.0814,203,380.383,231,224,485.703,229,485,103.548,807,591.533,220,677,512.01
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
在途物资2,193,020.192,193,020.193,771,542.843,771,542.84
自制半成品6,535,904.936,535,904.9314,550,543.9914,550,543.99
产成品169,085,158.37696,086.70168,389,071.6757,174,651.41478,953.0856,695,698.33
合计3,506,023,349.2715,514,091.603,490,509,257.673,366,758,873.7710,301,290.313,356,457,583.46

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,014,745.70400,121.18614,624.52
在产品
库存商品8,807,591.536,283,420.86887,632.0114,203,380.38
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
产成品478,953.08217,133.62696,086.70
合计10,301,290.316,500,554.481,287,753.1915,514,091.60

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产3,808,800.003,808,800.003,808,800.003,808,800.00
合计3,808,800.003,808,800.003,808,800.003,808,800.00

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本集团向客户销售设备并提供安装调试及质量保证服务。本集团在交付设备并经客户验收后控制权转移,确认销售设备收入,形成合同资产。该合同资产在设备整体验收合格且正常使用一年后形成无条件收款权,转入应收款项。

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额16,488,936.8017,010,708.65
预缴所得税1,355,028.107,528.35
其他240,062.30465,892.22
合计18,084,027.2017,484,129.22

其他说明:

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
青海制药(集团)有限责任公司108,208,455.635,801,985.64114,010,441.27
宜昌人福药业有限责任公司686,628,798.23134,312,180.55820,940,978.78
小计794,837,253.86140,114,166.19934,951,420.05
合计794,837,253.86140,114,166.19934,951,420.05

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
江苏联环42,623,549.2829,228,648.67
霍尔果斯泊云利民3,807,000.003,807,000.00
北京国控云药房有限公司615,000.00615,000.00
合计47,045,549.2833,650,648.67

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

公司考虑管理上述金融资产业务模式及其合同现金流特征,将上述非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中金医疗产业基金90,729,262.68105,000,000.00
资产证券化11,400,000.00
合计102,129,262.68105,000,000.00

其他说明:

国药股份2020年以本部及子公司持有的应收账款为基础资产,通过设立资产支持专项计划,向上海证券交易所申请发行资产支持证券进行融资。认购次级权益自持部分导致其他非流动金融资产增加人民币11,400千元。

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额8,478,098.258,478,098.25
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额8,478,098.258,478,098.25
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额4,741,121.734,741,121.73
2.本期增加金额149,617.38149,617.38
(1)计提或摊销149,617.38149,617.38
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,890,739.114,890,739.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,587,359.143,587,359.14
2.期初账面价值3,736,976.523,736,976.52

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

于2020年6月30日及2019年12月31日,本集团无未办妥产权证书的投资性房地产。

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产574,073,879.68608,648,624.85
固定资产清理
合计574,073,879.68608,648,624.85

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额388,934,571.63463,354,973.3435,971,989.11116,971,295.321,005,232,829.40
2.本期增加金额4,165,495.57130,734.522,953,582.167,249,812.25
(1)购置93,890.24130,734.522,953,582.163,178,206.92
(2)在建工程转入4,071,605.334,071,605.33
(3)企业合并增加
3.本期减少金额5,209,211.4768,435.392,832,835.852,031,273.1110,141,755.82
(1)处置或报废68,435.392,832,835.852,031,273.114,932,544.35
(2)其他5,209,211.475,209,211.47
4.期末余额383,725,360.16467,452,033.5233,269,887.78117,893,604.371,002,340,885.83
二、累计折旧
1.期初余额66,485,541.46237,542,255.5423,145,734.8769,410,672.68396,584,204.55
2.本期增加金额5,178,962.4721,458,855.161,225,494.818,239,667.5636,102,980.00
(1)计提5,178,962.4721,458,855.161,225,494.818,239,667.5636,102,980.00
3.本期减少金额60,285.862,495,018.251,864,874.294,420,178.40
(1)处置或报废60,285.862,495,018.251,864,874.294,420,178.40
4.期末余额71,664,503.93258,940,824.8421,876,211.4375,785,465.95428,267,006.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值312,060,856.23208,511,208.6811,393,676.3542,108,138.42574,073,879.68
2.期初账面价值322,449,030.17225,812,717.8012,826,254.2447,560,622.64608,648,624.85

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程6,515,456.9812,116,297.19
工程物资
合计6,515,456.9812,116,297.19

其他说明:

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
退城进园扩建2,660,000.002,660,000.003,538,402.283,538,402.28
技改项目3,855,456.983,855,456.988,577,894.918,577,894.91
合计6,515,456.986,515,456.9812,116,297.1912,116,297.19

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
退城进园扩建330,961,800.003,538,402.28878,402.282,660,000.005353
技改项目8,577,894.918,577,894.914,071,605.33650,832.603,855,456.98100.00100
合计339,539,694.9112,116,297.194,071,605.331,529,234.886,515,456.98////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额243,191,691.09633,250.55243,824,941.64
2.本期增加金额180,014,871.11180,014,871.11
3.本期减少金额1,365,994.071,365,994.07
4.期末余额421,840,568.13633,250.55422,473,818.68
二、累计折旧
1.期初余额31,518,294.83330,194.9331,848,489.76
2.本期增加金额29,593,321.13164,645.1429,757,966.27
(1)计提29,593,321.13164,645.1429,757,966.27
3.本期减少金额1,052,581.291,052,581.29
(1)处置1,052,581.291,052,581.29
4.期末余额60,059,034.67494,840.0760,553,874.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值361,781,533.46138,410.48361,919,943.94
2.期初账面价值211,673,396.26303,055.62211,976,451.88

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目药品生产许可权土地使用权软件使用权专利于非专利技术专利权非专利技术营销网络合计
一、账面原值
1.期初余额10,970,000.0057,884,411.8033,441,970.1928,086,539.22322,895,491.96453,278,413.17
2.本期增加金额1,296,615.691,296,615.69
(1)购置1,296,615.691,296,615.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额10,970,000.0057,884,411.8034,738,585.8828,086,539.22322,895,491.96454,575,028.86
二、累计摊销
1.期初余额10,970,000.008,406,826.9514,393,373.9212,389,831.79143,334,742.55189,494,775.21
2.本期增加金额578,851.201,583,301.654,431,563.109,501,229.7816,094,945.73
(1)计提578,851.201,583,301.654,431,563.109,501,229.7816,094,945.73
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额10,970,000.008,985,678.1515,976,675.5716,821,394.89152,835,972.33205,589,720.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值48,898,733.6518,761,910.3111,265,144.33170,059,519.63248,985,307.92
2.期初账面价值49,477,584.8519,048,596.2715,696,707.43179,560,749.41263,783,637.96

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例5.73%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

于2020年6月30日及2019年12月31日,无未办妥产权证书的无形资产。

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
药品生产许可权、专利权和非专利技术60,669,863.419,889,926.5370,559,789.94
合计60,669,863.419,889,926.5370,559,789.94

其他说明:

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
国控天星143,834,542.19143,834,542.19
慧鑫清源45,726,820.2745,726,820.27
国控华鸿8,612,492.748,612,492.74
国药控股兰州盛原医药有限公司3,144,478.903,144,478.90
国药健坤1,560,281.631,560,281.63
国药前景891,812.76891,812.76
合计203,770,428.49203,770,428.49

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

企业合并取得的商誉已分配至相关子公司的资产组进行商誉减值测试。各子公司可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计现金流量根据管理层批准的5年期财务预算为基础的现金流量预测来确定,所用的折现率为12.4% (2019年:12.4%),预测期以后的现金流量增长率设定为3%(2019年:3%)。

计算各公司于2020年6月30日和2019年12月31日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:

毛利率 -确定基础是在历史经营成果的平均毛利率及对市场发展的预期基础上制定。折现率 - 所采用的折现率是反映药品经销行业特定风险的税后折现率。

分配至上述资产组的关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。

管理层经过上述商誉减值测试,判断于各资产负债表日的商誉无需计提减值。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
固定资产改良支出等11,136,123.661,764,691.182,777,846.3410,122,968.50
合计11,136,123.661,764,691.182,777,846.3410,122,968.50

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备184,598,250.1145,802,097.20178,272,009.4844,292,384.80
内部交易未实现利润51,637,679.5612,909,419.8742,205,202.368,953,826.46
可抵扣亏损
递延收益46,680,636.927,002,095.5439,424,118.685,913,617.80
预提费用58,495,358.5814,623,839.65131,463,388.0832,865,847.02
应付未付职工薪酬31,998,289.067,999,572.2791,028,765.2822,757,191.32
离职后福利1,081,000.00162,150.001,168,000.00175,200.00
未付职工教育经费10,147,842.542,438,386.429,780,909.212,384,805.71
新租赁准则的影响7,742,762.401,929,162.884,590,721.251,142,921.99
预计负债4,278,268.281,069,567.074,278,268.281,069,567.07
无形资产摊销等443,070.76110,767.69558,423.17139,605.79
合计397,103,158.2194,047,058.59502,769,805.79119,694,967.96

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值170,484,372.5542,621,093.14180,431,031.9645,107,757.99
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动42,420,945.7810,605,236.4529,026,045.177,256,511.29
固定资产折旧41,141,239.386,630,209.4841,878,535.716,770,346.07
合计254,046,557.7159,856,539.07251,335,612.8459,134,615.35

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产15,984,136.9878,062,921.6112,701,693.07106,993,274.89
递延所得税负债15,984,136.9843,872,402.0912,701,693.0746,432,922.28

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
特储物资(注1)93,137,918.7293,137,918.7299,782,925.2699,782,925.26
基金项目11,400,000.0011,400,000.00
预付购买设备款(注2)8,275,013.498,275,013.491,541,694.701,541,694.70
合计112,812,932.21112,812,932.21101,324,619.96101,324,619.96

其他说明:

注1:特储物资是指根据国家要求,本集团所做的药品储备。

注2:预付购买设备款为本集团子公司预付的设备款、器材购买款以及研发项目款。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款683,885,813.92348,921,806.48
合计683,885,813.92348,921,806.48

短期借款分类的说明:

于2020年6月30日,上述借款的年利率为3.05%-4.35%(2019年12月31日:3.39%-4.35%)。于2020年6月30日及2019年12月31日无逾期借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票103,512.001,478,396.00
银行承兑汇票1,143,284,954.031,621,986,192.26
合计1,143,388,466.031,623,464,588.26

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付货款7,270,439,891.797,780,455,964.80
合计7,270,439,891.797,780,455,964.80

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

于2020年6月30日,账龄超过一年的应付账款约为人民币24,644万元(2019年12月31日:

约人民币22,607万元),主要为尚未结算的应付货款。

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债59,747,493.7368,304,955.11
合计59,747,493.7368,304,955.11

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬182,501,771.76269,897,912.98351,602,838.10100,796,846.64
二、离职后福利-设定提存计划180,361.5419,271,417.9119,100,531.76351,247.69
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利227,000.00478,715.66565,715.66140,000.00
合计182,909,133.30289,648,046.55371,269,085.52101,288,094.33

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴133,480,761.10218,351,309.89301,906,183.3949,925,887.60
二、职工福利费9,548,005.279,548,005.27
三、社会保险费53,002.3312,274,451.6312,351,500.34-24,046.38
其中:医疗保险费48,068.7011,632,091.1511,705,949.86-25,790.01
工伤保险费-259.24220,992.88221,407.10-673.46
生育保险费5,192.87421,367.60424,143.382,417.09
四、住房公积金-324,876.4419,241,905.6719,119,470.67-202,441.44
五、工会经费和职工教育经费47,509,635.034,771,394.272,678,359.1849,602,670.12
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬1,783,249.745,710,846.255,999,319.251,494,776.74
合计182,501,771.76269,897,912.98351,602,838.10100,796,846.64

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险73,489.3912,928,787.1512,939,057.6163,218.93
2、失业保险费3,730.54740,790.34735,445.949,074.94
3、企业年金缴费103,141.615,601,840.425,426,028.21278,953.82
合计180,361.5419,271,417.9119,100,531.76351,247.69

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税94,276,515.7199,199,126.21
消费税
营业税
企业所得税57,505,272.28107,594,074.99
个人所得税2,046,717.512,480,236.61
城市维护建设税6,580,483.356,992,269.76
其他5,612,686.056,068,547.86
合计166,021,674.90222,334,255.43

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息11,841,829.6427,994,616.42
应付股利3,533,558.99
其他应付款1,068,036,442.681,306,696,459.18
合计1,083,411,831.311,334,691,075.60

其他说明:

应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
保理利息11,841,829.6427,994,616.42
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息11,841,829.6427,994,616.42
合计11,841,829.6427,994,616.42

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利3,533,558.99
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计3,533,558.99

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
代收应偿还保理款264,110,486.52486,360,153.11
暂收及代收款等217,335,618.08209,703,180.93
应付保证金184,896,212.48186,809,963.06
应付销售费用114,915,461.8497,800,844.28
预提费用79,423,169.53102,083,922.86
销售折扣54,511,060.6372,049,682.23
应付子公司收购款47,467,994.6947,467,994.69
应付物流仓储运输费20,872,722.7116,358,073.37
应付长期资产款21,458,163.4442,298,431.59
其他63,045,552.7645,764,213.06
合计1,068,036,442.681,306,696,459.18

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注1:于2020年6月30日,账龄超过一年的其他应付款约为人民币72,179万元(2019年12月31日:约为人民币40,333万元),主要为尚未最终结算的工程款、保证金等,由于仍有业务往来,款项尚未结清。

注2:于2020年6月30日及2019年12月31日的代收应偿还保理款余额为本公司办理应收款保理业务的金融机构于年末尚未划走的由本公司代收的保理款。

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债67,072,861.3242,205,225.53
合计67,072,861.3242,205,225.53

其他说明:

44、 其他流动负债

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债300,134,014.09166,619,688.29
合计300,134,014.09166,619,688.29

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利1,081,000.001,168,000.00
减:一年内支付的部分-140,000.00-227,000.00
合计941,000.00941,000.00

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他19,551,685.9519,551,685.95
合计19,551,685.9519,551,685.95/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:本公司之子公司国控华鸿因海关对其进口的某种药品进行审价,预计需要向海关补缴进口关税和增值税。公司基于与海关的沟通及测算,对预计需要补缴的进口关税和增值税作出最佳估计,并确认预计负债人民币19,551,685.95元。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助
与资产相关的政府补助39,537,833.2710,340,300.003,083,781.7646,794,351.51
与收益相关的政府补助679.2470,859,543.6670,860,222.90
合计39,538,512.5181,199,843.6673,944,004.6646,794,351.51/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
进园财政扶持资金26,438,460.34869,134.5225,569,325.82与资产相关
新增固定资产奖补资金19,166,666.67916,666.668,250,000.01与资产相关
淮南市“三高”专项资金补助1,756,666.67220,000.001,536,666.67与资产相关
工业经济发展奖补资金882,050.00131,100.00750,950.00与资产相关
冻干三线数字化车间奖补资金359,375.0031,250.00328,125.00与资产相关
冻干三线技术改造专项资金220,000.00110,000.00110,000.00与资产相关
新型抗耐药肺结核药物贝达喹啉临床前研究专项资金(市补)200,000.00100,000.00100,000.00与资产相关
2018年安徽省创新型省份建设专项资金220,900.0028,700.00192,200.00与资产相关
氨磷汀原料及注射剂临床前研究180,000.0030,000.00150,000.00与资产相关
统御冷链项目113,714.59113,714.59与资产相关
重大专项-设备部分4,734,200.00591,775.004,142,425.00与资产相关
新增固定资产奖补资金23,652,100.0053,855.583,598,244.42与资产相关
重大专项-项目部分1,928,000.001,928,000.00与资产相关
2018年安徽省创新型省份26,000.001,300.0024,700.00与资产相关
建设专项资金-购置研发仪器设备补助
东城区政府补助32,850,000.0032,850,000.00与收益相关
企业奖励12,750,000.0012,750,000.00与收益相关
碘补贴11,062,138.8411,062,138.84与收益相关
重大专项研发补助资金2,968,400.002,968,400.00与收益相关
支持现代医疗和医药产业发展资金2,500,000.002,500,000.00与收益相关
政策兑现2,392,000.002,392,000.00与收益相关
稳岗补贴补助1,434,727.171,434,727.17与收益相关
“三重一创”资金补助1,000,000.001,000,000.00与收益相关
国家级绿色工厂补助1,000,000.001,000,000.00与收益相关
新冠疫情提前复工定点企业资金补助859,000.00859,000.00与收益相关
制造强市建设资金补助804,800.00804,800.00与收益相关
进项税加计抵减358,859.09358,859.09与收益相关
失业保险费返还316,322.00316,322.00与收益相关
北京市东城区社会保险基金管理中心201,086.36201,086.36与收益相关
在皖企业购买省外先进技术成果补助136,000.00136,000.00与收益相关
老旧汽车补贴80,400.0080,400.00与收益相关
代扣代缴个人所得税手续费返还56,685.2056,685.20与收益相关
企业招用自主就业退役士兵减免增值税36,000.0036,000.00与收益相关
第三产业上限入库补贴30,000.0030,000.00与收益相关
滞留湖北人员临时性岗位补贴12,320.0012,320.00与收益相关
北京市东城区残疾人联合会8,484.248,484.24与收益相关
统计奖励3,000.003,000.00与收益相关
其他679.24-679.24与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
资产证券化11,400,000.00
特种储备资金95,101,166.5895,110,373.58
甲流药品储备资金63,407,314.2063,407,314.20
合计169,908,480.78158,517,687.78

其他说明:

注1:特种储备资金为国家拔入的特种储备资金,专门用于药品储备。

注2:甲流药品储备资金:于2009年,根据国家工业和信息化部联合财政部下达的《关于下达防控甲型H1N1流感疫苗和储备资金的通知》,本集团承担甲型H1N1流感疫苗收储和调运任务,不承担相应的存货风险以及收款风险。本集团将收到的调拨款项在其他非流动负债甲流药品储备资金中核算。

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数754,502,998.00754,502,998.00

其他说明:

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)14,050,944.4614,050,944.46
其他资本公积
同一控制下企业合并1,020,607,211.681,020,607,211.68
配套募集资金977,519,064.30977,519,064.30
收购少数股东股权261,394,850.40261,394,850.40
权益法核算的被投资单位其他权益变动4,710,104.784,710,104.78
子公司少数股东单方增资影响62,244,859.5262,244,859.52
专项搬迁补贴余款3,698,761.473,698,761.47
其他4,726,846.184,726,846.18
合计2,348,952,642.792,348,952,642.79

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益22,453,294.1513,394,900.61-3,348,725.1610,046,175.4532,499,469.60
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动22,453,294.1513,394,900.61-3,348,725.1610,046,175.4532,499,469.60
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重
分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计22,453,294.1513,394,900.61-3,348,725.1610,046,175.4532,499,469.60

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积607,475,648.44607,475,648.44
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计607,475,648.44607,475,648.44

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润6,803,705,783.765,595,958,364.10
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润6,803,705,783.765,595,958,364.10
加:本期归属于母公司所有者的净利润619,838,383.321,603,898,686.53
减:提取法定盈余公积90,389,510.47
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利481,372,912.70305,761,756.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润6,942,171,254.386,803,705,783.76

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务17,516,855,791.6816,168,134,766.9920,969,132,268.9319,195,587,246.23
其他业务14,199,029.544,723,844.9652,946,337.6039,693,788.54
合计17,531,054,821.2216,172,858,611.9521,022,078,606.5319,235,281,034.77

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

营业收入列示如下:

2020年2019年
与客户之间的合同产生的营业收入17,530,599,290.2221,021,680,987.49
租赁收入455,531.00397,619.04
17,531,054,821.2221,022,078,606.53

与客户之间的合同产生的营业收入分解情况如下:

2020年
收入确认时间
在某一时点确认收入
商品销售16,891,499,276.63
产品销售610,342,765.10
在某一时段内确认收入
仓储物流4,065,695.33
其他服务收入24,691,553.16
17,530,599,290.22

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税15,659,024.2913,999,656.68
教育费附加11,078,167.7510,690,543.31
资源税
房产税1,752,067.751,455,788.91
土地使用税552,986.79449,519.50
车船使用税47,900.5652,685.95
印花税11,307,073.9913,357,400.41
合计40,397,221.1340,005,594.76

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
市场开发费175,565,393.15217,225,646.42
职工薪酬148,975,793.18132,729,414.38
物流仓储运输费48,814,355.9957,905,967.99
咨询费16,066,885.7415,184,093.69
使用权资产与折旧16,003,498.572,417,118.57
折旧与摊销12,856,721.6413,122,918.59
办公业务费8,403,357.5016,153,968.40
差旅费1,060,985.753,323,911.98
会议费1,035,592.112,837,377.60
广告费533,108.672,184,767.61
租赁费355,261.237,384,785.53
其他24,616,854.6210,286,877.38
合计454,287,808.15480,756,848.14

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬95,231,021.57116,276,753.18
咨询费8,173,169.1015,378,697.33
租赁费14,292,347.4910,785,520.75
折旧与摊销12,086,073.9913,796,889.98
使用权资产与折旧11,048,948.196,745,953.08
业务招待费1,356,777.713,864,243.54
办公费2,058,077.782,753,001.00
差旅费247,790.901,199,496.07
会议费40,678.78349,554.61
税金316,262.15356,800.63
其他管理费用6,861,633.238,046,854.49
合计151,712,780.89179,553,764.66

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工成本7,794,366.343,144,118.37
材料费4,826,099.563,848,475.01
自研无形资产的摊销4,403,927.942,801,812.24
除使用权资产外的折旧费3,058,289.552,150,332.81
技术开发费1,460,163.351,489,060.80
使用权资产折旧135,817.57
其他1,190,462.852,145,594.47
合计22,869,127.1615,579,393.70

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出30,978,584.5121,551,826.51
减:利息收入-32,646,230.12-22,299,221.31
现金折扣-9,949,818.00-5,007,972.20
汇兑损益285,883.871,329,276.75
银行手续费及其他5,033,191.086,001,657.16
合计-6,298,388.661,575,566.91

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与日常活动相关的政府补助73,944,004.6644,839,977.97
合计73,944,004.6644,839,977.97

其他说明:

项目2020年1-6月2019年1-6月与资产相关/与收益相关
东城区政府补助45,600,000.0020,580,000.00与收益相关
碘补贴11,062,138.84与收益相关
重大专项研发补助资金2,968,400.00与收益相关
支持现代医疗和医药产业发展资金2,500,000.00与收益相关
税收返还2,448,685.20与收益相关
稳岗金1,434,727.17152,607.99与收益相关
“三重一创”资金补助1,000,000.00与收益相关
国家级绿色工厂补助1,000,000.00与收益相关
新增固定资产奖补资金985,522.24833,333.33与资产相关
进园扶持资金869,134.52869,134.52与资产相关
新冠疫情提前复工定点企业资金补助859,000.00与收益相关
制造强市建设资金补助804,800.00900,000.00与收益相关
重大专项奖补资金设备部分591,775.00与资产相关
进项税加计扣除358,859.09186,185.24与收益相关
失业保险费返还316,322.00与收益相关
北京市东城区社会保险基金管理中心201,086.36与收益相关
淮南市“三高”专项资金奖补资金200,000.00200,000.00与资产相关
在皖企业购买省外先进技术成果补助136,000.00与收益相关
冻干三线技术改造专项资金125,625.00160,000.00与资产相关
新型抗耐药肺结核药物贝达喹啉临床前研究专项资金(市补)100,000.0050,000.00与资产相关
老旧汽车报废补助80,400.0022,400.00与收益相关
工业发展奖补资金131,100.0081,100.00与资产相关
企业招用自主就业退役士兵减免增值税36,000.00与收益相关
第三产业上限入库补贴30,000.00与收益相关
安徽省创新型省份建设专项奖补资金23,500.0023,500.00与资产相关
科技创新专项奖补资金20,000.0020,000.00与资产相关
冻干三线数字化车间奖补资金15,625.0031,250.00与资产相关
氨磷汀原料及注射剂临床前研究奖补资金15,000.0030,000.00与资产相关
滞留湖北人员临时性岗位补贴12,320.00与收益相关
北京市东城区残疾人联合会8,484.245,250.00与收益相关
安徽省创新型省份建设专项资金-研发仪器奖补资金5,200.005,200.00与资产相关
统计奖励3,000.00与收益相关
淮南市支持科技创新奖补资金-购置研发仪器设备1,300.00与资产相关
产业促进奖励资金18,710,000.00与收益相关
创新型城市建设配套政策补助资金274,300.00与资产相关
新型抗耐药肺结核药物贝达喹啉临床前研究专项资金(省补)150,000.00与资产相关
创新型城市建设资金补助100,000.00与收益相关
商业品牌基金奖励经费35,625.00与收益相关
实验动物房年检考核优秀单位补助250,000.00与收益相关
外贸进出口物流补助资金91.89与收益相关
制造业发展补助资金1,140,000.00与收益相关
质量品牌奖励资金30,000.00与收益相关
合计73,944,004.6644,839,977.97

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益130,137,768.1087,580,219.34
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入315,174.13292,661.69
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
应收账款保理利息支出及手续费-21,881,605.92-60,915,505.54
资产证券化利息及手续费-33,972,566.30
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益3,082,411.43
合计77,681,181.4426,957,375.49

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失641,062.69887,212.90
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收票据,应收款项融资及应收账款坏账损失-3,213,421.38-13,986,650.23
合计-2,572,358.69-13,099,437.33

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-5,646,157.48-6,297,914.91
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-5,646,157.48-6,297,914.91

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置得利433,228.12149,401.97
固定资产处置损失-129,764.00-513,194.51
合计303,464.12-363,792.54

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助387,161.58387,161.58
无法支付的款项4,002,988.9026,313.094,002,988.90
其他收入437,507.33330,364.01437,507.33
合计4,827,657.81356,677.104,827,657.81

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠2,532,926.524,993,474.952,532,926.52
罚款支出15,863.5111,242.1515,863.51
其他145,292.2015,209.04145,292.20
合计2,694,082.235,019,926.142,694,082.23

其他说明:

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用157,629,499.44248,700,716.00
递延所得税费用22,937,401.54-2,207,587.13
合计180,566,900.98246,493,128.87

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额841,071,370.23
按法定/适用税率计算的所得税费用210,267,842.56
子公司适用不同税率的影响-6,221,124.59
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-35,517,906.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除1,271,042.79
不得扣除的费用13,309,132.47
所得税费用180,566,900.98

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
资产证券化567,804,581.69
保证金押金63,814,222.7654,955,582.87
一般存款利息收入32,670,354.2922,856,787.54
其他117,003,483.27103,764,968.28
合计781,292,642.01181,577,338.69

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
资产证券化567,804,581.69
市场开发费175,264,398.61160,274,991.65
广告及办公业务费41,213,549.2921,225,884.83
租赁费35,126,182.0224,640,318.80
物流仓储运输费24,230,321.6244,892,080.02
研究开发费2,555,614.152,148,289.22
其他105,036,009.99159,853,875.04
合计951,230,657.37413,035,439.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的年末代收保理业务款净额226,009,069.48288,673,691.87
合计226,009,069.48288,673,691.87

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润660,504,469.25870,206,234.36
加:资产减值准备5,646,157.486,297,914.91
信用减值损失2,572,358.6913,099,437.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧36,102,980.0034,900,434.00
使用权资产摊销
无形资产摊销16,094,945.7312,489,518.93
长期待摊费用摊销2,777,846.347,160,343.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)303,464.12363,792.54
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)30,978,584.5176,839,230.18
投资损失(收益以“-”号填列)-77,681,181.44-87,872,881.03
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)28,930,353.28-6,202,843.92
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-2,560,520.191,984,621.71
存货的减少(增加以“-”号填列)-134,051,674.21-90,792,492.84
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)1,738,605,235.31-396,308,807.95
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,396,515,054.73249,101,479.60
其他
经营活动产生的现金流量净额911,707,964.14691,265,981.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额6,071,670,094.514,711,024,714.73
减:现金的期初余额5,626,844,645.075,053,613,428.59
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额444,825,449.44-342,588,713.86

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金6,071,670,094.515,626,844,645.07
其中:库存现金64,568.1664,998.96
可随时用于支付的银行存款5,785,719,426.355,626,729,646.11
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额6,071,670,094.515,626,844,645.07
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金75,836,913.00
应收票据
存货
固定资产
无形资产
应收款项融资5,927,934.26
合计81,764,847.26/

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元6,784.397.0848,030.09
欧元285,808.647.962,275,322.58
港币
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
东城区政府补助45,600,000.00其他收益45,600,000.00
碘补贴11,062,138.84其他收益11,062,138.84
重大专项研发补助资金2,968,400.00其他收益2,968,400.00
支持现代医疗和医药产业发展资金2,500,000.00其他收益2,500,000.00
税收返还2,448,685.20其他收益2,448,685.20
稳岗金1,434,727.17其他收益1,434,727.17
“三重一创”资金补助1,000,000.00其他收益1,000,000.00
国家级绿色工厂补助1,000,000.00其他收益1,000,000.00
新增固定资产奖补资金985,522.24其他收益985,522.24
进园扶持资金869,134.52其他收益869,134.52
新冠疫情提前复工定点企业资金补助859,000.00其他收益859,000.00
制造强市建设资金补助804,800.00其他收益804,800.00
重大专项奖补资金设备部分591,775.00其他收益591,775.00
进项税加计扣除358,859.09其他收益358,859.09
失业保险费返还316,322.00其他收益316,322.00
北京市东城区社会保险基金管理中心201,086.36其他收益201,086.36
淮南市“三高”专项资金奖补资金200,000.00其他收益200,000.00
在皖企业购买省外先进技术成果补助136,000.00其他收益136,000.00
冻干三线技术改造专项资金125,625.00其他收益125,625.00
新型抗耐药肺结核药物贝达喹啉临床前研究专项资金(市补)100,000.00其他收益100,000.00
老旧汽车报废补助80,400.00其他收益80,400.00
工业发展奖补资金131,100.00其他收益131,100.00
企业招用自主就业退役士兵减免增值税36,000.00其他收益36,000.00
第三产业上限入库补贴30,000.00其他收益30,000.00
安徽省创新型省份建设专项奖补资金23,500.00其他收益23,500.00
科技创新专项奖补资金20,000.00其他收益20,000.00
冻干三线数字化车间奖补资金15,625.00其他收益15,625.00
氨磷汀原料及注射剂临床前研究奖补资金15,000.00其他收益15,000.00
滞留湖北人员临时性岗位补贴12,320.00其他收益12,320.00
北京市东城区残疾人联合会8,484.24其他收益8,484.24
安徽省创新型省份建设专项资金-研发仪器奖补资金5,200.00其他收益5,200.00
统计奖励3,000.00其他收益3,000.00
淮南市支持科技创新奖补资金-购置研发仪器设备1,300.00其他收益1,300.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
国控北京北京北京药品销售100.00%-同一控制下的企业合并
国瑞药业安徽淮南安徽淮南药品生产61.06%-投资设立
国控华鸿北京北京药品销售60.00%-同一控制下的企业合并
国控康辰北京北京药品销售100.00%-同一控制下的企业合并
国控天星北京北京药品销售51.00%-同一控制下的企业合并
国药物流北京北京仓储物流56.30%-投资设立
国药空港北京北京进出口贸易100.00%-投资设立
国药健坤北京北京药品销售51.00%-非同一控制下的企业合并
国药前景北京北京牙科药品及器械销售和推广51.00%-非同一控制下的企业合并
北京医疗北京北京技术开发、销售医疗器械50.00%投资设立
北京统御北京北京技术开发、软件销售-80.00%同一控制下的企业合并取得的子公司国控康辰之子公司
国控盛原甘肃兰州甘肃兰州药品销售70.00%非同一控制下的企业合并
供应链管理北京北京器械分销-60.00%投资设立
汇鑫清源北京北京器械分销-70.00%非同一控制下的企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

注:尽管本集团仅持有北京医疗50%股权,但仍将其认定为子公司。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:百万元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
国控天星49.00%7.00464.00
国控华鸿40.00%10.00520.00
国瑞药业38.94%10.005.00421.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:百万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
国控天星2,8731773,0502,105582,1632,9343233,2572,1861012,287
国控华鸿2,9871173,1041,731731,8043,0281363,1641,807821,889
国瑞药业1,1775151,692561506119855311,51640642448
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益经营活动营业收净利润综合收经营活动
总额现金流量益总额现金流量
国控天星1,80022221402,919909078
国控华鸿2,0452525702,93511711743
国瑞药业632252595462262695

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用 √不适用

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
宜昌人福湖北宜昌湖北宜昌化学药品原料药制造20.00权益法
青海制药青海西宁青海西宁药品生产销售47.08权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:百万元 币种:人民币

宜昌人福期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
宜昌人福宜昌人福宜昌人福宜昌人福
流动资产3,6952,813
非流动资产2,5612,420
资产合计6,2565,233
流动负债1,7031,547
非流动负债379166
负债合计2,0821,713
少数股东权益7978
归属于母公司股东权益4,0953,442
按持股比例计算的净资产份额834688
调整事项-32-24
--商誉
--内部交易未实现利润-32-24
--其他
对联营企业权益投资的账面价值802664
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入2,1491,965
净利润654500
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额654500
本年度收到的来自联营企业的股利
青海制药期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
青海制药青海制药青海制药青海制药
流动资产200180
非流动资产8582
资产合计285262
流动负债2916
非流动负债33
负债合计3219
少数股东权益11
归属于母公司股东权益254242
按持股比例计算的净资产份额119114
调整事项-6
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-6
对联营企业权益投资的账面价值119108
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入5747
净利润108
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额108
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:

2020年

金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
准则要求指定准则要求指定
货币资金--6,147,507,007.51--6,147,507,007.51
其他应收款--243,277,417.18--243,277,417.18
其他非流动金融资产102,129,262.68----102,129,262.68
其他权益工具投资----47,045,549.2847,045,549.28
应收账款--4,790,682,263.63--4,790,682,263.63
应收款项融资5,846,144,353.54----5,846,144,353.54
合同资产--3,808,800.00-3,808,800.00
5,948,273,616.22-11,185,275,488.32-47,045,549.2817,180,594,653.82

金融负债

以摊余成本计量的金融负债合计
短期借款683,885,813.92683,885,813.92
其他应付款1,083,411,831.311,083,411,831.31
应付账款7,270,439,891.797,270,439,891.79
应付票据1,143,388,466.031,143,388,466.03
10,181,126,003.0510,181,126,003.05

2019年

金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
准则要求指定准则要求指定
货币资金--5,702,155,704.67--5,702,155,704.67
其他应收款--241,882,885.64--241,882,885.64
其他非流动金融资产105,000,000.00----105,000,000.00
其他权益工具投资----33,650,648.6733,650,648.67
应收账款--10,924,144,258.52--10,924,144,258.52
应收款项融资1,147,114,392.05----1,147,114,392.05
合同资产--3,808,800.00-3,808,800.00
1,252,114,392.05-16,871,991,648.83-33,650,648.6718,157,756,689.55

金融负债

以摊余成本计量的金融负债合计
短期借款348,921,806.48348,921,806.48
其他应付款1,334,691,075.601,334,691,075.60
应付账款7,780,455,964.807,780,455,964.80
应付票据1,623,464,588.261,623,464,588.26
11,087,533,435.1411,087,533,435.14

2. 金融资产转移

已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产

于2020年6月30日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款以及向银行贴现的银行承兑汇票的账面价值为人民币1,152,331,470.44 元。于2020年6月30日到期日为1至12个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银行拒绝付款的,其持有人有权向本集团追索(“继续涉入“)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。

2020年本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。

国药股份2020年以本部及子公司持有的应收账款为基础资产,通过设立资产支持专项计划,向上海证券交易所申请发行资产支持证券进行融资。认购次级权益自持部分为人民币11,400千元。

3. 金融工具风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险(包括汇率风险和利率风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款等。与这些金融工具相关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由公司管理层领导的工作组按照国资委、国药集团的风险管理政策实施开展,通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。

由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,这些金融工具信用风险较低。

本集团其他金融资产包括应收账款、其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团按照标准信用条款向客户销售商品,同时向某些主要客户购买其他商品。有关其应收款项最大信用风险敞口的披露如下表所示:

2020年2019年
应收款项账面余额4,895,267,059.6011,081,027,768.32
减:坏账准备( 104,584,795.97)( 156,883,509.80)
账面价值4,790,682,263.6310,924,144,258.52

本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为应向客户收取的总金额减去坏账准备后的金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群较为广泛,因此在本集团内不存在重大信用风险集中。

此外,对于应收票据及应收账款、其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团每年与客户进行核对,定期评估每笔应收账款的可回收性,结合单项计提坏账准备和按照风险组合计提坏账准备的方法综合评估应收账款的信用风险。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

信用风险显著增加判断标准

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

(1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
(2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等;
(3)上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30天。

已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难;
(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下:

(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;
(2)违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;
(3)违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的金额。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响,对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中应用了专家判断,根据专家判断的结果,每季度对这些经济指标进行预测,并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。

于2020年6月30日集团无重大逾期应收款项(2019年12月31日:无)

流动性风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。于2020年6月30日及

2019年12月31日本集团的金融负债主要在1年内到期。集团的金融负债主要在1年内到期。

市场风险

利率风险

本集团面临的市场利率变动的风险主要与带息债务有关,主要是银行借款等计息款项。浮动利率计息的借款导致本集团产生现金流量利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率或浮动利率借款的数量。如果利率上升会增加新增借款的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的借款的利息支出,并对本集团的财务状况产生重大的不利影响。管理层持续监控集团利率水平并依据最新的市场状况及时做出调整。

于2020年6月30日,本集团固定利率计息的银行借款人民币5.5亿元(2019年12月31日:人民币2.3亿元),浮动利率计息的银行借款人民币1.3亿元(2019年12月31日:人民币1.19亿元)。

2020年1-6月,假设以浮动利率计算的借款利率上升或下降10%,而其他因素保持不变,本集团的利息费用会额外增加或减少约人民币63万元。汇率风险

本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。于2020年1-6月及2019年度,本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。于2020年6月30日及2019年12月31日,本集团持有的外币资产并不重大。

4. 资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对资本结构进行调整。为维持或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2020年度和2019年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求,利用资产负债率监控资本。

于2020年6月30日和2019年12月31日,本集团的资产负债率列示如下:

2020年2019年
总负债11,156,458,061.7512,034,888,501.32
总资产23,502,099,040.0524,193,651,172.80
资产负债率47.47%49.74%

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
应收款项融资5,846,144,353.545,846,144,353.54
其他非流动金融资产102,129,262.68102,129,262.68
其他权益工具投资46,430,549.28615,000.0047,045,549.28

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

在计量日能够取得的江苏联环药业股份有限公司在活跃市场上的报价

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

相关资产或负债的不可观察输入值。其他非流动金融资产为本公司认购的宁波梅山保税港区祺睿港区投资中心(有限合伙)的基金份额。对该投资的公允价值的确定,参考已执行了新金融工具准则的宁波梅山保税港区祺睿港区投资中心(有限合伙)于2020年6月30日的净资产,根据本公司所享有的基金份额比例计算确定。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

√适用 □不适用

每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
国药控股上海实业投资控股、医药企业受托管理、资产重组及药品经销等3,120,656,191.0054.7254.72

本企业的母公司情况的说明控股股东对本集团的持股比例和表决权比例2020年 2019年持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例

国药控股 54.72% 54.72% 54.72 54.72%

本企业最终控制方是中国医药集团有限公司其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质注册资本持股比例取得方式
(人民币万元)直接间接
国控北京北京北京药品销售65,240100.00%-同一控制下的企业合并
国瑞药业安徽淮南安徽淮南药品生产48,30261.06%-投资设立
国控华鸿北京北京药品销售35,00060.00%-同一控制下的企业合并
国控康辰北京北京药品销售13,000100.00%-同一控制下的企业合并
国控天星北京北京药品销售10,00051.00%-同一控制下的企业合并
国药物流北京北京仓储物流9,06256.30%-投资设立
国药空港北京北京进出口贸易1,000100.00%-投资设立
国药健坤北京北京药品销售7,440.6651.00%-非同一控制下的企业合并
国药前景北京北京牙科药品及器械销售和推广2,00051.00%-非同一控制下的企业合并
北京医疗北京北京技术开发、销售医疗器械2,00050.00%投资设立
北京统御北京北京技术开发、软件销售100-80.00%同一控制下的企业合并取得的子公司国控康辰之子公司
国控盛原甘肃兰州甘肃兰州药品销售2,00070.00%非同一控制下的企业合并
供应链管理北京北京器械分销2,00060.00%投资设立
慧鑫清源北京北京器械分销2,00070.00%非同一控制下的企业合并
注:尽管本集团仅持有北京医疗50%股权,但仍将其认定为子公司。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

联营企业主要经营地注册地业务性质对集团活持股比例
动是否具有战略性直接间接
青海制药青海西宁青海西宁药品生产销售47.08%-
宜昌人福湖北宜昌湖北宜昌化学药品原料药制造20.00%-

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

安徽国大药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
安徽省医药(集团)滁州有限公司与本集团同受控股股东控制
北京国大药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
北京国药天元物业管理有限公司与本集团同受控股股东控制
北京金象大药房医药连锁有限责任公司与本集团同受控股股东控制
北京金象国兴医药有限责任公司与本集团同受控股股东控制
佛山市南海医药有限公司与本集团同受控股股东控制
福建国大药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
福建国大医药有限公司与本集团同受控股股东控制
广东惠信投资有限公司与本集团同受控股股东控制
广东南方医药对外贸易有限公司与本集团同受控股股东控制
国大益和大药房吉林有限公司与本集团同受控股股东控制
国药(上海)供应链服务有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团(天津)医学检验科技有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团北京联合美迪医疗器械有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团北京医疗器械有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团化学试剂合肥有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团化学试剂有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团联合医疗器械有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团临汾有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团攀枝花医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团山西有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团上海立康医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团西南医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团西南医药自贡有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团新疆新特药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团新疆医疗器械有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团一致药业股份有限公司与本集团同受控股股东控制
国药集团医药物流有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股(湖北)医药贸易有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股(山东)供应链管理有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股(天津)东方博康医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股(天津)医疗器械有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股(天津滨海)医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股(威海)威高医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股安徽华宁医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股安徽省医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股安徽有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股安康有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股安陆有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股安庆有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股安顺有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股安阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股鞍山有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股巴彦淖尔有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股白城有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股百色有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股包头有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股北海有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股滨海(寿光)医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股常德有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股常州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股成都医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股赤峰有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股滁州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股楚雄有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股大连和成有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股大连有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股丹东有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股德宏梨华有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股德阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股德州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股邓州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股东虹医药(上海)有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股鄂尔多斯市有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股鄂州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股恩施有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股分销中心有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股佛山有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股福建有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股福州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股抚顺有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股抚州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股阜阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股甘肃有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股赣州医贸有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股赣州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广安有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广东恒兴有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广东物流有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广东粤兴有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广水有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广西物流有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广西有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广元医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股广州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股贵港有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股贵州医疗产业链有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股贵州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股桂林有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大复美药业(上海)有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大山西医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房广东有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房广西连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房河南连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房呼伦贝尔有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房江门连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房南京连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房内蒙古有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房山东有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房乌兰察布有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房扬州大德生连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股国大药房有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股海南鸿益有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股海南有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股昊阳绵阳药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股河北医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股河南股份有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股河南医疗科技有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股菏泽有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股黑龙江有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股红河有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股呼伦贝尔有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湖北柏康有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湖北江汉有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湖北新特药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湖北有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湖南医药发展有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湖南有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湖州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股怀化有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股淮安有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股淮南有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股黄冈有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股黄梅有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股黄石有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股吉安有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股吉林市医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股吉林有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股济南有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股济宁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股嘉鱼有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股江苏有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股江西有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股焦作有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股金华有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股锦州九州隆达医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股锦州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股荆门有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股荆州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股九江有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股开封普生有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股开封有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股乐山医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股丽水有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股连云港有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股凉山医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股辽源有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股聊城有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股林州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股临朐有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股柳州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股六安有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股龙岩有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股泸州医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股鲁南有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股洛阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股麻城有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股南平新力量有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股南通有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股南阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股内江有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股内蒙古有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股宁德有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股宁夏有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股平顶山有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股平凉有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股莆田有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股濮阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股普洱有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股齐齐哈尔有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股黔东南州医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股黔南州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股黔西南有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股钦州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股青岛有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股青海有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股泉州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股日照有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股瑞康(文山)药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股三门峡有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股三明有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股厦门有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股山东有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股山西晋城有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股山西临汾有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股山西明迪康医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股山西润禾医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股山西阳泉有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股山西有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股山西长治有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股陕西有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股商洛有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股商丘有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股上蔡有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股韶关有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股邵阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股深圳健民有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股深圳延风有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股沈丘有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股沈阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股生物医药(天津)有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股十堰有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股四川医药股份有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股四川专业药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股四平有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股松原有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股松滋有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股苏州博爱医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股苏州康民医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股苏州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股台州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股泰安有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股泰州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股天和吉林医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股天津北方医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股天津有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股天门有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股铁岭有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股通化有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股通辽有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股通山有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股铜川有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股威海有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股潍坊有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股渭南有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股温州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股文德医药南京有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股文山有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股乌海有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股乌兰察布有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股无锡有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股芜湖有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股梧州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股舞钢有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股西安有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股西平有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股息县医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股浠水有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股咸宁有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湘潭有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股襄阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股孝感有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股新疆博州药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股新疆哈密药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股新疆和田药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股新疆新特参茸药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股新疆新特西部药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股新疆伊犁同德药业有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股新乡有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股新余有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股信阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股星鲨制药(厦门)有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股宿州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股秀山县医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股徐州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股烟台有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股延安有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股延边有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股盐城有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股扬州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股阳新有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股药房(上海)有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股医疗器械(北京)有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股医疗器械有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股宜昌医药贸易有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股宜昌有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股宜春有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股营口有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股酉阳县医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股玉林有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股岳阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股云南滇西有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股云南有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股枣阳有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股枣庄有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股湛江有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股长沙有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股浙江有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股镇江有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股郑州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股枝江有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股中博(天津)国际贸易有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股中山有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆国万医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆南川有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆芮民医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆市大足区医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆市荣昌区医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆泰民医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆万州有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆医药供应链管理有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股重庆有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股舟山有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股周口有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股驻马店有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股淄博有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股遵义意通医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药控股遵义有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂保定医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂沧州医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂承德医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂邯郸医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂河北医疗器械供应链管理有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂衡水医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂廊坊医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂石家庄医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂唐山医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂邢台药品有限责任公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂邢台医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药乐仁堂张家口医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药山西阳泉医药有限公司与本集团同受控股股东控制
国药山西运城有限公司与本集团同受控股股东控制
国药新疆库尔勒医药有限责任公司与本集团同受控股股东控制
国药医投民心广安大药房有限公司与本集团同受控股股东控制
邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
湖南国大民生堂药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
溧阳国大人民药房有限公司与本集团同受控股股东控制
辽宁国大医药有限公司与本集团同受控股股东控制
内蒙古国大医药有限公司与本集团同受控股股东控制
宁夏国大药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
青海国药控股医疗器械有限公司与本集团同受控股股东控制
泉州市国大药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
山东国药医疗器械有限公司与本集团同受控股股东控制
山西同丰医药物流有限公司与本集团同受控股股东控制
上海浦东新区医药药材有限公司与本集团同受控股股东控制
上海统御信息科技有限公司与本集团同受控股股东控制
天津国大药房连锁有限公司与本集团同受控股股东控制
新疆利生医药药材有限公司与本集团同受控股股东控制
云南国药控股东昌医药有限公司与本集团同受控股股东控制
浙江国药大药房有限公司与本集团同受控股股东控制
中国科学器材有限公司与本集团同受控股股东控制
《中国新药杂志》有限公司与本公司同受国药集团控制
北京市华生医药生物技术开发有限责任公司与本公司同受国药集团控制
成都蓉生药业有限责任公司与本公司同受国药集团控制
成都生物制品研究所有限责任公司与本公司同受国药集团控制
佛山盈天医药销售有限公司与本公司同受国药集团控制
国药(上海)国际医药卫生有限公司与本公司同受国药集团控制
国药国际货运代理(北京)有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团北京华邈药业有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团财务有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团承德药材有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团川抗制药有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团德众(佛山)药业有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团工业有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团广东环球制药有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团精方(安徽)药业股份有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团容生制药有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团三益药业(芜湖)有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团上海血液制品有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团同济堂(贵州)制药有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团威奇达药业有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团武汉血液制品有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团新疆制药有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团宜宾制药有限责任公司与本公司同受国药集团控制
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团致君(深圳)制药有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团中联药业有限公司与本公司同受国药集团控制
国药励展展览有限责任公司与本公司同受国药集团控制
国药朴信商业保理有限公司与本公司同受国药集团控制
国药奇贝德(上海)工程技术有限公司与本公司同受国药集团控制
国药一心制药有限公司与本公司同受国药集团控制
华颐药业有限公司与本公司同受国药集团控制
兰州兰生血液制品有限公司与本公司同受国药集团控制
兰州生物技术开发有限公司与本公司同受国药集团控制
青海普兰特药业有限公司与本公司同受国药集团控制
上海现代哈森(商丘)药业有限公司与本公司同受国药集团控制
上海现代药物制剂工程研究中心有限公司与本公司同受国药集团控制
上海现代制药股份有限公司与本公司同受国药集团控制
上海医药工业研究院与本公司同受国药集团控制
深圳致君医药贸易有限公司与本公司同受国药集团控制
武汉生物制品研究所有限责任公司与本公司同受国药集团控制
武汉中生毓晋生物医药有限责任公司与本公司同受国药集团控制
长春生物制品研究所有限责任公司与本公司同受国药集团控制
中国国际医药卫生有限公司与本公司同受国药集团控制
中国医药对外贸易有限公司与本公司同受国药集团控制
中国医药集团联合工程有限公司与本公司同受国药集团控制
中国医药投资有限公司与本公司同受国药集团控制
中国中药有限公司与本公司同受国药集团控制
综保区(北京)国际医药分拨中心有限公司与本公司同受国药集团控制
国药集团安徽大健康产业有限公司本集团控股股东之联营公司
国药控股宜宾医药有限公司本集团控股股东之联营公司
湖北缘康医药有限公司本集团控股股东之联营公司
深圳万乐药业有限公司本集团控股股东之联营公司
深圳万维医药贸易有限公司本集团控股股东之联营公司
四川康达欣医药有限公司本集团控股股东之联营公司
北京中联医药化工实业公司国药集团之联营公司
费森尤斯卡比华瑞制药有限公司国药集团之联营公司
国药集团山西瑞福莱药业有限公司国药集团之联营公司
国药药材股份有限公司国药集团之联营公司
长春长生基因药业股份有限公司国药集团之联营公司
中国大冢制药有限公司国药集团之联营公司
北京国控云药房有限公司本公司之联营公司
宜昌人福药业有限责任公司本公司之联营公司
北京谦达德喏口腔门诊部有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
北京卓瑞诊所有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
成都力思特制药股份有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
湖南洞庭药业股份有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
吉斯凯(苏州)制药有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
江苏复星医药销售有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
江苏黄河药业股份有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投
资方控制的子公司
江苏万邦生化医药集团有限责任公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
江苏万邦医药营销有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
锦州奥鸿药业有限责任公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
锦州奥鸿医药有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
上海朝晖药业有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
上海输血技术有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
沈阳红旗制药有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
四川合信药业有限责任公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
苏州二叶制药有限公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
西藏药友医药有限责任公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
重庆海斯曼药业有限责任公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
重庆药友制药有限责任公司对本公司之控股股东有重大影响的投资方控制的子公司
北京康辰药业股份有限公司本公司之少数股东
北京若华医疗器械有限公司本公司子公司之少数股东
曹益民本公司子公司之少数股东
共青城金堤嘉润投资合伙企业(有限合伙)本公司子公司之少数股东
哈药集团制药总厂本公司子公司之少数股东
华北制药股份有限公司本公司子公司之少数股东

5、 联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宜昌人福药业有限责任公司采购商品972,758,750.961,140,273,018.09
国药控股分销中心有限公司采购商品542,651,675.69429,044,531.71
费森尤斯卡比华瑞制药有限公司采购商品155,381,028.20195,183,014.94
成都蓉生药业有限责任公司采购商品78,496,800.00112,273,008.00
兰州生物技术开发有限公司采购商品50,520,000.0063,300,000.00
国药控股股份有限公司采购商品33,001,914.7260,931,701.00
江苏万邦医药营销有限公司采购商品31,648,707.0048,136,729.94
国药集团工业有限公司采购商品28,950,960.4127,549,368.46
重庆药友制药有限责任公司采购商品24,522,180.3540,180,389.31
深圳万维医药贸易有限公司采购商品24,104,568.3641,700,876.15
华北制药股份有限公司采购商品17,090,355.4317,090,198.51
国药控股河南股份有限公司采购商品16,082,929.52
四川合信药业有限责任公司采购商品14,999,641.5815,188,981.50
国药控股广州有限公司采购商品13,770,696.7218,456,588.11
北京若华医疗器械有限公司采购商品11,188,832.9015,062,522.34
上海现代制药股份有限公司采购商品9,833,992.6610,666,373.96
上海朝晖药业有限公司采购商品9,132,240.758,887,847.63
北京康辰药业股份有限公司采购商品8,238,478.85
中国大冢制药有限公司采购商品8,212,827.4613,992,217.08
国药集团中联药业有限公司采购商品7,626,366.687,770,020.62
华颐药业有限公司采购商品6,928,599.6811,521,372.91
深圳万乐药业有限公司采购商品6,748,102.1416,361,793.40
江苏复星医药销售有限公司采购商品6,311,192.83876,531.19
国药集团容生制药有限公司采购商品6,153,720.393,034,297.89
广东南方医药对外贸易有限公司采购商品5,987,647.378,054,956.80
成都生物制品研究所有限责任公司采购商品5,292,474.003,926,974.50
湖南洞庭药业股份有限公司采购商品4,587,633.644,533,403.20
国药集团武汉血液制品有限公司采购商品4,440,120.0020,793,800.00
国药集团宜宾制药有限责任公司采购商品4,165,720.18190,019.26
上海现代哈森(商丘)药业有限公司采购商品3,981,773.972,819,811.66
国药控股湖北有限公司采购商品3,648,036.90
国药一心制药有限公司采购商品2,991,519.416,954,885.41
国药集团联合医疗器械有限公司采购商品2,807,434.288,552,128.95
锦州奥鸿药业有限责任公司采购商品2,513,683.235,670,522.75
国药控股天津有限公司采购商品2,363,411.224,594,355.61
国药集团川抗制药有限公司采购商品2,339,476.144,003,714.02
国药集团致君(深圳)制药有限公司采购商品2,321,370.452,743,309.71
武汉中生毓晋生物医药有限责任公司采购商品2,124,096.002,124,096.00
国药乐仁堂医药有限公司采购商品1,593,318.58
国药集团北京联合美迪医疗器械有限公司采购商品1,440,195.222,061,187.54
国药集团山西瑞福莱药业有限公司采购商品1,324,778.50
国药集团上海血液制品有限公司采购商品1,237,500.00
国药集团德众(佛山)药业有限公司采购商品1,220,555.90936,753.80
国药控股赤峰有限公司采购商品1,208,536.52
国药集团新疆制药有限公司采购商品1,158,691.091,462,106.61
兰州兰生血液制品有限公司采购商品1,000,000.00
佛山盈天医药销售有限公司采购商品947,380.463,245,316.38
国药控股(天津)东方博康医药有限公司采购商品851,352.381,140,420.77
国药集团北京医疗器械有限公司采购商品811,400.69417,274.10
北京市华生医药生物技术开发有限责任公司采购商品773,354.00445,494.52
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司采购商品753,520.471,719,527.39
国药控股星鲨制药(厦门)有限公司采购商品534,680.80988,499.33
重庆海斯曼药业有限责任公司采购商品467,238.04455,508.61
国药集团三益药业(芜湖)有限公司采购商品454,134.511,103,807.11
国药集团(天津)医学检验科技有限公司采购商品415,929.20
国药集团广东环球制药有限公司采购商品347,384.07819,422.11
锦州奥鸿医药有限公司采购商品310,417.70
苏州二叶制药有限公司采购商品309,969.2965,230.09
国药控股沈阳有限公司采购商品307,664.43
中国医药对外贸易有限公司采购商品276,322.37510,991.41
国药集团同济堂(贵州)制药有限公司采购商品249,573.784,333,298.59
国药集团精方(安徽)药业股份有限公司采购商品189,126.94794,930.56
国药控股江苏有限公司采购商品172,955.31
国药集团化学试剂合肥有限公司采购商品148,168.8748,325.39
上海输血技术有限公司采购商品139,476.1069,433.46
成都力思特制药股份有限公司采购商品127,008.68
江苏黄河药业股份有限公司采购商品126,100.9378,941.82
国药集团北京华邈药业有限公司采购商品99,585.01
深圳致君医药贸易有限公司采购商品82,831.86100,862.07
国药控股厦门有限公司采购商品26,867.26
青海普兰特药业有限公司采购商品23,169.0368,527.96
国药控股甘肃有限公司采购商品20,548.671,132.74
哈药集团制药总厂采购商品1,198.03
西藏药友医药有限责任公司采购商品-523.10
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司采购商品11,009,930.11
国药控股医疗器械(北京)有限公司采购商品2,120,485.22
中国科学器材有限公司采购商品1,488,793.10
武汉生物制品研究所有限责任公司采购商品1,398,363.20
国药控股医疗器械有限公司采购商品827,529.08
中国国际医药卫生有限公司采购商品491,541.40
长春生物制品研究所有限责任公司采购商品118,627.20
国药集团安徽大健康产业有限公司采购商品99,786.00
国药控股陕西有限公司采购商品96,684.06
国药控股大连和成有限公司采购商品68,920.35
国药控股吉林有限公司采购商品60,967.17
国药集团威奇达药业有限公司采购商品54,310.34
沈阳红旗制药有限公司采购商品12,755.86
北京中联医药化工实业公司采购商品10,482.05
国药集团化学试剂有限公司采购商品6,129.31
国药控股广东物流有限公司接受劳务4,381,754.175,345,119.78
综保区(北京)国际医药分拨中心有限公司接受劳务3,737,468.423,416,368.89
国药控股四川医药股份有限公司接受劳务1,216,009.702,237,495.84
国药控股广西物流有限公司接受劳务385,910.66519,391.73
国药集团化学试剂合肥有限公司接受劳务148,168.87
北京国大药房连锁有限公司接受劳务85,233.7280,553.72
国药集团安徽大健康产业有限公司接受劳务84,616.00
国药国际货运代理(北京)有限公司接受劳务56,603.77
《中国新药杂志》有限公司接受劳务56,603.76
上海现代药物制剂工程研究中心有限公司接受劳务44,000.00
上海统御信息科技有限公司接受劳务35,849.05117,320.74
国药集团工业有限公司接受劳务32,606.34
国药控股(天津滨海)医药有限公司接受劳务28,301.89150,943.40
国药控股医疗器械(北京)有限公司接受劳务21,700.00
山东国药医疗器械有限公司接受劳务18,584.08
广东惠信投资有限公司接受劳务8,150.94
国药控股股份有限公司接受劳务2,540.568,018.87
国药控股分销中心有限公司接受劳务840.57
国药励展展览有限责任公司接受劳务132,566.04
国药控股鲁南有限公司接受劳务108,118.87
国药控股中博(天津)国际贸易有限公司接受劳务102,456.00
国药控股济宁有限公司接受劳务71,816.04
国药奇贝德(上海)工程技术有限公司接受劳务60,206.60
国药控股枣庄有限公司接受劳务21,452.83
国药集团财务有限公司手续费347,084.571,430,923.07

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
国药控股广州有限公司销售货物134,529,897.4285,141,376.52
国药乐仁堂医药有限公司销售货物88,805,072.6080,954,433.37
国药控股河南股份有限公司销售货物82,680,005.9592,573,022.19
国药集团新疆新特药业有限公司销售货物82,136,951.8587,767,900.34
国药集团山西有限公司销售货物74,305,894.4464,850,294.44
国药控股四川医药股份有限公司销售货物71,127,655.7774,958,507.99
国药控股沈阳有限公司销售货物65,221,184.2887,526,684.41
国药控股天津有限公司销售货物60,120,084.79133,412,159.37
北京金象大药房医药连锁有限责任公司销售货物59,721,580.7632,307,778.16
国药控股陕西有限公司销售货物53,177,938.9162,343,783.00
国药控股股份有限公司销售货物53,012,465.6356,862,335.74
国药控股山西有限公司销售货物48,072,918.1041,417,364.15
国药控股广西有限公司销售货物44,990,112.5245,200,151.23
国药集团西南医药有限公司销售货物39,632,798.5445,718,558.70
国药控股安徽省医药有限公司销售货物35,463,485.1932,661,138.91
国药控股温州有限公司销售货物35,144,996.8536,626,162.26
国药控股吉林有限公司销售货物34,780,171.0846,674,872.01
国药控股湖北有限公司销售货物28,273,887.2563,685,147.07
国药集团一致药业股份有限公司销售货物27,908,545.1324,800,388.01
国药控股大连有限公司销售货物23,017,218.8728,184,947.22
国药控股南通有限公司销售货物22,471,559.5118,964,457.85
国药控股(天津)东方博康医药有限公司销售货物22,123,430.7027,149,977.96
广东南方医药对外贸易有限公司销售货物22,008,590.427,095,453.20
国药控股分销中心有限公司销售货物20,931,285.0325,169,473.39
国药控股包头有限公司销售货物20,406,615.3810,768,087.18
国药控股福州有限公司销售货物19,405,612.9219,832,091.73
国药控股山东有限公司销售货物17,394,327.0913,999,768.99
国药控股扬州有限公司销售货物15,696,046.4017,927,198.36
国药控股湖南有限公司销售货物15,480,573.3526,008,528.21
国药控股鲁南有限公司销售货物14,559,901.8615,041,782.44
国药控股甘肃有限公司销售货物13,407,262.8223,278,319.33
国药控股福建有限公司销售货物13,135,361.7115,544,811.93
国药控股宁夏有限公司销售货物13,054,187.0515,223,678.26
国药控股深圳延风有限公司销售货物12,713,871.5816,673,538.12
国药控股济宁有限公司销售货物12,312,535.5011,169,393.35
国药控股国大山西医药有限公司销售货物11,147,974.338,309,219.12
国药控股贵州有限公司销售货物11,098,095.057,914,939.52
国药控股国大复美药业(上海)有限公司销售货物10,863,917.0713,105,925.37
国药控股海南鸿益有限公司销售货物10,465,469.5111,588,896.76
国药控股开封普生有限公司销售货物10,102,719.01
国药控股安阳有限公司销售货物9,836,267.616,044,158.77
国药控股成都医药有限公司销售货物9,787,162.814,618,141.03
国药控股安徽有限公司销售货物9,754,768.359,204,563.13
国药控股云南有限公司销售货物9,448,828.037,715,635.36
国药控股重庆有限公司销售货物9,387,101.219,757,398.41
国药乐仁堂唐山医药有限公司销售货物8,785,883.096,247,610.18
国药控股宁德有限公司销售货物8,533,025.557,556,720.92
国药控股南阳有限公司销售货物7,985,271.134,636,645.74
国药乐仁堂邢台医药有限公司销售货物7,932,517.739,294,026.62
国药控股河北医药有限公司销售货物7,453,451.689,141,196.12
国药控股江苏有限公司销售货物7,406,374.974,444,903.98
国药集团临汾有限公司销售货物7,281,883.588,103,923.62
国药控股百色有限公司销售货物6,658,624.715,810,717.88
国药控股无锡有限公司销售货物6,573,297.802,130,228.04
国药控股龙岩有限公司销售货物6,457,644.996,025,419.86
国药控股常州有限公司销售货物6,309,523.623,187,641.19
国药控股青海有限公司销售货物6,227,831.387,041,371.51
国药控股赤峰有限公司销售货物6,209,218.944,259,831.79
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司销售货物6,119,867.419,206,148.04
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司销售货物5,958,004.107,255,331.02
国药乐仁堂邯郸医药有限公司销售货物5,955,675.705,126,435.11
国药控股六安有限公司销售货物5,948,544.306,006,405.73
山西同丰医药物流有限公司销售货物5,813,041.274,753,672.01
佛山市南海医药有限公司销售货物5,431,919.996,017,916.35
国药控股浙江有限公司销售货物5,385,615.576,714,461.12
国药控股苏州有限公司销售货物5,084,688.1710,417,069.10
国药控股黑龙江有限公司销售货物5,050,626.2412,834,550.42
辽宁国大医药有限公司销售货物5,009,077.00
国药控股襄阳有限公司销售货物4,917,980.705,119,754.22
内蒙古国大医药有限公司销售货物4,818,847.95
国药控股(威海)威高医药有限公司销售货物4,713,031.444,497,366.02
国药乐仁堂承德医药有限公司销售货物4,701,699.214,377,571.46
国药控股湖州有限公司销售货物4,677,879.734,296,626.65
国药控股三门峡有限公司销售货物4,630,007.925,530,917.70
国药控股台州有限公司销售货物4,610,307.177,892,118.21
国药控股普洱有限公司销售货物4,579,624.343,432,972.29
国药控股新疆新特西部药业有限公司销售货物4,564,128.907,431,957.17
国药控股咸宁有限公司销售货物4,390,370.123,477,173.63
国药控股安庆有限公司销售货物4,325,281.034,428,188.47
国药控股天津北方医药有限公司销售货物4,297,498.075,591,986.97
国药控股黄石有限公司销售货物4,280,397.967,409,832.39
国药集团承德药材有限公司销售货物4,212,032.764,204,338.90
国药控股国大药房有限公司销售货物4,204,096.1112,303,836.07
国药控股南平新力量有限公司销售货物3,888,624.774,102,298.88
国药控股烟台有限公司销售货物3,879,201.573,948,997.61
国药山西运城有限公司销售货物3,837,460.242,523,269.12
国药控股常德有限公司销售货物3,827,512.403,398,545.14
国药控股荆州有限公司销售货物3,776,548.364,704,713.49
国药控股通辽有限公司销售货物3,771,837.614,427,230.90
国药控股丽水有限公司销售货物3,756,235.363,460,888.66
国药控股渭南有限公司销售货物3,520,035.81
国药控股焦作有限公司销售货物3,357,686.432,808,293.25
国药乐仁堂保定医药有限公司销售货物3,301,480.142,652,877.61
安徽省医药(集团)滁州有限公司销售货物3,286,592.253,015,260.66
国药控股盐城有限公司销售货物3,283,912.171,432,254.79
国药山西阳泉医药有限公司销售货物3,120,479.312,710,196.78
国药控股芜湖有限公司销售货物3,090,237.553,482,171.57
国药控股文山有限公司销售货物3,042,352.332,403,859.32
国药控股铁岭有限公司销售货物2,995,643.332,987,009.32
国药控股枣庄有限公司销售货物2,993,958.992,596,042.75
国药控股广东粤兴有限公司销售货物2,956,306.362,528,265.40
国药控股内蒙古有限公司销售货物2,938,015.862,370,154.75
国药集团上海立康医药有限公司销售货物2,837,787.61
国药控股延安有限公司销售货物2,786,518.232,640,102.74
国药新疆库尔勒医药有限责任公司销售货物2,718,923.232,714,660.37
国药控股江西有限公司销售货物2,663,839.231,334,032.13
国药控股四平有限公司销售货物2,651,935.992,077,464.32
国药控股大连和成有限公司销售货物2,567,145.433,144,739.60
国药控股乌兰察布有限公司销售货物2,528,191.623,249,455.82
国药控股丹东有限公司销售货物2,511,878.313,653,334.30
国药控股濮阳有限公司销售货物2,488,333.752,215,320.88
国药控股安康有限公司销售货物2,443,264.042,183,755.18
国药控股德州有限公司销售货物2,440,968.572,953,853.93
国药控股商洛有限公司销售货物2,357,507.522,157,356.24
国药控股东虹医药(上海)有限公司销售货物2,309,021.592,439,310.09
国药控股深圳健民有限公司销售货物2,306,504.771,815,975.42
国药控股(天津滨海)医药有限公司销售货物2,146,092.694,215,643.52
宜昌人福药业有限责任公司销售货物2,093,949.551,603,062.32
国药控股泉州有限公司销售货物2,088,629.051,505,616.95
国药控股柳州有限公司销售货物2,001,283.662,974,308.54
国药控股徐州有限公司销售货物1,988,537.532,157,906.32
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司销售货物1,982,442.497,032,573.65
宁夏国大药房连锁有限公司销售货物1,962,114.701,435,916.19
国药乐仁堂廊坊医药有限公司销售货物1,921,478.301,024,226.22
国药控股安顺有限公司销售货物1,884,290.672,047,928.51
国药控股巴彦淖尔有限公司销售货物1,700,008.761,520,097.30
国药控股新余有限公司销售货物1,684,910.122,181,114.04
国药控股济南有限公司销售货物1,675,495.77597,884.91
国药控股云南滇西有限公司销售货物1,638,507.233,298,816.05
国药控股国大药房山东有限公司销售货物1,555,802.62879,863.55
国药控股新疆新特参茸药业有限公司销售货物1,492,035.404,335,398.24
国药控股国大药房广东有限公司销售货物1,429,888.911,239,572.97
福建国大药房连锁有限公司销售货物1,409,238.761,204,480.34
国药控股威海有限公司销售货物1,377,543.77703,781.22
北京卓瑞诊所有限公司销售货物1,367,210.59
国药控股天门有限公司销售货物1,313,122.711,864,987.35
国药控股鄂尔多斯市有限公司销售货物1,283,488.841,515,237.06
国药控股玉林有限公司销售货物1,262,755.391,291,309.57
国药控股贵港有限公司销售货物1,250,820.38921,598.97
国药控股三明有限公司销售货物1,202,353.391,035,272.95
上海浦东新区医药药材有限公司销售货物1,176,148.68720,182.73
国药乐仁堂沧州医药有限公司销售货物1,167,301.77768,479.24
国药控股淮安有限公司销售货物1,159,752.2142,201.72
国药控股聊城有限公司销售货物1,126,575.57681,119.96
国药控股十堰有限公司销售货物1,111,466.641,176,917.87
国药控股平顶山有限公司销售货物1,071,377.961,787,015.88
国药控股楚雄有限公司销售货物1,046,213.66140,519.80
国药控股广东恒兴有限公司销售货物1,020,074.322,078,931.33
国药(上海)国际医药卫生有限公司销售货物980,644.26781,057.56
国药控股重庆国万医药有限公司销售货物973,805.30
国药控股新乡有限公司销售货物948,611.30766,158.67
国药控股韶关有限公司销售货物886,481.70719,787.24
国药控股鞍山有限公司销售货物885,203.271,433,838.90
国药控股内江有限公司销售货物849,515.47241,730.30
国药乐仁堂张家口医药有限公司销售货物809,232.76604,318.14
国药控股国大药房南京连锁有限公司销售货物787,190.92435,606.54
国药控股营口有限公司销售货物772,712.48322,702.86
国药控股铜川有限公司销售货物766,301.87822,069.06
国药控股德阳有限公司销售货物758,665.91601,143.88
国大益和大药房吉林有限公司销售货物735,299.05
国药控股延边有限公司销售货物717,366.77443,994.08
国药乐仁堂衡水医药有限公司销售货物703,460.841,010,344.18
国药控股新疆和田药业有限公司销售货物687,729.561,463,542.71
国药控股宿州有限公司销售货物664,414.5294,114.61
国药控股广元医药有限公司销售货物663,699.08
国药控股淮南有限公司销售货物639,337.61753,654.56
国药控股锦州有限公司销售货物634,077.001,485,928.13
国药控股抚顺有限公司销售货物605,568.332,253,333.21
国药控股日照有限公司销售货物553,446.01
湖南国大民生堂药房连锁有限公司销售货物551,411.87153,078.04
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司销售货物510,807.0847,887.71
国药控股钦州有限公司销售货物507,807.7078,069.66
国药控股国大药房江门连锁有限公司销售货物497,374.07333,619.81
国药控股吉林市医药有限公司销售货物491,606.92862,292.60
国药控股海南有限公司销售货物484,076.00551,732.09
国药控股国大药房扬州大德生连锁有限公司销售货物452,700.60949,670.80
国药控股吉安有限公司销售货物438,202.5412,026.55
国药控股桂林有限公司销售货物410,065.13305,912.64
国药控股重庆芮民医药有限公司销售货物370,900.88
国药控股秀山县医药有限公司销售货物359,915.49517,279.63
国药控股国大药房河南连锁有限公司销售货物353,301.94389,384.31
国药控股山西明迪康医药有限公司销售货物346,396.46404,030.52
国药控股莆田有限公司销售货物342,333.81
国药控股新疆哈密药业有限公司销售货物336,652.74284,216.37
国药控股松原有限公司销售货物336,070.91340,388.80
国药控股重庆南川有限公司销售货物312,477.88222,848.64
安徽国大药房连锁有限公司销售货物306,785.9628,772.58
国药控股潍坊有限公司销售货物304,950.47287,002.64
国药控股苏州康民医药有限公司销售货物301,855.111,240,572.52
国药控股生物医药(天津)有限公司销售货物300,991.121,717,824.84
国药控股通化有限公司销售货物293,706.05132,605.81
国药控股呼伦贝尔有限公司销售货物290,873.48567,290.12
国药控股长沙有限公司销售货物280,221.24
国药控股泰安有限公司销售货物278,161.44739,290.13
天津国大药房连锁有限公司销售货物271,540.4999,540.02
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司销售货物255,292.0449,123.54
国药控股黄梅有限公司销售货物248,959.98320,608.69
国药控股泸州医药有限公司销售货物248,333.53
国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司销售货物229,713.13625,522.68
国药控股北海有限公司销售货物229,434.48262,047.80
国药集团西南医药自贡有限公司销售货物223,244.26
国药控股滨海(寿光)医药有限公司销售货物220,699.11
国药控股广安有限公司销售货物220,532.44438,646.99
国药控股枣阳有限公司销售货物219,961.78
国药乐仁堂石家庄医药有限公司销售货物219,740.642,147,252.21
国药控股国大药房广西连锁有限公司销售货物217,249.53354,045.10
国药控股湛江有限公司销售货物212,998.23
国药控股赣州医贸有限公司销售货物206,890.26
国药控股连云港有限公司销售货物196,389.37148,081.28
国药控股酉阳县医药有限公司销售货物180,949.56
国药控股宜宾医药有限公司销售货物180,900.77
国药控股鄂州有限公司销售货物177,132.74792,321.51
国药控股白城有限公司销售货物176,992.58132,860.45
国药控股西平有限公司销售货物171,893.09
国药控股泰州有限公司销售货物156,276.4985,746.34
国药控股松滋有限公司销售货物150,436.13289,685.54
国药控股厦门有限公司销售货物148,283.19271,586.81
国药控股辽源有限公司销售货物145,259.29996,000.19
国药控股黄冈有限公司销售货物137,769.91385,993.29
国药控股重庆市荣昌区医药有限公司销售货物136,438.92
国药控股国大药房内蒙古有限公司销售货物134,336.291,963,709.77
国药控股湖南医药发展有限公司销售货物129,911.5016,874.34
国药控股山西阳泉有限公司销售货物126,583.31914,543.38
国药控股恩施有限公司销售货物125,295.58855,175.87
国药控股山西临汾有限公司销售货物124,391.156,034.48
国药控股宜昌医药贸易有限公司销售货物122,831.87
国药控股镇江有限公司销售货物122,136.26191,245.03
北京国控云药房有限公司销售货物115,743.86700,784.17
浙江国药大药房有限公司销售货物106,270.06175,086.81
国药控股遵义意通医药有限公司销售货物103,865.48
国药控股黔东南州医药有限公司销售货物103,805.3248,936.75
泉州市国大药房连锁有限公司销售货物100,600.31229,357.10
中国国际医药卫生有限公司销售货物97,584.92
云南国药控股东昌医药有限公司销售货物97,327.41
国药控股乐山医药有限公司销售货物96,538.05
国药控股上蔡有限公司销售货物88,141.59
国药控股苏州博爱医药有限公司销售货物84,083.1978,330.78
溧阳国大人民药房有限公司销售货物83,100.1974,594.77
国药控股九江有限公司销售货物82,476.11
国药控股湖北江汉有限公司销售货物80,572.03138,858.19
国药控股锦州九州隆达医药有限公司销售货物72,143.37
国药控股通山有限公司销售货物69,727.44392,944.10
国药控股宜昌有限公司销售货物68,049.5637,766.25
国药控股郑州有限公司销售货物65,710.61
国药控股梧州有限公司销售货物65,570.1911,896.60
国药控股岳阳有限公司销售货物65,210.1769,659.76
国药控股周口有限公司销售货物64,688.4958,115.44
国药控股青岛有限公司销售货物62,783.4596,962.74
国药控股阜阳有限公司销售货物61,433.63100,091.69
国药控股德宏梨华有限公司销售货物58,938.05
国药控股重庆万州有限公司销售货物56,991.1684,012.82
国药控股天和吉林医药有限公司销售货物56,389.38
国药控股昊阳绵阳药业有限公司销售货物54,302.664,312.07
国药乐仁堂邢台药品有限责任公司销售货物53,203.53
国药控股舟山有限公司销售货物52,460.184,537.93
国药控股西安有限公司销售货物45,149.73190,610.61
国药控股邓州有限公司销售货物44,169.9217,090.27
国药控股开封有限公司销售货物42,276.11
中国医药对外贸易有限公司销售货物42,123.89
国药控股商丘有限公司销售货物41,888.85139,747.77
国药控股阳新有限公司销售货物39,973.09
新疆利生医药药材有限公司销售货物38,787.61
福建国大医药有限公司销售货物38,467.96
国药控股红河有限公司销售货物38,163.775,436.30
国药控股驻马店有限公司销售货物36,488.48174,757.92
国药控股安陆有限公司销售货物30,283.18129,148.67
国药控股宜春有限公司销售货物29,734.51
锦州奥鸿医药有限公司销售货物28,962.57
国药控股浠水有限公司销售货物28,884.96
国药控股佛山有限公司销售货物27,900.00
国药控股荆门有限公司销售货物27,716.81126,307.18
国药控股广水有限公司销售货物27,716.8138,086.73
国药控股(湖北)医药贸易有限公司销售货物22,704.42
国药控股菏泽有限公司销售货物22,667.26
国药控股信阳有限公司销售货物18,063.7234,407.08
国药控股凉山医药有限公司销售货物17,630.09
国药控股金华有限公司销售货物17,522.13316,072.93
国药控股瑞康(文山)药业有限公司销售货物17,235.40
北京金象国兴医药有限责任公司销售货物17,117.52
国药控股枝江有限公司销售货物17,036.4619,590.80
国药控股平凉有限公司销售货物16,961.4233,045.52
国药控股怀化有限公司销售货物16,407.0866,048.97
国药控股山西润禾医药有限公司销售货物15,292.04
国药控股黔西南有限公司销售货物14,782.29182,578.49
国药控股遵义有限公司销售货物14,240.71
国药控股临朐有限公司销售货物13,518.587,964.60
国药控股(山东)供应链管理有限公司销售货物13,269.03
国药控股安徽华宁医药有限公司销售货物10,530.97
国药控股麻城有限公司销售货物9,415.9374,596.89
邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司销售货物8,499.12
国药集团新疆医疗器械有限公司销售货物8,495.5811,180.96
国药控股国大药房呼伦贝尔有限公司销售货物8,137.7046,251.71
国药控股舞钢有限公司销售货物6,431.8635,255.18
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司销售货物5,442.48
国药控股文德医药南京有限公司销售货物4,543.36420,360.99
国药控股乌海有限公司销售货物3,889.9716,867.89
北京谦达德喏口腔门诊部有限公司销售货物2,973.46
国药控股河南医疗科技有限公司销售货物1,380.53
国药控股滁州有限公司销售货物610.6279,884.28
国药励展展览有限责任公司销售货物246.375,415.51
国药控股重庆泰民医药有限公司销售货物-108,367.99337,614.69
北京国大药房连锁有限公司销售货物-920,189.304,743,402.47
国药控股赣州有限公司销售货物11,080,437.94
湖北缘康医药有限公司销售货物2,328,630.22
国药(上海)供应链服务有限公司销售货物699,029.13
国药控股(天津)医疗器械有限公司销售货物640,180.74
国药控股山西长治有限公司销售货物564,956.53
国药控股嘉鱼有限公司销售货物388,538.28
国药控股淄博有限公司销售货物337,019.47
四川康达欣医药有限公司销售货物272,725.54
国药控股湖北新特药有限公司销售货物247,674.65
国药控股洛阳有限公司销售货物209,600.00
国药控股孝感有限公司销售货物179,918.86
国药控股抚州有限公司销售货物177,728.86
国药控股新疆伊犁同德药业有限公司销售货物98,247.08
国药控股国大药房乌兰察布有限公司销售货物93,037.31
国药控股黔南州有限公司销售货物80,186.14
国药乐仁堂河北医疗器械供应链管理有限公司销售货物71,539.83
国药控股山西晋城有限公司销售货物66,296.07
国药控股邵阳有限公司销售货物66,028.39
国药控股湖北柏康有限公司销售货物61,215.00
国药控股医疗器械(北京)有限公司销售货物54,716.98
国药控股息县医药有限公司销售货物48,455.17
国药控股湘潭有限公司销售货物33,517.24
国药集团攀枝花医药有限公司销售货物32,233.00
国药控股林州有限公司销售货物31,145.13
国药控股重庆医药供应链管理有限公司销售货物24,222.41
国药控股四川专业药房连锁有限公司销售货物13,765.32
国药控股新疆博州药业有限公司销售货物10,707.96
中国医药集团有限公司销售货物8,620.69
中国医药投资有限公司销售货物7,936.90
国药集团财务有限公司销售货物6,721.03
国药控股齐齐哈尔有限公司销售货物5,172.42
国药控股沈丘有限公司销售货物4,807.08
青海国药控股医疗器械有限公司销售货物2,654.87
国药集团北京医疗器械有限公司销售货物551.72
国药控股分销中心有限公司提供服务4,038,923.004,621,922.48
中国国际医药卫生有限公司提供服务788,105.741,159,990.04
国药集团医药物流有限公司提供服务370,010.90
中国中药有限公司提供服务337,460.67259,198.79
北京国大药房连锁有限公司提供服务114,461.0354,651.59
国药药材股份有限公司提供服务57,704.6828,301.88
中国医药投资有限公司提供服务61,320.74
国药控股广州有限公司提供服务29,100.00
北京中联医药化工实业公司提供服务18,867.92

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京国大药房连锁有限公司办公用房411,904.76397,619.04

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
北京国药天元物业管理有限公司办公用房8,953,714.268,619,428.52
国药集团医药物流有限公司办公用房5,992,809.934,518,677.47
广东惠信投资有限公司办公用房52,554.8648,000.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

(1)应收账款保理(单位:元)

关联方2020年1-6月2019年1-6月
国药集团财务有限公司384,945,229.83278,442,011.33
国药朴信商业保理有限公司0.0093,726,514.99

本集团以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式与国药集团财务有限公司和国药朴信商业保理有限公司办理应收账款保理,终止确认的应收账款账面余额为人民币384,945,229.83元(2019年1-6月为:372,168,526.32元)。

(2)关联方票据贴现(单位:元)

应收票据贴现: 本集团根据资金需求,将收到的部分银行承兑汇票至国药集团财务有限公司贴现,贴现率根据贴现时金融市场利率确定。2020年1-6月,贴现金额共计人民币186,004,884.74 元(2019年1-6月:人民币236,313,756.46元)。

(3)利息收入(单位:元)

关联方关联交易类型2020年1-6月2019年1-6月
国药集团财务有限公司利息收入2,018,048.181,763,066.91

(4)利息支出(单位:元)

关联方关联交易类型2020年1-6月2019年1-6月
国药集团财务有限公司利息支出21,589,542.1815,098,549.68
国药集团医药物流有限公司利息支出1,013,660.36408,370.46

(5)其他资金拆借:

2019年度,本集团子公司国药慧鑫与其少数股东共青城金堤嘉润投资合伙企业(有限合伙)签订借款协议,从共青城金堤嘉润投资合伙企业(有限合伙)获取借款人民币6,000,000元,不计息。该笔款项已在2020年3月及4月偿还完毕。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收款项融资国药乐仁堂医药有限公司29,257,515.3553,642,524.67
应收款项融资国药控股广州有限公司14,383,187.5329,619,703.32
应收款项融资国药控股南通有限公司9,430,000.005,900,000.00
应收款项融资国药控股包头有限公司8,415,009.514,072,291.29
应收款项融资国药控股陕西有限公司7,374,674.4627,116,316.54
应收款项融资国药控股河北医药有限公司7,034,540.014,391,527.30
应收款项融资国药控股山西有限公司6,533,260.1618,985,226.54
应收款项融资国药控股广西有限公司6,242,416.6314,748,708.06
应收款项融资国药集团山西有限公司6,225,513.1210,501,611.15
应收款项融资国药控股天津有限公司6,115,006.2138,607,931.65
应收款项融资国药控股股份有限公司5,118,929.0022,558,056.48
应收款项融资国药控股河南股份有限公司4,431,562.5327,008,674.23
应收款项融资国药控股深圳延风有限公司3,804,181.898,463,462.33
应收款项融资国药控股国大山西医药有限公司3,207,044.503,215,942.70
应收款项融资国药控股济宁有限公司2,840,866.783,953,700.25
应收款项融资国药控股宁夏有限公司2,800,000.004,090,000.00
应收款项融资国药控股青海有限公司2,214,511.501,918,561.93
应收款项融资国药控股鲁南有限公司2,198,086.656,379,946.34
应收款项融资国药控股宁德有限公司2,044,144.802,664,865.98
应收款项融资国药控股咸宁有限公司2,024,553.703,340,288.40
应收款项融资国药集团临汾有限公司2,014,394.107,454,127.64
应收款项融资国药乐仁堂邢台医药有限公司2,000,000.004,126,952.00
应收款项融资国药控股南阳有限公司1,916,543.053,112,551.00
应收款项融资国药控股安徽省医药有限公司1,912,622.265,602,011.24
应收款项融资国药控股焦作有限公司1,849,417.71
应收款项融资国药控股枣庄有限公司1,500,000.001,250,000.00
应收款项融资国药控股(威海)威高医药有限公司1,446,955.862,371,068.92
应收款项融资国药控股巴彦淖尔有限公司1,411,013.88
应收款项融资国药控股常德有限公司1,197,266.081,700,000.00
应收款项融资国药控股三门峡有限公司1,090,364.405,536,025.10
应收款项融资国药山西运城有限公司1,059,876.241,100,000.00
应收款项融资国药控股铜川有限公司1,000,000.00
应收款项融资山西同丰医药物流有限公司1,000,000.002,069,573.10
应收款项融资国药控股铁岭有限公司858,800.00835,768.00
应收款项融资中国国际医药卫生有限公司707,490.00491,730.00
应收款项融资国药控股黄石有限公司650,000.003,531,381.41
应收款项融资国药控股福建有限公司609,373.755,049,374.34
应收款项融资国药控股十堰有限公司596,284.42400,000.00
应收款项融资国药控股平顶山有限公司540,900.10875,419.20
应收款项融资国药控股国大药房南京连锁有限公司488,178.40
应收款项融资国药控股荆州有限公司413,206.244,057,038.24
应收款项融资国药控股开封普生有限公司410,000.00
应收款项融资国药控股安康有限公司393,111.002,074,812.00
应收款项融资国药控股商洛有限公司390,000.00340,000.00
应收款项融资国药控股海南鸿益有限公司307,575.406,400,951.04
应收款项融资国药控股襄阳有限公司306,771.40796,111.60
应收款项融资国药控股柳州有限公司177,420.10
应收款项融资国药控股安阳有限公司93,857.802,131,320.60
应收款项融资国药控股四川医药股份有限公司33,252.0058,948.00
应收款项融资国药控股大连有限公司7,520,549.17
应收款项融资国药控股福州有限公司5,500,000.00
应收款项融资国药控股沈阳有限公司5,143,825.00
应收款项融资国药集团西南医药有限公司5,000,000.00
应收款项融资国药控股台州有限公司3,271,092.15
应收款项融资国药控股赤峰有限公司3,000,381.55
应收款项融资国药控股重庆有限公司2,839,298.30
应收款项融资国药控股国大复美药业(上海)有限公司2,766,086.21
应收款项融资国药控股六安有限公司2,698,294.98
应收款项融资国药控股温州有限公司2,062,317.52
应收款项融资国药控股湖北柏康有限公司2,000,000.00
应收款项融资国药控股安庆有限公司1,892,491.20
应收款项融资国药控股通辽有限公司1,852,936.06
应收款项融资国药控股安徽有限公司1,837,668.66
应收款项融资国药控股龙岩有限公司1,119,100.00
应收款项融资国药控股濮阳有限公司929,369.50
应收款项融资国药控股内蒙古有限公司799,360.72
应收款项融资国药控股抚顺有限公司328,419.50
应收款项融资国药控股大连和成有限公司302,653.21
应收款项融资国药控股渭南有限公司200,000.00
应收款项融资国药控股山东有限公司198,350.00
应收款项融资国药控股湖北有限公司125,160.00
应收票据国药控股广东粤兴有限公司631,274.79
应收账款国药控股广州有限公司59,113,961.7432,977,937.98
应收账款国药乐仁堂医药有限公司43,599,556.3938,544,154.56
应收账款国药控股四川医药股份有限公司40,814,022.7835,808,043.86
应收账款国药控股湖北柏康有限公司36,252,600.0064,283,400.00
应收账款国药集团山西有限公司32,976,087.2726,342,085.30
应收账款国药控股陕西有限公司31,293,937.4428,239,704.70
应收账款国药集团新疆新特药业有限公司29,416,994.4233,245,860.70
应收账款国药控股沈阳有限公司29,378,566.8236,496,311.78
应收账款国药控股天津有限公司27,268,075.3463,307,669.48
应收账款国药控股股份有限公司25,363,963.8013,808,988.10
应收账款国药控股河南股份有限公司23,900,010.5225,711,329.52
应收账款国药控股广西有限公司20,659,279.7014,787,418.20
应收账款国药控股山西有限公司17,728,431.7314,142,012.76
应收账款国药集团西南医药有限公司16,916,176.8652,064,753.03
应收账款国药控股安徽省医药有限公司12,457,409.805,419,875.72
应收账款国药控股吉林有限公司12,095,342.0618,740,950.57
应收账款国药集团一致药业股份有限公司11,186,595.011,824,379.56
应收账款国药控股大连有限公司10,260,796.3010,693,316.15
应收账款北京金象大药房医药连锁有限责任公司10,096,706.1410,278,801.54
应收账款国药控股福州有限公司8,935,645.95766,647.84
应收账款国药控股宁夏有限公司8,530,321.696,579,421.91
应收账款国药控股山东有限公司8,295,867.108,181,050.34
应收账款国药控股湖北有限公司7,395,848.7622,240,352.00
应收账款广东南方医药对外贸易有限公司7,174,843.363,702,120.60
应收账款国药控股温州有限公司7,065,612.775,475,115.52
应收账款国药控股开封普生有限公司6,591,285.40
应收账款国药控股重庆有限公司6,326,210.683,025,964.30
应收账款国药控股分销中心有限公司6,196,521.294,560,912.47
应收账款国药控股包头有限公司6,172,613.306,706,825.00
应收账款国药控股(天津)东方博康医药有限公司5,806,891.176,464,796.06
应收账款辽宁国大医药有限公司5,660,257.04
应收账款山西同丰医药物流有限公司5,536,476.09968,131.20
应收账款国药控股甘肃有限公司5,381,957.729,331,198.04
应收账款国药控股国大山西医药有限公司5,096,585.402,119,415.20
应收账款国药控股海南鸿益有限公司5,066,768.414,311,482.88
应收账款国药控股国大药房有限公司4,706,227.90519,620.43
应收账款国药控股湖南有限公司4,644,073.755,115,438.92
应收账款国药控股鲁南有限公司4,586,287.301,599,250.44
应收账款国药控股南通有限公司4,542,284.18870,235.00
应收账款国药控股国大复美药业(上海)有限公司4,539,457.822,722,944.32
应收账款国药控股云南有限公司4,055,356.582,944,641.38
应收账款国药控股安阳有限公司3,990,258.901,169,285.42
应收账款北京国大药房连锁有限公司3,855,680.705,882,423.67
应收账款国药控股河北医药有限公司3,458,769.463,978,733.10
应收账款国药集团临汾有限公司3,452,390.09562,834.82
应收账款国药控股六安有限公司3,443,680.083,729,345.83
应收账款国药控股赤峰有限公司3,426,754.571,088,637.60
应收账款国药控股百色有限公司3,365,934.572,720,861.80
应收账款国药控股凌云生物医药(上3,353,640.007,284,094.80
海)有限公司
应收账款国药控股黑龙江有限公司3,277,935.032,616,001.33
应收账款国药控股成都医药有限公司3,254,474.02960,422.91
应收账款国药控股渭南有限公司3,097,985.313,156,051.16
应收账款国药控股扬州有限公司3,064,275.594,019,128.00
应收账款国药控股福建有限公司3,044,692.581,612,190.89
应收账款国药控股南阳有限公司2,941,883.20
应收账款国药控股咸宁有限公司2,916,507.301,646,147.20
应收账款国药乐仁堂邯郸医药有限公司2,859,296.702,792,646.80
应收账款国药集团上海立康医药有限公司2,850,400.00
应收账款国药控股贵州有限公司2,797,012.422,150,945.01
应收账款国药控股安徽有限公司2,611,213.231,528,312.78
应收账款国药控股黄石有限公司2,433,678.903,102,371.10
应收账款国药乐仁堂承德医药有限公司2,364,391.331,238,958.81
应收账款国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司2,256,499.362,076,615.40
应收账款国药控股宁德有限公司2,193,442.001,236,393.16
应收账款国药控股荆州有限公司2,179,221.92746,041.60
应收账款佛山市南海医药有限公司2,117,945.361,857,492.90
应收账款国药控股常德有限公司2,057,133.491,610,466.00
应收账款国药控股浙江有限公司2,000,804.711,096,580.00
应收账款国药控股济宁有限公司1,913,229.981,919,827.87
应收账款国药乐仁堂邢台医药有限公司1,846,630.00962,108.53
应收账款国药控股襄阳有限公司1,718,845.40874,975.90
应收账款国药控股江苏有限公司1,644,307.771,756,389.01
应收账款国药控股常州有限公司1,607,331.131,032,140.21
应收账款国药控股深圳健民有限公司1,605,377.60
应收账款国药控股商洛有限公司1,559,961.501,391,207.04
应收账款国药控股盐城有限公司1,550,525.30633,937.40
应收账款国药山西运城有限公司1,521,421.90823,945.40
应收账款国药山西阳泉医药有限公司1,506,430.80780,409.50
应收账款国药控股焦作有限公司1,494,442.42920,526.50
应收账款国药控股普洱有限公司1,481,949.901,578,652.10
应收账款国药控股湖州有限公司1,456,435.26877,937.55
应收账款国药控股安庆有限公司1,393,822.101,337,853.50
应收账款国药乐仁堂唐山医药有限公司1,382,228.78735,623.93
应收账款国药控股乌兰察布有限公司1,362,468.28832,378.05
应收账款国药控股安康有限公司1,340,041.601,696,696.00
应收账款国药控股深圳延风有限公司1,335,688.911,037,140.32
应收账款国药控股南平新力量有限公司1,329,818.401,210,262.31
应收账款国药控股延安有限公司1,292,529.202,080,922.59
应收账款国药控股龙岩有限公司1,289,564.61501,462.80
应收账款国药控股国大药房广东有限公司1,280,271.69701,544.00
应收账款国药控股丽水有限公司1,231,818.801,573,283.56
应收账款国药控股三门峡有限公司1,208,697.20232,338.60
应收账款国药控股文山有限公司1,206,622.701,461,340.70
应收账款国药控股通辽有限公司1,191,109.061,160,709.05
应收账款安徽省医药(集团)滁州有限公司1,189,253.85802,571.48
应收账款国药控股安顺有限公司1,185,114.551,309,257.80
应收账款内蒙古国大医药有限公司1,175,150.44222,838.08
应收账款国药集团承德药材有限公司1,146,336.721,212,167.95
应收账款国药控股大连和成有限公司1,140,280.04931,035.13
应收账款上海浦东新区医药药材有限公司1,123,453.40409,706.97
应收账款国药控股徐州有限公司1,122,279.90116,629.50
应收账款国药控股(威海)威高医药有限公司1,115,749.04450,498.96
应收账款国药控股枣庄有限公司1,109,568.70655,797.83
应收账款国药乐仁堂保定医药有限公司1,108,953.461,348,689.90
应收账款宁夏国大药房连锁有限公司1,069,352.00285,314.76
应收账款国药控股烟台有限公司1,036,806.11550,843.27
应收账款国药控股柳州有限公司1,027,717.80932,933.75
应收账款国药控股芜湖有限公司1,014,256.861,202,368.20
应收账款国药控股台州有限公司957,436.802,762,115.39
应收账款国药控股濮阳有限公司953,296.10514,942.00
应收账款国药控股济南有限公司944,280.00188,980.80
应收账款国药控股内蒙古有限公司929,421.801,178,352.57
应收账款国药控股新疆新特西部药业有限公司904,432.481,193,111.15
应收账款北京卓瑞诊所有限公司829,689.76291,600.00
应收账款国药控股天门有限公司828,098.46649,463.80
应收账款国药控股新余有限公司793,721.301,028,184.64
应收账款国药控股天津北方医药有限公司791,181.101,053,733.68
应收账款国大益和大药房吉林有限公司772,757.91
应收账款国药控股云南滇西有限公司728,976.701,349,486.70
应收账款福建国大药房连锁有限公司714,222.54602,464.19
应收账款国药控股青海有限公司712,734.782,675,450.07
应收账款国药控股十堰有限公司708,232.90945,900.38
应收账款国药控股(天津滨海)医药有限公司669,165.30746,796.94
应收账款国药控股铁岭有限公司647,906.93857,901.30
应收账款国药控股贵港有限公司644,233.50777,585.30
应收账款国药控股巴彦淖尔有限公司634,232.001,403,467.34
应收账款国药控股无锡有限公司631,804.43472,944.00
应收账款国药控股国大药房山东有限公司620,629.48130,796.80
应收账款国药控股广元医药有限公司613,620.00
应收账款国药控股平顶山有限公司609,986.76847,460.95
应收账款国药控股东虹医药(上海)有限公司587,386.00250,780.40
应收账款国药控股铜川有限公司581,541.36789,034.20
应收账款国药控股江西有限公司570,378.85593,020.69
应收账款国药控股泉州有限公司564,725.90422,611.42
应收账款国药控股玉林有限公司559,550.93958,395.40
应收账款国药控股丹东有限公司542,620.851,138,876.15
应收账款国药控股广东粤兴有限公司531,062.00
应收账款国药控股威海有限公司504,241.06898,499.69
应收账款国药控股四平有限公司497,456.182,359,662.06
应收账款国药控股国大药房沈阳连锁有限公司482,182.33765,178.16
应收账款国药控股新疆和田药业有限公司444,076.80
应收账款国药控股国大药房南京连锁有限公司431,708.34439,690.25
应收账款国药控股锦州有限公司423,271.50344,707.50
应收账款国药新疆库尔勒医药有限责任公司409,217.4876,236.30
应收账款国药控股淮南有限公司378,215.77202,657.50
应收账款国药控股国大药房扬州大德生连锁有限公司349,228.54561,056.93
应收账款国药控股三明有限公司318,161.5082,237.50
应收账款湖南国大民生堂药房连锁有限公司314,494.92276,536.00
应收账款国药控股鄂尔多斯市有限公司313,055.27239,251.28
应收账款国药控股抚顺有限公司309,420.12122,878.90
应收账款国药控股营口有限公司289,707.90111,636.83
应收账款国药控股楚雄有限公司270,150.00414,562.12
应收账款国药集团医药物流有限公司259,845.83
应收账款国药乐仁堂廊坊医药有限公司254,677.80321,397.00
应收账款国药乐仁堂张家口医药有限公司238,744.5130,133.00
应收账款国药控股延边有限公司219,948.00154,843.08
应收账款国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司216,360.00
应收账款国药控股韶关有限公司211,905.3574,190.00
应收账款国药控股苏州有限公司209,662.14220,120.78
应收账款国药控股智惠民生(天津)医药有限公司205,508.0065,040.00
应收账款国药控股桂林有限公司204,034.5052,515.00
应收账款国药控股国大药房江门连锁有限公司199,463.3679,064.56
应收账款国药控股德州有限公司198,988.72328,855.50
应收账款国药集团西南医药自贡有限公司197,722.00
应收账款国药控股德阳有限公司185,684.00124,200.00
应收账款安徽国大药房连锁有限公司181,677.0026,410.00
应收账款国药控股苏州康民医药有限公司177,042.72117,879.70
应收账款国药控股新乡有限公司173,669.20168,706.70
应收账款国药控股吉安有限公司171,522.15
应收账款国药控股鞍山有限公司169,171.5052,568.00
应收账款国药控股新疆哈密药业有限公司166,528.80166,528.80
应收账款国药控股秀山县医药有限公司144,864.50
应收账款国药控股山西阳泉有限公司143,039.15
应收账款国药控股酉阳县医药有限公司139,793.00
应收账款国药控股钦州有限公司127,778.90105,030.00
应收账款国药控股莆田有限公司127,566.9629,411.60
应收账款国药控股内江有限公司123,525.00275,820.00
应收账款国药控股海南有限公司121,377.62148,191.20
应收账款国药控股吉林市医药有限公司119,715.90223,538.40
应收账款国药控股松原有限公司118,898.8645,257.20
应收账款北京国控云药房有限公司117,350.91
应收账款国药控股国大药房河南连锁有限公司102,447.22
应收账款国药控股通化有限公司98,215.3050,048.00
应收账款国药控股白城有限公司96,470.6889,371.44
应收账款溧阳国大人民药房有限公司93,903.2054,486.50
应收账款天津国大药房连锁有限公司93,131.8016,120.00
应收账款国药控股聊城有限公司91,507.22375,121.00
应收账款浙江国药大药房有限公司91,067.60910.00
应收账款国药控股宜宾医药有限公司90,588.0049,680.00
应收账款国药控股泸州医药有限公司83,017.0074,520.00
应收账款国药控股乐山医药有限公司81,816.00
应收账款国药控股重庆市荣昌区医药有限公司77,088.00
应收账款国药控股国大药房广西连锁有限公司68,832.0014,250.00
应收账款国药控股长沙有限公司66,960.0020,088.00
应收账款国药控股昊阳绵阳药业有限公司61,362.00
应收账款国药控股潍坊有限公司60,761.963,780.00
应收账款中国中药有限公司59,140.00
应收账款国药乐仁堂沧州医药有限公司51,221.0059,760.80
应收账款国药控股梧州有限公司47,208.00
应收账款国药控股泰安有限公司45,540.00
应收账款国药控股苏州博爱医药有限公司45,400.00
应收账款国药控股青岛有限公司45,394.00
应收账款福建国大医药有限公司43,468.80
应收账款国药控股厦门有限公司43,230.00179,430.00
应收账款国药控股国大药房内蒙古有限公司41,400.0027,600.00
应收账款国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司38,685.60
应收账款国药控股重庆泰民医药有限公司27,881.76278,817.60
应收账款国药控股(湖北)医药贸易有限公司25,656.00
应收账款国药控股泰州有限公司21,763.2014,508.80
应收账款国药乐仁堂衡水医药有限公司20,024.52156,956.27
应收账款国药控股凉山医药有限公司19,922.00
应收账款北京金象国兴医药有限责任公司19,342.80
应收账款国药控股红河有限公司18,553.003,294.20
应收账款国药控股金华有限公司16,800.00199,190.00
应收账款国药控股呼伦贝尔有限公司13,170.6064,488.00
应收账款国药控股岳阳有限公司11,233.507,785.60
应收账款国药控股镇江有限公司9,727.2040,766.40
应收账款国药控股乌海有限公司6,900.0013,370.00
应收账款国药控股安徽华宁医药有限公司3,400.0025,500.00
应收账款泉州市国大药房连锁有限公司2,000.0066,011.15
应收账款锦州奥鸿医药有限公司736.80
应收账款国药乐仁堂石家庄医药有限公司66.00658,589.68
应收账款国药控股新疆新特参茸药业有限公司2,556,000.00
应收账款国药控股广东恒兴有限公司933,028.85
应收账款国药控股恩施有限公司367,610.80
应收账款国药控股洛阳有限公司317,970.00
应收账款国药控股广安有限公司266,940.00
应收账款国药控股新疆伊犁同德药业有限公司111,019.20
应收账款云南国药控股东昌医药有限公司36,600.00
应收账款国药控股松滋有限公司29,140.00
应收账款国药控股湖北新特药有限公司24,588.00
应收账款国药控股孝感有限公司23,908.50
应收账款国药控股辽源有限公司21,460.55
应收账款国药集团攀枝花医药有限公司8,300.00
应收账款国药控股宜昌有限公司3,356.40
预付款项成都蓉生药业有限责任公司11,732,700.0029,351,760.00
预付款项兰州兰生血液制品有限公司1,920,000.00
预付款项国药集团武汉血液制品有限公司655,200.00520.00
预付款项北京若华医疗器械有限公司568,689.66568,689.66
预付款项广东南方医药对外贸易有限公司429,486.31
预付款项重庆药友制药有限责任公司185,280.0029,420.06
预付款项成都生物制品研究所有限责任公司47,680.00
预付款项上海现代制药股份有限公司45,135.0722,220.12
预付款项国药控股(天津)东方博康医药有限公司31,601.02
预付款项国药控股星鲨制药(厦门)有限公司22,090.735,807.89
预付款项国药控股苏州有限公司1,588.941,588.94
预付款项国药控股股份有限公司1,000.003,000.00
预付款项国药控股分销中心有限公司643.83
预付款项西藏药友医药有限责任公司523.08
预付款项国药集团容生制药有限公司52.022,327.18
预付款项国药集团精方(安徽)药业股份有限公司200,187.08
预付款项国药集团同济堂(贵州)制药有限公司74,232.85
预付款项北京市华生医药生物技术开发有限责任公司64,400.00
预付款项江苏复星医药销售有限公司50,142.40
预付款项长春生物制品研究所有限责任公司29,656.80
预付款项国药一心制药有限公司25,920.00
预付款项佛山盈天医药销售有限公司9,116.15
预付款项国药集团致君(深圳)制药有限公司3,336.92
预付款项哈药集团制药总厂769.83
其他应收款成都蓉生药业有限责任公司10,917,530.001,659,000.00
其他应收款国药集团医药物流有限公司483,450.00483,450.00
其他应收款国药控股分销中心有限公司4,298.81
其他应收款国药控股股份有限公司3,000.00

存放关联方的货币资金:

2020年6月30日2019年12月31日
国药集团财务有限公司713,128,500.54510,410,427.60

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据国药控股分销中心有限公司284,268,165.68116,729,231.86
应付票据宜昌人福药业有限责任公司197,496,820.12172,866,155.68
应付票据成都蓉生药业有限责任公司25,628,400.00102,645,400.00
应付票据兰州生物技术开发有限公司8,700,000.0026,400,000.00
应付票据中国医药集团联合工程有限公司6,495,991.73
应付票据华北制药股份有限公司5,628,148.1510,138,169.92
应付票据国药集团武汉血液制品有限公司1,932,800.00920,000.00
应付票据国药控股赤峰有限公司1,365,646.28
应付票据湖南洞庭药业股份有限公司1,261,430.001,998,666.74
应付票据兰州兰生血液制品有限公司720,000.00
应付票据江苏万邦医药营销有限公司546,758.006,100,322.75
应付票据国药集团容生制药有限公司328,200.00591,772.50
应付票据国药集团化学试剂合肥有限公司165,332.90101,325.60
应付票据重庆药友制药有限责任公司8,047,295.63
应付票据国药控股股份有限公司5,045,038.93
应付票据上海现代制药股份有限公司920,130.00
应付票据国药控股天津有限公司843,390.00
应付票据重庆海斯曼药业有限责任公司457,879.29
应付账款宜昌人福药业有限责任公司504,942,513.90636,838,751.70
应付账款国药控股分销中心有限公司304,272,333.54330,964,846.04
应付账款费森尤斯卡比华瑞制药有限公司60,495,293.4425,393,664.16
应付账款国药集团工业有限公司31,627,210.5520,630,354.34
应付账款兰州生物技术开发有限公司27,420,000.00
应付账款国药集团联合医疗器械有限公司13,704,778.5311,676,857.89
应付账款深圳万维医药贸易有限公司11,569,809.6624,132,384.77
应付账款国药控股股份有限公司9,717,749.3011,700,581.92
应付账款江苏万邦医药营销有限公司9,163,038.7415,667,326.44
应付账款北京若华医疗器械有限公司8,793,326.6114,906,824.57
应付账款北京康辰药业股份有限公司8,170,634.4917,129,933.99
应付账款华北制药股份有限公司7,023,099.778,379,833.63
应付账款重庆药友制药有限责任公司5,828,893.238,353,297.08
应付账款四川合信药业有限责任公司5,636,783.107,905,220.07
应付账款国药集团中联药业有限公司5,410,745.822,550,214.69
应付账款国药集团北京联合美迪医疗器械有限公司3,857,689.622,292,221.84
应付账款江苏复星医药销售有限公司3,627,782.551,578,910.88
应付账款国药控股广州有限公司3,352,062.112,880,823.46
应付账款广东南方医药对外贸易有限公司2,815,360.393,088,484.64
应付账款国药控股河南股份有限公司2,754,018.34
应付账款华颐药业有限公司2,716,781.422,272,898.22
应付账款国药集团宜宾制药有限责任公司2,605,026.001,928,505.30
应付账款深圳万乐药业有限公司2,417,940.035,403,387.80
应付账款湖南洞庭药业股份有限公司2,413,217.372,257,246.87
应付账款中国大冢制药有限公司2,343,255.993,482,830.95
应付账款锦州奥鸿药业有限责任公司1,497,997.221,524,337.31
应付账款佛山盈天医药销售有限公司1,400,239.721,617,374.64
应付账款国药控股天津有限公司1,104,339.40563,947.95
应付账款国药集团德众(佛山)药业有限公司977,789.10494,560.21
应付账款国药集团北京医疗器械有限公司910,882.80113,932.80
应付账款国药集团新疆制药有限公司887,110.851,041,218.74
应付账款上海现代哈森(商丘)药业有限公司733,230.851,076,318.61
应付账款国药集团同济堂(贵州)制药有限公司674,156.381,809,882.14
应付账款国药控股湖北有限公司617,296.001,757,532.92
应付账款上海输血技术有限公司604,164.00612,300.11
应付账款国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司590,805.351,031,750.86
应付账款吉斯凯(苏州)制药有限公司514,828.68
应付账款国药集团致君(深圳)制药有限公司510,870.08463,325.14
应付账款国药一心制药有限公司452,791.20981,070.01
应付账款江苏万邦生化医药集团有限责任公司399,943.83
应付账款苏州二叶制药有限公司391,061.79316,260.71
应付账款中国医药对外贸易有限公司329,344.30374,776.71
应付账款国药控股沈阳有限公司308,164.16
应付账款国药集团三益药业(芜湖)有限公司305,675.42486,119.11
应付账款国药集团容生制药有限公司295,162.60395,727.88
应付账款重庆海斯曼药业有限责任公司281,444.29246,582.00
应付账款国药控股中山有限公司274,763.66
应付账款国药集团精方(安徽)药业股份有限公司272,635.70378,460.64
应付账款国药控股江苏有限公司267,840.00126,216.64
应付账款国药控股(天津)东方博康医药有限公司258,393.98164,913.24
应付账款锦州奥鸿医药有限公司251,340.00
应付账款国药集团北京华邈药业有限公司171,370.0065,567.79
应付账款国药集团广东环球制药有限公司166,093.01564,282.00
应付账款国药集团川抗制药有限公司160,375.10170,007.60
应付账款成都力思特制药股份有限公司80,587.081,749,665.64
应付账款北京市华生医药生物技术开发有限责任公司63,947.54129,057.88
应付账款江苏黄河药业股份有限公司51,125.7678,382.13
应付账款成都生物制品研究所有限责任公司47,680.00
应付账款国药控股药房(上海)有限公司36,328.20
应付账款国药控股厦门有限公司30,360.00
应付账款青海普兰特药业有限公司26,181.0034,908.00
应付账款国药集团化学试剂合肥有限公司9,107.528,127.96
应付账款沈阳红旗制药有限公司4,889.004,889.00
应付账款国药医投民心广安大药房有限公司1,071.06
应付账款长春长生基因药业股份有限公司470.13
应付账款哈药集团制药总厂32.37
应付账款国药控股苏州有限公司0.14-4,201.18
应付账款上海朝晖药业有限公司3,343,464.00
应付账款国药控股医疗器械(北京)有限公司675,843.96
应付账款国药控股医疗器械有限公司187,021.56
应付账款中国科学器材有限公司36,328.20
应付账款中国国际医药卫生有限公司12,085.41
应付账款上海现代制药股份有限公司2,609.60
应付账款国药集团化学试剂有限公司2,500.00
应付账款国药控股凌云生物医药(上海)有限公司1,071.06
应付账款国药乐仁堂医药有限公司-455.46
合同负债国药集团山西有限公司223,017.85
合同负债国药控股无锡有限公司66,240.0062,400.00
合同负债国药控股黄石有限公司55,688.0055,688.00
合同负债国药乐仁堂唐山医药有限公司17,740.58
合同负债国药控股湖南有限公司17,508.96
合同负债国药控股乌海有限公司17,108.00
合同负债国药控股焦作有限公司7,664.00
合同负债国药控股鄂尔多斯市有限公司7,168.00
合同负债北京卓瑞诊所有限公司6,697.133,455.98
合同负债国药控股内蒙古有限公司1,962.40
合同负债国药控股白城有限公司1,848.00
合同负债国药控股甘肃有限公司1,120.001,120.00
合同负债北京金象大药房医药连锁有限责任公司709.50
合同负债国药控股泰安有限公司404.001,252.45
合同负债国药控股齐齐哈尔有限公司100.00100.00
合同负债国药控股贵州有限公司38.4038.40
合同负债国药控股枝江有限公司3.603.60
合同负债国药控股滁州有限公司0.600.60
合同负债国药控股重庆万州有限公司0.500.50
合同负债国药控股安庆有限公司0.0133,194.00
合同负债国药控股广州有限公司0.01
合同负债国药控股山东有限公司325,388.40
合同负债国药控股南通有限公司266,883.20
合同负债国药控股广东粤兴有限公司239,400.00
合同负债国药乐仁堂医药有限公司199,512.00
合同负债国药控股淮安有限公司183,300.00
合同负债国药控股河南股份有限公司126,960.00
合同负债北京国大药房连锁有限公司113,016.81
合同负债国药控股股份有限公司97,452.00
合同负债国药控股普洱有限公司87,148.80
合同负债国药控股常州有限公司76,112.00
合同负债国药控股安徽有限公司69,560.00
合同负债国药控股宿州有限公司53,392.00
合同负债国药控股宜昌有限公司38,448.00
合同负债国药控股安徽省医药有限公司36,230.40
合同负债国药控股舟山有限公司29,640.00
合同负债国药控股吉林有限公司21,460.00
合同负债国药控股襄阳有限公司20,328.00
合同负债云南国药控股东昌医药有限公司18,000.00
合同负债国药控股芜湖有限公司11,996.00
合同负债国药控股濮阳有限公司8,530.00
合同负债国药控股黄冈有限公司5,094.00
合同负债国药控股黔西南有限公司2,838.00
合同负债国药控股黑龙江有限公司2,766.33
其他应付款国药集团财务有限公司14,904,176.36167,080,967.83
其他应付款中国医药集团联合工程有限公司3,415,381.0219,697,825.16
其他应付款国药控股广东物流有限公司2,611,432.281,063,000.03
其他应付款国药控股四川医药股份有限公司1,803,009.701,230,043.05
其他应付款国药控股股份有限公司1,603,874.851,991,961.24
其他应付款国药控股分销中心有限公司629,710.47664,563.36
其他应付款国药集团山西瑞福莱药业有限公司600,144.00600,000.00
其他应付款国药控股广西物流有限公司385,910.66321,362.37
其他应付款北京若华医疗器械有限公司163,600.00317,200.00
其他应付款北京国大药房连锁有限公司96,242.4478,750.00
其他应付款国药控股安徽有限公司60,850.00
其他应付款国药控股天津有限公司43,168.0043,168.00
其他应付款国药控股苏州博爱医药有限公司14,514.00
其他应付款国药控股潍坊有限公司10,000.00
其他应付款成都蓉生药业有限责任公司6,587.00
其他应付款国药集团工业有限公司3,972.41
其他应付款国药一心制药有限公司26.21
其他应付款国药朴信商业保理有限公司29,339,571.94
其他应付款曹益民10,000,000.00
其他应付款共青城金堤嘉润投资合伙企业(有限合伙)6,000,000.00
其他应付款国药控股安庆有限公司31,820.00
其他应付款国药控股孝感有限公司21,280.00
其他应付款国药集团化学试剂合肥有限公司17,000.00
其他应付款国药集团化学试剂有限公司6,415.20
应付股利曹益民3,533,558.99
短期借款国药集团财务有限公司480,000,000.00230,000,000.00
应付利息国药集团财务有限公司6,917,201.051,629,084.17
其他非流动负债国药集团-特准储备金95,101,166.5895,110,373.58
其他非流动负债国药集团-甲流储备金63,407,314.2063,407,314.20

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

作为承租方:

于2019年11月,本公司与北京国药天元物业管理有限公司签订了为期1年的房屋租赁合同,租期为2020年1月1日至2020年12月31日,租金为9,000,000.00元。

作为出租方:

于2016年4月1日,国控北京与北京国大药房连锁有限公司签订了一份为期五年的房屋租赁合同,到期日为2021年3月31日。国控北京将于2020年及2021年发生国大药房的租赁收入分别为人民币550,000.00元及137,500.00元。

于2016年1月1日,国药股份与北京国大药房连锁有限公司签订了一份为期五年的房屋租赁合同,到期日为2020年12月31日。国药股份将于2020年发生国大药房的租赁收入分别为人民币300,000.00元。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。

本集团有如下报告分部,分别为:

-本集团有一个主要报告分部,即商业分部,由药品销售的经营分部组成。-本集团的其他报告分部由药品生产及物流分部组成。

分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。

分部资产根据分部的经营以及资产的所在经营分部进行分配,负债根据分部的经营进行分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。本集团主要服务用户都在中国内地。在本集团来自外部客户的收入中,其他地区收入在本集团收入中并不重大。由于本集团主要在中国内地经营业务,因此本集团非流动性资产都在中国内地。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目商业分部其他分部间抵销合计
对外交易收入16,896,812,972.62634,241,848.60017,531,054,821.22
分部间交易收入19,230,472.3888,751,984.45107,982,456.830
利息收入25,921,998.036,724,232.0932,646,230.12
利息费用29,728,865.491,249,719.02030,978,584.51
对联营企业的投资收益130,137,768.10130,137,768.10
资产减值损失5,829,145.04-182,987.565,646,157.48
信用减值损失1,671,588.92900,769.772,572,358.69
折旧费和摊销费325,985,350.243,740,232.17329,725,582.41
利润总额797,005,452.2744,065,917.96841,071,370.23
所得税费用174,805,597.855,761,303.13180,566,900.98
净利润622,199,854.4238,304,614.83660,504,469.25
资产总额21,638,033,778.182,110,989,073.38246,923,811.5123,502,099,040.05
负债总额10,628,809,825.81774,572,047.45246,923,811.5111,156,458,061.75
对联营企业的长期股权投资934,951,420.05934,951,420.05
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额52,542,008.7750,395,503.43102,937,512.20

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计3,700,571,817.40
1至2年3,846,050.92
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计3,704,417,868.32

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备3,704,417,868.3210089,943,053.002.433,614,474,815.323,447,055,952.0710079,931,000.342.323,367,124,951.73
其中:
合计3,704,417,868.3210089,943,053.002.433,614,474,815.323,447,055,952.0710079,931,000.342.323,367,124,951.73

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备3,704,417,868.3289,943,053.002.43
合计3,704,417,868.3289,943,053.002.43

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,将客户划分为集团内关联方(指本集团之最终母公司中国医药集团有限公司内部的关联方)、医院客户、其他经销商三类,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按信用风险特征组合计提坏79,931,000.3410,012,052.6689,943,053.00
合计79,931,000.3410,012,052.6689,943,053.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

于2020年6月30日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款分析如下:

余额坏账准备金额占应收账款余额比例
余额前五名的应收账款总额324,737,084.10(2,354,168.39)8.74%

于2019年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款分析如下:

余额坏账准备金额占应收账款余额比例
余额前五名的应收账款总额349,189,402.83(1,999,800.62)10.13%

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利97,061,523.79
其他应收款1,093,540,557.12972,821,753.41
合计1,190,602,080.91972,821,753.41

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国药控股北京有限公司95,530,221.31
国药空港(北京)国际贸易有限公司1,531,302.48
合计97,061,523.79

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,093,540,557.12
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计1,093,540,557.12

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
资金池1,010,000,000.00910,000,000.00
应收特准储备资金50,518,352.1350,518,352.13
采购返利及降价补偿8,053.64713,184.12
保证金及备用金、押金等12,509,765.522,147,745.34
碘补贴20,496,666.289,434,527.44
其他7,719.557,944.38
合计1,093,540,557.12972,821,753.41

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
国药控股北京华鸿有限公司现金池300,000,000.001年以内27.43
国药控股北京天星普信生物医药有限公司现金池300,000,000.001年以内27.43
国药控股北京康辰生物医药有限公司现金池200,000,000.001年以内18.28
国药控股北京有限公司现金池及应收特准储备金250,518,352.131年以内22.90
应收碘补贴(财政部)政府补助20,496,666.281年以内1.87
合计/1,071,015,018.41/97.91

(7). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
财政部碘补贴20,496,666.281年以内2021-2022

其他说明:

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,750,175,405.683,750,175,405.683,742,494,505.683,742,494,505.68
对联营、合营企业投资902,187,101.20902,187,101.20772,049,333.10772,049,333.10
合计4,652,362,506.884,652,362,506.884,514,543,838.784,514,543,838.78

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
国瑞药业324,998,837.96324,998,837.96
国药物流52,545,200.0052,545,200.00
国药空港10,000,000.0010,000,000.00
国药健坤44,247,400.0044,247,400.00
国药前景6,754,661.896,754,661.89
国控北京1,478,443,122.871,478,443,122.87
国控康辰677,635,524.18677,635,524.18
国控华鸿605,626,110.27605,626,110.27
国控天星518,067,648.51518,067,648.51
北京医疗2,500,000.007,680,900.0010,180,900.00
国控盛原21,676,000.0021,676,000.00
合计3,742,494,505.687,680,900.003,750,175,405.68

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
青海制药(集团)有限责任公司108,208,455.635,801,985.64114,010,441.27
宜昌人福药业有限责任公司663,840,877.47124,335,782.46788,176,659.93
小计772,04130,13902,18
9,333.107,768.107,101.20
合计772,049,333.10130,137,768.10902,187,101.20

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务7,572,099,428.187,009,688,879.788,383,064,818.067,753,360,864.60
其他业务494,007.70153,242.46621,061.57665,891.67
合计7,572,593,435.887,009,842,122.248,383,685,879.637,754,026,756.27

(2). 合同产生的收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类商品销售-分部合计
商品类型
商品销售7,572,099,428.187,572,099,428.18
其他494,007.70494,007.70
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计7,572,593,435.887,572,593,435.88

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益130,137,768.1087,580,219.34
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入315,174.13292,661.69
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
应收账款保理利息支出及手续费-5,907,841.13
其他141,090,671.8311,476,755.65
合计271,543,614.0693,441,795.55

其他说明:

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益303,464.12
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)73,944,004.66
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,133,575.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-17,725,205.67
少数股东权益影响额-8,074,584.56
合计50,581,254.13

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.80%0.82150.8215
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.32%0.75450.7545

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件和电子版,内容详见上证所网站http://www.sse.com.cn。

董事长:姜修昌董事会批准报送日期:2020年8月19日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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