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方大炭素2019年年度报告(修订稿) 下载公告
公告日期:2020-06-04

公司代码:600516 公司简称:方大炭素

方大炭素新材料科技股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人党锡江、主管会计工作负责人党锡江及会计机构负责人(会计主管人员)赵尔琴声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,公司2019年度归属于上市公司股东的净利润2,016,201,316.76元。报告期母公司实现的净利润为1,557,992,002.97元。截至2019年12月31日,母公司可供股东分配利润为5,526,216,415.74元,母公司资本公积金余额为2,398,506,130.07元。为保障公司生产经营和项目建设的资金需求,确保公司拥有充足的资金以应对外部宏观经济环境变化可能产生的风险,更好地维护公司和全体股东的长远利益,公司2019年度利润分配预案为:以2019年12月31日总股本2,718,550,263股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4股,共计转增1,087,420,105股,转增后公司总股本变更为3,805,970,368股;不分红,不送红股。实施利润分配时,如确定的股权登记日的公司股本总数发生变动的,将按照分配比例不变的原则对转增股数进行相应调整。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响,并不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于可能面对的风险部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 49

第七节 优先股相关情况 ...... 57

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58

第九节 公司治理 ...... 68

第十节 公司债券相关情况 ...... 71

第十一节 财务报告 ...... 72

第十二节 备查文件目录 ...... 227

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司、公司、方大炭素方大炭素新材料科技股份有限公司
方大集团辽宁方大集团实业有限公司
方大特钢方大特钢科技股份有限公司
东北制药东北制药集团股份有限公司
中兴商业中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
证监会中国证券监督管理委员会
交易所、上交所上海证券交易所
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期2019年度

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称方大炭素新材料科技股份有限公司
公司的中文简称方大炭素
公司的外文名称FangDa Carbon New Material Co.,Ltd
公司的法定代表人党锡江

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名安民张爱艳
联系地址甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号
电话0931-62391060931-6239195
传真0931-62392210931-6239221
电子信箱fdts730084@fangdacarbon .comfdts730084@fangdacarbon .com

三、 基本情况简介

公司注册地址甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号
公司注册地址的邮政编码730084
公司办公地址甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号
公司办公地址的邮政编码730084
公司网址http://www.fdtsgs.com
电子信箱fdts730084@fangdacarbon .com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点方大炭素新材料科技股份有限公司董事会秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所方大炭素600516ST方大

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址沈阳市和平区和平大街156号光大大厦20层
签字会计师姓名王君、王世海、康玉涛
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称瑞信方正证券有限责任公司
办公地址北京市西城区金融大街甲九号金融街中心南楼15层
签字的保荐代表人姓名董曦明、郭宇辉
持续督导的期间2019年1月1日-2019年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入6,750,905,186.4211,650,954,412.81-42.068,350,476,104.76
归属于上市公司股东的净利润2,016,201,316.765,592,809,096.85-63.953,620,418,597.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,802,658,223.765,526,015,642.39-67.383,496,032,066.99
经营活动产生的现金流量净额4,399,908,313.395,714,253,829.91-23.003,458,918,798.38
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产15,033,923,961.9012,625,994,927.1119.079,702,611,455.03
总资产18,476,165,747.7016,091,379,185.0514.8213,952,843,216.55

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.752.15-65.122.11
稀释每股收益(元/股)0.752.12-64.622.04
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.672.13-68.542.03
加权平均净资产收益率(%)14.6744.07减少29.4个百分点46.62
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)13.1243.55减少30.43个百分点45.02

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,801,003,212.572,137,961,209.311,696,460,872.871,115,479,891.67
归属于上市公司股东的净利润713,150,758.38734,940,640.89485,248,228.3582,861,689.14
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润656,802,750.95708,337,232.54380,721,588.3356,796,651.94
经营活动产生的现金流量净额2,035,586,630.961,134,977,325.34541,050,789.35688,293,567.74

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-8,937,372.005,130,354.8581,756,053.42
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但94,104,835.9725,110,056.2617,414,306.85
与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益17,434,535.49
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益134,090,379.08119,324,939.9432,581,353.45
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益-9,926,083.01157,632.92-1,082,736.78
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/-2,713,719.66
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益22,592,699.55/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回//
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回55,146,526.68/
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,236,286.45-57,120,926.67-8,842,307.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额6,398,491.21-6,147,471.06-161,792.25
所得税影响额-55,690,098.03-16,947,412.12-14,712,882.59
合计213,543,093.0066,793,454.46124,386,530.09

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产4,281,939,299.411,580,182,959.19-2,701,756,340.22145,197,374.97
应收款项融资2,354,303,640.93656,653,681.73-1,697,649,959.20
其他非流动金融资产177,222,481.05177,222,481.0519,888,782.05
合计6,636,242,940.342,414,059,121.97-4,222,183,818.37165,086,157.02

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

公司是主要从事石墨及炭素制品生产与销售的制造型企业。主要产品有石墨电极、高炉炭砖、炭素新材料和炭素用原料。主导产品有超高功率、高功率、普通功率石墨电极;高炉用超微孔、微孔、石墨质、半石墨质、高导热炭砖,铝用普通阴极、大截面半石墨质阴极,石墨化阴极和镁电解用石墨阳极以及各种矿热炉用内衬炭砖、高档炭糊;特种石墨制品(等静压石墨、冷压石墨)、核电用炭材料(高温气冷堆炭堆内构件)、生物炭制品、锂离子电池用负极材料和炭/炭复合材料等炭素新材料产品。公司已发展成为世界前列的优质炭素制品生产供应基地,国内涉核炭材料科研生产基地。公司炭素生产企业主要分布在西北、东北、西南等地区。公司产品广泛应用于冶金、能源、化工、机械、医疗、生物等行业和高科技领域,产品畅销全国30多个省、市、自治区,并远销欧美、俄罗斯、东南亚、中东等60多个国家和地区。

(二)经营模式

公司供产销体系独立、完整。公司基于多年炭素制品的研发、生产、经营历史,建立和健全了与炭素制品研发与生产特点相适宜的研发、生产、质量、设备、环保、职业健康安全等管理体系。

1.采购模式

公司制定了较为完善的物资计划、采购、质检、保管、使用等管理制度,生产部在综合考虑订单规模以及库存水平等因素而制定采购计划。采购部通过询比价、电子招标等方式优化并扩展原材料采购渠道,增加透明度,质量综合对比体系,择优采购,技术研发部负责采购原材料的质量检验。

2.生产模式

生产组织按照“以销定产,以产促销”的原则组织工序生产。生产部依据产品需求、在产库存、工序产能等情况,编制月度生产计划,按照工艺流程,下达至各生产分厂,细分至车间、班组;做好产销衔接,提高产销效能。

3.销售模式

公司产品主要面向大型钢铁企业,经过多年合作,公司与钢企已建立较稳定的合作关系。销售划分业务区域,产品配货、售后服务分解至业务经理,细化到每个客户,根据业务经理反馈的市场需求,统筹安排发货,力争保障客户需求;公司主要通过议价模式和竞标模式获取订单。

(三)行业情况说明

炭素行业属于基础原材料产业,是国民经济发展不可或缺的基础材料。炭素材料的理化性能和机械性能在一定条件下优于金属材料和高分子材料,具有良好的导电性、热稳定性和化学稳定性,并具有较高的耐腐蚀性、高温状态下的高强度、自润滑性等特征,因此,炭素行业也是一项高科技产业。炭素材料及其制品现已广泛应用于冶金、电子、化工、机械、体育器材、医疗、能源、航空航天、核工业和军事等领域,在国家历次发布的产业发展政策中均被列为重点发展内容。

据中国炭素行业协会不完全统计2019年1-12月石墨电极产量69万吨,与上年同期相比增长3.16%;石墨电极销量66.9万吨,与上年同期相比增长率为5.92%;2019年石墨电极库存量10.6万吨,与上年同期相比增长36.48%。据海关数据统计,2019年中国石墨电极出口总量为39.78万吨,较去年同期增长11.11万吨,涨幅38.73%。

2019 年中国石墨电极开工率整体呈上涨趋势,随后整体呈下行趋势。截至2019 年底中国石墨电极平均开工率为70%左右,较上年同期增加了10%。受价格下行的影响,多数石墨电极企业都有不同程度的减产情况,中小企业尤为明显,很多企业被迫停工以清理现有库存为主,后期以公司订单情况制定相应的生产计划。传统大型石墨电极企业生产情况较为稳定,月产量变化不大,主要在于其订单情况有所保障,与大型钢铁企业保持长期合作。

石墨电极原料市场。石墨电极,主要以石油焦、针状焦为原料,煤沥青作结合剂。2019年

受原料价格下行的影响,中国石墨电极成本整体呈下降趋势。原料市场除常规检修外,均生产正常,呈现供应充足,市场资源量表现供大于求的局面;产品质量有所提升;新建装置陆续投产。

石墨电极下游市场。石墨电极在钢用炭素市场主要应用于电炉钢及LF精炼炉。从2016年

开始受国家政策面导向影响,中国电炉钢占比逐年上升,2019年继续增加。中国是全球最大的钢铁生产国,但是电炉炼钢占比却低于全球平均水平,2016 年开始这个差距开始逐渐缩小。2016 年,工信部准入炼钢企业电炉约205台,产量4500万吨,占当年全国粗钢产量的6.72%,2017年新增 127台,产量7500万吨,占当年全国粗钢产量的9.32%;2018年新增34台,产量1亿吨,占当年全国粗钢产量的11%; 2019年,剔除淘汰50T以下电炉,全国新建及在产电炉大于355台,产量 1.25亿吨,占比达到12.8%。2019年12月23日,全国工业和信息化工作会议提到:积极推动电弧炉炼钢的发展。目前我国电弧炉发展的基本条件已经具备,城市化进程的加快带来大量的社会废钢积蓄量,电力行业的发展提供了充足的能源支持,限制电弧炉发展的条件已经基本解决,但从我国当前产能置换的情况来看,电弧炉的发展仍然相对滞后。环保。十八大以来生态文明归入五位一体建设,“绿水青山就是金山银山”,国家层面也在加大力度整治工业环保,石墨电极行业也在行列当中,加大企业的环保投入力度,努力打造生态环保企业,才是顺应时代发展的主流方向。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

主要资产重大变化说明
货币资金增加的原因主要是理财产品到期赎回所致。
应收账款本期较上期减少主要原因为:本期产品销售价格下降所致。
长期股权投资增加的原因主要是报告期全资子公司上海方大购买吉林化纤股票,占其股本总数的16.25%

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

2019年,公司紧紧瞄准“产业报国,打造世界炭素强企”的企业发展目标,以科技创新引领高质量发展,加快产品结构调整,优化资源配置,发挥装备优势,实施品牌战略,公司的竞争优势主要体现在以下几个方面:

前沿的科研体系优势。公司为国家高新技术企业,国家科技兴贸创新基地龙头企业,甘肃省技术创新示范企业,拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、甘肃省炭素新材料工程(研究)中心、甘肃省兴贸创新基地、CNAS认可实验室,共建“清华大学·方大炭素核石墨研究中心”、

“北京科技大学·方大炭素高炉炭砖联合研究中心”、“兰州大学·方大炭素石墨烯研究院”等研究中心。试验研发体系完整,具备持续新产品开发和产业化的条件。世界一流的生产技术水平优势。“超高功率石墨电极研制”项目获甘肃省科技进步二等奖,“Φ700mm超高功率石墨电极”获甘肃省工业优秀新产品特等奖。工业应用表明,Φ700mmUHP石墨电极与世界著名UHP石墨电极生产企业德国的SGL炭素公司、美国UCAR集团炭素公司和日本NCK炭素公司同类产品质量相当。另外,部分产品出口到美国等西方发达国家和地区,用户反映良好,各项技术指标达到国际先进水平。使我国超高功率石墨电极技术跨入了世界一流水平行列,带动了我国炭素行业的技术进步和产业结构升级,提升了我国高端炭素产品国内外市场的竞争力,助力我国冶金等行业实现转型升级和高质量发展,推动了我国由炭素大国向炭素强国的转型升级步伐。

先进的设备优势。公司拥有国际先进水平的炭素制品生产设备。先后从美国、日本、德国引进了电热混捏机、二次焙烧隧道窑、电极清理机、高压浸渍、振动成型机等国际先进水平的关键性设备,特别是从日本引进的全自动配料、40MN立捣卧式压机设备,是当今世界最先进的大规格电极生产装备,还拥有国内先进水平的内串石墨化炉和20000KVA直流石墨化炉。新建了一条大规格电极和接头生产线、核级炭/石墨材料生产线,装备技术水平达到了国内一流、世界领先,产能达到亚洲第一、世界第二。成熟的质量体系优势。公司基于五十多年炭素制品的研发与生产,健全并持续改进与炭素制品工艺特性相适宜的研发、生产、质量、设备、安全、环保、职业健康等管理体系。公司在核心关键技术方面依法拥有自主的知识产权,独立享有所有权与使用权,已经取得了核安全设备制造许可证、CNAS实验室认可证书、ISO9001质量体系、ISO14001环境体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证证书等,整体工艺技术能力达到国际先进水平。高炉炭砖、核电用炭/石墨材料、石墨烯制备及应用技术的研究和生产保持国内领先地位,核电重大专项“炭堆内构件制造技术研究”通过国家能源局的正式验收,形成了一系列课题成果和技术秘密等知识产权,是国内涉核炭材料科研生产基地。完整的产品体系优势。公司拥有多家炭素生产子公司与原料生产加工公司,地理布局合理,资源共享,集中研发,优势互补,统一营销的产业格局。按照各子公司设备状况,规范生产,分工协作,可生产国内外客户所需的各品种、规格的炭素制品和特种石墨制品。产品分为四大系列,生产的高中低档产品可以在市场上形成互补。注重可持续发展。公司具有多年的炭素企业生产经营管理优势。通过对生产经营管理的不断创新,不断完善新的管理机制,将“精细化管理”贯穿于采购、生产、质量、销售、财务管理等一系列环节。以科技创新驱动企业健康、可持续发展;实现环保达标,清洁文明生产;优化产销衔接,重视产品质量,以优异的产品质量和售后服务市场;加快传统产品的升级换代,走以科技创新型、资源节约型和环境友好型的可持续发展之路。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,宏观经济增速放缓,国内炭素行业产能恢复扩张,市场竞争激烈,加之中美贸易摩擦,国内外炭素市场持续下行,产品销售价格同比出现较大幅度下跌,公司业绩受上述因素影响较大。面对严峻挑战,公司积极应对市场变化,加强产销衔接,优化资源配置,持续推进精细化管理,加快高质量发展的步伐,生产经营总体上保持了平稳,实现了业绩继续领先炭素行业。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司生产石墨炭素制品19.68万吨,生产铁精粉50.53万吨。2019年公司销售石墨炭素制品19.41万吨,铁精粉135.38万吨;2018年公司销售石墨炭素制品17.86万吨,铁精粉16.91万吨,本期石墨炭素制品较上期销量增长约8.7%,铁精粉较上期销量增长约700.69%。营业总收入实现675,090.52万元,同比降低42.06%;归属于母公司的净利润201,620.13万元,同比降低63.95%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入6,750,905,186.4211,650,954,412.81-42.06
营业成本3,712,453,997.632,901,344,171.0227.96
销售费用239,690,342.61184,776,222.0129.72
管理费用611,181,959.871,053,748,858.16-42.00
研发费用53,462,733.3418,782,654.79184.64
财务费用-171,063,978.92-50,836,874.75不适用
经营活动产生的现金流量净额4,399,908,313.395,714,253,829.91-23.00
投资活动产生的现金流量净额1,968,182,311.16-765,069,843.27不适用
筹资活动产生的现金流量净额282,197,709.83-3,458,321,720.26不适用
其他收益83,896,660.0814,404,633.01482.43
投资收益67,202,547.7259,015,861.5513.87
营业外收入90,107,693.6331,244,489.45188.40
营业外支出115,779,153.6073,947,752.5456.57

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

具体如下:

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
炭素业5,730,610,547.723,397,362,149.7840.72-49.6422.91减少35.00个百分点
采掘业935,101,599.55258,199,866.5672.39882.90740.24增加4.69个百分
合计6,665,712,147.273,655,562,016.34
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
炭素制品5,730,610,547.723,397,362,149.7840.72-49.6422.91减少35.00个百分点
铁精粉935,101,599.55258,199,866.5672.39882.90740.24增加4.69个百分点
合计6,665,712,147.273,655,562,016.34
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内3,934,285,637.422,482,821,953.7436.89-48.5730.74减少38.28个百分点
国外2,731,426,509.851,172,740,062.6057.06-28.5930.92减少19.52个百分点
合计6,665,712,147.273,655,562,016.34

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
炭素制品196,777.85194,058.1312,392.419.228.6519.30
铁精粉505,341.581,353,795.2612,328.20-19.35700.69-98.57

产销量情况说明无

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
炭素业原材料1,186,701,928.9956.092,474,331,688.7874.24-52.04
人工276,080,367.7813.05259,985,494.507.806.19
能源406,245,030.3719.20383,063,602.6811.496.05
制造费用246,811,445.5711.66215,618,584.076.4714.47
采掘业矿石45,594,837.8441.2025,448,740.5123.1279.16
电费29,304,996.0626.4838,303,069.1134.80-23.49
原材料10,972,394.239.9116,813,749.9515.27-34.74
工资19,241,609.7817.3921,906,549.0119.90-12.17
折旧5,557,763.775.027,607,637.886.91-26.94
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
炭素制品原材料1,186,701,928.9956.092,474,331,688.7874.24-52.04
人工276,080,367.7813.05259,985,494.507.806.19
能源406,245,030.3719.20383,063,602.6811.496.05
制造费用246,811,445.5711.66215,618,584.076.4714.47
铁精粉矿石45,594,837.8441.2025,448,740.5123.1279.16
电费29,304,996.0626.4838,303,069.1134.80-23.49
原材料10,972,394.239.9116,813,749.9515.27-34.74
工资19,241,609.7817.3921,906,549.0119.90-12.17
折旧5,557,763.775.027,607,637.886.91-26.94

成本分析其他情况说明无

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额181,538.64万元,占年度销售总额26.89%。前五名供应商采购额136,923.84万元,占年度营业成本总额36.88%。

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元

项目本期上期本期金额较上年同 期变动比率(%)
销售费用239,690,342.61184,776,222.0129.72
管理费用611,181,959.871,053,748,858.16-42.00
财务费用-171,063,978.92-50,836,874.75不适用

管理费用同比降低42%,主要原因为股权激励成本摊销减少所致。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入53,462,733.34
本期资本化研发投入0
研发投入合计53,462,733.34
研发投入总额占营业收入比例(%)0.79
公司研发人员的数量168
研发人员数量占公司总人数的比例(%)3.44
研发投入资本化的比重(%)0

(2). 情况说明

√适用 □不适用

公司紧紧瞄准国际科技前沿,以科技创新引领高质量发展,将科技创新作为企业可持续发展战略。2019年度,公司与兰州大学开展密切合作,成立了石墨烯研究院暨产学研合作签约仪式,全面开启石墨烯等新材料研发和生产工作。同时,公司科技项目《600MV示范快堆用含硼石墨研究及其产业化》被列入第四届兰州科技成果博览会十大科技项目,超高功率石墨电极获展会优秀产品奖金奖;科研成果《碳纤维在石墨电极糊料中的分散技术及应用》打破了国外技术垄断,荣获第十二届甘肃省职工优秀技术创新成果特等奖;公司技术中心被认定为国家企业技术中心。

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元

项目本期上期本期金额较上年同 期变动比率(%)
经营活动产生的现金流量净额4,399,908,313.395,714,253,829.91-23.00
投资活动产生的现金流量净额1,968,182,311.16-765,069,843.27不适用
筹资活动产生的现金流量净额282,197,709.83-3,458,321,720.26不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)
货币资金9,891,610,441.1453.543,149,558,151.2619.57214.06
应收账款369,696,447.812.00742,603,187.814.61-50.22
预付款项59,740,904.800.32125,742,992.080.78-52.49
长期股权投资1,270,823,353.996.88546,919,786.793.40132.36
长期待摊费用263,936.050.0011,490,893.590.01-82.30
应付票据291,619,138.411.58151,426,915.180.9492.58
应付职工薪酬83,885,095.140.45208,316,267.731.29-59.73
应交税费128,998,803.080.70311,993,825.721.94-58.65
递延所得税负债16,094,712.080.0910,006,096.920.0660.85
专项储备60,819,728.410.3327,980,609.750.17117.36

其他说明

货币资金:较上年末增加214.06%,主要原因:报告期理财产品到期赎回所致;应收账款:较上年末减少50.22%,主要原因:报告期产品销售价格下降;预付款项:较上年末减少52.49%,主要原因:报告期预付原料款减少所致;长期股权投资:较上年末增加132.36%,主要原因是:报告期全资子公司上海方大购买吉林化纤股票,占其股本总数的16.25%;长期待摊费用:较上年末减少82.30%,主要原因是:子公司莱河矿业有限公司房屋改造摊销费用减少;应付票据:较上年末增加92.58%,主要原因为:报告期开具银行承兑增加所致;应付职工薪酬:较上年末减少59.73%,主要原因:报告期未计提利润奖;应交税费:较上年末减少58.65%,主要原因:报告期销售收入减少,计提的各项税费减少;递延所得税负债:较上年末增加60.85%,主要原因:报告期确认的递延所得税负债增加;专项准备:较上年增加117.36%,主要原因是:报告期计提安全生产费增加所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面原值受限原因
货币资金142,248,989.54保证金
应收票据185,865,503.62质押(注)
固定资产3,188,724.90抵押
合计331,303,218.06

注:本期受限应收票据主要是由于公司用银行承兑汇票做质押,开具应付票据所致。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

请参阅报告第三节、第四节的相关内

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

为推动东乡族自治县脱贫攻坚工作,以产业扶贫的方式提供就业岗位、增加当地人民收入,促进当地经济发展,公司与甘肃古典建设集团有限公司和东乡族自治县振东城乡投资发展有限公司共同出资设立甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司。注册资本10,000万元,注册地:甘肃省临夏州东乡族自治县,经营范围:房屋建筑工程施工;市政公用工程施工;机电设备安装;钢结构制作与安装等。公司出资4,000万元,出资占比为40%。

2019年8月,经东乡族自治县市场监督管理局核准,公司控股子公司甘肃本聚手工艺开发有限公司取得营业执照。甘肃本聚手工艺开发有限公司注册资本:100万元,注册地:甘肃省临夏州东乡族自治县,经营范围:针纺织品、手工刺绣;农副产品初加工及销售。公司出资60万元,持有甘肃本聚手工艺开发有限公司60%股权。

2019年9月,经东乡族自治县市场监督管理局核准,公司控股子公司东乡族自治县方大腾达服饰有限公司取得营业执照。东乡族自治县方大腾达服饰有限公司注册资本:510万元,注册地:

甘肃省临夏州东乡族自治县,经营范围:服装、针织物、皮革制品、加工及销售。公司出资276万元,持有东乡族自治县方大腾达服饰有限公司54.12%股权。

公司作为有限合伙人以自有资金出资20,000万元人民币认购宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业(有限合伙)基金份额,截至报告期末,公司已按《宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业(有限合伙)重述合伙协议》支付部分出资;公司子公司上海方大投资管理有限责任公司通过二级市场集中竞价交易、司法拍卖和协议转让方式持有吉林化纤股份有限公司股票320,208,776股,占吉林化纤股份有限公司总股本的比例为16.25%。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

报告期,公司子公司上海方大投资管理有限责任公司通过二级市场集中竞价交易、司法拍卖和协议转让方式持有吉林化纤股份有限公司股票320,208,776股,占吉林化纤股份有限公司总股本的比例为16.25%,股权过户登记手续已办理完毕。具体内容详见公司于2019年5月30日、6月11日、6月12日和6月18日在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《方大炭素关于子公司受让吉林化纤部分股份的提示性公告》(公告编号:2019-058)、《方大炭素关于子公司协议受让吉林化纤部分股份完成过户登记的公告》(公告编号:2019-060)、《方大炭素关于子公司司法拍卖受让吉林化纤部分股份的进展公告》(公告编号:2019-064)等公告。

2019年9月2日公司召开第七届董事会第二十一次临时会议,审议通过了《关于参与投资基金的议案》,同意公司作为有限合伙人与普通合伙人上海复星惟实股权投资管理合伙企业(有限合伙)及其他参与认购方共同认购宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业(有限合伙)基金份额,公司以自有资金出资20,000万元人民币认购该基金份额,出资比例10.638%;截至报告期末,公司已按《宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业(有限合伙)重述合伙协议》支付部分出资。相关内容详见公司于 2019 年9月4日和2019年9月28日在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《方大炭素关于参与认购私募基金份额的公告》(公告编号:2019-099)和《方大炭素关于参与认购私募基金份额的进展公告》(公告编号:2019-105)。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元

项目名称期初期末当期变动(末-初)对当期利润的影响
交易性金融资产4,281,939,299.411,580,182,959.19-2,701,756,340.22145,197,374.97
应收款项融资2,354,303,640.93656,653,681.73-1,697,649,959.20
其他非流动金融资产177,222,481.05177,222,481.0519,888,782.05
合计6,636,242,940.342,414,059,121.97-4,222,183,818.37165,086,157.02

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称业务性质主要产品或服务注册资本(万元)总资产(万元)净资产(万元)营业收入(万元)营业利润(万元)净利润(万元)
上海方大投资管理有限责任公司投资企业实业投资,高科技项目投资,投资管理,企业资产委托管理,企业资产的购并、重组、策划、机电产品、化工产品等销售,咨询6,000.00107,338.95-8,216.07-2,717.19-3,729.47
服务
抚顺炭素有限责任公司生产企业炭素制品制造,钢材冶金材料销售,碳素新产品开发、设计6,326.00123,257.65110,626.8255,244.81-8,990.21-20,008.91
合肥炭素有限责任公司生产企业炭素制品及副产品生产加工和销售,本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务5,000.0083,556.4879,223.5132,058.83-439.644,477.05
成都蓉光炭素股份有限公司生产企业生产销售炭素系列产品、化工产品(不含危险品)、经营自产产品及相关技术的进出口业务、本厂生产和科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、机械加工、水电安装、科技开发业务10,000.00136,510.19101,971.4731,099.28-3,907.58964.16
抚顺莱河矿业有限公司生产企业铁矿采选(除金银)、尾矿砂开发、铁矿粉加工,普通机械(除锅炉、电梯)加工,钢材销售,普通货运2,198.94148,148.75135,234.0893,716.4156,241.3641,857.75
抚顺方大高新材料有限公司生产企业煅后焦、针状焦制造、销售,石油焦销售,工业用水销售,供热5,000.0018,154.0014,872.1230,663.321,675.031,531.41
成都炭素有限责任公司生产企业生产销售碳素制品、化工产品,经营自产产品及相关技术的进出口业务,碳素制31,570.00134,292.0194,548.5527,903.4410,837.169,516.23
品科研开发等
抚顺方泰精密碳材料有限公司生产企业新型炭材料、石油焦化产品、化学纤维生产、销售(国家法律、行政法规禁止的项目及需前置许可的项目除外)18,000.0055,487.177,381.64-2,162.73-2,161.45

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2017年以来,炭素行业主要产品特别是石墨电极供求关系发生重大变化,由买方市场迅速变成卖方市场,价格快速、大幅上扬,行业内企业获得了中国有炭素生产史以最为丰厚的经济效益。2019年度,炭素行业内部分企业开始扩产、新建,增加产能,低端小规格石墨电极产品产能出现过剩,大规格高端石墨电极产品供销两旺。未来一段时期,随着行业竞争加剧,炭素行业将出现以下积极变化:方大炭素作为国内炭素行业的龙头地位将更加巩固,在国际市场的影响力不断提高;炭素行业装备水平、产品质量不断提高;炭素行业环保水平不断提高;炭素行业兼并重组增多,产业集中度提高。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧瞄准“产业报国,打造世界炭素强企”的企业发展目标,遵循“经营企业一定要对政府有利、对企业有利、对职工有利”的企业价值观,坚持“以人为本,诚信为先”的企业精神,践行“取之于社会,回报于社会”的企业宗旨,依靠技术进步和精细管理,加快产品结构调整,优化资源配置,发挥装备优势,实施品牌战略,形成优先发展炭素新材料,重点发展石墨电极,稳定发展炭砖、主要原料的整体发展思路,不断延伸炭素产业链条,加大融合力度,走以科技创新型、资源节约型和环境友好型的可持续发展之路、国际化发展之路,续写中国炭素工业新的篇章。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年,公司紧紧瞄准“产业报国,打造世界炭素强企”的企业发展目标,深入学习习近

平总书记系列讲话精神,牢牢把握“不忘初心、牢记使命”主题教育的重要意义,始终坚持以人为本的发展理念,主动顺应炭素市场新变化,狠抓管理创新不放松,以效益为中心,以市场为导向,不断优化产品结构,深挖内部管理潜力,全面完成2020年生产经营目标任务。

1.加强工艺过程管控,保持工序质量稳定。要继续坚持“以科技创新提升企业实力,以一流产品满足顾客需求”的质量方针,加大工序质量控制点的检查,将跟踪、检查、反馈、整改形成闭环。积极推进重点科研工作,做好科研工作与大生产的结合。加强炭素板块技术质量管理,按照资源效率最优、吨产品对企业效益贡献率最大的原则,调整产品结构,提高公司整体生产经营的运行质量。

2.紧盯市场变化,精准发力创效益。面临严峻的市场形势,必须始终坚持以利润为中心的营销策略,以利润指标为驱动,深挖管理潜力,倒逼管理提升。健全完善市场服务新体系,走“质量增效、服务增效”之路,坚持渠道分级、客户分类原则,不断优化客户与销售渠道,精准把握客户需求。

3.优化生产组织,深挖工序潜力。依据市场需求调结构,优化生产组织模式,进一步挖掘工序产能,精细策划、落实大规格电极和炭砖的增量生产,合理制定生产计划,统筹原辅料使用和储备,控制库存及进货,做到低库存经济生产。

4.落实本质安全,狠抓违章作业。要以落实安全生产责任制为主线,以安全管理信息化、标准化为抓手,认真吸取经验教训,以零容忍的态度,反违章、查隐患、堵漏洞,用强有力的安全监管体现对员工生命的尊重。运行维护好环保设备,狠抓污染物源头治理,执行最严格排放标准,确保污染物达标排放。树立炭素行业环保治理标杆,巩固花园式工厂创建成果。

5.深挖内潜降成本,推进精细化管理。紧紧围绕“内部挖潜降本,控制成本费用”的主旨开展工作,以利润为核心,重点监督产品销售价格、采购成本、生产成本、利润等指标。加强内部成本细化管理,缩短采购周期,提高资金使用效率。

6.抓设备基础管理,保项目建设进度。严格落实好设备基础管理工作,切实提高设备管理水平,以保产能、保供应、保效能为目标,认真开展点检定修,通过勤点检、勤维护、勤润滑、勤演练等措施,降低设备故障率,提升产线效能。

7.继续推进全方位赛马,狠抓制度落实与执行。要坚持问题导向,与时俱进的修订完善制度体系,狠抓制度落实与执行。推行精细化管理,找差距、补短板、堵漏洞。倡导“严、细、实”和“鸡蛋里挑骨头”的管理作风。充分发挥板块监管职能和板块协同效应,提升大兵团作战能力。

8.牢筑企业文化,凝聚高效员工队伍。要深入学习贯彻党的十九大精神、十九届四中全会精神、习近平总书记系列讲话精神、中央经济工作会议,确保各项政策、方针、决策不偏离航线。不断丰富和发展“党建为魂”的企业文化内涵。以党支部标准化建设、班组挂靠帮扶、内外宣高质量发力、福利政策精准执行、文体娱乐活动不断丰富为抓手,凝聚人心,提振士气,确保员工队伍思想稳定、士气高涨。要认真落实“变、干、实”的工作总要求,进一步强化工作执行力,挖掘人力资源管理潜能,抓好团队建设,让全体干部员工心往一处想,劲往一处使,顺势而为、逆势而上。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.市场风险。下游行业主要为冶金、化工等行业,如出现需求萎缩,如电弧炉开工率下降等因素将导致炭素制品需求量下滑,影响公司业绩水平。

面对市场风险,公司坚持市场导向、客户导向,立足产业链优势,健全完善市场服务新体系,走“质量增效、服务增效”之路,不断优化客户与销售渠道,精准把握客户需求,努力实现与合作伙伴、与客户共赢。

2.行业产能扩张风险。行业内企业盲目低水平复产、扩产或将形成部分品种产能过剩,导致产品价格波动,影响公司业绩水平。

面对行业风险,公司坚持“以科技创新提升企业实力,以一流产品满足顾客需求”的质量方针,积极推进重点科研工作,做好科研工作与大生产的结合。同时,持续推进精细化管理,按照资源效率最优、吨产品对企业效益贡献率最大的原则,调整产品结构,提高公司整体生产经营的运行质量。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.利润分配政策制定情况

2014年,根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件的相关要求,对《公司章程》中有关利润分配政策的条款进行了修订和完善,在《公司章程》中明确规定了现金分红相对于股票股利在利润分配中的优先顺序,该事项已经2014年2月公司第五届董事会第九次会议审议通过,并经2014年3月召开的公司股东大会审议批准。2018年11月公司召开2018年第五次临时股东大会审议通过了《公司未来三年股东回报规划(2018-2020年)》。

2.报告期利润分配方案的执行情况

根据天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,公司2019年度归属于上市公司股东的净利润2,016,201,316.76元。报告期母公司实现的净利润为1,557,992,002.97元。截至2019年12月31日,母公司可供股东分配利润为5,526,216,415.74元,母公司资本公积金余额为2,398,506,130.07元。

为保障公司生产经营和项目建设的资金需求,确保公司拥有充足的资金以应对外部宏观经济环境变化可能产生的风险,更好地维护公司和全体股东的长远利益,公司2019年度利润分配预案

为:以2019年12月31日总股本2,718,550,263股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4股,共计转增1,087,420,105股,转增后公司总股本变更为3,805,970,368股;不分红,不送红股。实施利润分配时,如确定的股权登记日的公司股本总数发生变动的,将按照分配比例不变的原则对转增股数进行相应调整。

3.利润分配政策的调整情况

报告期内,公司未就利润分配政策作出调整。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年00402,016,201,316.760
2018年004.905,592,809,096.850
2017年019.0003,398,709,318.203,620,418,597.0893.88

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因未分配利润的用途和使用计划
公司是主要从事石墨及炭素制品生产与销售的制造型企业,公司炭素生产企业主要分布在西北、东北、西南等地区。2018年,公司与宝武炭材料科技有限公司(原上海宝钢化工有限公司)、兰州市红古区人民政府签署了《10万吨/年超高功率石墨电极生产线项目投资建设框架协议》,项目计划总投资额为27亿元;公司控股子公司成都蓉光炭素股份有限公司及其全资子公司眉山方大蓉光炭素有限责任公司与甘眉工业园区管委会签署了《投资合同》,项目投资概算总额为14亿元,上述项目建设正在稳步推进中。报告期,公司全资子公司合肥炭素有限公司2019年度未分配利润累计滚存至下一年度,用于支持公司在项目投资建设及生产经营需要,为公司中长期发展战略的顺利实施以及健康、可持续发展提供有力的保障。今后,公司将一如既往地重视以现金分红形式对投资者进行回报,严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定,综合考虑与利润分配相关的各种因素,从有利于公司发
责任公司与长丰县下塘镇人民政府签署了《长丰县招商引资项目投资合作协议》,在长丰县下塘镇境内投资建设年产5万吨炭素制品项目,项目计划总投资额为11亿元,正在开工建设中。报告期,根据公司的战略规划,公司与兰州大学签署了合作框架协议,在石墨烯材料领域的科研成果转化、技术创新、人才培养、资源共享等方面开展合作交流,共同致力于石墨烯材料领域科研项目开发及促进科技成果转化。公司将根据进展情况在科研合作和运营方面陆续投入。综上,项目建设还将有大额现金支出需求。同时,考虑到新冠肺炎疫情对全球产业链产生的影响,公司需要储备一定的营运资金增强抗风险能力。 公司目前的装备技术水平已经达到了国内一流、世界领先,产能已达到亚洲第一、世界第二。具备对外扩张的条件和能力。但是从行业的长远规划及公司未来发展看,公司仍然处于深度调整产品结构,加快发展速度的重要时期。 为保障公司稳健长远发展,增强公司可持续发展能力,提升全球范围内综合竞争力,2019年度拟不进行现金分红,拟实施资本公积转增股本,向全体股东每10股转增4股。展和投资者回报的角度出发,积极执行公司的利润分配制度,与投资者共享公司发展的成果。

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告解决同业竞争辽宁方大辽宁方大及其实际控制人承诺:“1)本公司及其所控制的企业将2006年
书或权益变动报告书中所作承诺集团实业有限公司及其实际控制人不会直接或间接从事与海龙科技(现已更名为方大炭素)构成竞争的业务,参与或入股任何可能与海龙科技所从事业务构成竞争的业务。2)本公司及其所控制的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与海龙科技所从事的石墨炭素业务构成竞争的业务,本公司应将上述商业机会通知海龙科技,在通知中所指定的合理期间内,海龙科技作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则本公司放弃该商业机会;如果海龙科技不予答复或者给予否定的答复,则被视为放弃该业务机会。3)如违反以上承诺导致上市公司遭受损失,本公司将向海龙科技进行充分赔偿。”
解决土地等产权瑕疵辽宁方大集团实业有限公司辽宁方大承诺:“(1)加快办理各土地、房屋等资产的土地证、房产证等权属文件,于2007年底前全部办理完毕。(2)在办理拟注入的土地、房屋等权属文件过程中涉及的成本费用支出,由本公司按原持股比例承担。(3)由于本次交易涉及的土地、房屋等权属问题影响海龙科技正常经营所造成的损失,本公司将承担赔偿责任,并在1个月内履行赔偿义务。”2006年受当地政策及政府搬迁规划等因素影响,公司子公司抚顺炭素有限责任公司(下称“抚顺炭素)、合肥炭素有限责任公司(下称“合肥炭素”)、成都蓉光炭素股份有限公司(下称“蓉光炭素”)未能取得相关权证。依据政府的相关文件,子公司抚顺炭素、合肥炭素、蓉光炭素将在搬迁工作完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证权属文件。具体情况如下:(1)合肥炭素与原股东合肥铝业有限责任公司共享同一块土地,在同一区域办公,土地使用权仍为合肥铝业有限责任公司,属国拨土地。2002年根据合肥市政府要求,所有国有土地权证全部由合肥市工业投资控股有限公司收回统一管理。2004年7月合肥铝业政策性破产,合肥炭素所用土地采用租赁方式。政府为加快中心城区优化布局,要求将合肥炭素整体搬迁至集聚区经营
户手续必须的前置工作,多次与市政府及土地管理部门沟通,但由于受政策制约终未果。2008年辽宁省委、省政府提出实施沈抚同城化战略,鉴于抚顺炭素地处沈抚同城化的核心地带,抚顺市政府已将抚顺炭素搬迁改造计划列入政府工作日程。2010年,抚顺市政府又将抚顺炭素搬迁正式列入《抚顺市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》,抚顺炭素也编制了《搬迁改造技术方案》。待企业搬迁改造完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证。抚顺炭素正在与政府洽谈搬迁改造事宜。
解决关联交易辽宁方大集团实业有限公司及其实际控制人1、辽宁方大及其实际控制人承诺:“本公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及股份公司章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务;本公司承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为;在任何情况下,不要求海龙科技向本公司提供任何形式的担保;在双方的关联交易上,严格遵循市场原则,尽量避免不必要的关联交易发生,对持续经营所发生的必要的关联交易,应以双方协议规定的方式进行处理,遵循市场化的定价原则,避免损害广大中小股东权益的情况发生;2、辽宁方大及其实际控制人承诺:“本公司与海龙科技之间将尽可能的避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照海龙科技公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股2006年

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

(一)会计政策的变更

1.本公司于2019年8月8日董事会审议通过,自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)相关规定。会计政策变更导致影响如下:

(1)合并财务报表:

票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害海龙科技及其他股东的合法权益。”会计政策变更的内容和原因

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示应收票据列示金额2,354,303,640.93元 应收账款列示金额742,603,187.81元
将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示应付票据列示金额151,426,915.18元 应付账款列示金额341,655,630.35元

(2)母公司财务报表:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示应收票据列示金额1,538,629,568.17元 应收账款列示金额486,938,844.49元
将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示应付票据列示金额28,393,142.01元 应付账款列示金额159,382,347.89元

2.本公司于2019年8月8日董事会审议通过,自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕9号)以及《企

业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)相关规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响详见“第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计27. 重要会计政策和会计估计变更(3)首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。

3.本公司于2019年8月8日董事会审议通过,自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(财会〔2019〕8号)相关规定,公司对2019 年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据准则规定进行调整。公司对 2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生影响。

4.本公司于2019年8月8日董事会审议通过,自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》(财会〔2019〕9号)相关规定,公司对2019 年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据准则规定进行调整。公司对 2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要进行追溯调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。

(二)会计估计的变更

公司报告期内未发生会计估计变更事项。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

公司报告期内未发生前期重大会计差错更正事项。

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬55
境内会计师事务所审计年限4
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)6
保荐人瑞信方正证券有限责任公司0

保荐人费用项目开始初期已支付,现在处于持续服务期间。

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司2019年第五次临时股东大会审议通过,公司继续聘任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度财务报告及内部控制审计机构,聘期一年。具体内容详见公司于2019

年7月2日在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《方大炭素关于续聘会计师事务所的公告》(公告编号:2019-072)。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
2019年9月,公司收到北京市第四中级人民法院转来执行案款共计人民币143,696,518.92元,上海爱建信托有限责任公司就公司及原审被告河南富达电力集团有限公司、英属维尔京泛域发展有限公司、恒昌国际投资有限公司、中联会计师事务所有限公司股东损害公司债权人利益责任纠纷一案中未出资本金8,690.00万元及相应利息履行了对公司的补充赔偿责任。 2019年10月,上海爱建信托有限责任公司因不服北京市高级人民法院作出的(2017)京民终601号民事判决,向中华人民共和国最高人民法院申请再审,中华人民共和国最高人民法院已立案审查。公司于2020年1月收到中华人民共具体内容详见公司于2019年9月10日、2019年9月24日、2019年10月10日和2020年1月10日在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《方大炭素新材料科技股份有限公司关于收到法院执行案款的公告》(公告编号:2019-101、2019-104)、《方大炭素新材料科技股份有限公司关于收到民事申请再审案件应诉通知书的公告》(公告编号:2019-106)、《方大炭素新材料科技股份有限公司关于收到民事裁定书的公告》(公告编号:2020-004)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

关于本公司诉三门峡惠能热电有限责任公司担保追偿权纠纷一案,河南省高级人民法院作出(2015)豫法民三初字第00011号《民事判决书》,判令:“①三门峡惠能热电有限责任公司于本判决生效之日起十日内支付方大炭素新材料科技股份有限公司代偿款项75,773,932.33元、申请执行费142,774.00元;②三门峡惠能热电有限责任公司与本判决生效之日起十日内支付方大炭素新材料科技股份有限公司代偿款项75,773,932.33元所产生的利息(自2015年4月15日起至实际还款日),按中国人民银行同期贷款利率标准计算;如果未按本判决制定的期间履行给付金钱义务,应当按照《民事诉讼法》第253条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。”

因被告三门峡惠能热电有限责任公司拒收河南省高级人民法院作出的判决,河南省高级人民法院已采取公告送达的方式进行送达,现公告期满判决生效后,本公司已向法院申请强制执行。

2019年4月,河南省高级人民法院立案后指定由三门峡市中级人民法院执行,在先后实施多次执行行为后发现三门峡惠能热电有限责任公司确无财产可供执行,三门峡市中级人民法院终结本次执行程序。终结本次执行程序期间,公司仍享有要求三门峡惠能热电有限责任公司继续履行义务及依法向法院申请恢复执行的权利。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1.2017年3月16日,公司召开第六届董事会第二十五次临时会议,审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案)及其摘要》《关于公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励相关事宜》等议案,关联董事回避了相关议案的表决,公司独立董事发表了同意的独立意见。

2.2017年3月16日,公司召开第六届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案)及其摘要》《关于公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》等议案,并就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了意见。

3.2017年6月1日,公司召开第六届董事会第三十一次临时会议,审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要》《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案修订稿)激励对象名单》等议案,关联董事回避了相关议案的表决,公司独立董事发表了同意的独立意见。

4.2017年6月1日,公司召开第六届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要》、《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案修订稿)激励对象名单》等议案,并就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了意见。

5.公司于2017年6月5日至2017年6月14日在内部对激励对象的姓名与职务予以公示。公示期满后,监事会对本次股权激励计划激励对象名单进行了审核并对公示情况进行了说明。

6.2017年6月21日,公司2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要的议案》《关于公司股票期权与限制性股票计划实施考核管理办法的议案》《关于公司股票期权与限制性股票激励计划(草案修订稿)激励对象名单的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励相关事宜的议案》。公司对内幕信息知情人在公司股票期权与限制性股票激励计划草案公告前6个月内买卖公司股票的情况进行自查,未发现相关内幕信息知情人存在利用与本计划相关的内幕信息进行股票买卖的行为。

7.2017年6月26日,公司第六届董事会第三十二次临时会议与第六届监事会第二十三次会议审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划相关价格的议案》《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,关联董事对相关议案已进行回避表决,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见,公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行了核实。本次股权激励计划实际向402名激励对象授予69,634,000股限制性股票,向243名激励对象授予39,298,000份股票期权并于2017年7月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记完成。

8.2018 年 6 月 1 日,公司第六届董事会第四十九次临时会议,审议通过了《关于对股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行调整的议案》,鉴于公司2017年度利润分配方案已实施完

毕,根据公司激励计划相关规定,派息事项发生后,股票期权的行权价格调整为7.54元/股,限制性股票的回购价格调整为2.81元/股。公司独立董事发表了独立意见。

9.2018年10月11日,公司召开第七届董事会第六次临时会议和第七届监事会第四次会议,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,公司同意注销股票期权激励对象离职、综合考核不合格人员共 13人已获授但未行权的股票期权共计1,290,000份,同意回购注销限制性股票激励对象离职、综合考核结果不合格人员共 5人已授予但未解锁的合计423,000股限制性股票。该议案已经2018年10月29日召开的第四次临时股东大会批准。2019年6月12日公司回购注销上述已授予但未解锁的限制性股票合计375,000股。

10.2018年11月14日,公司召开第七届董事会第八次临时会议和第七届监事会第六次会议,审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第一期行权/解锁条件成就的议案》,公司认为2017年股权激励计划授予股票期权第一个行权期行权条件和授予限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,同意符合条件的 230名激励对象行权,对应的股票期权行权数量为18,599,000份;同意 397名激励对象限制性股票解锁,对应的解锁数量为34,563,000股。关联董事对该议案进行回避表决,公司独立董事发表了独立意见。

11.2018年11月23日,股权激励计划授予限制性股票第一期解锁上市流通34,563,000股;2018年12月26日,股权激励计划股票期权第一个行权期行权股份上市18,599,000份。

12.2019 年6月,公司回购注销不合格激励对象持有的已获授但尚未解锁的375,000股限制性股票。

13.2019年7月1日,公司召开第七届董事会第十八次临时会议,审议通过了《关于对2017年股权激励计划第二期股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格进行调整的议案》,鉴于公司2018年度利润分配方案已实施完毕,根据公司激励计划相关规定,资本公积转增股本事项发生后,股票期权的数量调整为1.49Q

股(Q

为调整前的股票期权数量),行权价格调整为5.0604元/股(价格调整取值四舍五入至小数点后四位),限制性股票的回购数量调整为1.49Q

股(Q

为调整前的限制性股票数量),回购价格调整为1.8859元/股。公司独立董事发表了独立意见。

14.2019年7月1日,公司召开第七届董事会第十八次临时会议和第七届监事会第十一次会议,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,公司同意注销2017年股权激励计划授予股票期权第二个行权期股票期权激励对象离职人员共4人已获授但未行权的股票期权共计700,300份,同意回购注销第一个和第二个解锁期限制性股票激励对象离职、综合考核结果不合格人员共 8人已授予但未解锁的合计2,126,230股限制性股票。该议案已经2019年7月17日召开的第五次临时股东大会审议批准。

15.2019年7月11日,公司召开第七届董事会第十九次临时会议和第七届监事会第十二次会议,审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》,公司认为 2017年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解

锁期解锁条件已经成就,同意符合条件的231名激励对象行权,对应的股票期权行权数量为28,219,110份;同意392名激励对象限制性股票解锁,对应的解锁数量为49,570,810股。

16.2019年7月26日,股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通49,570,810股;2019年8月15日,股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市28,219,110份。

17.2019 年12月25日,公司回购注销不合格激励对象持有的已获授但尚未解锁的2,126,230股限制性股票,回购注销部分限制性股票完成后 ,公司总股本从2,720,676,493股变为2,718,550,263股。

截至报告期末,公司已履行完所有股权激励计划事项并完成工商注册资本变更手续。员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司及子公司向方大特钢和江西萍钢及其子公司销售炭素制品(2019年3月30日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2019年度日常关联交易公告》,公告编号2019-024)。实际发生销售额(不含税)为7907.44万元。

公司及子公司向辽宁方大国贸及其子公司绥芬河方大国际贸易有限公司等采购石油焦等(2019年3月30日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2019年度日常关联交易公告》,公告编号2019-024)。实际发生销售额(不含税)为6,072.15万元。

公司及子公司向辽宁方大国贸采购煤沥青等(2019年3月30日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2019年度日常关联交易公告》,公告编号2019-024)。实际发生销售额(不含税)为190.69万元。

公司及子公司分别向北京方大和方大喜科墨采购针状焦等原料(2019年3月30日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2019年度日常关联交易公告》,公告编号2019-024)。与北京方大实际发生销售额(不含税)为49,324.23万元,与方大喜科墨实际发生销售额(不含税)为48,310.00万元。

公司向宝方炭材料科技有限公司销售炉头、炉尾导电电极等产品(2019年12月28日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于增加2019年度日常关联交易的公告》,公告编号2019-121)。实际发生销售额(不含税)为802.81万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)15,000
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)115,000
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计10,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)10,000
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)125,000
担保总额占公司净资产的比例(%)8.31
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)115,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)115,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用
担保情况说明截至2019年12月31日,公司对外担保总额为125,000万元(公司为方大特钢科技股份有限公司提供担保额度115,000万元),占最近一期经审计归属于母公司净资产的8.31%。其中,公司为子公司提供担保10,000万元,占最近一期经审计归属于母公司净资产的0.67%。无逾期担保。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定年化 收益率预期收益实际 收益或损失实际收回是否经过未来是否减值准备计提金额
类型方式(如有)情况法定程序有委托理财计划(如有)
广发银行沈阳分行保本浮动收益型55,000.002019/1/292019/4/29自有资金银行理财按银行收益率4.35%589.93已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型55,000.002019/4/30/2019/7/29/自有资金银行理财按银行收益率4.10%556.03已收回
兴业银行沈阳青年大街支行保本浮动收益型5,600.002019/5/17/2019/11/13/自有资金银行理财按银行收益率4.19%115.71已收回
兴业银行沈阳青年大保本浮动收益型10,000.002019/6/62019/12/3/自有资金银行理财按银行收益率4.09%201.70已收回
街支行
兴业银行沈阳青年大街支行保本浮动收益型10,000.002019/6/282019/12/25自有资金银行理财按银行收益率4.23%208.60已收回
工商银行沈阳于洪支行保本浮动收益型7,000.002019/7/192019/12/30自有资金银行理财按银行收益率4.40%135.98已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型60,000.002019/7/292019/12/30自有资金银行理财按银行收益率4.40%1,113.86已收回
工商银行沈阳于洪支行保本浮动收益型8,000.002019/8/72019/12/26自有资金银行理财按银行收益率4.40%138.39已收回
广9,000.002019/8/32019/11/4.40%89.88
发银行沈阳分行本浮动收益型028有资金行理财银行收益率收回
工商银行沈阳于洪支行保本浮动收益型65,000.002019/12/272020/7/2自有资金银行理财按银行收益率4.40%未收回
工商银行清原支行保本浮动收益型21,000.002019/12/272020/7/2自有资金银行理财按银行收益率4.40%未收回
民生银行保本浮动收益型17,000.002019/1/82019/4/8自有资金银行理财按银行收益率4.50%188.63已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型3,000.002019/2/222019/8/21自有资金银行理财按银行收益率4.25%62.88已收回
工商银行保本浮动20,000.002019/12/272020/7/2自有资金银行理财按银行收4.40%未收回
清原支行收益型益率
广发银行沈阳分行保本浮动收益型8,000.002019/1/92019/4/9自有资金银行理财按银行收益率4.55%89.75已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型6,000.002019/1/252019/4/25自有资金银行理财按银行收益率4.40%65.10已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型6,000.002019/3/82019/6/6自有资金银行理财按银行收益率4.25%62.88已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型20,000.002019/3/292019/6/27自有资金银行理财按银行收益率4.25%209.59已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型6,000.002019/4/122019/7/11自有资金银行理财按银行收益率4.15%61.40已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型5,000.002019/3/222019/7/22自有资金银行理财按银行收益率4.25%71.03已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型5,000.002019/2/222019/8/21自有资金银行理财按银行收益率4.25%104.79已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型8,000.002019/6/62019/9/4自有资金银行理财按银行收益率4.15%81.86已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型22,000.002019/6/282019/9/26自有资金银行理财按银行收益率4.15%225.12已收回
工商银行沈阳于洪支行保本浮动收益型4,500.002019/8/72019/12/26自有资金银行理财按银行收益率4.40%76.49已收回
工商保本20,000.002019/12/272020/7/2自有银行按银4.40%未收
银行清原支行浮动收益型资金理财行收益率
广发银行沈阳分行保本浮动收益型90,000.002019/1/92019/4/9自有资金银行理财按银行收益率4.55%1,009.73已收回
农业银行红古支行保本浮动收益型81,000.002019/1/312019/5/6自有资金银行理财按银行收益率4.40%928.28已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型50,000.002019/4/122019/7/11自有资金银行理财按银行收益率4.15%511.64已收回
广发银行沈阳分行保本浮动收益型11,500.002019/5/92019/8/7自有资金银行理财按银行收益率4.10%116.26已收回
兴业银行青年保本浮动收益100,000.002019/6/282019/12/25自有资金银行理财按银行收益率4.23%2,086.03已收回
大街支行
工行沈阳和平支行保本浮动收益型140,000.002019/7/22019/12/18自有资金银行理财按银行收益率4.40%2,852.16已收回

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1.公司于2019年1月7日召开第七届董事会第十次临时会议,审议通过了《关于变更公司董事的议案》《关于改选董事长的议案》和《关于解聘及聘任公司高级管理人员的议案》。提名刘一男先生和张天军先生为公司第七届董事会董事候选人,选举党锡江先生为公司董事长,聘任张天军先生为公司总经理,解聘江国利先生公司副总经理职务。《关于变更公司董事的议案》已

经2019年1月24日召开的2019年第一次股东大会审议通过。具体内容详见公司2019年1月8日和1月25日在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》披露的相关公告。

2.关联方方大特钢科技股份有限公司为公司向中国进出口银行甘肃省分行借款1.5亿元提供了连带责任担保。2019年4月公司全资子公司成都炭素有限责任公司为上述担保向方大特钢科技股份有限公司提供反担保。

3.根据合肥市长丰县人民政府工作部署规划,为扩展业务规模,公司全资子公司合肥炭素有限责任公司拟搬迁至长丰县下塘镇境内投资建设年产5万吨炭素制品项目,项目计划总投资额为11亿元,分2期实施。2019年4月,公司全资子公司合肥炭素有限责任公司与长丰县下塘镇人民政府签署了《长丰县招商引资项目投资合作协议》。

4.报告期,上海方大投资管理有限责任公司通过二级市场集中竞价交易、司法拍卖和协议转让方式持有吉林化纤股份有限公司股票320,208,776股,占吉林化纤股份有限公司总股本的比例为16.25%,股权过户登记手续已办理完毕。具体内容详见公司于2019年5月30日、6月11日、6月12日和6月18日在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》披露的相关公告。

5. 2019年6月12日公司回购注销了2017年股权激励计划第一期限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票合计375,000股。

6.公司于2019年5月17日召开2018年年度股东大会审议并通过了《公司2018年度利润分配预案》,公司2018年度利润分配预案为: 以2018年12月31日总股本1,807,393,378股为基数(实际以2019年6月27日股权登记日登记在册的股本数1,807,018,378股为基数实施分配),以资本公积向全体股东每10股转增4.9股。2019年6月24日,公司披露了《方大炭素新材料科技股份有限公司2018年年度权益分派实施公告》,7月1日完成资本公积转增股票。

7.2019年7月26日,股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通49,570,810股;2019年8月15日,股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市28,219,110份。

8.2019 年12月25日,公司回购注销不合格激励对象持有的已获授但尚未解锁的2,126,230股限制性股票,回购注销部分限制性股票完成后 ,公司总股本从2,720,676,493股变为2,718,550,263股。截至报告期末,公司已履行完所有股权激励计划事项并完成工商注册资本变更手续。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

根据国家关于精准扶贫的相关精神,为推动东乡族自治县脱贫攻坚工作,以产业扶贫的方式提供就业岗位、增加当地人民收入,促进当地经济发展,方大炭素成立扶贫工作小组,积极开展

落实产业扶贫项目。2019年度,公司累计投资约814.24万元,促成已落地产业服装加工、建筑安装工程、手工刺绣、面点加工等五项劳动密集型扶贫项目。截至公告日,上述扶贫项目已全部投入生产运营,农村劳动力实现了家门口就业。报告期内,公司广大干部员工向东乡族自治县的幼儿园、学校捐赠各类少儿读物2100余册。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金712
2.物资折款102.24
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)5
1.3产业扶贫项目投入金额814.24

4. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司作为上市公众公司,深入践行“经营企业一定要对政府有利、对企业有利、对职工有利”的企业价值观,在创造经济效益的同时,始终高度重视履行企业社会责任,切实做到企业与社会、企业与环境、企业与员工的健康和谐发展。

1.提高信息披露质量,积极回报股东。公司严格按照相关法律法规和《信息披露管理制度》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,保证所有股东有平等机会获取公司信息,并做好信息披露前的保密工作,切实维护股东合法权益。2016年-2018年公司累计向股东分配现金红利34.36亿元,资本公积转增股885,439,005股,与广大股东共享公司发展成果。

2. 诚信纳税,积极开展社会公益活动。诚信纳税,自觉履行依法纳税的义务,及时足额缴纳税款,为国家多作贡献。积极开展扶贫济困慈善事业,报告期,向抚顺市人民政府捐赠人民币10,000.00 万元,用于扶贫帮困、捐资助学、慈善等事业;发放敬老赞助金和兰大二院宁养院捐款合计316.72万元。公司积极响应国家精准扶贫的号召,推动东乡族自治县脱贫攻坚工作,公司成立扶贫工作小组,报告期公司累计投资约814.24万元,促成已落地产业服装加工、建筑安装工

程、手工刺绣、面点加工等五项劳动密集型扶贫项目。同时,公司广大干部员工向东乡族自治县的幼儿园、学校捐赠各类少儿读物2100余册。公司主动承担各项社会义务,做好大学生、退伍军人、再就业人员等主要人群的招聘工作。

3.尊重客户,共同创造和提升价值。公司尊重供应商、采购商的利益,遵循市场规律谋求共同发展。不断完善沟通交流机制,定期或不定期的走访供应商、客户,增进相互了解。通过技术交流、询比价、电子招标等方式建立公平、公正的采购供应体系,为提供合格的原材料供应商提供良好的竞争环境,致力于打造稳定可持续的供应链,实现共同发展。公司关注行业及市场的发展动向,不断完善质量管理体系,提升产品品质,建立产品质量信息反馈机制,以最大限度满足客户要求为目标,使客户在使用企业生产的产品时能够满意放心。对新客户现场指导并提出改进意见,做好跟踪测试,得到了客户的认可和好评。加强与客户之间的互访交流,邀请客户进行现场参观。倾听客户对公司产品、营销服务等方面的意见和建议,进一步提升互信合作,为客户提供优质的产品与服务,与广大客户共谋发展。

4.尊重和关爱员工,提升员工福利。依据《劳动合同法》等法律法规要求,切实保障员工的合法权益,把员工的利益放在重要位置,建立完善了包括岗位工资体系、社会保险、公积金等在内的薪酬制度;每月按时发放工资,为职工缴纳养老保险等。2019年,公司相继出台了《方大炭素“方大养老金”实施办法(试行)》《方大炭素福利政策执行的补充规定(试行)》,完成了公司员工餐饮中心建设、投运工作。员工现有主要福利包括医疗福利、就餐福利、手机福利、教育福利、节日福利、取暖及单身员工公寓住宿福利、在岗员工定期体检福利、敬老金福利、养老福利、方威励志奖学金、孝敬父母金福利等多项福利。为提高员工的归属感,减少员工的后顾之忧,对符合条件的员工、员工配偶、员工子女、员工父母、退休员工进行医疗资助;开展“金秋助学活动”,对员工子女高中3年学费进行报销;对考上大学符合条件的员工子女发放奖学金,对60周岁以上符合条件的员工父母及本企业60周岁以上离退休人员,每人每月发放定额生活补贴。员工福利主要有:员工医疗资助、员工子女学费补助、员工手机话费补助、就餐补助、节日福利补助、孝敬父母金补助、员工患大病补助等。

5.技术创新绿色生产。公司以“人人参与创新、人人思考创新、人人能够创新”为思路,以增加产量、提升质量、完善设备性能、修旧利废、装备自动化改造、保证安全生产、促进环境保护、实现节能降耗为目的,开展绿色安全生产,提高产品质量。秉持“环保是企业的生命线,要像对待自己的生命一样对待生态环保”的环保理念,坚定地推动高质量绿色发展。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司本部:公司本部所涉主要污染物为废水、废气,特征污染物为COD、氨氮、沥青烟。产生的废水经集中处理后达标排放,废气经静电除尘器净化处理后达标排放。厂区设废水标准排放

口1个,位于厂区南侧,烟气排放口7个,分布于相关车间。公司本部废水排放适用《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准,其中COD≤100mg/L、氨氮≤15mg/L;废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078—1996),排放浓度:沥青烟排放浓度≤50mg/m

。报告期,公司本部废水排放量202,786.13吨,COD排放量1.7吨,氨氮排放量0.04吨。COD平均浓度

6.39mg/L、氨氮平均浓度0.26 mg/L。沥青烟排放量48.56吨,二氧化硫排放量236.39吨,氮氧化物排放量132.25吨。上述指标低于核定的排放总量, 符合相关排放标准。抚顺炭素有限责任公司(以下简称“抚顺炭素”)所涉主要污染物为废气, 特征污染物为沥青烟。产生的废气经静电除尘器净化处理后达标排放,厂区设废气标准排放口5个,分布于相关车间。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078—1996)和《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996),排放浓度:沥青烟排放浓度 ≤200mg/m

。报告期,抚顺炭素烟尘排放量134.124吨,氮氧化物排放量58.7782吨,二氧化硫排放量40.2377吨。上述指标低于核定的排放总量, 符合相关排放标准。 合肥炭素有限责任公司(以下简称“合肥炭素”)所涉主要污染物为废气和废水,废气特征污染物为沥青烟;废水特征污染物为COD、氨氮。产生废气经静电除尘器净化处理后达标排放;产生的废水经集中处理后达标排放。厂区设废气标准排放口6个,分布于相关车间;设废水标准排放口1个,位于公司大门内60米东侧。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996)和《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准,排放浓度:烟(粉)尘≤200mg/m

、沥青烟排放浓度≤80mg/m

、二氧化硫排放浓度≤850mg/m

、氮氧化物排放浓度≤240mg/m

、烟粉尘≤200mg/m

、颗粒物≤120mg/m

。废水排放适用《污水综合排放标准》(GB8978-1996)二级标准,其中COD≤150mg/L、氨氮≤25mg/L。报告期,合肥炭素排放废气4,412万立方米,标排口的烟(粉)尘排放浓度24.5 mg/m

,沥青烟平均排放浓度21.43mg/m

;废水量为1200吨;标排口的COD排放浓度为20mg/L,氨氮排放浓度为0.641mg/L。上述指标低于核定的排环境总量, 符合相关排放标准。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司重视环境保护工作,全面贯彻落实国家环保法律法规要求,按照各级政府相关要求,认真开展环境保护工作。公司持续推进ISO14001环境管理体系的建立健全工作,公司及子公司制定了环境管理目标、指标和《突发环境事件应急预案》、《企业环境自行监测方案》,建立了环境管理手册、程序文件及作业指导书等,并结合生产经营实际,不断完善符合ISO14001环境管理体系标准的体系文件。公司已取得了CNAS实验室认可证书,ISO9001质量体系、ISO14001环境体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证证书。公司在项目建设上,严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度,各类污染治理设施均与主体生产设施同时设计、同时施工、同时投入运行,并根据相关标准和环保要求,建有雨污分流、

清污分流排水系统和废气收集、除尘处理系统,定期对该类设备进行维护保养、更新改造,以确保设备的正常运行,满足相关排放标准。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司严格按照环保法律法规要求开展环境影响评价工作,所有建设项目均按要求进行了环境影响评价,各项环保手续齐全。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司及所属重点排污单位均建立了完善的环保风险应急机制并分别制定了《突发环境污染事件应急预案》,根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源,明确了事件发生后的预警级别和预警措施。针对突发环境事件应急预案,定期组织员工开展教育培训和应急演练,不断提高员工预防和处理突发环境事件的能力,有效提高了公司突发环境事件应急管理水平。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司按要求制定了环境自测方案,对废水、废气各排污口采取全天连续自动监测并将监测数据同步传输到上级环保部门。同时公司也会不定期的邀请第三方检测公司到公司实地监测,并出具监测报告。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

报告期,公司继续全力推进“花园式工厂”建设,开展绿化二期工程,打造游园观赏区和特色景观区,不断加大环保治理力度,企业面貌焕然一新。公司牵头起草的中国《炭素工业大气污染物排放标准》于2019年9月1日实施。该标准各类污染物的排放限值远远严于现行国家标准限值,将进一步促进中国炭素企业环保治理水平的提升,推动中国炭素企业绿色发展。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司其他子公司均不属于重点排污单位,不存在违法违规情况,公司将继续按照监管

部门的要求积极履行环保方面社会责任。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份35,071,0001.9417,001,040-52,072,040-35,071,00000
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股35,071,0001.9417,001,040-52,072,040-35,071,0000
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股35,071,0001.9417,001,040-52,072,040-35,071,0000
4、外资持股
其中:
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份1,772,322,37898.0628,219,110868,437,96549,570,810946,227,8852,718,550,263100
1、人民币普通股1,772,322,37898.0628,219,110868,437,96549,570,810946,227,8852,718,550,263100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数1,807,393,37810028,219,110885,439,005-2,501,230911,156,8852,718,550,263100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

2019年6月12日公司回购注销了2017年股权激励计划第一期限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票合计375,000股。2019年5月17日召开2018年年度股东大会审议并通过了《公司2018年度利润分配预案》,公司2018年度利润分配预案为: 以2018年12月31日总股本1,807,393,378股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4.9股,共计转增885,622,755股,转增后公司总股本变更为

2,693,016,133股;不分红,不送红股。实施利润分配时,如确定的股权登记日的公司股本总数发生变动的,将按照分配比例不变的原则对转增股数进行相应调整。2019年6月24日,公司发布了《方大炭素新材料科技股份有限公司2018年年度权益分派实施公告》,7 月1日完成资本公积转增股本。

2019年7月1日,公司召开第七届董事会第十八次临时会议,审议通过了《关于对2017年股权激励计划第二期股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格进行调整的议案》,鉴于公司2018年度利润分配方案已实施完毕,根据公司激励计划相关规定,资本公积转增股本事项发生后,股票期权的数量调整为1.49Q0股(Q

为调整前的股票期权数量),行权价格调整为

5.0604元/股(价格调整取值四舍五入至小数点后四位),限制性股票的回购数量调整为1.49Q0股(Q

为调整前的限制性股票数量),回购价格调整为1.8859元/股。

2019年7月11日,公司召开第七届董事会第十九次临时会议和第七届监事会第十二次会议,审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》,公司认为 2017年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就,同意符合条件的231名激励对象行权,对应的股票期权行权数量为28,219,110份;同意392名激励对象限制性股票解锁,对应的解锁数量为49,570,810股。

2019年7月26日,股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通49,570,810股;2019年8月,股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市28,219,110份。2019 年12月25日,公司回购注销不合格激励对象持有的已获授但尚未解锁的2,126,230股限制性股票,回购注销部分限制性股票完成后,公司总股本为2,718,550,263股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

报告期内, 2018年度利润分配方案实施,引起2017年股权激励计划第二期股票期权数量调整;同时,股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市和回购注销限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票;公司总股本由1,807,393,378股增加到2,718,550,263股。相应的每股收益、每股净资产减少。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
股权激励计划限制性股票授予对象35,071,000-49,570,81017,001,0400限售期内2019年7月26日
合计35,071,000-49,570,81017,001,0400//

报告期初,股权激励计划限制性股票授予对象持有限售股35,071,000股,2019年6月12日公司回购注销了2017年股权激励计划第一期限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票合计375,000股,回购注销后剩余限售股34,696,000股;利润分配转增股票限售股增加17,001,040股;2019年7月26日股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通49,570,810股;2019年12月25日公司回购注销了2017年股权激励计划第二期限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票合计2,126,230股;报告期末限售股为0股。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
股票期权2019年8月15日5.0604元28,219,1102019年8月15日28,219,110

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

2019年7月11日,公司召开第七届董事会第十九次临时会议和第七届监事会第十二次会议,审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》,公司认为 2017年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就,同意符合条件的231名激励对象行权,对应的股票期权行权数量为28,219,110份;同意392名激励对象限制性股票解锁,对应的解锁数量为49,570,810股。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

报告期内, 2018年度利润分配方案实施,引起2017年股权激励计划第二期股票期权数量调整;同时,股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市和回购注销限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票;公司总股本由1,807,393,378股增加到2,718,550,263股。股票期权共计出资额为人民币142,800,020.68元,其中增加股本为人民币28,219,110元,增加资本公积为人民币114,580,910.68元。公司控股股东持股比例由40.43%调整为40.05%,未导致公司控制权发生变化。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)244,125
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)233,777
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
辽宁方大集团实业有限公司358,083,6661,088,866,65840.050质押260,034,800境内非国有法人
香港中央结算有限公司16,838,72938,803,6631.430未知未知
中央汇金资产管理有限责任公司11,321,05834,425,2581.270未知国有法人
赖国强9,630,3200.350未知未知
陈方方7,104,1000.260未知未知
黄全成5,516,4160.200未知未知
中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金1,024,6794,710,9790.170未知未知
叶亚君3,665,5010.13未知未知
方威1,176,0003,576,0000.13未知境内自然人
中国建设银行-上证180交易型开放式指数证券投资基金3,558,9800.13未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
辽宁方大集团实业有限公司1,088,866,658人民币普通股1,088,866,658
香港中央结算有限公司38,803,663人民币普通股38,803,663
中央汇金资产管理有限责任公司34,425,258人民币普通股34,425,258
赖国强9,630,320人民币普通股9,630,320
陈方方7,104,100人民币普通股7,104,100
黄全成5,516,416人民币普通股5,516,416
中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金4,710,979人民币普通股4,710,979
叶亚君3,665,501人民币普通股3,665,501
方威3,576,000人民币普通股3,576,000
中国建设银行-上证180交易型开放式指数证券投资基金3,558,980人民币普通股3,558,980
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,辽宁方大集团实业有限公司与自然人股东方威先生为一致行动关系,与其余股东之间不存在关联关系。除自然人股东方威先生外,本公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称辽宁方大集团实业有限公司
单位负责人或法定代表人闫奎兴
成立日期2000年4月24日
主要经营业务产业投资及对本企业所投资产进行管理、金属材料、建筑材料、电工器材、汽车配件、五金工具、橡胶制品、仪器仪表、办公用品、化工产品(不含危险化学品)、焦炭、矿粉、石灰石销售、冶金材料销售,自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况辽宁方大集团实业有限公司通过全资子公司江西方大钢铁集团有限公司及其一致行动人江西汽车板簧有限公司持有方大特钢643,433,571股,占方大特钢总股本的44.44%(证券简称:方大特钢 证券代码:600507)辽宁方大集团实业有限公司持有东北制药220,851,485股,占东北制药总股本的24.41%(证券简称:东北制药 证券代码:000597);辽宁方大集团实业有限公司持有中兴商业159,366,925股,占中兴商业总股本的38.34%(证券简称:中兴商业 证券代码:000715)。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名方威
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务任北京方大国际实业投资有限公司董事长、辽宁方大集团实业有限公司董事局主席。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况现任方大炭素新材料科技股份有限公司、方大特钢科技股份有限公司、东北制药集团股份有限公司、中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司实际控制人。曾任方大锦化化工科技股份有限公司实际控制人。

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因2018年度分配的奖励金(万元)报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
党锡江董事长562018年6月12日2021年6月12日1,280,9001,908,541627,641资本公积转增股本195065.72
闫奎兴董事572018年6月12日2021年6月12日1,350,0001,512,285162,285资本公积转增股本、减持期内减持
何忠华董事552018年6月12日2021年6月12日1,393,2001,575,868182,668资本公积转增股本、减持期内减持
刘一男董事432019年1月24日2021年6月12日000
张天军董事兼总经理562019年1月24日2021年6月12日500,0001,303,800803,800资本公积转增股本股权激励计划股票期权行权50062.30
舒文波董事兼副总经理522018年6月12日2021年6月12日950,0001,061,700111,700资本公积转增股本、减持期内减持42.47
杨远继董事542018年62021年6870,000972,300102,300资本公积转增25025.34
月12日月12日股本、减持期内减持
黄隽独立董事572019年5月27日2021年6月12日000
彭淑媛独立董事552019年5月27日2021年6月12日000
魏彦珩独立董事512018年6月12日2021年6月12日0005
吴粒独立董事542018年8月22日2021年6月12日0003.75
李新监事会主席402018年6月12日2021年6月12日000
石晋华监事512018年6月12日2021年6月12日000
芦璐监事382018年6月12日2021年6月12日00010.79
宗海军监事492018年6月12日2021年6月12日0003026.45
张子荣监事562019年9月18日2021年6月12日190,00058,000-132,000资本公积转增股本、减持10.70
徐鹏副总经理(常务)412018年8月1日2021年6月12日230,000685,400455,400资本公积转增股本股权激励计划股票期权行权20046.40
王博副总经理452019年9月5日2021年6月12日950,0001,072,800122,800资本公积转增股本、减持14.94
李晶副总经理482018年6月12日2021年6月12日930,0001,311,200381,200资本公积转增股本、减持期内减持43032.64
李小勇副总经理582019年4月25日2021年6月12日00032.59
安民董事会秘书552019年1月18日2021年6月12日57,00084,93027,930资本公积转增股本24.54
邱宗元(已离任)财务总监532018年6月12日2019年4月25日950,0001,095,500145,50015014.08
胡建忠(已离任)副总经理572018年6月12日2020年1月22日1,150,0001,285,125135,125资本公积转增股本、减持期内减持26052.27
陈立勤(已离任)副总经理552018年6月12日2019年5月10日890,0001,286,100396,10012024.60
孙宝安(已离任)副总经理632018年6月12日2020年1月17日950,0001,061,700111,700资本公积转增股本、减持期内减持60043.97
敖新华(已离任)董事562018年8月22日2019年1月24日001000
侍乐媛(已离任)632018年6月12日2021年6月12日005
李晓慧(已离任)532018年6月12日2021年6月12日005
苟艳丽(已离任)422018年6月12日2021年6月12日006029.73
合计12,641,10016,275,2493,634,149/5550578.28/

注:上表中“2018年度分配的奖励金”为2018年预提的奖励薪酬并已经股东大会批准进行分配。

姓名主要工作经历
党锡江曾任兰炭集团党委办公室主任,石墨化厂党总支书记,压型二厂党总支书记,党委组织部部长;三门峡龙新炭素有限公司董事长;方大
炭素新材料科技股份有限公司副总经理,成都蓉光炭素股份有限公司总经理;方大炭素新材料科技股份有限公司董事、总经理;现任辽宁方大集团实业有限公司董事、副总裁,方大炭素新材料科技股份有限公司董事长。
闫奎兴曾任抚顺特钢炼钢厂助理工程师、团委书记、段长、党委书记、厂长等职;抚顺炭素有限责任公司总经理;辽宁方大集团实业有限公司总裁;方大炭素新材料科技股份有限公司董事长;现任辽宁方大集团实业有限公司董事、总裁、党委委员,方大炭素新材料科技股份有限公司董事。
何忠华
刘一男曾任迪思传媒集团副总裁;北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司助理总裁;中国林业产权交易所总裁;光大永明人寿保险有限公司投资部副总经理;中国富强金融集团有限公司执行董事、执委会委员;现任辽宁方大集团实业有限公司副总裁、党委副书记,方大炭素新材料科技股份有限公司董事。
张天军曾任方大炭素新材料科技股份有限公司总经理助理、副总经理、蓉光项目组长;成都炭素有限责任公司副总经理;成都炭素有限责任公司和成都蓉光炭素股份有限公司总经理等职务;方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理;成都炭素有限责任公司董事长。现任方大炭素新材料科技股份有限公司董事、党委书记、总经理。
舒文波曾任成都蓉光炭素股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理、董事长;方大炭素新材料科技股份有限公司总经理;成都炭素有限责任公司总经理、董事长;现任方大炭素新材料科技股份有限公司董事、副总经理;眉山方大蓉光炭素有限责任公司董事长。
杨远继曾任成都蓉光炭素股份有限公司总工程师;成都炭素有限责任公司总经理;成都蓉光炭素股份有限公司总经理;抚顺炭素有限责任公司总经理;方大炭素新材料科技股份有限公司总工程师、副总经理;。现任方大炭素新材料科技股份有限公司董事;眉山方大蓉光炭素有限责任公司总经理。
黄隽曾任中国人民大学经济学院副教授、教授。现任中国人民大学应用经济学院副院长、教授;方大炭素新材料科技股份有限公司独立董事。
彭淑媛曾任北京天惠参业股份有限公司财务总监、董事会秘书、副总经理,北京中外名人文化产业集团外联部主任;现任方大炭素新材料科技股份有限公司独立董事。
魏彦珩2006年至2012年担任兰州长城电工股份有限公司独立董事,曾担任多家省属国有企业改制重组工作的法律顾问,致力于公司法律制度和公司治理的研究和实务工作,出版专著《公司治理法律关系的均衡机制》。现任西北师范大学副教授,甘肃金城律师事务所兼职律师,甘肃省产权交易所经纪人、兰州仲裁委员会仲裁员、甘肃靖远煤电股份有限公司、甘肃省敦煌种业集团股份有限公司和方大炭素新材料科技股份有限公司的独立董事。
吴粒曾在本溪大学任教;曾任沈阳工业大学副院长;2008年2月至今东北大学任教。现任沈阳远大智能工业集团股份有限公司独立董事,金杯汽车股份有限公司、锦州神工半导体股份有限公司独立董事,方大炭素新材料科技股份有限公司独立董事。
李新曾任辽宁方大集团实业有限公司财务部会计、部长助理、副部长,九江萍钢钢铁有限公司财务部部长。现任辽宁方大集团实业有限公司财务部部长,方大炭素新材料科技股份有限公司监事。
石晋华曾任锦化化工(集团)有限责任公司财务部会计,方大锦化化工科技股份有限公司财务部副部长,现任辽宁方大集团实业有限公司财务

部部长助理;方大医疗(营口)有限公司财务总监兼财务部部长,方大炭素新材料科技股份有限公司监事。

芦璐曾在兰州海龙新材料科技股份有限公司办公室工作,曾任方大炭素新材料科技股份有限公司监事、办公室主任助理,现任方大炭素新材料科技股份有限公司监事。
宗海军曾任兰炭集团公司党委组织部主任科员;方大炭素新材料科技股份有限办公室副主任;综合办公室主任兼人力资源部部长;现任方大炭素新材料科技股份有限公司监事。
张子荣曾任方大炭素新材料科技股份有限公司财务部部长、合肥炭素有限责任公司财务总监、方大炭素新材料科技股份有限公司财务副总监兼部长;现任方大炭素新材料科技股份有限公司财务副总监、监事。
徐鹏曾任方大炭素新材料科技股份有限公司机修厂副厂长,设备部副部长,安环部副部长、部长兼机关党总支书记、党群工作部部长等职务;现任方大炭素新材料科技股份有限公司常务副总经理。
王博曾任方大炭素新材料科技股份有限公司焙烧厂厂长、销售综合部部长、石墨化厂厂长、压型厂厂长、副总经理,宝方炭材料科技有限公司总经理;现任方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理。
李晶曾任抚顺炭素有限责任公司国贸部副总经理;合肥炭素有限责任公司国贸部总经理;北京方大炭素科技有限公司副总经理、总经理;现任方大炭素新材料科技股份有限公司进出口公司总经理;方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理。
李小勇曾任江西萍安钢铁有限公司副总经理;辽宁方大集团实业有限公司市场监管部副部长、办公室副主任;方大炭素新材料科技股份有限公司总经理助理、销售公司区域经理等职务;现任方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理。
安民曾任兰州炭素(集团)有限责任公司财务处副科长;上海龙昌投资管理有限责任公司财务总监;上海方大投资管理有限责任公司总经理、执行董事;方大炭素新材料科技股份有限公司审计部部长;上海方大投资管理有限责任公司副总经理,董事长;方大炭素新材料科技股份有限公司董事会秘书、财务副总监、财务总监。现任上海方大投资管理有限责任公司副总经理,方大炭素新材料科技股份有限公司董事会秘书。

其它情况说明

√适用 □不适用

1.经2019年1月7日公司第七届董事会第十次临时会议和2019年第一次临时股东大会审议通过,因工作调整,敖新华先生和杨光先生不再担任公司董事职务,根据股东推荐,经董事会提名委员会审核,提名刘一男先生和张天军先生为公司第七届董事会董事,选举党锡江先生为公司董事长,聘任张天军先生为公司总经理,江国利先生不再担任公司副总经理职务。

2. 经2019年1月18日公司第七届董事会第十一次临时会议审议通过,因工作调整,聘任邱宗元先生为公司财务总监,聘任安民先生为公司董事会秘书,马杰先生不再担任公司董事会秘书职务。

3. 经2019年4月25日公司第七届董事会第三次会议审议通过,因工作调整,聘任李小勇先生为公司副总经理,邱宗元先生不再担任公司财务总监职务。

4. 经2019年5月10日公司第七届董事会第十六次临时会议和2019年第四次临时股东大会审议通过,因个人工作原因,独立董事李晓慧女士、侍乐媛女士辞去公司独立董事职务,提名黄隽女士、彭淑媛女士为公司第七届董事会独立董事候选人。

5. 经2019年5月10日公司第七届董事会第十六次临时会议审议通过,陈立勤先生不再担任公司副总经理职务。

6.经2019年9月5日公司第七届董事会第二十二次临时会议审议通过,根据工作需要,聘任王博先生为公司副总经理。任期与公司第七届董事会任期一致。

7. 第七届监事会职工代表监事苟艳丽女士因工作变动辞去职工监事职务,经2019年9月18日公司召开的三届三次职工代表大会主席团联席会议,选举张子荣先生为公司第七届监事会职工代表监事,任期与公司第七届监事会一致。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股份报告期股票期权行权股份股票期权行权价格(元)期末持有股票期权数量报告期末市价(元)
张天军董事兼总经理500,000745,000745,0005.06041,303,80012.16
徐鹏副总经理(常务)230,000342,700342,7005.0604685,40012.16
合计/730,0001,087,7001,087,700/1,989,200/

单位:股

姓名职务年初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格 (元)已解锁股份未解锁股份期末持有限制性股票数量报告期末市价(元)
党锡江董事长1,280,90001,280,9000012.16
闫奎兴董事1,350,00001,350,0000012.16
何忠华董事1,393,20001,393,2000012.16
舒文波董事兼副总经理950,0000950,0000012.16
杨远继董事870,0000870,0000012.16
张子荣监事190,0000190,0000012.16
王博副总经理950,000950,0000012.16
李晶副总经理930,0000930,0000012.16
安民董事会秘书57,000057,0000012.16
合计/7,971,1000/7,971,10000/

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
闫奎兴辽宁方大集团实业有限公司董事、总裁
敖新华辽宁方大集团实业有限公司副总裁
刘一男辽宁方大集团实业有限公司副总裁
李新辽宁方大集团实业有限公司财务部部长
石晋华辽宁方大集团实业有限公司财务部部长助理

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
黄隽中国人民大学应用经济学院教授2019年1月
魏彦珩甘肃金城律师事务所律师1997年1月
吴粒东北大学硕士生导师2008年2月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责组织对相关董事和高级管理人员的年度报酬考核工作。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在本公司专职工作的董事、监事、高级管理人员的薪金标准按其在本公司实际担任的经营管理职务,根据公司的实际盈利水平及个人贡献综合考评,参照本公司工资制度确定;不在本公司专职工作的董事(除独立董事)、监事不在本公司领取报酬。独立董事津贴由董事会根据实际情况拟定,报股东大会审批。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况任职期间依据考核结果,进行支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期内从公司获得的税前报酬总额为2019年基本薪酬。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
江国利副总经理离任工作调整
邱宗元财务总监聘任工作调整
安民董事会秘书聘任工作调整
马杰董事会秘书离任工作调整
李小勇副总经理聘任工作调整
邱宗元财务总监离任工作调整
陈立勤副总经理离任工作调整
黄隽独立董事选举工作需要
彭淑媛独立董事选举工作需要
侍乐媛独立董事离任个人工作原因
李晓慧独立董事离任个人工作原因
王博副总经理聘任工作调整
苟艳丽监事离任辞职
张子荣监事选举工作需要

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量2,350
主要子公司在职员工的数量2,532
在职员工的数量合计4,882
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员2,786
销售人员133
技术人员261
财务人员73
行政人员344
其他人员1,285
合计4,882
教育程度
教育程度类别数量(人)
大学本科及以上人员465
大专891
高中959
技校及以下人员2,567
合计4,882

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照国家有关法律法规的要求制定公司《2019年经济责任制考核方案》,坚持薪酬与业绩、效益同步增减,薪酬向生产一线脏、苦、累、险、技术、研发岗位倾斜的原则,进一步完善薪酬福利体系和绩效考核体系,在客观评价员工业绩的基础上,实现个人基准薪酬与岗位相对价值相匹配、个人薪酬与绩效相匹配、薪酬总额与公司效益相匹配,通过薪酬和绩效管理相结合,充分调动各级员工的工作积极性,不断提高员工幸福感和获得感。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立了完善的培训体系,通过不断丰富培训资源、完善培训制度,鼓励并支持员工积极参与培训,为各类人员制定出个人成长和公司需要相结合的培训计划,其中培训内容包括企业文化、领导力、员工素质、职业技能、操作技能等各个方面,培训形式分管理人员集中授课、外聘讲师组训等。由专人统筹负责培训计划的实施及效果反馈,培训方法有讲授法、演示法、研讨法、视听法、角色扮演法和案例研究法、模拟与游戏法等,切实提高了公司员工的技能水平和综合素质。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系,规范公司运作。

(一)关于股东与股东大会

报告期内,公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《股东大会议事规则》的要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序,确保所有股东能够充分行使自己的权利。

(二)关于董事与董事会

公司董事会由11名董事组成,其中独立董事4名。全体董事能够按时出席董事会,勤勉尽责地履行职责和义务,独立董事由会计、法律、公司所处行业专业人士担任,在董事会上能够自主决策,利用自身的专业和经验发挥指导作用,保证了董事会决策的质量,充分发挥了董事会在公司治理中的核心作用。根据有关规定的要求,董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会,分工明确,权责分明,切实维护全体股东的利益。

(三)关于监事与监事会

监事会严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规的规定,认真履行和独立行使监事会的监督职权和职责。监事会成员出席或列席了报告期内的股东大会和董事会会议,对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面实施了有效监督,切实维护公司利益和全体股东的权益。

(四)信息披露

严格按照《公司信息披露管理制度》和《公司投资者关系管理制度》的要求,指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,所有投资者有平等机会获取公司信息,确保信息披露透明,切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年1月24日http://www.sse.com.cn2019年1月25日
2019年第二次临时股东大会2019年4月16日http://www.sse.com.cn2019年4月17日
2019年第三次临时股东大会2019年4月24日http://www.sse.com.cn2019年4月25日
2018年年度股东大会2019年5月17日http://www.sse.com.cn2019年5月18日
2019年第四次临时股东大会2019年5月27日http://www.sse.com.cn2019年5月28日
2019年第五次临时股东大会2019年7月17日http://www.sse.com.cn2019年7月18日
2019年第六次临时股东大会2019年12月23日http://www.sse.com.cn2019年12月24日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
党锡江19190007
闫奎兴191919000
何忠华191919000
刘一男171717000
张天军17170006
舒文波191919000
杨远继19136005
黄隽111111000
彭淑媛111111000
魏彦珩191919000
吴粒191919000
侍乐媛(离任)888000
李晓慧(离任)888000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数19
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数19

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立完善、公平、透明的绩效考核和奖惩机制。公司高级管理人员实行基本年薪与完成全年经营指标奖励相结合的经营目标考核制度。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评,对年度薪酬方案进行审核,并提交公司董事会、股东大会审议通过后发放。通过强化薪酬激励与约束机制,有利于增强公司高级管理人员尽职尽责的意识,促进公司经营效益的提升和工作效率的提高,将公司的利益与公司高级管理人员的利益结合起来,便于充分调动和发挥公司高级管理人员的积极性和主动性,实现公司稳健发展。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司《2019年度内部控制评价报告》将在上海证券交易所网站上披露,请投资者查阅。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行了审计,并出具了审计意见,披露网址http://www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天职业字[2020]7767号方大炭素新材料科技股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的方大炭素新材料科技股份有限公司(以下简称“方大炭素”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了方大炭素2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于方大炭素,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

(一)收入的确认

方大炭素销售商品收入的确认标准及收入确认时间:国内销售的收入确认时点为客户签收时;

方大炭素销售商品收入的确认标准及收入确认时间:国内销售的收入确认时点为客户签收时;审计过程中,我们实施的审计程序主要包括:
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
国外销售的收入确认时点为货物已报关离岸且公司取得交易对应的发票、箱单、提单时。 2019年度,方大炭素营业收入6,750,905,186.42元,其中炭素制品收入5,730,325,128.11元,占营业收入的84.88%,采掘业收入935,101,599.55元,占营业收入的13.85%,为利润表重要组成项目,其收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报,为此我们将收入的确认确定为关键审计事项。1.我们了解、测试方大炭素与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2.我们选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价方大炭素的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; 3.我们对收入和成本执行分析程序,包括对主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序; 4.我们检查与收入确认相关的支持性文件,其中国内销售收入相关的销售合同、销售发票、产品出库单、发货回执单、检斤单,运单,结算单等;国外收入相关的发票、箱单、提单等;检查收款记录,对期末应收账款进行函证,审计销售收入的真实性; 5.我们针对资产负债表日前后确认的国内销售收入,核对发货回执单、发货单日期、产成品出库单日期是否与收入确认期间相符;针对资产负债表日前后确认的国外销售收入,核对发票、报关单、箱单、提单等日期是否与收入确认期间相符;结合期后事项审计检查资产负债表日后产成品的入库是否存在销售退回情况,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
(二)货币资金
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
截至2019年12月31日止,方大炭素合并财务报表中货币资金余额9,891,610,441.14元,占合并财务报表资产总额的53.54%,对财务报表影响较为重大,为此我们将货币资金作为关键审计事项。审计过程中,我们实施的审计程序主要包括: 1.我们针对银行存款余额合理性进行分析; 2.询问管理层及相关人员,了解、评价了公司资金营运相关内部控制设计的合理性,并测试关键控制运行的有效性; 3.我们获取已开立银行账户清单及企业信用报告,并与银行明细账核对,检查银行账户的完整性; 4.我们取得并检查银行账户的对账单,确认各银行账户期末余额是否正确,同时执行函证程序; 5.我们选取样本执行银行流水检查程序,关注发生额是否存在异常,关注是否存在关联方资金占用情况; 6.我们重点检查资产负债表日前的收款和资产负债表日后的付款所对应的业务及其账务处理是否正常。

四、其他信息

方大炭素管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估方大炭素的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督方大炭素的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对方大炭素持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致方大炭素不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就方大炭素中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在

极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○二○年四月十六日中国注册会计师 (项目合伙人):王世海
中国注册会计师:康玉涛
中国注册会计师:王君

二、 财务报表

合并资产负债表

2019年12月31日编制单位: 方大炭素新材料科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金9,891,610,441.143,149,558,151.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,580,182,959.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产307,385,613.46
衍生金融资产
应收票据2,354,303,640.93
应收账款369,696,447.81742,603,187.81
应收款项融资656,653,681.73
预付款项59,740,904.80125,742,992.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款25,942,746.3773,113,791.63
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,595,384,047.692,187,317,921.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产56,118,370.513,913,721,702.69
流动资产合计14,235,329,599.2412,853,747,001.01
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,270,823,353.99546,919,786.79
其他权益工具投资
其他非流动金融资产177,222,481.05
投资性房地产
固定资产1,703,869,113.521,639,096,009.83
在建工程516,747,561.93433,037,718.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产409,726,594.48417,095,205.92
开发支出
商誉
长期待摊费用263,936.051,490,893.59
递延所得税资产55,960,916.2658,792,396.58
其他非流动资产106,222,191.18115,656,669.48
非流动资产合计4,240,836,148.463,237,632,184.04
资产总计18,476,165,747.7016,091,379,185.05
流动负债:
短期借款837,000,000.00669,930,172.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据291,619,138.41151,426,915.18
应付账款319,536,489.98341,655,630.35
预收款项310,453,864.22277,128,969.36
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬83,885,095.14208,316,267.73
应交税费128,998,803.08311,993,825.72
其他应付款199,298,062.67266,003,874.39
其中:应付利息13,794,446.6410,254,601.72
应付股利1,967,198.151,967,198.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,713,393.01
其他流动负债
流动负债合计2,170,791,453.502,228,169,047.93
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益264,242,122.51249,831,879.16
递延所得税负债16,094,712.0810,006,096.92
其他非流动负债157,590,000.0090,000,000.00
非流动负债合计437,926,834.59349,837,976.08
负债合计2,608,718,288.092,578,007,024.01
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,718,550,263.001,807,393,378.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,981,719,878.832,678,628,024.13
减:库存股97,835,770.00
其他综合收益
专项储备60,819,728.4127,980,609.75
盈余公积1,118,478,186.16959,187,715.17
一般风险准备
未分配利润9,154,355,905.507,250,640,970.06
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计15,033,923,961.9012,625,994,927.11
少数股东权益833,523,497.71887,377,233.93
所有者权益(或股东权益)合计15,867,447,459.6113,513,372,161.04
负债和所有者权益(或股东权益)总计18,476,165,747.7016,091,379,185.05

法定代表人:党锡江 主管会计工作负责人:党锡江 会计机构负责人:赵尔琴

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金8,869,503,534.982,312,243,179.98
交易性金融资产11,117,106.53
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产439,578.78
衍生金融资产
应收票据1,538,629,568.17
应收账款252,951,512.08486,938,844.49
应收款项融资359,282,278.78
预付款项56,588,939.0984,045,246.55
其他应收款1,816,998,191.04950,899,234.64
其中:应收利息
应收股利13,695,723.8813,695,723.88
存货1,015,037,543.561,065,753,947.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,710,000,000.00
流动资产合计12,381,479,106.069,148,949,600.55
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,734,407,123.091,808,270,117.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产177,222,481.05
投资性房地产
固定资产920,166,428.54994,863,140.74
在建工程2,428,966.232,532,524.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产115,363,431.26119,478,743.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产56,577,376.0252,432,720.93
其他非流动资产
非流动资产合计3,006,165,806.193,003,120,750.29
资产总计15,387,644,912.2512,152,070,350.84
流动负债:
短期借款837,000,000.00549,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据76,541,246.6028,393,142.01
应付账款123,957,277.48159,382,347.89
预收款项306,905,728.97264,500,505.20
合同负债
应付职工薪酬27,428,193.49181,583,980.16
应交税费76,611,957.20224,075,721.18
其他应付款2,175,133,013.67898,536,671.48
其中:应付利息7,297,666.26663,941.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,298,777.63
其他流动负债
流动负债合计3,623,577,417.412,306,771,145.55
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,472,582.9711,512,987.02
递延所得税负债3,232,494.95
其他非流动负债
非流动负债合计15,705,077.9211,512,987.02
负债合计3,639,282,495.332,318,284,132.57
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,718,550,263.001,807,393,378.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,398,506,130.073,095,414,275.37
减:库存股97,835,770.00
其他综合收益
专项储备17,400,573.327,813,594.27
盈余公积1,087,689,034.79928,398,563.80
未分配利润5,526,216,415.744,092,602,176.83
所有者权益(或股东权益)合计11,748,362,416.929,833,786,218.27
负债和所有者权益(或股东权15,387,644,912.2512,152,070,350.84

法定代表人:党锡江 主管会计工作负责人:党锡江 会计机构负责人:赵尔琴

合并利润表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

益)总计项目

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入6,750,905,186.4211,650,954,412.81
其中:营业收入6,750,905,186.4211,650,954,412.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,566,653,552.054,306,023,502.76
其中:营业成本3,712,453,997.632,901,344,171.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加120,928,497.52198,208,471.53
销售费用239,690,342.61184,776,222.01
管理费用611,181,959.871,053,748,858.16
研发费用53,462,733.3418,782,654.79
财务费用-171,063,978.92-50,836,874.75
其中:利息费用34,395,200.0531,120,829.97
利息收入235,531,586.2679,775,863.03
加:其他收益83,896,660.0814,404,633.01
投资收益(损失以“-”号填列)67,202,547.7259,015,861.55
其中:对联营企业和合营企业的投资收益9,877,129.82-32,587,568.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-10,235,110.07
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损97,525,629.05-38,431,288.04
失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)70,273,780.92
资产减值损失(损失以“-”号填列)-137,048,810.81-53,979,070.80
资产处置收益(损失以“-”号填列)4,972,295.204,821,015.90
三、营业利润(亏损以“-”号填列)2,371,073,736.537,330,762,061.67
加:营业外收入90,107,693.6331,244,489.45
减:营业外支出115,779,153.6073,947,752.54
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,345,402,276.567,288,058,798.58
减:所得税费用392,478,256.131,299,804,111.72
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,952,924,020.435,988,254,686.86
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,952,924,020.435,988,254,686.86
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)2,016,201,316.765,592,809,096.85
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-63,277,296.33395,445,590.01
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的
其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,952,924,020.435,988,254,686.86
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额2,016,201,316.765,592,809,096.85
(二)归属于少数股东的综合收益总额-63,277,296.33395,445,590.01
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.752.15
(二)稀释每股收益(元/股)0.752.12

法定代表人:党锡江 主管会计工作负责人:党锡江 会计机构负责人:赵尔琴

母公司利润表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入4,539,381,942.018,569,163,871.02
减:营业成本2,434,061,180.162,151,705,140.10
税金及附加50,664,607.30135,755,774.29
销售费用147,200,048.14127,368,833.10
管理费用320,464,210.54797,236,139.29
研发费用41,333,711.8218,017,280.67
财务费用-181,808,026.30-45,904,864.49
其中:利息费用23,500,462.1024,431,570.86
利息收入227,176,686.0070,900,709.31
加:其他收益11,185,649.477,328,085.04
投资收益(损失以“-”号填列)90,682,072.3444,403,335.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益7,080,076.78-32,587,568.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)21,944,227.68-394,261.38
信用减值损失(损失以“-”号填列)23,673,894.54
资产减值损失(损失以“-”号填列)-138,614,779.66-194,022,177.10
资产处置收益(损失以“-”号填列)346,464.523,372,942.42
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,736,683,739.245,245,673,493.00
加:营业外收入82,830,005.5024,187,615.24
减:营业外支出14,603,301.1469,574,370.66
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,804,910,443.605,200,286,737.58
减:所得税费用246,918,440.63799,634,128.92
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,557,992,002.974,400,652,608.66
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,557,992,002.974,400,652,608.66
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额1,557,992,002.974,400,652,608.66
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:党锡江 主管会计工作负责人:党锡江 会计机构负责人:赵尔琴

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金9,721,582,593.6613,115,175,406.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还55,533,770.595,120,822.61
收到其他与经营活动有关的现金668,529,626.30298,208,509.11
经营活动现金流入小计10,445,645,990.5513,418,504,738.02
购买商品、接受劳务支付的现金2,890,948,365.432,928,319,555.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金828,927,602.071,139,411,547.81
支付的各项税费1,602,059,455.383,249,962,177.50
支付其他与经营活动有关的现金723,802,254.28386,557,627.38
经营活动现金流出小计6,045,737,677.167,704,250,908.11
经营活动产生的现金流量净额4,399,908,313.395,714,253,829.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金715,866,188.06354,912,105.04
取得投资收益收到的现金264,238,330.19127,225,247.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额68,856,000.0013,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金12,901,914,067.487,578,000,000.00
投资活动现金流入小计13,950,874,585.738,060,150,952.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金85,752,616.27123,013,521.97
投资支付的现金1,660,939,658.30705,208,644.41
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金10,236,000,000.007,996,998,629.34
投资活动现金流出小计11,982,692,274.578,825,220,795.72
投资活动产生的现金流量净额1,968,182,311.16-765,069,843.27
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金146,300,020.68140,236,460.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金3,500,000.00
取得借款收到的现金1,252,837,591.75917,059,173.44
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,399,137,612.431,057,295,633.44
偿还债务支付的现金1,085,767,763.941,089,897,009.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金29,728,444.663,425,720,344.62
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1,443,694.00
筹资活动现金流出小计1,116,939,902.604,515,617,353.70
筹资活动产生的现金流量净额282,197,709.83-3,458,321,720.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响10,376,902.3525,368,017.28
五、现金及现金等价物净增加额6,660,665,236.731,516,230,283.66
加:期初现金及现金等价物余额3,088,696,214.871,572,465,931.21
六、期末现金及现金等价物余额9,749,361,451.603,088,696,214.87

法定代表人:党锡江 主管会计工作负责人:党锡江 会计机构负责人:赵尔琴

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,523,391,505.739,961,933,309.89
收到的税费返还1,957,290.733,554,607.41
收到其他与经营活动有关的现金1,741,697,418.74733,783,795.33
经营活动现金流入小计8,267,046,215.2010,699,271,712.63
购买商品、接受劳务支付的现金2,039,983,351.441,981,813,337.28
支付给职工及为职工支付的现金535,515,528.00694,563,247.91
支付的各项税费1,093,474,126.442,292,069,812.36
支付其他与经营活动有关的现金1,148,694,205.69255,874,377.28
经营活动现金流出小计4,817,667,211.575,224,320,774.83
经营活动产生的现金流量净额3,449,379,003.635,474,950,937.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金31,017,536.353,345,778.96
取得投资收益收到的现金89,907,442.3376,990,904.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金7,461,977,657.534,540,000,000.00
投资活动现金流入小计7,582,902,636.214,620,336,683.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金23,159,835.4764,663,867.67
投资支付的现金163,453,699.00294,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,725,000,000.004,850,000,000.00
投资活动现金流出小计4,911,613,534.475,208,663,867.67
投资活动产生的现金流量净额2,671,289,101.74-588,327,184.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金142,800,020.68140,236,460.00
取得借款收到的现金1,137,000,000.00748,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,279,800,020.68888,236,460.00
偿还债务支付的现金849,000,000.00948,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金16,866,737.513,423,570,062.67
支付其他与筹资活动有关的现金1,443,694.00
筹资活动现金流出小计867,310,431.514,371,570,062.67
筹资活动产生的现金流量净额412,489,589.17-3,483,333,602.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响10,959,458.9023,019,410.01
五、现金及现金等价物净增加额6,544,117,153.441,426,309,560.73
加:期初现金及现金等价物余额2,294,637,584.66868,328,023.93
六、期末现金及现金等价物余额8,838,754,738.102,294,637,584.66

法定代表人:党锡江 主管会计工作负责人:党锡江 会计机构负责人:赵尔琴

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,807,393,378.002,678,628,024.1397,835,770.0027,980,609.75959,187,715.177,250,640,970.0612,625,994,927.11887,377,233.9313,513,372,161.04
加:会计政策变更3,491,270.6943,312,818.9846,804,089.672,933,723.2549,737,812.92
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,807,393,378.002,678,628,024.1397,835,770.0027,980,609.75962,678,985.867,293,953,789.0412,672,799,016.78890,310,957.1813,563,109,973.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)911,156,885.00-696,908,145.30-97,835,770.0032,839,118.66155,799,200.301,860,402,116.462,361,124,945.12-56,787,459.472,304,337,485.65
(一)综合收益总额2,016,201,316.762,016,201,316.76-63,277,296.331,952,924,020.43
(二)所有者投入和减少资本25,717,880.00188,530,859.70-97,835,770.00312,084,509.703,500,000.00315,584,509.70
1.所有者投入的普通股25,717,880.00114,580,910.68140,298,790.683,500,000.00143,798,790.68
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额74,436,612.50-97,835,770.00172,272,382.50172,272,382.50
4.其他-486,663.48-486,663.48-486,663.48
(三)利润分配155,799,200.30-155,799,200.30
1.提取盈余公积155,799,200.30-155,799,200.30
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转885,439,005.00-885,439,005.00
1.资本公积转增资本(或股本)885,439,005.00-885,439,005.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备32,839,118.6632,839,118.662,989,836.8635,828,955.52
1.本期提取59,132,933.6159,132,933.614,930,950.3664,063,883.97
2.本期使用26,293,814.9526,293,814.951,941,113.5028,234,928.45
(六)其他
四、本期期末余额2,718,550,263.001,981,719,878.8360,819,728.411,118,478,186.169,154,355,905.5015,033,923,961.90833,523,497.7115,867,447,459.61
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,788,794,378.002,200,741,283.05327,976,140.0025,323,027.40519,122,454.305,496,606,452.289,702,611,455.03491,080,360.0510,193,691,815.08
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,788,794,378.002,200,741,283.05327,976,140.0025,323,027.40519,122,454.305,496,606,452.289,702,611,455.03491,080,360.0510,193,691,815.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)18,599,000.00477,886,741.08-230,140,370.002,657,582.35440,065,260.871,754,034,517.782,923,383,472.08396,296,873.883,319,680,345.96
(一)综合收益总额5,592,809,096.855,592,809,096.85395,445,590.015,988,254,686.86
(二)所有者投入和减少资本18,599,000.00477,886,741.08-230,140,370.00726,626,111.08726,626,111.08
1.所有者投入的普通股18,599,000.00121,637,460.00140,236,460.00140,236,460.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额355,762,617.60-230,140,370.00585,902,987.60585,902,987.60
4.其他486,663.48486,663.48486,663.48
(三)440,065,260.87-3,838,774,579.07-3,398,709,318.20-3,398,709,318.20
利润分配
1.提取盈余公积440,065,260.87-440,065,260.87
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-3,398,709,318.20-3,398,709,318.20-3,398,709,318.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定
受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,657,582.352,657,582.35851,283.873,508,866.22
1.本期提取31,453,149.0931,453,149.093,909,087.4935,362,236.58
2.本期使用28,795,566.7428,795,566.743,057,803.6231,853,370.36
(六)其他
四、本期期末余额1,807,393,378.002,678,628,024.1397,835,770.0027,980,609.75959,187,715.177,250,640,970.0612,625,994,927.11887,377,233.9313,513,372,161.04

法定代表人:党锡江 主管会计工作负责人:党锡江 会计机构负责人:赵尔琴

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,807,393,378.003,095,414,275.3797,835,770.007,813,594.27928,398,563.804,092,602,176.839,833,786,218.27
加:会计政策变更3,491,270.6931,421,436.2434,912,706.93
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,807,393,378.003,095,414,275.3797,835,770.007,813,594.27931,889,834.494,124,023,613.079,868,698,925.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)911,156,885.00-696,908,145.30-97,835,770.009,586,979.05155,799,200.301,402,192,802.671,879,663,491.72
(一)综合收益总额1,557,992,002.971,557,992,002.97
(二)所有者投入和减少资本25,717,880.00188,530,859.70-97,835,770.00312,084,509.70
1.所有者投入的普通股25,717,880.00114,580,910.68140,298,790.68
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额74,436,612.50-97,835,770.00172,272,382.50
4.其他-486,663.48-486,663.48
(三)利润分配155,799,200.30-155,799,200.30
1.提取盈余公积155,799,200.30-155,799,200.30
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转885,439,005.00-885,439,005.00
1.资本公积转增资本(或股本)885,439,005.00-885,439,005.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备9,586,979.059,586,979.05
1.本期提取17,605,427.5217,605,427.52
2.本期使用8,018,448.478,018,448.47
(六)其他
四、本期期末余额2,718,550,263.002,398,506,130.0717,400,573.321,087,689,034.795,526,216,415.7411,748,362,416.92
项目2018年度
实收资本其他权益工资本公积减:库存股其他综专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合
(或股本)合收益
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,788,794,378.002,617,527,534.29327,976,140.005,276,023.44488,333,302.933,530,724,147.248,102,679,245.90
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,788,794,378.002,617,527,534.29327,976,140.005,276,023.44488,333,302.933,530,724,147.248,102,679,245.90
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)18,599,000.00477,886,741.08-230,140,370.002,537,570.83440,065,260.87561,878,029.591,731,106,972.37
(一)综合收益总额4,400,652,608.664,400,652,608.66
(二)所有者投入和减少资本18,599,000.00477,886,741.08-230,140,370.00726,626,111.08
1.所有者投入的普通股18,599,000.00121,637,460.00140,236,460.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额355,762,617.60-230,140,370.00585,902,987.60
4.其他486,663.48486,663.48
(三)利润分配440,065,260.87-3,838,774,579.07-3,398,709,318.20
1.提取盈余公积440,065,260.87-440,065,260.87
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他-3,398,709,318.20-3,398,709,318.20
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,537,570.832,537,570.83
1.本期提取14,953,948.4014,953,948.40
2.本期使用12,416,377.5712,416,377.57
(六)其他
四、本期期末余额1,807,393,378.003,095,414,275.3797,835,770.007,813,594.27928,398,563.804,092,602,176.839,833,786,218.27

法定代表人:党锡江 主管会计工作负责人:党锡江 会计机构负责人:赵尔琴

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

方大炭素新材料科技股份有限公司(英文全称:FangdaCarbonNewMaterialCo.,Ltd,原兰州海龙新材料科技股份有限公司,以下简称 “本公司”或“公司”)系 1998 年 12 月 16 日经甘肃省人民政府甘政函[1998]87号及1998年12月24日经甘肃省经济体制改革委员会甘体改发[1998]76号文件批准,由兰州炭素集团有限责任公司作为主发起人,联合窑街矿务局、太西集团有限责任公司(原石炭井矿务局整体改制)、甘肃祁连山水泥股份有限公司、兰州科近技术公司共同发起设立的股份有限公司。公司于 2002 年 8 月 20 日在上海证券交易所和深圳证券交易所系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式网上向社会公众发行了普通股(A 股)8,000.00万股,并于2002 年 8 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票简称:海龙科技(现变更为方大炭素),股票交易代码:600516。公司的母公司为辽宁方大集团实业有限公司,持有1,088,866,658股,持股比例为40.05%,最终控制人为方威先生。

公司统一社会信用代码:91620000710375560A;法定代表人:党锡江;注册地址:甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号。经批准的经营范围:石墨及炭素新材料的研制、科技研发、技术推广、生产加工、批发零售;碳纤维、特种炭制品、高纯石墨制品、炭炭复合材料、锂离子电池负极材料的研制、科技研发、技术推广、生产加工、批发零售;石墨烯及下游产品的研发、生产、销售、技术服务;经营本企业自产产品及技术的进出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务(国家限制品种除外);经营进料加工和“三来一补”业务;餐饮服务、宾馆、住宿服务。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。

本公司财务报告已于2020年4月16日经本公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2019年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司全称主要 经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权 比例(%)取得 方式
直接间接
抚顺方大高新材料有限公司辽宁抚顺辽宁抚顺生产企业60.0060.00新设
子公司全称主要 经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权 比例(%)取得 方式
直接间接
上海方大投资管理有限责任公司上海上海投资企业100.00100.00新设
青岛龙诚电源材料有限公司山东青岛山东青岛生产企业85.0085.00新设
抚顺莱河矿业有限公司辽宁抚顺辽宁抚顺生产企业97.9997.99同一控 制合并
成都炭素有限责任公司四川成都四川成都生产企业100.00100.00同一控 制合并
抚顺方泰精密碳材料有限公司辽宁抚顺辽宁抚顺生产企业100.00100.00同一控 制合并
抚顺炭素有限责任公司辽宁抚顺辽宁抚顺生产企业65.5465.54非同一 控制合并
合肥炭素有限责任公司安徽合肥安徽合肥生产企业100.00100.00非同一 控制合并
成都蓉光炭素股份有限公司四川成都四川成都生产企业59.0059.00非同一 控制合并
吉林方大江城碳纤维有限公司吉林吉林生产企业70.0070.00非同一 控制合并
成都方大炭素研究院有限公司四川成都四川成都科学研究100.00100.00新设
甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司甘肃省临夏州东乡族自治县甘肃省临夏州东乡族自治县建筑施工40.0040.00新设
甘肃本聚手工艺开发有限公司甘肃省临夏州东乡族自治县甘肃省临夏州东乡族自治县生产企业60.0060.00新设
东乡族自治县方大腾达服饰有限公司甘肃省临夏州东乡族自治县甘肃省临夏州东乡族自治县生产企业54.1254.12新设

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

1.遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期自公历1月1日起至12月31日止。

营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:

1)各参与方均受到该安排的约束;2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2. 合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10.金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,

但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

1)应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确认组合的依据
应收票据组合A商业承兑汇票
应收票据组合B银行承兑汇票

2)应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备;对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
应收账款组合A应收外部客户
应收账款组合B应收合并范围内关联方款项

3)应收款项融资

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产,在报表中列示为应收款项融资: 1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

4)其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
其他应收款组合A应收押金、保证金及备用金等其他款项(不含其他应收款组合B)
其他应收款组合B应收合并范围内关联方款项

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确认组合的依据
应收票据组合A商业承兑汇票
应收票据组合B银行承兑汇票

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计

量损失准备;对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
应收账款组合A应收外部客户
应收账款组合B应收合并范围内关联方款项

13.应收款项融资

√适用 □不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产,在报表中列示为应收款项融资: 1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
其他应收款组合A应收押金、保证金及备用金等其他款项(不含其他应收款组合B)
其他应收款组合B应收合并范围内关联方款项

15.存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要有:原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。

2. 发出存货的计价方法

公司的存货发出时按移动加权平均法确定成本。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

公司的低值易耗品及包装物按实际需要量采购,并采用一次转销法计入相关资产成本或当期损益。

16.合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17.持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小)。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持

有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18.债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19.其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20.长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21.长期股权投资

√适用 □不适用

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的

除外)。

2. 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法25-455.002.11-3.80
专用设备年限平均法10-155.006.33-9.50
通用设备年限平均法5-185.005.28-19.00
运输工具年限平均法8-125.007.92-11.88

资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

24.在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25.借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26.生物资产

□适用 √不适用

27.油气资产

□适用 √不适用

28.使用权资产

□适用 √不适用

29.无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权50
采矿权6-10
征林征地8.75
特许权使用费5
电脑软件3

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。

1)内部研究开发项目的研究阶段是指为获取或理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。公司对处于研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

2)内部研究开发项目的开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

公司对处于开发阶段的支出,在同时满足下列条件时,才确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。

30.长期资产减值

□适用 √不适用

31.长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本公司长期待摊费用包括社区房屋改造、租赁办公场所装修费、林地租金等,长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32.合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33.职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

34.租赁负债

□适用 √不适用

35.预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36.股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38.收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 销售商品

(1)销售商品收入确认和计量的总体原则

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间

国内销售的收入确认时点为客户签收时;国外销售的收入确认时点为货物已报关离岸且公司取得交易对应的发票、箱单、提单时确认收入。

2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,根据实际选用下列方法情况确定提供劳务交易的完工进度:

(1)已完工作的测量;

(2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;

(3)已经发生的成本占估计总成本的比例。

提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3. 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4. 建造合同

(1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

(2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

(3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

(4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39.合同成本

□适用 √不适用

40.政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3. 政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42.租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

1. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
合并报表
将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示本公司于2019年8月8日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示本公司于2019年8月8日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。应付票据列示金额151,426,915.18元 应付账款列示金额341,655,630.35元
母公司报表
将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示本公司于2019年8月8日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。应收票据列示金额1,538,629,568.17元 应收账款列示金额486,938,844.49元
将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示本公司于2019年8月8日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。应付票据列示金额28,393,142.01元 应付账款列示金额159,382,347.89元

其他说明

本公司于2019年8月8日董事会会议通过,自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕9号)以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)相关规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响详见“本附注中首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。

本公司于2019年8月8日董事会会议通过,自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(财会〔2019〕8号)相关规定,公司对2019 年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据准则规定进行调整。公司对 2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生影响。

本公司于2019年8月8日董事会会议通过,自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》(财会〔2019〕9号)相关规定,公司对2019 年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据准则规定进行调整。公司对 2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要进行追溯调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,149,558,151.263,149,558,151.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产4,281,939,299.414,281,939,299.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产307,385,613.46-307,385,613.46
衍生金融资产
应收票据2,354,303,640.93-2,354,303,640.93
应收账款742,603,187.81742,603,187.81
应收款项融资2,354,303,640.932,354,303,640.93
预付款项125,742,992.08125,742,992.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款73,113,791.6373,113,791.63
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,187,317,921.152,187,317,921.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,913,721,702.6924,491,702.69-3,889,230,000.00
流动资产合计12,853,747,001.0112,939,070,686.9685,323,685.95
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产25,543,503.14-25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资546,919,786.79546,919,786.79
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,639,096,009.831,639,096,009.83
在建工程433,037,718.71433,037,718.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产417,095,205.92417,095,205.92
开发支出
商誉
长期待摊费用1,490,893.591,490,893.59
递延所得税资产58,792,396.5858,792,396.58
其他非流动资产115,656,669.48115,656,669.48
非流动资产合计3,237,632,184.043,212,088,680.90-25,543,503.14
资产总计16,091,379,185.0516,151,159,367.8659,780,182.81
流动负债:
短期借款669,930,172.19669,930,172.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据151,426,915.18151,426,915.18
应付账款341,655,630.35341,655,630.35
预收款项277,128,969.36277,128,969.36
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬208,316,267.73208,316,267.73
应交税费311,993,825.72311,993,825.72
其他应付款266,003,874.39266,003,874.39
其中:应付利息10,254,601.7210,254,601.72
应付股利1,967,198.151,967,198.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,713,393.011,713,393.01
其他流动负债
流动负债合计2,228,169,047.932,228,169,047.93
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益249,831,879.16249,831,879.16
递延所得税负债10,006,096.9220,048,466.8110,042,369.89
其他非流动负债90,000,000.0090,000,000.00
非流动负债合计349,837,976.08359,880,345.9710,042,369.89
负债合计2,578,007,024.012,588,049,393.9010,042,369.89
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,807,393,378.001,807,393,378.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,678,628,024.132,678,628,024.13
减:库存股97,835,770.0097,835,770.00
其他综合收益
专项储备27,980,609.7527,980,609.75
盈余公积959,187,715.17962,678,985.863,491,270.69
一般风险准备
未分配利润7,250,640,970.067,293,953,789.0443,312,818.98
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计12,625,994,927.1112,672,799,016.7846,804,089.67
少数股东权益887,377,233.93890,310,957.182,933,723.25
所有者权益(或股东权益)合计13,513,372,161.0413,563,109,973.9649,737,812.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计16,091,379,185.0516,151,159,367.8659,780,182.81

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

1.公司于2019年1月1日之后将持有的赚取差价以及债转股的打算出售的股票投资归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。调减以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产307,385,613.46元,调增交易性金融资产307,385,613.46元。

2.公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现,管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,因此本公司2019年 1 月1日之后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融资。调减应收票据2,354,303,640.93元,调增应收款项融资2,354,303,640.93元。

3.公司于2019年1月1日之后将购买的理财产品投资,重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。调减其他流动资产3,889,230,000.00元,调增交易性金融资产3,934,914,067.48元,相应的调增递延所得税负债7,927,952.59元,上述调整使得盈余公积增加2,293,100.89元、未分配利润增加32,529,290.75元、少数股东权益增加2,933,723.25元。

4.公司于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。调减可供出售金融资产25,543,503.14元,调增交易性金融资产39,639,618.47元,相应的调增递延所得税负债2,114,417.30元,上述调整使得盈余公积增加1,198,169.80元、未分配利润增加10,783,528.23元。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金2,312,243,179.982,312,243,179.98
交易性金融资产2,777,056,854.782,777,056,854.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产439,578.78-439,578.78
衍生金融资产
应收票据1,538,629,568.17-1,538,629,568.17
应收账款486,938,844.49486,938,844.49
应收款项融资1,538,629,568.171,538,629,568.17
预付款项84,045,246.5584,045,246.55
其他应收款950,899,234.64950,899,234.64
其中:应收利息
应收股利13,695,723.8813,695,723.88
存货1,065,753,947.941,065,753,947.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,710,000,000.00-2,710,000,000.00
流动资产合计9,148,949,600.559,215,566,876.5566,617,276.00
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产25,543,503.14-25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,808,270,117.871,808,270,117.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产994,863,140.74994,863,140.74
在建工程2,532,524.432,532,524.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产119,478,743.18119,478,743.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产52,432,720.9352,432,720.93
其他非流动资产
非流动资产合计3,003,120,750.292,977,577,247.15-25,543,503.14
资产总计12,152,070,350.8412,193,144,123.7041,073,772.86
流动负债:
短期借款549,000,000.00549,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据28,393,142.0128,393,142.01
应付账款159,382,347.89159,382,347.89
预收款项264,500,505.20264,500,505.20
合同负债
应付职工薪酬181,583,980.16181,583,980.16
应交税费224,075,721.18224,075,721.18
其他应付款898,536,671.48898,536,671.48
其中:应付利息663,941.67663,941.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,298,777.631,298,777.63
其他流动负债
流动负债合计2,306,771,145.552,306,771,145.55
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益11,512,987.0211,512,987.02
递延所得税负债6,161,065.936,161,065.93
其他非流动负债
非流动负债合计11,512,987.0217,674,052.956,161,065.93
负债合计2,318,284,132.572,324,445,198.506,161,065.93
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,807,393,378.001,807,393,378.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,095,414,275.373,095,414,275.37
减:库存股97,835,770.0097,835,770.00
其他综合收益
专项储备7,813,594.277,813,594.27
盈余公积928,398,563.80931,889,834.493,491,270.69
未分配利润4,092,602,176.834,124,023,613.0731,421,436.24
所有者权益(或股东权益)合计9,833,786,218.279,868,698,925.2034,912,706.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,152,070,350.8412,193,144,123.7041,073,772.86

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

1.公司于2019年1月1日之后将持有债转股拟打算出售的股票投资归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。调减以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产439,578.78元,调增交易性金融资产439,578.78元。

2.公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现,管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,因此本公司2019年 1 月1日之后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融资。调减应收票据1,538,629,568.17元,调增应收款项融资1,538,629,568.17元。

3.公司于2019年1月1日之后将购买的理财产品投资,重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。调减其他流动资产2,710,000,000.00元,调增交易性金融资产2,736,977,657.53元,相应的调增递延所得税负债4,046,648.63元,上述调整使得盈余公积增加2,293,100.89元、未分配利润增加20,637,908.01元。

4.公司于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。调减可供出售金融资产25,543,503.14元,调增交

易性金融资产39,639,618.47元,相应的调增递延所得税负债2,114,417.30元,上述调整使得盈余公积增加1,198,169.80元、未分配利润增加10,783,528.23元。

2. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

□适用 □不适用

税种计税依据税率(%)
增值税销售货物或提供应税劳务6.00、10.00、11.00、13.00、16.00
城市维护建设税实际缴纳流转税额1.00、7.00
教育费及附加实际缴纳流转税额5.00
企业所得税应纳税所得额15.00、25.00
房产税房产租金收入12.00
房产税自有房产固定资产原值的70%1.20
土地使用税土地使用面积3.00-10.50元/平方米
资源税从价计征的,按产品销售收入剔除运费后的70%计缴5.00

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1.根据财政部、国家税务总局《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》财税〔2011〕115号规定,以废旧石墨为原料生产的石墨异形件、石墨块、石墨粉和石墨增碳剂,实行增值税即征即退50%的政策,公司本期对符合条件的增值税实行即征即退50%的政策。

2.根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕58号,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。目前本公司及子公司成都蓉光炭素股份有限公司、成都炭素有限责任公司,主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目,主营业务收入占企业收入总额70%以上,且本公司为高新技术企业,公司可以按15%企业所得税税率申报纳税。2018年度公司的经营业务未发生改变,本公司及子公司成都蓉光炭素股份有限公司、成都炭素有限责任公司,按15%企业所得税税率申报纳税。

3.根据财政部、国家税务总局《关于资源税改革具体政策问题的通知》,财税[2016]54号第三条第(二)款,对实际开采年限在15年以上的衰竭期(剩余服务年限不超过5年)矿山开采的

矿产资源,资源税减征30%,本公司子公司抚顺莱河矿业有限公司自2016年7月1日起开始享受资源税减征30%政策。

4.根据《高新技术企业认定管理办法》(国科火发〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科火发〔2016〕195号)的有关规定,安徽省公布了安徽省2018年第二批拟认定高新技术企业名单,本公司子公司合肥炭素有限责任公司取得高新技术企业资格,于2018年至2020年享受15%的企业所得税优惠税率。

5.依据科技部、财政部、国家税务总局2008年4月联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》认定的高新技术企业,可以依照2008年1月1日起实施的新《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》等有关规定申请享受减至15%的税率征收企业所得税。本公司子公司抚顺炭素有限责任公司已于2019年10月11日获取由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合认证的《高新技术企业证书》(证书编号GR201921000681),有效期三年,于2019年至2021年享受15%的企业所得税优惠税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金100,575.2197,338.59
银行存款9,687,580,477.143,088,594,848.24
其他货币资金203,929,388.7960,865,964.43
合计9,891,610,441.143,149,558,151.26
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

期末其他货币资金中票据、保函等保证金为142,248,989.54元系使用受限的资金。

期末无存放在境外的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损1,580,182,959.194,281,939,299.41
益的金融资产
其中:
债务工具投资
权益工具投资310,414,515.34347,025,231.93
其他-理财产品与结构性存款1,269,768,443.853,934,914,067.48
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
债务工具投资
混合工具投资
其他
合计1,580,182,959.194,281,939,299.41

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内359,986,966.65
1年以内小计359,986,966.65
1至2年10,644,971.02
2至3年17,499,115.13
3年以上100,820,638.33
合计488,951,691.13

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备89,580,243.1218.3289,580,243.12100.00113,235,583.5412.50113,235,583.54100.00
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款31,610,969.146.4731,610,969.14100.0032,188,919.643.5532,188,919.64100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款57,969,273.9811.8557,969,273.98100.0081,046,663.908.9581,046,663.90100.00
按组合计提坏账准备399,371,448.0181.6829,675,000.207.43369,696,447.81792,752,332.1287.5050,149,144.316.33742,603,187.81
其中:
其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款399,371,448.0181.6829,675,000.207.43369,696,447.81792,752,332.1287.5050,149,144.316.33742,603,187.81
合计488,951,691.13/119,255,243.32/369,696,447.81905,987,915.66/163,384,727.85/742,603,187.81

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款31,610,969.1431,610,969.14100.00预计不可收回
单项金额虽不重大但单项计提坏账准57,969,273.9857,969,273.98100.00预计不可收回
备的应收账款
合计89,580,243.1289,580,243.12100.00

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内359,986,966.654,494,729.581.25
1至2年10,644,971.022,014,028.5118.92
2至3年11,860,541.036,287,272.8053.01
3年以上16,878,969.3116,878,969.31100.00
合计399,371,448.0129,675,000.207.43

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款32,188,919.64577,950.5031,610,969.14
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款81,046,663.9016,810,223.016,267,166.9157,969,273.98
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款50,149,144.31-20,474,144.1129,675,000.20
合计163,384,727.85-20,474,144.1117,388,173.516,267,166.91119,255,243.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
15,799,654.69债转股
25,791,424.88债转股
31,527,584.94银行存款
合计13,118,664.51

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款6,267,166.91

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
1货款337,201.50已注销、吊销等公司内部审批
2货款193,252.33已注销、吊销等公司内部审批
3货款3,578,272.68已注销、吊销等公司内部审批
4货款2,018,014.20已注销、吊销等公司内部审批
5货款140,426.20已注销、吊销等公司内部审批
合计6,267,166.91

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系期末余额账龄坏账金额占应收账款
总额的比例(%)
1非关联方21,618,945.491年以内270,236.824.42
2非关联方18,248,012.653年以上18,248,012.653.73
3关联方17,385,365.361年以内217,317.073.56
4非关联方5,638,574.102-3年13,362,956.492.73
7,724,382.393年以上
5非关联方10,757,401.111年以内134,467.512.20
合计81,372,681.1032,232,990.5416.64

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票656,653,681.732,354,303,640.93
商业承兑汇票
合计656,653,681.732,354,303,640.93

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

1. 公司于2019 年12月31日,按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,故未计提信用减值准备。

2.期末已质押的应收款项融资

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额备注
银行承兑汇票185,865,503.62
合计185,865,503.62

3.期末已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注
银行承兑汇票631,647,059.35
合计631,647,059.35

4.期末无因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内58,576,885.3498.05124,568,046.4699.07
1至2年453,708.210.76
2至3年20,300.000.02
3年以上710,311.251.191,154,645.620.91
合计59,740,904.80100.00125,742,992.08100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因
1关联方10,494,600.001年以内未到货
2关联方9,416,939.921年以内未到货
3非关联方5,581,885.191年以内未到货
4非关联方4,635,187.011年以内未到货
5非关联方3,737,902.391年以内未到货
合计33,866,514.51

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款25,942,746.3773,113,791.63
合计25,942,746.3773,113,791.63

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内18,691,920.27
1年以内小计18,691,920.27
1至2年2,276,168.11
2至3年548,064.85
3年以上90,880,456.58
合计112,396,609.81

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款94,441,874.19166,566,011.20
保证金9,242,703.4117,258,024.32
备用金4,890,668.243,938,943.04
其他3,821,363.974,216,139.81
合计112,396,609.81191,979,118.37

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额20,049,891.7798,815,434.97118,865,326.74
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-12,962,061.3918,308,951.265,346,889.87
本期转回37,758,353.1737,758,353.17
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额7,087,830.3879,366,033.0686,453,863.44

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
第一阶段20,049,891.77-12,962,061.397,087,830.38
第二阶段
第三阶段98,815,434.9718,308,951.2637,758,353.1779,366,033.06
合计118,865,326.745,346,889.8737,758,353.1786,453,863.44

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
三门峡惠能热电有限公司37,758,353.17法院执行回款
合计37,758,353.17/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
1往来款94,100.011年以内15.6117,550,074.79
82,139.301-2年
153,589.992-3年
17,220,245.493年以上
2往来款12,000,000.003年以上10.6812,000,000.00
3往来款10,068,251.183年以上8.9610,068,251.18
4往来款7,553,562.573年以上6.727,553,562.57
5往来款4,194,280.463年以上3.734,194,280.46
合计/51,366,169.00/45.7051,366,169.00

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料269,821,805.8118,644,054.48251,177,751.33373,139,785.66525,557.50372,614,228.16
在产品1,004,107,615.0783,103,361.88921,004,253.191,153,325,263.391,153,325,263.39
库存商品218,178,997.7110,785,966.77207,393,030.94348,472,127.44566,327.58347,905,799.86
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
包装物及低值易耗品4,528,773.544,528,773.545,514,169.915,514,169.91
委托加工物资235,976,859.2625,607,312.76210,369,546.50306,685,306.07306,685,306.07
发出商品804,272.78804,272.781,273,153.761,273,153.76
工程施工(已完工未结算款)106,419.41106,419.41
合计1,733,524,743.58138,140,695.891,595,384,047.692,188,409,806.231,091,885.082,187,317,921.15

(2). 存货跌价准备

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料525,557.5018,118,496.9818,644,054.48
在产品83,103,361.8883,103,361.88
库存商品566,327.5810,367,178.11147,538.9210,785,966.77
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资25,607,312.7625,607,312.76
合计1,091,885.08137,196,349.73147,538.92138,140,695.89

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

存货期末余额中无借款费用资本化金额。

(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

存货跌价准备情况

项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因
原材料成本与可变现净值孰低
自制半成品及在产品成本与可变现净值孰低
库存商品成本与可变现净值孰低市场价格回升
委托加工物资成本与可变现净值孰低

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴税款17,113,853.065,313,511.15
应交增值税期末留抵数额39,004,517.4519,178,191.54
合计56,118,370.5124,491,702.69

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司252,498,191.953,402,277.76-486,663.482,947,816.86258,361,623.09
小计252,498,191.953,402,277.76-486,663.482,947,816.86258,361,623.09
二、联营企业
宝方炭材料科技有限公司294,421,594.846,178,085.50-2,500,286.48298,099,393.86
吉林化纤股份有限公司714,065,570.48296,766.56714,362,337.04
小计294,421,594.84714,065,570.486,474,852.06-2,500,286.481,012,461,730.90
合计546,919,786.79714,065,570.489,877,129.82-486,663.48447,530.381,270,823,353.99

注1:2019年 “本期增减变动-其他” 2,947,816.86元系本公司合营企业方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司与本公司交易产生未实现的逆流交易损益,长期股权投资恢复至本公司所享有联营企业净资产份额导致。注2:2019年 “本期增减变动-其他” -2,500,286.48元系本公司联营企业宝方炭材料科技有限公司与本公司交易产生未实现的顺流交易损益。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
临夏州回味斋食品有限公司1,000,000.00
宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业(有限合伙)176,222,481.05
合计177,222,481.05

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,703,869,113.521,639,096,009.83
固定资产清理
合计1,703,869,113.521,639,096,009.83

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物专用设备运输设备通用设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,026,710,635.821,681,883,766.9165,809,904.13748,835,486.433,523,239,793.29
2.本期增加金额88,800,157.97142,211,569.233,719,727.8927,103,774.92261,835,230.01
(1)购置5,090,511.166,631,080.683,719,727.8917,759,533.2133,200,852.94
(2)在建工程转入83,709,646.81135,580,488.559,344,241.71228,634,377.07
(3)企业合并增加
3.本期减少金额14,709,331.3241,815,783.916,454,441.9611,467,235.5674,446,792.75
(1)处置或报废14,709,331.3241,815,783.916,454,441.9611,467,235.5674,446,792.75
4.期末余额1,100,801,462.471,782,279,552.2363,075,190.06764,472,025.793,710,628,230.55
二、累计折旧
1.期初余额458,629,284.341,048,595,019.6239,541,317.41316,041,723.971,862,807,345.34
2.本期增加金额30,178,427.3299,603,087.527,250,749.4538,772,553.81175,804,818.10
(1)计提30,178,427.3299,603,087.527,250,749.4538,772,553.81175,804,818.10
3.本期减少金额6,486,489.8935,116,775.064,939,684.606,646,534.9853,189,484.53
(1)处置或报废6,486,489.8935,116,775.064,939,684.606,646,534.9853,189,484.53
4.期末余额482,321,221.771,113,081,332.0841,852,382.26348,167,742.801,985,422,678.91
三、减值准备
1.期初余额21,336,438.1221,336,438.12
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额21,336,438.1221,336,438.12
四、账面价值
1.期末账面价值597,143,802.58669,198,220.1521,222,807.80416,304,282.991,703,869,113.52
2.期初账面价546,744,913.36633,288,747.2926,268,586.72432,793,762.461,639,096,009.83

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物27,472,950.0120,917,176.806,555,773.21
专用设备46,293,011.2742,814,833.793,478,177.48
运输设备2,435,391.201,814,137.50621,253.70
通用设备17,116,971.709,926,441.077,190,530.63
合计93,318,324.1875,472,589.1617,845,735.02

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
方大炭素新材料科技股份有限公司111,729,878.37改制前建筑物,一直未办理
抚顺炭素有限责任公司12,292,677.152002年改制,在改制之前由于已经抵押给银行、政府,历史原因一直未办理过户手续,新建的也没有办理房产证
成都炭素有限责任公司75,233,749.35新建厂房,待其他厂房建成后统一办理
抚顺莱河矿业有限公司3,341,950.42自行建造,不能办理房证
合肥炭素有限责任公司6,543,384.72无土地证
成都蓉光炭素股份有限公司1,284,359.19因市政规划,暂时无法办理
抚顺方大高新材料有限公司17,757,260.91暂未办理
合计228,183,260.11

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程516,356,979.90432,646,870.93
工程物资390,582.03390,847.78
合计516,747,561.93433,037,718.71

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
3100吨碳纤维项目218,957,399.33218,957,399.33218,957,399.35218,957,399.35
3万吨/每年特种石墨制造与加工项目77,822,175.2177,822,175.21199,120,440.50199,120,440.50
产供销一体化及MES系统项目1,957,264.991,957,264.99
8#环式炉改造项目326,453.00326,453.00
年产5万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目113,677,087.19113,677,087.19150,943.40150,943.40
年产2.5万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目100,880,582.77100,880,582.7710,888,222.5210,888,222.52
石墨电极防伪系统软件项目56,724.1456,724.14
石墨化一车间089铣床更换项目371,681.42371,681.42
石墨烯试验线配套设施项目(方大炭素改造三期)488,703.49488,703.49
压型厂新增炭电极桥式锯床项目(方大炭素改造三期)270,705.04270,705.04
加工厂炭新车间62号机床搬迁升级改造项目127,433.63127,433.63
方大宾馆项目735,606.72735,606.72
浸渍倒装系统4,283.844,283.84
压型凉料筒工程47,343.4547,343.45
长丰县下塘镇新建工厂2,181,594.332,181,594.33
老碎矿部分工艺、设备技术改造(安装整形机)22,682.4922,682.49
修复四系五系一磨366,659.93366,659.93
其他346,316.92346,316.921,246,147.171,246,147.17
合计516,356,979.90516,356,979.90432,646,870.93432,646,870.93

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
环保节能智能化石墨电极项目351,663,800.00414,150.93414,150.930.120.12自筹资金
3万吨/每年特种石墨制造与加工项目2,101,911,700.00199,120,440.5087,313,749.12208,612,014.4177,822,175.2119.4626.00募集、自筹资金
年产5万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目684,312,400.00150,943.40113,526,143.79113,677,087.1916.6120自筹资金
年产2.5万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目199,955,000.0010,888,222.5289,992,360.25100,880,582.7751.1055自筹资金
3100吨碳纤维项目1,470,000,000.00218,957,399.33218,957,399.3328.3535.00101,675,183.13借款、自筹
新建副品库房项目2,843,373.492,209,477.232,209,477.2377.71100.00自筹资金
汽车入厂原辅料自动采制样项目2,900,000.002,140,204.522,140,204.5273.80100.00自筹资金
动力车间水源采暖系统改造项目2,076,500.001,420,373.861,420,373.8668.40100.00自筹资金
一车间2#天车、三车间6#天车改造更换项目2,050,000.001,192,735.071,192,735.0758.18100.00自筹资金
加工厂泰兴接头线局部更新改造项目1,550,000.001,230,441.681,230,441.6879.38100.00自筹资金
数控电极螺纹梳铣及精平端面机床2,550,000.002,256,637.162,256,637.1688.50100.00自筹资金
石墨化吸料天车2,800,000.002,456,438.822,456,438.8287.73100.00自筹资金
长丰县下塘镇新建工厂5,250,000.002,181,594.332,181,594.3341.5541.55自筹资金
合计4,829,862,773.49429,531,156.68305,920,155.83221,932,473.68513,518,838.83//101,675,183.13//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本期不存在计提在建工程减值准备情况。

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程物资691,082.03300,500.00390,582.03691,347.78300,500.00390,847.78
合计691,082.03300,500.00390,582.03691,347.78300,500.00390,847.78

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目计算机软件土地使用权采矿权商标特许权征林征地合计
一、账面原值
1.期初余额25,359.84569,031,075.9478,973,821.5812,523,132.0050,000.00116,433,093.74777,036,483.10
2.本期增加金额16,260.006,930,505.706,946,765.70
(1)购置16,260.006,930,505.706,946,765.70
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额3,079,900.003,079,900.00
(1)处置
其他3,079,900.003,079,900.00
4.期末余额41,619.84572,881,681.6478,973,821.5812,523,132.0050,000.00116,433,093.74780,903,348.80
二、累计摊
1.期初余额25,359.84151,935,870.0278,973,821.5812,523,132.0050,000.00116,433,093.74359,941,277.18
2.本期增加金额451.6711,235,025.4711,235,477.14
(1)计提451.6711,235,025.4711,235,477.14
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额25,811.51163,170,895.4978,973,821.5812,523,132.0050,000.00116,433,093.74371,176,754.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值15,808.33409,710,786.15409,726,594.48
2.期初账面价值417,095,205.92417,095,205.92

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
合肥炭素有限责任公司6,930,505.70尚未完成手续
吉林方大江城碳纤维有限公司10,754,520.00正在办理中
合计17,685,025.70

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合肥炭素有限责任公司8,887,445.588,887,445.58
抚顺炭素有限责任公司13,202,293.9813,202,293.98
吉林方大江城碳纤维有限公司2,865,824.292,865,824.29
合计24,955,563.8524,955,563.85

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合肥炭素有限责任公司8,887,445.588,887,445.58
抚顺炭素有限责任公司13,202,293.9813,202,293.98
吉林方大江城碳纤维有限公司2,865,824.292,865,824.29
合计24,955,563.8524,955,563.85

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
林地租金296,723.6532,787.60263,936.05
探矿费1,194,169.941,194,169.94
合计1,490,893.591,226,957.54263,936.05

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备334,043,208.7850,949,103.89276,118,129.8653,043,965.42
内部交易未实现利润5,268,819.62802,237.837,295,859.871,094,378.98
可抵扣亏损
政府补助27,225,382.974,083,807.4529,203,764.644,380,564.70
未发放的工资838,447.27125,767.09857,393.06214,348.27
交易性金融工具394,261.3859,139.21
合计367,375,858.6455,960,916.26313,869,408.8158,792,396.58

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值36,922,660.689,230,665.1738,448,689.609,612,172.40
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融工具的估值21,549,966.303,232,494.9559,780,182.8110,042,369.89
固定资产及无形资产摊销24,210,346.403,631,551.962,626,163.47393,924.52
合计82,682,973.3816,094,712.08100,855,035.8820,048,466.81

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异255,747,520.68139,118,463.95
可抵扣亏损547,320,885.49369,238,071.70
合计803,068,406.17508,356,535.65

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020171,034,775.84171,034,775.84
202146,465,611.3446,465,611.34
202243,218,546.2743,218,546.27
202361,088,963.81108,519,138.25
2024225,512,988.23
合计547,320,885.49369,238,071.70/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产款项25,433,457.5525,433,457.5534,878,365.6634,878,365.66
抚顺莱河矿业有限公司社区工程项目53,589,263.3925,823,048.8827,766,214.5153,589,263.3925,823,048.8827,766,214.51
抚顺方泰精密碳材料有限公司留抵进项税53,022,519.1253,022,519.1253,012,089.3153,012,089.31
合计132,045,240.0625,823,048.88106,222,191.18141,479,718.3625,823,048.88115,656,669.48

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款300,000,000.00299,000,000.00
抵押借款120,930,172.19
保证借款237,000,000.00150,000,000.00
信用借款300,000,000.00100,000,000.00
合计837,000,000.00669,930,172.19

短期借款分类的说明:

质押借款:

单位:元 币种:人民币

单位名称借款金额质押物
中国农业银行股份有限公司兰州红古支行300,000,000.00抚顺莱河矿业有限公司股权
合计300,000,000.00

保证借款:

单位:元 币种:人民币

单位名称借款金额保证人
中国进出口银行甘肃省分行237,000,000.00方大特钢科技股份有限公司
合计237,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票291,619,138.41151,426,915.18
合计291,619,138.41151,426,915.18

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付货款227,286,277.21254,666,933.99
应付工程款62,316,015.1156,570,592.17
应付设备款18,983,060.4012,807,250.22
应付运费10,951,137.2617,610,853.97
合计319,536,489.98341,655,630.35

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
17,763,952.44采购制作机器制作工期长
26,900,000.00对方未追偿
36,206,038.08对方未催收
45,556,466.05对方未催收
53,852,473.00子公司资金不足
63,427,040.24对方未催收
73,372,843.50对方未催收
82,975,603.13采购制作机器制作工期长
92,912,000.00未至结算期
102,118,266.92采购制作机器制作工期长
112,030,183.14对方未追偿
121,894,758.00对方未催收
131,888,717.93对方未催收
141,446,191.32对方未催收
151,390,000.00未最终结算
161,362,450.28未最终结算
合计55,096,984.03/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款310,453,864.22277,128,969.36
合计310,453,864.22277,128,969.36

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
14,220,434.60未结算
22,079,593.65未发货
31,611,804.45未发货
41,667,358.77未发货
51,202,170.00未发货
合计10,781,361.47/

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬189,769,522.41635,330,487.03759,004,359.1266,095,650.32
二、离职后福利-设定提存计划18,546,745.3270,709,565.7071,466,866.2017,789,444.82
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计208,316,267.73706,040,052.73830,471,225.3283,885,095.14

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴182,961,832.40503,869,870.16627,850,554.1058,981,148.46
二、职工福利费149,532.5541,738,226.2140,764,830.091,122,928.67
三、社会保险费1,808,511.9239,787,349.2240,012,595.011,583,266.13
其中:医疗保险费1,807,775.6332,231,390.7132,456,528.271,582,638.07
工伤保险费542.534,826,780.404,826,860.15462.78
生育保险费193.762,729,178.112,729,206.59165.28
四、住房公积金2,395,188.2044,793,778.4044,892,911.802,296,054.80
五、工会经费和职工教育经费2,454,457.345,141,263.045,483,468.122,112,252.26
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计189,769,522.41635,330,487.03759,004,359.1266,095,650.32

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险16,331,514.0368,379,186.3569,136,458.3715,574,242.01
2、失业保险费2,215,231.292,330,379.352,330,407.832,215,202.81
3、企业年金缴费
合计18,546,745.3270,709,565.7071,466,866.2017,789,444.82

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税26,840,315.1148,622,618.53
消费税
营业税
企业所得税80,130,921.01234,908,373.00
个人所得税
城市维护建设税1,631,222.933,420,030.84
土地使用税852,524.481,008,322.40
房产税259,180.04252,922.12
教育费附加1,356,436.232,406,462.59
矿产资源补偿费39,668.4429,371.28
代扣代缴个人所得税13,996,768.8017,394,734.84
资源税1,274,451.76
其他2,617,314.283,950,990.12
合计128,998,803.08311,993,825.72

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息13,794,446.6410,254,601.72
应付股利1,967,198.151,967,198.15
其他应付款183,536,417.88253,782,074.52
合计199,298,062.67266,003,874.39

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息13,794,446.6410,254,601.72
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计13,794,446.6410,254,601.72

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利1,967,198.151,967,198.15
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计1,967,198.151,967,198.15

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

对方未催收。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程款1,567,615.184,403,267.03
应付往来款92,031,731.9682,874,841.84
应付保证金款44,958,940.2227,291,679.86
应付运费3,945,011.823,309,736.66
应付劳务款4,988,404.986,731,686.50
应付其他款项36,044,713.7231,335,092.63
限制性股票回购义务97,835,770.00
合计183,536,417.88253,782,074.52

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
112,280,100.00子公司资金不足
28,991,588.29转制前形成,尚未支付
38,796,023.34子公司资金不足
42,748,000.00工程质保金,工程尚未结算
52,000,000.00转制前形成,尚未支付
61,302,685.94对方未催收
合计36,118,397.57

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
1年内到期的递延收益1,713,393.01
合计1,713,393.01

44、 他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助249,831,879.1629,275,000.0014,864,756.65264,242,122.51
合计249,831,879.1629,275,000.0014,864,756.65264,242,122.51/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
500吨碳纤维工程项目1,061,538.48184,615.38-184,615.381,061,538.48与资产相关
碳纤维预浸料及编织产品研制生产100,000.00100,000.00与资产相关
1000吨碳纤维复合材料制品建设项目2,240,000.002,240,000.00与资产相关
无人机科研11,480,000.0011,480,000.00与资产相关
碳纤维LED背板及支架系列产品技术转化生产项目650,000.00650,000.00与资产相关
碳纤维复合材500,000.00500,000.00与资产相
料制品生产项目
土地使用权补偿款2,415,337.6862,184.24-62,184.242,415,337.68与资产相关
高温气冷堆拨款2,846,492.321,000,000.00501,997.36-461,593.323,806,088.28与资产相关
负极材料拨款649,999.76200,000.04-200,000.03649,999.75与资产相关
天然气锅炉拨款3,111,111.03222,222.24-222,222.243,111,111.03与资产相关
东西排污口款40,046.352,777.76-2,777.7640,046.35与资产相关
新建电极接头线项目2,449,999.88350,000.04-350,000.042,449,999.88与资产相关
工业项目投资奖励13,037,683.938,200,000.0021,237,683.93与资产相关
省战略性新兴产业发展专项资金14,930,000.001,493,000.0013,437,000.00与资产相关
中央战略性新兴产业专项资金50,000,000.005,000,000.0045,000,000.00与资产相关
3万吨项目财政扶持资金16,392,000.001,639,200.0014,752,800.00与资产相关
3100吨碳纤维项目127,697,669.736,661,932.60121,035,737.13与资产相关
年产5万吨炭素制品20,000,000.0020,000,000.00与资产相关
项目
其他230,000.0075,000.0030,220.00274,780.00
合计249,831,879.1629,275,000.0016,317,929.66-1,453,173.01264,242,122.51/

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
搬迁补偿157,590,000.0090,000,000.00
合计157,590,000.0090,000,000.00

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,807,393,37828,219,110885,439,005-2,501,230911,156,8852,718,550,263

其他说明:

注1: 2019年5月17日,公司通过2018年度股东大会决议,以资本公积向全体股东每10股转增4.9股,共计转增885,439,005股。注2: 2019年7月11日,公司召开第七届董事会第十九次临时会议,审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》,公司认为2017 年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就。由231名激励对象认缴股票期权28,219,110份,增加注册资本人民币28,219,110.00元,计入资本公积-股本溢价金额为114,580,910.68元。此次出资业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具天职业字[2019]31023号验资报告。

注3: 公司本期注销权益结算的股份支付减少股本2,501,230.00股。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,379,604,558.43456,541,460.68888,029,145.001,948,116,874.11
其他资本公积299,023,465.7077,026,752.50342,447,213.4833,603,004.72
合计2,678,628,024.13533,568,213.181,230,476,358.481,981,719,878.83

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1: 2019年5月17日,公司通过2018年度股东大会决议,以资本公积向全体股东每10股转增4.9股,共计转增885,439,005股。注2: 2019年7月11日,公司召开第七届董事会第十九次临时会议,审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》,公司认为2017 年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就。由231名激励对象认缴股票期权28,219,110份,增加注册资本人民币28,219,110.00元,计入资本公积-股本溢价金额为114,580,910.68元。此次出资业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具天职业字[2019]31023号验资报告。

注3:公司本期以权益结算的股份支付增加资本公积-其他资本公积77,026,752.50元,公司第二期限制性股票解锁与第二期股票期权行权增加资本公积-股本溢价341,960,550.00元,减少资本公积-其他资本公积341,960,550.00元。

注4:公司本期注销权益结算的股份支付减少资本公积-股本溢价2,590,140.00元

注5:公司按照持股比例确认合营企业方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司其他权益变动,减少资本公积-其他资本公积金额486,663.48元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票回购义务97,835,770.0097,835,770.00
合计97,835,770.0097,835,770.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司本期限制性股票均已解锁完毕,无余额。

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费27,980,609.7549,598,506.6126,293,814.9551,285,301.41
环境治理恢复基金9,534,427.009,534,427.00
合计27,980,609.7559,132,933.6126,293,814.9560,819,728.41

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积962,678,985.86155,799,200.301,118,478,186.16
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计962,678,985.86155,799,200.301,118,478,186.16

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润7,250,640,970.065,496,606,452.28
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)43,312,818.98
调整后期初未分配利润7,293,953,789.045,496,606,452.28
加:本期归属于母公司所有者的净利润2,016,201,316.765,592,809,096.85
减:提取法定盈余公积155,799,200.30440,065,260.87
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利3,398,709,318.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润9,154,355,905.507,250,640,970.06

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,665,712,147.273,655,562,016.3411,475,077,504.002,794,799,926.55
其他业务85,193,039.1556,891,981.29175,876,908.81106,544,244.47
合计6,750,905,186.423,712,453,997.6311,650,954,412.812,901,344,171.02

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税29,955,205.1993,638,141.24
教育费附加25,956,347.8166,985,952.92
资源税31,546,739.513,220,101.06
房产税8,727,288.968,101,247.42
土地使用税18,526,303.0418,944,358.86
车船使用税83,868.1786,287.20
印花税4,253,140.615,868,987.93
环境保护税1,150,517.65787,372.27
其他729,086.58576,022.63
合计120,928,497.52198,208,471.53

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人员费用62,606,083.9048,897,343.33
办公费393,242.20288,446.70
差旅费994,523.292,081,018.68
业务招待费2,398,158.165,045,982.32
运输费107,482,050.9575,817,604.64
装卸费274,199.11251,458.96
包装费26,566,125.0923,615,671.42
展览费387,539.69450,338.41
销售服务费8,464,302.05333,434.91
经营开拓及投招标费1,655,430.18309,949.89
港杂费9,878,944.557,549,039.35
劳务费6,156,452.285,178,551.30
其他12,433,291.1614,957,382.10
合计239,690,342.61184,776,222.01

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬233,391,726.66443,749,245.85
折旧费37,637,206.8434,426,497.94
无形资产摊销11,235,477.1462,824,848.48
水电费(能源)11,854,793.7612,122,172.93
业务招待费6,206,742.347,016,998.28
差旅费7,588,094.277,964,668.37
办公费4,189,001.613,961,546.10
交通费3,366,286.69248,962.42
排污费171,048.971,251,239.20
修理费69,048,566.3553,174,425.48
租赁费5,383,855.225,486,126.59
安全生产费28,829,014.125,619,466.01
保险费3,753,868.284,036,689.40
取暖费1,896,197.343,857,174.16
劳务费6,602,461.042,110,827.05
清欠提成2,831,908.8711,722,871.23
服务费56,408,118.746,446,408.13
诉讼费77,383.61868,027.34
停工损失12,919,909.81245,311.65
长期待摊费用摊销1,226,957.543,084,259.28
股权激励摊销77,026,752.50355,762,617.6
环境治理恢复基金9,730,000.00
其他19,806,588.1727,768,474.67
合计611,181,959.871,053,748,858.16

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬39,493,309.888,631,957.39
材料费5,740,444.381,987,269.79
折旧和摊销2,976,955.862,952,599.90
委托外部研究开发费1,900,000.002,829,771.96
其他费用3,352,023.222,381,055.75
合计53,462,733.3418,782,654.79

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出34,395,200.0531,120,829.97
减:利息收入-235,531,586.26-79,775,863.03
汇兑损益10,196,312.45-12,349,135.62
手续费1,243,224.121,790,726.79
其他18,632,870.728,376,567.14
合计-171,063,978.92-50,836,874.75

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
环境改造排尘设备改造项目230,000.00230,000.00
500吨碳纤维工程项目补助184,615.38184,615.38
红古区国税局资源综合利用即征即退退税款1,957,290.733,554,607.41
高温气冷堆拨款501,997.36461,593.32
负极材料拨款200,000.04200,000.03
土地使用权补偿款62,184.2462,184.24
专利资助金1,400.0014,700.00
天然气锅炉拨款222,222.24222,222.24
东西排污口2,777.762,777.76
新建电极接头线项目350,000.04350,000.04
收兰州市财政拨款(科技计划经费)400,000.00
收知识产权中心专利资助600.00
2018年外贸出口信用保险补助660,000.00
兰州市红古区财政(炭化硅炭砖以奖代补)资金150,000.00
兰州市财政科研费用拨款1,250,000.00
3100吨碳纤维项目6,661,932.606,661,932.59
收兰州市科学技术局2019年第一批科技经费拨款1,300,000.00
收兰州市科学技术局2019年省科技计划经费第一批拨款250,000.00
收兰州市科学技术局支持科技50,000.00
创新专项资金拨款
收兰州市科技局2019年度科技计划项目经费拨款200,000.00
收甘肃省财政厅2018年第二批省级工业转型发展专项拨款资金3,000,000.00
根据《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(财税〔2019〕21号)规定,减免2019年1-10月应纳增值税额。2,778,750.00
经营贡献奖55,556,300.00
退伍军人抵减税金及附加519,000.00
聘用退伍军人抵扣增值税45,000.00
省战略性新兴产业发展专项资金1,493,000.00
中央战略性新兴产业专项资金摊销5,000,000.00
3万吨项目财政扶持资金摊销1,639,200.00
安置退役军人享受优惠924,750.00
根据财税{2019}21号文和皖财税法{2019}182号文关于退役士兵税收优惠445,500.00
个人所得税手续返还11,112.63
债务重组利得309,027.06
合计83,896,660.0814,404,633.01

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益9,877,129.82-32,587,568.34
处置长期股权投资产生的投资收益309,338.95
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,046,019.20
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益-67,571,666.36-35,931,156.47
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-10,235,110.07
可供出售金融资产在持有期间的投资收益7,900,307.47
理财产品收益134,081,971.18119,324,939.94
其他4,203.95
合计67,202,547.7259,015,861.55

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产77,636,847.00-38,431,288.04
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产19,888,782.05
合计97,525,629.05-38,431,288.04

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失32,411,463.30
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失37,862,317.62
合计70,273,780.92

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-12,444,295.59
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-137,048,810.81763,378.93
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失-21,336,438.12
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他-20,961,716.02
合计-137,048,810.81-53,979,070.80

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置固定资产净收益4,972,295.204,844,476.93
处置固定资产净损失-23,461.03
合计4,972,295.204,821,015.90

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得
合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得462,807.92
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助12,485,606.3114,260,030.6612,485,606.31
罚没利得5,914,260.733,498,918.875,914,260.73
诉讼案执行款68,179,812.5968,179,812.59
其他3,528,014.0013,022,732.003,528,014.00
合计90,107,693.6331,244,489.4590,107,693.63

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
电力奖励费1,854,156.00与收益相关
合肥市财政局转企业岗位补贴款86,554.00108,144.00与收益相关
成都市就业服务管理局稳岗补贴72,115.6342,564.47与收益相关
技术科技进步奖501,700.00与收益相关
外贸发展资金700,000.00与收益相关
稳岗补贴48,742.7672,066.19与收益相关
2018年第二批市级军民融合产业专项资金3,000,000.00与收益相关
2018年度第四批外经贸项目资金4,000,000.00与收益相关
2018年省级工业转型升级信息产业发展专项资金500000元500,000.00与收益相关
红古区工信局拨款(外贸稳增长及贸易救济和法律援助服务费)2,162,000.00与收益相关
兰州理工大学设计大赛奖励金2,000.00与收益相关
兰州市非公企业补助金20,000.00与收益相关
兰州市红古区财政拨款100,000.00与收益相关
兰州市红古区财政国库支付中心(2017税收奖励)800,000.00与收益相关
生产部交天津港车辆报废政府补助款5,000.00与收益相关
中国外运甘肃公司中亚班列补54,000.0054,000.00与收益相关
中国国际模具技术和设备展览会展会补贴25,200.00与收益相关
成都市金融工作局2017年出口信用保险补贴10,000.00与收益相关
成都市知识产权服务中心专利资助600.00与收益相关
安全生产监督管理局标准化达标奖20,000.00与收益相关
转“龙泉驿英才计划”引进人才资助资金(30%)12,000.00与收益相关
望花区经信局特殊贡献奖100,000.00与收益相关
进出口企业稳增长奖励10,000.00与收益相关
庐阳区企业产业转型扶持补助款110,600.00与收益相关
庐阳区十强企业奖励款50,000.00与收益相关
收兰州市红古区海石湾镇人民政府拨付补偿款(西苑一期南院)520,653.00与收益相关
调收兰州市就业和人才服务局拨付2019年第三批稳岗补贴款740,740.92与收益相关
收兰州市红古区财政中心拨付反倾销法律援助款460,000.00与收益相关
收兰州市红古区商务局拨付2019年第一批外经贸发展专项资金8,000,000.00与收益相关
高新技术企业补助款200,000.00与收益相关
合肥市庐阳区商务和旅游局商贸政策奖励金195,600.00与收益相关
科学技术局2018年度区科技创新奖励兑现200,000.00与收益相关
庐阳经济开发区管委会18年度战略性产业政策兑现389,500.00与收益相关
商务局拨付2017年区级外经贸专项资金14,200.00与收益相关
龙泉驿经开区经信局工业稳增长奖励780,000.00与收益相关
2017年区级外经贸专项资金(第一批)36,700.00与收益相关
调整“龙泉驿英才计划”资助资金-12,000.00与收益相关
2018年工业企业春节期间加班工资补助40,000.00与收益相关
2018年中央外经贸资金补贴(中小企业开拓市场项目)21,400.00与收益相关
龙泉驿区经济和信息化局企业参展补助37,400.00与收益相关
龙泉驿区新经济和科技局技术创新研发项目补贴资金100,000.00与收益相关
龙泉驿区新经济和科技局曲面玻璃热弯用超细石墨材料研发补贴资金50,000.00与收益相关
龙泉驿区经济和信息化局工业稳增长补贴资金400,000.00与收益相关
龙泉驿区新经济和科技局曲面玻璃热弯用超细石墨材料研发补贴资金50,000.00与收益相关
合计12,485,606.3114,260,030.66

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计13,909,667.2018,849,943.9613,909,667.20
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失305,175.00
非货币性资产交换损失
对外捐赠101,000,000.0051,005,000.00101,000,000.00
其他869,486.403,787,633.58869,486.40
合计115,779,153.6073,947,752.54115,779,153.60

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用393,600,530.541,255,629,924.57
递延所得税费用-1,122,274.4144,174,187.15
合计392,478,256.131,299,804,111.72

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额2,345,402,276.56
按法定/适用税率计算的所得税费用351,810,341.48
子公司适用不同税率的影响41,381,285.73
调整以前期间所得税的影响-47,501,785.79
非应税收入的影响-1,926,662.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响17,730,080.41
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-11,855,210.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响80,307,106.89
其他-37,466,899.83
所得税费用392,478,256.13

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的往来款及备用金还款249,414,417.91185,808,990.00
收到的政府补助款109,030,309.6721,327,022.00
收到的利息收入235,531,586.2679,775,863.03
收到的罚款及赔款等收入74,553,312.4611,296,634.08
合计668,529,626.30298,208,509.11

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
管理费用中支付的现金198,018,701.09132,276,134.98
销售费用中支付的现金152,704,617.7794,558,120.01
营业外支出中支付的现金101,463,997.1752,079,554.42
支付的手续费等19,876,094.8414,195,376.77
支付的往来款、备用金及保证金251,738,843.4193,448,441.20
合计723,802,254.28386,557,627.38

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回理财等本金12,901,914,067.487,578,000,000.00
合计12,901,914,067.487,578,000,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买理财等支付本金10,236,000,000.007,995,000,000.00
处置子公司1,998,629.34
合计10,236,000,000.007,996,998,629.34

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
注销股份支付所支付的现金1,443,694.00
合计1,443,694.00

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,952,924,020.435,988,254,686.86
加:资产减值准备66,775,029.8953,979,070.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧175,804,818.10162,692,580.90
使用权资产摊销
无形资产摊销11,235,477.1462,824,848.48
长期待摊费用摊销1,226,957.543,084,259.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-4,972,295.20-4,821,015.90
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)13,909,667.2018,849,943.96
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-97,525,629.0538,431,288.04
财务费用(收益以“-”号填列)24,018,297.705,752,812.69
投资损失(收益以“-”号填列)-67,202,547.72-59,015,861.55
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)2,831,480.3215,449,554.01
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)6,088,615.1612,409.70
存货的减少(增加以“-”号填列)454,885,062.65-780,301,050.20
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)2,028,391,250.26876,088,230.14
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-245,508,643.53-1,022,790,544.90
其他77,026,752.50355,762,617.60
经营活动产生的现金流量净额4,399,908,313.395,714,253,829.91
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额9,749,361,451.603,088,696,214.87
减:现金的期初余额3,088,696,214.871,572,465,931.21
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额6,660,665,236.731,516,230,283.66

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中: 兰州方大炭素房地产开发有限公司
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物1,998,629.34
其中: 兰州方大炭素房地产开发有限公司1,998,629.34
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额-1,998,629.34

以上数据为上期发生额。

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金9,749,361,451.603,088,696,214.87
其中:库存现金100,575.2197,338.59
可随时用于支付的银行存款9,687,580,477.143,088,592,735.69
可随时用于支付的其他货币资金61,680,399.256,140.59
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额9,749,361,451.603,088,696,214.87
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金142,248,989.54保证金
应收票据185,865,503.62质押(注)
存货
固定资产3,188,724.90抵押
无形资产
合计331,303,218.06/

其他说明:

本期受限应收票据主要是由于公司用银行承兑汇票做质押,开具应付票据所致。

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金17,951,922.14
其中:美元701,471.646.97624,893,606.47
欧元1,670,822.817.815513,058,315.67
港币
应收账款8,946,441.56
其中:美元1,134,256.156.97627,912,797.76
欧元132,255.627.81551,033,643.80
港币
长期借款
其中:美元
欧元
港币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关321,717,287.43递延收益、其他收益16,317,929.66
与资产相关67,258,590.73其他收益67,258,590.73
与收益相关12,485,606.31营业外收入12,485,606.31
合计401,461,484.4796,062,126.70

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

1.公司于 2019 年 8 月 8 日召开第七届董事会第四次会议,会议审议通过了《关于投资设立控股子公司的议案》,同意公司投资设立甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司,注册资本 10,000万元人民币,公司持有其40%股权,另两方股东分别持股30%、30%。但公司能决定其相关生产经营、回报、筹资、投资以及资产处置等活动,故公司将其纳入合并财务报表范围。

2.2019年8月,公司投资设立甘肃本聚手工艺开发有限公司,注册资本100万元,公司持有其60%股权,另一方股东分别持股40%。故公司将其纳入合并财务报表范围。

3. 2019年9月,公司投资设立东乡族自治县方大腾达服饰有限公司,注册资本510万元,公司持有其54.12%股权,另两方股东分别持股36.08%、9.8%。故公司将其纳入合并财务报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
抚顺方大高新材料有限公司辽宁抚顺辽宁抚顺生产企业60.0060.00
上海方大投资管理有限责任公司上海上海投资企业100.00100.00
青岛龙诚电源材料有限公司山东青岛山东青岛生产企业85.0085.00
抚顺莱河矿业有限公司辽宁抚顺辽宁抚顺生产企业97.9997.99
成都炭素有限责任公司四川成都四川成都生产企业100.00100.00
抚顺方泰精密碳材料有限公司辽宁抚顺辽宁抚顺生产企业100.00100.00
抚顺炭素有限责任公司辽宁抚顺辽宁抚顺生产企业65.5465.54
合肥炭素有限责任公司安徽合肥安徽合肥生产企业100.00100.00
成都蓉光炭素股份有限公司四川成都四川成都生产企业59.0059.00
吉林方大江城碳纤维有限公司吉林吉林生产企业70.0070.00
成都方大炭素研究院有限公司四川成都四川成都科学研究100.00100.00
甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司甘肃省临夏州东乡族自治县甘肃省临夏州东乡族自治县建筑施工40.0040.00
甘肃本聚手工艺开甘肃省临夏州东乡族自甘肃省临夏州东乡族自生产企业60.0060.00
发有限公司治县治县
东乡族自治县方大腾达服饰有限公司甘肃省临夏州东乡族自治县甘肃省临夏州东乡族自治县生产企业54.1254.12

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

公司于 2019 年 8 月 8 日召开第七届董事会第四次会议,会议审议通过了《关于投资设立控股子公司的议案》,同意公司投资设立甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司,注册资本 10,000万元人民币,公司持有其40%股权,另两方股东分别持股30%、30%。但公司能决定其相关生产经营、回报、筹资、投资以及资产处置等活动,故公司将其纳入合并财务报表范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
抚顺方大高新材料有限公司40.00%6,125,634.7563,579,405.52
抚顺莱河矿业有限公司2.01%8,413,408.7527,182,049.18
抚顺炭素有限责任公司34.46%-69,057,689.54384,679,211.54
成都蓉光炭素股份有限公司41.00%3,807,150.21422,912,852.33
吉林方大江城碳纤维有限公司30.00%-12,232,817.33-68,074,419.68

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
抚顺方大高新材料有限公司114,265,884.1067,274,131.58181,540,015.6832,818,783.7032,818,783.7092,440,100.2272,940,992.95165,381,093.1731,973,948.0731,973,948.07
抚顺莱河矿业有限公1,326,948,531.33154,539,012.161,481,487,543.49129,146,787.91129,146,787.91792,046,015.43168,900,678.37960,946,693.8052,882,908.7352,882,908.73
抚顺炭素有限责任公司1,151,575,991.4281,000,476.441,232,576,467.86126,078,281.69230,000.00126,308,281.691,436,233,975.3973,956,507.911,510,190,483.30205,674,397.69230,000.00205,904,397.69
成都蓉光炭素股份有限公司1,114,525,321.85250,576,532.481,365,101,854.33166,559,434.00178,827,683.93345,387,117.931,139,800,254.4348,260,070.371,188,060,324.8086,335,988.25103,037,683.93189,373,672.18
吉林方大江城碳纤16,760,198.71139,558,699.60156,318,898.31369,662,312.9116,031,538.48385,693,851.3918,102,648.78157,746,642.16175,849,290.94348,773,768.0416,031,538.48364,805,306.52

维有限公司

子公司名称

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
抚顺方大高新材料有限公司306,633,186.3415,314,086.8815,314,086.88-58,276.89746,950,248.4832,770,239.9232,770,239.9249,829,998.16
抚顺莱河矿业有限公司937,164,108.90418,577,549.88418,577,549.88526,232,279.5196,437,970.03-16,995,245.78-16,995,245.78-82,039,708.25
抚顺炭素有限责任公司552,448,098.89-200,089,100.14-200,089,100.1418,112,001.171,381,109,906.81632,032,171.75632,032,171.75-28,561.14
成都蓉光炭素股份有限公司310,992,821.269,641,620.009,641,620.00-176,144,516.68842,598,078.36446,789,154.80446,789,154.80352,377,957.65
吉林方大江城碳纤维有限公司41,223,554.12-40,546,921.14-40,546,921.145,077.4441,824,790.20-59,929,169.15-59,929,169.15-417,240.31

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司江苏徐州邳州市江苏邳州经济开发区平果西路生产企业51.00权益法
宝方炭材料科技有限公司甘肃兰州甘肃省兰州市红古区平安镇夹滩村生产企业49.00权益法
吉林化纤股份有限公司吉林省吉林市吉林省吉林市吉林经济技术开发区昆仑街216号制造业16.25权益法

注1:根据《中外合资经营合同》约定,方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司董事会由本公司和少数股东株式会社煤炭化学各委派两名董事组成,且重要决议事项须董事会全体一致通过,因此方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司系本公司和株式会社煤炭化学共同控制,公司对方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司进行权益法核算,不纳入合并范围。注2:根据《宝方炭材料科技有限公司章程》约定,宝方炭材料科技有限公司董事会由七名成员组成,宝武炭材料科技有限公司(原上海宝钢化工有限公司)推荐四人,公司推荐三人,董事会决议事项须经亲自出席会议或委托代表出席会议的全体董事过半数同意方可通过,因此宝方炭材料科技有限公司系宝武炭材料科技有限公司和公司联合经营,公司对宝方炭材料科技有限公司进行权益法核算,不纳入合并范围。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
方大喜科墨(江苏) 针状焦科技有限公司方大喜科墨(江苏) 针状焦科技有限公司
流动资产276,954,571.82204,198,541.73
其中:现金和现金等价物81,260,103.3322,081,043.16
非流动资产288,624,494.77352,213,095.76
资产合计565,579,066.59556,411,637.49
流动负债55,741,497.0757,582,077.95
非流动负债3,246,151.683,735,065.53
负债合计58,987,648.7561,317,143.48
少数股东权益
归属于母公司股东权益
净资产506,591,417.84495,094,494.01
按持股比例计算的净资产份额258,361,623.09252,498,191.95
调整事项2,947,816.86
--商誉
--内部交易未实现利润2,947,816.86
--其他
对合营企业权益投资的账面价值258,361,623.09252,498,191.95
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入702,053,370.12407,329,699.68
财务费用-670,579.66784,664.75
所得税费用
净利润12,451,165.93-64,723,849.37
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额12,451,165.93-64,723,849.37
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
吉林化纤股份有限公司宝方炭材料科技有限公司宝方炭材料科技有限公司
流动资产2,166,160,990.62290,860,670.64404,712,344.92
其中:现金和现金等价物382,967,686.74
非流动资产7,523,712,619.33480,853,453.45196,670,771.41
资产合计9,689,873,609.95771,714,124.09601,383,116.33
流动负债4,687,894,468.55158,245,388.71522,718.69
非流动负债1,074,171,435.64
负债合计5,762,065,904.19158,245,388.71522,718.69
少数股东权益
归属于母公司股东权益
净资产3,927,807,705.76613,468,735.38600,860,397.64
按持股比例计算的净资产份额636,798,089.09300,599,680.34294,421,594.84
调整事项77,564,247.95-2,500,286.48
--商誉77,564,247.95
--内部交易未实现利润-2,500,286.48
--其他
对联营企业权益投资的账面价值714,362,337.04298,099,393.86294,421,594.84
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值691,650,956.16
营业收入2,690,565,539.92849.06
财务费用221,814,925.63
所得税费用-7,886,550.97
净利润92,614,066.1112,608,337.74860,397.64
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额92,614,066.1112,608,337.74860,397.64
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具,包括本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、其他权益工具、应付款项、借款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注中相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策:本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

(1)2019年12月31日

单位:元 币种:人民币

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金9,891,610,441.149,891,610,441.14
交易性金融资产1,580,182,959.191,580,182,959.19
应收账款369,696,447.81369,696,447.81
应收款项融资656,653,681.73656,653,681.73
其他应收款25,942,746.3725,942,746.37
其他非流动金融资产17,722,2481.0517,722,2481.05
合计10,287,249,635.321,757,405,440.24656,653,681.7312,701,308,757.29

(2)2019年1月1日

单位:元 币种:人民币

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金3,149,558,151.263,149,558,151.26
交易性金融资产4,281,939,299.414,281,939,299.41
应收账款742,603,187.81742,603,187.81
应收款项融资2,354,303,640.932,354,303,640.93
其他应收款73,113,791.6373,113,791.63
合计3,965,275,130.704,281,939,299.412,354,303,640.9310,601,518,071.04

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

(1)2019年12月31日

单位:元 币种:人民币

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款837,000,000.00837,000,000.00
应付票据291,619,138.41291,619,138.41
应付账款319,536,489.98319,536,489.98
其他应付款199,298,062.67199,298,062.67
合计1,647,453,691.061,647,453,691.06

(2)2019年1月1日

单位:元 币种:人民币

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款669,930,172.19669,930,172.19
应付票据151,426,915.18151,426,915.18
应付账款341,655,630.35341,655,630.35
其他应付款266,003,874.39266,003,874.39
一年内到期的非流动负债1,713,393.011,713,393.01
合计1,430,729,985.121,430,729,985.12

注:金融工具不包括预付款项、预收款项、应交税费、预计负债等。

(二)信用风险

本期期末可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险,本公司制订对客户的授信政策,对客户信用情况进行审核,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

(三)流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日
1年以内1年以上至3年3年以上合计
项目2019年12月31日
1年以内1年以上至3年3年以上合计
短期借款837,000,000.00837,000,000.00
应付票据291,619,138.41291,619,138.41
应付账款187,505,198.5055,116,692.0376,914,599.45319,536,489.98
其他应付款136,428,076.0231,577,402.0831,292,584.57199,298,062.67
合计1,452,552,412.9386,694,094.11108,207,184.021,647,453,691.06

接上表:

项目2019年1月1日
1年以内1年以上至3年3年以上合计
短期借款669,930,172.19669,930,172.19
应付票据151,426,915.18151,426,915.18
应付账款235,563,480.1528,111,527.6577,980,622.55341,655,630.35
其他应付款73,508,165.75115,685,354.6176,810,354.03266,003,874.39
合计1,130,428,733.27143,796,882.26154,790,976.581,429,016,592.11

(四)市场风险

1.外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关,除本公司及几个下属子公司以美元、欧元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,外币汇率发生合理、可能的变动时,将对利润总额(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)产生的影响。

单位:元

项目本期
[美元/欧元]汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币对[美元]贬值5.00%544,272.18544,272.18
人民币对[美元]升值5.00%-544,272.18-544,272.18
人民币对[欧元]贬值5.00%598,908.28598,908.28
人民币对[欧元]升值5.00%-598,908.28-598,908.28

接上表:

项目上期
[美元/欧元]汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币对[美元]贬值5.00%4,915,677.274,915,677.27
人民币对[美元]升值5.00%-4,915,677.27-4,915,677.27
人民币对[欧元]贬值5.00%135,064.85135,064.85
人民币对[欧元]升值5.00%-135,064.85-135,064.85

2.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司与浮动利率有关的银行借款,发生的利息支出将计入当期损益,利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益有影响。

3.权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

截止2019年12月31日,本公司暴露于因归类为交易性权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在上海和深圳证券交易所上市,并在资产负债表日以市场报价计量。

以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数,以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下:

证券交易所期末余额本期最高/最低期初余额上期最高/最低
上海—A股指数3,050.123,270.80/2,464.362,493.903,559.47/2,483.09
深圳—A股指数10,430.7710,436.62/7,089.447,239.7911,607.57/7,187.49

下表说明了,在所有其他变量保持不变的假设下,本公司的净利润和股东权益对权益工具投资的公允价值的每[5]%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。

2019年度:

单位:元 币种:人民币

项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
上市类权益工具投资296,907,538.7614,845,376.9414,845,376.94
上海-143,948,619.757,197,430.997,197,430.99
交易性权益工具投资143,948,619.757,197,430.997,197,430.99
项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
深圳-152,958,919.017,647,945.957,647,945.95
交易性权益工具投资152,958,919.017,647,945.957,647,945.95
以公允价值计量的未上市权益工具投资189,854,321.639,492,716.089,492,716.08

2018年度:

单位:元 币种:人民币

项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
上市类权益工具投资307,271,619.4615,363,580.9715,363,580.97
上海-188,810,931.469,440,546.579,440,546.57
以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资188,810,931.469,440,546.579,440,546.57
深圳-118,460,688.005,923,034.405,923,034.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资118,460,688.005,923,034.405,923,034.40

(五)资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本发行新股或出售资产以减低债务。本公司不受外部强制性资本要求约束。利用资本收益率监控资本。2019年 12 月 31 日及 2018年 12 月 31 日,本公司的资本收益率列示如下:

项目2019年12月31日2018年12月31日
资本收益率(%)42.90124.67

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产310,414,515.341,269,768,443.851,580,182,959.19
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产310,414,515.341,269,768,443.851,580,182,959.19
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资310,414,515.34310,414,515.34
(3)衍生金融资产
其他1,269,768,443.851,269,768,443.85
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
应收款项融资656,653,681.73656,653,681.73
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)其他非流动金融资产177,222,481.05177,222,481.05
持续以公允价值计量的资产总额310,414,515.34656,653,681.731,446,990,924.902,414,059,121.97
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为上市公司股票,其公允价为证券交易所期末收盘价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于持有的应收票据、应收款项融资,采用票面金额确定其公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

1.因被投资企业宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业(有限合伙)、绵阳科技城产业投资基金(有限合伙)的经营环境和经营情况、财务状况均发生了变化,所以公司经审计的归属于合伙人的净资产作为公允价值的合理估计进行计量。

2.被投资企业东北特殊钢集团股份有限公司提供的沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的股权公允价值估值报告,根据估值作为公允价值的合理估计进行计量。

3、本公司第三层次公允价值计量项目系理财产品,以预期收益率预测未来现金流量,不可观察估计值是预期收益率。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
辽宁方大集团实业有限公司沈阳市投资管理100,00040.0540.05

企业最终控制方是方威

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注九、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见附注九、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
辽宁方大集团国贸有限公司母公司的控股子公司
方大特钢科技股份有限公司母公司的控股子公司
九江萍钢钢铁有限公司母公司的控股子公司
萍乡萍钢安源钢铁有限公司母公司的控股子公司
北京方大炭素科技有限公司母公司的控股子公司
绥芬河方大国际贸易有限公司母公司的控股孙公司
上海水波祥龙餐饮有限公司母公司的控股孙公司
贵州方大黄果树食品饮料有限公司母公司的控股孙公司
北方重工集团有限公司母公司的控股子公司
沈阳东北大药房连锁有限公司母公司的控股孙公司
中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司母公司的控股子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
辽宁方大集团国贸有限公司采购商品42,355,088.9849,780,325.22
绥芬河方大国际贸易有限公司采购商品20,273,270.8058,990,219.10
方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司采购商品483,100,038.98203,451,167.66
北京方大炭素科技有限公司采购商品493,242,333.51541,987,500.58
上海水波祥龙餐饮有限公司采购商品87,245.00100,000.00
贵州方大黄果树食品饮料有限公司采购商品157,964.58292,862.06
方大特钢科技股份有限公司采购商品57,735.8675,849.06
北方重工集团有限公司采购商品215,553.96
沈阳东北大药房连锁有限公司采购商品3,954.15
中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司采购商品86,600.00
合计1,039,579,785.82854,677,923.68

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
方大特钢科技股份有限公司销售商品39,213,633.2258,139,750.02
九江萍钢钢铁有限公司销售商品31,340,574.7583,955,665.83
萍乡萍钢安源钢铁有限公司销售商品8,520,172.154,631,165.04
辽宁方大集团国贸有限公司销售商品988,395.67
宝方炭材料科技有限公司销售商品8,028,074.38
合计87,102,454.50147,714,976.56

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
方大特钢科技股250,000,000.002019-12-252020-12-24
份有限公司
合计250,000,000.00

关联担保情况说明

√适用 □不适用

注:2019年12月25日,方大特钢科技股份有限公司与中国进出口银行甘肃省分行签订了最高额保证合同,合同号为2270001022019114687BZ01,被保证人:方大炭素新材料科技股份有限公司,最高担保金额:2.5亿元整,借款期限:2019年12月25日-2020年12月24日。截至2019年12月31日,本公司该笔借款余额为2.37亿元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬578.286,429.06

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

截止2019年12月31日,辽宁方大集团实业有限公司持有本公司股份1,088,866,658股,占公司总股本的40.05%,其中已质押的股份数为260,034,800股,占其持股总数的23.88%,占公司总股本的9.57%。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款辽宁方大集团国贸有限公司6,160,426.186,160,426.186,160,426.183,080,213.09
应收账款方大特钢科技股份有限公司17,385,365.36217,317.0711,126,989.59556,349.48
应收账款九江萍钢钢铁有限公司7,299,778.0991,304.308,848,413.01442,538.90
应收账款萍乡萍钢安源钢铁有限公司1,907,273.5523,840.92806,983.7540,349.19
预付款项辽宁方大集团国贸有限公司25,617.321,503,182.13
预付款项方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司9,416,939.922,492,216.97
预付款项绥芬河方大国际贸易有限公司5,094,600.00
预付款项北京方大炭素科技有限公司10,494,600.0058,178,939.46
预付款项北方重工集团有限公司141,000.00
预付款项九江萍钢钢铁有限公司19,626.70
其他应收款方大特钢科技股份有限公司440,000.0044,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款方大喜科墨(江苏)针状焦科技有限公司3,045,732.73
应付账款绥芬河方大国际贸易有限公司26,438.98
应付账款北方重工集团有限公司243,576.00
预收账款萍乡萍钢安源钢铁有限公司280,067.37
预收账款方大特钢科技股份有限公司156,683.70
预收款项宝方炭材料科技有限公司25,576,923.94
其他应付款北方重工集团有限公司80,000.00

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

本公司母公司辽宁方大集团实业有限公司承诺:“(1)加快办理各土地、房屋等资产的土地证、房产证等权属文件,于2007年底前全部办理完毕。(2)在办理拟注入的土地、房屋等权属文件过程中涉及的成本费用支出,由本公司按原持股比例承担。(3)由于本次交易涉及的土地、房屋等权属问题影响海龙科技正常经营所造成的损失,本公司将承担赔偿责任,并在1个月内履行赔偿义务。”受当地政策及政府搬迁规划等因素影响,公司子公司抚顺炭素有限责任公司(下称“抚顺炭素)、合肥炭素有限责任公司(下称“合肥炭素”)、成都蓉光炭素股份有限公司(下称“蓉光炭素”)未能取得相关权证。依据政府的相关文件,子公司抚顺炭素、合肥炭素、蓉光炭素将在搬迁工作完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证权属文件。具体情况如下:

(1)合肥炭素与原股东合肥铝业有限责任公司共享同一块土地,在同一区域办公,土地使用权仍为合肥铝业有限责任公司,属国拨土地。2002年根据合肥市政府要求,所有国有土地权证全部由合肥市工业投资控股有限公司收回统一管理。2004年7月合肥铝业政策性破产,合肥炭素所用

土地采用租赁方式。政府为加快中心城区优化布局,要求将合肥炭素整体搬迁至集聚区经营发展,合肥炭素也已拟定了搬迁方案。企业未发生过权属纠纷,也未影响企业的正常生产经营,待搬迁工作完成后,再办理合肥炭素土地使用权和房屋所有权证。2017年10月,公司成功受让中信投资控股有限公司持有的合肥炭素47.89%股权,合肥炭素成为公司全资子公司。根据《加快合肥市中心城区工业优化布局转型发展的意见》精神,2019年合肥炭素与长丰县下塘镇人民政府签署了《长丰县招商引资项目投资合作协议》,合肥炭素搬迁至长丰县下塘镇境内投资建设年产5万吨炭素制品项目,搬迁工作按计划有序进行。

(2)蓉光炭素成立于1992年,2011年6月,成都市政府办公厅出具了《研究方大集团在蓉项目技改扩能和调迁有关问题的会议纪要》,蓉光炭素将整体搬迁,待搬迁工作完成后,统一办理蓉光炭素土地使用权证和房屋所有权证。至今,企业土地及房屋所有权属未发生过权属纠纷,也未影响企业的正常生产经营。蓉光炭素已与政府就搬迁进程和搬迁补偿等内容签订合同,搬迁工作按计划有序进行。

(3)抚顺炭素是2002年在当地政府主导下改制设立的企业,改制时部分土地使用权和房屋所有权由于历史原因一直未办理过户手续。至今该等土地及房屋使用权未发生过权属纠纷,亦未影响企业的正常生产经营。2006年以来,抚顺炭素采取措施积极推进上述土地、房产过户工作,办理了过户手续必须的前置工作,多次与市政府及土地管理部门沟通,但由于受政策制约终未果。2008年辽宁省委、省政府提出实施沈抚同城化战略,鉴于抚顺炭素地处沈抚同城化的核心地带,抚顺市政府已将抚顺炭素搬迁改造计划列入政府工作日程。2010年,抚顺市政府又将抚顺炭素搬迁正式列入《抚顺市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》,抚顺炭素也编制了《搬迁改造技术方案》。待企业搬迁改造完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证。

抚顺炭素正在与政府洽谈搬迁改造事宜。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额股票期权行权数量为28,219,110份;限制性股票解锁数量为49,570,810股
公司本期失效的各项权益工具总额股票期权失效数量为 700,300份;限制性股票失效数量为2,126,230股
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法采用授予日股票价值减去授予价格确定
可行权权益工具数量的确定依据可行权职工人数变动及综合考核指标
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额705,445,860.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额705,445,860.00

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

√适用 □不适用

本公司第六届董事会第三十二次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,同意向245名激励对象授予3,950.6万份股票期权及向404名激励对象授予6,969.20万股限制性股票,股票期权的授予日为2017年6月26日;股票来源为公司向激励对象定向发行本公司人民币A股普通股;激励对象包括公司(含控股子公司)在任的董事、高级管理人员、核心经营管理(技术)人员以及本公司董事会认为其他需要进行激励的公司员工。公司监事、独立董事、持股5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶、直系近亲属未参与本计划;有效期为自授予日36个月。行权条件为达到公司财务业绩考核指标和董事会薪酬与考核委员会组织相关部门对激励对象的综合考核,财务业绩考核指标净利润增长率,综合考核由公司依据《考核办法》制定。2017年6月26日,公司第六届董事会第三十二次临时会议与第六届监事会第二十三次会议审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划相关价格的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,关联董事对相关议案已进行回避表决,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见,公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行了核实。本次股权激励计划实际向402名激励对象授予6,963.40万股限制性股票,向243名激励对象授予3,929.80万份股票期权并于2017年7月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记完成。

2018 年 3 月 30 日,公司召开 2017 年年度股东大会审议并通过了《公司 2017 年度利润分配预案》,公司以总股本 1,788,794,378 股为基数,每股派发现金红利 1.90 元(含税),该利润分配方案已于 2018 年 5 月 25 日实施完毕。按照公司股权激励计划相关规定,公司本次利润分配方案实施后,需对公司股票期权行权价格及限制性股票回购价格作相应调整,2018 年 6 月 1日,公司召开第六届董事会第四十九次临时会议,审议通过了《关于对股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行调整的议案》,授予的股票期权行权价格由 9.44 元/股调整为 7.54 元/股;限制性股票回购价格由 4.71 元/股调整为 2.81 元/股。

根据股权激励计划相关规定,经 2018 年 10 月 29 日召开的第四次临时股东大会批准,同意注销股票期权激励对象离职、综合考核不合格人员共 13 人已获授但未行权的股票期权共计

129.00万份,授予数量调整为3,800.80 万份(其中:第一期行权数量调整为 1,859.90 万份、第二期行权数量调整为1,940.90万份)。同意回购注销限制性股票激励对象离职、综合考核结果不合格人员共5人已授予但未解锁的合计 42.30 万股限制性股票,授予数量调整为 6,921.10 万股(其中:第一期可解锁限制性股票数量调整为 3,456.30 万股,第二期可解锁限制性股票数量调整为 3,464.80 万股)。

2018 年 11 月 14 日,公司召开第七届董事会第八次临时会议和第七届监事会第六次会议,审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第一期行权/解锁条件成就的议案》,公司认为 2017 年股权激励计划授予股票期权第一个行权期行权条件和授予限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,同意符合条件的 230名激励对象行权,对应的股票期权行权数量为18,599,000.00份;同意 397 名激励对象限制性股票解锁,对应的解锁数量为 34,563,000.00 股。

公司2018年年度利润分配方案,以2018年12月31日总股本1,807,393,378股为基数(实际以2019年6月27日股权登记日登记在册的股本数1,807,018,378股为基数实施分配),以资本公积向全体股东每10股转增4.9股,该利润分配方案已于2019年7月1日实施完毕。按照贵公司股权激励计划相关规定,贵公司本次利润分配方案实施后,需对贵公司股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格作相应调整。

2019年7月1日,召开第七届董事会第十八次临时会议,审议通过了《关于对2017年股权激励计划第二期股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格进行调整的议案》,授予的股票期权数量调增1.49倍,行权价格由7.54元/股调整为5.0604元/股(价格调整取值四舍五入至小数点后四位);限制性股票回购数量调增1.49倍,价格由2.81元/股调整为1.8859元/股。

2019年7月1日,公司召开第七届董事会第十八次临时会议和第七届监事会第十一次会议,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,公司同意注销2017年股权激励计划授予股票期权第二个行权期股票期权激励对象离职人员共4人已获授但未行权的股票期权共计700,300份,同意回购注销第一个和第二个解锁期限制性股票激励对象离职、综合考核结果不合格人员共 8人已授予但未解锁的合计2,126,230股限制性股票。

2019年7月1日,公司召开第七届董事会第十八次临时会议,审议通过了《关于对2017年股权激励计划第二期股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格进行调整的议案》,鉴于公司2018年度利润分配方案已实施完毕,根据公司激励计划相关规定,资本公积转增股本事项发生后,股票期权的数量调整为1.49Q0股(Q0为调整前的股票期权数量),行权价格调整为

5.0604元/股(价格调整取值四舍五入至小数点后四位),限制性股票的回购数量调整为1.49Q0股(Q0为调整前的限制性股票数量),回购价格调整为1.8859元/股。

2019年7月11日,公司召开第七届董事会第十九次临时会议和第七届监事会第十二次会议,审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》,公司认为 2017年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就,同意符合条件的231名激励对象行权,对应的股票期权行权数量为28,219,110份;同意392名激励对象限制性股票解锁,对应的解锁数量为49,570,810股。

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

(1)三门峡惠能热电有限责任公司(下称“惠能公司”)与中国农业银行股份有限公司陕县支行(下称“陕县农行”)于2004年签订了两份《借款合同》,即08001号借款合同和12002号借款合同,陕县农行共向惠能公司发放贷款两亿元,本公司对上述两份借款合同提供连带责任保证。

2010年,陕县农行起诉惠能公司及本公司,要求惠能公司偿还本金18,700万元及相应利息,要求本公司承担连带保证责任。2012年10月22日,最高人民法院作出(2012)民二终字第35号民事判决书,判令本公司对惠能公司借款本金18,700万元及利息承担连带保证责任,本公司在承担责任后有权向惠能公司追偿。2013年4月,公司已按照判决书的要求执行完成。2014年12月22日,最高人民法院作出(2014)民二终字第147号民事判决书,判令本公司对惠能公司借款利息 7,537万元及利息承担连带保证责任,本公司在承担责任后有权向惠能公司追偿。2015年3月,法院冻结并划拨公司募集资金账户款项 75,516,706.33元。

经调查,惠能公司股东上海爱建信托有限责任公司(以下简称“爱建信托公司”)、河南富达电力集团有限公司(以下简称“富达电力公司”)、泛域发展有限公司(以下简称“泛域公司”)、恒昌国际投资有限公司(以下简称“恒昌公司”)未履行出资义务,至今尚有1.58亿元注册资金未缴足。因此,2014年10月16日,本公司向上海市第一中级人民法院提起“股东损害公司债权人利益责任”诉讼,诉讼请求为:1、要求爱建信托公司、富达电力公司、泛域公司、恒昌公司在未出资本金1.58亿元及利息范围内连带赔偿本公司损失;2、要求中联会计师事务所有限公司承担补充赔偿责任。2015年1月,上海一中院裁定将本案移送至北京市第四中级人民法院审理。2015年4月13日,北京四中院出具案件受理通知书,正式受理此案;2015年6月-12月,鉴于被告富达电力公司、中联会计师事务所有限公司提出管辖权异议,本案经过上报北京高院,最终确定北京四中院管辖。

2016年3月-5月,根据本公司的申请,北京四中院依法采取财产保全措施,冻结了泛城公司持有郑州荣奇电热能源有限公司的股权及收益,出资额42,243,311.00元;冻结了河南富达电力

集团有限公司持有的未到期债权57,756,689.13元;冻结爱建信托公司银行存款5,600万元、660万美元存单。

2016年5月,本案在北京四中院举行庭前证据交换。2017年7月7日,北京市第四中级人民法院作出(2015)四中民(商)初字第00124号民事判决书,判决恒昌公司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司就惠能公司对本公司200,775,028.34元的债务不能清偿的部分,在各自未出资本金以及利息范围内向本公司承担补充赔偿责任(恒昌公司未出资本金为相当于4,740.00万元人民币的等值美元,可以人民币支付,也可以美元支付,按2008年8月18日中国人民银行公布的美元兑人民币汇率中间价计算;爱建信托公司未出资本金为8,690.00万元;利息,均以上述未出资本金为基数,自2008年8月19日起至实际清偿之日止,按照中国人民银行同期贷款利率计算);

若恒昌公司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。

案件审理费人民币831,800.00元,财产保全费人民币5,000.00元均由恒昌国际投资有限公司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司于本判决生效后七日内交纳。

接到判决后,被告爱建信托公司不服北京市第四中级人民法院的一审判决,向北京市高级人民法院提起上诉,北京市高级人民法院已受理,案件进入二审程序。

2019年7月,公司收到北京市高级人民法院签发的(2017)京民终601号民事判决书。驳回上诉,维持原判。

2019年9月,公司收到北京市第四中级人民法院转来执行案款共计人民币143,696,518.92元,爱建信托公司就未出资本金8,690.00万元及相应利息履行了对公司的补充赔偿责任。

2019年10月,公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事申请再审案件应诉通知书》(2019)最高法民申4930号,爱建信托公司因不服北京市高级人民法院作出的(2017)京民终601号民事判决,向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。

2020年1月,公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事裁定书》(2019)最高法民申4930号。中华人民共和国最高人民法院依法组成合议庭进行了审查,现已审查终结,裁定如下:本案由中华人民共和国最高人民法院提审;再审期间,中止原判决的执行。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

公司2019年度利润分配预案为:以2018年12月31日总股本2,718,550,263股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4股,共计转增1,087,420,105股,转增后公司总股本变更为3,805,970,368股;不分红,不送红股。实施利润分配时,如确定的股权登记日的公司股本总数发生变动的,将按照分配比例不变的原则对转增股数进行相应调整。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1.对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估

新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来,对肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。

肺炎疫情将对包括湖北省在内的部分省市和部分行业的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响,从而可能在一定程度上影响本公司资产状况和经营成果,影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。

本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况,评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日,该评估工作尚在进行当中。

2.公司拟收购考伯斯(江苏)炭素化工有限公司股权事项

公司于2020年2月18日和2020年3月5日分别召开第七届董事会第二十八次临时会议和2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用于收购考伯斯部分股权的议案》。

经双方友好协商,公司与株式会社煤炭化学(以下简称“煤炭化学”)就受让考伯斯(江苏)炭素化工有限公司(以下简称“标的公司”)100%股权事项达成合作共识,并签署了《合资经营合同》。本次收购中,公司拟出资5,000万美元,持股比例为46.73%;煤炭化学出资5,700万美元,持股比例为53.27%;本次收购完成后,公司实际控制标的公司,全权负责标的公司生产经营管理,享有标的公司80%的表决权和利润分配的权利。本次变更募集资金投向的金额:5,000万美元(约合34,500万元人民币)。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务按地区划分经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司确定了五个报告分部,分别为西北地区、东北地区、华北地区、西南地区、华东地区。这些报告分部是以区域为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目西北地区东北地区西南地区华东地区分部间抵销合计
主营业务收入4,411,428,697.471,814,656,219.55559,548,407.94311,505,880.13431,427,057.826,665,712,147.27
主营业务成本2,359,302,042.801,084,363,149.49423,219,158.90268,841,137.56480,163,472.413,655,562,016.34
资产总额15,398,451,566.653,606,794,637.302,708,022,004.351,909,660,189.935,146,762,650.5318,476,165,747.70
负债总额3,640,994,632.751,155,022,972.54742,822,621.531,199,086,524.584,129,208,463.312,608,718,288.09

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

吉林方大江城碳纤维有限公司(前身为中钢集团江城碳纤维有限公司),由中钢集团吉林炭素股份有限公司独家发起设立并分期出资的,2008年12月12日取得吉林市工商行政管理局颁发的注册号为220200000035661企业法人营业执照。2013年11月8日,中国中钢集团公司(以下简称“中钢集团”)和公司签署《产权交易合同》,将其持有的吉林方大江城碳纤维有限公司70%股权通过公开挂牌转让方式转让给公司。2018年12月12日,公司召开第七届董事会第九次临时会议,会议审议通过了《关于控股子公司拟破产清算的议案》。为进一步减少亏损,维护公司和股东合法权益,本公司同意向人民法院申请吉林方大江城碳纤维有限公司破产清算。本公司董事会授权公司管理层办理破产清算相关事宜。但法院对提交的破产清算申请未予受理。

2019年1月10日,吉林方大江城碳纤维有限公司收到吉林省吉林市中级人民法院发出的《执行裁定书》((2017)吉 02 执 33 号),裁定书中显示,吉林市国兴新材料产业投资有限公司于2018年12月27日在吉林省吉林市中级人民法院于淘宝网司法拍卖平台开展的项目公开竞价中,以26,528,154.00元拍得吉林方大江城碳纤维有限公司所有的十处工业用房及相关资产。

截至2019年11月26日,吉林省吉林市中级人民法院对上述判决无法执行情况出具了(2017)吉02执33号、(2018)吉02执恢101号执行裁定书,裁定书裁定结果为终止上述判决涉及的执行程序,待江城碳纤维有可供执行财产时,再恢复执行。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内242,947,647.41
1年以内小计242,947,647.41
1至2年10,308,910.74
2至3年15,556,662.26
3年以上28,793,185.57
合计297,606,405.98

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备23,713,216.547.9723,713,216.54100.0025,597,348.484.6925,597,348.48100.00
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款13,362,956.494.4913,362,956.49100.0013,362,956.492.4513,362,956.49100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款10,350,260.053.4810,350,260.05100.0012,234,391.992.2412,234,391.99100.00
按组合计提坏账准备273,893,189.4492.0320,941,677.367.65252,951,512.08519,871,797.3295.3132,932,952.836.33486,938,844.49
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款273,893,189.4492.0320,941,677.367.65252,951,512.08519,871,797.3295.3132,932,952.836.33486,938,844.49
合计297,606,405.98100.0044,654,893.9015.00252,951,512.08545,469,145.80100.0058,530,301.3110.73486,938,844.49

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款13,362,956.4913,362,956.49100.00预计不可收回
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款10,350,260.0510,350,260.05100.00预计不可收回
合计23,713,216.5423,713,216.54100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
内部单位组合
1年以内241,208,782.943,015,109.791.25
1至2年10,308,910.741,950,445.9118.92
2至3年9,918,088.165,257,578.5353.01
3年以上10,718,543.1310,718,543.13100.00
合计272,154,324.9720,941,677.367.69

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
应收合并范围内关联方款项1,738,864.47
合计1,738,864.47

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款13,362,956.4913,362,956.49
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款12,234,391.991,884,131.9410,350,260.05
按信用32,932,952.83-11,991,275.4720,941,677.36
风险特征组合计提坏账准备的应收账款
合计58,530,301.31-11,991,275.471,884,131.9444,654,893.90

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
11,527,584.94银行存款
合计1,527,584.94/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公 司关系期末余额坏账金额账龄占应收账款 总额的比例(%)
1非关联方21,618,945.49270,236.821年以内7.26
2关联方15,964,747.19199,559.341年以内5.36
3非关联方5,638,574.1013,362,956.492-3年4.49
7,724,382.393-4年
4非关联方7,437,147.07650,057.401年以内3.49
2,944,466.511-2年
5非关联方8,483,566.52106,044.581年以内2.85
合计69,811,829.2714,588,854.6323.45

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利13,695,723.8813,695,723.88
其他应收款1,803,302,467.16937,203,510.76
合计1,816,998,191.04950,899,234.64

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
抚顺方大高新材料有限公司13,695,723.8813,695,723.88
合计13,695,723.8813,695,723.88

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1,337,396,780.76
1年以内小计1,337,396,780.76
1至2年57,845,304.35
2至3年75,540,546.99
3年以上600,536,493.39
合计2,071,319,125.49

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款2,063,248,438.991,207,919,941.11
保证金5,810,662.795,357,899.70
备用金2,260,023.711,740,815.41
其他
合计2,071,319,125.491,215,018,656.22

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额3,305,353.44274,509,792.02277,815,145.46
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-1,352,542.0729,312,408.1127,959,866.04
本期转回37,758,353.1737,758,353.17
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额1,952,811.37266,063,846.96268,016,658.33

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
第一阶段3,305,353.44-1,352,542.071,952,811.37
第二阶段
第三阶段274,509,792.0229,312,408.1137,758,353.17266,063,846.96
合计277,815,145.4627,959,866.0437,758,353.17268,016,658.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
三门峡惠能热电有限公司37,758,353.17法院执行回款
合计37,758,353.17/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
1往来款1,062,372,179.201年以内54.62
68,984,990.401-2年
2往来款4,998,000.001年以内16.72
5,389,511.441-2年
6,305,893.662-3年
329,584,959.143年以上
3往来款67,609,280.251年以内16.07215,293,769.71
51,366,234.791-2年
65,666,781.312-3年
148,162,396.203年以上
4往来款200,000,000.001年以内9.66
5往来款94,100.011年以内0.8517,550,074.79
82,139.301-2年
153,589.992-3年
17,220,245.493年以上
合计/2,027,990,301.1897.92232,843,844.50

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,329,484,267.13148,590,344.131,180,893,923.001,323,364,267.1362,013,936.051,261,350,331.08
对联营、合营企业投资553,513,200.09553,513,200.09546,919,786.79546,919,786.79
合计1,882,997,467.22148,590,344.131,734,407,123.091,870,284,053.9262,013,936.051,808,270,117.87

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
抚顺炭素有限责任公司159,874,721.44159,874,721.44
合肥炭素有限责任公司150,650,328.77150,650,328.77
成都蓉光炭素股份有限公司70,223,797.3470,223,797.34
上海方大投资管理52,008,530.0052,008,530.00
有限责任公司
青岛龙诚电源材料有限公司1,360,000.001,360,000.00
抚顺莱河矿业有限公司185,510,031.75185,510,031.75
抚顺方大高新材料有限公司30,000,000.0030,000,000.00
成都炭素有限责任公司451,330,069.59451,330,069.59
抚顺方泰精密碳材料有限公司160,392,852.19160,392,852.1986,576,408.08
吉林方大江城碳纤维有限公司62,013,936.0562,013,936.0562,013,936.05
甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司5,520,000.005,520,000.00
甘肃本聚手工艺开发有限公司600,000.00600,000.00
合计1,323,364,267.136,120,000.001,329,484,267.13148,590,344.13

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
方大喜科墨(江苏)针状焦科技252,498,191.953,402,277.76-486,663.48255,413,806.23
有限公司
小计252,498,191.953,402,277.76-486,663.48255,413,806.23
二、联营企业
宝方炭材料科技有限公司294,421,594.843,677,799.02298,099,393.86
小计294,421,594.843,677,799.02298,099,393.86
合计546,919,786.797,080,076.78-486,663.48553,513,200.09

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,411,143,277.862,359,192,373.808,390,544,458.022,054,225,492.04
其他业务128,238,664.1574,868,806.36178,619,413.0097,479,648.06
合计4,539,381,942.012,434,061,180.168,569,163,871.022,151,705,140.10

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益7,080,076.78-32,587,568.34
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益7,900,307.47
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,046,019.20
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益82,551,772.4169,090,596.83
其他4,203.95
合计90,682,072.3444,403,335.96

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-8,937,372.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)94,104,835.97
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益134,090,379.08
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益-9,926,083.01
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益22,592,699.55
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回55,146,526.68
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,236,286.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-55,690,098.03
少数股东权益影响额6,398,491.21
合计213,543,093.00

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润14.670.750.75
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.120.670.67

注:基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算,稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:党锡江董事会批准报送日期:2020年4月18日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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