公司代码：600543 公司简称：莫高股份
甘肃莫高实业发展股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵国柱、主管会计工作负责人司晓红及会计机构负责人（会计主管人员）金宝山声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2021年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 12
第五节 环境与社会责任 ...... 13
第六节 重要事项 ...... 15
第七节 股份变动及股东情况 ...... 21
第八节 优先股相关情况 ...... 23
第九节 债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 24
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章的财务报表。 |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
| 公司第九届董事会第十二次会议、第九届监事会第十次会议决议和董事、监事、高级管理人员对2021年半年度报告的确认意见。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司 | 指 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 董事会 | 指 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司股东大会 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 公司的中文名称 | 甘肃莫高实业发展股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 莫高股份 |
| 公司的外文名称 | GANSU MOGAO INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | GSMG |
| 公司的法定代表人 | 赵国柱 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱晓宇 | 杨敏超 |
| 联系地址 | 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 | 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 |
| 电话 | 0931-8776219 | 0931-8776209 |
| 传真 | 0931-4890543 | 0931-4890543 |
| 电子信箱 | 552358496@qq.com | 454461055@qq.com |
| 公司注册地址 | 兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 1999年12月22日，公司注册地址由甘肃省玉门市玉门镇饮马农场变更为兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区。 |
| 公司办公地址 | 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 730000 |
| 公司网址 | www.mogao.com |
| 电子信箱 | mogao@mogao.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内无变更情况。 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内无变更情况。 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 莫高股份 | 600543 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 63,104,523.29 | 36,319,407.79 | 73.75 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -15,699,590.41 | -9,372,572.76 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -16,447,184.65 | -11,240,788.25 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,679,887.87 | -4,312,711.31 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,156,635,363.43 | 1,172,334,953.84 | -1.34 |
| 总资产 | 1,238,176,535.66 | 1,357,950,223.38 | -8.82 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.05 | -0.03 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.05 | -0.03 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.05 | -0.04 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.35 | -0.80 | 减少0.55个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -1.41 | -0.96 | 减少0.45个百分点 |
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 857,701.87 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,585.47 | |
| 少数股东权益影响额 | -36,750.00 | |
| 所得税影响额 | -78,943.10 | |
| 合计 | 747,594.24 |
3.销售模式：公司采取直销和经销的销售模式，推动线上线下融合发展。销售管理模式形成了“543”市场组织管理架构。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.产业优势。公司1981年在甘肃武威市凉州区开始建设葡萄园，1985年酿造出第一支莫高葡萄酒。2004年、2008年公司分别完成了首发上市和增发融资，为莫高葡萄酒的发展提供了支撑。目前，公司在甘肃武威建成莫高葡萄庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、文化培训为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等城市建成集品鉴、消费、文化功能为一体的城市酒堡。坚实的产业基础和优势，为葡萄酒产业持续健康发展提供可靠保证。
2.品牌优势。葡萄酒行业的特性决定了品牌建设的重要性，公司积极实施名牌战略，做美品牌。 2009年“莫高”牌葡萄酒被国家工商总局商标评审委认定为“中国驰名商标”。2020年，在中国酒类流通协会主办的“华樽杯”第十二届中国酒类品牌价值200强暨第三届全球酒类品牌价值100强评议活动中，莫高葡萄酒连续八年荣获“中国葡萄酒品牌价值第三”，品牌价值升至
203.66亿元。莫高黑比诺独立品牌价值146.32亿元，荣获“全球十大葡萄酒品牌”。
3.品质优势。公司葡萄酒产品严格按照“4S+5P”酿造模式生产，从原料种植、生产到产品销售建立了一套完整的、严格的质量保证体系，通过了“中国绿色食品认证”认证。开发出干红、干白、甜型酒、特种酒、冰酒、白兰地、起泡酒等七大系列200多个产品，生产出了黑比诺干红和冰酒，二者均被评为优秀新产品。2011年8月，莫高马扎罗、XO、冰酒分别荣获“中国轻工精品展金奖”。2016年在比利时布鲁塞尔酒类大奖赛组委会、北京国际酒类交易所主办的2016“BRWSC”国际葡萄酒大赛上，莫高金爵士干红、莫高干白双双荣膺大赛金奖。2017年，莫高生态酒堡入选中国酒庄旅游联盟理事单位。在2019第五届DSW国际精品葡萄酒挑战赛上，莫高黑比诺干红葡萄酒荣获精品奖。莫高VSOP、莫高加本侬干红葡萄酒荣获2020国际烈酒（中国）大奖赛（ISGC）大赛暨国际葡萄酒（中国）大奖赛（IWGC）金奖。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期，公司实现营业收入63,104,523.29元，比上年同期增长73.75%，主要是报告期公司葡萄酒业务、降解材料业务营业收入均大幅增长所致。其中葡萄酒实现营业收入33,308,472.16元，比上年同期的19,543,222.25元，增长70.43%；降解材料实现营业收入20,856,343.74元,比上年同期7,107,831.21元，增长193.43%；药品实现营业收入3,526,873.20元，比上年同期的5,306,379.45元，下降33.54%。
报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润-15,699,590.41元，比上年同期亏损增加6,327,017.65元，主要是为职工支付的社会统筹增加、甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司开始投产运行费用增加所致。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期，公司葡萄酒业务受消费市场低迷的影响，营业收入恢复有限，较2020年同期增长
70.43%，但较2019年同期仍有明显下滑，目前处于亏损状态；降解材料业务对公司总营业收入的贡献已占到三分之一，但目前受化工原料价格大幅波动的影响，导致全资子公司甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司的生产尚不能正常化，预计年初至下一报告期期末的公司累计净利润可能为亏损。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 63,104,523.29 | 36,319,407.79 | 73.75 |
| 营业成本 | 34,752,515.60 | 15,309,149.02 | 127.00 |
| 销售费用 | 32,392,142.78 | 21,441,862.58 | 51.07 |
| 管理费用 | 16,526,603.07 | 15,895,709.19 | 3.97 |
| 财务费用 | -3,710,404.84 | -265,316.90 | 不适用 |
| 研发费用 | 199,217.77 | 209,937.13 | -5.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,679,887.87 | -4,312,711.31 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 81,284,520.62 | -161,342,901.70 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -83,083,130.80 | 19,168,225.00 | -533.44 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 227,343,570.06 | 18.36 | 227,462,292.37 | 16.75 | -0.05 | 注1 |
| 交易性金 | 101,013,424.66 | 7.44 | -100.00 | 注2 |
| 融资产 | ||||||
| 应收账款 | 56,975,197.01 | 4.60 | 63,660,586.43 | 4.69 | -10.50 | 注3 |
| 预付款项 | 5,015,915.27 | 0.41 | 3,341,169.18 | 0.25 | 50.12 | 注4 |
| 应收款项融资 | 7,723,441.01 | 0.62 | 21,787,689.17 | 1.60 | -64.55 | 注5 |
| 其他应收款 | 2,121,755.00 | 0.17 | 3,315,319.17 | 0.24 | -36.00 | 注6 |
| 存货 | 125,833,882.18 | 10.16 | 121,227,404.23 | 8.93 | 3.80 | 注7 |
| 固定资产 | 690,968,406.00 | 55.81 | 642,214,794.54 | 47.29 | 7.59 | 注8 |
| 在建工程 | 11,482,923.01 | 0.93 | 63,320,686.13 | 4.66 | -81.87 | 注8 |
| 其他非流动资产 | 3,605,124.49 | 0.29 | 2,733,738.25 | 0.20 | 31.88 | 注9 |
| 应交税费 | 2,253,234.50 | 0.18 | 13,848,728.18 | 1.02 | -83.73 | 注10 |
| 其他应付款 | 11,305,584.92 | 0.91 | 18,362,923.93 | 1.35 | -38.43 | 注11 |
| 一年内到期的非流动负债 | 24,000,000.00 | 1.77 | -100.00 | 注12 | ||
| 长期借款 | 7,712,496.00 | 0.62 | 64,519,000.33 | 4.75 | -88.05 | 注12 |
| 递延所得税负债 | 152,013.70 | 0.01 | -100.00 | 注13 |
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本公司非全资子公司仅有甘肃莫高阳光环保科技有限公司一户，注册资本2000万元，本公司享有51%股份，已纳入合并报表范围。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
本公司非全资子公司仅有甘肃莫高阳光环保科技有限公司一户，注册资本2000万元，本公司享有51%股份，已纳入合并报表范围。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
报告期，承担年产2万吨生物降解聚酯新材料项目的全资子公司甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司主车间已完工，设备已投入生产运营。目前生产辅助设施及综合楼正在加紧建设中。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
报告期，公司参股、控股公司范围没有变化。
1.企业集团的构成
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 甘肃莫高国际酒庄有限公司 | 兰州 | 兰州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高葡萄种植有限公司 | 武威 | 武威 | 农业 | 100.00 | 设立 | |
| 武威莫高生态酒堡有限公司 | 武威 | 武威 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳莫高葡萄酒业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京莫高凉州葡萄酒业有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司 | 金昌 | 金昌 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 金昌 | 金昌 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高文化传播有限公司 | 兰州 | 兰州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西莫高葡萄酒销售有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 张掖莫高葡萄酒销售有限公司 | 张掖 | 张掖 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 西宁莫高葡萄酒销售有限公司 | 西宁 | 西宁 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 银川莫高葡萄酒销售有限公司 | 银川 | 银川 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 金昌莫高金爵士城市酒堡有限公司 | 金昌 | 金昌 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 序号 | 公司名称 | 少数股东持股 比例 | 当期归属于少数股东的损益 | 当期向少数股东宣告分派的股利 | 期末累计少数股东权益 |
| 1 | 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 49.00 | -1,574,047.83 | -19,667,158.27 |
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 22,821,688.28 | 56,661,520.25 | 79,483,208.53 | 116,986,718.21 | 951,666.67 | 117,938,384.88 |
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 19,104,424.90 | 59,865,982.73 | 78,970,407.63 | 112,996,574.81 | 1,216,666.67 | 114,213,241.48 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 14,619,529.53 | -3,212,342.50 | -3,212,342.50 | -543,076.50 |
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 7,107,831.21 | -4,426,358.87 | -4,426,358.87 | -5,204,181.14 |
4.市场投入风险。随着公司全国化发展战略的推进，市场建设和开发投入将不断加大，由于市场的不确定因素，公司面临市场投入风险。
5.受新冠肺炎疫情、国际贸易保护等影响，公司主要产品葡萄酒、降解材料经营面临不确定性。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021-06-18 | www.sse.com.cn | 2021-06-19 | 本次股东大会审议表决通过《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《独立董事2020年度述职报告》、《2020年度报告及摘要》、《2020年度财务决算报告》、《2020年度利润分配方案》等12项议案。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 朱晓宇 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 |
| 赵彦红 | 副总经理 | 聘任 |
| 牛育林 | 技术总监 | 聘任 |
| 毕志良 | 技术总监 | 聘任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
本公司主要经营业务为葡萄酒、药品（复方甘草片）、生物降解材料及制品。葡萄酒厂三废排放主要是锅炉烟尘、清洗酒瓶的清洗水。锅炉烟尘经脱硫、除尘处理后排放，武威市环保局每年委托第三方检测2次，均为达标排放。废水排放安装了在线监测系统，定时监测结果上传武威市环保局监控中心信息平台，清洗水经过废水处理池处理后排入武威市黄羊镇地下管网，做到了达标排放。葡萄酒厂取得了甘排污许可HL（2016）第063号排污许可证，环境保护达到甘肃省工业企业环境保护标准化B级（环境保护标准化建设和管理工作较好）。 药厂三废排放主要是生产废水和锅炉废气，生产废水经处理后排入市政污水管网，锅炉为燃气锅炉，委托第三方检测，排放量符合标准。药厂按照相关要求办理了排污许可证（证号：甘排许可（正）FX(2018)第002号），生产废水和废气均达标排放。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
本公司葡萄酒产业属绿色生态产业，葡萄种植基地全部使用滴灌技术灌溉，提高了水的利用率，节约水资源。报告期，公司持续推进人居环境整治工作，葡萄种植基地推进“垃圾革命”和“风貌革命”，清理田间地头、居民区、公路沿线绿化林带垃圾，减少垃圾污染；栽植树木，美化园区环境。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期，公司持续开展建设节约型机关活动，以“节约一张纸、节能一度电、节省一滴水”为主要内容的节约型机关建设活动，提高能源资源利用效率，推行绿色办公，引导员工养成简约适度、绿色低碳的工作生活方式，形成崇尚绿色工作和生活的良好氛围。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
报告期，公司按照控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司贯彻落实巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接的统一安排部署，密切关注已脱贫群众，对脱贫人口开展“回头看”，确保不出现致贫、返贫现象。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 为持续保持上市公司的独立性，收购人特作出如下承诺： 1、保证上市公司资产独立完整。本公司将与上市公司资产严格分开，完全独立经营。保证不发生占用资金、资产等不规范情形。2、保证上市公司的人员独立。保证上市公司建立并拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系，总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬；向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。3、保证上市公司财务独立。保证上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税，保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司机构独立。保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，保证上市公司拥有独立、完整的组织机构。股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。5、保证上市公司业务独立。保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主经营的能力。不对上市公司的正常经营活动进行干预。甘肃农垦不会利用控股股东地位违反上市公司规范运作程序，干预莫高股份的经营决策，损害莫高股份和其他股东的合法权益。 | 2017年5月10日，长期有效 | 否 | 是 |
| 解决同业竞争 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 收购人关于避免同业竞争作出以下承诺：1、收购人及收购人控制的其他企业均未从事任何与莫高股份（包括莫高股份控制的企业，下同）的主营业务构成竞争的生产经营业务或者活动。 2、收购人在持有莫高股份股份的期间内，收购人及收购人 控制的其他企业将不会直接或者间接从事与莫高股份相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或者间接拥有与莫高股份从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或者相对的控制权。3、对于莫高股份在其现有业务范围的基础上进一步拓展其业务范围，而收购人及收购人控制的其他企业尚未对此进行生产、经营的，除非莫高股份书面通知收购人不再从事该等新业务，收购人及收购人控制的其他企业将不从事与莫高股份相竞争的该等新业务。4、收购人及收购人控制的其他企业如从任何第三方 获得的商业机会与莫高股份的主营业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知莫高股份，在通知中所指定的合理期间内，如莫高股份作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则本公司放弃该商业机会。5、如因收购人及收购人控制的其他企业违反上述声明与承诺导致莫高股份权益受到损害的，收购人同意向莫高股份承担相应的损害赔偿责任。 | 2017年5月10日，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 为了将来尽量规范和减少关联交易，收购人作出如下承诺：1、收购人控制的其他企业将尽可能的避免与莫高股份之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因发生的关联交易，收购人承诺将遵循市场化原则，按照有关法律法规、规范性文件和《莫高股份章程》等有关规定履行关联交易决策程序，保证不通过关联交易损害莫高股份及其股东的合法权益。2、如收购人控制的其他企业违反上述承诺，导致莫高股份权益受到损害的，收购人同意向莫高股份承担相应的损害赔偿责任。如违反上述承诺与莫高股份及其关联方进行交易，而给莫高股份及其关联方造成损失，由收购人承担赔偿责任。 | 2017年5月10日，长期有效 | 否 | 是 | |||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | ①除按省政府授权对其受托管理的企业（包括甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃省国营八一农场、甘肃省国营祁连山制药厂和甘肃省饮马实业公司）行使行业管理的职权（包括人事任免权）外，将不以任何方式指示或影响本公司股东单位行使对本公司的股东权利。 ②不会利用其与本公司的关联关系干预本公司的经营管理以及财务的决策，做出有损本公司及本公司股东利益的任何行为。 ③由于其所需经费均全额由省财政拨付，因此其在任何时候不需、亦不要求本公司向其或其管理的企事业单位或任何第三方提供直接或间接的财务协助（包括但不限于借款或其他任何形式 | 2004年2月 27日,长期有效 | 否 | 是 |
| 的占用本公司资金、或要求提供任何形式的担保）。 | ||||||||
| 其他 | 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 不从事和经营与本公司主营业务有实质性竞争的业务，不利用对本公司的股权关系和股东地位，作出有损本公司及其他股东利益的任何行为，在中国境内的任何地区，不以任何形式直接或间接从事和经营与本公司主营业务构成或可能构成竞争的业务，在以后的经营或投资项目的安排上避免与本公司主营业务构成同业竞争，如因国家政策调整等不可抗力或意外事件的发生，致使同业竞争可能构成或不可避免时，在同等条件下，本公司享有相关项目经营或投资的优先选择权，或与本公司共同经营或投资相关项目，如违反上述承诺，参与同业竞争，将承担由此给本公司造成的全部损失。 | 2004年2月 27日,长期有效 | 否 | 是 | |||
| 其他承诺 | 其他 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 甘肃省农垦集团有限责任公司承诺在股市异常波动期间，不减持其持有的公司股份，作负责任的股东。 | 2015年7月 8日,长期有效 | 否 | 是 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期，公司及控股股东、实际控制人严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件要求，合法合规经营，严格履行做出的承诺，不存在失信情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司预计在2021年度向关联方甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃黄羊河集团物流有限责任公司、甘肃省农垦建筑工程公司、甘肃亚盛农业综合服务有限公司销售产品、支付土地租金、购买电力、购买物流运输服务、购买房屋建筑工程建设服务、提供房屋租赁等日常关联交易。 | 《莫高股份关于预计2021年度日常关联交易的公告》，公告编号：临2021-08 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 0 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 0 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 2019年4月25日，公司召开第八届董事会第十七次会议，审议通过《关于为全资子公司银行贷款提供担保的议案》，同意为全资子公司甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司向中国农业发展银行永昌县支行申请人民币1亿元中长期项目贷款提供连带责任担保。报告期该项担保发生额为1000万元，累计9000万元，已于2021年5月全部偿还，期末余额为0万元。上述担保已在报告期全部解除。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 45,943 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 0 | 45,819,636 | 14.27 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 0 | 42,729,215 | 13.31 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 0 | 19,687,266 | 6.13 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 永新华韵文化产业投资集团有限公司 | -992,000 | 5,375,077 | 1.67 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 周荣华 | 3,818,272 | 3,818,272 | 1.19 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 陈梦思 | 3,693,500 | 3,693,500 | 1.15 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划 | 0 | 3,273,400 | 1.02 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 虞晓红 | 0 | 2,027,175 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 费国英 | 0 | 1,759,400 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 周成长 | 1,648,000 | 1,648,000 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 45,819,636 | 人民币普通股 | 45,819,636 | ||||
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 42,729,215 | 人民币普通股 | 42,729,215 | ||||
| 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 19,687,266 | 人民币普通股 | 19,687,266 | ||||
| 永新华韵文化产业投资集团有限公司 | 5,375,077 | 人民币普通股 | 5,375,077 | ||||
| 周荣华 | 3,818,272 | 人民币普通股 | 3,818,272 | ||||
| 陈梦思 | 3,693,500 | 人民币普通股 | 3,693,500 | ||||
| 中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划 | 3,273,400 | 人民币普通股 | 3,273,400 | ||||
| 虞晓红 | 2,027,175 | 人民币普通股 | 2,027,175 | ||||
| 费国英 | 1,759,400 | 人民币普通股 | 1,759,400 | ||||
| 周成长 | 1,648,000 | 人民币普通股 | 1,648,000 | ||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃省农垦资产经营有限公司和中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司－中信证券兴陇1号单一资产管理计划是一致行动人，上述四家与其他股东之间无关联关系；其他股东之间，公司未知是否存在关联关系、是否是一致行动人。 | ||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 牛彬彬 | 董事 | 13,800 | 13,800 | 0 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 227,343,570.06 | 227,462,292.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 101,013,424.66 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 56,975,197.01 | 63,660,586.43 | |
| 应收款项融资 | 7,723,441.01 | 21,787,689.17 | |
| 预付款项 | 5,015,915.27 | 3,341,169.18 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,121,755.00 | 3,315,319.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 125,833,882.18 | 121,227,404.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 18,365,299.56 | 18,466,249.62 | |
| 流动资产合计 | 443,379,060.09 | 560,274,134.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 358,753.96 | 371,949.61 | |
| 固定资产 | 690,968,406.00 | 642,214,794.54 | |
| 在建工程 | 11,482,923.01 | 63,320,686.13 | |
| 生产性生物资产 | 45,282,990.77 | 46,423,851.21 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 26,860,129.16 | 27,477,678.43 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 16,239,148.18 | 15,133,390.38 | |
| 其他非流动资产 | 3,605,124.49 | 2,733,738.25 | |
| 非流动资产合计 | 794,797,475.57 | 797,676,088.55 | |
| 资产总计 | 1,238,176,535.66 | 1,357,950,223.38 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 36,491,651.17 | 40,497,535.10 | |
| 预收款项 | 1,724,444.14 | 1,924,325.42 | |
| 合同负债 | 18,482,873.71 | 15,326,871.23 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,085,384.62 | 3,784,325.44 | |
| 应交税费 | 2,253,234.50 | 13,848,728.18 | |
| 其他应付款 | 11,305,584.92 | 18,362,923.93 | |
| 其中：应付利息 | 1,737,012.58 | 1,825,693.66 | |
| 应付股利 | 1,703,178.03 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 1,655,590.02 | 2,066,466.72 | |
| 流动负债合计 | 74,998,763.08 | 119,811,176.02 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 7,712,496.00 | 64,519,000.33 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 17,522,239.13 | 18,127,941.00 | |
| 递延所得税负债 | 152,013.70 | ||
| 其他非流动负债 | 974,832.29 | 1,098,248.93 |
| 非流动负债合计 | 26,209,567.42 | 83,897,203.96 | |
| 负债合计 | 101,208,330.50 | 203,708,379.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 236,231,838.20 | 251,931,428.61 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,156,635,363.43 | 1,172,334,953.84 | |
| 少数股东权益 | -19,667,158.27 | -18,093,110.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,136,968,205.16 | 1,154,241,843.40 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,238,176,535.66 | 1,357,950,223.38 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 214,424,833.51 | 222,165,837.78 | |
| 交易性金融资产 | 101,013,424.66 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 268,702,710.29 | 268,679,286.88 | |
| 应收款项融资 | 7,723,441.01 | 21,787,689.17 | |
| 预付款项 | 83,066.96 | 174,089.18 | |
| 其他应收款 | 589,638,822.73 | 581,865,550.60 | |
| 其中：应收利息 | 11,235,597.10 | 9,134,531.21 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 131,268,851.88 | 135,696,507.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,121,146.96 | 4,489,545.55 | |
| 流动资产合计 | 1,215,962,873.34 | 1,335,871,931.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 313,885,000.00 | 204,455,021.90 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 358,753.96 | 371,949.61 | |
| 固定资产 | 273,152,009.78 | 281,703,856.29 | |
| 在建工程 | 4,500.00 | ||
| 生产性生物资产 | 10,812,283.14 | 11,348,707.78 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 571,568.11 | 608,696.81 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 33,815,416.08 | 32,709,658.28 | |
| 其他非流动资产 | 1,608,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 634,203,031.07 | 531,202,390.67 | |
| 资产总计 | 1,850,165,904.41 | 1,867,074,322.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 593,852,950.96 | 601,091,452.68 | |
| 预收款项 | 11,597,954.69 | 7,602,084.87 | |
| 合同负债 | 17,752,112.65 | 12,004,546.78 | |
| 应付职工薪酬 | 2,517,960.75 | 2,749,623.06 | |
| 应交税费 | 2,473,985.10 | 9,458,693.10 | |
| 其他应付款 | 13,684,091.35 | 19,714,806.78 | |
| 其中：应付利息 | 1,737,012.58 | 1,825,693.66 | |
| 应付股利 | 1,703,178.03 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,560,591.08 | 1,560,591.08 | |
| 流动负债合计 | 643,439,646.58 | 654,181,798.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 7,712,496.00 | 8,347,152.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,543,072.46 | 13,883,774.33 | |
| 递延所得税负债 | 152,013.70 | ||
| 其他非流动负债 | 974,832.29 | 1,098,248.93 | |
| 非流动负债合计 | 22,230,400.75 | 23,481,188.96 |
| 负债合计 | 665,670,047.33 | 677,662,987.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 | |
| 未分配利润 | 264,092,331.85 | 269,007,809.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,184,495,857.08 | 1,189,411,334.97 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,850,165,904.41 | 1,867,074,322.28 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 63,104,523.29 | 36,319,407.79 | |
| 其中：营业收入 | 63,104,523.29 | 36,319,407.79 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 82,806,882.70 | 55,111,551.95 | |
| 其中：营业成本 | 34,752,515.60 | 15,309,149.02 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,646,808.32 | 2,520,210.93 | |
| 销售费用 | 32,392,142.78 | 21,441,862.58 | |
| 管理费用 | 16,526,603.07 | 15,895,709.19 | |
| 研发费用 | 199,217.77 | 209,937.13 | |
| 财务费用 | -3,710,404.84 | -265,316.90 | |
| 其中：利息费用 | 53,691.82 | 56,113.20 | |
| 利息收入 | 3,006,187.90 | 547,785.84 | |
| 加：其他收益 | 857,701.87 | 642,199.70 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 345,205.46 | 2,144,493.14 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,963,715.84 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 121,431.32 | -153,071.72 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -26,744.83 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -18,378,020.76 | -13,221,552.03 | |
| 加：营业外收入 | 5,606.09 | 1,873,615.95 | |
| 减：营业外支出 | 20.62 | 3,706.76 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -18,372,435.29 | -11,351,642.84 | |
| 减：所得税费用 | -1,098,797.05 | 189,845.77 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,273,638.24 | -11,541,488.61 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,273,638.24 | -11,541,488.61 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -15,699,590.41 | -9,372,572.76 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,574,047.83 | -2,168,915.85 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -17,273,638.24 | -11,541,488.61 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -15,699,590.41 | -9,372,572.76 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,574,047.83 | -2,168,915.85 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.05 | -0.03 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.05 | -0.03 | |
母公司利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 59,653,185.83 | 39,647,690.51 | |
| 减：营业成本 | 39,614,342.39 | 25,325,937.33 | |
| 税金及附加 | 1,894,110.04 | 1,772,699.88 | |
| 销售费用 | 21,131,067.70 | 10,851,400.90 | |
| 管理费用 | 10,135,229.81 | 11,538,907.20 | |
| 研发费用 | 199,217.77 | 209,937.13 | |
| 财务费用 | -5,822,920.70 | -2,343,155.81 | |
| 其中：利息费用 | 51,029.32 | 56,113.20 | |
| 利息收入 | 5,103,406.78 | 2,622,736.96 | |
| 加：其他收益 | 555,701.87 | 507,199.70 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 345,205.46 | 2,144,493.14 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,963,715.84 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 571,758.47 | -140,565.42 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -26,744.83 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -6,025,195.38 | -2,259,937.69 | |
| 加：营业外收入 | 3,959.69 | 187,666.56 | |
| 减：营业外支出 | 2,032.76 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -6,021,235.69 | -2,074,303.89 | |
| 减：所得税费用 | -1,105,757.80 | 32,222.30 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,915,477.89 | -2,106,526.19 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,915,477.89 | -2,106,526.19 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -4,915,477.89 | -2,106,526.19 | |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 78,031,728.84 | 58,104,011.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,501,935.28 | 4,502,525.32 | |
| 经营活动现金流入小计 | 83,533,664.12 | 62,606,537.01 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 41,413,504.96 | 22,923,761.15 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 19,219,646.05 | 14,260,013.70 | |
| 支付的各项税费 | 14,803,991.72 | 19,705,631.68 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,416,633.52 | 10,029,841.79 | |
| 经营活动现金流出小计 | 81,853,776.25 | 66,919,248.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,679,887.87 | -4,312,711.31 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 100,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,358,630.12 | 6,141,123.28 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 101,358,630.12 | 176,141,123.28 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,074,109.50 | 37,484,024.98 |
| 投资支付的现金 | 300,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 20,074,109.50 | 337,484,024.98 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 81,284,520.62 | -161,342,901.70 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 90,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,083,130.80 | 831,775.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 93,083,130.80 | 831,775.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -83,083,130.80 | 19,168,225.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -118,722.31 | -146,487,388.01 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 227,462,292.37 | 185,856,830.54 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 227,343,570.06 | 39,369,442.53 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 87,590,208.91 | 38,326,341.97 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,412,267.06 | 7,337,512.58 | |
| 经营活动现金流入小计 | 93,002,475.97 | 45,663,854.55 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,970,885.19 | 15,367,184.16 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 14,817,257.61 | 11,053,345.65 | |
| 支付的各项税费 | 12,071,203.34 | 17,164,318.21 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 41,478,007.29 | 2,882,756.95 | |
| 经营活动现金流出小计 | 89,337,353.43 | 46,467,604.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,665,122.54 | -803,750.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 100,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,358,630.12 | 6,141,123.28 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 101,358,630.12 | 176,141,123.28 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,631,600.80 | 10,305,381.59 | |
| 投资支付的现金 | 109,429,978.10 | 314,200,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 111,061,578.90 | 324,505,381.59 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,702,948.78 | -148,364,258.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,703,178.03 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,703,178.03 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,703,178.03 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,741,004.27 | -149,168,008.73 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 222,165,837.78 | 181,626,393.42 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 214,424,833.51 | 32,458,384.69 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 251,931,428.61 | 1,172,334,953.84 | -18,093,110.44 | 1,154,241,843.40 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 251,931,428.61 | 1,172,334,953.84 | -18,093,110.44 | 1,154,241,843.40 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,699,590.41 | -15,699,590.41 | -1,574,047.83 | -17,273,638.24 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,699,590.41 | -15,699,590.41 | -1,574,047.83 | -17,273,638.24 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 236,231,838.20 | 1,156,635,363.43 | -19,667,158.27 | 1,136,968,205.16 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 258,420,943.95 | 1,178,824,469.18 | -13,181,079.07 | 1,165,643,390.11 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 258,420,943.95 | 1,178,824,469.18 | -13,181,079.07 | 1,165,643,390.11 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -17,721,692.76 | -17,721,692.76 | -2,168,915.85 | -19,890,608.61 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,372,572.76 | -9,372,572.76 | -2,168,915.85 | -11,541,488.61 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 | |||||||||||||||
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 240,699,251.19 | 1,161,102,776.42 | -15,349,994.92 | 1,145,752,781.50 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 269,007,809.74 | 1,189,411,334.97 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 269,007,809.74 | 1,189,411,334.97 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,915,477.89 | -4,915,477.89 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,915,477.89 | -4,915,477.89 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 264,092,331.85 | 1,184,495,857.08 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 353,700,958.72 | 1,274,104,483.95 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 353,700,958.72 | 1,274,104,483.95 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,455,646.19 | -10,455,646.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,106,526.19 | -2,106,526.19 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -8,349,120.00 | -8,349,120.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 321,120,000.00 | 465,934,924.36 | 133,348,600.87 | 343,245,312.53 | 1,263,648,837.76 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 企业注册地、组织形式和总部地址。
企业注册地：兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区。法定代表人：赵国柱。本公司及各子公司主要的经营业务包括：莫高系列葡萄酒类生产、批发；葡萄原料、脱毒苗木、种条的繁育、销售；化学药品、原料药及制剂、中药制剂的生产经营；降解材料及制品的生产、销售。
(二) 企业历史沿革
甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）前身为甘肃饮马啤酒原料股份有限公司，经甘肃省人民政府以甘政函〔1995〕29号文批准于1995年12月29 日成立，股本为人民币1,500.00万元。1998年3月30日，经甘肃省人民政府甘政函〔1998〕20号文件批准，本公司股本增至人民币2,100.00万元，新增股本人民币600万元，全部以货币资金投入，按1:1的比例折股。1999年12月18日，经甘肃省人民政府甘政函〔1999〕123号文件批准，本公司股本增至人民币8,240.00万元，新增股本人民币 6,140.00 万元，全部由新增股东投入，其中甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司以经评估确认后的部分净资产5,145.70万元按1.36:1的比例折股3,769.00万股，占变更后股份总额的45.74%；甘肃省国营八一农场以经评估确认后的部分净资产1,918.55万元按1.36:1的比例折股1,410.00万股，占变更后股份总额的17.11%；甘肃省国营祁连山制药厂以经评估确认后的部分净资产982.00万元按1.36:1的比例折股721.00万股，占变更后股份总额的8.75%；其他股东以货币资金投资326.40万元，按1.36:1的比例折股240万股，占变更后股份总额的2.91%。（增资扩股时，莫高股份资产经甘肃弘信会计师事务所甘弘会评字〔1999〕第035号评估报告评估，经评估确认后的每股净资产为1.36元，故各股东新投入资本均按1.36:1的比例折股）。本公司股东甘肃省饮马实业公司收购原发起设立时其余四家股东的股权后持股2,100.00万股，占变更后股份总额的25.49%。本公司增资后，于1999年12月22日更名为甘肃莫高实业发展股份有限公司，并领取6200001050045号企业法人营业执照，股本为人民币 8,240.00万元。2004年3月9日，根据2000年度股东大会决议和修改后章程的规定并经中国证监会证监发行字〔2004〕5号文核准，本公司以全部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行了5,600.00万股人民币普通股（A股），每股面值1元，发行价格5.68元/股。变更后本公司注册资本为人民币13,840.00万元。2004年4月12日，本公司已办理完工商变更登记，领取6200001050045(2－2)号企业法人营业执照。2004年3月24日，经上海证券交易所上证上字〔2004〕25号《关于甘肃莫高实业发展股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》的批准，本公司5,600.00万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。根据2007年12月19日召开的第五届董事会第六次会议及2007年第二次临时股东大会决议，公司拟向特定对象非公开发行股票，发行数量为3000万股至4000万股，向单个投资者发行股票的数量不超过800万股，募集资金主要用途为莫高国际酒庄项目、葡萄酒营销网络建设项目及新增2万亩酿酒葡萄基地及榨汁发酵站项目。2008年4月28日经中国证券监督管理委员会证监发行〔2008〕735号文核准公司委托首发证券有限责任公司非公开发行A股股票不超过4000万股。本公司于2008年6月26日向江西省嘉园投资管理有限公司、江西国际信托投资股份有限公司、华宝信托投资有限责任公司、中融国际信托有限公司、三亚中海湾房地产开发有限公司、吴荣荃、王毅发行4000万股人民币普通股（A股）。发行后，公司总股本变更为人民币17,840.00万元。2008年7月18日，本公司领取620000000004866(2-2)号企业法人营业执照。根据2009年4月23日召开的第五届董事会第十六次会议及2009年6月19日召开的2008年度股东大会决议，以截至2008年12月31日总股本17,840.00万股为基数，用资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东定向转增股本，每10股转增8股，共计转增股份14,272.00万股，共增加股本14,272.00万元，减少资本公积金人民币14,272.00万元。本次公积金转增股本实施后，公司总股本变更为32,112.00万股。截至2020年12月31日，公司总股本为32,112.00万股。
(三) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经本公司董事会于2021年8月26日决议批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本公司2021年度纳入合并范围的孙、子公司共13户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上期相比未发生变化。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2021年度纳入合并范围的孙、子公司共13户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起12个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示列示如下：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合
并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
①应收账款预期信用损失的确定方法和会计处理方法
A、本公司合并报表范围内各企业之间的应收账款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。B、本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄和整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。C、本公司在单项应收款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
②应收票据预期信用损失的确定方法和会计处理方法
本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
①应收账款预期信用损失的确定方法和会计处理方法
A、本公司合并报表范围内各企业之间的应收账款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
B、本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄和整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
C、本公司在单项应收款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
②应收票据预期信用损失的确定方法和会计处理方法
本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
①应收账款预期信用损失的确定方法和会计处理方法
A、本公司合并报表范围内各企业之间的应收账款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
B、本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄和整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
C、本公司在单项应收款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
②应收票据预期信用损失的确定方法和会计处理方法
本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、在产品、库存商品、发出商品等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3)存货跌价准备的计提方法
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
(4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3.00 | 3.23-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-12 | 3.00 | 8.08-9.70 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 7 | 3.00 | 13.86 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 葡萄苗木 | 30 | 3 | 3.23 |
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
（2）公益性生物资产
公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。如果公益性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 20-50 | 直线法 |
| 软件 | 5-10 | 直线法 |
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬：
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、
生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
1.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。公司商品销售收入确认的具体原则为：
①葡萄酒
直销模式：通过公司专卖店销售的部分，收到货款且将酒交于客户时确认收入的实现。
对于销往其他客户的部分，按照合同约定，商品已发出并经购货方在销货单上签字或盖章确认后即确认收入的实现。
代理模式：对于销往大型超市的部分，按照合同约定，超市将商品实际对外销售并经双方核对后即确认收入的实现。
②药品
商品已发出并经购货方在销货单上签字或盖章确认后即确认收入的实现。
③环保材料
商品已发出并经购货方在销货单上签字或盖章确认后即确认收入的实现。
2.租赁合同
签订租赁合同并交付使用，根据租赁期间按月确认收入，详见本附注（二十七）、租赁。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财 会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。 | 董事会决议 | 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财 会〔2018〕35 号），要求境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 本公司于 2021 年 1 月 1 日起采用新租赁准则，对公司合并财务报表、母公司财务报表均未产生影响。 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 227,462,292.37 | 227,462,292.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 101,013,424.66 | 101,013,424.66 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 63,660,586.43 | 63,660,586.43 | |
| 应收款项融资 | 21,787,689.17 | 21,787,689.17 | |
| 预付款项 | 3,341,169.18 | 3,341,169.18 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 3,315,319.17 | 3,315,319.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 121,227,404.23 | 121,227,404.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 18,466,249.62 | 18,466,249.62 | |
| 流动资产合计 | 560,274,134.83 | 560,274,134.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 371,949.61 | 371,949.61 | |
| 固定资产 | 642,214,794.54 | 642,214,794.54 | |
| 在建工程 | 63,320,686.13 | 63,320,686.13 | |
| 生产性生物资产 | 46,423,851.21 | 46,423,851.21 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 27,477,678.43 | 27,477,678.43 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 15,133,390.38 | 15,133,390.38 | |
| 其他非流动资产 | 2,733,738.25 | 2,733,738.25 | |
| 非流动资产合计 | 797,676,088.55 | 797,676,088.55 | |
| 资产总计 | 1,357,950,223.38 | 1,357,950,223.38 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 40,497,535.10 | 40,497,535.10 | |
| 预收款项 | 1,924,325.42 | 1,924,325.42 | |
| 合同负债 | 15,326,871.23 | 15,326,871.23 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,784,325.44 | 3,784,325.44 | |
| 应交税费 | 13,848,728.18 | 13,848,728.18 | |
| 其他应付款 | 18,362,923.93 | 18,362,923.93 | |
| 其中：应付利息 | 1,825,693.66 | 1,825,693.66 | |
| 应付股利 | 1,703,178.03 | 1,703,178.03 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 2,066,466.72 | 2,066,466.72 | |
| 流动负债合计 | 119,811,176.02 | 119,811,176.02 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 64,519,000.33 | 64,519,000.33 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 18,127,941.00 | 18,127,941.00 | |
| 递延所得税负债 | 152,013.70 | 152,013.70 | |
| 其他非流动负债 | 1,098,248.93 | 1,098,248.93 | |
| 非流动负债合计 | 83,897,203.96 | 83,897,203.96 | |
| 负债合计 | 203,708,379.98 | 203,708,379.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 251,931,428.61 | 251,931,428.61 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,172,334,953.84 | 1,172,334,953.84 | |
| 少数股东权益 | -18,093,110.44 | -18,093,110.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,154,241,843.40 | 1,154,241,843.40 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,357,950,223.38 | 1,357,950,223.38 | |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 222,165,837.78 | 222,165,837.78 | |
| 交易性金融资产 | 101,013,424.66 | 101,013,424.66 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 268,679,286.88 | 268,679,286.88 | |
| 应收款项融资 | 21,787,689.17 | 21,787,689.17 | |
| 预付款项 | 174,089.18 | 174,089.18 | |
| 其他应收款 | 581,865,550.60 | 581,865,550.60 | |
| 其中：应收利息 | 9,134,531.21 | 9,134,531.21 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 135,696,507.79 | 135,696,507.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,489,545.55 | 4,489,545.55 | |
| 流动资产合计 | 1,335,871,931.61 | 1,335,871,931.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 204,455,021.90 | 204,455,021.90 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 371,949.61 | 371,949.61 | |
| 固定资产 | 281,703,856.29 | 281,703,856.29 | |
| 在建工程 | 4,500.00 | 4,500.00 | |
| 生产性生物资产 | 11,348,707.78 | 11,348,707.78 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 608,696.81 | 608,696.81 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 32,709,658.28 | 32,709,658.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 531,202,390.67 | 531,202,390.67 | |
| 资产总计 | 1,867,074,322.28 | 1,867,074,322.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 601,091,452.68 | 601,091,452.68 | |
| 预收款项 | 7,602,084.87 | 7,602,084.87 | |
| 合同负债 | 12,004,546.78 | 12,004,546.78 | |
| 应付职工薪酬 | 2,749,623.06 | 2,749,623.06 | |
| 应交税费 | 9,458,693.10 | 9,458,693.10 | |
| 其他应付款 | 19,714,806.78 | 19,714,806.78 | |
| 其中：应付利息 | 1,825,693.66 | 1,825,693.66 | |
| 应付股利 | 1,703,178.03 | 1,703,178.03 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,560,591.08 | 1,560,591.08 | |
| 流动负债合计 | 654,181,798.35 | 654,181,798.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 8,347,152.00 | 8,347,152.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,883,774.33 | 13,883,774.33 | |
| 递延所得税负债 | 152,013.70 | 152,013.70 | |
| 其他非流动负债 | 1,098,248.93 | 1,098,248.93 | |
| 非流动负债合计 | 23,481,188.96 | 23,481,188.96 | |
| 负债合计 | 677,662,987.31 | 677,662,987.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 | |
| 未分配利润 | 269,007,809.74 | 269,007,809.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,189,411,334.97 | 1,189,411,334.97 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,867,074,322.28 | 1,867,074,322.28 | |
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本公司在执行新租赁准则时无变化、无影响数。
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 3%、6%、13% |
| 消费税 | 对销售的酒类按10%的税率计缴消费税。 | 10% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
| 企业所得税 | 详见下表。 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 甘肃莫高实业发展股份有限公司 | 15% |
| 甘肃莫高葡萄种植有限公司 | 0% |
| 武威莫高生态酒堡有限公司 | 0% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 23,535.79 | 146,038.77 |
| 银行存款 | 227,320,034.27 | 227,316,253.60 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 227,343,570.06 | 227,462,292.37 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 101,013,424.66 | |
| 其中： | ||
| 购买的理财产品 | 101,013,424.66 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 101,013,424.66 | |
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,468,227.04 | 24.89 | 22,468,227.04 | 100 | 22,468,227.04 | 23.16 | 22,468,227.04 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 22,468,227.04 | 24.89 | 22,468,227.04 | 100 | 22,468,227.04 | 23.16 | 22,468,227.04 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 67,785,401.44 | 75.11 | 10,810,204.43 | 15.95 | 56,975,197.01 | 74,538,993.94 | 76.84 | 10,878,407.51 | 14.59 | 63,660,586.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 按预期信用损失简易模型计提坏账准备的应收账款 | 67,785,401.44 | 75.11 | 10,810,204.43 | 15.95 | 56,975,197.01 | 74,538,993.94 | 76.84 | 10,878,407.51 | 14.59 | 63,660,586.43 |
| 合计 | 90,253,628.48 | / | 33,278,431.47 | / | 56,975,197.01 | 97,007,220.98 | / | 33,346,634.55 | / | 63,660,586.43 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A | 8,574,506.58 | 8,574,506.58 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| B | 2,825,952.00 | 2,825,952.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| C | 1,240,605.00 | 1,240,605.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| D | 1,217,205.50 | 1,217,205.50 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| E | 1,186,986.96 | 1,186,986.96 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| F | 795,717.29 | 795,717.29 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| G | 722,920.00 | 722,920.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| H | 430,050.00 | 430,050.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| I | 783,226.50 | 783,226.50 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| J | 370,000.00 | 370,000.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| K | 632,384.54 | 632,384.54 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| L | 360,000.00 | 360,000.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| M | 376,467.16 | 376,467.16 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| N | 410,545.00 | 410,545.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| O | 507,425.22 | 507,425.22 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| P | 53,602.00 | 53,602.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| Q | 42,376.00 | 42,376.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| R | 29,104.00 | 29,104.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| S | 1,909,153.29 | 1,909,153.29 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| 合计 | 22,468,227.04 | 22,468,227.04 | 100.00 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 25,559,740.38 | 1,277,987.02 | 5.00 |
| 1至2年 | 31,032,036.25 | 4,654,805.44 | 15.00 |
| 2至3年 | 9,869,082.56 | 3,552,869.72 | 36.00 |
| 3至4年 | 658,618.58 | 658,618.58 | 100.00 |
| 4至5年 | 220,037.57 | 220,037.57 | 100.00 |
| 5年以上 | 445,886.10 | 445,886.10 | 100.00 |
| 合计 | 67,785,401.44 | 10,810,204.43 | 15.95 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 33,346,634.55 | 68,203.08 | 33,278,431.47 | |||
| 合计 | 33,346,634.55 | 68,203.08 | 33,278,431.47 | |||
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 7,723,441.01 | 21,787,689.17 |
| 合计 | 7,723,441.01 | 21,787,689.17 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 5,015,915.27 | 100.00 | 3,323,244.18 | 99.46 |
| 1至2年 | 10,000.00 | 0.30 | ||
| 2至3年 | 7,925.00 | 0.24 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 5,015,915.27 | 100.00 | 3,341,169.18 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,121,755.00 | 3,315,319.17 |
| 合计 | 2,121,755.00 | 3,315,319.17 |
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,181,925.74 |
| 1至2年 | 2,275,700.52 |
| 2至3年 | 162,846.62 |
| 3至4年 | 10,600.26 |
| 4至5年 | 3,000.00 |
| 5年以上 | 6,453,557.48 |
| 合计 | 13,087,630.62 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 2,134,789.16 | 2,361,985.80 |
| 保证金 | 668,101.49 | 679,280.00 |
| 往来款 | 10,284,739.97 | 11,293,157.23 |
| 合计 | 13,087,630.62 | 14,334,423.03 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,092,943.09 | 2,503,324.73 | 6,422,836.04 | 11,019,103.86 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 17,382.70 | 17,382.70 | ||
| 本期转回 | 27,488.78 | 43,122.16 | 70,610.94 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 2,082,837.01 | 2,460,202.57 | 6,422,836.04 | 10,965,875.62 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 11,019,103.86 | 17,382.70 | 70,610.94 | 10,965,875.62 | ||
| 合计 | 11,019,103.86 | 17,382.70 | 70,610.94 | 10,965,875.62 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| A | 往来款 | 3,296,346.85 | 5年以上 | 25.19 | 3,296,346.85 |
| B | 备用金 | 724,792.27 | 分段账龄 | 5.54 | 353,167.71 |
| C | 往来款 | 672,600.22 | 5年以上 | 5.14 | 672,600.22 |
| D | 往来款 | 640,280.00 | 5年以上 | 4.89 | 640,280.00 |
| E | 往来款 | 594,581.40 | 5年以上 | 4.54 | 594,581.40 |
| 合计 | / | 5,928,600.74 | / | 45.30 | 5,556,976.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 27,739,218.09 | 5,020,850.16 | 22,718,367.93 | 25,483,985.27 | 5,020,850.16 | 20,463,135.11 |
| 在产品 | 85,550,181.70 | 85,550,181.70 | 82,134,220.59 | 82,134,220.59 | ||
| 库存商品 | 14,052,585.12 | 413,929.22 | 13,638,655.90 | 15,073,630.17 | 413,929.22 | 14,659,700.95 |
| 周转材料 | 4,198,789.10 | 772,977.30 | 3,425,811.80 | 4,297,072.14 | 772,977.30 | 3,524,094.84 |
| 发出商品 | 500,864.85 | 500,864.85 | 446,252.74 | 446,252.74 | ||
| 合计 | 132,041,638.86 | 6,207,756.68 | 125,833,882.18 | 127,435,160.91 | 6,207,756.68 | 121,227,404.23 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,020,850.16 | 5,020,850.16 | ||||
| 库存商品 | 413,929.22 | 413,929.22 | ||||
| 周转材料 | 772,977.30 | 772,977.30 | ||||
| 合计 | 6,207,756.68 | 6,207,756.68 | ||||
其他说明：
√适用 □不适用
| 存货类别 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 部分库存商品的可变现净值低于其成本，按其差额计提了存货跌价准备 | 无 |
| 周转材料 | 周转材料的可变现净值低于其成本，按其差额计提了存货跌价备 | 无 |
| 库存商品-成品酒 | 部分库存商品的可变现净值低于其成本，按其差额计提了存货跌价准备 | 无 |
| 库存商品-其他 | 部分库存商品的可变现净值低于其成本，按其差额计提了存货跌价准备 | 无 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 18,365,299.56 | 18,466,249.62 |
| 合计 | 18,365,299.56 | 18,466,249.62 |
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 13,398,467.18 | 13,398,467.18 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 13,398,467.18 | 13,398,467.18 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,693,548.68 | 5,693,548.68 | ||
| 2.本期增加金额 | 13,195.65 | 13,195.65 | ||
| （1）计提或摊销 | 13,195.65 | 13,195.65 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,706,744.33 | 5,706,744.33 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 7,332,968.89 | 7,332,968.89 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,332,968.89 | 7,332,968.89 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 358,753.96 | 358,753.96 | ||
| 2.期初账面价值 | 371,949.61 | 371,949.61 |
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 690,968,406.00 | 642,214,794.54 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 690,968,406.00 | 642,214,794.54 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 842,340,842.33 | 254,553,534.95 | 18,046,675.78 | 13,337,669.81 | 27,333,707.97 | 1,155,612,430.84 |
| 2.本期增加金额 | 14,708,668.36 | 58,260,632.66 | 5,841.42 | 345,362.94 | 73,320,505.38 | |
| （1）购置 | 17,000.00 | 5,841.42 | 47,361.17 | 70,202.59 | ||
| （2）在建工程转入 | 14,708,668.36 | 58,243,632.66 | 298,001.77 | 73,250,302.79 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 857,049,510.69 | 312,814,167.61 | 18,052,517.20 | 13,337,669.81 | 27,679,070.91 | 1,228,932,936.22 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 201,191,973.92 | 194,822,263.05 | 14,081,868.67 | 11,250,666.85 | 24,435,905.32 | 445,782,677.81 |
| 2.本期增加金额 | 17,475,528.45 | 4,970,665.08 | 300,045.33 | 1,114,184.65 | 706,470.41 | 24,566,893.92 |
| （1）计提 | 17,475,528.45 | 4,970,665.08 | 300,045.33 | 1,114,184.65 | 706,470.41 | 24,566,893.92 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 218,667,502.37 | 199,792,928.13 | 14,381,914.00 | 12,364,851.50 | 25,142,375.73 | 470,349,571.73 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 56,640,079.42 | 10,497,518.85 | 47,508.65 | 67,187.42 | 362,664.15 | 67,614,958.49 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 56,640,079.42 | 10,497,518.85 | 47,508.65 | 67,187.42 | 362,664.15 | 67,614,958.49 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 581,741,928.90 | 102,523,720.63 | 3,623,094.55 | 905,630.89 | 2,174,031.03 | 690,968,406.00 |
| 2.期初账面价值 | 584,508,788.99 | 49,233,753.05 | 3,917,298.46 | 2,019,815.54 | 2,535,138.50 | 642,214,794.54 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 82,179,391.91 | 25,118,658.43 | 56,639,448.70 | 421,284.78 | |
| 机器设备 | 79,238,458.34 | 64,860,683.85 | 10,516,389.66 | 3,861,384.83 | |
| 办公及其它设备 | 6,573,838.04 | 6,019,175.24 | 356,490.79 | 198,172.01 | |
| 合计 | 167,991,688.29 | 95,998,517.52 | 67,512,329.15 | 4,480,841.62 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 8,627,261.58 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 11,482,923.01 | 63,320,686.13 |
| 工程物资 |
| 合计 | 11,482,923.01 | 63,320,686.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 榨汁站 | 112,500.00 | 112,500.00 | 112,500.00 | 112,500.00 | ||
| 污水处理站 | 4,500.00 | 4,500.00 | ||||
| 年产2万吨生物降解聚酯新材料项目 | 11,482,923.01 | 11,482,923.01 | 63,316,186.13 | 63,316,186.13 | ||
| 合计 | 11,595,423.01 | 112,500.00 | 11,482,923.01 | 63,433,186.13 | 112,500.00 | 63,320,686.13 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产2万吨生物降解聚酯新材料项目 | 166,868,000.00 | 63,316,186.13 | 21,412,539.67 | 73,245,802.79 | 11,482,923.01 | 71.77 | 71.77 | 3,919,102.19 | 1,379,952.77 | 2.75 | 金融机构贷款 | |
| 合计 | 166,868,000.00 | 63,316,186.13 | 21,412,539.67 | 73,245,802.79 | 11,482,923.01 | / | / | 3,919,102.19 | 1,379,952.77 | / | / |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 合计 |
| 成熟经济林木（葡萄） | ||
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 71,803,848.66 | 71,803,848.66 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)外购 | ||
| (2)自行培育 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| (2)其他 | ||
| 4.期末余额 | 71,803,848.66 | 71,803,848.66 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 25,379,997.45 | 25,379,997.45 |
| 2.本期增加金额 | 1,140,860.44 | 1,140,860.44 |
| (1)计提 | 1,140,860.44 | 1,140,860.44 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1) 处置 | ||
| (2)其他 | ||
| 4.期末余额 | 26,520,857.89 | 26,520,857.89 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| (2)其他 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 45,282,990.77 | 45,282,990.77 |
| 2.期初账面价值 | 46,423,851.21 | 46,423,851.21 |
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 27,653,059.00 | 5,784,622.54 | 800,407.98 | 34,238,089.52 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 27,653,059.00 | 5,784,622.54 | 800,407.98 | 34,238,089.52 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 6,546,852.42 | 213,558.67 | 6,760,411.09 | ||
| 2.本期增加金额 | 293,931.29 | 289,231.13 | 34,386.85 | 617,549.27 | |
| （1）计提 | 293,931.29 | 289,231.13 | 34,386.85 | 617,549.27 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 6,840,783.71 | 289,231.13 | 247,945.52 | 7,377,960.36 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 20,812,275.29 | 5,495,391.41 | 552,462.46 | 26,860,129.16 | |
| 2.期初账面价值 | 21,106,206.58 | 5,784,622.54 | 586,849.31 | 27,477,678.43 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 86,433,736.41 | 12,965,060.46 | 87,005,494.88 | 13,050,824.23 |
| 可抵扣亏损 | 8,284,179.00 | 1,242,626.85 | ||
| 递延收益 | 13,543,072.46 | 2,031,460.87 | 13,883,774.33 | 2,082,566.15 |
| 合计 | 108,260,987.87 | 16,239,148.18 | 100,889,269.21 | 15,133,390.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 1,013,424.66 | 152,013.70 | ||
| 合计 | 1,013,424.66 | 152,013.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 38,178,100.44 | 38,628,427.59 |
| 可抵扣亏损 | 56,010,827.71 | 51,557,766.30 |
| 递延收益 | 3,979,166.67 | 4,244,166.67 |
| 未实现内部交易损益 | 33,230,204.12 | 32,405,810.96 |
| 合计 | 131,398,298.94 | 126,836,171.52 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 6,852,037.15 | 10,971,813.52 | |
| 2022年 | 8,265,810.95 | 8,265,810.95 | |
| 2023年 | 8,840,622.70 | 8,840,622.70 | |
| 2024年 | 16,104,975.62 | 16,104,975.62 | |
| 2025年 | 7,374,543.51 | 7,374,543.51 | |
| 2026年 | 8,572,837.78 | ||
| 合计 | 56,010,827.71 | 51,557,766.30 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备购置款 | 3,090,697.04 | 3,090,697.04 | 2,219,310.80 | 2,219,310.80 | ||
| 公益性生物资产 | 514,427.45 | 514,427.45 | 514,427.45 | 514,427.45 | ||
| 合计 | 3,605,124.49 | 3,605,124.49 | 2,733,738.25 | 2,733,738.25 | ||
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,251,659.19 | 33,889,258.29 |
| 1年以上 | 5,239,991.98 | 6,608,276.81 |
| 合计 | 36,491,651.17 | 40,497,535.10 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| A | 1,099,143.59 | 尾款未结 |
| 合计 | 1,099,143.59 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,050,059.47 | 1,217,321.98 |
| 1年以上 | 674,384.67 | 707,003.44 |
| 合计 | 1,724,444.14 | 1,924,325.42 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| A | 432,250.00 | 长期挂账的预收货款 |
| 合计 | 432,250.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 18,482,873.71 | 15,251,649.99 |
| 加工费 | 75,221.24 | |
| 合计 | 18,482,873.71 | 15,326,871.23 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,385,687.68 | 16,131,808.62 | 16,608,428.68 | 1,909,067.62 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,398,637.76 | 3,388,897.06 | 3,611,217.82 | 1,176,317.00 |
| 合计 | 3,784,325.44 | 19,520,705.68 | 20,219,646.50 | 3,085,384.62 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,040,821.77 | 13,006,227.75 | 13,367,952.85 | 1,679,096.67 |
| 二、职工福利费 | 213,406.28 | 213,406.28 | ||
| 三、社会保险费 | 11,799.50 | 1,993,074.52 | 1,988,046.72 | 16,827.30 |
| 其中：医疗保险费 | 11,799.50 | 1,644,265.81 | 1,639,238.01 | 16,827.30 |
| 工伤保险费 | 205,218.23 | 205,218.23 | ||
| 生育保险费 | 143,590.48 | 143,590.48 | ||
| 四、住房公积金 | 19,743.40 | 825,795.38 | 825,795.38 | 19,743.40 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 313,323.01 | 93,304.69 | 213,227.45 | 193,400.25 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 2,385,687.68 | 16,131,808.62 | 16,608,428.68 | 1,909,067.62 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,208,296.58 | 3,245,901.93 | 3,445,081.50 | 1,009,117.01 |
| 2、失业保险费 | 190,341.18 | 142,995.13 | 166,136.32 | 167,199.99 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,398,637.76 | 3,388,897.06 | 3,611,217.82 | 1,176,317.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,761,214.46 | 4,146,184.89 |
| 消费税 | 247,748.39 | 1,290,835.48 |
| 企业所得税 | 6,178,710.97 | |
| 个人所得税 | 2,510.85 | 52,716.21 |
| 城市维护建设税 | 135,672.47 | 184,082.97 |
| 房产税 | 1,771,899.69 | |
| 土地使用税 | 142,351.64 | |
| 教育费附加 | 100,448.15 | 62,328.84 |
| 其他税费 | 5,640.18 | 19,617.49 |
| 合计 | 2,253,234.50 | 13,848,728.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,737,012.58 | 1,825,693.66 |
| 应付股利 | 1,703,178.03 | |
| 其他应付款 | 9,568,572.34 | 14,834,052.24 |
| 合计 | 11,305,584.92 | 18,362,923.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,737,012.58 | 1,825,693.66 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 1,737,012.58 | 1,825,693.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,703,178.03 | |
| 合计 | 1,703,178.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及备用金 | 2,261,004.43 | 3,526,860.81 |
| 代收代付款项 | 1,081,523.70 | 1,251,994.40 |
| 往来款 | 6,226,044.21 | 10,055,197.03 |
| 合计 | 9,568,572.34 | 14,834,052.24 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| A | 1,000,000.00 | 未到偿还期 |
| B | 480,000.00 | 未到偿还期 |
| 合计 | 1,480,000.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 24,000,000.00 | |
| 合计 | 24,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,655,590.02 | 2,066,466.72 |
| 合计 | 1,655,590.02 | 2,066,466.72 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 56,000,000.00 | |
| 信用借款 | 7,712,496.00 | 8,347,152.00 |
| 合同约定付息日前计提的尚未到期支付的利息 | 171,848.33 | |
| 合计 | 7,712,496.00 | 64,519,000.33 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,127,941.00 | 605,701.87 | 17,522,239.13 | 政府补助 | |
| 合计 | 18,127,941.00 | 605,701.87 | 17,522,239.13 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 公共租赁房补贴款 | 6,174,596.95 | 123,081.67 | 6,051,515.28 | 与资产相关 |
| 葡萄酒产业发展资金 | 3,133,333.33 | 100,000.00 | 3,033,333.33 | 与资产相关 |
| 中国·河西走廊葡萄酒国际技术交流中心项目 | 1,353,333.32 | 40,000.00 | 1,313,333.32 | 与资产相关 |
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心西安莫高城市酒堡项目 | 897,222.23 | 16,666.67 | 880,555.56 | 与资产相关 |
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心深圳莫高城市酒堡项目 | 900,000.01 | 16,666.67 | 883,333.34 | 与资产相关 |
| 中国·河西走廊有机葡萄酒营销中心北京莫高城市酒堡项目 | 900,000.01 | 16,666.67 | 883,333.34 | 与资产相关 |
| 2016年葡萄酒工程建设专项资金 | 525,288.48 | 27,620.19 | 497,668.29 | 与资产相关 |
| 酿酒葡萄基地扩建项目补助资金 | 287,500.00 | 25,000.00 | 262,500.00 | 与资产相关 |
| 2017年中央财政补助农技推广资金 | 140,000.00 | 10,000.00 | 130,000.00 | 与资产相关 |
| 基础设施建设和技术提升资金 | 1,216,666.67 | 100,000.00 | 1,116,666.67 | 与资产相关 |
| 收到2020年省级工业转型升级专项资金 | 2,600,000.00 | 130,000.00 | 2,470,000.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 18,127,941.00 | 605,701.87 | 17,522,239.13 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 递延租赁收入 | 974,832.29 | 1,098,248.93 |
| 合计 | 974,832.29 | 1,098,248.93 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 321,120,000.00 | 321,120,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 465,632,981.44 | 465,632,981.44 | ||
| 其他资本公积 | 301,942.92 | 301,942.92 | ||
| 合计 | 465,934,924.36 | 465,934,924.36 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 74,294,882.81 | 74,294,882.81 | ||
| 任意盈余公积 | 59,053,718.06 | 59,053,718.06 | ||
| 合计 | 133,348,600.87 | 133,348,600.87 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 251,931,428.61 | 258,420,943.95 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 251,931,428.61 | 258,420,943.95 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -15,699,590.41 | 1,859,604.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 8,349,120.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 236,231,838.20 | 251,931,428.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 62,925,404.10 | 34,731,489.12 | 35,620,499.91 | 15,194,599.02 |
| 其他业务 | 179,119.19 | 21,026.48 | 698,907.88 | 114,550.00 |
| 合计 | 63,104,523.29 | 34,752,515.60 | 36,319,407.79 | 15,309,149.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 1,471,447.56 | 1,227,336.72 |
| 城市维护建设税 | 153,219.78 | 135,845.54 |
| 教育费附加 | 131,177.68 | 114,809.82 |
| 房产税 | 372,057.12 | 383,782.20 |
| 土地使用税 | 510,356.09 | 510,356.09 |
| 其他 | 8,550.09 | 148,080.56 |
| 合计 | 2,646,808.32 | 2,520,210.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧及摊销 | 12,182,983.53 | 11,537,395.16 |
| 市场促销费 | 10,829,350.05 | 2,283,113.36 |
| 职工薪酬 | 7,392,952.10 | 6,128,112.04 |
| 办公费 | 622,580.67 | 327,488.31 |
| 业务招待费 | 310,540.00 | 104,876.71 |
| 差旅费 | 303,519.09 | 189,372.46 |
| 广告宣传费 | 163,199.00 | 216,024.53 |
| 其他 | 587,018.34 | 655,480.01 |
| 合计 | 32,392,142.78 | 21,441,862.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧及摊销费 | 7,806,446.78 | 8,281,490.95 |
| 职工薪酬 | 6,200,124.35 | 5,640,454.67 |
| 办公费 | 1,036,972.06 | 659,370.76 |
| 中介机构 | 548,759.52 | 605,368.08 |
| 差旅费 | 145,803.95 | 243,216.31 |
| 其他 | 788,496.41 | 465,808.42 |
| 合计 | 16,526,603.07 | 15,895,709.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 182,858.66 | 185,295.21 |
| 材料 | 15,559.11 | 24,641.92 |
| 其他 | 800.00 | |
| 合计 | 199,217.77 | 209,937.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 53,691.83 | 56,113.20 |
| 利息收入 | -3,006,187.90 | -547,785.84 |
| 汇兑损失 | -773,468.31 | 209,129.82 |
| 其他 | 15,559.54 | 17,225.92 |
| 合计 | -3,710,404.84 | -265,316.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助（与资产相关） | 605,701.87 | 601,644.16 |
| 政府补助（与收益相关） | 252,000.00 | 40,555.54 |
| 合计 | 857,701.87 | 642,199.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 345,205.46 | 2,144,493.14 |
| 合计 | 345,205.46 | 2,144,493.14 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,963,715.84 | |
| 合计 | 2,963,715.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 68,203.08 | -126,350.12 |
| 其他应收款坏账损失 | 53,228.24 | -26,721.60 |
| 合计 | 121,431.32 | -153,071.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -26,744.83 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -26,744.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 5,606.09 | 1,873,615.95 | 5,606.09 |
| 合计 | 5,606.09 | 1,873,615.95 | 5,606.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 20.62 | 3,706.76 | 20.62 |
| 合计 | 20.62 | 3,706.76 | 20.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 158,974.45 | 299,882.83 |
| 递延所得税费用 | -1,257,771.50 | -110,037.06 |
| 合计 | -1,098,797.05 | 189,845.77 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -18,372,435.29 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -2,755,865.29 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 90,855.28 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 401,824.35 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,164,388.61 |
| 所得税费用 | -1,098,797.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,006,187.90 | 547,785.84 |
| 收到的往来款 | 2,495,747.38 | 3,954,739.48 |
| 合计 | 5,501,935.28 | 4,502,525.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的费用 | 3,838,609.01 | 3,040,616.13 |
| 支付的往来款项 | 2,578,024.51 | 6,989,225.66 |
| 合计 | 6,416,633.52 | 10,029,841.79 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -17,273,638.24 | -11,541,488.61 |
| 加：资产减值准备 | 26,744.83 | |
| 信用减值损失 | 121,431.32 | 153,071.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,720,950.01 | 26,976,723.56 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 617,549.27 | 292,448.50 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,963,715.84 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -704,216.94 | 307,528.26 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -345,205.46 | -2,144,493.14 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,105,757.80 | 44,900.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -152,013.70 | -154,937.14 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -4,606,477.95 | -6,552,334.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 14,947,024.37 | 13,087,544.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -15,539,757.01 | -21,844,703.95 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,679,887.87 | -4,312,711.31 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 227,343,570.06 | 39,369,442.53 |
| 减：现金的期初余额 | 227,462,292.37 | 185,856,830.54 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -118,722.31 | -146,487,388.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 227,343,570.06 | 227,462,292.37 |
| 其中：库存现金 | 23,535.79 | 146,038.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 227,320,034.27 | 227,316,253.60 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 227,343,570.06 | 227,462,292.37 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 应付利息 | - | - | |
| 其中：日元 | 29,729,112.33 | 5.84280 | 1,737,012.58 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：日元 | 132,000,000.00 | 5.84280 | 7,712,496.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 科技项目经费补贴 | 125,000.00 | 其他收益 | 125,000.00 |
| 科技进步、专利及创新奖励 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 就业安置补贴 | 37,000.00 | 其他收益 | 37,000.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 甘肃莫高国际酒庄有限公司 | 兰州 | 兰州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高葡萄种植有限公司 | 武威 | 武威 | 农业 | 100.00 | 设立 | |
| 武威莫高生态酒堡有限公司 | 武威 | 武威 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳莫高葡萄酒业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京莫高凉州葡萄酒业有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司 | 金昌 | 金昌 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 金昌 | 金昌 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 甘肃莫高文化传播有限公司 | 兰州 | 兰州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西莫高葡萄酒销售有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 张掖莫高葡萄酒销售有限公司 | 张掖 | 张掖 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 西宁莫高葡萄酒销售有限公司 | 西宁 | 西宁 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 银川莫高葡萄酒销售有限公司 | 银川 | 银川 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 金昌莫高金爵士城市酒堡有限公司 | 金昌 | 金昌 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 49.00 | -1,574,047.83 | -19,667,158.27 |
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 22,821,688.28 | 56,661,520.25 | 79,483,208.53 | 116,986,718.21 | 951,666.67 | 117,938,384.88 | 19,104,424.90 | 59,865,982.73 | 78,970,407.63 | 112,996,574.81 | 1,216,666.67 | 114,213,241.48 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 14,619,529.53 | -3,212,342.50 | -3,212,342.50 | -543,076.50 | 7,107,831.21 | -4,426,358.87 | -4,426,358.87 | -5,204,181.14 |
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括理财产品投资、借款、应收账款、应付账款、应付利息，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与日元有关，除本公司以日元借款外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6月30日，除下表所述负债为日元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等余额的负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 年末数 | 年初数 | ||
| 外币（日元） | 本币 | 外币（日元） | 本币 | |
| 长期借款 | 132,000,000.00 | 7,712,496.00 | 132,000,000.00 | 8,347,152.00 |
| 应付利息 | 29,729,112.33 | 1,737,012.58 | 28,871,112.33 | 1,825,693.66 |
| 项目 | 金额 |
| 应收账款 | 56,975,197.01 |
| 应付账款 | 36,491,651.17 |
| 应付利息 | 1,737,012.58 |
| 长期借款 | 7,712,496.00 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 兰州 | 国有资产的经营管理、经济信息咨询 | 600,000,000.00 | 33.71 | 33.71 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 参股股东，持股比例13.31% |
| 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 参股股东，持股比例6.13% |
| 甘肃省农垦建筑工程公司 | 母公司的全资子公司 |
| 甘肃亚盛亚美特节水有限公司 | 母公司控制的子公司 |
| 甘肃省农垦酒泉拖拉机配件厂有限公司 | 母公司控制的子公司 |
| 甘肃亚盛农业综合服务有限公司 | 母公司控制的子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 代付水电费、运费 | 131,144.00 | 131,840.00 |
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 甘肃亚盛农业综合服务有限公司 | 房屋建筑物 | 57,142.85 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 土地 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司 | 90,000,000.00 | 2019.8.9 | 2024.8.8 | 是 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 330,000.00 | 600,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 甘肃亚盛农业综合服务有限公司 | 120,000.00 | 6,000.00 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 4,885,806.44 | 3,385,806.44 |
| 应付账款 | 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 6,018.00 | |
| 应付账款 | 甘肃省农垦建筑工程公司 | 454,922.10 | |
| 应付账款 | 甘肃省农垦酒泉拖拉机配件厂有限公司 | 64,454.70 | |
| 预收款项 | 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 432,250.00 | |
| 其他应付款 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 1,191,309.54 | |
| 其他应付款 | 甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 | 4.77 | |
| 其他应付款 | 甘肃省农垦资产经营有限公司 | 511,868.49 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 农业种植及加工品 | 降解材料及制品 | 药品 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、主营业务收入 | 38,542,187.16 | 20,856,343.74 | 3,526,873.20 | 62,925,404.10 | |
| 二、主营业务成本 | 9,481,196.75 | 22,304,699.75 | 2,945,592.62 | 34,731,489.12 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,031,339.36 | 7.81 | 22,031,339.36 | 100 | 22,031,339.36 | 7.56 | 22,031,339.36 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 22,031,339.36 | 7.53 | 22,031,339.36 | 100 | 22,031,339.36 | 7.56 | 22,031,339.36 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 270,514,510.10 | 92.47 | 1,811,799.81 | 0.67 | 268,702,710.29 | 270,880,617.53 | 92.44 | 2,201,330.65 | 0.81 | 268,679,286.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 按预期信用损失简易模型计提坏账准备的应收账款 | 12,177,910.74 | 4.16 | 1,811,799.81 | 14.88 | 10,366,110.93 | 17,654,481.72 | 5.99 | 2,201,330.65 | 12.47 | 15,453,151.07 |
| 合并范围内关联方组合 | 258,336,599.36 | 88.31 | 258,336,599.36 | 253,226,135.81 | 86.45 | 253,226,135.81 | ||||
| 合计 | 292,545,849.46 | / | 23,843,139.17 | / | 268,702,710.29 | 292,911,956.89 | / | 24,232,670.01 | / | 268,679,286.88 |
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A | 8,574,506.58 | 8,574,506.58 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| B | 2,825,952.00 | 2,825,952.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| C | 1,240,605.00 | 1,240,605.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| D | 1,217,205.50 | 1,217,205.50 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| E | 1,186,986.96 | 1,186,986.96 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| F | 795,717.29 | 795,717.29 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| G | 722,920.00 | 722,920.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| H | 430,050.00 | 430,050.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| I | 783,226.50 | 783,226.50 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| J | 370,000.00 | 370,000.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| K | 632,384.54 | 632,384.54 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| L | 360,000.00 | 360,000.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| M | 376,467.16 | 376,467.16 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| N | 410,545.00 | 410,545.00 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| O | 507,425.22 | 507,425.22 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| P | 144,695.94 | 144,695.94 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| Q | 1,452,651.67 | 1,452,651.67 | 100.00 | 长期挂账，预计无法收回 |
| 合计 | 22,031,339.36 | 22,031,339.36 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 9,435,821.35 | 471,791.07 | 5 |
| 1至2年 | 1,386,659.42 | 207,998.91 | 15 |
| 2至3年 | 349,093.97 | 125,673.83 | 36 |
| 3至4年 | 460,065.85 | 460,065.85 | 100 |
| 4至5年 | 161,598.11 | 161,598.11 | 100 |
| 5年以上 | 384,672.04 | 384,672.04 | 100 |
| 合计 | 12,177,910.74 | 1,811,799.81 | 18.32 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 24,232,670.01 | 389,530.84 | 23,843,139.17 | |||
| 合计 | 24,232,670.01 | 389,530.84 | 23,843,139.17 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末按欠款方归集的前五名应收账款余额为270,315,869.36元，占应收账款期末总金额的
92.40%，相应计提的坏账准备金额为3,025,704.01元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 11,235,597.10 | 9,134,531.21 |
| 其他应收款 | 578,403,225.63 | 572,731,019.39 |
| 合计 | 589,638,822.73 | 581,865,550.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收关联方的借款利息 | 11,235,597.10 | 9,134,531.21 |
| 合计 | 11,235,597.10 | 9,134,531.21 |
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 681,206,328.94 |
| 1至2年 | 2,643,585.23 |
| 2至3年 | 20,546.07 |
| 3至4年 | 1,500.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 6,370,705.36 |
| 合计 | 690,242,665.60 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 2,277,250.25 | 1,887,426.62 |
| 保证金 | 24,500.00 | 24,500.00 |
| 往来款 | 687,940,915.35 | 682,840,760.37 |
| 合计 | 690,242,665.60 | 684,752,686.99 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,133,774.49 | 104,472,857.07 | 6,415,036.04 | 112,021,667.60 |
| 2021年1月1日余额在本 | 1,133,774.49 | 104,472,857.07 | 6,415,036.04 | 112,021,667.60 |
| 期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 128,631.26 | 53,596.37 | 182,227.63 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,005,143.23 | 104,419,260.70 | 6,415,036.04 | 111,839,439.97 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 112,021,667.60 | 182,227.63 | 111,839,439.97 | |||
| 合计 | 112,021,667.60 | 182,227.63 | 111,839,439.97 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| A | 往来款 | 335,567,430.15 | 1年以内 | 48.62 | |
| B | 往来款 | 153,271,994.93 | 1年以内 | 22.20 | |
| C | 往来款 | 95,895,392.32 | 1年以内 | 13.89 | 95,346,983.81 |
| D | 往来款 | 55,624,335.66 | 分段账龄 | 8.06 | |
| E | 往来款 | 27,533,250.66 | 分段账龄 | 3.99 | |
| 合计 | / | 667,892,403.72 | / | 96.76 | 95,346,983.81 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 329,085,000.00 | 15,200,000.00 | 313,885,000.00 | 219,655,021.90 | 15,200,000.00 | 204,455,021.90 |
| 合计 | 329,085,000.00 | 15,200,000.00 | 313,885,000.00 | 219,655,021.90 | 15,200,000.00 | 204,455,021.90 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 甘肃莫高国际酒庄有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
| 武威莫高生态酒堡有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 甘肃莫高葡萄种植有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 甘肃莫高阳光环保科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||
| 深圳莫高葡萄酒业有限公司 | 3,085,000.00 | 3,085,000.00 | ||||
| 北京莫高凉州葡萄酒业有限公司 | 800,000.00 | 800,000.00 | ||||
| 甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司 | 40,570,021.90 | 109,429,978.10 | 150,000,000.00 | |||
| 合计 | 219,655,021.90 | 109,429,978.10 | 329,085,000.00 | 15,200,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 59,476,447.39 | 39,593,315.91 | 39,437,109.25 | 25,307,685.07 |
| 其他业务 | 176,738.44 | 21,026.48 | 210,581.26 | 18,252.26 |
| 合计 | 59,653,185.83 | 39,614,342.39 | 39,647,690.51 | 25,325,937.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 345,205.46 | 2,144,493.14 |
| 合计 | 345,205.46 | 2,144,493.14 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 857,701.87 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,585.47 | |
| 所得税影响额 | -78,943.10 | |
| 少数股东权益影响额 | -36,750.00 | |
| 合计 | 747,594.24 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.35 | -0.05 | -0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.41 | -0.05 | -0.05 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：赵国柱
董事会批准报送日期：2021年8月26日
修订信息
□适用 √不适用