公司代码：600543 公司简称：莫高股份
甘肃莫高实业发展股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人赵国柱、主管会计工作负责人司晓红及会计机构负责人（会计主管人员）金宝山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2020年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34
第七节 优先股相关情况 ...... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 40
第九节 公司治理 ...... 43
第十节 公司债券相关情况 ...... 46
第十一节 财务报告 ...... 47
第十二节 备查文件目录 ...... 140
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司 | 指 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 董事会 | 指 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司股东大会 |
| 报告期 | 指 | 2020年度 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 公司的中文名称 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 莫高股份 |
| 公司的外文名称 | GANSU MOGAO INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | GSMG |
| 公司的法定代表人 | 赵国柱 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱晓宇 | 杨敏超 |
| 联系地址 | 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 | 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 |
| 电话 | 0931-8776219 | 0931-8776209 |
| 传真 | 0931-4890543 | 0931-4890543 |
| 电子信箱 | 552358496@qq.com | 454461055@qq.com |
| 公司注册地址 | 兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 730020 |
| 公司办公地址 | 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 730000 |
| 公司网址 | www.mogao.com |
| 电子信箱 | mogao@mogao.com |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 莫高股份 | 600543 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 | |
| 签字会计师姓名 | 李宗义、王仲平 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境外） | 名称 | 无 |
| 办公地址 | ||
| 签字会计师姓名 | ||
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 无 |
| 办公地址 | ||
| 签字的保荐代表人姓名 | ||
| 持续督导的期间 | ||
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 无 |
| 办公地址 | ||
| 签字的财务顾问主办人姓名 | ||
| 持续督导的期间 |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 133,039,355.94 | 177,268,383.93 | -24.95 | 231,083,125.02 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 125,430,856.44 | / | / | / |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,859,604.66 | 27,427,427.95 | -93.22 | 27,246,386.32 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -3,948,072.60 | 19,071,992.29 | -120.70 | 21,656,104.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,946,817.68 | 10,970,172.66 | -245.37 | 10,280,594.95 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,172,334,953.84 | 1,178,824,469.18 | -0.55 | 1,151,680,512.69 |
| 总资产 | 1,357,950,223.38 | 1,334,075,231.63 | 1.79 | 1,288,065,713.77 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.01 | 0.09 | -88.89 | 0.08 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.01 | 0.09 | -88.89 | 0.08 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.01 | 0.06 | -116.67 | 0.07 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.16 | 2.35 | -2.19 | 2.39 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.34 | 1.64 | -1.98 | 1.90 |
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 17,314,913.01 | 19,004,494.78 | 37,473,858.49 | 59,246,089.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -7,241,650.73 | -2,130,922.03 | 2,525,341.49 | 8,706,835.93 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -7,502,465.38 | -3,738,322.87 | -2,834,984.79 | 10,127,700.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,845,134.43 | 18,532,423.12 | 5,302,994.70 | -16,937,101.07 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 7,604,141.36 | -31,673.68 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 | 1,897,228.02 | 2,624,904.61 | 7,800,031.04 |
| 除外 | ||||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,013,424.66 | 3,996,630.14 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | -3,244,779.94 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,205,902.27 | -1,001,089.51 | -1,108,159.44 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -73,500.00 | -1,496,971.00 | -98,000.00 | |
| 所得税影响额 | -1,235,377.69 | -127,400.00 | -971,915.71 | |
| 合计 | 5,807,677.26 | 8,355,435.66 | 5,590,282.21 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 173,996,630.14 | 101,013,424.66 | -72,983,205.48 | 1,013,424.66 |
| 合计 | 173,996,630.14 | 101,013,424.66 | -72,983,205.48 | 1,013,424.66 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务：
报告期，公司所从事的主要业务为葡萄种植及葡萄酒生产、销售，生产基地位于甘肃武威，始建于1981年。在甘肃武威建成了莫高庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、旅游、文化为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等地建成集展示、品鉴、消费、文化功能为一体的莫高城市酒堡。
（二）经营模式：
公司葡萄酒产业按照“酿造葡萄种植——葡萄酒生产——销售的一体化庄园式”模式经营。
1.种植模式：公司采取“单品区划，单品采摘，单品压榨，单品发酵”的种植模式，即单一品种单一种植，以保证品种的纯度；单一品种单一采摘，以保证葡萄的纯度；单一品种单一压榨，以保证原汁的纯度；单一品种单一发酵，以保证原酒的纯度。
2.生产模式：公司坚持自主研发，按照“生产一代，研究一代，构思一代”模式形成独特产品体系，现已开发出干红、干白、冰酒、白兰地等七大系列200多个产品，通过了“中国绿色食品认证”认证。
3.销售模式：公司采取直销和经销的销售模式，实施全国化战略，推动线上线下融合发展。销售管理模式形成了“543”市场组织管理架构。
（三）行业情况：
一是行业仍处于调整期，市场竞争激烈。报告期，受宏观经济增速放缓，进口葡萄酒冲击，葡萄酒行业仍处于调整期；再加新冠肺炎疫情影响，葡萄酒消费场景减少，市场低迷，竞争激烈。
二是消费者结构发生转变，消费趋向成熟理性。规模性消费、传统消费结构发生转变，大众消费和新兴消费群体不断壮大，消费观念趋于理性，葡萄酒市场的利润率近一步缩减，高性价比产品的市场比例增大。
三是营销模式多样化，葡萄酒线上销售快速发展。互联网经济突破了传统经济范畴，互联网带来的体验、专属、定制消费市场规模持续扩大，定制化、预售化、零库存化等模式构筑起了新的营销体系。庞大的网民规模、成熟的网购体验、高效的物流配送机制、价格透明度高、选择空间大等优势让葡萄酒网络销售迅猛发展。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期公司主要资产变化，见第四节“经营讨论与分析”中“二、报告期内主要经营情况（三）资产、负债情况分析”之内容。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.产业优势。公司1981年在甘肃武威市凉州区开始建设葡萄园，1985年酿造出第一支莫高葡萄酒。2004年、2008年公司分别完成了首发上市和增发融资，为莫高葡萄酒的发展提供了支撑。目前，公司在甘肃武威建成莫高葡萄庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、文化培训为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等城市建成集品鉴、消费、文化功能为一体的城市酒堡。坚实的产业基础和优势，为葡萄酒产业持续健康发展提供可靠保证。
2.品牌优势。葡萄酒行业的特性决定了品牌建设的重要性，公司积极实施名牌战略，做美品牌。 2009年“莫高”牌葡萄酒被国家工商总局商标评审委认定为“中国驰名商标”。2020年，在中国酒类流通协会主办的“华樽杯”第十二届中国酒类品牌价值200强暨第三届全球酒类品牌价值100强评议活动中，莫高葡萄酒连续八年荣获“中国葡萄酒品牌价值第三”，品牌价值升至203.66亿元。莫高黑比诺独立品牌价值146.32亿元，荣获“全球十大葡萄酒品牌”。
3.品质优势。公司葡萄酒产品严格按照“4S+5P”酿造模式生产，从原料种植、生产到产品销售建立了一套完整的、严格的质量保证体系，通过了“中国绿色食品认证”认证。开发出干红、干白、甜型酒、特种酒、冰酒、白兰地、起泡酒等七大系列200多个产品，生产出了黑比诺干红和冰酒，二者均被评为优秀新产品。2008年，“莫高金爵士”干红荣获2008第三届世界名酒节葡萄酒干红品系的“金橡木桶”大奖。 2011年8月，莫高马扎罗、XO、冰酒分别荣获“中国轻工精品展金奖”。2016年在比利时布鲁塞尔酒类大奖赛组委会、北京国际酒类交易所主办的2016“BRWSC”国际葡萄酒大赛上，莫高金爵士干红、莫高干白双双荣膺大赛金奖。2017年，莫高生态酒堡入选中国酒庄旅游联盟理事单位。在2019第五届DSW国际精品葡萄酒挑战赛上，莫高黑比诺干红葡萄酒荣获精品奖。报告期，公司被评为“省级放心酒工程·示范企业”，莫高葡萄酒兰州农民巷旗舰店、莫高国际酒庄专卖店、武威莫高生态酒堡专卖店、金昌莫高金爵士城市酒堡荣获“省级放心酒工程·示范店”；莫高VSOP、莫高加本侬干红葡萄酒荣获2020国际烈酒（中国）大奖赛（ISGC）大赛暨国际葡萄酒（中国）大奖赛（IWGC）金奖。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期，公司实现营业收入133,039,355.94元，比上年同期下降24.95%，主要是受新冠肺炎疫情的影响，消费市场低迷，流通环节受限，下游需求不振，公司葡萄酒业务、药品业务营业收入均大幅下滑所致，其中葡萄酒实现营业收入76,116,098.54元，比上年同期下降36.91%；药品实现营业收入17,328,962.56元，比上年同期下降42.40%；降解材料及制品实现营业收入29,192,575.34元,比上年同期增长100.44%，降解材料及制品经营增长良好。
报告期，公司实现归属于母公司股东的净利润1,859,604.66元，比上年同期下降93.22%。
二、报告期内主要经营情况
1.抓好葡萄酒市场销售。（1）转变营销思路，创新营销模式，推动线上线下融合发展，尽全力降低疫情影响。（2）加大线上销售力度。抓住销售节点，线上促销，提升销量。（3）拓展线下重点市场。巩固和维护现有经销商，加大招商力度，增加新经销商。精耕细做省内市场，不断延伸市场网络，拓宽销售渠道。持续开拓省外市场，加大市场建设力度，细密销售渠道。（4）继续开展“游莫高庄园，品莫高美酒”活动，传播葡萄酒文化，培育消费市场，拉动市场销售。
2.优化葡萄酒产品结构。（1）继续打造特色大单品、核心产品黑比诺，巩固和扩大市场份额。
（2）开发专项订制产品，引进新零售业态。（3）开发区域市场订制产品，以市场为导向，开发莫高橡木桶窖藏6年黑比诺干红、莫高古堡窖藏黑比诺干红等订制产品，满足不同区域市场需求，拉动区域市场销售。
3.持续提升品牌形象。（1）品牌价值持续提升。2020年莫高品牌价值升至203.66亿元，连续八年位列全国葡萄酒行业第三。莫高黑比诺独立品牌价值升至146.32亿元，荣获“全球十大葡萄酒品牌”。（2）充分利用北京、深圳、西安、兰州莫高城市酒堡展示展览、品鉴品评等功能，提升品牌形象，促进市场销售。（3）运用新媒体提升品牌形象，在移动终端媒体推送产品新闻和宣传片，在莫高微信公众号、莫高商城推送品牌、产品促销等信息，提升品牌、促进销售。
4.抓好环保产业生产研发销售。（1）抓好市场销售订单，尽全力降低疫情影响。（2）建立标准化生产体系，原料采购、生产管理等建立了规范化、标准化、科学化制度体系，制定淀粉基塑料片材和生物基材料企业标准，生产基本步入正轨。（3）加大产品研发力度，开发出淀粉基注塑专用粒料（黑色）和碳酸钙基彩色粒料、淀粉基吸塑母粒、薄型片材等6类产品，取得各类产品认证共6类。
5.抓好新建生物降解聚酯新材料项目。报告期，公司抓好年产2万吨生物降解聚酯新材料项目建设，该项目总预算16,686.80万元，其中固定资产投资15570.80万元，报告期完成工程建设8142.90万元。截止报告期末，累计完成该项目工程建设9077.12万元、完成技术、土地、其他费用等投入4362.43万元（含正在实施尚未移交、未形成资产的其他费用投入），合计该项目累计总投入13439.55万元，工程进度80.54%。报告期，该项目进行了投料试产。截至年报披露日，项目仍在试产及设备调试，尚未正式投产运营。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 133,039,355.94 | 177,268,383.93 | -24.95 |
| 营业成本 | 68,219,789.48 | 63,601,115.41 | 7.26 |
| 税金及附加 | 4,770,828.69 | 9,823,095.71 | -51.43 |
| 销售费用 | 41,628,096.80 | 60,419,724.83 | -31.10 |
| 管理费用 | 27,021,798.13 | 33,307,122.43 | -18.87 |
| 研发费用 | 504,169.26 | 503,904.25 | 0.05 |
| 财务费用 | -3,577,800.91 | -5,484,094.47 | -34.76 |
| 利息费用 | 85,431.13 | 109,971.58 | -22.32 |
| 利息收入 | 3,682,861.25 | 6,097,655.77 | -39.60 |
| 其他收益 | 1,897,228.02 | 2,000,769.61 | -5.18 |
| 投资收益 | 7,323,862.91 | 5,138,698.24 | 42.52 |
| 公允价值变动收益 | 1,013,424.66 | 3,996,630.14 | -74.64 |
| 信用减值损失 | -8,349,773.59 | -3,636,062.10 | 129.64 |
| 资产减值损失 | -1,538,348.84 | -1,727,865.93 | -10.97 |
| 资产处置收益 | 0 | 7,604,141.36 | -100.00 |
| 营业利润 | -5,181,132.35 | 28,473,827.09 | -118.20 |
| 营业外收入 | 4,506,904.37 | 643,493.04 | 600.38 |
| 营业外支出 | 301,002.10 | 1,020,447.55 | -70.50 |
| 利润总额 | -975,230.08 | 28,096,872.58 | -103.47 |
| 所得税费用 | 2,077,196.63 | 6,556,080.35 | -68.32 |
| 净利润 | -3,052,426.71 | 21,540,792.23 | -114.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,946,817.68 | 10,970,172.66 | -245.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,357,307.59 | -63,353,489.43 | -110.03 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 51,194,971.92 | 19,740,300.00 | 159.34 |
14.报告期，经营活动产生的现金流量净额同比下降245.37%，主要是公司营业收入下降导致销售回款减少所致。
15.报告期，投资活动产生的现金流量净额同比下降110.03%，主要是投资理财总金额下降所致。
16.报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比增长159.34%，主要是年产2万吨生物降解聚酯新材料项目投建，甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司增加借款所致。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
分析如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 农业种植及加工品 | 78,909,318.54 | 20,737,227.80 | 73.72 | -36.22 | -15.75 | 减少6.38个百分点 |
| 医药 | 17,328,962.56 | 15,068,983.53 | 13.04 | -42.40 | -19.99 | 减少24.36个百分点 |
| 降解材料及制品 | 29,192,575.34 | 32,067,366.92 | -9.85 | 100.44 | 71.84 | 增加18.28个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 葡萄酒 | 76,116,098.54 | 18,179,727.80 | 76.12 | -36.91 | -25.40 | 减少3.68个百分点 |
| 药品 | 17,328,962.56 | 15,068,983.53 | 13.04 | -42.40 | -19.99 | 减少24.36个百分点 |
| 降解材料及制品 | 29,192,575.34 | 32,067,366.92 | -9.85 | 100.44 | 71.84 | 增加18.28个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 葡萄酒甘肃省内销售 | 42,779,440.96 | 10,625,386.78 | 75.16 | -23.12 | -10.23 | 减少3.57个百分点 |
| 葡萄酒甘肃省外销售 | 33,336,657.58 | 7,554,341.02 | 77.34 | -48.72 | -39.73 | 减少3.38个百分点 |
| 药品甘肃省内销售 | 10,203,210.85 | 8,876,471.09 | 13.00 | -44.43 | -22.62 | 减少24.52个百分点 |
| 药品甘肃省外销售 | 7,125,751.71 | 6,192,512.44 | 13.10 | -39.22 | -15.89 | 减少24.10个百分点 |
| 降解材料及制品甘肃省外销售 | 29,192,575.34 | 32,067,366.92 | -9.85 | 100.44 | 71.84 | 增加18.28个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 葡萄酒—成品酒 | 千升 | 1,604 | 1,754 | 1,855 | -43.14 | -34.38 | -7.48 |
| 药品—片剂 | 万片 | 49,161 | 50,039 | 6,243 | -38.44 | -34.82 | -12.33 |
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 农业种植及加工品 | 葡萄原料、包装材料、人工、折旧 | 20,737,227.80 | 30.40 | 24,614,324.43 | 38.70 | -15.75 | |
| 医药 | 原料药、包装、人工、折旧 | 15,068,983.53 | 22.09 | 18,833,772.47 | 29.61 | -19.99 | |
| 降解材料及制品 | 化工原料、燃气、电、包装材料、人工、折旧 | 32,067,366.92 | 47.01 | 18,661,121.87 | 29.34 | 71.84 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 葡萄酒 | 葡萄原料、包装材料、人工、折旧 | 18,179,727.80 | 26.65 | 24,370,885.93 | 38.32 | -25.40 | |
| 药品 | 原料药、包装材料、人工、折旧 | 15,068,983.53 | 22.09 | 18,833,772.47 | 29.61 | -19.99 | |
| 降解材料及制品 | 化工原料、燃气、电、包装材料、人工、折旧 | 32,067,366.92 | 47.01 | 18,661,121.87 | 29.34 | 71.84 | |
3. 费用
√适用 □不适用
（1）报告期，公司销售费用为4162.81万元，同比下降31.10%，主要是葡萄酒业务受新冠肺炎疫情、进口葡萄酒冲击、消费市场低迷、竞争激烈的影响，收入下滑销售费用随之下降所致。
（2）报告期，公司管理费用为2702.18万元，同比下降18.87%，主要是公司压缩管理部门开支所致。
（3）报告期，公司研发费用为50.42万元，同比增长0.05%。
（4）报告期，财务费用为-357.78万元，同比下降34.76%，主要是减少银行存款、增加理财投资所致。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 504,169.26 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 504,169.26 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.38 |
| 公司研发人员的数量 | 8 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 1.38 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 227,462,292.37 | 16.75 | 185,856,830.54 | 13.93 | 22.39 | 注1 |
| 交易性金融资产 | 101,013,424.66 | 7.44 | 173,996,630.14 | 13.04 | -41.95 | 注1 |
| 应收票据 | 19,482,851.40 | 1.46 | -100.00 | 注2 | ||
| 应收款项融资 | 21,787,689.17 | 1.60 | 注2 | |||
| 预付款项 | 3,341,169.18 | 0.25 | 1,959,664.51 | 0.15 | 70.50 | 注3 |
| 其他应收款 | 3,315,319.17 | 0.24 | 5,426,904.68 | 0.41 | -38.91 | 注4 |
| 其他流动资产 | 18,466,249.62 | 1.36 | 11,084,209.00 | 0.83 | 66.60 | 注5 |
| 投资性房地产 | 371,949.61 | 0.03 | 255,408.12 | 0.02 | 45.63 | 注6 |
| 在建工程 | 63,320,686.13 | 4.66 | 9,344,714.54 | 0.70 | 577.61 | 注7 |
| 无形资产 | 27,477,678.43 | 2.02 | 21,580,377.19 | 1.62 | 27.33 | 注8 |
| 其他非流动资产 | 2,733,738.25 | 0.20 | 11,280,041.43 | 0.85 | -75.76 | 注9 |
| 预收款项 | 1,924,325.42 | 0.14 | 33,200,983.75 | 2.49 | -94.20 | 注10 |
| 合同负债 | 15,326,871.23 | 1.13 | 注10 | |||
| 应交税费 | 13,848,728.18 | 1.02 | 20,683,154.23 | 1.55 | -33.04 | 注11 |
| 一年内到期的非流动负债 | 24,000,000.00 | 1.77 | 注12 | |||
| 其他流动负债 | 2,066,466.72 | 0.15 | 注13 | |||
| 长期借款 | 64,519,000.33 | 4.75 | 28,504,172.55 | 2.14 | 126.35 | 注12 |
| 递延所得税负债 | 152,013.70 | 0.01 | 599,494.52 | 0.04 | -74.64 | 注14 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
具体内容详见“酒制造行业经营性信息分析”
酒制造行业经营性信息分析1 行业基本情况
√适用 □不适用
报告期，国产葡萄酒产量和进口葡萄酒双下降，全国葡萄酒产量为41.3万千升，同比下降6.1%。
葡萄酒进口数量为47.1万千升，同比下降28.8%。葡萄酒进口金额为194.87亿元，同比下降20.2%。（数据来源：中商产业研究院数据库（中商情报网）、海关总署）
2 产能状况现有产能
√适用 □不适用
| 主要工厂名称 | 设计产能 | 实际产能 |
| 甘肃莫高实业发展股份有限公司葡萄酒厂 | 11000千升 | 1604千升 |
| 甘肃莫高国际酒庄有限公司 | 15000千升 | 0千升 |
| 合计 | 26000千升 | 1604千升 |
| 成品酒 | 半成品酒（含基础酒） |
| 1,855 | 10,180 |
| 产品档次 | 产量 （千升） | 同比（%） | 销量 （千升） | 同比（%） | 产销率(%) | 销售 收入 | 同比 （%） | 主要代表品牌 |
| 中高档葡萄酒 | 769 | -48.49 | 831 | -43.47 | 108.06 | 48,617,328.38 | -42.31 | 金爵士干红系列、黑比诺干红系列、加本侬干红系列、树龄酒、窖藏酒系列、冰酒系列等 |
| 普通葡萄酒 | 835 | -37.12 | 923 | -23.28 | 110.54 | 27,498,770.16 | -24.42 | 普干红系列、赤霞珠干红系列、梅尔诺干红系列等 |
| 合计 | 1,604 | -43.14 | 1,754 | -34.38 | 109.35 | 76,116,098.54 | -36.91 |
公司葡萄酒产品按产品酒质及市场销售价划分为中高档和普通产品两个档次，其中：销售价为50元/瓶以上（含）的为中高档产品，销售价50元/瓶以下（不含）的为普通产品。
产品结构变化情况及经营策略
√适用 □不适用
产品结构变化情况：围绕市场形势丰富产品线。围绕黑比诺、冰酒系列丰富产品结构。围绕市场需求增加销售区域订制和私人订制服务。
5 原料采购情况
(1). 采购模式
√适用 □不适用
公司原料、包装材料、辅料采购供应：
① 葡萄酒原料供应主要由公司葡萄基地自身种植、自身压榨发酵的自给自足模式。下表酿酒原材料采购反映的是本公司种植基地当年的酿酒原料供应成本，酿酒原材料百分之百产自自有葡萄种植基地，当期总采购额比例没有包含酿酒原材料的供应。
② 包装材料及辅料主要由公司采购供应部直接对外采购或指导生产工厂对外采购。包装材料和辅料的采购方式：
公司采购部门根据市场订单需求及成品库存情况，先制定出生产计划，并结合生产部门工艺要求及基础酒储存量制定出采购计划，再根据采购计划向合格供应商下达采购订单，到货后由质检部门和物资管理部门验收入库。大宗物资由公司采购供应部集中采购，一般物资由分、子公司自行采购。
(2). 采购金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 原料类别 | 当期采购金额 | 上期采购金额 | 占当期总采购额的比重（%） |
| 酿酒原材料 | 1,888.28 | 3,496.81 | 100.00 |
| 包装材料 | 1,141.19 | 5,883.49 | 12.84 |
| 能源 | 56.03 | 82.13 | 0.63 |
| 渠道类型 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 本期销售量 （千升） | 上期销售量 （千升） |
| 直销（含团购） | 20,210,160.63 | 37,024,173.34 | 465 | 837 |
| 批发代理 | 55,905,937.91 | 83,630,556.76 | 1,289 | 1,836 |
| 合计 | 76,116,098.54 | 120,654,730.10 | 1,754 | 2,673 |
| 区域名称 | 本期销售 收入 | 上期销售 收入 | 本期占比（%） | 本期销售量 （千升） | 上期销售量（千升） | 本期占比（%） |
| 甘肃省内 | 32,120,958.64 | 55,642,713.25 | 42.20 | 784 | 1,296.00 | 44.70 |
| 甘肃省外 | 43,995,139.90 | 65,012,016.85 | 57.80 | 970 | 1,377.00 | 55.30 |
| 合计 | 76,116,098.54 | 120,654,730.10 | 100.00 | 1,754 | 2,673.00 | 100.00 |
| 区域名称 | 报告期末经销商数量 | 报告期内增加数量 | 报告期内减少数量 |
| 甘肃省内 | 86 | 21 | 38 |
| 甘肃省外 | 127 | 20 | 144 |
| 合计 | 213 | 41 | 182 |
| 线上销售平台 | 线上销售产品档次 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 同比（%） | 毛利率（%） |
| 莫高商城 | 中高端档产品 | 28,008.72 | 11,200.00 | 150.08 | 75.69 |
| APP中心 | 中高端档产品 | 12,012.96 | 1,800.00 | 567.39 | 61.12 |
| 其他平台 | 普通产品 | 22,126.50 | 70.44 | ||
| 线上销售合计 | 62,148.18 | 13,000.00 | 378.06 | 71.01 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 划分类型 | 营业收入 | 同比（%） | 营业成本 | 同比（%） | 毛利率（%） | 同比（%） |
| 按产品档次 | ||||||
| 中高端产品（≥50元） | 48,617,328.38 | -42.31 | 11,209,056.98 | -26.71 | 76.94 | -4.91 |
| 低端产品（＜50元） | 27,498,770.16 | -24.42 | 6,970,670.82 | -23.20 | 74.65 | -0.40 |
| 小计 | 76,116,098.54 | - | 18,179,727.80 | - | - | - |
| 按销售渠道 | ||||||
| 直销（含团购、线上） | 20,210,160.63 | -45.41 | 5,800,624.10 | -23.09 | 71.30 | -8.33 |
| 批发代理 | 55,905,937.91 | -33.15 | 12,379,103.70 | -26.44 | 77.86 | -2.02 |
| 小计 | 76,116,098.54 | - | 18,179,727.80 | - | - | - |
| 按地区分部 | ||||||
| 甘肃省内 | 32,120,958.64 | -42.27 | 8,098,995.34 | -31.58 | 74.79 | -3.94 |
| 甘肃省外 | 43,995,139.90 | -32.33 | 10,080,732.46 | -19.58 | 77.09 | -3.63 |
| 小计 | 76,116,098.54 | - | 18,179,727.80 | - | -- | - |
| 成本构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占总成本比例(%) | 同比（%） |
| 原料成本 | 6,780,645.16 | 9,364,036.81 | 9.94 | -27.59 |
| 人工成本 | 735,772.15 | 951,304.87 | 1.08 | -22.66 |
| 制造费用 | 2,504,907.68 | 3,016,349.14 | 3.67 | -16.96 |
| 其他 | 8,158,402.81 | 11,039,195.11 | 11.96 | -26.10 |
| 合计 | 18,179,727.80 | 24,370,885.93 | 26.65 | - |
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
报告期，公司抓好年产2万吨生物降解聚酯新材料项目建设，该项目总预算16,686.80万元，其中固定资产投资15570.80万元，报告期完成工程建设8142.90万元。截止报告期末，累计完成该项目工程建设9077.12万元、完成技术、土地、其他费用等投入4362.43万元（含正在实施尚未移交、未形成资产的其他费用投入），合计该项目累计总投入13439.55万元，工程进度80.54%。报告期，该项目进行了投料试产。截至年报披露日，项目仍在试产及设备调试，尚未正式投产运营。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
（一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析
| 项目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 期末余额 |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 交易性金融资产 | 101,013,424.66 | 101,013,424.66 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 101,013,424.66 | 101,013,424.66 |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 甘肃莫高国际酒庄有限公司 | 兰州 | 兰州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高葡萄种植有限公司 | 武威 | 武威 | 农业 | 100.00 | 设立 | |
| 武威莫高生态酒堡有限公司 | 武威 | 武威 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳莫高葡萄酒业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京莫高凉州葡萄酒业有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司 | 金昌 | 金昌 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 金昌 | 金昌 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高文化传播有限公司 | 兰州 | 兰州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西莫高葡萄酒销售有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 张掖莫高葡萄酒销售有限公司 | 张掖 | 张掖 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 西宁莫高葡萄酒销售有限公司 | 西宁 | 西宁 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 银川莫高葡萄酒销售有限公司 | 银川 | 银川 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 金昌莫高金爵士城市酒堡有限公司 | 金昌 | 金昌 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 序号 | 公司名称 | 少数股东持股 比例 | 当期归属于少数股东的损益 | 当期向少数股东宣告分派的股利 | 期末累计少数股东权益 |
| 1 | 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 49.00 | -4,840,183.56 | -17,268,988.59 |
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 19,104,424.90 | 59,865,982.73 | 78,970,407.63 | 112,996,574.81 | 1,216,666.67 | 114,213,241.48 |
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 13,012,231.42 | 66,097,007.87 | 79,109,239.29 | 103,057,480.84 | 1,416,666.67 | 104,474,147.51 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 29,192,575.34 | -9,877,925.63 | -9,877,925.63 | -328,925.66 |
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 15,813,402.36 | -10,571,698.45 | -10,571,698.45 | -4,162,640.09 |
3.市场竞争压力增大。葡萄酒产业集中度、专业化、市场化程度越来越高，国内现有葡萄酒生产企业进一步加速扩张，葡萄酒产业特点也吸引了国内外众多业外资本进入这个领域。此外，由于进口葡萄酒关税持续降低甚至零关税，加速了国外葡萄酒涌入中国，葡萄酒产业市场竞争压力越来越大。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
坚持“开放的莫高、走出去的战略”，形成“酒业+环保”双轮驱动格局，葡萄酒产业持续打造“双核心”（武威莫高庄园，兰州莫高国际酒庄）、“双高地”（武威产区高地，兰州品牌高地），推进线上线下融合发展，持续优化产品结构，加快拓展全国重点市场步伐，实现高质量发展。环保产业抢抓市场机遇，提升产业规模，推进创新发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1.加快葡萄酒市场建设。（1）加大市场招商力度，围绕区域市场精准招商。（2）加大市场投入力度，向外围市场不断拓展，扩大市场体量。（3）以北京、深圳莫高城市酒堡为运营平台，加快华北、华南市场建设。
2.创新营销提升销量。（2）持续扩大线上销售，抓好莫高商城APP运营，做大线上销售体量。
（2）开辟销售新渠道，抓好婚宴、家宴、商务宴会市场，提升销量。（3）抓住中秋节、国庆节、双11等重要节点，加大促销力度，有效提升销量。
3.持续提升品牌形象。（1）继续提升莫高品牌价值。（2）持续打造莫高品牌形象。围绕知名度和美誉度两大支点，加大品牌推广、宣传力度。在莫高微信公众号、莫高商城推送品牌、产品促销等信息，精准宣传、提升品牌、促进销售。（3）加强体验式营销。通过品鉴会、展览会、酒博会等展示活动，把品鉴、展示和销售有机结合起来。
4.持续优化产品结构。（1）集中力量提升核心产品黑比诺和冰酒市场竞争力。（2）以市场为导向，继续优化升级产品结构，提升产品多元化和性价比。（3）加大科技创新的投入，推动新品种、新产品和新技术引进研发运用，开发新产品，丰富产品线。（4）环保产业推进产品的更新迭代，向制品、全降解产品拓展。
5.抓好环保产业生产运营。（1）生物降解母粒及制品加工项目，做好原料采购以及生产、销售工作。（2）抓好新建生物降解聚酯新材料项目投产运营工作。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.宏观环境风险。由于国内经济增速放缓，葡萄酒市场消费低迷，国产葡萄酒行业步入调整期，产量连续多年下滑，公司面临经济形势和行业发展放缓的风险。
2.市场竞争风险。葡萄酒属朝阳产业，发展潜力大，吸引了众多资本投资葡萄酒行业，同时进口葡萄酒关税持续降低甚至零关税的实施，对国产葡萄酒造成冲击，公司面临更加激烈的市场竞争。
3.成本上涨风险。由于葡萄酒包装材料、运输成本、种植成本大幅增加，公司面临成本上涨压力。
4.市场投入风险。随着公司全国化发展战略的推进，市场建设和开发投入将不断加大，由于市场的不确定因素，公司面临市场投入风险。
5.受新冠肺炎疫情、国际贸易保护等诸多不利影响，公司主要产品葡萄酒、降解材料经营面临不确定性。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
本公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号）及《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》相关要求，进一步完善和健全公司利润分配事项的决策程序和机制，优化分红机制的持续、稳定、科学和透明性，维护公司股东依法享有的资产收益等权利，对《公司章程》中“利润分配政策”条款进行了修订，并根据修订后的《公司章程》，2014年3月28日召开的公司第七届董事会第八次会议和2014年4月14日召开的2014年第1次临时股东大会审议通过《莫高股份未来三年股东回报规划（2014年-2016年）；2017年4月27日召开的公司第八届董事会第五次会议和2017年6月20日召开的2016年度股东大会审议通过了《莫高股份未来三年股东回报规划（2017年-2019年）；2020年4月23日召开的公司第九届董事会第五次会议和2020年6月19日召开的2019年度股东大会审议通过了《莫高股份未来三年股东回报规划（2020年-2022年）》。第一个三年股东回报规划期间（2014年-2016年），2016年8月22日召开的公司第八届董事会第二次会议和2016年9月12日召开的2016年第1次临时股东大会审议通过了《2016年半年度利润分配方案》，公司以2016年6月30日总股本32,112万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），共计派发现金6,422,400元。本次现金分红已于2016年11月9日实施完毕。
第二个三年股东回报规划期间（2017年-2019年），2020年4月23日召开的公司第九届董事会第五次会议审议通过了《2019年度利润分配方案》，公司以2019年12月31日总股本32,112万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.26元（含税），共计派发现金8,349,120元。本次现金分红已于2020年8月14日实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,859,604.66 | 0 |
| 2019年 | 0 | 0.26 | 0 | 8,349,120.00 | 27,427,427.95 | 30.44 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27,246,386.32 | 0 |
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
| 1、葡萄酒的行业特点决定其发展需要大量资金。葡萄酒行业属资金密集型行业，也属快速消费类行业，产供销完整的产业链发展需要大量资金投入，且市场销售门槛高，目标群体是单个消费者，市场建设和品牌推广相比其他行业资金需求更大。 2、公司所处发展阶段需要资金支持。本公司处在追赶阶 | 本公司未用于分红的资金留存的用途主要用于葡萄酒市场建设、品牌推广等，具体如下： 1、加快葡萄酒市场建设。本公司将持续加快市场建设，精耕细作市场，强化渠道建设；加大电商平台销售力度，推进线上线下融合发展。 |
| 段，市场建设和品牌推广的资金需求量大。 3、公司未来发展需要更多的资金支撑。（1）未来几年，本公司将坚持“开放的莫高，走出去的战略”，加快葡萄酒市场建设和品牌推广，推动葡萄酒高质量发展。为顺利实现发展目标，需要更多的资金投入，用于加快市场建设，实施品牌建设，提升品牌形象和核心竞争力，提速发展葡萄酒产业。（2）抢抓生物降解材料发展机遇，发展壮大公司环保产业，拓展新的盈利来源。 | 2、加大品牌传播与推广。围绕品牌知名度和美誉度，多层次、多渠道推广品牌，提升品牌形象和核心价值，推动品牌落地。 3、生物降解聚酯新材料项目的建设和运营。 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 为持续保持上市公司的独立性，收购人特作出如下承诺： 1、保证上市公司资产独立完整。本公司将与上市公司资产严格分开，完全独立经营。保证不发生占用资金、资产等不规范情形。2、保证上市公司的人员独立。保证上市公司建立并拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系，总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬；向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。3、保证上市公司财务独立。保证上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税，保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司机构独立。保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，保证上市公司拥有独立、完整的组织机构。股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。5、保证上市公司业务独立。保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主经营的能力。不对上市公司的正常经营活动进行干预。甘肃农垦不会利用控股股东地位违反上市公司规范运作程序，干预莫高股份的经营决策，损害莫高股份和其他股东的合法权益。 | 2017年5月10日，长期有效 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 收购人关于避免同业竞争作出以下承诺：1、收购人及收购人控制的其他企业均未从事任何与莫高股份（包括莫高股份控制的企业，下同）的主营业务构成竞争的生产经营业务或者活动。 2、收购人 | 2017 年5月 10日，长期有 | 否 | 是 |
| 争 | 在持有莫高股份股份的期间内，收购人及收购人 控制的其他企业将不会直接或者间接从事与莫高股份相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或者间接拥有与莫高股份从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或者相对的控制权。3、对于莫高股份在其现有业务范围的基础上进一步拓展其业务范围，而收购人及收购人控制的其他企业尚未对此进行生产、经营的，除非莫高股份书面通知收购人不再从事该等新业务，收购人及收购人控制的其他企业将不从事与莫高股份相竞争的该等新业务。4、收购人及收购人控制的其他企业如从任何第三方 获得的商业机会与莫高股份的主营业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知莫高股份，在通知中所指定的合理期间内，如莫高股份作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则本公司放弃该商业机会。5、如因收购人及收购人控制的其他企业违反上述声明与承诺导致莫高股份权益受到损害的，收购人同意向莫高股份承担相应的损害赔偿责任。 | 效 | ||||||
| 解决关联交易 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 为了将来尽量规范和减少关联交易，收购人作出如下承诺：1、收购人控制的其他企业将尽可能的避免与莫高股份之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因发生的关联交易，收购人承诺将遵循市场化原则，按照有关法律法规、规范性文件和《莫高股份章程》等有关规定履行关联交易决策程序，保证不通过关联交易损害莫高股份及其股东的合法权益。2、如收购人控制的其他企业违反上述承诺，导致莫高股份权益受到损害的，收购人同意向莫高股份承担相应的损害赔偿责任。如违反上述承诺与莫高股份及其关联方进行交易，而给莫高股份及其关联方造成损失，由收购人承担赔偿责任。 | 2017 年5月 10日，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | ①除按省政府授权对其受托管理的企业（包括甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃省国营八一农场、甘肃省国营祁连山制药厂和甘肃省饮马实业公司）行使行业管理的职权（包括人事任免权）外，将不以任何方式指示或影响本公司股东单位行使对本公司的股东权利。 ②不会利用其与本公司的关联关系干预本公司的经营管理以及财务的决策，做出有损本公司及本公司股东利益的任何行为。 ③由于其所需经费均全额由省财政拨付，因此其在任何时候不需、亦不要求本公司向其或其管理的企事业单位或任何第三方提供直接或间接的财务协助（包括但不限于借款或其他任何形式的占用本公司资金、或要求提供任何形式的担保）。 | 2004年2月 27日,长期有效 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公 | 不从事和经营与本公司主营业务有实质性竞争的业务，不利用对本公司的股权关系和股东地位，作出有损本公司及其他股东利益的任何行为，在中国境内的任何地区，不以任何形式直接或间接从事和经营 | 2004年2月 27日,长期有 | 否 | 是 |
| 司 | 与本公司主营业务构成或可能构成竞争的业务，在以后的经营或投资项目的安排上避免与本公司主营业务构成同业竞争，如因国家政策调整等不可抗力或意外事件的发生，致使同业竞争可能构成或不可避免时，在同等条件下，本公司享有相关项目经营或投资的优先选择权，或与本公司共同经营或投资相关项目，如违反上述承诺，参与同业竞争，将承担由此给本公司造成的全部损失。 | 效 | ||||||
| 其他承诺 | 其他 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 甘肃省农垦集团有限责任公司承诺在股市异常波动期间，不减持其持有的公司股份，作负责任的股东。 | 2015年7月 8日,长期有效 | 否 | 是 |
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 35 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 2 |
| 境外会计师事务所名称 | 无 |
| 境外会计师事务所报酬 | |
| 境外会计师事务所审计年限 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 15 |
| 财务顾问 | 无 | |
| 保荐人 | 无 |
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司预计在2020年度向关联方甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃省农垦建筑工程公司销售产品、支付土地租金、购买电力、购买房屋建筑工程建设服务等日常关联交易。 | 《莫高股份关于预计2020年度日常关联交易的公告》，公告编号：临2020-09 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 甘肃亚盛农业综合服务有限公司 | 其他关联人 | 租入租出 | 承租库房 | 市场定价 | 12万元/年 | 12 | 100 | 银行 转账 | 12 | 不适用 |
| 合计 | / | / | 12 | 100 | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 报告期，本公司控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司的控股子公司甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的全资子公司甘肃亚盛农业综合服务有限公司承租本公司饮马麦芽厂位于甘肃省玉门市的库房。承租价格参照当地租赁市场价格，每年12万元。 | |||||||||
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 6,000.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 8,000.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 8,000.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.93 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 |
| 担保情况说明 | 2019年4月25日，公司召开第八届董事会第十七次会议，审议通过《关于为全资子公司银行贷款提供担保的议案》，同意为全资子公司甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司向中国农业发展银行永昌县支行申请人民币1亿元中长期项目贷款提供连带责任担保。报告期该项担保发生额为6000万元，余额为8000万元。 除上述担保外，报告期公司不存在其他任何担保。 |
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 证券理财产品 | 自有资金 | 300,000,000.00 | 101,013,424.66 |
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计 | 减值准备计提金额(如 |
| 划 | 有) | |||||||||||||
| 广发证券资产管理（广东）有限公司 | 集合资产管理计划 | 50,000,000.00 | 2020.1.6 | 2020.10.15 | 自有 | 金融产品 | 现金 | 5.05% | 1,957,739.72 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 广东粤财信托有限公司 | 30,000,000.00 | 2020.1.9 | 2020.9.17 | 自有 | 金融产品 | 现金 | 4.65% | 986,753.35 | 已收回 | 是 | 否 | |||
| 广发证券资产管理（广东）有限公司 | 集合资产管理计划 | 70,000,000.00 | 2020/3/2 | 2020/8/6 | 自有 | 金融产品 | 现金 | 4.70% | 1,415,150.68 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 广发证券资产管理（广东）有限公司 | 集合资产管理计划 | 50,000,000.00 | 2020/8/10 | 2020/12/21 | 自有 | 金融产品 | 现金 | 4.40% | 819,726.02 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 广发 | 集合 | 40,000,000.00 | 2020/9/23 | 2021/1/28 | 自有 | 金融 | 现金 | 4.50% | 626,301.36 | 已收 | 是 | 否 |
| 证券资产管理（广东）有限公司 | 资产管理计划 | 产品 | 回 | |||||||||||
| 广发证券资产管理（广东）有限公司 | 集合资产管理计划 | 60,000,000.00 | 2020/10/21 | 2021/1/28 | 自有 | 金融产品 | 现金 | 4.50% | 732,328.76 | 已收回 | 是 | 否 |
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司精准扶贫工作是在控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司统一安排下开展，其规划是进村入户，建档立卡，做好特困群众帮扶工作，帮扶贫困户解决具体困难和突出问题，如期完成脱贫攻坚任务。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
按照控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司精准扶贫工作安排，报告期，公司对贫困户宣传、医疗、教育、贷款等扶贫政策，推进落实帮扶措施，为每户提供马铃薯原种、复合肥等。报告期，公司帮扶的贫困户全部实现脱贫。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 0 |
| 2.物资折款 | 7,500 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 21 |
| 二、分项投入 | |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 560 |
| 2.2职业技能培训人数（人/次） | 26 |
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
本公司主要经营业务为葡萄酒、药品（复方甘草片）、生物降解材料及制品。葡萄酒厂三废排放主要是锅炉烟尘、清洗酒瓶的清洗水。锅炉烟尘经脱硫、除尘处理后排放，武 威市环保局每年委托第三方检测2次，均为达标排放。废水排放安装了在线监测系统，定时监测结果上传武威市环保局监控中心信息平台，清洗水经过废水处理池处理后排入武威市黄羊镇地下管网，做到了达标排放。葡萄酒厂取得了甘排污许可HL（2016）第063号排污许可证，环境保护达到甘肃省工业企业环境保护标准化B级（环境保护标准化建设和管理工作较好）。 药厂三废排放主要是生产废水和锅炉废气，生产废水经处理后排入市政污水管网，锅炉为燃气锅炉，委托第三方检测，排放量符合标准。药厂按照相关要求办理了排污许可证（证号：甘排许可（正）FX(2018)第002号），生产废水和废气均达标排放。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| 首次发行A股 | 2004年3月9日 | 5.68元 | 56,000,000 | 2004年3月24日 | 56,000,000 | |
| 非公开发行A股 | 2008年6月30日 | 10.07元 | 40,000,000 | 2009年6月30日 | 40,000,000 | |
| 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 | ||||||
| 无 | ||||||
| 其他衍生证券 | ||||||
| 无 | ||||||
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 56,950 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 52,317 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 0 | 45,819,636 | 14.27 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 0 | 42,729,215 | 13.31 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 0 | 19,687,266 | 6.13 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 永新华韵文化产业投资集团有限公司 | -3,183,000 | 6,367,077 | 1.98 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划 | 3,273,400 | 3,273,400 | 1.02 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 北京刚乾腾旭投资有限公司 | -9,800,000 | 3,174,849 | 0.99 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中金汇理资产管理有限公司 | 2,431,700 | 2,431,700 | 0.76 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 虞晓红 | 8,900 | 2,027,175 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 费国英 | 112,100 | 1,759,400 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 汪子胜 | 1,376,700 | 1,376,700 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 45,819,636 | 人民币普通股 | 45,819,636 |
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 42,729,215 | 人民币普通股 | 42,729,215 |
| 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 19,687,266 | 人民币普通股 | 19,687,266 |
| 永新华韵文化产业投资集团有限公司 | 6,367,077 | 人民币普通股 | 6,367,077 |
| 中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划 | 3,273,400 | 人民币普通股 | 3,273,400 |
| 北京刚乾腾旭投资有限公司 | 3,174,849 | 人民币普通股 | 3,174,849 |
| 中金汇理资产管理有限公司 | 2,431,700 | 人民币普通股 | 2,431,700 |
| 虞晓红 | 2,027,175 | 人民币普通股 | 2,027,175 |
| 费国英 | 1,759,400 | 人民币普通股 | 1,759,400 |
| 汪子胜 | 1,376,700 | 人民币普通股 | 1,376,700 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃省农垦资产经营有限公司和中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划是一致行动人，上述四家与其他股东之间无关联关系；其他股东之间，公司未知是否存在关联关系、是否是一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
| 名称 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 谢天德 |
| 成立日期 | 2004年5月10日 |
| 主要经营业务 | 国有资产的经营管理；经济信息咨询。特种药材种植、加工及销售、农作物种植、农副食品、酒类、乳制品、水泥、硫化碱的制造及销售（以上限分支机构经营）。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司直接和间接持有境内上市公司甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（证券代码：600108）24.58%的股权，间接持有境内上市公司兰州庄园牧场股份有限公司（证券代码：002910）16.23%的股权。 |
| 其他情况说明 | 无 |
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 吴万华 |
| 成立日期 | 2004-03-01 |
| 主要经营业务 | 根据甘肃省人民政府授权，履行出资人职责，国有资产管理。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 直接或间接持有兰石重装（603169）、酒钢宏兴（600307）、靖远煤电（000552）、长城电工（600192）、亚盛集团（600108）、甘肃电投（000791）、甘咨询（000779）、陇神戎发（300534）、庄园牧场（002910）等公司股权。 |
| 其他情况说明 | 无 |
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 李国忠 | 1992年7月14日 | 91620600224372604H | 10,000 | 农业，农副产品，机电产品（不含小轿车），建筑材料，包装材料的批发零售，餐饮、住宿服务。 |
| 情况说明 | 截止报告期末，甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司持有本公司42,729,215股，占本公司总股本的13.31%。 | ||||
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 赵国柱 | 党委书记、董事长 | 男 | 56 | 2007年5月31日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 33 | 否 | |
| 张金虎 | 董事 | 男 | 58 | 2010年5月31日 | 2020年12月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 魏国斌 | 董事 | 男 | 58 | 2017年12月19日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 牛彬彬 | 董事 | 男 | 55 | 2017年12月19日 | 2022年5月16日 | 13,800 | 13,800 | 0 | 0 | 是 | |
| 姚革显 | 董事 | 男 | 52 | 2017年12月19日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 郭守斌 | 董事 | 男 | 46 | 2020年12月28日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 杜广真 | 董事、总经理 | 男 | 51 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 32 | 否 | |
| 王兴学 | 独立董事 | 男 | 62 | 2016年5月16日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
| 王秋红 | 独立董事 | 女 | 55 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
| 王 牮 | 独立董事 | 男 | 38 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
| 李国忠 | 监事会主席 | 男 | 54 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 王润平 | 监事会副主席 | 男 | 53 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 27 | 否 | |
| 严爱民 | 监事 | 女 | 53 | 2016年4月13日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 11 | 否 | |
| 司晓红 | 副总经理 | 女 | 51 | 2007年5月31日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 32 | 否 | |
| 金宝山 | 副总经理、财务总监 | 男 | 49 | 2007年5月31日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 29 | 否 | |
| 朱晓宇 | 董事会秘书 | 男 | 45 | 2016年4月21日 | 2022年5月16日 | 0 | 0 | 0 | 27 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 13,800 | 13,800 | 0 | / | 203 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 赵国柱 | 1999年10月任本公司董事、董事会秘书。2001年6月至2004年5月任本公司副董事长，2004年5月至2007年5月任本公司副董事长、总经理。2017年3月至今任本公司党委书记，2007年5月至今任本公司董事长。 |
| 张金虎 | 曾任甘肃省农垦集团有限责任公司组织部部长、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司监事会主席，甘肃省农垦集团有限责任公司党委委员、副总经理，甘肃省农垦集团有限责任公司党委副书记。2020年3月免职。 |
| 魏国斌 | 曾任甘肃省粮油储运总公司总经理、党委书记，甘肃省省粮食局仓储调运处处长，甘肃省粮油质量监督检验所所长、甘肃省粮油储运总公司总经理、党委书记，甘肃省粮油储运有限公司董事长、总经理、党委书记；现任甘肃省农垦集团有限责任公司党委委员、副总经理。 |
| 牛彬彬 | 曾任垦集团有限责任公司计划项目处副处长、工商管理处副处长、工业处处长。现任甘肃省农垦集团有限责任公司资本运营部部长。 |
| 姚革显 | 曾任甘肃省农垦集团有限责任公司财务处主任科员，甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司总经理助理，甘肃省农垦集团有限责任公司财务处副处长、证券管理部副部长、资本运营部副部长、企管部部长，现任甘肃省农垦集团有限责任公司财务部部长。 |
| 郭守斌 | 曾任甘肃大有农业科技有限公司党委副书记、纪委书记、总经理，甘肃亚盛薯业集团有限责任公司党委委员、董事、副总经理，甘肃大有农业科技有限公司董事长、总经理，甘肃省国营生地湾农场党委书记，甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司金塔分公司经理，甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司金塔分公司党委书记、经理。现任甘肃省农垦集团有限责任公司科技产业部（生态环保部、应急办）部长。 |
| 杜广真 | 曾任本公司企划投资部副部长、部长，本公司总经理助理兼企划投资部部长，本公司副总经理，现任本公司党委副书记、董事、总经理。 |
| 王兴学 | 曾在兰州商学院从事教学工作，曾任甘肃会计师事务所副所长，甘肃证券有限责任公司投资银行部副经理、财务部经理、稽核部经理。现任甘肃金信会计师事务有限公司主任会计师。 |
| 王秋红 | 曾任西北师范大学经济系讲师、西北师范大学经管学院副教授，现任西北师范大学经济学院教授，产业经济学、国际贸易学和世界经济专业学术型硕士研究生导师，国际贸易学和世界经济硕士学位点负责人。 |
| 王 牮 | 曾任职于兰州市双维劳动法律咨询事务所，现任甘肃得舍律师事务所专职律师。 |
| 李国忠 | 曾任甘肃省国营八一农场小井子分场场长，甘肃省国营八一农场场长助理、副场长，甘肃省国营黄花农场场长、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司黄花分公司党委书记、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司条山分公司经理，甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司董事长、总经理、党委委员。现任甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司党委书记、董事长。 |
| 王润平 | 曾任本公司黄羊河贸易分公司经理，莫高葡萄酒业分公司副经理，本公司副总经理。现任本公司党委委员、纪委书记、工会主席。 |
| 严爱民 | 曾任本公司人力资源部主管、副部长、部长，办公室副主任。现任本公司纪委副书记。 |
| 司晓红 | 曾任兰石集团兰州长征机械厂会计，深圳三九医药贸易公司甘青宁销售处财务经理兼行政主管，兰州华丰会计师事务所注册会计师，本公司独立董事，本公司副总经理兼总会计师。现任本公司党委委员、副总经理。 |
| 金宝山 | 曾在甘肃第二会计师事务所、兰州三金会计师事务所、甘肃证券有限责任公司工作，本公司财务总监。现任本公司党委委员、副总经理、财务总监。 |
| 朱晓宇 | 曾任本公司总经理助理、证券事务代表。现任本公司董事会秘书。 |
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 张金虎 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 党委副书记 | 2018-12 | 2020-03 |
| 魏国斌 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 党委委员、副总经理 | 2011-07 |
| 牛彬彬 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 资本运营部部长 | 2017-12 | |
| 姚革显 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 财务部部长 | 2020-08 | |
| 姚革显 | 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018-07 | |
| 郭守斌 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 科技产业部部长 | 2020-04 | |
| 李国忠 | 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 党委书记、董事长 | 2018-11 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 姚革显 | 青岛啤酒（甘肃）农垦股份有限公司 | 副董事长 | 2019-07 | |
| 姚革显 | 上海盛垦资产管理有限公司 | 董事长 | 2019-02 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事报酬由公司股东大会决定，高管人员按照《莫高股份高级管理人员薪酬与考核实施办法（试行）》，年度薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会讨论通过。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 坚持按劳分配与按生产要素分配相结合的原则；坚持责任和权力、利益与风险相一致的原则；坚持先考核后兑现，严格考核、及时兑现的原则。不在公司任职的董事（不含独立董事）津贴为每人4万元/年，独立董事津贴为每人4万元/年，不在公司任职的监事津贴为每人4万元/年。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 见本节第一项。报告期，本公司按照规定支付了董事、监事和高级管理人员报酬。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 203万元 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 张金虎 | 董事 | 离任 | 公司股东大会更换董事 |
| 郭守斌 | 董事 | 选举 | 新选举 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 438 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 151 |
| 在职员工的数量合计 | 589 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 203 |
| 销售人员 | 206 |
| 技术人员 | 52 |
| 财务人员 | 43 |
| 行政人员 | 85 |
| 合计 | 589 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大专以上 | 413 |
| 中专技校 | 102 |
| 初中 | 53 |
| 其他 | 21 |
| 合计 | 589 |
执行和信息披露等方面均符合相关法律法规的要求，保证公司股东大会依法行使职权，有效提高股东大会的议事效率。充分考虑股东权利，公平对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利。报告期内未发生股东和内幕人员进行内幕交易以及损害公司和股东利益的事项。
2.党委会：党委发挥领导核心和政治核心作用，围绕把方向、管大局、保落实开展工作，研究决策和参与决策公司重大事项。
3.董事和董事会：报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，按照《公司法》、《公司章程》的规定，依法履行职权，董事会成员勤勉尽责，公司董事会的决策水平进一步得到提高。
报告期公司共召开5次董事会会议，符合《公司法》、《公司章程》的规定。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，能够有效行使各自的职权，促进董事会的科学决策和公司的可持续发展。
4.监事和监事会：报告期，公司监事会在报告期切实履行监督职能，对公司董事、高级管理人员履行职责和诚信勤勉义务进行监督和检查，对公司财务状况进行了检查。报告期公司召开4次监事会会议，监事会成员列席了股东大会和董事会会议。
5.关于绩效评价和激励约束机制：公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制，并加以逐步完善。公司董事、监事津贴由股东大会批准确定，高管人员采用与公司整体经营业绩挂钩的绩效考核办法，根据考核结果决定其薪酬，并提交董事会审议。
6.相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、业主、供应商等利益相关者的合法权益，通过与他们积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。
7.信息披露、投资者关系和内幕知情人登记管理：公司严格按照中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司信息披露制度》的要求认真履行上市公司信息披露义务，及时、准确、完整的披露公司信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。报告期内，公司积极开展投资者关系管理工作，加强公司与投资者的交流与沟通。在投资者关系管理上，公司坚持诚实守信的原则，客观、真实、准确反映公司实际情况，严格遵循公平、公正、公开原则，对待股东一视同仁。公司积极听取投资者及来访者的合理意见和建议，对投资者关心的问题，在不违反信息披露有关规定的前提下给予投资者答复。公司已按照相关规定制定并严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，防范内幕交易，保障信息披露的公平、公正。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020-06-19 | www.sse.com.cn | 2020-06-20 |
| 2020年第1次临时股东大会 | 2020-12-28 | www.sse.com.cn | 2020-12-29 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 赵国柱 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张金虎 | 否 | 4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | 0 |
| 魏国斌 | 否 | 5 | 4 | 3 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 牛彬彬 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 姚革显 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郭守斌 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杜广真 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王兴学 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王秋红 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王 牮 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 年内召开董事会会议次数 | 5 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司第九届董事会第十次会议审议通过了《公司2020年度内部控制自我评价报告》，报告全文详见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度内部控制进行审计，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告（大信审字〔2021〕第9-10067号），认为公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告详见上海证券交易所网站。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
大信审字[2021]第9-10066号甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称“莫高股份”）的财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了莫高股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于莫高股份，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1.事项描述
如财务报表附注三（二十三）“收入”及附注五（三十二）“营业收入和营业成本”所述，莫高股份2020年度营业收入为人民币133,039,355.94元。收入是莫高股份的关键业绩指标之一，对本期的财务报表影响重大，可能存在确认期间不恰当或被操控的风险，因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的主要审计程序如下：
（1）评价、测试与收入相关的内部控制的设计和运行的有效性；
（2）复核收入确认的会计政策及具体方法是否正确且一贯地执行；
（3）选取样本检查销售合同，识别履约义务，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（4）结合产品类型对收入及毛利率情况进行分析，判断本期收入是否出现异常波动；
（5）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，与销售相关的发货单、签收记录进行核对；
（6）针对代理模式销售的大型超市，获取相关结算单，与账面记录进行核对；
（7）结合应收账款审计，对大额销售额实施函证，检查收入的真实性；
（8）对资产负债表日前后确认的收入执行截止性测试，核对收入确认的相关单据，评价收入是否确认在恰当的会计期间。
（二）应收账款坏账准备
1.事项描述
截至2020年12月31日，如莫高股份合并财务报表附注三（九）“预期信用损失的确定方法及会计处理方
法”及附注五（四）“应收账款”所述，莫高股份应收账款账面余额97,007,220.98元，坏账准备余额为33,346,634.55元，若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账损失可能对财务报表产生重大影响。莫高股份管理层对应收账款的预期信用风险评估较为复杂，需要管理层对应收账款是否发生信用减值进行评估和假设。鉴于坏账准备金额对财务报表影响整体重大，且涉及管理层的估计和判断，为此我们确定应收账款坏账准备为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款坏账准备，我们实施的主要审计程序如下：
（1）了解莫高股份信用政策并对应收账款相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试；
（2）复核了莫高股份管理层用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假设的合理性，从而评估管理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性；
（3）获取莫高股份应收账款预期信用损失模型，检查了管理层对预期信用损失的假设和计算过程，分析检查应收账款坏账准备的计提依据是否充分合理，重新计算坏账计提金额是否准确；
（4）通过分析莫高股份应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；
（5）检查与应收账款预期信用损失相关信息的披露是否符合企业会计准则的披露要求。
四、其他信息
莫高股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括莫高股份2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估莫高股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算莫高股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督莫高股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对莫高股份
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致莫高股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就莫高股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李宗义（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：王仲平
二○二一年四月二十六日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 227,462,292.37 | 185,856,830.54 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（二） | 101,013,424.66 | 173,996,630.14 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（三） | 19,482,851.40 | |
| 应收账款 | 五、（四） | 63,660,586.43 | 78,449,789.31 |
| 应收款项融资 | 五、（五） | 21,787,689.17 | |
| 预付款项 | 五、（六） | 3,341,169.18 | 1,959,664.51 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（七） | 3,315,319.17 | 5,426,904.68 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（八） | 121,227,404.23 | 96,395,572.76 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（九） | 18,466,249.62 | 11,084,209.00 |
| 流动资产合计 | 560,274,134.83 | 572,652,452.34 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、（十） | 371,949.61 | 255,408.12 |
| 固定资产 | 五、（十一） | 642,214,794.54 | 655,774,024.00 |
| 在建工程 | 五、（十二） | 63,320,686.13 | 9,344,714.54 |
| 生产性生物资产 | 五、（十三） | 46,423,851.21 | 48,773,466.71 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（十四） | 27,477,678.43 | 21,580,377.19 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、（十五） | 15,133,390.38 | 14,414,747.30 |
| 其他非流动资产 | 五、（十六） | 2,733,738.25 | 11,280,041.43 |
| 非流动资产合计 | 797,676,088.55 | 761,422,779.29 | |
| 资产总计 | 1,357,950,223.38 | 1,334,075,231.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（十七） | 40,497,535.10 | 42,152,193.81 |
| 预收款项 | 五、（十八） | 1,924,325.42 | 33,200,983.75 |
| 合同负债 | 五、（十九） | 15,326,871.23 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（二十） | 3,784,325.44 | 3,591,779.46 |
| 应交税费 | 五、（二十一） | 13,848,728.18 | 20,683,154.23 |
| 其他应付款 | 五、（二十二） | 18,362,923.93 | 21,727,184.86 |
| 其中：应付利息 | 1,825,693.66 | 1,740,262.53 | |
| 应付股利 | 1,703,178.03 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（二十三） | 24,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 五、（二十四） | 2,066,466.72 | |
| 流动负债合计 | 119,811,176.02 | 121,355,296.11 | |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、（二十五） | 64,519,000.33 | 28,504,172.55 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（二十六） | 18,127,941.00 | 16,806,080.71 |
| 递延所得税负债 | 五、（十五） | 152,013.70 | 599,494.52 |
| 其他非流动负债 | 五、（二十七） | 1,098,248.93 | 1,166,797.63 |
| 非流动负债合计 | 83,897,203.96 | 47,076,545.41 | |
| 负债合计 | 203,708,379.98 | 168,431,841.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 五、（二十八） | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（二十九） | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（三十） | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（三十一） | 251,931,428.61 | 258,420,943.95 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,172,334,953.84 | 1,178,824,469.18 | |
| 少数股东权益 | -18,093,110.44 | -13,181,079.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,154,241,843.40 | 1,165,643,390.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,357,950,223.38 | 1,334,075,231.63 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 222,165,837.78 | 181,626,393.42 | |
| 交易性金融资产 | 101,013,424.66 | 173,996,630.14 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 19,482,851.40 | ||
| 应收账款 | 十四、（一） | 268,679,286.88 | 268,230,599.78 |
| 应收款项融资 | 21,787,689.17 | ||
| 预付款项 | 174,089.18 | 220,989.34 | |
| 其他应收款 | 十四、（二） | 581,865,550.60 | 677,064,319.18 |
| 其中：应收利息 | 十四、（二） | 9,134,531.21 | 4,471,149.41 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 135,696,507.79 | 141,367,431.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 4,489,545.55 | 4,622,988.76 | |
| 流动资产合计 | 1,335,871,931.61 | 1,466,612,203.19 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十四、（三） | 204,455,021.90 | 179,185,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 371,949.61 | 255,408.12 | |
| 固定资产 | 281,703,856.29 | 297,816,315.76 | |
| 在建工程 | 4,500.00 | 2,500.00 | |
| 生产性生物资产 | 11,348,707.78 | 12,432,413.87 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 608,696.81 | 58,977.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 32,709,658.28 | 15,944,747.30 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 531,202,390.67 | 505,695,362.85 | |
| 资产总计 | 1,867,074,322.28 | 1,972,307,566.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 601,091,452.68 | 599,602,701.98 | |
| 预收款项 | 7,602,084.87 | 33,991,116.57 | |
| 合同负债 | 12,004,546.78 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,749,623.06 | 3,155,449.78 | |
| 应交税费 | 9,458,693.10 | 15,506,009.93 | |
| 其他应付款 | 19,714,806.78 | 20,830,245.64 | |
| 其中：应付利息 | 1,825,693.66 | 1,740,262.53 | |
| 应付股利 | 1,703,178.03 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,560,591.08 | ||
| 流动负债合计 | 654,181,798.35 | 673,085,523.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 8,347,152.00 | 8,459,352.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,883,774.33 | 14,891,914.04 | |
| 递延所得税负债 | 152,013.70 | 599,494.52 | |
| 其他非流动负债 | 1,098,248.93 | 1,166,797.63 | |
| 非流动负债合计 | 23,481,188.96 | 25,117,558.19 | |
| 负债合计 | 677,662,987.31 | 698,203,082.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 | |
| 未分配利润 | 269,007,809.74 | 353,700,958.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,189,411,334.97 | 1,274,104,483.95 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,867,074,322.28 | 1,972,307,566.04 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 133,039,355.94 | 177,268,383.93 | |
| 其中：营业收入 | 五、（三十二） | 133,039,355.94 | 177,268,383.93 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 138,566,881.45 | 162,170,868.16 | |
| 其中：营业成本 | 五、（三十二） | 68,219,789.48 | 63,601,115.41 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（三十三） | 4,770,828.69 | 9,823,095.71 |
| 销售费用 | 五、（三十四） | 41,628,096.80 | 60,419,724.83 |
| 管理费用 | 五、（三十五） | 27,021,798.13 | 33,307,122.43 |
| 研发费用 | 五、（三十六） | 504,169.26 | 503,904.25 |
| 财务费用 | 五、（三十七） | -3,577,800.91 | -5,484,094.47 |
| 其中：利息费用 | 85,431.13 | 109,971.58 | |
| 利息收入 | 3,682,861.25 | 6,097,655.77 | |
| 加：其他收益 | 五、（三十八） | 1,897,228.02 | 2,000,769.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（三十九） | 7,323,862.91 | 5,138,698.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 五、（四十） | 1,013,424.66 | 3,996,630.14 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（四十一） | -8,349,773.59 | -3,636,062.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（四十二） | -1,538,348.84 | -1,727,865.93 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 五、（四十三） | 7,604,141.36 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -5,181,132.35 | 28,473,827.09 | |
| 加：营业外收入 | 五、（四十四） | 4,506,904.37 | 643,493.04 |
| 减：营业外支出 | 五、（四十五） | 301,002.10 | 1,020,447.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -975,230.08 | 28,096,872.58 | |
| 减：所得税费用 | 五、（四十六） | 2,077,196.63 | 6,556,080.35 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,052,426.71 | 21,540,792.23 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,052,426.71 | 21,540,792.23 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,859,604.66 | 27,427,427.95 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -4,912,031.37 | -5,886,635.72 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -3,052,426.71 | 21,540,792.23 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,859,604.66 | 27,427,427.95 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -4,912,031.37 | -5,886,635.72 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.09 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.01 | 0.09 | |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 十四、（四） | 115,605,964.50 | 200,102,273.18 |
| 减：营业成本 | 十四、（四） | 77,017,618.75 | 101,152,799.44 |
| 税金及附加 | 2,820,814.28 | 7,091,475.65 | |
| 销售费用 | 21,391,488.09 | 36,028,243.08 | |
| 管理费用 | 15,624,364.75 | 22,800,398.08 | |
| 研发费用 | 504,169.26 | 503,904.25 | |
| 财务费用 | -8,268,808.62 | -10,001,785.02 | |
| 其中：利息费用 | 85,431.13 | 109,971.58 | |
| 利息收入 | 8,293,580.47 | 6,051,852.56 | |
| 加：其他收益 | 1,482,659.17 | 1,670,769.61 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十四、（五） | 7,323,862.91 | 5,138,698.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,013,424.66 | 3,996,630.14 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -104,996,787.02 | -1,418,946.63 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,000,000.00 | -79,139.26 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 7,604,141.36 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -93,660,522.29 | 59,439,391.16 | |
| 加：营业外收入 | 2,836,353.77 | 636,044.50 | |
| 减：营业外支出 | 119,425.60 | 688,364.82 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -90,943,594.12 | 59,387,070.84 | |
| 减：所得税费用 | -14,599,565.14 | 7,962,263.66 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -76,344,028.98 | 51,424,807.18 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -76,344,028.98 | 51,424,807.18 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -76,344,028.98 | 51,424,807.18 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 119,003,448.85 | 194,249,340.46 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（四十七） | 31,537,667.36 | 9,473,080.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 150,541,116.21 | 203,722,420.78 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 88,899,135.69 | 95,527,684.48 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 30,937,905.67 | 40,545,024.08 | |
| 支付的各项税费 | 18,474,171.94 | 31,995,718.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（四十七） | 28,176,720.59 | 24,683,820.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 166,487,933.89 | 192,752,248.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,946,817.68 | 10,970,172.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 370,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,320,493.05 | 5,138,698.24 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,527,150.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 381,320,493.05 | 364,665,848.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 74,963,185.46 | 28,019,337.67 | |
| 投资支付的现金 | 300,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 374,963,185.46 | 428,019,337.67 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,357,307.59 | -63,353,489.43 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,805,028.08 | 259,700.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 8,805,028.08 | 259,700.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 51,194,971.92 | 19,740,300.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 41,605,461.83 | -32,643,016.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五、（四十八） | 185,856,830.54 | 218,499,847.31 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 227,462,292.37 | 185,856,830.54 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 85,042,548.49 | 186,943,768.05 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 39,082,301.79 | 192,319,838.76 | |
| 经营活动现金流入小计 | 124,124,850.28 | 379,263,606.81 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 36,452,501.31 | 80,765,422.93 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 23,735,267.86 | 32,361,536.97 | |
| 支付的各项税费 | 14,680,333.87 | 26,061,384.95 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 55,639,690.48 | 222,614,956.23 | |
| 经营活动现金流出小计 | 130,507,793.52 | 361,803,301.08 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,382,943.24 | 17,460,305.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 370,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,320,493.05 | 5,138,698.24 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,527,150.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 381,320,493.05 | 364,665,848.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,452,163.48 | 3,995,543.55 | |
| 投资支付的现金 | 326,300,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,900,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 327,752,163.48 | 414,895,543.55 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 53,568,329.57 | -50,229,695.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,645,941.97 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 6,645,941.97 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,645,941.97 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 40,539,444.36 | -32,769,389.58 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 181,626,393.42 | 214,395,783.00 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 222,165,837.78 | 181,626,393.42 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 258,420,943.95 | 1,178,824,469.18 | -13,181,079.07 | 1,165,643,390.11 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 258,420,943.95 | 1,178,824,469.18 | -13,181,079.07 | 1,165,643,390.11 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,489,515.34 | -6,489,515.34 | -4,912,031.37 | -11,401,546.71 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,859,604.66 | 1,859,604.66 | -4,912,031.37 | -3,052,426.71 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 251,931,428.61 | 1,172,334,953.84 | -18,093,110.44 | 1,154,241,843.40 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 123,087,821.55 | 241,537,766.78 | 1,151,680,512.69 | -7,286,172.78 | 1,144,394,339.91 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -24,182.12 | -259,289.34 | -283,471.46 | -8,270.57 | -291,742.03 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 123,063,639.43 | 241,278,477.44 | 1,151,397,041.23 | -7,294,443.35 | 1,144,102,597.88 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,284,961.44 | 17,142,466.51 | 27,427,427.95 | -5,886,635.72 | 21,540,792.23 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,427,427.95 | 27,427,427.95 | -5,886,635.72 | 21,540,792.23 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,284,961.44 | -10,284,961.44 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,284,961.44 | -10,284,961.44 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 258,420,943.95 | 1,178,824,469.18 | -13,181,079.07 | 1,165,643,390.11 |
| 项目 | 2020年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 353,700,958.72 | 1,274,104,483.95 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 353,700,958.72 | 1,274,104,483.95 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -84,693,148.98 | -84,693,148.98 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -76,344,028.98 | -76,344,028.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 269,007,809.74 | 1,189,411,334.97 | ||||||
| 项目 | 2019年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 123,087,821.55 | 312,657,841.43 | 1,222,800,587.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -24,182.12 | -96,728.45 | -120,910.57 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 123,063,639.43 | 312,561,112.98 | 1,222,679,676.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,284,961.44 | 41,139,845.74 | 51,424,807.18 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 51,424,807.18 | 51,424,807.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 10,284,961.44 | -10,284,961.44 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,284,961.44 | -10,284,961.44 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 353,700,958.72 | 1,274,104,483.95 | ||||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 企业注册地、组织形式和总部地址。
企业注册地：兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区。法定代表人：赵国柱。本公司及各子公司主要的经营业务包括：莫高系列葡萄酒类生产、批发；葡萄原料、脱毒苗木、种条的繁育、销售；化学药品、原料药及制剂、中药制剂的生产经营；降解材料及制品的生产、销售。
(二) 企业历史沿革
甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）前身为甘肃饮马啤酒原料股份有限公司，经甘肃省人民政府以甘政函〔1995〕29号文批准于1995年12月29 日成立，股本为人民币1,500.00万元。1998年3月30日，经甘肃省人民政府甘政函〔1998〕20号文件批准，本公司股本增至人民币2,100.00万元，新增股本人民币600万元，全部以货币资金投入，按1:1的比例折股。1999年12月18日，经甘肃省人民政府甘政函〔1999〕123号文件批准，本公司股本增至人民币8,240.00万元，新增股本人民币 6,140.00 万元，全部由新增股东投入，其中甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司以经评估确认后的部分净资产5,145.70万元按1.36:1的比例折股3,769.00万股，占变更后股份总额的45.74%；甘肃省国营八一农场以经评估确认后的部分净资产1,918.55万元按
1.36:1的比例折股1,410.00万股，占变更后股份总额的17.11%；甘肃省国营祁连山制药厂以经评估确认后的部分净资产982.00万元按1.36:1的比例折股721.00万股，占变更后股份总额的8.75%；其他股东以货币资金投资326.40万元，按1.36:1的比例折股240万股，占变更后股份总额的2.91%。（增资扩股时，莫高股份资产经甘肃弘信会计师事务所甘弘会评字〔1999〕第035号评估报告评估，经评估确认后的每股净资产为1.36元，故各股东新投入资本均按1.36:1的比例折股）。本公司股东甘肃省饮马实业公司收购原发起设立时其余四家股东的股权后持股2,100.00万股，占变更后股份总额的25.49%。本公司增资后，于1999年12月22日更名为甘肃莫高实业发展股份有限公司，并领取6200001050045号企业法人营业执照，股本为人民币 8,240.00万元。2004年3月9日，根据2000年度股东大会决议和修改后章程的规定并经中国证监会证监发行字〔2004〕5号文核准，本公司以全部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行了5,600.00万股人民币普通股（A股），每股面值1元，发行价格5.68元/股。变更后本公司注册资本为人民币13,840.00万元。2004年4月12日，本公司已办理完工商变更登记，领取6200001050045(2－2)号企业法人营业执照。2004年3月24日，经上海证券交易所上证上字〔2004〕25号《关于甘肃莫高实业发展股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》的批准，本公司5,600.00万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。根据2007年12月19日召开的第五届董事会第六次会议及2007年第二次临时股东大会决议，公司拟向特定对象非公开发行股票，发行数量为3000万股至4000万股，向单个投资者发行股票的数量不超过800万股，募集资金主要用途为莫高国际酒庄项目、葡萄酒营销网络建设项目及新增2万亩酿酒葡萄基地及榨汁发酵站项目。2008年4月28日经中国证券监督管理委员会证监发行〔2008〕735号文核准公司委托首发证券有限责任公司非公开发行A股股票不超过4000万股。本公司于2008年6月26日向江西省嘉园投资管理有限公司、江西国际信托投资股份有限公司、华宝信托投资有限责任公司、中融国际信托有限公司、三亚中海湾房地产开发有限公司、吴荣荃、王毅发行4000万股人民币普通股（A股）。发行后，公司总股本变更为人民币17,840.00万元。2008年7月18日，本公司领取620000000004866(2-2)号企业法人营业执照。根据2009年4月23日召开的第五届董事会第十六次会议及2009年6月19日召开的2008年度股东大会决议，以截至2008年12月31日总股本17,840.00万股为基数，用资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东定向转增股本，每10股转增8股，共计转增股份14,272.00万股，共增加股本14,272.00万元，减少资本公积金人民币14,272.00万元。本次公积金转增股本实施后，公司总股本变更为32,112.00万股。截至2020年12月31日，公司总股本为32,112.00万股。
(三) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经本公司董事会于2021年4月26日决议批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本公司2020年度纳入合并范围的孙、子公司共13户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上期相比未发生变化。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2020年度纳入合并范围的孙、子公司共13户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上期相比未发生变化。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起12个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表以持续经营为基础编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更
后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
①应收账款预期信用损失的确定方法和会计处理方法
A、本公司合并报表范围内各企业之间的应收账款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。B、本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄和整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。C、本公司在单项应收款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
②应收票据预期信用损失的确定方法和会计处理方法
本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
①应收账款预期信用损失的确定方法和会计处理方法
A、本公司合并报表范围内各企业之间的应收账款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
B、本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄和整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
C、本公司在单项应收款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
②应收票据预期信用损失的确定方法和会计处理方法
本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：
（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司
按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
①应收账款预期信用损失的确定方法和会计处理方法
A、本公司合并报表范围内各企业之间的应收账款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
B、本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄和整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
C、本公司在单项应收款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
②应收票据预期信用损失的确定方法和会计处理方法
本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、在产品、库存商品、发出商品等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3)存货跌价准备的计提方法
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
(4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现
金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3.00 | 3.23-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-12 | 3.00 | 8.08-9.70 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 7 | 3.00 | 13.86 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
√适用 □不适用
（1）生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等，本公司的生产性生物资产主要为葡萄苗木。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 葡萄苗木 | 30 | 3 | 3.23 |
存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
（2）公益性生物资产
公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。如果公益性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 20-50 | 直线法 |
| 软件 | 5-10 | 直线法 |
具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚
未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
1.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
公司商品销售收入确认的具体原则为：
①葡萄酒
直销模式：通过公司专卖店销售的部分，收到货款且将酒交于客户时确认收入的实现。
对于销往其他客户的部分，按照合同约定，商品已发出并经购货方在销货单上签字或盖章确认后即确认收入的实现。
代理模式：对于销往大型超市的部分，按照合同约定，超市将商品实际对外销售并经双方核对后即确认收入的实现。
②药品
商品已发出并经购货方在销货单上签字或盖章确认后即确认收入的实现。
③环保材料
商品已发出并经购货方在销货单上签字或盖章确认后即确认收入的实现。
2.租赁合同
签订租赁合同并交付使用，根据租赁期间按月确认收入，详见本附注（二十七）、租赁。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。 | 董事会决议 | 新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十三）。 本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 |
1.会计政策变更及依据
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十三）。
本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
2.会计政策变更的影响
本公司执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位（元）
| 合并资产负债表项目 | 会计政策变更前2019年12月31日余额 | 新收入准则影响 | 会计政策变更后2020年1月1日余额 |
| 负债： | |||
| 预收款项 | 33,200,983.75 | -31,686,040.30 | 1,514,943.45 |
| 合同负债 | 28,040,743.63 | 28,040,743.63 | |
| 其他流动负债 | 3,645,296.67 | 3,645,296.67 |
| 母公司资产负债表项目 | 会计政策变更前2019年12月31日余额 | 新收入准则影响 | 会计政策变更后2020年1月1日余额 |
| 负债： | |||
| 预收款项 | 33,991,116.57 | -29,134,601.23 | 4,856,515.34 |
| 合同负债 | 25,782,832.95 | 25,782,832.95 | |
| 其他流动负债 | 3,351,768.28 | 3,351,768.28 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 185,856,830.54 | 185,856,830.54 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 173,996,630.14 | 173,996,630.14 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 19,482,851.40 | 19,482,851.40 | |
| 应收账款 | 78,449,789.31 | 78,449,789.31 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,959,664.51 | 1,959,664.51 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 |
| 其他应收款 | 5,426,904.68 | 5,426,904.68 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 96,395,572.76 | 96,395,572.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,084,209.00 | 11,084,209.00 | |
| 流动资产合计 | 572,652,452.34 | 572,652,452.34 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 255,408.12 | 255,408.12 | |
| 固定资产 | 655,774,024.00 | 655,774,024.00 | |
| 在建工程 | 9,344,714.54 | 9,344,714.54 | |
| 生产性生物资产 | 48,773,466.71 | 48,773,466.71 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 21,580,377.19 | 21,580,377.19 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 14,414,747.30 | 14,414,747.30 | |
| 其他非流动资产 | 11,280,041.43 | 11,280,041.43 | |
| 非流动资产合计 | 761,422,779.29 | 761,422,779.29 | |
| 资产总计 | 1,334,075,231.63 | 1,334,075,231.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 42,152,193.81 | 42,152,193.81 | |
| 预收款项 | 33,200,983.75 | 1,514,943.45 | -31,686,040.30 |
| 合同负债 | 28,040,743.63 | 28,040,743.63 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,591,779.46 | 3,591,779.46 | |
| 应交税费 | 20,683,154.23 | 20,683,154.23 | |
| 其他应付款 | 21,727,184.86 | 21,727,184.86 | |
| 其中：应付利息 | 1,740,262.53 | 1,740,262.53 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 3,645,296.67 | 3,645,296.67 | |
| 流动负债合计 | 121,355,296.11 | 121,355,296.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 28,504,172.55 | 28,504,172.55 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 16,806,080.71 | 16,806,080.71 | |
| 递延所得税负债 | 599,494.52 | 599,494.52 | |
| 其他非流动负债 | 1,166,797.63 | 1,166,797.63 | |
| 非流动负债合计 | 47,076,545.41 | 47,076,545.41 | |
| 负债合计 | 168,431,841.52 | 168,431,841.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 258,420,943.95 | 258,420,943.95 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,178,824,469.18 | 1,178,824,469.18 | |
| 少数股东权益 | -13,181,079.07 | -13,181,079.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,165,643,390.11 | 1,165,643,390.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,334,075,231.63 | 1,334,075,231.63 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 181,626,393.42 | 181,626,393.42 | |
| 交易性金融资产 | 173,996,630.14 | 173,996,630.14 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 19,482,851.40 | 19,482,851.40 | |
| 应收账款 | 268,230,599.78 | 268,230,599.78 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 220,989.34 | 220,989.34 | |
| 其他应收款 | 677,064,319.18 | 677,064,319.18 | |
| 其中：应收利息 | 4,471,149.41 | 4,471,149.41 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 141,367,431.17 | 141,367,431.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,622,988.76 | 4,622,988.76 | |
| 流动资产合计 | 1,466,612,203.19 | 1,466,612,203.19 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 179,185,000.00 | 179,185,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 255,408.12 | 255,408.12 | |
| 固定资产 | 297,816,315.76 | 297,816,315.76 | |
| 在建工程 | 2,500.00 | 2,500.00 | |
| 生产性生物资产 | 12,432,413.87 | 12,432,413.87 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 58,977.80 | 58,977.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 15,944,747.30 | 15,944,747.30 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 505,695,362.85 | 505,695,362.85 | |
| 资产总计 | 1,972,307,566.04 | 1,972,307,566.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 599,602,701.98 | 599,602,701.98 | |
| 预收款项 | 33,991,116.57 | 4,856,515.34 | -29,134,601.23 |
| 合同负债 | 25,782,832.95 | 25,782,832.95 | |
| 应付职工薪酬 | 3,155,449.78 | 3,155,449.78 | |
| 应交税费 | 15,506,009.93 | 15,506,009.93 | |
| 其他应付款 | 20,830,245.64 | 20,830,245.64 | |
| 其中：应付利息 | 1,740,262.53 | 1,740,262.53 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 3,351,768.28 | 3,351,768.28 | |
| 流动负债合计 | 673,085,523.90 | 673,085,523.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 8,459,352.00 | 8,459,352.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,891,914.04 | 14,891,914.04 | |
| 递延所得税负债 | 599,494.52 | 599,494.52 | |
| 其他非流动负债 | 1,166,797.63 | 1,166,797.63 | |
| 非流动负债合计 | 25,117,558.19 | 25,117,558.19 | |
| 负债合计 | 698,203,082.09 | 698,203,082.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 | |
| 未分配利润 | 353,700,958.72 | 353,700,958.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,274,104,483.95 | 1,274,104,483.95 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,972,307,566.04 | 1,972,307,566.04 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 3%、6%、13%、16% |
| 消费税 | 对销售的酒类按10%的税率计缴消费税。 | 10% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
| 企业所得税 | 详见下表。 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 甘肃莫高实业发展股份有限公司 | 15% |
| 甘肃莫高葡萄种植有限公司 | 0% |
| 武威莫高生态酒堡有限公司 | 0% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号第二条的规定，对设在西部地区的鼓励类产业企业，减按15%税率征收企业所得税。甘肃莫高实业发展股份有限公司减按15%税率征收企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第（一）项的规定，从事农、林、牧、渔业项目的所得免征收企业所得税。甘肃莫高葡萄种植有限公司从事的葡萄种植、销售所得免征企业所得税，武威莫高生态酒堡有限公司从事的葡萄种植、销售所得免征企业所得税，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的方式办理。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 146,038.77 | 52,490.77 |
| 银行存款 | 227,316,253.60 | 185,804,339.77 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 227,462,292.37 | 185,856,830.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 101,013,424.66 | 173,996,630.14 |
| 其中： | ||
| 购买的理财产品 | 101,013,424.66 | 173,996,630.14 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 101,013,424.66 | 173,996,630.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 19,482,851.40 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 19,482,851.40 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,468,227.04 | 23.16 | 22,468,227.04 | 100.00 | 22,113,429.69 | 20.72 | 22,113,429.69 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 22,468,227.04 | 23.16 | 22,468,227.04 | 100.00 | 22,113,429.69 | 20.72 | 22,113,429.69 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 74,538,993.94 | 76.84 | 10,878,407.51 | 14.59 | 63,660,586.43 | 84,617,441.09 | 79.28 | 6,167,651.78 | 7.29 | 78,449,789.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 按预期信用损失简易模型计提坏账准备的应收账款 | 74,538,993.94 | 76.84 | 10,878,407.51 | 14.59 | 63,660,586.43 | 84,617,441.09 | 79.28 | 6,167,651.78 | 7.29 | 78,449,789.31 |
| 合计 | 97,007,220.98 | / | 33,346,634.55 | / | 63,660,586.43 | 106,730,870.78 | / | 28,281,081.47 | / | 78,449,789.31 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A | 8,574,506.58 | 8,574,506.58 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| B | 2,825,952.00 | 2,825,952.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| C | 1,240,605.00 | 1,240,605.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| D | 1,217,205.50 | 1,217,205.50 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| E | 1,186,986.96 | 1,186,986.96 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| F | 795,717.29 | 795,717.29 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| G | 722,920.00 | 722,920.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| H | 430,050.00 | 430,050.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| I | 783,226.50 | 783,226.50 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| J | 370,000.00 | 370,000.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| K | 632,384.54 | 632,384.54 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| L | 360,000.00 | 360,000.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| M | 376,467.16 | 376,467.16 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| N | 410,545.00 | 410,545.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| O | 507,425.22 | 507,425.22 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| P | 53,602.00 | 53,602.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| Q | 42,376.00 | 42,376.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| R | 29,104.00 | 29,104.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| S | 1,909,153.29 | 1,909,153.29 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| 合计 | 22,468,227.04 | 22,468,227.04 | 100.00 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 30,407,167.47 | 5.00 | 1,520,358.37 |
| 1至2年 | 33,532,205.60 | 15.00 | 5,029,830.83 |
| 2至3年 | 9,375,078.62 | 36.00 | 3,375,028.30 |
| 3至4年 | 558,618.58 | 53.00 | 296,067.84 |
| 4至5年 | 220,037.57 | 96.00 | 211,236.07 |
| 5年以上 | 445,886.10 | 100.00 | 445,886.10 |
| 合计 | 74,538,993.94 | 14.59 | 10,878,407.51 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 28,281,081.47 | 5,065,553.08 | 33,346,634.55 | |||
| 合计 | 28,281,081.47 | 5,065,553.08 | 33,346,634.55 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| A | 11,437,026.37 | 11.79 | 1,537,442.47 |
| B | 8,717,775.70 | 8.99 | 1,808,802.23 |
| C | 8,574,506.58 | 8.84 | 8,574,506.58 |
| D | 6,563,681.00 | 6.77 | 1,046,154.30 |
| E | 6,501,660.10 | 6.70 | 179,988.80 |
| 合计 | 41,794,649.75 | 43.09 | 13,146,894.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 21,787,689.17 | |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 21,787,689.17 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 3,323,244.18 | 99.46 | 1,918,027.51 | 97.88 |
| 1至2年 | 10,000.00 | 0.30 | 41,637.00 | 2.12 |
| 2至3年 | 7,925.00 | 0.24 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 3,341,169.18 | 100.00 | 1,959,664.51 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| A | 1,313,410.00 | 39.31 |
| B | 800,000.00 | 23.94 |
| C | 300,000.00 | 8.98 |
| D | 270,400.00 | 8.09 |
| E | 115,200.00 | 3.45 |
| 合计 | 2,799,010.00 | 83.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,315,319.17 | 5,426,904.68 |
| 合计 | 3,315,319.17 | 5,426,904.68 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,384,047.26 |
| 1至2年 | 3,317,319.50 |
| 2至3年 | 165,010.98 |
| 3至4年 | 11,487.81 |
| 4至5年 | 3,000.00 |
| 5年以上 | 6,453,557.48 |
| 合计 | 14,334,423.03 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 2,361,985.80 | 1,630,841.69 |
| 保证金 | 679,280.00 | 669,780.00 |
| 往来款 | 11,293,157.23 | 10,864,966.34 |
| 合计 | 14,334,423.03 | 13,165,588.03 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 131,109.26 | 1,177,538.05 | 6,430,036.04 | 7,738,683.35 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,961,833.83 | 1,325,786.68 | -3,400.00 | 3,284,220.51 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 3,800.00 | 3,800.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 2,092,943.09 | 2,503,324.73 | 6,422,836.04 | 11,019,103.86 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 7,738,683.35 | 3,284,220.51 | 3,800.00 | 11,019,103.86 | ||
| 合计 | 7,738,683.35 | 3,284,220.51 | 3,800.00 | 11,019,103.86 | ||
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 3,800.00 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| A | 往来款 | 3,296,346.85 | 5年以上 | 23.00 | 3,296,346.85 |
| B | 备用金 | 780,374.23 | 分段账龄 | 5.44 | 382,877.98 |
| C | 备用金 | 734,801.07 | 分段账龄 | 5.13 | 353,167.71 |
| D | 保证金 | 640,280.00 | 1-2年 | 4.47 | 640,280.00 |
| E | 往来款 | 594,581.40 | 5年以上 | 4.15 | 594,581.40 |
| 合计 | / | 6,046,383.55 | / | 42.19 | 5,267,253.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 25,483,985.27 | 5,020,850.16 | 20,463,135.11 | 14,806,062.11 | 3,760,808.52 | 11,045,253.59 |
| 在产品 | 82,134,220.59 | 82,134,220.59 | 71,143,360.80 | 71,143,360.80 | ||
| 库存商品 | 15,073,630.17 | 413,929.22 | 14,659,700.95 | 13,752,594.29 | 185,118.45 | 13,567,475.84 |
| 周转材料 | 4,297,072.14 | 772,977.30 | 3,524,094.84 | 893,641.38 | 772,977.30 | 120,664.08 |
| 发出商品 | 446,252.74 | 446,252.74 | 518,818.45 | 518,818.45 | ||
| 合计 | 127,435,160.91 | 6,207,756.68 | 121,227,404.23 | 101,114,477.03 | 4,718,904.27 | 96,395,572.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,760,808.52 | 1,305,600.87 | 45,559.23 | 5,020,850.16 | ||
| 库存商品 | 185,118.45 | 336,398.71 | 107,587.94 | 413,929.22 | ||
| 周转材料 | 772,977.30 | 772,977.30 | ||||
| 合计 | 4,718,904.27 | 1,641,999.58 | 153,147.17 | 6,207,756.68 | ||
| 存货类别 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 部分库存商品的可变现净值低于其成本，按其差额计提了存货跌价准备 | 部分原材料已领用 |
| 周转材料 | 周转材料的可变现净值低于其成本，按其差额计提了存货跌价备 | |
| 库存商品-成品酒 | 部分库存商品的可变现净值低于其成本，按其差额计提了存货跌价准备 | |
| 库存商品-其他 | 部分库存商品的可变现净值低于其成本，按其差额计提了存货跌价准备 | 库存商品部分已售出 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 18,466,249.62 | 10,656,078.16 |
| 待抵扣消费税 | 428,130.84 | |
| 合计 | 18,466,249.62 | 11,084,209.00 |
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 11,974,831.22 | 11,974,831.22 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,423,635.96 | 1,423,635.96 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,423,635.96 | 1,423,635.96 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 13,398,467.18 | 13,398,467.18 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,827,328.48 | 4,827,328.48 | ||
| 2.本期增加金额 | 870,624.80 | 870,624.80 | ||
| （1）计提或摊销 | ||||
| （2）固定资产转入 | 870,624.80 | 870,624.80 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,404.60 | 4,404.60 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 4,404.60 | 4,404.60 | ||
| 4.期末余额 | 5,693,548.68 | 5,693,548.68 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 6,892,094.62 | 6,892,094.62 | ||
| 2.本期增加金额 | 440,874.27 | 440,874.27 | ||
| （1）计提 | ||||
| （2）固定资产转入 | 440,874.27 | 440,874.27 | ||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,332,968.89 | 7,332,968.89 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 371,949.61 | 371,949.61 | ||
| 2.期初账面价值 | 255,408.12 | 255,408.12 |
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 642,214,794.54 | 655,774,024.00 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 642,214,794.54 | 655,774,024.00 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 816,751,835.89 | 254,380,580.97 | 18,019,967.81 | 12,893,938.63 | 27,235,388.44 | 1,129,281,711.74 |
| 2.本期增加金额 | 27,507,820.57 | 220,353.98 | 26,707.97 | 478,803.72 | 269,465.53 | 28,503,151.77 |
| （1）购置 | 52,823.16 | 220,353.98 | 26,707.97 | 478,803.72 | 269,465.53 | 1,048,154.36 |
| （2）在建工程转入 | 27,454,997.41 | 27,454,997.41 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,918,814.13 | 47,400.00 | 35,072.54 | 171,146.00 | 2,172,432.67 | |
| （1）处置或报废 | 495,178.17 | 47,400.00 | 35,072.54 | 171,146.00 | 748,796.71 | |
| （2）转入投资性房地产 | 1,423,635.96 | 1,423,635.96 | ||||
| 4.期末余额 | 842,340,842.33 | 254,553,534.95 | 18,046,675.78 | 13,337,669.81 | 27,333,707.97 | 1,155,612,430.84 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 173,359,755.75 | 186,099,187.98 | 13,543,721.80 | 9,358,835.73 | 23,090,353.72 | 405,451,854.98 |
| 2.本期增加金额 | 28,702,842.97 | 8,723,075.07 | 538,146.87 | 1,915,537.90 | 1,345,551.60 | 41,225,154.41 |
| （1）计提 | 28,702,842.97 | 8,723,075.07 | 538,146.87 | 1,915,537.90 | 1,345,551.60 | 41,225,154.41 |
| 3.本期减少金额 | 870,624.80 | 23,706.78 | 894,331.58 | |||
| （1）处置或报废 | 31,667.44 | 31,667.44 | ||||
| （2）转入投资性房地产 | 870,624.80 | 870,624.80 | ||||
| （3）抵消 | -7,960.66 | -7,960.66 | ||||
| 4.期末余额 | 201,191,973.92 | 194,822,263.05 | 14,081,868.67 | 11,250,666.85 | 24,435,905.32 | 445,782,677.81 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 57,080,953.69 | 10,497,518.85 | 47,508.65 | 67,187.42 | 362,664.15 | 68,055,832.76 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 440,874.27 | 440,874.27 | ||||
| （1）处置或报废 | 440,874.27 | 440,874.27 | ||||
| 4.期末余额 | 56,640,079.42 | 10,497,518.85 | 47,508.65 | 67,187.42 | 362,664.15 | 67,614,958.49 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 584,508,788.99 | 49,233,753.05 | 3,917,298.46 | 2,019,815.54 | 2,535,138.50 | 642,214,794.54 |
| 2.期初账面 | 586,311,126.45 | 57,783,874.14 | 4,428,737.36 | 3,467,915.48 | 3,782,370.57 | 655,774,024.00 |
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 82,179,391.91 | 25,118,658.43 | 56,639,448.70 | 421,284.78 | |
| 机器设备 | 79,238,458.34 | 64,860,683.85 | 10,516,389.66 | 3,861,384.83 | |
| 办公及其它设备 | 6,573,838.04 | 5,982,393.94 | 356,490.79 | 234,953.31 | |
| 合计 | 167,991,688.29 | 95,961,736.22 | 67,512,329.15 | 4,517,622.92 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 8,627,261.58 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 63,320,686.13 | 9,344,714.54 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 63,320,686.13 | 9,344,714.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 榨汁站 | 112,500.00 | 112,500.00 | 112,500.00 | 112,500.00 | ||
| 污水处理站 | 4,500.00 | 4,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 | ||
| 年产2万吨生物降解聚酯新材料项目 | 63,316,186.13 | 63,316,186.13 | 9,342,214.54 | 9,342,214.54 | ||
| 合计 | 63,433,186.13 | 112,500.00 | 63,320,686.13 | 9,457,214.54 | 112,500.00 | 9,344,714.54 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产2万吨生物降解聚酯新材料项目 | 166,868,000.00 | 9,342,214.54 | 81,428,969.00 | 27,454,997.41 | 63,316,186.13 | 80.54 | 80.54 | 2,539,149.42 | 2,236,143.57 | 2.75 | 金融机构贷款 | |
| 合计 | 166,868,000.00 | 9,342,214.54 | 81,428,969.00 | 27,454,997.41 | 63,316,186.13 | / | / | 2,539,149.42 | 2,236,143.57 | / | / |
| 项目 | 种植业 | 合计 |
| 成熟经济林木（葡萄） | ||
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 71,831,786.46 | 71,831,786.46 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)外购 | ||
| (2)自行培育 | ||
| (3)其他 |
| 3.本期减少金额 | 27,937.80 | 27,937.80 |
| (1)处置 | ||
| (2)其他 | 27,937.80 | 27,937.80 |
| 4.期末余额 | 71,803,848.66 | 71,803,848.66 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 23,058,319.75 | 23,058,319.75 |
| 2.本期增加金额 | 2,321,677.70 | 2,321,677.70 |
| (1)计提 | 2,321,677.70 | 2,321,677.70 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| (2)其他 | ||
| 4.期末余额 | 25,379,997.45 | 25,379,997.45 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| (2)其他 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 46,423,851.21 | 46,423,851.21 |
| 2.期初账面价值 | 48,773,466.71 | 48,773,466.71 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 27,653,059.00 | 206,348.58 | 27,859,407.58 | |
| 2.本期增加金额 | 5,784,622.54 | 594,059.40 | 6,378,681.94 | |
| (1)购置 | 5,784,622.54 | 594,059.40 | 6,378,681.94 | |
| (2)内部研发 |
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 27,653,059.00 | 5,784,622.54 | 800,407.98 | 34,238,089.52 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,086,238.25 | 192,792.14 | 6,279,030.39 | |
| 2.本期增加金额 | 633,117.92 | 20,766.53 | 653,884.45 | |
| （1）计提 | 633,117.92 | 20,766.53 | 653,884.45 | |
| 3.本期减少金额 | 172,503.75 | 172,503.75 | ||
| (1)处置 | 172,503.75 | 172,503.75 | ||
| 4.期末余额 | 6,546,852.42 | 213,558.67 | 6,760,411.09 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 21,106,206.58 | 5,784,622.54 | 586,849.31 | 27,477,678.43 |
| 2.期初账面价值 | 21,566,820.75 | 13,556.44 | 21,580,377.19 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 87,005,494.88 | 13,050,824.23 | 81,206,401.29 | 12,180,960.19 |
| 递延收益 | 13,883,774.33 | 2,082,566.15 | 14,891,914.04 | 2,233,787.11 |
| 合计 | 100,889,269.21 | 15,133,390.38 | 96,098,315.33 | 14,414,747.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 1,013,424.66 | 152,013.70 | 3,996,630.14 | 599,494.52 |
| 合计 | 1,013,424.66 | 152,013.70 | 3,996,630.14 | 599,494.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 38,628,427.59 | 5,615,017.82 |
| 可抵扣亏损 | 51,557,766.30 | 51,346,062.17 |
| 递延收益 | 4,244,166.67 | 1,914,166.67 |
| 未实现内部交易损益 | 32,405,810.96 | 53,087,790.78 |
| 合计 | 126,836,171.52 | 111,963,037.44 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 7,162,839.38 | ||
| 2021年 | 10,971,813.52 | 10,971,813.52 | |
| 2022年 | 8,265,810.95 | 8,265,810.95 | |
| 2023年 | 8,840,622.70 | 8,840,622.70 | |
| 2024年 | 16,104,975.62 | 16,104,975.62 | |
| 2025年 | 7,374,543.51 | ||
| 合计 | 51,557,766.30 | 51,346,062.17 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备购置款 | 2,219,310.80 | 2,219,310.80 | 10,797,301.78 | 10,797,301.78 | ||
| 公益性生物资产 | 514,427.45 | 514,427.45 | 482,739.65 | 482,739.65 | ||
| 合计 | 2,733,738.25 | 2,733,738.25 | 11,280,041.43 | 11,280,041.43 | ||
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 33,889,258.29 | 31,572,936.20 |
| 1年以上 | 6,608,276.81 | 10,579,257.61 |
| 合计 | 40,497,535.10 | 42,152,193.81 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| A | 1,099,143.59 | 尾款未结 |
| B | 454,922.10 | 尾款未结 |
| C | 172,737.14 | 尾款未结 |
| 合计 | 1,726,802.83 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,217,321.98 | 818,422.71 |
| 1年以上 | 707,003.44 | 696,520.74 |
| 合计 | 1,924,325.42 | 1,514,943.45 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| A | 432,250.00 | 长期挂账的预收货款 |
| B | 265,000.00 | 预收租赁款 |
| 合计 | 697,250.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 15,251,649.99 | 28,040,743.63 |
| 加工费 | 75,221.24 | |
| 合计 | 15,326,871.23 | 28,040,743.63 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,204,070.62 | 29,214,468.94 | 29,032,851.88 | 2,385,687.68 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,387,708.84 | 1,856,511.99 | 1,845,583.07 | 1,398,637.76 |
| 合计 | 3,591,779.46 | 31,070,980.93 | 30,878,434.95 | 3,784,325.44 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,838,800.10 | 25,020,779.43 | 24,818,757.76 | 2,040,821.77 |
| 二、职工福利费 | 459,419.70 | 459,419.70 | ||
| 三、社会保险费 | 10,940.41 | 2,221,163.49 | 2,220,304.40 | 11,799.50 |
| 其中：医疗保险费 | 10,940.41 | 1,959,186.23 | 1,958,327.14 | 11,799.50 |
| 工伤保险费 | 187,970.61 | 187,970.61 | ||
| 生育保险费 | 74,006.65 | 74,006.65 | ||
| 四、住房公积金 | 38,619.13 | 1,457,381.41 | 1,476,257.14 | 19,743.40 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 315,710.98 | 55,724.91 | 58,112.88 | 313,323.01 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 2,204,070.62 | 29,214,468.94 | 29,032,851.88 | 2,385,687.68 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,235,898.77 | 1,697,831.88 | 1,725,434.07 | 1,208,296.58 |
| 2、失业保险费 | 151,810.07 | 158,680.11 | 120,149.00 | 190,341.18 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,387,708.84 | 1,856,511.99 | 1,845,583.07 | 1,398,637.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,146,184.89 | 5,670,886.70 |
| 消费税 | 1,290,835.48 | 2,146,256.10 |
| 企业所得税 | 6,178,710.97 | 10,602,633.10 |
| 个人所得税 | 52,716.21 | 38,679.97 |
| 城市维护建设税 | 184,082.97 | 500,147.96 |
| 房产税 | 1,771,899.69 | 1,258,486.67 |
| 土地使用税 | 142,351.64 | 142,279.60 |
| 教育费附加 | 62,328.84 | 293,637.31 |
| 其他税费 | 19,617.49 | 30,146.82 |
| 合计 | 13,848,728.18 | 20,683,154.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,825,693.66 | 1,740,262.53 |
| 应付股利 | 1,703,178.03 | |
| 其他应付款 | 14,834,052.24 | 19,986,922.33 |
| 合计 | 18,362,923.93 | 21,727,184.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,825,693.66 | 1,740,262.53 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 1,825,693.66 | 1,740,262.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,703,178.03 | |
| 合计 | 1,703,178.03 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及备用金 | 3,526,860.81 | 5,428,789.41 |
| 代收代付款项 | 1,251,994.40 | 939,083.18 |
| 往来款 | 10,055,197.03 | 13,619,049.74 |
| 合计 | 14,834,052.24 | 19,986,922.33 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| A | 1,000,000.00 | 未到偿还期 |
| B | 480,000.00 | 未到偿还期 |
| C | 100,000.00 | 未到偿还期 |
| 合计 | 1,580,000.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 24,000,000.00 | |
| 合计 | 24,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 2,066,466.72 | 3,645,296.67 |
| 合计 | 2,066,466.72 | 3,645,296.67 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 56,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 信用借款 | 8,347,152.00 | 8,459,352.00 |
| 合同约定付息日前计提的尚未到期支付的利息 | 171,848.33 | 44,820.55 |
| 合计 | 64,519,000.33 | 28,504,172.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 16,806,080.71 | 2,600,000.00 | 1,278,139.71 | 18,127,941.00 | 政府补助 |
| 合计 | 16,806,080.71 | 2,600,000.00 | 1,278,139.71 | 18,127,941.00 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 莫高国际酒庄生产线技术专项改造资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||
| 公共租赁房补贴款 | 6,420,760.28 | 246,163.33 | 6,174,596.95 | 与资产相关 | ||
| 葡萄酒产业发展资金 | 3,333,333.33 | 200,000.00 | 3,133,333.33 | 与资产相关 | ||
| 中国·河西走廊葡萄酒国际技术交流中心项目 | 1,433,333.32 | 80,000.00 | 1,353,333.32 | 与资产相关 | ||
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心西安莫高城市酒堡项目 | 930,555.56 | 33,333.33 | 897,222.23 | 与资产相关 | ||
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心 | 933,333.34 | 33,333.33 | 900,000.01 | 与资产相关 |
| 深圳莫高城市酒堡项目 | ||||||
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心北京莫高城市酒堡项目 | 933,333.34 | 33,333.33 | 900,000.01 | 与资产相关 | ||
| 政府补助人饮工程项目 | 26,736.01 | 26,736.01 | 与资产相关 | |||
| 2016年葡萄酒工程建设专项资金 | 580,528.86 | 55,240.38 | 525,288.48 | 与资产相关 | ||
| 酿酒葡萄基地扩建项目补助资金 | 337,500.00 | 50,000.00 | 287,500.00 | 与资产相关 | ||
| 2017年中央财政补助农技推广资金 | 160,000.00 | 20,000.00 | 140,000.00 | 与资产相关 | ||
| 基础设施建设和技术提升资金 | 1,416,666.67 | 200,000.00 | 1,216,666.67 | 与资产相关 | ||
| 收到2020年省级工业转型升级专项资金 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 16,806,080.71 | 2,600,000.00 | 1,278,139.71 | 18,127,941.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 递延租赁收入 | 1,098,248.93 | 1,166,797.63 |
| 合计 | 1,098,248.93 | 1,166,797.63 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |||||
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 465,632,981.44 | 465,632,981.44 | ||
| 其他资本公积 | 301,942.92 | 301,942.92 | ||
| 合计 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 74,294,882.81 | 74,294,882.81 | ||
| 任意盈余公积 | 59,053,718.06 | 59,053,718.06 | ||
| 合计 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 258,420,943.95 | 241,537,766.78 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -259,289.34 | |
| 调整后期初未分配利润 | 258,420,943.95 | 241,278,477.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,859,604.66 | 27,427,427.95 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,142,480.72 | |
| 提取任意盈余公积 | 5,142,480.72 | |
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 8,349,120.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 251,931,428.61 | 258,420,943.95 |
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 125,430,856.44 | 67,873,578.25 | 168,365,185.78 | 62,109,218.77 |
| 其他业务 | 7,608,499.50 | 346,211.23 | 8,903,198.15 | 1,491,896.64 |
| 合计 | 133,039,355.94 | 68,219,789.48 | 177,268,383.93 | 63,601,115.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 133,039,355.94 | / |
| 减：与主营业务无关的业务收入 | 7,608,499.50 | / |
| 减：不具备商业实质的收入 | 0 | / |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 125,430,856.44 | / |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 1,561,669.36 | 4,695,287.23 |
| 城市维护建设税 | 434,527.20 | 1,199,333.16 |
| 教育费附加 | 339,770.75 | 901,403.53 |
| 房产税 | 1,295,377.84 | 1,533,155.58 |
| 土地使用税 | 1,021,036.22 | 1,119,745.40 |
| 印花税 | 89,200.72 | 155,648.17 |
| 其他 | 29,246.60 | 218,522.64 |
| 合计 | 4,770,828.69 | 9,823,095.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧及摊销 | 22,547,057.99 | 23,302,551.89 |
| 职工薪酬 | 13,255,237.35 | 17,208,622.14 |
| 市场促销费 | 1,424,689.99 | 6,398,787.27 |
| 业务招待费 | 1,156,817.83 | 1,335,921.99 |
| 办公费 | 1,246,677.56 | 1,358,003.36 |
| 广告宣传费 | 1,140,165.41 | 7,285,115.04 |
| 运输费 | 2,959,916.48 | |
| 差旅费 | 276,325.25 | 504,984.86 |
| 其他 | 581,125.42 | 65,821.80 |
| 合计 | 41,628,096.80 | 60,419,724.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,905,935.13 | 16,070,081.22 |
| 折旧及摊销费 | 8,849,445.02 | 10,385,826.39 |
| 办公费 | 2,413,921.97 | 2,468,024.12 |
| 技术服务费 | 1,320,754.68 | |
| 中介机构费 | 610,144.35 | 1,637,477.22 |
| 开办费 | 296,606.35 | |
| 党委经费 | 286,632.92 | |
| 差旅费 | 233,223.85 | 779,464.52 |
| 其他 | 1,105,133.86 | 1,966,248.96 |
| 合计 | 27,021,798.13 | 33,307,122.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 395,458.74 | 457,157.50 |
| 材料 | 16,863.37 | 23,170.93 |
| 试验材料 | 42,612.31 | 23,575.82 |
| 其他 | 49,234.84 | |
| 合计 | 504,169.26 | 503,904.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 85,431.13 | 109,971.58 |
| 减：利息收入 | -3,682,861.25 | -6,097,655.77 |
| 汇兑损失 | 346,208.61 | |
| 减：汇兑收益 | -112,200.00 | |
| 手续费支出 | 131,829.21 | 157,381.11 |
| 合计 | -3,577,800.91 | -5,484,094.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 莫高国际酒庄生产线技术专项改造资金 | 300,000.00 | 700,000.00 |
| 公共租赁房补贴款 | 246,163.33 | 246,163.34 |
| 葡萄酒产业发展资金 | 200,000.00 | 216,666.67 |
| 中国·河西走廊葡萄酒国际技术交流中心项目 | 80,000.00 | 74,614.98 |
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心西安莫高城市酒堡项目 | 33,333.33 | 28,686.98 |
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心深圳莫高城市酒堡项目 | 33,333.33 | 33,333.33 |
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心北京莫高城市酒堡项目 | 33,333.33 | 33,333.33 |
| 稳岗补贴 | 264,418.49 | |
| 收到高新区管委会2020年度社保补贴资金 | 279,492.00 | |
| 第九届有机葡萄美酒节表彰费用 | 68,000.00 | |
| 甘肃省专利资助金 | 3,000.00 | |
| 2017年中央财政补助农技推广资金 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 基础设施建设和技术提升资金 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 政府补助人饮工程项目 | 26,736.01 | 116,847.46 |
| 2016年葡萄酒工程建设专项资金 | 55,240.38 | 55,240.38 |
| 永昌县10蒸吨/时及以下燃煤小锅炉综合整治补助 | 60,000.00 | |
| 酿酒葡萄基地扩建项目补助资金 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 高效供热系统（锅炉） | 60,000.00 | |
| 其他 | 4,177.82 | 105,883.14 |
| 合计 | 1,897,228.02 | 2,000,769.61 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,323,862.91 | 5,138,698.24 |
| 合计 | 7,323,862.91 | 5,138,698.24 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,013,424.66 | 3,996,630.14 |
| 合计 | 1,013,424.66 | 3,996,630.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -5,065,553.08 | 685,929.89 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,284,220.51 | -4,321,991.99 |
| 合计 | -8,349,773.59 | -3,636,062.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,538,348.84 | -1,727,865.93 |
| 合计 | -1,538,348.84 | -1,727,865.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固 | 7,604,141.36 |
| 定资产而产生的处置利得 | ||
| 合计 | 7,604,141.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 624,135.00 | ||
| 罚款收入 | 1,050.00 | 1,050.00 | |
| 其他 | 4,505,854.37 | 19,358.04 | 4,505,854.37 |
| 合计 | 4,506,904.37 | 643,493.04 | 4,506,904.37 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 凉州区农产品质量安全监督管理站认证补助奖 | 36,000.00 | 与收益有关 | |
| 高新区管委会科技创新优秀企业贡献奖励 | 500,000.00 | 与收益有关 | |
| 第八届葡萄美酒节以奖代补专项资金 | 70,000.00 | 与收益有关 | |
| 专利申请资助资金 | 15,030.00 | 与收益有关 | |
| 2017年度专利资助奖励资金 | 3,105.00 | 与收益有关 | |
| 合计 | 624,135.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,000.00 | 2,000.00 | |
| 非流动资产损坏报废损失 | 3,313.10 | 110,245.89 | 3,313.10 |
| 罚没支出 | 1,674.00 | 250,698.93 | 1,674.00 |
| 其他 | 294,015.00 | 659,502.73 | 294,015.00 |
| 合计 | 301,002.10 | 1,020,447.55 | 301,002.10 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,243,320.53 | 5,513,965.20 |
| 递延所得税费用 | -1,166,123.90 | 1,042,115.15 |
| 合计 | 2,077,196.63 | 6,556,080.35 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -975,230.08 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -146,284.51 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 630,493.87 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 419,299.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,173,687.56 |
| 所得税费用 | 2,027,028.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,220,138.31 | 730,018.14 |
| 营业外收入 | 1,050.00 | 19,358.04 |
| 利息收入 | 3,682,861.25 | 6,097,655.77 |
| 收到的往来款 | 24,633,617.80 | 2,626,048.37 |
| 合计 | 31,537,667.36 | 9,473,080.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用支出 | 14,858,038.92 | 23,019,794.11 |
| 营业外支出 | 297,689.00 | 910,201.66 |
| 手续费支出 | 131,829.21 | 157,381.12 |
| 支付的往来款 | 12,889,163.46 | 596,443.76 |
| 合计 | 28,176,720.59 | 24,683,820.65 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回定期存单 | 110,000,000.00 | |
| 合计 | 110,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -3,052,426.71 | 21,540,792.23 |
| 加：资产减值准备 | 1,538,348.84 | 1,727,865.93 |
| 信用减值损失 | 8,349,773.59 | 3,636,062.10 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 43,542,427.51 | 49,906,870.07 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 653,884.45 | 563,699.16 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -7,604,141.36 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,313.10 | 110,245.89 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,013,424.66 | -3,996,630.14 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 85,431.13 | 109,971.58 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,323,862.91 | -5,138,698.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -718,643.08 | 442,620.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -447,480.82 | 599,494.52 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -26,320,683.88 | -23,814,534.55 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -2,710,796.61 | -16,775,108.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -28,532,677.63 | -10,338,336.33 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,946,817.68 | 10,970,172.66 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 227,462,292.37 | 185,856,830.54 |
| 减：现金的期初余额 | 185,856,830.54 | 218,499,847.31 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 41,605,461.83 | -32,643,016.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 227,462,292.37 | 185,856,830.54 |
| 其中：库存现金 | 146,038.77 | 52,490.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 227,316,253.60 | 185,804,339.77 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 227,462,292.37 | 185,856,830.54 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 应付利息 | - | - | |
| 其中：日元 | 28,871,112.33 | 0.063236 | 1,825,693.66 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：日元 | 132,000,000.00 | 0.063236 | 8,347,152.00 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 收到2020年省级工业转型升级专项资金 | 2,600,000.00 | 递延收益 | |
| 稳岗补贴 | 264,418.49 | 其他收益 | 264,418.49 |
| 收到高新区管委会2020年度社保补贴资金 | 279,492.00 | 其他收益 | 279,492.00 |
| 第九届有机葡萄美酒节表彰费用 | 68,000.00 | 其他收益 | 68,000.00 |
| 甘肃省专利资助金 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
本期较上期相比，合并范围未发生变更。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 甘肃莫高国际酒庄有限公司 | 兰州 | 兰州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高葡萄种植有限公司 | 武威 | 武威 | 农业 | 100.00 | 设立 | |
| 武威莫高生态酒堡有限公司 | 武威 | 武威 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳莫高葡萄酒业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京莫高凉州葡萄酒业有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司 | 金昌 | 金昌 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 金昌 | 金昌 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高文化传播有限公司 | 兰州 | 兰州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西莫高葡萄酒销售有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 张掖莫高葡萄酒销售有限公司 | 张掖 | 张掖 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 西宁莫高葡萄酒销售有限公司 | 西宁 | 西宁 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 银川莫高葡萄酒销售有限公司 | 银川 | 银川 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 金昌莫高金爵士城市酒堡有限公司 | 金昌 | 金昌 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 49.00 | -4,840,183.56 | -17,268,988.59 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 19,104,424.90 | 59,865,982.73 | 78,970,407.63 | 112,996,574.81 | 1,216,666.67 | 114,213,241.48 | 13,012,231.42 | 66,097,007.87 | 79,109,239.29 | 103,057,480.84 | 1,416,666.67 | 104,474,147.51 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 29,192,575.34 | -9,877,925.63 | -9,877,925.63 | -328,925.66 | 15,813,402.36 | -10,571,698.45 | -10,571,698.45 | -4,162,640.09 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括理财产品投资、借款、应收账款、应付账款、应付利息，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与日元有关，除本公司以日元借款外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述负债为日元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等余额的负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 年末数 | 年初数 | ||
| 外币（日元） | 本币 | 外币（日元） | 本币 | |
| 长期借款 | 132,000,000.00 | 8,347,152.00 | 132,000,000.00 | 8,459,352.00 |
| 应付利息 | 28,871,112.33 | 1,825,693.66 | 27,155,112.33 | 1,740,262.53 |
本公司持有的金融资产与金融负债列示如下：
| 项目 | 金额 |
| 应收账款 | 97,007,220.98 |
| 应付账款 | 40,497,535.10 |
| 应付利息 | 1,825,693.66 |
| 长期借款 | 64,519,000.33 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 101,013,424.66 | 101,013,424.66 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 101,013,424.66 | 101,013,424.66 | ||
| （1）债务工具投资 | 101,013,424.66 | 101,013,424.66 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 101,013,424.66 | 101,013,424.66 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 兰州 | 国有资产的经营管理、经济信息咨询 | 600,000,000.00 | 33.71 | 33.71 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 参股股东，持股比例13.31% |
| 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 参股股东，持股比例6.13% |
| 甘肃省农垦建筑工程公司 | 母公司的全资子公司 |
| 甘肃亚盛亚美特节水有限公司 | 母公司控制的子公司 |
| 甘肃亚盛国际贸易有限公司 | 母公司控制的子公司 |
| 甘肃省农垦酒泉拖拉机配件厂有限公司 | 母公司控制的子公司 |
| 甘肃亚盛农业综合服务有限公司 | 母公司控制的子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 甘肃亚盛亚美特节水有限公司 | 滴灌材料 | 3,000.00 | |
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 代付电费 | 239,631.00 | 360,890.00 |
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 甘肃亚盛国际贸易有限公司 | 房屋建筑物 | 114,285.71 | 114,285.71 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 土地 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司 | 80,000,000.00 | 2019.8.9 | 2024.8.8 | 否 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,033,189.00 | 2,348,756.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 甘肃亚盛农业综合服务有限公司 | 120,000.00 | 6,000.00 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 3,385,806.44 | 3,413,302.79 |
| 应付账款 | 甘肃省农垦建筑工程公司 | 454,922.10 | 454,922.10 |
| 应付账款 | 甘肃省农垦酒泉拖拉机配件厂有限公司 | 64,454.70 | |
| 预收款项 | 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 432,250.00 | 432,250.00 |
| 其他应付款 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 1,191,309.54 | |
| 其他应付款 | 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 4.77 | |
| 其他应付款 | 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 511,868.49 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 农业种植及加工品 | 药品 | 降解材料及制品 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、主营业务收入 | 78,909,318.54 | 17,328,962.56 | 29,192,575.34 | 125,430,856.44 | |
| 二、主营业务成本 | 20,737,227.8 | 15,068,983.53 | 32,067,366.92 | 67,873,578.25 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,031,339.36 | 7.56 | 22,031,339.36 | 100.00 | 22,031,339.36 | 7.54 | 22,031,339.36 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按单项计提坏账准备的应收账款 | 22,031,339.36 | 7.56 | 22,031,339.36 | 100.00 | 22,031,339.36 | 7.54 | 22,031,339.36 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 270,880,617.53 | 92.44 | 2,201,330.65 | 0.81 | 268,679,286.88 | 270,151,543.74 | 92.46 | 1,920,943.96 | 0.71 | 268,230,599.78 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按预期信用损失简易模型计提坏账准备的应收账款 | 17,654,481.72 | 5.99 | 2,201,330.65 | 12.47 | 15,453,151.07 | 24,852,252.03 | 8.51 | 1,920,943.96 | 7.73 | 22,931,308.07 |
| 合并范围内关联方组合 | 253,226,135.81 | 86.45 | 253,226,135.81 | 245,299,291.71 | 83.95 | 245,299,291.71 | ||||
| 合计 | 292,911,956.89 | / | 24,232,670.01 | / | 268,679,286.88 | 292,182,883.10 | / | 23,952,283.32 | / | 268,230,599.78 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A | 8,574,506.58 | 8,574,506.58 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| B | 2,825,952.00 | 2,825,952.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| C | 1,240,605.00 | 1,240,605.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| D | 1,217,205.50 | 1,217,205.50 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| E | 1,186,986.96 | 1,186,986.96 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| F | 795,717.29 | 795,717.29 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| G | 722,920.00 | 722,920.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| H | 430,050.00 | 430,050.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| I | 783,226.50 | 783,226.50 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| J | 370,000.00 | 370,000.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| K | 632,384.54 | 632,384.54 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| L | 360,000.00 | 360,000.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| M | 376,467.16 | 376,467.16 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| N | 410,545.00 | 410,545.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| O | 507,425.22 | 507,425.22 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| P | 144,695.94 | 144,695.94 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| Q | 1,452,651.67 | 1,452,651.67 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| 合计 | 22,031,339.36 | 22,031,339.36 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 11,196,492.38 | 5.00 | 559,824.62 |
| 1至2年 | 5,121,452.66 | 15.00 | 768,217.90 |
| 2至3年 | 416,243.81 | 36.00 | 149,847.77 |
| 3至4年 | 406,552.50 | 53.00 | 215,472.82 |
| 4至5年 | 144,320.73 | 96.00 | 138,547.90 |
| 5年以上 | 369,419.64 | 100.00 | 369,419.64 |
| 合计 | 17,654,481.72 | 12.47 | 2,201,330.65 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 23,952,283.32 | 280,386.69 | 24,232,670.01 | |||
| 合计 | 23,952,283.32 | 280,386.69 | 24,232,670.01 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| A | 101,018,856.55 | 34.49 | |
| B | 151,452,734.64 | 51.71 | |
| C | 5,073,063.39 | 1.73 | 101,461.27 |
| D | 3,599,814.25 | 1.23 | 312,381.82 |
| E | 1,979,429.28 | 0.68 | 296,914.39 |
| 合计 | 263,123,898.11 | 89.84 | 710,757.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 9,134,531.21 | 4,471,149.41 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 572,731,019.39 | 672,593,169.77 |
| 合计 | 581,865,550.60 | 677,064,319.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收关联方的借款利息 | 9,134,531.21 | 4,471,149.41 |
| 合计 | 9,134,531.21 | 4,471,149.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 672,407,872.14 |
| 1至2年 | 5,920,119.83 |
| 2至3年 | 52,489.66 |
| 3至4年 | 1,500.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 6,370,705.36 |
| 合计 | 684,752,686.99 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,887,426.62 | 1,433,155.99 |
| 保证金 | 24,500.00 | 21,500.00 |
| 往来款 | 682,840,760.37 | 678,443,781.05 |
| 合计 | 684,752,686.99 | 679,898,437.04 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 75,547.65 | 814,683.58 | 6,415,036.04 | 7,305,267.27 |
| 2020年1月1日余额在本期 | 75,547.65 | 814,683.58 | 6,415,036.04 | 7,305,267.27 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,058,226.84 | 103,658,173.49 | 104,716,400.33 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 1,133,774.49 | 104,472,857.07 | 6,415,036.04 | 112,021,667.60 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 7,305,267.27 | 104,716,400.33 | 112,021,667.60 | |||
| 合计 | 7,305,267.27 | 104,716,400.33 | 112,021,667.60 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| A | 往来款 | 332,743,153.44 | 1年以内 | 48.59 | |
| B | 往来款 | 151,708,292.21 | 1年以内 | 22.16 | |
| C | 往来款 | 98,551,011.28 | 1年以内 | 14.39 | 95,318,120.21 |
| D | 往来款 | 53,098,367.83 | 分段账龄 | 7.75 | |
| E | 往来款 | 26,814,269.21 | 分段账龄 | 3.92 | |
| 合计 | / | 662,915,093.97 | / | 96.81 | 95,318,120.21 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 219,655,021.90 | 15,200,000.00 | 204,455,021.90 | 189,385,000.00 | 10,200,000.00 | 179,185,000.00 |
| 合计 | 219,655,021.90 | 15,200,000.00 | 204,455,021.90 | 189,385,000.00 | 10,200,000.00 | 179,185,000.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 甘肃莫高国际酒庄有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
| 武威莫高生态酒堡有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 甘肃莫高葡萄种植有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
| 深圳莫高葡萄酒业有限公司 | 3,085,000.00 | 3,085,000.00 | ||||
| 北京莫高凉州葡萄酒业有限公司 | 600,000.00 | 200,000.00 | 800,000.00 | |||
| 甘肃莫高聚和环保新材料科 | 10,500,000.00 | 30,070,021.90 | 40,570,021.90 |
| 技有限公司 | ||||||
| 合计 | 189,385,000.00 | 30,270,021.90 | 219,655,021.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 108,493,042.33 | 76,962,155.52 | 193,116,732.66 | 100,853,446.42 |
| 其他业务 | 7,112,922.17 | 55,463.23 | 6,985,540.52 | 299,353.02 |
| 合计 | 115,605,964.50 | 77,017,618.75 | 200,102,273.18 | 101,152,799.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 7,323,862.91 | 5,138,698.24 |
| 合计 | 7,323,862.91 | 5,138,698.24 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,897,228.02 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,013,424.66 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,205,902.27 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,235,377.69 | |
| 少数股东权益影响额 | -73,500.00 | |
| 合计 | 5,807,677.26 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.16 | 0.01 | 0.01 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.34 | -0.01 | -0.01 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 公司2020年度报告文本。 |
| 备查文件目录 | 公司2020年度审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的公告原稿。 |
| 备查文件目录 | 公司第九届董事会第十次会议和第九届监事会第九次会议。 |