公司代码:600513 公司简称:联环药业
江苏联环药业股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴文格、主管会计工作负责人吴文格及会计机构负责人(会计主管人员)潘和平
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据公司第八届董事会第十二次会议审议通过的《公司2023年度利润分配议案》,拟以2023年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金股利1.50元(含税),共计派发42,818,440.50元(含税),剩余的未分配利润滚存到以后年度。此外,本年度公司不进行其他形式分配。该议案需提交股东大会审议通过后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境与社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 52
第七节 股份变动及股东情况 ...... 59
第八节 优先股相关情况 ...... 64
第九节 债券相关情况 ...... 64
第十节 财务报告 ...... 64
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上证所 | 指 | 上海证券交易所 |
联环药业、公司、本公司 | 指 | 江苏联环药业股份有限公司 |
《公司章程》、本公司《章程》 | 指 | 《江苏联环药业股份有限公司章程》 |
联环集团、大股东、控股股东 | 指 | 江苏联环药业集团有限公司 |
GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 江苏联环药业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 联环药业 |
公司的外文名称 | Jiangsu Lianhuan Pharmaceutical Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | JLPC |
公司的法定代表人 | 吴文格 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 黄文韬 | 于娟 |
联系地址 | 江苏省扬州市扬州生物健康产业园健康一路9号 | 江苏省扬州市扬州生物健康产业园健康一路9号 |
电话 | 0514-87813082 | 0514-87813082 |
传真 | 0514-87815079 | 0514-87815079 |
电子信箱 | lhgf@lhpharma.com | yujuan_1@126.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 江苏省扬州市扬州生物健康产业园健康一路9号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 公司注册地址变更情况详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《上海证券报》相关公告(公告编号:2019-051) |
公司办公地址 | 江苏省扬州市扬州生物健康产业园健康一路9号 |
公司办公地址的邮政编码 | 225127 |
公司网址 | http://www.lhpharma.com |
电子信箱 | lhgf@lhpharma.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 江苏省扬州市扬州生物健康产业园健康一路9号 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 联环药业 | 600513 | G联环 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 江苏省南京市建邺区江东中路106号万达广场商务楼B座(14幢)20楼 | |
签字会计师姓名 | 夏先锋、陈梦佳 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
营业收入 | 2,174,100,305.52 | 1,955,156,781.66 | 11.20 | 1,645,816,399.14 |
归属于上市公司股东的净利润 | 135,008,519.87 | 141,370,528.08 | -4.50 | 118,839,366.34 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 115,681,153.87 | 133,385,892.21 | -13.27 | 112,128,053.34 |
经营活动产生的现金流量净额 | 160,701,795.49 | 127,590,488.44 | 25.95 | 138,344,527.41 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,354,189,077.50 | 1,266,623,651.58 | 6.91 | 1,158,113,000.72 |
总资产 | 2,855,702,313.77 | 2,714,939,149.33 | 5.18 | 2,354,796,481.05 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期 增减(%) | 2021年 |
基本每股收益(元/股) | 0.47 | 0.49 | -4.08 | 0.41 |
稀释每股收益(元/股) | 0.47 | 0.49 | -4.08 | 0.41 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.40 | 0.46 | -13.04 | 0.39 |
加权平均净资产收益率(%) | 10.38 | 11.64 | 减少1.26个百分点 | 10.71 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 8.90 | 11.51 | 减少2.61个百分点 | 10.11 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 451,680,716.64 | 502,969,053.98 | 528,755,530.24 | 690,695,004.66 |
归属于上市公司股东的净利润 | 31,119,932.73 | 30,407,838.64 | 27,314,035.33 | 46,166,713.17 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 29,192,471.64 | 26,793,240.84 | 27,212,524.95 | 32,482,916.44 |
经营活动产生的现金流量净额 | -16,026,393.23 | 21,444,187.97 | -16,062,882.76 | 171,346,883.51 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 7,940,181.85 | -31,303.41 | 197,522.50 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 12,973,501.28 | 8,283,952.37 | 5,601,370.65 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 22,410.00 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 501.50 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 310,000.00 | 320,365.57 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,321,284.09 | 2,062,783.53 | 3,409,328.67 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,774,630.30 | ||
减:所得税影响额 | 3,451,132.94 | 1,931,555.64 | 1,627,746.78 |
少数股东权益影响额(税后) | 2,231,600.08 | 709,240.98 | 1,211,937.61 |
合计 | 19,327,366.00 | 7,984,635.87 | 6,711,313.00 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
权益法核算长期股权投资穿透的非经常性损益 | 2,774,630.30 | 联营公司的非经常性损益 |
小计 | 2,774,630.30 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明:根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》(证监会公告[2023]65号)相关规定,公司将技改项目专项设备补贴政府补助338,462.62元与先进制造业增值税加计抵减政府补助1,257,062.40元认定为经常性损益。
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年,面对经济下行压力加大、医药行业整顿等诸多方面的市场考验,联环药业在市委市政府和市国资委的坚强领导下、在联环集团的统一部署下,坚持生产经营和安全环保两手抓两手硬,坚持科技创新和深化改革同推进同落实,经过全体职工凝心聚力、攻坚克难,不仅成功应对了风险挑战,还实现了公司高质量发展的新跨越。凭借着专注细分市场、创新水平较高、发展质量较好等优势,公司顺利跻身创建世界一流专业领军示范企业,成为全国首批、江苏2家、全市唯一获此殊荣的地方国企;同时公司也成功入选“江苏省优秀企业”。公司全年实现营业收入21.74亿元,同比增长11.20%;实现营业利润1.75亿元,实现归属于母公司所有者的净利润1.35亿元。2023年,公司重点推进了以下工作:
(一)以“第一动力”谋发展,研发成果取得新突破
聚力招才引智,研发高地不断夯实。抓创新就是抓发展,谋创新就是谋未来。联环药业深入实施“创新驱动发展”战略,持续鼓励基础性研究,不断加大新药研发和技术革新投入,依托“院士工作站”和“博士工作站”并围绕“两聚三高”的要求,聚智聚力继续加强扬州药物研究所和南京联智科技研发平台的建设,坚持多层次、多方式、多渠道广聚贤才,2023年引进各类人才近百名,为公司储备了更多的创新创业人才和科技领军人才,针对高层次人才发放人才津贴,激发基层关键少数的积极性和创造性,极大推动了技能型人才队伍的培养和建设。
聚力创新激励,科创能力不断提升。公司充分发挥“双创四新”、“揭榜挂帅”等激励机制作用,极大调动了科研人员和车间员工的工作热情,激发了聚力研发强引擎,加速创新促发展的创新活力,获得专利授权近40项,并顺利获得“国家知识产权示范企业”荣誉。
聚力项目攻关,成果转化不断涌现。公司高度重视科技自立自强,完成多个品种的立项工作,持续推进创新药、特色制剂、高端仿制药等品种的研发进度。创新药方面,LH-1801顺利完成Ib和DDI研究,并与CDE积极沟通,正式获得了免二进三的回复;LH-1802进行I期临床研究;LH-1901完成pre-IND申报;多个改良型新药申请专利保护,工艺研究快速推进;仿制药方面,获得了苯磺贝他斯汀及片、他达拉非及片、马来酸氯苯那敏、醋酸氟氢可的松、替莫唑胺胶囊、盐酸舍曲林胶囊共8个原料药和制剂的生产批件;获得了醋酸氢化可的松、氢化可的松、左炔、特非那定在内的4个补充申请批件。完成多个品种的注册申报。
(二)以“开疆拓土”聚合力,经营业绩迈上新台阶
聚力体制改革,资源配置不断优化。我们坚定不移深化“三整合、一转变”的营销体系和营销理念改革,加大资源整合力度,建立灵活机动的信息共享平台,推动各部门,各省区团队协同合作;加快推进数字化运营和商业模式创新,逐步构建起“线上+线下”双轮驱动增长模式。积极参与国家集采、省级联盟带量采购等项目,阿奇霉素片、苯磺贝他斯汀片、硫酸氢氯吡格雷片、氨甲苯酸注射液等品种在区域联盟、省级带量采购项目中成功续标和中标。公司重点产品爱普列特片销售额突破2亿元,多个产品销售额创历史新高。
聚力多点突破,发展势头不断向好。公司充分利用上市公司平台的投融资优势,围绕主业主线,加大融资步伐,有序推进发行可转债的再融资项目。出资在美国设立优尼科公司,以此作为对外合作交流的平台,不断加速国际化发展步伐,并将国外优势品种和先进技术引进到国内。2023年,子公司联环营销、联环(南京)、联环智慧均取得了优异的销售业绩;亚中制药实现销售收入1.35亿元,经营质态保持稳中向好的趋势。聚力多措并举,企业后劲不断增强。公司2023年成立在建项目组,确保公司及子公司高效、有序推进项目建设,公司高度重视世界一流专业领军示范企业的创建工作,科学制定实施方案、广泛深入贯彻行动,并作为企业代表赴北京参加创建世界一流专业领军示范企业分组交流,获得一致好评和广泛认可。
(三)以“三大责任”筑底板,管理效能实现新跨越
聚力安全防控,发展防线不断筑牢。公司始终贯彻“安全第一,预防为主,综合治理”的方针,强化安全风险评估、深入开展隐患排查治理,有效构建安全管理双重预防机制,全年未发生任何安全生产事故,确保公司整体安全形势持续稳定向好。
聚力环境保护,发展底色不断擦亮。公司始终秉持“生态优先,绿色发展”理念,坚持走可持续发展之路,把节能减排、降本增效工作贯穿到日常生产、项目建设、物料采购、行政管理等全过程,为企业高质量发展注入绿色动能。
聚力质量管理,发展初心不断彰显。公司坚守质量兴企初心,始终坚持药品生产的“四个最严”。全面加强质量管理,荣获“江苏省医药行业优秀质量管理企业”称号。不断加强药物警戒体系建设,强化了药品全生命周期的管理理念。公司在全国、省级医药行业质量管理(QC)小组成果发表交流会上收获颇丰,3个小组荣获全国一等奖,公司被评为省级(QC)小组活动优秀企业。
(四)以“红色引擎”领航向,企业发展激发新动能
聚力政治建设,理想信仰不断坚定。公司党委严格落实“第一议题”制度,始终把学习习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务,深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育,做到学思用贯通、知信行统一。
聚力队伍建设,发展活力不断迸发。公司坚持党管干部原则,认真贯彻民主集中制,大力培养选拔优秀年轻干部,抓好干部队伍建设,进一步优化了干部队伍结构,提振了团队干事创业的激情。
二、报告期内公司所处行业情况
(一)行业的发展现状
医药行业是我国国民经济的重要组成部分,与国计民生、经济发展和国家安全息息相关,是推进健康中国建设的重要保障。近年来,我国人民生活水平持续提高,城镇化速度不断加快,使得国民医疗保健意识增强,医疗服务便利性提高,从而进一步促进了医药需求。同时,由于医疗保健支出与年龄呈正相关性,在老龄化趋势加剧的情况下,药品需求始终具备刚性特征。而新医疗体制改革中,国家加大医保投入,医保扩容亦刺激了医药需求,促进我国医药行业不断发展。
从行业政策看,我国医药行业对政策依赖度高。在我国医疗体制改革持续深化的大背景下,医保控费仍是当前医药行业政策主基调。2023年以来带量采购范围持续扩大,药品审评体系不断健全与优化,政策鼓励药企研制新药,国家医保药品目录调整常态化并加快新药商业化进程,推动医药产业向创新驱动转型和高质量发展。此外,医疗反腐相关政策的推出也对行业发展规范提出了更高要求。
2023年,医药行业受经济下行、行业政策、其他外部环境等因素的影响,整体收入和利润增速空间受到挤压,医药制造行业面临新机遇和新挑战。2023年,医药制造业规模以上工业企业实现营业收入25205.7亿元,同比下降3.7%,发生营业成本14401.6亿元,同比下降2.3%,实现利润总额3473.0亿元,同比下降15.1%。 (数据来源:国家统计局)
(二)行业周期性特点
医药行业没有明显的行业周期性,受政策调控的引导较为明显。近年来,随着医药行业的不断深化改革,规模化程度高、技术先进的医药制造代表性企业在激烈的市场竞争中更具优势,也引导我国医药制造业向集中化、规模化和规范化发展。
(三)公司所处的行业地位
报告期内,国务院国资委印发《关于创建世界一流示范企业和专精特新示范企业名单的通知》,我公司成功入选创建世界一流“专精特新”示范企业;荣获2023年中国医药工业最具成长力企业;被省工业和信息化厅评为“江苏省优秀企业”;被江苏省医药质量管理协会评为2023年江苏省医药行业质量管理优秀企业、2023年度江苏省医药行业质量管理(QC)小组活动优秀企业;通过AA级两化融合管理体系认证;公司是江苏省专精特新中小企业、江苏省工业互联网发展示范企业(标杆工厂类),被东方安卓(北京)国际信用评估中心评定为“AAA信用企业”,被国家知识产权局评为“国家知识产权优势企业”,是江苏省科学技术厅认定的江苏省慢性阻塞性肺部疾病药物工程技术研究中心。
公司产品及品牌,在国内、国际市场上有良好信誉和品牌效应。制剂产品的销售网络覆盖全国,公司根据销售区域性质合理制定销售政策,优化销售队伍,在重点省市均设立销售办事处。原料药方面,公司已与北美,南美,东欧,东南亚,澳洲等多个国家和地区的多家生产企业和贸易商建立了长期的合作关系。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)公司所从事的主要业务及产品
公司所属行业为医药制造业,是集研发、生产、销售为一体的国家高新技术企业,公司主要业务涵盖医药制造和医药流通领域,在国内外医药制造领域享有较高的知名度和美誉度。医药制造领域,公司主要产品有泌尿系统药、抗组胺药、心血管药、甾体激素、抗生素等几大系列,涵盖化学原料药和注射剂、固体制剂多种药物剂型,包含国家一类新药爱普列特片(川流)、二类新药依巴斯汀片(苏迪)以及非洛地平片(联环尔定)、非洛地平缓释胶囊(联环笑定)、辛伐他汀片(征之)、达那唑胶囊及栓剂、二甲双胍格列齐特片(度和)、蚓激酶胶囊、巴洛沙星片、盐酸舍曲林胶囊(联环优定)等产品。公司拥有健全严密的质量保证体系和遍布全国的营销网络,拥有经验丰富的国内外销售专业队伍。医药流通领域,子公司联环营销、南京医疗、联环智慧及扬州联邮与众多知名医药企业建立并保持长期、稳定的合作关系,与省内外公立医院、民营医院、基层医疗卫生机构等长年保持业务往来。
(二)公司经营模式
1、采购模式
(1)公司制定了《采购管理制度》、《采购业务流程及管理规定》、《验收管理制度》、《供应商管理规程》等相关制度规范,加强公司对采购与付款管理的内部控制。
采购计划 生产部、采供部根据生产计划制定原辅包采购计划,非生产性物资由各部门提出采购申请,经职能部门批准后,由采购员汇总采购计划,经审核通过后,方可进行采购。
供应商评审 与管理公司定期由质量保证部、质量控制部、采供部、生产部的有关人员,成立质量审计小组对供应商进行质量审计,并出具质量审计报告,结合问题的反馈与解决,进行供应商评定,将考评结果登记到《合格供应商清单》。对于新增供应商,应由质量保证部组织进行新增供应商评审,审批合格后由质量保证部专人更新《合格供应商清单》并存档。
采购合同与订单签订 公司的所有采购必须与供应商签订采购合同或订单,签署后的采购合同副本需留档财务部。采购合同或订单一经采购主管或总经理签发后,对其内容的任何更改必须通过合同或订单更改的方式进行。
采购验收入库 仓库收到供应商送货时,仓库保管人员根据ERP物资到货通知单和供应商提供的《送货单》对货物根据《验收管理规程》进行验收,验收合格后,方可入库。生产用物料的质量检验由质量控制部负责,质量控制部取得样品后,依据规定进行质量检验,并出具《质检报告单》及《原辅包装材料放行单》。采购付款 公司支付供应商的所有货款应当由财务部根据付款管理程序规定支付给供应商。
(2)大宗物资集中采购招标
公司制定了《大宗物资集中采购管理办法》、《大宗物资集中采购招标流程及管理制度》等相关制度,成立了大宗物资集中采购及招标领导小组,下设大宗物资集中采购及招标管理办公室,加强公司的大宗物资采购的内部控制。
组织编制公司物资采购计划报备。公司及其全资、控股子公司根据自身需求,每年年初编制大宗物资年度采购计划。
集中采购采用公开招标、邀请招标两种方式进行,金额达较大量级的采购项目采用公开招标方式,公开招标到政府平台或第三方机构进行,招标文件经公司流程审核批准后,在市公共资源交易中心、公司网站对外公开发布招标信息;采购结果在市公共资源交易中心、公司网站公示。金额达中等量级的采购项目采用邀请招标,邀请招标通过建立内部专家库,负责内部采购项目评审。
不具备招标采购条件的,根据采购办法或公司总经理办公会集体研究后,采用询价采购、竞争性采购和单一来源采购等非招标采购方式。
公司根据中标或成交结果签订采购合同,采购合同经内部法务部门或外部专业法律机构审核。
2、生产模式
报告期内公司所有在产品已通过省局GMP符合性检查及场地转移补充注册核查,生产过程严格执行药品GMP规范,并且严格执行《生产计划管理制度》、《生产调度管理制度》、《安全生产责任制》等相关制度规范,加强公司对生产与质量管理的内部控制。
生产计划 生产部负责根据上年度销售实绩及本年度的销售计划,编制年度生产计划,并将年度生产计划分解为详细、可操作的月度计划及周生产计划。生产部对周生产计划进行跟踪,并对关键指标进行考核记录。
原材料领用 生产车间根据生产指令及实际需求,在ERP系统中申请领料,经批准后仓库发货,车间领用。另根据GMP要求,领用原材料须填写《需料送料单》中需料部分,并经过所在部门主管审批后方可向仓库领取。仓库发料前应审核审批手续的完整性、数量的准确性并确认无误后,填写《需料送料单》中送料部分,并做好台账记录。仓库部门主管对材料领用应进行抽查、复核,及时发现问题。
不合格材料退换 经过质量控制部检验,不合格材料应查明原因并界定责任。不合格材料应存放于专门区域管理,避免与合格材料混淆,同时采供部联系供货商作退货处理。
生产过程质量管理 质量保证部负责生产过程中的质量管理。质量保证部应派人进行巡回监控,做好过程管理与分析,并将资料回馈给生产部,发现质量异常应立即处理,追查原因,并予以矫正,防止再次发生。
安全生产及监督 企业主要负责人是安全生产的第一责任人,车间主任负责检查车间内的安全设施,组织整理工作场所,及时排除隐患。EHS部负责提出安全生产目标并组织监督实施,定期不定期召开会议,研究部署安全生产工作,发现问题及时解决并向公司总经理报告。
产成品入库检验、成品放行 公司每批产品必须经过严格的质量检验,合格后方能入库。质量保证部负责人审核相关批次生产、包装及检验记录,合格后开具放行单,方可对外销售。
3、销售模式
公司制剂产品销售主要采用直销、传统经销和配送商三种销售模式,其中配送商模式是公司制剂产品的主要销售模式。
公司原料药销售主要采用直销模式,其中客户包括出口代理商和药企等。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术创新和持续发展优势
公司是国家高新技术企业、国家知识产权优势企业、江苏省工业互联网发展示范企业(标杆工厂类)。公司配备了一支门类齐全、梯次配备的科技队伍,拥有院士、长江学者以及多名博士、硕士和海外高素质留学归国人员等高素质人才,通过聚力创新、聚焦研发,加速高品质立项,高质量研究、高效率推进,重点打造扬州、南京两个研发平台。拥有江苏省重点支持的企业技术中心、扬州市工程技术研究中心、省智能车间、省心血管药物工程中心、江苏省工程研究中心、江苏省慢性阻塞性肺部疾病药物工程研究中心、院士工作站、博士工作站。公司长期注重以科技为先导,重视技术创新的投入,与有关科研机构和高等院校紧密合作,先后成功研发上市国家一类新药2个、原国家二类新药6个、原国家三类新药2个。截至报告期末,公司已获得国内专利131项,其中发明专利28项,实用新型专利87项,外观设计专利16项,此外国外发明专利3项。公司高度重视科技创新,具有较强的研发实力。公司产品具有科技含量高,主导产品具有自主知识产权,原料药与制剂配套开发、生产等特点。
2、锐意进取的管理团队优势
公司具有独特的企业文化和经验丰富、锐意进取的管理团队。在“制药人时刻想着用药人”的企业发展理念指引下,公司在多年的发展过程中,形成了独具特色的企业文化。经过多年的创业发展,公司管理层基于公司的实际情况、行业发展趋势和市场需求,及时、高效地制定符合公司实际的发展战略,成员之间沟通顺畅、配合默契,对公司未来发展有着共同的理念,形成了团结、高效、务实的经营管理理念。
公司管理团队经验丰富,市场应变能力强,公司发展战略前瞻性和计划性强。根据医药行业发展所处的不同阶段,公司及时调整战略,结合自身优势,确立发展策略。公司管理层的决策能力和执行能力为公司未来的持续健康发展提供了有力保障。公司目前的团结、有凝聚力、富有组织纪律性、又有高度执行力的管理团队,已经构成了公司发展的重要竞争优势。
3、主导产品和产品储备优势
公司主导产品之一爱普列特片为国家一类新药,是治疗前列腺良性增生症的有效药物。爱普列特片是国内首创的治疗前列腺良性增生症的有效药物。1999年8月获得国家一类新药证书;2001年2月被科技部、财政部、国家计委、国家经贸委评为“九五”国家重点科技攻关计划优秀科技成果;2004年7月获得科技部、商务部、国家质监总局、国家环保总局颁发的国家重点新产品证书。
公司主要产品依巴斯汀片(苏迪)是新一代非镇静型抗过敏药物,是一种强效、长效、高选择性的组胺H1受体阻断剂,并对中枢神经系统的胆碱能受体没有拮抗作用。该产品被认定为国家重点新产品、江苏省高新技术产品。
公司主要产品非洛地平片(联环尔定)是一种新型钙离子拮抗剂,能选择性地舒张小动脉,改善心、肾功能,广泛适用于各种高血压患者的治疗需要,本公司为该药品质量标准起草单位。该产品被认定为江苏省高新技术产品。
公司共有103个药品品规、33个纳入《国家基本药物目录》,72个纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》,拥有丰富的产品储备。
4、生产和质量控制优势
公司拥有健全严密的质保体系,由总经理、质量负责人、质量受权人、质量控制部经理、质量保证部经理、车间主任和现场QA组成的质量管理网络始终按GMP的要求,定期开展质量检查,质量分析和质量跟踪活动。质量控制部配备了合格的化验人员和用于各种检测的精密仪器设
备,通过先进的测试手段和完备的质量管理制度,有效地保证了公司产品的质量。公司所有在产品均已通过省局GMP符合性认证。公司目前拥有爱普列特、依巴斯汀、氢化可的松、地塞米松磷酸钠、蚓激酶、左炔诺孕酮等多条生产线,并拥有上溴、脱溴、沃氏氧化炔化、格氏、氢化等齐全的单元化学反应设备和完善的核心配套生产设备,其化学原料药的工业化生产水平在国内处于先进水平。公司十分重视产品质量,从供应商选择到成品出厂,每一个环节都严格把关。公司主要产品先后顺利通过省局GMP符合性检查。同时,公司对进厂原辅料及成品制定了高于国家药品标准的企业内控标准,部分产品达到欧洲药典标准。公司建立和完善了三级质量管理体系,根据新版GMP要求执行质量受权人制度及对实验室进行设计,所有实验室操作人员均培训上岗。
5、产品品牌及客户资源优势
公司产品及品牌,在国内、国际市场上有良好信誉和品牌效应。制剂产品的销售网络覆盖全国,公司根据销售区域性质合理制定销售政策,优化销售队伍,在重点省市均设立销售办事处。原料药方面,公司已与北美,南美,东欧,东南亚,澳洲等多个国家和地区的多家生产企业和贸易商建立了长期的合作关系。
五、报告期内主要经营情况
2023年度,公司实现营业收入21.74亿元,同比增长11.20%;实现营业利润1.75亿元,实现归属于母公司所有者的净利润1.35亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,174,100,305.52 | 1,955,156,781.66 | 11.20 |
营业成本 | 1,127,546,545.19 | 912,116,547.45 | 23.62 |
销售费用 | 591,602,014.60 | 604,240,271.43 | -2.09 |
管理费用 | 119,520,360.70 | 116,807,282.45 | 2.32 |
财务费用 | 25,475,566.02 | 20,496,850.96 | 24.29 |
研发费用 | 132,140,716.74 | 92,438,684.70 | 42.95 |
经营活动产生的现金流量净额 | 160,701,795.49 | 127,590,488.44 | 25.95 |
投资活动产生的现金流量净额 | -184,693,881.63 | -220,683,646.14 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -35,097,867.47 | 76,923,167.54 | -145.63 |
研发费用变动原因说明:报告期公司研发项目投入增加经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内随着销售规模的增加,销售回款增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期取得借款的净增加额减少,同时偿还控股股东财务资助。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期营业收入21.74亿元,同比增长11.20%,营业成本11.28亿元,同比增长23.62%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
医药制造 | 906,207,612.91 | 233,737,960.80 | 74.21 | -4.31 | -17.23 | 增加4.03个百分点 |
医药流通 | 1,246,431,937.65 | 874,108,345.44 | 29.87 | 25.62 | 40.20 | 减少7.29个百分点 |
合计 | 2,152,639,550.56 | 1,107,846,306.24 | 48.54 | 11.01 | 22.30 | 减少4.75个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
原料药 | 276,200,360.68 | 145,605,660.59 | 47.28 | 20.33 | 8.48 | 增加5.76个百分点 |
片剂 | 1,077,580,644.46 | 350,875,360.69 | 67.44 | -0.25 | 1.71 | 减少0.63个百分点 |
针剂 | 94,730,891.16 | 33,011,417.51 | 65.15 | -6.31 | 349.99 | 减少27.59个百分点 |
医疗器械 | 529,292,364.99 | 461,702,818.75 | 12.77 | 39.94 | 42.80 | 减少1.75个百分点 |
其他 | 174,835,289.27 | 116,651,048.70 | 33.28 | 16.52 | 21.49 | 减少2.73个百分点 |
合计 | 2,152,639,550.56 | 1,107,846,306.24 | 48.54 | 11.01 | 22.30 | 减少4.75个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
内销 | 2,115,140,931.78 | 1,078,064,636.16 | 49.03 | 11.25 | 23.49 | 减少5.05个百分点 |
外销 | 37,498,618.78 | 29,781,670.08 | 20.58 | -1.21 | -9.33 | 增加7.11个百分点 |
合计 | 2,152,639,550.56 | 1,107,846,306.24 | 48.54 | 11.01 | 22.30 | 减少4.75个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
报告期内受国家医保政策、国内外市场环境影响,制造板块收入略有下降,流通板块中医疗器械收入增加导致流通板块收入增长明显。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
爱普列特片(川流) | 万片 | 11,173.67 | 9123.59 | 2131.90 | 37.66 | 6.07 | 2,505.59 |
非洛地平片(联环尔定) | 万片 | 12,000.73 | 7574.42 | 5228.61 | 16.94 | -35.61 | 551.71 |
特非那定片(敏迪) | 万片 | 5952.87 | 6829.90 | 5.03 | -39.60 | -27.01 | -99.43 |
盐酸屈他维林注射液 | 万支 | 233.78 | 157.55 | 76.97 | -13.99 | -47.97 | 10,162.60 |
依巴斯汀片(苏迪) | 万片 | 6301.94 | 7052.99 | 1426.48 | -50.59 | -38.73 | -34.49 |
地奥司明 | 公斤 | 403,621.91 | 348,663.00 | 98,526.32 | -3.07 | -14.60 | 126.15 |
产销量情况说明受国家医保政策调整以及市场需求等因素影响,部分品种销量减少。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
医药制造业 | 原材料 | 22,260.24 | 19.74 | 26,864.86 | 29.45 | -17.14 | 报告期公司及子公司部分原料药和制剂产品产量较上年同期减少 |
能源消耗 | 1,712.27 | 1.52 | 2,287.64 | 2.51 | -25.15 | ||
设备折旧 | 2,487.92 | 2.13 | 2,084.23 | 2.29 | 19.37 | ||
工资 | 2,211.65 | 1.96 | 2,423.55 | 2.66 | -8.74 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
原料药 | 原材料 | 13,314.02 | 11.81 | 15,748.96 | 17.27 | -15.46 | 报告期公司及子公司部分原料药和制剂产品产量较上年同期减少 |
能源消耗 | 1,232.97 | 1.09 | 1,701.36 | 1.87 | -27.53 | ||
设备折旧 | 1,527.59 | 1.35 | 1,236.79 | 1.36 | 23.51 | ||
工资 | 1,323.52 | 1.17 | 1,539.20 | 1.69 | -14.01 | ||
片剂 | 原材料 | 8722.04 | 7.74 | 10,899.17 | 11.95 | -19.98 | |
能源消耗 | 424.9 | 0.38 | 542.71 | 0.60 | -21.71 | ||
设备折旧 | 641.77 | 0.57 | 592.53 | 0.65 | 8.31 | ||
工资 | 784.15 | 0.70 | 784.48 | 0.86 | -0.04 | ||
针剂 | 原材料 | 224.18 | 0.20 | 216.73 | 0.24 | 3.44 | |
能源消耗 | 54.4 | 0.05 | 43.57 | 0.05 | 24.86 | ||
设备折旧 | 318.56 | 0.27 | 254.91 | 0.28 | 24.97 | ||
工资 | 103.98 | 0.09 | 99.87 | 0.11 | 4.12 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
1、2023年4月,公司全资子公司扬州联环投资有限公司(以下简称“联环投资”)与嘉信科及严光顺共同出资以人民币626.29万元收购大红鹰持有的大顺医药100%股权,联环投资出资
313.21万元受让大顺医药50.01%股权。2023年5月,大顺医药完成工商变更登记并更名为联环(宿迁)医药有限公司,联环(宿迁)医药有限公司纳入合并范围。
2、2023年11月经公司总经理办公会审议通过和扬州联环博颐医疗咨询有限公司(以下简称“联环博颐”)的股东决定同意注销联环博颐。2023年12月联环博颐完成工商注销登记,联环博颐不再纳入合并范围。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额24,065.41万元,占年度销售总额11.07%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额33,640.01万元,占年度采购总额30.23%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
序号 | 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减(%) |
1 | 销售费用 | 591,602,014.60 | 604,240,271.43 | -2.09 |
2 | 管理费用 | 119,520,360.70 | 116,807,282.45 | 2.32 |
3 | 研发费用 | 132,140,716.74 | 92,438,684.70 | 42.95 |
4 | 财务费用 | 25,475,566.02 | 20,496,850.96 | 24.29 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 132,140,716.74 |
本期资本化研发投入 | 9,215,276.19 |
研发投入合计 | 141,355,992.93 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 6.50 |
研发投入资本化的比重(%) | 6.52 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 305 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 23.53 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 14 |
硕士研究生 | 61 |
本科 | 208 |
专科 | 22 |
高中及以下 | 0 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 183 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 98 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 16 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 8 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
报告期公司研发投入1.41亿元,占公司营业收入比例为6.50%,本公司(母公司)在本报告期的研发投入符合高新技术企业研发投入比例的要求。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 160,701,795.49 | 127,590,488.44 | 25.95 |
投资活动产生的现金流量净额 | -184,693,881.63 | -220,683,646.14 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -35,097,867.47 | 76,923,167.54 | -145.63 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
其他流动资产 | 20,901,619.32 | 0.73 | 5,717,447.67 | 0.21 | 265.58 | 随着工程投入增加,待抵扣进项税增加 |
长期股权投资 | 11,636,901.86 | 0.41 | 2,934,452.75 | 0.11 | 296.56 | 报告期内新增对UNIONCLE PHARMA LLC的投资 |
投资性房地产 | 7,235,305.81 | 0.25 | 2,031,167.72 | 0.07 | 256.21 | 报告期内新增对外租赁房产 |
在建工程 | 225,807,814.58 | 7.91 | 68,308,011.12 | 2.52 | 230.57 | 报告期内子公司成都亚中彭州生物制药研发制造基地项目投入增加 |
其他非流动资产 | 11,488,553.61 | 0.40 | 27,297,481.09 | 1.01 | -59.26 | 预付的工程款减少 |
一年内到期的非流动负债 | 31,107,189.58 | 1.09 | 49,410,527.91 | 1.82 | -37.04 | 一年内到期的长期借款减少 |
长期借款 | 79,000,000.00 | 2.77 | 49,650,000.00 | 1.83 | 59.11 | 子公司工程投入增大,长期借款增加 |
长期应付款 | 592,500.00 | 0.02 | 367,500.00 | 0.01 | 61.22 | 报告期专项应付款增加 |
递延收益 | 3,933,557.38 | 0.14 | 2,351,120.00 | 0.09 | 67.31 | 本期收到与资产相关的政府补助增加 |
非流动负债合计 | 91,870,665.87 | 3.22 | 57,377,501.49 | 2.11 | 60.12 | 子公司工程投入增大,非流动负债增加 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产8,592,891.51(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.30%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 31,190,413.67 | 保证金及冻结资金 |
应收款项融资 | 38,299,904.21 | 质押票据 |
合计 | 69,490,317.88 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国证监会上市公司行业分类结果,公司所属行业为医药制造业。
医药制造行业经营性信息分析
1.行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
医药制造业一直是我国重点培育的战略性新兴产业,《中国制造2025》将发展医药制造列为建设制造强国的十大重点领域之一,《“十四五”医药工业发展规划》认为医药工业是关系国计民生、经济发展和国家安全的战略性产业,是健康中国建设的重要基础。医药制造业对于保护和增进人民健康、提高生活质量、促进经济发展和社会进步具有重要意义。《“十四五”医药工业发展规划》及细分领域“十四五”规划明确,在保障药品安全、促进药品高质量发展、医药产业高质量健康发展、保护和促进公众健康的同时,向国际化高端水平迈进,为全面建成健康中国提供坚实保障。在中国老龄化进程加快、全面三胎政策开放、政府持续加大对医疗卫生事业的投入、国民人均可支配收入的增加、以及大健康产业推动医药消费升级等多种因素的推动下,中国医药产品需求市场不断增长,国内医药行业持续发展,医药行业面临更多的机遇与挑战。
2023年是十四五承上启下的关键一年,医药行业经历了变革和发展,国家发布多份文件,对带量采购、挂网准入、药品研发等深化医药卫生体制改革工作的开展作出顶层规划。2023年,集中带量采购改革进入常态化、制度化新阶段,集采对药品市场的利润压制程度逐渐呈现边
际缓和趋势,医药企业仍需促进技术创新和产品升级,进一步提高自身竞争力;医保方面,新版国家医保目录自2024年1月1日起正式执行;医疗方面,合理用药、公立医院改革、分级诊疗等方面均有重要政策发布;药品研发方面,近年来,创新药领域政策诸多利好,创新药的研发、审评、生产和支付等环节随之不断健全与优化,竞争也更加激烈。2023年3月,国家药监局正式发布了《药审中心加快创新药上市许可申请审评工作规范(试行)》,一系列加快审评工作规范的发布对于创新药研发和上市具有重要意义, “十四五”以来,医药行业研发投入保持高强度,基础研究取得原创性突破,创新药等领域创新成果不断涌现。政府支持行业创新驱动,不断增强产业发展内生动力。为适应新的医药环境,公司正加快推进产品的一致性评价工作,同时做好现有产品的降本增效和新品的研发。
(2). 主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
细分行业 | 主要治疗领域 | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 发明专利起止期限(如适用) | 是否属于报告期内推出的新药(产)品 | 是否纳入国家基药目录 | 是否纳入国家医保目录 | 是否纳入省级医保目录 |
化学制剂 | 泌尿系统类 | 爱普列特片 | 化学药品1类 | 前列腺增生 | 是 | 否 | 2009.08.28-2029.08.28;2006.07.27-2026.07.27 | 否 | 否 | 是 | 否 |
化学制剂 | 抗生素类 | 盐酸多西环素片 | 抗感染 | 是 | 否 | 否 | 是 | 是 | 否 | ||
化学制剂 | 抗过敏类 | 依巴斯汀片 | 化学药品2类 | 抗过敏 | 是 | 否 | 2010.04.15-2030.04.15;2014.08.01-2034.08.01 2019.01.23—2039.01.23 | 否 | 否 | 是 | 否 |
化学制剂 | 抗生素类 | 硫酸黏菌素片 | 抗感染 | 是 | 否 | 否 | 是 | ||||
化学制剂 | 泌尿系统类 | 盐酸达泊西汀片 | 化学药品4类 | 治疗早泄药物 | 是 | 否 | 否 | 否 | |||
化学原料药 | 毛细血管类 | 地奥司明 | 血管保护和毛细血管稳定剂 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
针剂 | 胃肠解痉药,抗胆碱药和胃动力药 | 盐酸屈他维林注射液 | 用于胃肠道痉挛、应激性肠道综合症泌尿系结石等 | 是 | 否 | 2016.12.26-2036.12.26 | 否 | 否 | 否 | 是 | |
化学制剂 | 抗过敏类 | 敏迪(特非那定片) | 化学药品2类 | 抗过敏 | 是 | 否 | 否 | 否 | 否 | 是 | |
化学制剂 | 心血管类 | 联环尔定(非洛地平片) | 化学药品4类 | 抗高血压 | 是 | 否 | 否 | 是 | 是 | 否 |
报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
√适用 □不适用
报告期内,公司无主要药品新进入和退出基药目录、医保目录。
截至目前纳入《国家基本药物目录(2018年版)》的主要产品情况:
产品名称 | 适应症/功能主治 |
征之(辛伐他汀片) | 调节血脂药 |
联环尔定(非洛地平片) | 抗高血压药 |
联环笑定(非洛地平缓释胶囊) | 抗高血压药 |
马来酸氨氯地平片 | 抗高血压药 |
盐酸多西环素片 | 抗菌药 |
盐酸特拉唑嗪片 | 治疗良性前列腺增生 |
氯雷他定片 | 抗组胺药 |
碳酸锂片 | 精神安定药 |
叶酸片 | 妊娠期、哺乳期妇女预防用药 |
氨甲苯酸注射液 | 抗出血药 |
硫酸氢氯吡格雷片 | 血小板聚集抑制剂 |
阿奇霉素片 | 抗菌药 |
纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录2023版》的主要产品情况:
产品名称 | 适应症/功能主治 |
联环(美愈伪麻胶囊) | 咳嗽和感冒制剂 |
盐酸特拉唑嗪片 | 治疗良性前列腺增生 |
联双(盐酸西替利嗪片) | 抗组胺药 |
苏迪(依巴斯汀片) | 抗组胺药 |
达那唑胶囊 | 生殖系统的性激素和调节剂 |
联环尔定(非洛地平片) | 抗高血压药 |
联环笑定(非洛地平缓释胶囊) | 抗高血压药 |
征之(辛伐他汀片) | 调节血脂药 |
盐酸舍曲林胶囊 | 抗抑郁药 |
蚓激酶肠溶胶囊 | 抗血栓形成药 |
叶酸片 | 妊娠期、哺乳期妇女预防用药 |
马来酸氨氯地平片 | 抗高血压药 |
氯雷他定片 | 抗组胺药 |
川流(爱普列特片) | 治疗良性前列腺增生 |
曲克芦丁片 | 血管保护剂 |
吡拉西坦片 | 治疗脑功能障碍 |
盐酸多西环素片 | 抗菌药 |
罗红霉素胶囊 | 抗菌药 |
碳酸锂片 | 精神安定药 |
氨甲苯酸注射液 | 抗出血药 |
曲克芦丁注射液 | 血管保护剂 |
吡拉西坦注射液 | 治疗脑功能障碍 |
普洛林(盐酸托烷司琼注射液) | 止吐药 |
注射用硫酸长春地辛 | 抗肿瘤药 |
注射用硫酸普拉睾酮钠 | 促进子宫颈成熟 |
硫酸氢氯吡格雷片 | 血小板聚集抑制剂 |
米力农注射液 | 抗心衰 |
阿奇霉素片 | 抗菌药 |
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
主要药品名称 | 中标价格区间(单位:元) | 规格 |
苯磺贝他斯汀片 | 1.7-3.3353 | 10mg/片 |
氨甲苯酸注射液 | 3.26 | 10ml:100mg/支 |
硫酸氢氯吡格雷片 | 0.8775 | 75mg/片 |
盐酸达泊西汀片 | 30.18 | 30mg/片 |
阿奇霉素片 | 0.83-0.8608 | 0.25mg/片 |
他达拉非片 | 24.73 | 20mg/片 |
盐酸托烷司琼注射液 | 8.46 | 5ml:5mg/支 |
甲磺酸酚妥拉明注射液 | 6.88 | 1ml:10mg/支 |
情况说明
√适用 □不适用
1、2023年2月,公司产品硫酸氢氯吡格雷片(75mg)、盐酸达泊西汀片(30mg)在<天津市关于开展国家组织药品集中带量采购协议期满后接续项目>中标。
2、2023年5月,公司产品硫酸氢氯吡格雷片(75mg)、盐酸达泊西汀片(30mg)在<河南省关于开展氯吡格雷口服常释剂型等品种带量联动采购项目>中标。
3、2023年5月,公司产品苯磺贝他斯汀片(10mg)在<国家组织药品集中带量采购协议期满药品福建省接续采购项目>中标。
4、2023年7月,公司产品氨甲苯酸注射液(10ml:100mg)、盐酸托烷司琼注射液(5ml:5mg)在<云南省(昆明)第一批带量采购项目>中标。
5、2023年7月,公司产品阿奇霉素片(0.25g)在<江苏省国家组织药品集中采购协议期满品种省际联盟第一批接续采购项目>中标。
6、2023年7月,公司产品他达拉非片(20mg)在<四川第二、四批国家组织药品集中带量采购协议期满后(川藏)接续采购项目>中标。
7、2023年11月,公司产品阿奇霉素片(0.25g)、苯磺贝他斯汀片(10mg)在<广东省替硝唑等药品集中带量采购项目>中标。
8、2023年12月,公司产品甲磺酸酚妥拉明注射液(1ml:10mg)在<易短缺和急抢救药联盟集中带量采购项目>中标。 中标价格为每片/支的价格。因公司无法准确统计医疗机构的合计实际采购量,故未披露该数据。
按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
抗过敏类 | 76,628,855.75 | 21,081,842.85 | 72.49 | -62.16 | -34.50 | -11.62 | |
皮质激素类 | 40,689,511.35 | 28,340,518.73 | 30.35 | -16.92 | -19.20 | 1.96 | |
心血管系统 | 150,808,554.57 | 75,597,275.35 | 49.87 | -14.83 | -2.68 | -6.26 | |
泌尿系统类 | 314,698,740.72 | 35,296,412.95 | 88.78 | 16.28 | -0.62 | 1.90 |
情况说明
√适用 □不适用
因行业内公司治疗领域分类口径不尽相同,产品差异较大,与同行业同领域产品毛利率不具有可比性。
同行业可比公司 | 营业收入(元) | 毛利率额(%) |
西藏药业 | 2,554,609,066.22 | 94.26 |
润都股份 | 1,372,233,917.92 | 56.22 |
华纳药厂 | 1,292,661,627.02 | 67.71 |
昂利康 | 1,568,437,219.16 | 57.25 |
信立泰 | 3,482,011,378.10 | 71.46 |
注:同行业可比公司2023年年度报告尚未披露,上述同行业公司数据来源于该公司2022年年度报告。
2.公司药(产)品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
2023年度联环药业深入实施“创新驱动发展”战略,持续鼓励基础性研究,不断加大新药研发和技术革新投入,建立了研发专项资金和投入稳定增长机制,依托“院士工作站”和“博士工作站”并围绕“两聚三高”的要求,聚智聚力继续加强扬州药物研究所、南京联智等多个研发平台的建设,全力打造公司自有平台研发高地。同时,公司积极与扬州大学扬大化学化工学院实现产学研深度融合,积极在技术创新、人才培养等方面开展多层次、全方位的合作,全力打造产学研一体化的研发平台加速研发创新。此外,公司研发平台积极加强与中科院上海药物研究所、中国药科大学、浙江大学等知名科研院所和高等院校合作,持续加强省级制药技术中心、省博士后科技创新中心、省心血管系列药物工程研究中心等科研机构建设,努力建设省级和国家级的重点实验室。按照省部级重点实验室的标准,对现有实验室进行扩建、改造,优化基础设施,提档升级研发平台;出资在美国成立优尼科公司,以此作为对外合作交流的平台,实现公司研发产品的国外注册,不断加速研发国际化发展步伐,并将国外优势品种和先进技术引进到国内。 公司充分利用药物研究院和博士站点高层次人才在专业领域的深厚造诣和理论素养,确保公司创新药、特色制剂、高端仿制药等研发品种的高品质,临床研究、药学研究的高质量、研发推进速度的高效率。截至报告期末,一个I类新药启动III期临床试验,一个I类新药完成pre-IND申报,一个II类新药完成IND申报。替莫唑胺胶囊和他达拉非片获得药品注册证书,盐酸舍曲林胶囊获得补充申请批准通知书且为全国首家通过一致性评价品种。马来酸氯苯那敏、他达拉非、醋酸氟氢可的松原料药获得上市申请批准通知书;左炔诺孕酮、氢化可的松、醋酸氢化可的松、特非那定原料药获得补充申请批准通知书。多个原料药品种完成原辅包平台备案;多个仿制药及一致性评价品种完成了注册申报并获得受理号,并获得了多项发明专利授权。
(2). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
研发项目(含一致性评价项目) | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 研发(注册)所处阶段 |
糖尿病创新药 | LH-1801片 | 1类 | 2型糖尿病 | 是 | 否 | 启动III期临床研究 |
白血病创新药 | LH-1802胶囊 | 1类 | 白血病 | 是 | 否 | I期临床进行中 |
COPD创新药 | LH-1901 | 1类 | 慢性肺梗阻 | 是 | 否 | 完成Pre-IND申报 |
LH-2103 | LH-2103 | 2类 | 良性前列腺增生症 | 是 | 否 | 完成药学研究及临床方案制定,并完成IND申报 |
他达拉非及片(20mg) | 他达拉非片 | 4类 | 男性勃起功能障碍 | 是 | 否 | 获得药品注册证书 |
替莫唑胺胶囊 | 替莫唑胺胶囊 | 4类 | 恶性脑肿瘤 | 是 | 否 | 获得药品注册证书 |
盐酸舍曲林胶囊 | 盐酸舍曲林胶囊 | 一致性评价 | 抑郁症 | 是 | 否 | 获得补充申请批准通知书 |
马来酸氯苯那敏原料药 | 马来酸氯苯那敏 | 4类 | 过敏性鼻炎、皮肤黏膜过敏以及控制药疹和接触性皮炎 | 是 | 否 | 获得上市申请批准通知书 |
醋酸氟氢可的松原料药 | 醋酸氟氢可的松 | 4类 | 用于艾迪生病的肾上腺皮质激素缺乏症 | 是 | 否 | 获得上市申请批准通知书 |
左炔诺孕酮原料药 | 左炔诺孕酮 | 4类 | 女性紧急避孕 | 是 | 否 | 获得补充申请批准通知书 |
氢化可的松原料药 | 氢化可的松 | 4类 | 肾上腺皮质功能减退症的替代治疗及先天性肾上腺皮质功能增生症 | 是 | 否 | 获得补充申请批准通知书 |
醋酸氢化可的松原料药 | 醋酸氢化可的松 | 4类 | 肾上腺皮质功能减退症的替代治疗及先天性肾上腺皮质增生症 | 是 | 否 | 获得补充申请批准通知书 |
特非那定原料药 | 特非那定 | 4类 | 抗过敏 | 是 | 否 | 获得补充申请批准通知书 |
咪达那新片 | 咪达那新片 | 3类 | 膀胱过度活动症 | 是 | 否 | 完成药学研究并申报IND,临床试验申请审评中 |
依巴斯汀口服溶液 | 依巴斯汀口服溶液 | 4类 | 伴有或不伴有过敏性结膜炎的过敏性鼻炎(季节性和常年性);慢性特发性荨麻疹 | 是 | 否 | 完成发补研究并注册申报 |
醋酸阿比特龙片 | 醋酸阿比特龙片 | 4类 | 前列腺癌 | 是 | 否 | 完成发补研究并注册申报 |
沙库巴曲缬沙坦钠原料药 | 沙库巴曲缬沙坦钠 | 4类 | 降压药;慢性心理衰竭 | 是 | 否 | 完成发补研究并注册申报 |
盐酸莫西沙星片 | 盐酸莫西沙星片 | 4类 | 广谱的喹诺酮类抗菌药 | 是 | 否 | 完成发补研究并注册申报 |
他达拉非片(10mg) | 他达拉非片 | 4类 | 男性勃起功能障碍 | 是 | 否 | 完成药学研究并注册申报 |
赛洛多辛胶囊 | 赛洛多辛胶囊 | 4类 | 良性前列腺增生症 | 是 | 否 | 完成药学及临床研究并注册申报 |
福多司坦口服溶液 | 福多司坦口服溶液 | 4类 | 慢性呼吸系统疾病 | 是 | 否 | 完成药学研究并注册申报 |
地高辛注射液 | 地高辛注射液 | 4类 | 各种急性和慢性心功能不全以及室上性心动过速、心房颤动和扑动等 | 是 | 否 | 完成药学研究并注册申报 |
盐酸屈他维林片 | 盐酸屈他维林片 | 4类 | 解痉挛 | 是 | 否 | 完成药学及临床研究并注册申报 |
奥美沙坦酯氨氯地平片 | 奥美沙坦酯氨氯地平片 | 4类 | 高血压 | 是 | 否 | 完成药学及临床研究并注册申报 |
美阿沙坦钾片 | 美阿沙坦钾片 | 4类 | 成人原发性高血压 | 是 | 否 | 完成药学及临床研究并注册申报 |
盐酸多巴酚丁胺注射液 | 盐酸多巴酚丁胺注射液 | 4类 | 器质性心脏病引起的心肌收缩力异常导致的心力衰竭,以及心脏手术后的 | 是 | 否 | 完成药学研究并注册申报 |
排血量低的多种疾病 | ||||||
重酒石酸去甲肾上腺素注射液 | 重酒石酸去甲肾上腺素注射液 | 4类 | 治疗血压急剧降低的疾病 | 是 | 否 | 完成药学研究并注册申报 |
甲钴胺注射液 | 甲钴胺注射液 | 4类 | 用于周围神经疾病的治疗 | 是 | 否 | 完成药学研究并进行一致性评价补充申请 |
吡拉西坦注射液 | 吡拉西坦注射液 | 4类 | 用于急、慢性脑血管病、脑外伤、各种中毒性脑病等多种原因所致的记忆减退及轻、中度脑功能障碍,也用于儿童智能发育迟缓 | 是 | 否 | 完成药学研究并进行一致性评价补充申请 |
(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况
√适用 □不适用
1、出口注册
(1)左炔完成WHO注册申报。
2、国内新品注册
(1)LH-1901完成药学、非临床研究及临床方案制定,并完成pre-IND申报;
(2)LH-2103完成药学研究及临床方案制定,并完成IND申报;
(3)咪达拉新片完成药学研究及临床方案制定,完成IND申报;
(4)替莫唑胺胶囊(20mg/100mg)完成发补研究并注册申报;
(5)依巴斯汀口服溶液完成发补研究并注册申报;
(6)盐酸舍曲林胶囊完成发补研究并注册申报;
(7)醋酸阿比特龙片完成发补研究并注册申报;
(8)沙库巴曲缬沙坦钠完成发补研究并注册申报;
(9)盐酸莫西沙星片完成发补研究并注册申报;
(10)他达拉非片10mg完成药学研究并注册申报;
(11)赛洛多辛胶囊完成药学及临床研究并注册申报;
(12)福多司坦口服溶液完成药学研究并注册申报;
(13)地高辛注射液完成药学研究并注册申报;
(14)盐酸屈他维林片完成药学及临床研究并注册申报;
(15)奥美沙坦酯氨氯地平片完成药学及临床研究并注册申报;
(16)美阿沙坦钾片(40mg/80mg)完成药学及临床研究并注册申报;
(17)盐酸多巴酚丁胺注射液完成药学研究并注册申报;
(18)重酒石酸去甲肾上腺素注射液完成药学研究并注册申报;
(19)甲钴胺注射液完成药学研究并进行一致性评价补充申请;
(20)吡拉西坦注射液完成药学研究并进行一致性评价补充申请;
3、产品获批
(1)马来酸氯苯那敏原料药获得上市申请批准通知书。
(2)他达拉非原料药获得上市申请批准通知书
(3)他达拉非片(20mg)获得药品注册证书。
(4)醋酸氟氢可的松原料药获得上市申请批准通知书。
(5)左炔诺孕酮原料药获补充申请批准通知书。
(6)氢化可的松原料药获补充申请批准通知书。
(7)醋酸氢化可的松原料药获补充申请批准通知书。
(8)特非那定原料药获补充申请批准通知书。
(9)盐酸舍曲林胶囊获得补充申请批准通知书。
(10)替莫唑胺胶囊(20mg/100mg)获得药品注册证书
(4). 报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况
□适用 √不适用
(5). 研发会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
③研发过程中产出的产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
(6). 研发投入情况
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
同行业可比公司 | 研发投入金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占净资产比例(%) | 研发投入资本化比重(%) |
西藏药业 | 44,577,905.88 | 1.74 | 1.47 | 0.08 |
润都股份 | 95,590,525.16 | 6.97 | 7.99 | 0.00 |
华纳药厂 | 88,669,408.68 | 6.86 | 5.35 | 0.00 |
昂利康 | 112,621,640.27 | 7.18 | 6.84 | 0.00 |
信立泰 | 917,495,523.92 | 26.35 | 11.50 | 53.20 |
同行业平均研发投入金额 | 251,791,000.78 | |||
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%) | 6.50 | |||
公司报告期内研发投入占净资产比例(%) | 9.32 | |||
公司报告期内研发投入资本化比重(%) | 6.52 |
说明:1、同行业可比公司2023年年报尚未披露,上述同行业公司数据来源于其2022年年度报告;
2、同行业平均研发投入金额为上述4家可比公司2022年研发投入金额的算术平均值。
研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明
□适用 √不适用
主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
研发项目 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
抗糖尿病创新药 | 40,085,842.54 | 40,085,842.54 | 1.84 | 464.12 | ||
抗肿瘤创新药物 | 3,869,853.83 | 3,869,853.83 | 0.18 | -70.93 | ||
赛洛多辛胶囊 | 3,701,635.79 | 3,701,635.79 | 0.17 | 31.76 | ||
LH-2218的研究与开发 | 2,967,539.35 | 2,967,539.35 | 0.14 | |||
治疗COPD创新药物 | 2,887,913.69 | 2,887,913.69 | 0.13 | -53.27 |
情况说明:报告期内,以上研发项目投入较同期变化较大,主要原因为项目所处研发阶段不同,所进行的试验项目内容不同。
3.公司药(产)品销售情况
(1). 主要销售模式分析
√适用 □不适用
1、制剂产品销售
公司制剂产品销售主要采用直销、传统经销和配送商三种销售模式,其中配送商模式是公司制剂产品的主要销售模式。
2、原料药产品销售
公司原料药销售主要采用自销和代理销售模式。公司原料药主要出口美洲和欧洲的制药企业,大多为长期客户。
(2). 销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例(%) |
职工薪酬 | 5,233,723.36 | 0.88 |
差旅费 | 4,349,248.51 | 0.74 |
市场开发费 | 579,951,562.90 | 98.03 |
其他 | 2,067,479.83 | 0.35 |
合计 | 591,602,014.60 | 100 |
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
同行业可比公司 | 销售费用 | 销售费用占营业收入比例(%) |
西藏药业 | 1,408,962,693.24 | 55.15 |
润都股份 | 389,552,125.20 | 28.39 |
华纳药厂 | 547,311,905.68 | 42.34 |
昂利康 | 559,078,160.03 | 35.65 |
信立泰 | 1,094,427,270.13 | 31.43 |
公司报告期内销售费用总额 | 591,602,014.60 |
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%) | 27.21 |
注:同行业可比公司2023年年度报告尚未披露,上述同行业公司数据来源于该公司2022年年度报告。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用 √不适用
4.其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、2023年4月,公司全资子公司扬州联环投资有限公司(以下简称“联环投资”)与嘉信科及严光顺共同出资以人民币626.29万元收购大红鹰持有的大顺医药100%股权,联环投资出资
313.21万元受让大顺医药50.01%股权。2023年5月,大顺医药完成工商变更登记并更名为联环(宿迁)医药有限公司。
2、2023年5月经公司总经理办公会审议通过和全资子公司扬州联环投资有限公司(以下简称“联环投资”)股东决定,同意联环投资与浙江亚瑟医药有限公司在美国的全资子公司YASE PHARMA USA.LLC(以下简称“YASE USA”)共同出资在美国设立合资公司Unioncle pharma.LLC,即优尼科制药有限公司,该公司注册资本为200万美元,联环投资认缴出资额为120万美元,占注册资本的60%。优尼科制药有限公司于2023年7月在美国完成工商注册登记。
3、2023年12月经公司总经理办公会审议通过,同意公司对全资子公司联环药业(安庆)有限公司(以下简称“联环安庆”)进行增资,增资金额2000万元人民币,增资完成后联环安庆的注册资本由“人民币3000万元”变更为“人民5000万元”,公司持股比例为100.00%。联环安庆已完成工商变更登记。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要子公司、参股公司名称 | 业务性质 | 持股比例(%) | 期末总资产 | 期末净资产 | 本期营业 收入 | 本期 净利润 | |
直接 | 间接 | ||||||
扬州联环医药营销有限公司 | 化工原料、药品批发 | 98.50 | 228,426,953.63 | 46,791,773.45 | 745,711,913.61 | 7,926,388.89 | |
南京联智医药科技有限公司 | 医药技术研发、技术转让 | 100.00 | 12,926,593.87 | 10,584,001.42 | 14,702,806.65 | 2,183,403.37 | |
联环(南京)医疗科技有限公司 | 医疗器械、电子产品销售 | 51.00 | 77,296,081.96 | 26,758,373.32 | 92,835,670.44 | 2,253,601.51 | |
成都亚中生物制药有限责任公司 | 原料药生产、销售等 | 45.00 | 347,816,187.28 | 229,108,560.16 | 135,356,404.47 | 26,675,337.37 | |
江苏联环智慧医疗有限公司 | 第三类医疗器械经营;货物进出口;技术进出口等 | 100.00 | 55,901,076.50 | 14,816,663.70 | 340,452,401.63 | 6,089,765.60 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
2023年医药行业经历了变革和发展,受到内外多重因素的影响,面临了前所未有的挑战和压力。从宏观层面来看,美国的加息和贸易摩擦、国内的经济下行和政策调整等,都对医药行业造成了不利的影响。从微观层面来看,医药行业的内部竞争也日趋激烈,创新药的研发难度和成本不断增加,仿制药的价格和利润不断下降,消费医疗的需求和预期不断降低。这些因素导致了医药行业的整体估值和业绩出现了明显的下滑,市场信心也受到了严重的打击。然而,在困难的环境中,医药行业也展现了自身的韧性和活力,通过加快药品创新,推进药品国际化,促进药品智能化,实施药品保障等措施,不断提升医药行业的核心竞争力和社会价值。同时,随着医保政策的优化和完善,基药目录的调整和更新,DRG/DIP支付方式的推进和落地等,医药行业也迎来了政策端的暖风,为医药行业的发展提供了更多的机遇和支持。近年来集采、医保、审评等多项政策倒逼仿制药行业转型,同时相关部门出台多项政策措施鼓励药品研发创新,创新药品品种商业化进程明显加快,行业内企业研发投入明显增加。未来随着国内创新药研发的不断推进,兼顾制造成本和产品质量的药企能够更好地顺应政策趋势,将获取更高的市场占有率和竞争力。伴随着人口周期与结构演变,人类疾病谱不断变化,对应的国内乃至全球市场需求总量依然巨大,未来企业创新药研发投入力度有望进一步加大,创新药有着广阔的成长空间。受医药行业改革政策驱动,行业集中度有望进一步提升,行业内企业竞争实力有所分化,行业资源将不断向拥有完整产业链、较强规模效应、产品组合丰富、研发管线深厚,供销渠道稳定的大型药企集中。“控费”仍将是医药行业政策的主线,药品集中带量采购作为新医改深水区阶段的有力抓手和突破口,将持续推进、深化改革、完善提高。未来医药流通市场规模
增速将有所放缓,行业集中度将日趋提升,受药品集中采购政策影响,行业盈利空间将进一步压缩。此外,数字化将推动行业加快转型升级,推进行业供应链协同发展。我国经济的基本面长期向好,医药行业韧性强、潜力大、活力足的特点没有改变,行业将加快转型升级和高质量发展。预计未来一段时间,人口老龄化、居民收入水平提高以及城镇化等因素将推动我国医药制造与流通行业刚性需求的稳步增长,加之医疗改革和国家政策的不断深化推进,医药行业整体将保持稳健增长的趋势。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司牢固树立发展是硬道理的思想,实施创新驱动发展战略,坚持用新发展理念引领高质量发展,探索构建和融入新发展格局的有效路径,着力提升企业核心竞争力。
创新是构建新发展格局的第一驱动力,也是企业不断向上发展的阶梯。公司党委紧紧扭住创新这个“牛鼻子”,切实增强实施创新驱动发展战略的自觉性和坚定性,着力推动科技创新、管理创新、机制创新。 构建高水平研发平台,持续加大科技创新投入,加强创新平台、研发队伍建设,加快新品研发速度,兼顾短线、长线品种,自主开发、技术合作相结合,不断延伸产品链,培育新的经济增长点,提升老产品技经水平,通过优化工艺、技术引进等方式,对老产品进一步挖潜降耗,提升生产效能创新;引进高端科研人才,加大人才激励力度,健全全员创新机制,进一步深化精细化管理理念,全力提升公司自动化、信息化、智能化水平;强势推进质量、效率、动力三大变革,进一步降低能耗、减少排放,不断加大环保投入,提升环保合规性,始终坚持绿色健康发展,持续强化质量、安全、环保意识,进行产品生产全过程严格管控,不断夯实生产管理基础,扎扎实实推进生产管理全面升级,提高市场竞争力;精心培育企业品牌,提升产品的知名度和美誉度,提高公众对产品高科技含量的认知程度,进一步巩固公司的高新技术企业形象,通过加强市场研判、加强考核管理、加强队伍建设、加强产品推广,努力提高营销业绩,加快公司整体转型升级步伐,做大做强公司医药制造传统主业。
在深化内涵发展的同时,公司通过利用国有控股地位、综合性制药企业等优势,以药为媒,以资产为纽带,加快开放发展,为联环药业跨越发展解决强链延链补链问题,加大资源整合力度,加快融入国际化步伐,加大对外合作力度,积极拓展发展空间,积极打造“创新联环”。
公司将认真落实“三项机制”,深入践行“共创、共赢、共享”发展理念,谋取公司高速度高质量发展,持续深化改革,形成职责明确、高质高效的运转体系,完善激励约束、容错纠错机制,同时加快共享发展,进一步提高员工幸福指数。公司将进一步强基固本,围绕产品质量、服务质量、发展质量不断创新突破,扎扎实实推进各项工作,以改革创新为动力、以“三化”融合为载体,秉承和发扬“激情、创新、敬业、诚信”的联环精神,迅速做强做优做大联环药业,确保公司高质量发展行稳致远。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年,联环药业攻坚克难谋发展、凝心聚力提质效,公司的高质量发展迈上了新台阶;2024年,联环药业将继续砥砺奋进谱新篇,守正创新向未来,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大精神,胸怀“两个大局”,心系“国之大者”,按照构建新发展格局要求,坚决扛起“争当表率、争做示范、走在前列”三大光荣使命,聚焦“三个名城”,争做“三个示范”,全面落实联环集团“三医战略”,紧紧围绕“医药制造”持续发力,大力弘扬“激情、创新、敬业、诚信”的新时代企业精神,谱写公司高质量发展的崭新华章!
2024年公司在做好日常工作的基础上,将重点推进以下几方面工作:
1、大干快上“拼”创新,力求科研水平取得大突破
聚力激活“主引擎”,释放发展新活力。科技创新是企业发展的“动力源”,2024年,我们要不断加大研发投入,加速推进创新药、特色制剂、高端仿制药等品种的研发进度。
聚力打造“强磁场”,积蓄发展新动能。公司要加快引进人才力度,加大人才培养力度,发挥好学术沙龙、校企研究生工作站作用,开展精准化培训,切实提升研发人员的专业水平。不断健全全员创新机制,鼓励全体员工参加“双创四新”活动,不断调动员工参与科技攻关、技术革新的积极性和主动性,提高产品市场竞争力。
聚力啃下“硬骨头”,拓宽发展新赛道。在研发高质量发展的道路上,要从公司战略层面,充分利用亚中、安庆的生产线等资源优势,做大做优公司原料药板块。要加快国际化发展步伐,坚持“走出去”和“引进来”并重,将国外优势品种和先进技术引进到国内。不断提升对外合作的质量,增强知识产权保护意识,分阶段进行片段化合作,对合作品种加强统筹监管、进行跟踪检查。
2、迎头赶上“攒”后劲,力求发展业绩取得大跃升
聚力打响“攻坚战”,迈上发展新台阶。我们要深化销售部门内部改革,进一步优化营销体系架构、营销资源配置,销售管理部要发挥牵头作用,明确目标责任,加大考核力度,其他部门压实工作职责、提高工作效率,将重点品种销售任务分解到省区部门,助推销售工作实现提质增效,最大程度加快公司品种上市销售进度,打造销售新增长点。
聚力筑牢“奠基石”,锻造加速新引擎。经济航船行稳致远,重大项目既是“稳定器”,更是“助推器”,公司要将高效、高质、有序推进各个项目进度,子公司亚中制药、联环(安庆)要加速基础设施建设、工艺验证、设备调试与性能验证等。同时着力推进“三化融合”、“智改数转”,充分利用OA、SCADA、MES等系统平台进行智能分析和控制,提升智能化水平;持续优化系统平台建设,将构建研发信息化智控平台系统的成功经验逐步应用到销售和生产、采供等相关环节,不断实现公司信息化协同和数字化转型。
聚力建好“加油站”,深挖企业新优势。目前公司正处于快速发展阶段,公司将顺应市场化、现代化、国际化新形势,同时根据公司发展战略和业务规划,积极对接金融市场,不断延伸产业链,整合上下游,提升盈利能力,增厚公司业绩,努力取得新突破。
3、迎难而上“优”管理,力求经营质效取得大发展
聚力奋发“争一流”,绘就企业新蓝图。各条线各部门要以创世界一流“双示范”企业为抓手,优化配置创新资源,强化高端人才队伍、自主创新体系建设,做精做大核心领域,将精益管理理念贯彻于科技创新、生产制造、营销服务的全流程各方面。不断强化基础管理、预算管理、计划管理,实现数据化、精细化管理,对标国际一流企业和行业领军企业,聚力打造国企管理新范例。
聚力堵严“风险点”,擦亮发展新底色。要强化重点区域、重点生产工艺、关键设备设施管理,扎实开展隐患排查治理工作,坚决守牢生态底线,不断加大安全环保投入,完善环保管理网络,优化环保治理设施,加强环保设施运行管理,依靠SCADA、RCO等系统应用,加强环保智能化数据监控和科学高效的环保处置。
聚力守住“生命线”,力求取得新成效。药品质量是药品企业发展的“生命线”,公司将不断完善质量管理体系,持续提高质量管理水平,强化药品全生命周期质量监管。
4、乘势而上“谋”党建,力求企业氛围取得大繁荣
聚力把好“方向盘”,开创党建新局面。公司将坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂,持续跟进学习和贯彻落实习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神,教育引导广大党员干部更加深刻领悟“两个确立”的决定性意义,更加坚定自觉做到“两个维护”。
聚力建强“主阵地”,凝聚发展新力量。持续深化党支部建设标准化提质增效工作,着力在达标提质、提档升级、提标示范上求突破;健全完善领导班子成员挂钩联系基层党组织工作机制,领导班子成员要经常性深入挂联支部开展专题党课教育和安全生产专题宣讲,帮助其找准制约点、寻求突破点、开发创新点。
聚力树牢“硬规矩”,彰显国企新面貌。公司将进一步压紧压实全面从严治党“两个责任”和“第一责任人”责任,层层分解落实党风廉政建设目标任务,领导班子成员要以身作则,带头廉洁自律,自觉接受监督,做到靠公正取信人、靠制度约束人、靠自律影响人、靠实干带动人。
2024年,联环药业将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,坚持稳字当头、稳中求进的总基调,聚力科技创新和深化改革,聚焦产业发展和效益提升,统筹发展和安全,立足发展实际、坚持项目为王、把脉市场动态,抢抓机遇、乘势而上,勇担使命、创新作为,奋力创造联环药业高质量发展的新辉煌,为扬州的产业科创名城建设贡献更多的联环力量,为全力谱写好中国式现代化的扬州篇章展现联环担当。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业政策风险
医药行业受国家相关政策的影响很大,我国正在推进医药卫生体制改革,相关改革措施的出台和政策的不断完善在促进我国医药行业有序健康发展的同时,可能会使行业运行模式、产品竞争格局产生较大的变化,公司将面临政策变化带来的风险。
2、原材料及人力成本上升风险
近些年,原材料价格及人力成本不断上涨,生产成本相应提高,对医药企业盈利增长空间构成压力。
3、招标降价风险
近年来,受药品政策性降价及各省区招标压价的影响,公司部分药品招标采购价格呈下降趋势。公司药品如果不能在既有的销售区域内中标或因中标价降低战略性弃标,可能会对公司的盈利产生不利影响。
4、研发风险
药品研发具有高科技、高风险、高附加值的特点,药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多,容易受到一些不确定性因素的影响,产品上市后是否有良好的市场前景和经济回报也具有不确定性。
5、质量风险
公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂,对生产设备、环境以及人员的技术要求都比较高,目前公司严控生产过程,建立了较为完善的质量管理体系,但产品从生产到销售环节较多,若产品质量出现问题,将对公司带来极大风险。
面对上述风险,公司计划采取的应对措施是:
1、抓好药品招标采购,避免决策失误;
2、针对国际、国内医药市场出现的新形势、新特点、新动向,及早研究、制定对策,掌握营销主动权;
3、加强与代理商沟通,做好跟踪、服务工作,加强与大型医药商业公司的合作,总结经验,加强维护,提升产品销量;
4、加强与最终用户沟通,及时调整营销策略,积极拓展外销市场,培育经济新增长点;
5、加快新品研发,对外与大专院校、科研院所进行横向联合,结合公司产品链,合作开发新品种,不断引进新品种。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、中国证监会有关文件的规定及上证所《股票上市规则》的要求建立并且不断完善了公司的法人治理结构和内控制度,确保了公司规范运作,充分维护了公司的整体利益和全体股东权益,特别是中小股东的权益。 1、关于股东与股东大会:公司建立了与股东沟通的有效渠道,股东对公司重大事项享有知情权和参与权;公司制订了《股东大会议事规则》,严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东大会,使股东能够充分行使自己的权力;公司发生的关联交易公平合理,没有损害公司利益的行为,对关联交易定价已予以充分披露。公司自成立以来每个年度均按公司章程的规定召开股东大会,会议的各项程序均符合《公司法》以及公司章程的规定。 2、关于公司的独立性:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立,公司董事会、监事会和其它内部机构能够独立运作;公司与控股股东无同业竞争。 3、关于董事与董事会:公司严格按照公司章程规定的程序选举董事,董事会的人数及人员构成符合相关法律、法规和公司章程的要求;董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、责任与义务;董事会已制订了《董事会议事规则》,董事会会议的召开严格按照法定程序进行;董事会设立了战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专门委员会,制订了《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》;公司现有独立董事三名,其人数和在董事会中的比例已达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求;公司已制订了《独立董事工作制度》,能够保证独立董事根据相关法律、法规和公司章程的规定认真履行职责。 4、关于监事与监事会:公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司章程的要求;公司监事会能够本着对全体股东负责的精神对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,监事会已制订《监事会议事规则》,监事会会议的召开严格按照法定程序进行。 5、关于公司高管人员的绩效评价与激励约束机制:公司高管人员的任免与奖惩严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行;公司已制订了高管人员的绩效评价标准和薪酬决策程序,由薪酬与考核委员会根据绩效评价标准对高管人员进行考核并提出薪酬方案,董事会进行审议并作出决议,属于董事、监事的薪酬提交股东大会审议批准后执行;属于高管人员的薪酬由公司根据董事会决议执行。 6、关于信息披露:公司董事会已制订了《公司信息披露事务管理制度》,公司指定董事会秘书负责信息披露管理工作,负责接待来访、回答咨询、联系股东,向投资者提供公司公开披露的资料;公司能够按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,并保证所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于利益相关者:公司能够充分尊重银行及其他债权人、员工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益,与其积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。公司注意维护社会公众股股东的利益,制订了公司《募集资金管理制度》,加强了对募集资金的监管。
8、公司严格按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定,加强内幕信息的保密工作,完善内幕信息知情人登记管理。报告期内,公司对重大事项的内幕信息知情人及时做好登记备案工作,公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间,都能严格遵守保密义务,没有发生泄密事件,保证了信息披露的公开、公平和公正。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
(1)保证人员独立①联环集团保证联环药业的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在联环集团及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且不在联环集团及其控制的其他企业领薪;保证联环药业的财务人员不在联环集团及其控制的其他企业中兼职、领薪;②联环集团保证联环药业拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系完全独立于联环集团及其控制的其他企业。
(2)保证资产独立完整①联环集团保证联环药业具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统;②联环集团保证联环药业具有独立完整的资产,且资产全部处于联环药业的控制之下,并为联环药业独立拥有和运营;③联环集团保证联环集团及其控制的其他企业不以任何方式违规占有联环药业的资金、资产;不以联环药业的资产为承诺人及其控制的其他企业的债务提供担保。
(3)保证财务独立①联环集团保证联环药业建立独立的财务部门和独立的财务核算体系;②联环集团保证联环药业具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;③联环集团保证联环药业独立在银行开户,不与联环集团及其控制的其他企业共用一个银行账户;
④联环集团保证联环药业能够作出独立的财务决策,承诺不违法干预联环药业的资金使用调度;
⑤联环集团保证不干涉联环药业依法独立纳税。
(4)保证机构独立①联环集团保证联环药业建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。②联环集团保证联环药业内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。③联环集团保证承诺人及其控制的其他企业与联环药业之间不产生机构混同的情形。
(5)保证业务独立①联环集团保证联环药业的业务独立于承诺人及其控制的其他企业。②联环集团保证联环药业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。③联环集团保证除行使股东权利之外,不干涉联环药业的业务活动。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 2023-03-30 | http://www.sse.com.cn | 2023-03-31 | 全部议案均获通过,决议合法有效 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023-09-27 | http://www.sse.com.c | 2023-09-28 | 全部议案均获通 |
n | 过,决议合法有效 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、公司2022年年度股东大会于2023年3月30日在公司本部会议室召开。本次会议经过适当的召集和通知程序,采用了现场投票与网络投票相结合的表决方式。出席本次会议的股东及股东代表8人,所持有表决权的股份总数113,194,989股,占公司股份总额的39.4207%。会议审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》、《公司2022年度监事会工作报告》等二十项议案。
2、公司2023年第一次临时股东大会于2023年9月27日在公司本部会议室召开。本次会议经过适当的召集和通知程序,采用了现场投票与网络投票相结合的表决方式。出席本次会议的股东及股东代表6人,所持有表决权的股份总数112,673,590股,占公司股份总额的39.2391%。会议审议通过了《关于控股子公司拟申请在新三板挂牌的议案》、《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》等五项议案。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
夏春来 | 董事 | 男 | 50 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 166,134 | 0 | -166,134 | 限制性股票回购注销 | 0 | 是 |
王广基 | 董事 | 男 | 71 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
吴文格 | 董事长 | 男 | 57 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 149,467 | 0 | -149,467 | 限制性股票回购注销 | 82.92 | 否 |
钱振华 | 董事 | 男 | 53 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 141,200 | 0 | -141,200 | 限制性股票回购注销 | 76.03 | 否 |
总经理(离任) | 2021-04-28 | 2023-03-01 | |||||||||
潘和平 | 副董事长 | 男 | 60 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 127,067 | 0 | -127,067 | 限制性股票回购注销 | 73.12 | 否 |
财务总监 | 2021-04-28 | 2024-04-25 | |||||||||
陈莹 | 独立董事 | 女 | 47 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 0 | 0 | 0 | 无 | 8.00 | 否 |
张斌 | 独立董事 | 男 | 56 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 0 | 0 | 0 | 无 | 8.00 | 否 |
胡一桥 | 独立董事 | 女 | 67 | 2022-06-27 | 2024-04-25 | 0 | 0 | 0 | 无 | 8.00 | 否 |
遇宝昌 | 监事会主席 | 男 | 40 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
王春元 | 监事 | 男 | 53 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
张婧 | 职工监事 | 女 | 36 | 2021-04-26 | 2024-04-25 | 0 | 0 | 0 | 无 | 30.75 | 否 |
牛犇 | 总经理 | 男 | 43 | 2023-03-08 | 2024-04-25 | 102,200 | 0 | -102,200 | 限制性股票回购注销 | 70.98 | 否 |
总工程师 | 2021-04-28 | 2024-04-25 | |||||||||
周骏 | 副总经理 | 男 | 55 | 2021-04-28 | 2024-04-25 | 127,067 | 0 | -127,067 | 限制性股票回购注销 | 73.21 | 否 |
朱拥军 | 副总经理 | 男 | 56 | 2021-04-28 | 2024-04-25 | 127,067 | 0 | -127,067 | 限制性股票回购注销 | 66.65 | 否 |
沈毅 | 副总经理 | 男 | 58 | 2021-04-28 | 2024-04-25 | 127,067 | 0 | -127,067 | 限制性股票回购注销 | 67.46 | 否 |
褚青松 | 副总经理 | 男 | 53 | 2021-04-28 | 2024-04-25 | 127,067 | 0 | -127,067 | 限制性股票回购注销 | 66.07 | 否 |
黄文韬 | 董事会秘书 | 男 | 35 | 2021-04-28 | 2024-04-25 | 99,667 | 0 | -99,667 | 限制性股票回购注销 | 65.72 | 否 |
金仁力 | 董事(离任) | 男 | 57 | 2021-04-28 | 2023-03-01 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
唐磊 | 董事(离任) | 男 | 53 | 2023-03-30 | 2023-12-28 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 1,294,003 | 0 | -1,294,003 | / | 696.91 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
夏春来 | 2012年3月~2013年8月任高邮市界首镇党委书记;2013年8月—2017年12月任江苏金茂化工医药集团有限公司副总经理;2013年8月—2018年10月任江苏金茂化工医药集团有限公司党委委员。2016年4月起任江苏联环药业集团有限公司党委书记、董事长,2016年4月起任公司董事,2016年12月—2021年4月任公司董事长,2017年12月—2021年3月兼任江苏金茂化工医药集团有限公司董事,2018年2月至今任公司党委书记。 |
王广基 | 中国工程院院士。曾任中国药科大学副校长。现任中国药科大学学术委员会主席,江苏省科学技术协会副主席,江苏省药物代谢动力学重点实验室主任,国家中医药管理局中药复方药代动力学重点实验室主任。兼任中国药学会应用药理专业委员会主任委员,中国药理学会制药工业专业委员会主任委员,江苏省药理学会理事长。第十一、十二届全国人大代表。2018年8月22日至今任公司董事。 |
吴文格 | 2008年2月起任扬州制药有限公司总经理,2014年4月起任扬州制药有限公司董事长,2014年5月起任公司董事,2016年12月—2021年4月任公司总经理,2018年2月至今任公司党委副书记,2021年4月至今任公司董事长。 |
钱振华 | 2008年9月起历任江苏联环药业集团有限公司工会副主席兼卫生所所长、工会主席兼卫生所所长、党委副书记兼工会主席和卫生所所长。2012年5月—2017年12月28日任公司监事、监事会主席。2018年2月起兼任公司党委委员,2018年5月—2021年4月任公司副董事长,2021年4月28日—2023年3月1日任公司总经理,2018年5月3日至今任公司董事,2023年2月至今任公司党委副书记。 |
潘和平 | 2006年12月至2009年6月任扬州制药有限公司副总经理,2009年6月—2021年4月任公司副总经理,2010年8月—2018年5月任公司董事会秘书,2017年1月23日起任公司董事。2018年3月—2021年4月任公司党委副书记,2019年4月—2021年4月兼任公司纪委书记,2021年4月至今任公司副董事长、财务总监。 |
陈莹 | 管理科学与工程(金融工程方向)博士。南京大学工程管理学院教授,南京大学金融科技研究与发展中心执行主任;首批南京大学-中国银行奖教金(2010)获得者;2014年南京大学“我最喜爱的老师”称号获得者。江苏省资本市场研究会副秘书长,江苏省科技厅科技金融思想库联系人,南京大学-江苏省高科技集团博士后工作站联系人,南京大学-交通银行博士后工作站联系人。2019年8月9日至今任公司独立董事。 |
张斌 | 1992年9月起历任江苏农学院经济贸易系教学秘书,扬州大学商学院会计学系办公室主任,2006年至今担任扬州大学商学院会计学系主任;2009年5月起任扬州市注册会计师协会理事;2011年7月起任扬州市会计学会副会长。2020年5月22日至今任公司独立董事。 |
胡一桥 | 南京大学教授,博士生导师,国家973首席科学家、国家重点科技攻关项目首席、国务院特殊津贴获得者。长期从事生物材料及其纳米药物的研究。对蛋白等生物材料及纳米药物的构建、表征、生物效应、临床应用及其产业化做出了贡献。兼任国家食品药品监督管理局新药审评专家、器械审评专家,中国药品监督管理研究会生物制品专委会委员。2022年6月27日至今任公司独立董事。 |
遇宝昌 | 2012年2月—2018年1月任公司证券部主任助理,2018年1月—2020年11月任公司审计事务部经理,2020年1月—2020年11月任公司总经理助理,2020年11月起任江苏联环药业集团有限公司财务总监。2021年4月28日至今任公司监事会主席。 |
王春元 | 历任扬州制药有限公司小容量注射剂车间主任助理、副主任、支部书记;2017年11月起,历任江苏联环药业股份有限公司办公室副主任、行政管理部副经理、党委秘书、党委办公室主任、江苏联环药业集团有限公司党群工作部经理、江苏联环药业集团有限公司监察专员室主任,2022年4月至今任江苏联环药业集团有限公司党委委员、副总经理、江苏联环健康产业管理发展有限公司总经理。2021年4月26日至今任公司监事。 |
张婧 | 历任江苏联环药业股份有限公司质量控制部精密仪器组化验员、质量控制部精密仪器组组长、质量控制部经理助理、质量控制部副经理。现任江苏联环药业股份有限公司质量保证部经理。2021年4月至今任公司职工监事。 |
牛犇 | 2009.7-2017.9任济川药业集团有限公司药物研究院副院长。2017.9-至今任南京联智医药科技有限公司总经理。2020年5月22日至今任公司总工程师,2023年3月8日至今任公司总经理,2023年2月至今任公司党委委员。 |
周骏 | 2001年4月至今任公司副总经理,2018年2月至今兼任公司党委委员。 |
朱拥军 |
历任车间技术员、电气工程师、工程设备部副经理、经理、总经理助理,2018年5月3日至今任公司副总经理。
沈毅 | 历任公司市场部主任科员、副经理、经理、公司总经理助理兼市场部经理,2018年5月3日至今任公司副总经理。 |
褚青松 | 历任扬州制药厂药研所副所长,扬州联环医药科技开发有限公司副经理,扬州联环药物工程研究中心有限公司副总经理、总经理,江苏联环药业集团有限公司副总工程师、总工程师,江苏联环药业股份有限公司党委委员,2018年5月3日—2020年5月22日任公司总工程师,2020年5月22日至今任公司副总经理。 |
黄文韬 | 2014年—2018年就职于江苏毅达股权投资基金管理有限公司,2018年5月3日至今任公司董事会秘书、党委委员。 |
金仁力 | 1999年7月至今在国药集团国瑞药业有限公司历任副总经理、总工程师、董事、总经理;2012年11月—2018年3月兼任国药集团药业股份有限公司总经理助理;2017年10月至今兼任宜昌人福药业有限责任公司董事。2018年3月—2019年1月任中共国药集团药业股份有限公司委员会副书记、质量受权人,2019年1月—2022年8月任国药集团药业股份有限公司副总经理、党委委员、质量受权人。2018年5月3日—2023年3月1日任公司董事。 |
唐磊 | 历任国药集团药业股份有限公司商务部业务主管、国药集团国瑞药业有限公司销售总监、副总经理兼国药集团药业股份有限公司市场部经理、国药集团药业股份有限公司商务部副经理、国药集团药业股份有限公司麻特药品部总监、国药集团药业股份有限公司总经理助理,2018年3月至今任国药集团药业股份有限公司副总经理。2023年3月30日—2023年12月28日任公司董事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
夏春来 | 江苏联环药业集团有限公司 | 党委书记、董事长 | 2016年4月 | |
夏春来 | 江苏联环药业集团有限公司 | 总经理 | 2017年4月 | |
遇宝昌 | 江苏联环药业集团有限公司 | 财务总监 | 2020年11月 | |
王春元 | 江苏联环药业集团有限公司 | 党委委员、副总经理 | 2022年4月 | |
唐磊 | 国药集团药业股份有限公司 | 副总经理 | 2018年3月 | |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
夏春来 | 扬州联环投资有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年12月 | |
江苏联环生物医药有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年12月 | ||
扬州联博药业有限公司 | 董事 | 2016年6月 | ||
江苏联环健康产业管理发展有限公司 | 董事长 | 2017年2月 | ||
大同同星抗生素有限责任公司 | 董事长 | 2020年9月 | ||
王广基 | 中国药科大学 | 学术委员会主席 | 2001年10月 | |
四川科伦药业股份有限公司 | 董事 | 2021年6月 | ||
金陵药业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年6月 | 2023年7月 | |
南京广陵医药科技有限责任公司 | 执行董事 | 2014年4月 | ||
江苏睿源生物技术有限公司 | 董事长 | 2020年3月 | 2023年7月 | |
江苏恩华药业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年3月 | ||
江苏艾迪药业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年5月 | ||
江苏维德利康医药科技有限公司 | 监事 | 2016年6月 | 2023年6月 | |
南京广祺医药科技有限公司 | 董事长 | 2018年7月 | ||
南京铂基医药科技有限公司 | 监事 | 2018年3月 | ||
前沿生物药业(南京)股份有限公司 | 独立董事 | 2022年5月 | ||
吴文格 | 南京联智医药科技有限公司 | 董事 | 2018年1月 | |
扬州联博药业有限公司 | 副董事长 | 2014年8月 | ||
成都亚中生物制药有限责任公司 | 董事长 | 2021年7月 | 2023年4月 | |
钱振华 | 扬州制药有限公司 | 董事长兼总经理 | 2021年6月 | |
扬州市普林斯医药科技有限公司 | 董事长 | 2023年3月 | ||
联环(宿迁)医药有限公司 | 董事长 | 2023年5月 | ||
普林斯(淮安)新材料有限公司 | 董事 | 2023年4月 | ||
扬州联环医药营销有限公司 | 董事 | 2021年7月 | ||
联环(南京)医疗科技有限公司 | 董事 | 2018年2月 | ||
潘和平 | 联环(南京)医疗科技有限公司 | 董事长 | 2018年2月 | |
江苏联环积佳科技有限公司 | 董事长 | 2021年11月 | ||
扬州市普林斯医药科技有限公司 | 董事长 | 2017年12月 | 2023年3月 | |
普林斯(安庆)医药科技有限公司 | 董事长 | 2020年9月 | 2023年6月 | |
联环药业(安庆)有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年9月 | ||
江苏联环智慧医疗有限公司 | 执行董事 | 2020年4月 | ||
陈莹 | 南京大学 | 教授 | 2009年 | |
江苏吉鑫风能科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月 | ||
协鑫新能源控股有限公司 | 独立非执行董事 | 2015年4月 | ||
盐城市市政公用投资有限公司 | 董事 | 2018年12月 | ||
张斌 | 扬州大学 | 会计学系主任 | 2006年 | |
青海华鼎实业股份有限公司 | 独立董事 | 2022年5月 | ||
南通江海电容器股份有限公司 | 独立董事 | 2023年12月 |
江苏奥力威传感高科股份有限公司 | 独立董事 | 2016年11月 | 2023年2月 | |
扬州现代农业生态环境投资发展集团有限公司 | 董事 | 2018年1月 | ||
胡一桥 | 南京大学 | 教授 | 2001年3月 | |
南京诺方达医药生物技术有限公司 | 执行董事 | 2012年5月 | ||
江苏施美康药业股份有限公司 | 董事 | 1998年9月 | ||
江苏君隽生物科技有限公司 | 监事 | 2018年6月 | ||
遇宝昌 | 扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 监事 | 2017年9月 | |
江苏斯德瑞克化工有限公司 | 监事 | 2021年12月 | ||
扬州联通医药设备有限公司 | 监事 | 2018年5月 | ||
扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 监事 | 2020年4月 | ||
普林斯(安庆)医药科技有限公司 | 监事会主席 | 2019年4月 | ||
内蒙古圣氏化学股份有限公司 | 监事会主席 | 2019年8月 | ||
江苏联环颐和堂中药有限公司 | 监事 | 2018年6月 | 2023年1月 | |
扬州市普林斯医药科技有限公司 | 监事会主席 | 2023年7月 | ||
江苏联环生物医药有限公司 | 监事 | 2019年9月 | ||
王春元 | 江苏联环健康产业管理发展有限公司 | 董事、总经理 | 2020年12月 | |
江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 董事 | 2022年3月 | ||
江苏联环颐和堂中药有限公司 | 董事 | 2018年6月 | ||
江苏联环医疗科技有限公司 | 董事 | 2020年1月 | ||
江苏联环玛俪妇产医院有限公司 | 执行董事 | 2022年3月 | ||
牛犇 | 南京联智医药科技有限公司 | 董事 | 2018年1月 | |
南京联智医药科技有限公司 | 总经理 | 2018年1月 | 2023年6月 | |
内蒙古圣氏化学股份有限公司 | 董事 | 2019年9月 | ||
周骏 | 扬州制药有限公司 | 董事 | 2014年4月 | |
扬州联环投资有限公司 | 监事 | 2007年9月 | ||
内蒙古圣氏化学股份有限公司 | 董事长 | 2020年5月 | ||
内蒙古环圣科技有限公司 | 董事长 | 2021年12月 | ||
内蒙古百圣科技有限公司 | 董事 | 2021年11月 | ||
朱拥军 | 扬州联扬新能源有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年12月 | |
扬州联通医药设备有限公司 | 董事长 | 2019年12月 | ||
扬州联安医药建筑工程有限公司 | 董事 | 2020年5月 | ||
沈毅 | 扬州联环医药营销有限公司 | 董事 | 2017年4月 | |
江苏华天宝药业有限公司 | 董事 | 2022年5月 | ||
褚青松 | 南京联智医药科技有限公司 | 董事长 | 2021年7月 | |
扬州普林斯医药科技有限公司 | 董事 | 2017年12月 | ||
成都亚中生物制药有限责任公司 | 董事 | 2019年10月 | ||
扬州制药有限公司 | 董事 | 2022年3月 | ||
黄文韬 | 江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 董事长 | 2022年3月 | |
成都亚中生物制药有限责任公司 | 监事会主席 | 2019年10月 | 2023年4月 | |
江苏睿源生物技术有限公司 | 副董事长 | 2020年3月 | ||
唐磊 | 国药控股兰州盛原有限公司 | 董事长 | 2018年3月 | |
宜昌人福药业有限责任公司 | 董事 | 2021年1月 | ||
国药新特药房(北京)有限公司 | 执行董事 | 2021年6月 | ||
国药前景口腔科技(北京)有限公司 | 董事、董事长 | 2022年2月 | ||
国药控股北京康辰生物医药有限公司 | 董事、董事长 | 2023年4月 | ||
青海制药集团有限责任公司 | 股东代表 | 2023年2月 | ||
青海制药集团有限责任公司 | 副董事长 | 2023年10月 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事报酬提交董事会薪酬与考核委员会审议通过后提交董事会、股东大会审议;公司高级管理人员报酬提交董事会薪酬与考核委员会审议通过后提交董事会审议;公司监事报酬提交监事会审议通过后提交股东大会审议。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 公司董事会薪酬与考核委员会于2024年3月1日召开2024年第一次会议,审议通过了《关于公司董事2023年度薪酬的议案》、《关于公司高级管理人员2023年度薪酬的议案》,同意公司董事、高级管理人员2023年度薪酬,并提交公司第八届董事会第十二次会议审议。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事、高级管理人员报酬参考行业薪酬水平,结合公司经营业绩情况,同时按照《公司管理层绩效考核办法》确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 见“本节 四(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计696.91万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
钱振华 | 总经理 | 离任 | 2023年3月1日,因工作调整原因,金仁力先生辞去公司董事及董事会审计委员会委员职务;因工作调整原因,钱振华先生辞去公司总经理职务。公司于2023年3月8日召开的第八届董事会第七次临时会议提名唐磊先生为公司第八届董事会董事候选人、聘任牛犇先生为公司总经理。公司2022年年度股东大会选举唐磊先生为公司第八届董事会董事。2023年12月唐磊先生因工作原因辞去公司董事及董事会专门委员会委员职务。 |
牛犇 | 总经理 | 聘任 | |
金仁力 | 董事 | 离任 | |
唐磊 | 董事 | 选举 | |
唐磊 | 董事 | 离任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第八届董事会第八次会议 | 2023-03-01 | 审议通过《公司2022年度董事会工作报告》、《公司2022年度总经理工作报告》、《公司2022年年度报告》等共计16项议案 |
第八届董事会第七次临时会议 | 2023-03-08 | 审议通过《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》等共计12项议案 |
第八届董事会第八次临时会议 | 2023-03-30 | 审议通过《关于调整公司第八届董事会审计委员会成员的议案》 |
第八届董事会第九次会议 | 2023-04-27 | 审议通过《公司2023年第一季度报告》 |
第八届董事会第十次会议 | 2023-08-24 | 审议通过《公司2023年半年度报告》全文及摘要、《关于公司继续接受控股股东财务资助的议案》、《关于公司就拆迁补偿款相关事项签订<三方协议>的议案》 |
第八届董事会第九次临时会议 | 2023-09-11 | 审议通过《关于控股子公司拟申请在新三板挂牌的议案》、《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》等共计6项议案 |
第八届董事会第十一次会议 | 2023-10-30 | 审议通过《公司2023年第三季度报告》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
夏春来 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王广基 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
吴文格 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
钱振华 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
潘和平 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陈莹 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
张斌 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
胡一桥 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
金仁力(离任) | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
唐磊(离任) | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 7 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 5 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 张斌、陈莹、吴文格 |
提名委员会 | 胡一桥、陈莹、吴文格 |
薪酬与考核委员会 | 胡一桥、张斌、钱振华 |
战略委员会 | 夏春来、王广基、吴文格 |
(二) 报告期内审计委员会召开6次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年1月7日 | 审议通过《关于同意将公司编制的2022年度财务会计报表提交天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计的议 | 董事会审计委员会委员审阅了公司编制的2022年度财务会计报表,同意将该报表提交天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了《关于公司2022年度未经审计财务会计报表的审阅意见》。 | 严格按照《公司董事会审计委员会工作细则》 |
案》 | 等规定履行职责 | |
2023年2月28日
2023年2月28日 | 审议通过《关于同意经年审会计师出具初步审计意见的2022年年度财务报表的议案》 | 董事会审计委员会委员审阅了公司经年审会计师出具初步审计意见的2022年年度财务报表,出具了《联环药业董事会审计委员会关于公司2022年年度财务会计报表的表决意见》,同意经年审会计师出具初步审计意见的2022年年度财务报表。 |
2023年3月1日 | 审议通过《公司2022年度审计报告》、《关于建议公司续聘会计师事务所的议案》、《关于公司2023年度关联交易预计的议案》 | 董事会审计委员会委员审阅了经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计的《公司2022年度审计报告》,同意该报告并将该报告提交公司第八届董事会第八次会议审议,建议公司继续聘用天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供2023年度会计报表审计、内部控制有效性审计等项目的服务,同意公司2023年度关联交易预计事项,同意将上述关联交易相关事项提交公司第八届董事会第八次会议审议。 |
2023年4月27日 | 审议通过《公司2023年第一季度财务报表》 | 董事会审计委员会委员审阅了《公司2023年第一季度财务报表》,同意该报告并将该报告提交公司第八届董事会第九次会议审议。 |
2023年8月22日 | 审议通过《公司2023年半年度报告》 | 董事会审计委员会委员审阅了《公司2023年半年度报告》,同意该报告并将该报告提交公司第八届董事会第十次会议审议。 |
2023年10月27日 | 审议通过《公司2023年第三季度报告》 | 董事会审计委员会委员审阅了《公司2023年第三季度报告》,同意该报告并将该报告提交公司第八届董事会第十一次会议审议。 |
(三) 报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责 情况 |
2023年3月8日 | 审议通过《关于对公司第八届董事会董事候选人的任职资格进行审核的议案》、《关于对公司第八届董事会拟聘任高级管理人员任职资格进行审核的议案》 |
同意提名唐磊先生为公司第八届董事会非独立董事候选人,同意聘任牛犇先生为公司总经理,并将上述议案提交公司第八届董事会第七次临时会议审议。
严格按照《公司董事会提名委员会工作细则》等规定履行职责
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责 情况 |
2023年3月1日 | 审议通过《关于公司董事、高级管理人员2022年度薪酬的议案》 | 同意公司董事、高级管理人员2022年度薪酬,并提交公司第八届董事会第八次会议审议。 | 严格按照《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规定履行职责 |
2023年9月8日 | 审议通过《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》 | 根据《公司2019年限制性股票激励计划(草案修订稿)》规定和2021年年度、2022年年度权益分派的情况,同意调整限制性股票回购价格,同意公司终止实施2019年限制性股票激励计划并回购注销终止该激励计划所涉的全部限制性股票。并将上述议案提交公司第八届董事会第九次临时会议审议。 |
(五) 报告期内战略委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责 情况 |
2023年9月8日 | 审议通过《关于控股子公司拟申请在新三板挂牌的议案》、《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于终止实施 | 同意公司控股子公司成都亚中生物制药有限责任公司拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌。同意调整限制性股票回购价格,同意公司终止实施2019年限制性股票 | 严格按照《公司董事会战略委员会工作细则》等规定履行职责 |
2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》 | 激励计划并回购注销终止该激励计划所涉的全部限制性股票。并将上述议案提交公司第八届董事会第九次临时会议审议。 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 877 |
主要子公司在职员工的数量 | 419 |
在职员工的数量合计 | 1296 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 833 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 431 |
销售人员 | 206 |
技术人员 | 395 |
财务人员 | 58 |
行政人员 | 206 |
合计 | 1296 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 14 |
硕士 | 84 |
本科 | 445 |
大专 | 315 |
大专以下 | 438 |
合计 | 1296 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司遵循企业发展成果与员工共享的理念,充分调动员工的积极性,连续多年实施全员增资。员工工资分配按照《公司员工薪酬管理办法》执行。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司根据新《药品管理法》和《公司教育培训管理规程》,结合药品生产管理规范的要求,制订了2023年度公司教育培训计划,全年完成计划内培训任务,培训覆盖公司干部、专业技术人员,班组长、一线生产操作人员等。培训通过试卷笔答、现场提问等方式进行考核,总体评估为良好,切实提高了公司员工的各项技能水平,充分发挥员工培训在企业生产建设和发展中的先导作用和基础动力作用。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
为建立健全股东回报机制,增强利润分配政策决策机制的透明度和可操作性,积极回报投资者,切实保护中小股东的合法权益,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案。公司现金分红符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求,分红标准和比例明确、清晰,决策程序和机制完备,独立董事尽职尽责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。报告期内,公司根据2022年年度股东大会审议通过的《公司2022年度利润分配议案》:以2022年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金股利1.5元(含税),共计派发43,071,851.10元(含税),剩余的未分配利润滚存到以后年度。公司于2023年5月19日在《上海证券报》和上证所网站发布《公司2022年度权益分派实施公告》,本次利润分配于2023年5月26日执行完毕。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.50 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 42,818,440.50 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 135,008,519.87 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 31.72 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 42,818,440.50 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 31.72 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2023年9月11日召开公司第八届董事会第九次临时会议、第八届监事会第四次临时会议及于2023年9月27日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,公司拟调整2019年限制性股票回购价格及终止实施联环药业2019年限制性股票激励计划并回购注销14名激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票。 | 相关公告详见2023年9月12日和2023年9月28日上海证券报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。 |
2023年11月21日,公司发布《联环药业股权激励限制性股票回购注销实施公告》,2023年11月23日获得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,本次限制性股票回购注销完成。 | 相关公告详见2023年11月21日上海证券报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高级管理人员实施岗位目标责任制和绩效评价为中心的考核制度,从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核,将高管人员的薪酬收入与公司发展相挂钩,以适应公司发展的需要,进一步压实了管理层、科技骨干齐心协力发展联环药业的责任。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明,符合法律及《公司章程》规定。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系,并结合行业特征及企业经营实际,对内控制度不断进行持续完善与细化,提高了企业决策及管理效率,为企业经营管理及资产安全提供保障,有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理,内部控制制度符合法律法规要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全和完善内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。
公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《公司2023年度内部控制评价报告》,详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司依据《公司法》及《公司章程》、《联环药业子公司管理控制制度》等相关法律法规及内控制度对子公司实施管理控制。主要工作如下:
1、公司各职能部门对子公司的经营、财务、重大投资及人力资源等方面进行指导、管理和监督。
2、公司通过对子公司的控制架构,督促子公司建立健全内部控制体系和制度,并对子公司内部控制制度的实施及其检查监督工作进行评价。
3、公司通过参与子公司股东会、董事会及监事会,确定子公司《章程》的主要条款,按照《联环药业子公司董事、监事、高管委派制度》委派代表母公司利益的人选担任子公司董事、监事、经理及财务负责人等方式实现对子公司的管理与控制。
4、公司根据企业整体的战略规划,协调子公司经营策略,督促子公司据以制定相关的业务经营计划和年度预算方案,以确保母公司整体目标和子公司责任目标的实现。
5、对子公司发生的金额较大或风险较高的重大投资项目实施审核监督。
6、公司财务部负责对子公司的财务活动进行指导和监督,子公司根据《企业会计准则》的规定,参照母公司财务管理制度的有关规定,制定其财务管理制度并报母公司财务部门备案。
7、公司实行子公司重大事项的报告制度,确保子公司发生的应予披露的重大信息及时上报给董事会秘书与母公司信息披露事务管理部门。
8、定期对子公司进行子公司的内部审计与内部控制监督检查。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度内部控制情况进行独立审计,并出具了标准无保留意见。内控审计报告于2024年3月6日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 1,018.17 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司高度重视安全环保工作,不断压实各级管理责任,不断优化加强安全环保硬件和软件设施,有效保证了公司安全环保工作的平稳运行。公司将安全环保作为高质量发展基础性工作,统筹发展和安全环保,坚持“安全第一、预防为主”和“环保依法依规排放”,守住不发生安全环保事故的底线,坚持党委统一领导,主要负责人全面负责,安全总监专职负责,各部门车间具体实施的联防联控的局面,树立“敬畏安全、环保就是敬畏生命,保障安全、环保就是保障企业效益”的思想理念,开展网格化排查和隐患治理工作,做好安全风险识别与评估,完善具体管控措施和风险管理体系,为公司可持续、快速、健康、和谐发展护航。
2023年,公司和子公司成都亚中生物制药有限责任公司属于生态环境部门公布的环境监管重点单位。
1. 排污信息
√适用 □不适用
本公司
水污染物 | ||||||||
排放口数量 | 1 | |||||||
排放口 编号 | 排放口 位置 | 排放 方式 | 主要/特征污染物名称 | 排放浓度(mg/L) | 排放总量(t) | 执行的污染物排放标准及浓度限值(mg/L) | 核定的排放总量(t) | 是否 超标 |
DW001 | 119° 21′ 12.78” 32° 18′ 8.35” | 接管 | 化学需氧量 | 77.5 | 3.8 | 500 | 82.3625 | 否 |
氨氮 | 1.445 | 0.068 | 45 | 2.6019 | 否 | |||
总氮(以N计) | 5.125 | 0.68 | 70 | 12.0898 | 否 | |||
总磷(以P计) | 1.685 | 0.14 | 8 | 0.7018 | 否 | |||
DW002 | 119° 21′ 17.46” 32° 18′ 12.46” | 雨水接管 | ||||||
DW003 | 119° 21′ 10.51” 32° 18′ 12.92” | 雨水接管 | ||||||
DW004 | 119° 21′ 12.13” 32° 18′ 9.07” | 雨水接管 |
危险废物 | ||||||||
废物名称 | 是否危险废物 | 危废代码 | 处理处置方式 | 上半年产生量(吨) | 上半年库存量(吨) | 上半年处置量(吨) | 处置去向 | 备注 |
滤渣(反应残余渣) | 是 | 271-001-02 | 委托有资质 单位处置 | 6.41 | 0 | 7.196 | 1、徐州诺恩固体废物处置有限公司 2、扬州首拓环境科技有限公司 | |
反应废液 | 是 | 271-001-02 | 委托有资质 单位处置 | 0.352 | 0 | 0.552 | ||
滤渣(脱色过滤介质) | 是 | 271-003-02 | 委托有资质 单位处置 | 1.198 | 0.346 | 0.852 | ||
废弃药品(化学合成) | 是 | 271-005-02 | 委托有资质 单位处置 | 14.409 | 0 | 15.809 | ||
废弃包装物 | 是 | 900-041-49 | 委托有资质 单位处置 | 8.59 | 0.31 | 8.748 | ||
实验废液 | 是 | 900-047-49 | 委托有资质 单位处置 | 26.99 | 0.452 | 26.538 | ||
废乙醇 | 是 | 900-402-06 | 委托有资质 单位处置 | 90.226 | 0 | 90.576 |
废异丙醇 | 是 | 900-402-06 | 委托有资质 单位处置 | 5.069 | 0 | 5.069 | ||
废乙酸乙酯 | 是 | 900-402-06 | 委托有资质 单位处置 | 13.436 | 0 | 13.436 | ||
废有机溶剂 | 是 | 900-404-06 | 委托有资质 单位处置 | 45.933 | 0 | 45.933 | ||
废甲醇 | 是 | 900-404-06 | 委托有资质 单位处置 | 205.929 | 0 | 206.439 | ||
废四氢呋喃 | 是 | 900-404-06 | 委托有资质 单位处置 | 28.885 | 0 | 28.885 | ||
废甲苯 | 是 | 900-402-06 | 委托有资质 单位处置 | 8.053 | 0 | 8.393 | ||
废活性炭 | 是 | 900-039-49 | 委托有资质 单位处置 | 4.578 | 0 | 4.578 | ||
废二氯甲烷 | 是 | 900-401-06 | 委托有资质 单位处置 | 0.536 | 0 | 0.536 | ||
废冷冻机油 | 是 | 900-219-08 | 委托有资质 单位处置 | 0.164 | 0.164 | 0 | ||
废弃药品(销售、使用) | 是 | 900-002-03 | 委托有资质 单位处置 | 1.158 | 0 | 1.158 |
成都亚中生物制药有限责任公司
大气污染 | |||||||||
有组织排放 | 排放口数量 | 5 | |||||||
排放口编号 | 排放口位置 | 排放方式 | 主要/特征污 染物名称 | 排放浓度 (mg/Nm3) | 排放 总量 (t) | 监测 时间 | 执行的污染物 排放标准及浓 度限值(mg/L) | 核定的排放总 量(t) | 是否超标 |
DA001 | 103° 52′ 25.64″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 1.29 | / | 2023/8/09 | 60 | / | 否 |
DA008 | 103° 52′ 25.72″ | 排气筒 | 氮氧化物 | 23.7 | / | 2023/8/09 | 60 | / | 否 |
DA009 | 103° 52′ 25.72″ | 排气筒 | 氮氧化物 | 26.8 | / | 2023/8/09 | 60 | / | 否 |
DA004 | 103° 52′ 25.64″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 3.43 | / | 2023/8/09 | 60 | / | 否 |
DA007 | 103° 52′ 43.54″ | 排气筒 | 非甲烷总烃 | 1.35 | / | 2023/8/09 | 60 | / | 否 |
无组织排放 | ||||||
无组织排放编号 | 主要/特征污染物名称 | 产污环节 | 排放浓度 (mg/Nm3) | 监测时间 | 排放浓度限值(mg/Nm3) | 是否超标 |
厂界 | 总悬浮物颗粒物 | 生产车间 | 0.14 | 2023/4/13 | 1.0 | 否 |
硫化氢 | 生产车间 | 0 | 2023/4/13 | 0.06 | 否 | |
氨 | 生产车间 | 0.073 | 2023/4/13 | 1.5 | 否 | |
二氯甲烷 | 生产车间 | 0.0183 | 2023/4/13 | 0.6 | 否 | |
甲苯 | 生产车间 | 0.00163 | 2023/4/13 | 0.2 | 否 | |
非甲烷总烃 | 生产车间 | 1.15 | 2023/4/13 | 2.0 | 否 | |
臭气浓度 | 生产车间 | 10 | 2023/4/13 | 20 | 否 | |
甲醇 | 生产车间 | 0 | 2023/4/13 | 12 | 否 |
水污染 | |
排放口数量 | 1 |
排放口 编号 | 排放口 位置 | 排放 方式 | 主要/特征污 染物名称 | 排放浓度 (mg/L) | 排放总量(t) | 执行的污染物排 放标准及浓度限 值(mg/L) | 核定的排放总 量(t) | 是否 超标 |
DW001 | 103°52′ 25.64″ | 接管 | 化学需氧量 | 72.549 | 2.34 | 250 | 11.15 | 否 |
氨氮 | 6.35 | 0.2 | 45 | 0.9 | 否 | |||
总磷(以P计) | 0.082 | 0.0024 | 8 | 0.357 | 否 | |||
总氮 | 14.1 | 0.79 | 70 | / | 否 |
危险废物 | ||||||||
废物名称 | 是否危险 废物 | 危废代码 | 处理处置方式 | 2023年产生量(kg) | 2022年库存量 (kg) | 2023年处置量 (kg) | 处置去向 | 备注 |
污泥 | 是 | 271-003-02 | 委托有资质单位 | 2177 | 668 | 2845 | 四川奥涵环保科技有限公司 | |
医药废液 | 是 | 271-002-02 | 委托有资质单位 | 0 | 3315 | 3315 | 四川奥涵环保科技有限公司 | |
检验、在线监测废液 | 是 | 900-047-49 | 委托有资质单位 | 160 | 387 | 387 | 四川奥涵环保科技有限公司 | |
废活性炭 | 是 | 900-039-49 | 委托有资质单位 | 2089 | 1075 | 3164 | 四川奥涵环保科技有限公司 | |
医药废吸附剂 | 是 | 271-005-02 | 委托有资质单位 | 30 | 970 | 1000 | 四川奥涵环保科技有限公司 | |
废包装物 | 是 | 900-041-49 | 委托有资质单位 | 4150 | 0 | 4150 | 四川西部聚鑫化工包装有限公司 | |
废机油 | 是 | 900-217-08 | 委托有资质单位 | 220 | 473 | 693 | 四川奥涵环保科技有限公司 | |
废包装材料 | 是 | 900-047-49 | 委托有资质单位 | 2376 | 0 | 2376 | 珙县华洁危险废物治理有限责任公司 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
本公司
设施类别 | 防治污染设施名称 | 防治污染 设施编号 | 污染治理 设施工艺 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 |
水污染物 | 综合废水处理设施 | DW001 | 生化 | 2020.6 试运行 | 1500m?/d | 正常 |
危险废物 | 危废仓库 | 编号 | / | 2020.7 | / | 正常 |
噪声 | 隔音、采用底噪设备 | / | / | / | / | 正常 |
成都亚中生物制药有限责任公司
设施类型 | 防治污染设施名称 | 防治污染设施编号 | 污染治理设施工艺 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 |
大气污染物 | 工艺有机废气治理 | 锅炉废气排放口(DA008) | / | 2013 | / | 正常 |
工艺有机废气治理 | 锅炉废气排放口二(DA009) | / | 2017 | / | 正常 | |
工艺有机废气治理 | 车间废气排放口(DA004) | 酸洗+水洗+活性炭吸附 | 2013 | / | 正常 | |
工艺有机废气治理 | 车间废气排放口(DA007) | 酸洗+碱洗+活性炭吸附 | 2020 | / | 正常 |
工艺有机废气治理 | 污水处理站废气排放口(DA001) | 碱洗+活性炭吸附 | 2016 | / | 正常 | |
水污染物 | 污水处理站 | DW001 | 三维电解+臭氧+调节+水解+厌氧+好氧 | 2016 | 300m3/d | 正常 |
危险废物 | 危险废物暂存间 | / | / | / | / | 正常 |
噪声 | 隔音、采用低噪设备 | / | / | / | / | 正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
本公司
行政许可名称 | 项目文件名称 | 制作或审批单位 | 批复文号(备案编号) |
项目环评报告 | 新建固体制剂生产线及配套设施项目环境影响报告表 | 扬州市邗江区生态环境局 | 扬邗环审[2014]94号 |
环评报告批复文件 | 新建制剂(灌装生产线项目) | 扬州市邗江区生态环境局 | 扬邗环审[2016]71号 |
环评报告批复文件 | 新厂区新建厂房项目环境影响报告表 | 扬州市邗江区生态环境局 | 扬邗环审[2017]46号 |
环评报告批复文件 | 新建年产1500kg、1000kg、1000kg苯磺贝他斯汀生产线及配套设施项目环境影响报告书 | 扬州市邗江区生态环境局 | 扬邗环审[2014]100号 |
环评报告批复文件 | 新建生物发酵、原料药精烘包生产线及配套设施项目环境报告书 | 扬州市邗江区生态环境局 | 扬邗环审[2016]134号 |
环评报告批复文件 | 新建年产20000kg地塞米松磷酸钠生产线及配套设施项目环境影响报告书 | 扬州市邗江区生态环境局 | 扬邗环审[2014]54号 |
环评报告批复文件 | 新建固体制剂生产线及配套设施项目环境影响报告表(修编) | 扬州市邗江区生态环境局 | 扬邗环审[2015]146号 |
环评报告批复文件 | 新建无菌冻干注射液生产线及配套设施项目环境影响报告表 | 扬州市邗江区生态环境局 | 扬邗环审[2014]92号 |
环评报告批复文件 | 新建小容量注射剂3号线项目环境影响报告表 | 扬州市生态环境局 | 扬环审批[2022]05-01号 |
环评报告批复文件 | 抗糖尿病(LH-1801)等创新药及米力农等仿制药生产线及配套设施项目环境影响报告书 | 扬州市生态环境局 | 扬环审批[2021]05-27号 |
成都亚中生物制药有限责任公司
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 | |||
行政许可名称 | 项目文件名称 | 制作或审批单位 | 批复文号(备案编号) |
项目环评报告 | 300m3/d 制药综合污水处理站工程项目 | 彭州市环境保护局 | 彭环审[2016]26号 |
项目环评报告 | 地奥司明生产线GMP改造项目 | 四川省环境保护科学研究院 | 彭环建函[2011]86号 |
项目环评报告 | 扩建麦角甾醇生产线技改项目 | 成都土壤肥料测试中心 | 彭环建函[2012]209号 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
本公司
主要编号 | 应急预案编号:LHYY-YJ-202306 该应急预案已在邗江生态环境局备案。 |
环境风险防范工作开展情况 | 全年组织五次环保应急预案演练、五次应急培训,每月开展一次综合及专项环保隐患排查。 |
突发环境事故发生及处置情况 | 无 |
落实整改要求情况 | 无环境整改要求 |
成都亚中生物制药有限责任公司
主要编号 | 应急预案名称:成都亚中生物制药有限责任公司突发环境事件应急预案 编制单位:成都亚中生物制药有限责任公司 2021年4月发布 2021年4月实施 |
环境风险防范工作开展情况 | 2023年,按公司制度要求开展日常安全、环保风险隐患排查,较小的隐患风险立即整改,较大的提出整改措施,对责任人进行跟进落实,直到该项工作闭环。全年合计开展两次应急演练,三次公司级环保相关法律法规培训。上级主管部门对公司进行两次环境风险帮扶,公司对提出的问题进行整改,形成报告。 |
突发环境事故发生及处置情况 | 未发生环境突发事件 |
落实整改要求情况 | 按要求整改,形成报告,记录存档。 |
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
本公司
自行监测概况 | ||||
类型 | 排放源 | 监测项目 | 监测频次 | 排放途径和去向 |
废水集中排放 | 排口1 | COD | 2h/次 | 进入城市污水处理厂 |
废水集中排放 | 排口1 | 氨氮 | 2h/次 | 进入城市污水处理厂 |
废水集中排放 | 排口1 | 总氮 | 2h/次 | 进入城市污水处理厂 |
废水集中排放 | 排口1 | 总磷 | 2h/次 | 进入城市污水处理厂 |
自行监测方式 | 专职实验员检测化验、在线监测数据采集、第三方运行维保单位 | |||
委托监测情况 (含第三方运维) | 第三方运维单位及第三方检测单位 | |||
成都亚中生物制药有限责任公司
自行监测概况 | ||||
类型 | 排放源 | 监测项目 | 监测频次 | 排放途径及去向 |
废水集中排放 | 排放口 | 氨氮 | 连续监测 | 彭州市第二污水处理厂 |
废水集中排放 | 排放口 | 总磷 | 连续监测 | 彭州市第二污水处理厂 |
废水集中排放 | 排放口 | COD | 连续监测 | 彭州市第二污水处理厂 |
废水集中排放 | 排放口 | PH | 连续监测 | 彭州市第二污水处理厂 |
废水集中排放 | 排放口 | 流量 | 连续监测 | 彭州市第二污水处理厂 |
废水集中排放 | 排放口 | 温度 | 连续监测 | 彭州市第二污水处理厂 |
自行监测方式 | 自动监测、第三方运维 | |||
委托监测情况 (含第三方运维) | 自动监控系统(水、气)运行服务能力: 运维单位:成都科控环境工程有限公司 合同编号:CDKK-YW-20201213 运营等级:一级 有效期: 自2022年12月26日起至2023年12月25日止。 |
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
子公司南京帝易医药科技有限公司有健全的环保管理制度,有专职的环保负责人管理环保设施,严格执行国家和地方的环保法规和政策,按国家和行业标准排放,对研发过程中产生的废水、废气、噪声和固体废物进行严格管理,做到达标排放或规范化处置,对废水和废气请第三方进行检测,均达到排放标准。所属管辖内的园区管委会也会对废水不定期取样抽查,抽查结果均符合排放要求。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
2023年,公司以实际行动践行习近平总书记“绿水青山就是金山银山”的发展理念,把绿色发展作为企业高质量发展的基础,增强紧迫感、责任感,切实履行国企责任担当。
公司完善了环保设施运行的操作规程,加强了废水、废气处理系统运行过程监管,加大了危废全过程管控,保证了“三废”依法依规处置和排放。在生产运行过程中加大了环保设施过程巡查,落实专人对“三废”处理装置运行情况等进行巡检,及时发现解决运行过程中发生的异常情况。加强了对废水生产过程的管控意识,提高了源头减排意识,有效减少了生产污染物源头排放,降低了废水处理压力和成本。公司始终将固体废物规范处置和综合利用作为一项长远的战略方针,按照“源头管理精细化、贮存转运规范化、过程监控信息化、利用处置无害化”的要求,积极推动固体废物处理的规范化和精细化管理。
公司在做好环保设施日常生产运行的同时,持续开展优化装置运行,积极开展挥发性有机物泄漏点检测,及时发现解决现场不足之处,确保废气有效收集和处置;同时定期检测公司周边河水各项数据,及时跟踪河水中各项指标情况,避免异常情况发生。为进一步改善厂区环境,公司还积极落实现场无组织废气的收集治理,优化厂区及周边区域环境质量。
公司将进一步加大生产运行过程管控,压紧压实各层级环保责任,常抓不懈,使企业发展更绿色、更低碳、更健康,把公司建设成为安全清洁、绿色低碳高标准企业。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 599.37 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 公司厂区建立1.526兆瓦房屋分布式光伏项目,2023年光伏发电1626697kwh。 |
具体说明
√适用 □不适用
公司加大生产运行过程管控,压紧压实各层级环保责任,常抓不懈,使企业发展更绿色、更低碳、更健康,把公司建设成为安全清洁、绿色低碳高标准企业。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 48.88 | |
其中:资金(万元) | 48.88 | 医学与健康事业发展;医疗救助等货币性捐赠 |
物资折款(万元) | 0 |
具体说明
√适用 □不适用
公司多年来始终坚持“天地孕生命,联环护健康”的核心价值观,秉承“制药人时刻想着用药人”的企业发展理念,谋求企业发展的同时,在产品质量、安全生产、环境保护、关爱员工、社会公益等方面积极履行社会责任。
1、从原材料采购、生产加工到产品销售,严格把控每个环节,确保产品质量安全。
2、牢固树立安全发展理念,强化红线意识,不断完善安全生产、环境保护等相关制度,健全环保责任体系,全力抓好公司安全环保工作,不断增加环保投入、加强环境管理,取得了较好的成效。
3、持续改善职工工作环境,时刻关注职工健康,有序开展职业病防治工作,为广大员工体检,发放劳保用品,防暑降温费,走访慰问公司困难职工,寒冬送温暖等。
4、公司党委、工会将参与社会公益活动列入“文化建设活动计划”,公司员工每年积极参加无偿献血等社会公益活动。
5、重视投资者关系管理,不断完善信息披露,确保公司信息披露公开,公平、公正,维护中小股东利益。
6、2023年公司继续认真贯彻落实党提出的重要发展理念,积极践行社会主义核心价值观,在立足实际、聚焦实业,把企业做强做优的同时,切实履行社会责任,公司及子公司积极参加了向红十字会捐赠等公益活动。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有 | 承诺 | 是否及时 | 如未能及时履 | 如未能及时履行应说 |
背景 | 履行期限 | 期限 | 严格履行 | 行应说明未完成履行的具体原因 | 明下一步计划 | ||||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 江苏联环药业集团有限公司 | 在本次重大资产重组完成后,联环集团作为联环药业控股股东期间,联环集团不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)直接或间接从事与联环药业及其子公司相同或相似的业务。 | 2012-9-24 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决关联交易 | 江苏联环药业集团有限公司 | 联环集团及其控制的其他企业不会利用联环集团拥有的联环药业控股股东权利操纵、指示联环药业或者联环药业的董事、监事、高级管理人员,使得联环药业以不公平的条件,提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产,或从事任何损害联环药业及其中小股东利益的行为。 | 2012-9-24 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 江苏联环药业集团有限公司 | (1)保证人员独立①联环集团保证联环药业的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在联环集团及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且不在联环集团及其控制的其他企业领薪;保证联环药业的财务人员不在联环集团及其控制的其他企业中兼职、领薪;②联环集团保证联环药业拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系完全独立于联环集团及其控制的其他企业。(2)保证资产独立完整①联环集团保证联环药业具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统;②联环集团保证联环药业具有独立完整的资产,且资产全部处于联环药业的控制之下,并为联环药业独立拥有和运营;③联环集团保证联环集团及其控制的其他企业不以任何方式违规占有联环药业的资金、资产;不以联环药业的资产为承诺人及其控制的其他企业的债务提供担保。(3)保证财务独立①联环集团保证联环药业建立独立的财务部门和独立的财务核算体系;②联环集团保证联环药业具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;③联环集团保证联环药业独立在银行开户,不与联环集团及其控制的其他企业共用一个银行账户;④联环集团保证联环药业能够作出独立的财务决策,承诺不违法干预联环药业的资金使用调度;⑤联环集团保证不干涉联环药业依法独立纳税。(4)保证机构独立①联环集团保证联环药业建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。②联环集团保证联环药业内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。③联环集团保证承诺人及其控制的其他企业与联环药业之间不产生机构混同的情形。(5)保证业务独立①联环集团保证联环药业的业务独立于承诺人及其控制的其他企业。②联环集团保证联环药业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。③联环集团保证除行使股东权利之外,不干涉联环药业的业务活动。 | 2012-9-24 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 江苏联环药业集团有限公司 | 本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等相关法律法规、规范性文件以及《江苏联环药业股份有限公司章程》的规定,依法行使股东权利,严格履行股东义务,不会利用控股股东的身份要求联环药业或其控制的其他企业以下列方式将资金直接或间接地提供给本公司及本公司控制的其他企业使用:(1)有偿或无偿地拆借联环药业或其控制的其他企业的资金给本公司或本公司控制的其他企业使用;(2)通过银行或非银行金融机构向本公司或本公司控制的其他企业提供委托贷款;(3)委托本公司或本公司控制的其他企业进行投资活动;(4)为本公司或本公司控制的其他企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;(5)代本公司或本公司控制的其他企业偿还债务;(6)通过其他方式直接或间接占用联环药业或其控制的其他企业的资金。本公司将严格履行上述承诺,并将督促本公司控制的其他企业同样严格履行上述承诺。如本公司或本公司控制的其他企业违反本承诺给联环药业或其控制的其他企业造成损失,本公司将赔偿联环药业或其控制的其他企业的全部损失。 | 2012-9-24 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 |
境内会计师事务所名称 | 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 60 |
境内会计师事务所审计年限 | 27 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 夏先锋、陈梦佳 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 夏先锋(1年)、陈梦佳(4年) |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) | 15 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年3月1日召开的第八届董事会第八次会议和2023年3月30日召开的公司2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所及会计师事务所报酬的议案》,根据公司董事会审计委员会的建议,决定继续聘用天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供2023年度会计报表审计、内部控制有效性审计等项目的服务,聘期一年。会计报表审计酬金为人民币60万元(一年)、内部控制有效性审计酬金为人民币15万元(一年)。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年3月1日公司第八届董事会第八次会议审议通过《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的议案》,上述议案经2023年3月30日公司2022年年度股东大会审议通过。 | 详见2023年3月3日《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)《联环药业关于2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的公告》及2023年3月31日《联环药业2022年年度股东大会决议公告》。 |
2023年10月30日,公司总经理办公会审议通过了《关于增加2023年度日常关联交易预计额度的议案》,公司根据业务发展需要,同意增加2023年度日常关联交易预计额度,本次增加关联交易金额无需提交公司董事会审议。增加日常关联交易类别和预计金额如下:
单位:万元 币种:人民币
关联交易 类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 原预计 金额 | 新增 金额 | 调整后 预计金额 |
向关联方购买原材料、商品 | 扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 25.00 | 35.00 | 60.00 |
扬州联通医药设备有限公司及其子公司 | 购入固定资产、在建工程 | 1500.00 | 200.00 | 1700.00 | |
江苏华天宝药业有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 0.00 | 2.00 | 2.00 | |
江苏联环医疗科技有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 0.00 | 20.00 | 20.00 | |
向关联方销售产品 | 江苏联环健康大药房连锁有限公司及其子公司 | 销售药品、材料等 | 150.00 | 65.00 | 215.00 |
扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 销售药品、材料等 | 0.00 | 15.00 | 15.00 | |
向关联方提供租赁 | 扬州联通医药设备有限公司 | 租赁房屋 | 0.00 | 1.50 | 1.50 |
南京联方中药科技有限公司 | 租赁房屋 | 0.00 | 3.00 | 3.00 | |
扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 租赁房屋 | 0.00 | 5.00 | 5.00 | |
合计 | 1675.00 | 346.5 | 2021.5 |
公司2023年度日常关联交易预计和实际发生情况:
单位:万元 币种:人民币
关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 2023年度预计金额 | 2023年度实际发生金额 |
向关联方购买原材料、商品 | 扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 60.00 | 58.94 |
扬州联通医药设备有限公司及其子公司 | 购入固定资产、在建工程 | 1700.00 | 2630.67 | |
扬州市普林斯医药科技有限公司及其子公司 | 购入原辅料、药品等 | 2000.00 | 1928.49 | |
江苏联环健康大药房连锁有限公司及其子公司 | 购入原辅料、药品等 | 50.00 | 65.51 | |
国药控股扬州有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 50.00 | 41.69 | |
江苏华天宝药业有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 2.00 | 1.09 | |
江苏联环医疗科技有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 20.00 | 17.70 | |
江苏联环颐和堂中药有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 0.00 | 0.35 | |
小计 | 3882.00 | 4744.44 | ||
接受关联方服务 | 江苏联环药业集团有限公司 | 排污费、环境保护费、综合服务费、污水处理设备托管 | 400.00 | 300.96 |
扬州联通医药设备有限公司及其子公司 | 劳务、设备维修 | 500.00 | 213.91 | |
江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 咨询服务费 | 50.00 | 50.00 | |
江苏联环玛俪妇产医院有限公司 | 体检服务 | 1.00 | 0.19 | |
小计 | 951.00 | 565.06 | ||
向关联方销售产品 | 扬州联通医药设备有限公司及其子公司 | 销售药品、材料等 | 15.00 | 5.08 |
江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 销售药品、材料等 | 215.00 | 205.86 | |
国药控股扬州有限公司 | 销售药品、材料等 | 4500.00 | 4362.01 | |
江苏联环玛俪妇产医院有限公司 | 销售药品、材料等 | 40.00 | 11.07 |
扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 销售药品、材料等 | 15.00 | 13.59 | |
小计 | 4785.00 | 4597.61 | ||
许可关联方使用商标 | 江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 商标使用许可 | 2.00 | 0.00 |
小计 | 2.00 | 0.00 | ||
接受关联方提供的租赁 | 江苏联环医疗科技有限公司 | 租赁房屋 | 50.00 | 36.70 |
小计 | 50.00 | 36.70 | ||
向关联方提供租赁 | 扬州联通医药设备有限公司 | 租赁房屋 | 1.50 | 0.38 |
南京联方中药科技有限公司 | 租赁房屋 | 3.00 | 2.43 | |
扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 租赁房屋 | 5.00 | 1.25 | |
小计 | 9.50 | 4.06 | ||
合计 | 9679.50 | 9947.87 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
为支持公司经营发展,公司控股股东江苏联环药业集团有限公司于2021年9月向公司提供人民币5000万元财务资助,双方签订《借款合同》,借款期限为2021年9月27日起至2022年
9月26日,借款利率不高于贷款市场报价利率,公司无需对该项财务资助提供任何抵押或担保,实际支出的利息按资金进入公司指定账户之日和用款天数计算,该事项于2021年9月27日经公司第八届董事会第一次临时会议审议通过;
2022年8月23日,公司第八届董事会第五次会议审议通过《关于公司继续接受控股股东财务资助的议案》,经协商,双方拟延长借款期限,借款期限变更为自2021年9月27日起至2023年9月26日,除延长借款期限外,借款合同中其余条款不变;2023年8月24日,公司第八届董事会第十次会议审议通过《关于公司继续接受控股股东财务资助的议案》,经协商,双方拟继续延长借款期限,签订《借款合同补充协议二》,借款期限变更为自2021年9月27日起至2024年9月26日,除延长借款期限外,《借款合同》中其余条款不变。
详见2021年9月28日、2022年8月25日、2023年8月26日《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)《联环药业关于公司接受控股股东财务资助的公告》、《联环药业第八届董事会第五次会议决议公告》、《联环药业第八届董事会第十次会议决议公告》。
截至2023年12月31日,公司已还清借款本金及利息。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 1,689,404 | 0.59 | -1,689,404 | -1,689,404 | 0 | 0 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 1,689,404 | 0.59 | -1,689,404 | -1,689,404 | 0 | 0 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 1,689,404 | 0.59 | -1,689,404 | -1,689,404 | 0 | 0 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 285,456,270 | 99.41 | 285,456,270 | 100.00 | |||||
1、人民币普通股 | 285,456,270 | 99.41 | 285,456,270 | 100.00 |
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 287,145,674 | 100.00 | -1,689,404 | -1,689,404 | 285,456,270 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年9月11日召开的第八届董事会第九次临时会议、2023年9月27日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,公司终止实施2019年限制性股票激励计划并回购注销14名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计1,689,404股。公司于2023年11月23日获得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,并已完成相关工商变更登记。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期,公司完成了限制性股票回购注销,总股本由期初287,145,674股变更为285,456,270股,本次股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标影响金额较小。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
公司2019年限制性股票激励计划激励对象 | 1,689,404 | 0 | -1,689,404 | 0 | 股权激励限制性股票 | 公司2019年限制性股票激励计划已于2023年9月终止并于2023年11月完成回购注销14名激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票。 |
合计 | 1,689,404 | 0 | -1,689,404 | 0 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内,公司完成了限制性股票回购注销,公司总股本由287,145,674股变更为285,456,270股,公司控股股东持股比例由37.86%变更为38.09%。上期期末,公司资产总额为2,714,939,149.33元,负债总额为1,301,206,939.50元,资产负债率为47.93%。本期期末,公司资产总额为2,855,702,313.77元,负债总额为1,338,392,050.47元,资产负债率为46.87%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 35,196 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 31,442 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
江苏联环药业集团有限公司 | 0 | 108,718,516 | 38.09 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
国药集团药业股份有限公司 | 0 | 3752073 | 1.31 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
上海意定投资管理有限公司-上海意志坚定1期全天候证券投资基金 | -200,000 | 2,000,000 | 0.70 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 1,606,809 | 1,783,609 | 0.62 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
付前军 | 1,760,000 | 1,760,000 | 0.62 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
中信证券股份有限公司 | -1,600,691 | 1,466,520 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
中国国际金融股份有限公司 | 297,461 | 1,413,296 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
光大证券股份有限公司 | 36,125 | 1,180,704 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
沙惠明 | 1,023,200 | 1,023,200 | 0.36 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
黄铭 | 950,561 | 950,561 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
江苏联环药业集团有限公司 | 108,718,516 | 人民币普通股 | 108,718,516 | |||||
国药集团药业股份有限公司 | 3,752,073 | 人民币普通股 | 3,752,073 | |||||
上海意定投资管理有限公司-上海意志坚定1期全天候证券投资基金 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 | |||||
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 1,783,609 | 人民币普通股 | 1,783,609 | |||||
付前军 | 1,760,000 | 人民币普通股 | 1,760,000 | |||||
中信证券股份有限公司 | 1,466,520 | 人民币普通股 | 1,466,520 | |||||
中国国际金融股份有限公司 | 1,413,296 | 人民币普通股 | 1,413,296 | |||||
光大证券股份有限公司 | 1,180,704 | 人民币普通股 | 1,180,704 | |||||
沙惠明 | 1,023,200 | 人民币普通股 | 1,023,200 | |||||
黄铭 | 950,561 | 人民币普通股 | 950,561 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东江苏联环药业集团有限公司与其他股东无关联关系;公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》及《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
淮海天玺投资管理有限公司 | 退出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
MERRILL LYNCH INTERNATIONAL | 退出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
国泰君安证券股份有限公司 | 退出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
张颖 | 退出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 新增 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
付前军 | 新增 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
沙惠明 | 新增 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
黄铭 | 新增 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 江苏联环药业集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 夏春来 |
成立日期 | 1990-07-28 |
主要经营业务 | 实业投资和投资管理 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 扬州市人民政府国有资产监督管理委员会 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
回购股份方案名称 | 关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨调整回购价格并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票 |
回购股份方案披露时间 | 2023年9月12日 |
拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 0.59% |
拟回购金额 | 6,259,241.82 |
拟回购期间 | 2023年9月至2023年12月 |
回购用途 | 注销 |
已回购数量(股) | 1,689,404 |
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有) | 63.77% |
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天衡审字(2024)00281号
江苏联环药业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了江苏联环药业股份有限公司(以下简称联环药业公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了联环药业公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于联环药业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
应收账款坏账
1、事项描述
联环药业公司主要从事化学药品的研发、生产及销售,产品的应用范围涵盖心血管、抗过敏、泌尿、抗感染和免疫调节等多个用药领域。如财务报表附注五、13和附注七、2所述,截至2023年12月31日,联环药业公司应收账款余额531,122,572.78元,坏账准备金额42,506,971.35元。因应收账款账面价值较高,应收账款期末账面价值的确定需要管理层运用重大会计估计和判断,因此我们确定应收账款坏账为关键审计事项。
2、审计应对
(1)分析联环药业公司应收账款管理相关内部控制设计的合理性,并测试相关控制执行的有效性;
(2)分析联环药业公司应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、单项计提坏账准备的判断等;
(3)分析计算联环药业公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分;
(4)通过分析联环药业公司应收账款的账龄,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性。
四、其他信息
联环药业公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估联环药业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算联环药业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督联环药业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对联环药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致联环药业公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就联环药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天衡会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师:夏先锋 | |
(项目合伙人) | ||
中国·南京 | ||
2024年 3月4日 | 中国注册会计师:陈梦佳 |
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 281,380,436.24 | 330,646,704.58 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 七、5 | 488,615,601.43 | 488,620,190.37 |
应收款项融资 | 七、7 | 97,015,296.70 | 87,328,703.15 |
预付款项 | 七、8 | 140,229,677.37 | 167,828,277.58 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、9 | 9,812,539.84 | 9,025,309.43 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、10 | 315,447,840.27 | 279,391,652.67 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 20,901,619.32 | 5,717,447.67 |
流动资产合计 | 1,353,403,011.17 | 1,368,558,285.45 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 11,636,901.86 | 2,934,452.75 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、20 | 7,235,305.81 | 2,031,167.72 |
固定资产 | 七、21 | 1,054,486,132.28 | 1,074,509,325.76 |
在建工程 | 七、22 | 225,807,814.58 | 68,308,011.12 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 4,543,371.22 | |
无形资产 | 七、26 | 101,320,056.81 | 88,168,197.91 |
开发支出 | 八、2 | 37,652,025.61 | 38,022,231.58 |
商誉 | 七、27 | 21,071,947.29 | 21,071,947.29 |
长期待摊费用 | 七、28 | 3,721,885.33 | 3,464,600.04 |
递延所得税资产 | 七、29 | 23,335,308.20 | 20,573,448.62 |
其他非流动资产 | 七、30 | 11,488,553.61 | 27,297,481.09 |
非流动资产合计 | 1,502,299,302.60 | 1,346,380,863.88 | |
资产总计 | 2,855,702,313.77 | 2,714,939,149.33 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 591,762,392.08 | 538,300,199.34 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 82,066,470.16 | 95,679,216.84 |
应付账款 | 七、36 | 181,315,666.19 | 152,427,749.10 |
预收款项 | 七、37 | 138,500,000.00 | 125,025,829.00 |
合同负债 | 七、38 | 27,132,712.61 | 29,071,058.79 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 22,277,460.68 | 22,740,113.80 |
应交税费 | 七、40 | 33,538,031.40 | 36,227,544.11 |
其他应付款 | 七、41 | 130,424,399.11 | 183,256,068.63 |
其中:应付利息 | 七、41 | ||
应付股利 | 七、41 | 116,400.00 | 116,400.00 |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 31,107,189.58 | 49,410,527.91 |
其他流动负债 | 七、52 | 8,397,062.79 | 11,691,130.49 |
流动负债合计 | 1,246,521,384.60 | 1,243,829,438.01 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 79,000,000.00 | 49,650,000.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 3,912,393.25 | |
长期应付款 | 七、48 | 592,500.00 | 367,500.00 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 3,933,557.38 | 2,351,120.00 |
递延所得税负债 | 七、29 | 4,432,215.24 | 5,008,881.49 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 91,870,665.87 | 57,377,501.49 | |
负债合计 | 1,338,392,050.47 | 1,301,206,939.50 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 285,456,270.00 | 287,145,674.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 259,941,627.72 | 268,940,810.28 |
减:库存股 | 七、56 | 6,512,652.42 | |
其他综合收益 | 七、57 | -195,308.71 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 96,721,894.04 | 83,700,440.89 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 712,264,594.45 | 633,349,378.83 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,354,189,077.50 | 1,266,623,651.58 | |
少数股东权益 | 163,121,185.80 | 147,108,558.25 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,517,310,263.30 | 1,413,732,209.83 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,855,702,313.77 | 2,714,939,149.33 |
公司负责人:吴文格 主管会计工作负责人:吴文格 会计机构负责人:潘和平
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 141,179,233.50 | 158,178,122.45 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十九、1 | 271,376,295.87 | 270,815,484.08 |
应收款项融资 | 89,154,878.79 | 81,681,830.90 | |
预付款项 | 119,918,987.23 | 146,323,484.98 | |
其他应收款 | 十九、2 | 9,256,352.69 | 7,182,067.41 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 203,186,565.74 | 180,134,713.84 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,336.98 | 346,666.28 | |
流动资产合计 | 834,075,650.80 | 844,662,369.94 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十九、3 | 278,570,216.82 | 260,460,659.22 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 7,235,305.81 | 2,031,167.72 | |
固定资产 | 948,612,470.33 | 966,610,781.77 | |
在建工程 | 18,870,320.54 | 20,793,395.24 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 69,379,699.63 | 57,898,281.76 | |
开发支出 | 37,911,864.42 | 38,451,469.96 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 9,930,141.82 | 11,679,249.23 | |
其他非流动资产 | 7,619,299.49 | 8,585,105.59 | |
非流动资产合计 | 1,378,129,318.86 | 1,366,510,110.49 | |
资产总计 | 2,212,204,969.66 | 2,211,172,480.43 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 481,982,003.19 | 441,959,213.89 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 61,323,114.61 | 103,017,966.84 | |
应付账款 | 161,052,700.99 | 166,549,512.81 | |
预收款项 | 138,500,000.00 | 125,025,829.00 | |
合同负债 | 8,273,804.03 | 4,718,733.34 | |
应付职工薪酬 | 12,514,382.99 | 11,273,836.73 | |
应交税费 | 20,748,729.60 | 20,514,730.22 | |
其他应付款 | 93,179,993.16 | 168,810,227.58 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 116,400.00 | 116,400.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 20,040,027.78 | 40,069,166.67 | |
其他流动负债 | 2,177,924.49 | 1,710,398.14 | |
流动负债合计 | 999,792,680.84 | 1,083,649,615.23 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 |
长期应付款 | 592,500.00 | 367,500.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,126,877.38 | 1,429,200.00 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 23,719,377.38 | 21,796,700.00 | |
负债合计 | 1,023,512,058.22 | 1,105,446,315.23 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 285,456,270.00 | 287,145,674.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 245,219,320.93 | 254,218,503.49 | |
减:库存股 | 6,512,652.42 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 96,721,894.04 | 83,700,440.89 | |
未分配利润 | 561,295,426.47 | 487,174,199.25 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,188,692,911.44 | 1,105,726,165.21 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,212,204,969.66 | 2,211,172,480.43 |
公司负责人:吴文格 主管会计工作负责人:吴文格 会计机构负责人:潘和平
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 2,174,100,305.52 | 1,955,156,781.66 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 2,174,100,305.52 | 1,955,156,781.66 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,016,158,761.63 | 1,764,464,116.93 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 1,127,546,545.19 | 912,116,547.45 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 19,873,558.38 | 18,364,479.94 |
销售费用 | 七、63 | 591,602,014.60 | 604,240,271.43 |
管理费用 | 七、64 | 119,520,360.70 | 116,807,282.45 |
研发费用 | 七、65 | 132,140,716.74 | 92,438,684.70 |
财务费用 | 七、66 | 25,475,566.02 | 20,496,850.96 |
其中:利息费用 | 七、66 | 26,688,401.26 | 25,182,861.72 |
利息收入 | 七、66 | 1,331,448.38 | 2,744,255.94 |
加:其他收益 | 七、67 | 14,636,651.11 | 8,316,411.67 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | -421,810.19 | -2,862,631.86 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、68 | 137,997.82 | -1,688,144.47 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -3,714,119.90 | -8,588,465.77 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -2,555,905.50 | -504,028.78 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 8,885,605.73 | -7,765.74 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 174,771,965.14 | 187,046,184.25 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 1,779,869.97 | 3,242,176.14 |
减:营业外支出 | 七、75 | 1,519,778.29 | 1,235,389.58 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 175,032,056.82 | 189,052,970.81 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 23,691,733.11 | 22,610,758.29 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 151,340,323.71 | 166,442,212.52 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 151,340,323.71 | 166,442,212.52 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 135,008,519.87 | 141,370,528.08 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 16,331,803.84 | 25,071,684.44 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -195,308.71 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -195,308.71 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -195,308.71 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | -195,308.71 | ||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 151,145,015.00 | 166,442,212.52 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 134,813,211.16 | 141,370,528.08 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 16,331,803.84 | 25,071,684.44 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.47 | 0.49 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.47 | 0.49 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:吴文格 主管会计工作负责人:吴文格 会计机构负责人:潘和平
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 十九、4 | 770,340,140.03 | 786,153,609.32 |
减:营业成本 | 十九、4 | 165,743,437.77 | 181,218,547.17 |
税金及附加 | 12,788,753.56 | 11,272,458.22 | |
销售费用 | 239,608,423.22 | 287,813,563.94 | |
管理费用 | 80,085,591.27 | 78,939,540.54 | |
研发费用 | 128,733,868.83 | 86,176,417.95 | |
财务费用 | 20,419,760.89 | 19,826,733.33 |
其中:利息费用 | 20,858,200.71 | 20,364,062.26 | |
利息收入 | 492,164.11 | 308,700.38 | |
加:其他收益 | 8,561,151.76 | 5,979,442.00 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十九、5 | 2,729,912.04 | -286,395.65 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 109,557.60 | -1,688,144.47 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -425,344.71 | -4,878,945.79 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,121,094.83 | -270,658.24 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 8,972,543.06 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 140,677,471.81 | 121,449,790.50 | |
加:营业外收入 | 1,314,233.40 | 3,188,831.71 | |
减:营业外支出 | 598.10 | 956,000.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 141,991,107.11 | 123,682,622.21 | |
减:所得税费用 | 11,776,575.64 | 10,875,022.16 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 130,214,531.47 | 112,807,600.05 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 130,214,531.47 | 112,807,600.05 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 130,214,531.47 | 112,807,600.05 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:吴文格 主管会计工作负责人:吴文格 会计机构负责人:潘和平
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,332,302,606.81 | 2,058,846,019.08 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 |
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 24,047.56 | 1,361,329.24 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78(1) | 23,874,572.95 | 51,318,923.21 |
经营活动现金流入小计 | 2,356,201,227.32 | 2,111,526,271.53 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,209,056,915.96 | 990,763,099.66 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 170,361,825.45 | 145,541,619.02 | |
支付的各项税费 | 170,681,108.35 | 154,988,723.28 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78(2) | 645,399,582.07 | 692,642,341.13 |
经营活动现金流出小计 | 2,195,499,431.83 | 1,983,935,783.09 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 160,701,795.49 | 127,590,488.44 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 2,001,318.45 | ||
取得投资收益收到的现金 | 797.23 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 26,477,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 28,479,115.68 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 200,665,480.76 | 209,018,274.50 | |
投资支付的现金 | 10,759,760.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,747,756.55 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78(2) | 11,665,371.64 | |
投资活动现金流出小计 | 213,172,997.31 | 220,683,646.14 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -184,693,881.63 | -220,683,646.14 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 4,410,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,410,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 698,075,000.00 | 791,995,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(3) | 21,744,000.00 | 14,270,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 719,819,000.00 | 810,675,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 630,050,000.00 | 662,800,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,675,353.92 | 57,219,942.38 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,450,000.00 | 2,822,500.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(3) | 70,191,513.55 | 13,731,890.08 |
筹资活动现金流出小计 | 754,916,867.47 | 733,751,832.46 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -35,097,867.47 | 76,923,167.54 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 232,221.81 | 2,313,490.50 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -58,857,731.80 | -13,856,499.66 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 309,047,754.37 | 322,904,254.03 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 七、78(4) | 250,190,022.57 | 309,047,754.37 |
公司负责人:吴文格 主管会计工作负责人:吴文格 会计机构负责人:潘和平
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 802,183,294.14 | 820,663,953.32 | |
收到的税费返还 | 19,776.40 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 15,557,248.45 | 70,555,190.09 | |
经营活动现金流入小计 | 817,740,542.59 | 891,238,919.81 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 174,356,438.27 | 171,479,076.41 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 111,293,982.97 | 84,664,158.43 | |
支付的各项税费 | 90,599,298.29 | 83,759,356.16 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 314,946,234.01 | 424,901,722.68 | |
经营活动现金流出小计 | 691,195,953.54 | 764,804,313.68 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 126,544,589.05 | 126,434,606.13 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 3,150,000.00 | 2,527,500.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,505,500.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 26,655,500.00 | 2,527,500.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,683,853.39 | 149,807,826.78 | |
投资支付的现金 | 16,600,000.00 | 2,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 76,283,853.39 | 151,807,826.78 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -49,628,353.39 | -149,280,326.78 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 501,500,000.00 | 638,800,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 501,500,000.00 | 638,800,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 481,500,000.00 | 542,800,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,863,774.68 | 49,597,667.69 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 56,259,241.82 | 3,361,890.08 | |
筹资活动现金流出小计 | 583,623,016.50 | 595,759,557.77 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -82,123,016.50 | 43,040,442.23 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 146,331.03 | 491,781.01 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -5,060,449.81 | 20,686,502.59 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 136,617,792.24 | 115,931,289.65 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 131,557,342.43 | 136,617,792.24 |
公司负责人:吴文格 主管会计工作负责人:吴文格 会计机构负责人:潘和平
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 287,145,674.00 | 268,940,810.28 | 6,512,652.42 | 83,700,440.89 | 633,349,378.83 | 1,266,623,651.58 | 147,108,558.25 | 1,413,732,209.83 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 287,145,674.00 | 268,940,810.28 | 6,512,652.42 | 83,700,440.89 | 633,349,378.83 | 1,266,623,651.58 | 147,108,558.25 | 1,413,732,209.83 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,689,404.00 | -8,999,182.56 | -6,512,652.42 | -195,308.71 | 13,021,453.15 | 78,915,215.62 | 87,565,425.92 | 16,012,627.55 | 103,578,053.47 | ||||||
(一)综合收益总额 | -195,308.71 | 135,008,519.87 | 134,813,211.16 | 16,331,803.84 | 151,145,015.00 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -1,689,404.00 | -8,999,182.56 | -6,512,652.42 | -4,175,934.14 | 3,130,823.71 | -1,045,110.43 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,130,823.71 | 3,130,823.71 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -1,689,404.00 | -8,999,182.56 | -6,512,652.42 | -4,175,934.14 | -4,175,934.14 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 13,021,453.15 | -56,093,304.25 | -43,071,851.10 | -3,450,000.00 | -46,521,851.10 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 13,021,453.15 | -13,021,453.15 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -43,071,851.10 | -43,071,851.10 | -3,450,000.00 | -46,521,851.10 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 899,743.56 | 899,743.56 | 899,743.56 | ||||||||||||
2.本期使用 | 899,743.56 | 899,743.56 | 899,743.56 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 285,456,270.00 | 259,941,627.72 | -195,308.71 | 96,721,894.04 | 712,264,594.45 | 1,354,189,077.50 | 163,121,185.80 | 1,517,310,263.30 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 287,990,370.00 | 268,635,847.83 | 10,085,718.00 | 72,419,680.89 | 539,152,820.00 | 1,158,113,000.72 | 122,813,699.24 | 1,280,926,699.96 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 287,990,370.00 | 268,635,847.83 | 10,085,718.00 | 72,419,680.89 | 539,152,820.00 | 1,158,113,000.72 | 122,813,699.24 | 1,280,926,699.96 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -844,696.00 | 304,962.45 | -3,573,065.58 | 11,280,760.00 | 94,196,558.83 | 108,510,650.86 | 24,294,859.01 | 132,805,509.87 | |||||||
(一)综合收益总额 | 141,370,528.08 | 141,370,528.08 | 25,071,684.44 | 166,442,212.52 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -844,696.00 | 304,962.45 | -3,573,065.58 | 3,033,332.03 | 2,045,674.57 | 5,079,006.60 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 4,410,000.00 | 4,410,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -844,696.00 | -1,459,362.98 | -3,573,065.58 | 1,269,006.60 | 1,269,006.60 | ||||||||||
4.其他 | 1,764,325.43 | 1,764,325.43 | -2,364,325.43 | -600,000.00 |
(三)利润分配 | 11,280,760.00 | -47,173,969.25 | -35,893,209.25 | -2,822,500.00 | -38,715,709.25 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 11,280,760.00 | -11,280,760.00 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -35,893,209.25 | -35,893,209.25 | -2,822,500.00 | -38,715,709.25 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 966,063.92 | 966,063.92 | 966,063.92 | ||||||||||||
2.本期使用 | 966,063.92 | 966,063.92 | 966,063.92 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 287,145,674.00 | 268,940,810.28 | 6,512,652.42 | 83,700,440.89 | 633,349,378.83 | 1,266,623,651.58 | 147,108,558.25 | 1,413,732,209.83 |
公司负责人:吴文格 主管会计工作负责人:吴文格 会计机构负责人:潘和平
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 287,145,674.00 | 254,218,503.49 | 6,512,652.42 | 83,700,440.89 | 487,174,199.25 | 1,105,726,165.21 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 287,145,674.00 | 254,218,503.49 | 6,512,652.42 | 83,700,440.89 | 487,174,199.25 | 1,105,726,165.21 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,689,404.00 | -8,999,182.56 | -6,512,652.42 | 13,021,453.15 | 74,121,227.22 | 82,966,746.23 | |||||
(一)综合收益总额 | 130,214,531.47 | 130,214,531.47 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -1,689,404.00 | -8,999,182.56 | -6,512,652.42 | -4,175,934.14 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -1,689,404.00 | -8,999,182.56 | -6,512,652.42 | -4,175,934.14 | |||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,021,453.15 | -56,093,304.25 | -43,071,851.10 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 13,021,453.15 | -13,021,453.15 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -43,071,851.10 | -43,071,851.10 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 899,743.56 | 899,743.56 | |||||||||
2.本期使用 | 899,743.56 | 899,743.56 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 285,456,270.00 | 245,219,320.93 | 96,721,894.04 | 561,295,426.47 | 1,188,692,911.44 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 287,990,370.00 | 255,677,866.47 | 10,085,718.00 | 72,419,680.89 | 421,540,568.45 | 1,027,542,767.81 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 287,990,370.00 | 255,677,866.47 | 10,085,718.00 | 72,419,680.89 | 421,540,568.45 | 1,027,542,767.81 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -844,696.00 | -1,459,362.98 | -3,573,065.58 | 11,280,760.00 | 65,633,630.80 | 78,183,397.40 | |||||
(一)综合收益总额 | 112,807,600.05 | 112,807,600.05 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -844,696.00 | -1,459,362.98 | -3,573,065.58 | 1,269,006.60 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -844,696.00 | -1,459,362.98 | -3,573,065.58 | 1,269,006.60 | |||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 11,280,760.00 | -47,173,969.25 | -35,893,209.25 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 11,280,760.00 | -11,280,760.00 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -35,893,209.25 | -35,893,209.25 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 966,063.92 | 966,063.92 | |||||||||
2.本期使用 | 966,063.92 | 966,063.92 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 287,145,674.00 | 254,218,503.49 | 6,512,652.42 | 83,700,440.89 | 487,174,199.25 | 1,105,726,165.21 |
公司负责人:吴文格 主管会计工作负责人:吴文格 会计机构负责人:潘和平
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏联环药业股份有限公司(以下简称本公司)是由江苏联环药业集团有限公司(原扬州制药厂)作为主要发起人,联合国药集团药业股份有限公司、上海联创创业投资有限公司、苏州工业园区药科大新药开发中心有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司等共同发起设立的股份有限公司。江苏联环药业集团有限公司以其所属的六车间(片剂车间)、七车间(原料药)、八车间(原料药车间)、动力车间、标准化仓库等经营性净资产及其所拥有的无形资产—国家一类新药爱普列特生产技术以及货币资金出资,其他发起人以货币资金出资。2000年2月22日公司领取企业法人营业执照,注册资本人民币4,000.00万元。
2003年3月4日,经中国证券监督委员会证监发行字[2003]15号“关于核准江苏联环药业股份有限公司公开发行股票的通知”批准,本公司向社会公开发行2,000.00万股人民币普通股股票,并于2003年3月19日在上海证券交易所挂牌交易。本公司注册资本变更为人民币6,000.00万元,于2003年4月23日取得变更后的企业法人营业执照。
2008年5月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币30,000,000.00元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币90,000,000.00元,已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2008)52号”验资报告验证。
2010年5月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币27,000,000.00元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币117,000,000.00元,已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2010)47号”验资报告验证。
2012年5月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币35,100,000.00元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币152,100,000.00元,已经天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2012)00058号”验资报告验证。
2013年6月,根据本公司2012年第五届董事会第三次会议决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]695号《关于核准江苏联环药业股份有限公司向江苏联环药业集团有限公司发行股份购买资产的批复》核准,本公司向江苏联环药业集团有限公司发行4,600,189.00股人民币普通股股票,收购江苏联环药业集团有限公司所持有的扬州制药有限公司100%股权,本次发行股票后本公司注册资本变更为人民币156,700,189.00元,已经天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2013)00049号”验资报告验证。
2015年4月,根据本公司2014年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏联环药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]518号)核准,本公司向社会非公开发行人民币普通股股票12,208,846.00股,本次发行股票后本公司注册资本变更为人民币168,909,035.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2015)00029号”验资报告验证。
2016年7月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币50,672,711.00元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币219,581,746.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2016)00174号”验资报告验证。
2017年5月,本公司根据股东大会决议,增加注册资本人民币65,874,524.00元,全部由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民币285,456,270.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2017)00087号”验资报告验证。
2019年6月,本公司根据第七届董事会第四次临时会议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,向15名激励对象授予264.91万股限制性股票。实施该股权激励计划后,公司
总股本为288,105,370.00股,注册资本增至 288,105,370.00元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)“天衡验字(2019)00073 号”验资报告验证。
2020年1月,本公司根据第七届董事会第八次临时会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》,对已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计115,000.00股进行回购注销,注销完成后公司总股本为287,990,370.00股,注册资本减至287,990,370.00元。
2022年1月,本公司根据第八届董事会第二次临时会议及第八届监事会第二次临时会议审议通过的《关于公司 2019 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,对激励对象第一个解除限售期不满足解除限售条件的限制性股票共计844,696.00 股进行回购注销,注销完成后公司总股本为287,990,370.00股,注册资本减至287,145,674.00元。
2023年9月,本公司根据第八届董事会第九次临时会议及第八届监事会第四次临时会议审议通过的《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,对激励对象所涉及的所有限制性股票共计1,689,404.00 股进行回购注销,注销完成后公司总股本为285,456,270.00股,注册资本减至285,456,270.00元。
本公司统一社会信用代码:91321000714094280W;注册地:扬州市;总部地址:扬州市生物健康产业园健康一路9号;本公司及各子公司主要从事:药品生产、销售,化工原料、药品批发,药品等研发,技术成果转让、咨询。
本财务报表经本公司董事会于2024年3月4日决议批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年12月31日止的2023年度财务报表。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、5-38的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、11“金融工具”及五、13“应收款项”的描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 300万人民币 |
重要的在建工程项目 | 单项在建工程明细金额超过资产总额0.5% |
重要的外购在研项目 | 单项外购在研项目金额超过资产总额0.5% |
重要的非全资子公司 | 营业收入占合并报表营业收入超过15%或利润总额占公司合并归母净利润15%以上的子公司 |
重要的合营企业或联营企业 | 长期股权投资金额占合并财务报表总资产的5%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易的会计处理
发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
(2)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中单独列示。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
(2)金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)金融资产的初始计量:
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2)金融资产的后续计量:
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保
留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
(4)金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1)金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
2)金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
(7)金融工具减值(不含应收款项)
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始
确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下,如果逾期超过 30 日,则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的应收款项,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项目 | 确定组合的依据 |
账龄分析法组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
银行承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票 |
商业承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
对于划分为账龄组合的应收款项,本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
1至2年 | 10 | 10 |
2至3年 | 30 | 30 |
3至4年 | 50 | 50 |
4至5年 | 80 | 80 |
5年以上 | 100 | 100 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
预期信用损失的确定方法详见第十节 五“13应收账款”按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
(2)原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
(3)存货跌价准备的确认标准和计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
期末,按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
本公司对主要原材料、在产品、产成品按单个项目计提存货跌价准备,对数量繁多、单价较低的原材料、周转材料等按类别计提存货跌价准备。
按单个项目计提存货跌价准备的存货,可变现净值按产成品存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见第十节 五“13应收账款”
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
本公司在主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一向非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
①(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
②(二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的,自停止使用日起作为终止经营列报;因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权,且该子公司符合终止经营定义的,在合并利润表中列报相关终止经营损益。
对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
(2)投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
(3)后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中,对子公司投资按附注五、6进行处理。
在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 直线法 | 4-50 | 0-5 | 1.90-25.00 |
通用设备 | 直线法 | 2-30 | 0-5 | 3.16-50.00 |
专用设备 | 直线法 | 3-32 | 0-5 | 2.97-33.33 |
运输设备 | 直线法 | 3-15 | 0-5 | 6.33-33.33 |
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下:
类 别 | 结转固定资产的标准 | 结转固定资产的时点 |
房屋建筑物 | (1)主体建设工程及配套工程已实质上完工;(2)建造工程在达到预定设计要求,经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收;(3)经消防、国土、规划等外部部门验收;(4)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。 | 达到预定可使用状态 |
需安装调试的机器设备 | (1)相关设备及其他配套设施已安装完毕;(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行;(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品;(4)设备经过资产管理人员和使用人员验收。 | 达到预定可使用状态 |
达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
23. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益。
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
(2)无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。
类 别 | 使用寿命 |
土地使用权 | 按土地证使用年限 |
非专利技术 | 10 |
商标权 | 5 |
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
①研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出,包括职工薪酬、折旧费及摊销、物料消耗、技术服务费、其他费用等。
②划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
③研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
④研发过程中产出的产出的产品或副产品对外销售的,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、使用权资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额
确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利为设定提存计划,主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
31. 预计负债
√适用 □不适用
(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
①该义务是企业承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
32. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,如果由于修改延长或缩短了等待期,按照修改后的等待期进行会计处理,无需考虑不利修改的有关会计处理规定。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格,是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
(2)具体原则
本公司商品销售收入分为国外销售和国内销售。
A、国外销售
本公司将商品发给客户,取得出口报关单及提单时确认销售收入。
B、国内销售
公司将商品发出给客户,客户确认收到商品后,确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
(1)取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。
(2)履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的,计提减值准备,并确认为资产减值损失:①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的成本相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值,并在相关资产使用寿命内平均分配,分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税,但初始确认资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)除外 。
资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低(不超过人民币40,000元)的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁,且转租出租人对原租赁进行简化处理的,本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实
现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 增值税计税销售额 | 13%,9%;出口产品执行免、抵、退的优惠政策 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 流转税额 | 7%,5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 母公司、成都亚中生物制药有限责任公司、南京联智医药科技有限公司15%;其他子公司25% |
教育费附加 | 流转税额 | 3% |
地方教育费附加 | 流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)母公司2023年进行高新技术企业资格复评并已通过,获取GR202332009520号证书,有效期为三年。子公司成都亚中生物制药有限责任公司2023年度进行高新技术企业资格复评并已通过,获取GR202351002373号证书,有效期为三年。子公司南京联智医药科技有限公司2023年获得高新技术企业证书,证书编号GR202332006811,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》
(国科发火[2008]172号)等相关规定,本公司及子公司成都亚中生物制药有限责任公司、南京联智医药科技有限公司所得税税率减按15%计缴。
(2)根据财税[2012]39号《财务部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》、国税发[2012]24号《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》和财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》等文件,母公司、成都亚中生物制药有限责任公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。
(3)根据财税[2023]6号《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》的相关规定,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,享受上述小微企业税收优惠政策。根据财税[2023]12号《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》,对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年12月31日。报告期内扬州联扬新能源有限公司、扬州联环投资有限公司、江苏联环积佳科技有限公司、江苏联环生物医药有限公司、扬州联邮医疗有限公司满足小型微利企业标准享受相关税收优惠。
(4)根据苏财税[2022]6号《江苏省财政厅 国家税务总局江苏省税务局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》和[2022]10号《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费” 减免政策的公告》,报告期内子公司扬州联环博颐医疗咨询有限公司、扬州联环投资有限公司、江苏联环生物医药有限公司作为增值税小规模纳税人按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
(5)根据财税[2016]36号《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》,报告期内子公司南京联智医药科技有限公司提供的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 53,957.64 | 23,978.30 |
银行存款 | 250,138,464.93 | 309,026,176.07 |
其他货币资金 | 31,188,013.67 | 21,596,550.21 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 281,380,436.24 | 330,646,704.58 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
其他货币资金
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票保证金 | 31,151,793.67 | 21,560,330.21 |
银行保函保证金 | 36,220.00 | 36,220.00 |
合计 | 31,188,013.67 | 21,596,550.21 |
截至2023年12月31日,银行存款中ETC保证金冻结人民币2,400.00元,其他货币资金中银行承兑汇票保证金存款人民币31,151,793.67元、银行保函保证金36,220.00元,除上述事项以外,期末余额中没有抵押、质押、冻结等对变现有限制或存放境外存在潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
478,426,300.75 | 468,776,796.57 | |
1年以内小计 | 478,426,300.75 | 468,776,796.57 |
1至2年 | 24,926,612.81 | 39,845,275.92 |
2至3年 | 12,953,253.58 | 8,359,687.78 |
3年以上 | ||
3至4年 | 4,591,005.78 | 5,620,371.27 |
4至5年 | 4,439,419.02 | 1,492,225.55 |
5年以上 | 5,785,980.84 | 5,845,238.94 |
合计 | 531,122,572.78 | 529,939,596.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 3,389,634.43 | 0.64 | 3,389,634.43 | 100.00 | 3,389,634.43 | 0.64 | 3,389,634.43 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 527,732,938.35 | 99.36 | 39,117,336.92 | 7.41 | 488,615,601.43 | 526,549,961.60 | 99.36 | 37,929,771.23 | 7.20 | 488,620,190.37 |
其中: | ||||||||||
账龄分析法组合 | 527,732,938.35 | 99.36 | 39,117,336.92 | 7.41 | 488,615,601.43 | 526,549,961.60 | 99.36 | 37,929,771.23 | 7.20 | 488,620,190.37 |
合计 | 531,122,572.78 | 100.00 | 42,506,971.35 | 8.00 | 488,615,601.43 | 529,939,596.03 | 100.00 | 41,319,405.66 | 7.80 | 488,620,190.37 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
南京济朗生物科技有限公司 | 3,389,634.43 | 3,389,634.43 | 100.00 | 成都亚中生物制药有限责任公司与被告南京济朗生物科技有限公司存在买卖合同纠纷,目前已调解结案且双方签订调解协议执行书。截至报告日,南京济朗生物科技有限公司未按调解协议足额支付相关款项,存在一定的偿债风险,故对此项应收账款单独计提坏账准备。 |
合计 | 3,389,634.43 | 3,389,634.43 | 100.00 |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄分析法组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 478,426,300.75 | 23,921,315.04 | 5 |
1至2年 | 24,926,612.81 | 2,492,661.28 | 10 |
2至3年 | 12,953,253.58 | 3,885,976.08 | 30 |
3至4年 | 4,591,005.78 | 2,295,502.89 | 50 |
4至5年 | 1,569,419.02 | 1,255,535.22 | 80 |
5年以上 | 5,266,346.41 | 5,266,346.41 | 100 |
合计 | 527,732,938.35 | 39,117,336.92 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见第十节 五“13应收账款”
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 3,389,634.43 | 3,389,634.43 | ||||
按组合计提坏账准备 | 37,929,771.23 | 2,567,280.61 | 1,379,714.92 | 39,117,336.92 | ||
合计 | 41,319,405.66 | 2,567,280.61 | 1,379,714.92 | 42,506,971.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,379,714.92 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第1名 | 15,676,083.72 | 15,676,083.72 | 2.95 | 783,804.19 | |
第2名 | 15,222,202.19 | 15,222,202.19 | 2.87 | 1,596,364.41 | |
第3名 | 15,195,600.00 | 15,195,600.00 | 2.86 | 759,780.00 | |
第4名 | 14,752,953.17 | 14,752,953.17 | 2.78 | 737,647.66 | |
第5名 | 13,178,195.93 | 13,178,195.93 | 2.48 | 658,909.80 | |
合计 | 74,025,035.01 | 74,025,035.01 | 13.94 | 4,536,506.06 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 97,015,296.70 | 87,328,703.15 |
其中:银行承兑汇票 | 97,015,296.70 | 87,328,703.15 |
商业承兑汇票 | ||
合计 | 97,015,296.70 | 87,328,703.15 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 38,299,904.21 |
商业承兑汇票 | |
合计 | 38,299,904.21 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资 | 200,904,947.42 | |
其中:银行承兑汇票 | 200,904,947.42 | |
商业承兑汇票 | ||
合计 | 200,904,947.42 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 97,015,296.70 | 100.00 | 97,015,296.70 | 87,328,703.15 | 100.00 | 87,328,703.15 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 97,015,296.70 | 100.00 | 97,015,296.70 | 87,328,703.15 | 100.00 | 87,328,703.15 | ||||
合计 | 97,015,296.70 | 100.00 | 97,015,296.70 | 87,328,703.15 | 100.00 | 87,328,703.15 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见第十节 五“13应收账款”
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 136,496,341.38 | 97.33 | 163,301,046.54 | 97.30 |
1至2年 | 1,536,890.53 | 1.10 | 1,527,391.93 | 0.91 |
2至3年 | 390,325.75 | 0.28 | 764,375.24 | 0.46 |
3年以上 | 1,806,119.71 | 1.29 | 2,235,463.87 | 1.33 |
合计 | 140,229,677.37 | 100.00 | 167,828,277.58 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
账龄一年以上的预付款项为尚未结算的采购款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第1名 | 4,100,000.00 | 2.92 |
第2名 | 3,085,714.28 | 2.20 |
第3名 | 2,917,941.93 | 2.08 |
第4名 | 2,502,750.00 | 1.78 |
第5名 | 2,449,911.48 | 1.75 |
合计 | 15,056,317.69 | 10.74 |
其他说明无
其他说明
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为15,056,317.69元,占预付款项年末余额合计数的比例为10.74%。
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 9,812,539.84 | 9,025,309.43 |
合计 | 9,812,539.84 | 9,025,309.43 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(13). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
5,358,863.89 | 6,174,821.34 | |
1年以内小计 | 5,358,863.89 | 6,174,821.34 |
1至2年 | 3,479,506.24 | 733,513.20 |
2至3年 | 250,886.54 | 2,697,973.13 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,503,520.70 | 864,213.04 |
4至5年 | 813,413.04 | 891,897.94 |
5年以上 | 3,715,816.85 | 2,825,518.91 |
合计 | 16,122,007.26 | 14,187,937.56 |
(14). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 8,481,165.58 | 8,929,067.77 |
保证金、押金 | 4,214,001.52 | 4,761,939.29 |
往来款项 | 3,426,840.16 | 496,930.50 |
合计 | 16,122,007.26 | 14,187,937.56 |
(15). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 308,741.08 | 4,853,887.05 | 5,162,628.13 | |
2023年1月1日余额在本期 | -173,975.31 | 173,975.31 | ||
--转入第二阶段 | -173,975.31 | 173,975.31 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 133,177.41 | 1,013,661.88 | 1,146,839.29 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 267,943.18 | 6,041,524.24 | 6,309,467.42 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见第十节 五“13应收账款”
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(16). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||
账龄分析法组合计提坏账准备 | 5,162,628.13 | 1,146,839.29 | 6,309,467.42 | |||
合计 | 5,162,628.13 | 1,146,839.29 | 6,309,467.42 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(17). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(18). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
第1名 | 2,050,000.00 | 12.72 | 保证金、押金 | 5年以上 | 2,050,000.00 |
第2名 | 1,973,265.46 | 12.24 | 往来款项 | 1年以内 | 98,663.27 |
第3名 | 1,453,829.58 | 9.02 | 备用金 | 3-4年 | 726,914.79 |
第4名 | 830,313.34 | 5.15 | 往来款项 | 1年以内 | 41,515.67 |
第5名 | 636,629.90 | 3.95 | 备用金 | 5年以上 | 636,629.90 |
合计 | 6,944,038.28 | 43.08 | 3,553,723.63 |
(19). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 76,252,431.93 | 846,349.17 | 75,406,082.76 | 71,942,282.82 | 1,119,391.34 | 70,822,891.48 |
在产品 | 47,659,374.05 | 363,712.98 | 47,295,661.07 | 34,491,830.27 | 34,491,830.27 | |
库存商品 | 187,552,256.26 | 2,173,732.58 | 185,378,523.68 | 165,810,695.46 | 297,770.59 | 165,512,924.87 |
周转材料 | 7,367,572.76 | 7,367,572.76 | 8,564,006.05 | 8,564,006.05 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 318,831,635.00 | 3,383,794.73 | 315,447,840.27 | 280,808,814.60 | 1,417,161.93 | 279,391,652.67 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,119,391.34 | 71,527.66 | 344,569.83 | 846,349.17 | ||
在产品 | 363,712.98 | 363,712.98 | ||||
库存商品 | 297,770.59 | 2,120,664.86 | 244,702.87 | 2,173,732.58 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 |
合计 | 1,417,161.93 | 2,555,905.50 | 589,272.70 | 3,383,794.73 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
本期已将部分期初计提存货跌价准备的存货售出。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
无一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
租赁费 | 22,895.79 | 1,280.59 |
保险费 | 3,336.98 | |
税金负数重分类 | 20,875,386.55 | 5,716,167.08 |
合计 | 20,901,619.32 | 5,717,447.67 |
其他说明
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
UNIONCLE PHARMA LLC | 8,759,760.00 | 28,440.22 | -195,308.71 | 8,592,891.51 | |||||||
小计 | 8,759,760.00 | 28,440.22 | -195,308.71 | 8,592,891.51 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 2,934,452.75 | 109,557.60 | 3,044,010.35 | ||||||||
小计 | 2,934,452.75 | 109,557.60 | 3,044,010.35 | ||||||||
合计 | 2,934,452.75 | 8,759,760.00 | 137,997.82 | -195,308.71 | 11,636,901.86 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 2,736,016.63 | 132,903.98 | 2,868,920.61 | |
2.本期增加金额 | 7,445,381.73 | 251,818.74 | 7,697,200.47 | |
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 7,445,381.73 | 251,818.74 | 7,697,200.47 | |
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 2,736,016.63 | 132,903.98 | 2,868,920.61 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 2,736,016.63 | 132,903.98 | 2,868,920.61 | |
4.期末余额 | 7,445,381.73 | 251,818.74 | 7,697,200.47 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 814,047.58 | 23,705.31 | 837,752.89 | |
2.本期增加金额 | 481,101.28 | 44,462.79 | 525,564.07 | |
(1)计提或摊销 | 103,145.28 | 3,289.46 | 106,434.74 | |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 377,956.00 | 41,173.33 | 419,129.33 | |
3.本期减少金额 | 875,960.16 | 25,462.14 | 901,422.30 | |
(1)处置 |
(2)其他转出 | 875,960.16 | 25,462.14 | 901,422.30 | |
4.期末余额 | 419,188.70 | 42,705.96 | 461,894.66 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 7,026,193.03 | 209,112.78 | 7,235,305.81 | |
2.期初账面价值 | 1,921,969.05 | 109,198.67 | 2,031,167.72 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 920,521,811.22 | 937,503,715.42 |
固定资产清理 | 133,964,321.06 | 137,005,610.34 |
合计 | 1,054,486,132.28 | 1,074,509,325.76 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 专用设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 516,884,696.76 | 249,262,472.02 | 5,435,009.89 | 259,707,949.52 | 1,031,290,128.19 | |
2.本期增加金额 | 8,207,670.30 | 28,629,232.69 | 255,698.59 | 2,580,416.78 | 39,673,018.36 | |
(1)购置 | 11,462,314.75 | 255,698.59 | 2,356,046.15 | 14,074,059.49 |
(2)在建工程转入 | 5,471,653.67 | 17,166,917.94 | 224,370.63 | 22,862,942.24 | ||
(3)企业合并增加 | ||||||
(4)其他增加 | 2,736,016.63 | 2,736,016.63 | ||||
3.本期减少金额 | 7,710,174.21 | 1,129,289.76 | 86,225.75 | 5,078,296.72 | 14,003,986.44 | |
(1)处置或报废 | 264,792.48 | 1,115,841.49 | 86,225.75 | 5,078,296.72 | 6,545,156.44 | |
(2)转入投资性房地产/在建工程 | 7,445,381.73 | 13,448.27 | 7,458,830.00 | |||
4.期末余额 | 517,382,192.85 | 276,762,414.95 | 5,604,482.73 | 257,210,069.58 | 1,056,959,160.11 | |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 24,045,249.08 | 24,032,349.12 | 3,277,626.67 | 42,431,187.90 | 93,786,412.77 | |
2.本期增加金额 | 13,023,957.65 | 16,432,212.70 | 556,065.57 | 18,517,422.42 | 48,529,658.34 | |
(1)计提 | 12,147,997.49 | 16,432,212.70 | 556,065.57 | 18,517,422.42 | 47,653,698.18 | |
(2)其他增加 | 875,960.16 | 875,960.16 | ||||
3.本期减少金额 | 611,075.81 | 1,089,888.94 | 69,493.14 | 4,108,264.33 | 5,878,722.22 | |
(1)处置或报废 | 233,119.81 | 1,079,991.12 | 69,493.14 | 4,108,264.33 | 5,490,868.40 | |
(2)其他 | 377,956.00 | 9,897.82 | 387,853.82 | |||
4.期末余额 | 36,458,130.92 | 39,374,672.88 | 3,764,199.10 | 56,840,345.99 | 136,437,348.89 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 480,924,061.93 | 237,387,742.07 | 1,840,283.63 | 200,369,723.59 | 920,521,811.22 | |
2.期初账面价值 | 492,839,447.68 | 225,230,122.90 | 2,157,383.22 | 217,276,761.62 | 937,503,715.42 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
搬迁成本 | 133,964,321.06 | 137,005,610.34 |
合计 | 133,964,321.06 | 137,005,610.34 |
其他说明:
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 220,115,706.45 | 68,268,631.08 |
工程物资 | 5,692,108.13 | 39,380.04 |
合计 | 225,807,814.58 | 68,308,011.12 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他零星项目 | 2,783,129.61 | 2,783,129.61 | 2,937,035.42 | 2,937,035.42 | ||
左炔诺孕酮锂氨物生产线 | 12,271,816.92 | 12,271,816.92 | ||||
彭州生物医药研发制造基地项目 | 186,879,659.86 | 186,879,659.86 | 46,501,096.85 | 46,501,096.85 | ||
安庆原料药工厂 | 14,286,080.62 | 14,286,080.62 | 937,178.59 | 937,178.59 | ||
固体制剂中试生产线 | 5,098,870.42 | 5,098,870.42 | 5,621,503.30 | 5,621,503.30 | ||
盐酸利多卡因凝胶线技改 | 4,540,509.50 | 4,540,509.50 | ||||
LH—1801原料药合成线 | 3,359,455.35 | 3,359,455.35 | ||||
LH—1801抗糖药净化区 | 3,168,001.09 | 3,168,001.09 | ||||
合计 | 220,115,706.45 | 220,115,706.45 | 68,268,631.08 | 68,268,631.08 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
左炔诺孕酮锂氨物生产线 | 15,000,000.00 | 12,271,816.92 | 2,902,769.24 | 15,174,586.16 | 94.97 | 100.00 | 自筹 | |||||
彭州生物医药研发制造基地项目 | 250,000,000.00 | 46,501,096.85 | 140,378,563.01 | 186,879,659.86 | 76.58 | 80.00 | 自筹 | |||||
安庆原料药工厂 | 81,091,000.00 | 937,178.59 | 15,817,416.53 | 2,468,514.50 | 14,286,080.62 | 23.02 | 30.00 | 自筹 | ||||
固体制剂中试生产线 | 8,000,000.00 | 5,621,503.30 | -399,659.61 | 122,973.27 | 5,098,870.42 | 80.32 | 99.00 | 自筹 | ||||
盐酸利多卡因凝胶线技改 | 8,500,000.00 | 4,540,509.50 | 4,540,509.50 | 53.25 | 90.00 | 自筹 |
LH—1801原料药合成线 | 3,780,000.00 | 3,359,455.35 | 3,359,455.35 | 99.00 | 99.00 | 自筹 | ||||||
LH—1801抗糖药净化区 | 4,000,000.00 | 3,168,001.09 | 3,168,001.09 | 89.00 | 90.00 | 自筹 | ||||||
合计 | 370,371,000.00 | 65,331,595.66 | 169,767,055.11 | 17,766,073.93 | 217,332,576.84 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程物资 | 5,692,108.13 | 5,692,108.13 | 39,380.04 | 39,380.04 | ||
合计 | 5,692,108.13 | 5,692,108.13 | 39,380.04 | 39,380.04 |
其他说明:
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 5,229,896.16 | 5,229,896.16 |
(1)租赁 | 5,229,896.16 | 5,229,896.16 |
(2)在建工程转入 | ||
(3)企业合并增加 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置或报废 | ||
(2)其他 | ||
4.期末余额 | 5,229,896.16 | 5,229,896.16 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 686,524.94 | 686,524.94 |
(1)计提 | 686,524.94 | 686,524.94 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 686,524.94 | 686,524.94 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 4,543,371.22 | 4,543,371.22 |
2.期初账面价值 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 商标 | 软件 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 46,760,951.77 | 72,804,599.24 | 1,827,586.21 | 2,245,158.53 | 123,638,295.75 | |
2.本期增加金额 | 5,743,875.34 | 16,189,350.08 | 526,273.37 | 22,459,498.79 | ||
(1)购置 | 5,610,971.36 | 6,603,867.92 | 12,214,839.28 | |||
(2)内部研发 | 9,585,482.16 | 9,585,482.16 | ||||
(3)企业合并增加 | 526,273.37 | 526,273.37 | ||||
(4)投资性房地产转入 | 132,903.98 | 132,903.98 | ||||
3.本期减少金额 | 251,818.74 | 251,818.74 | ||||
(1)处置 | ||||||
(2)转入投资性房地产 | 251,818.74 | 251,818.74 | ||||
4.期末余额 | 52,253,008.37 | 88,993,949.32 | 1,827,586.21 | 2,245,158.53 | 526,273.37 | 145,845,975.80 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 5,859,860.18 | 27,386,616.88 | 1,310,344.82 | 913,275.96 | 35,470,097.84 | |
2.本期增加金额 | 1,210,397.45 | 7,210,021.22 | 413,793.10 | 190,193.28 | 72,589.43 | 9,096,994.48 |
(1)计提 | 1,184,935.31 | 7,210,021.22 | 413,793.10 | 190,193.28 | 72,589.43 | 9,071,532.34 |
(2)投资性房地产转入 | 25,462.14 | 25,462.14 | ||||
3.本期减少金额 | 41,173.33 | 41,173.33 | ||||
(1)处置 | - | |||||
(2)转入投资性房地产 | 41,173.33 | 41,173.33 | ||||
4.期末余额 | 7,029,084.30 | 34,596,638.10 | 1,724,137.92 | 1,103,469.24 | 72,589.43 | 44,525,918.99 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 45,223,924.07 | 54,397,311.22 | 103,448.29 | 1,141,689.29 | 453,683.94 | 101,320,056.81 |
2.期初账面价值 | 40,901,091.59 | 45,417,982.36 | 517,241.39 | 1,331,882.57 | 88,168,197.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是15.23%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
成都亚中生物制药有限责任公司 | 21,071,947.29 | 21,071,947.29 | ||
合计 | 21,071,947.29 | 21,071,947.29 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
本公司将成都亚中生物制药有限责任公司认定为一个资产组。商誉所在资产组与购买日确认的资产组组合一致。包含商誉的资产组的可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的2024年至2028年的财务预算确定,资产组超过5年的现金流量以第5年的预算数永续计算。在确定折现率时,本公司根据2023年12月31日评估基准日江苏中企华中天资产评估有限公司对成都亚中生物制药有限责任公司商誉对应的资产组出具的的资产评估报告(苏中资评报字(2024)第2016号)选定税前加权平均资金成本为13.27%。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
成都亚中生物制药有限责任公司 | 成都亚中生物制药有限责任公司所拥有的“地奥司明及麦角淄醇生产线”整体经营主要现金流入独立于其他资产或者资产组 | 成都亚中生物制药有限责任公司 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
收购日成都亚中生物制药有限责任公司所拥有的“地奥司明及麦角淄醇生产线”为唯一资产组。本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致,其构成未发生变化。
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 1,856,252.54 | 1,722,356.59 | 1,005,543.54 | 2,573,065.59 | |
地奥司明综合改造工程 | 1,608,347.50 | 459,527.76 | 1,148,819.74 | ||
合计 | 3,464,600.04 | 1,722,356.59 | 1,465,071.30 | 3,721,885.33 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
信用减值准备 | 48,816,438.77 | 9,266,256.09 | 46,482,033.79 | 8,639,501.46 |
资产减值准备 | 3,383,794.73 | 510,633.05 | 1,417,161.93 | 229,649.41 |
可抵扣亏损 | 20,020,778.16 | 3,581,105.14 | 19,217,593.00 | 3,006,121.34 |
预提费用 | 1,100,000.00 | 165,000.00 | 2,373,839.00 | 356,075.85 |
股份支付 | 5,492,520.10 | 823,878.02 | ||
内部交易未实现利润 | 30,696,019.95 | 4,724,973.79 | 6,489,041.67 | 1,382,009.31 |
递延收益 | 3,933,557.38 | 670,701.61 | 2,351,120.00 | 444,860.00 |
“退城进园”拆迁收益结算 | 34,619,197.19 | 5,192,879.58 | 43,591,740.25 | 6,538,761.04 |
租赁负债 | 4,619,371.71 | 1,154,842.93 | ||
合计 | 147,189,157.89 | 25,266,392.19 | 127,415,049.74 | 21,420,856.43 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 24,817,803.50 | 3,918,949.91 | 28,788,169.33 | 4,318,225.40 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产加速折旧 | 8,723,376.73 | 1,308,506.51 | 10,253,759.33 | 1,538,063.90 |
使用权资产 | 4,543,371.22 | 1,135,842.81 | ||
合计 | 38,084,551.45 | 6,363,299.23 | 39,041,928.66 | 5,856,289.30 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 1,931,083.99 | 23,335,308.20 | 847,407.81 | 20,573,448.62 |
递延所得税负债 | 1,931,083.99 | 4,432,215.24 | 847,407.81 | 5,008,881.49 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付的工程款 | 11,488,553.61 | 11,488,553.61 | 27,297,481.09 | 27,297,481.09 | ||
合计 | 11,488,553.61 | 11,488,553.61 | 27,297,481.09 | 27,297,481.09 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 31,190,413.67 | 31,190,413.67 | 冻结 | 保证金及冻结资金 | 21,598,950.21 | 21,598,950.21 | 冻结 | 保证金及冻结资金 |
应收票据 | ||||||||
存货 | ||||||||
固定资产 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
应收款项融资 | 38,299,904.21 | 38,299,904.21 | 质押 | 质押票据 | 52,077,269.29 | 52,077,269.29 | 质押 | 质押票据 |
合计 | 69,490,317.88 | 69,490,317.88 | 73,676,219.50 | 73,676,219.50 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 4,245,000.00 | |
抵押借款 | ||
保证借款 | 35,032,451.39 | 32,029,957.67 |
信用借款 | 556,729,940.69 | 502,025,241.67 |
合计 | 591,762,392.08 | 538,300,199.34 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 69,066,470.16 | 85,679,216.84 |
信用证 | 13,000,000.00 | 10,000,000.00 |
合计 | 82,066,470.16 | 95,679,216.84 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付账款 | 181,315,666.19 | 152,427,749.10 |
合计 | 181,315,666.19 | 152,427,749.10 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
拆迁补偿款 | 138,500,000.00 | 125,025,829.00 |
合计 | 138,500,000.00 | 125,025,829.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
退城进园拆迁补偿款 | 138,500,000.00 | 尚未达到拆迁款结算期 |
合计 | 138,500,000.00 |
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2016年5月,公司与扬州市经济与信息化委员会签订《拆迁补偿协议》,协议约定:扬州市经济与信息化委员会代表扬州市人民政府作为“退城进园”方案的牵头部门,要求公司对扬州市文峰路21号地块进行搬迁,地块内有权属公司及子公司扬州制药有限公司的房屋建筑物、在
建工程和机器设备等,该房屋建筑物、在建工程和机器设备等将被予以搬迁拆除,并由扬州市经济与信息化委员会给予公司及子公司扬州制药有限公司经济补偿,共计1.89亿元(含房屋建筑物、在建工程、机器设备、拆迁费用、拆迁损失等补偿)。其中,账龄1年以内的预收款金额为23,500,000.00元,3年以上的预收款金额为115,000,000.00元,合计138,500,000.00元。
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 27,132,712.61 | 29,071,058.79 |
合计 | 27,132,712.61 | 29,071,058.79 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 22,740,113.80 | 159,466,607.67 | 159,929,260.79 | 22,277,460.68 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 15,774,349.98 | 15,774,349.98 | ||
三、辞退福利 | 6,000.00 | 6,000.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 22,740,113.80 | 175,246,957.65 | 175,709,610.77 | 22,277,460.68 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,329,391.12 | 127,247,329.91 | 128,181,787.90 | 21,394,933.13 |
二、职工福利费 | 15,200.05 | 11,148,649.24 | 11,163,849.29 | |
三、社会保险费 | 7,137,465.74 | 7,137,465.74 | ||
其中:医疗保险费 | 6,596,092.46 | 6,596,092.46 | ||
工伤保险费 | 504,247.10 | 504,247.10 | ||
生育保险费 | 37,126.18 | 37,126.18 | ||
四、住房公积金 | 35,392.70 | 8,741,906.00 | 8,766,020.70 | 11,278.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 360,129.93 | 5,191,256.78 | 4,680,137.16 | 871,249.55 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 22,740,113.80 | 159,466,607.67 | 159,929,260.79 | 22,277,460.68 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 15,161,480.40 | 15,161,480.40 | ||
2、失业保险费 | 612,869.58 | 612,869.58 | ||
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 15,774,349.98 | 15,774,349.98 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 13,881,472.64 | 16,797,471.56 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 9,141,831.70 | 10,262,308.86 |
个人所得税 | 7,573,773.13 | 6,213,627.74 |
城市维护建设税 | 928,207.93 | 1,250,704.20 |
土地使用税 | 97,170.75 | 73,135.58 |
印花税 | 90,685.65 | 77,429.18 |
房产税 | 854,487.86 | 424,905.32 |
教育费附加 | 797,095.66 | 966,349.11 |
其他 | 173,306.08 | 161,612.56 |
合计 | 33,538,031.40 | 36,227,544.11 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 116,400.00 | 116,400.00 |
其他应付款 | 130,307,999.11 | 183,139,668.63 |
合计 | 130,424,399.11 | 183,256,068.63 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 116,400.00 | 116,400.00 |
合计 | 116,400.00 | 116,400.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金及风险押金 | 82,415,974.41 | 91,644,129.55 |
往来款 | 16,414,564.10 | 8,260,209.71 |
限制性股票回购义务 | 6,512,652.42 | |
联环集团财务资助 | 52,331,506.85 | |
应付销售费用款等 | 31,477,460.60 | 23,791,170.10 |
应付股权转让款 | 600,000.00 | |
合计 | 130,307,999.11 | 183,139,668.63 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 30,400,211.12 | 49,410,527.91 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 706,978.46 | |
合计 | 31,107,189.58 | 49,410,527.91 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
预提零星费用 | 52,560.00 | 82,726.80 |
预提销售费用 | 4,904,157.55 | 7,846,119.03 |
待转销项税 | 3,440,345.24 | 3,762,284.66 |
合计 | 8,397,062.79 | 11,691,130.49 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 20,000,000.00 | 29,800,000.00 |
信用借款 | 39,000,000.00 | 19,850,000.00 |
保证+质押借款 | 20,000,000.00 | |
合计 | 79,000,000.00 | 49,650,000.00 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋及建筑物 | 3,912,393.25 | |
合计 | 3,912,393.25 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 592,500.00 | 367,500.00 |
合计 | 592,500.00 | 367,500.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
扬州市绿扬金凤计划 | 367,500.00 | 225,000.00 | 592,500.00 | ||
合计 | 367,500.00 | 225,000.00 | 592,500.00 |
其他说明:
无
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 2,351,120.00 | 1,920,900.00 | 338,462.62 | 3,933,557.38 | 收到政府补助 |
合计 | 2,351,120.00 | 1,920,900.00 | 338,462.62 | 3,933,557.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 287,145,674.00 | -1,689,404.00 | -1,689,404.00 | 285,456,270.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少[注] | 期末余额 |
股本溢价 | 261,831,465.54 | 4,569,837.82 | 257,261,627.72 | |
其他资本公积 | 7,109,344.74 | 4,429,344.74 | 2,680,000.00 | |
合计 | 268,940,810.28 | 8,999,182.56 | 259,941,627.72 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
[注]本期公司取消股份支付导致资本公积-股本溢价减少4,569,837.82元,其他资本公积减少4,429,344.74元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票[注] | 6,512,652.42 | 6,512,652.42 | ||
合计 | 6,512,652.42 | 6,512,652.42 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
[注]本期公司取消股份支付导致库存股减少6,512,652.42元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -195,308.71 | -195,308.71 | -195,308.71 | |||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | -195,308.71 | -195,308.71 | -195,308.71 | |||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | -195,308.71 | -195,308.71 | -195,308.71 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 899,743.56 | 899,743.56 | ||
合计 | 899,743.56 | 899,743.56 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 83,700,440.89 | 13,021,453.15 | 96,721,894.04 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 83,700,440.89 | 13,021,453.15 | 96,721,894.04 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 633,349,378.83 | 539,152,820.00 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 633,349,378.83 | 539,152,820.00 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 135,008,519.87 | 141,370,528.08 |
减:提取法定盈余公积 | 13,021,453.15 | 11,280,760.00 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 43,071,851.10 | 35,893,209.25 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 712,264,594.45 | 633,349,378.83 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,152,639,550.56 | 1,107,846,306.24 | 1,939,185,590.61 | 905,873,461.85 |
其他业务 | 21,460,754.96 | 19,700,238.95 | 15,971,191.05 | 6,243,085.60 |
合计 | 2,174,100,305.52 | 1,127,546,545.19 | 1,955,156,781.66 | 912,116,547.45 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | XXX-分部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
药品 | 1,448,511,896.30 | 529,492,438.80 | ||
医疗器械 | 529,292,364.99 | 461,702,818.75 | ||
其他 | 196,296,044.23 | 136,351,287.64 | ||
按经营地区分类 | ||||
境内销售 | 2,136,601,686.74 | 1,097,764,875.11 | ||
境外销售 | 37,498,618.78 | 29,781,670.08 | ||
合计 | 2,174,100,305.52 | 1,127,546,545.19 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 8,353,554.73 | 7,794,220.57 |
教育费附加 | 6,059,494.70 | 5,706,575.45 |
资源税 | ||
房产税 | 3,924,000.94 | 3,494,418.40 |
土地使用税 | 937,893.89 | 913,858.72 |
车船使用税 | ||
印花税 | 470,718.15 | 410,038.73 |
其他 | 127,895.97 | 45,368.07 |
合计 | 19,873,558.38 | 18,364,479.94 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 5,233,723.36 | 3,803,501.77 |
差旅费 | 4,349,248.51 | 1,569,498.10 |
市场开发费 | 579,951,562.90 | 597,128,840.28 |
其他 | 2,067,479.83 | 1,738,431.28 |
合计 | 591,602,014.60 | 604,240,271.43 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 75,676,311.32 | 68,536,229.27 |
办公通讯费 | 4,082,879.40 | 4,581,720.40 |
物料消耗 | 3,423,031.45 | 4,848,304.38 |
交通差旅费 | 3,717,914.63 | 3,816,973.70 |
租赁及物业费 | 138,960.66 | 239,385.49 |
业务招待费 | 995,814.38 | 1,035,784.63 |
咨询顾问费 | 3,546,467.27 | 2,987,987.19 |
折旧及摊销 | 21,145,933.24 | 16,048,200.51 |
存货盘盈或盘亏 | 382,681.60 | 2,687,952.50 |
股份支付 | -4,241,725.55 | 1,203,911.21 |
其他费用 | 10,652,092.30 | 10,820,833.17 |
合计 | 119,520,360.70 | 116,807,282.45 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 40,412,174.51 | 29,342,114.14 |
物料消耗 | 21,454,284.38 | 17,637,125.64 |
折旧及摊销 | 6,203,185.70 | 795,271.18 |
技术服务费 | 57,012,696.98 | 43,332,961.76 |
其他费用 | 7,058,375.17 | 1,331,211.98 |
合计 | 132,140,716.74 | 92,438,684.70 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 26,688,401.26 | 25,182,861.72 |
减:利息收入 | 1,331,448.38 | 2,744,255.94 |
汇兑损失 | -232,221.81 | -2,313,490.50 |
金融机构手续费 | 350,834.95 | 371,735.68 |
合计 | 25,475,566.02 | 20,496,850.96 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 14,569,026.30 | 8,283,952.37 |
个税手续费返还款 | 67,624.81 | 32,459.30 |
合计 | 14,636,651.11 | 8,316,411.67 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 137,997.82 | -1,688,144.47 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 48,143.72 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 797.23 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
票据贴现利息 | -608,748.96 | -1,174,487.39 |
合计 | -421,810.19 | -2,862,631.86 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -2,567,280.61 | -7,849,276.32 |
其他应收款坏账损失 | -1,146,839.29 | -739,189.45 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -3,714,119.90 | -8,588,465.77 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,555,905.50 | -504,028.78 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -2,555,905.50 | -504,028.78 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 8,885,605.73 | -7,765.74 |
无形资产处置收益 | ||
合计 | 8,885,605.73 | -7,765.74 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | 3,188,831.71 | ||
政府补助 | |||
罚款、赔款收入 | 14,099.00 | 1,000.00 | 14,099.00 |
无需支付的应付款项 | 1,763,770.97 | 52,343.56 | 1,763,770.97 |
其他 | 2,000.00 | 0.87 | 2,000.00 |
合计 | 1,779,869.97 | 3,242,176.14 | 1,779,869.97 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 993,567.60 | 23,537.67 | 993,567.60 |
其中:固定资产处置损失 | 993,567.60 | 23,537.67 | 993,567.60 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 488,832.00 | 671,626.26 | 488,832.00 |
罚款支出 | 540,000.00 | ||
其他 | 37,378.69 | 225.65 | 37,378.69 |
合计 | 1,519,778.29 | 1,235,389.58 | 1,519,778.29 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 28,149,129.53 | 34,630,703.64 |
递延所得税费用 | -4,457,396.42 | -12,019,945.35 |
合计 | 23,691,733.11 | 22,610,758.29 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 175,032,056.82 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 26,254,808.52 |
子公司适用不同税率的影响 | 3,814,647.00 |
调整以前期间所得税的影响 | 3,798,184.30 |
非应税收入的影响 | -9,323.58 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 59,988.77 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,836.80 |
加计扣除的影响 | -9,815,326.10 |
小型微利企业及税收优惠的影响 | -421,082.60 |
税率变更所得税费用的影响及其他 | |
所得税费用 | 23,691,733.11 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -195,308.71 | |
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | -195,308.71 | |
其他债权投资公允价值变动 | ||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
其他债权投资信用减值准备 | ||
现金流量套期储备 | ||
外币财务报表折算差额 | ||
合计 | -195,308.71 |
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的利息收入 | 1,331,448.38 | 2,744,255.94 |
收到的政府补助及递延收益 | 14,858,401.28 | 8,023,329.24 |
收到的其他营业外收入 | 79,787.09 | 3,201,764.81 |
收到的租金收入 | 564,927.76 | 489,668.00 |
收到其他暂收暂付往来款 | 1,808,959.07 | 3,717,919.44 |
收到的各类保证金、押金、备用金等 | 5,231,049.37 | 33,141,985.78 |
合计 | 23,874,572.95 | 51,318,923.21 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接支付的期间费用 | 625,205,449.41 | 688,022,566.80 |
营业外支出 | 526,210.69 | 1,211,851.91 |
支付的往来款、保证金、备用金等 | 19,667,921.97 | 3,407,922.42 |
合计 | 645,399,582.07 | 692,642,341.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产支付的现金 | 11,665,371.64 | |
合计 | 11,665,371.64 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款项 | 21,744,000.00 | 14,270,000.00 |
合计 | 21,744,000.00 | 14,270,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
限制性股票回购款 | 6,259,241.82 | 3,361,890.08 |
少数股东股权收购款 | 600,000.00 | |
往来款项 | 62,499,008.93 | 10,370,000.00 |
新租赁准则下偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 833,262.80 | |
合计 | 70,191,513.55 | 13,731,890.08 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
租赁负债及一年内到期的租赁负债[注] | 5,229,896.16 | 772,718.17 | -162,193.72 | 4,619,371.71 | ||
其他应付款 | 65,114,159.27 | 21,744,000.00 | 2,043,051.37 | 69,458,250.75 | 5,385,524.96 | 14,057,434.93 |
短期借款 | 534,055,199.34 | 628,075,000.00 | 21,230,472.11 | 591,598,279.37 | 591,762,392.08 | |
长期借款及一年内到期的长期借款 | 99,060,527.91 | 70,000,000.00 | 2,936,134.05 | 62,496,450.84 | 109,500,211.12 | |
应付股利 | 46,521,851.10 | 30,214,073.70 | 16,307,777.40 |
合计 | 698,229,886.52 | 719,819,000.00 | 77,961,404.79 | 754,539,772.83 | 21,531,108.64 | 719,939,409.84 |
[注]支付租赁费相关的增值税为60,544.63元。
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 151,340,323.71 | 166,442,212.52 |
加:资产减值准备 | 3,714,119.90 | 504,028.78 |
信用减值损失 | 2,555,905.50 | 8,588,465.77 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 47,053,007.60 | 33,617,285.15 |
使用权资产摊销 | 686,524.94 | |
无形资产摊销 | 8,741,073.77 | 7,191,952.43 |
长期待摊费用摊销 | 1,465,071.30 | 1,352,398.09 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -8,885,605.73 | 7,765.74 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 993,567.60 | 23,537.67 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 26,456,179.45 | 22,869,371.22 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -186,938.77 | 2,862,631.86 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,761,859.58 | -12,956,246.09 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -576,666.25 | 1,082,380.85 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -38,612,093.10 | -77,305,018.30 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -47,395,299.21 | -130,552,848.94 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 20,356,209.91 | 102,658,660.48 |
其他[注] | -4,241,725.55 | 1,203,911.21 |
经营活动产生的现金流量净额 | 160,701,795.49 | 127,590,488.44 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
增加使用权资产 | 5,229,896.16 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 250,190,022.57 | 309,047,754.37 |
减:现金的期初余额 | 309,047,754.37 | 322,904,254.03 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -58,857,731.80 | -13,856,499.66 |
[注]系报告期内以权益结算的股份支付确认的费用总额
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,747,943.95 |
其中:联环(宿迁)医药有限公司 | 1,747,943.95 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 187.40 |
其中:联环(宿迁)医药有限公司 | 187.40 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 1,747,756.55 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 250,190,022.57 | 309,047,754.37 |
其中:库存现金 | 53,957.64 | 23,978.30 |
可随时用于支付的银行存款 | 250,136,064.93 | 309,023,776.07 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 250,190,022.57 | 309,047,754.37 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 1,224,477.59 | 8,673,562.52 | |
其中:美元 | 1,223,247.59 | 7.0827 | 8,663,895.70 |
欧元 | 1,230.00 | 7.8592 | 9,666.82 |
港币 | |||
应收账款 | 802,162.50 | 5,681,476.34 | |
其中:美元 | 802,162.50 | 7.0827 | 5,681,476.34 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
项目 | 本期发生额 |
简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用情况 | 74,000.00 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额情况 | |
与租赁相关的现金流出总额 | 907,262.80 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额907,262.80(单位:元 币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
房屋租赁收入 | 562,141.93 | |
合计 | 562,141.93 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 45,412,032.57 | 36,824,661.99 |
物料消耗 | 23,478,636.28 | 18,736,044.48 |
折旧及摊销 | 6,880,540.70 | 3,747,131.93 |
技术服务费 | 57,660,166.54 | 46,385,212.66 |
其他费用 | 7,924,616.84 | 1,485,749.96 |
合计 | 141,355,992.93 | 107,178,801.02 |
其中:费用化研发支出 | 132,140,716.74 | 92,438,684.70 |
资本化研发支出 | 9,215,276.19 | 14,740,116.32 |
其他说明:
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
非洛地平片一致性评价 | 11,152,832.66 | 1,867,810.22 | 13,020,642.88 | |||
辛伐他汀片一致性评价 | 8,737,302.82 | 229,384.26 | 8,966,687.08 | |||
阿奇霉素一致性评价 | 347,445.66 | 347,445.66 | ||||
氯雷他定片一致性评价 | 5,961,184.47 | 1,524,548.82 | 7,485,733.29 | |||
盐酸舍曲林胶囊一致性评价 | 8,768,865.64 | 469,170.86 | 9,238,036.50 | |||
叶酸片一致性评价 | 3,402,045.99 | 600,350.82 | 4,002,396.81 | |||
甲钴胺注射液一致性评价 | 1,071,797.54 | 1,071,797.54 | ||||
甲磺酸酚妥拉明注射液一致性评价 | 2,152,384.30 | 2,152,384.30 | ||||
吡拉西坦注射液一致性评价 | 952,383.71 | 952,383.71 | ||||
合计 | 38,022,231.58 | 9,215,276.19 | 9,585,482.16 | 37,652,025.61 |
以上项目均系一致性评价项目,项目资本化时点为项目立项审批日。
重要的资本化研发项目
√适用 □不适用
项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 具体依据 |
盐酸舍曲林胶囊一致性评价 | 已获批投产 | 已完成,2023.07.11获得生产批件 | 商业化运营 | 2017年1月 | 批准通知书:2023B03492 |
叶酸片一致性评价 | CDE审评中,待批准 | 2024年底 | 商业化运营 | 2016年1月 | 受理号:CYHB1950554 |
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流量 |
联环(宿迁)医药有限公司 | 2023年4月 | 313.21 | 50.01 | 购买 | 2023年4月30日 | 实际取得控制权并完成工商变更手续 | 3,263.68 | -172.13 | 947.29 |
其他说明:
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 联环(宿迁)医药有限公司 |
--现金 | 247,643.95 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | 2,884,432.34 |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 3,132,076.29 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 3,132,076.29 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法:
√适用 □不适用
以债务账面价值作为公允价值。
业绩承诺的完成情况:
□适用 √不适用
大额商誉形成的主要原因:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
联环(宿迁)医药有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | 187.40 | 187.40 |
应收款项 | ||
存货 | 33,066.36 | 33,066.36 |
固定资产 | ||
无形资产 | 526,273.37 | |
其他应收款 | 5,767,711.14 | 5,767,711.14 |
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | 37,821.00 | 37,821.00 |
应交税费 | 203.60 | 203.60 |
递延所得税负债 | 26,313.67 | |
净资产 | 6,262,900.00 | 5,762,940.30 |
减:少数股东权益 | 3,130,823.71 | 2,880,893.86 |
取得的净资产 | 3,132,076.29 | 2,882,046.44 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
评估值(江苏中企华中天资产评估有限公司“苏中资评报字(2023)第 2036 号”资产评估报告)。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
2023年12月,子公司扬州联环博颐医疗咨询有限公司已完成工商注销。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
扬州联环医药营销有限公司 | 扬州市 | 1,000.00 | 扬州市 | 化工原料、药品批发 | 98.50 | 同一控制下企业合并取得 | |
扬州联环投资有限公司 | 扬州市 | 1,500.00 | 扬州市 | 实业投资 | 100.00 | 设立 | |
扬州制药有限公司 | 扬州市 | 10,418.70 | 扬州市 | 药品生产、销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
江苏联环生物医药有限公司 | 扬州市 | 20,000.00 | 扬州市 | 药品研发及其技术成果转让、技术咨询 | 95.00 | 5.00 | 设立 |
南京帝易医药科技有限公司 | 南京市 | 100.00 | 南京市 | 医药化工产品、医疗器械的研发及技术成果转让 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
扬州联扬新能源有限公司 | 扬州市 | 2,000.00 | 扬州市 | 电站运营管理、新能源发电工程设计、新能源发电设备销售、合同能源管理、建筑工程施工、售电服务 | 100.00 | 设立 | |
联环(南京)医疗科技有限公司 | 南京市 | 1,800.00 | 南京市 | 医疗器械、电子产品销售 | 51.00 | 设立 | |
南京联智医药科技有限公司 | 南京市 | 500.00 | 南京市 | 医药技术研发、技术转让 | 100.00 | 设立 | |
扬州联环博颐医疗咨询有限公司[注] | 扬州市 | 20.00 | 扬州市 | 商务服务 | 100.00 | 设立 | |
成都亚中生物制药有限责任公司 | 成都市 | 5,000.00 | 成都市 | 原料药生产、销售 | 45.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
扬州联邮医疗有限公司 | 扬州市 | 500.00 | 扬州市 | 医疗器械销售 | 100.00 | 设立 | |
江苏联环智慧医疗有限公司 | 南京市 | 1,000.00 | 南京市 | 医疗器械销售 | 100.00 | 设立 | |
联环药业(安庆)有限公司 | 安庆市 | 5,000.00 | 安庆市 | 原料药生产、销售 | 100.00 | 设立 | |
江苏联环积佳科技有限公司 | 南京市 | 1,000.00 | 南京市 | 化妆品批发和零售 | 51.00 | 设立 | |
联环医药(高邮)有限公司 | 高邮市 | 500.00 | 高邮市 | 药品、医疗器械批发 | 100.00 | 设立 | |
联环(宿迁)医药有限公司 | 宿迁市 | 1,000.00 | 宿迁市 | 药品、医疗器械批发 | 50.01 | 非同一控制下企业合并取得 |
[注]扬州联环博颐医疗咨询有限公司已于2023年12月完成工商注销。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
扬州联环医药营销有限公司 | 1.50% | 28.28 | 88.39 | |
成都亚中生物制药有限责任公司 | 55.00% | 1,244.48 | 198.00 | 13,724.16 |
江苏联环智慧医疗有限公司 | 49.00% | 298.40 | 726.02 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
扬州联环医药营销有限公司 | 21,884.79 | 2,171.70 | 24,056.49 | 17,163.52 | 1,000.00 | 18,163.52 | 24,798.04 | 876.08 | 25,674.12 | 19,681.61 | 1,985.00 | 21,666.61 |
成都亚中生物制药有限责任公司 | 12,092.73 | 25,120.68 | 37,213.41 | 7,819.44 | 4,440.95 | 12,260.39 | 16,054.72 | 12,246.60 | 28,301.32 | 3,770.12 | 1,480.89 | 5,251.01 |
江苏联环智慧医疗有限公司 | 5,549.13 | 40.98 | 5,590.11 | 4,108.44 | 4,108.44 | 4,625.37 | 24.13 | 4,649.50 | 3,776.81 | - | 3,776.81 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
扬州联环医药营销有限公司 | 74,571.19 | 1,885.47 | 1,782.96 | 903.30 | 74,571.19 | 1,885.47 | 1,782.96 | 903.30 |
成都亚中生物制药有限责任公司 | 13,535.64 | 2,262.70 | 2,262.70 | 1,370.68 | 13,535.64 | 2,262.70 | 2,262.70 | 1,370.68 |
江苏联环智慧医疗有限公司 | 34,045.24 | 608.98 | 608.98 | -861.10 | 34,045.24 | 608.98 | 608.98 | -861.10 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 扬州市 | 扬州市 | 生产护肤品,研发转基因生物制品 | 24.39 | 权益法 | |
UNIONCLE PHARMA LLC | 美国 | 新泽西 | 原料药及制剂产品的采购、研发、生产、注册、许可、转让和销售 | 60.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 8,592,891.51 | |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 28,440.22 | |
--其他综合收益 | -195,308.71 | |
--综合收益总额 | -166,868.49 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 3,044,010.35 | 2,934,452.75 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 109,557.60 | -1,688,130.62 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 109,557.60 | -1,688,130.62 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 2,351,120.00 | 1,920,900.00 | 338,462.62 | 3,933,557.38 | 与资产相关 | ||
合计 | 2,351,120.00 | 1,920,900.00 | 338,462.62 | 3,933,557.38 |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 14,569,026.30 | 8,283,952.37 |
合计 | 14,569,026.30 | 8,283,952.37 |
其他说明:
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(1)市场风险
?外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的应收账款有关,由于美元与人民币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为,该等美元的应收账款于本公司总资产所占比例较小,并且本公司主要经营活动均以人民币结算,故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日,本公司外币资产及外币负债的余额如下:
单位:人民币元
项目 | 资产 | 负债 | ||
期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
美元 | 14,345,372.04 | 17,120,077.67 | ||
欧元 | 9,666.82 | 1,929.95 |
敏感性分析
本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时,5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下:
本年利润增加/减少 | 美元影响 | |
本期发生额 | 上期发生额 | |
人民币贬值 | 470,005.50 | 563,429.08 |
人民币升值 | -470,005.50 | -563,429.08 |
本年利润增加/减少 | 欧元影响 | |
本期发生额 | 上期发生额 | |
人民币贬值 | 184.88 | 36.91 |
人民币升值 | -184.88 | -36.91 |
?利率风险-公允价值变动风险
本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款均为短期借款,因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
?利率风险-现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款、长期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率的公允价值变动风险。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率计息之短期借款,敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外,在管理层进行敏感性分析时,50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上,在其他变量不变的情况下,利率增加/降低50个基点的情况下,本公司2023年度归属于母公司所有者的净利润将会减少/增加人民币561,430.00元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之借款的利率变化。
(2)信用风险
2023年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,具体包括:
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外,本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行,故货币资金的信用风险较低。
(3)流动风险
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(1)本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
单位:人民币元
项目 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 |
短期借款 | 591,762,392.08 | ||
应付票据 | 82,066,470.16 | ||
应付账款 | 181,315,666.19 | ||
应付职工薪酬 | 22,277,460.68 | ||
其他应付款 | 130,307,999.12 | ||
长期借款及一年内到期的非流动负债 | 30,400,211.12 | 79,000,000.00 | |
租赁负债及一年内到期的非流动负债 | 706,978.46 | 4,631,774.92 | |
合计 | 1,038,837,177.81 | 83,631,774.92 |
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
背书 | 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 97,320,564.39 | 终止确认 | 由于应收款项融资中的银行承兑汇票信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。 |
贴现 | 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 103,584,383.03 | 终止确认 | 由于应收款项融资中的银行承兑汇票信用风险和延期付款风 |
险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。 | ||||
合计 | 200,904,947.42 |
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
应收款项融资 | 背书 | 97,320,564.39 | |
应收款项融资 | 贴现 | 103,584,383.03 | 608,748.96 |
合计 | 200,904,947.42 | 608,748.96 |
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 |
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 97,015,296.70 | 97,015,296.70 | ||
1.应收票据 | 97,015,296.70 | 97,015,296.70 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 97,015,296.70 | 97,015,296.70 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资因其剩余期限较短,账面价值与公允价值接近,采用票面金额作为公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
江苏联环药业集团有限公司 | 扬州市 | 生产销售 | 40000万元 | 38.09 | 38.09 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是扬州市人民政府国有资产监督管理委员会其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注十、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注十、3。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 联营公司及同一母公司 |
扬州联润医疗器械有限公司 | 联营公司子公司,同一母公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
江苏华天宝药业有限公司 | 同一实际控制人 |
扬州市普林斯医药科技有限公司 | 同一实际控制人 |
扬州联通医药设备有限公司 | 同一实际控制人 |
扬州联安建筑工程有限公司 | 同一实际控制人 |
江苏联环玛俪妇产医院有限公司 | 同一实际控制人 |
江苏联环医疗科技有限公司 | 同一实际控制人 |
江苏联环健康大药房连锁有限公司及子公司 | 同一实际控制人 |
江苏联环颐和堂中药有限公司 | 同一实际控制人 |
国药控股扬州有限公司及子公司 | 母公司拥有其20.7011%的股权 |
江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 同一实际控制人 |
扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 同一实际控制人 |
扬州颐和堂医疗有限公司中医门诊部 | 同一实际控制人 |
南京联方中药科技有限公司 | 同一实际控制人 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
江苏联环药业集团有限公司 | 其他 | 0.96 | 400.00 | 否 | |
江苏联环药业集团有限公司[注1] | 综合服务费 | 80.00 | 80.00 | ||
扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 其他 | 58.94 | 60.00 | 否 | 18.60 |
扬州联通医药设备有限公司 | 劳务、设备维修 | 213.91 | 500.00 | 否 | 358.16 |
扬州联安建筑工程有限公司 | 劳务、设备维修 | 否 | 19.63 | ||
扬州联通医药设备有限公司 | 购入固定资产、在建工程 | 1,242.75 | 1,700.00 | 是 | 1,208.10 |
扬州联安建筑工程有限公司 | 购入固定资产、在建工程 | 1,387.92 | 397.52 | ||
扬州市普林斯医药科技有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 1,898.49 | 2,000.00 | 否 | 1,795.88 |
扬州市普林斯医药科技有限公司 | 研发费 | 30.00 | |||
江苏联环健康大药房连锁有限公司及子公司 | 购入原辅料、药品等 | 65.51 | 50.00 | 是 | 41.26 |
江苏联环健康大药房连锁有限公司及子公司 | 咨询服务费 | 50.00 | 50.00 | 否 | 50.00 |
国药控股扬州有限公司及其子公司 | 购入原辅料、药品等 | 41.69 | 50.00 | 否 | 36.71 |
江苏联环玛俪妇产医院有限公司 | 体检服务 | 0.19 | 1.00 | 否 | |
江苏联环颐和堂中药有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 0.35 | |||
江苏联环医疗科技有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 17.70 | 20.00 | 否 | |
江苏华天宝药业有限公司 | 购入原辅料、药品等 | 1.09 | 2.00 | 否 |
[注1]2020年5月,本公司与江苏联环药业集团有限公司续签以下协议,江苏联环药业集团有限公司以公平合理的市场价或内部核定价向本公司提供有偿的综合服务,服务内容包括向本公司提供安保、环保、生活后勤等,除上述收费外,考虑到服务成本和其他不可预测因素,就所提供的综合服务收取综合服务费,收费标准暂定为每季度20万元。
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江苏联环玛俪妇产医院有限公司 | 销售药品、材料等 | 11.07 | 9.94 |
江苏联环健康大药房连锁有限公司及子公司 | 销售药品、材料等 | 205.86 | 254.32 |
江苏联环医疗科技有限公司 | 销售药品、材料等 | 0.09 | |
国药控股扬州有限公司及子公司 | 销售药品、材料等 | 4,362.01 | 4,075.67 |
扬州联通医药设备有限公司 | 销售药品、材料等 | 5.08 | |
扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 销售药品、材料等 | 13.59 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托方/出包方名称 | 受托方/出包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
江苏联环药业股份有限公司 | 江苏联环药业集团有限公司 | 其他资产托管 | 2020年5月22日 | 2026年5月21日 | 季度结算 | 220.00 |
关联管理/出包情况说明
√适用 □不适用
2020年5月,本公司与江苏联环药业集团有限公司签订污水托管协议,委托江苏联环药业集团有限公司管理本公司拥有的污水处理设备并负责污水处理相关事宜。双方根据市场价格与无关联的第三方交易价格为基础确定每季度托管费用55万元(不含税),2023年5月本公司与江苏联环药业集团有限公司续签了该协议。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 房屋 | 1.25 | |
扬州联通医药设备有限公司 | 租赁房产和设备 | 0.38 | |
南京联方中药科技有限公司 | 房屋 | 2.43 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
江苏联环医疗科技有限公司 | 房屋[注1] | 400,000.00 | 56,876.41 | 1,689,679.66 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
[注1] 联环医药(高邮)有限公司作为承租方,自2023年1月1日至2027年12月31日,承租江苏联环医疗科技有限公司位于江苏省高邮市界首镇创业路38号-1四号楼二楼东南侧部分,租赁物面积3270平方米用于经营活动,租金为40万元/年。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
江苏联环药业集团有限公司 | 2,000.00 | 2019/11/13 | 2024/11/11 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 500.00 | 2023/3/27 | 2024/3/19 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 500.00 | 2023/12/26 | 2024/12/19 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 500.00 | 2023/7/25 | 2024/7/19 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 500.00 | 2023/8/1 | 2024/7/19 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 500.00 | 2023/11/22 | 2024/11/22 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 1,000.00 | 2023/12/22 | 2024/12/19 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 2,000.00 | 2023/6/30 | 2025/6/29 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 2,000.00 | 2023/8/29 | 2025/4/22 | 否 |
江苏联环药业集团有限公司 | 980.00 | 2022/10/24 | 2024/4/24 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
江苏联环药业集团有限公司[注] | 2,000.00 | 2021-9-27 | 2023-12-11 | 贷款资助 |
1,000.00 | 2021-9-27 | 2023-12-12 | ||
2,000.00 | 2021-9-27 | 2023-12-21 |
[注] 本公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于公司继续接受控股股东财务资助的议案》,本公司控股股东江苏联环药业集团有限公司向公司提供人民币5000万元财务资助,借款利率不高于全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率,借款期限为自2021年9月27日起至2022年9月26日,实际支出的利息按资金进入本公司指定账户之日和用款天数计算。该事项于2021年9月27日经公司第八届董事会第一次临时会议审议通过。
2022年8月23日,公司第八届董事会第五次会议审议通过《关于公司继续接受控股股东财务资助的议案》,双方拟延长借款期限,借款期限变更为自2021年9月27日起至2023年9月26日,除延长借款期限外,借款合同中其余条款不变,本公司无需对该项财务资助提供任何抵押或担保。
2023年8月26日,公司第八届董事会第十次会议审议通过《关于公司继续接受控股股东财务资助的议案》,双方拟延长借款期限,借款期限变更为自2021年9月27日起至2024年9月26日,除延长借款期限外,借款合同中其余条款不变,本公司无需对该项财务资助提供任何抵押或担保。
截至2023年12月31日,本公司已偿还该项财务资助。
公司资金拆借利息收支情况如下:
单位:人民币万元
关联方名称 | 期间 | 公司利息收入 | 公司利息支出 |
江苏联环药业集团有限公司 | 2023年度 | 176.48 | |
2022年度 | 185.00 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
扬州联润医疗器械有限公司 | 转让固定资产、在建工程等 | 402.03 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 696.91 | 742.58 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 214.27 | 10.71 | 198.37 | 9.92 |
应收账款 | 江苏联环玛俪妇产医院有限公司 | 2.49 | 0.12 | 3.99 | 0.20 |
应收账款 | 国药控股扬州有限公司及子公司 | 1,026.53 | 56.45 | 829.08 | 42.47 |
应收账款 | 扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 28.38 | 14.19 | 28.38 | 8.51 |
应收账款 | 扬州市欧华迪卫生洗涤有限公司 | 16.67 | 0.83 | ||
应收账款 | 扬州联通医药设备有限公司及其子公司 | 0.39 | 0.02 | ||
应收账款 | 南京联方中药科技有限公司 | 2.55 | 0.13 | ||
其他应收款 | 江苏联环药业集团有限公司 | 3.00 | 0.15 | 3.00 | 0.15 |
其他非流动资产 | 扬州联通医药设备有限公司及其子公司 | 34.06 | 326.03 | ||
预付账款 | 国药控股扬州有限公司及其子公司 | 0.73 | 0.73 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 江苏联环药业集团有限公司 | 292.75 | 292.75 |
应付账款 | 扬州市普林斯医药科技有限公司 | 1,275.74 | 913.29 |
应付账款 | 扬州联通医药设备有限公司及其子公司 | 1,100.88 | 694.50 |
应付账款 | 江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 1.54 | 54.32 |
应付账款 | 扬州扬大联环药业基因工程有限公司及其子公司 | 15.83 | 9.86 |
应付账款 | 江苏华天宝药业有限公司 | 1.23 | |
应付账款 | 国药控股扬州有限公司及其子公司 | 0.85 | |
其他应付款 | 江苏联环药业集团有限公司 | 5,233.15 | |
其他应付款 | 扬州联通医药设备有限公司及其子公司 | 45.00 | 17.00 |
合同负债 | 江苏联环健康大药房连锁有限公司 | 1.74 | |
租赁负债及一年内到期的非流动负债 | 江苏联环医疗科技有限公司 | 137.96 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
高级管理人员 | 1,689,404.00 | 1,689,404.00 | ||||||
合计 | 1,689,404.00 | 1,689,404.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
股份支付情况的说明:
根据2019年6月24日召开的第七届董事会第四次临时会议决议通过的限制性股票激励计划。公司于2019年6月24日向符合资格员工(“激励对象”)定向发行A股限制性股票264.91万股,授予价格为4.172元/股。
根据2019年12月27日召开第七届董事会第八次临时会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》。本次限制性股票计划授予的激励对象任同斌因工作调整已离职,根据《2019限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,激励对象任同斌已不符合激励条件,公司将对其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计11.5万股进行回购注销。公司期末剩余的限制性股票数量合计为253.41万股。
根据2022年1月21日召开了第八届董事会第二次临时会议及第八届监事会第二次临时会议,审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于公司2019年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》,该等议案已经2022年3月28日召开的公司2022年第一次临时股东大会审议通过。本次限售条件未成就的原因系,公司2019年限制性股票激励计划第一个解除限售期业绩考核目标2020年比2018年净利润增长率低于对标企业75分位值,未达到2019年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件。根据《公司2019年限制性股票激励计划(草案)》、《公司2019年限制性股票激励计划
实施考核管理办法》的相关规定,回购注销14名激励对象第一个解除限售期不满足解除限售条件的限制性股票844,696.00股,回购价格为3.98元/股。根据2023年9月11日召开了第八届董事会第九次临时会议及第八届监事会第四次临时会议,审议通过了《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,该议案已经2023年9月27日召开的公司2023年第一次临时股东大会审议通过。根据《公司2019年限制性股票激励计划(草案修订稿)》,公司业绩考核目标均以2018年度经营数据为基础,以达到业绩考核目标作为解除限售条件。结合公司当前所处的行业市场环境和公司未来发展规划,本次激励计划中设定的业绩考核指标已不能与之相匹配。为充分落实对员工的有效激励,结合激励对象意愿和公司未来发展规划,经审慎论证后,决定终止实施本次激励计划并回购注销激励对象已授予但尚未解除限售的全部限制性股票1,689,404.00股,回购价格为3.705元/股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票收盘价7.34元/股 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据公司管理层的最佳估计作出 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | -951,133.30 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
高级管理人员 | -4,241,725.55 | |
合计 | -4,241,725.55 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
公司于2023年9月11日召开了第八届董事会第九次临时会议及第八届监事会第四次临时会议,审议通过了《关于终止实施2019年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,该议案已经2023年9月27日召开的公司2023年第一次临时股东大会审议通过。由于公司当前所处的行业市场环境和公司未来发展规划,本次激励计划中设定的业绩考核指标已不能与之相匹配。为充分落实对员工的有效激励,结合激励对象意愿和公司未来发展规划,经审慎论证后,决定终止实施本次激励计划并回购注销激励对象已授予但尚未解除限售的全部限制性股票1,689,404.00股,回购价格为3.705元/股。由于该项终止情况,本公司2023年确认的与股份支付相关的职工薪酬为人民币-4,241,725.55元。
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
根据公司第八届董事会第十二次会议审议通过的《公司2023年度利润分配议案》,拟以2023年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金股利1.50元(含税),共计派发42,818,440.50元(含税),剩余的未分配利润滚存到以后年度。此外,本年度公司不进行其他形式分配。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
269,069,319.27 | 262,869,735.88 | |
1年以内小计 | 269,069,319.27 | 262,869,735.88 |
1至2年 | 8,920,567.53 | 21,007,885.50 |
2至3年 | 6,966,939.59 | 2,456,107.26 |
3年以上 | ||
3至4年 | 1,926,582.32 | 706,767.68 |
4至5年 | 417,363.62 | 532,395.62 |
5年以上 | 3,305,178.68 | 3,861,721.76 |
合计 | 290,605,951.01 | 291,434,613.70 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 36,166,203.97 | 12.45 | 36,166,203.97 | 60,000.00 | 0.02 | 60,000.00 | ||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 254,439,747.04 | 87.55 | 19,229,655.14 | 7.56 | 235,210,091.90 | 291,374,613.70 | 99.98 | 20,619,129.62 | 7.08 | 270,755,484.08 |
其中: | ||||||||||
账龄分析法组合 | 254,439,747.04 | 87.55 | 19,229,655.14 | 7.56 | 235,210,091.90 | 291,374,613.70 | 99.98 | 20,619,129.62 | 7.08 | 270,755,484.08 |
合计 | 290,605,951.01 | 100.00 | 19,229,655.14 | 6.62 | 271,376,295.87 | 291,434,613.70 | 100.00 | 20,619,129.62 | 7.08 | 270,815,484.08 |
按单项计提坏账准备均系应收子公司款项。按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄分析法组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 232,903,115.30 | 11,645,155.77 | 5 |
1至2年 | 8,920,567.53 | 892,056.75 | 10 |
2至3年 | 6,966,939.59 | 2,090,081.88 | 30 |
3至4年 | 1,926,582.32 | 963,291.16 | 50 |
4至5年 | 417,363.62 | 333,890.90 | 80 |
5年以上 | 3,305,178.68 | 3,305,178.68 | 100 |
合计 | 254,439,747.04 | 19,229,655.14 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 20,619,129.62 | -368,226.16 | 1,021,248.32 | 19,229,655.14 | ||
合计 | 20,619,129.62 | -368,226.16 | 1,021,248.32 | 19,229,655.14 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,021,248.32 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第1名 | 35,975,307.97 | 35,975,307.97 | 12.38 | ||
第2名 | 15,222,202.19 | 15,222,202.19 | 5.24 | 1,596,364.41 | |
第3名 | 13,178,195.93 | 13,178,195.93 | 4.53 | 658,909.80 | |
第4名 | 13,059,115.60 | 13,059,115.60 | 4.49 | 652,955.78 | |
第5名 | 6,985,444.04 | 6,985,444.04 | 2.40 | 349,272.20 | |
合计 | 84,420,265.73 | 84,420,265.73 | 29.05 | 3,257,502.19 |
其他说明
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额84,420,265.73,占应收账款期末余额合计数的比例29.05%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,257,502.19元。
其他说明:
√适用 □不适用
报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款、报告期无转移应收账款且继续涉入的资产和负债。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 9,256,352.69 | 7,182,067.41 |
合计 | 9,256,352.69 | 7,182,067.41 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(13). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
5,124,750.01 | 5,244,488.93 | |
1年以内小计 | 5,124,750.01 | 5,244,488.93 |
1至2年 | 3,359,834.00 | 226,840.82 |
2至3年 | 45,454.32 | 2,519,259.36 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,380,006.93 | 107,570.11 |
4至5年 | 57,570.11 | 891,897.94 |
5年以上 | 3,554,341.89 | 2,664,043.95 |
合计 | 14,521,957.26 | 11,654,101.11 |
(14). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 7,580,903.75 | 8,256,610.78 |
保证金、押金 | 2,907,971.96 | 3,397,490.33 |
往来款项 | 4,033,081.55 | |
合计 | 14,521,957.26 | 11,654,101.11 |
(15). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 262,224.45 | 4,209,809.25 | 4,472,033.70 | |
2023年1月1日余额在本期 | -167,991.70 | 167,991.70 | ||
--转入第二阶段 | -167,991.70 | 167,991.70 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 31,350.67 | 762,220.20 | 793,570.87 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 125,583.42 | 5,140,021.15 | 5,265,604.57 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(16). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||
账龄分析法组合计提坏账准备 | 4,472,033.70 | 793,570.87 | 5,265,604.57 | |||
合计 | 4,472,033.70 | 793,570.87 | 5,265,604.57 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(17). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(18). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
第1名 | 2,613,081.55 | 17.99 | 往来款项 | 1年以内 | |
第2名 | 2,050,000.00 | 14.12 | 保证金、押金 | 5年以上 | 2,050,000.00 |
第3名 | 1,453,829.58 | 10.01 | 备用金 | 3-4年 | 726,914.79 |
第4名 | 1,420,000.00 | 9.78 | 往来款项 | 1年以内 | 71,000.00 |
第5名 | 636,629.90 | 4.38 | 备用金 | 5年以上 | 636,629.90 |
合计 | 8,173,541.03 | 56.28 | 3,484,544.69 |
(19). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 275,526,206.47 | 275,526,206.47 | 257,526,206.47 | 257,526,206.47 | ||
对联营、合营企业投资 | 3,044,010.35 | 3,044,010.35 | 2,934,452.75 | 2,934,452.75 | ||
合计 | 278,570,216.82 | 278,570,216.82 | 260,460,659.22 | 260,460,659.22 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
扬州联环医药营销有限公司 | 90,672,654.16 | 90,672,654.16 | ||||
扬州联环投资有限公司 | 9,902,181.51 | 9,902,181.51 | ||||
扬州制药有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||||
江苏联环生物医药有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
南京帝易医药科技有限公司 | 9,180,000.00 | 9,180,000.00 | ||||
南京联智医药科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
联环(南京)医疗科技有限公司 | 4,121,370.80 | 4,121,370.80 | ||||
成都亚中生物制药有限责任公司 | 82,350,000.00 | 82,350,000.00 | ||||
联环药业(安庆)有限公司 | 5,000,000.00 | 18,000,000.00 | 23,000,000.00 | |||
合计 | 257,526,206.47 | 18,000,000.00 | 275,526,206.47 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
扬州扬大联环药业基因工程有限公司 | 2,934,452.75 | 109,557.60 | 3,044,010.35 | ||||||||
小计 | 2,934,452.75 | 109,557.60 | 3,044,010.35 | ||||||||
合计 | 2,934,452.75 | 109,557.60 | 3,044,010.35 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 767,027,420.70 | 165,211,141.84 | 781,807,883.44 | 180,793,363.05 |
其他业务 | 3,312,719.33 | 532,295.93 | 4,345,725.88 | 425,184.12 |
合计 | 770,340,140.03 | 165,743,437.77 | 786,153,609.32 | 181,218,547.17 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | XXX-分部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 |
商品类型 | ||||
药品 | 767,027,420.70 | 165,211,141.84 | ||
医疗器械 | ||||
其他 | 3,312,719.33 | 532,295.93 | ||
按经营地区分类 | ||||
境内销售 | 757,423,040.44 | 151,617,293.53 | ||
境外销售 | 12,917,099.59 | 14,126,144.24 | ||
合计 | 770,340,140.03 | 165,743,437.77 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 3,150,000.00 | 2,527,500.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 109,557.60 | -1,688,144.47 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
票据贴现利息 | -529,645.56 | -1,125,751.18 |
合计 | 2,729,912.04 | -286,395.65 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 7,940,181.85 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 12,973,501.28 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 501.50 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,321,284.09 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,774,630.30 | |
减:所得税影响额 | 3,451,132.94 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,231,600.08 | |
合计 | 19,327,366.00 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
权益法核算长期股权投资穿透的非经常性损益 | 2,774,630.30 | 联营公司的非经常性损益 |
小计 | 2,774,630.30 |
其他说明
√适用 □不适用
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》(证监会公告[2023]65号)相关规定,公司将技改项目专项设备补贴政府补助338,462.62元与先进制造业增值税加计抵减政府补助1,257,062.40元认定为经常性损益。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.38 | 0.47 | 0.47 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.90 | 0.40 | 0.40 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:吴文格董事会批准报送日期:2024年3月4日
修订信息
□适用 √不适用