方大炭素：方大炭素2020年年度报告

公司代码：600516 公司简称：方大炭素

方大炭素新材料科技股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人党锡江、主管会计工作负责人于泳及会计机构负责人（会计主管人员）赵尓琴声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2020年度归属于上市公司股东的净利润547,458,328.20元。2020年度母公司实现的净利润为353,743,955.58元，计提法定盈余公积35,374,395.56元，加上年初未分配利润5,526,216,415.74元，2020年末可供分配利润为5,844,585,975.76元。

公司2020年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配预案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利5元（含税）。截至2020年12月31日，公司总股本3,805,970,368股，以此计算合计拟派发现金红利1,902,985,184元（含税）。公司2020年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于可能面对的风险部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 47

第九节 公司治理 ...... 55

第十节 公司债券相关情况 ...... 58

第十一节 财务报告 ...... 59

第十二节 备查文件目录 ...... 213

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、方大炭素	指	方大炭素新材料科技股份有限公司
方大集团	指	辽宁方大集团实业有限公司
方大特钢	指	方大特钢科技股份有限公司
东北制药	指	东北制药集团股份有限公司
中兴商业	指	中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
北京方大	指	北京方大炭素科技有限公司
京方大	指	京方大（天津）国际贸易有限公司
江苏方大	指	江苏方大炭素化工有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、上交所	指	上海证券交易所
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期	指	2020年度

公司的中文名称	方大炭素新材料科技股份有限公司
公司的中文简称	方大炭素
公司的外文名称	FangDa Carbon New Material Co.,Ltd
公司的法定代表人	党锡江

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	安民	张爱艳
联系地址	甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号	甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号
电话	0931-6239106	0931-6239195
传真	0931-6239221	0931-6239221
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号
公司注册地址的邮政编码	730084
公司办公地址	甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号
公司办公地址的邮政编码	730084
公司网址	http://www.fdtsgs.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点

方大炭素新材料科技股份有限公司董事会秘书处

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	方大炭素	600516	ST方大

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	沈阳市和平区和平大街156号光大大厦20层
	签字会计师姓名	王世海、孟祥瑞、王君
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	瑞信方正证券有限责任公司
	办公地址	北京市西城区金融大街甲九号金融街中心南楼15层
	签字的保荐代表人姓名	郭宇辉、董曦明
	持续督导的期间	2020年1月1日-2020年12月31日

主要会计数据	2020年	2019年		本期比上年同期增减(%)	2018年
		调整后	调整前
营业收入	3,539,172,251.49	6,750,905,186.42	6,750,905,186.42	-47.57	11,650,954,412.81
归属于上市公司股东的净利润	547,458,328.20	2,016,201,316.76	2,016,201,316.76	-72.85	5,592,809,096.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	384,315,360.09	1,802,658,223.76	1,802,658,223.76	-78.68	5,526,015,642.39
经营活动产生的现金流量净额	579,183,207.12	4,399,908,313.39	4,399,908,313.39	-86.84	5,714,253,829.91
	2020年末	2019年末		本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
		调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	15,583,961,058.60	15,033,923,961.90	15,033,923,961.90	3.66	12,625,994,927.11
总资产	19,235,471,109.23	18,476,165,747.70	18,476,165,747.70	4.11	16,091,379,185.05

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2020年	2019年		本期比上年同期增减(%)	2018年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.14	0.53	0.75	-73.58	2.15
稀释每股收益（元／股）	0.14	0.53	0.75	-73.58	2.12
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.10	0.48	0.67	-79.17	2.13
加权平均净资产收益率（%）	3.58	14.67	14.67	减少11.09个百分点	44.07
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.51	13.12	13.12	减少10.61个百分点	43.55

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	821,312,958.57	814,050,219.92	965,021,133.50	938,787,939.50
归属于上市公司股东的净利润	77,863,815.31	120,590,310.42	201,953,947.99	147,050,254.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	144,977,634.76	27,397,987.88	188,618,018.64	23,321,718.81
经营活动产生的现金流量净额	-104,159,607.53	93,050,561.49	206,300,952.25	383,991,300.91

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	4,335,128.03		-8,937,372.00	5,130,354.85
越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	57,787,648.13		94,104,835.97	25,110,056.26
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	425,684,011.01
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	103,531,017.23		134,090,379.08	119,324,939.94
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	8,345,613.42		-9,926,083.01	157,632.92
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	78,255,824.96		22,592,699.55	-2,713,719.66
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	4,678,133.96		55,146,526.68
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-50,373,059.46		-24,236,286.45	-57,120,926.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-425,684,011.01
少数股东权益影响额	-4,402,458.40		6,398,491.21	-6,147,471.06
所得税影响额	-39,014,879.76		-55,690,098.03	-16,947,412.12
合计	163,142,968.11		213,543,093.00	66,793,454.46

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	1,580,182,959.19	4,051,987,498.10	2,471,804,538.91	155,974,663.81
应收款项融资	656,653,681.73	1,222,223,069.65	565,569,387.92
其他非流动金融资产	177,222,481.05	221,941,349.89	44,718,868.84	27,372,381.22
合计	2,414,059,121.97	5,496,151,917.64	3,082,092,795.67	183,347,045.03

生产组织按照“以销定产，以产促销”的原则组织工序生产。生产主管部门依据产品需求、在产库存、工序产能等情况，编制月度生产计划，按照工艺流程，下达至各生产分厂，细分至车间、班组；做好产销衔接，提高产销效能。

3.销售模式

公司产品主要面向大型钢铁企业，经过多年合作，公司与钢企已建立较稳定的合作关系。销售划分业务区域，产品配货、售后服务分解至业务经理，细化到每个客户，根据业务经理反馈的市场需求，统筹安排发货，力争保障客户需求；公司主要通过议价模式和竞标模式获取订单。

（三）行业情况说明

2020年，受疫情影响，国内石墨电极市场整体表现为先跌后涨。1-8月份，随着铁矿石和废钢价格走高，电炉炼钢成本较高，开工率不及预期，同时，国外疫情加剧出口受阻，国内石墨电极市场持续下行,市场主要以消耗现有库存为主。随着疫情影响逐渐减小，从9月底开始石墨电极出口市场转好,石墨电极价格迎来触底反弹，价格开始走入上行通道,保持小幅上行态势。

2020年国内石墨电极平均开工率为49.20%，较上年同期下降了18.06%；国内石墨电极产量较去年整体呈现下降态势；国内石墨电极出口总量为33.47万吨，同比减少15.86%（数据来源：百川盈孚）。

2021年是中国经济持续复苏之年，更是中国开启十四五规划实施战略转换的第一年。十四五计划中钢铁行业更加注重高质量发展，绿色发展。而全废钢电炉流程除了质量保障外，本身也具有减排优势。同时，中国开放废钢进口增加了电炉炼钢原料的供应，废钢的进口限制减小，对电炉钢生产有一定利好。中长期来看，电炉钢市场前景向好，对石墨电极需求存在向好预期。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

主要资产	重大变化说明
货币资金	降低的原因主要是本期理财产品未到期收回及产品销售价格下降所致。
其他应收款	本期较上期增加主要原因为：本期往来款增加所致。
长期股权投资	增加的原因主要是报告期公司竞得九江银行股权，占其股本总数的5.65%

新基地，并与清华大学、北京科技大学、兰州大学、湖南大学、中科院山西煤化所、兰州理工大学等国内知名科研院所加强研发合作，共建了“清华大学·方大炭素核石墨研究中心”“兰州大学·方大炭素石墨烯研究院”等研发平台，形成以前沿新材料产品研发为主、传统产品升级换代为辅，原材料研发为补充和支撑的研发体系及多元化产业体系，具备新产品持续开发和快速产业化、转型升级的条件。

2.世界一流的生产技术水平优势。“超高功率石墨电极研制”项目获甘肃省科技进步二等奖，“Φ700mm超高功率石墨电极”获甘肃省工业优秀新产品特等奖。工业应用表明，Φ700mmUHP石墨电极与世界著名UHP石墨电极生产企业德国的SGL炭素公司、美国UCAR集团炭素公司和日本NCK炭素公司同类产品质量相当。另外，部分产品出口到美国等西方发达国家和地区，用户反映良好，各项技术指标达到国际先进水平。使我国超高功率石墨电极技术跨入了世界一流水平行列，带动了我国炭素行业的技术进步和产业结构升级，提升了我国高端炭素产品国内外市场的竞争力，助力我国冶金等行业实现转型升级和高质量发展，推动了我国由炭素大国向炭素强国的转型升级步伐。

3.先进的设备优势。公司拥有国际先进水平的炭素制品生产设备。先后从美国、日本、德国引进了电热混捏机、二次焙烧隧道窑、电极清理机、高压浸渍、振动成型机等国际先进水平的关键性设备，特别是从日本引进的全自动配料、40MN立捣卧式压机设备，是当今世界最先进的大规格电极生产装备，还拥有国内先进水平的内串石墨化炉和20000KVA直流石墨化炉。新建了一条大规格电极和接头生产线、核级炭/石墨材料生产线，装备技术水平达到了国内一流、世界领先。

4.成熟的质量体系优势。公司基于五十多年炭素制品的研发与生产，健全并持续改进与炭素制品工艺特性相适宜的研发、生产、质量、设备、安全、环保、职业健康等管理体系。公司在核心关键技术方面依法拥有自主的知识产权，独立享有所有权与使用权，已经取得了核安全设备制造许可证、CNAS实验室认可证书、ISO9001质量体系、ISO14001环境体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证证书等，整体工艺技术能力达到国际先进水平。高炉炭砖、核电用炭/石墨材料、石墨烯制备及应用技术的研究和生产保持国内领先地位，核电重大专项“炭堆内构件制造技术研究”通过国家能源局的正式验收，形成了一系列课题成果和技术秘密等知识产权，是国内涉核炭材料科研生产基地。

5.完整的产品体系优势。公司拥有多家炭素生产子公司与原料生产加工公司，地理布局合理，实现了资源共享，集中研发，优势互补，统筹营销的产业格局。按照各子公司设备状况，规范生产，分工协作，可生产国内外客户所需的各种品种及规格的炭素制品和特种石墨制品。产品分为四大系列，生产的高中低档产品可以在市场上形成互补。

6.注重可持续发展。公司具有多年的炭素企业生产经营管理优势。通过对生产经营管理的不断创新，不断完善新的管理机制，将“精细化管理”贯穿于采购、生产、质量、销售、财务管理等一系列环节。以科技创新驱动企业健康、可持续发展；实现了环保达标，清洁文明生产；细化产销衔接，重视产品质量，以优异的产品质量和售后服务市场；加快传统产品的升级换代，走以科技创新型、资源节约型和环境友好型的可持续发展之路。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在以习近平同志为核心的党中央的坚强领导下，公司众志成城打赢了疫情防控的阻击战，将疫情影响降到了最低，有力化解了各种危机。面对市场带给我们的重重挑战，公司大胆改革创新，践行“变、干、实”，发挥团队合力，承受住了市场的严峻考验，保持了平稳发展。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司生产石墨炭素制品18.7万吨（其中：石墨电极15.5万吨，炭砖2.6万吨），生产铁精粉49万吨；营业总收入实现353,917.23万元，同比降低47.57%；归属于母公司的净利润54,745.83万元，同比降低72.85%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,539,172,251.49	6,750,905,186.42	-47.57
营业成本	2,523,093,243.30	3,712,453,997.63	-32.04
销售费用	100,445,915.24	239,690,342.61	-58.09
管理费用	399,395,057.29	611,181,959.87	-34.65
研发费用	87,735,968.41	53,462,733.34	64.11
财务费用	-239,591,458.48	-171,063,978.92	不适用
经营活动产生的现金流量净额	579,183,207.12	4,399,908,313.39	-86.84
投资活动产生的现金流量净额	-4,620,195,742.39	1,968,182,311.16	-334.74
筹资活动产生的现金流量净额	-216,045,875.81	282,197,709.83	-176.56
营业外收入	437,394,882.71	90,107,693.63	385.41
投资收益	118,159,470.36	67,202,547.72	75.83

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
炭素业	3,012,233,673.69	2,281,634,158.87	24.25	-47.43	-32.84	减少16.46个百分点
采掘业	420,318,233.74	166,073,836.04	60.49	-55.05	-35.68	减少

						11.90个百分点
其他	8,221,623.52	8,118,293.56
合计	3,440,773,530.95	2,455,826,288.47
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
炭素制品	3,012,233,673.69	2,281,634,158.87	24.25	-47.43	-32.84	减少16.46个百分点
铁精粉	420,318,233.74	166,073,836.04	60.49	-55.05	-35.68	减少11.90个百分点
其他	8,221,623.52	8,118,293.56
合计	3,440,773,530.95	2,455,826,288.47
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内	2,614,720,192.42	1,760,864,279.81	32.66	-33.54	-29.08	减少4.23个百分点
国外	826,053,338.53	694,962,008.66	15.87	-69.76	-40.74	减少41.20个百分点
合计	3,440,773,530.95	2,455,826,288.47

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
炭素制品	吨	186,554.20	184,357.05	13,199.36	-5.20%	-5.00%	6.51%
铁精粉	吨	491,300.00	502,368.01	1,260.20	-2.78%	-62.89%	-89.78%

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
	原材料	1,260,560,903.35	65.04	1,186,701,928.99	56.09	6.22
	人工	253,085,730.03	10.03	276,080,367.78	13.05	-8.33

炭素业	能源	395,099,340.12	15.66	406,245,030.37	19.20	-2.74
	制造费用	233,785,631.78	9.27	246,811,445.57	11.66	-5.28
采掘业	矿石	97,647,336.19	66.51	45,594,837.84	41.20	114.16
	电费	21,073,321.58	14.35	29,304,996.06	26.48	-28.09
	原材料	9,255,843.91	6.30	10,972,394.23	9.91	-15.64
	工资	15,309,937.84	10.43	19,241,609.78	17.39	-20.43
	折旧	3,538,794.86	2.41	5,557,763.77	5.02	-36.33
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
炭素制品	原材料	1,260,560,903.35	65.04	1,186,701,928.99	56.09	6.22
	人工	253,085,730.03	10.03	276,080,367.78	13.05	-8.33
	能源	395,099,340.12	15.66	406,245,030.37	19.20	-2.74
	制造费用	233,785,631.78	9.27	246,811,445.57	11.66	-5.28
铁精粉	矿石	97,647,336.19	66.51	45,594,837.84	41.20	114.16
	电费	21,073,321.58	14.35	29,304,996.06	26.48	-28.09
	原材料	9,255,843.91	6.30	10,972,394.23	9.91	-15.64
	工资	15,309,937.84	10.43	19,241,609.78	17.39	-20.43
	折旧	3,538,794.86	2.41	5,557,763.77	5.02	-36.33

项目	本期	上期	本期金额较上年同 期变动比率（%）
销售费用	100,445,915.24	239,690,342.61	-58.09
管理费用	399,395,057.29	611,181,959.87	-34.65
研发费用	87,735,968.41	53,462,733.34	64.11
财务费用	-239,591,458.48	-171,063,978.92	不适用

本期费用化研发投入	87,735,968.41
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	87,735,968.41
研发投入总额占营业收入比例（%）	2.48
公司研发人员的数量	165
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	3.35
研发投入资本化的比重（%）	0

项目	本期	上期	本期金额较上年同 期变动比率（%）
经营活动产生的现金流量净额	579,183,207.12	4,399,908,313.39	-86.84
投资活动产生的现金流量净额	-4,620,195,742.39	1,968,182,311.16	-334.74
筹资活动产生的现金流量净额	-216,045,875.81	282,197,709.83	-176.56

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）
货币资金	5,790,362,709.17	30.10	9,891,610,441.14	53.54	-41.46
交易性金融资产	4,051,987,498.10	21.07	1,580,182,959.19	8.55	156.43
应收款项融资	1,222,223,069.65	6.35	656,653,681.73	3.55	86.13

预付款项	140,124,479.47	0.73	59,740,904.80	0.32	134.55
其他应收款	189,149,768.21	0.98	25,942,746.37	0.14	629.10
长期股权投资	2,538,643,866.06	13.20	1,270,823,353.99	6.88	99.76
长期待摊费用	669,813.51	0.00	263,936.05	0.00	153.78
短期借款	220,436,911.24	1.15	837,000,000.00	4.53	-73.66
应付票据	580,012,446.94	3.02	291,619,138.41	1.58	98.89
应交税费	56,159,333.96	0.29	128,998,803.08	0.70	-56.47
应付利息	559,565.79	0.00	13,794,446.64	0.07	-95.94
递延所得税负债	57,088,616.96	0.30	16,094,712.08	0.09	254.70
其他非流动负债	248,364,241.00	1.29	157,590,000.00	0.85	57.60

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	291,888,898.80	保证金、质押、冻结
应收款项融资	126,065,418.20	质押（注）
固定资产	2,774,937.78	抵押
交易性金融资产	211,310,733.72	融资担保
合计	632,039,988.50

注：本期受限应收款项融资主要是由于公司用银行承兑汇票做质押，开具应付票据所致。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

请参阅报告第三节、第四节的相关内容。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

为延伸公司上游产业链，保障公司主导产品大规格（超）高功率石墨电极的优质针状焦原材料软沥青的供应，经2020年第二次临时股东大会审议批准，公司拟使用募集资金34,500万元人民币，用于收购考伯斯（江苏）炭素化工有限公司部分股权。2020年4月，公司投资设立的控股子公司甘肃方大久兴模板有限公司取得营业执照。注册资本：1000万元，注册地：甘肃省临夏州东乡族自治县，经营范围：钢模板、铝合金模板的加工与销售。公司出资600万元，持有60%股权。在保证公司资金流动性和安全性的基础上，为充分提升公司自有资金的运营效率，调增上海方大金融证券投资额度为不超过人民币25亿元。

为优化公司投资布局，增强公司综合实力，提升公司整体竞争力和抗风险能力，公司参与受让九江银行5.65%股权。

在保证正常经营所需流动资金的情况下，使用额度不超过人民币10亿元（含10亿元）的闲置自有资金进行证券投资，使用额度不超过人民币60亿元（含60亿元）的闲置资金购买理财产品。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

公司于2020年2月18日和2020年3月5日分别召开第七届董事会第二十八次临时会议和2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用于收购考伯斯部分股权的议案》。 经双方友好协商，公司与株式会社煤炭化学（以下简称“煤炭化学”）就受让考伯斯（江苏）炭素化工有限公司（以下简称“标的公司”）100%股权事项达成合作共识，并签署了《合资经营合同》。本次收购中，公司拟出资5,000万美元，持股比例为46.73%；煤炭化学出资5,700万美元，持股比例为53.27%；本次收购完成后，公司实际控制标的公司，全权负责标的公司生产经营管理，享有标的公司80%的表决权和利润分配的权利。本次变更募集资金投向的金额：5,000万美元（约合34,500万元人民币）。根据双方约定，公司积极推进收购事宜，2020年9月底，公司根据签订的《关于收购考伯斯（江苏）炭素化工有限公司100%股权权益的股权收购协议》等，支付转让款项33,530.6473万元人民币（折合4,925万美元），同时完成了股东变更、更名等工商登记，领取了新的营业执照。相关内容详见公司在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的相应公告。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

在保证正常经营所需流动资金的情况下，为提高资金运营效率，经第七届董事会第三十七次临时会议和第三十八次临时会议审议通过，使用额度不超过人民币10亿元（含10亿元）的闲置自有资金进行证券投资，使用额度不超过人民币60亿元（含60亿元）的闲置资金购买理财产品。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	1,580,182,959.19	4,051,987,498.10	2,471,804,538.91	155,974,663.81
应收款项融资	656,653,681.73	1,222,223,069.65	565,569,387.92
其他非流动金融资产	177,222,481.05	221,941,349.89	44,718,868.84	27,372,381.22
合计	2,414,059,121.97	5,496,151,917.64	3,082,092,795.67	183,347,045.03

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本（万元）	总资产（万元）	净资产（万元）	营业收入（万元）	营业利润（万元）	净利润（万元）
上海方大投资管理有限责任公司	投资企业	实业投资,高科技项目投资,投资管理,企业资产委托管理,企业资产的购并、重组、策划、机电产品、化工产品等销售,咨询服务	6,000.00	109,092.21	-12,355.43	-	-2,379.75	-3,526.38
抚顺炭素有限责任公司	生产企	炭素制品制造,钢材冶金材料销售,碳素新产品开	6,326.00	116,082.76	105,265.59	24,166.85	-4,851.51	-5,311.31

	业	发、设计
合肥炭素有限责任公司	生产企业	炭素制品及副产品生产加工和销售,本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务	5,000.00	100,947.46	76,458.84	15,702.68	-2,691.95	-2,782.12
成都蓉光炭素股份有限公司	生产企业	生产销售炭素系列产品、化工产品(不含危险品)、经营自产产品及相关技术的进出口业务、本厂生产和科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、机械加工、水电安装、科技开发业务	10,000.00	143,710.83	104,576.93	20,659.58	2,419.31	2,397.84
抚顺莱河矿业有限公司	生产企业

			2,198.94	161,055.89	151,955.43	42,452.76	23,695.71	17,480.76
抚顺方大高新材料有限公司	生产企业	煅后焦、针状焦制造、销售,石油焦销售,工业用水销售,供热	5,000.00	17,764.41	15,618.75	19,843.06	1,087.83	746.62
成都炭素有限责任公司	生产企业	生产销售碳素制品、化工产品，经营自产产品及相关技术的进出口业务，碳素制品科研开发等	31,570.00	154,362.15	107,916.92	41,547.73	15,555.62	13,276.52
抚顺方泰精密碳材料有限公司	生产企业	新型炭材料、石油焦化产品、化学纤维生产、销售（国家法律、行政法规禁止的项目及需前置许可的项目除外）	18,000.00	48,083.02	3,429.04	0.33	-3,952.80	-3,952.60

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

炭素行业是国家的重要原材料工业。炭材料在很多领域是任何金属和非金属材料都替代不了的特殊材料，广泛应用于冶金、化工、机械制造、航空航天、风能太阳能核电新能源等领域。炭素产品主要原料是石油化工、煤化工行业生产过程中的废渣石油焦和沥青焦等，经过复杂深加工生产出各种炭素制品。这是能源的二次利用，是典型的循环经济产业。炭素制品根据生产工艺大致可分为石墨制品、炭制品、炭素新材料和其他炭素产品四大类，其中石墨制品主要包括石墨电极、特种石墨。石墨电极的下游行业需求主要集中在电弧炉炼钢、矿热炉冶炼黄磷、磨料及工业硅4个行业，其中电炉炼钢需求最大。以电炉为核心的炼钢技术在生产效率、环境保护、基建投资成本、工艺柔性等方面有明显优势。电炉炼钢是利用电极向炉内导入电流，强大的电流在电极下端通过气体产生电弧放电，同时放出大量热量进行冶炼。在国家供给侧结构性改革政策指引下，钢铁工业走转型升级、低碳绿色发展之路是必然趋势，电炉短流程炼钢将成为国家钢铁行业“十四五”期间重点的政策鼓励方向之一，电炉炼钢占比将呈增长趋势，进而带动对石墨电极的需求释放。2020年国内石墨电极市场较上年整体呈现下跌态势，下跌主要原因为国内疫情影响，需求端缩减，下游市场开工情况不及预期；复产、扩产、新建的石墨电极产能急剧增加，导致行业内价格竞价激烈，中小企业亏损严重;国外疫情的持续扩散，出口量缩减。中国炭素行业协会已于2019年9月正式实施了《T/ZGTS001—2019炭素工业大气污染排放标准》，炭素行业环保要求趋严，中小企业或因市场、政策、资金等原因遭到淘汰，炭素行业集中度有望进一步提高。综合实力强大，生产技术水平相对较高，成本控制能力强的大型企业将持续性健康发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧瞄准“产业报国，打造世界炭素强企”的企业发展目标，遵循“经营企业一定要对政府有利、对企业有利、对职工有利”的企业价值观，恪守“诚信为先，以人为本”的经营理念，践行“取之于社会，回报于社会”的企业宗旨，坚持绿色制造、精品化制造，实施品牌战略。依靠技术进步和精细化管理，加快产品结构调整，发挥装备优势，不断延伸炭素产业链条，加大融合力度，走科技创新型、资源节约型和环境友好型的可持续发展之路、国际化发展之路，谱写中国民族炭素工业新篇章。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年公司将顺应“以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进”的新发展格局，始终保持战略定力，紧紧围绕打造世界第一大第一强炭素强企的目标，牢牢把握市场风向标，实施科

技兴企战略，抢抓市场机遇，灵活调整产品结构，强化产销衔接，深入推进精细化管理和降本增效工作，夯实公司良性发展的基础，在高质量发展的征途中砥砺前行、续写辉煌。

1.科技创新方面：创新是企业发展的第一动力，重点依托石墨烯新材料研究院和炭素材料研究院，向碳碳复合材料、石墨烯研发与应用、核石墨研制等高端产业链不断延伸。借助成都炭素科研平台，打造炭素板块西南总部，加大研发人才的引进力度，同时通过与科研院所、大专院校加强合作，不断寻求技术含量高、市场前景好、可短期内转化的科研项目，切实提升研发水平。要对标行业先进企业，在大规格石墨电极内部结构提升方面做足功课，提升产品的市场竞争能力。

2.生产组织方面：根据市场需求变化，加强产销衔接，优化生产组织，灵活调整产品结构，做好产品装炉搭配，缓解瓶颈工序产能缺口，促进工序产能充分发挥。深入推进挖潜增产工作，加快急需产品转序，增加资源可供量，满足销售需求。做好产品的定置管理、物流运输保障、原辅料供应等工作，合理储备原料，盘活资源，降低生产成本。

3. 销售发货方面：紧贴市场变化，增强市场应变能力，采取灵活的营销策略，抢抓微观市场机遇、波段性市场机遇，量价兼顾，择优选取订单，优化销售渠道及销售结构，合理配置资源，维护好市场，提高销售绩效。做好项目跟踪，加强与设计院的协调，抢单抓量，协调好发货进度。加强资金风险防范，紧盯客户经营状况，合理评估客户资信能力， 将风险精准锁定到具体地区、企业、数额和责任人员，切实改变传统的防控手段，加大管控力度，降低风险。

4.质量管理方面：加强产品质量控制，完善工序质量控 制措施，加大工艺纪律监督、检查力度，加强质量控制点管控，重点抓好各工序过程控制，提高员工质量意识，规范操作过程，提高产品质量。开展改善产品内部结构等技术攻关，优化、固化工艺与操作模式，加强配发货控制，提高用户的满意度，加大石墨烯、核石墨等新产品研发力度，提高产品核心竞争力。

5.设备管理方面：健全和完善设备管理体系，实行三级管理体制和三位一体检查制度，确保设备操作、使用规范化。加强设备日常维护，做好计划检修、设备点检，认真排查设备隐患，及时解决设备存在的问题，改善设备现场环境，提升设备运转效率。做好项目管理，把好材料验收、过程管控，推进技改及工程项目的实施进度和质量。

6.安全环保方面：加强各类隐患排查和整改工作，细化各项安全环保管理措施，加强作业过程的管控，重点对起重吊装作业、危险作业、相关方作业、边缘岗位作业进行管控。提高员工安全意识，强化内部自主管理，落实好安全教育培训、应急预案演练，确保各类整改落实形成闭环，彻底消除隐患，进一步提升安全管理水平。推进5S管理，不断改善员工的作业环境，维护好环保设备和花园式工厂成效。加大疫情防控知识的宣传和引导，严防死守，坚持疫情防控工作不放松。

7.综合管理方面：认真落实“变、干、实”工作总要求， 紧贴市场变化，从点滴抓起，从细微做起，以“严、细、实”和“鸡蛋里挑骨头”的精神，加强精细化管理，持之以恒抓好降本增效工作。不断总结经验，进一步挖掘降本潜力和措施，巩固降本成果。结合市场变化和经营实际，继续开展全方位赛马，加强制度的梳理，借鉴华为先进的管理理念，改进薪酬激励方案，以奋斗者为本，不让雷锋吃亏，打造富有凝聚力的、更具有活力的、高绩效的优秀团队，发挥协同效应，

促进企业健康发展。完善监督管理体系，以问题为导向，锻造长板，补齐短板，切实提升整体管理水平。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.市场风险。下游行业主要为冶金、化工等行业，如出现需求萎缩，如电弧炉开工率下降等因素将导致炭素制品需求量下滑，影响公司业绩水平。面对市场风险，公司坚持市场导向、客户导向，立足产业链优势，健全完善市场服务新体系，走“质量增效、服务增效”之路，不断优化客户与销售渠道，精准把握客户需求，努力实现与合作伙伴、与客户共赢。

2.行业产能扩张风险。行业内企业盲目低水平复产、扩产或将形成部分品种产能过剩，导致产品价格波动，影响公司业绩水平。面对行业风险，公司坚持“以科技创新提升企业实力，以一流产品满足顾客需求”的质量方针，积极推进重点科研工作，做好科研工作与大生产的结合。同时，持续推进精细化管理，按照资源效率最优、吨产品对企业效益贡献率最大的原则，调整产品结构，提高公司整体生产经营的运行质量。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.利润分配政策制定情况

2014年，根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件的相关要求，对《公司章程》中有关利润分配政策的条款进行了修订和完善，在《公司章程》中明确规定了现金分红相对于股票股利在利润分配中的优先顺序，该事项已经2014年2月公司第五届董事会第九次会议审议通过，并经2014年3月召开的公司股东大会审议批准。2018年11月公司召开2018年第五次临时股东大会审议通过了《公司未来三年股东回报规划（2018-2020年）》。

2.报告期利润分配方案的执行情况

根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2020年度归属于上市公司股东的净利润547,458,328.20元。2020年度母公司实现的净利润为353,743,955.58元，计提

法定盈余公积35,374,395.56元，加上年初未分配利润5,526,216,415.74元，2020年末可供分配利润为5,844,585,975.76元。

公司2020年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配预案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利5元（含税）。截至2020年12月31日，公司总股本3,805,970,368股，以此计算合计拟派发现金红利1,902,985,184元（含税）。公司2020年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。

3.利润分配政策的调整情况

报告期内，公司未就利润分配政策作出调整。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	5	0	1,902,985,184	547,458,328.20	347.60
2019年	0	0	4	0	2,016,201,316.76	0
2018年	0	0	4.9	0	5,592,809,096.85	0

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	辽宁方大集团实业有限公司及其实际控制人	辽宁方大及其实际控制人承诺：“1）本公司及其所控制的企业将不会直接或间接从事与海龙科技（现已更名为方大炭素）构成竞争的业务，参与或入股任何可能与海龙科技所从事业务构成竞争的业务。2）本	2006年	否	是

		公司及其所控制的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与海龙科技所从事的石墨炭素业务构成竞争的业务，本公司应将上述商业机会通知海龙科技，在通知中所指定的合理期间内，海龙科技作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则本公司放弃该商业机会；如果海龙科技不予答复或者给予否定的答复，则被视为放弃该业务机会。3）如违反以上承诺导致上市公司遭受损失，本公司将向海龙科技进行充分赔偿。”
解决土地等产权瑕疵	辽宁方大集团实业有限公司	辽宁方大承诺：“（1）加快办理各土地、房屋等资产的土地证、房产证等权属文件，于2007年底前全部办理完毕。（2）在办理拟注入的土地、房屋等权属文件过程中涉及的成本费用支出，由本公司按原持股比例承担。（3）由于本次交易涉及的土地、房屋等权属问题影响海龙科技正常经营所造成的损失，本公司将承担赔偿责任，并在1个月内履行赔偿义务。”	2006年	是	否	受当地政策及政府搬迁规划等因素影响，公司子公司抚顺炭素有限责任公司（下称“抚顺炭素）、合肥炭素有限责任公司（下称“合肥炭素”）、成都蓉光炭素股份有限公司（下称“蓉光炭素”）未能取得相关权证。依据政府的相关文件，子公司抚顺炭素、合肥炭素、蓉光炭素将在搬迁工作完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证权属文件。具体情况如下：（1）合肥炭素与原股东合肥铝业有限责任公司共享同一块土地，在同一区域办公，土地使用权仍为合肥铝业有限责任公司，属国拨土地。2002年根据合肥市政府要求，所有国有土地权证全部由合肥市工业投资控股有限公司收回统一管理。2004年7月合肥铝业政策性破产，合肥炭素所用土地采用租赁方式。政府为加快中心城区优化布局，要求将合肥炭素整体搬迁至集聚区经营发展，合肥炭素也已拟定了搬迁方案。企业未发生过权属纠纷，也未影响企业的正常生产经营，待搬迁工作完成后，再办理合肥炭素土地使用权和房屋所有权证。2017年10月，公司成功受让中信投资控股有限公司持有的合肥炭素47.89%股权，合肥炭素成为公司全资子公司。根据《加快合肥市中心

						城区工业优化布局转型发展的意见》精神，2019年合肥炭素与长丰县下塘镇人民政府签署了《长丰县招商引资项目投资合作协议》,合肥炭素搬迁至长丰县下塘镇境内投资建设年产5万吨炭素制品项目，搬迁工作按计划有序进行。（2）蓉光炭素成立于1992年，2011年6月，成都市政府办公厅出具了《研究方大集团在蓉项目技改扩能和调迁有关问题的会议纪要》，蓉光炭素将整体搬迁，待搬迁工作完成后，统一办理蓉光炭素土地使用权证和房屋所有权证。至今，企业土地及房屋所有权属未发生过权属纠纷，也未影响企业的正常生产经营。蓉光炭素已与政府就搬迁进程和搬迁补偿等内容签订合同，搬迁工作按计划有序进行。（3）抚顺炭素是2002年在当地政府主导下改制设立的企业，改制时部分土地使用权和房屋所有权由于历史原因一直未办理过户手续。至今该等土地及房屋使用权未发生过权属纠纷，亦未影响企业的正常生产经营。2006年以来，抚顺炭素采取措施积极推进上述土地、房产过户工作，办理了过户手续必须的前置工作，多次与市政府及土地管理部门沟通，但由于受政策制约终未果。2008年辽宁省委、省政府提出实施沈抚同城化战略，鉴于抚顺炭素地处沈抚同城化的核心地带，抚顺市政府已将抚顺炭素搬迁改造计划列入政府工作日程。2012年，抚顺市政府又将抚顺炭素搬迁正式列入《抚顺市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》，抚顺炭素也编制了《搬迁改造技术方案》。待企业搬迁改造完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证。抚顺炭素正在与政府洽谈搬迁改造事宜。
解决关联	辽宁方大集团	1、辽宁方大及其实际控制人承诺：“本公司将继续严格按照	2006年	否	是

交易

实业有限公司及其实际控制人

《公司法》等法律法规以及股份公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；本公司承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求海龙科技向本公司提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害广大中小股东权益的情况发生；2、辽宁方大及其实际控制人承诺：“本公司与海龙科技之间将尽可能的避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照海龙科技公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害海龙科技及其他股东的合法权益。”

关项目。会计政策变更导致影响详见“本附注五、44.（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	80
境内会计师事务所审计年限	5

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）	10
保荐人	瑞信方正证券有限责任公司	0

事项概述及类型

查询索引

2019年9月，公司收到北京市第四中级人民法院转来执行案款共计人民币143,696,518.92元，上海爱建信托有限责任公司就公司及原审被告河南富达电力集团有限公司、英属维尔京泛域发展有限公司、恒昌国际投资有限公司、中联会计师事务所有限公司股东损害公司债权人利益责任纠纷一案中未出资本金8,690.00万元及相应利息履行了对公司的补充赔偿责任。 2019年10月，上海爱建信托有限责任公司因不服北京市高级人民法院作出的（2017）京民终601号民事判决，向中华人民共和国最高人民法院申请再审，中华人民共和国最高人民法院已立案审查。公司于2020年1月收到中华人民共和国最高人民法院于2019年12月底下发的《中华人民共和国最高人民法院民事裁定书》（2019）最高法民申4930号。裁定如下：（一）本案由中华人民共和国最高人民法院提审；（二）再审期间，中止原判决的执行。截至年报披露日，法院已开庭审理此案件，尚无最终判决结果。

具体内容详见公司于2019年9月10日、2019年9月24日、2019年10月10日和2020年1月10日在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《方大炭素新材料科技股份有限公司关于收到法院执行案款的公告》（公告编号：2019-101、2019-104）、《方大炭素新材料科技股份有限公司关于收到民事申请再审案件应诉通知书的公告》（公告编号：2019-106）、《方大炭素新材料科技股份有限公司关于收到民事裁定书的公告》（公告编号：2020-004）。

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司及子公司向方大特钢和江西萍钢及其子公司销售炭素制品（2020年4月1日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2020年度日常关联交易公告》，公告编号2020-021）。2020年实际发生销售额（不含税）为5,126.14万元。

公司及子公司向辽宁方大国贸及其子公司绥芬河方大国际贸易有限公司采购石油焦等原料（2020年4月1日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2020年度日常关联交易公告》，公告编号2020-021）。2020年实际发生采购额（不含税）为3,002.93万元。

公司及子公司分别向北京方大及其子公司京方大、方大喜科墨采购针状焦等原料（2020年4月1日和2020年8月29日分别披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2020年度日常关联交易的公告》，公告编号2020-021和《方大炭素关于调整2020年度日常关联交易公告》，公告编号2020-065）。2020年与北京方大及其子公司京方大实际发生采购额（不含税）为12,228.10万元，2020年与方大喜科墨实际发生采购额（不含税）为4,741.06万元。

公司向北京方大销售炭素制品（2020年4月1日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2020年度日常关联交易公告》，公告编号2020-021）。2020年实际发生销售额（不含税）为1,179.94万元。 公司向宝方炭材料科技有限公司销售炉头、炉尾导电电极等产品（2020年4月1日和2020年12月15日分别披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2020年度日常关联交易公告》，公告编号2020-021和《方大炭素关于增加2020年度日常关联交易的公告》，公告编号2020-087）。2020年实际发生销售额（不含税）为6,228.62万元。公司接受宝方炭材料科技有限公司提供劳务服务（2020年4月1日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2020年度日常关联交易公告》，公告编号2020-021）。2020年实际发生加工费（不含税）为74.54万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）	25,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	100,000
公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计	0
报告期末对子公司担保余额合计（B）	0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	100,000
担保总额占公司净资产的比例(%)	6.42
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	25,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	25,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	不适用
担保情况说明	截至报告期末，公司对外担保总额为100,000万元(100,000万元为公司与方大特钢科技股份有限公司的互保额度，反担保的2.5亿元包含在上述互保额度内)。无逾期担保。

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

工行沈阳和平

保本浮动收益

300,000,000

2020/1/16

2020/7/20

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.40%

6,629,651.51

已收回

是

是

支行

型

广发银行沈阳分行

保本浮动收益型

700,000,000

2020/3/6

2020/12/30

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.15%

22,822,301.37

已收回

是

是

工行兰州红古支行

保本浮动收益型

100,000,000

2020/3/13

2020/6/15

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.40%

1,133,150.68

已收回

是

是

工行兰州红古支行

保本浮动收益型

200,000,000

2020/3/27

2020/6/30

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.40%

22,090,410.96

已收回

是

是

浦发银行

保本浮动收益型

134,000,000

2020/4/3

2020/10/9

自有资金

银行理财

按银行收益率

3.85%

2,665,483.33

已收回

是

是

中行兰州红古支行

保本浮动收益型

450,000,000

2020/4/27

2020/7/28

自有资金

银行理财

按银行收益率

3.90%

4,423,561.64

已收回

是

是

工商银行清原支行

保本浮动收益型

650,000,000

2020年7月2日

2020年12月22日

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.20%

12,939,452.05

已收回

是

是

工

保

210,000,000.0

2020年

2020年

自

银

按

4.20

4,035,452.0

已

是

是

商银行清原支行

本浮动收益型

0

7月8日

12月22日

有资金

行理财

银行收益率

%

5

收回

工行沈阳和平支行

保本浮动收益型

1,000,000,000

2020/7/8

2020/12/22

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.20%

19,216,438.36

已收回

是

是

工行沈阳铁西支行

保本浮动收益型

330,000,000

2020年7月8日

2020年12月22日

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.20%

6,341,424.66

已收回

是

是

工行沈阳和平支行

保本浮动收益型

300,000,000

2020/7/22

2020/12/22

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.20%

5,281,643.84

已收回

是

是

工商银行清原支行

保本浮动收益型

860,000,000.00

2020年12月28日

2021年7月6日

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.20%

18,802,191.78

未到期

是

是

工商银行

保本浮动收益型

1,830,000,000.00

2020年12月28日

2021年7月6日

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.20%

40,009,315.07

未到期

是

是

工商银行

保本浮动

50,000,000

2020年12月28日

2021年7月6日

自有资金

银行理财

按银行收

4.20%

1,093,150.68

未到期

是

是

收益型

益率

工商银行

保本浮动收益型

330,000,000

2020年12月28日

2021年7月6日

自有资金

银行理财

按银行收益率

4.20%

7,214,794.52

未到期

是

是

购考伯斯部分股权的议案》。本次收购完成后，公司实际控制标的公司，全权负责标的公司生产经营管理，享有标的公司80%的表决权和利润分配的权利。2020年9月底，公司根据签订的《关于收购考伯斯（江苏）炭素化工有限公司100%股权权益的股权收购协议》等，支付转让款项33,530.6473万元人民币（折合4,925万美元），同时完成了股东变更、更名等工商登记，领取了新的营业执照并已纳入合并报表核算。 3.2020年4月，公司投资设立控股子公司甘肃方大久兴模板有限公司取得营业执照。注册资本：

1000万元，注册地：甘肃省临夏州东乡族自治县，经营范围：钢模板、铝合金模板的加工与销售。公司出资600万元，持有60%股权。

4.第七届监事会职工代表监事宗海军先生因工作变动，不再担任职工监事职务，经公司2020年4月16日召开的三届四次职工代表大会主席团联席会议选举通过，同意选举郭林生先生为公司第七届监事会职工代表监事。

5.公司于2020年5月15日召开2019年年度股东大会审议通过了《关于变更董事的议案》，何忠华先生不再担任公司董事，选举邱亚鹏先生为公司第七届董事会董事。

6. 为优化公司资产结构，控制经营风险，聚焦主业发展，经公司第七届董事会第三十次临时会议审议通过，公司将持有的控股子公司吉林方大江城碳纤维有限公司70%股权及部分债权转让给非关联方吉林市国兴新材料产业投资有限公司。2020年5月完成工商登记变更，2020年7月各方就过渡期及剩余债务清偿签署《资产转让补充协议》。

7.2020年5月15日召开2019年年度股东大会审议并通过了《公司2019年度利润分配预案》，公司2019年度利润分配预案为: 以2019年12月31日总股本2,718,550,263股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股，共计转增1,087,420,105股，转增后公司总股本变更为3,805,970,368股；不分红，不送红股。2020年5月28日，公司发布了《方大炭素新材料科技股份有限公司2019年年度权益分派实施公告》，2020年6月5日完成资本公积转增股本。

8.2020年12月1日，国家工信部公布2020年国家技术创新示范企业名单，方大炭素榜上有名。 9.2020年12月21日，公司与宝武炭材料科技有限公司共同出资建设的宝方炭材料科技有限公司10万吨超高功率石墨电极项目顺利投产，项目投产后将对公司产生积极影响。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用√不适用

2. 年度精准扶贫概要

√适用□不适用

在决战决胜脱贫攻坚的关键时期，公司积极响应党中央打赢脱贫攻坚战的号召，认真贯彻落实甘肃省委省政府的部署要求，真扶贫、扶真贫、真脱贫，对接临夏州东乡县，成立了服装、手工、食品、建筑等多家实体公司和扶贫车间，这些项目紧密结合当地实际，有效破解了群众持续

稳定增收难题。帮助当地老百姓从思想上转变，通过自己勤劳双手脱贫致富，从过去不出远门，到走进扶贫车间上班致富，数千名东乡群众转变旧观念，改变过去的生产生活方式，过上了新生活。公司入驻东乡族自治县进行产业扶贫，公司成立了扶贫工作小组，深入东乡族自治县各村组调研，积极主动融入当地，寻找有基础、有前景的外地企业到东乡合作，通过投资控股、提升改造、产销对接等形式盘活做大现有企业和扶贫车间。2020年度，公司投资约2043.78万元，重点围绕促成服装加工、建筑安装工程、手工刺绣、面点加工、模板生产、出租车运输公司等多项劳动密集型扶贫项目，实现了“短、平、快”产业帮扶项目。上述扶贫项目现已全部投入生产运营，以实际行动为临夏州和东乡县实现脱贫目标、推动高质量发展贡献力量，赢得了当地群众和社会各界的广泛认可。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	2,043.78
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	6
1.3产业扶贫项目投入金额	2,043.78

现场调研、投资者网上交流平台等形式与投资者保持互动沟通，认真做好解答，耐心解释。通过召开业绩说明会、参加网上集体接待日活动等方式与投资者就公司的生产经营状况、发展规划等关注的问题进行交流。

（二）公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等国家法律以及相关的法规政策文件，牢记“为员工谋福利，把员工当亲人”的工作之责，全面落实“员工对美好生活的向往就是企业的奋斗目标”。不遗余力完善员工福利体系，努力解决员工的后顾之忧。企业在快速发展的同时，员工的收入也在稳步增长，惠及员工包括家庭的各项福利不断增多。主要福利包括医疗福利、就餐福利、手机福利、教育福利、节日福利、取暖及单身员工公寓住宿福利、在岗员工定期体检福利、敬老赞助金福利、养老福利、方威励志奖学金、孝敬父母金福利、创效退休奖励金等多项福利。为提高员工的归属感，减少员工的后顾之忧，对符合条件的员工、员工配偶、员工子女、员工父母、退休员工进行医疗资助，对符合条件的退休员工发放了“方大养老金”。

（三）公司坚持诚信经营、依法缴纳各类税费，为增加国家财政收入，促进地方经济发展做出了贡献。公司主动承担各项社会义务，做好大学生、退伍军人、再就业人员等主要人群的招聘工作。

（四）2020年面对突如其来的新冠肺炎疫情，积极响应党中央、地方党委关于做好疫情防控的号召，以疫情防控和生产经营为主线，严格落实各项工作措施。迅速制订应急预案，员工错峰返岗，取消员工集体就餐，每天对入厂员工测试体温，在车间班组二次测温等方式，坚决把牢疫情防范入口关。做到了疫情防控和生产经营两手抓两不误，确保了员工身体健康和生命安全，有力保障了国内外下游企业对产品的生产需求。并积极向湖北省慈善总会通过捐款等方式支持湖北省抗击新冠肺炎疫情工作。公司积极响应国家精准扶贫的号召，推动东乡族自治县脱贫攻坚工作，报告期促成已落地产业有服装加工、建筑安装工程、手工刺绣、面点加工、公共客运、建筑模板等六项劳动密集型扶贫项目，实现就业2515人。公司荣获了全国“抗击新冠肺炎疫情先进民营企业”荣誉称号及“全国红十字模范单位”。

（五）公司遵循平等协商、公平自愿的原则谋求与客户、供应商共同发展，实现共赢。不断完善沟通交流机制，定期或不定期的走访供应商、客户，增进相互了解。通过技术交流、询比价、电子招标等方式建立公平、公正的采购供应体系，为提供合格的原材料供应商提供良好的竞争环境，致力于打造稳定可持续的供应链。公司关注行业及市场的发展动向，不断完善质量管理体系，提升产品品质，建立产品质量信息反馈机制，立足于用一流的产品与服务满足客户需求，建立战略合作伙伴关系。

（六）公司坚守“要像对待自己的生命一样对待生态环保”的理念，按照“环保改造要立足十年、甚至二十年都不再动，国际上有标准的，一定要达到发达国家先进水平。”的目标全力建设“绿色炭素”工程。2018年方大炭素代表中国炭素行业牵头起草了《炭素工业大气污染物排放标准》（T/ZGTS 001—2019），制定了远超国家现行标准的排放限值，成为推动中国炭素行业绿色发展的领头羊和先行者。近年来，公司强力推进环保建设工作，从水、气、声、渣四个方面入

手，先后完成近60个环保技改项目，使公司环保工作跃上一个新的台阶。公司在废水、废气、废渣和噪声方面的治理能力和控制能力大幅提升，成为地方“碧水蓝天”建设的核心力量。为进一步深化企业环保工作，公司制定出“美丽方大”环保计划，提出打造“花园式工厂”的口号，先后组织完成了两期绿化工程，对厂区绿化进行整体升级改造，公司厂区的绿化面积突破了30%，坚定推动企业高质量绿色发展。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

(1) 排污信息

√适用□不适用

公司本部：公司本部所涉主要污染物为废水、废气，特征污染物为COD、氨氮、颗粒物、沥青烟、SO

、NOX。产生的废水经集中处理后达标排放，废气经布袋除尘器、静电除尘器净化处理后达标排放。厂区设废水排放口1个，位于厂区西南侧，主要烟气排放口7个，分布于焙烧工序相关车间。公司本部废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准，其中COD≤100mg/L、氨氮≤15mg/L；主要排放口废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078—1996），其中烟粉尘≤200mg/m

，沥青烟≤50mg/m

，SO

≤850mg/m

。2020年，公司本部废水排放量527068.6吨，COD排放量7.63吨，氨氮排放量0.37吨。COD平均浓度13.15mg/L、氨氮平均浓度0.64mg/L。颗粒物排放量99.87吨，沥青烟排放量60.60吨，SO

排放量228.95吨，NOX排放量193.46吨。上述指标符合排放总量要求,符合相关排放标准。

合肥炭素有限责任公司（以下简称“合肥炭素”）所涉主要污染物为废气和冷却废水，废气特征污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、沥青烟；废水特征污染物为COD、氨氮。产生废气经静电除尘器净化处理后达标排放；产生的石墨化冷却废水达标排放。厂区设废气标准排放口15个，主要排口3个，分布于相关车间；设石墨化冷却废水标准排放口1个，位于公司大门内60米东侧。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）和《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准，排放浓度：颗粒物≤200mg/m?、沥青烟排放浓度 ≤80mg/m?、二氧化硫排放浓度 ≤850mg/m?、氮氧化物排放浓度≤240mg/m?、颗粒物≤120mg/m?。废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）二级标准，其中COD≤150mg/L、氨氮≤25mg/L。报告期，合肥炭素颗粒物排放量为3.85吨，二氧化硫排放量21.42吨，氮氧化物排放量9.56吨；冷却废水量为10200吨；标排口的COD排放浓度为20mg/L，pH（无量纲）为7.87，悬浮物排放浓度为＜4mg/L。上述指标低于核定的排放总量, 符合相关排放标准。抚顺炭素有限责任公司（以下简称“抚顺炭素”）所涉主要污染物为废气，特征污染物为沥青烟。产生的废气经静电除尘器净化处理后达标排放，厂区设废气标准排放口5个，分布于相关车间。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）和《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准，排放浓度：烟（粉）尘≤200mg/m?、沥青烟排放浓度 ≤40mg/m?、二氧化硫排放浓度 ≤850mg/m?、氮氧化物排放浓度≤240mg/m?、颗粒物≤120mg/m?。2020年

全年，抚顺炭素烟尘排放量127.54吨,氮氧化物排放量53.957吨，二氧化硫排放量55.091吨，废水执行标准《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）IV类水体标准，全部达标，上述指标低于核定的排放总量, 符合相关排放标准。

成都炭素有限责任公司（以下简称“成都炭素”）所涉主要污染物为废水、废气，固废，生产废水不外排，生活废水经化粪池处理后达标排放进入市政管网，废气污染因子主要有颗粒物、沥青烟、SO2、NOX。废气经布袋除尘器、静电除尘器环保设备净化处理后达标排放。厂区设废水排放口1个，位于厂区南侧正大门旁，废气主要排放口1个，为浸焙分厂一车间焙烧工序废气排扣。公司废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，其中COD≤500mg/L、SS≤400mg/L、PH6-9,主要排放口废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078—1996），其中烟粉尘≤200mg/m3，沥青烟≤50mg/m3，SO2≤850mg/m3。2020年各项污染因子全面达标排放。江苏方大炭素化工有限公司（以下简称“江苏方大”）公司所涉主要污染物为废水、废气，特征污染物为COD、氨氮、颗粒物、SO2、NOX等。产生的废水经污水处理站集中处理后排放至中创污水处理有限公司。焦油蒸馏、工业萘蒸馏、杂酚油管式加热炉和导热油炉排放口废气经脱硝设施处理后达标排放；危废库废气排放口经UV光解+活性炭吸附处理后达标排放；污水站臭气排放口经碱液喷淋塔+生物滤池处理后达标排放；柱状沥青成型排放口布袋除尘器处理后达标排放。厂区设废水排放口1个，位于厂区大门西北侧，主要废气排放口7个，分布于厂区各装置区。公司废水排放适用《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012），其中COD≤150mg/L、氨氮≤25mg/L；主要排放口废气排放适用《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012），其中颗粒物≤15mg/m3、SO2≤30mg/m3，NOX≤150mg/m3。2020年，公司废水排放量94315吨，COD排放量5.33吨，氨氮排放量0.135吨。COD平均浓度59mg/L、氨氮平均浓度0.64mg/L。废气排放：

颗粒物排放量0.12吨，SO2排放量1.14吨，NOX排放量2.19吨。上述指标符合排放总量要求,符合相关排放标准。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司在项目建设上，严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度，各类污染治理设施均与主体生产设施同时设计、同时施工、同时投入运行，公司针对各产污环节，配套建设布袋除尘器、静电除尘器、污水处理站等环保治理设施。各类环保设施同生产设施同等管理，定期进行检修维护，各类环保设施运行正常稳定，各类污染物排放均符合国家相关排放标准要求。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司严格按照环保法律法规要求开展环境影响评价工作，所有建设项目均按要求进行了环境影响评价，各项环保手续齐全。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司及所属重点排污单位均建立了完善的环保风险应急机制并分别制定了《突发环境污染 事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施。针对突发环境事件应急预案，定期组织员工开展教育培训和应急演练，不断提高员工预防和处理突发环境事件的能力，有效提高了公司突发环境事件应急管理水平。

(5) 环境自行监测方案

√适用□不适用

公司按要求制定了环境自测方案，定期委托有资质的第三方检测机构开展环境自测工作，每次检测结束后，由第三方检测机构出具检测报告。公司废水排放口及废气主要排放口安装有在线监测设施，在线监测设施和政府环保部门监控平台联网运行。报告期废水、废气的监测结果全部达标。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

报告期，公司持续开展清洁生产和环保设备的升级改造工作，通过清洁生产方案的落实以及环保设备的更新改造，进一步提升了公司污染物治理水平，有效降低污染物排放量。报告期内无环保行政处罚。

报告期，方大炭素被评为“甘肃省工业企业环境保护标准化B级企业”，环境信用评价良好企业，公司安全环保部被评为2019年度中国钢铁工业环境保护统计工作先进集体。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司其他子公司均不属于重点排污单位，不存在违法违规情况，公司将继续按照监管部门的要求积极履行环保方面社会责任。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

√适用 □不适用

公司秉持“绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念，把创建“资源节约型、环境友好型”企业作为企业可持续发展的必由之路，努力打造生态文明建设，以提升环境面貌和环保绩效来助力企业稳健发展。同时，企业高度重视环境保护统计工作，将环境保护统计工作列为企业强化环保管理的重要环节，通过统计汇总分析，及时掌握一段时期内企业各类污染物排放情况，为企业环保管理提供数据支持。

十八、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	2,718,550,263	100			1,087,420,105		1,087,420,105	3,805,970,368	100
1、人民币普通股	2,718,550,263	100			1,087,420,105		1,087,420,105	3,805,970,368	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	2,718,550,263	100			1,087,420,105		1,087,420,105	3,805,970,368	100

3,805,970,368股；不分红，不送红股。2020年5月28日，公司发布了《方大炭素新材料科技股份有限公司2019年年度权益分派实施公告》，2020年6月5日完成资本公积转增股本。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

报告期内，完成了2019年年度权益分派方案实施，公司总股本由2,718,550,263股增加到3,805,970,368股，相应的每股收益、每股净资产减少。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	220,532
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	234,509

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
辽宁方大集团实业有限公司	435,546,663	1,524,413,321	40.05	0	质押	322,854,000	境内非国有法人
香港中央结算有限公司	39,348,314	78,151,977	2.05	0	未知		未知

中央汇金资产管理有限责任公司	13,770,103	48,195,361	1.27		0	未知			国有法人
中国建设银行股份有限公司－信达澳银新能源产业股票型证券投资基金	11,412,233	42,781,689	1.12		0	未知			未知
赖国强		21,042,553	0.55		0	未知			未知
中国工商银行股份有限公司－南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金		12,038,181	0.32		0	未知			未知
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金		10,663,753	0.28		0	未知			未知
吕强		8,214,977	0.22		0	未知			未知
范东辉		7,154,056	0.19		0	未知			未知
招商银行股份有限公司－信达澳银研究优选混合型证券投资基金		6,422,517	0.17		0	未知			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类				数量
辽宁方大集团实业有限公司		1,524,413,321		人民币普通股				1,524,413,321
香港中央结算有限公司		78,151,977		人民币普通股				78,151,977
中央汇金资产管理有限责任公司		48,195,361		人民币普通股				48,195,361
中国建设银行股份有限公司－信达澳银新能源产业股票型证券投资基金		42,781,689		人民币普通股				42,781,689
赖国强		21,042,553		人民币普通股				21,042,553
中国工商银行股份有限公司－南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金		12,038,181		人民币普通股				12,038,181
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金		10,663,753		人民币普通股				10,663,753

吕强	8,214,977	人民币普通股	8,214,977
范东辉	7,154,056	人民币普通股	7,154,056
招商银行股份有限公司－信达澳银研究优选混合型证券投资基金	6,422,517	人民币普通股	6,422,517
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，辽宁方大集团实业有限公司与其他股东之间不存在关联关系。本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

名称	辽宁方大集团实业有限公司
单位负责人或法定代表人	闫奎兴
成立日期	2000年4月24日
主要经营业务	产业投资及对本企业所投资产进行管理、金属材料、建筑材料、电工器材、汽车配件、五金工具、橡胶制品、仪器仪表、办公用品、化工产品（不含危险化学品）、焦炭、矿粉、石灰石销售、冶金材料销售，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	辽宁方大集团实业有限公司通过全资子公司江西方大钢铁集团有限公司及其一致行动人江西汽车板簧有限公司持有方大特钢44.47%股权（证券简称：方大特钢 证券代码：600507）；辽宁方大集团实业有限公司持有东北制药24.36%股权（证券简称：东北制药 证券代码：000597）；辽宁方大集团实业有限公司持有中兴商业38.34%股权（证券简称：中兴商业 证券代码：000715）；辽宁方大集团实业有限公司间接控股的九江萍钢钢铁有限公司持有凌源钢铁股份有限公司（600231）11.01%股权；辽宁方大集团实业有限公司间接控股的江西萍钢实业股份有限公司持有河南金马能源股份有

	限公司（HK.6885)10.09%股权。
其他情况说明	无

姓名	方威
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	任北京方大国际实业投资有限公司董事长、辽宁方大集团实业有限公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	现为方大炭素新材料科技股份有限公司、方大特钢科技股份有限公司、东北制药集团股份有限公司、中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司实际控制人。曾为航锦科技股份有限公司（原名：方大锦化化工科技股份有限公司）实际控制人。

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
党锡江	董事长	男	57	2018年6月12日	2021年6月12日	1,908,541	2,671,957.40	763,416	资本公积转增股本	172.18	否
闫奎兴	董事	男	58	2018年6月12日	2021年6月12日	1,512,285	2,117,199.00	604,914	资本公积转增股本		是
刘一男	董事	男	44	2019年1月24日	2021年6月12日	0	0	0			是
邱亚鹏	董事	男	40	2020年5月15日	2021年6月12日	0	0	0			是
张天军	董事兼总经理	男	57	2019年1月24日	2021年6月12日	1,303,800	1,594,320.00	290,520	资本公积转增股本、减持	64.16	否
舒文波	董事	男	53	2018年6月12日	2021年6月12日	1,061,700	1,386,380.00	324,680	资本公积转增股本、减持	32.4	否
杨远继	董事	男	55	2018年6月12日	2021年6月12日	972,300	1,061,220.00	88,920	资本公积转增股本、减持	18.24	否
黄隽	独立董事	女	58	2019年5月27日	2021年6月12日	0	0	0		10	否
彭淑媛	独立董事	女	56	2019年5月27日	2021年6月12日	0	0	0		10	否

魏彦珩	独立董事	男	52	2018年6月12日	2021年6月12日	0	0	0		10	否
吴粒	独立董事	女	55	2018年8月22日	2021年6月12日	0	0	0		10	否
李新	监事会主席	女	41	2018年6月12日	2021年6月12日	0	0	0			否
石晋华	监事	男	52	2018年6月12日	2021年6月12日	0	0	0			否
芦璐	监事	女	39	2018年6月12日	2021年6月12日	0	0	0		8.89	否
郭林生	监事	男	44	2020年4月16日	2021年6月12日	0	0	0		18.72	否
张子荣	监事	男	57	2019年9月18日	2021年6月12日	58,000	81,200.00	23,200	资本公积转增股本	37.66	否
于泳	财务总监	男	48	2020年5月9日	2021年6月12日	0	0	0		23.11
王博	副总经理	男	46	2019年9月5日	2021年6月12日	1,072,800	1,131,920.00	59,120	资本公积转增股本、减持	43.16	否
李晶	副总经理	女	49	2018年6月12日	2021年6月12日	1,311,200	1,835,680.00	524,480	资本公积转增股本	35.19	否
安民	董事会秘书	男	56	2019年1月18日	2021年6月12日	84,930	118,902.00	33,972	资本公积转增股本	24.24	否
徐鹏（已离任）	党委书记	男	42	2018年8月1日	2021年1月6日	685,400	670,560.00	-14,840	资本公积转增股本、减持	44.16	否
胡建忠（已离任）		男	57	2018年6月12日	2020年1月22日	1,285,125	1,349,475.00	64,350	资本公积转增股本、减持		否
孙宝安（已离		男	63	2018年6月12日	2020年1月17日	1,061,700	1,366,380.00	304,680	资本公积转增股		否

任）									本、减持
宗海军（已离任）		男	50	2018年6月12日	2021年6月12日	0	0	0			否
李小勇（已离任）		男	59	2019年4月25日	2020年5月28日	0	0	0			否
何忠华（已离任）		男	56	2018年6月12日	2020年5月15日	1,575,868	1,756,215.20	180,347	资本公积转增股本、减持		否
合计						13,893,649	17,141,408.60	3,247,759	/	562.11	/

姓名	主要工作经历
党锡江	曾任兰炭集团党委办公室主任，石墨化厂党总支书记，压型二厂党总支书记，党委组织部部长；三门峡龙新炭素有限公司董事长；方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理，成都蓉光炭素股份有限公司总经理；方大炭素新材料科技股份有限公司董事、总经理；现任辽宁方大集团实业有限公司董事、副总裁，方大炭素新材料科技股份有限公司董事长。
闫奎兴	曾任抚顺特钢炼钢厂助理工程师、团委书记、段长、党委书记、厂长等职；抚顺炭素有限责任公司总经理；辽宁方大集团实业有限公司总裁；方大炭素新材料科技股份有限公司董事长；现任辽宁方大集团实业有限公司董事、总裁、党委委员，方大炭素新材料科技股份有限公司董事。
刘一男	曾任迪思传媒集团副总裁；北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司助理总裁；中国林业产权交易所总裁；光大永明人寿保险有限公司投资部副总经理；中国富强金融集团有限公司执行董事、执委会委员；现任辽宁方大集团实业有限公司董事、副总裁、党委副书记，方大炭素新材料科技股份有限公司董事。
邱亚鹏	曾任辽宁方大集团实业有限公司人力资源部副部长、董事局秘书处处长、董事局秘书、董事局主席助理；现任辽宁方大集团实业有限公司董事、副总裁、团委委员、党委委员；方大炭素新材料科技股份有限公司董事。
张天军	曾任方大炭素新材料科技股份有限公司总经理助理、副总经理、蓉光项目组长；成都炭素有限责任公司副总经理；成都炭素有限责任公司和成都蓉光炭素股份有限公司总经理等职务；方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理；成都炭素有限责任公司董事长。现任方大炭素新材料科技股份有限公司董事、总经理；宝方炭材料科技有限公司副董事长。
舒文波	曾任成都蓉光炭素股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理、董事长；方大炭素新材料科技股份有限公司总经理、副总经理；成都炭素有限责任公司总经理、董事长；现任辽宁方大集团实业有限公司副总裁；方大炭素新材料科技股份有限公司董事。
杨远继	曾任成都蓉光炭素股份有限公司总工程师；成都炭素有限责任公司总经理；成都蓉光炭素股份有限公司总经理；抚顺炭素有限责任公司总经理；方大炭素新材料科技股份有限公司总工程师、副总经理。现任方大炭素新材料科技股份有限公司董事；眉山方大蓉光炭素有限责任公司总经理。

黄隽	曾任中国人民大学经济学院副教授、教授。现任中国人民大学应用经济学院副院长、教授；方大炭素新材料科技股份有限公司独立董事。
彭淑媛	曾任北京天惠参业股份有限公司财务总监、董事会秘书、副总经理，北京中外名人文化产业集团外联部主任；现任方大炭素新材料科技股份有限公司独立董事。
魏彦珩	2006年至2012年担任兰州长城电工股份有限公司独立董事，曾担任多家省属国有企业改制重组工作的法律顾问，致力于公司法律制度和公司治理的研究和实务工作，出版专著《公司治理法律关系的均衡机制》。现任西北师范大学副教授，甘肃金城律师事务所兼职律师，甘肃省产权交易所经纪人、兰州仲裁委员会仲裁员、甘肃靖远煤电股份有限公司、甘肃省敦煌种业集团股份有限公司和方大炭素新材料科技股份有限公司的独立董事。
吴粒	曾在本溪大学任教；曾任沈阳工业大学副院长；2008年2月至今东北大学任教。现任沈阳远大智能工业集团股份有限公司独立董事，金杯汽车股份有限公司、锦州神工半导体股份有限公司独立董事，方大炭素新材料科技股份有限公司独立董事。
李新	曾任辽宁方大集团实业有限公司财务部会计、部长助理、副部长，九江萍钢钢铁有限公司财务部部长。现任辽宁方大集团实业有限公司财务部部长，方大炭素新材料科技股份有限公司监事。
石晋华	曾任锦化化工（集团）有限责任公司财务部会计，锦化化工（集团）有限责任公司财务部副科长、科长，方大锦化化工科技股份有限公司财务部副部长，辽宁方大集团实业有限公司财务部部长助理，现任方大医疗（营口）有限公司财务总监，方大群众医院财务总监，方大医疗投资管理有限公司财务总监，方大炭素新材料科技股份有限公司监事。
芦璐	曾在兰州海龙新材料科技股份有限公司办公室工作，曾任方大炭素新材料科技股份有限公司监事、办公室主任助理，现任方大炭素新材料科技股份有限公司监事。
郭林生	曾任方大炭素新材料科技股份有限公司综合管理部企管员、计划员、部长助理；现任方大炭素新材料科技股份有限公司监事、公司综合办公室主任。
张子荣	曾任方大炭素新材料科技股份有限公司财务部部长、合肥炭素有限责任公司财务总监、方大炭素新材料科技股份有限公司财务副总监兼部长；现任方大炭素新材料科技股份有限公司监事、财务副总监。
于泳	曾任辽宁方大集团实业有限公司财务部副部长，方大炭素新材料科技股份有限公司财务部副部长、部长、财务副总监；抚顺炭素有限责任公司财务总监等职务；现任方大炭素新材料科技股份有限公司财务总监。
王博	曾任方大炭素新材料科技股份有限公司焙烧厂厂长、销售综合部部长、石墨化厂厂长、压型厂厂长、副总经理，宝方炭材料科技有限公司总经理；现任方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理。
李晶	曾任抚顺炭素有限责任公司国贸部副总经理；合肥炭素有限责任公司国贸部总经理；北京方大炭素科技有限公司副总经理、总经理；现任方大炭素新材料科技股份有限公司进出口公司总经理；方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理。
安民	曾任兰州炭素（集团）有限责任公司财务处副科长；上海龙昌投资管理有限责任公司财务总监；上海方大投资管理有限责任公司总经理、执行董事；方大炭素新材料科技股份有限公司审计部部长；上海方大投资管理有限责任公司副总经理，董事长；方大炭素新材料科技股份有限公司董事会秘书、财务副总监、财务总监。现任上海方大投资管理有限责任公司副总经理，方大炭素新材料科技股份有限公司董事会秘书。

√适用 □不适用

1. 经2020年1月17日公司第七届董事会第二十六次临时会议审议通过，因工作变动，孙宝安先生不再担任公司副总经理职务。

2. 经2020年1月22日公司第七届董事会第二十七次临时会议审议通过，因工作变动，胡建忠先生不再担任公司副总经理职务。

3.第七届监事会职工代表监事宗海军先生因工作变动，不再担任职工监事职务，经公司2020年4月16日召开的三届四次职工代表大会主席团联席会议，选举郭林生先生为公司第七届监事会职工代表监事。

4. 经2020年5月9日公司第七届董事会第三十一次临时会议审议通过，因工作调整，聘任于泳先生为公司财务总监，舒文波先生不再担任公司副总经理职务。

5.公司于2020年5月15日召开2019年年度股东大会审议通过了《关于变更董事的议案》，何忠华先生不再担任公司董事，选举邱亚鹏先生为公司第七届董事会董事。

6. 经2020年5月28日公司第七届董事会第三十三次临时会议审议通过，因工作变动，李小勇先生不再担任公司副总经理职务。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
闫奎兴	辽宁方大集团实业有限公司	董事、总裁
党锡江	辽宁方大集团实业有限公司	董事、副总裁
刘一男	辽宁方大集团实业有限公司	董事、副总裁、党委副书记
邱亚鹏	辽宁方大集团实业有限公司	董事、副总裁、团委书记、党委委员
张天军	辽宁方大集团实业有限公司	监事
舒文波	辽宁方大集团实业有限公司	副总裁
李新	辽宁方大集团实业有限公司	财务部长
石晋华	方大医疗（营口）有限公司	财务总监

石晋华	方大群众医院	财务总监
石晋华	方大医疗投资管理有限公司	财务总监
于泳	辽宁方大集团实业有限公司	监事
李晶	辽宁方大集团实业有限公司	监事
在股东单位任职情况的说明	辽宁方大集团实业有限公司为公司控股股东，方大医疗（营口）有限公司、方大群众医院、方大医疗投资管理有限公司为公司关联企业。

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
张天军	宝方炭材料科技有限公司	副董事长
黄隽	中国人民大学应用经济学院	教授
魏彦珩	甘肃金城律师事务所	律师
魏彦珩	甘肃靖远煤电股份有限公司、	独立董事
魏彦珩	甘肃省敦煌种业集团股份有限公司	独立董事
吴粒	东北大学	硕士生导师
吴粒	沈阳远大智能工业集团股份有限公司	独立董事
吴粒	金杯汽车股份有限公司	独立董事
吴粒	锦州神工半导体股份有限公司	独立董事

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司高层管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会决议通过，提交董事会、股东大会审议通过实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	在本公司专职工作的董事、监事、高级管理人员的薪金标准按其在本公司实际担任的经营管理职务，根据公司的实际盈利水平及个人贡献综合考评，参照本公司工资制度确定；不在本公司专职工作的董事（除独立董事）、监事不在本公司领取报酬。独立董事津贴由董事会根据实际情况拟定，报股东大会审批。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	任职期间依据考核结果，进行支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期内从公司获得的税前报酬总额为2020年基本薪酬。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
孙宝安	副总经理	离任	工作变动
胡建忠	副总经理	离任	工作变动
宗海军	职工监事代表	离任	工作变动
郭林生	职工监事代表	选举	工作需要
于泳	财务总监	聘任	工作调整
舒文波	副总经理	解聘	工作变动
何忠华	董事	离任	工作变动
邱亚鹏	董事	选举	工作需要
李小勇	副总经理	离任	工作变动

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	2,434
主要子公司在职员工的数量	2,496
在职员工的数量合计	4,930
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	2,911
销售人员	136
技术人员	307
财务人员	77
行政人员	478
其他人员	1,021
合计	4,930
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学本科及以上人员	504
大专	940
高中	1,718
技校及以下人员	1,768
合计	4,930

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司的各项经营运作。公司董事、独立董事、监事工作勤勉尽责，公司经理层等高级管理人员严格执行股东大会和董事会的各项决定，忠实履行职务，更好地维护了公司利益和广大股东的合法权益。

（一）关于股东与股东大会

报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司股东大会对关联交易等事项严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避。报告期内，公司共召开8次股东大会，均经律师见证并对其合法性出具法律意见书，并严格按要求对中小投资者表决单独计票及时披露。

（二）关于董事与董事会

报告期内，公司共召开董事会17次，公司董事会认真履行有关法律、法规和《公司章程》所赋予的权利和义务，董事会会议程序合规。公司全体董事能够以认真、负责的态度出席董事会，确保对公司重大事项决策的审慎性、科学性、合理性。公司独立董事在董事会进行决策时发挥了决策参考以及监督制衡作用，对各项重大事项发表独立意见，切实维护全体股东的利益。

（三）关于监事与监事会

报告期内，公司共召开监事会8次，监事会严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规的规定，认真履行和独立行使监事会的监督职权和职责，对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面实施了有效监督，切实维护公司利益和全体股东的权益。

（四）投资者关系管理

公司高度重视投资者关系管理，积极通过投资者咨询电话、电子邮箱及e互动平台与投资者进行互动交流，并召开公司2019年度业绩说明会活动，耐心倾听投资者诉求，认真回答投资者提问，增进投资者对公司的了解和认同。

（五）信息披露

公司指定《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）为公司信息披露的媒体，公司信息披露按照相关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，充分

履行上市公司信息披露义务，维护投资者合法权益；并做好信息披露前的保密工作，保证所有的股东有平等的机会获知相关信息。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年1月14日	http://www.sse.com.cn	2020年1月15日
2020年第二次临时股东大会	2020年3月5日	http://www.sse.com.cn	2020年3月6日
2020年第三次临时股东大会	2020年4月16日	http://www.sse.com.cn	2020年4月17日
2019年年度股东大会	2020年5月15日	http://www.sse.com.cn	2020年5月16日
2020年第四次临时股东大会	2020年7月20日	http://www.sse.com.cn	2020年7月21日
2020年第五次临时股东大会	2020年9月24日	http://www.sse.com.cn	2020年9月25日
2020年第六次临时股东大会	2020年12月4日	http://www.sse.com.cn	2020年12月5日
2020年第七次临时股东大会	2020年12月30日	http://www.sse.com.cn	2020年12月31日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
党锡江	否	17	17	0	0	0	否	8
闫奎兴	否	17	17	17	0	0	否	0
刘一男	否	17	17	17	0	0	否	0
邱亚鹏	否	9	9	9	0	0	否	0
张天军	否	17	17	0	0	0	否	8
舒文波	否	17	17	17	0	0	否	0
杨远继	否	17	17	17	0	0	否	0
黄隽	是	17	17	17	0	0	否	0
彭淑媛	是	17	17	17	0	0	否	0
魏彦珩	是	17	17	17	0	0	否	0
吴粒	是	17	17	17	0	0	否	0
何忠华（已离	否	8	8	8	0	0	否	0

任）

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	17
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	17

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具了审计意见，披露网址http://www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天职业字[2021]14714号方大炭素新材料科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了后附的方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称“方大炭素”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了方大炭素2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于方大炭素，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

（一）收入的确认

方大炭素销售商品收入的确认标准及收入确认时间：国内销售的收入确认时点为客户签收时；国外销售的收入确认时点为货物已报关离岸且公

方大炭素销售商品收入的确认标准及收入确认时间：国内销售的收入确认时点为客户签收时；国外销售的收入确认时点为货物已报关离岸且公

审计过程中，我们实施的审计程序主要包括： 1.我们了解方大炭素与收入确认相关的关键内部控制，评价内部控制设计是否合理，并测试

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

司取得交易对应的发票、箱单、提单时。 2020年度，方大炭素营业收入3,539,172,251.49元，其中炭素制品收入3,012,233,673.69元，占营业收入的85.11%，采掘业收入420,318,233.74元，占营业收入的11.88%，为利润表重要组成项目，其收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报，为此我们将收入的确认确定为关键审计事项。

相关内部控制运行的有效性； 2.我们选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款和条件，评价收入确认会计政策是否符合企业会计准则要求； 3.我们对收入和成本执行分析程序，包括对主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序； 4.我们检查与收入确认相关的支持性文件，其中国内销售收入相关的销售合同、销售发票、产品出库单 、发货回执单、检斤单，运单，结算单等；国外收入相关的发票、箱单、提单等；检查收款记录，对期末应收账款进行函证，审计销售收入的真实性； 5.我们针对资产负债表日前后确认的国内销售收入，核对发货回执单、产成品出库单是否与收入确认期间相符；针对资产负债表日前后确认的国外销售收入，核对发票、报关单、箱单、提单等日期是否与收入确认期间相符；结合期后事项审计检查资产负债表日后产成品的入库是否存在销售退回情况，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

截至2020年12月31日止，方大炭素合并财务报表中货币资金余额5,790,362,709.17元，占合并财务报表资产总额的30.10%，对财务报表影响较为重大，为此我们将货币资金作为关键审计事项。

审计过程中，我们实施的审计程序主要包括： 1.询问管理层及相关人员，了解、评价了公司资金营运相关内部控制设计的合理性，并测试关键控制运行的有效性； 2.我们针对银行存款余额合理性进行分析； 3.我们获取已开立银行账户清单及企业信用报告，并与银行明细账核对，检查银行账户的完整性； 4.我们取得并检查银行账户的对账单，确认各银行账户期末余额是否正确，同时执行函证程序； 5.我们选取样本执行银行流水检查程序，关注发生额是否存在异常，关注是否存在关联方资金占用情况； 6.我们重点检查资产负债表日前的收款和资产负债表日后的付款所对应的业务及其账务处理是否正常。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估方大炭素的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督方大炭素的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对方大炭素持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致方大炭素不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就方大炭素中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在

极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○二一年四月十三日	中国注册会计师 （项目合伙人）：	王世海
	中国注册会计师：	孟祥瑞
	中国注册会计师：	王君

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		5,790,362,709.17	9,891,610,441.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		4,051,987,498.10	1,580,182,959.19
衍生金融资产
应收票据
应收账款		392,876,374.29	369,696,447.81
应收款项融资		1,222,223,069.65	656,653,681.73
预付款项		140,124,479.47	59,740,904.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		189,149,768.21	25,942,746.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		1,334,975,215.96	1,595,384,047.69

合同资产		10,667,941.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		41,840,812.44	56,118,370.51
流动资产合计		13,174,207,868.41	14,235,329,599.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		2,538,643,866.06	1,270,823,353.99
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		221,941,349.89	177,222,481.05
投资性房地产
固定资产		2,156,136,363.45	1,703,869,113.52
在建工程		437,991,528.03	516,747,561.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		403,722,258.01	409,726,594.48
开发支出
商誉		38,572,350.94
长期待摊费用		669,813.51	263,936.05
递延所得税资产		41,958,666.55	55,960,916.26
其他非流动资产		221,627,044.38	106,222,191.18
非流动资产合计		6,061,263,240.82	4,240,836,148.46
资产总计		19,235,471,109.23	18,476,165,747.70
流动负债：
短期借款		220,436,911.24	837,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		580,012,446.94	291,619,138.41
应付账款		327,783,577.32	319,536,489.98
预收款项			310,453,864.22
合同负债		182,416,216.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		89,524,573.14	83,885,095.14
应交税费		56,159,333.96	128,998,803.08
其他应付款		166,345,828.24	199,298,062.67
其中：应付利息		559,565.79	13,794,446.64
应付股利		1,967,198.15	1,967,198.15
应付手续费及佣金
应付分保账款

持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		191,539,873.94
流动负债合计		1,814,218,761.59	2,170,791,453.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		250,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		321,114,871.41	264,242,122.51
递延所得税负债		57,088,616.96	16,094,712.08
其他非流动负债		248,364,241.00	157,590,000.00
非流动负债合计		876,567,729.37	437,926,834.59
负债合计		2,690,786,490.96	2,608,718,288.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		3,805,970,368.00	2,718,550,263.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		898,084,818.00	1,981,719,878.83
减：库存股
其他综合收益		10,626.17
专项储备		59,602,826.57	60,819,728.41
盈余公积		1,153,852,581.72	1,118,478,186.16
一般风险准备
未分配利润		9,666,439,838.14	9,154,355,905.50
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		15,583,961,058.60	15,033,923,961.90
少数股东权益		960,723,559.67	833,523,497.71
所有者权益（或股东权益）合计		16,544,684,618.27	15,867,447,459.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计		19,235,471,109.23	18,476,165,747.70

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		4,946,431,271.46	8,869,503,534.98
交易性金融资产		2,409,916,410.18	11,117,106.53

衍生金融资产
应收票据
应收账款		269,648,966.28	252,951,512.08
应收款项融资		542,895,109.68	359,282,278.78
预付款项		66,771,058.60	56,588,939.09
其他应收款		1,865,499,148.45	1,816,998,191.04
其中：应收利息
应收股利		13,695,723.88	13,695,723.88
存货		790,798,430.75	1,015,037,543.56
合同资产		10,667,941.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		10,902,628,336.52	12,381,479,106.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		3,361,380,677.61	1,734,407,123.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		221,941,349.89	177,222,481.05
投资性房地产
固定资产		849,430,939.63	920,166,428.54
在建工程		12,441,287.83	2,428,966.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		111,248,119.34	115,363,431.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		22,115,267.01	56,577,376.02
其他非流动资产		31,060,000.00
非流动资产合计		4,609,617,641.31	3,006,165,806.19
资产总计		15,512,245,977.83	15,387,644,912.25
流动负债：
短期借款		150,000,000.00	837,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		403,799,906.24	76,541,246.60
应付账款		124,176,759.82	123,957,277.48
预收款项			306,905,728.97
合同负债		169,257,318.55
应付职工薪酬		48,646,634.18	27,428,193.49
应交税费		4,112,640.89	76,611,957.20
其他应付款		2,153,473,900.88	2,175,133,013.67
其中：应付利息		339,666.67	7,297,666.26
应付股利

持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		85,624,003.59
流动负债合计		3,139,091,164.15	3,623,577,417.41
非流动负债：
长期借款		250,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		11,052,593.21	12,472,582.97
递延所得税负债		3,646,373.89	3,232,494.95
其他非流动负债
非流动负债合计		264,698,967.10	15,705,077.92
负债合计		3,403,790,131.25	3,639,282,495.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		3,805,970,368.00	2,718,550,263.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,312,267,018.73	2,398,506,130.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备		22,569,053.74	17,400,573.32
盈余公积		1,123,063,430.35	1,087,689,034.79
未分配利润		5,844,585,975.76	5,526,216,415.74
所有者权益（或股东权益）合计		12,108,455,846.58	11,748,362,416.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计		15,512,245,977.83	15,387,644,912.25

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		3,539,172,251.49	6,750,905,186.42
其中：营业收入		3,539,172,251.49	6,750,905,186.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,943,169,725.94	4,566,653,552.05
其中：营业成本		2,523,093,243.30	3,712,453,997.63
利息支出

手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		72,091,000.18	120,928,497.52
销售费用		100,445,915.24	239,690,342.61
管理费用		399,395,057.29	611,181,959.87
研发费用		87,735,968.41	53,462,733.34
财务费用		-239,591,458.48	-171,063,978.92
其中：利息费用		45,411,600.06	34,395,200.05
利息收入		281,090,451.03	235,531,586.26
加：其他收益		63,226,591.86	83,896,660.08
投资收益（损失以“－”号填列）		118,159,470.36	67,202,547.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-80,588,570.21	9,877,129.82
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益			-10,235,110.07
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-7,141,727.90	97,525,629.05
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-16,309,637.06	70,273,780.92
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-477,765,585.46	-137,048,810.81
资产处置收益（损失以“－”号填列）		11,449,181.75	4,972,295.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		287,620,819.10	2,371,073,736.53
加：营业外收入		437,394,882.71	90,107,693.63
减：营业外支出		64,083,346.31	115,779,153.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		660,932,355.50	2,345,402,276.56
减：所得税费用		124,250,935.75	392,478,256.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		536,681,419.75	1,952,924,020.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		536,681,419.75	1,952,924,020.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		547,458,328.20	2,016,201,316.76
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-10,776,908.45	-63,277,296.33
六、其他综合收益的税后净额		10,626.17
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		10,626.17
1．不能重分类进损益的其他综

合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		10,626.17
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		10,626.17
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		536,692,045.92	1,952,924,020.43
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		547,468,954.37	2,016,201,316.76
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-10,776,908.45	-63,277,296.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.14	0.53
（二）稀释每股收益(元/股)		0.14	0.53

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入		2,139,066,982.29	4,539,381,942.01
减：营业成本		1,620,013,295.80	2,434,061,180.16
税金及附加		26,717,744.81	50,664,607.30
销售费用		65,091,014.18	147,200,048.14
管理费用		164,210,870.03	320,464,210.54
研发费用		70,853,761.87	41,333,711.82
财务费用		-224,421,669.09	-181,808,026.30
其中：利息费用		32,894,098.34	23,500,462.10
利息收入		252,520,758.15	227,176,686.00
加：其他收益		30,556,883.99	11,185,649.47
投资收益（损失以“－”号填列）		20,261,183.19	90,682,072.34

其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-56,017,991.18	7,080,076.78
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		19,669,504.94	21,944,227.68
信用减值损失（损失以“-”号填列）		22,720,133.74	23,673,894.54
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-477,763,521.24	-138,614,779.66
资产处置收益（损失以“－”号填列）			346,464.52
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		32,046,149.31	1,736,683,739.24
加：营业外收入		428,953,153.74	82,830,005.50
减：营业外支出		59,959,329.81	14,603,301.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		401,039,973.24	1,804,910,443.60
减：所得税费用		47,296,017.66	246,918,440.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		353,743,955.58	1,557,992,002.97
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		353,743,955.58	1,557,992,002.97
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		353,743,955.58	1,557,992,002.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：于泳 会计机构负责人：赵尓琴

合并现金流量表2020年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,077,206,161.41	9,721,582,593.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		43,960,832.68	55,533,770.59
收到其他与经营活动有关的现金		693,311,207.22	668,529,626.30
经营活动现金流入小计		3,814,478,201.31	10,445,645,990.55
购买商品、接受劳务支付的现金		1,630,951,678.13	2,890,948,365.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		635,311,893.95	828,927,602.07
支付的各项税费		450,914,600.64	1,602,059,455.38
支付其他与经营活动有关的现金		518,116,821.47	723,802,254.28
经营活动现金流出小计		3,235,294,994.19	6,045,737,677.16
经营活动产生的现金流量净额		579,183,207.12	4,399,908,313.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,499,925,514.78	715,866,188.06
取得投资收益收到的现金		185,620,025.82	264,238,330.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		61,144,965.44	68,856,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金		5,363,048,219.18	12,901,914,067.48
投资活动现金流入小计		7,109,738,725.22	13,950,874,585.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		200,566,804.70	85,752,616.27
投资支付的现金		4,030,430,230.46	1,660,939,658.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		334,937,240.96
支付其他与投资活动有关的现金		7,164,000,191.49	10,236,000,000.00
投资活动现金流出小计		11,729,934,467.61	11,982,692,274.57
投资活动产生的现金流量净额		-4,620,195,742.39	1,968,182,311.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,300,000.00	146,300,020.68
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,300,000.00	3,500,000.00
取得借款收到的现金		2,277,681,651.14	1,252,837,591.75
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,278,981,651.14	1,399,137,612.43
偿还债务支付的现金		2,444,244,739.90	1,085,767,763.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		50,782,787.05	29,728,444.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金			1,443,694.00
筹资活动现金流出小计		2,495,027,526.95	1,116,939,902.60
筹资活动产生的现金流量净额		-216,045,875.81	282,197,709.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		6,170,769.85	10,376,902.35
五、现金及现金等价物净增加额		-4,250,887,641.23	6,660,665,236.73
加：期初现金及现金等价物余额		9,749,361,451.60	3,088,696,214.87
六、期末现金及现金等价物余额		5,498,473,810.37	9,749,361,451.60

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,816,630,987.75	6,523,391,505.73
收到的税费返还		28,742,212.80	1,957,290.73
收到其他与经营活动有关的现金		526,065,125.60	1,741,697,418.74

经营活动现金流入小计		2,371,438,326.15	8,267,046,215.20
购买商品、接受劳务支付的现金		650,814,736.42	2,039,983,351.44
支付给职工及为职工支付的现金		334,351,039.21	535,515,528.00
支付的各项税费		218,699,072.61	1,093,474,126.44
支付其他与经营活动有关的现金		485,895,784.59	1,148,694,205.69
经营活动现金流出小计		1,689,760,632.83	4,817,667,211.57
经营活动产生的现金流量净额		681,677,693.32	3,449,379,003.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		71,544,892.73	31,017,536.35
取得投资收益收到的现金		70,774,614.37	89,907,442.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		3,184,000,000.00	7,461,977,657.53
投资活动现金流入小计		3,326,319,507.10	7,582,902,636.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		17,116,880.53	23,159,835.47
投资支付的现金		2,816,786,128.51	163,453,699.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		5,014,000,000.00	4,725,000,000.00
投资活动现金流出小计		7,847,903,009.04	4,911,613,534.47
投资活动产生的现金流量净额		-4,521,583,501.94	2,671,289,101.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			142,800,020.68
取得借款收到的现金		1,246,586,500.00	1,137,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,246,586,500.00	1,279,800,020.68
偿还债务支付的现金		1,483,586,500.00	849,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		39,852,097.93	16,866,737.51
支付其他与筹资活动有关的现金			1,443,694.00
筹资活动现金流出小计		1,523,438,597.93	867,310,431.51
筹资活动产生的现金流量净额		-276,852,097.93	412,489,589.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		6,822,789.13	10,959,458.90
五、现金及现金等价物净增加额		-4,109,935,117.42	6,544,117,153.44
加：期初现金及现金等价物余额		8,838,754,738.10	2,294,637,584.66
六、期末现金及现金等价物余额		4,728,819,620.68	8,838,754,738.10

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,718,550,263.00				1,981,719,878.83			60,819,728.41	1,118,478,186.16		9,154,355,905.50		15,033,923,961.90	833,523,497.71	15,867,447,459.61
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,718,550,263.00				1,981,719,878.83			60,819,728.41	1,118,478,186.16		9,154,355,905.50		15,033,923,961.90	833,523,497.71	15,867,447,459.61
三、本期增	1,087,420,105.00				-1,083,635,060.83		10,626.17	-1,216,901.84	35,374,395.56		512,083,932.64		550,037,096.70	127,200,061.96	677,237,158.66

减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							10,626.17				547,458,328.20		547,468,954.37	-10,776,908.45	536,692,045.92
（二）所有者投入和减少资本					3,785,044.17								3,785,044.17	137,506,082.82	141,291,126.99
1．所有者投入的普通股														1,300,000.00	1,300,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他					3,785,044.17								3,785,044.17	136,206,082.82	139,991,126.99
（三）利润分配									35,374,395.56		-35,374,395.56
1．提取盈余公积									35,374,395.56		-35,374,395.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转	1,087,420,105.00				-1,087,420,105.00
1．资本公积转增资本（或股本）	1,087,420,105.00				-1,087,420,105.00
2．盈余公积转

增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-1,216,901.84					-1,216,901.84	470,887.59	-746,014.25
1．本期提取								31,362,317.49					31,362,317.49	3,188,449.90	34,550,767.39
2．本期使用								32,579,219.33					32,579,219.33	2,717,562.31	35,296,781.64
（六）其他
四、本	3,805,970,368.00				898,084,818.00		10,626.17	59,602,826.57	1,153,852,581.72		9,666,439,838.14		15,583,961,058.6	960,723,559.67	16,544,684,618

期期末余额

0

.27

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,807,393,378.00				2,678,628,024.13	97,835,770.00		27,980,609.75	959,187,715.17		7,250,640,970.06		12,625,994,927.11	887,377,233.93	13,513,372,161.04
加：会计政策变更									3,491,270.69		43,312,818.98		46,804,089.67	2,933,723.25	49,737,812.92
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,807,393,378.00				2,678,628,024.13	97,835,770.00		27,980,609.75	962,678,985.86		7,293,953,789.04		12,672,799,016.78	890,310,957.18	13,563,109,973.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”	911,156,885.00				-696,908,145.30	-97,835,770.00		32,839,118.66	155,799,200.30		1,860,402,116.46		2,361,124,945.12	-56,787,459.47	2,304,337,485.65

号填列）
（一）综合收益总额											2,016,201,316.76		2,016,201,316.76	-63,277,296.33	1,952,924,020.43
（二）所有者投入和减少资本	25,717,880.00				188,530,859.70	-97,835,770.00							312,084,509.70	3,500,000.00	315,584,509.70
1．所有者投入的普通股	25,717,880.00				114,580,910.68								140,298,790.68	3,500,000.00	143,798,790.68
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					74,436,612.50	-97,835,770.00							172,272,382.50		172,272,382.50
4．其他					-486,663.48								-486,663.48		-486,663.48
（三）利润分配									155,799,200.30		-155,799,200.30
1．提取盈余公积									155,799,200.30		-155,799,200.30
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股

东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转	885,439,005.00				-885,439,005.00
1．资本公积转增资本（或股本）	885,439,005.00				-885,439,005.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								32,839,118.66					32,839,118.66	2,989,836.86	35,828,955.52
1．本期提取								59,132,933.61					59,132,933.61	4,930,950.36	64,063,883.97

2．本期使用								26,293,814.95					26,293,814.95	1,941,113.50	28,234,928.45
（六）其他
四、本期期末余额	2,718,550,263.00				1,981,719,878.83			60,819,728.41	1,118,478,186.16		9,154,355,905.50		15,033,923,961.90	833,523,497.71	15,867,447,459.61

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,718,550,263.00				2,398,506,130.07			17,400,573.32	1,087,689,034.79	5,526,216,415.74	11,748,362,416.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,718,550,263.00				2,398,506,130.07			17,400,573.32	1,087,689,034.79	5,526,216,415.74	11,748,362,416.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,087,420,105.00				-1,086,239,111.34			5,168,480.42	35,374,395.56	318,369,560.02	360,093,429.66
（一）综合收益总额										353,743,955.58	353,743,955.58
（二）所有者投入和减少资本					1,180,993.66						1,180,993.66
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他					1,180,993.66						1,180,993.66
（三）利润分配									35,374,395.56	-35,374,395.56
1．提取盈余公积									35,374,395.56	-35,374,395.56
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转	1,087,420,105.00				-1,087,420,105.00
1．资本公积转增资本（或股本）	1,087,420,105.00				-1,087,420,105.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								5,168,480.42			5,168,480.42
1．本期提取								12,976,783.08			12,976,783.08
2．本期使用								7,808,302.66			7,808,302.66
（六）其他
四、本期期末余额	3,805,970,368.00				1,312,267,018.73			22,569,053.74	1,123,063,430.35	5,844,585,975.76	12,108,455,846.58

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,807,393,378.00				3,095,414,275.37	97,835,770.00		7,813,594.27	928,398,563.80	4,092,602,176.83	9,833,786,218.27
加：会计政策变更									3,491,270.69	31,421,436.24	34,912,706.93
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,807,393,378.00				3,095,414,275.37	97,835,770.00		7,813,594.27	931,889,834.49	4,124,023,613.07	9,868,698,925.20

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	911,156,885.00				-696,908,145.30	-97,835,770.00		9,586,979.05	155,799,200.30	1,402,192,802.67	1,879,663,491.72
（一）综合收益总额										1,557,992,002.97	1,557,992,002.97
（二）所有者投入和减少资本	25,717,880.00				188,530,859.70	-97,835,770.00					312,084,509.70
1．所有者投入的普通股	25,717,880.00				114,580,910.68						140,298,790.68
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					74,436,612.50	-97,835,770.00					172,272,382.50
4．其他					-486,663.48						-486,663.48
（三）利润分配									155,799,200.30	-155,799,200.30
1．提取盈余公积									155,799,200.30	-155,799,200.30
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转	885,439,005.00				-885,439,005.00
1．资本公积转增资本（或股本）	885,439,005.00				-885,439,005.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								9,586,979.05			9,586,979.05
1．本期提取								17,605,427.52			17,605,427.52
2．本期使用								8,018,448.47			8,018,448.47
（六）其他
四、本期期末余额	2,718,550,263.00				2,398,506,130.07			17,400,573.32	1,087,689,034.79	5,526,216,415.74	11,748,362,416.92

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

方大炭素新材料科技股份有限公司（英文全称：FangdaCarbonNewMaterialCo.,Ltd，原兰州海龙新材料科技股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）系1998年12月16日经甘肃省人民政府甘政函[1998]87号及1998年12月24日经甘肃省经济体制改革委员会甘体改发[1998]76号文件批准，由兰州炭素集团有限责任公司作为主发起人，联合窑街矿务局、太西集团有限责任公司（原石炭井矿务局整体改制）、甘肃祁连山水泥股份有限公司、兰州科近技术公司共同发起设立的股份有限公司。公司于2002年8月20日在上海证券交易所和深圳证券交易所系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式网上向社会公众发行了普通股(A股)8,000.00万股,并于2002年8月30日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：海龙科技（现变更为方大炭素），股票交易代码：600516。

公司的母公司为辽宁方大集团实业有限公司，持有1,524,413,321.00股，持股比例为40.05%，最终控制人为方威先生。

公司统一社会信用代码：91620000710375560A；法定代表人：党锡江；注册地址：甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路11号。经批准的经营范围：石墨及炭素新材料的研制、科技研发、技术推广、生产加工、批发零售；碳纤维、特种炭制品、高纯石墨制品、炭炭复合材料、锂离子电池负极材料的研制、科技研发、技术推广、生产加工、批发零售；石墨烯及下游产品的研发、生产、销售、技术服务；经营本企业自产产品及技术的进出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务（国家限制品种除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；餐饮服务、宾馆、住宿服务。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

本公司本期合并财务报表的合并范围的变化，详见本附注八、合并范围的变更，附注九、在其他主体中的权益。

本公司财务报告已于2021年4月13日经本公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		表决权 比例(%)	取得 方式
				直接	间接
抚顺方大高新材料有限公司	辽宁抚顺	辽宁抚顺	生产企业	60.00		60.00	新设
上海方大投资管理有限责任公司	上海	上海	投资企业	100.00		100.00	新设
青岛龙诚电源材料有限公司	山东青岛	山东青岛	生产企业	85.00		85.00	新设

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		表决权 比例(%)	取得 方式
				直接	间接
抚顺莱河矿业有限公司	辽宁抚顺	辽宁抚顺	生产企业	97.99		97.99	同一控 制合并
成都炭素有限责任公司	四川成都	四川成都	生产企业	100.00		100.00	同一控 制合并
抚顺方泰精密碳材料有限公司	辽宁抚顺	辽宁抚顺	生产企业	100.00		100.00	同一控 制合并
抚顺炭素有限责任公司	辽宁抚顺	辽宁抚顺	生产企业	65.54		65.54	非同一 控制合并
合肥炭素有限责任公司	安徽合肥	安徽合肥	生产企业	100.00		100.00	非同一 控制合并
成都蓉光炭素股份有限公司	四川成都	四川成都	生产企业	60.00		60.00	非同一 控制合并
成都方大炭素研究院有限公司	四川成都	四川成都	科学研究	100.00		100.00	新设
甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司	甘肃省临夏州东乡族自治县	甘肃省临夏州东乡族自治县	建筑施工	40.00		40.00	新设
甘肃本聚手工艺开发有限公司	甘肃省临夏州东乡族自治县	甘肃省临夏州东乡族自治县	生产企业	60.00		60.00	新设
东乡族自治县方大腾达服饰有限公司	甘肃省临夏州东乡族自治县	甘肃省临夏州东乡族自治县	生产企业	54.12		54.12	新设
甘肃方大久兴模板有限公司	甘肃省临夏州东乡族自治县	甘肃省临夏州东乡族自治县	生产企业	60.00		60.00	新设
江苏方大炭素化工有限公司	江苏徐州	江苏徐州	生产企业	46.73		80.00	非同一 控制合并
方大（韩国）国际贸易有限公司	韩国	韩国	贸易公司	100.00		100.00	新设
方大（莫斯科）国际贸易有限公司	俄罗斯	俄罗斯	贸易公司	100.00		100.00	新设

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期自公历1月1日起至12月31日止。

营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

1）应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确认组合的依据
应收票据组合A	商业承兑汇票
应收票据组合B	银行承兑汇票

项目	确定组合的依据
应收账款组合A	应收外部客户
应收账款组合B	应收合并范围内关联方款项

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。4）其他应收款本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
其他应收款组合A	应收押金、保证金及备用金等其他款项（不含其他应收款组合B）
其他应收款组合B	应收合并范围内关联方款项

项目	确认组合的依据
应收票据组合A	商业承兑汇票
应收票据组合B	银行承兑汇票

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
应收账款组合A	应收外部客户
应收账款组合B	应收合并范围内关联方款项

项目	确定组合的依据
其他应收款组合A	应收押金、保证金及备用金等其他款项（不含其他应收款组合B）
其他应收款组合B	应收合并范围内关联方款项

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

公司的低值易耗品及包装物按实际需要量采购，并采用一次转销法计入相关资产成本或当期损益。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小）。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项

非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	25-45	5.00	2.11-3.80
专用设备	年限平均法	10-15	5.00	6.33-9.50
通用设备	年限平均法	5-18	5.00	5.28-19.00
运输工具	年限平均法	8-12	5.00	7.92-11.88

个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限（年）
土地使用权	50
采矿权	6-10
征林征地	8.75
特许权使用费	5
电脑软件	3

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。1）内部研究开发项目的研究阶段是指为获取或理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。公司对处于研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。2）内部研究开发项目的开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。公司对处于开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，才确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。

30. 长期资产减值

□适用 √不适用

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本公司长期待摊费用包括社区房屋改造、租赁办公场所装修费、林地租金等，长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如公司在转让承诺的商品之前已收取的款项。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。

33. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的确认

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

3）本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

5）客户已接受该商品。

6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

4.本公司收入确认的具体政策

国内销售的收入确认时点为客户签收时；国外销售的收入确认时点为货物已报关离岸且公司取得交易对应的发票、箱单、提单时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

财政部于2017年颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收入准则”），公司自2020年1月1日开始按照新修订收入准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目。会计政策变更导致影响详见“本附注五、44.（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	9,891,610,441.14	9,891,610,441.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,580,182,959.19	1,580,182,959.19
衍生金融资产
应收票据
应收账款	369,696,447.81	359,836,071.74	-9,860,376.07
应收款项融资	656,653,681.73	656,653,681.73
预付款项	59,740,904.80	59,740,904.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	25,942,746.37	25,942,746.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,595,384,047.69	1,595,384,047.69
合同资产		9,860,376.07	9,860,376.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	56,118,370.51	56,118,370.51
流动资产合计	14,235,329,599.24	14,235,329,599.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,270,823,353.99	1,270,823,353.99
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	177,222,481.05	177,222,481.05
投资性房地产
固定资产	1,703,869,113.52	1,703,869,113.52
在建工程	516,747,561.93	516,747,561.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产

无形资产	409,726,594.48	409,726,594.48
开发支出
商誉
长期待摊费用	263,936.05	263,936.05
递延所得税资产	55,960,916.26	55,960,916.26
其他非流动资产	106,222,191.18	106,222,191.18
非流动资产合计	4,240,836,148.46	4,240,836,148.46
资产总计	18,476,165,747.70	18,476,165,747.70
流动负债：
短期借款	837,000,000.00	837,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	291,619,138.41	291,619,138.41
应付账款	319,536,489.98	319,536,489.98
预收款项	310,453,864.22	-	-310,453,864.22
合同负债		274,726,499.97	274,726,499.97
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	83,885,095.14	83,885,095.14
应交税费	128,998,803.08	128,998,803.08
其他应付款	199,298,062.67	199,298,062.67
其中：应付利息	13,794,446.64	13,794,446.64
应付股利	1,967,198.15	1,967,198.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		35,727,364.25	35,727,364.25
流动负债合计	2,170,791,453.50	2,170,791,453.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	264,242,122.51	264,242,122.51
递延所得税负债	16,094,712.08	16,094,712.08
其他非流动负债	157,590,000.00	157,590,000.00
非流动负债合计	437,926,834.59	437,926,834.59
负债合计	2,608,718,288.09	2,608,718,288.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,718,550,263.00	2,718,550,263.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,981,719,878.83	1,981,719,878.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备	60,819,728.41	60,819,728.41
盈余公积	1,118,478,186.16	1,118,478,186.16
一般风险准备
未分配利润	9,154,355,905.50	9,154,355,905.50
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	15,033,923,961.90	15,033,923,961.90
少数股东权益	833,523,497.71	833,523,497.71
所有者权益（或股东权益）合计	15,867,447,459.61	15,867,447,459.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计	18,476,165,747.70	18,476,165,747.70

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	8,869,503,534.98	8,869,503,534.98
交易性金融资产	11,117,106.53	11,117,106.53
衍生金融资产
应收票据
应收账款	252,951,512.08	243,091,136.01	-9,860,376.07

应收款项融资	359,282,278.78	359,282,278.78
预付款项	56,588,939.09	56,588,939.09
其他应收款	1,816,998,191.04	1,816,998,191.04
其中：应收利息
应收股利	13,695,723.88	13,695,723.88
存货	1,015,037,543.56	1,015,037,543.56
合同资产		9,860,376.07	9,860,376.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	12,381,479,106.06	12,381,479,106.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,734,407,123.09	1,734,407,123.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	177,222,481.05	177,222,481.05
投资性房地产
固定资产	920,166,428.54	920,166,428.54
在建工程	2,428,966.23	2,428,966.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	115,363,431.26	115,363,431.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	56,577,376.02	56,577,376.02
其他非流动资产
非流动资产合计	3,006,165,806.19	3,006,165,806.19
资产总计	15,387,644,912.25	15,387,644,912.25
流动负债：
短期借款	837,000,000.00	837,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	76,541,246.60	76,541,246.60
应付账款	123,957,277.48	123,957,277.48
预收款项	306,905,728.97	0.00	-306,905,728.97
合同负债		271,597,990.24	271,597,990.24
应付职工薪酬	27,428,193.49	27,428,193.49
应交税费	76,611,957.20	76,611,957.20
其他应付款	2,175,133,013.67	2,175,133,013.67

其中：应付利息	7,297,666.26	7,297,666.26
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		35,307,738.73	35,307,738.73
流动负债合计	3,623,577,417.41	3,623,577,417.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	12,472,582.97	12,472,582.97
递延所得税负债	3,232,494.95	3,232,494.95
其他非流动负债
非流动负债合计	15,705,077.92	15,705,077.92
负债合计	3,639,282,495.33	3,639,282,495.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,718,550,263.00	2,718,550,263.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,398,506,130.07	2,398,506,130.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备	17,400,573.32	17,400,573.32
盈余公积	1,087,689,034.79	1,087,689,034.79
未分配利润	5,526,216,415.74	5,526,216,415.74
所有者权益（或股东权益）合计	11,748,362,416.92	11,748,362,416.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计	15,387,644,912.25	15,387,644,912.25

2.公司于2020年1月1日之后将应收账款中的质量保证金列示在“合同资产”中，公司报表调减应收账款9,860,376.07元，调增合同资产9,860,376.07元。

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	1%、3%、6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税	实际缴纳流转税额	1.00、7.00
企业所得税	应纳税所得额	15.00、25.00
教育费及附加	实际缴纳流转税额	5.00
房产税	房产租金收入	12.00
房产税	自有房产固定资产原值的70%	1.20
土地使用税	土地使用面积	3.00-10.50元/平方米
资源税	从价计征的，按产品销售收入剔除运费后的70%计缴	5.00

资源税减征30%，本公司子公司抚顺莱河矿业有限公司自2016年7月1日起开始享受资源税减征30%政策。

4.依据科技部、财政部、国家税务总局2008年4月联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》认定的高新技术企业，可以依照2008年1月1日起实施的新《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》等有关规定申请享受减至15%的税率征收企业所得税。本公司子公司抚顺炭素有限责任公司已于2019年10月11月获取由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合认证的《高新技术企业证书》（证书编号GR201921000681），有效期三年，于2019年至2021年享受15%的企业所得税优惠税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	80,299.64	100,575.21
银行存款	5,260,695,825.34	9,687,580,477.14
其他货币资金	529,586,584.19	203,929,388.79
合计	5,790,362,709.17	9,891,610,441.14

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	4,051,987,498.10	1,580,182,959.19
其中：
权益工具投资	980,574,457.00	310,414,515.34
其他-理财产品与结构性存款	3,071,413,041.10	1,269,768,443.85
合计	4,051,987,498.10	1,580,182,959.19

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	365,888,299.56
1年以内小计	365,888,299.56
1至2年	32,085,999.41
2至3年	1,083,163.32
3年以上	101,023,159.00
合计	500,080,621.29

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额						期初余额
	账面余额			坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)		金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	84,902,109.16	16.98		84,902,109.16	100.00		89,580,243.12	18.73	89,580,243.12	100.00
其中：
其中：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	31,296,289.33		6.26	31,296,289.33	100.00		31,610,969.14	6.61	31,610,969.14	100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	53,605,819.83		10.72	53,605,819.83	100.00		57,969,273.98	12.12	57,969,273.98	100.00
按组合计提坏账准备	415,178,512.13		83.02	22,302,137.84	5.37	392,876,374.29	388,655,814.11	81.27	28,819,742.37	7.42	359,836,071.74
其中：
应收账款组合A	415,178,512.13		83.02	22,302,137.84	5.37	392,876,374.29	388,247,214.01	81.18	28,819,742.37	7.42	359,427,471.64
应收账款组合B							408,600.10	0.09			408,600.10
合计	500,080,621.29		100.00	107,204,247.00	21.44	392,876,374.29	478,236,057.23	100.00	118,399,985.49	24.76	359,836,071.74

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	31,296,289.33	31,296,289.33	100.00	预计不可收回

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	53,605,819.83	53,605,819.83	100.00	预计不可收回
合计	84,902,109.16	84,902,109.16	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	364,867,933.80	1,714,879.30	0.47
1至2年	33,106,365.17	3,949,589.36	11.93
2至3年	1,071,984.82	505,440.84	47.15
3年以上	16,132,228.34	16,132,228.34	100.00
合计	415,178,512.13	22,302,137.84	5.37

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	31,610,969.14		314,679.81			31,296,289.33
单项金额虽不重大但单项计提坏账	57,969,273.98		4,363,454.15			53,605,819.83

准备的应收账款
应收账款组合A	28,819,742.37	-3,265,279.89		3,252,324.64		22,302,137.84
合计	118,399,985.49	-3,265,279.89	4,678,133.96	3,252,324.64		107,204,247.00

项目	核销金额
实际核销的应收账款	3,252,324.64

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
1	货款	3,252,324.64	对方企业破产重整	公司内部审批	否
合计	/	3,252,324.64	/	/	/

单位名称	与本公 司关系	期末余额	账龄	坏账金额	占应收账款 总额的比例（%）
1	非关联方	28,420,061.54	1年以内	133,574.29	5.69
2	非关联方	23,324,208.50	1年以内	109,623.78	4.66
3	非关联方	18,309,001.86	1年以内	86,052.31	3.66
4	非关联方	18,248,012.65	3年以上	18,248,012.65	3.65
5	非关联方	13,048,276.68	3年以上	13,048,276.68	2.61
合计		101,349,561.23		31,625,539.71	20.27

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,212,218,575.86	656,653,681.73
商业承兑汇票	10,004,493.79
合计	1,222,223,069.65	656,653,681.73

项目	期末已质押金额	备注
银行承兑汇票	126,065,418.20
合计	126,065,418.20

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额	备注
银行承兑汇票	272,650,981.64	157,815,039.68
商业承兑汇票		10,004,493.79
合计	272,650,981.64	167,819,533.47

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	139,193,365.35	99.34	58,576,885.34	98.05
1至2年	144,107.09	0.10	453,708.21	0.76
2至3年	76,695.78	0.05
3年以上	710,311.25	0.51	710,311.25	1.19
合计	140,124,479.47	100.00	59,740,904.80	100.00

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
1	非关联方	11,903,296.00	1年以内	未到货
2	关联方	10,838,097.70	1年以内	未到货
3	非关联方	9,153,479.14	1年以内	未到货
4	非关联方	7,850,000.00	1年以内	未到货
5	非关联方	6,371,745.70	1年以内	未到货
合计		46,116,618.54

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	189,149,768.21	25,942,746.37
合计	189,149,768.21	25,942,746.37

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	99,571,322.12
1年以内小计	99,571,322.12
1至2年	57,386,789.88
2至3年	51,623,806.82
3年以上	93,123,738.39
合计	301,705,657.21

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	262,984,876.40	94,441,874.19
保证金	12,142,213.82	9,242,703.41
备用金	4,713,855.13	4,890,668.24
其他	21,864,711.86	3,821,363.97

合计

301,705,657.21

112,396,609.81

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	7,087,830.38		79,366,033.06	86,453,863.44
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,163,735.52		24,358,290.04	26,522,025.56
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动			420,000.00	420,000.00
2020年12月31日余额	9,251,565.90		103,304,323.10	112,555,889.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
第一阶段	7,087,830.38	2,163,735.52				9,251,565.90
第二阶段
第三阶段	79,366,033.06	24,358,290.04			420,000.00	103,304,323.10
合计	86,453,863.44	26,522,025.56			420,000.00	112,555,889.00

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
1	往来款	67,609,280.25	1年以内	55.66	23,198,885.11
		51,366,234.79	1-2年
		48,939,325.40	2-3年
2	往来款	72,319.15	1年以内	5.75	17,358,233.31
		94,100.01	1-2年
		82,139.30	2-3年
		17,109,674.85	3年以上
3	往来款	12,000,000.00	3年以上	3.98	12,000,000.00
4	往来款	11,692,469.91	1年以内	3.87	584,623.50
5	往来款	10,068,251.18	3年以上	3.34	10,068,251.18
合计	/	219,033,794.84		72.60	63,209,993.10

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	225,577,016.02	10,596,059.94	214,980,956.08	269,821,805.81	18,644,054.48	251,177,751.33
在产品	813,521,811.04	8,862,222.36	804,659,588.68	1,004,107,615.07	83,103,361.88	921,004,253.19

库存商品	205,273,843.53	9,396,471.22	195,877,372.31	218,178,997.71	10,785,966.77	207,393,030.94
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
包装物及低值易耗品	4,051,877.28		4,051,877.28	4,528,773.54		4,528,773.54
委托加工物资	111,536,231.51	29,499.72	111,506,731.79	235,976,859.26	25,607,312.76	210,369,546.50
发出商品	1,469,679.57		1,469,679.57	804,272.78		804,272.78
工程施工（已完工未结算款）	2,429,010.25		2,429,010.25	106,419.41		106,419.41
合计	1,363,859,469.20	28,884,253.24	1,334,975,215.96	1,733,524,743.58	138,140,695.89	1,595,384,047.69

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	18,644,054.48	5,897,944.32		13,945,938.86		10,596,059.94
在产品	83,103,361.88	8,862,222.36		83,103,361.88		8,862,222.36
库存商品	10,785,966.77	9,336,885.55		10,726,381.10		9,396,471.22
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资	25,607,312.76	29,499.72		25,607,312.76		29,499.72
合计	138,140,695.89	24,126,551.95		133,382,994.60		28,884,253.24

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
质保金	10,718,317.21	50,376.09	10,667,941.12	10,715,633.90	855,257.83	9,860,376.07
合计	10,718,317.21	50,376.09	10,667,941.12	10,715,633.90	855,257.83	9,860,376.07

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
计提合同资产坏账准备	-804,881.74
合计	-804,881.74			/

名称	期末余额
	合同资产	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	10,718,317.21	50,376.09	0.47
合计	10,718,317.21	50,376.09	0.47

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴税款	476,939.91	17,113,853.06
应交增值税期末留抵数额	41,363,872.53	39,004,517.45
合计	41,840,812.44	56,118,370.51

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	258,361,623.09	18,360,000.00		-57,065,061.07		1,180,993.66				220,837,555.68
小计	258,361,623.09	18,360,000.00		-57,065,061.07		1,180,993.66				220,837,555.68
二、联营企业
宝方炭材料科技有限公司	298,099,393.86	343,000,000.00		-26,716,427.84			4,751,769.84			609,631,196.18
九江银行股份有限公司		1,017,803,600.00		24,815,680.87				425,684,011.01	425,684,011.01	1,042,619,280.87	425,684,011.01
吉林化纤股份有限公司	714,362,337.04			-42,676,607.02		-6,129,896.69				665,555,833.33
小计	1,012,461,730.9	1,360,803,600.00		-44,577,353.99		-6,129,896.69	4,751,769.84	425,684,011.01	425,684,011.01	2,317,806,310.38	425,684,011.01
合计	1,270,823,353.99	1,379,163,600.00		-101,642,415.06		-4,948,903.03	4,751,769.84	425,684,011.01	425,684,011.01	2,538,643,866.06	425,684,011.01

九江银行股份有限公司本期增减变动中的“其他”为公司长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有九江银行股份有限公司可辨认净资产公允减值份额的差额，记入营业外收入的金额425,684,011.01元。同时，公司按照长期股权投资的可收回金额计提减值准备425,684,011.01元，列入九江银行股份有限公司本期增减变动中的“本期计提减值准备”。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
临夏州回味斋食品有限公司		1,000,000.00
宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）	221,941,349.89	176,222,481.05
合计	221,941,349.89	177,222,481.05

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,156,136,363.45	1,703,869,113.52
固定资产清理
合计	2,156,136,363.45	1,703,869,113.52

项目	房屋及建筑物	专用设备	运输设备	通用设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,100,801,462.47	1,782,279,552.23	63,075,190.06	764,472,025.79	3,710,628,230.55
2.本期增加金额	486,631,997.04	484,390,341.01	2,425,610.30	30,873,721.75	1,004,321,670.10
（1）购置	453,796.56	1,559,371.10	1,005,434.22	11,417,530.92	14,436,132.80
（2）在建工程转入	173,111,240.48	147,130,352.73	110,903.31	14,845,410.77	335,197,907.29
（3）企业合并增加	313,066,960.00	335,700,617.18	615,384.61	4,483,045.54	653,866,007.33
（4）其他			693,888.16	127,734.52	821,622.68
3.本期减少金额	64,718,819.07	171,955,262.59	3,328,668.23	74,049,215.15	314,051,965.04
（1）处置或报废	1,364,322.70	10,166,130.99	2,738,884.53	12,482,195.31	26,751,533.53
（2）处置子公司	63,354,496.37	160,190,187.88	589,783.70	61,567,019.84	285,701,487.79
（3）其他转出		1,598,943.72			1,598,943.72
4.期末余额	1,522,714,640.44	2,094,714,630.65	62,172,132.13	721,296,532.39	4,400,897,935.61
二、累计折旧
1.期初余额	482,321,221.77	1,113,081,332.08	41,852,382.26	348,167,742.80	1,985,422,678.91
2.本期增加金额	98,919,294.76	256,566,353.73	8,008,036.43	37,992,911.05	401,486,595.97
（1）计提	35,235,239.98	102,048,467.05	7,392,651.82	34,984,762.09	179,661,120.94
（2）企业合并增加	63,684,054.78	154,517,886.68	615,384.61	3,008,148.96	221,825,475.03
3.本期减少金额	16,048,047.72	97,257,318.79	3,140,251.02	43,323,612.49	159,769,230.02
（1）处置或报废	307,435.56	8,802,143.24	2,576,045.44	8,056,526.77	19,742,151.01
（2）处置子公司	15,740,612.16	87,595,372.77	564,205.58	35,267,085.72	139,167,276.23
（3）其他转出		859,802.78			859,802.78
4.期末余额	565,192,468.81	1,272,390,367.02	46,720,167.67	342,837,041.36	2,227,140,044.86
三、减值准备
1.期初余额	21,336,438.12				21,336,438.12
2.本期增加金额	17,621,527.30				17,621,527.30
（企业合并增加	17,621,527.30				17,621,527.30
3.本期减少金额	21,336,438.12				21,336,438.12
（1）处置或报废
（2）处置子公司	21,336,438.12				21,336,438.12
4.期末余额	17,621,527.30				17,621,527.30
四、账面价值
1.期末账面价值	939,900,644.33	822,324,263.63	15,451,964.46	378,459,491.03	2,156,136,363.45
2.期初账面价值	597,143,802.58	669,198,220.15	21,222,807.80	416,304,282.99	1,703,869,113.52

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	44,961,964.25	34,841,429.48		10,120,534.77
	125,484,827.10	118,724,799.90		6,760,027.20

专用设备
运输设备	5,653,341.71	4,907,856.82		745,484.89
通用设备	21,752,546.16	14,444,694.29		7,307,851.87
合计	197,852,679.22	172,918,780.49		24,933,898.73

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
方大炭素新材料科技股份有限公司	88,768,414.59	改制前建筑物，一直未办理。
抚顺炭素有限责任公司	12,274,062.51	2002年改制，在改制之前由于已经抵押给银行、政府，历史原因一直未办理过户手续，新建的也没有办理房产证。
成都炭素有限责任公司	104,515,955.44	新建厂房，待其他厂房建成后统一办理。
抚顺莱河矿业有限公司	3,046,473.22	自行建造，不能办理房证。
合肥炭素有限责任公司	5,207,454.78	无土地证。
抚顺方大高新材料有限公司	10,484,599.19	暂未办理。
成都蓉光炭素股份有限公司	137,065,452.99	因市政规划，暂时无法办理。
合计	361,362,412.72	/

项目	期末余额	期初余额
在建工程	436,821,679.52	516,356,979.90
工程物资	1,169,848.51	390,582.03
合计	437,991,528.03	516,747,561.93

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
3100吨碳纤维项目	218,957,399.33	30,000,000.00	188,957,399.33	218,957,399.33		218,957,399.33
3万吨/每年特种石墨制造与加工项目	71,370,887.91		71,370,887.91	77,822,175.21		77,822,175.21
年产5.0万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目	90,275,777.09		90,275,777.09	113,677,087.19		113,677,087.19
年产2.5万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目	38,223,231.98		38,223,231.98	100,880,582.77		100,880,582.77
石墨电极防伪系统软件项目	56,724.14		56,724.14	56,724.14		56,724.14
石墨化一车间089铣床更换项目				371,681.42		371,681.42
石墨烯试验线配套设施项目(方大炭素改造三期）				488,703.49		488,703.49
压型厂新增炭电极桥式锯床项目(方大炭素改造三期）				270,705.04		270,705.04
加工厂炭新车间62号机床搬迁升级改造项目				127,433.63		127,433.63
方大宾馆项目	1,690,889.75		1,690,889.75	735,606.72		735,606.72
浸渍倒装系统				4,283.84		4,283.84
压型凉料筒工程				47,343.45		47,343.45
长丰县下塘镇新建工厂	33,129,856.47		33,129,856.47	2,181,594.33		2,181,594.33
老碎矿部分工艺、设备技术改造（安装整形机）				22,682.49		22,682.49
修复四系五系一磨				366,659.93		366,659.93

新上高压浸渍及二次焙烧隧道窑项目	10,341,696.64		10,341,696.64
污水站中水回用项目	1,921,656.36		1,921,656.36
其他	890,510.79	36,950.94	853,559.85	346,316.92		346,316.92
合计	466,858,630.46	30,036,950.94	436,821,679.52	516,356,979.90		516,356,979.90

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
3万吨/每年特种石墨制造与加工项目	2,101,911,700.00	77,822,175.21	60,366,112.05	66,817,399.35		71,370,887.91	22.45	30.00				募集、自筹资金
年产5.0万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目	684,312,400.00	113,677,087.19	113,727,428.24	131,720,541.70	5,408,196.64	90,275,777.09	31.35	35.00				自筹资金
年产2.5万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目	199,955,000.00	100,880,582.77	49,513,570.33	112,170,921.12		38,223,231.98	67.89	70.00				自筹资金

3100吨碳纤维项目	1,470,000,000.00	218,957,399.33				218,957,399.33	28.35	35.00	101,675,183.13			借款、自筹
长丰县下塘镇新建工厂	139,716,102.85	2,181,594.33	30,948,262.14			33,129,856.47	23.71	25.00				自筹资金
方大宾馆项目	59,268,800.00	735,606.72	955,283.03			1,690,889.75	2.85					自筹资金
新上高压浸渍及二次焙烧隧道窑项目	109,885,000.00		10,341,696.64			10,341,696.64	9.41	28.00				自筹资金
污水站中水回用项目	6,988,000.00		1,921,656.36			1,921,656.36	27.50	30.00				自筹资金
合计	4772037002.85	514,254,445.55	267,774,008.79	310,708,862.17	5,408,196.64	465,911,395.53	/	/	101,675,183.13		/	/

项目	本期计提金额	计提原因
3100吨碳纤维项目	30,000,000.00	可收回金额低于其账面价值
合计	30,000,000.00	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程物资	1,470,348.51	300,500.00	1,169,848.51	691,082.03	300,500.00	390,582.03
合计	1,470,348.51	300,500.00	1,169,848.51	691,082.03	300,500.00	390,582.03

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	计算机软件	土地使用权	采矿权	专利权	特许权	征林征地	合计
一、账面原值
1.期初余额	41,619.84	572,881,681.64	78,973,821.58	12,523,132.00	50,000.00	116,433,093.74	780,903,348.80
2.本期增加金额	1,918,088.20	50,976,826.90					52,894,915.10
(1)购置		34,263,816.90					34,263,816.90
(2)内部研发
(3)企业合并增加	1,918,088.20	16,713,010.00					18,631,098.20
3.本期减少金额	1,918,088.20	54,313,530.49					56,231,618.69
(1)处置	1,918,088.20						1,918,088.20
（2）处置子公司		14,384,170.50					14,384,170.50
（3）其他		39,929,359.99					39,929,359.99
4.期末余额	41,619.84	569,544,978.05	78,973,821.58	12,523,132.00	50,000.00	116,433,093.74	777,566,645.21
二、累计摊销
1.期初余额	25,811.51	163,170,895.49	78,973,821.58	12,523,132.00	50,000.00	116,433,093.74	371,176,754.32
2.本期增加金额	1,246,059.19	13,471,594.40					14,717,653.59
（1）计提	56,082.21	11,055,271.78					11,111,353.99
（2）企业合并增加	1,189,976.98	2,416,322.62					3,606,299.60

3.本期减少金额	1,237,929.19	10,812,091.52					12,050,020.71
(1)处置	1,237,929.19						1,237,929.19
（2）处置子公司		2,892,768.58					2,892,768.58
（3）其他		7,919,322.94					7,919,322.94
4.期末余额	33,941.51	165,830,398.37	78,973,821.58	12,523,132.00	50,000.00	116,433,093.74	373,844,387.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额	728,111.22						728,111.22
（1）计提
（2）企业合并增加	728,111.22						728,111.22
3.本期减少金额	728,111.22						728,111.22
(1)处置	728,111.22						728,111.22
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	7,678.33	403,714,579.68					403,722,258.01
2.期初账面价值	15,808.33	409,710,786.15					409,726,594.48

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
合肥炭素有限责任公司	24,846,548.24	尚未完成手续
合计	24,846,548.24

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他

合肥炭素有限责任公司	8,887,445.58					8,887,445.58
抚顺炭素有限责任公司	13,202,293.98					13,202,293.98
吉林方大江城碳纤维有限公司	2,865,824.29			2,865,824.29
江苏方大炭素化工有限公司		38,572,350.94				38,572,350.94
合计	24,955,563.85	38,572,350.94		2,865,824.29		60,662,090.50

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	其他
合肥炭素有限责任公司	8,887,445.58					8,887,445.58
抚顺炭素有限责任公司	13,202,293.98					13,202,293.98
吉林方大江城碳纤维有限公司	2,865,824.29			2,865,824.29
合计	24,955,563.85			2,865,824.29		22,089,739.56

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
林地租金	263,936.05		32,787.60		231,148.45

探矿费		245,283.02	5,166.67		240,116.35
装修费		341,848.60	143,299.89		198,548.71
合计	263,936.05	587,131.62	181,254.16		669,813.51

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	236,690,188.51	37,571,699.83	334,043,208.78	50,949,103.89
内部交易未实现利润	854,183.40	105,759.38	5,268,819.62	802,237.83
可抵扣亏损
政府补助	24,166,193.21	3,624,928.98	27,225,382.97	4,083,807.45
未发放的工资	838,031.43	209,507.86	838,447.27	125,767.09
交易性金融工具	2,978,470.03	446,770.50
合计	265,527,066.58	41,958,666.55	367,375,858.64	55,960,916.26

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	186,496,282.04	46,624,070.51	36,922,660.68	9,230,665.17
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融工具的估值	24,309,159.22	3,646,373.89	21,549,966.30	3,232,494.95
固定资产及无形资产摊销	45,454,483.73	6,818,172.56	24,210,346.40	3,631,551.96
合计	256,259,924.99	57,088,616.96	82,682,973.38	16,094,712.08

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	261,577,363.16	255,747,520.68
可抵扣亏损	450,744,836.04	376,286,109.65
合计	712,322,199.20	632,033,630.33

年份	期末金额	期初金额	备注
2021	46,465,611.34	46,465,611.34
2022	43,218,546.27	43,218,546.27
2023	61,088,963.81	61,088,963.81
2024	225,512,988.23	225,512,988.23
2025	74,458,726.39
合计	450,744,836.04	376,286,109.65	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产款项	56,768,258.36		56,768,258.36	25,433,457.55		25,433,457.55
抚顺莱河矿业有限公司社区工程项目	54,459,237.05	25,823,048.88	28,636,188.17	53,589,263.39	25,823,048.88	27,766,214.51
抚顺方泰精密碳材料有限公司留抵进项税	53,030,545.63		53,030,545.63	53,022,519.12		53,022,519.12
预付土地	59,920,000.00		59,920,000.00

出让金
SOP补偿协议增值税	10,272,052.22		10,272,052.22
东乡族自治县振东致远公共客运有限公司	12,000,000.00		12,000,000.00
临夏州回味斋食品有限公司	1,000,000.00		1,000,000.00
合计	247,450,093.26	25,823,048.88	221,627,044.38	132,045,240.06	25,823,048.88	106,222,191.18

项目	期末余额	期初余额
质押借款		300,000,000.00
抵押借款	70,436,911.24
保证借款		237,000,000.00
信用借款	150,000,000.00	300,000,000.00
合计	220,436,911.24	837,000,000.00

单位名称	借款金额	质押物
国元证券大连黄河路证券营业部	70,436,911.24	上海方大投资管理有限责任公司持有的部分交易性金融资产额度担保
合计	70,436,911.24

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	580,012,446.94	291,619,138.41
合计	580,012,446.94	291,619,138.41

项目	期末余额	期初余额
应付货款	195,228,215.53	227,286,277.21
应付工程款	86,283,513.34	62,316,015.11
应付设备款	33,626,499.05	18,983,060.40
应付运费	12,645,349.40	10,951,137.26
合计	327,783,577.32	319,536,489.98

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
1	7,961,347.81	采购制作机器制作工期长
2	3,427,040.24	对方未催收
3	3,051,256.64	采购制作机器制作工期长
4	2,172,123.00	采购制作机器制作工期长
5	1,946,790.00	工程尚未结算
6	1,894,758.00	对方未催收
7	1,888,717.93	对方未催收
8	1,831,893.29	对方未催收
9	1,446,191.32	对方未催收
10	1,390,000.00	未最终结算
11	1,362,450.28	未最终结算
合计	28,372,568.51

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	182,416,216.81	274,726,499.97
合计	182,416,216.81	274,726,499.97

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	66,095,650.32	596,566,842.78	590,454,201.41	72,208,291.69
二、离职后福利-设定提存计划	17,789,444.82	37,902,023.54	38,375,186.91	17,316,281.45
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	83,885,095.14	634,468,866.32	628,829,388.32	89,524,573.14

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	58,981,148.46	469,580,306.21	464,729,130.63	63,832,324.04
二、职工福利费	1,122,928.67	41,095,650.96	39,511,091.32	2,707,488.31
三、社会保险费	1,583,266.13	35,561,292.87	35,826,042.84	1,318,516.16
其中：医疗保险费	1,582,638.07	32,664,040.61	32,928,653.67	1,318,025.01
工伤保险费	462.78	2,484,448.73	2,484,420.36	491.15

生育保险费	165.28	412,803.53	412,968.81
四、住房公积金	2,296,054.80	43,262,218.10	43,638,733.10	1,919,539.80
五、工会经费和职工教育经费	2,112,252.26	7,067,374.64	6,749,203.52	2,430,423.38
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	66,095,650.32	596,566,842.78	590,454,201.41	72,208,291.69

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	15,574,242.01	36,284,809.03	36,744,702.71	15,114,348.33
2、失业保险费	2,215,202.81	1,617,214.51	1,630,484.20	2,201,933.12
3、企业年金缴费
合计	17,789,444.82	37,902,023.54	38,375,186.91	17,316,281.45

项目	期末余额	期初余额
增值税	11,746,984.63	26,840,315.11
消费税
营业税
企业所得税	36,826,301.89	80,130,921.01
个人所得税
城市维护建设税
土地使用税	1,110,510.89	852,524.48
房产税	320,720.66	259,180.04
城市维护建设税	357,236.37	1,631,222.93
教育费附加	602,483.06	1,356,436.23
矿产资源补偿费		39,668.44
代扣代缴个人所得税	765,059.65	13,996,768.80
资源税	2,282,928.95	1,274,451.76
其他	2,147,107.86	2,617,314.28
合计	56,159,333.96	128,998,803.08

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	559,565.79	13,794,446.64
应付股利	1,967,198.15	1,967,198.15
其他应付款	163,819,064.30	183,536,417.88
合计	166,345,828.24	199,298,062.67

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	187,500.00
企业债券利息
短期借款应付利息	372,065.79	13,794,446.64
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	559,565.79	13,794,446.64

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	1,967,198.15	1,967,198.15
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	1,967,198.15	1,967,198.15

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付工程款	1,782,137.31	1,567,615.18
应付往来款	43,235,619.50	92,031,731.96
应付保证金款	64,141,378.68	44,958,940.22
应付运费	6,020,669.95	3,945,011.82
应付劳务款	4,046,789.51	4,988,404.98
应付其他款项	44,592,469.35	36,044,713.72
合计	163,819,064.30	183,536,417.88

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
1	8,991,588.29	转制前形成，尚未支付。
2	2,748,000.00	工程质保金，工程尚未结算。
3	2,000,000.00	转制前形成，尚未支付。
4	1,390,000.00	未达到结算条件。
5	1,350,000.00	未达到结算条件。
6	1,302,685.94	对方未催收。
7	1,300,000.00	未达到结算条件。
8	1,000,000.00	未达到结算条件。
合计	20,082,274.23

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	23,720,340.47	35,727,364.25

应收款项融资非终止确认	167,819,533.47
合计	191,539,873.94	35,727,364.25

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	250,000,000.00
信用借款
合计	250,000,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	264,242,122.51	120,000,000.00	63,127,251.10	321,114,871.41
合计	264,242,122.51	120,000,000.00	63,127,251.10	321,114,871.41	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
土地使用权补偿款	2,415,337.68			62,184.24		2,353,153.44	与资产相关

高温气冷堆拨款	3,806,088.28			582,805.44		3,223,282.84	与资产相关
负极材料拨款	649,999.75			200,000.04		449,999.71	与资产相关
天然气锅炉拨款	3,111,111.03			222,222.24		2,888,888.79	与资产相关
东西排污口款	40,046.35			2,777.76		37,268.59	与资产相关
新建电极接头线项目	2,449,999.88			350,000.04		2,099,999.84	与资产相关
工业项目投资奖励	21,237,683.93					21,237,683.93	与资产相关
省战略性新兴产业发展专项资金	13,437,000.00			1,493,000.00		11,944,000.00	与资产相关
中央战略性新兴产业专项资金	45,000,000.00			5,000,000.00		40,000,000.00	与资产相关
3万吨项目财政扶持资金	14,752,800.00			1,639,200.00		13,113,600.00	与资产相关
3100吨碳纤维项目	121,035,737.13			6,502,708.14	30,766,034.72	83,766,994.27	与资产相关
年产5万吨炭素制品项目	20,000,000.00	120,000,000.00				140,000,000.00	与资产相关
500吨碳纤维工程项目	1,061,538.48			184,615.38	876,923.10		与资产相关
碳纤维预浸料及编织	2,240,000.00				2,240,000.00		与资产相关

产品研制生产
1000吨碳纤维复合材料制品建设项目	11,480,000.00				11,480,000.00		与资产相关
无人机科研	100,000.00				100,000.00		与资产相关
碳纤维LED背板及支架系列产品技术转化生产项目	650,000.00				650,000.00		与资产相关
碳纤维复合材料制品生产项目	500,000.00				500,000.00		与资产相关
其他	274,780.00			230,000.00	44,780.00		与资产相关
合计	264,242,122.51	120,000,000.00		16,469,513.28	46,657,737.82	321,114,871.41

项目	期末余额	期初余额
合同负债
搬迁补偿	217,590,000.00	157,590,000.00
SOP补偿款	30,774,241.00
合计	248,364,241.00	157,590,000.00

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额

		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	2,718,550,263.00			1,087,420,105.00		1,087,420,105.00	3,805,970,368.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,948,116,874.11	8,733,947.20	1,087,420,105.00	869,430,716.31
其他资本公积	33,603,004.72	1,180,993.66	6,129,896.69	28,654,101.69
合计	1,981,719,878.83	9,914,940.86	1,093,550,001.69	898,084,818.00

注4：由于公司子公司上海方大投资管理有限责任公司联营企业吉林化纤股份有限公司增发股份，导致其持股比例被稀释，减少资本公积-其他资本公积6,129,896.69元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益		10,626.17				10,626.17		10,626.17
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额		10,626.17				10,626.17		10,626.17
其他综合收益合计		10,626.17				10,626.17		10,626.17

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	51,285,301.41	31,362,317.49	31,654,634.69	50,992,984.21
环境治理恢复基金	9,534,427.00		924,584.64	8,609,842.36

合计

60,819,728.41

31,362,317.49

32,579,219.33

59,602,826.57

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	1,118,478,186.16	35,374,395.56		1,153,852,581.72
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	1,118,478,186.16	35,374,395.56		1,153,852,581.72

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	9,154,355,905.50	7,250,640,970.06
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		43,312,818.98
调整后期初未分配利润	9,154,355,905.50	7,293,953,789.04
加：本期归属于母公司所有者的净利润	547,458,328.20	2,016,201,316.76
减：提取法定盈余公积	35,374,395.56	155,799,200.30
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	9,666,439,838.14	9,154,355,905.50

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,440,773,530.95	2,455,826,288.47	6,665,712,147.27	3,655,562,016.34
其他业务	98,398,720.54	67,266,954.83	85,193,039.15	56,891,981.29
合计	3,539,172,251.49	2,523,093,243.30	6,750,905,186.42	3,712,453,997.63

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	12,728,185.34	29,955,205.19
教育费附加	10,813,548.05	25,956,347.81
资源税	14,316,325.68	31,546,739.51
房产税	10,406,235.99	8,727,288.96
土地使用税	17,564,314.22	18,526,303.04
车船使用税	125,786.28	83,868.17
印花税	4,470,812.33	4,253,140.61
环境保护税	1,468,679.44	1,150,517.65
其他	197,112.85	729,086.58
合计	72,091,000.18	120,928,497.52

项目	本期发生额	上期发生额
人员费用	44,753,462.76	62,606,083.90
办公费	844,234.96	393,242.20
差旅费	702,595.80	994,523.29
业务招待费	4,802,960.53	2,398,158.16
运输费		107,482,050.95
装卸费	190,794.22	274,199.11
包装费	24,708,275.05	26,566,125.09
展览费	279,535.93	387,539.69
销售服务费	6,091,535.03	8,464,302.05
经营开拓及投招标费	1,007,479.27	1,655,430.18
港杂费	5,899,620.13	9,878,944.55
劳务费	5,033,716.05	6,156,452.28
其他	6,131,705.51	12,433,291.16
合计	100,445,915.24	239,690,342.61

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	190,589,711.78	233,391,726.66
折旧费	36,480,282.21	37,637,206.84
无形资产摊销	11,450,386.48	11,235,477.14
水电费（能源）	10,946,169.86	11,854,793.76
业务招待费	7,028,647.95	6,206,742.34
差旅费	6,043,775.16	7,588,094.27
办公费	3,810,456.20	4,189,001.61
交通费	2,151,626.79	3,366,286.69
排污费	724,304.65	171,048.97
修理费	55,748,693.18	69,048,566.35
租赁费	5,998,926.92	5,383,855.22
安全生产费	17,902,129.68	28,829,014.12
保险费	1,958,325.35	3,753,868.28
取暖费	214,250.64	1,896,197.34
劳务费	5,464,667.09	6,602,461.04
清欠提成	107,737.48	2,831,908.87
服务费	9,973,111.68	56,408,118.74
物料消耗	2,299,461.96	2,814,986.61
诉讼费	94,316.73	77,383.61
停工损失	18,825,030.96	12,919,909.81
长期待摊费用摊销	45,954.27	1,226,957.54
股权激励摊销		77,026,752.50
环境治理恢复基金	1,191,931.02	9,730,000.00
其他	10,345,159.25	16,991,601.56
合计	399,395,057.29	611,181,959.87

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	43,835,071.25	39,493,309.88
材料费	17,438,170.38	5,740,444.38
折旧和摊销	3,039,368.55	2,976,955.86
委托外部研究开发费	20,632,924.04	1,900,000.00
其他费用	2,790,434.19	3,352,023.22
合计	87,735,968.41	53,462,733.34

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	45,411,600.06	34,395,200.05
减：利息收入	-281,090,451.03	-235,531,586.26
汇兑损益	-2,520,376.26	10,196,312.45
手续费	803,721.56	1,243,224.12
其他	-2,195,952.81	18,632,870.72
合计	-239,591,458.48	-171,063,978.92

项目	本期发生额	上期发生额
环境改造排尘设备改造项目	230,000.00	230,000.00
500吨碳纤维工程项目补助		184,615.38
红古区国税局资源综合利用即征即退退税款	1,073,467.61	1,957,290.73
高温气冷堆拨款	582,805.44	501,997.36
负极材料拨款	200,000.04	200,000.04
土地使用权补偿款	62,184.24	62,184.24
专利资助金		1,400.00
天然气锅炉拨款	222,222.24	222,222.24
东西排污口	2,777.76	2,777.76
新建电极接头线项目	350,000.04	350,000.04
收知识产权中心专利资助		600.00
3100吨碳纤维项目	6,502,708.14	6,661,932.60
收兰州市科学技术局2019年第一批科技经费拨款		1,300,000.00
收兰州市科学技术局2019年省科技计划经费第一批拨款		250,000.00
收兰州市科学技术局支持科技创新专项资金拨款		50,000.00
收兰州市科技局2019年度科技计划项目经费拨款		200,000.00
收甘肃省财政厅2018年第二批省级工业转型发展专项拨款资金		3,000,000.00
根据《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕	3,024,000.00	2,778,750.00

21号）规定，减免2019年1-10月应纳增值税额
经营贡献奖	5,360,000.00	55,556,300.00
退伍军人抵减税金及附加	504,000.00	519,000.00
聘用退伍军人抵扣增值税	1,086,750.00	45,000.00
省战略性新兴产业发展专项资金	1,493,000.00	1,493,000.00
中央战略性新兴产业专项资金摊销	5,000,000.00	5,000,000.00
3万吨项目财政扶持资金摊销	1,639,200.00	1,639,200.00
安置退役军人享受优惠		924,750.00
根据财税{2019}21号文和皖财税法{2019}182号文关于退役士兵税收优惠	278,250.00	445,500.00
2019年省“三重一创”支持高新技术企业成长奖励金	1,000,000.00
安全技能培训补贴	2,000.00
安全生产先进单位奖	10,000.00
个人所得税手续返还	7,868,708.24	11,112.63
债务重组利得		309,027.06
方大宾馆税收减免	4,190.20
高新企业认定补助	100,000.00
就业和人才服务中心以工代训	926,400.00
兰州红古区商务局2019年出口信用保险补助拨款	1,500,000.00
兰州市财政局出口信用保险保费补助	1,500,000.00
兰州市财政局创新平台建设补助资金	1,200,000.00
兰州市工业和信息化局拨付2020年省级数据信息产业发展专项资金	200,000.00
兰州市红古区就业服务局岗前培训补贴	86,500.00
兰州市红古区人力资源和社会保障局专项奖支付2020年4月份、6月份养老保险	5,000,000.00
稳岗补贴	8,154,623.91
兰州市商务局2020年稳外贸及外贸转型升级项目款	5,316,000.00
兰州市商务厅2021年度稳外贸项目发展资金	1,450,000.00
兰州市商务局中小企业开拓国	240,000.00

际市场项目款
收上海市浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金款	810,000.00
招商引资贡献奖	100,000.00
增值税减免	16,500.00
龙泉驿区新经济和科技局研发准备金制度财政奖补资金	107,200.00
成都市知识产权服务中心专利资助补贴	4,500.00
龙泉经信局防疫口罩补贴款	2,300.00
龙泉商务局ISO9000系列质量管理体系认证补贴	7,264.00
成都市知识产权服务中心专利年费补贴款	600.00
龙泉驿区经济和信息化局稳产满产防疫物资购买补助	8,440.00
合计	63,226,591.86	83,896,660.08

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-80,588,570.21	9,877,129.82
处置长期股权投资产生的投资收益	-86,345.78
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,560,202.84	1,046,019.20
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	82,334,330.86	-67,571,666.36
处置其他权益工具投资取得的投资收益	3,063,222.00
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组产生的投资收益	8,345,613.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		-10,235,110.07
理财产品收益	103,531,017.23	134,081,971.18
其他		4,203.95
合计	118,159,470.36	67,202,547.72

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-31,450,887.12	77,636,847.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产	24,309,159.22	19,888,782.05
合计	-7,141,727.90	97,525,629.05

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	9,998,017.09	37,862,317.62
其他应收款坏账损失	-26,307,654.15	32,411,463.30
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-16,309,637.06	70,273,780.92

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-21,994,247.42	-137,048,810.81
三、长期股权投资减值损失	-425,684,011.01
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失	-30,036,950.94
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、合同资产减值损失	-50,376.09
合计	-477,765,585.46	-137,048,810.81

项目	本期发生额	上期发生额
处置固定资产净收益	714.17	4,972,295.20
处置无形资产净收益	11,448,467.58
合计	11,449,181.75	4,972,295.20

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	93,243.09		93,243.09
其中：固定资产处置利得	93,243.09		93,243.09
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	5,161,333.00	12,485,606.31	5,161,333.00
罚没利得	3,966,208.28	5,914,260.73	3,966,208.28
诉讼案执行回款	1,080,053.00	68,179,812.59	1,080,053.00
其他	427,094,045.34	3,528,014.00	427,094,045.34
合计	437,394,882.71	90,107,693.63	437,394,882.71

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
合肥市财政局转企业岗位补贴款		86,554.00	与收益相关

成都市就业服务管理局稳岗补贴		72,115.63	与收益相关
稳岗补贴		48,742.76	与收益相关
中国外运甘肃公司中亚班列补贴		54,000.00	与收益相关
收兰州市红古区海石湾镇人民政府拨付补偿款（西苑一期南院）		520,653.00	与收益相关
调收兰州市就业和人才服务局拨付2019年第三批稳岗补贴款		740,740.92	与收益相关
收兰州市红古区财政中心拨付反倾销法律援助款		460,000.00	与收益相关
收兰州市红古区商务局拨付2019年第一批外经贸发展专项资金		8,000,000.00	与收益相关
高新技术企业补助款		200,000.00	与收益相关
合肥市庐阳区商务和旅游局商贸政策奖励金		195,600.00	与收益相关
科学技术局2018年度区科技创新奖励兑现		200,000.00	与收益相关
庐阳经济开发区管委会18年度战略性产业政策兑现		389,500.00	与收益相关
商务局拨付2017年区级外经贸专项资金		14,200.00	与收益相关
龙泉驿经开区经信局工业稳增长奖励		780,000.00	与收益相关
2017年区级外经贸专项资金（第一批）		36,700.00	与收益相关
调整“龙泉驿英才计划”资助资金		-12,000.00	与收益相关
2018年工业企业春节期间加班工资补助		40,000.00	与收益相关
2018年中央外经贸资金补贴（中小企业开拓市场项目）		21,400.00	与收益相关
龙泉驿区经济和信息化局企业参展补助		37,400.00	与收益相关
龙泉驿区新经济和科技局技术创新研发项目补贴资金		100,000.00	与收益相关
龙泉驿区新经济和科技局曲面玻璃热弯用超细石墨材料研发补贴资金		50,000.00	与收益相关
龙泉驿区经济和信息化局工		400,000.00	与收益相关

业稳增长补贴资金
龙泉驿区新经济和科技局曲面玻璃热弯用超细石墨材料研发补贴资金		50,000.00	与收益相关
甘肃省财政厅2019年度企业高质量发展奖励金	850,000.00		与收益相关
龙泉经信局稳产满产奖励项目补贴资金	500,000.00		与收益相关
龙泉商务局深化复工复产资金	7,783.00		与收益相关
龙泉驿区商务局外贸升级转型发展资金	17,250.00		与收益相关
防疫物资补贴款	1,300.00		与收益相关
甘眉工业园区支持企业积极复产复工帮扶奖励	100,000.00		与收益相关
2020年第一批省级工业发展资金	3,680,000.00		与收益相关
复工复产奖励金	2,000.00		与收益相关
收甘眉划拨园区党组织支持疫情防控工作党费	3,000.00		与收益相关
合计	5,161,333.00	12,485,606.31

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	7,207,296.81	13,909,667.20	7,207,296.81
其中：固定资产处置损失	7,207,296.81	13,909,667.20	7,207,296.81
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
公益性捐赠支出	55,066,123.40	101,000,000.00	55,066,123.40
其他	1,809,926.10	869,486.40	1,809,926.10
合计	64,083,346.31	115,779,153.60	64,083,346.31

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	107,803,824.26	393,600,530.54
递延所得税费用	16,447,111.49	-1,122,274.41
合计	124,250,935.75	392,478,256.13

项目	本期发生额
利润总额	660,932,355.50
按法定/适用税率计算的所得税费用	99,139,853.33
子公司适用不同税率的影响	12,130,005.01
调整以前期间所得税的影响	-24,931,140.73
非应税收入的影响	18,261,134.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	6,289,913.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	17,291,315.21
其他	-3,930,145.67
所得税费用	124,250,935.75

项目	本期发生额	上期发生额
收到的往来款、备用金及保证金	235,718,946.70	249,414,417.91
收到的政府补助款	172,103,026.96	109,030,309.67
收到的利息收入	281,090,451.03	235,531,586.26
收到的罚款及赔款等收入	4,398,782.53	74,553,312.46
合计	693,311,207.22	668,529,626.30

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用、研发费用中支付的现金	102,530,349.78	198,018,701.09
销售费用中支付的现金	47,184,723.77	152,704,617.77
营业外支出中支付的现金	56,876,049.50	101,463,997.17
支付的手续费等	692,265.34	19,876,094.84
支付的往来款、备用金及保证金	310,833,433.08	251,738,843.41
合计	518,116,821.47	723,802,254.28

项目	本期发生额	上期发生额
收回理财等本金	5,363,048,219.18	12,901,914,067.48
合计	5,363,048,219.18	12,901,914,067.48

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财等支付本金	7,164,000,000.00	10,236,000,000.00
处置子公司	191.49
合计	7,164,000,191.49	10,236,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
注销股份支付所支付的现金		1,443,694.00
合计		1,443,694.00

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	536,681,419.75	1,952,924,020.43
加：资产减值准备	477,765,585.46	66,775,029.89
信用减值损失	16,309,637.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	179,661,120.94	175,804,818.10
使用权资产摊销
无形资产摊销	11,111,353.99	11,235,477.14
长期待摊费用摊销	181,254.16	1,226,957.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-714.17	-4,972,295.20
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	7,114,053.72	13,909,667.20
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	7,141,727.90	-97,525,629.05
财务费用（收益以“－”号填列）	39,240,081.66	24,018,297.70
投资损失（收益以“－”号填列）	-543,843,481.37	-67,202,547.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	14,002,249.71	2,831,480.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	2,470,321.41	6,088,615.16
存货的减少（增加以“－”号填列）	221,575,059.31	454,885,062.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-538,701,036.64	2,028,391,250.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	148,474,574.23	-168,481,891.03
其他
经营活动产生的现金流量净额	579,183,207.12	4,399,908,313.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	5,498,473,810.37	9,749,361,451.60
减：现金的期初余额	9,749,361,451.60	3,088,696,214.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-4,250,887,641.23	6,660,665,236.73

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	1.00
其中：吉林方大江城碳纤维有限公司	1.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	192.49
其中：吉林方大江城碳纤维有限公司	192.49
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	-191.49

项目	期末余额	期初余额
一、现金	5,498,473,810.37	9,749,361,451.60
其中：库存现金	80,299.64	100,575.21
可随时用于支付的银行存款	5,049,198,585.34	9,687,580,477.14
可随时用于支付的其他货币资金	449,194,925.39	61,680,399.25
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	5,498,473,810.37	9,749,361,451.60
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	291,888,898.80	保证金、质押、冻结

应收票据
存货
固定资产	2,774,937.78	抵押
无形资产
应收款项融资	126,065,418.20	质押（注）
交易性金融资产	211,310,733.72	融资担保
合计	632,039,988.50	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	61,239,813.45
其中：美元	9,076,950.49	6.5249	59,226,194.25
欧元	250,918.28	8.0250	2,013,619.20
港币
应收账款	-	-	61,352,791.47
其中：美元	3,201,718.54	6.5249	20,890,893.30
欧元	5,041,981.08	8.0250	40,461,898.17
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关	405,181,303.91	递延收益、其他收益	16,469,513.28
与收益相关	38,888,370.34	其他收益	38,888,370.34
与收益相关	5,161,333.00	营业外收入	5,161,333.00
合计	449,231,007.25		60,519,216.62

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
江苏方大炭素化工有限公司	2020年9月30日	335,306,473.00	46.73	购买股权取得	2020年9月30日	本公司自2020年9月30日取得被购买方经营和财务决策的控制权，享有收益并承担相应风险	29,958,622.91	-12,468,450.21

合并成本	江苏方大炭素化工有限公司
--现金	335,306,473.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他

合并成本合计	335,306,473.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	296,734,122.06
商誉	38,572,350.94

	江苏方大炭素化工有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	479,156,930.89	321,782,302.57
货币资金	369,232.04	369,232.04
应收票据	772,035.68	772,035.68
应收款项	591,503.11	591,503.11
预付款项	3,723,532.12	3,723,532.12
存货	12,956,368.07	9,977,985.51
其他流动资产	42,449.57	42,449.57
固定资产	414,519,821.00	276,148,484.99
在建工程	1,566,536.35	1,566,536.35
无形资产	30,318,100.00	14,293,190.25
长期待摊费用	213,498.55	213,498.55
其他非流动资产	14,083,854.40	14,083,854.40
负债：	108,239,243.90	161,218,309.82
借款
应付款项	17,861,248.95	17,861,248.95
预收款项	2,063,121.69	2,063,121.69
应付职工薪酬	375,491.27	375,491.27
应交税费	1,541,651.00	1,541,651.00
其他应付款	16,279,832.91	16,279,832.91
递延所得税负债	39,343,657.08
其他非流动负债	30,774,241.00	123,096,964.00
净资产	370,917,686.99	160,563,992.75
减：少数股东权益
取得的净资产	370,917,686.99	160,563,992.75

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据资产评估机构出具的评估报告确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

吉林方大江城碳纤维有限公司

1.00

70.00

转让

2020年5月19日

工商登记股东变更

-86,345.78

0

0

0

0

0

0

非关联方吉林市国兴新材料产业投资有限公司。2020年5月完成工商登记变更，2020年7月各方就过渡期及剩余债务清偿签署《资产转让补充协议》。相关内容详见公司于2020年5月8日和2020年8月11日在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《方大炭素关于转让控股子公司70%股权及部分债权的公告》（公告编号：2020-034）和《方大炭素关于转让控股子公司70%股权及部分债权的进展公告》（公告编号：2020-057）。

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

1.2020年4月，公司投资设立甘肃方大久兴模板有限公司，注册资本1,000.00万元，公司持有其60%股权，另一方股东分别持股40%。故公司将其纳入合并财务报表范围。

2.2020年9月，公司投资设立全资子公司方大（韩国）国际贸易有限公司，出资金额86,000.00美元。

3.2020年12月，公司投资设立全资子公司方大（莫斯科）国际贸易有限公司，出资金额13,868.89美元。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
抚顺方大高新材料有限公司	辽宁抚顺	辽宁抚顺	生产企业	60.00		60.00
上海方大投资管理有限责任公司	上海	上海	投资企业	100.00		100.00
青岛龙诚电源材料有限公司	山东青岛	山东青岛	生产企业	85.00		85.00
抚顺莱河矿业有限公司	辽宁抚顺	辽宁抚顺	生产企业	97.99		97.99
成都炭素有限责任公司	四川成都	四川成都	生产企业	100.00		100.00
抚顺方泰精密碳材料有限公司	辽宁抚顺	辽宁抚顺	生产企业	100.00		100.00
抚顺炭素有限责任公司	辽宁抚顺	辽宁抚顺	生产企业	65.54		65.54
合肥炭素有限责任公司	安徽合肥	安徽合肥	生产企业	100.00		100.00
成都蓉光炭素股份有限公司	四川成都	四川成都	生产企业	60.00		60.00
成都方大炭素研究院有限公司	四川成都	四川成都	科学研究	100.00		100.00
甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司	甘肃省临夏州东乡族自治县	甘肃省临夏州东乡族自治县	建筑施工	40.00		40.00
甘肃本聚手工艺开发有限公司	甘肃省临夏州东乡族自治县	甘肃省临夏州东乡族自治县	生产企业	60.00		60.00
东乡族自治县方大腾达服饰有限公司	甘肃省临夏州东乡族自治县	甘肃省临夏州东乡族自治县	生产企业	54.12		54.12
甘肃方大久兴模板有限公司	甘肃省临夏州东乡族自治县	甘肃省临夏州东乡族自治县	生产企业	60.00		60.00
江苏方大炭素化工有限公司	江苏徐州	江苏徐州	生产企业	46.73		80.00

方大（韩国）国际贸易有限公司	韩国	韩国	贸易公司	100.00		100.00
方大（莫斯科）国际贸易有限公司	俄罗斯	俄罗斯	贸易公司	100.00		100.00

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
抚顺方大高新材料有限公司	40.00	2,986,496.73	2,986,496.73	66,565,902.25
抚顺莱河矿业有限公司	2.01	3,513,633.32	3,513,633.32	30,543,041.27
抚顺炭素有限责任公司	34.46	-18,409,745.57	-18,409,745.57	366,097,433.69
成都蓉光炭素股份有限公司	40.00	9,449,017.87	9,449,017.87	422,890,611.05
吉林方大江城碳纤维有限公司	30.00	-4,179,832.83	-4,179,832.83
江苏方大炭素化工有限公司	53.27	-2,493,690.04	-2,493,690.04	71,724,960.52

2020年12月，公司受让成都蓉光炭素股份有限公司少数股东股权998,502股，公司持股比例由59.00%变为60.00%。

2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元 币种：人民币

项目	成都蓉光炭素股份有限公司
购买成本	1,497,753.00
其中：现金	1,497,753.00
购买成本	1,497,753.00
减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额	10,231,700.20
差额	8,733,947.20
其中：调整资本公积	8,733,947.20

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
抚顺方大高新材料有限公司	115,696,252.77	61,947,836.76	177,644,089.53	21,456,615.72		21,456,615.72	114,265,884.10	67,274,131.58	181,540,015.68	32,818,783.70		32,818,783.70
抚顺莱河矿业有限公司	1,465,078,016.77	145,480,834.38	1,610,558,851.15	91,004,559.13		91,004,559.13	1,326,948,531.33	154,539,012.16	1,481,487,543.49	129,146,787.91		129,146,787.91
抚顺炭	1,086,910,538.67	86,887,469.20	1,173,798,007.87	108,171,668.13	3,242,608.77	111,414,276.90	1,151,575,991.42	94,384,862.52	1,245,960,853.94	126,078,281.69	3,576,096.52	129,654,378.21

素有限责任公司
成都蓉光炭素股份有限公司	972,371,521.46	480,013,167.13	1,452,384,688.59	202,511,391.12	192,646,769.85	395,158,160.97	1,114,525,321.85	266,327,393.16	1,380,852,715.01	166,559,434.00	182,765,399.10	349,324,833.10
吉林方大江城碳纤维有限公司							16,760,198.71	139,558,699.60	156,318,898.31	369,662,312.91	16,031,538.48	385,693,851.39
江苏方大	46,194,935.12	445,315,324.19	491,510,259.31	64,337,204.05	68,548,252.67	132,885,456.72

炭素化工有限公司

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
抚顺方大高新材料有限公司	198,430,572.27	7,466,241.83	7,466,241.83	35,521,387.77	306,633,186.34	15,314,086.88	15,314,086.88	-58,276.89
抚顺莱河矿业有限公司	424,527,563.33	174,807,627.88	174,807,627.88	118,690,011.80	937,164,108.90	418,577,549.88	418,577,549.88	526,232,279.51
抚顺炭素有限责任公司	241,668,528.02	-53,423,521.68	-53,423,521.68	6,230,961.03	552,448,098.89	-200,399,563.40	-200,399,563.40	18,112,001.17
成都蓉光炭素股份有限公司	206,595,791.73	23,622,544.67	23,622,544.67	-190,868,953.56	310,992,821.26	9,285,732.24	9,285,732.24	-176,144,516.68
吉林方大江城碳纤维有限公司	11,708,298.33	-13,932,776.09	-13,932,776.09	-884.45	41,223,554.12	-40,546,921.14	-40,546,921.14	5,077.44
江苏方大	29,958,622.91	-12,468,450.21	-12,468,450.21	3,471,085.42

炭素化工有限公司

吉林方大江城碳纤维有限公司的核算范围为2020年1月-4月；江苏方大炭素化工有限公司的核算范围为2020年10月-12月。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	江苏徐州	邳州市江苏邳州经济开发区平果西路	生产企业	51.00		权益法
宝方炭材料科技有限公司	甘肃兰州	甘肃省兰州市红古区平安镇夹滩村	生产企业	49.00		权益法
吉林化纤股份有限公司	吉林省吉林市	吉林省吉林市吉林经济技术开发区昆仑街216号	制造业	14.77		权益法
九江银行股份有限公司	江西省九江市	江西省九江市濂溪区长虹大道619号	金融业	5.65		权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	方大喜科墨（江苏） 针状焦科技有限公司	方大喜科墨（江苏） 针状焦科技有限公司
流动资产	214,459,110.35	276,954,571.82
其中：现金和现金等价物	22,031,703.44	81,260,103.33

非流动资产	254,559,638.94	288,624,494.77
资产合计	469,018,749.29	565,579,066.59
流动负债	33,246,696.36	55,741,497.07
非流动负债	2,757,237.84	3,246,151.68
负债合计	36,003,934.20	58,987,648.75
少数股东权益
归属于母公司股东权益	433,014,815.09	506,591,417.84
按持股比例计算的净资产份额	220,837,555.68	258,361,623.09
调整事项		2,947,816.86
--商誉
--内部交易未实现利润		2,947,816.86
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	220,837,555.68	258,361,623.09
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入	83,315,802.64	702,053,370.12
财务费用	-78,157.50	-670,579.66
所得税费用
净利润	-111,892,276.60	12,451,165.93
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-111,892,276.60	12,451,165.93
本年度收到的来自合营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	宝方炭材料科技有限公司	吉林化纤股份有限公司	九江银行股份有限公司	宝方炭材料科技有限公司	吉林化纤股份有限公司
流动资产	668,113,937.08	2,371,007,420.06	405,808,644,000.00	290,860,670.64	2,166,160,990.62
其中：现金和现金等价物			26,374,360,000.00
非流动资产	1,036,886,267.04	7,484,196,566.29	9,985,488,000.00	480,853,453.45	7,523,712,619.33
资产合计	1,705,000,204.12	9,855,203,986.35	415,794,132,000.00	771,714,124.09	9,689,873,609.95
流动负债	366,243,870.17	4,976,277,833.28	385,949,633,000.00	158,245,388.71	4,687,894,468.55
非流动负债	52,557,332.64	887,525,845.41	3,214,953,000.00		1,074,171,435.64
负债合计	418,801,202.81	5,863,803,678.69	389,164,586,000.00	158,245,388.71	5,762,065,904.19
少数股东权益
归属于母公司	1,286,199,001.31			613,468,735.38

股东权益
净资产		3,991,400,307.66	26,629,546,000.00		3,927,807,705.76
按持股比例计算的净资产份额	630,237,510.64	587,991,585.38	1,042,619,280.87	300,599,680.34	636,798,089.09
调整事项	-20,606,314.46	77,564,247.95		-2,500,286.48	77,564,247.95
--商誉		77,564,247.95			77,564,247.95
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	609,631,196.18	665,555,833.33	1,042,619,280.87	298,099,393.86	714,362,337.04
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值		605,194,586.64			691,650,956.16
营业收入	78,847.26	2,499,714,527.34	3,374,215,333.33	849.06	2,690,565,539.92
财务费用		296,539,340.77			221,814,925.63
所得税费用		-48,107,839.04	143,323,333.33		-7,886,550.97
净利润	-17,572,244.60	-261,260,878.22	439,021,333.33	12,608,337.74	92,614,066.11
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-17,572,244.60	-261,260,878.22	439,021,333.33	12,608,337.74	92,614,066.11
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收款项、应付款项、借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2020年12月31日

单位：元 币种：人民币

金融资产项目

以摊余成本计 量的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

合计

金融资产项目	以摊余成本计 量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	5,790,362,709.17			5,790,362,709.17
交易性金融资产		4,051,987,498.10		4,051,987,498.10
应收账款	392,876,374.29			392,876,374.29
应收款项融资			1,222,223,069.65	1,222,223,069.65
其他应收款	189,149,768.21			189,149,768.21
其他非流动金融资产		221,941,349.89		221,941,349.89
合计	6,372,388,851.67	4,273,928,847.99	1,222,223,069.65	11,868,540,769.31

金融资产项目	以摊余成本计 量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	9,891,610,441.14			9,891,610,441.14
交易性金融资产		1,580,182,959.19		1,580,182,959.19
应收账款	359,836,071.74			359,836,071.74
应收款项融资			656,653,681.73	656,653,681.73
其他应收款	25,942,746.37			25,942,746.37
其他非流动金融资产		177,222,481.05		177,222,481.05
合计	10,277,389,259.25	1,757,405,440.24	656,653,681.73	12,691,448,381.22

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		220,436,911.24	220,436,911.24

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
应付票据		580,012,446.94	580,012,446.94
应付账款		327,783,577.32	327,783,577.32
其他应付款		166,345,828.24	166,345,828.24
合计		1,294,578,763.74	1,294,578,763.74

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		837,000,000.00	837,000,000.00
应付票据		291,619,138.41	291,619,138.41
应付账款		319,536,489.98	319,536,489.98
其他应付款		199,298,062.67	199,298,062.67
合计		1,647,453,691.06	1,647,453,691.06

项目	2020年12月31日

	1年以内	1年以上至3年	3年以上	合计
短期借款	220,436,911.24			220,436,911.24
应付票据	580,012,446.94			580,012,446.94
应付账款	221,878,166.24	41,211,633.03	64,693,778.05	327,783,577.32
其他应付款	103,919,971.48	26,646,354.63	35,779,502.13	166,345,828.24
合计	1,126,247,495.90	67,857,987.66	100,473,280.18	1,294,578,763.74

项目	2020年1月1日
	1年以内	1年以上至3年	3年以上	合计
短期借款	837,000,000.00			837,000,000.00
应付票据	291,619,138.41			291,619,138.41
应付账款	187,505,198.50	55,116,692.03	76,914,599.45	319,536,489.98
其他应付款	136,428,076.02	31,577,402.08	31,292,584.57	199,298,062.67
合计	1,452,552,412.93	86,694,094.11	108,207,184.02	1,647,453,691.06

项目	本期
	[美元/欧元]汇率增加/ (减少)	利润总额/净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对[美元]贬值	5.00%	3,404,976.22	3,404,976.22
人民币对[美元]升值	5.00%	-3,404,976.22	-3,404,976.22
人民币对[欧元]贬值	5.00%	1,805,209.49	1,805,209.49

项目	本期
	[美元/欧元]汇率增加/ (减少)	利润总额/净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对[欧元]升值	5.00%	-1,805,209.49	-1,805,209.49

项目	上期
	[美元/欧元]汇率增加/ (减少)	利润总额/净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对[美元]贬值	5.00%	544,272.18	544,272.18
人民币对[美元]升值	5.00%	-544,272.18	-544,272.18
人民币对[欧元]贬值	5.00%	598,908.28	598,908.28
人民币对[欧元]升值	5.00%	-598,908.28	-598,908.28

证券交易所	期末余额	本期最高/最低	期初余额	上期最高/最低
上海—A股指数	3,473.07	3,473.07/2,660.17	3,050.12	3,270.80/2,464.36
深圳—A股指数	14,470.68	14,470.68/9,691.53	10,430.77	10,436.62/7,089.44

下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净利润和股东权益对权益工具投资的公允价值的每5%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。2020年度：

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	利润总额/净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
上市类权益工具投资	830,194,404.21	41,509,720.21	41,509,720.21
上海-	572,903,898.58	28,645,194.93	28,645,194.93
交易性权益工具投资	572,903,898.58	28,645,194.93	28,645,194.93
深圳-	256,613,818.24	12,830,690.91	12,830,690.91
交易性权益工具投资	256,613,818.24	12,830,690.91	12,830,690.91
香港-	676,687.39	33,834.37	33,834.37
交易性权益工具投资	676,687.39	33,834.37	33,834.37
以公允价值计量的未上市权益工具投资	230,124,972.86	11,506,248.64	11,506,248.64

项目	账面价值	利润总额/净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
上市类权益工具投资	296,907,538.76	14,845,376.94	14,845,376.94
上海-	143,948,619.75	7,197,430.99	7,197,430.99
交易性权益工具投资	143,948,619.75	7,197,430.99	7,197,430.99
深圳-	152,958,919.01	7,647,945.95	7,647,945.95
交易性权益工具投资	152,958,919.01	7,647,945.95	7,647,945.95
以公允价值计量的未上市权益工具投资	189,854,321.63	9,492,716.08	9,492,716.08

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本发行新股或出售资产以减低债务。本公司不受外部强制性资本要求约束。利用资本收益率监控资本。

2020年12月31日及2019年12月31日，本公司的资本收益率列示如下：

项目	期末余额或期末比率	期初余额或期初比率
资本收益率（%）	11.64	42.90

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	980,574,457.00		3,071,413,041.10	4,051,987,498.10
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	980,574,457.00		3,071,413,041.10	4,051,987,498.10
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	980,574,457.00			980,574,457.00
（3）衍生金融资产
(4)其他			3,071,413,041.10	3,071,413,041.10
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房

地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资		1,222,223,069.65		1,222,223,069.65
（七）其他非流动金融资产			221,941,349.89	221,941,349.89
持续以公允价值计量的资产总额	980,574,457.00	1,222,223,069.65	3,293,354,390.99	5,496,151,917.64
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为上市公司股票，其公允价为证券交易所期末收盘价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于持有的应收票据、应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

1.因被投资企业宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）、绵阳科技城产业投资基金(有限合伙)的经营环境和经营情况、财务状况均发生了变化，所以公司经审计的归属于合伙人的净资产作为公允价值的合理估计进行计量。

2.被投资企业东北特殊钢集团股份有限公司提供的沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的股权公允价值估值报告，根据估值作为公允价值的合理估计进行计量。

3.本公司第三层次公允价值计量项目系理财产品，以预期收益率预测未来现金流量，不可观察估计值是预期收益率。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
辽宁方大集团实业有限公司	沈阳市	投资管理	100,000	40.05	40.05

企业最终控制方是方威

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注九、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注九、在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
辽宁方大集团国贸有限公司	母公司的控股子公司
方大特钢科技股份有限公司	母公司的控股子公司
九江萍钢钢铁有限公司	母公司的控股子公司
九江萍钢钢铁有限公司丰南分公司	母公司的控股子公司
萍乡萍钢安源钢铁有限公司	母公司的控股子公司
北京方大炭素科技有限公司	母公司的控股子公司
绥芬河方大国际贸易有限公司	母公司的控股子公司
上海水波祥龙餐饮有限公司	母公司的控股子公司
贵州方大黄果树食品饮料有限公司	母公司的控股子公司
北方重工集团有限公司	母公司的控股子公司
沈阳东北大药房连锁有限公司	母公司的控股子公司
中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司	母公司的控股子公司
四川达兴宝化化工有限公司	母公司的控股子公司
天津百货商务贸易总公司	母公司的控股子公司
沈阳东北制药进出口贸易有限公司	母公司的控股子公司
东北制药集团供销有限公司	母公司的控股子公司
东乡族自治县盛东商贸有限公司	母公司的控股子公司
沈阳方迪置业有限公司	母公司的控股子公司
天津全程物流配送有限公司	母公司的控股子公司
四川省达州钢铁集团有限责任公司	母公司的控股子公司
京方大（天津）国际贸易有限公司	母公司的控股子公司
天津一商汽车贸易有限公司	母公司的控股子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
辽宁方大集团国贸有限公司	采购商品	25,990,788.22	42,355,088.98
绥芬河方大国际贸易有限公司	采购商品	4,038,479.35	20,273,270.80
方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	采购商品	47,410,596.12	483,100,038.98
北京方大炭素科技有限公司	采购商品	70,568,122.98	493,242,333.51
京方大（天津）国际贸易有限公司	采购商品	51,712,886.43
上海水波祥龙餐饮有限公司	采购商品	67,991.00	87,245.00
贵州方大黄果树食品饮料有限公司	采购商品		157,964.58
方大特钢科技股份有限公司	采购商品	28,867.93	57,735.86
北方重工集团有限公司	采购商品	1,245,067.23	215,553.96
四川达兴宝化化工有限公司	采购商品	20,288,446.28
天津百货商务贸易总公司	采购商品	306,472.79
沈阳东北大药房连锁有限公司	采购商品	196,630.59	3,954.15
沈阳东北制药进出口贸易有限公司	采购商品	1,230,722.26
东北制药集团供销有限公司	采购商品	376,117.16
中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司	采购商品	1,782,945.11	86,600.00
东乡族自治县盛东商贸有限公司	采购商品	151,468.73
九江萍钢钢铁有限公司	采购商品	14,178.94
沈阳方迪置业有限公司	采购商品	58,561.05
宝方炭材料科技有限公司	接受劳务	745,382.03
合计		226,213,724.2	1,039,579,785.82

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
方大特钢科技股份有限公司	销售商品	18,053,093.65	39,213,633.22
九江萍钢钢铁有限公司	销售商品	24,385,611.25	31,340,574.75
萍乡萍钢安源钢铁有限公司	销售商品	8,822,722.86	8,520,172.15
宝方炭材料科技有限公司	销售商品	62,286,183.82	8,028,074.38

北京方大炭素科技有限公司	销售商品	11,799,431.17
方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	销售商品	8,268,243.18
合计		133,615,285.93	87,102,454.50

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
方大特钢科技股份有限公司	25,000.00	2019-12-25	2020-12-24	是
方大特钢科技股份有限公司	25,000.00	2020-11-16	2022-11-15	否

注2：2019年12月25日，方大特钢科技股份有限公司与中国进出口银行甘肃省分行签订了最高额保证合同，合同号为2270001022019114687BZ01，被保证人为本公司，最高担保金额为2.5亿元（本次担保的2.5亿元包含在“注1”互保额度内），借款期限为2019年12月25日至2020年12月24日。截至2020年12月31日，本公司该笔借款全部偿还。注3：2020年11月16日，方大特钢科技股份有限公司与中国进出口银行甘肃省分行签订了最高额保证合同，合同号为2270001022020115201BZ01，被保证人为本公司，最高担保金额为2.5亿元（本次担保的2.5亿元包含在“注1”互保额度内），借款期限为2020年11月16日至2022年11月15日。截至2020年12月31日，本公司该笔借款余额为2.5亿元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
天津全程物流配送有限公司	车辆转让	35,529.08

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	562.11	578.28

存款单位	期末余额	9-12月利息收入
合肥炭素有限责任公司	56,172,017.96	82,043.93
江西方大钢铁集团有限公司	1,946,526.78	10,031,616.13
江西方大钢铁集团有限公司	4,755.04	8.45
江西方大钢铁集团有限公司	48,700,433.52	6,877,173.78
江西萍钢实业股份有限公司	2,182.18	409.35
江西萍钢股份有限责任公司	1.02	1.02
九江萍钢钢铁有限公司	1,146,886,992.80	215.41
九江方大科技有限公司	197.56	0.13
江西锦方工贸有限公司	41,992.20	211.53
九江大洪钢铁有限公司	1,098,931.28	1,672.27

存款单位	期末余额	9-12月利息收入
萍乡萍钢安源钢铁有限公司	1,349,279,302.50	24,390,883.50
萍乡方大再生资源开发有限责任公司	47,797.21	166.00
萍乡方大建材配送有限责任公司	847.66	1.96
萍乡方源科技有限公司	44,267.83	75.31
宁波萍钢贸易有限公司		4,446,303.52
宁波萍钢贸易有限公司	106,814,410.10	8,337,669.17
沈阳萍钢贸易有限公司		6.50
四川达钢商贸有限公司	819,501,192.90
达州赣兴商贸有限公司		13,409,124.99
方大特钢科技股份有限公司	327,635,990.31	14,230,900.79
宁波方大海鸥贸易有限公司	80.23	0.14
东北制药集团沈阳第一制药有限公司		4,225,775.06
江西方大钢铁集团有限公司	171,420,000.00
江西方大钢铁集团有限公司	160,687,650.00	1,392,829.14
萍乡萍钢安源钢铁有限公司	3,000,000,000.00
宁波萍钢贸易有限公司	300,000,000.00
沈阳萍钢贸易有限公司		4,269,589.06
沈阳萍钢贸易有限公司		4,319,940.56
沈阳萍钢贸易有限公司		4,320,957.53
沈阳萍钢贸易有限公司		4,320,957.52
达州赣兴商贸有限公司		12,871,556.00
方大特钢科技股份有限公司		4,500,034.63
方大特钢科技股份有限公司		4,500,034.63
合计	7,490,285,569.08	126,530,158.01

存款单位	期末余额	9-12月出票金额	贴现金额	9-12月 贴现息
江西方大钢铁集团有限公司	571,740,000.00	571,740,000.00
江西方大钢铁集团有限公司	535,625,500.00	535,625,500.00

存款单位	期末余额	9-12月出票金额	贴现金额	9-12月 贴现息
达州赣兴商贸有限公司		1,000,000,000.00
九江萍钢钢铁有限公司			50,000,000.00	642,055.56
九江方大科技有限公司			10,000,000.00	128,333.33
合计	1,107,365,500.00	2,107,365,500.00	60,000,000.00	770,388.89

担保方	受益人	担保金额
九江萍钢钢铁有限公司	江西方大钢铁集团有限公司	400,000,000.00
九江萍钢钢铁有限公司	辽宁方大集团实业有限公司	600,000,000.00
萍乡萍钢安源钢铁有限公司	江西方大钢铁集团有限公司	300,000,000.00
辽宁方大集团实业有限公司	江西方大钢铁集团有限公司	200,000,000.00
合计		1,500,000,000.00

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	辽宁方大集团国贸有限公司			6,160,426.18	6,160,426.18
应收账款	方大特钢科技股份有限公司	9,866,700.08	46,373.49	17,256,323.13	215,704.04
应收账款	九江萍钢钢铁有限公司	6,399,950.77	33,548.93	6,842,488.07	85,588.17
应收账款	萍乡萍钢安源钢铁有限公司	4,106,051.77	52,242.52	1,878,526.54	23,481.58
应收账款	北京方大炭素科技有限公司	1,294,050.01	6,082.04

应收账款	四川省达州钢铁集团有限责任公司	184,159.50	865.55
应收账款	宝方炭材料科技有限公司	4,035,229.88	18,965.58
预付款项	辽宁方大集团国贸有限公司	2,115,905.27		25,617.32
预付款项	方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	2,902,625.62		9,416,939.92
预付款项	绥芬河方大国际贸易有限公司	70,558.43
预付款项	北京方大炭素科技有限公司	358,300.00		10,494,600.00
预付款项	北方重工集团有限公司			141,000.00
预付款项	九江萍钢钢铁有限公司丰南分公司			19,626.70
预付款项	京方大（天津）国际贸易有限公司	10,838,097.70
预付款项	四川达兴宝化化工有限公司	2,701,056.72
预付款项	天津百货商务贸易总公司	418,350.00
其他应收款	方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	758,374.73
其他应收款	沈阳方迪置业有限公司	41,438.95	2,071.95
合同资产	方大特钢科技股份有限公司			129,042.23	1,613.03
合同资产	九江萍钢钢铁有限公司	655,107.20	3,079.00	457,290.02	5,716.13
合同资产	萍乡萍钢安源钢铁有限公司			28,747.01	359.34
其他非流动资产	方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	10,272,052.22

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	2,776,060.09
应付账款	四川达兴宝化化工有限公司	377,579.92

应付账款	绥芬河方大国际贸易有限公司		26,438.98
应付账款	北方重工集团有限公司	394,150.00	243,576.00
应付账款	宝方炭材料科技有限公司	721,238.53
其他应付款	北方重工集团有限公司	30,000.00	80,000.00
其他应付款	方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	102,922.62
合同负债	九江萍钢钢铁有限公司	849,481.86
合同负债	宝方炭材料科技有限公司	3,451.33	22,634,445.96
其他流动负债	九江萍钢钢铁有限公司	110,432.64
其他流动负债	宝方炭材料科技有限公司	448.67	2,942,477.98
其他非流动负债	方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	30,774,241.00

（3）抚顺炭素是2002年在当地政府主导下改制设立的企业，改制时部分土地使用权和房屋所有权由于历史原因一直未办理过户手续。至今该等土地及房屋使用权未发生过权属纠纷，亦未影响企业的正常生产经营。2006年以来，抚顺炭素采取措施积极推进上述土地、房产过户工作，办理了过户手续必须的前置工作，多次与市政府及土地管理部门沟通，但由于受政策制约终未果。2008年辽宁省委、省政府提出实施沈抚同城化战略，鉴于抚顺炭素地处沈抚同城化的核心地带，抚顺市政府已将抚顺炭素搬迁改造计划列入政府工作日程。2012年，抚顺市政府又将抚顺炭素搬迁正式列入《抚顺市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》，抚顺炭素也编制了《搬迁改造技术方案》。待企业搬迁改造完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证。抚顺炭素正在与政府洽谈搬迁改造事宜。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

三门峡惠能热电有限责任公司（下称“惠能公司”）与中国农业银行股份有限公司陕县支行（下称“陕县农行”）于2004年签订了两份《借款合同》，即08001号借款合同和12002号借款合同，陕县农行共向惠能公司发放贷款两亿元，本公司对上述两份借款合同提供连带责任保证。

2010年，陕县农行起诉惠能公司及本公司，要求惠能公司偿还本金18,700万元及相应利息，要求本公司承担连带保证责任。2012年10月22日，最高人民法院作出（2012）民二终字第35号民事判决书，判令本公司对惠能公司借款本金18,700万元及利息承担连带保证责任，本公司在承担责任后有权向惠能公司追偿。2013年4月，公司已按照判决书的要求执行完成。

2014年12月22日，最高人民法院作出（2014）民二终字第147号民事判决书，判令本公司对惠能公司借款利息 7,537万元及利息承担连带保证责任，本公司在承担责任后有权向惠能公司追偿。2015年3月，法院冻结并划拨公司募集资金账户款项 75,516,706.33元。

经调查，惠能公司股东上海爱建信托有限责任公司（以下简称“爱建信托公司”）、河南富达电力集团有限公司（以下简称“富达电力公司”）、泛域发展有限公司（以下简称“泛域公司”）、恒昌国际投资有限公司（以下简称“恒昌公司”）未履行出资义务，至今尚有1.58亿元注册资金未缴足。因此，2014年10月16日，本公司向上海市第一中级人民法院提起“股东损害公司债权人利益责任”诉讼，诉讼请求为：1、要求爱建信托公司、富达电力公司、泛域公司、恒昌公司在未出资本金1.58亿元及利息范围内连带赔偿本公司损失；2、要求中联会计师事务所有限公司承担补充赔偿责任。2015年1月，上海一中院裁定将本案移送至北京市第四中级人民法院审理。2015年4月13日，北京四中院出具案件受理通知书，正式受理此案；2015年6月-12月，鉴于被告富达电力公司、中联会计师事务所有限公司提出管辖权异议，本案经过上报北京高院，最终确定北京四中院管辖。

2016年3月-5月，根据本公司的申请，北京四中院依法采取财产保全措施，冻结了泛城公司持有郑州荣奇电热能源有限公司的股权及收益，出资额42,243,311.00元；冻结了河南富达电力集团有限公司持有的未到期债权57,756,689.13元；冻结爱建信托公司银行存款5,600万元、660万美元存单。

2016年5月，本案在北京四中院举行庭前证据交换。

2017年7月7日，北京市第四中级人民法院作出（2015）四中民（商）初字第00124号民事判决书，判决恒昌公司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司就惠能公司对本公司200,775,028.34元的债务不能清偿的部分，在各自未出资本金以及利息范围内向本公司承担补充赔偿责任（恒昌公司未出资本金为相当于4,740.00万元人民币的等值美元，可以人民币支付，也可以美元支付，按2008年8月18日中国人民银行公布的美元兑人民币汇率中间价计算；爱建信托公司未出资本金为8,690.00万元；利息，均以上述未出资本金为基数，自2008年8月19日起至实际清偿之日止,按照中国人民银行同期贷款利率计算）；

若恒昌公司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。

案件审理费人民币831,800.00元，财产保全费人民币5,000.00元均由恒昌国际投资有限公司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司于本判决生效后七日内交纳。

接到判决后，被告爱建信托公司不服北京市第四中级人民法院的一审判决，向北京市高级人民法院提起上诉，北京市高级人民法院已受理，案件进入二审程序。

2019年7月，公司收到北京市高级人民法院签发的（2017）京民终601号民事判决书。驳回上诉，维持原判。2019年9月，公司收到北京市第四中级人民法院转来执行案款共计人民币143,696,518.92元，爱建信托公司就未出资本金8,690.00万元及相应利息履行了对公司的补充赔偿责任。

2019年10月，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事申请再审案件应诉通知书》（2019）最高法民申4930号，爱建信托公司因不服北京市高级人民法院作出的（2017）京民终601号民事判决，向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。

2020年1月，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事裁定书》（2019）最高法民申4930号。中华人民共和国最高人民法院依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结，裁定如下：

（一）本案由中华人民共和国最高人民法院提审；

（二）再审期间，中止原判决的执行。

截至本财务报告批准报出日，法院已开庭审理此案件，尚无最终判决结果。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	1,902,985,184
经审议批准宣告发放的利润或股利	1,902,985,184

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务按地区划分经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司确定了五个报告分部，分别为西北地区、东北地区、西南地区、华东地区、海外地区。这些报告分部是以区域为基础确定的。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	西北地区	东北地区	西南地区	华东地区	海外地区	分部间抵销	合计
主营业务收入	2,081,542,515.33	854,851,862.55	584,509,649.16	177,507,518.87		257,638,014.96	3,440,773,530.95
主营业务成本	1,608,314,439.66	564,460,104.33	370,656,751.00	184,611,706.27		272,216,712.79	2,455,826,288.47
资产总额	15,534,877,392.13	3,429,860,756.04	2,980,731,497.42	2,438,527,636.28	684,057.62	5,149,210,230.26	19,235,471,109.23
负债总额	3,409,028,810.38	667,172,653.45	855,794,339.03	1,647,008,217.15	4,385.54	3,888,221,914.59	2,690,786,490.96

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	241,991,179.65
1年以内小计	241,991,179.65
1至2年	32,052,810.74
2至3年	1,064,553.02
3年以上	39,506,168.03
合计	314,614,711.44

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	23,373,939.69	7.43	23,373,939.69	100.00		23,713,216.54	8.27	23,713,216.54	100.00
其中：

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	13,048,276.68	4.15	13,048,276.68	100.00		13,362,956.49	4.66	13,362,956.49	100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	10,325,663.01	3.28	10,325,663.01	100.00		10,350,260.05	3.61	10,350,260.05	100.00
按组合计提坏账准备	291,240,771.75	92.57	21,591,805.47	7.41	269,648,966.28	263,177,555.54	91.73	20,086,419.53	7.63	243,091,136.01
其中：
其中：应收账款组合A	290,470,880.99	92.33	21,591,805.47	7.43	268,879,075.52	261,438,691.07	91.13	20,086,419.53	7.68	241,352,271.54
应收账款组合B	769,890.76	0.24			769,890.76	1,738,864.47	0.60			1,738,864.47
合计	314,614,711.44	100.00	44,965,745.16	14.29	269,648,966.28	286,890,772.08	100.00	43,799,636.07	15.27	243,091,136.01

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	13,048,276.68	13,048,276.68	100.00	预计不可收回
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	10,325,663.01	10,325,663.01	100.00	预计不可收回
合计	23,373,939.69	23,373,939.69	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收账款组合A	290,470,880.99	21,591,805.47	7.43
应收账款组合B	769,890.76
合计	291,240,771.75	21,591,805.47	7.43

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	13,362,956.49		314,679.81			13,048,276.68
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	10,350,260.05		24,597.04			10,325,663.01
应收账款组合A	20,086,419.53	1,505,385.94				21,591,805.47
合计	43,799,636.07	1,505,385.94	339,276.85			44,965,745.16

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公 司关系	期末余额	坏账金额	账龄	占应收账款 总额的比例（%）
1	非关联方	28,420,061.54	133,574.29	1年以内	9.03
2	非关联方	23,324,208.50	109,623.78	1年以内	7.41
3	非关联方	13,048,276.68	13,048,276.68	3年以上	4.15
4	非关联方	10,179,095.05	47,841.75	1年以内	3.24
5	关联方	8,100,629.66	38,072.96	1年以内	2.57
合计		83,072,271.43	13,377,389.46		26.40

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	13,695,723.88	13,695,723.88
其他应收款	1,851,803,424.57	1,803,302,467.16
合计	1,865,499,148.45	1,816,998,191.04

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
抚顺方大高新材料有限公司	13,695,723.88	13,695,723.88
合计	13,695,723.88	13,695,723.88

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	340,151,959.89
1年以内小计	340,151,959.89
1至2年	1,139,802,589.99
2至3年	55,418,394.96
3年以上	392,315,286.54
合计	1,927,688,231.38

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	1,917,799,576.55	2,063,248,438.99
保证金	7,561,773.20	5,810,662.79
备用金	2,326,881.63	2,260,023.71
合计	1,927,688,231.38	2,071,319,125.49

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预	整个存续期预期信用损失(未发生信	整个存续期预期信用损失(已发生信

	期信用损失	用减值)	用减值)
2020年1月1日余额	1,952,811.37		266,063,846.96	268,016,658.33
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	23,353,759.67		-46,207,274.31	-22,853,514.64
本期转回			177,470.36	177,470.36
本期转销			169,100,866.52	169,100,866.52
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	25,306,571.04		50,578,235.77	75,884,806.81

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
第一阶段	1,952,811.37	23,353,759.67				25,306,571.04
第二阶段
第三阶段	266,063,846.96	-46,207,274.31	177,470.36	169,100,866.52		50,578,235.77
合计	268,016,658.33	-22,853,514.64	177,470.36	169,100,866.52		75,884,806.81

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	169,100,866.52

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
1	往来款	250,000,000.00	1年以内	58.69
		881,356,569.60	1-2年
2	往来款	3,186,000.00	1年以内	18.09
		4,998,000.00	1-2年
		5,389,511.44	2-3年
		335,208,452.80	3年以上
3	往来款	200,000,000.00	1年至2年	10.38
4	往来款	67,609,280.25	1年以内	8.71	23,198,885.11
		51,366,234.79	1-2年
		48,939,325.40	2-3年
5	往来款	18,700,000.00	1年以内	0.97
合计	/	1,866,753,374.28	/	96.84	23,198,885.11

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,614,395,064.99	126,102,420.11	1,488,292,644.88	1,329,484,267.13	148,590,344.13	1,180,893,923.00

对联营、合营企业投资	2,298,772,043.74	425,684,011.01	1,873,088,032.73	553,513,200.09		553,513,200.09
合计	3,913,167,108.73	551,786,431.12	3,361,380,677.61	1,882,997,467.22	148,590,344.13	1,734,407,123.09

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
抚顺炭素有限公司	159,874,721.44			159,874,721.44
合肥炭素有限责任公司	150,650,328.77			150,650,328.77
成都蓉光炭素股份有限公司	70,223,797.34	1,497,753.00		71,721,550.34
上海方大投资管理有限责任公司	52,008,530.00			52,008,530.00
青岛龙诚电源材料有限公司	1,360,000.00			1,360,000.00
抚顺莱河矿业有限公司	185,510,031.75			185,510,031.75
抚顺方大高新材料有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
成都炭素有限责任公司	451,330,069.59			451,330,069.59
抚顺方泰精密碳材料有限公司	73,816,444.11		39,526,012.03	34,290,432.08	39,526,012.03	126,102,420.11
甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司	5,520,000.00	4,480,000.00		10,000,000.00
甘肃本聚手工艺开发有限公司	600,000.00			600,000.00
东乡族自治县方大腾达服饰有限公司		3,460,000.00		3,460,000.00
甘肃方大久兴模板有限		1,500,000.00		1,500,000.00

公司
方大（江苏）炭素化工有限公司		335,306,473.00		335,306,473.00
方大（韩国）国际贸易有限公司		589,082.80		589,082.80
方大（莫斯科）国际贸易有限公司		91,425.11		91,425.11
合计	1,180,893,923.00	346,924,733.91	39,526,012.03	1,488,292,644.88	39,526,012.03	126,102,420.11

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司	255,413,806.23	18,360,000.00		-54,117,244.21		1,180,993.66				220,837,555.68
小计	255,413,806.23	18,360,000.00		-54,117,244.21		1,180,993.66				220,837,555.68
二、联营企业
宝方炭材料科技有限公司	298,099,393.86	343,000,000.00		-26,716,427.84			4,751,769.84			609,631,196.18
九江银行股份有限公司		1,017,803,600.00		24,815,680.87				425,684,011.01	425,684,011.01	1,042,619,280.87	425,684,011.01
小计	298,099,393.86	1,360,803,600.00		-1,900,746.97			4,751,769.84	425,684,011.01	425,684,011.01	1,652,250,477.05	425,684,011.01
合计	553,513,200.09	1,379,163,600.00		-56,017,991.18		1,180,993.66	4,751,769.84	425,684,011.01	425,684,011.01	1,873,088,032.73	425,684,011.01

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务	2,073,320,891.81	1,600,196,146.10	4,411,143,277.86	2,359,192,373.80
其他业务	65,746,090.48	19,817,149.70	128,238,664.15	74,868,806.36
合计	2,139,066,982.29	1,620,013,295.80	4,539,381,942.01	2,434,061,180.16

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-56,017,991.18	7,080,076.78
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,560,202.84	1,046,019.20
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	7,048,204.41
处置其他权益工具投资取得的投资收益	3,063,222.00
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益	64,462,641.69	82,551,772.41
其他	144,903.43	4,203.95
合计	20,261,183.19	90,682,072.34

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	4,335,128.03
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	57,787,648.13

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	425,684,011.01
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	103,531,017.23
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	8,345,613.42
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	78,255,824.96
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	4,678,133.96
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-50,373,059.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-425,684,011.01
所得税影响额	-39,014,879.76
少数股东权益影响额	-4,402,458.40
合计	163,142,968.11

报告期利润

加权平均净资产

每股收益

	收益率（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.58	0.14	0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.51	0.10	0.10

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。