康美药业股份有限公司
600518
2014 年第一季度报告
600518 康美药业股份有限公司 2014 年第一季度报告
目录
一、 重要提示............................................................................................................................... 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ........................................................................................... 3
三、 重要事项............................................................................................................................... 6
四、 附录....................................................................................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 马兴田
主管会计工作负责人姓名 许冬瑾
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 庄义清
公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 24,149,464,575.94 22,251,388,975.04 8.53
归属于上市公司股东的
12,616,635,257.62 12,027,636,936.03 4.90
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－3 月） （1－3 月）
经营活动产生的现金流
477,403,932.04 593,530,444.71 -19.57
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
营业收入 4,196,530,502.66 3,322,297,732.86 26.31
归属于上市公司股东的
591,056,379.08 557,886,793.11 5.95
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 588,576,696.88 558,279,585.63 5.43
利润
加权平均净资产收益率
4.80 5.14 减少 0.34 个百分点
（％）
基本每股收益（元/股） 0.269 0.254 5.91
稀释每股收益（元/股） 0.269 0.254 5.91
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额
项目 说明
（1－3 月）
非流动资产处置损益 4,145.00 处置非流动资产
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政
3,695,524.43 政府补助和政府奖励
策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政
府补助除外
除上述各项之外的其他
-395,866.48 其他营业外收入和支出
营业外收入和支出
所得税影响额 -825,950.75 所得税影响额
少数股东权益影响额（税
1,830.00 少数股东权益影响额
后）
合计 2,479,682.20
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2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 100,879
前十名股东持股情况
持有有
持股比 限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 件股份 量
数量
康美实业有限公司 其他 30.42 668,874,274 0 质押 602,000,000
许冬瑾 境内自然人 2.17 47,648,350 0 质押 46,557,350
普宁市金信典当行有
其他 2.12 46,557,358 0 质押 46,557,358
限公司
普宁市国际信息咨询
其他 2.12 46,557,350 0 质押 46,557,350
服务有限公司
中国银行－嘉实主题
精选混合型证券投资 其他 1.63 35,765,728 0 未知
基金
华泰证券股份有限公
司约定购回式证券交 其他 1.59 34,918,028 0 未知
易专用证券账户
中国建设银行－银华
核心价值优选股票型 其他 1.30 28,566,800 0 未知
证券投资基金
全国社保基金一一八
其他 1.26 27,736,215 0 未知
组合
全国社保基金一零七
其他 1.19 26,201,217 0 未知
组合
中国银行－华夏回报
其他 0.90 19,876,360 0 未知
证券投资基金
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 股份种类及数量
流通股的数量
康美实业有限公司 668,874,274 人民币普通股 668,874,274
许冬瑾 47,648,350 人民币普通股 47,648,350
普宁市金信典当行有限公司 46,557,358 人民币普通股 46,557,358
普宁市国际信息咨询服务有限公司 46,557,350 人民币普通股 46,557,350
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资
35,765,728 人民币普通股 35,765,728
基金
华泰证券股份有限公司约定购回式证券交
34,918,028 人民币普通股 34,918,028
易专用证券账户
中国建设银行－银华核心价值优选股票型
28,566,800 人民币普通股 28,566,800
证券投资基金
全国社保基金一一八组合 27,736,215 人民币普通股 27,736,215
全国社保基金一零七组合 26,201,217 人民币普通股 26,201,217
中国银行－华夏回报证券投资基金 19,876,360 人民币普通股 19,876,360
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许燕君将其持有公司的股份向华泰证券股份有限
公司办理了约定购回式证券交易。
上述股东中许冬瑾和许燕君存在关联关系，康美实业
有限公司的控股股东为马兴田，与许冬瑾和许燕君存在
关联关系。普宁市金信典当行有限公司的控股股东为马
兴田，与康美实业有限公司、许冬瑾和许燕君存在关联
关系。普宁市国际信息咨询服务有限公司的控股股东为
上述股东关联关系或一致行动的说明 许冬瑾，与康美实业有限公司、普宁市金信典当行有限
公司、许燕君存在关联关系。
除此之外，本公司未知其他流通股东之间是否存在关
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人情况。
本公司未知其他流通股股东和前十名股东之间是否
存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人情况。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
序号 项目 期末余额 期初余额 增加额 增减率
1 应收票据 101,517,279.89 166,023,637.83 -64,506,357.94 -38.85%
2 预付款项 602,854,247.71 322,947,135.14 279,907,112.57 86.67%
3 应收利息 7,892,500.00 1,067,500.00 6,825,000.00 639.34%
4 其他流动资产 170,816,223.12 78,217,452.25 92,598,770.87 118.39%
5 在建工程 1,188,659,041.95 767,453,413.49 421,205,628.46 54.88%
6 长期待摊费用 81,129,389.60 54,112,964.13 27,016,425.47 49.93%
7 其他非流动资产 255,154,280.51 90,388,757.47 164,765,523.04 182.29%
8 应付票据 400,000,000.00 - 400,000,000.00 -
9 预收款项 958,912,273.69 462,466,472.19 496,445,801.50 107.35%
10 应交税费 368,264,088.71 228,279,954.41 139,984,134.30 61.32%
11 应付利息 192,113,371.45 114,250,043.10 77,863,328.35 68.15%
12 其他应付款 100,655,829.11 156,978,612.92 -56,322,783.81 -35.88%
序号 项目 本期金额 上期金额 增加额 增减率
13 销售费用 101,705,464.45 68,458,677.61 33,246,786.84 48.56%
14 资产减值损失 -317,428.24 4,789,689.42 -5,107,117.66 -106.63%
15 营业外支出 692,626.54 3,579,271.43 -2,886,644.89 -80.65%
16 所得税费用 211,078,403.91 106,990,956.84 104,087,447.07 97.29%
投资活动产生的现金流量
17 -768,775,001.46 -129,425,662.68 -639,349,338.78 -493.99%
净额
筹资活动产生的现金流量
18 194,989,281.89 563,150,608.70 -368,161,326.81 -65.38%
净额
1、应收票据减少的原因主要系报告期票据结算减少所致。
2、预付款项增加的原因主要系报告期预付的广告费和货款增加所致。
3、应收利息增加的原因系报告期计提应收定期存款利息所致。
4、其他流动资产增加的原因主要系报告期留抵增值税增加所致。
5、在建工程增加的原因主要系报告期工程项目投入增加所致。
6、长期待摊费用增加的原因主要系报告期增加装修费和广告费支出所致。
7、其他非流动资产增加的原因主要系报告期预付的工程设备款所致。
8、应付票据增加的原因主要系报告期开出的银行票据增加所致。
9、预收款项增加的原因主要系报告期经营业务预收的款项增加所致。
10、应交税费增加的原因主要系报告期经营业务扩张，应纳税费增加所致。
11、应付利息增加的原因主要系报告期增加短期融资券应付利息所致。
12、其他应付款减少的原因主要系报告期应付的其他往来款减少所致。
13、销售费用同比增加的原因主要系报告期销售收入增长、经营规模扩张，销售费用相应增加
所致。
14、资产减值损失同比减少的原因系报告期计提资产减值减少所致。
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15、营业外支出同比减少的原因系报告期对社会团体捐赠支出减少所致。
16、所得税费用同比增加的原因主要系报告期利润总额增长及母公司企业所得税按 25%计提所
致。
17、投资活动产生的现金流量净额同比减少的原因主要系报告期购建固定资产、无形资产增加
所致。
18、筹资活动产生的现金流量净额同比减少的原因主要系报告期偿还银行借款较上年增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1. 康美（亳州）华佗国际中药城项目二期工程项目
公司预算投入 1,000,000,000.00 元，工程累计投入 363,711,094.62 元，占投入 36.37%，项目已
进入建设施工阶段。
2. 甘肃定西中药材现代仓储物流及交易中心工程项目
公司预算投入 1,100,000,000.00 元，工程累计投入 126,332,575.47 元，占投入 11.48%，目前项
目已完成地形测绘工作，进入工程前期准备工作。
3. 普宁中药材专业市场工程项目
公司预算投入 1,000,000,000.00 元，工程累计投入 1,014,688,546.24 元，占投入 101.47%，目
前项目已进入建设施工阶段。
4. 亳州中药饮片和保健食品生产工程项目
公司预算投入 900,000,000.00 元，工程累计投入 181,492,260.55 元，占投入 20.17%，目前项
目中药饮片生产车间已进入内部装修阶段。
5. 北京康美制药有限公司中药生产基地工程项目
公司预算投 300,000,000.00 元，工程累计投入 268,375,807.07 元，占投入 89.46%，目前项目
已取得中药饮片生产车间 GMP 证书，粉剂、毒性药材车间已进入装修阶段。
6. 阆中医药产业基地基建工程项目
公司预算投入 300,000,000.00 元，工程累计投入 336,032,710.38 元，占投入 112.01%，目前项
目已进入内部装修阶段。
7. 青海国际中药城项目
公司预算投入 850,000,000.00 元，工程累计投入 117,406,364.53 元，占投入 13.81%，目前项
目进入工程前期准备工作。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是 如未能
否 及时履 如未能
承 是 否
承诺时有 行应说 及时履
承 诺诺 及 时
承诺方 承诺内容 间及期履 明未完 行应说
背景 类 严 格
限 行 成履行 明下一
型 履行
期 的 具 体 步计划
限 原因
与 首解
次 公决 2001 年
其自身及其可控制的企业在公司上市期间，
开 发同 2 月 22
康美实业 不直接或间接地从事与公司主营业务构成竞 否 是
行 相业 日起长
争的相同或相似的业务
关 的竞 期有效
承诺 争
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解
决 2001 年
本人及本人可控制的企业在公司上市期间，
同 2 月 22
马兴田 不直接或间接地从事与公司主营业务构成竞 否 是
业 日起长
争的相同或相似的业务。
竞 期有效
争
当公司出现预计不能按期偿付债券本息或者
与再
到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少 2011 年
融资
其 采取如下措施：1、不向股东分配利润；2、 6 月 17
相关 康美药业 是 是
他 暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出 日 起 7
的承
项目的实施；3、调减或停发董事和高级管理 年内
诺
人员的工资和奖金；4、主要责任人不得调离。
许冬瑾、
邱 锡 伟 、 许冬瑾、邱锡伟、林国雄、李建华、王敏、 2014 年
其 林 国 雄 、 温少生于 2014 年 1 月 9 日起以个人自有资金 1 月 9
是 是
他 李 建 华 、 从二级市场购入本公司股票，上述人员承诺 日 起 1
王 敏 、 温 自愿将所购股票从购买之日起锁定一年。 年内
少生
本公司承诺在 2013 年第一期短期融资券存
续期间，变更资金用途前，将通过中国货币
网、上海清算所网站和其他中国银行间市场
交易商协会指定平台提前进行公告。本公司 2013 年
其 将加强募集资金管控，严格按照约定用途使 8 月 28
康美药业 是 是
他 用募集资金。本公司承诺本期短期融资券募 日 起 1
其他 集资金不用于房地产及股权投资、典当、资 年内
承诺 金拆借、委托借款等金融相关业务，募集资
金用途不违反国家相关产业政策和法律规
定。
本公司承诺在 2013 年第二期短期融资券存
续期间，变更资金用途前，将通过中国货币
网、上海清算所网站和其他中国银行间市场
交易商协会指定平台提前进行公告。本公司 2013 年
其 将加强募集资金管控，严格按照约定用途使 12 月
康美药业 是 是
他 用募集资金。本公司承诺本期短期融资券募 10 日起
集资金不用于房地产及股权投资、典当、资 1 年内
金拆借、委托借款等金融相关业务，募集资
金用途不违反国家相关产业政策和法律规
定。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□适用 √不适用
康美药业股份有限公司
法定代表人:马兴田
2014 年 4 月 28 日
四、 附录
合并资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:康美药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 8,394,083,683.61 8,497,052,709.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 101,517,279.89 166,023,637.83
应收账款 1,850,379,172.66 1,705,348,741.09
预付款项 602,854,247.71 322,947,135.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,892,500.00 1,067,500.00
应收股利
其他应收款 111,505,961.21 86,185,418.74
买入返售金融资产
存货 4,729,514,317.38 3,785,913,720.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 170,816,223.12 78,217,452.25
流动资产合计 15,968,563,385.58 14,642,756,315.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 297,401,649.62 285,871,475.42
投资性房地产 530,283,580.43 534,789,155.06
固定资产 3,813,682,214.60 3,848,840,184.00
在建工程 1,188,659,041.95 767,453,413.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,794,148,973.45 1,802,685,133.20
开发支出
商誉 172,941,242.43 172,941,242.43
长期待摊费用 81,129,389.60 54,112,964.13
递延所得税资产 47,500,817.77 51,550,334.43
其他非流动资产 255,154,280.51 90,388,757.47
非流动资产合计 8,180,901,190.36 7,608,632,659.63
资产总计 24,149,464,575.94 22,251,388,975.04
流动负债：
短期借款 2,520,000,000.00 2,294,076,261.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 400,000,000.00
应付账款 972,462,434.97 975,884,278.00
预收款项 958,912,273.69 462,466,472.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,549,836.52 26,507,270.29
应交税费 368,264,088.71 228,279,954.41
应付利息 192,113,371.45 114,250,043.10
应付股利
其他应付款 100,655,829.11 156,978,612.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 890,036,810.83 874,888,625.59
其他流动负债 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
流动负债合计 8,423,994,645.28 7,133,331,517.50
非流动负债：
长期借款 204,500,000.00 204,500,000.00
应付债券 2,494,374,999.89 2,493,749,999.90
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 407,313,214.41 389,419,837.42
非流动负债合计 3,106,188,214.30 3,087,669,837.32
负债合计 11,530,182,859.58 10,221,001,354.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,198,714,483.00 2,198,714,483.00
资本公积 4,747,714,824.51 4,749,772,882.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 645,602,765.79 645,602,765.79
一般风险准备
未分配利润 5,024,603,184.32 4,433,546,805.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 12,616,635,257.62 12,027,636,936.03
少数股东权益 2,646,458.74 2,750,684.19
所有者权益合计 12,619,281,716.36 12,030,387,620.22
负债和所有者权益总计 24,149,464,575.94 22,251,388,975.04
法定代表人：马兴田 主管会计工作负责人：许冬瑾 会计机构负责人：庄义清
母公司资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:康美药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,910,555,343.18 8,144,223,846.07
交易性金融资产
应收票据 97,710,132.26 164,835,791.38
应收账款 1,598,146,035.60 1,456,292,179.64
预付款项 491,180,651.29 260,297,154.51
应收利息 7,892,500.00 1,067,500.00
应收股利
其他应收款 2,408,092,634.85 2,137,988,707.19
存货 3,042,033,439.71 2,231,533,778.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 97,957,554.69 17,740,910.93
流动资产合计 15,653,568,291.58 | 康美药业股份有限公司2014年第一季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-04-29 |
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| 附件：公告原文 |
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