公司代码：600543 公司简称：莫高股份
甘肃莫高实业发展股份有限公司
2020年第三季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
| 未出席董事姓名 | 未出席董事职务 | 未出席原因的说明 | 被委托人姓名 |
| 张金虎 | 董事 | 因个人原因未参加会议表决 | - |
1.3 公司负责人赵国柱、主管会计工作负责人司晓红及会计机构负责人（会计主管人员）金宝山保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | |
| 总资产 | 1,351,822,288.64 | 1,334,075,231.63 | 1.33 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,163,628,117.91 | 1,178,824,469.18 | -1.29 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减（%） | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 990,283.39 | 4,920,659.49 | -79.87 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 73,793,266.28 | 120,333,348.59 | -38.68 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -6,847,231.27 | 14,704,572.53 | -146.57 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -14,075,773.04 | 13,864,483.93 | -201.52 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.58 | 1.27 | 减少1.85个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.02 | 0.05 | -140.00 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.02 | 0.05 | -140.00 |
注：1、2020年1-9月，公司实现营业收入73,793,266.28元，比上年同期下降38.68%，主要是受新冠肺炎疫情的影响，消费市场低迷，流通环节受限，下游需求不振，公司葡萄酒业务、药品业务营业收入大幅下滑所致。
2、2020年1-9月，公司实现归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降146.57%，基本每股收益比上年同期下降140.00%，加权平均净资产收益率比上年同期减少1.85个百分点，主要是受新冠肺炎疫情的影响，公司营业收入大幅下降所致。
3、2020年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降79.87%，主要是受新冠肺炎疫情的影响，公司营业收入大幅下滑、销售回款下降所致。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | |||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 341,377.62 | 983,577.32 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,627,160.79 | 6,735,369.77 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 732,708.63 | -974,182.65 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,421.40 | 1,854,487.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | -217,546.04 | -696,880.95 | |
| 所得税影响额 | -71,669.16 | -673,829.51 | |
| 合计 | 2,396,610.44 | 7,228,541.77 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 36,019 | |||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 45,819,636 | 14.27 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 42,729,215 | 13.31 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 19,687,266 | 6.13 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 北京刚乾腾旭投资有限公司 | 12,974,849 | 4.04 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 永新华韵文化产业投资集团有限公司 | 9,550,077 | 2.97 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 杨永政 | 3,956,100 | 1.23 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划 | 3,273,400 | 1.02 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 谢文波 | 3,073,400 | 0.96 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 曹立华 | 2,115,301 | 0.66 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 虞晓红 | 2,027,175 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 45,819,636 | 人民币普通股 | 45,819,636 | |||||
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 42,729,215 | 人民币普通股 | 42,729,215 | |||||
| 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 19,687,266 | 人民币普通股 | 19,687,266 | |||||
| 北京刚乾腾旭投资有限公司 | 12,974,849 | 人民币普通股 | 12,974,849 | |||||
| 永新华韵文化产业投资集团有限公司 | 9,550,077 | 人民币普通股 | 9,550,077 | |||||
| 杨永政 | 3,956,100 | 人民币普通股 | 3,956,100 | |||||
| 中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划 | 3,273,400 | 人民币普通股 | 3,273,400 | |||||
| 谢文波 | 3,073,400 | 人民币普通股 | 3,073,400 | |||||
| 曹立华 | 2,115,301 | 人民币普通股 | 2,115,301 | |||||
| 虞晓红 | 2,027,175 | 人民币普通股 | 2,027,175 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃省农垦资产经营有限公司和中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划是一致行动人，上述四家与其他股东之间无关联关系；其他股东之间，公司未知是否存在关联关系、是否是一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期末，公司应收票据余额比期初下降39.94%，主要是营业收入下降所致。
2、报告期末，公司在建工程余额比期初增长709.40%，主要是“年产2万吨生物降解新材料项目”建设资金投入增加所致。
3、报告期末，公司应交税费余额比期初下降89.21%，主要是营业收入下降所致。
4、报告期末，公司长期借款余额比期初增长210.49%，主要是甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司增加6000万元的建设资金借款所致。
5、2020年1-9月，公司累计营业收入比上年同期下降38.68%，主要是受新冠肺炎疫情的影响，消费市场低迷，流通环节受限，下游需求不振，公司葡萄酒业务、药品业务营业收入大幅下滑所致。
6、2020年1-9月，公司累计税金及附加比上年同期下降47.64%，主要是营业收入下降所致。
7、2020年1-9月，公司累计销售费用比上年同期增长57.85%，主要是酒庄、酒堡转为营销机构使用、销售部门折旧增加所致。
8、2020年1-9月，公司累计管理费用比上年同期下降46.94%，主要是酒庄、酒堡转为营销机构使用后、管理部门折旧减少所致。
9、2020年1-9月，公司累计财务费用比上年同期下降67.73%，主要是银行存款转投交易性金融资产，当期存款利息收入减少所致。10、2020年1-9月，公司累计投资收益比上年同期增长128.81%，主要是当期交易性金融资产增加、收益同比增长所致。
11、2020年1-9月，公司累计营业外收入比上年同期增长997.27%，主要是公司清理债务所致。
12、2020年1-9月，公司累计所得税费用比上年同期下降84.99%，主要是营业收入下降，当期利润额大幅下降所致。
13、2020年1-9月，公司实现净利润比上年同期下降184.10%，实现归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降146.57%，主要是受新冠肺炎疫情的影响，公司营业收入大幅下降所致。
14、2020年1-9月，公司“经营活动产生的现金流量净额”比上年同期下降79.87%，主要是受新冠肺炎疫情的影响，公司营业收入大幅下滑、销售回款下降所致。
15、2020年1-9月，公司“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”比上年同期增长269.98%，主要是“年产2万吨生物降解新材料项目”建设资金投入增加所致。
16、2020年1-9月，公司“筹资活动产生的现金流量净额”比上年同期增长162.91%，主要是甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司增加6000万元的建设资金借款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司年产2万吨生物降解聚酯新材料项目建设，该项目总预算16,686.80万元，截止报告期末，累计完成该项目工程7,563.15万元，工程进度45.32%，已完成土建工程，机器设备按预期计划加工或安装中。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
受新冠肺炎疫情的影响，葡萄酒消费市场仍然低迷，年产2万吨生物降解聚酯新材料项目尚在建设期，原有的降解改性材料受国外疫情蔓延、上游原材料采购受限、下游行业国外订单需求减少等影响还不能快速增长，预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生重大变动。
| 公司名称 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司 |
| 法定代表人 | 赵国柱 |
| 日期 | 2020年10月29日 |