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栖霞建设2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-30

公司代码:600533 公司简称:栖霞建设

南京栖霞建设股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人江劲松、主管会计工作负责人徐水炎及会计机构负责人(会计主管人员)何政武声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的行业、经营风险,请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于公司可能面对的风险部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 23

第七节 优先股相关情况 ...... 25

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 25

第九节 公司债券相关情况 ...... 26

第十节 财务报告 ...... 29

第十一节 备查文件目录 ...... 143

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、栖霞建设南京栖霞建设股份有限公司
报告期、本报告期2019年1—6月
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
集团公司南京栖霞建设集团有限公司
苏州栖霞苏州栖霞建设有限责任公司
无锡栖霞无锡栖霞建设有限公司
无锡锡山无锡锡山栖霞建设有限公司
南京卓辰南京卓辰投资有限公司
苏州卓辰苏州卓辰置业有限公司
海南卓辰海南卓辰置业有限公司
无锡卓辰无锡卓辰置业有限公司
建材实业南京栖霞建设集团建材实业有限公司
科技发展南京栖霞建设集团科技发展有限公司
南京东方南京东方房地产开发有限公司
南京迈燕南京迈燕房地产开发有限公司
南京仙林南京栖霞建设仙林有限公司
汇锦小贷南京市栖霞区汇锦农村小额贷款有限公司
栖霞物业南京栖霞建设物业服务股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称南京栖霞建设股份有限公司
公司的中文简称栖霞建设
公司的外文名称NANJING CHIXIA DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写CHIXIA DEVELOPMENT
公司的法定代表人江劲松

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王海刚曹鑫
联系地址江苏省南京市龙蟠路9号兴隆大厦21楼证券投资部江苏省南京市龙蟠路9号兴隆大厦21楼证券投资部
电话025-85600533025-85600533
传真025-85502482025-85502482
电子信箱invest@chixia.cominvest@chixia.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址南京市栖霞区和燕路251号
公司注册地址的邮政编码210028
公司办公地址南京市玄武区龙蟠路9号
公司办公地址的邮政编码210037
公司网址www.chixia.com
电子信箱invest@chixia.com
报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所栖霞建设600533

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,278,785,326.23719,417,871.7077.75
归属于上市公司股东的净利润420,686,675.0167,587,613.07522.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润247,998,777.9875,207,592.71229.75
经营活动产生的现金流量净额1,017,818,892.7992,678,345.24998.23
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产4,096,316,460.543,628,631,432.5312.89
总资产18,436,937,524.5616,306,218,694.3313.07

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.40070.0644522.20
稀释每股收益(元/股)0.40070.0644522.20
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.23620.0716229.89
加权平均净资产收益率(%)10.591.80增加8.79个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)6.242.00增加4.24个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-649.00
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,780.00
委托他人投资或管理资产的损益442,591.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-765,668.11
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响161,594,411.05通过现金收购增加棕榈股份股权,转权益法核算,以前计入其他综合收益金额结转到投资收益科目。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出69,117,870.95收到棕榈股份股权收购解约赔偿金7333.87万元。
少数股东权益影响额-105,604.89
所得税影响额-57,597,833.97
合计172,687,897.03

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)报告期内公司所从事的主要业务、经营模式

公司拥有国家一级房地产开发资质,主要从事房地产开发经营、租赁及物业管理业务,致力于住宅产品的开发建设。公司项目所在地为南京、无锡、苏州,开发建设了包括多项国家示范工程在内的优秀住宅小区。公司持续推进以房地产为主业、同时谋求向产业链上下游领域发展的战略,力求不断壮大公司经营实力,实现可持续发展。

(二)行业情况说明

2019年上半年,从政策层面来看,中央继续坚持“房住不炒”的总基调,从中央到地方、从需求管理到供给管理,调控力度不减,因城施策、一城一策,体现出了高度的政策协同,确保了房地产市场平稳运行。在此背景下,市场整体延续了2018年以来的平稳走势,呈现出销售下行、价格平稳、投资高增长等特征。各级城市间市场分化明显,一、二线城市商品住宅成交规模稳中略降,价格表现平稳;三、四线城市受棚改减弱的影响逐步显现,房价涨幅收窄,成交降幅明显。

从土地市场来看,2019年上半年,一二线城市土地供求明显增加,住宅用地推出面积同比增幅均超过20%,带动成交面积分别增长33.6%和22.2%;三四线城市推地面积同比下降3.8%。成交面积同比下降5.4%。从价格来看,住宅用地成交价较2018年同期整体均出现上涨,其中一线城市涨幅超过30%。

2019年上半年,南京的商品住宅市场整体表现平稳,上市量较2018年同期增长9%,成交量呈现环比下跌、同比上涨的态势,截止2019年6月30日,南京全市商品住宅库存量升至40001套。同时,国家统计局公布的数据显示,截至2019年6月,南京房价同比连续上涨8个月。从土地市场来看,南京土拍市场回暖,较去年同期,成交量上涨17.65%,成交面积上涨56.71%,成交金额上涨81.52亿元。2019年上半年,无锡市商品房市场总体运行平稳,商品住宅成交均价持续攀升;土地市场运行总体呈上升态势,成交金额同比和环比有明显增长,住宅楼面均价再次超过万元,多区域、多板块刷新地价纪录。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、品牌优势

多年的区域化发展战略,使得公司在区域内拥有极高的品牌认知度,不断创新的开发理念和过硬的产品建设能力造就了公司较强的品牌号召力,“星叶”品牌住宅在公司项目所在地已成为高性价比住宅的代名词。在商品房获得市场广泛认可的同时,公司承建的保障房项目也在中低收入群众中获得较好的口碑,成为南京乃至全国保障房工程的标杆。卓越的品牌实力、可持续发展和诚信的经营理念也为公司赢得了合作伙伴的支持,实现了合作共赢和协同发展。

2、企业文化

公司率先在行业内倡导优秀的企业文化,提出“成就优质生活空间,给您一个温馨舒适的家”,“星叶品牌——指引家的方向”等市场接受度高、人性化色彩浓郁的企业发展理念。长期积淀的优秀的企业文化,造就了公司自上而下共同认可的价值观,“员工随企业成长,建筑与时代同步”深入人心,和谐向上的企业文化氛围和客户、员工、合作伙伴对企业发展愿景的认同铸就了公司

内强大的感召力和凝聚力,使得公司管理团队稳定,员工忠诚度高。以“家”文化为核心的企业文化也获得了社会各方面的高度认可。

3、管理能力

身处调控常态化的房地产行业,在复杂多变的市场环境下,公司锻炼出了一支优秀的、稳定的管理团队,具备随时适应市场变化的管理能力。承建多个大型保障房项目建设后,公司在成本控制和项目建设方面的管理能力获得较大的提升。公司已将“标准化、模块化、专业化、信息化、产业化”贯穿于项目的规划设计、工程建设、物业管理等开发建设和产品售后服务的各个环节,强化运营效率和管控能力,不断提高产品质量,严格控制成本,提升住宅产品附加值。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2019年上半年,公司实现营业总收入12.84亿元,同比增长77.99%;实现利润总额5.16亿元,同比增长593.62%;实现净利润4.23亿元,同比增长520.31%;实现归属于母公司所有者的净利润4.21亿元,同比增长522.43%;实现每股收益0.4007元。

报告期内,公司商品房合同销售面积9.74万平方米,商品房合同销售金额18.28亿元,资金回笼25.29亿元;南京、无锡、苏州三地持续推进持有型物业的招商和运营工作。南京G53项目、星叶枫庭、星叶欢乐城和无锡东方天郡、栖庭项目按进度稳步推进,南京瑜憬湾项目全部竣工,公司在上半年的所有项目主体验收优良率达100%;丁家庄二期保障房项目竣工交付后,部分单项工程获得2018年度江苏省优质工程“扬子杯”和2019年度南京市优质工程“金陵杯”。

公司一直坚持深耕江苏,以南京、无锡、苏州为重点,密切关注土地市场。报告期内,公司以12.3113亿元竞得无锡市锡国土(经)2019-7 XDG-2017-44号地块;以10.6亿元竞得南京市NO.2019G17号地块;以23亿元竞得NO.新区2019G07 号地块;新增项目储备总建筑面积约为45万平方米。公司将以此为契机,推进项目合作开发模式。

报告期内,栖霞物业一方面不断提升服务品质,健全管理体系,以服务业主为中心,全面落实管家服务;另一方面,积极参与市场拓展,物业服务规模有了进一步提升。

报告期内,公司积极拓宽融资渠道,不断优化债务结构。继完成2018年第一期公司债券发行后,报告期内,公司启动了申请发行超短期融资券的相关工作。

截至2019年6月30日,公司资产总额184.37亿元,较期初增加13.07%;归属于母公司所有者权益40.96亿元,较期初增加12.89%。公司合并报表资产负债率为77.55%,扣除预收账款后的资产负债率为58.39%。

截止本报告期末,公司短期借款和一年内到期的非流动负债为21.49亿元,货币资金为30.49亿元,未使用的银行授信为31.30亿元,足以覆盖短期债务。

本报告期,公司商品房结转面积为5.39万平方米,房地产开发业务的毛利率为49.50%,较上年同期增加11.78个百分点。本期结转收入项目中,南京瑜憬湾占比为82.58%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,278,785,326.23719,417,871.7077.75
营业成本680,081,811.02473,326,167.7343.68
销售费用31,009,810.799,797,436.72216.51
管理费用46,423,934.9941,282,061.4212.46
财务费用67,431,039.7885,040,454.30-20.71
经营活动产生的现金流量净额1,017,818,892.7992,678,345.24998.23
投资活动产生的现金流量净额183,759,588.48-31,634,179.07不适用
筹资活动产生的现金流量净额-158,929,821.10121,002,024.15-231.34
税金及附加149,217,102.3832,031,233.00365.85
投资收益126,714,251.258,206,855.131,444.00
营业外收入74,247,911.89455,366.9916,205.07
所得税费用93,467,854.257,360,346.231,169.88

营业收入变动原因说明:主要系南京瑜憬湾项目结转销售收入增加所致营业成本变动原因说明:主要系南京瑜憬湾项目结转销售成本增加所致销售费用变动原因说明:主要系本期广告宣传及销售代理费用增加所致管理费用变动原因说明:主要系本期折旧及摊销费用增加所致财务费用变动原因说明:主要系本期利息资本化比例增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售商品收到的现金增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收回投资收到的现金增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期发行公司债及短期融资券收到的现金较多所致

税金及附加变动原因说明:主要系南京瑜憬湾项目结转销售收入增加所致投资收益变动原因说明:主要系收购棕榈股份交割完成,核算方法变更为长期股权投资,结转其他综合收益到当期损益所致营业外收入变动原因说明:主要系收到棕榈股份股权转让违约金所致所得税费用变动原因说明:主要系利润大幅增加所致

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

√适用 □不适用

1) 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减
房地产开发经营1,165,148,566.46588,349,753.9749.5081.7747.38增加11.78个百分点

主营业务分产品情况分产品

分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减
南京瑜憬湾962,156,113.33471,713,824.8050.97451.27385.26增加6.67个百分点
无锡栖园66,539,101.0232,407,868.9651.30-33.24-39.65增加5.18个百分点
南京幸福城47,763,284.5240,941,905.7414.28-48.66-50.78增加3.7个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明:

本期毛利率上升的主要原因是本期结转收入的项目主要为毛利率较高的南京瑜憬湾,在结转收入中的占比为82.58%,由此也导致了本期结转项目的营业收入与营业成本增加幅度不同步。

2) 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减
南京1,047,453,473.95256.59%
苏州2,231,172.39126.59%
无锡115,463,920.12-66.65%

3) 主要项目开工、竣工情况

单位:万平方米

项目名称权益占地 面积规划建筑 面积2019年计划开工面积2019年计划竣工面积2019年1-6月份开工面积2019年1-6月份竣工面积截至2019年6月底未开工面积
南京枫情水岸100%10.4724.3400000
南京幸福城100%66.12118.6300000
南京瑜憬湾100%8.7526.1706.2506.250
南京星叶枫庭100%2.197.7100000
南京星叶欢乐城100%7.3232.6316.29016.2900
南京2016G53地块100%3.5313.1013.10013.1000
南京2019G17地块100%1.59------------
南京新区2019G07地块100%6.98------------
南京合计106.95222.5829.396.2529.396.250
无锡栖园100%11.2617.88 (住宅)00000
6.69 (酒店)00006.69
无锡栖庭100%4.4917.3600000
无锡东方天郡100%29.5138.42 (一、二期)00000
31.72 (三、四期)013.86000
2019-7XDG-2017-44号地块100%8.92------------
无锡合计54.18112.07013.86006.69
总合计161.13334.6529.3920.1129.396.256.69

4) 项目销售、结转情况

单位:平方米

项目名称2019年1-6月合同销售面积截至2019年6月底 累计合同销售面积2019年1-6月结转面积截至2019年6月底累计结转面积
南京枫情水岸0.00165,282.740.00165,174.67
南京羊山湖花园1159.1158,472.03298.8856,217.72
南京瑜憬湾19602.61143,738.0245,595.02142,032.16
无锡东方天郡43236.49398,219.722282.07221,248.43
无锡栖园4342.4386,269.183,248.6084,793.76
无锡栖庭21304.8580,884.05566.8255,140.05
南京星叶枫庭7783.759,100.800.000.00

5) 房地产出租情况

单位:元 币种:人民币

地区出租房地产的租金收入是否采用公允价值计量模式
南京17,450,812.84
苏州3,491,748.34
无锡5,038,688.38
合计25,981,249.56

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金3,049,073,240.8416.542,057,859,157.2912.6248.17本期预收房款增加所致
交易性金融资产403,848,724.932.190.000.00100.00本期采用新金融工具准则所致
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.00393,231,578.042.41-100.00本期采用新金融工具准则所致
应收票据及应收账款13,040,455.000.0718,737,302.730.11-30.40主要系收回应收租金所致
预付款项69,963,336.180.38158,567,383.110.97-55.88主要系南京瑜憬湾项目竣工,结转预付工程款所致
其他应收款923,844,222.995.01139,277,281.590.85563.31主要系土地竞拍保证金增加所致
其他流动资产198,162,803.601.07288,268,428.861.77-31.26主要系收回棕榈股份收购预付款所致
可供出售金融资产0.000.001,187,481,061.947.28-100.00本期采用新金融工具
准则所致
长期股权投资690,418,357.903.7444,141,678.440.271,464.10主要系收购棕榈股份股权交割完成,核算方法变更为长期股权投资核算所致
其他权益工具投资1,138,415,663.296.170.000.00100.00本期采用新金融工具准则所致
其他非流动资产0.000.00259,254,794.521.59-100.00主要系收购棕榈股份股权交割完成,核算方法变更为长期股权投资核算所致
应付票据11,734,953.680.0646,846,937.000.29-74.95主要系银行承兑汇票到期兑付所致
预收款项3,532,263,312.8519.162,241,545,943.5013.7557.58主要系无锡东方天郡、无锡栖庭项目预售房款增加所致
其他应付款997,535,247.225.41804,254,106.474.9324.03主要系偿预提土地增值税所致
一年内到期的非流动负债2,148,980,000.0011.661,417,740,000.008.6951.58主要系一年内到期的借款增加所致
其他流动负债999,162,573.905.421,497,152,054.949.18-33.26系短期债券到期兑付所致
递延所得税负债51,158,316.290.2831,068,505.450.1964.66系其他权益工具投资公允价值增加所致
其他非流动负债17,313,383.220.098,412,189.240.05105.81系其他权益工具投资公允价值增加所致
其他综合收益246,680,465.221.3493,205,516.360.57164.66系其他权益工具投资公允价值增加所致
未分配利润1,403,038,657.887.611,087,351,982.876.6729.03系本期利润大幅增加所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

1) 以公允价值计量的其他权益工具投资情况

单位:元 币种:人民币

被投资单位初始投资成本持有数量(股)期末账面价值当期变动
河北银行股份有限公司680,580,561.94222,501,103940,085,263.73259,504,701.79
上海中城联盟投资管理股份有限公司36,780,000.0036,780,00048,243,785.4711,463,785.47
上海中城创盈商业经营管理有限公司1,000,500.001,000,5001,000,500.000.00
上海袁杨置星投资中心(有限合伙)1,050,000.001,050,0000.00-1,050,000.00
南京晨骐股权投资中心(有限合伙)50,000,000.0050,000,00083,813,932.0633,813,932.06
南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司45,500,000.0045,500,00053,277,504.987,777,504.98
南京海宜星能科技股份有限公司12,000,000.0012,000,00011,994,677.05-5,322.95
合计826,911,061.94/1,138,415,663.29311,504,601.35

2) 以公允价值计量的证券投资情况

单位:元 币种:人民币

序号证券代码证券简称最初投资金额持有数量 (股)期末账面价值占期末证券总投资比例报告期损益
1600743华远地产52,034,752.8223,584,39226,900,309.427.24%574,902.89
2SCZ745利得惠私募基金350,000,000.00350,172,579344,651,901.0192.76%-3,489,677.03
期末持有的其他证券投资/
报告期已出售证券投资损益////3,455,048.65
合计402,034,752.82/371,552,210.43100.00%540,274.51

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、子公司基本情况

单位:万元 币种:人民币

公司名称业务性质主要产品或服务注册资本本公司拥有权益(%)主要开发项目及服务
南京东方房地产开发有限公司房地产开发商品房1,635.62100上城风景一期
无锡栖霞建设有限公司房地产开发商品房20,000.00100无锡瑜憬湾、无锡栖园
南京栖霞建设仙林有限公司房地产开发商品房800.0051南京东方天郡
苏州栖霞建设有限责任公司房地产开发商品房800.00100苏州枫情水岸、自由水岸
无锡锡山栖霞建设有限公司房地产开发商品房50,000.00100无锡东方天郡
南京卓辰投资有限公司实业投资、商铺运营商铺10,000.00100南京晓庄广场商业项目
苏州卓辰置业有限公司房地产开发商品房30,000.00100苏州栖庭
南京迈燕房地产开发有限公司房地产开发商品房1,500.00100南京上城名苑、G53
南京市栖霞区汇锦农村小额贷款有限公司其他提供贷款15,000.0095面向“三农”发放贷款、提供融资性担保等
海南卓辰置业有限公司房地产开发商品房12,000.00100
无锡卓辰置业有限公司房地产开发商品房20,000.00100无锡栖庭
南京栖霞建设物业服务股份有限公司物业管理物业管理3,000.0070各小区物业管理
苏州枫庭酒店管理有限公司服务业酒店100.00100便捷酒店
江苏星连家电子商务有限公司电子商务业电子商务1,000.0070
南京星客公寓管理有限公司服务业房屋租赁1,000.00100

2、参股公司基本情况

单位:万元 币种:人民币

公司名称业务性质主要产品或服务注册资本公司权益 (%)
棕榈生态城镇发展股份有限公司土木工程建筑业园林工程、景观设计、苗木销售、生态城镇148,698.545011.87
南京中城栖霞资产管理有限公司投资管理实业投资、创业投资、投资管理、资产管理、项目运营管理、投资咨询、企业管理咨询、经济信息咨询、商务信息咨询。1,27538.43
上海嘉实装饰公司建筑装饰业建筑装饰装修建设工程设计与施工,机电安装工程施工,建筑智能化建设工程设计与施工,绿化工程环境艺术设计,展览展示服务,建筑材料、装饰装修材料、家具的销售。1,00040.00
南京栖园幼儿园教育业幼儿教育10049.00
苏州立泰置业有限公司房地产开发房地产开发、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)10,00020.00
苏州业方房地产开发有限公司房地产开发房地产开发经营,物业管理、自有房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)10,00020.00

3、子公司经营业绩情况

单位:元 币种:人民币

公司名称总资产净资产营业收入净利润
南京东方房地产开发有限公司102,717,687.1790,578,038.975,303,705.77-1,944,786.66
无锡栖霞建设有限公司990,308,986.27292,730,615.0980,214,042.1113,376,756.74
南京栖霞建设仙林有限公司40,857,751.5638,319,835.155,459,047.542,766,699.06
苏州栖霞建设有限责任公司70,162,804.4359,748,796.33362,590.4777,009.27
无锡锡山栖霞建设有限公司2,720,279,220.66382,574,827.7032,910,977.01-12,188,608.53
南京卓辰投资有限公司94,731,925.29-25,640,919.75---1,900,268.79
苏州卓辰置业有限公司414,131,094.99243,904,667.475,360,330.26-9,445,003.65
南京迈燕房地产开发1,882,732,144.74-141,991,750.1722,863,180.603,553,759.34
有限公司
南京市栖霞区汇锦农村小额贷款有限公司176,065,356.05174,901,932.735,355,042.723,359,527.35
海南卓辰置业有限公司120,072,038.01120,072,038.01--1,243.90
无锡卓辰置业有限公司1,076,267,218.16198,921,548.218,942,511.41-2,727,171.87
南京栖霞建设物业服务股份有限公司106,404,596.7849,917,879.0479,270,999.962,002,849.23
苏州枫庭酒店管理有限公司3,659,572.09-389,625.901,706,894.02-399,434.15
江苏星连家电子商务有限公司3,286,902.982,979,176.63197,237.12-388,468.91
南京星客公寓管理有限公司4,876,295.912,452,153.302,682,389.91251,219.74

4、参股公司经营业绩情况

单位:万元 币种:人民币

公司名称总资产净资产营业收入净利润
棕榈生态城镇发展股份有限公司1,770,840.99556,468.22131,342.92-18,967.71
南京中城栖霞资产管理有限公司1,527.271,525.77--28.49
上海嘉实装饰公司2,290.4466.26473.05-69.74
南京栖园幼儿园1,014.33124.41470.457.54
苏州立泰置业有限公司38,190.959,062.28---281.55
苏州业方房地产开发有限公司43,464.288,444.57---798.30

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险

2019年4月,中央政治局会议再次强调“房住不炒”,地方政府的政策紧缩程度明显加强,市场热度较高的城市相继升级了限购、限售政策,并及时收紧了土拍政策。部分城市房贷利率上浮水平开始回升。各项政策的收紧对公司现有项目的销售或将造成一定影响。公司开发产品以满足刚性和首改需求的产品为主,项目主要位于长三角城市群,南京市也在人才落户和安居方面提供了较大力度的政策支持,人口虹吸效应显著。因此,公司的项目具备较强的抗风险能力。

2、行业风险

房地产行业的的深度调整将导致部分中小房企退出或被收购,行业规模化优势日趋明显,这对于综合竞争实力较强的房企来讲,是逆势发展的机会,但对于中小房企而言,则面临较大的生存压力。唯有苦练内功,积极推进产品创新,形成差异化竞争优势,才能增强自身的可持续发展能力。

3、财务风险

房地产作为资本密集型行业,开发经营支出较大。4月份开始,监管部门对房企融资管控持续加码,基于房企融资多元化这一特点,也采取了更多措施,加强对房地产信托和美元债融资渠道的管控。房地产行业资金环境偏紧,公司发展或将可能面临资金紧张的风险。公司多年来诚信经营,与各家金融机构保持了良好的合作关系,有较大的融资空间。同时,公司在资本市场寻求多元化的融资方式,先后采用中期票据、短期融资券和公司债等多种融资工具,不断优化融资结构,降低资金成本。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019年5月29日www.sse.com.cn2018年5月30日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争南京栖霞建设集团有限公司公司控股股东南京栖霞建设集团有限公司[更名前为南京栖霞建设(集团)公司]分别于1999年12月、2001年9月向本公司出具《不竞争承诺函》,承诺:该公司以及该公司现有或将来成立的全资子公司、控股公司和其它受该公司控制的公司将不直接和间接从事与股份公司有竞争的业务;如该公司的参股公司或该公司附属公司的参股公司从事的业务与股份公司有竞争,则该公司或该公司的附属公司将对此事实施否决权;该公司在房地产开发和经营市场中,除承接委建项目和原有办公楼的租赁及销售业务外,将不再从事任何房地产开发和经营业务。承诺时间:1999年12月、2001年9月。 期限:无。//

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

本着互相支持、共同发展的原则,2013年9月26日,经集团公司2013年第二次临时股东会审议通过,提高为本公司(含子公司)提供担保的总授权额度至35亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2015年12月31日。2015年12月21日,经集团公司2015年第五次临时股东会审议通过,继续为本公司(含子公司)提供担保的总授权额度为35亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2018年12月31日。2018年3月6日,经集团公司2018年第一次临时股东大会审议通过,提高为本公司及子公司提供担保的总授权额度至50亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2019年12月31日。本着公平的原则,在严格控制风险的前提下,经公司2012年第六次临时股东大会审议通过,公司继续为集团公司及其子公司提供债务担保的总授权额度不超过15亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2014年12月31日。2014年11月27日,经公司2014年第一次临时股东大会审议通过,公司继续为集团公司及其子公司提供债务担保的总授权额度不超过15亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2016年12月31日。2016年12月26日,经公司2016年第二次临时股东大会审议通过,公司继续为集团公司及其子公司提供债务担保的总授权额度不超过15亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2018年12月31日。2019年5月29日,经公司2018年年度股东大会审议通过,公司继续为集团公司及其子公司提供债务担保的总授权额度不超过15亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2020年6月30日。集团公司对本公司上述债务担保行为提供反担保。截至本报告期末,本公司为集团公司及其子公司建材实业、科技发展提供担保的累计借款余额为600,000,000.00元人民币,集团公司为本公司提供担保的累计借款余额为3,354,630,000.00元人民币。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保 起始日担保 到期日担保 类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
南京栖霞建设股份有限公司公司本部集团公司103,500,000.002018/3/292020/3/28连带责任担保控股股东
南京栖霞建设股份有限公司公司本部集团公司76,500,000.002018/4/42020/3/28连带责任担保控股股东
南京栖霞建设股份有限公司公司本部集团公司40,000,000.002019/6/112020/6/11连带责任担保控股股东
南京栖霞建设股份有限公司公司本部科技发展290,000,000.002018/10/312028/10/27连带责任担保股东的子公司
南京栖霞建设股份有限公司公司本部建材实业90,000,000.002019/6/112020/6/10连带责任担保股东的子公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)130,000,000.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)600,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)238,000,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)838,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)20.25
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)600,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)688,000,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)1,288,000,000.00

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司严格遵守国家和地方法律法规对于环境保护相关要求,所开发项目均按照规定履行相关环保审批手续,并在项目建设及运营过程中严格遵守环境保护相关法律法规。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

(1)中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》 (以下简称“新金融工具准则”)。新金融工具准则要求在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起实施,其它境内上市公司自2019年1月1日起实施。

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。

2019年4月26日,经公司第七届董事会第七次会议审议通过,公司依据财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定,执行相关新会计准则、财会[2018]15号文的具体要求,调整公司相关会计政策,并自文件规定的日期开始正式执行。

根据新金融工具会计准则规定,金融资产由“四分类”改为“三分类”,要求公司按照业务模式和合同现金流量特征将所持有的金融资产划分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”三类;同时在初始确认时,企业可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,当该类金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当转入留存收益。

根据新金融工具准则的衔接规定,公司无需重述前期可比数,但应当对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整。公司于2019年第一季度报告起按新金融工具准则要求进行财务报告披露,不重述2018年比较期间数据,新旧准则转换将调整2019年期初留存收益和其他综合收益。执行新金融工具准则预计将对公司2019年度财务状况和经营成果产生一定的影响。

根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]153号),公司在财务报告中进行相应的披露并修改了财务报表中的列报。执行财会[2018]15号文仅对公司财务报表相关列报产生影响,对公司当期及前期的财务状况、经营成果和现金流量无实质性影响。

(2)财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),对企业财务报表格式进行调整。2019年8月28日,经公司第七届董事会第九次会议审议通过,公司根据财政部的规定,对公司相关会计政策进行调整,依据财会[2019]6号文规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

根据财会[2019]6号文的要求调整公司相关会计政策,仅对公司财务报表的列报项目产生影响,对公司当期及前期的财务状况、经营成果和现金流量无实质性影响。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

(1)2018年9月4日,公司第六届董事会第三十三次会议审议并通过了《关于拟现金收购棕榈生态城镇发展股份有限公司部分股权的议案》,公司拟以自有资金不超过3.55亿元人民币收购赖国传、张辉、林彦、丁秋莲、杨镜良和吴汉昌所持有的棕榈生态城镇发展股份有限公司(证

券简称:棕榈股份,证券代码:002431)股份,合计75,523,702股(占棕榈股份总股本的比例为

5.08%),股权转让方式为协议转让,以棕榈股份2018年9月3日收盘价5.08元/股为计价依据,确定以折让后的价格4.699元/股为转让价格。2019年2月11日,公司第七届董事会第四次会议审议并通过了《关于调整公司对赖国传等所持有的棕榈股份部分股权收购价格的议案》,经友好协商,双方同意对前述转让对价进行调整,调整后的价格为3.70元/股,调整后的股权转让价款合计为人民币279,437,697.40元。2019年3月29日,上述交易涉及的股份过户登记手续在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。股份过户手续完成后,公司合计持有棕榈股份的股份数为176,523,702股,占其总股本的比例为11.87%。

(2) 2018年10月10日,公司发布《栖霞建设关于筹划重大事项的提示性公告(临2018-038)》,筹划收购吴桂昌、吴建昌、吴汉昌所持的棕榈生态城镇发展股份有限公司(证券简称:棕榈股份,证券代码:002431)5%到8%的股权,如上述收购股权事项完成后,公司将成为棕榈股份的控股股东,并将其纳入合并报表,进而可能构成重大资产重组。2018年10月12日,公司第七届董事会第二次会议审议并通过了《关于公司与吴桂昌、吴建昌、吴汉昌签署投资框架协议的议案》,公司与吴桂昌等三人签署了《关于转让棕榈生态城镇发展股份有限公司5%至8%股份之股份转让框架协议》。框架协议签署后,公司依照协议相关条款的约定,向吴桂昌等三人支付预付价款1.8亿元人民币。

在筹划重大事项期间,公司就交易事项与相关各方进行充分协商,并对可行性等因素进行持续论证。因市场形势发生变化,结合公司自身的实际情况,经审慎考虑,公司决定终止筹划本次重大事项。

2019年2月11日,公司第七届董事会第四次会议审议并通过了《关于解除与吴桂昌、吴建昌、吴汉昌签署的投资框架协议的议案》,公司将解除与吴桂昌等三人签署的投资框架协议,双方约定,吴桂昌等三人将于本解除协议签订之日起15个工作日内将已收取的1.8亿元人民币预付价款返还给公司(不计息),并向公司支付补偿款1亿元人民币。2019年2月13日,公司发布了《栖霞建设关于终止筹划重大事项的公告(临2019-006)》。

截止本报告期末,公司已收到吴桂昌等三人返还的1.8亿元人民币预付价款,并已收到前述补偿款73,338,758.29元人民币。

(3)2016年6月24日, 公司第六届董事会第十五次会议审议并通过了公开发行公司债券的相关议案,拟发行的公司债券规模不超过人民币15亿元(含人民币15亿元),期限不超过5年(含5年),拟用于偿还金融机构借款、补充流动资金及适用的法律法规允许的其他用途。2016年7月11日,公司2016年第一次临时股东大会审议并通过了上述公开发行公司债券的相关议案。2017年7月26日,公司收到中国证监会出具的《关于核准南京栖霞建设股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2017]1256号):核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过15亿元的公司债券;本次公司债券采用分期发行方式,首期发行自中国证监会核准发行之日起 12个月内完成;其余各期债券发行自中国证监会核准发行之日起24个月内完成。

2018年3月28日,公司发布《南京栖霞建设股份有限公司公开发行2018年公司债券(第一期)发行公告》:本期债券基础发行规模10亿元,可超额配售不超过5亿元,本期债券为5年期品种,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,发行价格为每张人民币100元,全部采取网下面向合格投资者簿记建档的方式发行,起息日为2018年4月2日。本期公司债券发行工作于2018年4月2日结束,实际发行规模13.4亿元,最终票面利率6.36%。

2019年7月9日,公司发布《南京栖霞建设股份有限公司公开发行2019年公司债券(第一期)发行公告》:本期债券基础发行规模不超过1.6亿元,本期债券为5年期品种,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,发行价格为每张人民币100元,仅采取面向网下合格投资者根据簿记建档情况进行配售的发行方式,起息日为2019年7月12日。本期公司债券发行工作于2019年7月12日结束,实际发行规模1.6亿元,最终票面利率5.4%。

(4)2019年5月22日,公司的全资子公司无锡栖霞建设有限公司在无锡市国土资源交易中心组织实施的国有土地使用权网上挂牌公开出让活动中,以12.3113亿元人民币竞得无锡市锡国土(经)2019-7 XDG-2017-44号地块的国有建设用地使用权。该地块位于无锡市新吴区硕放街道环太湖高速公路与通祥路交叉口东南侧,出让面积为89189.1平方米,容积率1.0<R≤1.8-2.0,规划用地性质为居住用地和商业用地。截止本报告期末,公司已支付土地款1.8622亿元。

2019年6月5日,公司在南京市规划和自然资源局举办的国有土地使用权网上挂牌公开出让活动中,以10.6亿元人民币竞得南京市NO.2019G17号地块的国有建设用地使用权。该地块位于南京市秦淮区朝天宫街道,出让面积为15872.26平方米,综合容积率为1.76,规划用地性质为商住混合用地、二类居住用地。截止本报告期末,公司已支付土地款1.58亿元。

2019年6月12日,公司在南京市江北新区管委会规划与国土局举办的国有土地使用权网上挂牌公开出让活动中,以23亿元人民币竞得NO.新区2019G07号地块的国有建设用地使用权。该地块位于南京市江北新区,出让面积为69782.75平方米,容积率1.01≤R≤1.5,规划用地性质为二类居住用地。截止本报告期末,公司已支付土地款8.6亿元。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)60,209

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况股东名称(全称)

股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份状态数量
南京栖霞建设集团有限公司0360,850,60034.370质押265,000,000其他
南京高科股份有限公司0128,143,80012.200其他
吴麒-11,0004,349,0000.410境内自然人
南京栖霞国有资产经营有限公司03,996,0000.380国家
南京市园林实业总公司03,796,0000.360其他
王朝晖732,9063,701,1090.350境内自然人
朱正武02,500,0000.240境内自然人
张素容576,3002,428,8000.230境内自然人
叶国梁-354,5002,230,0000.210境内自然人
蔡建恩2,000,0002,000,0000.190境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况股东名称

股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
南京栖霞建设集团有限公司360,850,600人民币普通股360,850,600
南京高科股份有限公司128,143,800人民币普通股128,143,800
吴麒4,349,000人民币普通股4,349,000
南京栖霞国有资产经营有限公司3,996,000人民币普通股3,996,000
南京市园林实业总公司3,796,000人民币普通股3,796,000
王朝晖3,701,109人民币普通股3,701,109
朱正武2,500,000人民币普通股2,500,000
张素容2,428,800人民币普通股2,428,800
叶国梁2,230,000人民币普通股2,230,000
蔡建恩2,000,000人民币普通股2,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东和前十名流通股东中,南京栖霞国有资产经营有限公司系南京栖霞建设集团有限公司的第一大股东,为本公司的实际控制人;其他股东间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
南京栖霞建设股份有限公司公开发行2018年公司债券(第一期)18栖建011435402018年3月30日—2018年4月2日2023年4月2日13.46.36采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2019年3月22日,公司发布《南京栖霞建设股份有限公司公开发行2018年公司债券(第一期)2019年付息公告》:本期债券于2019年4月2日开始支付自2018年4月2日至2019年4月1日期间的利息,债权登记日为2019年4月1日。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

2019年7月9日,公司发布《南京栖霞建设股份有限公司公开发行2019年公司债券(第一期)发行公告》:本期债券基础发行规模不超过1.6亿元,本期债券为5年期品种,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,发行价格为每张人民币100元,仅采取面向网下合格投资者根据簿记建档情况进行配售的发行方式,起息日为2019年7月12日。本期公司债券发行工作于2019年7月12日结束,实际发行规模1.6亿元,最终票面利率5.4%。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称平安证券股份有限公司
办公地址深圳市福田区金田路4036号荣超大厦16-20层
联系人韩宏权、孙逸
联系电话021-38630697
资信评级机构名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司
办公地址上海市青浦区新业路599号1幢968室

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

根据《南京栖霞建设股份有限公司公开发行2018年公司债券(第一期)募集说明书》的规定,本期债券募集资金拟用于偿还公司债务,优化债务结构。截至本报告期末,本期债券募集资金已按《募集说明书》的约定全部用于偿还公司借款。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

2019年6月10日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《南京栖霞建设股份有限公司公开发行2018年公司债券(第一期)跟踪评级报告(2019)》:维持本公司的主体信用等级为AA,评级展望为稳定;维持公司债券的信用等级为AA+。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

本期债券由南京栖霞国有资产经营有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募集资金使用管理,按计划及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

报告期内,平安证券股份有限公司严格履行受托管理人职责。2019年6月26日披露了《南京栖霞建设股份有限公司公开发行2018年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018年度)》。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率1.852.09-11.48%本期预收账款增加,造成流动负债增加所致
速动比率0.560.4719.15%本期银行存款及其他应收款等速动资产比上年末增加所致
资产负债率(%)77.5577.500.06%/
贷款偿还率(%)100.00100.00/
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数2.490.64289.06%本期净利润比上年同期大幅增加所致
利息偿付率(%)100.00100.00/

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

报告期内,公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付,不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息和本金的情况。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截至本报告期末,公司获得各银行金融机构授信总额为人民币87.0348亿元,已使用银行授信总额为人民币55.7311亿元。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

□适用 √不适用

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 南京栖霞建设股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、13,049,073,240.842,057,859,157.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2403,848,724.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产393,231,578.04
衍生金融资产
应收票据
应收账款七、513,040,455.0018,737,302.73
应收款项融资
预付款项七、769,963,336.18158,567,383.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8923,844,222.99139,277,281.59
其中:应收利息11,271.82550,351.10
应收股利
买入返售金融资产
存货七、910,667,167,357.6910,593,282,819.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13198,162,803.60288,268,428.86
流动资产合计15,325,100,141.2313,649,223,950.76
非流动资产:
发放贷款和垫款107,941,800.00131,688,000.00
债权投资
可供出售金融资产1,187,481,061.94
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、17690,418,357.9044,141,678.44
其他权益工具投资七、181,138,415,663.29
其他非流动金融资产
投资性房地产七、20930,982,994.35807,220,985.42
固定资产七、2129,012,030.2327,552,892.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、262,135,548.112,528,450.65
开发支出
商誉
长期待摊费用七、2910,595,995.028,529,853.52
递延所得税资产七、30202,334,994.43188,597,026.83
其他非流动资产七、31259,254,794.52
非流动资产合计3,111,837,383.332,656,994,743.57
资产总计18,436,937,524.5616,306,218,694.33
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七、3511,734,953.6846,846,937.00
应付账款七、36445,517,076.73372,253,706.27
预收款项七、373,532,263,312.852,241,545,943.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3817,414,125.2611,440,445.18
应交税费七、39130,600,989.28127,368,937.47
其他应付款七、40997,535,247.22804,254,106.47
其中:应付利息144,215,601.11155,393,243.56
应付股利105,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、432,148,980,000.001,417,740,000.00
其他流动负债七、44999,162,573.901,497,152,054.94
流动负债合计8,283,208,278.926,518,602,130.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、453,136,090,000.003,271,600,000.00
应付债券七、462,810,056,860.872,807,234,725.24
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、48297,045.15297,045.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债七、3051,158,316.2931,068,505.45
其他非流动负债七、5217,313,383.228,412,189.24
非流动负债合计6,014,915,605.536,118,612,465.08
负债合计14,298,123,884.4512,637,214,595.91
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、531,050,000,000.001,050,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、551,048,606,126.341,050,082,722.20
减:库存股
其他综合收益七、57246,680,465.2293,205,516.36
专项储备
盈余公积七、59347,991,211.10347,991,211.10
一般风险准备
未分配利润七、601,403,038,657.881,087,351,982.87
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计4,096,316,460.543,628,631,432.53
少数股东权益42,497,179.5740,372,665.89
所有者权益(或股东权益)合计4,138,813,640.113,669,004,098.42
负债和所有者权益(或股东权益)总计18,436,937,524.5616,306,218,694.33

法定代表人:江劲松 主管会计工作负责人:徐水炎 会计机构负责人:何政武

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:南京栖霞建设股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,905,828,444.821,439,141,216.20
交易性金融资产403,848,724.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产377,181,578.04
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七、126,686.801,209,768.82
应收款项融资
预付款项38,957,239.22122,955,994.21
其他应收款十七、23,262,931,697.103,181,825,033.52
其中:应收利息
应收股利
存货5,847,209,818.176,003,474,840.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产60,678,946.48195,412,545.97
流动资产合计11,519,481,557.5211,321,200,977.53
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产1,187,481,061.94
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、32,086,229,308.681,437,792,927.29
其他权益工具投资1,138,415,663.29
其他非流动金融资产
投资性房地产344,181,204.22210,815,327.33
固定资产9,970,257.577,698,873.33
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,733,757.202,024,318.66
开发支出
商誉
长期待摊费用7,813,665.925,115,006.30
递延所得税资产124,783,317.61115,584,873.21
其他非流动资产259,254,794.52
非流动资产合计3,713,127,174.493,225,767,182.58
资产总计15,232,608,732.0114,546,968,160.11
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据11,734,953.686,546,937.00
应付账款273,605,027.57194,991,299.08
预收款项958,951,355.971,176,062,196.95
合同负债
应付职工薪酬285,076.3935,178.93
应交税费121,271,084.47112,650,141.81
其他应付款926,275,280.46734,775,862.99
其中:应付利息143,369,767.78154,430,132.47
应付股利105,000,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,816,980,000.001,085,740,000.00
其他流动负债999,162,573.901,497,152,054.94
流动负债合计5,108,265,352.444,807,953,671.70
非流动负债:
长期借款2,930,090,000.003,049,600,000.00
应付债券2,810,056,860.872,807,234,725.24
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债51,158,316.2931,068,505.45
其他非流动负债13,851,083.224,949,889.24
非流动负债合计5,805,156,260.385,892,853,119.93
负债合计10,913,421,612.8210,700,806,791.63
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,050,000,000.001,050,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,027,242,335.421,028,718,931.28
减:库存股
其他综合收益246,680,465.2293,205,516.36
专项储备
盈余公积347,991,211.10347,991,211.10
未分配利润1,647,273,107.451,326,245,709.74
所有者权益(或股东权益)合计4,319,187,119.193,846,161,368.48
负债和所有者权益(或股东权益)总计15,232,608,732.0114,546,968,160.11

法定代表人:江劲松 主管会计工作负责人:徐水炎 会计机构负责人:何政武

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入1,284,140,368.95721,480,553.45
其中:营业收入七、611,278,785,326.23719,417,871.70
利息收入5,355,042.722,062,681.75
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本974,163,698.96641,477,353.17
其中:营业成本七、61680,081,811.02473,326,167.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、62149,217,102.3832,031,233.00
销售费用七、6331,009,810.799,797,436.72
管理费用七、6446,423,934.9941,282,061.42
研发费用
财务费用七、6667,431,039.7885,040,454.30
其中:利息费用80,373,569.3093,887,461.61
利息收入15,245,302.149,811,702.52
加:其他收益七、6747,654.111,628,536.10
投资收益(损失以“-”号填列)七、68126,714,251.258,206,855.13
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、7010,610,248.85-14,814,257.60
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-142,129.10
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、721,402,237.75
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)447,206,695.1076,426,571.66
加:营业外收入七、7474,247,911.89455,366.99
减:营业外支出七、755,175,564.051,360,759.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)516,279,042.9475,521,179.27
减:所得税费用七、7693,467,854.257,360,346.23
五、净利润(净亏损以“-”号填列)422,811,188.6968,160,833.04
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)422,811,188.6968,160,833.04
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)420,686,675.0167,587,613.07
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)2,124,513.68573,219.97
六、其他综合收益的税后净额50,334,784.77-118,291,800.46
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额50,334,784.77-118,291,800.46
(一)不能重分类进损益的其他综合收益50,334,784.77
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动七、7750,334,784.77
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-118,291,800.46
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-118,291,800.46
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额473,145,973.46-50,130,967.42
归属于母公司所有者的综合收益总额471,021,459.78-50,704,187.39
归属于少数股东的综合收益总额2,124,513.68573,219.97
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.40070.0644
(二)稀释每股收益(元/股)0.40070.0644

法定代表人:江劲松 主管会计工作负责人:徐水炎 会计机构负责人:何政武

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入十七、41,042,287,949.18294,783,646.89
减:营业成本十七、4530,705,921.16192,745,605.78
税金及附加120,804,790.4910,592,741.11
销售费用8,224,203.324,696,264.03
管理费用21,427,888.6622,072,960.43
研发费用
财务费用51,736,601.0054,928,395.60
其中:利息费用59,383,102.7060,474,952.99
利息收入7,693,354.545,581,774.15
加:其他收益618,049.39
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5139,807,279.1422,266,429.81
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,234,452.88-14,505,836.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)2,583.81
资产减值损失(损失以“-”号填列)-20,166.27
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)447,963,954.6218,106,156.87
加:营业外收入73,404,179.06-74,952.38
减:营业外支出500,000.001,126,662.19
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)520,868,133.6816,904,542.30
减:所得税费用94,840,735.97-5,167,470.90
四、净利润(净亏损以“-”号填列)426,027,397.7122,072,013.20
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)426,027,397.7122,072,013.20
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额50,334,784.77-118,291,800.46
(一)不能重分类进损益的其他综合收益50,334,784.77
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动50,334,784.77
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-118,291,800.46
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-118,291,800.46
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额476,362,182.48-96,219,787.26
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.40570.0210
(二)稀释每股收益(元/股)0.40570.0210

法定代表人:江劲松 主管会计工作负责人:徐水炎 会计机构负责人:何政武

合并现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,638,178,641.921,237,008,394.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金6,271,413.272,199,832.04
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金七、78101,809,759.1043,091,352.36
经营活动现金流入小计2,746,259,814.291,282,299,579.17
购买商品、接受劳务支付的现金528,656,031.99526,956,208.77
客户贷款及垫款净增加额-23,380,000.0029,940,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金81,699,887.4371,295,042.86
支付的各项税费267,548,572.71125,939,595.77
支付其他与经营活动有关的现金七、78873,916,429.37435,490,386.53
经营活动现金流出小计1,728,440,921.501,189,621,233.93
经营活动产生的现金流量净额1,017,818,892.7992,678,345.24
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金214,989,346.293,150,000.00
取得投资收益收到的现金911,375.777,409,364.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,676,338.00142.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、7836,270,318.60
投资活动现金流入小计254,847,378.6610,559,507.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,672,371.432,193,686.21
投资支付的现金65,415,418.7540,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计71,087,790.1842,193,686.21
投资活动产生的现金流量净额183,759,588.48-31,634,179.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,296,350,000.001,289,640,000.00
发行债券收到的现金1,840,078,082.20
收到其他与筹资活动有关的现金七、7856,622,687.96
筹资活动现金流入小计1,352,972,687.963,129,718,082.20
偿还债务支付的现金1,200,620,000.002,787,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金303,330,108.83221,646,058.05
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、787,952,400.23
筹资活动现金流出小计1,511,902,509.063,008,716,058.05
筹资活动产生的现金流量净额-158,929,821.10121,002,024.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1,042,648,660.17182,046,190.32
加:期初现金及现金等价物余额1,987,367,246.871,216,731,856.57
六、期末现金及现金等价物余额3,030,015,907.041,398,778,046.89

法定代表人:江劲松 主管会计工作负责人:徐水炎 会计机构负责人:何政武

母公司现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金877,564,569.09638,918,640.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金499,054,007.3018,919,574.61
经营活动现金流入小计1,376,618,576.39657,838,214.65
购买商品、接受劳务支付的现金216,295,728.15264,433,517.87
支付给职工以及为职工支付的现金17,838,489.7917,426,449.91
支付的各项税费177,981,530.5060,161,229.22
支付其他与经营活动有关的现金611,643,378.29561,668,303.57
经营活动现金流出小计1,023,759,126.73903,689,500.57
经营活动产生的现金流量净额352,859,449.66-245,851,285.92
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金188,939,346.29
取得投资收益收到的现金26,519,095.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,087,400.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计188,939,346.2931,606,495.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,520,872.20102,014.83
投资支付的现金65,415,418.752,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金20,000,000.00
投资活动现金流出小计91,936,290.952,102,014.83
投资活动产生的现金流量净额97,003,055.3429,504,481.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,296,350,000.001,014,640,000.00
发行债券收到的现金1,840,078,082.20
收到其他与筹资活动有关的现金5,000,000.00
筹资活动现金流入小计1,301,350,000.002,854,718,082.20
偿还债务支付的现金1,184,620,000.002,372,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金94,905,276.38187,471,139.43
支付其他与筹资活动有关的现金5,188,016.68
筹资活动现金流出小计1,284,713,293.062,559,541,139.43
筹资活动产生的现金流量净额16,636,706.94295,176,942.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额466,499,211.9478,830,137.87
加:期初现金及现金等价物余额1,427,594,279.20761,405,329.65
六、期末现金及现金等价物余额1,894,093,491.14840,235,467.52

法定代表人:江劲松 主管会计工作负责人:徐水炎 会计机构负责人:何政武

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,050,000,000.001,050,082,722.2093,205,516.36347,991,211.101,087,351,982.8740,372,665.893,669,004,098.42
加:会计政策变更103,140,164.09103,140,164.09
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,050,000,000.001,050,082,722.20196,345,680.45347,991,211.101,087,351,982.8740,372,665.893,772,144,262.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,476,595.8650,334,784.77315,686,675.012,124,513.68366,669,377.60
(一)综合收益总额50,334,784.77420,686,675.012,124,513.68473,145,973.46
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-105,000,000.00-105,000,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-105,000,000.00-105,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-1,476,595.86-1,476,595.86
四、本期期末余额1,050,000,000.001,048,606,126.34246,680,465.22347,991,211.101,403,038,657.8842,497,179.574,138,813,640.11
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,050,000,000.001,050,082,722.20437,391,899.61320,154,179.49950,070,635.3940,742,754.443,848,442,191.13
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,050,000,000.001,050,082,722.20437,391,899.61320,154,179.49950,070,635.3940,742,754.443,848,442,191.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-118,291,800.4615,087,613.07-626,780.03-103,830,967.42
(一)综合收益总额-118,291,800.4667,587,613.07573,219.97-50,130,967.42
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-52,500,000.00-1,200,000.00-53,700,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-52,500,000.00-1,200,000.00-53,700,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,050,000,000.001,050,082,722.20319,100,099.15320,154,179.49965,158,248.4640,115,974.413,744,611,223.71

法定代表人:江劲松 主管会计工作负责人:徐水炎 会计机构负责人:何政武

母公司所有者权益变动表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,050,000,000.001,028,718,931.2893,205,516.36347,991,211.101,326,245,709.743,846,161,368.48
加:会计政策变更103,140,164.09103,140,164.09
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,050,000,000.001,028,718,931.28196,345,680.45347,991,211.101,326,245,709.743,949,301,532.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,476,595.8650,334,784.77321,027,397.71369,885,586.62
(一)综合收益总额50,334,784.77426,027,397.71476,362,182.48
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-105,000,000.00-105,000,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-105,000,000.00-105,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-1,476,595.86-1,476,595.86
四、本期期末余额1,050,000,000.001,027,242,335.42246,680,465.22347,991,211.101,647,273,107.454,319,187,119.19
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,050,000,000.001,028,718,931.28437,391,899.61320,154,179.491,128,212,425.283,964,477,435.66
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,050,000,000.001,028,718,931.28437,391,899.61320,154,179.491,128,212,425.283,964,477,435.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-118,291,800.46-30,427,986.80-148,719,787.26
(一)综合收益总额-118,291,800.4622,072,013.20-96,219,787.26
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-52,500,000.00-52,500,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-52,500,000.00-52,500,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,050,000,000.001,028,718,931.28319,100,099.15320,154,179.491,097,784,438.483,815,757,648.40

法定代表人:江劲松 主管会计工作负责人:徐水炎 会计机构负责人:何政武

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

南京栖霞建设股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经南京市人民政府宁政复(1999)82号文批准,由南京栖霞建设集团有限公司(以下简称“栖霞集团公司”)作为主要发起人,联合南京新港高科技股份有限公司、南京市栖霞区国有资产投资中心、南京市园林实业总公司、东南大学建筑设计研究院、南京栖霞建设集团物资供销有限公司等股东,共同发起设立组建的股份有限公司,公司统一社会信用代码:91320100721702184R。公司现有注册资本为105,000万元,总股本为105,000万股,每股面值人民币1元。其中:无限售条件的流通股份A股105,000万股。公司股票2002 年3月28日在上海证券交易所挂牌交易。本公司于1999年12月23日设立,设立时股本为10,000万股。公司于2002年1月15日经中国证监会证监发行字(2002)7号文核准,向社会公开发行人民币普通股股票4,000万股,每股面值1元,2002年3月28日在上海证券交易所上市。股票简称:

栖霞建设,股票代码:600533,股票发行后股本为14,000万股。

根据本公司第二届董事会第二十二次会议及2004年度股东大会决议的规定,以资本公积转增股本,金额7,000万元,变更后的股本为21,000万股。

本公司于2006年1月11日召开股权分置改革相关股东会议,审议通过《南京栖 霞建设股份有限公司股权分置改革方案》,主要内容为:公司非流通股股东以持有的1,680万股作为对价,支付给流通股股东,以换取公司的非流通股份获得上市流通权,流通股股东每持有10股将获得

2.8股对价,同时非流通股股东在净利润复合增长率、限售期及期内限制价格及利润分配议案等方面作出 承诺,股权登记日为2006年1月19日。公司于2006年1月19日已完成股权分置改革。

2006年7月19日,经中国证券监督管理委员会证监发行字(2006)49号《关于核准南京栖霞建设股份有限公司非公开发行股票的通知》核准,公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票6,000万股,每股面值1元,本次股票发行后股本为27,000万股。

根据本公司第三届董事会第九次会议及2006年度第三次临时股东大会决议的规定,以资本公积每10股转增5股,转增股本13,500万股,转增后的股本为40,500万股。

2008年6月30日,经中国证券监督管理委员会证监许可(2008)862号《关于核准南京栖霞建设股份有限公司增发股票的批复》核准,公司公开增发人民币普通股股票12,000万股,每股面值1元。

根据公司第三届董事会第三十七次会议决议和2008年第四次临时股东大会的规定,以转增前股本总额52,500万股为基数,按每10股以资本公积转增10股,转增股本为52,500万股,转增后股本总数为105,000万股。

本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设前期开发部、规划设计部、工程部、成本管理部、营销部、人力资源部、财务部、办公室等主要职能部门。

本公司属房地产业。公司主要经营范围为:住宅小区综合开发建设;商品房销售、租赁、售后服务、投资兴办实业;教育产业投资。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

公司本报告期内纳入合并范围的子公司共15家,详见“九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、投资性房地产摊销、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用的摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1.同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并,合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资

本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2.非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值,或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整;自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整,按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。3.企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

2.合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内,同时调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。3.购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

4.丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

5.分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享

有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照“21.3(2)权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1.确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

2.确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5.确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况,本公司全额确认损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

□适用 √不适用

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照“38.收入”的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本,应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定:①扣除已偿还的本金;②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额;③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法,是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:

①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出,且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后,除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照“2.金融资产转移”的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照“5.金融工具的减值”方法确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照“38.收入”的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外,本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

金融负债与权益工具的区分:

金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。2.金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移,是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认,是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。满足下列条件之一的金融资产,本公司予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且保留了对该金融资产的控制的,则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值;(2)终止确认部分收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,整体或部分转移满足终止确认条件的,按上述方法计算的差额计入留存收益。3.金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

4.金融工具公允价值的确定

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相

同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值[包括:活跃市场中有类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等];第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

5.金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及“1(3)3)”所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。除上述计量方法以外的金融工具,本公司按照一般方法计量损失准备,在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具,本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。6.金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款——金额100万元以上(含);其他应收款——金额100万元以上(含)。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独进行减值测试未发生减值的,将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。

2.按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称确定组合的依据坏账准备的计提方法
账龄组合以账龄为信用风险组合确认依据账龄分析法
关联方组合应收本公司之合并报表范围内关联方以及母公司栖霞建设集团及其子公司款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
保证金组合土地保证金一类的款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法:

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年,下同)6.006.00
1-2年8.008.00
2-3年10.0010.00
3年以上20.0020.00

3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

4.如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他应收款项(包括应收票据、应收利息、长期应收款等),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货按房地产开发存货和非房地产开发存货分类。房地产开发存货包括拟开发土地、开发产品、处在开发过程中的开发成本、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房,以及在开发经营过程中耗用的库存材料和低值易耗品等;非房地产开发存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.公司取得存货按实际成本计量。(1)外购原材料、库存商品的成本即为其采购成本,通过进一步加工取得的非房地产开发存货成本由采购成本和加工成本构成。房地产工程开发过程中所发生的各项直接和间接费用计入开发成本,待工程完工结转开发产品。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货,以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。3.存货发出的核算方法:

(1)发出材料采用月末一次加权平均法。

(2)项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积/开发产品占地面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开发成本。

(3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。

(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

(5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

(6)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

包装物按照一次转销法进行摊销。

4.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的开发产品,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过开发的存货,在正常生产经营过程中以所形成的开发产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

5.存货的盘存制度为永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。1.共同控制和重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。2.长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议

约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持有股权投资为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定;在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

3.长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当

期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。4.长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法1.投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

3.对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

4. 投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

5.当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-305%3.17%-4.75%
机器设备年限平均法5-125%7.92%-19.00%
运输工具年限平均法55%19.00%
电子设备年限平均法55%19.00%
其他设备年限平均法3-55%19.00%-31.67%
固定资产装修年限平均法55%19.00%

说明:

(1)符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

(2)已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

4.其他说明

(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

(2)若固定资产处于处置状态,或者预期通过使用或处置不能产生经济利益,则终止确认,并停止折旧和计提减值。

(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本,包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

2.无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有

关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据期限(年)
软件预计受益期限5-10

使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理;预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的,于发生时计入当期损益;无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产,存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

1.资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际支出入账,在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中:

预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费,相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 预计负债

□适用 √不适用

35. 租赁负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的总确认原则

(1)房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权

和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认开发产品的销售收入。

出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认自用房屋的销售收入。

(2)销售商品

商品销售收入同时满足下列条件时予以确认:1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。

(3)提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务收入,并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(4)让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;出租物业收入:具有承租人认可的租赁合同、协议或其它结算通知书;履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得;出租资产的成本能够可靠地计量。

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(5)贷款利息收入

利息收入根据金融工具的实际利率或适用的浮动利率按权责发生制确认。利息收入包括任何折价或溢价摊销,或生息工具的初始账面金额与其按实际利率基准计算的到期日可收回数额之间的差异。

当一项金融资产或一组同类的金融资产发生减值,利息收入会按照确定减值损失时采用对未来现金流量进行折现所使用的利率计算并确认。

划归为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和负债的利息收入和支出均视为附带收支,因此与组合产生的所有公允价值变动损益一同列示。指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融工具收入净额和交易净收益包括这些金融资产和金融负债公允价值(已扣除应计票息)变动所产生的所有收益及亏损,以及这些金融工具所产生的利息收入及支出、外汇差额和股利收入。

2.本公司收入的具体确认原则

(1)房地产销售收入

房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格;签订了销售合同,并履行了合同规定的义务,向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书;取得了销售价款或确信可以取得;成本能够可靠地计量。出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认自用房屋的销售收入。

(2) 物业管理服务收入:

具有业主认可的物业合同、协议或其它结算通知书,履行了合同规定的义务,开具发票且价款已经取得或确信可以取得,按已经取得或确信可以取得的金额确定。

(3) 出租物业收入

按租赁合同、协议约定的承租日期与租赁金额,在相关的经济利益很可能流入时,确认物业出租收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的分类

政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为:

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助:1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

2.政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

3.政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;为非货币性资产的,按公允价值计量;非货币性资产公允价值不能可靠取得的,按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法,具体会计处理如下:

与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益;相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分以下情况进行会计处理:

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;

(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为:与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

2.当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)出租人:公司出租资产收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)承租人:公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的分类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(2)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性的评估,涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(5)非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(6)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(7)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(8)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(9)公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质的评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经公司第七届董事会第七次会议审议通过。注(1)
根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修 订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 知》(财会[2019]6 号)要求,本公司对财务报表格式进行修订,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。经公司第七届董事会第九次会议审议通过。注(2)

其他说明:

注(1)根据新金融工具准则规定,金融资产由“四分类”改为“三分类”,要求公司按业务模式和合同现金流量特征将所持有的金融资产划分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”三类; 同时在初始确认时,企业可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,当该类金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当转入留存收益。

依据新金融工具准则衔接规定,公司于2019起按新金融工具准则要求进行财务报告披露,将

原分类为“可供出售金融资产”,分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,报表列报的项目为“其他权益工具投资”;其公允价值变动计入“其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动”,报表列报的项目为“其他综合收益”,同时调整“其他非流动负责”和“递延所得税负债”的影响。不重述2018年比较期间数据,新旧准则转换将调整2019年期初留存收益和其他综合收益。注(2)财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),对企业财务报表格式进行调整。本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:

影响报表项目合并资产负债表母公司资产负债表
调整前调整后调整前调整后
应收票据及应收账款18,737,302.73-1,209,768.82-
应收票据---
应收账款18,737,302.73-1,209,768.82
应付票据及应付账款419,100,643.27201,538,236.08-
应付票据46,846,937.006,546,937.00
应付账款372,253,706.27194,991,299.08

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金2,057,859,157.292,057,859,157.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产393,231,578.04393,231,578.04
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产393,231,578.04-393,231,578.04
衍生金融资产
应收票据
应收账款18,737,302.7318,737,302.73
应收款项融资
预付款项158,567,383.11158,567,383.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款139,277,281.59139,277,281.59
其中:应收利息550,351.10550,351.10
应收股利
买入返售金融资产
存货10,593,282,819.1410,593,282,819.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产288,268,428.86288,268,428.86
流动资产合计13,649,223,950.7613,649,223,950.76
非流动资产:
发放贷款和垫款131,688,000.00131,688,000.00
债权投资
可供出售金融资产1,187,481,061.94-1,187,481,061.94
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资44,141,678.4444,141,678.44
其他权益工具投资1,334,309,659.751,334,309,659.75
其他非流动金融资产
投资性房地产807,220,985.42807,220,985.42
固定资产27,552,892.2527,552,892.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,528,450.652,528,450.65
开发支出
商誉
长期待摊费用8,529,853.528,529,853.52
递延所得税资产188,597,026.83188,597,026.83
其他非流动资产259,254,794.52259,254,794.52
非流动资产合计2,656,994,743.572,803,823,341.38146,828,597.81
资产总计16,306,218,694.3316,453,047,292.14146,828,597.81
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据46,846,937.0046,846,937.00
应付账款372,253,706.27372,253,706.27
预收款项2,241,545,943.502,241,545,943.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬11,440,445.1811,440,445.18
应交税费127,368,937.47127,368,937.47
其他应付款804,254,106.47804,254,106.47
其中:应付利息155,393,243.56155,393,243.56
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,417,740,000.001,417,740,000.00
其他流动负债1,497,152,054.941,497,152,054.94
流动负债合计6,518,602,130.836,518,602,130.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款3,271,600,000.003,271,600,000.00
应付债券2,807,234,725.242,807,234,725.24
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款297,045.15297,045.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债31,068,505.4565,448,560.1434,380,054.69
其他非流动负债8,412,189.2417,720,568.279,308,379.03
非流动负债合计6,118,612,465.086,162,300,898.8043,688,433.72
负债合计12,637,214,595.9112,680,903,029.6343,688,433.72
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,050,000,000.001,050,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,050,082,722.201,050,082,722.20
减:库存股
其他综合收益93,205,516.36196,345,680.45103,140,164.09
专项储备
盈余公积347,991,211.10347,991,211.10
一般风险准备
未分配利润1,087,351,982.871,087,351,982.87
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,628,631,432.533,731,771,596.62103,140,164.09
少数股东权益40,372,665.8940,372,665.89
所有者权益(或股东权益)合计3,669,004,098.423,772,144,262.51103,140,164.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计16,306,218,694.3316,453,047,292.14146,828,597.81

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,439,141,216.201,439,141,216.20
交易性金融资产377,181,578.04377,181,578.04
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产377,181,578.04-377,181,578.04
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,209,768.821,209,768.82
应收款项融资
预付款项122,955,994.21122,955,994.21
其他应收款3,181,825,033.523,181,825,033.52
其中:应收利息
应收股利
存货6,003,474,840.776,003,474,840.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产195,412,545.97195,412,545.97
流动资产合计11,321,200,977.5311,321,200,977.53
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产1,187,481,061.94-1,187,481,061.94
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,437,792,927.291,437,792,927.29
其他权益工具投资1,334,309,659.751,334,309,659.75
其他非流动金融资产
投资性房地产210,815,327.33210,815,327.33
固定资产7,698,873.337,698,873.33
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,024,318.662,024,318.66
开发支出
商誉
长期待摊费用5,115,006.305,115,006.30
递延所得税资产115,584,873.21115,584,873.21
其他非流动资产259,254,794.52259,254,794.52
非流动资产合计3,225,767,182.583,372,595,780.39146,828,597.81
资产总计14,546,968,160.1114,693,796,757.92146,828,597.81
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据6,546,937.006,546,937.00
应付账款194,991,299.08194,991,299.08
预收款项1,176,062,196.951,176,062,196.95
合同负债
应付职工薪酬35,178.9335,178.93
应交税费112,650,141.81112,650,141.81
其他应付款734,775,862.99734,775,862.99
其中:应付利息154,430,132.47154,430,132.47
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,085,740,000.001,085,740,000.00
其他流动负债1,497,152,054.941,497,152,054.94
流动负债合计4,807,953,671.704,807,953,671.70
非流动负债:
长期借款3,049,600,000.003,049,600,000.00
应付债券2,807,234,725.242,807,234,725.24
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债31,068,505.4565,448,560.1434,380,054.69
其他非流动负债4,949,889.2414,258,268.279,308,379.03
非流动负债合计5,892,853,119.935,936,541,553.6543,688,433.72
负债合计10,700,806,791.6310,744,495,225.3543,688,433.72
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,050,000,000.001,050,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,028,718,931.281,028,718,931.28
减:库存股
其他综合收益93,205,516.36196,345,680.45103,140,164.09
专项储备
盈余公积347,991,211.10347,991,211.10
未分配利润1,326,245,709.741,326,245,709.74
所有者权益(或股东权益)合计3,846,161,368.483,949,301,532.57103,140,164.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计14,546,968,160.1114,693,796,757.92146,828,597.81

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额;对预售房款根据房地产所在地规定的预缴率预缴。实行四级超率累进税率(30%-60%)计缴;预缴率适用房地产所在地具体规定。
城市维护建设税应缴流转税税额7%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额25%
其他税种包括房产税、土地使用税、环保税、印花税、车船使用税等,按照税法有关规定计缴

注:根据财政部、税务总局、海关总署联合发布的“财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号”,自2019年4月1日起,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。调整后,本公司租赁收入按5%计征增值税;水费收入按9%、10%计征增值税;电费收入按13%、16%计征增值税;房地产销售收入按5%、9%、10%计征增值税;酒店服务收入按3%计征增值税;贷款的利息收入按6%计征增值税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金90,514.9395,916.41
银行存款2,995,244,939.421,986,092,834.66
其他货币资金53,737,786.4971,670,406.22
合计3,049,073,240.842,057,859,157.29

其他说明:

期末货币资金中使用受限情况

项 目期末数期初数
银行承兑汇票保证金11,734,953.6846,846,937.00
项 目期末数期初数
履约保证金7,234,688.188,557,376.14
按揭贷款保证金87,691.9415,087,597.28
合 计19,057,333.8070,491,910.42

除上述列明的受限货币资金外,期末货币资金余额中不存在其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或潜在收回风险的款项的情况。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产403,848,724.93393,231,578.04
其中:
权益工具投资403,848,724.93393,231,578.04
合计403,848,724.93393,231,578.04

其他说明:

√适用 □不适用

期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变现未受到重大限制。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备14,431,350.49100.001,390,895.499.6413,040,455.0020,487,726.00100.001,750,423.278.5418,737,302.73
合计14,431,350.49/1,390,895.49/13,040,455.0020,487,726.00/1,750,423.27/18,737,302.73

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内7,245,532.94434,731.986.00
1-2年3,383,333.33270,666.678.00
2-3年750,000.0075,000.0010.00
3年以上3,052,484.22610,496.8420.00
合计14,431,350.491,390,895.499.64

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账准备1,750,423.27359,527.781,390,895.49
合计1,750,423.27359,527.781,390,895.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
南京市栖霞区人民政府仙林办事处4,500,000.001年以内57.17585,000.00
3,000,000.001-2年
750,000.002-3年
无锡市住房置业担保有限公司2,988,000.003年以上20.70597,600.00
杨维强331,660.961-2年2.3026,532.88
格林豪泰酒店中国有限公司76,812.201年以内0.534,608.73
苏果超市有限公司50,963.901年以内0.353,057.83
小 计11,697,437.0681.051,216,799.44

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内48,940,638.4469.9578,428,234.9649.46
1至2年10,434,010.9214.9143,846,810.8427.65
2至3年10,216,971.3214.6131,444,208.1919.83
3年以上371,715.500.534,848,129.123.06
合计69,963,336.18100.00158,567,383.11100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称金 额未及时结算的原因
江苏省苏中建设集团股份有限公司8,556,938.16预付工程款,工程尚未决算

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末数账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)未结算原因
上海嘉实(集团)有限公司21,244,615.531年以内30.37预付工程款,工程尚未决算
江苏省苏中建设集团股份有限公司4,136,403.211年以内5.91预付工程款,工程尚未决算
8,556,938.161-2年12.23
无锡广盈实业有限公司11,235,000.001年以内16.06预付工程款,工程尚未决算
无锡华润燃气有限公司5,686,400.001年以内8.13预付工程款,工程尚未决算
南京星叶门窗有限公司3,649,000.001年以内5.22预付工程款,工程尚未决算
小 计54,508,356.9077.92

其他说明

√适用 □不适用

期末未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息11,271.82550,351.10
应收股利--
其他应收款923,832,951.17138,726,930.49
合计923,844,222.99139,277,281.59

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收贷款及垫款利息11,991.30585,479.89
减:坏账准备-719.48-35,128.79
合计11,271.82550,351.10

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额35,128.7935,128.79
2019年1月1日余额在本期35,128.7935,128.79
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回34,409.3134,409.31
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额719.48719.48

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

截止2019年6月30日,本公司无逾期未收的利息。

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计839,446,638.57
1至2年29,733,548.71
2至3年1,046,600.00
3年以上74,357,382.63
减:坏账准备-20,751,218.74
合计923,832,951.17

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金826,797,296.0027,987,321.93
借款及利息28,379,015.7962,630,480.71
往来款81,284,150.4267,302,675.93
代扣代缴123,310.66153,721.72
其他8,000,397.041,234,082.75
合计944,584,169.91159,308,283.04

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额20,581,352.5520,581,352.55
2019年1月1日余额在本期20,581,352.5520,581,352.55
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提169,866.19169,866.19
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额20,751,218.7420,751,218.74

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按账龄组合计提坏账准备20,581,352.55169,866.1920,751,218.74
合计20,581,352.55169,866.1920,751,218.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
南京市土地矿产市场管理办公室土地保证金596,600,000.001年以内63.16
无锡市国土资源交易中心土地保证金186,220,000.001年以内19.71
江苏汇金控股集团有限公司往来款53,400,000.003年以上5.6510,680,000.00
无锡市住房置业担保有限公司押金及保证金31,616,300.001年以内3.351,896,978.00
1,491,200.001-2年0.16119,296.00
480,000.002-3年0.0548,000.00
8,000,000.003年以上0.851,600,000.00
苏州立泰置业有限公司借款及利息25,259,483.971-2年2.672,020,758.72
合计/903,066,983.97/95.616,365,032.72

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料428,458.84-428,458.84347,573.84-347,573.84
库存商品2,979.09-2,979.0924,397.43-24,397.43
开发成本8,046,803,679.71195,433,774.117,851,369,905.607,712,922,230.32195,433,774.117,517,488,456.21
开发产品2,816,977,404.821,611,390.662,815,366,014.163,077,127,499.121,705,107.463,075,422,391.66
合计10,864,212,522.46197,045,164.7710,667,167,357.6910,790,421,700.71197,138,881.5710,593,282,819.14

[注]期末存货中用于债务担保的账面价值为66,158.00万元。存货中的开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额(万元)期末数期初数
无锡栖园2010.042020.12138,200.00148,092,032.78148,092,032.78
无锡东方天郡2011.042020.09310,000.001,333,922,131.621,159,660,190.61
无锡栖庭2014.072020.09128,000.00547,042,486.33482,008,166.63
南京瑜憬湾花园2012.122019.06296,090.00-196,152,667.53
南京百水芊城二期2008.092019.0939,500.0077,256,218.3253,379,684.18
南京幸福城2011.032019.12540,000.00379,085,379.81402,165,105.74
南京枫庭2017.062020.12108,000.00756,428,184.10696,334,124.27
南京欢乐城2017.092021.12420,000.002,789,605,092.862,626,107,893.99
南京G53项目2018.122021.09295,000.002,015,372,153.891,949,022,364.59
小 计2,274,790.008,046,803,679.717,712,922,230.32

存货中的开发产品

项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数
南京百水芊城二期2011.06139,442,111.72--139,442,111.72
南京幸福城2019.03186,195,886.2627,317,299.1340,941,905.74172,571,279.65
南京枫情水岸2018.08180,696,769.52-52,672,079.09128,024,690.43
南京羊山湖花园2015.06581,235,323.50-3,941,326.27577,293,997.23
南京瑜憬湾花园2019.06872,608,070.75446,565,471.91560,827,881.92758,345,660.74
无锡栖园2015.12605,715,619.51-32,407,868.96573,307,750.55
无锡瑜憬湾花园2013.0639,534,767.89-2,717,610.4036,817,157.49
无锡东方天郡2017.09251,429,549.24-22,596,589.77228,832,959.47
无锡栖庭2017.0647,859,814.41-5,813,827.4042,045,987.01
苏州栖庭2014.0374,074,458.59-2,123,087.6971,951,370.90
其他项目-98,335,127.73-9,990,688.1088,344,439.63
小 计3,077,127,499.12473,882,771.04734,032,865.342,816,977,404.82

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
开发成本-南京G53项目168,800,000.00----168,800,000.00
开发成本-无锡栖园26,633,774.11----26,633,774.11
开发产品-苏州栖庭1,705,107.46--93,716.80-1,611,390.66
合计197,138,881.57--93,716.80-197,045,164.77

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

存货项目名称期末余额其中借款费用资本化金额
无锡栖园148,092,032.7841,036,609.28
无锡东方天郡1,333,922,131.62364,654,106.86
无锡栖庭547,042,486.3399,518,643.25
南京百水芊城二期77,256,218.3222,870,654.45
南京幸福城379,085,379.8113,643,957.68
南京枫庭756,428,184.10118,192,900.64
南京欢乐城2,789,605,092.86453,331,411.60
南京G53项目2,015,372,153.89151,721,588.22
小 计8,046,803,679.711,264,969,871.98

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预缴增值税92,589,524.8327,850,070.22
预缴营业税10,663,004.831,267,470.08
预缴城建税5,106,300.14183,799.24
预缴教育费附加2,302,412.9091,717.25
预缴土地增值税60,219,037.5251,525,112.40
预缴印花税155,843.0921,532.27
预缴企业所得税0.00478,727.40
银行理财产品27,126,680.2926,850,000.00
股权投资款及利息0.00180,000,000.00
合计198,162,803.60288,268,428.86

其他说明:

期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
苏州立泰置业有限公司18,687,658.51-563,105.7418,124,552.77
苏州业方房地产开发有限公司18,485,637.98-1,596,596.1916,889,041.79
小计37,173,296.49-2,159,701.9335,013,594.56
二、联营企业
南京中城栖霞资产管理有限公司5,851,738.16109,470.985,961,209.14
上海嘉实装饰有限公司544,011.87-278,976.06265,035.81
南京栖园幼儿园572,631.9236,969.46609,601.38
棕榈生态城镇发展股份有限公司672,378,197.40-22,517,947.91185,263.38-1,476,595.86648,568,917.01
小计6,968,381.95672,378,197.40-22,650,483.53185,263.38-1,476,595.86655,404,763.34
合计44,141,678.44672,378,197.40-24,810,185.46185,263.38-1,476,595.86690,418,357.90

其他说明

(1)2018年9月4日,根据本公司第六届董事会第三十三次会议,审议并通过了“关于拟现金收购棕榈生态城镇发展股份有限栖霞股份部分股权的议案”。

根据2019年2月11日股权转让协议之补充协议,栖霞股份以自有资金279,437,694.40元人民币收购赖国传等六人所持有的棕榈股份(证券简称:棕榈股份,证券代码:002431)75,523,702股(占棕榈股份总股本的比例为5.08%),2019年3月29日,上述股权交割程序完成。股权过户完成后,栖霞股份持有棕榈股份的股份数变为176,523,702股,占其总股本的比例为11.87%,为其第二大股东,对其具有重大影响,公司本期将棕榈股份的投资转为长期股权投资-权益法核算。

(2)期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
棕榈生态城镇发展股份有限公司-360,570,000.00
河北银行股份有限公司940,085,263.73783,886,220.40
上海中城联盟投资管理股份有限公司48,243,785.4745,826,977.82
上海中城创盈商业经营管理有限公司1,000,500.001,000,500.00
上海袁杨置星投资中心(有限合伙)-325,637.20
南京晨骐股权投资中心(有限合伙)83,813,932.0679,048,556.75
南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司53,277,504.9851,657,090.53
南京海宜星能科技股份有限公司11,994,677.0511,994,677.05
合计1,138,415,663.291,334,309,659.75

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
河北银行股份有限公司公司出于战略目的而计划长期持有的投资
上海中城联盟投资管理股份有限公司公司出于战略目的而计划长期持有的投资
上海中城创盈商业经营管理有限公司公司出于战略目的而计划长期持有的投资
上海袁杨置星投资中心(有限合伙)公司出于战略目的而计划长期持有的投资
南京晨骐股权投资中心(有限合伙)公司出于战略目的而计划长期持有的投资
南京市三六五互联网科技小额贷款有限公司公司出于战略目的而计划长期持有的投资
南京海宜星能科技股份有限公司公司出于战略目的而计划长期持有的投资

其他说明:

√适用 □不适用

存在限售期限的其他权益工具投资

项 目期末数限售期限
河北银行股份有限公司703,000,880.002020.06.14

截至2019年6月30日,本公司持有河北银行股份有限公司股份中160,000,000股,折合人民币703,000,880.00元用于借款质押。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额994,939,180.41994,939,180.41
2.本期增加金额151,633,466.49151,633,466.49
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入151,633,466.49151,633,466.49
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,615,294.241,615,294.24
(1)处置1,615,294.241,615,294.24
(2)其他转出
4.期末余额1,144,957,352.661,144,957,352.66
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额187,718,194.99187,718,194.99
2.本期增加金额26,726,942.2926,726,942.29
(1)计提或摊销26,726,942.2926,726,942.29
3.本期减少金额470,778.97470,778.97
(1)处置470,778.97470,778.97
(2)其他转出
4.期末余额213,974,358.31213,974,358.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值930,982,994.35930,982,994.35
2.期初账面价值807,220,985.42807,220,985.42

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
无锡东方天郡商铺18,748,403.08尚未办理
无锡星叶广场商业173,679,140.38尚未办理

其他说明

√适用 □不适用

1)期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。2)期末投资性房地产中用于债务担保的账面价值为244,956,958.31元。

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产29,012,030.2327,552,892.25
固定资产清理
合计29,012,030.2327,552,892.25

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备固定资产装修合计
一、账面原值:
1.期初余额45,532,356.28511,461.117,677,595.0215,834,256.091,682,080.137,977,894.7179,215,643.34
2.本期增加金额-7,758.62473,647.712,150,344.05494,482.12-3,126,232.50
(1)购置-7,758.62473,647.712,150,344.05494,482.12-3,126,232.50
(2)在建工程转入-
(3)企业合并增加-
3.本期减少金额--12,980.00---12,980.00
(1)处置或报废--12,980.00---12,980.00
4.期末余额45,532,356.28519,219.738,138,262.7317,984,600.142,176,562.257,977,894.7182,328,895.84
二、累计折旧
1.期初余额22,034,165.09307,080.735,999,633.2413,974,634.441,402,973.727,944,263.8751,662,751.09
2.本期增加金额1,081,362.6050,895.06260,656.34202,965.9070,565.62-1,666,445.52
(1)计提1,081,362.6050,895.06260,656.34202,965.9070,565.62-1,666,445.52
3.本期减少金额--12,331.00---12,331.00
(1)处置或报废--12,331.00---12,331.00
4.期末余额23,115,527.69357,975.796,247,958.5814,177,600.341,473,539.347,944,263.8753,316,865.61
三、减值准备
1.期初余额-
2.本期增加金额-
(1)计提-
3.本期减少金额-
(1)处置或报废-
4.期末余额-
四、账面价值
1.期末账面价值22,416,828.59161,243.941,890,304.153,806,999.80703,022.9133,630.8429,012,030.23
2.期初账面价值23,498,191.19204,380.381,677,961.781,859,621.65279,106.4133,630.8427,552,892.25

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

1)本期折旧额1,666,445.52元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值27,293,626.91元。2)期末未发现固定资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。3)期末无融资租赁租入的固定资产。4)期末无经营租赁租出的固定资产。5)期末无用于抵押或担保的固定资产。

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

□适用 √不适用

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目软件合计
一、账面原值
1.期初余额8,744,240.458,744,240.45
2.本期增加金额--
(1)购置--
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额--
(1)处置--
4.期末余额8,744,240.458,744,240.45
二、累计摊销
1.期初余额6,215,789.806,215,789.80
2.本期增加金额392,902.54392,902.54
(1)计提392,902.54392,902.54
3.本期减少金额--
(1)处置--
4.期末余额6,608,692.346,608,692.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,135,548.112,135,548.11
2.期初账面价值2,528,450.652,528,450.65

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

1)本期摊销额392,902.54元。2)期末未发现无形资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。3)期末无用于抵押或担保的无形资产。

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费7,086,653.523,462,728.001,231,786.50-9,317,595.02
保险费1,280,000.00-160,000.00-1,120,000.00
加盟费163,200.00-4,800.00-158,400.00
合计8,529,853.523,462,728.001,396,586.50-10,595,995.02

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
坏账准备的所得税影响16,421,058.004,105,264.5020,560,236.895,140,059.22
贷款损失准备的所得税影响1,176,756.84294,189.21576,000.00144,000.00
存货跌价准备的所得税影响1,705,107.48426,276.871,705,107.46426,276.87
公允价值变动减少的所得税影响32,961,135.448,240,283.8642,858,657.2610,714,664.31
工薪项目的所得税影响434,620.28108,655.07434,620.27108,655.07
固定资产折旧计提的所得税影响2,770,113.92692,528.482,770,113.95692,528.48
预估成本的所得税影响70,332,759.6417,583,189.9168,221,495.6317,055,373.89
预提土地增值税的所得税影响335,951,877.9283,987,969.48246,762,793.4161,690,698.37
预提利息的所得税影响70,162,393.4417,540,598.36103,350,763.4325,837,690.86
预提费用的所得税影响3,244,500.84811,125.219,594,153.342,398,538.33
预收款项的所得税影响99,861,630.0424,965,407.51113,126,643.0628,281,660.79
未弥补亏损的所得税影响174,318,023.8843,579,505.97144,427,522.5336,106,880.64
合计809,339,977.72202,334,994.43754,388,107.23188,597,026.83

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
可供出售金融资产公允价值变动204,633,265.1651,158,316.29124,274,021.8031,068,505.45
合计204,633,265.1651,158,316.29124,274,021.8031,068,505.45

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
坏账准备3,232,888.911,806,667.78
预计利润11,617,812.2773,372,093.65
预估成本22,921,480.2721,380,167.00
存货跌价准备195,433,774.11195,433,774.11
可抵扣亏损104,211,328.59104,211,328.59
合计337,417,284.15396,204,031.13

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
20198,795,419.368,795,419.36
202032,215,923.7032,215,923.70
202163,092,388.5463,092,388.54
202291,307.7891,307.78
202316,289.2116,289.21
合计104,211,328.59104,211,328.59/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
尚未交割的份额---259,254,794.52-259,254,794.52
合计---259,254,794.52-259,254,794.52

其他说明:

2018年9月4日,本公司第六届董事会第三十三次会议,审议并通过了《关于拟现金收购棕榈生态城镇发展股份有限栖霞股份部分股权的议案》。根据议案,本公司拟以自有资金人民币354,885,875.70元收购赖国传等六人所持有的棕榈股份(证券简称:棕榈股份,证券代码:002431)75,523,702股(占棕榈股份总股本的比例为5.08%),该股权转让协议签订后,由于市场股价波动较大,经友好协商,转让价款调整为人民币279,437,697.40元,截止2019年6月30日,该部分股权交割程序已经完成。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票11,734,953.6846,846,937.00
合计11,734,953.6846,846,937.00

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内245,192,588.81142,079,760.07
1-2年29,365,946.7078,653,188.74
2-3年23,543,171.6294,185,010.06
3年以上147,415,369.6057,335,747.40
合计445,517,076.73372,253,706.27

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
金坛建工集团有限公司17,651,783.06尚未结算的工程款
南通新华建筑集团有限公司10,401,998.84尚未结算的工程款
南京市第四建筑工程有限公司9,519,560.34尚未结算的工程款
上海嘉实(集团)有限公司9,216,088.44尚未结算的工程款
南京市第六建筑安装工程有限公司8,215,097.79尚未结算的工程款
南通建工集团股份有限公司8,045,841.36尚未结算的工程款
南京市第六建筑安装工程有限公司7,219,946.12尚未结算的工程款
南通长城建筑安装工程有限公司7,396,592.19尚未结算的工程款
江苏顺通建设集团有限公司7,101,143.57尚未结算的工程款
南京建工集团有限公司7,093,316.66尚未结算的工程款
合计91,861,368.37/

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内3,086,847,410.961,934,514,494.95
1-2年380,819,446.09246,248,105.33
3年以上64,596,455.8060,783,343.22
合计3,532,263,312.852,241,545,943.50

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
南京百水芊城二期81,705,596.80南京百水芊城二期房款,尚未交付
南京百水芊城一期9,188,278.42南京百水芊城一期房款,尚未交付
南京幸福城商铺303,244,462.39幸福城房款,尚未交付
合计394,138,337.61/

其他说明:

√适用 □不适用

期末预收账款余额中,房地产项目预收账款3,524,578,398.03元,预收物业管理费为5,556,300.82元,预收租金1,649,755.00元,预收其他费用478,859.00元。其中房地产项目预收账款情况如下:

项 目期末数期初数是否完工预计竣工时间预售比例(%)
南京幸福城444,413,852.75483,182,825.73部分已完工2019.1298.41
南京羊山湖花园18,977,426.0010,620,056.00已完工-57.42
南京瑜憬湾花园186,095,657.00511,792,689.00已完工-73.17
无锡栖园32,329,361.0010,530,789.00部分已完工2020.1276.29
无锡瑜憬湾花园3,808,381.004,364,017.00已完工-99.41
无锡东方天郡2,020,202,441.00946,961,611.00部分已完工2020.0984.78
无锡栖庭507,039,977.0062,279,849.00部分已完工2020.0958.88
南京百水芊城二期146,503,203.80146,503,203.80部分已完工2019.0983.67
南京上城名苑24,000,000.00已完工-96.10
南京枫庭152,055,069.0014,665,144.00未完工2020.124.95
其他项目13,153,029.489,298,278.42已完工-均在98以上
小 计3,524,578,398.032,224,198,462.95

38、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬11,336,124.2881,795,144.1475,727,228.2117,404,040.21
二、离职后福利-设定提存计划104,320.907,775,434.117,869,669.9610,085.05
三、辞退福利-10,000.0010,000.00-
合计11,440,445.1889,580,578.2583,606,898.1717,414,125.26

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴9,277,795.3474,200,509.6768,539,078.1314,939,226.88
二、职工福利费-3,268,826.853,268,826.85-
三、社会保险费13,763.951,156,325.621,156,605.6213,483.95
其中:医疗保险费12,108.451,017,150.871,017,430.8711,828.45
工伤保险费429.0927,657.2127,657.21429.09
生育保险费1,226.41111,517.54111,517.541,226.41
四、住房公积金-1,986,124.861,986,124.86-
五、工会经费和职工教育经费2,044,564.991,183,357.14776,592.752,451,329.38
合计11,336,124.2881,795,144.1475,727,228.2117,404,040.21

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险103,554.517,118,947.677,213,183.529,318.66
2、失业保险费766.3969,729.2469,729.24766.39
3、企业年金缴费-586,757.20586,757.20-
合计104,320.907,775,434.117,869,669.9610,085.05

其他说明:

√适用 □不适用

1)应付职工薪酬期末无属于拖欠性质的款项。2)公司按员工月缴费工资的19%、0.5%缴纳基本养老保险费和失业保险费,2019年5月1日起公司按员工月缴费工资的16%缴纳基本养老保险费。3)根据《企业年金试行办法》规定,企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行;职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣。企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12。

39、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税15,652,222.582,307,885.09
企业所得税105,155,307.78114,800,919.65
城市维护建设税2,719,617.56198,901.74
房产税2,646,911.362,790,348.81
印花税653,589.15902,200.62
土地增值税627,041.614,897,203.19
土地使用税618,031.14735,766.85
教育费附加1,942,592.99142,083.82
代扣代缴个人所得税161,273.11264,429.43
综合基金212.51
环保税424,402.00328,985.76
合计130,600,989.28127,368,937.47

40、 其他应付款项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息144,215,601.11155,393,243.56
应付股利105,000,000.00
其他应付款748,319,646.11648,860,862.91
合计997,535,247.22804,254,106.47

应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息5,150,376.796,203,472.47
企业债券利息136,263,790.01147,524,272.17
短期借款应付利息--
一年内到期的非流动负债应付利息2,801,434.311,665,498.92
合计144,215,601.11155,393,243.56

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

期末无逾期未支付的应付利息。

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利105,000,000.00
合计105,000,000.00

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来款14,734,592.5712,977,059.98
押金及保证金15,642,528.9919,670,874.93
预提费用及土增税341,523,269.89251,588,254.72
代建款及利息349,251,056.98338,304,801.28
代收代付款项27,168,197.6826,319,872.00
合计748,319,646.11648,860,862.91

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
南京安居建设集团有限责任公司212,642,971.85代建款及利息
预提土地增值税314,740,977.67预提土地增值税
合计527,383,949.52/

其他说明:

√适用 □不适用

金额较大的其他应付款项性质或内容的说明

单位名称期末数款项性质或内容
南京安居建设集团有限责任公司212,642,971.85代建款及利息
预提土地增值税314,740,977.67预提土地增值税
小 计527,383,949.52

41、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款2,148,980,000.001,417,740,000.00
合计2,148,980,000.001,417,740,000.00

其他说明:

(1)一年内到期的长期借款明细情况

借款类别期末数期初数
保证借款1,023,340,000.00465,000,000.00
信用借款171,200,000.00579,700,000.00
抵押、保证借款32,000,000.0032,000,000.00
抵押借款300,000,000.00300,000,000.00
质押借款622,440,000.0041,040,000.00
小 计2,148,980,000.001,417,740,000.00

[注]一年内到期的长期借款中没有属于逾期借款获得展期的情况。

(2)金额前5名的一年内到期的长期借款

贷款单位借款起始日借款到期日币种年利率(%)期末数期初数
山东省国际信托股份有限公司2016/07/282019/07/26人民币5.5000%300,000,000.00300,000,000.00
宁波银行南京分行2017/1/262019/1/18人民币5.225%0.00199,700,000.00
宁波银行南京分行2017/4/242019/4/13人民币5.700%0.00169,700,000.00
工商银行南京城东支行20170/6/132020/05/15人民币4.7600%600,000,000.000.00
厦门国际银行上海分行2017/11/102020/06/14人民币5.7000%581,400,000.000.00
上海浦东发展银行城北支行2017/09/222019/09/22人民币5.9400%130,000,000.00130,000,000.00
江苏银行新街口支行2017/09/302019/06/30人民币5.9375%100,000,000.00100,000,000.00
小 计1,711,400,000.00899,400,000.00

(3)期末无逾期借款。

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券999,162,573.901,497,152,054.94
合计999,162,573.901,497,152,054.94

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
18栖霞建设CP0012018/4/261年498,500,000.00499,527,397.26-9,845,890.41472,602.74500,000,000.00-
18栖霞建设CP0022018/10/161年997,000,000.00997,624,657.68-33,720,547.971,537,916.22-999,162,573.90
合计//1,495,500,000.001,497,152,054.94-43,566,438.382,010,518.96500,000,000.00999,162,573.90

其他说明:

√适用 □不适用

本公司于2017年2月28日第一次临时股东大会审议并通过了《关于申请发行短期融资券的议案》,同意公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行短期融资券。本公司于2018年4月26日发行了2018年度第一期短期融资券,面值5亿元,发行利率为6.25%;本公司于2018年10月16日发行了2018年度第二期短期融资券,面值10亿元,发行利率为6.80%。

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款-601,920,000.00
抵押借款--
保证借款2,331,290,000.002,248,280,000.00
信用借款598,800,000.00199,400,000.00
抵押&保证借款206,000,000.00222,000,000.00
合计3,136,090,000.003,271,600,000.00

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

期末无展期借款。期末无逾期借款。

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
债券面值2,820,000,000.002,820,000,000.00
利息调整-9,943,139.13-12,765,274.76
合计2,810,056,860.872,807,234,725.24

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
15宁栖建MTN0012015/7/155年985,000,000.00994,884,254.42-31,000,000.001,592,276.50-996,476,530.92
16宁栖建MTN0012016/2/255年472,800,000.00476,685,455.73-11,425,315.07737,866.54-477,423,322.27
18栖建012018/4/25年1,334,640,000.001,335,665,015.09-42,261,764.38491,992.59-1,336,157,007.68
合计//2,792,440,000.002,807,234,725.24-84,687,079.452,822,135.63-2,810,056,860.87

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款297,045.15297,045.15
合计297,045.15297,045.15

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公共维修基金297,045.15297,045.15
合计297,045.15297,045.15

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销汇兑收益3,462,300.003,462,300.00
其他权益工具投资公允价值变动产生的利得应缴纳的税金及附加13,851,083.2214,258,268.27
合计17,313,383.2217,720,568.27

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,050,000,000-----1,050,000,000

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,009,108,163.73--1,009,108,163.73
其他资本公积40,974,558.47-1,476,595.8639,497,962.61
合计1,050,082,722.20-1,476,595.861,048,606,126.34

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初本期发生金额期末
余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益196,345,680.45228,707,457.41-161,594,411.05-16,778,261.5950,334,784.77246,680,465.22
其他权益工具投资公允价值变动196,345,680.45228,707,457.41-161,594,411.05-16,778,261.5950,334,784.77246,680,465.22
二、将重分类进损益的其他综合收益
其他综合收益合计196,345,680.45228,707,457.41-161,594,411.05-16,778,261.5950,334,784.77246,680,465.22

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积347,991,211.10--347,991,211.10
合计347,991,211.10--347,991,211.10

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,087,351,982.87950,070,635.39
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润1,087,351,982.87950,070,635.39
加:本期归属于母公司所有者的净利润420,686,675.0167,587,613.07
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利105,000,000.0052,500,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润1,403,038,657.88965,158,248.46

利润分配情况说明:

公司2018年度利润分配方案经2019年5月29日召开的2018年年度股东大会审议通过,以2018年12月31日的总股本105,000万股为基数,每股派发现金股利0.10元(含税),合计应派发现金股利10,500.00万元。该分配方案已于2019年7月26日实施。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,239,390,580.89653,100,810.70700,156,816.38457,112,204.29
其他业务39,394,745.3426,981,000.3219,261,055.3216,213,963.44
合计1,278,785,326.23680,081,811.02719,417,871.70473,326,167.73

主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类)

业务名称本期数上期数
收 入成 本收 入成 本
房地产开发1,165,148,566.46588,349,753.97640,993,347.74399,210,086.33
物业经营管理72,535,120.4164,130,234.2257,215,572.9657,272,937.22
酒店经营管理1,706,894.02620,822.511,947,895.68629,180.74
小 计1,239,390,580.89653,100,810.70700,156,816.38457,112,204.29

房地产开发经营项目情况

开发项目名称本期数上期数
收 入成 本收 入成 本
南京幸福城47,763,284.5240,941,905.7493,026,241.2083,187,832.90
南京羊山湖花园9,934,076.183,941,326.2720,214,296.617,953,681.42
南京瑜憬湾962,156,113.33471,713,824.80174,533,434.2797,208,103.47
无锡栖园66,539,101.0232,407,868.9699,671,328.5653,698,647.42
无锡东方天郡27,285,835.2917,531,836.22122,761,940.0380,629,423.06
无锡栖庭8,869,794.295,813,827.4093,717,774.3460,736,896.98
其他项目42,600,361.8315,999,164.5837,068,332.7315,795,501.08
小 计1,165,148,566.46588,349,753.97640,993,347.74399,210,086.33

[注]以上收入均在江苏省取得。本年度单个销售客户的最大销售金额不足主营业务收入的1%,故未予列示销售收入前五名客户的情况。

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业税0.00-15,704.90
城市维护建设税4,460,389.803,162,313.27
教育费附加3,185,990.552,258,887.89
房产税3,847,804.233,428,891.62
土地使用税813,125.66853,086.49
车船使用税20,840.0015,600.00
印花税1,549,876.98700,419.22
土地增值税134,324,040.4421,485,649.22
环保税841,124.160.00
综合基金173,910.56142,090.19
合计149,217,102.3832,031,233.00

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工薪项目3,837,912.683,156,941.22
办公经费1,464,166.491,607,406.68
广告宣传推广费12,274,205.624,774,790.60
销售代理费13,412,094.30218,933.76
其他21,431.7039,364.46
合计31,009,810.799,797,436.72

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工薪项目32,395,901.0430,098,759.81
办公经费7,423,263.087,414,994.76
中介机构咨询费2,311,363.092,069,008.52
折旧及摊销4,187,102.051,553,153.16
其他106,305.73146,145.17
合计46,423,934.9941,282,061.42

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出80,373,569.3093,885,947.76
减:利息收入-15,245,302.14-9,811,702.52
融资费用2,052,399.99780,312.51
手续费支出250,372.63185,896.55
合计67,431,039.7885,040,454.30

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
企业稳岗补贴-128,536.10
增值税进项税额加计抵减额47,654.11-
利用资本市场奖励基金-1,500,000.00
合计47,654.111,628,536.10

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-24,810,185.46-2,472,761.73
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益-2,660,470.32
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-37,495.85
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益-6,030,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益3,272,718.04-
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益-13,342,692.38-
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他投资收益161,594,411.051,951,650.69
合计126,714,251.258,206,855.13

其他说明:

(1)按权益法核算的长期股权投资收益重要项目

被投资单位本期数上期数本期比上年增减变动的原因
中城栖霞公司109,470.9871,062.98本期利润增加
上海嘉实装饰公司-278,976.06-52,908.98本期利润减少
南京栖园幼儿园36,969.46-2,358,220.04本期利润增加
苏州业方房地产开发有限公司-1,596,596.19-50,650.43本期利润减少
苏州立泰置业有限公司-563,105.74-82,045.26本期利润减少
棕榈股份-22,517,947.91本期棕榈股份转为权益法核算,且棕榈股份本期净利润亏损
小 计-24,810,185.46-2,472,761.73

(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产10,610,248.85-14,814,257.60
合计10,610,248.85-14,814,257.60

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失359,527.78
其他应收款坏账损失-135,456.88
贷款损失准备金-366,200.00
合计-142,129.10

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-278,362.25
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他1,680,600.00
合计1,402,237.75

其他说明:

“其他”为贷款损失准备金。

73、 资产处置收益

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益
的金额
政府补助2,780.0030,806.572,780.00
罚没及违约金收入74,191,569.57394,296.8074,191,569.57
无法支付的应付款2,771.481,231.252,771.48
其他50,790.8429,032.3750,790.84
合计74,247,911.89455,366.9974,247,911.89

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
其他零星补贴2,780.0030,806.57与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠500,000.001,000,000.00500,000.00
赔偿金4,620,599.004,620,599.00
其他54,965.05360,759.3854,965.05
合计5,175,564.051,360,759.385,175,564.05

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用98,642,185.7819,768,365.33
递延所得税费用-5,174,331.53-12,408,019.10
合计93,467,854.257,360,346.23

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额516,279,042.94
按法定/适用税率计算的所得税费用129,069,760.74
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响51,570.14
非应税收入的影响-35,423,344.79
不可抵扣的成本、费用和损失的影响67,216.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,344,500.16
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,047,152.13
所得税费用93,467,854.25

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见“57、其他综合收益”之说明。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入15,245,302.149,811,702.52
补贴收入37,747.821,659,342.67
收到往来款项、代收代付款、押金等12,281,577.2528,855,397.04
收回有限制现金(保证金等)2,341,580.96
收到违约金74,137,639.88394,296.80
其他107,492.0129,032.37
合计101,809,759.1043,091,352.36

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
公司经费11,337,567.759,022,401.44
广告宣传推广费12,274,205.624,774,790.60
销售费用13,422,594.30258,298.22
咨询服务中介审计费2,311,363.092,069,008.52
捐赠支出500,000.001,000,000.00
支付往来款、保证金、代收代付款项等829,008,102.90417,253,533.52
银行手续费203,519.79966,209.06
赔偿金4,620,599.00
其他238,476.92146,145.17
合计873,916,429.37435,490,386.53

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
借出款项36,270,318.60-
合计36,270,318.60-

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
贷款保证金16,322,687.96-
汇票保证金40,300,000.00
合计56,622,687.96-

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融资顾问费2,764,383.55-
承兑汇票保证金5,188,016.68-
合计7,952,400.23-

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润422,811,188.6968,160,833.04
加:资产减值准备-1,402,237.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,666,445.521,691,939.52
无形资产摊销392,902.54273,046.17
长期待摊费用摊销1,396,586.50615,689.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)649.00
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-10,610,248.8514,814,257.60
财务费用(收益以“-”号填列)79,862,343.2694,666,260.27
投资损失(收益以“-”号填列)-126,714,251.25-8,206,855.13
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-13,737,967.60-15,922,764.92
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-26,807,832.4923,392,808.28
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,141,999,181.3396,049,208.94
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,805,605,776.48-201,663,963.95
其他25,952,482.3220,210,123.51
经营活动产生的现金流量净额1,017,818,892.7992,678,345.24
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额3,030,015,907.041,398,778,046.89
减:现金的期初余额1,987,367,246.871,216,731,856.57
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1,042,648,660.17182,046,190.32

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金3,030,015,907.041,987,367,246.87
其中:库存现金90,514.9395,916.41
可随时用于支付的银行存款2,995,244,939.421,986,092,834.66
可随时用于支付的其他货币资金34,680,452.691,178,495.80
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额3,030,015,907.041,987,367,246.87

其他说明:

√适用 □不适用

2019年1-6月现金流量表中现金期末数为3,030,015,907.04元,2019年6月30日资产负债表中货币资金期末数为 3,049,073,240.84元,差额19,057,333.80元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 11,734,953.68元, 履约保证金7,234,688.18元,按揭贷款保证金87,691.94元。

2018年度现金流量表中现金期末数为1,987,367,246.87元,2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数为2,057,859,157.29元,差额70,491,910.42元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金46,846,937.00元, 履约保证金8,557,376.14元,按揭贷款保证金15,087,597.28元。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金19,057,333.80按揭贷款保证金、银行承兑汇票保证金、履约保证金
存货661,580,000.00借款抵押
投资性房地产244,956,958.31借款抵押
其他权益工具投资703,000,880.00借款质押
合计1,628,595,172.11/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
增值税进项税额加计抵减额47,654.11其他收益47,654.11
其他零星补贴2,780.00营业外收入2,780.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明

(1)根据财政部、税务总局和海关总署印发的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号公告),规定“自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额”。公司2019年4月1日至6月30日增值税进项税额加计抵减进项税额47,654.11元,系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已全额计入本期其他收益。

(2)公司本期收到其他零星补贴2,780.00元,系与收益相关的政府补助,已计入本期营业外收入。

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
南京东方房地产开发有限公司江苏南京南京市栖霞区房地产业100.00-投资设立
无锡栖霞建设有限公司江苏无锡无锡蠡园开发区房地产业100.00-投资设立
南京栖霞建设仙林有限公司江苏南京南京市栖霞区房地产业51.00-投资设立
苏州栖霞建设有限责任公司江苏苏州苏州工业园区房地产业50.0050.00投资设立
无锡锡山栖霞建设有限公司江苏无锡无锡市锡山区房地产业100.00-投资设立
南京卓辰投资有限公司江苏南京南京市栖霞区实业投资、商铺运营100.00-投资设立
苏州卓辰置业有限公司江苏苏州苏州工业园区房地产业100.00-投资设立
南京迈燕房地产开发有限公司江苏南京南京市栖霞区房地产业100.00-投资设立
南京市栖霞区汇锦农村小额贷款有限公司江苏南京南京市栖霞区其他90.005.00投资设立
海南卓辰置业有限公司海南海口海南省海口市房地产业100.00-投资设立
无锡卓辰置业有限公司江苏无锡无锡市湖滨路房地产业-100.00投资设立
南京栖霞建设物业服务股份有限公司江苏南京南京市栖霞区服务业70.00-非同一控制下企业合并
苏州枫庭酒店管理有限公司江苏苏州苏州工业园区服务业-100.00投资设立
江苏星连家电子商务有限公司江苏南京南京市栖霞区电子商务业-70.00投资设立
南京星客公寓管理有限公司江苏南京南京市栖霞区服务业100.00-投资设立

其他说明:

本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
南京仙林公司49.00135.57-1,877.67
汇锦小贷公司5.0016.80-874.51
栖霞物业公司30.0060.09-1,497.54

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
仙林公司3,044.271,041.504,085.77253.79-253.792,651.871,072.543,724.41169.09-169.09
汇锦小贷6,782.3310,824.2117,606.54116.34-116.344,268.3913,184.6917,453.08298.84-298.84
栖霞物业8,952.961,687.5010,640.465,618.9729.705,648.678,786.541,739.9110,526.455,705.2429.705,734.94
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
仙林公司545.90276.67276.67256.93283.33111.15111.15-38.00
汇锦小贷535.50335.95335.952,579.63206.27337.97337.97-3,044.00
栖霞物业7,927.10200.28200.2835.866,227.04-47.00-47.00-271.30

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中城栖霞公司南京市南京市栖霞区投资咨询业38.43-权益法
上海嘉实装饰公司上海市上海市嘉定区建筑装饰业40.00-权益法
南京栖园幼儿园南京市南京市栖霞区教育业49.00-权益法
棕榈股份广东省郑州市郑东新区土木工程建筑业11.87权益法
苏州立泰置业有限公司苏州市苏州市姑苏区房地产开发业-20.00权益法
苏州业方房地产开发有限公司苏州市苏州市相城区房地产开发业-20.00权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 万元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
苏州立泰公司苏州业方公司苏州立泰公司苏州业方公司
流动资产37,953.6943,342.3641,619.7132,531.82
其中:现金和现金等价物3,719.5611,691.1710,413.555,416.67
非流动资产237.26121.92-153.29
资产合计38,190.9543,464.2841,619.7132,685.11
流动负债16,228.6722,619.7022,275.8813,442.24
非流动负债12,900.0012,400.0110,000.0010,000.00
负债合计29,128.6735,019.7132,275.8823,442.24
少数股东权益----
归属于母公司股东权益9,062.288,444.579,343.839,242.86
按持股比例计算的净资产份额1,812.461,688.911,868.771,848.56
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值1,812.461,688.911,868.771,848.56
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值----
营业收入----
财务费用-4.58-8.50-0.91-0.56
所得税费用----
净利润-281.55-798.30-25.33-41.02
终止经营的净利润----
其他综合收益----
综合收益总额-281.55-798.30-25.33-41.02
本年度收到的来自合营企业的股利----

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中城栖霞公司上海嘉实 装饰公司南京栖园幼儿园棕榈股份中城栖霞公司上海嘉实装饰公司南京栖园幼儿园棕榈股份
流动资产1,527.272,177.43725.271,233,377.351,509.081,922.01596.94
非流动资产-113.01289.06537,463.64-93.63289.57
资产合计1,527.272,290.441,014.331,770,840.991,509.082,015.64886.51
流动负债1.502,224.18889.92981,343.1411.801,879.64769.65
非流动负债---233,029.63---
负债合计1.502,224.18889.921,214,372.7711.801,879.64769.65
少数股东权益---22,085.55---
归属于母公司股东权益1,525.7766.26124.41534,382.671,497.28136.00116.86
按持股比例计算的净资产份额596.1226.5060.9663,437.64585.1754.4057.26
调整事项------
--商誉------
--内部交易未实现利润------
--其他------
对联营企业权益投资的账面价值596.1226.5060.9663,437.64585.1754.4057.26
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值------
营业收入-473.05470.45131,342.92-864.45505.52
净利润28.49-69.747.54-18,967.7118.49-13.23-481.27
终止经营的净利润------
其他综合收益---156.06---
综合收益总额28.49-69.747.54-18,811.6518.49-13.23-481.27
本年度收到的来自联营企业的股利-------

其他说明

2015年6月, 根据中城栖霞公司股东会决议, 大汉控股集团有限公司向中城栖霞公司单方面以货币形式增资275万元人民币,本公司及上海中城未来投资有限公司放弃本次对中城栖霞公司的同比例增资权。中城栖霞公司原注册资本为1,000万元人民币,本公司和上海中城未来投资有限公司分别持有中城栖霞公司49.00%和51.00%的股权。增资完成后,中城栖霞公司的注册资本增加至1,275万元人民币,本公司持有其38.43%的股权; 上海中城未来投资有限公司持有其40.00%的股权;大汉控股集团有限公司持有其21.57%的股权,2015年6月30日已完成工商变更。增资资金于2015年12月29日到位。

根据上述情况,本公司对中城栖霞公司的投资自成立之日起至2015年12月31日应享有的净资产截止按照49%份额的核算。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

√适用 □不适用

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本公司作为有限合伙人发起成立或投资的合伙企业。在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中,本公司享有的权益主要是通过委托普通合伙人管理资产并收取投资收益。本公司对该类结构化主体不具有控制,因此未合并该类结构化主体。截至2019年6月30 日,本公司作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益的账面价值列示如下:

单位:人民币元

项 目期末余额期初余额
账面价值最大损失敞口账面价值最大损失敞口
其他权益工具投资51,050,000.0051,050,000.0051,050,000.0051,050,000.00
其中:上海袁杨置星投资中心(有限合伙)1,050,000.001,050,000.001,050,000.001,050,000.00
南京晨骐股权投资中心(有限合伙)50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00
合计51,050,000.0051,050,000.0051,050,000.0051,050,000.00

最大损失敞口基于与结构化主体的安排所面临的最大风险,即本公司投资额的账面价值。

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临着各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一) 风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变,同时及时有效地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1.汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

2.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主

要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。在其他变量保持不变的情况下,如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降100/50个基点,则对本公司的净利润影响如下:

利率变化对净利润的影响(万元)
本期数上期数
上升100/50个基点-518.74/-259.37-1,288.49/-644.25
下降100/50个基点518.74/259.371,288.49/644.25

管理层认为100/50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。3.其他价格风险本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。

(三) 信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额,详细见本部分

(四)流动风险的相关列示。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

(四) 流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务,满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):

项 目期末数
一年以内一至两年两至三年三年以上合 计
金融负债:
应付账款44,551.71---44,551.71
应付职工薪酬1,741.41---1,741.41
其他应付款99,753.52---99,753.52
一年内到期的非流动负债214,898.00---214,898.00
长期借款-225,577.0077,532.0010,500.00313,609.00
应付债券-99,647.6547,742.33133,615.70281,005.68
其他流动负债99,916.26---99,916.26
长期应付款---29.7029.70
金融负债和或有负债合计460,860.90325,224.65125,274.33144,145.401,055,505.28

续上表:

项 目期初数
一年以内一至两年两至三年三年以上合 计
金融负债:
应付账款41,910.06---41,910.06
应付职工薪酬1,144.04---1,144.04
其他应付款80,425.41---80,425.41
一年内到期的非流动负债141,774.00---141,774.00
长期借款-218,996.0093,664.0014,500.00327,160.00
应付债券-99,488.4347,668.55133,566.50280,723.48
其他流动负债149,715.21---149,715.21
长期应付款---29.7029.70
金融负债和或有负债合计414,968.72318,484.43141,332.55148,096.201,022,881.90

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(五) 资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日,本公司的资产负债率为77.55%(2018年12月31日:77.50%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产403,848,724.93--403,848,724.93
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产403,848,724.93--403,848,724.93
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资403,848,724.93--403,848,724.93
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资1,138,415,663.29--1,138,415,663.29
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额1,542,264,388.22--1,542,264,388.22

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价,本公司以公允价值计量的交易性金融资产、可供出售金融资产以沪、深交易所期末时点的收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
南京栖霞建设集团有限公司南京市栖霞区和燕路房地产业20,000.0034.3734.37

本企业最终控制方是南京栖霞国有资产经营有限公司。南京栖霞国有资产经营有限公司为国有企业,持有栖霞集团公司股权比例为48.35%,是本公司的第一大股东。南京栖霞国有资产经营有限公司直接持有本公司0.38%的股权,通过本公司的母公司栖霞集团公司间接持有本公司34.37%的股权,合计持有本公司股权比例为17.00%,表决权比例为34.75%。

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见“九、1、在子公司中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本公司重要的合营和联营企业情况详见“九、3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
南京兴隆房地产开发有限公司(以下简称“兴隆公司”)母公司的全资子公司
南京栖霞建设集团科技发展有限公司(以下简称“科技发展公司”)母公司的全资子公司
南京星叶房地产营销有限公司(以下简称“星叶营销公司”)母公司的控股子公司
南京东方建设监理有限公司(以下简称“东方监理公司”)母公司的控股子公司
南京栖霞建设集团建材实业有限公司(以下简称“建材实业公司”)母公司的全资子公司
南京星叶门窗有限公司(以下简称“星叶门窗公司”)母公司的全资子公司
南京住宅产业产品展销中心(以下简称“展销中心”)母公司的全资子公司
南京星叶酒店管理有限公司(以下简称“星叶酒店公司”)母公司的全资子公司
南京栖云置业顾问有限公司(以下简称“栖云置业公司”)母公司的控股子公司
苏州渝熙公司其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
建材实业公司材料采购1,461,893.064,046,041.31
星叶门窗公司门窗工程7,413,991.321,422,225.80
东方监理公司监理费651,000.00554,743.31
上海嘉实装饰公司装修服务5,007,064.072,759,516.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
栖霞集团公司物业费等46,424.4027,459.80
兴隆公司物业费等398,114.58268,630.18
星叶门窗公司物业费等70,221.2068,453.87
星叶酒店公司物业费等92,541.81119,872.20
东方监理公司物业费等323,685.04311,388.53
展销中心物业费等3,990.003,990.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
兴隆公司房产-291,711.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
栖霞集团公司103,500,000.002018/03/292020/03/28
栖霞集团公司76,500,000.002018/04/042020/03/28
栖霞集团公司40,000,000.002019/06/112020/06/11
科技发展公司290,000,000.002018/10/312028/10/27
建材实业公司90,000,000.002019/06/112020/06/10

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
栖霞集团公司192,000,000.002018/01/292021/01/26
栖霞集团公司192,000,000.002018/01/302021/01/26
栖霞集团公司48,000,000.002018/05/252021/05/24
栖霞集团公司48,000,000.002018/06/252021/05/24
栖霞集团公司600,000,000.002017/06/132020/05/15
栖霞集团公司50,000,000.002017/09/192020/08/20
栖霞集团公司60,000,000.002017/09/302020/08/20
栖霞集团公司2,900,000.002017/10/172020/08/20
栖霞集团公司126,380,000.002017/10/172020/08/20
栖霞集团公司2,640,000.002018/05/112021/01/31
栖霞集团公司40,000,000.002018/05/112021/01/31
栖霞集团公司182,000,000.002018/05/072021/01/31
栖霞集团公司42,500,000.002018/07/062020/08/20
栖霞集团公司96,860,000.002018/08/312020/08/20
栖霞集团公司100,000,000.002017/09/302019/12/31
栖霞集团公司150,000,000.002017/09/302020/09/29
栖霞集团公司60,000,000.002018/03/092020/11/13
栖霞集团公司50,000,000.002018/05/112020/11/13
栖霞集团公司50,000,000.002017/11/132020/11/13
栖霞集团公司47,000,000.002018/09/302021/09/27
栖霞集团公司94,000,000.002018/10/162021/09/27
栖霞集团公司94,000,000.002018/11/022021/10/29
栖霞集团公司130,000,000.002017/09/222019/09/22
栖霞集团公司200,000,000.002019/02/262022/02/25
栖霞集团公司300,000,000.002019/06/212022/02/25
栖霞集团公司47,990,000.002019/01/012020/08/20
栖霞集团公司197,650,000.002019/01/012021/01/31
栖霞集团公司150,710,000.002019/06/252021/01/31

关联担保情况说明

√适用 □不适用

(1)本公司为栖霞集团公司及其子公司提供关联担保情况

2019年5月29日,经公司2018年年度股东大会审议通过,公司继续为集团公司及其子公司提供债务担保的总授权额度不超过15亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2020年6月30日。集团公司对本公司上述债务担保行为提供反担保。

具体授权担保额度如下:

公司名称授信担保额度
栖霞集团公司不超过7亿元
建材实业公司不超过2亿元
科技发展公司不超过6亿元
小 计不超过15亿元

(2)栖霞集团公司为本公司提供关联担保情况

2015年12月21日,经集团公司2015年第五次临时股东会审议通过,继续为本公司(含子公司)提供担保的总授权额度为35亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2018年12月31日。2018年3月6日,经集团公司2018年第一次临时股东大会审议通过,提高为本公司及子公司提供担保的总授权额度至50亿元人民币,担保授权(签署担保合同)的时间截至2019年12月31日。

(3)南京栖霞国资公司为本公司提供关联担保情况

经中国证监会证监许可〔2017〕1256 号文核准,公司获准面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开发行不超过15 亿元(含15亿元)的公司债券。

2017年6月12日,南京栖霞国有资产经营有限公司召开董事会,审议通过《授权为南京栖霞建设股份有限公司公开发行公司债提供担保的议案》。经与会董事审议,会议通过了如下决议:

一致同意对南京栖霞建设股份有限公司公开发行公司债券(发行规模为不超过人民币15亿元(含15亿元)的还本付息提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。上述保证担保的范围包括:本次债券本金及利息,以及违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他依法应支付的费用。

本公司于2018 年4 月2 日发行了规模为 13.4 亿元的 2018 年公司债券(第一期),债券简称:18 栖建01,债券期限:5年,发行时票面利率:6.36%,同时在本期债券存续期第三年度末给予发行人调整利率选择权和投资者回售选择权。平安证券股份有限公司作为本期债券的受托管理人。

本次债券由南京栖霞国有资产经营有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。至2019年6月30日,南京栖霞国资的担保余额为13.4亿元。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆出
苏州立泰置业有限公司21,447,821.802018/4/172019/4/17

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬526.98469.00

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款上海嘉实装饰公司78,537.486,283.00
预付款项上海嘉实装饰公司4,893,464.80
预付款项南京星叶门窗有限公司3,649,000.00
其他应收款苏州立泰置业有限公司25,259,483.971,999,691.8220,424,341.581,225,460.49
其他应收款苏州渝熙公司2,611,021.82199,741.7742,206,139.132,532,368.35

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款星叶门窗公司2,731,616.86576,162.30
应付账款建材实业公司2,608,655.0036,350.00
应付账款上海嘉实装饰公司381,472.19557,944.71
应付账款星叶酒店公司-2,315.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

(1)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位:万元)

担保单位抵押权人抵押标的物抵押物账面原值抵押物账面价值担保借款余额借款到期日
无锡卓辰公司山东省国际信托锡滨国用(2014)第006647号土地使用权56,525.0056,525.0030,000.002019/7/26
苏州卓辰公司中国银行苏州工业园区支行苏州工业园区东兴路118号栖庭1幢2幢所有权及土地使用权31,311.3324,495.7015,000.002027/12/20
小 计87,836.3381,020.7045,000.00

(2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位:万元)

担保单位质押权人质押标的物质押物 账面原值质押物 账面价值担保借款余额借款到期日
本公司厦门国际银行股份有限公司上海分行所持河北银行股份有限公司1.6亿股股票48,940.3870,300.0962,244.002020/6/14

(3)已签订的尚未履行或尚未完全履行的投资合同及有关财务支出

根据2018年3月股东会决议, 本公司出资设立南京星客公司,注册资本为人民币1,000万元,其中本公司认缴出资人民币1,000万元,占其注册资本的100%,实收资本200万元,注册资本尚未缴足。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1)本公司为非关联方提供的担保事项

本公司及子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该住房抵押贷款保证责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截至2019年6月30日,本公司及子公司提供担保的按揭贷款总额为151,693.00万元。

2)截止2019年6月30日,本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位:万元)

担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日
本公司无锡锡山公司渤海银行无锡分行8,800.002021/01/24
本公司苏州卓辰公司中国银行苏州园区支行15,000.002027/12/20
小 计23,800.00

[注] 本公司为控股子公司担保授权额度

根据本公司2018年4月19日召开的第六届董事会第三十次会议审议通过的 《在授权范围内为全资子公司提供借款担保的议案》,并于2017年度股东大会通过。因项目开发建设需要,本公司的部分全资子公司需要不定期地向银行等金融机构申请借款,并由本公司提供担保。为支持全资子公司的发展,本公司授权董事长,在不超过以下授权范围内,可以签署为全资子公司提供借款担保的协议或办理其他有关手续。本次授权截止日为 2019年6月30日。

具体授权担保额度如下:

3)截止2019年6月30日,本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况(单位:万元)

担保单位被担保单位抵押权人抵押标的物抵押物 账面原值抵押物 账面价值担保借款余额借款到期日
全资子公司名称授信担保额度
南京迈燕公司不超过15亿元
苏州卓辰公司不超过2亿元
无锡栖霞公司不超过3亿元
无锡锡山公司不超过10亿元
无锡卓辰公司不超过2亿元
小计不超过32亿元
担保单位被担保单位抵押权人抵押标的物抵押物 账面原值抵押物 账面价值担保借款余额借款到期日
无锡栖霞公司无锡锡山公司渤海银行无锡分行锡滨国用(2010) 第046 号9,633.009,633.008,800.002021/01/24

无锡栖霞公司以拥有的锡滨国用(2010)第 046号土地使用权作为抵押物为无锡锡山公司提供抵押担保,抵押担保金额 11,000 万元人民币,抵押期限自 2018 年 01 月 30 日至 2021年01月24 日止,截止2019年6月30日,担保余额为8,800万元。

4)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

① 2018年12月28日,栖霞物业公司由于物业服务合同纠纷,南京市云锦美地住宅小区业主委员会(以下简称云锦美地业委会)向南京市建邺区人民法院提交诉讼请求,要求本公司撤出云锦美地小区,并结清自2003年1月起至被告2018年12月31日前的停车管理费、路面停车费、广告费等公共收益合计9,489,715.00元。截止资产负债表日,该诉讼尚未判决。

② 2018年7月26日,由于承租房屋发生火灾,承租人戚康燕向南京市栖霞区人民法院提交诉讼请求,要求栖霞物业公司、叶永强以及南京市栖霞区人民政府马群办事处赔偿直接财产损失和租金损失合计21.66万元。截止资产负债表日,该诉讼尚未判决。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

(1)母公司质押本公司部分股份情况

截止2019年6月30日,栖霞集团合计持有本公司股票360,850,600股,占公司总股本的

34.37%;其中质押的公司股票合计265,000,000股,占公司总股本的25.24%,占其持有的公司股票总数的73.44%。

(2)关于公开发行2019年公司债券(第一期)情况

经中国证监会证监许可〔2017〕1256 号文核准,公司获准面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开发行不超过 15 亿元(含 15 亿元)的公司债券。2018年4月2日,本公司公开发行2018年公司债券(第一期)13.40亿元发行成功,票面利率:6.36%,发行期限:五年期。

2019年7月12日,本公司公开发行2019年公司债券(第一期)1.6亿元发行成功,票面利率:5.40%,发行期限:五年期。

本次债券由南京栖霞国有资产经营有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。

(3)关于收购棕榈股份部分股权的情况

2018年9月4日,根据本公司第六届董事会第三十三次会议,审议并通过了“关于拟现金收购棕榈生态城镇发展股份有限栖霞股份部分股权的议案”。

根据2019年2月11日股权转让协议之补充协议,栖霞股份以自有资金279,437,694.40元人民币收购赖国传等六人所持有的棕榈股份(证券简称:棕榈股份,证券代码:002431)75,523,702股(占棕榈股份总股本的比例为5.08%),截至2019年3月29日,上述股权交割程序完成。股权过户完成后,栖霞股份持有棕榈股份的股份数变为176,523,702股,占其总股本的比例为11.87%。

(4)关于终止收购棕榈股份部分股权的情况

2018年10月12日,根据本公司第七届董事会第二次会议,审议并通过了《关于公司与吴桂昌、吴建昌、吴汉昌签署投资框架协议的议案》,公司就收购吴桂昌、吴建昌、吴汉昌所持的棕榈股份5%至8%股权的事宜,与吴桂昌等三人签署了《关于转让棕榈生态城镇发展股份有限公司5%至8%股份之股份转让框架协议》。

2019年2月11日,根据公司第七届董事会第四次会议审议并通过了《关于解除与吴桂昌、吴建昌、吴汉昌签署的投资框架协议的议案》,公司将解除与吴桂昌等三人签署的投资框架协议,双方约定,吴桂昌等三人将于本解除协议签订之日起15个工作日内将已收取的1.8亿元预付价款返还给公司,并同时向本公司支付补偿款1亿元人民币。

截至本报告日,上述预付价款1.8亿元已收回,另补偿款中已收到73,338,758.29元。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备29,652.001002,965.201026,686.801,287,619.00100.0077,850.186.051,209,768.82
合计29,652.00/2,965.20/26,686.801,287,619.00/77,850.18/1,209,768.82

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
2-3年29,652.002,965.2010
合计29,652.002,965.2010

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账准备77,850.1874,884.982,965.20
合计77,850.1874,884.982,965.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款3,262,931,697.103,181,825,033.52
合计3,262,931,697.103,181,825,033.52

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计1,230,252,193.99
1至2年1,878,342,035.68
2至3年70,404,005.56
3年以上95,465,721.18
合计3,274,463,956.41

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款2,671,061,031.673,187,175,746.32
押金及保证金602,210,471.005,607,059.13
代扣代缴款项106,452.30102,178.21
其他1,086,001.44400,008.00
合计3,274,463,956.413,193,284,991.66

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额11,459,958.1411,459,958.14
2019年1月1日余额在本期11,459,958.1411,459,958.14
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提72,301.1772,301.17
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额11,532,259.3111,532,259.31

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账准备11,459,958.1472,301.1711,532,259.31
合计11,459,958.1472,301.1711,532,259.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
迈燕公司往来款151,771,589.601年以内4.64
1,870,882,923.611-2年57.14
南京市土地矿产市场管理办公室土地保证金596,600,000.001年以内18.22
无锡栖霞公司往来款475,000,000.001年以内14.51
南京卓辰公司往来款3,175,221.671年以内0.1
7,189,993.071-2年0.22
69,841,405.562-3年2.13
39,304,987.053年以上1.2
江苏汇金控股集团有限公司往来款53,400,000.003年以上1.6310,680,000.00
合计/3,267,166,120.56/99.7910,680,000.00

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

对关联方的其他应收款情况

单位名称与本公司关系期末余额占其他应收款余额的比例(%)
南京卓辰公司全资子公司119,511,607.353.65
迈燕公司全资子公司2,022,654,513.2161.77
无锡栖霞公司全资子公司475,000,000.0014.51
小 计2,617,166,120.5679.93

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,430,824,545.341,430,824,545.341,430,824,545.341,430,824,545.34
对联营、合营企业投资655,404,763.34655,404,763.346,968,381.956,968,381.95
合计2,086,229,308.682,086,229,308.681,437,792,927.291,437,792,927.29

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
东方公司16,222,197.00--16,222,197.00--
无锡栖霞公司218,310,000.00--218,310,000.00--
栖霞物业公司3,964,948.34--3,964,948.34--
无锡锡山公司500,000,000.00--500,000,000.00--
苏州卓辰公司300,000,000.00--300,000,000.00--
南京卓辰公司100,000,000.00--100,000,000.00--
海南卓辰公司120,000,000.00--120,000,000.00--
迈燕公司33,677,400.00--33,677,400.00--
汇锦小贷公司136,650,000.00--136,650,000.00--
星客公寓公司2,000,000.00--2,000,000.00--
合计1,430,824,545.34--1,430,824,545.34--

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中城栖霞公司5,851,738.16--109,470.98-----5,961,209.14-
上海嘉实装饰公司544,011.87---278,976.06-265,035.81
南京栖园幼儿园572,631.92--36,969.46-----609,601.38-
棕榈股份672,378,197.40-22,517,947.91185,263.38-1,476,595.86648,568,917.01
小计6,968,381.95672,378,197.40--22,650,483.53185,263.38-1,476,595.86---655,404,763.34-
合计6,968,381.95672,378,197.40--22,650,483.53185,263.38-1,476,595.86---655,404,763.34-

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,020,661,093.07521,496,613.46290,463,781.61190,306,891.08
其他业务21,626,856.119,209,307.704,319,865.282,438,714.70
合计1,042,287,949.18530,705,921.16294,783,646.89192,745,605.78

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

(1)主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类)

产品名称本期数上期数
收 入成 本收 入成 本
房地产开发1,020,661,093.07521,496,613.46290,463,781.61190,306,891.08

(2)房地产开发经营项目情况

开发项目名称本期数上期数
收 入成 本收 入成 本
南京幸福城47,763,284.5240,941,905.7493,026,241.2083,187,832.90
南京羊山湖花园9,934,076.183,941,326.2720,214,296.617,953,681.42
南京瑜憬湾962,156,113.33471,713,824.80174,533,434.2797,208,103.47
其他项目807,619.044,899,556.652,689,809.531,957,273.29
小 计1,020,661,093.07521,496,613.46290,463,781.61190,306,891.08

[注]以上收入均在江苏省取得。本年度单个销售客户的最大销售金额不足主营业务收入的1%,故未予列示销售收入前五名客户的情况。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益21,600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-22,650,483.53-2,340,066.04
处置长期股权投资产生的投资收益-4,912,600.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益2,830,127.041,851,600.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-1,966,775.4237,495.85
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益6,030,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他投资收益161,594,411.05
合计139,807,279.1422,266,429.81

其他说明:

(1)按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位名称本期数上期数本期比上年增减变动的原因
汇锦小贷公司-21,600,000.00上期分配股利

(2)按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位名称本期数上期数本期比上年增减变动的原因
南京中城栖霞资产管理有限公司109,470.9871,062.98本期净利润增加
上海嘉实装饰有限公司-278,976.06-52,908.98本期净利润减少
南京栖园幼儿园36,969.46-2,358,220.04本期净利润增加
棕榈股份-22,517,947.91-本期棕榈股份转为权益法核算,且棕榈股份本期净利润亏损
小 计-22,650,483.53-2,340,066.04

(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-649.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,780.00
委托他人投资或管理资产的损益442,591.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-765,668.11
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响161,594,411.05通过现金收购增加棕榈股份股权,转权益法核算,以前计入其他综合收益金额结转到投资收益科目。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出69,117,870.95收到棕榈股份股权收购解约赔偿金7333.87万元。
所得税影响额-57,597,833.97
少数股东权益影响额-105,604.89
合计172,687,897.03

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.59%0.40070.4007
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.24%0.23620.2362

(1)加权平均净资产收益率的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润1420,686,675.01
非经常性损益2172,687,897.03
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润3=1-2247,998,777.98
归属于公司普通股股东的期初净资产43,628,631,432.53
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产5-
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数6-
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产7105,000,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数81
其他交易或事项引起的净资产增减变动9151,998,353.00
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数106
报告期月份数116
加权平均净资产12[注]3,973,473,123.03
加权平均净资产收益率13=1/1210.59%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率14=3/126.24%

[注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11

(2)基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润1420,686,675.01
非经常性损益2172,687,897.03
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润3=1-2247,998,777.98
期初股份总数41,050,000,000
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数5-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数6-
增加股份次月起至报告期期末的累计月数7-
项 目序号本期数
报告期因回购等减少股份数8-
减少股份次月起至报告期期末的累计月数9-
报告期缩股数10
报告期月份数116
发行在外的普通股加权平均数121,050,000,000
基本每股收益13=1/120.4007
扣除非经常损益基本每股收益14=3/120.2362

[注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10

(3)稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
报告期内在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的所有公司文件正本和公告原件

董事长:江劲松南京栖霞建设股份有限公司董事会批准报送日期:2019年8月28日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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