新疆赛里木现代农业股份有限公司
审 计 报 告希会审字(2020)1082号
目录
一、审计报告…………………………………（1-5）
二、财务报表
1.合并资产负债表………………………（6-7）
2.合并利润表………………………………（8）
3.合并现金流量表…………………………（9）
4.合并股东权益变动表………………（10-11）
5.母公司资产负债表…………………（12-13）
6.母公司利润表……………………………（14）
7.母公司现金流量表………………………（15）
8.母公司股东权益变动表………………（16-17）
三、财务报表附注……………………………（18-116）
四、证书复印件
（一）注册会计师资质证明
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书
（四）会计师事务所证券、期货相关业务许可证
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
XigemaCpas(Special General Partnership)
希会审字(2020)1082号
审计报告
新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）子公司清算及股权处置
1.事项描述
如附注“七（一）、（三）”所述，公司本期清算注销2家、对外转让100%股权1家、被法院受理破产清算1家、丧失控制权1家。由于子公司清算及股权处置事项增加投资收益62,485,200.53元，对公司本期利润影响重大，我们将其作为关键审计事项。
2.审计应对
我们执行的审计应对程序主要包括：了解及评价相关控制设计的合理性，测试关键控制执行的有效性，如交易结构的审批，合同条款以及评估结果的复核与审批；复核取得及丧失控制权的判断；重新计算投资收益及收购对价的分摊，并与管理层的计算结果进行核对等。
（二）存货跌价准备的确认
1.事项描述
如附注六(七)“存货”所述，截至2019年12月31日贵公司合并财务报表存货账面余额384,446,598.80元，存货跌价准备21,296,090.65元。贵公司管理层在确定存货可变现净值时需要运用重大判断，且影响金额重大，为此我们确定存货跌价准备为关键审计事项。
如财务报表附注四(十)所述，资产负债表日，贵公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
2.审计应对
对于存货跌价准备，我们执行的审计应对程序主要包括：评估并测试存货跌价准备及年末确定存货估计售价相关的内部控制；对存货进行抽盘以核实存货的数量及状态，并倒轧至资产负债日；对于能够获取公开市场销售价格的产品，独立查询公开市场价格信息，并将其与估计售价进行比较；对于无法获取公开市场销售价格的产品，选取样本，将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较。
（三）应收款项坏账准备的确认
如附注“六（四）、（六）”所述，公司本期转回应收账款坏账准备2,275,150.98元,因处置子公司及丧失控制权减少应收账款坏账准备15,270,362.65元；计提其他应收款坏账准备25,786,854.27元，转销其他应收款坏账准备36,242,068.13元，
因处置子公司及丧失控制权增加其他应收款坏账准备136,427,010.31元。管理层根据各项应收款项的信用风险特征，以单项应收账款、其他应收款或应收款项组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收款项，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收款项，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收款项账龄与违约损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收款项可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款和其他应收款的可收回性认定为关键审计事项。
对于坏账准备，我们执行的审计应对程序主要包括：(1)了解与应收款项减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计,确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)分析评价应收款项款坏账准备计提的合理性，包括确定应收款项组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；(3)复核管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；(4)我们将以前年度坏账准备的计提情况与本期实际发生的坏账损失、坏账准备转回进行对比，评估管理层对应收账款可收回性判断的可靠性和准确性，并向管理层询问显著差异的原因；(5)我们独立实施函证程序并抽样检查了重要客户的期后回款情况。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
财务报表附注
一、公司基本情况
（一）公司概况
新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司的批复》（新政函[1999]173号），由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发起人，联合第五师农资公司、新疆博尔塔拉蒙古自治州国有资产经营公司、新疆金融租赁有限责任公司和第五师农机公司等四家发起人，以发起方式于1999年12月22日设立，股本总额为人民币10000万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字[2003]134号)核准，公司于2003年12月19日公开发行人民币普通股5000万股，股本总额变更为人民币15000万元。经公司2003年度股东大会决议，实施资本公积转增股本方案，股本增至人民币18000万元。
经公司2007年9月24日第四次临时股东大会决议：公司申请以2006年12月31日总股本18000万股为基数，每10股配3股，该方案业经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司配股的通知》（证监许可[2008]232号）核准，公司2008年3月以配股发行方式发行人民币普通股52,852,672.00股，配股后股本总额增加至人民币232,852,672.00元；
经公司2010年度股东大会决议，实施资本公积转增股本方案，股本增至人民币302,708,474.00元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2014】1221号文）核准，同意公司非公开发行新股不超过9300万股公司于2014年12月19日公开发行人民币普通股59,540,229.00股，股本总额增至362,248,703.00元。
经公司2015年度股东会决议，实施资本公积转增股本方案，股本增至人民币470,923,313.00元。
公司住所：新疆双河市荆楚工业园区迎宾路17号
公司法定代表人：马晓宏
注册资本：人民币肆亿柒仟零玖拾贰万叁仟叁佰壹拾叁元整(RMB470,923,313.00)
公司所处行业：农业
公司经营范围：棉花加工(仅限分支机构经营)；农作物种子生产及销售(仅限分支机构经
营)；农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品（粮食收储、批发除外）的加工和销售；农业机械及配件的销售；水果、蔬菜的保鲜；针纺织品的生产、销售；农用节水设备的生产销售；皮棉经营；成品油零售；建材、地膜、五金交电产品、化工产品（国家有专项审批规定的除外）的销售。本公司控股股东为新疆艾比湖农工商联合企业总公司，实际控制人为新疆生产建设兵团第五师，本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。本公司新疆赛里木现代农业股份有限公司农业科学研究所（以下简称“农科所”）一家分公司。
（二）财务报告的批准报出
本公司财务报告于2020年4月28日经本公司董事会批准报出。
（三）合并财务报表范围
截止2019年12月31日本公司合并报表范围内子公司明细如下：
| 子公司名称 | 简称 | 是否新增 |
| 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 | 沙湾康瑞 | 否 |
| 沙湾县新赛棉业有限责任公司 | 沙湾新赛 | 否 |
| 新疆新赛棉业有限公司 | 新赛棉业 | 否 |
| 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 | 呼图壁康瑞 | 否 |
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 呼图壁银丰 | 否 |
| 呼图壁县天源棉业有限公司 | 呼图壁天源 | 否 |
| 呼图壁县新米棉业有限责任公司 | 呼图壁新米 | 否 |
| 玛纳斯县金海利棉业有限公司 | 玛纳斯金海利 | 否 |
| 玛纳斯县新民畜产品有限责任公司 | 玛纳斯新民 | 否 |
| 库车县白钻石棉花油脂加工有限责任公司 | 库车白钻石 | 否 |
| 阿克苏凤凰棉业有限责任公司 | 凤凰棉业 | 否 |
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 沙湾思远 | 否 |
| 乌苏市汇康棉业有限公司 | 乌苏汇康 | 否 |
| 新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司 | 乌鲁木齐油脂 | 否 |
| 伊犁恒信油脂有限责任公司 | 恒信油脂 | 否 |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 新赛精纺 | 否 |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 湖北物流 | 否 |
| 新疆新赛贸易有限公司 | 新赛贸易 | 否 |
| 霍城县可利煤炭物流配送有限公司 | 可利物流 | 否 |
| 温泉县新赛矿业有限公司 | 温泉矿业 | 否 |
| 博乐市正大钙业有限公司 | 正大钙业 | 否 |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 新赛博汇 | 否 |
| 双河宏博贸易有限责任公司 | 宏博贸易 | 否 |
| 博乐新赛纺织有限公司 | 博乐纺织 | 是 |
本期合并报表范围及其变化情况，详见本附注“六、合并范围的变更”、“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策及会计估计
（一）会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
（二）营业周期
本公司营业周期为12个月，并以此作为资产和负债流动性的划分标准。
（三）记账本位币
公司采用人民币作为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法核算。
会计计量属性主要包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，本公司对会计要素进行计量时一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，根据各项具体会计准则的规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1.历史成本，是指资产按照购入时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购入资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
2.重置成本，是指资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量.负债按照现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。
3.可变现净值，是指资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。
4.现值，是指资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
5.公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
（五）企业合并
1.合并日的确定原则
（1）合并合同或协议已获股东大会通过；
（2）合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；
（3）参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；
（4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50％)，并且有能力有计划支付剩余款项；
（5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及承担相应的风险。
2.同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通常在1年以上),为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同进行调整外，应当按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量，合并对价的账面价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资产账面价值的份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初至合并日所发生的现金流量。
3.非同一控制下的企业合并定义
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的企业合并处理,购买方应区别下列情况确定合并成本：
（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（3）公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的纳入合并财务报表的合并范围
1.通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
2.根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
3.有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
4.在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的会计主体在以前期间一直存在。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。根据企业会计准则关于合并报表之合并范围，已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位不是母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的合并范围。
（七）现金及现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
1.外币业务
本单位发生的外币交易，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日：
（1）对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差异计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
2.外币会计报表的折算方法
对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
（1）所有资产、负债类项目均采用资产负债表日的即期汇率折算。
（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生日的即期汇率折算。
（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
（4）折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额在“其他综合收益”中列示。
（5）利润表所有项目和利润分配表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（6）利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
（九）金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同一方时确认一项金融资产或金融负债。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资不可撤销的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4.金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
7.权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
8.可转换工具
—含权益成分的可转换工具
对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。
在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值) ，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。
—不含权益成分的其他可转换工具
对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。
初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。
8.金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款，主要包括应收票据、应收
账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、合同资产、长期应收款等。此外，对财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据及应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将金融资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
（4）金融资产减值的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合项目类别 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较高的公司 |
②应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合项目类别 | 确定组合的依据 |
| 应收经销商客户的款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，不同的账龄段的应收款项发生坏账损失的可能性存在差异 |
| 应收关联方的款项 | 本组合为风险较低应收关联方的应收款项 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合项目类别 | 确定组合的依据 |
| 应收股利 | 本组合为应收股利 |
| 应收利息 | 本组合为应收金融机构的利息 |
| 应收关联方的款项 | 本组合为应收风险较低的关联方款项 |
| 应收其他款项 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等款项。 |
④长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合项目类别 | 确定组合的依据 |
| 未逾期长期应收款 | 本组合为未逾期风险正常的长期应收款 |
| 逾期长期应收款 | 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款 |
（十）存货核算方法
1.存货的分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括在途材料、原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、施工成本、劳务成本等。
2.存货的计价方法
（1）存货按成本进行初始计量；
（2）原材料、包装物、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法；
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
（十一）长期股权投资
1.长期股权投资的确认：
长期股权投资为公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资、以及对合营企业的权益性投资。
2.长期股权投资的初始计量
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资
①合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
③合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
①一次交换交易实现的企业合并，按购买日付出的资产、发生或承担的负债以及发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。
②多次交换交易分步实现的企业合并，按每一单项交易的成本之和确认初始投资成本。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。
④合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如估计未来事项很可能发生且对合并成本影响金额能够可靠计量，将其计入初始投资成本。
（3）其他方式取得的长期股权投资
①以支付现金方式取得，按实际支付的购买价款（包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出）确认初始投资成本。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用（如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
（4）取得长期股权投资的实际支付价款或对价中，如包含已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不计入长期股权投资初始成本。
3.长期股权投资的后续计量
（1）成本法核算
①对具有控制权，纳入合并报表范围子公司的长期股权投资采用成本法核算。
②被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。
（2）权益法核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资（如合营企业投资与联营企业投资）采用权益法核算。
①长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
②公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润进行调整后确认投资损益。
③确认应分担被投资单位发生的亏损时，首先冲减长期股权投资账面价值，其账面价值如不足冲减，则继续以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限确认投资损失，冲减其账面价值。经上述处理后，如按合同或协议约定仍应承担额外义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
④公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
4.长期股权投资的减值确认
期末，长期股权投资如存在减值迹象，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。
（十二）投资性房地产
投资性房地产，是指能够单独计量和出售，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括：已出租建筑物、已出租土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权；其计量原则如下：
1.投资性房地产按照成本进行初始计量；
2.投资性房地产的后续支出，当满足其有关经济利益可能流入企业且该后续支出成本能可靠计量，该后续支出计入投资性房地产成本；
3.资产负债表日，公司对投资性房地产采用成本进行计量。
4.投资性房地产-房屋及建筑物，其折旧采用年限平均法计算，预计残值率5%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
| 项 目 | 预计使用年限(年) | 年 折 旧 率(%) |
| 房屋建筑物—出租 | 12-30 | 7.9-3.2 |
5.投资性房地产-土地使用权，在自取得当月起在受益期限内分期平均摊销，计入损益；
6.投资性房地产被处置，或永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
7.投资性房地产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
（十三）固定资产
1.固定资产确认条件:
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产的计价方法：
（1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；
（2）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
（4）固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化；
（5）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；
（6）接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
3.各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值（预计净残值率为原值的5%确定折旧率）。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折旧率如下：
| 类 别 | 预计使用年限(年) | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 9-30 | 10.6-3.2 |
| 机器设备 | 10-15 | 9.5-6.3 |
| 运输设备 | 5-10 | 19.0-9.5 |
| 电子及其他设备 | 5-10 | 19.0-9.5 |
固定资产中井巷工程和弃置费用（土地复垦义务）采用工作量法。(工作量法,是根据实际工作量计算每期应提折旧额的一种方法)。计算公式如下:
单位工作量折旧额＝固定资产原价×(1－预计净残值率)÷预计总工作量
某项固定资产月折旧额＝该项固定资产当月工作量×单位工作量折旧额
矿山构筑物等矿山资产的折耗采用产量法，按其设计的估计生产量计提折耗。
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
4.固定资产减值测试方法、减值准备计提方法：
本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。固定资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可回收金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十四）在建工程
1.在建工程核算原则：
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2.在建工程结转固定资产的标准和时点：
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程减值测试以及减值准备的计提方法：
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：
（1）长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
在建工程存在减值迹象的，估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十五）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的推销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。本单位发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法：
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十六）生物资产核算方法
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产
性生物资产按平均年限法计提折旧。
（十七）无形资产
无形资产按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其使用寿命，使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。具体摊销年限如下：
| 类 别 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 20-50年 |
| 软件 | 5年 |
| 商标权 | 10年 |
| 采矿权 | 产量法 |
划分研究阶段和开发阶段的标准：
公司内部研究开发项目分为研究阶段和开发阶段。公司将为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备、已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大不确定性的研发活动界定为研究阶段，研究阶段是探索性的。开发阶段相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
（6）矿产勘探支出的核算方法
矿产勘探，是指为了识别勘探区域或探明矿产储量而进行的地质调查、地球物理勘探、钻井活动以及其他相关活动。
①勘探支出包括在现有矿床基础上发生的与技术及商业开发可行性研究相关的地质勘查、勘探钻井以及挖沟取样等活动支出。在可合理地肯定矿山可作商业生产后发生的勘探支出将可予以资本化，按照产量法计提折耗。倘任何工程于开发阶段被放弃，则其总开支将予核销，计入当期费用。
②矿产开发，是指为了取得探明矿区中的矿产而建造或更新井及相关设施的活动。矿产开发活动所发生的支出，应当根据其用途分别予以资本化，作为矿产开发形成的井及相关设施的成本。
③矿产开发形成的井及相关设施的成本主要包括：
A.钻前准备支出，包括前期研究、工程地质调查、工程设计、确定井位、清理井场、修建道路等活动发生的支出；B.井的设备购置和建造支出，井的设备包括井内设备和井口装置等，井的建造包括钻井和完井；
C.购建提高采收率系统发生的支出；
D.购建矿区内集输设施、分离处理设施、计量设备、储存设施、电缆等发生的支出。
（十八）商誉
1.商誉的确认
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
2.商誉的减值测试和减值准备的计提方法：
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可回收金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可回收金额，如相关资产组或资产组组合的可回收金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
1．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
2．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
3．融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间.剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
（二十）长期资产减值
本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。
（二十一）资产组的确定方法
1.资产组的认定
本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。
2.资产组的减值
（1）本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。
（2）本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。
（3）本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
（二十二）经营租赁、融资租赁
1.经营租赁的会计处理
（1）本单位租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本单位支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由本单位承担的与租赁相关的费用时，本单位将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本单位出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本单位支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本单位承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本单位将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
2.融资租赁的会计处理
（1）融资租入资产：本单位按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本单位采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内推销，计入财务费用。本单位发生的初始直接费用计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：本单位在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本单位发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（二十三）持有待售资产/负债
1.持有待售资产/负债的确认
非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售资产/负债的计量
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用应当继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，应当按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，应当将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
（二十四）职工薪酬
本公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利也属于职工薪酬。
1.短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内需要全部支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动合同关系予以的补偿除外。具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费、短期带薪缺勤等。
在职工提供服务的会计期间，公司将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值计量。
2.离职后福利，是指公司为获取职工提供服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬、辞退福利的除外。
离职后福利主要包括设定提存计划。本公司的设定提存计划，是按国家和当地政府相关规定为职工缴纳的基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，按以规定的缴纳基数和比例计算的应缴金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司未设定收益计划。
3.辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予的补偿。
在本公司提出不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关成本费用时两者孰早日，确认因解除劳动关系给以补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
对于辞退福利预期在年度报告期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款超过一年支付的辞退计划，本公司将选择恰当的折现率，以折现后的金额计量并计入当期损益的辞退福利金额。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
4.其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有职工福利。
（二十五）预计负债
本公司涉及未决诉讼、商业承兑汇票贴现、产品质量保证、亏损合同、债务担保、重组事项时，其履行很可能形成导致经济利益的流出现实义务，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
1.预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债:
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。本公司清偿预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（二十六）股份支付
1.股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
（二十七）收入
1.收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品的收入
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
销售商品涉及现金折扣的，按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。销售商品涉及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。本公司已经确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的，在发生时冲减当期销售商品收入。
本公司已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中
已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权的收入
让渡资产使用权收入同时满足当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时，才能予以确认。
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算定。
4. 建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
（3）确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例的完工进度。
（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2.收入确认方法
本公司销售品，在产品发运并经客户确认，的销售收入。
（二十八）政府补助
1.政府补助的分类：政府补助系指公司从政府无偿取得的除了资本性投入以外的货币性资产和非货币性资产，包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产，可以分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助的确认和计量：政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，于取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政策性优惠贷款贴息，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况进行会计处理。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
（二十九）递延所得税资产/递延所得税负债
本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
1.递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，
其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
2.递延所得税负债的确认
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认；
（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（三十）或有事项
1.或有事项的确认，过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项。通常包括未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证（含产品安全保证）、承诺、亏损合同、重组义务、环境污染整治等。
2.或有资产不确认为资产，但或有资产很可能会给公司带来经济利益时，则应在会计报表附注中披露。需披露或有资产的形成原因.预期对企业产生的财务影响等。
3.或有负债不确认为负债（预计负债除外），公司需披露或有负债情况如下（不包括极小可能导致经济利益流出企业的或有负债）：
①或有负债的种类及其形成原因，包括已贴现商业承兑汇票、未决诉讼、未决仲裁、对外提供担保等形成的或有负债；
②经济利益流出不确定性的说明；
③或有负债预计产生的财务影响，以及获得补偿的可能性；无法预计的，说明其原因。
（三十一）所得税费用
1.本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
当期所得税是本公司根据有关税法规定对年度税前会计利润作相应纳税调整后当期应纳税所得额计算的当期应纳所得税金额。递延所得税是指应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
2.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值；②直接计入所有者权益中确认的交易或事项。
（三十二）终止经营
终止经营，是指本单位满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（三十三）会计政策、会计估计的变更
1.财务报表列报调整
（1）财政部于2019年发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目；（2）将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目；（3）将原利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整；（4）删除了原现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目，在资产负债表和所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。
本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和所有者权益无影响。
2.会计政策变更
财政部于2017 年3 月31 日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起执行新金融工具准则和新收入准则，其他境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，其他应付款”项目，应根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。其中的“应付利息”仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中,本公司选择不进行重述。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。
A、在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
| 金融工具类别 | 修订前的金融工具确认计量准则 | 修订后的金融工具确认计量准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 应收票据 | 贷款和应收款 | 11,427,600.00 | 摊余成本 | 11,427,600.00 |
| 应收账款 | 贷款和应收款 | 69,307,972.08 | 摊余成本 | 69,307,972.08 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款 | 133,352,452.05 | 摊余成本 | 133,352,452.05 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 129,252,175.08 | 摊余成本 | 129,252,175.08 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 252,898,244.54 | 摊余成本 | 252,898,244.54 |
B、首次执行日，金融工具分类和账面价值调节表
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 资产： | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,481,081.60 | - 1,481,081.60 | ||
| 交易性金融资产 | 1,481,081.60 | 1,481,081.60 |
C、2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则计提损失准备 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备 |
| 应收账款 | 87,387,137.28 | 87,387,137.28 | ||
| 其他应收款 | 98,416,302.71 | 98,416,302.71 |
2.会计估计变更
公司本会计期间无主要会计估计变更。
五、税项
（一）本公司主要适用的税种和税率：
| 税种 | 计税依据 | 税率 | 备注 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 | 备注 |
| 增值税 | 应税销售收入 | 16%、13%、10%、9% | |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 1%、7% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、25% | |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% | |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% | |
| 其他税种 | 按税法规定 |
注：本年度1-3月增值税适用16%/10%的税率，根据2019年3月20日，财政部 税务总局 海关总署公告《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号），本年度4月1日起增值税适用13%/9%的税率。
（二）主要税收优惠政策的说明
1.增值税优惠政策
（1）根据乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局于2007年1月下发的“减、免税批准通知书”[乌沙国税减免字（2007）第52号]规定：新疆新赛贸易有限公司自2006年12月1日起减征棉粕增值税，减征幅度100%。
（2）根据霍城县国家税务局于2007年1月15日下发的“减免税批准通知书”[霍国税减免字(2007)年第43号]规定:伊犁恒信油脂有限责任公司自2007年2月1日起减征棉粕、棉壳增值税，减征幅度为100%。
（3）根据财政部、国家税务总局2001年7月21日下发的《关于饲料陈品免征增值税问题的通知》（财税【2001】121号）第一条：免税饲料产品范围包括规定：（一）单一大宗饲料。指以一种动物、植物、微生物或矿物质为来源的产品或其副产品。其范围仅限于糠麸、酒糟、鱼粉、草饲料、饲料级磷酸氢钙及除豆粕以外的菜籽粕、棉籽粕、向日葵粕、花生粕等粕类产品。湖北新赛农产品物流有限公司自2011年8月20日享受上述免税政策，相关饲料免征增值税。
2.所得税优惠政策
（1）根据财税【2011】58号《关于深入实施西部大开发战略有关财税问题的通知》，伊犁恒信油脂有限责任公司减按15%征收企业所得税，并在当地国税部门取得备案批复。
（2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十一条第（一）项及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条第（一）项的规定，本公司所属全资子公司呼图壁县康瑞棉花加工有限公司、呼图壁县银丰棉业有限公司、呼图壁县天源棉业有限公司、玛纳斯县金海利棉业有限公司、沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司、沙湾县新赛棉业有限责任公司、沙湾县思远棉业有限责任公司、乌苏市汇康棉业有限责任公司、呼图壁县新米棉业有限责任公司、玛纳斯县新民畜产品有限责任公司、库车县白钻石棉花油脂加工有限责任公司、阿克苏凤凰棉业有限公司、双河市新赛博汇农业发展有限公司均为从事农产品初加工之企业，免
征企业所得税。
(3)双河宏博贸易有限责任公司,符合财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
六、合并财务报表项目注释
本项目注释的资产负债表项目期末余额指2019年12月31日金额，上年年末余额指2018年12月31日金额；利润表及现金流量表项目“本期金额”指2019年度发生额，“上期金额”指2018年度发生额。
（一）货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 现金 | ||
| 银行存款 | 238,482,627.17 | 182,646,630.63 |
| 其他货币资金 | 6,365,784.04 | 18,755,017.81 |
| 合 计 | 244,848,411.21 | 201,401,648.44 |
受限制的货币资金明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | ||
| 信用证保证金 | ||
| 履约保证金 | ||
| 用于担保的定期存款或通知存款 | ||
| 放在境外且资金汇回受到限制的款项 | ||
| 矿山地质环境恢复治理保证金 | 3,584,626.79 | |
| 银行冻结 | 233,730.17 | |
| 合 计 | 3,818,356.96 |
（二）交易性金融资产
| 项 目 | 期末公允价值 | 年初公允价值 | |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,300,152.28 | ||
| 其中：债务工具投资 | |||
| 权益工具投资 | |||
| 其他 | 2,300,152.28 | ||
| 合 计 | 2,300,152.28 | ||
其他金融资产明细：
| 期货公司 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 持仓保证金 | 其中：浮动盈亏 | 持仓保证金 | 其中：浮动盈亏 | |
| 金石期货有限公司 | 1,543,540.00 | - | ||
| 中信期货有限公司 | 1,299,137.28 | -542,525.00 | ||
| 宏源期货有限公司 | ||||
| 合计 | 2,842,677.28 | -542,525.00 | ||
（三）应收票据
1.应收票据分类
| 种 类 | 期末数 | 年初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,690,000.00 | 1,690,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 100,000.00 | 100,000.00 | 9,737,600.00 | 9,737,600.00 | ||
| 合 计 | 600,000.00 | 600,000.00 | 11,427,600.00 | 11,427,600.00 | ||
2.期末公司已质押的应收票据：无。
3.期末已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据：无。
（四）应收账款
1.按账龄分类列示
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 33,651,364.68 | 40,894,083.19 |
| 1-2年 | 3,937,753.34 | 1,528,392.46 |
| 2-3年 | 803,172.06 | 7,698,095.54 |
| 3-4年 | 7,698,095.54 | 4,416,740.64 |
| 4-5年 | 2,223,364.05 | 36,501,711.27 |
| 5年以上 | 65,193,075.92 | 65,656,086.26 |
| 合 计 | 113,506,825.59 | 156,695,109.36 |
| 减：应收账款坏账准备 | 69,841,623.65 | 87,387,137.28 |
| 账面价值 | 43,665,201.94 | 69,307,972.08 |
2.按坏账准备计提方法分类列示
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 47,760,651.03 | 42.08 | 47,760,651.03 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 65,746,174.56 | 57.92 | 22,080,972.62 | 33.59 | 43,665,201.94 |
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 其中：应收关联方的应收款项 | |||||
| 应收客户的应收款项 | 65,746,174.56 | 57.92 | 22,080,972.62 | 33.59 | 43,665,201.94 |
| 合 计 | 113,506,825.59 | 100.00 | 69,841,623.65 | 61.53 | 43,665,201.94 |
续上表
| 种类 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 50,470,131.55 | 32.21 | 50,114,964.70 | 99.30 | 355,166.85 |
| 单项金额不重大但以账龄为信用风险特征组合的应收账款 | 106,224,977.81 | 67.79 | 37,272,172.58 | 35.09 | 68,952,805.23 |
| 其中：应收关联方的应收款项 | |||||
| 应收客户的应收款项 | 106,224,977.81 | 67.79 | 37,272,172.58 | 35.09 | 68,952,805.23 |
| 合 计 | 156,695,109.36 | 100.00 | 87,387,137.28 | 55.77 | 69,307,972.08 |
3.期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 新疆博乐新赛油脂有限公司 | 43,406,624.40 | 43,406,624.40 | 100.00 | 按可收回金额计提 |
| 石河子新赛油脂有限公司 | 1,001,533.29 | 1,001,533.29 | 100.00 | 按可收回金额计提 |
| 常州科腾纺织品有限公司 | 3,352,493.34 | 3,352,493.34 | 100.00 | 按可收回金额计提 |
| 合计 | 47,760,651.03 | 47,760,651.03 |
4.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）应收客户的应收账款
| 组合名称 | 期末数 | 年初数 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 账龄组合 | 65,746,174.56 | 33.59 | 22,080,972.62 | 106,224,977.81 | 35.09 | 37,272,172.58 |
| 合 计 | 65,746,174.56 | 33.59 | 22,080,972.62 | 106,224,977.81 | 35.09 | 37,272,172.58 |
（2）账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 33,651,364.68 | 2.00 | 673,027.29 | 40,894,083.19 | 2.00 | 817,881.68 |
| 1-2年 | 3,937,753.34 | 10.00 | 393,775.33 | 1,528,392.46 | 10.00 | 152,839.25 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 2-3年 | 803,172.06 | 20.00 | 160,634.41 | 7,698,095.54 | 20.00 | 1,539,619.11 |
| 3-4年 | 7,698,095.54 | 30.00 | 2,309,428.66 | 4,416,740.64 | 30.00 | 1,325,022.19 |
| 4-5年 | 2,223,364.05 | 50.00 | 1,111,682.03 | 36,501,711.27 | 50.00 | 18,250,855.64 |
| 5年以上 | 17,432,424.89 | 100.00 | 17,432,424.90 | 15,185,954.71 | 100.00 | 15,185,954.71 |
| 合 计 | 65,746,174.56 | 22,080,972.62 | 106,224,977.81 | 37,272,172.58 | ||
| 净 额 | 43,665,201.94 | 68,952,805.23 | ||||
5.坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 87,387,137.28 | 2,275,150.98 | -15,270,362.65 | 69,841,623.65 | ||
| 合 计 | 87,387,137.28 | 2,275,150.98 | -15,270,362.65 | 69,841,623.65 | ||
注：其他变动系本期因处置子公司及丧失控制权而减少的坏账准备。
6.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 债务人名称 | 账面余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备 | 账龄 |
| 新疆博乐新赛油脂有限公司 | 43,406,624.40 | 38.24 | 43,406,624.40 | 5年以上 |
| 陈军农 | 9,268,379.36 | 8.17 | 9,268,379.36 | 5年以上 |
| 新疆瑞德灯饰有限公司 | 7,443,000.00 | 6.56 | 2,232,900.00 | 3-4年 |
| 乌鲁木齐源林聚商贸有限公司 | 4,909,828.30 | 4.33 | 4,909,828.30 | 5年以上 |
| 常州科腾纺织品有限公司 | 3,352,493.34 | 2.95 | 3,352,493.34 | 5年以上 |
| 合 计 | 68,380,325.40 | 60.25 | 63,170,225.40 |
（五）预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例% | 金额 | 比例% | |||
| 1年以内 | 22,622,433.77 | 64.40 | 48,955,306.93 | 78.74 | ||
| 1-2年 | 11,249,960.24 | 32.03 | 7,589,485.13 | 12.21 | ||
| 2-3年 | 588,712.30 | 1.68 | 28,855.34 | 0.05 | ||
| 3年以上 | 663,829.18 | 1.89 | 5,596,173.77 | 9.00 | ||
| 合 计 | 35,124,935.49 | 100.00% | 62,169,821.17 | 100.00 | ||
2.账龄超过一年的大额预付款项情况
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算的原因 |
| 新疆新赛棉业有限公司 | 临清市德为纺织品有限公司 | 3,149,400.00 | 1-2年 | 未最终结算 |
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 石河子开发区银彩棉业机械有限公司 | 1,742,800.00 | 1-2年 | 未最终结算 |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 新疆建设兵团农五师棉麻公司 | 1,500,000.00 | 2-3年 | 未最终结算 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行 | 200,000.00 | 5年以上 | 未最终结算 |
| 合 计 | 6,592,200.00 | |||
3.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况：
| 债务人名称 | 账面余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 账龄 | 未结算原因 |
| 吴建笑 | 3,950,000.00 | 11.25 | 1-2年 | 未最终结算 |
| 临清市德为纺织品有限公司 | 3,149,400.00 | 8.97 | 1年以内 | 未最终结算 |
| 阜康市六运湖天山棉业有限公司 | 1,963,004.00 | 5.59 | 1年以内 | 未最终结算 |
| 石河子开发区银彩棉业机械有限公司 | 1,742,800.00 | 4.96 | 1-2年 | 未最终结算 |
| 襄阳仁杰粮油集团有限责任公司 | 1,000,000.00 | 2.85 | 1-2年 | 未最终结算 |
| 合计 | 11,805,204.00 | 33.62 |
（六）其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 103,012,631.63 | 133,352,452.05 |
| 合 计 | 103,012,631.63 | 133,352,452.05 |
1.其他应收款
（1）按账龄分类列示
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 18,099,509.44 | 64,683,065.79 |
| 1-2年 | 53,606,100.93 | 24,043,350.88 |
| 2-3年 | 26,454,985.85 | 41,463,388.54 |
| 3-4年 | 70,836,859.21 | 13,163,515.36 |
| 4-5年 | 66,059,211.68 | 8,510,855.89 |
| 5年以上 | 92,344,063.68 | 79,904,578.30 |
| 合 计 | 327,400,730.79 | 231,768,754.76 |
| 减：其他应收款坏账准备 | 224,388,099.16 | 98,416,302.71 |
| 账面价值 | 103,012,631.63 | 133,352,452.05 |
（2）按款项性质分类列示
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 备用金 | 1,460,825.49 | 2,187,785.17 |
| 保证金及押金 | 134,000.00 | 261,000.00 |
| 借款 | ||
| 往来款 | 299,843,543.02 | 203,940,349.59 |
| 政府补助 | 25,962,362.28 | 25,379,620.00 |
| 合 计 | 327,400,730.79 | 231,768,754.76 |
（3）按坏账准备计提方法分类列示
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 179,745,097.20 | 54.90 | 179,745,097.20 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 147,655,633.59 | 45.10 | 44,643,001.96 | 30.23 | 103,012,631.63 |
| 其中：应收关联方的款项 | |||||
| 应收其他款项 | 147,655,633.59 | 45.10 | 44,643,001.96 | 30.23 | 103,012,631.63 |
| 合 计 | 327,400,730.79 | 100.00 | 224,388,099.16 | 68.54 | 103,012,631.63 |
续上表
| 种类 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 54,918,081.30 | 23.70 | 53,234,721.30 | 96.93 | 1,683,360.00 |
| 单项金额不重大但以账龄为信用风险特征组合的应收账款 | 176,737,873.46 | 76.26 | 45,068,781.41 | 25.50 | 131,669,092.05 |
| 其中：应收关联方的款项 | |||||
| 应收其他款项 | 176,737,873.46 | 76.26 | 45,068,781.41 | 25.50 | 131,669,092.05 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 112,800.00 | 0.04 | 112,800.00 | 100.00 | |
| 合 计 | 231,768,754.76 | 100.00 | 98,416,302.71 | 42.46 | 133,352,452.05 |
（4）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 45,068,781.41 | 53,347,521.30 | 98,416,302.71 | |
| 上年年末余额在本期 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 15,293,089.89 | 10,493,764.38 | 25,786,854.27 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 36,242,068.13 | 36,242,068.13 | ||
| 其他变动 | 136,427,010.31 | 136,427,010.31 | ||
| 期末余额 | 60,361,871.30 | 164,026,227.86 | 224,388,099.16 |
（5）坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | |
| 计提 | 收回或转回 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 98,416,302.71 | 25,786,854.27 | |
| 合 计 | 98,416,302.71 | 25,786,854.27 | |
（续表）
| 类别 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 转销或核销 | 其他变动 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 36,242,068.13 | 136,427,010.31 | 224,388,099.16 |
| 合 计 | 36,242,068.13 | 136,427,010.31 | 224,388,099.16 |
注：其他变动系本期因处置子公司及丧失控制权而减少的坏账准备。
（6）期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 新疆新赛双陆矿业有限公司 | 159,599,492.82 | 159,599,492.82 | 100.00 | 按可收回金额计提 |
| 新疆博乐新赛油脂有限公司 | 18,652,804.38 | 18,652,804.38 | 100.00 | 按可收回金额计提 |
| 乌鲁木齐市闽东大实物资有限公司 | 1,380,000.00 | 1,380,000.00 | 100.00 | 按可收回金额计提 |
| 黄建苗 | 112,800.00 | 112,800.00 | 100.00 | 按可收回金额计提 |
| 合 计 | 179,745,097.20 | 179,745,097.20 |
（7）本报告期核销的其他应收款情况
| 债务人名称 | 其他应收项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否由关联交易产生 |
| 石河子新赛油脂有限公司 | 往来款 | 36,242,091.73 | 确定款项收不回 | 审批 | 否 |
| 其他 | -23.60 | ||||
| 合计 | 36,242,068.13 | ||||
（8）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 债务人名称 | 款项性质 | 账面余额 | 占其他应收款总额的比例(%) | 坏账准备 | 账龄 |
| 新疆新赛双陆矿业有限公司 | 往来款 | 159,599,492.82 | 48.75 | 159,599,492.82 | 1-2年；2-3年；3-4年；4-5年；5年以上 |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 往来款 | 53,388,062.87 | 16.31 | 9,753,105.22 | 年以内、1-2年、2-3年、3-4年 |
| 新疆生产建设兵团第五师财务局 | 补贴款 | 25,962,362.28 | 7.93 | 2,402,405.62 | 1年以内，1-2年，2-3年 |
| 新疆博乐新赛油脂有限公司 | 往来款 | 18,652,804.38 | 5.70 | 18,652,804.38 | 5年以上 |
| 湖北三峡新型建材股份有限公司 | 股权转让款 | 11,453,490.00 | 3.50 | 1,145,349.00 | 1-2年 |
| 合 计 | 269,056,212.35 | 82.19 | 191,553,157.04 |
（9）涉及政府补助的应收款项
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 新疆生产建设兵团第五师财务局 | 民贸贴息 | 17,679,481.00 | 根据兵财建（2017）19号，预计2020年度收回 |
| 新疆生产建设兵团第五师财务局 | 电价补贴 | 3,476,961.28 | 根据兵财建（2017）19号，预计2020年度收回 |
| 新疆生产建设兵团第五师财务局 | 出疆棉补贴 | 4,805,920.00 | 根据兵财建（2017）19号，预计2020年度收回 |
| 合 计 | 25,962,362.28 |
（七）存货
1.存货分类
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 44,577,055.26 | 9,314,384.51 | 35,262,670.75 |
| 在产品 | 982,152.48 | 982,152.48 | |
| 自制半成品 | 250,940.00 | 250,940.00 | |
| 库存商品 | 332,709,892.29 | 11,013,502.64 | 321,696,389.65 |
| 周转材料 | 5,775,024.24 | 968,203.50 | 4,806,820.74 |
| 委托加工物资 | 151,534.53 | 151,534.53 | |
| 合 计 | 384,446,598.80 | 21,296,090.65 | 363,150,508.15 |
(续上表)
| 项 目 | 上年年末余额 |
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 58,293,609.16 | 8,995,762.72 | 49,297,846.44 |
| 在产品 | 2,406,338.01 | 2,406,338.01 | |
| 自制半成品 | 250,940.00 | 250,940.00 | |
| 库存商品 | 590,854,967.79 | 8,297,037.49 | 582,557,930.30 |
| 周转材料 | 6,140,021.19 | 810,388.04 | 5,329,633.15 |
| 委托加工物资 | 397,196.88 | 397,196.88 | |
| 合 计 | 658,343,073.03 | 18,103,188.25 | 640,239,884.78 |
2.存货跌价准备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期计提额 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 转回 | 转销 | 其他变动 | ||||
| 原材料 | 8,995,762.72 | 1,733,921.16 | 1,415,299.37 | 9,314,384.51 | ||
| 库存商品 | 8,297,037.49 | 9,586,546.57 | 3,171,901.72 | 3,698,179.70 | 11,013,502.64 | |
| 周转材料 | 810,388.04 | 157,815.46 | 968,203.50 | |||
| 合 计 | 18,103,188.25 | 11,478,283.19 | 3,171,901.72 | 5,113,479.07 | 21,296,090.65 | |
注：（1）公司期末存货跌价准备系预计可变现净值低于账面成本所致。
（2）本期计提存货跌价准备11,478,283.19元；转销存货跌价准备3,171,901.72元系本期对外销售存货结转营业成本所致；因处置子公司及丧失控制权而减少存货跌价准备5,113,479.07元。
（3）所有权受限的存货期末账面价值为64,844,584.90元。
（八）其他流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 留抵增值税额 | 42,184,381.25 | 106,823,006.98 |
| 其他 | 1,575,093.07 | 15,648,032.09 |
| 合 计 | 43,759,474.32 | 122,471,039.07 |
（九）长期股权投资
1.长期股权投资分类
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 对子公司投资 | ||||
| 对合营企业投资 | ||||
| 对联营企业投资 | 90,092,418.91 | 153,991,096.30 | 244,083,515.21 | |
| 小 计 | 90,092,418.91 | 153,991,096.30 | 244,083,515.21 |
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 减：长期股权投资减值准备 | ||||
| 合 计 | 90,092,418.91 | 153,991,096.30 | 244,083,515.21 |
2.长期股权投资明细
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 一、合营企业 | |||||
| 二、联营企业 | |||||
| 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 25,976,174.19 | 1,739,306.80 | |||
| 国电塔城发电有限公司 | 32,062,296.90 | 5,878,123.90 | |||
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 32,053,947.82 | 309,948.17 | |||
| 新疆双河水控农业发展有限公司 | 144,072,700.00 | ||||
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | |||||
| 小 计 | 90,092,418.91 | 144,072,700.00 | 7,927,378.87 | ||
| 合 计 | 90,092,418.91 | 144,072,700.00 | 7,927,378.87 | ||
续上表：
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 27,715,480.99 | |||||
| 国电塔城发电有限公司 | 37,940,420.80 | |||||
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 32,363,895.99 | |||||
| 新疆双河水控农业发展有限公司 | 1,991,017.43 | 146,063,717.43 | ||||
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | ||||||
| 小 计 | 1,991,017.43 | 244,083,515.21 | ||||
| 合 计 | 1,991,017.43 | 244,083,515.21 | ||||
（十）固定资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 380,001,187.82 | 378,725,771.36 |
| 固定资产清理 | 300,809.31 | |
| 合 计 | 380,301,997.13 | 378,725,771.36 |
1.固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.上年年末余额 | 509,727,283.51 | 473,898,624.16 | 12,175,549.59 | 21,747,538.12 | 1,017,548,995.38 |
| 2.本期增加金额 | 49,621,946.49 | 182,795,568.49 | - | 2,071,478.69 | 234,488,993.67 |
| （1）购置 | 1,604,708.63 | 9,338,421.34 | - | 460,520.03 | 11,403,650.00 |
| （2）在建工程转入 | 12,732,153.04 | 22,301,301.83 | - | 1,064,051.00 | 36,097,505.87 |
| （3）企业合并增加 | 35,285,084.82 | 151,155,845.32 | - | 546,907.66 | 186,987,837.80 |
| （4）类别调整 | |||||
| 3.本期减少金额 | 52,606,816.23 | 192,960,208.20 | 2,105,129.33 | 3,236,832.72 | 250,908,986.48 |
| （1）处置或报废 | 11,257,366.44 | 7,631,824.31 | 807,684.18 | 463,773.14 | 20,160,648.07 |
| （2）企业范围变化减少 | 41,349,449.79 | 185,328,383.89 | 1,297,445.15 | 2,773,059.58 | 230,748,338.41 |
| （3）类别调整 | |||||
| （4）其他 | |||||
| 4.期末余额 | 506,742,413.77 | 463,733,984.45 | 10,070,420.26 | 20,582,184.09 | 1,001,129,002.57 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.上年年末余额 | 176,109,849.98 | 317,274,552.86 | 10,472,942.82 | 16,520,137.93 | 520,377,483.59 |
| 2.本期增加金额 | 28,400,177.36 | 125,760,041.19 | 272,927.85 | 1,528,094.61 | 155,961,241.01 |
| （1）计提 | 15,471,196.35 | 22,877,237.96 | 272,927.85 | 1,009,954.00 | 39,631,316.16 |
| （2）企业合并增加 | 12,928,981.01 | 102,882,803.24 | - | 518,140.61 | 116,329,924.86 |
| （3）类别调整 | - | ||||
| 3.本期减少金额 | 25,541,866.70 | 126,757,267.18 | 1,520,238.78 | 1,752,689.76 | 155,572,062.42 |
| （1）处置或报废 | 10,153,734.21 | 6,549,190.32 | 901,541.29 | 416,822.85 | 18,021,288.67 |
| （2）企业范围变化减少 | 15,388,132.49 | 120,208,076.86 | 618,697.49 | 1,335,866.91 | 137,550,773.75 |
| （3）类别调整 | - |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 4.期末余额 | 178,968,160.64 | 316,277,326.88 | 9,225,631.89 | 16,295,542.78 | 520,766,662.19 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.上年年末余额 | 96,743,798.77 | 21,656,596.65 | 17,431.59 | 27,913.43 | 118,445,740.44 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）类别调整 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,593,825.20 | 16,459,009.24 | 3,840.00 | 27,913.43 | 18,084,587.87 |
| （1）处置或报废 | 554,726.36 | 572,751.75 | 3,840.00 | 27,913.43 | 1,159,231.54 |
| （2）企业范围变化减少 | 1,039,098.84 | 15,886,257.49 | 16,925,356.33 | ||
| （3）类别调整 | |||||
| 4.期末余额 | 95,149,973.57 | 5,197,587.41 | 13,591.59 | 100,361,152.57 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 232,624,279.56 | 142,259,070.17 | 831,196.78 | 4,286,641.31 | 380,001,187.82 |
| 2.年初账面价值 | 236,873,634.76 | 134,967,474.66 | 1,685,175.18 | 5,199,486.76 | 378,725,771.36 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
| 固定资产类别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 86,995,930.77 | 13,292,226.19 | 0.00 | 73,703,704.58 | |
| 机器设备 | 32,189,412.73 | 17,847,722.99 | 125,276.85 | 14,216,412.89 | |
| 运输设备 | 264,692.00 | 90,168.41 | 13,591.59 | 160,932.00 | |
| 电子设备 | 294,433.11 | 277,297.68 | 0.00 | 17,135.43 | |
| 合 计 | 119,744,468.61 | 31,507,415.27 | 138,868.44 | 88,098,184.90 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
| 固定资产类别 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 可利物流房屋建筑物 | 6,717,087.98 | 未竣工决算 |
| 温泉矿业房屋建筑物 | 24,721,740.54 | 房屋建筑物设计建造时由于没有设计消防管道，消防检验不合格。 |
| 合 计 | 31,438,828.52 |
（4）所有权受限的固定资产账面价值为33,178,277.20元。
2.固定资产清理情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 年初账面价值 | 转入清理的原因 |
| 机器设备 | 300,809.31 | 技术改造，更新更换设备 | |
| 合 计 | 300,809.31 |
（十一）在建工程
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 16,760,743.84 | 16,760,743.84 | 381,270,134.01 | 346,568,098.02 | 34,702,035.99 | |
| 工程物资 | ||||||
| 合 计 | 16,760,743.84 | 16,760,743.84 | 381,270,134.01 | 346,568,098.02 | 34,702,035.99 | |
1.在建工程情况
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 煤矿改造工程 | 348,583,524.88 | 346,568,098.02 | 2,015,426.86 | |||
| 矿建工程 | 3,329,640.92 | 3,329,640.92 | ||||
| 食用油生产线 | 5,385,957.20 | 5,385,957.20 | ||||
| 26万吨/年石灰项目二期工程 | 4,075,476.66 | 4,075,476.66 | 4,075,476.66 | 4,075,476.66 | ||
| 其他零星改造工程 | 12,685,267.18 | 12,685,267.18 | 19,895,534.35 | 19,895,534.35 | ||
| 合 计 | 16,760,743.84 | 16,760,743.84 | 381,270,134.01 | 346,568,098.02 | 34,702,035.99 | |
2.重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数(万元) | 上年年末余额 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 | 期末余额 |
| 煤矿改造工程 | 25,143.78 | 348,583,524.88 | 348,583,524.88 | 自筹 | ||||||||
| 矿建工程 | 500.00 | 3,329,640.92 | 330,188.68 | 3,659,829.60 | 自筹 | |||||||
| 食用油生产线 | 600.00 | 5,385,957.20 | 5,385,957.20 | 自筹 | ||||||||
| 石灰项目二期工程 | 28,000.00 | 4,075,476.66 | 自筹 | 4,075,476.66 | ||||||||
| 其他零星改造工程 | 19,895,534.35 | 2,273,796.94 | 9,484,064.11 | 自筹 | 12,685,267.18 | |||||||
| 合计 | 381,270,134.01 | 2,603,985.62 | 13,143,893.71 | 353,969,482.08 | 16,760,743.84 |
（十二）无形资产
1.无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 采矿权 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.上年年末余额 | 176,934,977.37 | 10,586,792.76 | 4,023,568.45 | 176,200.00 | 191,721,538.58 |
| 2.本期增加金额 | 1,569,500.00 | 1,569,500.00 | |||
| (1)购置 | |||||
| (2)企业合并增加 | 1,569,500.00 | 1,569,500.00 | |||
| (3)其他调整 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,744,053.28 | 4,188,300.00 | 12,932,353.28 | ||
| (1)处置 | |||||
| (2)企业范围变化减少 | 8,744,053.28 | 4,188,300.00 | 12,932,353.28 | ||
| (3)其他调整 | |||||
| 4.期末余额 | 169,760,424.09 | 6,398,492.76 | 4,023,568.45 | 176,200.00 | 180,358,685.30 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.上年年末余额 | 32,251,584.41 | 6,398,492.76 | 3,031,523.56 | 158,473.33 | 41,840,074.06 |
| 2.本期增加金额 | 5,529,096.95 | 360,493.08 | 5,310.00 | 5,894,900.03 | |
| (1)计提 | 4,909,969.75 | 360,493.08 | 5,310.00 | 5,275,772.83 | |
| (2)企业合并增加 | 619,127.20 | 619,127.20 | |||
| (3)其他调整 | - | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,204,336.06 | 1,204,336.06 | |||
| (1)处置 | |||||
| (2)企业范围变化减少 | 1,204,336.06 | 1,204,336.06 | |||
| (3)其他调整 | |||||
| 4.期末余额 | 36,576,096.70 | 6,398,492.76 | 3,392,016.64 | 163,783.33 | 46,530,389.43 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.上年年末余额 | 5,493,820.59 | 4,188,300.00 | 9,682,120.59 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| (2)企业合并增加 | |||||
| (3)其他调整 | |||||
| 3.本期减少金额 | 5,493,820.59 | 4,188,300.00 | 9,682,120.59 | ||
| (1)处置 |
| 项目 | 土地使用权 | 采矿权 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| (2)企业范围变化减少 | 5,493,820.59 | 4,188,300.00 | 9,682,120.59 | ||
| (3)其他调整 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 133,184,327.39 | 631,551.81 | 12,416.67 | 133,828,295.87 | |
| 2.年初账面价值 | 139,189,572.37 | 992,044.89 | 17,726.67 | 140,199,343.93 |
2.公司未办妥产权证书的土地使用权情况
| 项 目 | 账面余额 | 未办妥产权证书的原因 |
| 股份公司土地 | 41,860,000.00 | 手续正在办理中 |
| 乌鲁木齐新赛油脂土地 | 12,170,496.98 | 手续正在办理中 |
| 合 计 | 54,030,496.98 |
3.所有权受限的无形资产账面价值为15,175,635.18元。
（十三）商誉
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商誉原值 | 20,240,388.96 | 20,240,388.96 |
| 商誉减值 | 20,240,388.96 | 20,240,388.96 |
| 商誉净值 | - | - |
| 合 计 | - | - |
1.商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 非同一控制下企业合并产生的商誉： | ||||
| 其中：呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 | 1,289,342.83 | 1,289,342.83 | ||
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 207,940.61 | 207,940.61 | ||
| 呼图壁县天源棉业有限公司 | 817,122.18 | 817,122.18 | ||
| 沙湾县康瑞棉花加工有限公司 | 913,113.30 | 913,113.30 | ||
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 1,390,306.58 | 1,390,306.58 | ||
| 乌苏市汇康棉业有限责任公司 | 892,234.53 | 892,234.53 | ||
| 库车县白钻石棉花油脂加工有限责任公司 | 4,378,345.19 | 4,378,345.19 | ||
| 阿克苏凤凰棉业有限公司 | 5,212,876.62 | 5,212,876.62 | ||
| 博乐市正大钙业有限公司 | 5,139,107.12 | 5,139,107.12 | ||
| 合 计 | 20,240,388.96 | 20,240,388.96 |
2.商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 | 1,289,342.83 | 1,289,342.83 | ||||
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 207,940.61 | 207,940.61 | ||||
| 呼图壁县天源棉业有限公司 | 817,122.18 | 817,122.18 | ||||
| 沙湾县康瑞棉花加工有限公司 | 913,113.30 | 913,113.30 | ||||
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 1,390,306.58 | 1,390,306.58 | ||||
| 乌苏市汇康棉业有限责任公司 | 892,234.53 | 892,234.53 | ||||
| 库车县白钻石棉花油脂加工有限责任公司 | 4,378,345.19 | 4,378,345.19 | ||||
| 阿克苏凤凰棉业有限公司 | 5,212,876.62 | 5,212,876.62 | ||||
| 博乐市正大钙业有限公司 | 5,139,107.12 | 5,139,107.12 | ||||
| 合 计 | 20,240,388.96 | 20,240,388.96 | ||||
（十四）长期待摊费用
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 47,241.23 | 47,241.23 | |||
| 租入固定资产改良支出 | |||||
| 合 计 | 47,241.23 | 47,241.23 |
（十五）递延所得税资产和递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后净额列示
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 一、递延所得税资产 | ||||
| 资产减值准备 | 5,973,237.53 | 23,892,950.12 | 6,690,986.23 | 61,542,211.33 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可弥补亏损 | ||||
| 合 计 | 5,973,237.53 | 23,892,950.12 | 6,690,986.23 | 61,542,211.33 |
2.未确认递延所得税资产明细
| 种 类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 123,017,962.03 | 538,740,248.66 |
| 可抵扣亏损 | 61,575,628.01 | 400,818,388.29 |
| 合 计 | 184,593,590.04 | 939,558,636.95 |
（十六）其他非流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预付工程及设备款 | 979,609.64 | 5,948,024.44 |
| 预付土地出让款 | 7,020,000.00 | |
| 合 计 | 979,609.64 | 12,968,024.44 |
（十七）短期借款
1.短期借款分类
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款 | 10,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 78,500,000.00 | 205,600,000.00 |
| 保证借款 | 463,443,317.60 | 351,000,000.00 |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | |
| 合 计 | 561,943,317.60 | 556,600,000.00 |
2.期末短期借款明细
| 借款单位 | 贷款单位 | 借款金额 | 借款起止日 | 年利率 | 借款用途 | 借款条件 | 抵押物/担保人 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司博尔塔拉兵团分行 | 50,000,000.00 | 2019.1.22-2020-1.21 | 4.350% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司博尔塔拉兵团分行 | 50,000,000.00 | 2019.10.22-2020.10.22 | 4.350% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行 | 100,000,000.00 | 2019.7.10-2020.7.10 | 5.300% | 公司日常经营周转 | 保证 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司博尔塔拉蒙古自治州分行 | 20,000,000.00 | 2019.1.29-2020.1.29 | 4.350% | 日常生产经营周转 | 保证 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司博尔塔拉蒙古自治州分行 | 30,000,000.00 | 2019.10.30-2020.10.30 | 4.350% | 日常生产经营周转 | 保证 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行 | 50,000,000.00 | 2019.3.1-2020.3.1 | 5.655% | 日常生产经营周转 | 保证 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司博州分行 | 20,100,000.00 | 2019.10.9-2020.10.9 | 4.350% | 籽棉收购 | 质押 | |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司博州分行 | 40,000,000.00 | 2019.10.11-2020.10.11 | 4.3500% | 籽棉收购 | 质押 | |
| 博乐市正大钙业有限公司 | 华夏银行股份有限公司乌鲁木齐长江路支行 | 10,000,000.00 | 2019.6.16-2020.6.16 | 6.5700% | 日常生产经营周转 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 博乐国民村镇银行有限责任公司霍热支行 | 4,500,000.00 | 2019.10.11 -2020.10.10 | 4.350% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 华夏银行股份有限公司乌鲁木齐长江路支行 | 4,000,000.00 | 2019.6.13 -2020.6.13 | 6.930% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 华夏银行股份有限公司乌鲁木齐长江路支行 | 6,000,000.00 | 2019.6.18 -2020.6.18 | 6.930% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 借款单位 | 贷款单位 | 借款金额 | 借款起止日 | 年利率 | 借款用途 | 借款条件 | 抵押物/担保人 |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 精河县农村信用合作联社 | 22,000,000.00 | 2019.9.30-2020.9.29 | 4.350% | 籽棉收购 | 保证、质押 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 精河县农村信用合作联社 | 1,000,000.00 | 2019.10.15-2020.10.15 | 4.350% | 籽棉收购 | 保证、质押 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 | 华夏银行乌鲁木齐长江路支行 | 10,000,000.00 | 2019.6.17-2020.6.16 | 6.525% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 | 新疆沙湾农村商业银行股份有限公司 | 7,000,000.00 | 2019.10.8-2020.7.8 | 4.35% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 沙湾县新赛棉业有限责任公司 | 华夏银行乌鲁木齐长江路支行 | 10,000,000.00 | 2019.6.24-2020.6.23 | 6.525% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 华夏银行乌鲁木齐长江路支行 | 10,000,000.00 | 2019.9.30-2020.6.20 | 6.545% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 呼图壁县新米棉业有限公司 | 华夏银行乌鲁木齐长江路支行 | 6,000,000.00 | 2019.6.24-2020.6.23 | 6.525% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 玛纳斯县金海利棉业有限公司 | 华夏银行乌鲁木齐长江路支行 | 10,000,000.00 | 2019.6.21-2020.6.20 | 6.430% | 籽棉收购 | 保证、质押 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 玛纳斯县新民畜产品有限责任公司 | 华夏银行乌鲁木齐长江路支行 | 10,000,000.00 | 2019.6.18-2020.6.17 | 6.525% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 玛纳斯县新民畜产品有限责任公司 | 农村信用合作联社 | 19,500,000.00 | 2019.10.8-2020.7.8 | 4.356% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 华夏银行乌鲁木齐长江路支行 | 19,000,000.00 | 2019.3.15-2020.3.15 | 5.655% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 农村信用合作联社 | 10,000,000.00 | 2019.10.24-2020.10.24 | 4.35% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有 限公司 |
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 农村信用合作联社 | 5,000,000.00 | 2019.10.30-2020.10.30 | 4.35% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有 限公司 |
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 农村信用合作联社 | 17,000,000.00 | 2019.10.8-2020.7.8 | 4.35% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有 限公司 |
| 乌苏市汇康棉业有限公司 | 华夏银行乌鲁木齐长江路支行 | 5,000,000.00 | 2019.6.24-2020.6.23 | 6.41% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 乌苏市汇康棉业有限公司 | 新疆乌苏农村商业银行 | 3,000,000.00 | 2019.9.30-2020.6.30 | 4.35% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 借款单位 | 贷款单位 | 借款金额 | 借款起止日 | 年利率 | 借款用途 | 借款条件 | 抵押物/担保人 |
| 乌苏市汇康棉业有限公司 | 新疆乌苏农村商业银行 | 5,000,000.00 | 2019.10.30-2020.6.30 | 4.35% | 籽棉收购 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 中信银行股份有限公司襄阳分行 | 7,000,000.00 | 2019.6.11-2020.6.10 | 6.09% | 流动资金借款 | 保证、质押 | 老河口市鑫乾德产业投资基金管理有限公司、新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 短期借款利息 | 843,317.60 | ||||||
| 合计 | 561,943,317.60 |
3.抵押物明细：
| 单位名称 | 资产类别 | 账面余额 | 累计折旧 | 账面价值 |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 机器设备 | 51,739,875.64 | 27,046,194.03 | 24,693,681.61 |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 存货-棉产品 | 4,744,584.90 | 4,744,584.90 | |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 土地 | 17,989,355.02 | 2,813,719.84 | 15,175,635.18 |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 房建筑物 | 10,312,174.00 | 1,827,579.38 | 8,484,595.59 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 存货-棉产品 | 60,100,000.00 | 60,100,000.00 | |
| 合计 | 144,885,989.56 | 31,687,493.25 | 113,198,497.28 |
（十八）应付账款
1.账龄分析
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 42,879,595.90 | 31,847,958.43 |
| 1至2年 | 4,660,858.37 | 739,532.97 |
| 2至3年 | 739,137.44 | 1,408,375.12 |
| 3年以上 | 23,684,651.24 | 95,256,308.56 |
| 合 计 | 71,964,242.95 | 129,252,175.08 |
2.账龄超过1年的重要应付账款
| 单位名称 | 金额 | 未偿还或结转的原因 |
| 乌市铁建工程咨询有限公司 | 6,910,544.34 | 未最终结算 |
| 博尔塔拉蒙古自治州宇龙矿业有限责任公司 | 3,992,642.69 | 未最终结算 |
| 安徽蚌埠设计院 | 2,795,807.40 | 未最终结算 |
| 王德安 | 1,204,627.26 | 未最终结算 |
| 新疆兵团水利水电工程集团有限公司 | 853,678.23 | 未最终结算 |
| 合计 | 15,757,299.92 |
（十九）预收款项
1.账龄分析
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 74,956,467.19 | 330,314,048.23 |
| 1至2年 | 1,702,241.80 | 90,688.10 |
| 2至3年 | 49,260.93 | 688,674.50 |
| 3年以上 | 2,329,645.41 | 7,906,495.17 |
| 合 计 | 79,037,615.33 | 338,999,906.00 |
2.账龄超过1年的重要预收款项
| 单位名称 | 金额 | 未偿还或结转的原因 |
| 奎屯隆坤棉业有限公司 | 1,525,756.90 | 未最终结算 |
| 辽宁鹏达农业发展有限公司 | 1,005,000.00 | 未最终结算 |
| 广西鼎桀商贸有限公司 | 995,000.00 | 未最终结算 |
| 奎屯昆星经贸有限公司 | 186,038.00 | 未最终结算 |
| 高广建材有限公司 | 63,891.80 | 未最终结算 |
| 合 计 | 3,775,686.70 |
（二十）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,481,797.79 | 50,853,486.59 | 54,744,014.43 | 19,591,269.95 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 72,448.47 | 5,500,238.05 | 5,564,004.66 | 8,681.86 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 五、其他 | 49,432.76 | 80,918.73 | 86,918.73 | 43,432.76 |
| 合 计 | 23,603,679.02 | 56,434,643.37 | 60,394,937.82 | 19,643,384.57 |
2.短期薪酬列示
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,055,228.51 | 39,695,408.97 | 43,328,131.95 | 12,422,505.53 |
| 2、职工福利费 | 2,643,387.77 | 2,643,387.77 | ||
| 3、社会保险费 | 33,644.97 | 2,558,393.58 | 2,587,974.71 | 4,063.84 |
| 其中：医疗保险费 | 27,672.48 | 2,212,586.20 | 2,236,451.64 | 3,807.04 |
| 工伤保险费 | 5,540.12 | 203,973.86 | 209,344.81 | 169.17 |
| 生育保险费 | 432.37 | 141,833.52 | 142,178.26 | 87.63 |
| 4、住房公积金 | 934,181.00 | 2,323,398.97 | 2,401,891.52 | 855,688.45 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,458,743.31 | 3,608,222.30 | 3,757,953.48 | 6,309,012.13 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 8、非货币性福利 | 24,675.00 | 24,675.00 | ||
| 合 计 | 23,481,797.79 | 50,853,486.59 | 54,744,014.43 | 19,591,269.95 |
3.设定提存计划列示
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 65,337.14 | 4,971,091.85 | 5,030,569.77 | 5,859.22 |
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 2、失业保险费 | 7,111.33 | 161,652.90 | 165,941.59 | 2,822.64 |
| 3、企业年金缴费 | 367,493.30 | 367,493.30 | ||
| 合 计 | 72,448.47 | 5,500,238.05 | 5,564,004.66 | 8,681.86 |
（二十一）应交税费
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 3,576,851.07 | 1,529,301.43 |
| 营业税 | 230.00 | |
| 企业所得税 | 1,583,108.28 | 655,831.19 |
| 城市维护建设税 | 46,099.83 | 45,384.63 |
| 房产税 | 4,677.42 | |
| 个人所得税 | 40,418.80 | 662,132.60 |
| 教育费附加 | 183,426.11 | 83,426.34 |
| 印花税 | 101,532.71 | 31,356.88 |
| 土地增值税 | 24,228.83 | |
| 其他 | 3,478.94 | 9,417.25 |
| 合 计 | 5,534,915.74 | 3,045,986.57 |
（二十二）其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | 742,538.67 | |
| 应付股利 | 7,236.04 | 7,236.04 |
| 其他应付款 | 98,650,574.44 | 252,898,244.54 |
| 合 计 | 98,657,810.48 | 253,648,019.25 |
1.应付利息
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 短期借款应付利息 | 707,491.06 | |
| 内部借款应付利息 | 35,047.61 | |
| 长期借款利息 | ||
| 合 计 | 742,538.67 |
2.应付股利
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付普通股股利 | 7,236.04 | 7,236.04 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合 计 | 7,236.04 | 7,236.04 |
3.其他应付款
（1）按账龄分析列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,570,947.58 | 11,500,250.54 |
| 1-2年（含2年） | 7,580,793.49 | 26,137,808.75 |
| 2-3年（含3年） | 3,184,084.65 | 19,331,716.41 |
| 3年以上 | 63,314,748.72 | 195,928,468.84 |
| 合计 | 98,650,574.44 | 252,898,244.54 |
（2）按款项性质列示
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 代扣代缴款项 | 2,481,804.42 | 4,434,239.48 |
| 暂扣款 | 1,756,503.10 | 67,051.61 |
| 单位及个人往来 | 53,076,432.32 | 207,328,696.35 |
| 质保金及押金 | 1,219,456.12 | 1,028,126.84 |
| 保证金（订金） | 176,284.59 | 493,396.01 |
| 代收款 | 12,561,981.61 | 34,482,690.74 |
| 其他 | 27,378,112.28 | 5,064,043.51 |
| 合 计 | 98,650,574.44 | 252,898,244.54 |
（3）账龄超过1年的重要其他应付款
| 单位名称 | 金额 | 未偿还或结转的原因 |
| 博乐赛里木建筑安装工程公司新建分公司 | 11,562,400.00 | 未最终结算 |
| 新疆生产建设兵团第五师财务局 | 6,956,821.97 | 未最终结算 |
| 博乐市中建混凝土公司 | 3,735,728.10 | 未最终结算 |
| 江苏诚达建筑有限公司 | 2,031,851.20 | 未最终结算 |
| 王祖芳 | 1,540,000.00 | 未最终结算 |
| 合 计 | 25,826,801.27 |
（二十三）长期借款
1.长期借款分类
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证借款 | 97,582,333.33 | 100,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合 计 | 97,582,333.33 | 100,000,000.00 |
2.保证借款明细：
| 借款单位 | 贷款单位 | 借款金额 | 借款起止日 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 农村信用合作联社 | 58,500,000.00 | 2018.12.29-2020.12.27 |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 新疆博乐农村商业银行 | 29,000,000.00 | 2018.12.29-2020.12.28 |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 新疆乌苏农村商业银行 | 10,000,000.00 | 2018.12.29-2020.12.28 |
| 借款利息 | 82,333.33 | ||
| 合 计 | 97,582,333.33 |
续上表：
| 年利率 | 借款用途 | 借款条件 | 保证方 |
| 7.60% | 采购皮棉 | 保证 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 |
| 7.60% | 采购皮棉 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
| 7.60% | 采购皮棉 | 保证 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 |
3.公司无逾期借款获得展期形成的长期借款。
（二十四）长期应付款
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 长期应付款 | 23,211,250.03 | 2,160,350.11 | 21,050,899.92 | |
| 专项应付款 | 2,952,137.00 | 2,952,137.00 | ||
| 合 计 | 2,952,137.00 | 23,211,250.03 | 2,160,350.11 | 24,003,036.92 |
1. 长期应付款期末余额最大的前5项
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 远东租赁国际有限公司 | 23,211,250.03 | 2,160,350.11 | 21,050,899.92 | |
| 合 计 | 23,211,250.03 | 2,160,350.11 | 21,050,899.92 |
2.专项应付款期末余额最大的前5项
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 2012年公共租赁住房专项补助金 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||
| 保障房专项补助金 | 452,137.00 | 452,137.00 | ||
| 合 计 | 2,952,137.00 | 2,952,137.00 |
注：
1.根据新疆生产建设兵团办公厅文件《关于印发新疆生产建设兵团加快发展公共租赁住房的实施意见的通知》（【2011年】59号），公司2012年度收到公共租赁住房专项补助金2,500,000.00元。
2.根据第五师双河市建设局《关于对2013年度部分保障性住房建设计划及补助资金调整情况的报告》的相关规定，本公司之子公司新赛精纺2014年度收到保障性住房补助资金7,420,000.00元。
3.根据兵团第五师双河市发展和改革委员会文件《五师关于下达2014年“中央专项”暨“双五千建设补助费计划的通知”》（师改发【2014】171号），本公司之子公司新赛精纺2014年度收到保障性住房补助资金4,756,000.00元。
（二十五）递延收益
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 30,656,601.31 | 13,834,974.80 | 16,821,626.51 | 国家补贴 | |
| 合 计 | 30,656,601.31 | 13,834,974.80 | 16,821,626.51 |
涉及政府补助的项目：
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期计入其他收益金额 | 其他减少 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 物流园项目补助资金 | 10,260,097.28 | 236,771.52 | 10,023,325.76 | 与资产相关 | ||
| 煤炭升级改造项目 | 11,260,000.00 | 11,260,000.00 | 与资产相关 | |||
| 供热锅炉天然气改造项目 | 288,000.00 | 72,000.00 | 216,000.00 | 与资产相关 | ||
| 信息化建设项目 | 270,000.00 | 90,000.00 | 180,000.00 | 与资产相关 | ||
| 安全补助专项资金 | 580,000.00 | 580,000.00 | 与资产相关 | |||
| 铁路专用线项目建设款 | 3,844,444.46 | 133,333.32 | 3,711,111.14 | 与资产相关 | ||
| 正大钙业返还土地出让金 | 431,527.89 | 32,499.96 | 399,027.93 | 与资产相关 | ||
| 2014年第一批工业发展专项资金 | 1,700,000.00 | 300,000.00 | 1,400,000.00 | 与资产相关 | ||
| 温泉县神泉节水设备等建设项目配套设施建设资金 | 180,766.68 | 31,900.00 | 148,866.68 | 与资产相关 | ||
| 专项技术改造补助资金 | 320,000.00 | 80,000.00 | 240,000.00 | 与资产相关 | ||
| 地下管道项目资金 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||
| 纺织技改专项资金 | 621,765.00 | 118,470.00 | 503,295.00 | 与资产相关 | ||
| 安全生产专项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合 计 | 30,656,601.31 | 1,094,974.80 | 12,740,000.00 | 16,821,626.51 |
注：政府补助具体明细如下:
1.物流园项目补助资金
依据湖北老河口市人民政府与湖北新赛农产品物流有限公司签订《老河口市农产品物流园项目投资合作协议书》和《湖北老河口经济开发区管理委员会文件》（河开管文【2012】21号）,本公司之子公司湖北物流收到物流园项目补助资金17,265,082.00元。本期计入其他收益236,711.52元。依据新疆生产建设兵团第五师财政局《关于下达中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（师财【2012】155号），本公司之子公司双陆矿业收到煤炭升级改造项目建设资金,期初余额11,260,000.00元，本期该子公司不再纳入合并范围。
3.供热锅炉天然气改造项目
根据《乌鲁木齐市燃煤供热锅炉天然气改造工程实施方案》（乌热调指发【2012】11号）,本公司之子公司乌鲁木齐油脂收到煤改气锅炉项目资金 720,000.00元，本期转入其他收益72,000.00元。。
4.信息化建设项目
根据新疆生产建设兵团第五师财务局《关于拨付2011年中小企业发展专项资金的通知》（师财发【2011】171号），本公司之子公司乌鲁木齐油脂收到信息化建设项目拨款资金900,000.00元。本期转入其他收益90,000.00元。
5.安全补助专项资金
根据新疆生产建设兵团文件《关于对新赛双陆矿业公司煤矿安全经费补助的建议》，本公司之子公司双陆矿业收到安全补助专项资金，期初余额580,000.00元，本期该子公司不再纳入合并范围。
6.铁路专用线项目建设款
依据新疆生产建设兵团第五师财务局《关于下达兵团本级2013年服务业发展专项资金预算（拨款）的通知》（师财发【2014】13号文），本公司之子公司可利物流收到第五师财务局拨付的专项资金4,000,000.00元。本期转入其他收益133,333.32元。
7.正大钙业返还土地出让金
本公司之子公司正大钙业2011年6月20日收到师财务局返还土地出让金650,000.00元，本期转入其他收益32,499.96元。
8.2014年第一批工业发展专项资金
根据新疆生产建设兵团第五师财务局《关于拨付2014年第一批工业发展专项资金的通知》（师财发【2014】172号文），本公司之子公司温泉矿业收到第五师财务局拨付的专项资金3,000,000.00元。本期转入其他收益300,000.00元。
9.温泉县神泉节水设备等建设项目配套设施建设资金
依据温泉县商务和经济信息化委员会文件《关于解决温泉县神泉节水设备等建设项目配套
设施建设资金的请示》（温商经信字【2014】57号文），本公司之子公司温泉矿业收到农五师财务局拨付的建设资金319,000.00元。本期转入其他收益31,900.00元。
10.专项技术改造补助资金
根据自治区财政厅《关于拨付2013年自治区技术改造专项资金的通知》（新财企【2013】106号）及《博尔塔拉蒙古自治州企业专项补助资金管理暂行办法》（博州政办发【2011】71号），本公司之子公司温泉矿业收到专项技术改造补助资金800,000.00元，本期结转其他收益80,000.00元。
11.纺织技改专项资金
依据新疆生产建设兵团财务局文件《关于拨付2013年兵团纺织技改专项资金的通知》（兵财企【2014】2号文），本公司之子公司新赛精纺收到新疆生产建设兵团财务局拨付的专项资金1,184,700.00元。本期转入其他收益118,470.00元。
12.安全生产专项资金
依据新疆生产建设兵团第五师财务局《关于拨付2015年安全生产专项资金的通知》（师财发【2015】265号），本公司之子公司双陆矿业收到农五师财务局拨付的安全生产专项资金，期初余额300,000.00元。本期该子公司不再纳入合并范围。
（二十六）股本
| 项 目 | 上年年末余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份 总数 | 470,923,313.00 | 470,923,313.00 | |||||
（二十七）资本公积
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 795,672,654.09 | 795,672,654.09 | ||
| 其他资本公积 | 9,078,227.76 | 2,894,142.03 | 11,972,369.79 | |
| 合 计 | 804,750,881.85 | 2,894,142.03 | 807,645,023.88 |
注：资本公积增加的原因：本期由原新疆赛里木现代农业股份有限公司五万锭项目改制为子公司新疆博乐纺织有限公司，原五万锭净资产与新疆博乐纺织有限公司实收资本的差额。
（二十八）盈余公积
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 41,092,499.14 | 41,092,499.14 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 其他 | ||||
| 合 计 | 41,092,499.14 | 41,092,499.14 |
（二十九）未分配利润
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期末未分配利润 | -671,268,295.09 | -691,632,277.38 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -671,268,295.09 | -691,632,277.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,880,956.22 | 20,363,982.29 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -650,387,338.87 | -671,268,295.09 |
（三十）营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,358,381,237.04 | 1,273,696,886.21 | 1,263,643,615.71 | 1,190,347,898.84 |
| 其他业务 | 21,847,528.60 | 13,479,485.73 | 19,867,203.92 | 3,868,295.86 |
| 合 计 | 1,380,228,765.64 | 1,287,176,371.94 | 1,283,510,819.63 | 1,194,216,194.70 |
2.主营业务（分产品）
| 产品名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 皮棉 | 1,019,479,415.51 | 971,871,861.71 | 546,722,445.09 | 508,345,701.87 |
| 棉籽 | 125,442,328.04 | 102,817,148.60 | 107,365,288.45 | 95,985,432.19 |
| 食用油 | 1,478,040.01 | 1,472,058.74 | 24,231,314.04 | 20,865,389.87 |
| 棉粕 | 22,301,042.18 | 22,801,959.21 | ||
| 棉纱 | 42,834,218.69 | 49,835,072.91 | 85,769,128.79 | 95,838,103.96 |
| 玻璃 | 166,377,819.75 | 151,927,601.77 | ||
| 石灰石 | 34,295,151.24 | 27,142,010.69 | 35,533,744.31 | 27,832,449.98 |
| 商贸及其他收入 | 134,852,083.55 | 120,558,733.56 | 275,342,833.10 | 266,751,259.99 |
| 合 计 | 1,358,381,237.04 | 1,273,696,886.21 | 1,263,643,615.71 | 1,190,347,898.84 |
3.其他业务列示
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |
| 家庭农场承包 | 792,472.28 | 817,996.29 | ||
| 租赁业务 | 5,679,855.08 | 243,922.40 | 2,903,529.04 | 209,748.51 |
| 材料销售 | 6,994,392.89 | 3,501,842.45 | 2,986,868.98 | 532,906.80 |
| 其他 | 9,173,280.63 | 9,733,720.88 | 13,184,333.62 | 2,307,644.26 |
| 合 计 | 21,847,528.60 | 13,479,485.73 | 19,867,203.92 | 3,868,295.86 |
（三十一）税金及附加
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城建税 | 235,610.19 | 221,331.93 |
| 教育费附加 | 239,160.52 | 210,233.75 |
| 地方教育费附加 | 160,332.19 | 139,385.93 |
| 资源税 | 7,727.89 | |
| 车船使用税 | 18,117.00 | 21,047.10 |
| 房产税 | 859,154.72 | 909,851.91 |
| 土地使用税 | 2,858,515.83 | 2,874,219.93 |
| 印花税 | 527,785.67 | 506,791.02 |
| 残保金 | 161,025.54 | |
| 环境保护税 | 223,619.34 | 410,104.87 |
| 其他 | 15,438.99 | 932,254.48 |
| 合 计 | 5,137,734.45 | 6,393,974.35 |
（三十二）销售费用
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 4,344,103.80 | 5,601,508.36 |
| 办公费 | 16,172.13 | 33,978.19 |
| 差旅费 | 303,782.41 | 391,125.56 |
| 折旧费 | 1,550,380.42 | 1,571,098.76 |
| 长期待摊费用 | 47,241.23 | |
| 运输费 | 7,438,279.38 | 5,050,774.14 |
| 装卸费 | 352,157.48 | 914,832.85 |
| 保险费 | 6,452.21 | 33,495.36 |
| 广告费 | 1,985.50 | 300.00 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 业务招待费 | 155,568.90 | 141,603.24 |
| 租赁费 | 135,265.24 | 118,127.93 |
| 通讯费 | 54,718.04 | 88,058.19 |
| 仓储费 | 4,700,482.33 | 3,796,559.71 |
| 服务费 | 9,840.94 | 422.00 |
| 车辆费 | 121,384.68 | 176,810.47 |
| 水电暖费 | 65,204.01 | 153,397.01 |
| 其他 | 4,357,452.58 | 2,611,096.32 |
| 合 计 | 23,660,471.28 | 20,683,188.09 |
（三十三）管理费用
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 17,796,429.08 | 18,036,761.45 |
| 办公费 | 106,958.96 | 163,226.29 |
| 差旅费 | 794,177.56 | 882,775.27 |
| 折旧费 | 3,821,230.65 | 5,239,777.77 |
| 修理费 | 66,560.83 | 99,999.92 |
| 低值易耗品摊销 | 772.71 | |
| 董事会费 | 499,869.93 | 498,772.45 |
| 业务招待费 | 340,375.55 | 400,383.81 |
| 聘请中介机构费 | 1,865,371.88 | 3,215,767.01 |
| 无形资产摊销 | 4,855,075.31 | 6,210,392.19 |
| 停工损失 | 10,317,252.22 | 9,717,945.64 |
| 水电暖费 | 491,125.85 | 527,049.38 |
| 保险费 | 369,864.91 | 303,713.72 |
| 车辆费 | 690,992.41 | 573,710.92 |
| 通讯费 | 338,544.76 | 307,243.10 |
| 广告费 | 24,117.05 | 102,935.89 |
| 绿化费 | 88,174.84 | 32,916.00 |
| 会议费 | 14,660.83 | 15,280.00 |
| 土地租赁费 | 8,000.00 | |
| 道路使用费 | 708.00 | |
| 防护林使用费 | 24,675.00 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 其他 | 1,040,021.77 | 2,437,208.62 |
| 合 计 | 43,546,960.10 | 48,773,859.43 |
（三十四）研发费用
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 研究与开发费 | 1,005,046.91 | 397,399.05 |
| 合 计 | 1,005,046.91 | 397,399.05 |
（三十五）财务费用
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息支出 | 39,859,418.84 | 28,736,525.21 |
| 减：利息收入 | 2,865,506.78 | 776,794.98 |
| 汇兑损失 | ||
| 手续费支出 | 5,252,085.48 | 2,611,942.48 |
| 其他 | 0.08 | |
| 合 计 | 42,245,997.54 | 30,571,672.79 |
（三十六）其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助收益 | 4,280,863.68 | 6,842,302.21 |
| 合计 | 4,280,863.68 | 6,842,302.21 |
2.政府补助收益明细
| 项目 | 金额 | 与资产/收益相关 | 来源和依据 | ||
| 本期数 | 上期数 | 批准文件 | 发文机关 | ||
| 失业稳岗补贴 | 237,476.52 | ||||
| 出疆棉运费补贴 | 2,436,084.00 | 2,002,765.70 | 与收益相关 | 兵财建（2017）19号、新财建〔2013〕42号、新财建〔2018〕271号 | 新疆生产建设兵团财务局/工业和信息化委员会/人力资源和社会保障局、新疆维吾尔自治区财政厅 |
| 就业补助款 | 327,529.00 | 317,640.66 | 师财（2019）89号 | 新疆生产建设兵团第五师双河市财政局 | |
| 递延收益转入 | 1,094,974.80 | 3,591,321.80 | |||
| 其他 | 184,799.36 | 930,574.05 | |||
| 合计 | 4,280,863.68 | 6,842,302.21 | |||
（三十七）投资收益
1.投资收益明细情况
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,927,378.87 | 2,250,094.54 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 62,133,213.03 | 21,370,298.47 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -1,327,291.25 | -643,910.46 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 351,987.50 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 理财收益 | ||
| 合 计 | 69,085,288.15 | 22,976,482.55 |
2.权益法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期金额 | 上期金额 |
| 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 1,739,306.80 | 149,579.59 |
| 国电塔城发电有限公司 | 5,878,123.90 | 2,100,514.95 |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 309,948.17 | |
| 合 计 | 7,927,378.87 | 2,250,094.54 |
3.处置长期股权投资产生的投资收益
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
| 新疆赛里木棉业有限公司 | -8,722.85 | 注销 | |
| 新疆乌苏新赛油脂有限公司 | 61,927,410.88 | 股权转让 | |
| 新疆赛里木钢木制品有限公司 | 214,525.00 | 注销 | |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 21,370,298.47 | 股权转让 | |
| 合计 | 62,133,213.03 | 21,370,298.47 |
4.处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
| 金融资产 | 本期金额 | 上期金额 |
| 期货 | -1,327,291.25 | -643,910.46 |
| 合 计 | -1,327,291.25 | -643,910.46 |
5.丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 222,097.15 | 失去控制权 | |
| 新疆新赛双陆矿业有限公司 | 129,890.35 | 破产清算 | |
| 合 计 | 351,987.50 |
（三十八）公允价值变动损益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产 | -534,625.00 | -666,400.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 合计 | -534,625.00 | -666,400.00 |
（三十九）信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 2,275,150.98 | |
| 其他应收款坏账损失 | -25,786,854.27 | |
| 合计 | -23,511,703.29 |
（四十）资产减值损失
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、坏账损失 | -4,902,128.21 | |
| 二、存货跌价损失 | -11,478,283.19 | -10,728,758.10 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合 计 | -11,478,283.19 | -15,630,886.31 |
（四十一）资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 在建工程处置利得 | 17,922,259.86 | |
| 固定资产处置利得 | -98,641.00 | 8,654,091.69 |
| 无形资产处置利得 | 1,875,405.32 | |
| 非货币性资产交换利得 | ||
| 其他非流动资产处置收益 | ||
| 合计 | -98,641.00 | 28,451,756.87 |
（四十二）营业外收入
1. 营业外收入分类
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金及罚款收入 | 21,104.00 | 245,949.91 | 21,104.00 |
| 无法支付的应付款项 | 3,084,557.51 | 3,736,549.68 | 3,084,557.51 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 850,000.00 | 850,000.00 | |
| 其他 | 2,130,410.97 | 4,420,152.15 | 2,130,410.97 |
| 合 计 | 6,086,072.48 | 8,402,651.74 | 6,086,072.48 |
2.政府补助明细
| 项目 | 金额 | 与资产/收益相关 | 来源和依据 | ||
| 本期数 | 上期数 | 批准文件 | 发文机关 | ||
| 2018年兵团科技发展专项资金（第二批）和科技计划项目 | 300,000.00 | 与收益相关 | 师市财发（2019）52号 | 新疆生产建设兵团第五师双河市财政局 | |
| 2019年人才发展专项经费 | 100,000.00 | 与收益相关 | 师市财发（2019）182号 | 新疆生产建设兵团第五师双河市财政局 | |
| 其他组织事务支出 | 100,000.00 | 与收益相关 | 新疆生产建设兵团第五师双河市财政局 | ||
| 2018年兵团科技发展专项资金（第一批） | 300,000.00 | 与收益相关 | 师市财发（2019）340号 | 新疆生产建设兵团第五师双河市财政局 | |
| 科技专项款 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 850,000.00 | ||||
（四十三）营业外支出
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 5,270.00 | ||
| 违约金及罚款支出 | 126,415.00 | 186,480.40 | 126,415.00 |
| 非流动资产报废损失 | 189,434.60 | ||
| 其他 | 90,076.86 | 40,534.51 | 90,076.86 |
| 合 计 | 216,491.86 | 421,719.51 | 216,491.86 |
（四十四）所得税费用
1.所得税费用表
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 1,377,700.21 | 868,777.85 |
| 递延所得税费用 | -218,556.58 | -105,968.30 |
| 合 计 | 1,159,143.63 | 762,809.55 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 21,068,663.39 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,267,165.86 |
| 子公司减免所得税的影响 | -82,204,287.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 154,430.00 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 28,204.31 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 26,578.54 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 77,887,052.82 |
| 所得税费用 | 1,159,143.63 |
（四十五）现金流量项目
1.收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息收入 | 2,527,069.94 | 820,356.08 |
| 政府补助 | 1,791,050.83 | 147,108.41 |
| 往来款及其他 | 30,402,718.81 | 84,401,714.66 |
| 合 计 | 34,720,839.58 | 85,369,179.15 |
2.支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 银行手续费 | 651,640.48 | 2,767,562.59 |
| 支付的销售费用 | 17,102,437.32 | 11,104,746.76 |
| 支付的管理费用 | 8,510,746.89 | 12,469,377.86 |
| 往来款项及其他 | 103,608,522.88 | 147,102,309.77 |
| 合 计 | 129,873,347.57 | 173,443,996.98 |
3.收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收到往来单位偿还借款 | 2,588,087.11 | |
| 收回期货投资 | 4,147,704.10 | 500,000.00 |
| 关联单位偿还借款 | 3,300,000.00 | |
| 合 计 | 7,447,704.10 | 3,088,087.11 |
4.支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 投资期货 | 6,830,715.68 | 3,280,674.80 |
| 合并范围减少导致货币资金减少 | 4,220.88 | 3,788,782.42 |
| 合 计 | 6,834,936.56 | 7,069,457.22 |
5.收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来单位借款 | 20,191,352.00 | |
| 融资租赁款 | 32,000,000.00 | |
| 合 计 | 32,000,000.00 | 20,191,352.00 |
6.支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 融资租赁手续费 | 1,365,000.00 | |
| 偿还融资租赁款 | 10,949,100.08 | 36,000,000.00 |
| 偿还往来借款及利息 | 9,022,500.00 | 3,803,917.18 |
| 借款担保费 | 4,600,000.00 | |
| 合 计 | 25,936,600.08 | 39,803,917.18 |
（四十六）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 19,909,519.76 | 31,665,909.22 |
| 加：资产减值准备 | 34,989,986.48 | 15,630,886.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 39,631,316.16 | 61,653,801.13 |
| 无形资产摊销 | 5,275,772.83 | 6,914,091.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 47,241.23 | 977,631.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 98,641.00 | -28,451,756.87 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 189,434.60 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 534,625.00 | 666,400.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 39,859,418.84 | 28,736,525.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -69,085,288.15 | -22,976,482.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -218,556.58 | -105,968.30 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 337,411,815.13 | -29,186,333.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 25,348,464.86 | 109,190,614.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -334,130,389.58 | -155,836,450.20 |
| 其他 | -1,991,017.43 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 97,681,549.55 | 19,068,300.90 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 244,848,411.21 | 197,583,291.48 |
| 减：现金的期初余额 | 197,583,291.48 | 141,520,081.07 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 47,265,119.73 | 56,063,210.41 |
2.现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 244,848,411.21 | 197,583,291.48 |
| 其中：库存现金 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 238,482,627.17 | 182,646,630.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,365,784.04 | 14,936,660.77 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 244,848,411.21 | 197,583,291.48 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（四十七）所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 保证金支取受限制 | |
| 存货 | 64,844,584.90 | 贷款/借款抵押 |
| 长期股权投资 | 借款抵押 | |
| 固定资产 | 33,178,277.2 | 贷款抵押 |
| 无形资产 | 15,175,635.18 | 贷款抵押 |
| 合 计 | 113,198,497.28 |
七、合并范围的变更
（一）处置子公司
1.新赛股份原持有子公司新疆乌苏新赛油脂有限公司100%股权，2019年12月新赛股份与新疆双博汇金投资有限公司签订股权转让协议，以零元价格向双博汇金转让其所持有的乌苏油脂100%股权。2019年12月27日，公司已办理完毕股权交割及工商登记变更等相关事宜。不再纳入合并范围。
明细情况如下：
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 新疆乌苏新赛油脂有限公司 | 100.00 | 转让 | 2019年12月 | 股东会决议通过 | 61,927,410.88 |
续上表
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 新疆乌苏新赛油脂有限公司 |
（二）新设立子公司
1.2019年1月设立子公司博乐新赛纺织有限公司。
（三）其他原因的合并范围变更
1.本期公司对子公司新疆赛里木棉业有限公司进行了清算注销。
2.本期公司对子公司新疆赛里木钢木制品有限公司进行了清算注销。
3.公司原持有子公司新疆新赛双陆矿业有限公司51%股权。双陆矿业煤矿60万吨/年改扩建项目因YHBAG0工程压覆，项目失去开采价值并停产，2016年列入国家去产能政策范围，2017年1月20日完成去产能封井闭坑任务，井下资产封井做损毁处理。双陆矿业已经不能清偿到期债务，且无法开展经营活动，明显丧失清偿能力。2019年3月17日，经第五师国资委批复，同意新疆新赛双陆矿业有限公司依法破产。2019年4月4日，经第四师可克达拉市国资委批复，同意新疆新赛双陆矿业有限公司依法破产。2019年8月份由新疆维吾尔自治区高级人民法院受理破产申请。本期不再纳入合并范围。
4.公司原持有子公司新疆新赛宏伟投资有限公司（以下简称“新赛宏伟投资”）35%股权，并占有新赛宏伟投资董事会多数董事席位，为新赛宏伟投资第一大股东。 2019年新赛宏伟投资第二大股东新疆宏伟投资有限公司（持有新赛宏伟投资股权比例25%）与第四股东乌鲁木齐陆虎工贸有限公司（持有新赛宏伟投资股权比例 15%）签署了《股权托管协议》，乌鲁木齐陆虎工贸有限公司将其持有的新赛宏伟投资 15%的股权，全权委托新疆宏伟投资有限公司对新赛宏伟投资各项表决事项进行表决，协议签署完成后，新疆宏伟投资有限公司持股表决权比例达到40%，成为新赛宏伟投资的第一大股东。
原新赛宏伟投资董事兼总经理（持有新赛宏伟投资25%股权）因个人原因，无法履行董事职责。经新疆宏伟投资有限公司、乌鲁木齐陆虎工贸有限、新赛股份三方协商一致，修订了《新赛宏伟投资公司章程》。章程修订后，新赛股份不再占有新赛宏伟投资董事会多数董事席位。综上述情况，不再纳入合并范围。
明细情况如下：
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 新疆赛里木棉业有限公司 | 100.00 | 清算 | 2019年10月 | 工商税务注销 | -8,722.85 | |
| 新疆赛里木钢木制品有限公司 | 86.31 | 清算 | 2019年11月 | 工商税务注销 | 214,525.00 | |
| 新疆新赛双陆矿业有限公司 | 51.00 | 破产清算 | 2019年8月 | 法院受理破产清算 | 129,890.35 | |
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 35.00 | 无 | 2019年12月 | 丧失控制权 | 222,097.15 |
续上表
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 新疆赛里木棉业有限公司 | ||||||
| 新疆赛里木钢木制品有限公司 | ||||||
| 新疆新赛双陆矿业有限公司 | ||||||
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 35.00% |
八、在其他主体中的权益
(一) 在子公司的权益
1.企业集团构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 | 沙湾县 | 沙湾县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 沙湾县新赛棉业有限责任公司 | 沙湾县 | 沙湾县 | 工业 | 100.00 | 设立或投资方式 | |
| 新疆新赛棉业有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 | 呼图壁县 | 呼图壁县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 呼图壁县 | 呼图壁县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 呼图壁县天源棉业有限公司 | 呼图壁县 | 呼图壁县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 呼图壁县新米棉业有限责任公司 | 呼图壁县 | 呼图壁县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 玛纳斯县金海利棉业有限公司 | 玛纳斯县 | 玛纳斯县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 玛纳斯县新民畜产品有限责任公司 | 玛纳斯县 | 玛纳斯县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 库车县白钻石棉花油脂加工有限责任公司 | 库车县 | 库车县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 阿克苏凤凰棉业有限责任公司 | 阿克苏市 | 阿克苏市 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 沙湾县 | 沙湾县 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 乌苏市汇康棉业有限公司 | 乌苏市 | 乌苏市 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 工业 | 100.00 | 设立或投资方式 | |
| 伊犁恒信油脂有限责任公司 | 霍城县 | 霍城县 | 工业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 博乐市 | 博乐市 | 工业 | 80.00 | 设立或投资方式 | |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 老河口市 | 老河口市 | 运输业 | 51.00 | 设立或投资方式 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新疆新赛贸易有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 工业 | 100.00 | 设立或投资方式 | |
| 霍城县可利煤炭物流配送有限公司 | 霍城县 | 霍城县 | 运输业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 温泉县新赛矿业有限公司 | 温泉县 | 温泉县 | 工业 | 100.00 | 设立或投资方式 | |
| 博乐市正大钙业有限公司 | 博乐市 | 博乐市 | 工业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 双河市 | 双河市 | 工业 | 100.00 | 设立或投资方式 | |
| 双河宏博贸易有限责任公司 | 乌鲁木齐 | 双河市 | 工业 | 100.00 | 设立或投资方式 | |
| 博乐新赛纺织有限公司 | 博乐市 | 博乐市 | 工业 | 100.00 | 设立或投资方式 | |
2.重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 伊犁恒信油脂有限责任公司 | 49.00 | -756,707.02 | -9,221,903.96 | |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 20.00 | -1,957,105.82 | 6,956,339.27 | |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 49.00 | 23,427.08 | 13,248,531.27 | |
| 霍城县可利煤炭物流配送有限公司 | 49.00 | 942,087.07 | -42,555,833.35 | |
| 博乐市正大钙业有限公司 | 49.00 | 1,375,420.20 | 5,499,800.43 | |
| 合 计 | -372,878.49 | -26,073,066.34 |
3.重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末金额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 伊犁恒信油脂有限责任公司 | 3,179,902.38 | 1,541,361.49 | 4,721,263.87 | 24,048,498.39 | 0.00 | 24,048,498.39 |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 62,232,742.20 | 35,555,831.68 | 97,788,573.88 | 23,051,445.52 | 39,955,432.00 | 63,006,877.52 |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 23,264,199.99 | 43,433,188.40 | 66,697,388.39 | 29,636,243.71 | 10,023,325.76 | 39,659,569.47 |
| 霍城县可利煤炭物流配送有限公司 | 5,671,700.47 | 66,405,934.88 | 72,077,635.35 | 155,215,163.70 | 3,711,111.14 | 158,926,274.84 |
| 博乐市正大钙业有限公司 | 18,769,589.47 | 33,414,869.88 | 52,184,459.35 | 39,728,139.12 | 399,027.93 | 40,127,167.05 |
| 合 计 | 113,118,134.51 | 180,351,186.33 | 293,469,320.84 | 271,679,490.44 | 54,088,896.83 | 325,768,387.27 |
| 子公司名称 | 年初金额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 伊犁恒信油脂有限责任公司 | 3,625,713.15 | 1,639,380.28 | 5,265,093.43 | 23,048,027.91 | 23,048,027.91 | |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 68,492,563.17 | 38,439,248.67 | 106,931,811.84 | 21,290,684.40 | 41,073,902.00 | 62,364,586.40 |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 20,310,913.75 | 45,185,924.17 | 65,496,837.92 | 28,246,732.09 | 10,260,097.28 | 38,506,829.37 |
| 霍城县可利煤炭物流配送有限公司 | 1,797,993.79 | 65,953,444.34 | 67,751,438.13 | 152,678,259.84 | 3,844,444.46 | 156,522,704.30 |
| 博乐市正大钙业有限公司 | 18,744,862.28 | 35,820,742.60 | 54,565,604.88 | 44,953,291.31 | 431,527.89 | 45,384,819.20 |
| 合 计 | 112,972,046.14 | 187,038,740.06 | 300,010,786.20 | 270,216,995.55 | 55,609,971.63 | 325,826,967.18 |
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | |
| 伊犁恒信油脂有限责任公司 | 489,782.28 | -1,544,300.04 | -1,544,300.04 | -39,907.57 | 7,732,110.45 | -471,629.50 | -471,629.50 | 5,374,440.07 |
| 新疆新赛精纺有限公司 | 32,300,679.37 | -9,785,529.08 | -9,785,529.08 | 20,644,691.05 | 99,561,122.82 | -152,213.09 | -152,213.09 | -33,315,678.81 |
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 57,814,919.61 | 47,810.37 | 47,810.37 | -6,733,486.07 | 250,543,834.10 | -303,725.23 | -303,725.23 | 18,765,735.31 |
| 霍城县可利煤炭物流配送有限公司 | 9,194,894.34 | 1,922,626.68 | 1,922,626.68 | 6,708,176.37 | 2,768,343.75 | -559,896.88 | -559,896.88 | 820,687.42 |
| 博乐市正大钙业有限公司 | 34,459,075.71 | 2,876,506.62 | 2,876,506.62 | 2,034,683.14 | 35,607,173.07 | 4,582,929.39 | 4,582,929.39 | 3,945,263.87 |
| 合 计 | 134,259,351.31 | -6,482,885.45 | -6,482,885.45 | 22,614,156.92 | 396,212,584.19 | 3,095,464.69 | 3,095,464.69 | -4,409,552.14 |
（二）在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 阿拉山口 | 阿拉山口 | 风能资源投资、开发前期筹备 | 20.00 | 权益法 | |
| 国电塔城发电有限公司 | 塔城县 | 塔城县 | 风能资源投资、开发前期筹备 | 25.00 | 权益法 | |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 双河市 | 双河市 | 节能镀膜玻璃生产、销售；玻璃加工；非金属矿产品加工、销售 | 15.00 | 权益法 | |
| 新疆双河水控农业发展有限公司 | 双河市 | 双河市 | 农副产品(籽棉、皮棉、短棉、棉籽)收购、加工、销售等 | 25.00 | 权益法 | |
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 预包装食品(保健品除外);电子商务,信息咨询;农副产品及粮油销售,各种粕类的收购、销售,皮棉及农副产品收购、销售等 | 35.00 | 权益法 | |
2.重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 国电塔城发电有限公司 | 新疆普耀新型建材有限公司 | |||
| 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | |
| 流动资产 | 169,597,714.17 | 98,126,438.19 | 183,745,893.75 | 132,651,812.68 | 123,027,307.79 | 112,474,305.43 |
| 非流动资产 | 408,547,994.69 | 445,436,322.58 | 469,564,210.11 | 504,525,173.68 | 363,218,633.90 | 314,426,154.12 |
| 资产总计 | 578,145,708.86 | 543,562,760.77 | 653,310,103.86 | 637,176,986.36 | 486,245,941.69 | 426,900,459.55 |
| 流动负债 | 74,568,303.91 | 48,681,889.81 | 183,589,687.92 | 207,377,146.42 | 234,113,817.53 | 218,356,449.26 |
| 非流动负债 | 365,000,000.00 | 365,000,000.00 | 317,958,732.74 | 301,550,652.26 | 74,345,276.06 | 32,653,545.81 |
| 负债总计 | 439,568,303.91 | 413,681,889.81 | 501,548,420.66 | 508,927,798.68 | 308,459,093.59 | 251,009,995.07 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司的所有者权益 | 138,577,404.95 | 129,880,870.96 | 151,761,683.20 | 128,249,187.68 | 177,786,848.10 | 175,890,464.48 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 27,715,480.99 | 25,976,174.19 | 37,940,420.80 | 32,062,296.92 | 26,668,027.22 | 26,383,569.67 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | 5,695,868.77 | 5,670,378.15 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 27,715,480.99 | 25,976,174.19 | 37,940,420.80 | 32,062,296.90 | 32,363,895.99 | 32,053,947.82 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 74,746,387.26 | 63,614,654.94 | 98,906,213.54 | 88,092,320.68 | 171,665,157.77 | 166,443,491.36 |
| 净利润 | 8,791,192.67 | 747,897.92 | 22,955,932.73 | 8,402,059.81 | 13,258,722.35 | 6,974,409.02 |
| 其他综合收益 | ||||||
| 项 目 | 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 国电塔城发电有限公司 | 新疆普耀新型建材有限公司 | |||
| 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | |
| 综合收益总额 | 8,791,192.67 | 747,897.92 | 22,955,932.73 | 8,402,059.81 | 13,258,722.35 | 6,974,409.02 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
续上表：
| 项 目 | 新疆双河水控农业发展有限公司 | 新疆新赛宏伟投资有限公司 | ||||
| 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | |
| 流动资产 | 1,145,417,647.73 | 892,709.47 | ||||
| 非流动资产 | 442,393,993.64 | 6,889,338.00 | ||||
| 资产总计 | 1,587,811,641.37 | 7,782,047.47 | ||||
| 流动负债 | 1,061,214,397.96 | 8,416,610.77 | ||||
| 非流动负债 | 2,189,462.42 | |||||
| 负债总计 | 1,063,403,860.38 | 8,416,610.77 | ||||
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司的所有者权益 | 524,407,780.99 | -634,563.30 | ||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 131,101,945.25 | -222,097.16 | ||||
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | 14,961,772.18 | 222,097.16 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 146,063,717.43 | |||||
| 项 目 | 新疆双河水控农业发展有限公司 | 新疆新赛宏伟投资有限公司 | ||||
| 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | 期末金额/本期金额 | 期初金额/上期期金额 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 3,918.92 | |||||
| 净利润 | -2,266,557.70 | |||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -2,266,557.70 | |||||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。本公司在经营过程中面临的各项金融风险，包括但不限于信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会授权公司管理层设计和实施风险管理目标和政策的有效执行。董事会通过月度财务报告分析判断风险管理执行的程序有效性和目标政策的合理性。本公司的风险管理总体目标是在不过度影响公司竞争力、应变能力的情况下，制定尽可能低的风险管理策略，并加强对各种风险的监督，将风险控制在限定范围内。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。定期公司通过对应收账款账龄分析以确信公司整体的信用风险在可控范围内。截止资产负债表日本公司应收账款的前五名客户金额较小，公司不存在信用集中风险。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生的被动风险，包括外汇风险，利率风险和价格风险。
1.利率风险
公司期末银行借款，会因中国人民银行基准利率的变化，给公司造成风险。
2.外汇风险
本公司目前尚无进出口业务，未发生外币的货币性项目，因此汇率对本公司不会造成风险。
3.价格风险
受国家政策的影响，棉麻行业市场销售量下降，周边产品竞争激烈，会对本公司销售价格带来下行压力，影响销售利润。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以支付现金或其他金融资产的方式结算业务时，发生的现金短缺风险。本公司受经济环境的影响，存在银行借款逾期的现象，公司现金流入存在较大的风险。
十、关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 企业类型 | 注册地 | 主营范围 | 注册资本 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 最终控制方 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 国有企业 | 新疆双河市89团楚星小区45号楼二层201室 | 农副产品种植、养殖、加工、销售 | 1.84亿 | 42.173 | 42.173 | 新疆生产建设兵团第五师 |
（二）本企业的子公司情况
详见附注“七、（一）在子公司中的权益”。
（三）本企业的联营企业情况
详见注“七、（二）在合营企业或联营企业中的权益”。
（四）本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 新疆生产建设兵团农五师电力公司 | 受同一母公司控制 |
| 第五师绿城园林绿化有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 博尔塔拉蒙古自治州宏星时代建筑安装工程有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 博乐市五世酒业有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 新疆双河勘测设计有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 新疆生产建设兵团农五师电力公司 | 受同一母公司控制 |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 联营企业 |
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 联营企业 |
（五）关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 借款 | 33,750,000.00 | |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 担保费及利息 | 5,535,231.25 | |
| 新疆生产建设兵团农五师电力公司 | 采购电费 | 13,725,855.26 | 22,478,440.21 |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 归还借款 | 3,300,000.00 | |
| 合计 | 22,561,086.51 | 56,228,440.21 |
（2）出售商品/提供劳务情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 借款 | 2,154,264.80 | |
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 借款 | 47,296.80 | |
| 合计 | 2,201,561.60 |
2.关联担保情况
（1）本公司作为担保方
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾康瑞棉花加工有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.17 | 2020.06.16 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾康瑞棉花加工有限公司 | 7,000,000.00 | 2019.10.08 | 2020.07.08 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 呼图壁银丰棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.09.30 | 2020.06.20 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾新赛棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.24 | 2020.06.23 | 否 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯金海利棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.21 | 2020.06.20 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 19,000,000.00 | 2019.03.15 | 2020.03.15 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.10.24 | 2020.10.24 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 5,000,000.00 | 2019.10.30 | 2020.10.30 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 17,000,000.00 | 2019.10.08 | 2020.07.08 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯新民畜产品有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.18 | 2020.06.17 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯新民畜产品有限公司 | 19,500,000.00 | 2019.10.08 | 2020.07.08 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 呼图壁新米棉业 | 6,000,000.00 | 2019.06.24 | 2020.06.23 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 5,000,000.00 | 2019.06.24 | 2020.06.23 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 3,000,000.00 | 2019.09.30 | 2020.06.30 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 5,000,000.00 | 2019.10.30 | 2020.06.30 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 新疆新赛精纺公司 | 39,000,000.00 | 2018.12.29 | 2020.12.28 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 湖北物流农产品有限公司 | 7,000,000.00 | 2019.06.11 | 2020.06.10 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 4,000,000.00 | 2019.6.13 | 2020.6.13 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 6,000,000.00 | 2019.6.18 | 2020.6.18 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 4,500,000.00 | 2019.10.11 | 2020.10.10 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 22,000,000.00 | 2019.09.30 | 2020.09.29 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 1,000,000.00 | 2019.10.15 | 2020.10.15 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 博乐市正大钙业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.16 | 2020.06.16 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 新疆普耀新型建材有限公司 | 6.000.000.00 | 2019.08.14 | 2022.08.13 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 | 19,000,000.00 | 2018.6.22 | 2019.6.21 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾县新赛棉业有限责任公司 | 19,000,000.00 | 2018.07.03 | 2019.07.03 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯县金海利棉业有限公司 | 19,000,000.00 | 2018.6.22 | 2019.6.21 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 19,000,000.00 | 2018.03.07 | 2019.03.06 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 湖北新赛农产品物流有限公司 | 10,000,000.00 | 2018.06.01 | 2019.06.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 新疆普耀新型建材有限公司 | 5,000,000.00 | 2018.06.07 | 2019.06.07 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 4,000,000.00 | 2018.09.30 | 2019.09.29 | 是 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 2018.10.04 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 2018.10.04 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 2018.10.05 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 2018.10.09 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 2018.10.09 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 2018.10.09 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 2018.10.09 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 5,000,000.00 | 2018.10.16 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 13,000,000.00 | 2018.10.16 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 2018.10.16 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河博汇农业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 2018.10.23 | 2019.08.01 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯金海利棉业有限公司 | 40,000,000.00 | 2019.10.08 | 2019.10.11 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 3,000,000.00 | 2019.10.30 | 2019.11.12 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 30,000,000.00 | 2019.10.01 | 2019.12.17 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾康瑞棉花加工有限公司 | 28,000,000.00 | 2019.10.08 | 2019.12.16 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 呼图壁银丰棉业有限公司 | 30,000,000.00 | 2019.09.30 | 2019.12.23 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 3,000,000.00 | 2019.10.08 | 2019.11.25 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯新民畜产品有限公司 | 15,500,000.00 | 2019.10.08 | 2019.11.25 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 9,000,000.00 | 2019.09.30 | 2019.12.18 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 新疆新赛精纺有限公司 | 1,000,000.00 | 2018.12.29 | 2019.12.29 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 38,000,000.00 | 2019.09.30 | 2019.11.29 | 是 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 59,000,000.00 | 2019.10.15 | 2019.12.16 | 是 |
| 合计 | 755,500,000.00 |
（2）本公司作为被担保方
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019.1.22 | 2019.1.21 | 否 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019.10.22 | 2020.10.22 | 否 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2019.7.10 | 2020.7.10 | 否 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2019.1.29 | 2020.1.29 | 否 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2019.10.30 | 2020.10.30 | 否 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 58,500,000.00 | 2018.12.29 | 2020.12.27 | 否 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 24,050,899.92 | 2019.01.11 | 2020.01.11 | 否 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2018.01.11 | 2019.01.11 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2018.02.05 | 2019.02.05 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2018.06.30 | 2019.06.30 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2018.01.12 | 2019.01.11 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2018.03.02 | 2019.03.02 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2018.10.8 | 2019.10.7 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2018.11.29 | 2019.11.29 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 1,500,000.00 | 2018.12.29 | 2019.12.26 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019.01.22 | 2019.10.08 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 10,949,100.08 | 2019.01.11 | 2019.12.30 | 是 |
| 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 50000000.00 | 2019.03.01 | 2020.03.01 | 否 |
| 湖北三峡新型建材股份有限公司 | 新疆普耀新型建材有限公司 | 5000000.00 | 2018.06.08 | 2019.06.08 | 是 |
| 合计 | 740,000,000.00 |
3.关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 年度报酬总额 | 202.04万元 | 138.71万元 |
（六）关联方应收应付款项
1.应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 500,000.00 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 新疆生产建设兵团农五师电力公司 | 292,691.91 | 133,233.31 | ||
| 预付账款 | 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 | 4,736,190.55 | |||
| 其他应收款 | 普耀新型建材有限公司 | 53,388,062.87 | |||
| 其他应收款 | 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 1,102,111.57 | |||
2.应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付账款 | 新疆生产建设兵团农五师电力公司 | 1,318,751.96 | 3,459,326.31 |
| 应付账款 | 新疆双河勘测设计有限公司 | 40,000.00 | 40,000.00 |
| 应付账款 | 博乐市五世酒业有限责任公司 | 33,680.00 | |
| 其他应付款 | 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 | 33,250,000.00 | |
| 其他应付款 | 新疆生产建设兵团农五师电力公司 | 2,552.70 |
十一、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
公司本报告期无需要披露的承诺事项。
（二）或有事项
对外提供担保情况：
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾康瑞棉花加工有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.17 | 2020.06.16 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾康瑞棉花加工有限公司 | 7,000,000.00 | 2019.10.08 | 2020.07.08 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 呼图壁银丰棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.09.30 | 2020.06.20 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾新赛棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.24 | 2020.06.23 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯金海利棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.21 | 2020.06.20 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 19,000,000.00 | 2019.03.15 | 2020.03.15 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.10.24 | 2020.10.24 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 5,000,000.00 | 2019.10.30 | 2020.10.30 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 沙湾思远棉业有限公司 | 17,000,000.00 | 2019.10.08 | 2020.07.08 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯新民畜产品有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.18 | 2020.06.17 | 否 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 玛纳斯新民畜产品有限公司 | 19,500,000.00 | 2019.10.08 | 2020.07.08 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 呼图壁新米棉业 | 6,000,000.00 | 2019.06.24 | 2020.06.23 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 5,000,000.00 | 2019.06.24 | 2020.06.23 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 3,000,000.00 | 2019.09.30 | 2020.06.30 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 乌苏汇康棉花加工有限公司 | 5,000,000.00 | 2019.10.30 | 2020.06.30 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 新疆新赛精纺公司 | 39,000,000.00 | 2018.12.29 | 2020.12.28 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 湖北物流农产品有限公司 | 7,000,000.00 | 2019.06.11 | 2020.06.10 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 4,000,000.00 | 2019.6.13 | 2020.6.13 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 6,000,000.00 | 2019.6.18 | 2020.6.18 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 4,500,000.00 | 2019.10.11 | 2020.10.10 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 22,000,000.00 | 2019.09.30 | 2020.09.29 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 双河市博汇农业发展有限公司 | 1,000,000.00 | 2019.10.15 | 2020.10.15 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 博乐市正大钙业有限公司 | 10,000,000.00 | 2019.06.16 | 2020.06.16 | 否 |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司 | 新疆普耀新型建材有限公司 | 6,000,000.00 | 2019.08.14 | 2022.08.13 | 否 |
| 合计 | 24,600,0000.00 |
十二、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
十四、母公司会计报表主要项目
（一）应收账款
1.按账龄分类列示
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 26,413,012.57 | |
| 1-2年 | ||
| 2-3年 | ||
| 3-4年 | ||
| 4-5年 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 5年以上 | 747,631.77 | 747,631.77 |
| 合 计 | 747,631.77 | 27,160,644.34 |
| 减：应收账款坏账准备 | 747,631.77 | 1,275,892.02 |
| 账面价值 | 25,884,752.32 |
2.按坏账准备计提方法分类列示
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 747,631.77 | 100.00 | 747,631.77 | 100.00 | |
| 其中：应收关联方的应收款项 | |||||
| 应收客户的应收款项 | 747,631.77 | 100.00 | 747,631.77 | 100.00 | |
| 合 计 | 747,631.77 | 100.00 | 747,631.77 | 100.00 | |
续上表
| 种类 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 单项金额不重大但以账龄为信用风险特征组合的应收账款 | 27,160,644.34 | 100.00 | 1,275,892.02 | 4.70 | 25,884,752.32 |
| 其中：应收关联方的应收款项 | |||||
| 应收客户的应收款项 | 27,160,644.34 | 100.00 | 1,275,892.02 | 4.70 | 25,884,752.32 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 27,160,644.34 | 100.00 | 1,275,892.02 | 4.70 | 25,884,752.32 |
3.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）应收客户的应收账款
| 组合名称 | 期末数 | 年初数 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 账龄组合 | 747,631.77 | 100.00 | 747,631.77 | 27,160,644.34 | 4.70 | 1,275,892.02 |
| 合 计 | 747,631.77 | 100.00 | 747,631.77 | 27,160,644.34 | 4.70 | 1,275,892.02 |
（2）账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 26,413,012.57 | 2.00 | 528,260.25 | |||
| 1-2年 | 10.00 | |||||
| 2-3年 | 20.00 | |||||
| 3-4年 | 30.00 | |||||
| 4-5年 | 50.00 | |||||
| 5年以上 | 747,631.77 | 100.00 | 747,631.77 | 747,631.77 | 100.00 | 747,631.77 |
| 合 计 | 747,631.77 | 100.00 | 747,631.77 | 27,160,644.34 | 1,275,892.02 | |
| 净 额 | 25,884,752.32 | |||||
4.坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,275,892.02 | 528,260.25 | 747,631.77 | ||
| 合 计 | 1,275,892.02 | 528,260.25 | 747,631.77 | ||
5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 债务人名称 | 账面余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备 | 账龄 |
| 杨中华 | 528,775.62 | 70.73 | 528,775.62 | 5年以上 |
| 新疆金博种业中心 | 200,000.00 | 26.75 | 200,000.00 | 5年以上 |
| 合 计 | 728,775.62 | 97.48 | 728,775.62 |
（二）其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 593,383,062.10 | 814,860,659.38 |
| 合 计 | 593,383,062.10 | 814,860,659.38 |
1.其他应收款
（1）按账龄分类列示
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 125,456,581.53 | 134,282,736.68 |
| 1-2年 | 80,650,410.27 | 122,155,392.45 |
| 2-3年 | 83,090,774.80 | 188,907,163.78 |
| 3-4年 | 134,000,244.91 | 110,728,619.16 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 4-5年 | 102,598,207.58 | 97,973,865.93 |
| 5年以上 | 251,007,918.08 | 215,481,560.86 |
| 合 计 | 776,804,137.17 | 869,529,338.86 |
| 减：其他应收款坏账准备 | 183,421,075.07 | 54,668,679.48 |
| 账面价值 | 593,383,062.10 | 814,860,659.38 |
（2）按款项性质分类列示
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 备用金 | 23,834.00 | 1,853,936.10 |
| 保证金及押金 | 6,600.00 | |
| 借款 | ||
| 往来款 | 759,089,459.51 | 842,242,196.89 |
| 政府补助 | 17,679,481.00 | 25,379,620.00 |
| 其他 | 11,362.66 | 46,985.87 |
| 合 计 | 776,804,137.17 | 869,529,338.86 |
（3）按坏账准备计提方法分类列示
| 种类 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 167,029,897.20 | 21.50 | 167,029,897.20 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 609,774,239.97 | 78.50 | 16,391,177.87 | 2.69 | 593,383,062.10 |
| 其中：应收关联方的款项 | 521,997,712.80 | 67.20 | 521,997,712.80 | ||
| 应收其他款项 | 87,776,527.17 | 11.30 | 16,391,177.87 | 18.67 | 71,385,349.30 |
| 合 计 | 776,804,137.17 | 100.00 | 183,421,075.07 | 593,383,062.10 | |
续上表
| 种类 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 43,695,681.30 | 5.03 | 43,695,681.30 | 100.00 | 0.00 |
| 单项金额不重大但以账龄为信用风险特征组合的应收账款 | 825,833,657.56 | 94.97 | 10,972,998.18 | 1.33 | 814,860,659.38 |
| 其中：应收关联方的款项 | 722,090,315.49 | 83.04 | 722,090,315.49 | ||
| 应收其他款项 | 103,743,342.07 | 11.93 | 10,972,998.18 | 10.58 | 92,770,343.89 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 869,529,338.86 | 100.00 | 54,668,679.48 | 101.33 | 814,860,659.38 |
（4）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 10,972,998.18 | 43,695,681.30 | 54,668,679.48 | |
| 上年年末余额在本期 | - | - | - | |
| ——转入第二阶段 | - | - | - | |
| ——转入第三阶段 | - | - | - | |
| ——转回第二阶段 | - | - | - | |
| ——转回第一阶段 | - | - | - | |
| 本期计提 | 6,395,652.70 | 6,395,652.70 | ||
| 本期转回 | - | - | - | |
| 本期核销 | 36,242,091.73 | 36,242,091.73 | ||
| 其他变动 | - | 158,598,834.62 | 158,598,834.62 | |
| 期末余额 | 17,368,650.88 | - | 166,052,424.19 | 183,421,075.07 |
（5）坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||
| 其他应收款坏账准备 | 54,668,679.48 | 6,395,652.70 | 36,242,091.73 | 158,598,834.62 | 183,421,075.07 | ||
| 合 计 | 54,668,679.48 | 6,395,652.70 | 36,242,091.73 | 158,598,834.62 | 183,421,075.07 | ||
注：其他变动系本期因处置子公司及丧失控制权而减少的坏账准备。
（6）期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 新疆博乐新赛油脂有限公司 | 7,430,404.38 | 7,430,404.38 | 100.00% | 3-4年；4-5年；5年以上 |
| 新疆新赛双陆矿业有限公司 | 159,599,492.82 | 159,599,492.82 | 100.00% | 1-2年；2-3年；3-4年；4-5年；5年以上 |
| 合 计 | 167,029,897.20 | 167,029,897.20 |
（7）本报告期核销的其他应收款情况
| 债务人名称 | 其他应收项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否由关联交易产生 |
| 石河子新赛油脂有限公司 | 往来款 | 36,265,276.92 | 确定款项收不回 | 否 | |
| 新疆赛里木现代农业股份有限公司五万锭项目 | 往来款 | 1,000,658.20 | 改制转出 | 否 | |
| 合计 | 37,265,935.12 | ||||
（8）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 债务人名称 | 款项性质 | 账面余额 | 占其他应收款总额的比例(%) | 坏账准备 | 账龄 |
| 新疆新赛双陆矿业有限公司 | 往来款 | 159,599,492.82 | 20.55 | 159,599,492.82 | 1-2年，2-3年，3-4年，4-5年，5年以上 |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 往来款 | 53,388,062.87 | 6.87 | 9,753,105.22 | 1年以内，1-2年，2-3年，3-4年 |
| 新疆生产建设兵团第五师财务局 | 补贴款 | 17,679,481.00 | 2.28 | 2,402,405.62 | 1年以内，1-2年，2-3年 |
| 湖北三峡新型建材股份有限公司 | 股权转让款 | 11,453,490.00 | 1.47 | 1,145,349.00 | 1-2年 |
| 新疆博乐新赛油脂有限公司 | 往来款 | 7,430,404.38 | 0.96 | 7,430,404.38 | 3-4年，4-5年，5年以上 |
| 合 计 | 249,550,931.07 | 32.13 | 180,330,757.04 |
（9）涉及政府补助的应收款项
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 新疆生产建设兵团第五师财务局 | 民贸贴息 | 17,679,481.00 | 根据兵财建（2017）19号，预计2020年度收回 |
| 合 计 | 17,679,481.00 |
（10）应收关联方的款项
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 博乐市正大钙业有限公司 | 899,049.19 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 伊犁恒信油脂有限责任公司 | 23,674,294.80 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司 | 107,269,143.17 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 新疆新赛贸易有限公司 | 60,224,976.22 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 新疆新赛棉业有限公司 | 合并范围内子公司不计提 | |||
| 霍城县可利煤炭物流有限公司 | 141,669,271.84 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 16,386,192.27 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 新疆新赛精纺有限公司 | 6,269,695.33 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 温泉县新赛矿业有限公司 | 69,619,170.63 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 双河宏博贸易有限责任公司 | 7,058,000.00 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 1,125,718.75 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 博乐市正大钙业有限公司 | 合并范围内子公司不计提 | |||
| 呼图壁县天源棉业有限公司 | 2,562,000.00 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 | 2,561,500.00 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 乌苏市汇康棉业有限责任公司 | 610,000.00 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 4,357,000.00 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 沙湾县思远棉业有限责任公司 | 8,907,450.06 | 合并范围内子公司不计提 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 | 7,386,726.84 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 玛纳斯县金海利棉业有限公司 | 22,740,858.50 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 沙湾县新赛棉业有限责任公司 | 7,640,710.13 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 新疆赛里木钢木制品有限责任公司 | 合并范围内子公司不计提 | |||
| 呼图壁新米棉业 | 17,169,000.00 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 玛纳斯新民畜产 | 13,866,955.07 | 合并范围内子公司不计提 | ||
| 合计 | 521,997,712.80 |
（三）长期股权投资
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 571,493,670.55 | 38,474,400.00 | 533,019,270.55 |
| 对联营、合营企业投资 | 244,083,515.21 | 244,083,515.21 | |
| 合 计 | 815,577,185.76 | 38,474,400.00 | 777,102,785.76 |
续上表：
| 项 目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 483,001,115.99 | 483,001,115.99 | |
| 对联营、合营企业投资 | 90,092,418.91 | 90,092,418.91 | |
| 合 计 | 573,093,534.90 | 573,093,534.90 | |
1.对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 新疆赛里木钢木制品有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 0.00 | |||
| 伊犁恒信油脂有限责任公司 | 1,785,000.00 | 1,785,000.00 | ||||
| 新疆新赛贸易有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | ||||
| 新疆新赛棉业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | ||||
| 呼图壁县银丰棉业有限公司 | 18,871,008.13 | 18,871,008.13 | ||||
| 呼图壁县天源棉业有限公司 | 5,460,181.51 | 5,460,181.51 | ||||
| 玛纳斯县金海利棉业有限公司 | 11,288,828.16 | 11,288,828.16 | ||||
| 沙湾县思远有限责任公司 | 9,292,393.21 | 9,292,393.21 | ||||
| 沙湾县康瑞棉花加工有限公司 | 7,711,847.13 | 7,711,847.13 |
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 乌苏汇康棉业有限公司 | 4,161,457.85 | 4,161,457.85 | ||||
| 新疆新赛精纺有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||
| 新疆新赛双陆矿业有限公司 | 38,474,400.00 | 38,474,400.00 | 38,474,400.00 | 38,474,400.00 | ||
| 霍城县可利煤炭物流配送有限公司 | 4,896,000.00 | 4,896,000.00 | ||||
| 新疆乌苏市新赛油脂有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 0.00 | |||
| 湖北新赛农产品物流有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||
| 玛纳斯新民畜产品有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 温泉县新赛矿业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 库车县白钻石棉花油脂加工有限公司 | 27,600,000.00 | 27,600,000.00 | ||||
| 新疆赛里木棉业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | |||
| 阿克苏凤凰棉业有限公司 | 17,600,000.00 | 17,600,000.00 | ||||
| 新疆新赛投资有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 博乐市正大钙业有限公司 | 7,660,000.00 | 7,660,000.00 | ||||
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | 0.00 | |||
| 双河市新赛博汇农业发展有限公司 | 57,000,000.00 | 57,000,000.00 | ||||
| 双河宏博贸易有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 博乐新赛纺织有限公司 | 131,992,554.56 | 131,992,554.56 | ||||
| 合 计 | 483,001,115.99 | 131,992,554.56 | 43,500,000.00 | 571,493,670.55 | 38,474,400.00 | 38,474,400.00 |
2.对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 一、合营企业 | |||||
| 二、联营企业 | |||||
| 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 25,976,174.19 | 1,739,306.80 | |||
| 国电塔城发电有限公司 | 32,062,296.90 | 5,878,123.90 | |||
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 32,053,947.82 | 309,948.17 | |||
| 新疆双河水控农业发展有限公司 | 144,072,700.00 | ||||
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | |||||
| 小 计 | 90,092,418.91 | 144,072,700.00 | 7,927,378.87 | ||
| 合 计 | 90,092,418.91 | 144,072,700.00 | 7,927,378.87 | ||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 27,715,480.99 | |||||
| 国电塔城发电有限公司 | 37,940,420.80 | |||||
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 32,363,895.99 | |||||
| 新疆双河水控农业发展有限公司 | 1,991,017.43 | 146,063,717.43 | ||||
| 小 计 | 1,991,017.43 | 244,083,515.21 | ||||
| 合 计 | 1,991,017.43 | 244,083,515.21 | ||||
（四）营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,822,903.54 | 11,400,133.71 | 167,304,886.90 | 166,335,754.17 |
| 其他业务 | 678,967.08 | 245,662.35 | 12,982,671.00 | 5,518,852.75 |
| 合 计 | 11,501,870.62 | 11,645,796.06 | 180,287,557.90 | 171,854,606.92 |
2.主营业务（分产品）
| 产品名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 主营业收入 | 主营业成本 | 主营业收入 | 主营业成本 | |
| 皮棉 | 6,771,880.33 | 6,771,880.33 | 62,361,795.00 | 53,128,042.90 |
| 棉籽 | 4,051,023.21 | 4,628,253.38 | 5,261,889.78 | 5,253,809.60 |
| 棉纱 | 85,769,128.79 | 95,838,103.96 | ||
| 副产品及其他 | 13,912,073.33 | 12,115,797.71 | ||
| 合 计 | 10,822,903.54 | 11,400,133.71 | 167,304,886.90 | 166,335,754.17 |
3.其他业务列示
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |
| 家庭农场承包 | 44,853.28 | 5,517,996.29 | ||
| 租赁业务 | 14,285.71 | 15,000.00 | ||
| 材料销售 | 664,681.37 | 245,662.35 | 2,820,063.47 | 856.46 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |
| 其他 | 10,102,754.25 | |||
| 合 计 | 678,967.08 | 245,662.35 | 12,982,671.00 | 5,518,852.75 |
（五）投资收益
1.投资收益明细情况
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,927,378.87 | 2,250,094.54 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -43,500,000.00 | 17,277,586.59 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他 | ||
| 合 计 | -35,572,621.13 | 19,527,681.13 |
2.按权益法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期金额 | 上期金额 |
| 国电新疆阿拉山口风电开发有限公司 | 1,739,306.80 | 149,579.59 |
| 国电塔城发电有限公司 | 5,878,123.90 | 2,100,514.95 |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 309,948.17 | |
| 合 计 | 7,927,378.87 | 2,250,094.54 |
3.处置长期股权投资产生的投资收益
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
| 新疆赛里木棉业有限公司 | -10,000,000.00 | 注销 | |
| 新疆乌苏新赛油脂有限公司 | -8,000,000.00 | 股权转让 | |
| 新疆赛里木钢木制品有限公司 | -15,000,000.00 | 注销 | |
| 新疆新赛宏伟投资有限公司 | -10,500,000.00 | ||
| 新疆新赛投资有限公司 | -1,522,442.91 | 注销 | |
| 新疆普耀新型建材有限公司 | 18,800,029.50 | 股权转让 |
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
| 合计 | -43,500,000.00 | 17,277,586.59 |
十五、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 62,386,559.53 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 850,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,148,719.21 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 1,991,017.43 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -1,327,291.25 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,028,563.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 69,077,568.11 | |
| 所得税影响额 | -715,216.56 | |
| 少数股东权益影响额 | -9,537.98 | |
| 合 计 | 68,352,813.57 |
（二）净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.18 | 0.0443 | 0.0443 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.24 | -0.1008 | -0.1008 |
新疆赛里木现代农业股份有限公司