ST康美：康美药业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况(2022)

关于康美药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

2、 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

委托单位：康美药业股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

附表2

关于康美药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2022年期初占用资金余额	2022年度占用累计发生金额(不含利息)	2022年度占用资金的利息(如有)	2022年度偿还累计发生金额	2022年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计
前大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2022年期初往来资金余额	2022年度往来累计发生金额（不含利息）	2022年度往来资金的利息（如有）	2022年度偿还累计发生金额	2022年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	揭阳易林药业投资有限公司	其他关联方	其他应收款	35.46				35.46	业务往来	经营性往来

上市公司的子公司及其附属企业	广东康美药物研究院有限公司	子公司	其他应收款	1,384.62				1,384.62	资金往来	非经营性往来
	康美智慧药房连锁（广东）有限公司	子公司	其他应收款	346.14	9.11		355.24	0.01	资金往来	非经营性往来
	广东康美物流有限公司	子公司	其他应收款	1,150.32	226.97		11.58	1,365.71	资金往来	非经营性往来
	成都康美药业有限公司	子公司	其他应收款	152.36	181.31		4.96	328.71	资金往来	非经营性往来
	成都康美药业生产有限公司	子公司	其他应收款	7,941.44			107.50	7,833.94	资金往来	非经营性往来
	康美滕王阁（四川）制药有限公司	子公司	其他应收款	5,124.21			3.58	5,120.63	资金往来	非经营性往来
	康美保宁（四川）制药有限公司	子公司	其他应收款	47,827.39			5.48	47,821.91	资金往来	非经营性往来
	康美新开河（吉林）药业有限公司	子公司	其他应收款	78,400.14	2,259.40		2,259.40	78,400.14	资金往来	非经营性往来
	集安大地参业有限公司	子公司	其他应收款	20,773.04	137.90		155.00	20,755.94	资金往来	非经营性往来
	通化康美大地参业有限公司	子公司	其他应收款	336.24	10.00			346.24	资金往来	非经营性往来
	上海德大堂国药有限公司	子公司	其他应收款	360.70	15.20		15.20	360.70	资金往来	非经营性往来
	上海德大堂药店有限公司	子公司	其他应收款	730.00	650.00			1,380.00	资金往来	非经营性往来
	康美（北京）药业有限公司	子公司	其他应收款	2,337.38	254.05		24.82	2,566.61	资金往来	非经营性往来
	北京康美制药有限公司	子公司	其他应收款	35,607.89			6.40	35,601.49	资金往来	非经营性往来
	康美甘肃西部中药城有限公司	子公司	其他应收款	132,353.40	773.90		9.37	133,117.93	资金往来	非经营性往来
	康美（亳州）世纪国药有限公司	子公司	其他应收款	66,978.60	110.00			67,088.60	资金往来	非经营性往来
	康美（亳州）华佗国际中药城有限公司	子公司	其他应收款	288,105.31	1,772.26			289,877.57	资金往来	非经营性往来
	康美（亳州）华佗国际中药城文化传媒有限公司	子公司	其他应收款	70.00	80.00			150.00	资金往来	非经营性往来
	亳州市新世界商贸有限公司	子公司	其他应收款	15,598.40	538.40			16,136.80	资金往来	非经营性往来
	康美（亳州）中药城质量检测有限公司	子公司	其他应收款	30.00	20.00			50.00	资金往来	非经营性往来
	康美（深圳）电子商务有限公司	子公司	其他应收款	2,351.34	1.04		1.04	2,351.34	资金往来	非经营性往来
	康美中药城（青海）有限公司	子公司	其他应收款	107,661.25	340.77			108,002.02	资金往来	非经营性往来
	广东康美物流有限公司上海分公司	子公司	其他应收款	397.28				397.28	资金往来	非经营性往来
	北京康美益康来药业有限公司	子公司	其他应收款	411.29	58.98		0.03	470.24	资金往来	非经营性往来
	广东康美支付有限公司	子公司	其他应收款	0.90				0.90	资金往来	非经营性往来

广东康美通信息服务有限公司	子公司	其他应收款	190.78				190.78	资金往来	非经营性往来
康美中药城（普宁）有限公司	子公司	其他应收款	0.04	0.46		0.46	0.04	资金往来	非经营性往来
康美时代（广东）发展有限公司	子公司	其他应收款	5,829.24	2,615.00		4,382.85	4,061.39	资金往来	非经营性往来
荣成康美大地参业有限公司	子公司	其他应收款	127.90	10.00		137.90		资金往来	非经营性往来
康美中药城（玉林）有限公司	子公司	其他应收款	13,253.97				13,253.97	资金往来	非经营性往来
康美（玉林）中药产业园有限公司	子公司	其他应收款	13,303.79	7.99			13,311.78	资金往来	非经营性往来
康美（广东）中药材交易中心有限公司	子公司	其他应收款	0.10	0.49		0.49	0.10	资金往来	非经营性往来
康美健康产业投资有限公司	子公司	其他应收款	9,036.33	2,728.05			11,764.38	资金往来	非经营性往来
梅河口康美大地参业有限公司	子公司	其他应收款	996.12	135.00			1,131.12	资金往来	非经营性往来
梅河口康美大地肥业有限公司	子公司	其他应收款	410.00				410.00	资金往来	非经营性往来
康美中药材数据信息服务有限公司	子公司	其他应收款	812.41	173.00		2.51	982.90	资金往来	非经营性往来
广东康美新澳医药有限公司	子公司	其他应收款	4.00	1.31			5.31	资金往来	非经营性往来
康美（深圳）医药有限公司	子公司	其他应收款	1,827.51	4.82		4.82	1,827.51	资金往来	非经营性往来
康美商业保理有限公司	子公司	其他应收款	11,900.30	36.00			11,936.30	资金往来	非经营性往来
广州康美医药投资有限公司	子公司	其他应收款	64.00	71.21			135.21	资金往来	非经营性往来
重庆瑞泰医药有限公司	子公司	其他应收款	965.68	250.86		14.15	1,202.39	资金往来	非经营性往来
广州康美万博中医门诊部有限公司	子公司	其他应收款	27.58				27.58	资金往来	非经营性往来
康美药业（昆明）种质资源有限公司	子公司	其他应收款	4,951.68	25.90			4,977.58	资金往来	非经营性往来
康美智慧药房（云南）有限公司	子公司	其他应收款	316.22	31.51		0.05	347.68	资金往来	非经营性往来
康美华大基因技术有限公司	子公司	其他应收款	41.04	12.57			53.61	资金往来	非经营性往来
广东康美冠贤医药有限公司	子公司	其他应收款	16.46			15.00	1.46	资金往来	非经营性往来
广东华源世特天德医药有限公司	子公司	其他应收款	320.00				320.00	资金往来	非经营性往来
康美（惠来）中药材种植有限公司	子公司	其他应收款	292.22				292.22	资金往来	非经营性往来
康美（普宁）医院投资管理有限公司	子公司	其他应收款	3,000.25	4.91			3,005.16	资金往来	非经营性往来
康美（亳州）世纪国药中药有限公司	子公司	其他应收款		24.40			24.40	资金往来	非经营性往来

	康美（怀集）医药有限公司	子公司	其他应收款		1.77		0.13	1.64	资金往来	非经营性往来
	康美（普宁）中药材专业市场物业管理有限公司	子公司	其他应收款		747.43		5.13	742.30	资金往来	非经营性往来
	康美智慧药房连锁（深圳）有限公司	子公司	其他应收款		51.14			51.14	资金往来	非经营性往来
	康美药业（香港）有限公司	子公司	其他应收款		5.69			5.69	资金往来	非经营性往来
关联自然人
关联自然人
其他关联方及其附属企业	深圳市康美人生健康管理有限公司	其他关联方	其他应收款	1.21				1.21	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	康美创新中医药科技（珠海）有限公司	其他关联方	其他应收款	0.90				0.90	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	康美健康云服务有限公司	其他关联方	其他应收款	85.00	12.25			97.25	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	浙江省土副保健品有限公司上海分公司	其他关联方	其他应收款	1,400.00			1,200.00	200.00	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	康美大健康产业投资（吉林）有限公司	其他关联方	其他应收款	29.29				29.29	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	康美医院投资管理有限公司	其他关联方	其他应收款	2.30				2.30	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	康美智慧医药科技（深圳）有限公司	其他关联方	其他应收款	33.98				33.98	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	康美中药城（玉树）有限公司	其他关联方	其他应收款	515.50	24.20		23.20	516.50	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	上海康美医药咨询有限公司	其他关联方	其他应收款	9,396.70			500.77	8,895.93	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	人保康美（北京）健康科技股份有限公司	合营公司	其他应收款	200.00				200.00	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	康美（咸宁）医药有限公司	其他关联方	其他应收款		7.96			7.96	资金往来	非经营性往来
总计	/	/	/	895,817.60	14,423.21		9,247.06	900,993.75	/	/