山煤国际(600546)_公司公告_*ST山煤2016年年度报告新浪财经

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*ST山煤2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-31
600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告公司代码：600546 公司简称：*ST 山煤山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。四、公司负责人赵建泽、主管会计工作负责人吴志杰及会计机构负责人（会计主管人员）柴爱梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润307,680,268.34元，其中2016年度母公司实现净利润-388,214,919.78元，加上山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司原作为分公司在母公司汇总，现转为子公司于报告期内转回的未分配利润9,946,530.76元，加上年初未分配利润325,760,892.35元，2016年末公司累计可分配的利润为-52,507,496.67元。公司2016年度不进行利润分配，不实施资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的行业趋势、发展战略、经营计划、经营目标等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否 1 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本报告中描述了市场风险、安全风险等风险因素存在可能带来的影响，敬请查阅第四节公司经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。虽然公司已审视及列出主要风险，并采取对应措施；但受各种因素限制，公司不能绝对保证消除所有不利影响，敬请投资者注意投资风险。 2 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9 第五节重要事项........................................................................................................................... 25 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 50 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 53 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 54 第九节公司治理........................................................................................................................... 61 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 65 第十一节财务报告........................................................................................................................... 66 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 210 3 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所山煤集团指山西煤炭进出口集团有限公司山煤国际、公司、本公司指山煤国际能源集团股份有限公司中油化建指中油吉林化建工程股份有限公司立信指立信会计师事务所(特殊普通合伙) 第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称山煤国际能源集团股份有限公司公司的中文简称山煤国际公司的外文名称 Shanxi Coal International Energy Group Co.,LTD 公司的外文名称缩写 SCIE 公司的法定代表人赵建泽二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马凌云韩鹏联系地址山西省太原市长风街115号山西省太原市长风街115号电话 0351-4645546 0351-4645546 传真 0351-4645846 0351-4645846 电子信箱 smzqb@shanxicoal.cn smzqb@shanxicoal.cn 三、基本情况简介公司注册地址太原市小店区长风街115号公司注册地址的邮政编码公司办公地址山西省太原市长风街115号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.smgjcoal.com 电子信箱 shanmeigufen@shanxicoal.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点山西省太原市长风街115号山煤国际能源集团股份有限公司证券事务部 4 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所山煤国际 600546 中油化建六、其他相关资料名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区北三环中路 29 号院 3 号公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址楼 28 层签字会计师姓名肖勇杨建利七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据 2016年 2015年 2014年增减(%) 营业收入 49,159,759,541.25 39,594,894,255.62 24.16 63,237,670,589.29 归属于上市公司股东的净利润 307,680,268.34 -2,380,214,078.51 -1,724,339,373.18 归属于上市公司股东的扣除非 -1,810,915,686.15 -2,332,829,952.82 -1,709,661,844.10 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 3,910,565,833.24 580,499,227.36 573.66 991,957,947.36 本期末比上年同 2016年末 2015年末 2014年末期末增减（%）归属于上市公司股东的净资产 4,019,712,549.23 3,740,920,755.53 7.45 6,183,931,503.36 总资产 44,860,059,462.21 50,489,953,604.90 -11.15 47,797,485,802.29 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.16 -1.20 -0.87 稀释每股收益（元／股） 0.16 -1.20 -0.87 扣除非经常性损益后的基本每 -0.91 -1.18 -0.86 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 7.90 -47.96 增加55.86个 -27.88 百分点扣除非经常性损益后的加权平 -63.87 -47.01 减少16.86个 -27.65 均净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 5 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 7,896,163,249.92 13,452,884,826.65 16,001,465,109.89 11,809,246,354.79 归属于上市公司股东的净利润 -49,424,314.37 -392,352,223.15 -56,206,460.66 806,163,266.52 归属于上市公司股东的扣除非 -51,140,883.12 -392,432,598.77 -57,256,925.20 -1,310,085,279.06 经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 48,721,153.27 115,573,995.11 622,818,763.07 3,123,451,931.79 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 -295,580.93 -961,174.03 -267,886.78 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与 13,441,937.46 6,129,106.05 7,200,934.50 公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业 22,408,262.63 收取的资金占用费根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -158,963,495.96 -42,460,328.09 -36,266,828.23 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 2,247,882,813.43 损益项目少数股东权益影响额 15,762,903.10 -9,454,308.62 4,075,792.24 所得税影响额 767,377.39 -637,421.00 -11,827,803.44 合计 2,118,595,954.49 -47,384,125.69 -14,677,529.08 6 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司所从事的主要业务 1、煤炭生产业务公司煤炭生产业务的主要产品为原煤及洗精煤，主要用于配焦用煤和动力用煤。公司下属煤矿位于长治、大同、临汾和晋中等煤炭主产区，煤种多以贫煤为主，具有低硫、低灰分、高发热量等特点，属于优质的动力用煤，主要销售给山西、山东、河南、河北等周边地区的发电厂。 2、煤炭销售和物流业务公司煤炭贸易业务的产品包括山西地区北部动力煤、中南部炼焦煤、中部无烟煤及东南部无烟、半无烟煤，主要用于电力及冶金行业。公司拥有内销煤经销资格和铁路运输计划单列权，拥有发运能力愈亿吨，在主要中转地设立了港口公司，依托自有船队，形成了覆盖煤炭主产区、遍布重要运输线、占据主要出海口的独立完善的煤炭内、外贸运销体系。 3、非煤贸易业务公司为了应对煤炭周期性低谷行情，利用现有贸易和营销渠道，积极拓展业务发展机会，开展非煤贸易业务，拓宽产业领域，全方位增强可持续发展能力。公司非煤贸易的产品主要包括其他矿产品及钢材等。（二）公司主要经营模式公司以自有煤源为基础，以长协海运市场为依托，积极推进矿贸一体化工作，形成专业化生产与市场化营销相互支撑、共同发展的一体化经营模式。公司业绩驱动主要来源于煤炭业务，煤炭利润源于原煤产销量的增加及采煤成本和其他管理成本的控制。（三）公司所属行业情况说明公司所属的煤炭采掘行业是重要的基础能源行业之一，是国家经济的重要支柱型行业，也是典型的资源和劳动力密集型行业。相对于其他新兴产业，煤炭行业是一个成熟行业，发展前景相对稳定，行业里的煤炭生产与消费企业分布较为分散，行业集中度偏低，属于典型的周期性行业，受国内和国际宏观经济波动和相关下游行业发展的影响较大。 7 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告公司所在的山西省是中国第一产煤、输煤大省。凭借山西丰富的煤炭资源优势，公司拥有完整的煤炭种类，形成了煤种齐全的煤炭生产基地，不仅地区分布广、储量大，而且品种齐全、煤质优良，公司的煤炭资源覆盖了山西省长治、大同、临汾和晋中等煤炭主产区，出产煤种包括焦煤、肥煤、贫煤、贫瘦煤、无烟煤、气煤、长焰煤等，成为我国国内少数几个有能力同时提供多种煤炭品种以满足不同客户需求的煤炭生产企业。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用公司将所持有的山煤国际能源集团大同有限公司、山煤国际能源集团大同经营有限公司、山煤国际能源集团阳泉有限公司、山煤国际能源集团朔州有限公司、山煤国际能源集团通海煤焦有限公司、山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司和山煤国际能源集团连云港有限公司七家全资子公司 100%的股权及该等股权所对应的所有股东权利、权益、义务和责任转让给华融晋商资产管理股份有限公司，交易方式为协议转让。该交易已经公司于 2016 年 9 月 8 日召开的第六届董事会第七次会议，2016 年 10 月 12 日召开的第六届董事会第十次会议，以及 2016 年 10 月 28 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过，并于 2016 年 12 月 16 日实施完毕。有关本次交易的详细情况参见公司于 2016 年 9 月 8 日披露的《山煤国际能源集团股份有限公司关于向华融晋商资产管理股份有限公司转让所持有的山煤国际能源集团大同有限公司等七家全资子公司 100%股权的公告》（公告编号：临 2016-045 号）、2016 年 10 月 13 日披露的《山煤国际能源集团股份有限公司关于向华融晋商资产管理股份有限公司转让所持有的山煤国际能源集团大同有限公司等七家全资子公司 100%股权的进展公告》（公告编号：临 2016-059 号）和 2016 年 12 月 16 日披露的《山煤国际能源集团股份有限公司关于向华融晋商资产管理股份有限公司转让所持有的山煤国际能源集团大同有限公司等七家全资子公司 100%股权的实施结果公告》（临 2016-076 号）。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1 、产品优势公司共有煤矿 14 座，分布于大同、忻州、晋中、临汾、长治、晋城等地，煤矿地区分布广、品种齐全、煤质优良、产品入洗率高。公司目前已形成动力煤、焦煤、无烟煤、半无烟煤四大煤炭生产基地，煤矿现代化建设、安全管理、生产经营具备国内一流水平。 2 、市场优势公司建立至今，依托于山煤集团三十多年的积累，在山西省内主要煤炭生产地都建立了煤炭贸易公司及发运站点，在主要出海通道设立了港口公司，形成了独立完善的煤炭销售运输体，与众多优质的用户建立了长期稳定的贸易关系。此外，公司是山西省唯一一家拥有煤炭出口专营权的煤炭企业，拥有出口内销两个通道，可以在国际国内两个市场配置资源。 8 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 3 、管理优势公司通过外部引进和内部培养高、中级管理人员和各类煤矿专业技术人员，为煤矿生产经营、安全管理和公司后续发展提供了有力的人力资源支撑，打造了一支安全生产和煤炭营销的优秀团队，始终以创新为引擎，以建设高安全、高效率、高质量、高效益的现代化煤矿生产企业为目标，煤炭生产管控水平、安全管理水平在全省处于行业先进水平。同时，公司按照\"管理层次化、经营专业化、业务归口化、部门职能化\"的原则初步建立了完善的运营管理体系。公司管理在安全生产、成本控制、渠道建设、财务管理等各方面均取得了显著提升。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年是公司发展历程中困难最多、压力最重、挑战最大的一年。面对制约企业生存和发展的种种压力和挑战，公司紧紧围绕年初确定的“解压力、求生存，抓储备、谋发展”四大战略任务，科学优化生产组织，创新调整商业模式，大力推行成本管理，全面强化风控管理，通过各项积极应对措施，全面完成了年度的经营计划和目标任务，实现了扭亏为盈，为公司下一步提升效益、转型发展奠定了坚实的基础。 2016 年，公司实现营业收入 491.6 亿元，同比上升 24.16%；实现归属于母公司所有者的净利润 3.08 亿元，比上年同期增加 26.88 亿元；总资产达 448.6 亿元，同比减少 11.15%；净资产达 74.38 亿元，同比增长 9.48%。报告期内，公司围绕发展战略和经营计划重点开展了以下工作： 1、践行“三零”理念，安全工作持续加强 2016 年，面对复杂的安全生产条件、严峻的市场形势、艰巨的改革发展使命，公司牢固树立 “零违章、零伤害、零死亡”理念，强化红线意识和底线思维，以落实安全责任为主线，以提升管理为抓手，践行“三个防止”和“四铁要求”，持续巩固了安全生产的良好态势。公司全面推行正规循环作业，扎实开展精品工程创建，全力推进安全动态达标，构建了规范有序、持续改进、螺旋提升的标准化建设长效机制。报告期内，公司所属矿井均按规划目标达到一级标准化水平。 2、优化效益生产，煤炭生产提质增效 2016 年，公司全力强化生产组织与精益管理，一方面，按照“一矿一策、分类指导”原则，在保证采掘衔接的同时，狠抓基建转生产矿井标准落实，积极推进先进产能的释放。另一方面，不断强化生产组织，严格生产计划，全面对标管理，挖潜堵漏，在采、掘、机、运、通等各环节实施精益管理，深入推进成本领先战略。特别是四季度加强了矿贸协调力度，抓住了市场回暖的有利时机，全员、全过程、全方位提质增效，成效明显。报告期内，公司煤炭原煤产量完成 2146 万吨，同比增加 193 万吨，同比增幅为 9.88%。煤炭开采业务实现营业收入 58.77 亿元，同比增加 54.86%。 9 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 3、全面强化风控体系，贸易经营平稳向好。公司贸易板块全面强化管理，推行业务、法律、财务审核前置，树立了业务红线和风险底线，全面建立客户信用评价体系，坚决杜绝亏损贸易，支持优势企业开展优质业务，部分贸易公司竞争优势逐步凸显，全年销售回款率达到 99%，贸易业务安全稳定运行，经营态势明显向好。2016 年，贸易业务完成营业收入 368.86 亿元，同比增长 43.43%。 4、多措并举推进，全力推动公司脱困在公司连续两年亏损，面临暂停上市的不利情形下，公司在省委省政府、省国资委和控股股东山煤集团的领导和支持下，在全方位提质增效的基础上，对七户资不抵债的下属子公司进行了股权转让，积极推动了资产质量的优化，为公司 2016 年扭亏为盈奠定了基础。 5、积极推动管理创新，管控能力不断提升报告期内，公司积极推动管理创新，着力推行精益管理和管理会计。一方面积极寻找管理短板，通过定制度、补短板，立规矩、堵漏洞，促使贸易板块的管理水平明显提升。特别是针对煤炭贸易企业凸显的贸易风险问题，公司发挥审计、法律、纪检监察等专业部门的职能作用，开展资产资金、内控执行等专项检查，强化了合同集中监管，逐步建立起了有效的综合风险防控体系。另一方面重点在煤炭板块实施对标管理，推广先进管理成果，建立全面预算、全程分析、全员考核的成本控制体系，有效推动煤炭生产实现了降本、提质、增效，推动企业管理由精细化向精益化转变。二、报告期内主要经营情况截至报告期末，公司总资产达到 448.60 亿元，同比减少 11.15%；归属于公司股东的净资产达到 40.20 亿元，同比增加 7.45%；累计实现销售收入 491.60 亿元，同比增加 95.65 亿元，增幅为 24.16%；实现归属于上市公司股东的净利润 3.08 亿元，实现扭亏为盈；煤炭发运量完成 2701.73 万吨，其中铁路发运量完成 1502.47 万吨，公路发运量完成 1199.26 万吨；航运量完成 1287.92 万吨，同比增加 88.43 万吨，增幅为 7.37%；原煤产量完成 2146 万吨，同比增加 193 万吨，同比增幅为 9.88%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 49,159,759,541.25 39,594,894,255.62 24.16 营业成本 45,403,044,241.15 37,229,558,525.72 21.95 销售费用 232,188,980.72 495,728,714.36 -53.16 管理费用 945,439,290.56 1,093,155,793.79 -13.51 财务费用 1,643,914,645.67 1,630,395,189.50 0.83 经营活动产生的现金流量净额 3,910,565,833.24 580,499,227.36 573.66 投资活动产生的现金流量净额 -430,255,446.28 -817,011,879.97 47.34 筹资活动产生的现金流量净额 -3,993,766,927.19 1,702,207,342.96 -334.62 研发支出 72,620,245.70 63,937,643.98 13.58 10 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）煤炭生产 5,877,372,139.53 2,581,564,013.35 56.08 54.86 22.40 11.65 煤炭贸易 38,060,533,017.55 37,827,264,299.94 0.61 41.35 42.44 增加 -0.77 个百分点其他 4,999,534,174.01 4,939,603,711.35 1.20 -42.04 -41.75 -0.49 主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）煤炭 43,937,905,157.08 40,408,828,313.29 8.03 49.81 44.59 3.32 标砖 11,298,752.87 18,339,046.33 -62.31 -14.81 4.97 -30.58 钢材 125,373,187.58 125,156,729.06 0.17 -76.74 -76.76 0.11 其他矿产品 3,260,105,213.58 3,240,351,693.12 0.61 -32.50 -21.57 -13.85 设备及配件 26,037,859.20 22,917,966.21 11.98 1,459.73 1,853.15 -17.73 运输 350,727,188.91 324,023,851.36 7.61 4.08 -0.22 3.97 其他 1,225,991,971.87 1,208,814,425.27 1.40 -71.47 -71.11 -1.25 主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）境内收入 48,917,499,004.58 45,329,240,578.90 7.34 25.00 22.68 1.75 境外收入 19,940,326.51 19,191,445.74 3.76 -90.61 -90.17 -4.31 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用报告期内，尤其是 2016 年下半年，煤炭市场有所好转，煤炭价格稳步回升，公司煤炭生产实现营业收入 58.77 亿元，营业成本 25.81 亿元，煤炭生产板块毛利率比上年增加了 11.65%，盈利能力明显增强。同时，虽然下半年煤价开始上涨，但坑口煤价上涨幅度大于下游用户提价幅度，公司为维护市场份额，提升市场占有率，加大了对长期合作的重点客户优惠幅度，导致报告期内贸易成本有所增加，煤炭贸易毛利率比上年减少了 0.77%，公司将进一步完善销售网络，扩大优质业务规模，拓展地销煤市场，利用长协提前锁定利润，提高洗配煤比例，通过增加煤炭附加值，从而提升煤炭销售毛利率。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%） 11 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告煤炭 2146 万吨 9,262.56 万吨 33.22 万吨 9.88 132.03 -5.95 产销量情况说明报告期内，公司积极推进先进产能释放，抢抓市场回暖有利时机，生产原煤 2146 万吨，生产量比上年同比增长 9.88%；公司进一步对贸易单位整合优化，在严控贸易风险的前期下，积极扩大优质业务规模，销售量比上年同比增长 132.03%。公司报告期内本部煤炭库存略有减少，比去年同期下降了 5.95%。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况上年同本期金额情本期占期占总较上年同况分行业成本构成项目本期金额总成本上年同期金额成本比期变动比说比例(%) 例(%) 例(%) 明煤炭煤炭生产 2,581,564,013.35 5.69 2,109,087,581.03 5.67 22.40 煤炭煤炭贸易 36,653,161,739.04 80.73 26,555,900,014.17 71.33 38.02 其他其他 6,113,706,272.25 13.47 8,479,895,812.71 22.78 -27.90 分产品情况上年同本期金额情本期占期占总较上年同况分产品成本构成项目本期金额总成本上年同期金额成本比期变动比说比例(%) 例(%) 例(%) 明煤炭产品煤炭 39,234,725,752.39 86.41 27,947,507,104.26 75.07 40.39 非煤产品标砖 18,339,046.33 0.04 17,470,534.81 0.05 4.97 非煤产品钢材 125,156,729.06 0.28 538,648,815.42 1.45 -76.76 非煤产品其他矿产品 3,240,351,693.12 7.14 4,131,645,773.72 11.1 -21.57 其他产品其他 2,382,916,986.17 5.25 4,183,703,260.12 11.24 -43.04 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司深入推进成本领先战略，千方百计降低生产成本，通过强化对标管理、落实 “一矿一策”等具体措施，向先进产能要产量，向低成本优势要效益，将原煤完全成本控制在 127 元/吨，同比降低 6 元/吨，降幅 4.51%，成本降低影响利润增加约 2.4 亿元。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 1,980,010.63 万元，占年度销售总额 40.28%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 815,672.52 万元，占年度采购总额 16.66%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明公司前五名主要供应商名称、金额及占同期采购金额的比例如下： 12 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告单位：元客户名称采购金额占公司同期采购金额的比(%) 第一名 2,139,802,830.02 4.37 第二名 1,690,914,199.16 3.45 第三名 1,499,376,068.38 3.06 第四名 1,460,057,078.77 2.98 第五名 1,366,575,012.29 2.79 总计 8,156,725,188.62 16.66 公司前五名销售客户名称、金额及占同期销售收入的比例如下：单位：元客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 10,676,156,477.09 21.72 第二名 3,662,367,772.70 7.45 第三名 2,018,412,820.63 4.11 第四名 1,955,205,128.35 3.98 第五名 1,487,964,069.61 3.03 合计 19,800,106,268.38 40.28 2. 费用 √适用 □不适用报告期内，公司销售费用本期金额为 2.32 亿元，比上期大幅减少了 2.64 亿元，降幅为 53.16%，主要是因为本年度公司积极整合销售业务单元，精简销售人员，进一步优化运输线路，加大抵销力度所致。公司管理费比上年同期减少了 1.48 亿元，同比下降了 13.51%，主要是公司本年度在上年降本增效的基础上，不断持续加大成本控制力度，严格资金审批考核，有效控制费用支出所致；另外，公司报告期内根据财政部《增值税会计处理规定》的要求变更了会计政策，将企业经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税等从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，导致管理费用减少 7,964.28 万元。公司财务费用本期发生额 16.44 亿元，比上年同期少量增加了 0.14 亿元，增幅为 0.83%，主要是公司本年度增加融资导致利息支出增加所致。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 59,224,280.36 本期资本化研发投入 13,395,965.34 研发投入合计 72,620,245.70 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.15 公司研发人员的数量 13 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.17 研发投入资本化的比重（%） 18.45 情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司共支出研发费用 7262.02 万元，占公司本年度归属于母公司净资产的 1.81%，占公司本年度营业收入的 0.15%，研发支出各项目明细参见公司财务报告附注“七、合并财务报表项目注释 26.开发支出”章节。 4. 现金流 √适用 □不适用报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 39.11 亿元，比上年同期增加 33.30 亿元，增幅为 573.66%，主要是因为报告期内办理保理业务及处置子公司增加现金流所致。投资活动产生的现金流量净额为-4.3 亿元，比上年同期减少 3.87 亿元，主要是因为报告期内公司固定资产投资减少所致。筹资活动产生的现金流量净额为-39.94 亿元，比上年同期大幅减少了 56.96 亿元，主要是因为报告期内本公司主要为本年度偿还到期公司债及改变融资方式导致现金流大额流出所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末金本期期末数上期期末数额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的末变动比例情况说明比例（%）比例（%）（%）货币资金 5,696,401,278.71 13% 6,260,723,184.23 12% -9% 主要是因为公司报告期内信用证及银承保证金减少所致。应收账款 5,341,069,600.11 12% 6,605,815,807.67 13% -19% 主要是因为报告期内公司剥离 7 家贸易公司相应减少应收款项所致，报告期内公司应收账款周转率为 8.19，回款较好。存货 2,076,233,588.51 5% 2,731,737,213.66 5% -24% 公司报告期内存货周转率为 18.86，存货周转效率有所提高，存货相应减少。长期股权 10,101,042.81 0% 15,089,265.65 0% -33% 详细情况请参考本报告第四节投资（五）投资状况分析投资性房 1,179,135.17 0% 1,179,575.93 0% 0% 本报告期内无变化地产固定资产 10,530,737,952.51 23% 10,265,140,280.49 20% 3% 主要是公司本报告期内在建工程转入所致。 14 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告在建工程 6,092,103,852.75 14% 6,252,102,916.28 12% -3% 主要是公司本报告期内在建工程转入固定资产所致。短期借款 17,701,302,394.40 39% 18,788,025,963.89 37% -6% 主要是本报告期内公司优化融资结构，归还部分借款所致。长期借款 2,993,695,455.54 7% 3,013,895,455.54 6% -1% 主要是本报告期内公司优化融资结构，归还部分借款所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用（1）因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金 2,928,081,433.99 元，明细列示如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 2,323,520,787.84 2,219,845,717.86 信用证保证金 476,952,329.13 583,506,818.45 履约保证金 49,600.00 用于担保的定期存款或通知存款 447,500.00 放在境外且资金汇回受到限制的款项其他-冻结资金 127,608,317.02 175,199,939.36 合计 2,928,081,433.99 2,979,049,575.67 （2）已质押的银行承兑汇票 5,000,000.00 元（3）已抵押的资产 1,088,047,007.10 元其中：天津公司抵押借款号：2015 津银贷字第 TH014 号、2015 津银贷字第 TH016 号、2015 津银贷字第 TH017 号、2015 津银贷字第 TH018 号、2015 津银贷字第 TH019 号、2015 津银贷字第 TH020 号和 2015 津银贷字第 TH021 号累计借款 80,000,000 元，抵押物为办公楼和土地使用权，抵押面积分别为：1,293.68 平方米，1,078.68 平方米，抵押物原值分别为：13,581,699.08 元、 72,315,312.6 元，账面净值分别为：7,296,313.08 元、56,855,033.19 元。长治经坊抵押借款号：05050109-2013 年（长治）字 0006 号借款 105,000,000.00 元，抵押物为采矿权。抵押物账面原值：1,466,937,311.25 元，账面净值：1,023,895,660.83 元。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用煤炭行业经营性信息分析 1. 煤炭主要经营情况 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币煤炭品种产量（吨）销量（吨）销售收入销售成本毛利 15 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告动力煤 21,460,000 19,969,800 58.77 25.82 32.96 焦煤 0 0 0 0 合计 21,460,000 19,969,800 58.77 25.82 32.96 2. 煤炭储量情况 √适用 □不适用主要矿区资源储量（吨）可采储量（吨）经坊矿 477,892,000 304,450,000 凌志达矿 110,446,000 58,536,000 大平矿 76,740,000 27,160,000 霍尔辛赫矿 527,059,000 196,866,000 铺龙湾矿 108,288,000 48,581,000 宏远矿 42,725,000 25,635,000 韩家洼矿 88,189,000 42,678,000 长春兴矿 360,200,000 218,200,000 东古城矿 81,500,000 22,630,000 鹿台山矿 24,089,000 14,255,000 豹子沟矿 86,728,000 52,768,000 鑫顺矿 27,934,000 22,424,000 庄子河矿 59,190,000 49,690,000 镇里矿 19,080,000 11,750,000 合计 2,090,060,000 1,095,623,000 3. 其他说明 √适用 □不适用（1）报告期内公司生产矿井生产经营情况报告期内，公司生产矿井共有九座，主要生产经营情况见下表: 商品比上年比上年销售收比上年煤炭售比上比上年上缴税煤产掘进进净利润矿井名称增减增减入(亿增减价（元/ 年增增减费量(万尺（米）（万元) （%）（%）元) （%）吨）减（%）（%）（万元）吨）经坊煤业 262.74 5.81 10687 -15.92 10.21 16.42 486.97 23.36 20724.88 155.55 23285.32 大平煤业 110.00 -15.38 2770 -50.00 4.19 22.87 370.68 38.64 12029.70 218.75 10217.38 凌志达煤业 175.85 8.26 4207 -6.06 3.24 29.63 196.80 29.67 -232.04 59.475 2798.06 霍尔辛赫煤业 422.19 19.35 10285 -47.84 17.19 38.85 395.90 18.87 57476.21 93.44 45610.15 铺龙湾煤业 182.84 5.43 9118 -9.97 3.00 13.83 164.11 14.40 2064.25 - 5012.76 宏远煤业 30.00 -63.00 3012 -52.00 0.93 -11.00 237.71 60.00 -14181.10 1.00 774.75 长春兴煤业 626.00 21.53 10285 -6.63 9.23 55.66 157.83 61.80 25200.97 651.83 22154.35 韩家洼煤业 150.14 98.99 2351 -40.33 2.51 - 167.59 80.85 1646.58 168.77 1539.93 鹿台山煤业 59.43 - 1964 1.41 - 237.17 - 1190.09 1888.70 （2）报告期内公司煤矿安全生产管理情况报告期内，公司认真传达贯彻习近平总书记、李克强总理等中央领导同志重要指示批示精神，贯彻学习省委书记和省长对全省安全生产工作的指导意见以及国家安监总局和省煤炭厅一系列安全生产工作部署，坚守“安全红线”，强化“三基”管理，加大考核处罚力度，对“一通三防”、 16 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告地测防治水、“六大系统”进行重点排查，不断夯实安全管理基础，安全生产工作持续加强，确保了公司煤矿运行安全稳定的良好态势。一是强化安全责任落实。公司积极开展董事长与矿长“谈心对话”和安全质量标准化大检查活动，进一步落实安全目标责任考核，加大事故追究和处罚力度。二是深化安全风险分级管控和隐患排查治理。公司全年组织各类安全检查 47 次，查出煤矿各类隐患问题 34524 条，非煤单位安全专项整治排查隐患 426 条，已全部整改落实。三是提升矿井抗灾能力。公司重点加大在安全技术改造、通风系统完善以及瓦斯抽放、防治水等重大项目的安全投入，全年共投入各项安全费用 2.80 亿元左右。四是深化“三基”建设。公司召开了集团煤矿班组建设现场会，将班组建设纳入一把手工程，强化了班组安全建设，打造培养了一批重安全、善管理、作风硬的班组长队伍。五是狠抓安全素质提升。公司组织开展了“安全生产月”、“事故反思月”、“安全知识竞赛”、总经理宣讲新版《煤矿安全规程》等系列活动，形成了以上率下讲安全、整体联动保安全的浓厚氛围。报告期内，公司共培训煤矿各类人员 25693 人次，组织非煤单位消防、机械事故、应急救援等方面培训 1987 人次，组织各类应急演练 86 场次。（3）报告期内煤矿环境保护情况报告期内环保工作按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、《山西省水资源管理条例》等法律法规，坚持预防为主、防治结合、综合治理的原则，推行清洁生产，发展循环经济，促进可持续发展。一是完善环境保护管理网络，加强责任制建设。公司根据国家法律法规要求，在进一步明确环保工作职能机构一把手负责制的基础上，又充实了兼职环保员，具体负责各辖区内的各项环保工作。二是加大环保投入，完善各项环保设施。公司在实施技改过程中，高度重视环保设施建设，建成了污水处理站；公司按照“节约用水，一水多用”的原则，积极完善节水措施，提高水的重复利用率；同时积极选用低噪声机械设备，通过采取消声降噪措施，确保矿界噪声达标。对矿井采掘过程中产生的矸石，部分矸石用于制砖，矸石量较大时，堆存于公司自建矸石场。三座锅炉房均配套双碱法脱硫除尘器，达标排放。走煤道路有专人打扫，定时洒水除尘，运输车辆加盖篷布。三是加强日常环境保护监管。公司所属煤矿加强了对水处理设施、脱硫除尘设施的日常监管，确保环保设施设备正常完好运行，并建立台帐做好记录；在生产期间，严格按照环境保护行政主管部门批复的总量指标达标排放，杜绝污染物未经环保处理直接排放；生产矿井按要求做好环境状况监测记录，防止环境污染事件的发生，按规定申领排污许可证并及时交纳排污费。四是加强主要污染物指标控制，特别是大气污染防治。公司所属矿井在采暖期做好脱硫、脱硝、除尘设施维护，严禁无故停运污染防治设施；同时，各所属矿井坚决淘汰影响大气质量的落后设备和工艺，尽量使用低硫、低灰锅炉煤，有效提高节能减排的效率，切实有效降低了煤、粉 17 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告尘造成的大气污染，严格做到了达标排放。各矿制定了《大气污染防治联动工作方案》，通过对重污染天气应对工作方案执行情况，进一步分析重污染天气应对工作的效果，总结完善应对措施和应急处置工作，建立健全防治及应对长效机制。（4）矿区周边交通运输情况公司矿区地处山西省长治市、大同市、晋城市、临汾市等地，与省内选煤厂、发电厂等主要用户毗邻，大部分煤矿自备铁路专用线与大秦铁路、南北同蒲铁路接轨，公路与大运高速、太长、 102、108 国道、109 国道、207 国道相连接，矿区交通便利，具有明显的区域经济和市场优势。 18 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内公司对外股权投资额为 10,101,042.81 元，比去年同期减少了 33.06%。潞城市晟达能源选煤有限责任公司属于山煤国际能源集团阳泉有限公司长期股权投资，该等股权随阳泉公司的股权转让一并转出，漯河迅达物流有限公司报告期内因资不抵债被破产清算，详细股权投资情况如下：被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动其中：联营及期末余额在被投资在被投资在被投资单减本期合营企业其他单位持股单位表决位持股比例值计提综合收益变动比例(%) 权比例(%) 与表决权比准减值中享有的份额例不一致的备准备说明潞城市晟达能源选煤权益法有限责任公司 6,300,000.00 4,332,951.10 -4,332,951.10 0 28.125 28.125 秦皇岛晋远船务代理权益法有限公司 1,315,238.56 1,279,858.48 -26,527.97 1,253,330.51 46 长子县新兴建材有限权益法公司 9,800,000.00 8,865,122.94 -17,410.64 8,847,712.30 49 漯河迅达物流有限公权益法 340,000.00 611,333.13 -611,333.13 0 34 司合计 17,825,365.52 15,089,265.65 -4,988,222.84 10,101,042.81 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 19 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用报告期内，公司将所持有的山煤国际能源集团大同有限公司、山煤国际能源集团大同经营有限公司、山煤国际能源集团阳泉有限公司、山煤国际能源集团朔州有限公司、山煤国际能源集团通海煤焦有限公司、山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司和山煤国际能源集团连云港有限公司七家全资子公司 100%的股权转让给华融晋商资产管理股份有限公司，交易方式为协议转让，转让价格为人民币 7 元。近年来，由于煤炭市场低迷，煤价持续走低，上述转让标的公司盈利能力下滑，业务基本停滞且长期持续亏损，严重拖累公司整体效益。本次交易有利于公司大额减亏，不会对公司业务连续性、管理层稳定性造成影响。本次股权出售行为已实施完毕，为公司实现转让收益 22.52 亿元，约为公司利润总额的 2.13 倍。详细情况参见本年度报告第三节、公司主要资产发生重大变化情况的说明。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、公司主要控股参股公司基本情况：单位：万元持股比注册资企业名称业务性质经营范围取得方式例本山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司煤炭洗选煤炭洗选及洗精煤、中煤、泥煤； 51.00 5000 设立或投资山西省长治经坊煤业有限公司煤炭生产煤炭开采；煤炭洗选 75.00 22162 通过非同一控制下企业合并煤炭开采；洗精煤，煤炭深加工；绿色农业作物与花卉种植、山西凌志达煤业有限公司煤炭生产 62.99 11400 通过非同一控制下企业合并销售；农业种植技术开发与推广。山西大平煤业有限公司煤炭生产煤炭开采煤炭资源开发投资；批发零售焦炭、生铁、矿用设备。 35.00 10000 通过非同一控制下企业合并生铁，建筑材料，机械设备（不含汽车）、电子产品（不含无内蒙古山煤晟达贸易有限公司煤炭贸易 90.09 1110 设立或投资线发射设备）、化工产品、煤炭批发经营的销售；煤炭商品的 20 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告信息咨询与服务。福建山福国际能源有限责任公司煤炭贸易对能源业投资：矿产品的批发和零售；煤炭批发经营 51.00 5000 设立或投资煤炭批发经营；普通货物仓储；五金建材、化工产品（不含化江苏山煤物流有限责任公司煤炭贸易学危险品）、橡胶制品、金属制品、水泥及其制品、机械设备 51.00 1000 设立或投资及配件、仪器仪表、电子产品销售。山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司基建企业许可经营项目：该矿筹建项目相关服务（不得从事煤炭生产） 65.00 10000 通过同一控制下企业合并山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司煤炭生产矿产资源开采：煤炭开采。 65.00 10000 通过同一控制下企业合并山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司基建企业煤矿建设项目相关服务（不得从事煤炭生产） 51.00 10000 通过同一控制下企业合并山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司基建企业许可经营项目：该矿筹建项目相关服务（不得从事煤炭生产） 51.00 3000 设立或投资山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司基建企业煤炭开采与销售；煤炭洗选、加工。 51.00 3000 通过同一控制下企业合并 2、公司主要控股参股公司经营情况：单位：元净利润比经营活动产生的企业名称总资产净资产营业收入净利润上年增减现金流量净额幅度（%）山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司 184,832,601.44 74,675,073.86 408,887,847.76 3,313,248.78 8,111,610.08 -3.97 山西省长治经坊煤业有限公司 4,503,637,542.94 3,022,037,217.45 1,090,385,183.81 190,089,469.33 132,596,056.90 555.93 山西凌志达煤业有限公司 1,340,824,771.82 207,790,444.78 323,789,054.07 142,890,898.17 2,145,237.10 -101.38 山西大平煤业有限公司 717,663,410.30 530,010,381.98 418,760,963.24 7,458,012.23 120,297,007.56 361.99 内蒙古山煤晟达贸易有限公司 214,068,165.01 -13,103,959.45 102,335,530.54 -3,588,594.74 -21,091,140.57 136.27 福建山福国际能源有限责任公司 299,933,203.89 3,781,235.11 3,287,808,317.79 -425,732.24 -46,121,367.21 197.78 江苏山煤物流有限责任公司 7,031,037.19 7,019,565.19 -6,355,190.00 -354,786.82 -39.40 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 2,333,522,518.29 537,456,060.90 219,722.00 -27,423,529.58 1444.71 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司 1,967,181,148.69 470,812,532.42 93,192,352.21 100,656,347.36 -148,444,376.26 4.87 山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 2,759,149,020.84 1,144,843,398.02 934,232,232.09 251,116,458.82 252,009,690.48 551.83 山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 1,520,404,095.46 296,505,819.59 251,415,848.09 24,804,093.39 16,465,820.31 -250.74 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 1,328,937,841.16 106,192,206.42 -60,116.00 -7,469,357.59 21 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用从全球经济形式来看，世界经济深度调整、复苏乏力，国际贸易增长低迷，金融和大宗商品市场波动不定，地缘政治风险上升，外部环境的不稳定不确定因素增加，国际原油价格有望企稳回升，但伴随美国页岩油强势复苏，国际能源价格将再存变数。对于我国而言，中央经济工作会议确定了“稳中求进”的工作总基调，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，GDP 增长预计保持在 6.5%左右，经济总体趋稳；同时，国家将继续深化供给侧结构性改革，化解钢铁、煤炭等行业过剩产能的措施将更实更严，加之国家对进口煤实施总量限制等措施，煤炭市场供需矛盾有望进一步改善，煤炭价格会在波动中回归理性区间。对于山西省而言，经济开始触底回升，呈现逐季加快、逐步向好态势，特别是省十一届党代会、全省经济工作会和省国有资产监督管理工作会议提出的新思路、新方略，进一步给全省经济发展注入了新的动力，从而对区域内煤炭企业带来积极影响。总体而言，单靠供需基本面，并不支持煤炭价格大幅快速上涨，预计 2017 年全年煤炭价格将保持平稳回落态势。认真审视面临的形势，优势与劣势同在，机遇与挑战共存。公司将积极创新商业模式，持续强化成本领先优势，全力把控贸易经营风险，推动企业转型升级，走出一条特色发展之路。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司将全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神和省委十一届二次全会精神，按照中央、全省经济工作会议和全省国有资产监督管理工作会议部署，深入贯彻“稳中求进”工作总基调，始终坚持党的领导为核心，以集团公司十三五战略方向为统领，全面实施“改革推进年”和“管理执行年”活动，抢抓机遇，深化改革，强化管理，加快转型，全力打造差异化竞争力突出的现代企业集团。 (三) 经营计划 √适用 □不适用（1）2016 年经营计划进展说明 2016 年，公司按照省委、省政府、省国资委的决策部署，紧紧围绕年初确定的目标任务，以 “解压力、求生存、抓储备、谋发展”为指引，努力推进“经营创效、降本提效、扭亏增效”，积极应对全球经济低迷，国内经济放缓，煤炭价格大幅波动的艰难形势，强化生产安全管控，创新贸易营销体制，拓宽非煤产业领域，充实内外融资渠道，全力以赴保壳摘星，全面完成了年初的经营计划和目标任务，为公司“十三五”良好开局奠定了坚实基础。报告期内，公司在保证采掘衔接的同时，狠抓基建转生产矿井标准落实，积极推进先进产能释放，全年共生产原煤 2146 万吨，同比增加 193 万吨，同比增幅为 9.88%，较好完成了 2016 年 22 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告原煤生产计划。同时，需要提醒投资者注意的是，煤炭行业去产能任务还十分艰巨，加之煤炭安全生产形势日益严峻，公司短期内产能扩张的可能性不大。报告期内，公司按照“做大做强一批，做实做优一批，兼并重组一批”的原则，对贸易单位关停并转、整合重组，合理处置“僵尸”企业，实现优化资源配置，优化企业运行质量，全力打造一批盈利能力较强的贸易单位，逐步实现了贸易公司由追求规模数量向追求量效并举的转变。公司 2016 实现销售收入 491.60 亿元，同比增加 95.65 亿元，同比增加 24.16%，较好完成了公司营收目标。（2）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求公司 2017 基础建设项目概算总投资计划为 8.89 亿元，主要来源为煤矿自有资金以及少部分债务融资，资金主要用于煤矿产业升级改造、在建矿井和在建选配煤中心、物流园区后续投资。资金需求及使用计划会随着项目的进展、市场环境的变化、对未来业务的展望以及获得必要的政府许可与审批情况而调整，公司不承担任何更新资金使用计划数据的责任，敬请投资者注意投资风险。（3）2017 年的主要经营计划 1、强化安全生产公司将切实认清安全生产的严峻形势，时刻保持安全生产的危机意识，按照“四铁”的要求严格落实安全生产责任，严守安全生产红线和底线，全面开展隐患排查和反“三违”活动，以“钉钉子”的精神一抓到底，确保隐患可控、事故可防。同时要进一步完善各项安全管理制度，健全安全管理机制，落实好各项安全预防措施。 2、着力提质增效公司将以国家供给侧结构性改革为指引，以先进产能建设为抓手，以成本领先为目标，夯实煤炭主业的利润支撑。一要进一步优化各矿的生产组织与采掘衔接，加快高产高效矿井的产能释放，积极稳妥推进缓建矿井的复工复产；二要进一步实施成本领先战略，通过引进先进的施工管理经验，推广应用先进的施工设备，改进施工工艺，全员、全方位、全过程控制成本，提高煤矿运行质量和经济效益。三要实施精煤发展战略，通过配选配洗提升产品附加值，加快煤炭与新技术、新工艺的嫁接，实现煤炭由燃料向原料的转变。 3、深化贸易改革公司将深化煤炭贸易经营模式和机制的改革创新，实现增收增效。一方面积极开发地方煤炭资源贸易，主动开发优质新客户，在稳定原有客户源的基础上，打造品牌和战略竞争优势，另一方面大力拓展优质新业务，对接我省“中西部现代物流中心”建设战略，利用现有发运站、物流园区、海运船队、港口公司，稳步推进大物流园区布局和建设，运用供应链管理、信息技术和电子商务平台等先进手段，构建以煤炭交易为平台，集煤炭贸易、运输、储配、信息处理和供应链 23 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告金融为一体的全产业链服务体系，逐步推动贸易企业由中间商向服务商转变，创新商业模式，实现企业转型。 4、提升管理水平 2017 年是公司的“管理执行年”，公司将进一步练内功、强基础、补短板，全面提升企业管理水平。一是强化管理创新，进一步引深精益管理，推动企业管理由精细化向精益化深入。二是强化管理执行力度，要在进一步健全和优化管理制度与责任体系的基础上，强化制度落地和执行力度，实现用制度管人，用流程管事。三要进一步完善风控体系建设，增强风险管控能力，积极推行事先预警防范、事中控制纠偏、事后反馈问责的三位一体的风险管理模式，全方位、全过程地加强风险控制。 2017 年，公司的主要经营目标是：煤炭产量力争 2000 万吨，营业收入力争 500 亿元。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、安全生产风险煤炭开采行业属于高风险行业，存在着水、火、瓦斯、顶板、煤尘等多种安全生产隐患，一旦发生重大安全事故，将对企业的正常运行造成重大不利影响，安全风险始终是煤炭开采中所面临的最大的风险。对策：公司将认真落实\"安全第一，预防为主，综合治理\"的方针，明确企业安全主体责任，进一步深化安全质量标准化建设，强化基层基础管理，全方位开展隐患排查与治理，实施科技兴安，提高全员安全素质，着力构建企业安全文化，积极推进\"两型三化\"（本质安全型、安全高效型、基础管理精细化、技术装备现代化、人员培训制度化）矿井建设，全面扎实地做好安全工作。 2、市场变化风险煤炭行业作为国民经济的基础性行业，其景气程度与宏观经济的运行趋势密切相关。当国民经济快速发展时，市场对煤炭的需求增加，煤价随之提高，刺激煤炭企业扩大产能，提高产量，整个行业呈上升趋势；当国民经济的运行速度放缓时，市场对煤炭的需求减少，导致煤炭行业出现产能过剩，煤价随之下跌，行业整体出现不景气。受经济增速放缓、替代能源快速发展、煤炭产能过剩、煤炭下游产业需求支撑度偏弱影响，公司煤炭销量和价格仍存在下行风险。对策：公司将密切关注市场变化，根据变化及时调整煤炭产品结构，在继续拓展货源基地的基础上，进一步培育优质客户，创新营销模式，健全营销网络，增加营销渠道和手段，通过整体布局发挥协作优势，加快建设、打造有山煤特色的\"煤炭全供应链体系\"，努力培育独特的核心竞争力，最大限度地减少市场变化对公司经营造成的风险。 3、环保政策风险 24 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告由于在煤炭的采选过程中将产生矿井水、煤矸石、煤层气、噪声、煤尘、二氧化硫等污染物，会对周围区域环境产生一定的影响，同时煤矿井下采掘可能会造成地表沉陷。我国政府目前正趋于更为严格地执行有关环保的法律法规，并可能通过和实施更加严格的环境标准，进而增加公司在环保方面的支出，可能对公司的经营业绩和财务状况产生不利的影响。对策：公司将在严格遵守各项环保法律法规的同时，加强对技术研发的投入，通过新技术的应用减少对环境的污染，增强公司的可持续经营能力。 4、生产成本上升风险煤炭资源具有不可再生性，随着煤炭储量的逐渐减少和国家资源有偿使用政策的日益严格，煤炭资源的获取成本将日益增加。公司单位生产成本有逐步增长趋势。对策：公司在严格遵守各项法律法规、及时缴纳各项税费的同时，将进一步完善市场竞争机制，努力降低原材料采购成本；将深入推进精细化管理，积极压缩各类成本性支出项目，深入挖潜，盘活存量。同时将加强对技术、研发的投入，通过新技术的应用来不断降低生产成本，抵御由于税负、成本增加等原因带来的不利影响，努力实现开源节流，降本增效。 5、不可抗力风险随着全球气候变暖趋势的加剧,各类气象灾害逐渐增多,导致的灾害损失和影响不断加剧，公司的生产经营活动也会受到自然灾害或恶劣天气等因素的影响。不可预测的自然灾害和恶劣天气等因素可能会给公司的生产经营活动带来一定损失。对策：公司将努力学习和借鉴的成熟、先进的自然灾害风险管理理念、运作模式和成功经验，进一步加强重大自然灾害的预警，制定完善的重大自然灾害应急响应预案，配置必要资源并抓好相关应急演练工作，确保将自然灾害的影响降到最低。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用根据《公司章程》，公司利润分配政策如下：公司可以采取现金、股票或者法律、法规允许的其他方式分配股利；公司优先采用现金分红的利润分配方式。原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需 25 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告求状况提议公司进行中期现金分红。在满足现金分红条件下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。公司当年盈利、当年不存在未弥补亏损、且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金利润分配方案的，应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途;独立董事应该对此发表明确意见；公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司的利润分配政策符合公司章程的规定，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事的独立意见发表充分。根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）等文件的要求，公司于 2014 年 4 月 24 日第五届董事会第十次会议重新修订了《公司章程》中关于利润分配政策方面的条款，进一步明确了现金分红优先于股票股利分红，并且制定了差异化的现金分红政策，充分维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。为进一步完善和健全公司科学、持续、稳定、透明的分红决策和监督机制，积极回报投资者，董事会综合公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，制订了公司未来三年股东回报规划，公司未来三年将坚持以现金分红为主，在符合相关法律法规及公司章程的情况下，保持利润分配政策的连续性和稳定性。报告期内，公司严格执行了公司章程制定的利润分配政策。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表中每 10 股送每 10 股派现金分红分红年度合并报表中归属于上市公分红每 10 股转红股数息数(元) 的数额归属于上市公司普通司普通股股东年度增数（股）（股）（含税）（含税）股股东的净利润的净利润的比率(%) 2016 年 0 0 0 0 307,680,268.34 2015 年 0 0 0 0 -2,380,214,078.51 2014 年 0 0 0 0 -1,724,339,373.18 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 26 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺如未能及如未能及时是否有是否及时履行应承诺背承诺承诺时履行应承诺方间履行期时严格说明未完说明下一景类型内容及限履行成履行的步计划期具体原因限其他山煤集团保证公司人员独立、资产独立完整、长否是财务独立、机构独立、业务独立。期与重大解决土山煤集团大同口泉、临汾临北、吕梁晋煜、托是是资产重地等产大同晶海达等 4 家公司由于相关土管组相关权瑕疵地、房产的权属存在瑕疵未注入山期的承诺煤国际。山煤集团通过签署《股权内托管协议》将上述 4 家公司托管给有山煤国际下属全资子公司经营。效 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 √适用 □不适用公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构，立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2016 年度财务报告出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。（一）强调事项段原文如下： “我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、（二）或有事项所述，山煤煤炭进出口有限公司发生诉讼，山煤国际能源集团华南有限公司对外提供担保及其诉讼，其最终影响具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。” （二）对于上述强调事项，董事会说明如下： 1、本公司董事会认为该审计意见客观地反映了公司的实际情况。 2、公司及相关人员将持续关注公司全资子公司山煤煤炭进出口有限公司诉讼及山煤国际能源集团华南有限公司因担保引发的诉讼，公司将尽全力应对诉讼，将诉讼风险控制在最小范围内。五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 27 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告财政部于 2016 年 12 月 8 日发布《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），该规定自发布之日起实施。根据《增值税会计处理规定》，公司对会计政策进行相应变更，2016 年 5 月 1 日至《增值税会计处理规定》发布实施之间发生的交易按《增值税会计处理规定》进行调整，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。公司将利润表中的“营业税金及附加” 项目调整为“税金及附加”项目。同时，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目。本次会计政策变更对公司 2016 年财务报表累计影响为：“税金及附加”项目增加 79,642,805.62 元，“管理费用”项目减少 79,642,805.62 元。本次会计政策变更对公司 2016 年度损益、总资产、净资产不会产生影响。本次公司会计政策变更是根据《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》(财会〔2016〕 22 号)的规定进行损益项目间的调整，不影响损益，不会对公司 2016 年 5 月 1 日前和以前年度相关报表项目进行追溯调整。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 217.70 境内会计师事务所审计年限五年名称报酬内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙） 48.70 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 28 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 29 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引山西御花园时代广场有限公司诉山西省襄垣县出口煤公司五阳煤炭集运站、襄垣县大平煤业有限公司、山西省襄垣县远东有限责任公司、山煤上海证券交易所网站国际能源集团通海煤焦有限公司、山西煤炭进出口集团有限公司、山煤国际能源集团股份有限公司、李海水、张锦波、李爱琴、赵玉中、郭玉 http://www.sse.com.cn 中、山西大平煤业有限公司股权纠纷案。山煤煤炭进出口有限公司诉 CITIC Australia Commodity Trading Pty Ltd.（中信澳大利亚资源有限公司）、青岛德诚矿业有限公司案件，上海证券交易所网站标的 8975.54 万美元。 http://www.sse.com.cn 恒丰银行股份有限公司西安分行诉山煤国际能源集团晋城有限公司、陕西省石化产业集团有限公司、郭晓宏案件，标的 16461.27 万元。上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币报告期内: 诉讼 (仲诉诉讼诉讼(仲裁) 讼 (仲诉讼(仲裁)是否审仲诉讼(仲裁)进裁) 起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼(仲裁)基本情况裁)涉及金形成预计理裁展情况判决额负债及金结类执行额果型情况及影响山煤国际能源集团忻五寨县隆泰煤焦化有诉忻州公司与五寨县隆泰煤焦化有限责任公司合作销 3,566.98 否本案于 2014 年未州有限公司限责任公司、张福田讼售煤炭，被告欠原告预付款，一直未归还。现被告有 4 月 9 日在忻州知明显的违约行为且被告的违约行为使其对原告的履中院开庭审理， 30 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告约能力严重下降，因此原告提前要求被告履行该协议双方向法院申给付原告第一期应还款以及 2013 年利息。请庭外和解，目前正在和解过程中。中国民生银行股份有江苏国建企业发展股山煤国际能源集诉忻州公司与江苏国建、民生银行南通分行签订了《票 23,000.00 否本案一审判决未限公司南通分行份有限公司团忻州有限公讼据代理贴现业务合作协议》，江苏国建陆续向忻州公忻州公司败诉，知司、山煤国际能司开出 6 张金额合计为 2.3 亿元的商业承兑汇票，并山煤国际不承源集团股份有限代表忻州公司办理贴现后汇入忻州公司账户。2014 年担责任。忻州公公司 3 月 17 日至 4 月 11 日已贴现票据陆续到期，江苏国司不服，已上建因不能按期还款，民生银行南通分行向忻州公司发诉。目前二审尚出三份合计 2.3 亿元的票据追索通知书，要求忻州公未开庭。司作为贴现申请人承担还款 2.3 亿元的责任。山煤国际能源集团销山西远鑫实业有限公诉原告与被告签订了《工业品买卖合同》，约定被告向 4,000.00 否本案一审判决未执行售有限公司司讼原告供煤，原告分两笔共向被告预付煤款 4000 万元，销售公司胜诉。知中但被告未能实际履行供煤义务。因被告未能履行《工业品买买卖合同》，为解决原告预付款 4000 万元的事宜，原、被告双方签订了《投资入股协议》，约定将原告已预付给被告的 4000 万元转为投资入股款，但被告一直拒绝按照双方协议约定办理投资入股的变更登记手续。南京纺织品进出口股山煤国际能源集团销诉原告与被告签订三份买卖合同，南纺公司按照合同约 2,000.00 否本案一审、二审未执行份有限公司售有限公司讼定向销售公司支付三份合同项下的全部货款共计人均判决销售公知完毕民币 3500 万元，但销售公司未能按照合同约定向南司败诉。销售公纺公司交付煤炭。南纺股份曾诉至法院，要求解除三司已提起再审，份合同并赔偿损失。后经协商，双方签订《和解协议》，最高院已受理。约定解除其中一份合同，销售公司向南纺公司返还货款人民币 1,500 万元；继续履行其余两份合同，即销售公司应向南纺公司交付价值共计人民币 2000 万元的煤炭。但销售公司未向南纺股份交付货物。山煤国际能源集团销南京汉风堂能源物资诉销售公司与南京汉风堂公司签订三份买卖合同，约定 3,493.50 否本案已调解。未执行售有限公司有限公司讼由销售公司向南京汉风堂公司采购总价款分别知中 1497.5 万元、998 万元、998 万元的煤炭。同时，销售公司与南纺公司签订三份买卖合同，约定由南纺股 31 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告份向销售公司采购总价款分别为 1500 万元、1000 万元、1000 万元的煤炭。上述合同签订后，南纺股份向销售公司共支付 3500 万元货款，并给销售公司出具了《委托付款函》，委托销售公司将货款支付给南京汉风堂公司，承诺由此带来的一切经济与法律责任均由南纺股份承担。销售公司在收到南纺股份的货款及《委托付款函》后，向南京汉风堂公司共支付 3493.5 万元货款但南京汉风堂公司却未按合同约定履行供煤义务。山煤国际能源集团销南京汉风堂能源物资江苏天富润能源诉销售公司与南京汉风堂公司签订一份买卖合同，约定 2,495.00 否本案已调解。未执行售有限公司有限公司科技有限公司，讼销售公司向南京汉风堂公司采购总价款为 2495 万元知中岢岚县天富润洗的煤炭。同时销售公司与第三人弘业公司签订了一份煤有限责任公司买卖合同，约定销售公司向江苏弘业股份公司供应总价款为 2500 万元的煤炭。合同签订后，弘业公司向销售公司支付了 2500 万元预付款，并给出具了一份《委托付款函》，委托销售公司将预付款支付给南京汉风堂公司，承诺由此带来的一切经济与法律责任均由弘业公司承担。销售公司向南京汉风堂公司支付了 2495 万元，南京汉风堂公司未能如期供煤。2014 年 7 月 25 日，天富润公司给原告出具了一份《承诺函》，同意以岢岚县天富润洗煤有限责任公司的所有资产偿还南京汉风堂公司欠销售公司款项，并承诺对南京汉风堂公司欠款承担连带责任。江苏弘业股份有限公山煤国际能源集团销山煤国际能源集诉弘业公司与销售公司签署了《动力煤销售合同》，合 2,500.00 164.74 本案一审、二审未执行司售有限公司团股份有限公讼同约定弘业股份向销售公司采购价款为 2500 万元的均判决销售公知完毕司，南京汉风堂动力煤。合同签订后，弘业股份依约向销售公司支付司败诉，山煤国能源物资有限公全部货款，但销售公司未在约定时间内履行交货义际不承担责任。司务。南京汉风堂公司自愿为销售公司的履约提供担销售公司已提保。起再审，最高院已受理。广东广弘国际贸易集山煤国际能源集团长诉长治公司与广东广弘公司签订煤炭买卖合同，广东广 3,896.34 2,253.09 本案一审、二审未执行团有限公司治有限公司讼弘向长治公司先后共预付货款 9874.99 万元，截止判决长治公司知中 2013 年 11 月 8 日，广东广弘向长治公司发来询证函败诉。 32 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告账面记录的预付款共计 3896.34 万元，长治公司回函确认拖欠的货款为 2410.80 万元。平安银行股份有限公江苏国太能源有限公诉 2013 年 7 月，江苏国太公司、江苏国建公司与华远公 5,000.00 1397.96 本案一审、二审未执行司南京分行司、江苏国建企业发展讼司签订《三方协议》，约定由江苏国建公司向华远公判决华远公司知中股份有限公司、孙道司供煤，再由华远公司向江苏国太公司供煤。江苏国败诉。祥、李明斌、李国兵、太公司向华远公司出具了一份票面金额为 5000 万元，山煤国际能源集团华出票人为江苏国太公司，收款人为华远公司的商业承远有限公司（后期由于兑汇票，性质为票据代理贴现业务，在华远办理贴现原告变更诉讼请求，已业务过程中与平安银行南京分行签订了一份《汇票贴对华远公司以外的其现合同》。2014 年 3 月，平安银行南京分行以江苏国他被告撤诉，目前被告太公司发生重大财务危机，无法自江苏国太公司处获仅有华远公司）得涉案汇票的兑付为由，起诉至南京市中级人民法院，后变更诉讼请求，被告仅为华远公司。福建省商业（集团）有山煤国际能源集团股诉 2012 年 2 月 28 日，山煤国际与福建商业公司签订《年 2,361.10 592.83 本案一审判决未限责任公司份有限公司讼度煤炭买卖合同》，合同约定“由买卖双方每月另行山煤国际败诉，知签订《煤炭购销合同》确定”。随后至 2014 年双方山煤国际不服又签订多份《煤炭买卖合同》及《补充协议》，最终一审判决，已上福建商业公司账面挂账显示山煤国际尚欠 2361.10 万诉。目前本案二元审已开庭，尚未作出判决。山煤煤炭进出口有限永辉资源有限公司，世诉进出口公司与永辉资源公司签署氧化铝买卖合同，并 496.14 万否目前，青岛海事未公司运亚洲（中国）有限公讼且山煤进出口公司支付了全部货款，永辉资源向山煤美元法院已裁定将知司），青岛港（集团）进出口公司交付了仓单等提取货物的凭证。山煤进出本案移送至青有限公司，青岛德诚矿口公司凭永辉资源交付的仓单前往青岛港提货遭到岛市公安局市业有限公司拒绝。南分局处理。山煤煤炭进出口有限青岛德诚矿业有限公诉进出口公司与下游企业广南公司、新联公司签署了 15 12,036.19 否本案一审判决未执行公司司；德正资源控股有限讼份外贸销售合同，与下游企业青岛亿达签署了 5 份内万美元及进出口公司胜知中公司；青岛亿达矿业有贸销售合同，将货物销售给下游企业。山煤进出口公 35,248.2 诉。限公司；化隆先奇铝业司与下游企业签署合同后，在外贸交易项下，山煤进万元人民有限责任公司；广南出口公司实际履行了合同义务，交付了仓单等货物凭币（香港）有限公司;新证，但下游企业广南公司、新联公司未向山煤进出口联国际集团有限公司公司支付货款；在内贸交易项下，下游企业青岛亿达未依约付款。 33 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告山煤煤炭进出口有限中钢国际澳门离岸商仲进出口公司与中钢澳门分别签订了铝锭等买卖合同， 3,631.92 否仲裁裁决进出未执行公司业服务有限公司裁山煤进出口公司通过 90 天远期信用证方式向中钢澳万美元口公司胜诉。知中门支付货款，但却无法凭借中钢澳门向开证行提交的由澳门仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。山煤煤炭进出口有限中钢（新加坡）有限公仲进出口公司与中钢新加坡分别签订了铝锭等买卖合 567.14 万否仲裁裁决进出未执行公司司裁同，通过 90 天远期信用证方式向中钢新加坡支付货美元口公司胜诉。知中款，但却无法凭借中钢新加坡向开证行提交的由澳门仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。山煤煤炭进出口有限中信澳大利亚资源有仲进出口公司作为买方与中信澳大利亚资源有限公司 2,789.02 否目前 ICC 就管未公司限公司裁作为卖方，就双方之间达成的铝锭转口贸易交易先后万美元辖程序已开庭，知签订了 2 份电解铜销售合同，涉及金额 27,890,177.67 但暂未进行实美元。但是，进出口公司尽管通过信用证下付款从开体审理。证行取得了所谓仓单的原件，但当进出口公司联系大港仓库，却无法凭中信澳公司提交的仓单向大港仓库提货。中国光大银行股份有广州大优煤炭销售有珠水能源集团有诉 2013 年 9 月，华南公司与广州大优煤炭销售有限公司 21,955.26 否本案一审判决未限公司广州分行限公司限公司，山煤国讼签订贸易合同，由华南公司向广州大优煤炭销售有限华南公司败诉，知际能源集团华南公司供货。广州大优煤炭销售有限公司向华南公司开华南公司不服，有限公司，广东出七张商业承兑汇票，票面金额总计 27500 万元，华已上诉。目前二大华能源有限公南公司收到汇票后，在中国光大银行股份有限公司广审暂未开庭。司，运城市珠水州分行办理贴现。汇票到期后，广州大优公司、华南国际大酒店有限公司无法偿还银行相关款项，经与银行协商，银行将公司，山西珠水该笔汇票欠款本金转为广州大优煤炭销售有限公司房地产开发有限流动资金贷款。2014 年 6 月 18 日，广州大优煤炭销公司，李冰洁，售有限公司与原告签订了《流动资金贷款合同》。合李晨同约定原告向广州大优煤炭销售有限公司提供贰亿壹仟玖佰伍拾伍万贰仟陆佰贰拾伍元捌角肆分的贷款，用于流动资金周转。贷款期限自 2014 年 9 月 17 日至 2015 年 9 月 16 日。贷款年利率为 7.2%，按季支付利息。2014 年 9 月 17 日，原告通过受托支付的方式发放了全部贷款。其余被告为广州大优煤炭销售有限公司的该笔贷款提供连带责任担保。广州大优煤炭销售有限公司自 2014 年 12 月起开始欠息，截至 2015 34 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告年 1 月 31 日共欠息 4,609,788.56 元。原告认为广州大优煤炭销售有限公司的欠息行为已构成违约。中国光大银行股份有山煤国际能源集团华诉 2013 年 9 月，华南公司与广州大优煤炭销售有限公司 1,949.78 2954.48 目前本案一审未限公司广州分行南有限公司讼签订贸易合同，由华南公司向广州大优公司供货。广已开庭，尚未作知州大优公司向华南公司开出七张商业承兑汇票，票面出判决。金额总计 27500 万元，华南公司收到汇票后，在中国光大银行股份有限公司广州分行办理贴现。汇票到期后，广州大优公司、华南公司无法偿还银行相关款项，经与银行协商，银行将该笔汇票欠款本金转为广州大优公司流动资金贷款。但光大银行就商业承兑汇票的利息及复利等继续要求华南公司偿还，暂计至 2014 年 9 月 16 日约为 1949.78 万元，具体金额要求按实际偿付之日计算。上海农村商业银行股上海华宇石油化工有山煤国际能源集诉 2014 年 6 月，华南公司与上海华宇石油化工有限公司 3,000 否本案一审、二审未执行份有限公司浦东分行限公司团华南有限公讼签订《油品购销合同》，约定上海华宇石油化工有限均判决华南公知中司，上海春宇集公司向华南公司供应燃料油；华南公司同时与上海春司败诉。团有限公司宇集团有限公司签订《油品购销合同》，将燃料油销售给上海春宇集团有限公司。签订合同后，华南公司向上海华宇石油化工有限公司开据金额 3000 万元的商业承兑汇票，上海春宇集团有限公司为该汇票提供担保。上海华宇石油化工有限公司收到汇票后，以其在上海农村商业银行股份有限公司浦东分行的授信额度进行贴现。汇票到期后，上海春宇集团有限公司未能支付华南公司相关货款，导致华南公司及上海华宇石油化工有限公司未归还银行相关款项。上海农村商业银行股上海春宇实业有限公山煤国际能源集诉 2014 年 3 月，华南公司与上海春宇实业有限公司签订 2,000 否本案一审判决未执行份有限公司浦东分行司团华南有限公讼《油品购销合同》，约定上海春宇实业有限公司向华华南公司败诉。知中司，上海春宇集南公司供应燃料油；华南公司同时与上海春宇集团有团有限公司限公司签订《油品购销合同》，将燃料油销售给上海春宇集团有限公司。签订合同后，华南公司向上海春宇实业有限公司开据金额 2000 万元的商业承兑汇票，上海春宇集团有限公司为该汇票提供担保。上海春宇实业有限公司收到汇票后，以其在上海农村商业银行 35 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告股份有限公司浦东分行的授信额度进行贴现。汇票到期后，上海春宇集团有限公司未能支付华南公司相关货款，导致华南公司及上海春宇实业有限公司未归还银行相关款项。山煤国际能源集团股开滦集团国际物流有诉 2010 年至 2013 年底，山煤国际与开滦国际物流公司 2,376.14 否本案一审判决未份有限公司限责任公司，开滦集团讼进出口分公司开展业务合作，双方签订多份《煤炭买山煤国际胜诉，知国际物流有限责任公卖合同》，基本合作模式为开滦国际物流公司进出口目前仍在上诉司进出口分公司分公司向山煤国际供货，山煤国际支付预付款后，开期内。滦国际物流公司进出口分公司仅供应部分货物，尚欠山煤国际 2376.14 万元。湖北中车物流有限公山煤国际能源集团吕诉 2013 年 11 月 27 日，吕梁公司与湖北北车能源有限公 3,124.19 547.81 本案一审、二审未执行司（原名为：湖北北车梁有限公司讼司签订一份《煤炭买卖合同》，约定湖北北车能源有均判决吕梁公知中能源有限公司）限公司向吕梁公司采购 14 万吨煤炭。合同签订后，司败诉。湖北北车能源有限公司以银行承兑汇票方式向吕梁公司支付了 6930 万元预付款。吕梁公司收到款项后，供应了部分货物，尚余价值 3124.19 万元货物未交付。淄博淄矿煤炭运销有山煤国际能源集团青日照晟吉贸易有诉 2015 年 1 月 1 日，青岛公司与淄博淄矿公司签订《煤 2,299.98 否本案一审判决未限公司岛有限公司限公司，日照中讼炭购销合同》，约定淄博淄矿公司向青岛公司采购 26 青岛公司败诉，知世纪经贸有限公万吨煤炭。同日，日照晟吉贸易有限公司、日照中世青岛公司不服，司，山啸，杨凯，纪经贸有限公司、山啸、杨凯、张守津、王萍与青岛已上诉。目前二张守津，王萍公司及淄博淄矿公司签订《保证合同》，约定为青岛审尚未开庭。公司在业务过程中可能发生的对淄博淄矿公司的欠款承担连带责任。相关合同签订后，淄博淄矿公司向青岛公司支付预付款，青岛公司仅供应部部分货物尚余价值 2299.98 万元货物未交付。中钢德远矿产品有限山煤国际能源集团天诉 2014 年 12 月 3 日，天津公司与中钢再生资源有限公 3,009.89 否目前本案一审未公司津有限公司讼司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售已开庭，尚未作知合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同出判决。签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天津公司未支付 3009.89 万元货款。中钢德远矿产品有限山煤国际能源集团天诉 2014 年 12 月 4 日，天津公司与中钢再生资源有限公 3,163.62 否目前本案一审未公司津有限公司讼司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售已开庭，尚未作知 36 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同出判决。签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天津公司未支付 3163.62 万元货款。中钢德远矿产品有限山煤国际能源集团天诉 2014 年 12 月 5 日，天津公司与中钢再生资源有限公 2,901.26 否目前本案一审未公司津有限公司讼司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售已开庭，尚未作知合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同出判决。签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天津公司未支付 2901.26 万元货款。浙江物产民用爆破器山煤国际能源集团晋上海同业煤化集诉 2014 年 3 月 3 日，晋中公司与浙江物产民用爆破器材 1,684.75 否本案一审判决未材专营有限公司中有限公司团有限公司讼专营有限公司签订《原料煤采购合同》，约定晋中公晋中公司败诉，知司向浙江物产公司采购主焦煤。合同签订后晋中公司晋中公司不服，支付 410 万元保证金，浙江物产公司交付货物并开具已上诉。目前二了发票，但晋中公司未支付剩余的 1684.75 万元货款。审已开庭，尚未另外，浙江物产公司与晋中公司签订合同系上海同业作出判决。集团及其关联公司指定业务，2014 年 2 月 20 日，上海同业集团与浙江物产公司签订《股权出质合同》将上海同业集团持有的上海闸北市高新小额贷款股份有限公司持有的股权为浙江物产公司可能形成的债权提供担保。上海生晶能源有限公山煤国际能源集团晋上海同业煤化集诉 2013 年 12 月 31 日，晋中公司与上海生晶能源有限公 9,566.55 否本案一审判决未司中有限公司团有限公司，上讼司签订《化工产品购销合同》，约定晋中公司向上海晋中公司败诉，知海坤朗国际贸易生晶公司采购蒽油，合同签订后，生晶公司向晋中公晋中公司不服，有限公司，上海司发货并开具发票，晋中公司出具《收货确认单》并已上诉。目前二同业鑫宝能源科支付 2380 万元货款，剩余 9566.55 万元货款未支付。审尚未开庭。技有限公司，上另外，上海同业煤化集团有限公司、上海坤朗国际贸海市国新物流有易有限公司、上海同业鑫宝能源科技有限公司、上海限公司，陈继国，市国新物流有限公司分别与上海生晶公司签订《保证庞芬芳，杨顺立合同》，陈继国、庞芬芳、杨顺立分别向上海生晶公司出具《保证函》，上述各方为上海生晶公司可能形成的债权提供担保。兖州煤业股份有限公山煤国际能源集团华诉 2014 年 1 月 1 月华东公司与兖州煤业公司签订《煤炭 3,996.94 否目前本案一审未 37 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告司东销售有限公司讼买卖合同》，约定华东公司向兖州煤业供货。合同签已开庭，尚未作知订后，兖州煤业向华东公司支付预付款，但华东公司出判决仅提供了部分煤炭，尚欠煤矿 3996.94 万元。中国民生银行股份有山煤国际能源集团秦诉 2013 年，秦皇岛公司与张家港保税区鑫东鸣贸易有限 8,000 3,644.78 本案一审判决未执行限公司总行皇岛有限公司讼公司签订《煤炭买卖合同》，约定秦皇岛公司向鑫东秦皇岛公司败知中，鸣公司供货。合同签订后，鑫东鸣公司向秦皇岛公司诉。剩余开出 1 亿元的商业承兑汇票。随后秦皇岛公司与民生执行银行总行、鑫东鸣公司签订《票据代理贴现合作协款为议》，约定秦皇岛公司委托鑫东鸣公司代理贴现，贴现款发放入秦皇岛公司账户。民生银行按约定支付了万元贴现款，但在汇票到期后，鑫东鸣公司仅归还民生银行 2000 万元，其余 8000 万元未能归还银行款项。中国农业银行股东有湖州富兴能源有限责湖州市农业生产诉秦皇岛公司与湖州富兴能源有限责任公司有业务往 2,100 86.30 本案一审、二审未执行限公司湖州城中支行任公司资料有限责任公讼来，尚欠富兴公司部分款项。2014 年 8 月，富兴公司均判决秦皇岛知中司，湖州华城资在未通知秦皇岛公司的情况下，利用对秦皇岛公司的公司败诉。产经营有限公应收账款向农业银行湖州城中支行办理了办理融资，司，恒源伟业集签订了《国内保理合同（有追索权）》，富兴公司伪团有限公司，山造秦皇岛公司签字及印章在农业银行发出的应收账煤国际能源集团款通知等函件中签字盖章，合同签订后农业银行发放秦皇岛有限公了贷款。由于富兴公司到期未能偿还农业银行的贷司，赵水芳款，加之富兴公司在农业银行的其他贷款也未能偿还，为此农业银行对富兴公司、秦皇岛公司等 6 名被告提起诉讼，要求富兴公司偿还本金 4000 万元及利息，其余除秦皇岛公司以外的被告承担保证责任或优先实现抵押物；要求秦皇岛公司清偿保理业务项下的本金 2100 万元、违约金、复利。山煤国际能源集团秦陕西省经济协作总公仲 2013 年 12 月，秦皇岛公司与陕西省经济协作总公司 2,600 否本案仲裁裁决未执行皇岛有限公司司裁签订一份《煤炭买卖合同》，约定秦皇岛公司向陕西秦皇岛公司胜知中经协公司采购煤炭。合同签订后，秦皇岛公司按约定诉。支付了预付款 2600 万元，但陕西经协公司未提供任何货物。平安银行股份有限公上海同业煤化集团有上海坤朗国际贸诉 2014 年 1 月，晋中公司与上海同业煤化集团有限公司 3,000 3350.12 本案一审判决未执行司上海分行限公司，山煤国际能源易有限公司，陈讼签订《煤焦油购销合同》，约定晋中公司向同业公司晋中公司败诉。知中 38 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告集团晋中有限公司继国，内蒙古中销售煤焦油。合同签后，同业公司向晋中公司开出执行阶段各方材高岭土有限公 3000 万元的商业承兑汇票。随后晋中公司与平安银行达成执行和解，司上海分行、同业公司签订《票据代理贴现合作协议》，目前正在执行约定晋中公司委托同业公司代理贴现，贴现款发放入和解中。晋中公司账户。同时上海坤朗国际贸易有限公司及陈继国为同业公司提供担保。平安银行按约定支付了贴现款，但在汇票到期后，同业公司及晋中公司未能归还银行款项。深圳市腾邦物流股份山煤国际能源集团吕仲 2013 年 7 月，吕梁公司与深圳市腾邦物流股份有限公 1,761.85 1,783.85 本案仲裁裁决未执行有限公司梁有限公司，华正顺通裁司、华正顺通（北京）物资贸易有限公司签订《三方吕梁公司败诉。知中（北京）物资贸易有限合作协议》，约定吕梁公司委托腾邦公司及华正公司公司以腾邦公司的名义将吕梁公司煤炭销售予中山火力发电有限公司。随后吕梁公司与华正公司签订买卖合同，华正公司与腾邦公司签订买卖合同，腾邦公司与中山火电公司签订买卖合同。合同签订后，腾邦公司向华正公司支付了预付款，华正公司向吕梁公司支付了预付款，由于吕梁公司仅供应了部分煤炭，为此腾邦公司对吕梁公司及华正公司申请仲裁，要求吕梁公司及华正公司偿还欠款 1761.85 万元及利息广东泰可能源有限公山煤国际能源集团吕诉 2014 年 6 月至 10 月，吕梁公司与泰可公司签订 3 份 810.16 540.77 本案一审、二审未执行司梁有限公司讼煤炭买卖合同》，合同签订后，泰可公司向吕梁公司均判决吕梁公知中支付了预付款，吕梁公司也供应了数列煤炭，但吕梁司败诉。公司认为泰可公司的剩余的 810.16 万元的预付款不足以再发运整列煤炭，泰可公司也未能再支付货款，因此吕梁公司也未发货。山煤国际能源集团山上海大定实业有限公上海竞帆海运有仲 2013 年 9 月，中泰公司与上海大定实业有限公司签订 2,368 否本案仲裁裁决未执行西中泰煤业有限公司司限公司裁《煤炭经营合作协议》，协议约定中泰公司提供站台、中泰公司胜诉。知中计划申报、收取站台租赁费等，大定公司负责组织货源、联系客户、依法自主经营、自负盈亏。合同签订后，中泰公司按照合同约定履行合同义务，但上海大定实业有限公司并未按照合同约定及时向中泰公司支付各项费用。截止到 2014 年 6 月，大定公司尚欠中泰公司租赁费及煤款 2368 万元。2014 年 9 月中泰 39 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告公司与大定公司签订《债权偿还协议书》，约定大定公司在 2014 年 12 月 31 日偿还全部欠款，并由上海竞帆海运有限公司作为抵押人将其所以的竞帆 6 号货船作为抵押物为大定公司的债务提供担保，但还款期限届满仍未能偿还欠款。广东晟戎能源有限公山煤国际能源集团长诉 2013 年 5 月，长治公司与广东晟戎能源有限公司签订 2,000 411.05 本案一审判决未执行司治有限公司讼买卖合同，约定长治公司向广东晟戎公司供货。合同长治公司败诉知中签订后，广东晟戎公司支付货款 2000 万元，但长治公司未能及时履行供货义务。河北省地方煤炭工业山煤国际能源集团长仲 2012 年 9 月，长治公司与河北省地方煤炭工业公司签 1,212.13 1084.98 本案仲裁裁决未执行公司治有限公司裁订《精煤采购合同》，约定长治公司向河北地煤公司长治公司败诉知中供煤。合同签订后河北地煤公司向长治公司支付了预付款，长治公司仅提供部分货物，剩余价值 1212.13 万元的货物未供货。山西左权宏远新能源山西煤炭进出口集团诉 2009 年，山西左权宏远新能源投资有限公司的矿井被 3,491.25 663.34 本案一审判决未投资有限公司左权宏远煤业有限公讼山西煤炭进出口集团有限公司作为整合主体进行整宏远煤业败诉，知司合，随后按照整合协议，双方共同出资设立了山西煤宏远煤业不服，炭进出口集团左权宏远煤业有限公司。根据当时煤矿已上诉。目前二企业兼并重组政策，宏远煤业作为保留矿井还需对关审暂未开庭。闭矿井山西左权寒旺煤业有限公司进行整合，因当时宏远煤业暂未登记成立，因此由山煤集团与寒旺煤业签订资产转让协议，约定由宏远煤业以 11275 万元的价格收购寒旺煤业资产，且须先行支付 9975 万元。鉴于宏远煤业未成立，因此该收购款由宏远新能源按股比垫付 35%（3491.25 万元），由山煤集团按股比垫付 65%（6483.75 万元），并约定待宏远煤业成立后返还股东垫付款。山煤集团将应支付宏远新能源公司的整合款中的 3491.25 万元直接支付至寒旺煤业，最终形成宏远煤业对宏远新能源公司欠款 3491.25 万元。 (三) 其他说明 □适用 √不适用 40 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司下属个别贸易公司由于经营陷入困境，本年度发生大额亏损，部分已资不抵债，导致上述公司没有及时履行生效判决的能力，公司将积极推动涉诉公司加大债权清收力度，妥善解决相关问题。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用 41 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引 2016 年度日常关联交易详见公司于 2017 年 3 月 31 日披露于上海证券交易所网站的《山煤国际能源集团股份有限公司关于 2016 年度日常关联交易执行情况和 2017 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号临 2017-018）说明：公司报告期内与日常经营相关的关联交易，均为公司正常生产经营需要，关联交易遵循了公开、公平、公正原则，交易事项定价公允，符合公司和全体股东的最大利益，未损害公司及中小股东利益，不影响公司的独立性。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项不适用 42 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引 2016 年度控股股东及其他关联方债权债务往来详见公司于 2017 年 3 月 31 日披露于上海证券交易所网站的《山煤国际能源集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》说明：公司控股股东山煤集团向我公司提供的资金属流动资金拆借，与其他关联方债权债务均由经营业务形成，对公司经营成果及债务状况未产生重大影响。 43 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币托管资产涉托管托管收益确托管收益对是否关关联委托方名称受托方名称托管资产情况托管起始日托管终止日及金额收益定依据公司影响联交易关系山西煤炭进出口山煤国际能源集大同市晶海达有限 2015-1-1 2018-12-31 0 双方协定无是母公司集团有限公司团股份有限公司公司山煤投资集团有山煤国际能源集山煤大同口泉出口 2015-1-1 2018-12-31 0 双方协定无是母公司的全限公司团股份有限公司煤发运站资子公司山西煤炭进出口山煤国际能源集山煤集团临汾临北 2015-1-1 2018-12-31 0 双方协定无是母公司集团有限公司团股份有限公司煤焦集运有限公司山煤投资集团有山煤国际能源集吕梁晋煜仓储有限 2015-1-1 2018-12-31 0 双方协定无是母公司的全限公司团股份有限公司公司资子公司 44 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告托管情况说明托管费用充分考虑绩效管理的原则予以确定:（1）若晶海达、临北、口泉、晋煜四家被托管单位年度经营亏损或持平，则不收取托管费；（2）若以上四家单位年度经营为盈利，则净利润 100 万元（含 100 万元）以下，按照净利润的 8%收取托管费；100 万-500 万元（含 500 万元）的部分，按该部分的 5%收取托管费；500-1000 万元（含 1000 万元）的部分，按该部分的 3%收取托管费，1000 万元以上的部分，按该部分的 2%收取托管费。 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币租赁资产租赁资产租赁收益确租赁收益对是否关出租方名称租赁方名称租赁起始日租赁终止日租赁收益定依据公司影响联交易关联关系情况涉及金额山西煤炭进出口山煤国际能源集办公楼 2016-1-1 2016-12-31 12,253,349.59 双方协定无是母公司集团有限公司团股份有限公司 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与担保发生日担保是否担保担保担保是否逾担保逾期金是否存在反是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额期(协议签担保类型已经履行起始日到期日期额担保联方担保关系的关系署日) 完毕山煤国际全资子公广州大优 21,955.26 2014-6-18 2014-6-18 2015-6-17 连带责任否是 21,955.26 否否 45 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告能源集团司煤炭销售担保华南有限有限公司公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 21,955.26 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 21,955.26 公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 163,390.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 554,010.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 575,965.26 担保总额占公司净资产的比例(%) 143.29 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 432,620.00 （D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 348,010.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 780,630.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明广州大优煤炭销售有限公司于2014年6月18日与光大银行广州分行签订流动资金贷款合同，借款金额为219,552,625.84元，贷款期限自2014年9月17日至2015年9月16日。华南公司及珠水能源集团有限公司、广东大华能源有限公司、运城市珠水国际大酒店有限公司、山西珠水房地产开发有限公司、李冰洁、李晨为该贷款提供连带责任保证担保。广州大优煤炭销售有限公司于2014年12月起开始欠息，光大银行广州分行于2015年4月起诉大优公司及担保公司偿还贷款本金及利息。案件一审判决广州大优煤炭销售有限公司败诉，华南公司及其余被告承担连带清偿责任，华南公司对一审判决不服，已提起上诉，目前二审尚未开庭。 46 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币是否计提是关是否委托理财委托理财委托理财起始委托理财终止实际收回本金实际获得收经过减值否联受托人报酬确定方式关联产品类型金额日期日期金额益法定准备涉关交易程序金额诉系中国银行大同新南支行银行理财 4,000,000 2015年1月5日 2016年4月30日保本浮动收益 4,000,000 262,180.96 是否否合计 / 4,000,000 / / / 4,000,000 262,180.96 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）委托理财的情况说明报告期内，本公司下属全资子公司山煤国际能源集团山西中泰煤业有限公司利用自有资金购买银行理财产品，主要以保本浮动收益型为主，风险水平相对较低，且本金已收回。2017年度，本公司暂无理财计划。 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 47 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司在秉承健康、稳定、持续发展的同时，始终坚持“股东受益、员工成长、客户满意、政府放心，促进经济发展、社会和谐”的社会责任观；提出“打造创新山煤、绿色山煤、幸福山煤、百年山煤”的战略愿景；努力加强基础管理，保障优质能源供应，不断适应市场变化，优化产业结构升级，强化安全监督检查，提高全员安全意识，引领科学技术创新，完善客户服务体验，实施矿山综合治理，保护恢复生态环境，科学节约利用资源，发展低碳绿色经济，热心社会公益事业，促进员工职业成长，勇于承担社会责任，不断回馈经济民生。被中国证监会山西监管局、山西省上市公司协会、山西省证券业协会、山西省期货业协会联合授予“山西资本市场社会责任优秀单位”、“山西资本市场投资者关系管理优秀单位”荣誉称号。一、安全生产公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，多措并举，建立健全“责任落实、基础扎实、投入到位、管理规范”的安全保障体系，细化分解安全目标责任书，强化安全考核，严肃责任追究，实行绩效考核安全一票否决制；严格落实年度安全培训计划，将应急处置能力和突发事故自救作为培训重点；推行班组安全风险评估和预知预控管理，建立班组信息化综合管理平台；加大科技攻关能力，优化安全系统设计，持续推进关键技术研发，增强科技安保能力；通过从上而下层层传递安全责任，传导压力，形成了上下联动，齐抓共管安全生产工作的局面。二、环境保护公司不断推动环境保护工作规范运行，高度重视矿山废水所造成的危害，积极采取各种有效措施和方法，严格控制废水排放，加强矿井废水处理能力，减少废水对周围环境的污染；严格贯彻《大气污染防治行动计划》，加强大气污染物排放治理工作，坚决淘汰影响大气质量的落后设备和工艺，有效提高节能减排的效率，严格做到达标排放；坚持开展防风固山、水源保护、复垦绿化工作，不断加快矿山生态修复步伐，努力为改善矿区生态环境和当地生态文明建设做出应有贡献。三、节能减排公司紧紧围绕“十三五”总体规划和年度目标任务，大力发展循环经济，促进经济与资源、环境的协调发展，强化节能措施、降低能源消耗，通过不断加强节能监督，积极推广高新及先进适用技术，促进能源利用向高效化、清洁化方向发展，积极构建资源节约、环境友好的生产方式和消费模式。公司还积极倡导绿色办公，推行无纸化办公，在全集团应用办公自动化系统、视频会议系统，有效地降低能量消耗和环境污染，实现了办公室的“节能减排”。四、科技创新 48 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告公司坚持不懈推动管理创新，以改革促发展，靠创新增动力，通过将精益化管理和管理会计创造性的结合，优化了公司流程再造、精益组织管理、供应链管理、质量管理、人才管理等，用最小的投入实现了企业效益最大化，进而推进管理不断创新，达到向管理要效益的目的。公司积极探索建立适应市场需求和具有山煤国际特色的技术创新体系，在煤矿采掘技术、工艺和安全装备上力求创新，着重解决煤矿防治水、瓦斯治理、提升运输、单产单进提升、“三下开采”等关键问题，解放生产力，推动传统产业升级。五、员工福祉公司秉承“以人为本”的管理理念，不断建立健全员工保障制度，维护员工合法权益，为在岗员工足额缴纳各项法定社会保险与福利，约定员工工资总体水平及增长幅度，使员工收入与企业发展有机结合起来，让全体员工共享企业改革发展成果，保障员工的收入水平。公司还高度重视员工的职业发展，全面实施人才强企战略，通过开展突出贡献人才评选工作，建立专业技术与管理岗位“双通道”，建立集团首席工程师和技术专家制度，进一步提高科技人才的福利待遇和政治待遇。公司非常关心员工身心安全健康，努力为员工提供良好的工作环境和安全、卫生的作业条件，组织员工定期健康体检，实施员工健康计划，提供工作餐补助、劳保用品、带薪年假等福利，不断提升员工安全健康管理和职业病防控水平。六、社区公益公司将参与和支持社区建设作为公司履行社会责任、创造企业发展良好环境的重要内容，以和谐社区建设为契机，积极开展特色工作，实现公司与社区的和谐共荣，共同发展。公司成立了社区志愿者服务队，号召公司党员干部积极投身志愿者服务活动，通过组织“凝聚党旗下、奉献在社区”义务劳动等活动，为当地社区营造出干净明亮的居住环境，获得了社区居民的极大称赞，为企业发展创造了更加和谐有利的生存环境。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 49 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 66,201 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 61,820 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 50 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持质押或冻结情况有有限售股东名称报告期内增比例股东期末持股数量条股份（全称）减 (%) 件数量性质股状态份数量山西煤炭进出口集团有限公司 0 1,138,532,430 57.43 0 质押 523,800,000 国有法人中国证券金融股份有限公司 0 38,060,171 1.92 0 未知国有法人中央汇金资产管理有限责任公司 0 21,215,800 1.07 0 未知国有法人交通银行－华安宝利配置证券投 12,000,000 12,000,000 0.61 0 未知未知资基金李军 11,800,000 11,800,000 0.60 0 未知境内自然人张淑青 10,800,000 10,800,000 0.54 0 未知境内自然人许昌均 10,800,000 10,800,000 0.54 0 未知境内自然人上海晨燕资产管理中心（有限合 8,807,421 8,807,421 0.44 0 未知未知伙）－晨燕 2 号证券投资基金上海宽奇资产管理合伙企业（有 7,223,890 7,223,890 0.36 0 未知限合伙）－宽奇精选 1 号证券投未知资基金袁卫平 7,000,000 7,000,000 0.35 0 未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量山西煤炭进出口集团有限公司 1,138,532,430 人民币普通股 1,138,532,430 中国证券金融股份有限公司 38,060,171 人民币普通股 38,060,171 中央汇金资产管理有限责任公司 21,215,800 人民币普通股 21,215,800 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 12,000,000 人民币普通股 12,000,000 李军 11,800,000 人民币普通股 11,800,000 张淑青 10,800,000 人民币普通股 10,800,000 许昌均 10,800,000 人民币普通股 10,800,000 上海晨燕资产管理中心（有限合伙）－晨燕 2 8,807,421 8,807,421 人民币普通股号证券投资基金上海宽奇资产管理合伙企业（有限合伙）－宽 7,223,890 7,223,890 人民币普通股奇精选 1 号证券投资基金袁卫平 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》所规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明未涉及前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 51 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称山西煤炭进出口集团有限公司单位负责人或法定代表人赵建泽成立日期 1981 年 5 月 9 日主要经营业务煤炭、焦炭及副产品的出口业务；自营和代理除国家组织统一经营以外的商品和技术进出口业务；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易和转口贸易；投资兴办煤炭、焦炭生产企业；外事咨询服务；房地产开发；批发零售日用百货、建材；酒店管理、住宿、餐饮服务、自有房屋租赁、会展会务服务、汽车租赁、保健、美容美发（只限分支机构经营）。煤炭、焦炭销售。报告期内控股和参股的其他境内外未涉及上市公司的股权情况其他情况说明未涉及 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称山西省人民政府国有资产监督管理委员会其他情况说明山西省人民政府国有资产监督管理委员会为山西省人民政 52 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告府直属正厅级特设机构，由省人民政府授权并代表其履行出资人职责。 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 53 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内是否年度从公司获在公内股增减年初持年末持得的税前司关姓名职务(注) 性别年龄任期起始日期任期终止日期份增变动股数股数报酬总额联方减变原因（万元）获取动量报酬赵建泽董事长男 53 2015 年 12 月 2 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是苏清政副董事长男 59 2012 年 7 月 12 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是宫来喜董事男 57 2009 年 11 月 13 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是杨培雄董事男 48 2009 年 11 月 13 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是戎爱国董事男 57 2016 年 1 月 27 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是苏新强董事男 49 2017 年 1 月 17 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是兰海奎董事、总经理男 49 2016 年 2 月 26 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 22.90 否辛茂荀独立董事男 59 2013 年 9 月 24 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 6 否王宝英独立董事男 48 2015 年 1 月 5 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 6 否李端生独立董事男 59 2016 年 1 月 27 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 6 否孙水泉独立董事男 52 2016 年 1 月 27 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 6 否王雁琳监事会主席女 53 2013 年 1 月 23 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是乔春光监事男 57 2009 年 11 月 13 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是李苏龙监事男 53 2009 年 11 月 13 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是苏贵春监事男 47 2014 年 5 月 30 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是孙亚明职工监事男 49 2013 年 1 月 6 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是曹文海职工监事男 45 2013 年 1 月 6 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是张瑞波职工监事女 48 2013 年 1 月 6 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 是 54 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告焦亚东常务副总经理男 51 2016 年 4 月 27 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 15.29 否马凌云董事会秘书女 41 2014 年 4 月 11 日 2019 年 1 月 27 日 37,500 37,500 0 24.10 否郝小平副总经理男 53 2016 年 4 月 27 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 13.22 否刘奇副总经理男 36 2016 年 10 月 12 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 6.36 否吴志杰财务总监男 51 2016 年 12 月 30 日 2019 年 1 月 27 日 0 0 0 否赵戌林董事男 60 2009 年 11 月 13 日 2016 年 1 月 27 日 0 0 0 是王松涛董事、总经理男 47 2013 年 1 月 23 日 2016 年 2 月 25 日 0 0 0 2.59 否康真如董事女 51 2009 年 11 月 13 日 2016 年 12 月 30 日 0 0 0 是张光文财务总监女 48 2016 年 4 月 27 日 2016 年 12 月 30 日 0 0 0 15.29 否张宏久独立董事男 63 2009 年 11 月 13 日 2016 年 1 月 27 日 0 0 0 否李玉敏独立董事男 59 2009 年 11 月 13 日 2016 年 1 月 27 日 0 0 0 否王银定常务副总经理男 54 2013 年 1 月 23 日 2016 年 4 月 27 日 0 0 0 11.00 否王靖春副总经理男 46 2009 年 11 月 19 日 2016 年 4 月 27 日 0 0 0 10.88 否王军惠副总经理男 50 2009 年 11 月 19 日 2016 年 4 月 27 日 0 0 0 10.98 否张旭东副总经理男 46 2010 年 4 月 7 日 2016 年 4 月 27 日 0 0 0 10.88 否王瑞增副总经理男 49 2009 年 11 月 19 日 2016 年 4 月 27 日 0 0 0 10.89 否合计 / / / / / 37,500 37,500 / 178.38 / 姓名主要工作经历赵建泽 2006.12—2014.01 任山西建筑工程（集团）总公司副董事长、党委书记；2014.01—2015.11 任山西焦煤集团公司董事、副总经理、总会计师；2015.11 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事长、党委书记。2015.12 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事长。苏清政 2007.06—2012.06 任晋城无烟煤集团董事、党委委员、副总经理；2012.06 至今任山西煤炭进出口集团有限公司副董事长、总经理， 2012.07.12 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副董事长。宫来喜 2006.03—2009.05 任山西焦煤集团西山白家庄矿业有限责任公司董事长、总经理、党委委员；2009.05 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事、副总经理、党委委员；2009.11 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事。杨培雄 2008.04—2009.05 任山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理；2009.05 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事、总会计师；2009.11 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事。戎爱国 2010.03-2013.04 任山西省委组织部研究室主任；2013.04-2014.03 任山西省委组织部干部教育处处长；2014.03 至今任山西煤炭进出口集团有限公司党委委员、党委副书记；2016.01 至今任山煤国际董事。苏新强 2009.09-2016.12 历任山西焦煤集团公司法律事务部副部长、部长； 2016.12 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总法律顾问；2017.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事。 55 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告兰海奎 2011.05—2012.03 任阳煤集团晋北煤矿管理公司党组成员、副总经理、调度室调度长；2012.03—2012.12 任山西焦煤集团公司对外事务部常务副部长、山西焦煤交通能源投资有限公司总经理；2012.12—2013.06 任山西焦煤运城盐化集团公司董事、党委副书记、纪委书记，南风化工集团股份有限责任公司党委副书记、纪委书记；2013.06—2016.02 任山西焦煤集团国际贸易公司副董事长、党委副书记、总经理兼采购中心常务副主任、党委委员；2016.02 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理；2016.02 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事、总经理、党委书记。辛茂荀 2011.03-2013.09 任山西财经大学 MBA 教育学院院长、教授；2013.09 至今任山西财经大学会计学院教授；2013.09 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事；2012.08 至今任英洛华科技股份有限公司独立董事；2013.06 至今任山西美锦能源股份有限公司独立董事； 2015.06 至今任山西通宝能源股份有限公司独立董事。王宝英 2003.09 至今任中北大学经济与管理学院副教授；2014.04 至今任山西美锦能源能源股份有限公司独立董事；2015.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事。李端生 2001-2013.05 任山西财经大学会计学院院长；2013.05 至今任山西财经大学教授，博士生导师。2011.05 至今任山西西山煤电股份有限公司独立董事；2014.12 至今任大同煤业股份有限公司独立董事；2016.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事；2016.03 至今任阳煤化工股份有限公司独立董事；2016.10 至今任山西太钢不锈钢股份有限公司独立董事。孙水泉 1995 年至今在山西恒一律师事务所执业，主要从事证券法律业务，现为山西省律师协会会员，太原仲裁委员会仲裁员。2015.05 至今任大同煤业股份有限公司独立董事；2016.03 至今任阳煤化工股份有份有限公司独立董事；2016.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事。王雁琳 2008.04 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事、工会主席、党委委员；2009.11—2013.01 任山煤国际能源集团股份有限公司董事； 2013.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事会主席。乔春光 2008.04 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事、副总经理、党委委员；2009.11 至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事。李苏龙 2008.11—2009.05 任晋城煤业集团副总工程师兼人力资源管理中心主任；2009.05 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总工程师、党委委员；2009.11 至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事。苏贵春 2008.03-2009.05 任中泰煤业有限公司副经理；2009.05—2014.04 任山西铺龙湾煤业有限公司董事长；2014.04 至今任山西煤炭进出口集团有限公司副总经理；2014.05 至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事。孙亚明 2007.03-2010.03 任山西煤炭进出口公司天津有限公司经理兼党总支书记；2010.03 至今任山煤国际能源集团秦皇岛有限公司经理； 2012.12 至今任山煤国际能源集团秦皇岛有限公司党支部书记；2013.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司职工监事。曹文海 2009.05-2010.03 任山煤国际能源集团大同有限公司副经理；2010.03 至今任山煤国际能源集团华远有限公司经理；2012.12 至今任山煤国际能源集团华远有限公司执行董事；2013.06 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理；2013.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司职工监事。张瑞波 2006.04 至今任山煤国际能源集团辰天国贸有限公司党支部书记；2012.12 至今任山煤国际能源集团辰天国贸有限公司经理；2013.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司职工监事。焦亚东 2010.03-2015.10 任山煤国际能源集团临汾有限公司董事长、总经理；2012.12 至今兼任山煤国际能源集团临汾有限公司党总支书记； 56 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 2015.10-2016.04 任山煤国际能源集团临汾有限公司执行董事、总经理；2016.04 任山煤国际能源集团股份有限公司常务副总经理。马凌云 2006.01—2009.05 任山西煤炭进出口集团有限公司信息中心副主任；2009.05—2010.04 任山西煤炭进出口集团有限公司董事会办公室主任兼信息中心主任；2010.04—2014.04 任山西煤炭进出口集团有限公司董事会办公室主任、机关一支部书记；2014.04-2016.10 任山煤国际能源集团股份有限公司董事会秘书兼证券事务部部长；2016.10 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事会秘书。郝小平 2011.01-2012.08 任山煤国际能源集团股份有限公司资金结算部部长；2012.09-2012.12 任山煤国际能源集团销售有限公司副经理； 2013.01-2016.04 任山煤国际能源集团股份有限公司财务部部长；2016.04 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理。刘奇 2011.01-2012.06 任山西焦煤国际发展公司能源分公司副经理； 2012.06-2015.04 任山西焦煤国际发展公司矿产经销部部长； 2015.04-2016.06 任山西焦煤国际发展公司煤焦经销部部长 2016.10 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理。吴志杰 2010.05-2012.02 任霍州煤电集团晋北汾源煤业公司副总经理兼总会计师；2012.02-2013.06 任霍州煤电集团晋北能化公司副总经理兼总会计师；2013.06-2016.03 任霍州煤电集团投资证券部部长；2016.03 任山煤集团煤业管理公司总会计师；2016.12 至今任山煤国际能源集团股份有限公司财务总监其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期赵建泽山西煤炭进出口集团有限公司董事长、党委书记 2015 年 11 月 13 日 / 苏清政山西煤炭进出口集团有限公司副董事长、总经理 2012 年 6 月 30 日 / 乔春光山西煤炭进出口集团有限公司董事、副总经理、党委委员 2008 年 4 月 1 日 / 王雁琳山西煤炭进出口集团有限公司董事、工会主席、党委委员 2008 年 4 月 1 日 / 宫来喜山西煤炭进出口集团有限公司董事、副总经理、党委委员 2009 年 5 月 1 日 / 李苏龙山西煤炭进出口集团有限公司总工程师、党委委员 2009 年 5 月 1 日 / 王松涛山西煤炭进出口集团有限公司副总经理 2009 年 5 月 1 日 / 杨培雄山西煤炭进出口集团有限公司董事、总会计师 2009 年 5 月 1 日 / 57 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告戎爱国山西煤炭进出口集团有限公司党委副书记 2014 年 3 月 1 日 / 苏贵春山西煤炭进出口集团有限公司副总经理 2014 年 4 月 1 日 / 苏新强山西煤炭进出口集团有限公司总法律顾问 2016 年 12 月 15 日 / 曹文海山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理 2013 年 6 月 8 日 / 兰海奎山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理 2016 年 2 月 25 日 / 赵戌林山西煤炭进出口集团有限公司督导组组长 2016 年 4 月 25 日 / 康真如山西煤炭进出口集团有限公司督导组副组长 2016 年 12 月 15 日 / (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期曹文海山煤国际能源集团华远有限公司执行董事、经理 2010 年 3 月 27 日 / 孙亚明山煤国际能源集团秦皇岛有限公司董事长、经理、书记 2010 年 3 月 27 日 / 张瑞波山煤国际能源集团辰天国贸有限公司执行董事、经理 2012 年 12 月 31 日 / 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事（含独立董事）的报酬由董事会薪酬委员会拟定，经董事会审议通过后，报股东大会批准；监事的报酬由监事会拟定并审议通过后，报股东大会批准；高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会拟定，报董事会审议批准。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司现任董事的报酬根据公司第六届董事会第四次会议通过的《关于董事津贴的议案》确定，公司独立董事的津贴为每人每年 6 万元人民币（含税），公司其他董事如在公司任其他职务，按照所在岗位予以支付，如不在公司任其他职务，则不予支付专门的董事报酬；现任监事的报酬根据公司第五届监事会第二次会议通过的《关于监事津贴的议案》确定，公司监事如在公司任其他职务，按照所在岗位予以支付，如不在公司任其他职务，则不予支付专门的监事报酬；现任高级管理人员的报酬根据公司第四届董事会第三次会议通过的《高级管理人员薪酬方案》确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况见上表（一）况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 178.38 获得的报酬合计 58 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因戎爱国董事选举换届选举赵戌林董事离任换届选举兰海奎董事、总经理选举股东大会选举王松涛董事、总经理离任工作原因苏新强董事选举股东大会选举康真如董事离任工作原因李端生独立董事选举换届选举孙水泉独立董事选举换届选举张宏久独立董事离任换届选举李玉敏独立董事离任换届选举焦亚东常务副总经理聘任经营层换届郝小平副总经理聘任经营层换届刘奇副总经理聘任增补吴志杰财务总监聘任增补张光文财务总监解聘个人原因王银定常务副总经理解聘经营层换届王靖春副总经理解聘经营层换届王军惠副总经理解聘经营层换届张旭东副总经理解聘经营层换届王瑞增副总经理解聘经营层换届五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 59 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 15,256 在职员工的数量合计 15,376 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 9,035 销售人员技术人员财务人员行政人员 3,380 其他人员 1,244 合计 15,376 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科 1,153 专科 2,023 中专、高中 1,807 初中及以下 10,329 合计 15,376 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司实行员工工资集体协商和工资集体合同年度签订制度，年度工资集体合同须经公司与工会代表平等协商形成，并须经过公司职工代表大会表决通过，由山西省人社厅审查同意后生效实施。公司薪酬政策遵循以下原则： 1、效率与公平并重的原则。薪酬分配依据岗位、能力、工作业绩及行业薪酬水平，以岗定薪、薪随岗变、按绩取酬。 2、激励性原则。通过薪酬、绩效管理，使员工的收入与公司的业绩和个人业绩紧密结合，激发员工积极性、创造性。 3、竞争性原则。在考虑公司经济效益的同时，充分考虑市场和行业薪酬水平，努力使公司员工的薪酬水平在同行业中具有竞争力。 (三) 培训计划 √适用 □不适用公司 2017 年预计完成培训 30214 人次，其中计划采取内部培训方式培养 26381 人次，计划采取外部培训方式培养 2683 人次，计划采取内部培训与外部培训相结合方式培养 1150 人次。主要工作任务包括： 60 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1、开展企业文化培训，通过培训激发全体员工的自豪感和责任感，培育企业团队精神，引导员工共同遵守企业的价值观念和行为准则。牢固树立“用文化管企业、以文化兴企业”的理念，努力用先进的企业文化推动企业改革发展，提高企业的软实力、形象力和核心竞争力，从而助推企业实现跨越发展的战略目标。 2、加强各级各类干部的教育培训，通过开展中层管理人员素质能力提升轮训、关键岗位人员针对性培训、后备干部培训、党务干部专项培训，全面提升公司干部队伍决策能力、执行能力、创新变革能力、法律风险防范以及驾驭复杂局面能力，打造一支懂经营、善管理、素质高、专业强、能担当的干部队伍，以适应公司改革创新、转型发展的需要。 3、实施全员素质提升工程，重点围绕职业意识、职业心态、职业道德和职业技能等相关内容进行培训，使员工树立正确的人生观、价值观和职业观，提高员工的规矩意识、大局意识、服务意识和责任担当意识，构筑公司人才优势。 4、加强安全培训，按照“管行业必须管安全，管业务必须管安全，管生产必须管安全”的要求，强化红线意识，落实安全责任，加强安全基本知识的宣传教育培训，将培训经费的重点倾向基层一线，做到基层一线员工必须掌握安全相关知识。 5、加强科技创新能力培训，与各大科研院所紧密合作，通过积极选派相关专业技术人员参加技术改造、科研攻关以及新技术、新设备的运用等培训，培养专业技术人员的创新能力和新技术应用能力，提高公司科技创新实力。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用自 2009 年完成重大资产重组以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会等监管部门的有关规定以及《上市公司治理法则》和《上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善企业法人治理结构，规范公司运作，维护投资者的合法权益，确保国有资产的保值增值，以透明充分的信息披露、良好互动的投资者关系，严格有效的内部控制和风险控制体系，形成了良好的内部控制环境。目前，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的相关规定。（一）完善法人治理结构 61 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1、关于股东和股东大会公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定履行股东大会职责，规范股东大会的召集、通知、召开和决策程序，程序公开透明、决策公平公正，确保股东享有的知情权和参与决定权。 2、关于董事和董事会公司董事会成员共 11 人，其中独立董事 4 人，符合法律规定。公司全体董事以认真勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权利和职责，积极开展董事会工作，认真参加董事会会议。独立董事均能独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人的影响，对重大事项独立发表意见。公司董事会下设各专业委员，在公司重大决策中发挥了积极的作用。 3、关于监事和监事会公司监事会成员共 7 人，其中职工监事 3 人，符合法律规定。公司全体监事根据《公司章程》赋予的权利和职责，对公司经营决策、关联交易、公司财务的依法运作情况和董事、高管人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督，切实维护了公司及股东的合法权益。 4、关于公司和控股股东公司与控股股东在人员、资产、机构、业务和财务等方面均保持独立性、不依赖于控股股东及其关联企业，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司各项重大决策均经董事会或股东大会审议通过后执行，关联交易行为发生合理，定价公平公正，对重大关联交易进行了完整及时准确的披露。 (二) 规范运作与制度建设公司通过加强董事、监事和高级管理人员及其他相关人员的培训学习，增强规范运作意识，提高规范运作水平；通过全面梳理优化工作流程，建立系统、科学、实用的标准和制度体系，增强公司协调能力和全面管控能力，推动公司更加高效、有序、健康发展。报告期内，公司下发了《控股子公司股东会、董事会及监事会规范运作指导意见（试行）》，督促所属公司尽快召开股东会、董事会及监事会，完善法人治理结构，健全公司内部运行机制，切实发挥股东会、董事会及监事会的经营决策、监督管理和风险防范功能，使各级控股子公司的公司治理得到进一步规范和加强。（三）内部控制与风险管理公司按照《山煤国际能源集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案》的安排部署，在全公司范围内全面启动了内部控制规范体系建设工作，确立了以全面风险管理为基础，以管理能力提升为目的，涵盖 18 个配套应用指引和公司生产经营发展各个方面风险的全面内部控制体系。公司建立了包括董事会、经理层、风险防控部、职能业务部门、所属各单位及审计部为核心的风险管理组织体系，紧紧围绕公司总体发展目标，通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风险识别、评估、应对、报告、监督等工作流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系。（四）依法治企与廉洁自律公司根据山西省国资委关于落实省属企业法制工作三年目标的要求，通过制度完善修订、规范工作流程、强化队伍管理等措施，健全了合同管理、重大法律事项管理、诉讼仲裁案件管理， 62 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告建立了较为完备的法律工作体系。目前，公司法律事务工作已涵盖合同管理、项目投资、融资租赁担保、资源整合、工商事务、案件纠纷处理等领域。公司高度重视党员领导干部的廉洁自律教育，通过组织党员领导干部开展廉洁征文、建立廉政档案、观看警示教育片、阅读反腐倡廉相关书籍、学唱廉政歌曲、参观廉政教育基地、发送廉政短信等一系列活动，深入推进惩防体系建设，使党员干部廉洁自律的思想基础更加扎实，思想作风明显改进，工作效率得到提高，干部员工的工作状态大有转变。公司还通过开展效能监察，不仅规范了工作程序，实现了阳光操作，最大限度地减少了违规违纪问题的发生。（五）信息披露与内幕信息管理公司严格按照法律法规及公司章程规定的信息披露内容及格式要求，真实、准确、及时的做好定期和重大事项公告的对外披露工作，充分保障投资者获得信息的权利，确保所有股东有平等的机会获得信息。为进一步规范内幕信息管理行为，加强内幕信息保密制度，维护公司信息披露的公开，保护投资者的合法权益，根据证监会《关于上市公司建立内幕信息人登记管理制度的规定》，公司第四届董事会第二十七次会议对《公司内幕信息知情人登记制度》进行修订。报告期内，所有涉及的敏感性信息披露和重大内幕信息，公司严格按照内幕信息知情人管理制度，按要求填报《公司内幕信息知情人登记表》，并及时报备交易所和山西证监局，公司未发现内幕信息知情人违反制度的行为。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 第一次临时股东会 2016-1-27 http://www.sse.com.cn 2016-1-28 2016 第二次临时股东会 2016-3-10 http://www.sse.com.cn 2016-3-11 2015 年年度股东大会 2016-6-20 http://www.sse.com.cn 2016-6-21 2016 第三次临时股东会 2016-9-29 http://www.sse.com.cn 2016-9-30 2016 第四次临时股东会 2016-10-28 http://www.sse.com.cn 2016-10-29 2016 第五次临时股东会 2016-12-16 http://www.sse.com.cn 2016-12-17 股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数 63 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告赵建泽否 16 16 3 0 0 否苏清政否 16 15 3 1 0 否宫来喜否 16 15 3 1 0 否杨培雄否 16 14 3 2 0 否戎爱国否 15 14 3 1 0 否苏新强否 0 0 0 0 0 否兰海奎否 12 12 3 0 0 否辛茂荀是 16 16 3 0 0 否王宝英是 16 15 3 1 0 否李端生是 15 15 3 0 0 否孙水泉是 15 14 3 1 0 否王松涛否 1 1 1 0 0 否赵戌林否 1 1 1 0 0 否康真如否 15 15 3 0 0 否张宏久是 1 1 1 0 0 否李玉敏是 1 1 1 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 64 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告报告期内，公司在激励约束机制的建设方面，主要是通过对高级管理人员的绩效考核来实现。通过短期和长期激励相结合、个人和团队利益相平衡的原则。根据公司完成董事会经营目标情况和综合考核结果来确定高管薪酬。公司今后在激励约束机制方面会随着公司的发展而更加建立健全。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司《2016 年度内部控制自我评估报告》的具体内容详见本公司于 2017 年 3 月 31 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 65 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告信会师报字[2017]第 ZK10028 号山煤国际能源集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： 1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 66 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。四、强调事项我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、（二）或有事项所述，山煤煤炭进出口有限公司发生诉讼，山煤国际能源集团华南有限公司对外提供担保及其诉讼，其最终影响具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：肖勇中国上海中国注册会计师：杨建利二〇一七年三月二十九日 67 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 山煤国际能源集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 (一) 5,696,401,278.71 6,260,723,184.23 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 (二) 损益的金融资产衍生金融资产 (三) 应收票据 (四) 1,819,003,112.53 800,273,544.61 应收账款 (五) 5,341,069,600.11 6,605,815,807.67 预付款项 (六) 4,143,407,511.62 6,122,956,445.58 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 (七) 应收股利 (八) 其他应收款 (九) 1,840,329,311.44 4,129,126,719.08 买入返售金融资产存货 (十) 2,076,233,588.51 2,731,737,213.66 划分为持有待售的资产 (十一) 一年内到期的非流动资产 (十二) 其他流动资产 (十三) 130,771,256.90 181,711,117.23 流动资产合计 21,047,215,659.82 26,832,344,032.06 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 (十四) 417,599,404.51 114,664,729.51 持有至到期投资 (十五) 长期应收款 (十六) 70,600,000.00 57,000,000.00 长期股权投资 (十七) 10,101,042.81 15,089,265.65 投资性房地产 (十八) 1,179,135.17 1,179,575.93 固定资产 (十九) 10,530,737,952.51 10,265,140,280.49 在建工程 (二十) 6,092,103,852.75 6,252,102,916.28 工程物资 (二一) 48,688,171.42 58,762,316.51 固定资产清理 (二二) 3,463,896.86 12,442,708.31 生产性生物资产 (二三) 油气资产 (二四) 无形资产 (二五) 6,260,869,203.87 6,491,076,877.98 开发支出 (二六) 商誉 (二七) 长期待摊费用 (二八) 55,809,933.65 60,830,964.79 递延所得税资产 (二九) 205,908,098.89 196,245,740.93 其他非流动资产 (三十) 115,783,109.95 133,074,196.46 非流动资产合计 23,812,843,802.39 23,657,609,572.84 68 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告资产总计 44,860,059,462.21 50,489,953,604.90 流动负债：短期借款 (三一) 17,701,302,394.40 18,788,025,963.89 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 (三二) 损益的金融负债衍生金融负债 (三三) 应付票据 (三四) 4,722,682,224.48 4,784,181,538.11 应付账款 (三五) 2,375,490,225.81 3,091,269,971.92 预收款项 (三六) 2,094,815,761.35 2,409,823,937.84 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 (三七) 431,018,688.50 373,911,710.07 应交税费 (三八) 835,968,695.03 279,530,364.92 应付利息 (三九) 109,829,549.81 194,504,464.46 应付股利 (四十) 90,535,708.51 106,810,432.41 其他应付款 (四一) 1,508,975,116.06 4,628,124,476.81 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债 (四二) 一年内到期的非流动负债 (四三) 1,475,805,794.74 2,882,741,050.56 其他流动负债 (四四) 31,428.57 流动负债合计 31,346,455,587.26 37,538,923,910.99 非流动负债：长期借款 (四五) 2,993,695,455.54 3,013,895,455.54 应付债券 (四六) 1,991,016,438.30 1,985,016,438.36 其中：优先股永续债长期应付款 (四七) 860,850,956.35 1,120,318,122.06 长期应付职工薪酬 (四八) 专项应付款 (四九) 1,400,000.00 5,300,000.00 预计负债 (五十) 198,091,808.08 12,628,572.25 递延收益 (五一) 22,240,031.08 1,290,027.04 递延所得税负债 7,906,728.45 18,023,352.89 其他非流动负债 (五二) 非流动负债合计 6,075,201,417.80 6,156,471,968.14 负债合计 37,421,657,005.06 43,695,395,879.13 所有者权益股本 (五三) 1,982,456,140.00 1,982,456,140.00 其他权益工具 (五四) 其中：优先股永续债资本公积 (五五) 2,245,034,405.24 2,245,034,405.24 减：库存股 (五六) 69 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告其他综合收益 (五七) 21,044.73 25,239.07 专项储备 (五八) 212,513,403.34 241,397,683.64 盈余公积 (五九) 206,442,261.94 206,442,261.94 一般风险准备未分配利润 (六十) -626,754,706.02 -934,434,974.36 归属于母公司所有者权益合计 4,019,712,549.23 3,740,920,755.53 少数股东权益 3,418,689,907.92 3,053,636,970.24 所有者权益合计 7,438,402,457.15 6,794,557,725.77 负债和所有者权益总计 44,860,059,462.21 50,489,953,604.90 法定代表人：赵建泽主管会计工作负责人：吴志杰会计机构负责人：柴爱梅母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:山煤国际能源集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,891,521,687.76 5,102,896,953.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 810,814,535.18 27,265,905.00 应收账款（一） 518,787,421.52 232,192,158.48 预付款项 268,045,625.70 62,569,149.52 应收利息应收股利 427,187,777.71 429,497,682.31 其他应收款（二） 18,078,536,065.45 20,443,026,857.15 存货 269,763,436.08 154,923,411.37 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 12,603,798.95 20,345,144.22 流动资产合计 24,277,260,348.35 26,472,717,261.36 非流动资产：可供出售金融资产 45,500,000.00 45,500,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资（三） 7,710,664,920.83 8,067,844,532.98 投资性房地产固定资产 113,730,435.59 147,204,773.22 在建工程 12,544,309.00 924,470,649.84 工程物资 47,475,882.85 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 13,462,721.89 238,753,936.59 开发支出 70 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告商誉长期待摊费用 15,400,000.00 17,600,000.00 递延所得税资产 44,472,235.47 38,241,944.78 其他非流动资产非流动资产合计 7,955,774,622.78 9,527,091,720.26 资产总计 32,233,034,971.13 35,999,808,981.62 流动负债：短期借款 15,091,000,000.00 15,712,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 4,250,000,000.00 3,585,000,000.00 应付账款 320,804,037.93 129,819,590.91 预收款项 318,465,206.34 342,264,586.35 应付职工薪酬 20,616,824.80 11,431,659.46 应交税费 9,676,926.20 5,993,116.49 应付利息 91,313,968.16 160,612,526.28 应付股利其他应付款 1,316,357,689.24 3,718,547,116.18 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 845,000,000.00 1,996,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 22,263,234,652.67 25,661,668,595.67 非流动负债：长期借款 1,407,000,000.00 1,409,000,000.00 应付债券 1,991,016,438.30 1,985,016,438.36 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 5,928,321.59 递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 3,403,944,759.89 3,394,016,438.36 负债合计 25,667,179,412.56 29,055,685,034.03 所有者权益：股本 1,982,456,140.00 1,982,456,140.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 4,429,464,653.30 4,429,464,653.30 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 206,442,261.94 206,442,261.94 未分配利润 -52,507,496.67 325,760,892.35 71 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告所有者权益合计 6,565,855,558.57 6,944,123,947.59 负债和所有者权益总计 32,233,034,971.13 35,999,808,981.62 法定代表人：赵建泽主管会计工作负责人：吴志杰会计机构负责人：柴爱梅合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 49,159,759,541.25 39,594,894,255.62 其中：营业收入 (六一) 49,159,759,541.25 39,594,894,255.62 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 50,209,014,830.80 41,599,065,055.66 其中：营业成本 (六一) 45,403,044,241.15 37,229,558,525.72 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 (六二) 518,477,747.93 309,520,100.51 销售费用 (六三) 232,188,980.72 495,728,714.36 管理费用 (六四) 945,439,290.56 1,093,155,793.79 财务费用 (六五) 1,643,914,645.67 1,630,395,189.50 资产减值损失 (六六) 1,465,949,924.77 840,706,731.78 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 (六七) 填列）投资收益（损失以“－”号填列） (六八) 2,251,742,352.88 -2,522,179.69 其中：对联营企业和合营企业的投资 -304,932.57 -2,872,024.35 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,202,487,063.33 -2,006,692,979.73 加：营业外收入 (六九) 22,998,001.97 18,322,651.73 其中：非流动资产处置利得 444.44 660,068.94 减：营业外支出 (七十) 168,815,141.40 55,615,047.80 其中：非流动资产处置损失 433,140.27 1,621,242.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,056,669,923.90 -2,043,985,375.80 减：所得税费用 (七一) 402,512,659.51 220,089,835.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 654,157,264.39 -2,264,075,211.29 归属于母公司所有者的净利润 307,680,268.34 -2,380,214,078.51 少数股东损益 346,476,996.05 116,138,867.22 六、其他综合收益的税后净额 -4,194.34 6,987.93 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -4,194.34 6,987.93 72 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -4,194.34 6,987.93 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -4,194.34 6,987.93 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 (七二) 654,153,070.05 -2,264,068,223.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 307,676,074.00 -2,380,207,090.58 归属于少数股东的综合收益总额 346,476,996.05 116,138,867.22 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.16 -1.20 （二）稀释每股收益(元/股) 0.16 -1.20 法定代表人：赵建泽主管会计工作负责人：吴志杰会计机构负责人：柴爱梅母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 (四) 14,508,573,712.01 3,943,526,270.51 减：营业成本 (四) 14,282,813,604.64 3,722,318,971.80 税金及附加 11,289,857.96 5,970,196.85 销售费用 10,043,574.90 186,170,293.38 管理费用 102,208,460.24 101,565,430.57 财务费用 56,195,906.71 73,593,866.41 资产减值损失 462,760,890.04 345,414,567.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） (五) 22,170,168.10 181,878,010.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -394,568,414.38 -309,629,045.33 加：营业外收入 112,453.15 5,000.00 其中：非流动资产处置利得 73 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告减：营业外支出 2,020,593.91 其中：非流动资产处置损失 810,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -394,455,961.23 -311,644,639.24 减：所得税费用 -6,241,041.45 2,621,509.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -388,214,919.78 -314,266,148.40 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -388,214,919.78 -314,266,148.40 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：赵建泽主管会计工作负责人：吴志杰会计机构负责人：柴爱梅合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 37,337,685,336.71 37,861,233,108.64 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 74 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告收到的税费返还 10,186,886.69 17,935,616.16 收到其他与经营活动有关的现金 8,808,138,221.18 1,447,852,238.57 经营活动现金流入小计 46,156,010,444.58 39,327,020,963.37 购买商品、接受劳务支付的现金 31,427,581,016.22 32,684,027,752.58 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 1,092,131,713.38 1,164,079,346.39 支付的各项税费 1,236,336,989.73 1,252,728,886.59 支付其他与经营活动有关的现金 8,489,394,892.01 3,645,685,750.45 经营活动现金流出小计 42,245,444,611.34 38,746,521,736.01 经营活动产生的现金流量净额 3,910,565,833.24 580,499,227.36 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 339,334.16 取得投资收益收到的现金 333,380.00 处置固定资产、无形资产和其他长 23,335.00 1,602,964.42 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 18,707,315.74 73,274,371.07 投资活动现金流入小计 19,403,364.90 74,877,335.49 购建固定资产、无形资产和其他长 361,125,496.52 806,994,675.67 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 88,533,314.66 84,894,539.79 投资活动现金流出小计 449,658,811.18 891,889,215.46 投资活动产生的现金流量净额 -430,255,446.28 -817,011,879.97 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,987,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 5,000,000.00 到的现金取得借款收到的现金 21,553,990,000.00 21,467,703,618.45 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 174,454,145.42 605,125,586.33 筹资活动现金流入小计 21,728,444,145.42 24,059,829,204.78 偿还债务支付的现金 24,119,840,000.00 20,649,349,152.19 分配股利、利润或偿付利息支付的 1,251,786,393.79 1,466,985,698.11 现金其中：子公司支付给少数股东的股 5,977,027.16 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 350,584,678.82 241,287,011.52 筹资活动现金流出小计 25,722,211,072.61 22,357,621,861.82 筹资活动产生的现金流量净额 -3,993,766,927.19 1,702,207,342.96 75 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告四、汇率变动对现金及现金等价物的 102,776.39 -1,621,664.83 影响五、现金及现金等价物净增加额 -513,353,763.84 1,464,073,025.52 加：期初现金及现金等价物余额 3,281,673,608.56 1,817,600,583.04 六、期末现金及现金等价物余额 2,768,319,844.72 3,281,673,608.56 法定代表人：赵建泽主管会计工作负责人：吴志杰会计机构负责人：柴爱梅母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 11,413,140,315.08 4,347,017,753.35 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 6,070,211,511.60 222,767,225.00 经营活动现金流入小计 17,483,351,826.68 4,569,784,978.35 购买商品、接受劳务支付的现金 8,107,108,976.89 2,772,664,887.22 支付给职工以及为职工支付的现金 46,725,207.10 58,261,441.69 支付的各项税费 18,469,469.63 30,803,567.87 支付其他与经营活动有关的现金 7,187,072,433.17 1,642,817,686.78 经营活动现金流出小计 15,359,376,086.79 4,504,547,583.56 经营活动产生的现金流量净额 2,123,975,739.89 65,237,394.79 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 213,688.45 80,429.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 7.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 64,003,007.04 1,680,600,000.00 投资活动现金流入小计 64,216,702.49 1,680,680,429.13 购建固定资产、无形资产和其他长 293,162.00 36,113,368.35 期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 908,357,229.52 1,282,663,262.72 投资活动现金流出小计 908,650,391.52 1,318,776,631.07 投资活动产生的现金流量净额 -844,433,689.03 361,903,798.06 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,982,000,000.00 取得借款收到的现金 20,833,740,000.00 18,841,880,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 1,128,833.77 筹资活动现金流入小计 20,833,740,000.00 20,825,008,833.77 偿还债务支付的现金 22,607,740,000.00 18,155,080,000.00 76 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告分配股利、利润或偿付利息支付的 1,099,574,834.47 1,129,361,533.19 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 23,707,314,834.47 19,284,441,533.19 筹资活动产生的现金流量净额 -2,873,574,834.47 1,540,567,300.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -1,594,032,783.61 1,967,708,493.43 加：期初现金及现金等价物余额 2,836,801,697.00 869,093,203.57 六、期末现金及现金等价物余额 1,242,768,913.39 2,836,801,697.00 法定代表人：赵建泽主管会计工作负责人：吴志杰会计机构负责人：柴爱梅 77 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目般减：少数股东权益所有者权益合计优永其他综合风股本其资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润先续收益险他股股债准备一、上年期末余额 1,982,456,140.00 2,245,034,405.24 25,239.07 241,397,683.64 206,442,261.94 -934,434,974.36 3,053,636,970.24 6,794,557,725.77 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,982,456,140.00 2,245,034,405.24 25,239.07 241,397,683.64 206,442,261.94 -934,434,974.36 3,053,636,970.24 6,794,557,725.77 三、本期增减变动金额 -4,194.34 -28,884,280.30 307,680,268.34 365,052,937.68 643,844,731.38 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -4,194.34 307,680,268.34 346,476,996.05 654,153,070.05 （二）所有者投入和减少 75,294,166.36 75,294,166.36 资本 1．股东投入的普通股 75,294,166.36 75,294,166.36 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -40,846,567.52 -40,846,567.52 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -40,846,567.52 -40,846,567.52 78 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -28,884,280.30 -15,871,657.21 -44,755,937.51 1．本期提取 393,576,800.21 250,620,637.00 644,197,437.21 2．本期使用 422,461,080.51 266,492,294.21 688,953,374.72 （六）其他四、本期期末余额 1,982,456,140.00 2,245,034,405.24 21,044.73 212,513,403.34 206,442,261.94 -626,754,706.02 3,418,689,907.92 7,438,402,457.15 上期归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目般减：少数股东权益所有者权益合计优永其他综合风股本其资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润先续收益险他股股债准备一、上年期末余额 1,982,456,140.00 2,245,034,405.24 18,251.14 304,201,340.89 206,442,261.94 1,445,779,104.15 3,080,859,756.21 9,264,791,259.57 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,982,456,140.00 2,245,034,405.24 18,251.14 304,201,340.89 206,442,261.94 1,445,779,104.15 3,080,859,756.21 9,264,791,259.57 三、本期增减变动金额 6,987.93 -62,803,657.25 -2,380,214,078.51 -27,222,785.97 -2,470,233,533.80 （减少以“－”号填 79 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告列）（一）综合收益总额 6,987.93 -2,380,214,078.51 116,138,867.22 -2,264,068,223.36 （二）所有者投入和减 7,000,000.00 7,000,000.00 少资本 1．股东投入的普通股 7,000,000.00 7,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -124,865,218.42 -124,865,218.42 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -124,865,218.42 -124,865,218.42 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -62,803,657.25 -25,496,434.77 -88,300,092.02 1．本期提取 330,919,533.93 222,585,085.21 553,504,619.14 2．本期使用 393,723,191.18 248,081,519.98 641,804,711.16 （六）其他四、本期期末余额 1,982,456,140.00 2,245,034,405.24 25,239.07 241,397,683.64 206,442,261.94 -934,434,974.36 3,053,636,970.24 6,794,557,725.77 法定代表人：赵建泽主管会计工作负责人：吴志杰会计机构负责人：柴爱梅母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币 80 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告本期其他权益工具其他项目优永减：库专项股本其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股储备他收益股债一、上年期末余额 1,982,456,140.00 4,429,464,653.30 206,442,261.94 325,760,892.35 6,944,123,947.59 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,982,456,140.00 4,429,464,653.30 206,442,261.94 325,760,892.35 6,944,123,947.59 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -378,268,389.02 -378,268,389.02 （一）综合收益总额 -388,214,919.78 -388,214,919.78 （二）所有者投入和减少资本 9,946,530.76 9,946,530.76 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 9,946,530.76 9,946,530.76 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,982,456,140.00 4,429,464,653.30 206,442,261.94 -52,507,496.67 6,565,855,558.57 项目上期 81 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告其他权益工具其他优永减：库专项股本其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股储备他收益股债一、上年期末余额 1,982,456,140.00 4,429,464,653.30 206,442,261.94 640,027,040.75 7,258,390,095.99 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,982,456,140.00 4,429,464,653.30 206,442,261.94 640,027,040.75 7,258,390,095.99 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -314,266,148.40 -314,266,148.40 （一）综合收益总额 -314,266,148.40 -314,266,148.40 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,982,456,140.00 4,429,464,653.30 206,442,261.94 325,760,892.35 6,944,123,947.59 法定代表人：赵建泽主管会计工作负责人：吴志杰会计机构负责人：柴爱梅 82 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系中油吉林化建工程股份有限公司（以下简称“中油化建”）。 2009 年度，中油化建实施重大资产重组，经国务院国有资产监督管理委员会出具《关于中油吉林化建工程股份有限公司国有股东所持股份转让有关问题的批复》（国资产权[2009]41 号），同意吉化集团公司（以下简称“吉化集团”）将所持中油化建 11,926.6015 万股股份转让给山西煤炭进出口集团有限公司（以下简称“山煤集团”）。2009 年 2 月 5 日，山西省人民政府国有资产监督管理委员会出具《关于协议受让中油吉林化建工程股份有限公司股份的批复》（晋国资产权函 [2009]37 号），同意山煤集团以资产为对价协议受让吉化集团所持中油化建 11,926.6015 万股股份。 2009 年 4 月 23 日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准山西煤炭进出口集团有限公司公告中油吉林化建工程股份有限公司要约收购报告书的批复》（证监许可[2009]328 号），中国证券监督管理委员会对山煤集团公告中油吉林化建工程股份有限公司要约收购报告书无异议。 2009 年 6 月 22 日，山西省国资委出具《关于中油吉林化建工程股份有限公司资产置换、非公开发行股份的批复》（晋国资产权函[2009]232 号），同意中油化建以全部资产和负债与吉化集团所持 7 家煤炭贸易公司全部股权资产进行资产置换；同意中油化建以向山煤集团非公开发行股份购买资产的方式购买山煤集团持有的 3 家煤炭开采公司、18 家煤炭贸易公司的股权及其本部涉及煤炭销售业务的资产和负债，发行价格 5.94 元/股，发行股份数量不超过 4.5 亿股。 2009 年 9 月 7 日，中油化建重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核，获得有条件通过。 2009 年 9 月 27 日，中国证监会出具《关于核准中油吉林化建工程股份有限公司重大资产重组及向山西煤炭进出口集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]1018 号），核准本公司此次重大资产重组及向山煤集团发行 450,000,000 股股份购买相关资产；同日，中国证监会以《关于核准豁免山西煤炭进出口集团有限公司要约收购中油吉林化建工程股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2009]1019 号）核准豁免山煤集团因以资产认购本公司此次发行股份而应履行的要约收购义务。公司控股股东由吉化集团变更为山煤集团。以 2009 年 9 月 30 日为中油化建重大资产重组及发行股份购买资产交割基准日，中油化建与吉化集团、中油化建与山煤集团完成了相关资产交割手续，2009 年 12 月 18 日，公司收到山西省工商行政管理局核发的编号为 140000110108716《企业法人营业执照》。根据本公司于 2010 年 10 月 20 日召开的第四届董事会第九次会议、于 2011 年 5 月 23 日召开的第四届董事会第十七次会议、于 2011 年 6 月 2 日召开的第四届董事会第十八次会议审议通过，并于 2011 年 6 月 9 日经公司 2011 年第二次临时股东大会批准通过的《山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票预案》（修订稿），本公司采用向特定对象非公开发行的方式发行人民币普通股（A 股）24,122.8070 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 22.80 元/股。此次非公开发行募集资金总额不超过 550,000 万元，扣除发行费用后分别用于收购山煤集团兼并整合的鹿台山煤矿等七家煤矿权益的项目；收购山煤集团持有的太行海运有限公司 100%股权的项目以及太行海运有限公司建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目。 83 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 2011 年 6 月 2 日，山西省人民政府国有资产监督管理委员会出具《关于山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（晋国资产权函[2011]203 号），同意本公司此次非公开发行方案。2011 年 9 月 21 日，经中国证监会发行审核委员会审核，本公司此次非公开发行股票申请获得通过。2011 年 10 月 17 日，本公司收到中国证监会核发的《关于核准山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1652 号），核准本公司非公开发行不超过 24,165 万股股票。截至 2011 年 11 月 24 日止，本公司收到主承销商中国银河证券股份有限公司转入的非公开发行人民币普通股（A 股）的募集资金总额为 5,499,999,996.00 元，扣除发行费用总额 109,521,228.07 元后，募集资金净额为 5,390,478,767.93 元。此次发行后，公司股份总额增至 991,228,070 股，其中有限售条件的流通股份 810,494,085 股，比例为 81.77%，无限售条件的流通股份 180,733,985 股，比例为 18.23%。山煤集团持有本公司有限售条件的流通股 569,266,015 股于 2012 年 12 月 24 日上市流通。根据 2013 年 6 月 25 日召开的山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度股东大会审议通过的 2012 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，股本由 991,228,070.00 增至 1,982,456,140.00。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 1,982,456,140.00 股，无限售条件的流通股为 1,982,456,140.00 股。 2015 年 12 月 3 日，公司收到山西省工商行政管理局核发的《营业执照》，统一社会信用代码为 911400007248849727 注册资本：1,982,456,140 元；经营范围：煤炭销售；新能源开发；煤炭、焦炭产业投资；煤焦及其副产品的仓储出口；物流信息咨询服务；金属及非金属矿产品（稀贵金属除外）、钢材、生铁、合金、冶金炉料、建筑材料（不含木材）、五金、液压设备、电气设备、机械设备、化工产品（不含危险品）、塑料橡胶制品的批发及零售。类型：其他股份有限公司（上市）；住所：太原市小店区长风街 115 号；法定代表人：赵建泽；本公司的最终母公司为山西煤炭进出口集团有限公司。本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 29 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：序号子公司名称 1 山煤国际能源集团销售有限公司 2 山煤煤炭进出口有限公司 3 山西金石达国际贸易有限公司 4 山煤国际能源集团铁路物流有限公司 5 山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司 6 山西鸿光煤炭设备有限公司 7 山西大平煤业有限公司 8 山西霍尔辛赫煤业有限公司 84 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告序号子公司名称 9 山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司 10 山煤国际能源集团长治有限公司 11 山西凌志达煤业有限公司 12 长子县凌志达新兴煤业有限公司 13 山西省长治经坊煤业有限公司 14 新视界长治市照明电器有限公司 15 山西长治经坊庄子河煤业有限公司 16 山西长治经坊镇里煤业有限公司 17 长治经坊煤业国华选煤有限公司 18 新视界照明电器有限公司 19 山西省凯捷能源集运有限公司 20 山西金色太行科技股份有限公司 21 长治山煤凯德世家房地产开发有限公司 22 山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 23 山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 24 山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 25 山煤国际能源集团山西中泰煤业有限公司 26 山西铺龙湾煤业有限公司 27 山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司 28 山煤国际能源集团晋城有限公司 29 晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司 30 山煤国际能源集团吕梁有限公司 31 山煤国际能源集团临汾有限公司 32 山煤国际能源集团华南有限公司 33 福建山福国际能源有限责任公司 34 内蒙古晟达贸易有限公司 35 鄂州郑霍物流有限公司 36 山煤国际能源集团华远有限公司 37 山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司 38 山煤国际能源集团晋中有限公司 39 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 40 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司 41 山煤国际能源集团忻州有限公司 42 江苏山煤物流有限责任公司 43 山煤国际能源集团日照有限公司 44 山煤国际能源集团青岛有限公司 45 山煤国际能源集团秦皇岛有限公司 46 太行海运有限公司 47 山煤国际能源集团天津有限公司 48 山煤国际能源集团唐山有限公司 49 山煤国际能源集团华东销售有限公司 50 山煤国际能源集团（上海）销售有限公司 51 忻州山煤铁路物流有限公司 52 山煤五寨绿色农产品开发有限公司 53 山煤新加坡国际贸易有限公司 54 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 85 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月 4. 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合 86 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 87 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 88 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 89 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项 90 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 91 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款 92 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析法账龄分析法资源整合款其他方法其他关联方其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 其中：1 年以内分项，可添加行 6 个月以内 6 个月-1 年 1 1－2 年 5 2－3 年 20 3－4 年 40 4－5 年 60 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类 93 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、开发成本等。 2、发出存货的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。本公司库存商品、原材料领用和发出时按移动加权平均法计价，低值易耗品、原材料、周转材料采用个别认定法计价。房地产企业：存货按照购建时的实际成本进行初始计量。存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。开发用土地在取得及投入开发建设时，记入“土地开发成本”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的，直接计入“土地开发成本”；需在各地块间分摊的间接费用，按土地或建筑受益面积分摊计入。不符合资本化条件的间接费用，于实际发生时直接计入当期营业成本。在转让土地结转土地开发成本时，对于尚未支付的开发成本，按照对工程预算成本的最佳估计予以计提，待未来实际发生时冲减相关计提的项目。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用 94 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投 95 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 96 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 97 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20~40 4～5 2.38～4.80 机器设备年限平均法 12~20 4～5 4.75～8.00 运输工具年限平均法 10~32 4～5 2.97～9.60 其他年限平均法 8~15 4～5 6.33～12.00 其中：矿井建筑物按煤炭产量计提 2.5 元/吨 (3).融资租入固定资产的认定依据和计价方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 98 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 99 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况按照可采储量除以设计产能确定摊销年限，超过 30 年的按照 30 年摊销；在 20 年-30 年的按照 20 年摊销；小于 20 年的按照实际年限摊销。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 100 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 101 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 102 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用 1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 103 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；如完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入 104 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。贸易公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。煤炭生产企业的煤炭销售，分为路运和地销两种方式，其中路运方式销售均为铁路运输，根据合同约定，以矿场车板交货时确认收入；地销方式销售均为客户自提，收入确认的时点以客户提货时点确认收入。房地产企业商品销售收入确认的具体原则为：房屋竣工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件；完成竣工结算；签订了售房合同，取得了买方按销售合同约定交付房产手续以及付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。 2、提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 105 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 106 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 (一) 终止经营终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 (二) 煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展资金及环境恢复治理保证金 1、确认标准（1）安全生产费用根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定的财企[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定及山煤煤业安发[2012]160 号《关于调整煤矿安全费用标准的通知》，本公司以原煤开采量为基数，安全费用提取标准如下：高瓦斯矿井吨煤 30 元，低瓦斯矿井吨煤 15 元，露天矿吨煤 5 元。（2）维简及井巷费根据财建[2004]119 号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知” 以及晋财建[2004]320 号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定，本公司按 8.50 元/吨计提煤矿维简费，其中 2.5 元用于井巷资产维护计入累计折旧。 107 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告（3）转产发展资金及环境恢复治理保证金根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40 号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法 (试行)》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每月每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金；根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕41 号《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每月每吨提取 10.00 元环境恢复治理保证金。根据山西省财政厅《关于暂停提取煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金的通知》（晋财煤[2013]65 号）文件规定，自 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。根据山西省财政厅文件晋财煤〔2014〕17 号《山西省财政厅关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》自 2014 年 1 月 1 日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。根据山西省人民政府网站公告：自 2015 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。根据山西省财政厅文件晋财煤〔2015〕17 号《山西省财政厅关于 2016 年继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》自 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止，我省煤炭开采企业继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。 2、会计处理方法根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等四项费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费用形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) （1）将利润表中的“营业税金山煤国际第六届董事会第十八税金及附加及附加”项目调整为“税金及次会议决议附加”项目。（2）将自 2016 年 5 月 1 日起山煤国际第六届董事会第十八调增税金及附加本年金额企业经营活动发生的房产税、次会议决议 79,642,805.62 元，调减管理费 108 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告土地使用税、车船使用税、印用本年金额 79,642,805.62 元。花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目， 2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。（3）将已确认收入（或利得）山煤国际第六届董事会第十八调增其他流动负债期末余额但尚未发生增值税纳税义务而次会议决议 31,428.57 元，调减应交税费期需于以后期间确认为销项税额末余额 31,428.57 元。的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债” （或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。其他说明财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于本公司 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税 17%、11%、额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、5% 消费税营业税按应税营业收入计征(2016 年 5 月 1 日起营改增缴纳增值税) 5% 城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1%、7% 企业所得税按应纳税所得额计征 25% 教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3% 地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2% 资源税按煤炭销售收入 8% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 √适用 □不适用 109 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告根据山西省人民政府下发的《关于印发山西省减轻企业负担促进工业稳定运行若干措施的通知》，山西省自 2015 年 4 月 1 日起停止征收价格调节基金。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 1,814,026.26 3,030,385.93 银行存款 2,861,539,944.52 3,278,300,738.99 其他货币资金 2,833,047,307.93 2,979,392,059.31 合计 5,696,401,278.71 6,260,723,184.23 其中：存放在境外的款项总额其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 2,323,520,787.84 2,219,845,717.86 信用证保证金 476,952,329.13 583,506,818.45 履约保证金 49,600.00 用于担保的定期存款或通知存款 447,500.00 放在境外且资金汇回受到限制的款项其他-冻结资金 127,608,317.02 175,199,939.36 合计 2,928,081,433.99 2,979,049,575.67 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 1,737,602,662.13 797,852,850.06 商业承兑票据 81,400,450.40 2,420,694.55 合计 1,819,003,112.53 800,273,544.61 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额 110 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告银行承兑票据 5,000,000.00 商业承兑票据合计 5,000,000.00 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 5,758,693,367.31 商业承兑票据 383,184,429.88 合计 6,141,877,797.19 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 111 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例比例计提比例金额金额价值金额金额价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提 668,809,185.18 10.77 282,652,279.95 42.26 386,156,905.23 281,338,901.21 3.97 55,999,801.72 19.90 225,339,099.49 坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 5,532,302,717.09 89.07 577,899,154.08 10.45 4,954,403,563.01 6,780,242,364.47 95.72 421,408,878.43 6.28 6,358,833,486.04 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计 10,349,991.38 0.16 9,840,859.51 95.08 509,131.87 22,195,329.73 0.31 552,107.59 2.49 21,643,222.14 提坏账准备的应收账款合计 6,211,461,893.65 / 870,392,293.54 / 5,341,069,600.11 7,083,776,595.41 / 477,960,787.74 / 6,605,815,807.67 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由广州大优煤炭销售有限公司 203,928,310.62 101,964,155.31 50.00 注① 上海大定实业有限公司 23,820,145.93 23,820,145.93 100.00 注② 山西海鑫国际焦化有限公司 8,559,816.97 8,559,816.97 100.00 对方单位破产海鑫钢铁集团有限公司 37,941,494.61 37,941,494.61 100.00 对方单位破产北京金驰投资有限公司 303,522,988.01 19,330,238.09 6.37 注③ 江苏国太能源有限公司 63,979,620.60 63,979,620.60 100.00 涉及诉讼，预计收回的风险较大中煤科技集团有限公司 27,056,808.44 27,056,808.44 100.00 对方单位进入破产阶段合计 668,809,185.18 282,652,279.95 / / 112 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告注①：华南公司对广州大优煤炭销售有限公司的应收账款账龄为 2-3 年，该债权金额重大，且大优公司存在逾期未付银行贷款，欠款收回存在一定的不确定性，上期已按照 15%个别认定计提坏账准备，本期加大计提比例，按照 50%计提坏账准备。注②：在案件执行过程中执行法院未发现大定公司及其担保公司竟帆公司名下有其他财产可供执行，因此裁定本次执行终结，所以全额计提坏账准备。注③：鑫源公司本年度期初应收北京永晖投资有限公司（以下简称永辉公司）（后名称变更为北京金驰投资有限公司）396,866,936.49 元，永辉国际石油化工有限公司与永辉资源控股有限公司将持有的永辉焦煤股份有限公司（现已更名为易大宗控股有限公司，股票代码 1733）共计 1128186410 股股权质押给鑫源公司，截止 2016 年 12 月 31 日该股票市场价值约合人民币 11 亿元。2016 年 6 月，鑫源公司与永晖公司、天津中商华联商贸有限公司（以下简称中商华联）签订代付款协议，2016 年 6 月至 12 月 31 日，鑫源公司共计收到还款 83,081,773.81 元，期末余额 303,522,988.01 元。期后又收到还款 38,591,045.98 元。综合上述信息，我们认为此款项回收风险较小，故 2016 年不再补充计提坏账准备。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 6 个月以内 1,947,387,854.68 6 个月至 1 年 506,328,488.20 5,063,284.90 1.00 1 年以内小计 2,453,716,342.88 5,063,284.90 1至2年 1,372,890,210.64 68,644,510.53 5.00 2至3年 1,307,359,959.42 261,471,991.86 20.00 3至4年 195,830,578.16 78,332,231.26 40.00 4至5年 89,739,876.09 53,843,925.66 60.00 5 年以上 110,543,209.87 110,543,209.87 100.00 合计 5,530,080,177.06 577,899,154.08 113 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告确定该组合依据的说明：按信用风险特征进行确定。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用期末余额组合名称应收账款坏账准备计提比例合并范围内关联方 2,222,540.03 合计 2,222,540.03 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 542,723,392.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备朔州天成电冶有限公司 479,689,050.92 7.72 114 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告荥经县一通贸易有限公司 353,031,002.50 5.68 北京金池投资有限公司 303,522,988.01 4.89 19,330,238.09 成都润丰达物资贸易有限责任公司 244,462,178.00 3.94 广州大优煤炭销售有限公司 203,928,310.62 3.28 101,964,155.31 合计 1,584,633,530.05 25.51 121,294,393.40 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 115 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 1,456,615,745.27 35.16 3,161,596,533.22 51.64 1至2年 1,120,519,008.83 27.04 2,158,773,368.65 35.26 2至3年 1,241,887,761.47 29.97 348,895,712.32 5.70 3 年以上 324,384,996.05 7.83 453,690,831.39 7.40 合计 4,143,407,511.62 100.00 6,122,956,445.58 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用占预付款期末余额预付对象期末余额合计数的比例山西元晟贸易有限公司 368,360,203.09 7.47 山西宏盛能源开发投资集团有限公司 269,729,856.95 5.47 天津市峰发煤炭有限公司 215,034,143.25 4.36 广州大优煤炭销售有限公司 167,975,731.54 3.41 江苏钦洋石油化工有限责任公司 160,121,089.93 3.25 合计 1,181,221,024.76 23.96 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： 116 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 □适用 √不适用 117 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提 2,190,975,199.29 79.03 677,255,905.02 30.91 1,513,719,294.27 4,200,069,175.76 82.06 690,081,243.75 16.43 3,509,987,932.01 坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 559,061,298.00 20.17 252,732,895.83 45.21 306,328,402.17 874,601,376.44 17.09 284,326,125.58 590,275,250.86 坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计 22,384,255.00 0.80 2,102,640.00 9.39 20,281,615.00 43,872,318.47 0.85 15,008,782.26 34.21 28,863,536.21 提坏账准备的其他应收款合计 2,772,420,752.29 / 932,091,440.85 / 1,840,329,311.44 5,118,542,870.67 / 989,416,151.59 / 4,129,126,719.08 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）中信澳大利亚资源有限公司 948,236,349.40 474,118,174.70 50.00 注① 新联国际集团有限公司 677,491,587.85 67,749,158.79 10.00 注② 广南（香港）有限公司 61,024,755.93 6,102,475.59 10.00 注② 中钢国际澳门离岸商业服务有 222,789,889.85 44,557,977.97 20.00 注③ 限公司中钢（新加坡）有限公司 34,911,192.84 17,455,596.42 50.00 注③ 山西远鑫实业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00 抵押房产到期江西省达仁贸易有限公司 6,936,568.90 6,936,568.90 100.00 抵押房产到期 118 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告长治市煤炭工业局 6,000,000.00 - - 安全风险抵押金长治市融利能源有限公司 98,630,000.00 15,798,700.00 16.02 按评估值减值长子县益民供热公司 51,017,004.51 4,537,252.65 8.89 注④ 民生金融租赁股份有限公司 27,000,000.00 融资租赁保证金长子县财政局 8,837,850.01 不存在减值风险长治县荫城镇财政所 8,100,000.00 预交的土地证款合计 2,190,975,199.29 677,255,905.02 / / 注①：中信澳大利亚资源有限公司，部分款项涉及诉讼，还有一部分尚未起诉，经公司综合判断债权收回的可能性极大，并且取得三家律师事务所出具法律意见书也判断已起诉部分胜诉的可能性以及所有债权收回的可能性极大，故按 50%计提坏账准备。注②：新联国际集团有限公司、广南（香港）有限公司涉及一个诉讼，2015 年我公司已胜诉，与该诉讼有关的有下游单位的已收款 2.8 亿元，并且有收回的货物保全，还有一些股权质押，经公司综合判断债权收回的可能性极大，并且取得三家律师事务所出具法律意见书判断收回债权的可能性极大，故按债权金额扣除上述款项和货物相应价值后的 10%计算坏账准备，现在坏账准备金额已经大于 10%，故本年不计提坏账准备。注③：中钢（新加坡）有限公司和中钢国际澳门离岸商业服务有限公司涉及的债权合计 257,701,082.69 元，这两个诉讼案件均于 2015 年胜诉，经公司综合判断债权收回的可能性极大，并且取得三家律师事务所出具法律意见书判断已起诉部分胜诉的可能性以及收回的可能性极大，故整体按 50%计提坏账准备，但是中钢国际澳门离岸商业服务有限公司在诉讼中有对价值 110,999,745.90 元的房产进行了假扣押，这个金额加上 2015 年已经提的坏账准备金额 44,557,977.97 元，已经超过 50%，故中钢国际澳门离岸商业服务有限公司本年度不再计提坏账准备。注④：凌志达公司欠股东分红款，股东以分红担保此款项，本年未计提坏账，454 万为以前年度计提的坏账准备未冲回。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 119 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 6 个月以内 45,896,398.36 6 个月至 1 年 5,027,373.21 50,273.73 1.00 1 年以内小计 50,923,771.57 50,273.73 1至2年 47,889,022.30 2,394,451.12 5.00 2至3年 39,939,906.36 7,987,981.27 20.00 3至4年 126,718,377.77 50,687,351.11 40.00 4至5年 144,708,957.29 86,825,374.39 60.00 5 年以上 104,787,464.21 104,787,464.21 100.00 合计 514,967,499.50 252,732,895.83 确定该组合依据的说明：按信用风险特征进行确定。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用组合名称账面余额坏账准备其他关联方 31,499,798.50 资源整合款 12,594,000.00 合计 44,093,798.50 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 341,157,940.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 120 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 50,016,127.00 其中重要的其他应收款核销情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项是否由关单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序联交易产生长子县煤矿企业兼并重组整合关闭工作领导组煤矿重组整合新农村建设用款 50,000,000.00 款项无法收回霍尔辛赫股东会决议否阳泉城区鑫发煤矿物资部往来款 16,127.00 无法收回的款项企业内部的核销说明否合计 / 50,016,127.00 / / / 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额员工备用金 8,077,807.89 24,904,750.81 保证金 52,320,858.13 59,613,679.63 代垫款项 5,619,199.70 4,827,922.16 关联方资金往来 180,435,102.63 239,028,173.56 非关联方往来 2,525,967,783.94 4,794,093,557.14 其他应收款坏账准备 -932,091,440.85 -993,341,364.22 合计 1,840,329,311.44 4,129,126,719.08 121 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额合计坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄数的比例(%) 期末余额中信澳大利亚资源有限公司往来款项 948,236,349.40 2-3 年 34.20 474,118,174.70 新联国际集团有限公司往来款项 677,491,587.85 2-3 年 24.44 67,749,158.79 中钢国际澳门离岸商业服务有限公司往来款项 222,789,889.85 2-3 年 8.04 44,557,977.97 长治县益兴洗煤有限公司往来款项 90,673,121.13 4-5 年 3.27 46,971,184.83 广南（香港）有限公司往来款项 61,024,755.93 2-3 年 2.20 6,102,475.59 合计 / 2,000,215,704.16 / 72.15 639,498,971.88 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 122 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 201,533,279.39 275,863.14201,257,416.25 154,942,747.69 275,863.14 154,666,884.55 在产品 100,098,544.90 100,098,544.90 68,294,669.50 68,294,669.50 库存商品 1,692,460,413.42 143,527,165.67 1,548,933,247.75 2,810,760,448.78 348,548,331.14 2,462,212,117.64 周转材料 6,039,725.76 6,039,725.76 7,414,261.66 7,414,261.66 在途物资 3,724,102.56 3,724,102.56 192,645.04 192,645.04 委托加工物资 6,167,062.53 6,167,062.53 11,058,443.77 11,058,443.77 发出商品 210,013,488.76 210,013,488.76 27,898,191.50 27,898,191.50 合计 2,220,036,617.32 143,803,028.81 2,076,233,588.51 3,080,561,407.94 348,824,194.28 2,731,737,213.66 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 275,863.14 275,863.14 在产品库存商品 348,548,331.14 15,529,916.38 45,067,803.00 175,483,278.85 143,527,165.67 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 348,824,194.28 15,529,916.38 45,067,803.00 175,483,278.85 143,803,028.81 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用 123 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可供出售金融资产增值税待抵扣税额 111,838,855.69 137,360,598.81 预交的其他税费 18,932,401.21 43,518,128.47 其他 832,389.95 合计 130,771,256.90 181,711,117.23 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益工具： 418,199,404.51 600,000.00 417,599,404.51 115,264,729.51 600,000.00 114,664,729.51 按公允价值计量的按成本计量的 418,199,404.51 600,000.00 417,599,404.51 115,264,729.51 600,000.00 114,664,729.51 合计 418,199,404.51 600,000.00 417,599,404.51 115,264,729.51 600,000.00 114,664,729.51 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投资被投资单位本期现金红单位本本持股利本期本期期期比例期初期末期初期末增加减少增减 (%) 加少秦皇岛睿港煤炭物 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00 流有限公司山煤国际能源集团 25,500,000.00 25,500,000.00 长子能源有限公司山西华燃能源有限 1,597,944.69 1,597,944.69 10.00 责任公司长治明信煤业有限 11,000,000.00 11,000,000.00 14.00 公司山西临汾同济储运 2,001,459.82 2,001,459.82 16.00 有限公司左云县小京庄煤炭 16,565,325.00 16,565,325.00 333,380.00 运销有限公司大同市京通煤炭有 2,000,000.00 2,000,000.00 限公司大同市浩联精煤运 3,000,000.00 3,000,000.00 销有限公司大同万通煤炭运销 15,000,000.00 15,000,000.00 25.00 72,057.54 有限责任公司理财产品 4,000,000.00 4,000,000.00 124 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告亿通煤炭运销 6,000,000.00 6,000,000.00 长治市金港企业总 8,000,000.00 8,000,000.00 4.00 部园区建设服务有限公司阳城县八甲口综合 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 17.00 集运站内蒙古准格尔旗柏 360,000,000.00 360,000,000.00 44.00 树坡煤炭有限责任公司合计 115,264,729.51 360,000,000.00 57,065,325.00 418,199,404.51 600,000.00 600,000.00 / 405,437.54 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 600,000.00 600,000.00 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回 / 期末已计提减值金余额 600,000.00 600,000.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值区间准备准备 125 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告融资租赁款 70,600,000.00 70,600,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00 其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务合计 70,600,000.00 70,600,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其宣告计期减值追其他他发放提期初末准备被投资单位加权益法下确认综合权现金减余额减少投资其他余期末投的投资损益收益益股利值额余额资调整变或利准动润备一、合营企业小计二、联营企业漯河迅达物流有限公司 611,333.13 611,333.13 潞城市晟达能源选煤有限责任公司 4,332,951.10 4,332,951.10 秦皇岛晋远船务代理有限公司 1,279,858.48 -26,527.97 1,253,330.51 长子县新兴建材有限公司 8,865,122.94 -17,410.64 8,847,712.30 小计 15,089,265.65 4,944,284.23 -43,938.61 10,101,042.81 合计 15,089,265.65 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 3,336,255.20 3,336,255.20 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 3,336,255.20 3,336,255.20 二、累计折旧和累计摊销 126 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1.期初余额 2,156,679.27 2,156,679.27 2.本期增加金额 440.76 440.76 （1）计提或摊销 440.76 440.76 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 2,157,120.03 2,157,120.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 1,179,135.17 1,179,135.17 2.期初账面价值 1,179,575.93 1,179,575.93 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 127 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具矿井建筑物其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 4,548,371,762.75 4,010,045,016.23 2,101,567,101.84 2,910,467,317.53 158,111,008.80 13,728,562,207.15 2.本期增加金额 64,722,016.47 272,264,683.79 173,486,635.90 657,335,017.77 7,548,082.14 1,175,356,436.07 （1）购置 17,670,671.24 57,231,482.76 172,672,243.62 7,548,082.14 255,122,479.76 （2）在建工程转入 47,051,345.23 215,033,201.03 814,392.28 657,335,017.77 920,233,956.31 （3）企业合并增加（4）其他 3.本期减少金额 349,454,970.19 46,725,122.26 204,212,127.72 5,879,022.87 606,271,243.04 （1）处置或报废 10,157,914.91 1,718,443.27 176,576,303.08 880,783.55 189,333,444.81 （2）其他 339,297,055.28 45,006,678.99 27,635,824.64 4,998,239.32 416,937,798.23 4.期末余额 4,263,638,809.03 4,235,584,577.76 2,070,841,610.02 3,567,802,335.30 159,780,068.07 14,297,647,400.18 二、累计折旧 1.期初余额 951,904,572.05 1,761,775,279.32 449,423,972.36 213,065,191.43 67,335,145.56 3,443,504,160.72 2.本期增加金额 132,561,761.42 226,507,134.93 86,151,733.25 55,226,781.28 5,090,589.59 505,538,000.47 （1）计提 132,561,761.42 226,507,134.93 86,151,733.25 55,226,781.28 5,090,589.59 505,538,000.47 （2）其他 3.本期减少金额 139,433,456.20 29,452,778.69 27,917,787.37 5,090,558.66 201,894,580.92 （1）处置或报废 3,042,843.43 1,390,899.17 3,293,272.88 657,269.20 8,384,284.68 （2）其他 136,390,612.77 28,061,879.52 24,624,514.49 4,433,289.46 193,510,296.24 4.期末余额 945,032,877.27 1,958,829,635.56 507,657,918.24 268,291,972.71 67,335,176.49 3,747,147,580.27 三、减值准备 1.期初余额 11,773,894.28 4,669,299.02 153,707.09 3,320,865.55 19,917,765.94 2.本期增加金额 8,897,877.07 369,868.50 9,267,745.57 （1）计提 8,897,877.07 369,868.50 9,267,745.57 128 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）其他 3.本期减少金额 8,898,702.07 369,868.50 153,707.09 1,366.45 9,423,644.11 （1）处置或报废（2）其他 8,898,702.07 369,868.50 153,707.09 1,366.45 9,423,644.11 4.期末余额 11,773,069.28 4,669,299.02 3,319,499.10 19,761,867.40 四、账面价值 1.期末账面价值 3,306,832,862.48 2,272,085,643.18 1,563,183,691.78 3,299,510,362.59 89,125,392.48 10,530,737,952.51 2.期初账面价值 3,584,693,296.42 2,243,600,437.89 1,651,989,422.39 2,697,402,126.10 87,454,997.69 10,265,140,280.49 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备 222,957,273.58 130,622,033.70 92,335,239.88 运输设备 1,670,000,000.00 180,619,731.17 1,489,380,268.83 矿井建筑物 198,916,937.70 13,547,423.30 185,369,514.40 合计 2,091,874,211.28 324,789,188.17 1,767,085,023.11 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 129 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准备账面价值减值准备账面价值账面余额账面余额鑫顺煤矿整合系统工程 1,530,722,457.82 6,433,920.46 1,524,288,537.36 1,374,672,994.45 1,374,672,994.45 豹子沟矿井整合工程 1,083,826,463.43 3,427,196.57 1,080,399,266.86 1,038,692,399.13 1,038,692,399.13 东古城矿井整合工程 1,005,740,113.87 1,005,740,113.87 911,926,340.84 911,926,340.84 长春兴矿井整合工程 683,258,924.27 683,258,924.27 651,225,009.29 651,225,009.29 鹿台山矿井整合工程 609,336,000.29 609,336,000.29 韩家洼矿井整合工程 388,826,025.87 388,826,025.87 359,385,185.04 359,385,185.04 庄子河矿井建设项目 600,439,324.28 10,618,070.04 589,821,254.24 540,080,895.03 5,923,002.04 534,157,892.99 突出高瓦斯矿升级 256,182,522.29 256,182,522.29 190,550,835.08 190,550,835.08 生活区公寓楼 132,820,300.10 132,820,300.10 131,803,155.52 131,803,155.52 霍尔辛赫中部风井 136,587,998.17 136,587,998.17 118,713,354.46 118,713,354.46 铺龙湾矿井建改造工程 98,144,906.13 98,144,906.13 镇里煤业矿井建设项目 73,275,010.70 7,391,797.10 65,883,213.60 71,196,128.95 6,000,257.70 65,195,871.25 年产 80 万盏无极灯具建设项目 25,885,379.24 25,885,379.24 54,121,831.66 54,121,831.66 其他零星工程 2,672,373.03 2,672,373.03 42,263,467.53 42,263,467.53 35KV 第二变电站输变电工程 20,350,299.59 20,350,299.59 矿山环境恢复治理保证金项目 31,671,553.61 31,671,553.61 16,058,137.97 16,058,137.97 矿区至长子县公路线 15,857,857.65 15,857,857.65 15,784,272.74 15,784,272.74 办公楼 12,544,309.00 12,544,309.00 12,544,309.00 12,544,309.00 北翼回风立井 22,868,223.47 22,868,223.47 3,431,039.11 3,431,039.11 新厂 1,461,216.08 1,461,216.08 G 网工程 1,450,000.00 1,450,000.00 省电力公司送变电第六工程处 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 通风系统改造工程 599,247.00 599,247.00 599,247.00 599,247.00 130 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告矸石场 385,151.13 385,151.13 385,151.13 385,151.13 压煤村 58,215,521.39 58,215,521.39 西部 3#煤开拓工程 47,903,517.37 47,903,517.37 待安装设备 3,842,444.53 3,842,444.53 新建污水处理站 3,823,703.61 3,823,703.61 35KV 变电站增容工程 726,415.09 726,415.09 合计 6,119,974,836.92 27,870,984.17 6,092,103,852.75 6,265,476,176.02 13,373,259.74 6,252,102,916.28 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累计投期初本期转入固定资本期其他减少期末工程利息资本化累计金其中：本期利息资本期利息资本资金项目名称预算数本期增加金额入占预算比余额产金额金额余额进度额本化金额化率(%) 来源例(%) 鑫顺煤矿整合系统工程 1,905,222,600.00 1,374,672,994.45 165,049,463.37 1,539,722,457.82 80.82 89.15 342,385,785.34 101,042,025.95 5.88/7.86 自筹豹子沟矿井整合工程 680,859,000.00 1,038,692,399.13 144,831,949.22 99,697,884.92 1,083,826,463.43 159.85 90.00 174,346,971.48 54,880,681.25 6.56 自筹东古城矿井整合工程 913,534,500.00 911,926,340.84 98,313,773.03 1,010,240,113.87 110.59 90.00 238,412,135.62 72,432,986.55 7.5 自筹长春兴矿井整合工程 1,458,061,400.00 651,225,009.29 32,033,914.98 1,551,988.49 683,258,924.27 90.92 90.92 126,800,558.58 7.5 自筹鹿台山矿井建设工程 535,749,900.00 609,336,000.29 19,606,854.50 610,185,987.44 18,756,867.35 完工 52,535,940.94 1,142,457.30 6.16 自筹韩家洼矿井整合工程 657,278,917.70 359,385,185.04 29,440,840.83 388,826,025.87 59.16 99.00 99,351,898.22 7.5 自筹庄子河矿井建设项目 700,000,000.00 540,086,323.39 60,353,000.89 600,439,324.28 85.78 85.78 宏远突出高瓦斯矿升级 284,624,000.00 190,550,835.08 69,419,860.98 3,788,173.77 256,182,522.29 90.01 79.00 125,455,410.67 22,729,101.66 7.8 自筹生活区公寓楼 166,242,000.00 131,803,155.52 1,017,144.58 132,820,300.10 79.90 79.90 自筹霍尔辛赫中部风井 364,000,000.00 118,713,354.46 17,874,643.71 136,587,998.17 32.61 33.00 自筹合计 7,665,572,317.70 5,926,391,597.49 637,941,446.09 613,974,161.21 120,006,740.76 5,831,904,130.10 / / 1,159,288,700.85 252,227,252.71 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期计提金额计提原因庄子河矿井建设项目 4,695,068.00 评估减值鑫顺煤矿整合系统工程 6,433,920.46 评估减值镇里煤业矿井建设项目 1,391,539.40 评估减值 131 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告项目本期计提金额计提原因豹子沟矿井整合工程 3,427,196.57 评估减值合计 15,947,724.43 / 其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额专用材料 30,944,757.29 39,317,413.00 专用设备 17,568,411.73 19,282,163.26 其他 175,002.40 162,740.25 合计 48,688,171.42 58,762,316.51 22、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额房屋建筑物拆除 3,376,149.78 12,329,699.66 车辆 87,747.08 113,008.65 合计 3,463,896.86 12,442,708.31 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 132 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权软件采矿权其他合计一、账面原值 1.期初余额 434,793,039.87 69,077,864.04 7,000,121,924.58 1,147,311.00 7,505,140,139.49 2.本期增加金额 41,608,485.66 16,312,741.30 33,823,368.54 91,744,595.50 (1)购置 41,608,485.66 2,916,775.96 33,823,368.54 78,348,630.16 13,395,965.34 13,395,965.34 (2)内部研发 (3)企业合并增加（4）其他 3.本期减少金额 61,242,128.53 150,013.05 61,392,141.58 (1)处置（2）其他 61,242,128.53 150,013.05 61,392,141.58 4.期末余额 415,159,397.00 85,240,592.29 7,033,945,293.12 1,147,311.00 7,535,492,593.41 二、累计摊销 133 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1.期初余额 64,449,614.36 30,406,175.41 918,720,444.39 487,027.35 1,014,063,261.51 2.本期增加金额 10,503,914.03 9,630,436.59 226,497,870.16 147,717.96 246,779,938.74 （1）计提 10,503,914.03 9,630,436.59 226,497,870.16 147,717.96 246,779,938.74 （2）其他 3.本期减少金额 11,350,277.66 148,393.05 11,498,670.71 (1)处置（2）其他 11,350,277.66 148,393.05 11,498,670.71 4.期末余额 63,603,250.73 39,888,218.95 1,145,218,314.55 634,745.31 1,249,344,529.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 25,278,860.00 25,278,860.00 （1）计提 25,278,860.00 25,278,860.00 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 25,278,860.00 25,278,860.00 四、账面价值 1.期末账面价值 351,556,146.27 45,352,373.34 5,863,448,118.57 512,565.69 6,260,869,203.87 2.期初账面价值 370,343,425.51 38,671,688.63 6,081,401,480.19 660,283.65 6,491,076,877.98 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 134 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初本期增加金额本期减少金额期末项目余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益余额大采高综采工作面高效快速过空巷技术研究 8,884,434.19 8,884,434.19 霍尔辛赫矿区可控震源地质勘探技术研究 5,506,559.47 5,506,559.47 低透气性煤层瓦斯抽采技术研究与应用 4,342,488.45 4,342,488.45 矿井瓦斯治理技术 4,170,333.12 4,170,333.12 0901 楔形短壁综合机械化开采技术在边角煤回收中 4,013,167.06 4,013,167.06 松软厚煤层巷道快速掘进技术研究 3,963,501.21 3,963,501.21 动压影响三条下山巷道围岩变形规律及控制技术研究 3,491,049.72 3,491,049.72 0801 综放工作面超高压注水软化煤层及夹矸技术 3,006,966.37 3,006,966.37 0802 厚煤层重叠布置面快速掘进及安全支护技术 2,630,666.49 2,630,666.49 0903 低质原煤洗选炼焦配煤工艺研究 2,280,663.29 2,280,663.29 低透气性中厚煤层瓦斯高效抽采成套技术研究 2,169,861.62 2,169,861.62 3#煤层煤巷快速掘进关键技术研究及应用 2,152,131.17 2,152,131.17 复杂地质构造带巷道快速掘进工艺技术研究 2,100,825.61 2,100,825.61 轻放工作面仰斜开采技术研究 1,914,685.17 1,914,685.17 高位钻孔抽放瓦斯裂隙带位置的研究与应用 1,853,384.54 1,853,384.54 0803 柱式采空区煤柱稳定性分析与蹬空开采技术 1,784,715.46 1,784,715.46 锚网支护巷道顶板稳定性及支护技术研究 1,320,754.71 1,320,754.71 矸石砖厂余热利用系统优化 1,244,849.56 1,244,849.56 矿井大采高综采工作面过组合断层综合技术研究 1,197,904.07 1,197,904.07 二次动压影响巷道围岩变形机理及控制技术研究 1,138,878.76 1,138,878.76 柔模混凝土沿空留巷“Y”型通风技术 1,065,034.92 1,065,034.92 基于光纤传输技术的通讯系统在煤矿的应用 1,043,115.81 1,043,115.81 0902 选煤厂无人化运行应用研究 1,015,958.44 1,015,958.44 其他 10,328,316.49 448,543.69 9,879,772.80 合计 72,620,245.70 13,395,965.34 59,224,280.36 135 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额船舶特检费 17,103,126.81 4,128,205.69 8,457,586.46 12,773,746.04 税费转入 6,464,276.55 795,971.77 - 7,260,248.32 信号楼工程 4,964,200.00 661,893.28 4,302,306.72 土地租赁费 3,074,131.33 26,200.00 232,040.27 2,868,291.06 站台改造 3,173,064.56 - 336,126.60 2,836,937.96 装修维修费 2,611,695.50 489,848.00 208,518.91 400,042.57 2,492,982.02 锅炉安装工程 2,936,226.00 765,972.04 2,170,253.96 铁路专用线 2,094,406.43 136,889.40 1,957,517.03 其他 23,374,037.61 1,297,271.91 5,437,677.18 85,981.80 19,147,650.54 合计 60,830,964.79 11,701,697.37 16,236,704.14 486,024.37 55,809,933.65 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 537,034,010.71 134,258,502.72 521,579,556.58 130,394,889.18 内部交易未实现利润 26,621,042.40 6,655,260.60 2,555,901.76 638,975.44 可抵扣亏损固定资产折旧差异 251,272,680.79 62,818,170.21 253,359,939.61 63,339,984.90 无形资产摊销差异 134,472.93 33,618.23 预计负债税费转入 8,570,188.52 2,142,547.13 7,487,565.64 1,871,891.41 合计 823,632,395.35 205,908,098.89 784,982,963.59 196,245,740.93 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 136 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资 31,626,913.80 7,906,728.45 72,093,411.57 18,023,352.89 产评估增值可供出售金融资产公允价值变动合计 31,626,913.80 7,906,728.45 72,093,411.57 18,023,352.89 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 2,271,226,150.99 2,817,502,151.77 可抵扣亏损合计 2,271,226,150.99 2,817,502,151.77 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额未实现售后租回损益 80,283,109.95 83,006,607.20 预缴税款 35,500,000.00 50,067,589.26 合计 115,783,109.95 133,074,196.46 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00 保证借款 399,900,000.00 289,000,000.00 信用借款 17,221,402,394.40 18,419,025,963.89 合计 17,701,302,394.40 18,788,025,963.89 137 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 √适用 □不适用本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 80,000,000.00 元其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： √适用 □不适用单位：元币种：人民币借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率中信银行股份有限公司滨海新区分行 10,000,000.00 5.55 2016/10/15 中信银行股份有限公司滨海新区分行 16,000,000.00 5.58 2016/11/05 中信银行股份有限公司滨海新区分行 19,000,000.00 5.58 2016/11/05 中信银行股份有限公司滨海新区分行 9,000,000.00 5.58 2016/11/09 中信银行股份有限公司滨海新区分行 9,000,000.00 5.58 2016/11/10 中信银行股份有限公司滨海新区分行 9,000,000.00 5.58 2016/11/12 中信银行股份有限公司滨海新区分行 8,000,000.00 5.58 2016/11/13 合计 80,000,000.00 / / / 其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 4,722,682,224.48 4,784,181,538.11 银行承兑汇票合计 4,722,682,224.48 4,784,181,538.11 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 1,169,878,928.06 1,822,605,445.02 1至2年 476,794,385.26 631,870,550.39 2至3年 440,760,901.72 415,357,968.12 3 年以上 288,056,010.77 221,436,008.39 合计 2,375,490,225.81 3,091,269,971.92 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 138 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因中钢德远矿产品有限公司 61,735,105.60 业务未结算浙江中宇实业发展有限公司 49,910,514.33 业务未结算天津新希望煤业有限责任公司 27,840,000.00 业务未结算中煤建设集团工程有限公司 24,385,058.91 业务未结算湖州富兴能源有限责任公司 20,747,897.03 业务未结算山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭 19,145,825.00 业务未结算经营有限公司浙江华冶矿建集团有限公司 18,729,119.73 业务未结算山煤国际能源集团通海煤焦有限 18,058,844.09 业务未结算公司山东能源国际物流有限公司 18,055,844.00 业务未结算上海证大能源贸易有限公司五寨 16,954,774.02 业务未结算分公司温州矿山井巷工程有限公司 16,820,798.41 业务未结算大同中车重工有限公司 16,204,982.15 业务未结算合计 308,588,763.27 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 839,729,725.70 1,083,156,469.54 1至2年 305,572,450.35 863,933,391.43 2至3年 667,456,996.42 341,540,021.46 3 年以上 282,056,588.88 121,194,055.41 合计 2,094,815,761.35 2,409,823,937.84 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因青岛亿达矿业有限公司 285,807,360.00 未结算预收房款 111,817,308.59 未达到结转收入条件山西焦煤集团金土地农业开发有限公司 46,863,533.10 未结算山东兖矿物流有限公司 46,603,244.61 未结算湖北北车能源有限公司 31,241,904.08 未结算兖州煤业股份有限公司 29,561,198.83 未结算杭州超艺能源有限公司 29,395,543.53 未结算浙江太行兴源能源有限公司 24,953,476.00 未结算广东广弘国际贸易集团有限公司 24,108,016.56 未结算福建省商业（集团）有限责任公司 23,611,000.00 未结算淄博淄矿煤炭运销有限公司 22,999,898.19 未结算 139 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告合计 676,962,483.49 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 258,731,988.41 1,090,337,042.70 1,056,924,784.76 292,144,246.35 二、离职后福利-设 115,179,721.66 163,427,542.39 139,732,821.90 138,874,442.15 定提存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 373,911,710.07 1,253,764,585.09 1,196,657,606.66 431,018,688.50 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 136,985,741.51 875,086,625.33 871,146,766.70 140,925,600.14 补贴二、职工福利费 30.00 62,042,666.49 62,042,696.49 三、社会保险费 12,567,633.91 77,099,149.17 70,396,318.51 19,270,464.57 其中：医疗保险费 11,387,313.18 53,772,238.94 48,864,466.74 16,295,085.38 工伤保险费 558,033.50 19,520,194.41 18,530,199.06 1,548,028.85 生育保险费 622,287.23 3,806,715.82 3,001,652.71 1,427,350.34 四、住房公积金 41,702,877.98 52,522,955.42 36,810,697.12 57,415,136.28 五、工会经费和职工教育 67,475,705.01 23,585,646.29 16,528,305.94 74,533,045.36 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 258,731,988.41 1,090,337,042.70 1,056,924,784.76 292,144,246.35 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 104,734,326.11 151,617,039.04 128,872,914.56 127,478,450.59 2、失业保险费 10,320,055.55 9,502,545.45 8,551,949.44 11,270,651.56 3、企业年金缴费 125,340.00 2,307,957.90 2,307,957.90 125,340.00 合计 115,179,721.66 163,427,542.39 139,732,821.90 138,874,442.15 140 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 202,091,823.65 46,889,297.39 消费税营业税 1,979,592.30 5,029,638.99 企业所得税 326,409,815.95 43,419,618.07 个人所得税 8,369,107.34 17,214,013.88 城市维护建设税 4,891,907.20 1,701,780.95 房产税 3,281,788.43 869,908.89 教育费附加 7,426,180.07 2,453,061.74 地方教育费附加 2,061,856.84 446,068.06 土地使用税 651,765.01 243,206.73 矿产资源补偿费 0.01 印花税 6,355,507.23 4,219,194.91 价格调控基金 90,043.83 90,659.20 应交河道管理费 2,181,791.05 2,120,909.05 应交煤炭可持续发展基金 12,544,792.56 9,550,012.94 资源税 115,197,253.98 26,958,123.04 其他 142,435,469.59 118,324,871.07 合计 835,968,695.03 279,530,364.92 其他说明：其他主要包括晋城市市级基金 62,250,000.00 元，水资源费 53,281,215.06 元，水土流失治理费 7,554,044.30 元，土地复垦费 4,406,480.40 元，职业病防治费 4,381,141.38 元，质检费 3,107,879.80 元。 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 4,819,195.88 5,065,046.90 企业债券利息 69,823,611.00 137,463,886.00 短期借款应付利息 35,186,742.93 51,975,531.56 合计 109,829,549.81 194,504,464.46 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 141 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 90,535,708.51 106,810,432.41 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 90,535,708.51 106,810,432.41 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款项 786,228,743.96 3,753,135,585.28 代垫款项 46,734,299.36 105,547,612.65 房屋租金 12,351,664.04 8,831,515.25 社保 57,091,981.50 45,303,650.49 其他 606,568,427.20 715,306,113.14 合计 1,508,975,116.06 4,628,124,476.81 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因左云县国土资源局 368,724,153.89 按约定支付长治县黎都资产经营有限公司 81,370,512.14 按约定支付山煤集团煤业管理有限公司 54,161,287.87 按约定支付采矿权价款 42,367,200.00 按约定支付山西省国土资源厅 40,923,413.61 按约定支付山西宏远能源科技集团有限公司 35,332,500.00 按约定支付福建省福能电力燃料有限公司 15,000,000.00 按约定支付合计 637,879,067.51 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 1,018,200,000.00 1,086,300,000.00 1 年内到期的应付债券 1,500,000,000.00 142 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1 年内到期的长期应付款 457,605,794.74 296,441,050.56 合计 1,475,805,794.74 2,882,741,050.56 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券预估房租收入未申报的销项税 31,428.57 合计 31,428.57 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 45,000,000.00 59,700,000.00 保证借款 711,000,000.00 912,000,000.00 信用借款 2,237,695,455.54 2,042,195,455.54 合计 2,993,695,455.54 3,013,895,455.54 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用项目利率区间质押借款抵押借款 5.225-7.860 保证借款 5.225-7.860 信用借款 5.225-7.860 合计 143 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 2015 年度第一期非公开定向债务融资 995,898,630.11 992,898,630.14 2015 年度第二期非公开定向债务融资 995,117,808.19 992,117,808.22 合计 1,991,016,438.30 1,985,016,438.36 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计本期期末面值溢折价摊销名称日期期限金额余额发行提利息偿还余额山煤国际能源集团股份有限公 1,500,000,000.00 2014-4-24 2 年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 司 2013 年公司债券（第一期） 2015 年度第一期非公开定向 1,000,000,000.00 2015-5-14 3 年 1,000,000,000.00 992,898,630.14 -2,999,999.97 995,898,630.11 债务融资 2015 年度第二期非公开定向 1,000,000,000.00 2015-8-17 3 年 1,000,000,000.00 992,117,808.22 -2,999,999.97 995,117,808.19 债务融资合计 / / / 3,500,000,000.00 3,485,016,438.36 -5,999,999.94 1,500,000,000.00 1,991,016,438.30 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 144 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额长治县财政局财政拨款 3,000,000.00 应付资源价款 16,856,000.00 应付融资租赁款 1,234,856,605.43 1,003,705,084.71 未确认融资费用 -136,394,483.37 -144,854,128.36 山西省水利厅 1,000,000.00 1,000,000.00 山西省经济建设投资公司 1,000,000.00 1,000,000.00 其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因财政专项拨款 1,400,000.00 1,400,000.00 拨款未到位长治县财政局拨付款 3,300,000.00 3,300,000.00 拨款未到位长治县财政局拨款 600,000.00 600,000.00 1,200,000.00 拨款未到位合计 5,300,000.00 600,000.00 4,500,000.00 1,400,000.00 / 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼 12,628,572.25 198,091,808.08 详见下方说明产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他合计 12,628,572.25 198,091,808.08 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： ①：晋城公司：确认预计负债1,571,727.68元，根据2015年12月2日阳城县人民法院一审判决（2015）阳民初字第1714号，判决晋城公司支付八甲口租赁费和轨道使用费1,446,039.81 元，支付案件受理费17,810.00元，并计算相应的利息107,877.87元。 ②：销售公司：销售公司与南京汉风堂能源物资有限公司、江苏弘业股份有限公司案件中确认预计负债1,647,439.48元，根据2016年4月4日收到江苏高院（2015）苏商终字第00502号民事判 145 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告决书,2017年1月10日，南京中院划转山煤销售对青岛特殊钢铁有限公司应收账款3,002,269.00元、南京钢铁股份有限公司应收账款18,645,170.48元，共计21,647,439.48元，其中2000万元为往来款，1,368,374.48元为利息，279,065.00元为诉讼费，故本期计提预计负债1,647,439.48元。 ③：长治公司：确认预计负债38,644,520.84元： ⅰ．广东晟戎能源有限公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司 2014年10月14日，广东省天河区人民法院一审判决（2014）穗天法民二初字第2913号，判决长治公司返还货款2000万元，支付案件受理费145,465.00元，保全费5,000.00元，并计算相应的利息3,960,000.00元。2016年确认预计负债4,110,465.00元。 ⅱ．广东华誉能源科技有限公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司 2015年8月3日，长治市人民城区法院一审判决（2015）城民一初第195号，判令被告长治公司与判决生效之日返还广东华誉能源科技有限公司预付款1,450,580.00元及利息，支付案件诉讼费 18,859.00元；2016年3月24日，山西省长治市中级人民法院二审判决（2015）长民终字第01604 号，判决驳回长治公司上诉，维持原判，长治公司返还广东华誉能源科技有限公司预付款 1,450,580.00元，支付案件受理费（一审）18,859.00元，支付案件受理费（二审）18,859.00元，并计算相应的利息256,027.37元。判决金额和企业挂账金额差额161,220.00元。2016年确认预计负债454,965.37元。 ⅲ．河北省地方煤炭工业公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司 2014年3月21日，石裁字[2014]第021号，石家庄仲裁委员会，仲裁裁决如下：长治公司返还河北地煤货款12,121,312.03元及利息并承担仲裁费元直接付给河北地煤。在仲裁过程中，长治公司未对该金额提出异议。2015年8月3日河北省石家庄中级人民法院（2014）石执字第00418-4号，扣划长治公司账户2,113,700.00元资金。判决长治公司还款额12,121,312.03元，并计算相应的利息740,299元，承担诉讼费101,850.00元。判决金额和企业挂账金额差额10,918,387.45元，冲减应收账款挂账金额910,775.42元，所以2015年确认预计负债10,849,761.03元。 ⅳ．北京金隅商贸有限公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司 2014年，长治市中级人民法院（2014）长民初字第046号民事判决，长治公司应返还北京金隅 2,843,208.00元，支付受理费16,103.00元，并计算相应的利息682,369.92元。2016年确认预计负债698,472.92元。 ⅴ．广东广弘国际贸易集团有限公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司 2015年7月31日， 2014）穗越法民二初字第2604号，判决长治公司返还剩余货款38,963,393.06 元及利息。2016年4月16日，(2015)穗中法民二终字第1690号，判决驳回长治公司上诉，维持原判。二审判决长治公司返还广东广弘国际贸易集团有限公司货款38,963,393.06元，支付受理费 486,734.00元，并计算相应的利息7,188,746.02元。判决金额和企业挂账金额差额14,855,376.50 元。2016年确认预计负债22,530,856.52元。 ④：秦皇岛公司： 146 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 ⅰ．农业银行湖州城中支行诉湖州富兴能源有限责任公司利用对秦皇岛公司的应收账款向农业银行湖州城中支行办理商业保理进行融资,浙江省高级人民法院民事判决书（2016）浙民终774 号，二审判决秦皇岛公司支付20,747,897.03万元，计算利息确认预计负债862,970.41元。 ⅱ．民生银行诉秦皇岛公司委托鑫东鸣公司代理贴现事件确认预计负债862,970.41元，北京市第二中级人民法院执行裁定书（2016）京02执62号，裁定冻结、划拨山煤国际能源集团秦皇岛公司银行存款31,494,200.00元，诉讼费446,800.00元，同时计算利息4,825,819.18元，银行已划走秦皇岛公司319,000.00元，确认预计负债36,447,819.18元。 ⑤：晋中公司：确认预计负债33,501,205.48元，2015年6月30日上海市浦东新区人民法院（2014）浦民六（商）初字第15344号，一审判决山煤国际源晋中有限公司、上海同业煤化集团有限公司支付平安银行票据贴现款3000万元，同时计算利息3,501,205.48元。 ⑥：华远公司：根据平安银行案件华远2016年5月18日收到江苏省高级人民法院（2015）苏商终字第00508号民事判决书，确认预计负债13,979,620.60元。 ⑦：吕梁公司：确认预计负债29,329,988.61元： ⅰ．2016年3月30日北京市第二中级人民法院终审判决（（2016）京02民终2142号），判决吕梁公司退还北车能源预付款31,241,904.08元，同时计算利息5,322,370.78元、诉讼费155,715.00 元，预计负债共计5,478,085.78元。 ⅱ．广州市越秀区人民法院判决书（2015）穗中法民二终字第2173号，二审判决吕梁公司退还广东泰可预付货款8,101,564.54元，同时计算违约金5,327,287.43元，诉讼费80,405.00元,预计负债共计5,407,692.43元。 ⅲ．山西省吕梁市中级人民法院作出（2016）晋民终167号民事判决书，二审判决吕梁公司退还鲁北公司预付剩余款项2,307,582.88元，同时计算利息548,509.29元,诉讼费57,191.48元,预计负债共计605,700.77元。 ⅳ．根据深圳仲裁委员会【2014】深仲裁字第1288号裁决书，吕梁公司应退还深圳腾邦物流货款15,838,547.42元，计算利息1,853,327.01元，诉讼费146,635.20元,预计负债共计 17,838,509.63元。 ⑧：华南公司：确认预计负债29,544,819.21元，华南公司客户广州大优煤炭销售有限公司代理华南公司向银行贴现的商业承兑汇票到期，出票人未按期付款，导致贴现行起诉华南公司偿还逾期还款的利息截止2016年12月31日，依据华南公司2017年1月18日企业信用报告显示欠息金额为29,544,819.21元。 ⑨：股份本部：确认预计负债5,928,321.59元，根据2016年5月13日福建省福州市中级人民法院一审判决（2015）榕民初字第470号，判决股份公司支付福建省商业（集团）有限责任公司欠款及利息，欠款23,611,000.00元已经在账面反应，从2012年4月24日起开始计算利息，合计计算利息5,748,534.59元，支付案件受理费179,787.00元。 147 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 ⑩：宏远煤矿：确认预计负债6,633,375.00元，2016年3月9日山西省晋中市中级人民法院作出（2015）晋中中法商初字第96号民事裁定书，冻结宏远煤矿所欠山西左权宏远新能源投资有限公司款项41,545,875.00元。与实际挂帐金额34,912,500.00元不符，差额6,633,375.00元计入预计负债。 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 1,290,027.04 21,360,000.00 409,995.96 22,240,031.08 合计 1,290,027.04 21,360,000.00 409,995.96 22,240,031.08 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助金本期计入营业外其他期末余额与资产相关/与额收入金额变动收益相关煤矿安全改造中央基建投 21,360,000.00 21,360,000.00 与资产相关资和省级配套资金拨款市级环保治理项目/省节 1,290,027.04 409,995.96 880,031.08 与资产相关能专项资金合计 1,290,027.04 21,360,000.00 409,995.96 22,240,031.08 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 1,982,456,140.00 1,982,456,140.00 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 148 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 2,192,894,091.30 2,192,894,091.30 其他资本公积 52,140,313.94 52,140,313.94 合计 2,245,034,405.24 2,245,034,405.24 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期计入其期初本期所得减：所税后归期末项目他综合税后归属余额税前发生得税费属于少余额收益当于母公司额用数股东期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重 25,239.07 -4,194.34 -4,194.34 21,044.73 分类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资 149 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务 25,239.07 -4,194.34 -4,194.34 21,044.73 报表折算差额其他综合收 25,239.07 -4,194.34 -4,194.34 21,044.73 益合计 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 26,480,537.37 284,067,877.05 279,982,574.07 30,565,840.35 维持简单再生产费 19,166,012.80 109,508,923.16 128,353,033.91 321,902.05 转产发展基金 61,811,316.45 6,652.00 61,804,664.45 矿山环境恢复治理保证金 133,939,817.02 14,118,820.53 119,820,996.49 合计 241,397,683.64 393,576,800.21 422,461,080.51 212,513,403.34 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 206,442,261.94 206,442,261.94 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 206,442,261.94 206,442,261.94 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期 150 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告调整前上期末未分配利润 -934,434,974.36 1,445,779,104.15 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -934,434,974.36 1,445,779,104.15 加：本期归属于母公司所有者的净利润 307,680,268.34 -2,380,214,078.51 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -626,754,706.02 -934,434,974.36 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 48,937,439,331.09 45,348,432,024.64 39,347,786,916.09 37,144,883,407.91 其他业务 222,320,210.16 54,612,216.51 247,107,339.53 84,675,117.81 合计 49,159,759,541.25 45,403,044,241.15 39,594,894,255.62 37,229,558,525.72 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 429,193.07 7,232,064.35 城市维护建设税 18,540,125.02 17,951,851.24 教育费附加 38,650,383.35 29,537,199.28 资源税 380,263,481.82 254,019,894.10 房产税 13,439,884.65 土地使用税 4,273,798.04 车船使用税 268,126.24 印花税 25,245,664.25 排污费 2,253,888.97 水土流失治理费 3,554,707.56 水资源费 11,947,867.10 残疾人保障金 5,891,998.22 耕地占用税 1,893,342.80 关税 196,688.10 价格调控基金 223,002.91 其他 11,825,286.84 359,400.53 合计 518,477,747.93 309,520,100.51 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 151 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额港杂费 29,528,084.00 224,664,112.93 销售机构费用 43,466,894.74 45,464,407.51 销售服务费 1,775,014.21 13,949,249.67 装卸费 11,294,187.46 19,456,927.55 运输费 100,260,860.70 141,281,779.47 站台费用 12,018,449.70 12,150,231.63 租赁费 4,844,486.00 10,945,540.05 专线维护费 8,079,033.57 9,527,007.77 仓储费 241,537.66 2,786,068.95 其他 20,680,432.68 15,503,388.83 合计 232,188,980.72 495,728,714.36 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 416,943,194.14 404,237,790.14 无形资产摊销 221,073,406.61 215,580,414.30 税费 27,329,732.33 97,552,436.00 折旧费 59,449,109.67 60,948,670.77 研发支出 59,224,280.36 51,202,722.33 聘请中介机构费用 19,239,325.14 20,336,487.58 车辆运行费 13,847,637.01 13,944,370.52 业务招待费 6,103,235.44 8,789,515.82 其他 122,229,369.86 220,563,386.33 合计 945,439,290.56 1,093,155,793.79 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 1,551,592,000.64 1,572,822,115.03 减：利息收入 -24,538,955.97 -36,527,036.45 汇兑损益 -18,599,597.61 14,121,356.40 其他 135,461,198.61 79,978,754.52 合计 1,643,914,645.67 1,630,395,189.50 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 1,410,095,870.27 737,222,585.32 二、存货跌价损失 5,359,724.50 99,940,476.20 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失 152 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告七、固定资产减值损失 9,267,745.57 848,504.49 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失 15,947,724.43 2,695,165.77 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失 25,278,860.00 十三、商誉减值损失十四、其他合计 1,465,949,924.77 840,706,731.78 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -304,932.57 -2,872,024.35 处置长期股权投资产生的投资收益 2,251,641,847.91 -92,657.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 405,437.54 442,501.94 益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 2,251,742,352.88 -2,522,179.69 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 444.44 660,068.94 444.44 其中：固定资产处置利得 444.44 660,068.94 444.44 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 13,441,937.46 6,129,106.05 13,441,937.46 153 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告赔款 2,804,849.12 2,205,422.28 2,804,849.12 罚款收入 4,094,703.71 4,433,121.13 4,094,703.71 违约金赔偿收入其他利得 2,656,067.24 4,894,933.33 2,656,067.24 合计 22,998,001.97 18,322,651.73 22,998,001.97 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关收财政局信保费补助款 539,300.00 与收益相关财政局下拨奖金 4,500,000.00 与收益相关失业保险稳岗补贴 2,651,587.50 254,820.00 与收益相关山西省临汾经济技术开发区招商局奖 114,955.00 与收益相关励款财政贴息 228,700.00 13,300.00 与收益相关进口贴息款 120,000.00 与收益相关税费返还 847,124.59 与收益相关安全生产预防及应急专项资金 3,730,000.00 与收益相关亮化工程补偿款 960,000.00 与收益相关左云县待业职工管理所补贴 142,854.00 与收益相关新增货车落籍补贴收入 22,800.00 与收益相关应用技术研究与开发 200,000.00 与收益相关市级环保治理项目/省节能专项资金 409,995.96 409,995.96 与资产相关可持续发展基金退库 2,309,374.50 与收益相关税收奖励 1,320,236.00 与收益相关左权交通运输局公路改造补助 590,000.00 与收益相关上海市杨浦区国库收付中心扶持资金 206,000.00 与收益相关合计 13,441,937.46 6,129,106.05 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 433,140.27 1,621,242.97 433,140.27 其中：固定资产处置损失 433,140.27 1,621,242.97 433,140.27 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 11,531,076.44 16,154,308.27 11,531,076.44 罚款支出 8,334,157.44 8,742,360.46 8,334,157.44 滞纳金 8,886,359.54 8,543,803.27 8,886,359.54 154 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告违约金 12,487,864.93 2,183,981.50 12,487,864.93 预计负债 107,521,422.26 10,918,387.45 107,521,422.26 罚款 2,368,852.92 2,368,852.92 村民补助 12,951,698.71 12,951,698.71 其他 4,300,568.89 7,450,963.88 4,300,568.89 合计 168,815,141.40 55,615,047.80 168,815,141.40 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 407,681,891.41 148,286,931.23 递延所得税费用 -5,169,231.90 71,802,904.26 合计 402,512,659.51 220,089,835.49 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额备用金退回 6,437,513.86 4,839,244.64 政府补助 28,864,178.88 6,129,106.05 利息收入 24,615,509.24 36,188,391.43 管理费用退回 4,567,189.38 4,325,744.46 保证金及质保金 210,466,092.91 103,674,610.80 代收代垫款项 497,918,315.86 1,292,695,141.19 往来款 6,662,531,115.61 收到保理款 1,256,000,000.00 受限资金解冻 114,793,357.18 其他 1,944,948.26 合计 8,808,138,221.18 1,447,852,238.57 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 155 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额管理费用及销售费用 203,129,986.07 286,630,825.37 各种代垫款项支出 419,288,131.79 175,533,848.81 手续费 82,754,743.33 73,285,079.02 保证金支出 33,247,504.30 131,186,421.58 受限资金 426,398,789.39 2,979,049,575.67 往来款 7,258,486,470.32 其他 66,089,266.81 合计 8,489,394,892.01 3,645,685,750.45 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额招标保证金 18,331,320.48 474,088.21 退款 375,995.26 200,000.00 应收票据到期收入 1,400,000.00 工程煤款 71,200,282.86 合计 18,707,315.74 73,274,371.07 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额待摊基建支出 83,384,018.51 84,894,539.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额如为负数 5,149,296.15 合计 88,533,314.66 84,894,539.79 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到融资租赁款 170,000,000.00 589,000,000.00 企业借款 3,800,000.00 14,900,000.00 其他（退回、结算手续费等） 654,145.42 1,225,586.33 合计 174,454,145.42 605,125,586.33 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额融资租赁固定资产 350,450,756.82 241,287,011.52 其他 133,922.00 合计 350,584,678.82 241,287,011.52 156 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 654,157,264.39 -2,264,075,211.29 加：资产减值准备 1,465,949,924.77 840,706,731.78 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 490,639,941.61 456,313,510.64 性生物资产折旧无形资产摊销 246,520,233.80 217,120,733.73 长期待摊费用摊销 16,142,187.45 45,493,063.60 处置固定资产、无形资产和其他长期 432,695.83 961,174.03 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 1,080,492,992.33 1,442,012,316.66 投资损失（收益以“－”号填列） -2,251,742,352.88 2,522,179.69 递延所得税资产减少（增加以“－” 2,677,769.74 72,731,199.96 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -1,187,429.62 -1,578,164.07 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 187,945,078.78 285,612,314.62 经营性应收项目的减少（增加以 22,530,866,477.91 18,812,647,155.24 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -20,512,328,950.87 -19,329,967,777.23 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 3,910,565,833.24 580,499,227.36 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 2,768,319,844.72 3,281,673,608.56 减：现金的期初余额 3,281,673,608.56 1,817,600,583.04 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -513,353,763.84 1,464,073,025.52 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 157 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 7.00 山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司 1.00 山煤国际能源集团大同有限公司 1.00 山煤国际能源集团通海煤焦有限公司 1.00 山煤国际能源集团大同经营有限公司 1.00 山煤国际能源集团朔州有限公司 1.00 山煤国际能源集团阳泉有限公司 1.00 山煤国际能源集团连云港有限公司 1.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 5,149,303.15 山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司 101,202.05 山煤国际能源集团大同有限公司 1,876,923.05 山煤国际能源集团通海煤焦有限公司 67,388.45 山煤国际能源集团大同经营有限公司 912,024.93 山煤国际能源集团朔州有限公司 1,987,271.45 山煤国际能源集团阳泉有限公司 203,780.78 山煤国际能源集团连云港有限公司 712.44 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 -5,149,296.15 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 2,768,319,844.72 3,281,673,608.56 其中：库存现金 1,814,026.26 3,030,385.93 可随时用于支付的银行存款 2,735,398,526.59 3,072,643,222.63 可随时用于支付的其他货币资 31,107,291.87 206,000,000.00 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 2,768,319,844.72 3,281,673,608.56 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 158 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 2,928,081,433.99 详见下方说明应收票据 5,000,000.00 质押存货固定资产无形资产合计 2,933,081,433.99 / 其他说明：天津公司抵押借款号：2015 津银贷字第 TH014 号、2015 津银贷字第 TH016 号、2015 津银贷字第 TH017 号、2015 津银贷字第 TH018 号、2015 津银贷字第 TH019 号、2015 津银贷字第 TH020 号和 2015 津银贷字第 TH021 号累计借款 80,000,000 元，抵押物为办公楼和土地使用权，抵押面积分别为：1,293.68 平方米，1,078.68 平方米，抵押物原值分别为：13,581,699.08 元、 72,315,312.6 元，账面净值分别为：7,296,313.08 元、56,855,033.19 元。长治经坊抵押借款号：05050109-2013 年（长治）字 0006 号借款 105,000,000.00 元，抵押物为采矿权。抵押物账面原值：1,466,937,311.25 元，账面净值：1,023,895,660.83 元。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 151,911.09 6.9370 1,053,807.23 欧元港币韩元 3,455,000.00 0.0056 19,189.41 应收账款其中：美元欧元港币长期借款其中：美元欧元港币预付账款美元 10,636,451.25 6.9370 73,785,062.30 短期借款美元 9,240,652.03 6.9370 64,102,403.12 159 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 160 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币处置价款与处置投资对应的丧失控制权之丧失控制权之日丧失控制权之日按照公允价值重新计量丧失控制权之日剩余股权与原子公司股权投资相关的股权处股权处置比股权处置丧失控制权的时丧失控制权时点子公司名称合并财务报表层面享有该子日剩余股权的剩余股权的账面剩余股权的公允剩余股权产生的利得或公允价值的确定方法及主其他综合收益转入投资损益置价款例（%）方式点的确定依据公司净资产份额的差额比例价值价值损失要假设的金额山煤国际能源集团晋城 1 100 协议转让 2016 年 10 月 31 日资产交割确认书晋鲁煤炭经营有限公司山煤国际能源集团大同 1 100 协议转让 2016 年 10 月 31 日资产交割确认书有限公司山煤国际能源集团通海 1 100 协议转让 2016 年 10 月 31 日资产交割确认书煤焦有限公司山煤国际能源集团大同 1 100 协议转让 2016 年 10 月 31 日资产交割确认书经营有限公司山煤国际能源集团朔州 1 100 协议转让 2016 年 10 月 31 日资产交割确认书有限公司山煤国际能源集团阳泉 1 100 协议转让 2016 年 10 月 31 日资产交割确认书有限公司山煤国际能源集团连云 1 100 协议转让 2016 年 10 月 31 日资产交割确认书港有限公司是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本公司原分公司山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司于 2016 年 6 月 23 日取得营业执照，故本期将其纳入合并范围。 6、其他 □适用 √不适用 161 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式山煤国际能源集团华南有限公司广州广州市天河区珠江新城华夏路 10 号富力中心写字楼第 36 层 02、03 煤炭贸易 100.00 设立或投资单元山煤国际能源集团华东销售有限公司上海上海市杨浦区煤炭贸易 100.00 设立或投资山煤国际能源集团华远有限公司太原太原经济技术开发区坞城南路 189 号煤炭贸易 100.00 设立或投资江苏山煤物流有限责任公司江苏扬中江苏省扬中市经济开发区兴隆路 8 号煤炭贸易 51.00 设立或投资山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司山西襄垣山西省襄垣县夏店镇渠街村煤炭洗选 51.00 设立或投资福建山福国际能源有限责任公司福建连江县凤城镇 816 北路 14 号楼 6 层煤炭贸易 51.00 设立或投资山煤国际能源集团晋中有限公司山西晋中晋中市迎宾西街 178 号煤炭贸易 100.00 设立或投资内蒙古山煤晟达贸易有限公司呼和浩特呼和浩特市赛罕区昭乌达路东侧鸿博商务第五层写字间煤炭贸易 90.09 设立或投资山西省凯捷能源集运有限公司山西长治山西省长治县新建路 115 号煤炭贸易 58.00 设立或投资新视界照明电器有限公司北京北京灯具生产销售 100.00 设立或投资新视界长治市照明电器有限公司长治市长治市长治县创业园区灯具生产销售 100.00 设立或投资山西长治经坊镇里煤业有限公司长治市长治市长治县贾掌镇贾掌村南基建企业 51.00 设立或投资山煤国际能源集团铁路物流有限公司太原市太原市长风街 115 号其他服务 100.00 设立或投资鄂州郑霍物流有限公司湖北鄂州湖北省鄂州市华容区华容居民委员会一组贸易 60.00 设立或投资山西霍尔辛赫煤业有限公司长治长治煤炭生产 70.00 设立或投资长子县凌志达新兴煤业有限公司长治市长治市长县色头镇色头村西煤炭洗选 51.00 设立或投资山煤国际能源集团（上海）销售有限公司上海市上海市煤炭贸易 100.00 设立或投资山煤五寨绿色农产品开发有限公司忻州市忻州市五寨县筹建项目 51.00 设立或投资山西长治经坊庄子河煤业有限公司长治市长治市基建企业 51.00 设立或投资山煤新加坡国际贸易有限公司新加坡新加坡煤炭贸易 100.00 设立或投资山西金色太行科技股份有限公司山西长治山西长治灯具销售与研发 52.00 投资长治山煤凯德世家房地产开发有限公司山西长治山西长治房地产开发 51.00 投资忻州山煤铁路物流有限公司山西忻州山西省忻州市七一北路 55 号水利大厦 C 座贸易 100.00 投资山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司山西山西省沁水县张村乡冯村村煤炭生产 100.00 同一控制下企业合并太行海运有限公司唐山唐山海港开发区瑞泽小区 109 楼 3 号货船运输 100.00 同一控制下企业合并 162 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司晋中市晋中市左权县辽阳镇殷家庄村基建企业 65.00 同一控制下企业合并山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司晋中市晋中市左权县寒王乡平王村煤炭生产 65.00 同一控制下企业合并山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司山西蒲县山西蒲县黑龙关镇碾沟村基建企业 100.00 同一控制下企业合并山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司大同左云大同市左云县酸茨河村南煤炭生产 51.00 同一控制下企业合并山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司大同左云大同市左云县高家窑村南煤炭生产 51.00 同一控制下企业合并山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司大同左云大同市左云县东古城村南基建企业 51.00 同一控制下企业合并晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司高平市高平市新建北路 249 号煤炭贸易 55.00 同一控制下企业合并山西铺龙湾煤业有限公司大同市大同煤炭生产 100.00 同一控制下企业合并山煤国际能源集团晋城有限公司晋城市晋城市凤台西街 2818 号煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团长治有限公司长治市长治市延安中路 66 号煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团吕梁有限公司山西孝义山西省孝义市振兴街办事处南辛安村煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团临汾有限公司临汾市临汾市煤化巷 19 号楼煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团秦皇岛有限公司秦皇岛市秦皇岛市海港区迎宾路 69 号香格里新中心 4 号楼煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团天津有限公司天津天津开发区第三大街 39 号西部 401、402、403 煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团日照有限公司日照市日照市海滨五路 75 号（听涛园）煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团青岛有限公司青岛市青岛市黄岛区舟山岛街 38 号煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团唐山有限公司唐山唐山海港开发区海港大路东侧煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团辰天国贸有限公司太原市太原市府西街 9 号煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山西鸿光煤炭设备有限公司太原市太原市长风街 115 号煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团销售有限公司太原市太原市杏花岭区旱西门街 25 号楼（中保大厦）5 层 501 室煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山西省长治经坊煤业有限公司长治县长治县新建路 115 号煤炭生产 75.00 非同一控制下企业合并山西凌志达煤业有限公司长子县长子县色头镇煤炭生产 62.99 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团山西中泰煤业有限公司左云县左云县张家场乡云西堡村南煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团忻州有限公司忻州忻州忻府区建设北路 6 号煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山西金石达国际贸易有限公司太原小店太原市小店区长风街 115 号 27 层煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山煤煤炭进出口有限公司山西太原太原市小店区长风街 115 号煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并山西大平煤业有限公司襄垣县襄垣县夏店镇渠街村、坡底村煤炭生产 35.00 非同一控制下企业合并山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司太原市太原市小店区长风街 115 号煤炭贸易 100.00 非同一控制下企业合并长治经坊煤业国华选煤有限公司山西长治山西省长治市长治县新建路 115 号煤炭洗选 51.00 非同一控制下企业合并 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 163 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司 49.00 3,974,688.94 8,009,121.73 36,590,786.19 山西省长治经坊煤业有限公司 25.00 39,881,842.31 2,393,179.84 738,028,830.18 山西凌志达煤业有限公司 37.01 -133,473.92 67,329,825.31 山西大平煤业有限公司 65.00 78,193,054.91 25,691,967.68 344,506,748.29 内蒙古山煤晟达贸易有限公司 9.91 -2,090,113.03 -1,298,590.58 福建山福国际能源有限责任公司 49.00 -22,599,469.94 1,852,805.20 江苏山煤物流有限责任公司 49.00 -173,845.54 3,439,586.94 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 35.00 -9,598,235.36 188,109,621.31 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司 35.00 -51,955,531.69 164,784,386.35 山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 49.00 123,484,748.34 560,973,265.03 山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 49.00 8,068,251.95 145,287,851.60 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 49.00 -3,659,985.21 52,034,181.15 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司 11,670.92 6,812.34 18,483.26 11,015.75 11,015.75 3,251.74 7,226.32 10,478.06 2,187.21 2,187.21 山西省长治经坊煤业有限公司 106,337.10 344,026.65 450,363.75 126,700.01 21,460.03 148,160.04 86,347.90 345,072.44 431,420.34 128,564.30 13,340.63 141,904.93 山西凌志达煤业有限公司 16,573.07 117,509.40 134,082.47 104,293.49 9,009.95 113,303.44 25,831.56 122,342.29 148,173.85 108,576.49 18,852.78 127,429.27 山西大平煤业有限公司 24,592.39 47,173.95 71,766.34 18,765.30 18,765.30 12,890.08 45,204.45 58,094.53 13,233.06 13,233.06 内蒙古山煤晟达贸易有限公司 21,367.97 38.85 21,406.82 22,717.21 22,717.21 23,013.46 49.43 23,062.89 22,264.17 22,264.17 福建山福国际能源有限责任公司 26,577.12 3,416.20 29,993.32 29,615.20 29,615.20 41,443.78 3,600.68 45,044.46 40,054.20 40,054.20 164 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告江苏山煤物流有限责任公司 683.68 19.43 703.10 1.15 1.15 1,223.08 24.74 1,247.82 510.38 510.38 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有 22,912.70 210,439.56 233,352.26 117,206.65 62,400.00 179,606.65 13,569.92 196,321.99 209,891.91 90,403.95 63,000.00 153,403.95 限公司山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有 11,542.23 185,175.89 196,718.12 118,873.52 30,763.34 149,636.86 17,531.01 187,420.53 204,951.54 104,042.32 38,700.00 142,742.32 限公司山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业 32,474.09 243,440.81 275,914.90 140,430.56 21,000.00 161,430.56 20,393.09 244,744.99 265,138.08 143,948.94 32,000.00 175,948.94 有限公司山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业 12,675.86 139,364.55 152,040.41 122,389.83 122,389.83 2,933.56 139,636.16 142,569.72 114,565.72 114,565.72 有限公司山西煤炭进出口集团左云东古城煤业 2,601.32 130,292.47 132,893.79 122,274.56 122,274.56 有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司 40,888.78 811.16 811.16 331.32 34,757.58 844.73 844.73 194.47 山西省长治经坊煤业有限公司 109,038.52 13,259.61 13,259.61 19,008.95 89,735.34 2,021.49 2,021.49 -13,941.75 山西凌志达煤业有限公司 32,378.91 214.52 214.52 14,289.09 20,610.34 -15,544.57 -15,544.57 2,105.49 山西大平煤业有限公司 41,876.10 12,029.70 12,029.70 745.80 34,700.60 2,603.91 2,603.91 -867.06 内蒙古山煤晟达贸易有限公司 10,233.55 -2,109.11 -2,109.11 -358.86 44,859.17 -892.68 -892.68 318.43 福建山福国际能源有限责任公司 328,780.83 -4,612.14 -4,612.14 -42.57 113,434.17 -1,548.86 -1,548.86 579.14 江苏山煤物流有限责任公司 -35.48 -35.48 -635.52 -58.55 -58.55 630.82 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 -2,742.35 -2,742.35 21.97 -177.53 -177.53 -41.41 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司 9,319.24 -14,844.44 -14,844.44 10,065.63 10,453.84 -14,155.04 -14,155.04 -44,533.75 山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 93,423.22 25,200.97 25,200.97 25,111.65 54,722.41 3,866.16 3,866.16 6,691.44 山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 25,141.58 1,646.58 1,646.58 2,480.41 0.00 -1,092.33 -1,092.33 271.53 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 -746.94 -746.94 -6.01 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 165 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联营合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处直接间接理方法秦皇岛晋远船务代理有限公司秦皇岛秦皇岛国际船舶代理业务 46.00 权益法长子县新兴建材有限公司长治市长治市建材生产 49.00 权益法 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额秦皇岛晋远船务代理有限公司长子县新兴建材有限公司秦皇岛晋远船务代理有限公司长子县新兴建材有限公司流动资产 5,203,919.43 23,107,390.64 5,199,298.09 23,265,882.98 其中：现金和现金等价物非流动资产 44,347.55 12,585,732.97 46,545.14 12,604,808.70 资产合计 5,248,266.98 35,693,123.61 5,245,843.23 35,870,691.68 166 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告流动负债 579,956.75 17,636,567.89 462,206.57 17,778,604.05 非流动负债负债合计 579,956.75 17,636,567.89 462,206.57 17,778,604.05 少数股东权益 1,943,678.68 1,954,196.35 归属于母公司股东权益 2,724,631.55 18,056,555.72 2,829,440.31 18,092,087.63 按持股比例计算的净资产份额 1,253,330.51 8,847,712.30 1,279,858.48 8,865,122.94 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对合营企业权益投资的账面价值 1,253,330.51 8,847,712.30 1,279,858.48 8,865,122.94 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 2,964,039.94 174,757.28 3,483,516.17 137,574.76 财务费用所得税费用净利润 -118,841.03 -35,531.91 -59,914.52 -425,102.18 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -118,841.03 -35,531.91 -59,914.52 -425,102.18 本年度收到的来自合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 167 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 168 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司证券事务部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过证券事务部主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户/供应商均设置了赊销/预付限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。除应收账款、预付账款与其他应收款前 5 名外，本公司无其他重大信用集中风险。项目前 5 名合计应收账款 1,584,633,530.05 预付账款 1,181,221,024.76 其他应收款 2,000,215,704.16 (二) 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前固定利率借款占外部借款的 100%。（2）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 169 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。于 2016 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：期末余额年初余额项目其他美元合计美元其他外币合计外币货币资金 1,053,807.23 19,189.41 1,072,996.64 6,446,712.30 6,768.94 6,453,481.24 应收账款 116,560,960.69 116,560,960.69 预付账款 73,785,062.30 73,785,062.30 25,417,479.00 25,417,479.00 其他应收款应付账款短期借款 64,102,403.12 64,102,403.12 65,769,611.09 65,769,611.09 小计 138,941,272.65 19,189.41 138,960,462.06 214,194,763.08 6,768.94 214,201,532.02 （3）其他价格风险无。 (三) 流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：期末余额项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计短期借款 17,701,302,394.40 17,701,302,394.40 应付票据 4,722,682,224.48 4,722,682,224.48 应付账款 2,375,490,225.81 2,375,490,225.81 其他应付款 1,508,975,116.06 1,508,975,116.06 一年内到期的 1,475,805,794.74 1,475,805,794.74 非流动负债长期借款 658,500,000.00 1,307,000,000.00 1,028,195,455.54 2,993,695,455.54 应付债券 1,991,016,438.30 1,991,016,438.30 长期应付款 418,155,812.02 331,882,784.89 110,812,359.44 860,850,956.35 合计 27,784,255,755.49 3,067,672,250.32 1,638,882,784.89 1,139,007,814.98 33,629,818,605.68 170 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决比例(%) 权比例(%) 山西煤炭进出口集团有限公司太原市长风街 115 号煤炭 200,000.00 57.43 57.43 本企业的母公司情况的说明本企业的母公司法定代表人：赵建泽本企业最终控制方是山西煤炭进出口集团有限公司 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 “九、在其他主体中的权益” 171 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 “九、在其他主体中的权益” 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司股东的子公司山煤集团煤业管理有限公司股东的子公司吕梁晋煜仓储有限公司股东的子公司临汾市新临北煤焦集运有限公司股东的子公司大同市晶海达实业有限公司股东的子公司山煤投资集团有限公司股东的子公司北京华通伟业科技发展有限公司股东的子公司山西煤炭进出口集团阳方口发运站有限公司股东的子公司秦皇岛睿港煤炭物流有限公司其他山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司股东的子公司山西山煤物资采购有限公司股东的子公司山西煤炭进出口集团科技发展有限公司股东的子公司宁波山煤华泰贸易有限公司股东的子公司山西煤炭进出口集团蒲县万家庄煤业有限公司股东的子公司山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司股东的子公司山西煤炭进出口集团洪洞陆成煤业有限公司股东的子公司山煤集团煤业管理有限公司晋东南分公司股东的子公司山煤集团靖江煤炭储配有限公司股东的子公司山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司股东的子公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司采购商品 349,273,531.76 11,150,823.93 临汾市新临北煤焦集运有限公司采购商品 29,649,419.41 88,940,520.98 山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司采购商品 29,467,866.98 秦皇岛睿港煤炭物流有限公司采购商品 20,582,718.46 36,309,159.32 山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司采购商品 20,413,611.60 10,723,112.76 山西煤炭进出口集团科技发展有限公司接受劳务 8,480,050.93 172 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告大同市晶海达实业有限公司采购商品 1,563,569.64 大同市鹊山精煤有限公司采购商品 3,243,163.59 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司销售商品 25,461,961.78 8,169,610.43 山煤集团靖江煤炭储配有限公司销售商品 9,439,632.86 临汾市新临北煤焦集运有限公司销售商品 8,547,008.55 2,747,274.48 山煤集团靖江煤炭储配有限公司提供劳务 1,012,137.95 山西煤炭进出口集团有限公司提供劳务 38,744.00 617,066.06 秦皇岛睿港煤炭物流有限公司销售商品 33,822,876.26 大同市晶海达实业有限公司提供劳务 403,200.00 山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司提供劳务 71,639.62 山西煤炭进出口集团洪洞陆成煤业有限公司销售商品 14,769.23 山煤有色金属有限公司销售商品 72,598,176.83 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： √适用 □不适用单位：元币种：人民币委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资受托/承包起受托/承包终托管收益/承包收本期确认的托管收称称产类型始日止日益定价依据益/承包收益山西煤炭进出口山煤国际能源集团股权托管 2015-01-01 2018-12-31 双方协定集团有限公司股份有限公司山煤投资集团有山煤国际能源集团股权托管 2015-01-01 2018-12-31 双方协定限公司股份有限公司山西煤炭进出口山煤国际能源集团股权托管 2015-01-01 2018-12-31 双方协定集团有限公司股份有限公司山煤投资集团有山煤国际能源集团股权托管 2015-01-01 2018-12-31 双方协定限公司股份有限公司关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用 173 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费山西煤炭进出口集团有限公司办公楼 12,253,349.59 13,099,103.41 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币担保是否被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕山西凌志达煤业有限公司 20,000.00 2014 年 5 月 30 日 2019 年 5 月 30 日否山西凌志达煤业有限公司 6,000.00 2015 年 7 月 30 日 2017 年 7 月 30 日否山西凌志达煤业有限公司 20,000.00 2015 年 9 月 23 日 2018 年 9 月 23 日否山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 10,000.00 2015 年 12 月 18 日 2020 年 12 月 17 日否山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 10,000.00 2016 年 11 月 11 日 2019 年 11 月 20 日否山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司 55,000.00 2014 年 8 月 20 日 2020 年 8 月 20 日否山西省长治经坊煤业有限公司 10,000.00 2016 年 3 月 25 日 2017 年 3 月 24 日否山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 75,000.00 2014 年 5 月 6 日 2017 年 5 月 6 日否山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 70,000.00 2014 年 6 月 5 日 2019 年 6 月 5 日否山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司 70,000.00 2016 年 6 月 23 日 2017 年 11 月 30 日否山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司 100,000.00 2016 年 7 月 7 日 2017 年 7 月 7 日否山西金石达国际贸易有限公司 2,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日否山西金石达国际贸易有限公司 5,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日否山西霍尔辛赫煤业有限责任公司 7,230.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 4 月 1 日否山西霍尔辛赫煤业有限责任公司 7,160.00 2016 年 8 月 16 日 2017 年 8 月 16 日否太行海运有限公司 17,000.00 2016 年 2 月 1 日 2021 年 2 月 1 日否太行海运有限公司 60,000.00 2015 年 3 月 24 日 2020 年 12 月 25 日否山西铺龙湾煤业有限公司 5,000.00 2016 年 11 月 2 日 2017 年 11 月 1 日否山煤国际能源集团晋城有限公司 4,620.00 2016 年 11 月 24 日 2017 年 5 月 1 日否本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 174 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 132.84 170.51 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司 11,352.60 应收账款山煤煤业管理有限公司 15,648.00 应收账款山煤煤业晋东南分公司 28,128.00 25,920.00 应收账款山西煤炭进出口集团有限公司 74,763.00 36,019.00 应收账款山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司 1,278,457.20 88,383.20 应收账款临汾市新临北煤焦集运有限公司 466,621.48 应收账款山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 601,344.20 应收账款山西煤炭进出口集团洪洞陆成煤业有限公司 716,000.00 应收账款大同市晶海达实业有限公司 841,191.83 1,015,056.00 应收账款秦皇岛睿港煤炭物流有限公司 8,644,256.30 预付账款山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司 9,186,409.90 653,958.05 预付账款山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 3,076,874.57 739,461.65 预付账款北京华通伟业科技发展有限公司 1,100,000.00 预付账款山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司 2,675,867.86 预付账款大同市晶海达实业有限公司 18,155,000.00 预付账款大同市鹊山精煤有限公司 60,033,459.67 预付账款左云县小京庄煤炭运销有限公司 332,752,273.52 其他应收款山西煤炭进出口集团有限公司 2,551,315.97 其他应收款山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 9,697,170.00 3,095,877.06 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司 111,063.80 应付账款山西煤炭进出口集团阳方口发运站 111,577.85 111,577.85 应付账款临汾市新临北煤焦集运有限公司 1,719,762.42 21,196,654.78 应付账款山西山煤经贸有限公司 2,500,000.00 应付账款秦皇岛睿港煤炭物流有限公司 4,216,538.95 5,216,538.95 175 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告应付账款山西煤炭进出口集团科技发展有限公司 8,255,426.16 7,696,420.90 应付账款山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 29,032,555.52 8,350,320.31 应付账款山西煤炭进出口集团有限公司 42,597.06 预收账款山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司 2,036.60 预收账款宁波山煤华泰贸易有限公司 8,917,860.00 预收账款秦皇岛睿港煤炭物流有限公司 30,829,524.72 23,013,754.23 其他应付款山西煤炭进出口集团阳方口发运站 - 67,974.00 其他应付款吕梁晋煜仓储有限公司 - 637,195.38 其他应付款山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司 - 20,000,000.00 其他应付款山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 300,000.00 6,276,506.75 其他应付款临汾市新临北煤焦集运有限公司 1,070,542.20 其他应付款山西煤炭进出口集团科技发展有限公司 4,485,595.31 3,512,467.63 其他应付款山煤农业开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 其他应付款山煤集团靖江煤炭储配有限公司 38,304,217.92 其他应付款山煤集团煤业管理有限公司 115,791,467.63 175,296,985.87 其他应付款山西煤炭进出口集团有限公司 216,400,189.64 3,131,447,887.86 其他应付款山西山煤物资采购有限公司 1,490,000.00 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1、关于保证公司独立性的承诺函 176 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告承诺要点：保证公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立。履行情况：报告期内，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立。 2、关于 5 家煤炭贸易及服务公司股权托管事项的承诺函承诺要点：大同口泉、临汾临北、吕梁晋煜、高平康瀛、大同晶海达等 5 家公司由于相关土地、房产的权属存在瑕疵，因此，在重大资产重组中未注入山煤国际。山煤集团通过签署《股权托管协议》将上述 5 家公司托管给山煤国际下属全资子公司经营。履行情况：由于前述托管期满后，高平康瀛的股权收购事项已完成，大同口泉等 4 家公司的土地、房产瑕疵问题仍未得到有效解决，山煤集团与山煤国际续签了《股权托管协议》，再次将上述 4 家公司托管给山煤国际，托管期限至 2018 年 12 月 31 日。托管费用的确定，可以考虑绩效管理的原则对四家煤站处理如下：（1）若晶海达、临北、口泉、晋煜四家被托管单位年度经营亏损或持平，则不收取托管费；（2）若以上四家单位年度经营为盈利，则净利润 100 万元（含 100 万元）以下，按照净利润的 8%收取托管费；100 万-500 万元（含 500 万元）的部分，按该部分的 5%收取托管费；500-1000 万元（含 1000 万元）的部分，按该部分的 3%收取托管费，1000 万元以上的部分，按该部分的 2%收取托管费。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响（1）忻州公司与五寨县隆泰煤焦有限公司案山煤国际能源集团忻州有限公司与五寨县隆泰煤焦化有限责任公司合作销售煤炭，五寨县隆泰煤焦化有限责任公司欠忻州公司预付款，一直未归还，五寨县隆泰公司有明显的违约行为。忻州公司于 2013 年 12 月 16 日向山西省忻州市中级人民法院提出起诉，被告为五寨隆泰及其董事长张福田，诉讼请求为要求被告履行协议，给付忻州公司第一期应还款及相应利息共计 3566.98 万元。本案于 2014 年 4 月 9 日在忻州市中级人民法院开庭审理，双方已向法院申请庭外和解，目前正在和解中。（2）忻州公司与伊金霍洛旗纳林塔纳林沟煤矿案忻州公司于 2011 年与伊金霍洛旗纳林塔纳林沟煤矿签订《煤炭买卖合同》，在合同履行过程中对方单位欠本公司预付煤款 37.85 万元，经多次催要无果，忻州公司向伊金霍洛旗法院提 177 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告起诉讼。法院受理后，于 2014 年 2 月 28 日开庭审理，双方在法庭的组织下以调解结案，法院出具了内蒙古自治区伊金霍洛旗人民法院（2013）伊商初字第 47 号民事调解书。调解内容为：被告伊金霍洛旗纳林塔纳林沟煤矿应返还原告山煤国际能源集团忻州有限公司预付煤款 37.85 万元。被告于 2014 年 3 月 31 日前给付原告山煤国际能源集团忻州有限公司 7.85 万元，于 2014 年 6 月 30 日前给付原告山煤国际能源集团忻州有限公司 30 万元。忻州公司已向伊金霍洛旗法院申请强制执行，目前本案正在执行中。（3）忻州公司、江苏国建企业发展有限公司与民生银行案 2013 年 3 月 20 日,山煤国际能源集团忻州有限公司与江苏国建企业发展股份有限公司、民生银行江苏南通分行签订了《票据代理贴现业务合作协议》。2013 年 9 月 17 日至 10 月 11 日，江苏国建陆续向忻州公司开出 6 张金额合计为 2.3 亿元的商业承兑汇票，并代表忻州公司办理贴现后汇入忻州公司账户。2014 年 3 月 17 日至 4 月 11 日已贴现票据陆续到期，江苏国建因不能按期还款，民生银行南通分行分别在 2014 年 3 月 20 日至 4 月 17 日，向忻州公司发出三份合计 2.3 亿元的票据追索通知书，要求忻州公司作为贴现申请人承担还款 2.3 亿元的责任。为此民生银行南通分行对江苏国建、忻州公司及山煤国际能源集团股份有限公司提起诉讼，要求返还本金 23000 万元及利息等。本案一审判决忻州公司败诉，山煤国际不承担责任。忻州公司不服，已上诉。目前二审尚未开庭。（4）江苏物流与黄山国德商贸有限公司案江苏山煤物流有限责任公司（以下简称“江苏物流”）预付黄山国德商贸有限公司（以下简称 “国德商贸”）614.68 万元，账龄为 1-2 年，江苏物流已就上述事项申请仲裁，要求国德商贸尽快给与回款或实物。仲裁裁决如下：被申请人国德商贸于本裁决生效之日起十日内返还申请人江苏物流预付煤款 620 万元，并按中国人民银行规定的同期贷款利率给付申请人江苏物流 620 万元自 2012 年 12 月 15 日起至裁决确定付清之日止的利息损失。截止 2014 年 12 月 31 日，黄山国德商贸有限公司已归还款项 120 万元，此预付款项余额为 494.68 万元，账龄为 2-3 年，2015 年 2 月 4 日，江苏物流向黄山市中级人民法院申请强制执行，执行过程中发现国德商贸无财产可执行，而 2015 年 3 月 11 日被告阮斌兵、阮雅玮以其位于青岛的房产对国德商贸的债务向江苏物流提供担保，但未履行担保义务，江苏物流对阮斌兵、阮雅玮提起诉讼，法院判定阮斌兵、阮雅玮承担连带保证责任对国德商贸的债务承担偿还责任。目前本案正在执行中。（5）华东公司与大连永忠案山煤国际能源集团华东销售有限公司（以下简称“华东公司”）预付大连永忠矿产有限公司 97.5 178 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告万元，账龄为 1-2 年，华东公司对大连永忠矿产有限公司提起诉讼，于 2014 年 2 月 26 日收到上海市杨浦区人民法院民事调解书，结果如下：（1）解除原、被告之间签订的《煤炭购销合同》；（2）判令被告支付定金、滞期费、违约金共计人民币 155 万元；被告应于 2014 年 2 月 28 日前支付人民币 30 万元，余款于 2014 年 3 月 20 日前付清。华东公司于 2014 年 3 月向法院申请强制执行；2016 年 1 月收到法院作出的执行裁定，由于法院认为大连永忠暂无可供执行的财产，因此裁定终结本次执行程序，同时执行法院告知华东公司如发现大连永忠的可执行财产，可再次申请执行。目前华东公司正在积极寻找财产线索。（6）华东公司与兖州煤业股份有限公司案 2014 年 1 月 1 月华东公司与兖州煤业公司签订《煤炭买卖合同》，约定华东公司向兖州煤业供货。合同签订后，兖州煤业向华东公司支付预付款，但华东公司仅提供了部分煤炭，为此兖州煤业公司对华东公司提起诉讼，要求解除双方签订的《煤炭买卖合同》；要求华东公司支付欠款 3996.94 万元及利息等。目前本案一审已开庭，尚未作出判决。（7）临汾公司与临汾市地豪煤业有限公司案山煤国际能源集团临汾有限公司（以下简称“临汾公司”）于 2008 年向临汾市地豪煤业有限公司（以下简称“地豪煤业”）预付煤款 282.6 万元，由于对方一直未供货，临汾公司于 2011 年 12 月 31 日向山西省临汾市尧都区人民法院提出财产保全的申请，查封被告 300 万元的财产或账户，并已提供担保，山西省临汾市尧都区人民法院于 2011 年 12 月 29 日下达民事裁定书《（2012）临尧民初字第 259-1 号》裁定如下：查封被告地豪煤业价值 300 万元的原煤。被查封的原煤在查封期间由被告保管。并下达民事判决书《（2012）临尧民初字第 259 号》判决如下：被告地豪煤业供给临汾公司肥煤 736.9 吨。由于双方均不服，向山西省临汾市中级人民法院上述，2012 年 12 月 20 日山西省临汾市中级人民法院上述下达《（2012）临民终字第 00642 号》判决如下：①撤销临汾市尧都区人民法院《（2012）临尧民初字第 259 号》民事判决；② 地豪煤业于判决生效日后三十日内返还临汾公司预付款 282.60 万元及自 2011 年 12 月 21 日至判决确定还款日止的利息。于 2013 年 4 月 22 日作出（2013）临民字第 013 号民事裁定，再审本案。2015 年 10 月 19 日，山西省临汾市中级人民法院民事判决书（2014）临民终字第 01127 号判决维持原判。目前，本案正在执行中。（8）销售公司与山西远鑫实业有限公司案山煤国际能源集团销售有限公司销售公司与山西远鑫实业有限公司签订了《工业品买卖合同》， 179 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告约定远鑫实业向销售公司供煤，销售公司分两笔共向远鑫实业预付煤款 4000 万元，但远鑫实业未能实际履行供煤义务。因远鑫实业未能履行《工业品买卖合同》，为解决销售公司预付款 4000 万元的事宜，销售公司与远鑫实业签订了《投资入股协议》，约定将销售公司已预付给远鑫实业的 4000 万元转为投资入股款，但远鑫实业一直拒绝按照双方协议约定办理投资入股的变更登记手续。为此销售公司对远鑫实业公司提起诉讼，要求返还本金 4000 万元及利息。本案一审判决销售公司胜诉，对方未上诉，目前正在执行中。（9）销售公司与南京纺织品进出口股份有限公司、江苏弘业股份有限公司系列案第一、涉及南纺股份、南京汉风堂公司的诉讼有： ①山煤国际能源集团销售有限公司与南京汉风堂能源物资有限公司签订三份买卖合同，约定由销售公司向南京汉风堂公司采购总价款分别 1497.5 万元、998 万元、998 万元的煤炭。同时，销售公司与南京纺织品进出口股份有限公司签订三份买卖合同，约定由南纺股份向销售公司采购总价款分别为 1500 万元、1000 万元、1000 万元的煤炭。上述合同签订后，南纺股份向销售公司共支付 3500 万元货款，并给销售公司出具了《委托付款函》，委托销售公司将货款支付给南京汉风堂公司，承诺由此带来的一切经济与法律责任均由南纺股份承担。销售公司在收到南纺股份的货款及《委托付款函》后，向南京汉风堂公司共支付 3493.5 万元货款，但南京汉风堂公司却未按合同约定履行供煤义务。为此销售公司对南京汉风堂公司提起诉讼，要求返还三笔本金（998 万元、998 万元、1497.5 万元）及利息。本案已调解，目前正在执行中。 ②南京纺织品进出口股份有限公司与山煤国际能源集团销售有限公司签订三份《买卖合同》，南纺公司按照合同约定向销售公司支付三份合同项下的全部货款共计人民币 3500 万元，但销售公司未能按照合同约定向南纺公司交付煤炭。南纺股份曾诉至法院，要求解除三份合同并赔偿损失。后经协商，双方签订《和解协议》，约定解除其中一份合同，销售公司向南纺公司返还货款人民币 1,500 万元；继续履行其余两份合同，即销售公司应向南纺公司交付价值共计人民币 2000 万元的煤炭，但销售公司未向南纺股份交付货物。为此南纺公司对销售公司提起诉讼，要求返还本金 2000 万元及利息。本案一审、二审均判决销售公司败诉，并已执行完毕。销售公司已提起再审，最高院已受理。第二、涉及南京汉风堂公司、弘业股份的诉讼有： ①山煤国际能源集团销售有限公司与南京汉风堂能源物资有限公司签订一份《买卖合同》，约定销售公司向南京汉风堂公司采购总价款为 2495 万元的煤炭。同时销售公司与江苏弘业股份有限公司签订了一份买卖合同，约定销售公司向江苏弘业股份公司供应总价款为 2500 万元的煤炭。合同签订后，弘业公司向销售公司支付了 2500 万元预付款，并给出具了一份《委托付 180 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告款函》，委托销售公司将预付款支付给南京汉风堂公司，承诺由此带来的一切经济与法律责任均由弘业公司承担。销售公司向南京汉风堂公司支付了 2495 万元，南京汉风堂公司未能如期供煤。2014 年 7 月 25 日，天富润公司给原告出具了一份《承诺函》，同意以岢岚县天富润洗煤有限责任公司的所有资产偿还南京汉风堂公司欠销售公司款项，并承诺对南京汉风堂公司欠款承担连带责任。为此销售公司对汉风堂公司及天富润公司提起诉讼，要求返还本金 2495 万元及利息。本案已调解，目前正在执行中。 ②江苏弘业股份有限公司与山煤国际能源集团销售有限公司签订了一份《动力煤销售合同》，合同约定弘业股份向销售公司采购价款为 2500 万元的动力煤。合同签订后，弘业股份依约向销售公司支付全部货款，但销售公司未在约定时间内履行交货义务。南京汉风堂公司自愿为销售公司的履约提供担保。为此弘业公司对销售公司、山煤国际能源集团股份有限公司，南京汉风堂公司提起诉讼，要求返还本金 2500 万元及利息。本案一审、二审均判决销售公司、南京汉风堂公司败诉，山煤国际不承担责任，目前已执行完毕。销售公司已提起再审，最高院已受理。（10）山煤国际与福建省商业（集团）有限责任公司案 2012 年 2 月 28 日，山煤国际与福建商业公司签订《年度煤炭买卖合同》，合同约定“由买卖双方每月另行签订《煤炭购销合同》确定”。随后至 2014 年双方又签订多份《煤炭买卖合同》及《补充协议》，最终福建商业公司账面挂账显示山煤国际尚欠 2361.10 万元，福建商业公司依据此对山煤国际提起诉讼，要求山煤国际偿还 2361.10 万元及利息。本案一审判决山煤国际败诉，山煤国际不服一审判决，已上诉。目前本案二审已开庭，尚未作出判决，是否欠款及欠款金额也尚未确定。（11）进出口公司系列案 ①青岛德诚矿业有限公司；德正资源控股有限公司；青岛亿达矿业有限公司；化隆先奇铝业有限责任公司；KWANG NAM (HONGKONG) CO., LTD.广南（香港）有限公司;NEW TEAM INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 新联国际集团有限公司诉讼案件山煤煤炭进出口有限公司与下游企业广南公司、新联公司签署了 15 份外贸销售合同，与下游企业青岛亿达签署了 5 份内贸销售合同，将货物销售给下游企业。山煤进出口公司与下游企业签署合同后，在外贸交易项下，山煤进出口公司实际履行了合同义务，交付了仓单等货物凭证，但下游企业广南公司、新联公司未向山煤进出口公司支付货款；在内贸交易项下，下游企业青岛亿达未依约付款。为此进出口公司对青岛德诚、德正资源、青岛亿达、化隆先奇、广南公司、新联公司提起诉讼，要求返还 35248.2 万元及利息。 181 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告本案一审判决进出口公司胜诉，目前正在执行中。 ②CITIC Australia Commodity Trading Pty Ltd.中信澳大利亚资源有限公司，青岛德诚矿业有限公司诉讼案件 2014 年 1-2 月，山煤煤炭进出口有限公司与中信澳大利亚公司就铝锭转口交易签署 10 份买卖合同。为保证 10 份买卖合同的履行，青岛德诚公司与山煤进出口公司签署 10 份与买卖合同对应的保证合同，就中信澳如未履行交货义务给山煤进出口公司造成的损失提供连带保证担保。山煤进出口公司通过 90 天远期信用证方式支付货款。但是，山煤进出口公司却无法凭借中信澳向开证行提交的新加坡仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。为此进出口公司对中信澳、青岛德诚提起诉讼，要求返还货款 8975.54 万美元及利息等。 2016 年 6 月本案一审开庭审理。目前，山西省高院已裁定将本案移送至青岛市公安局市南分局处理。 ③CHINA SINOSTEEL (SINGAPORE) PTE LTD 中钢（新加坡）有限公司仲裁案件山煤煤炭进出口有限公司与中钢（新加坡）有限公司分别签订了铝锭等买卖合同，山煤进出口公司通过 90 天远期信用证方式向中钢新加坡支付货款，但却无法凭借中钢新加坡向开证行提交的由澳门仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。为此进出口公司对中钢新加坡提起仲裁，要求返还货款 567.14 万美元及利息等。本案仲裁裁决进出口公司胜诉。中钢新加坡不服，向北京市第四中院提起撤销仲裁裁决之诉，北京四中院驳回中钢新加坡诉讼请求。目前仲裁裁决已生效，正在执行中。 ④Sinosteel international Macao Commercial Offshore Ltd.中钢国际澳门离岸商业服务有限公司仲裁案件山煤煤炭进出口有限公司与中钢国际澳门离岸商业服务有限公司分别签订了铝锭等买卖合同，山煤进出口公司通过 90 天远期信用证方式向中钢澳门支付货款，但却无法凭借中钢澳门向开证行提交的由澳门仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。为此进出口公司对中钢澳门提起仲裁，要求返还货款 3631.92 万美元及利息等。本案仲裁裁决进出口公司胜诉。中钢澳门不服，向北京市第四中院提起撤销仲裁裁决之诉，北京四中院驳回中钢澳门诉讼请求。目前仲裁裁决已生效，正在执行中。 ⑤WINFAIR RESOURCES CO., LTD.永辉资源有限公司;CWT COMMODITIES (CHINA) PTE LTD 世运亚洲（中国）有限公司；青岛港(集团)有限公司；青岛德诚矿业有限公司案件山煤煤炭进出口有限公司与永辉资源有限公司签署氧化铝买卖合同，并且山煤进出口公司支付了全部货款，永辉资源向山煤进出口公司交付了仓单等提取货物的凭证。山煤进出口公司 182 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告凭永辉资源交付的仓单前往青岛港提货遭到拒绝。为此，山煤进出口公司对卖方永辉资源，仓储单位世运亚洲（中国）有限公司、货物实际保管人青岛港(集团)有限公司及保证人青岛德诚矿业有限公司提起诉讼，要求交付货物或返还货款 496.14 万美元及利息等。本案于 2015 年 4 月 23 日在青岛海事法院公开开庭审理。目前，青岛海事法院已裁定将本案移送至青岛市公安局市南分局处理。 ⑥CITIC Australia Commodity Trading Pty Ltd.中信澳大利亚资源有限公司仲裁案件山煤煤炭进出口有限公司作为买方与中信澳大利亚资源有限公司作为卖方，就双方之间达成的铝锭转口贸易交易先后签订了 2 份电解铜销售合同，涉及金额 27,890,177.67 美元。但是，进出口公司尽管通过信用证下付款从开证行取得了所谓仓单的原件，但当进出口公司联系大港仓库，却无法凭中信澳公司提交的仓单向大港仓库提货。后经中国公安机关鉴定，中信澳在两份《销售合同》下提供的所有仓单均为伪造的。为此进出口公司向国际商会国际仲裁院（ICC）提起仲裁申请，要求返还货款 2789.02 万美元及利息。目前 ICC 就管辖程序已开庭，但暂未进行实体审理。（12）长治公司与广东广弘国际贸易集团有限公司案广东广弘国际贸易集团有限公司与山煤国际能源集团长治有限公司长期进行煤炭交易，交易过程中，通常由广东广弘预付货款给长治公司。长治公司收到货款后发货，并凭铁路大票及增值税发票结算。2012 年 10 月 20 日双方签订煤炭买卖合同，广东广宏向长治公司先后共预付货款 9874.99 万元，截止 2013 年 11 月 8 日，广东广弘向长治公司发来询证函账面记录的预付款共计 3896.34 万元，长治公司回函确认拖欠的货款为 2410.80 万元。为此广东广弘对长治公司提起诉讼，要求长治公司返还货款 3896.34 万元及利息。本案一审、二审均判决长治公司败诉，目前正在执行中。（13）长治公司与河北省地方煤炭工业公司诉讼案 2012 年 9 月，长治公司与河北省地方煤炭工业公司签订《精煤采购合同》，约定长治公司向河北地煤公司供煤。合同签订后河北地煤公司向长治公司支付了预付款，长治公司仅提供部分货物，为此河北地煤公司对长治公司申请仲裁，要求长治公司支付 1212.13 万元及利息等。本案仲裁裁决长治公司败诉，目前正在执行中。（14）长治公司与广东晟戎能源有限公司案 2013.5.14 山煤国际能源集团长治有限公司（以下简称“长治公司”）与广东晟戎能源有限公司（以下简称“广东晟戎”）签订合同，双方约定长治公司在收到广东晟戎开具的 2000 万元的银行承兑汇票后 30 日内开始发货，一票结算。长治公司收到汇票后并未向对方及时发煤。本案一审判决长治公司败诉，目前正在执行中。 183 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告（15）长治公司与北京金隅商贸有限公司案 2012 年 5 月，北京金隅商贸有限公司（以下简称“北京金隅”）与山煤国际能源集团长治有限公司（以下简称“长治公司”）双方签订煤炭买卖合同，约定北京金隅向长治公司购买煤炭。合同签订后，北京金隅共向长治公司支付购煤款 765 万元，长治公司先后共发 3 列煤 10,044.00 吨，并开具专票 480.68 万元。剩余款项尚未返还。长治市中级人民法院（2014）长民初字第 046 号民事判决，长治公司应返还北京金隅 284.32 万元，并按人行同期贷款利率支付利息。长治公司不服一审判决向山西省高级人民法院提起上诉。山西省高级人民法院判决驳回上诉，维持原判。目前本案正在执行中。（16）长治公司与广东华誉能源科技有限公司案 2013.4.23 广东华誉能源科技有限公司（以下简称“广东华誉”）与山煤国际能源集团长治有限公司（以下简称“长治公司”）签订煤炭买卖合同，双方约定长治公司负责煤炭相关发货事宜， 2013.4.27 长治公司与华誉公司签订煤炭买卖合同，约定华誉公司预付 7 万元作为抵押金，每月计划下达后，华誉公司根据计划所批复的吨数，将相应的铁路运费和货款全额打入长治公司账户。截止 2015.8.3 长治公司仍有煤款 145 万元未返还华誉公司，华誉公司遂提起诉讼。本案一审、二审均判决长治公司败诉，目前正在执行中。（17）华远公司与平安银行南京分行案 2013 年 7 月，山煤国际能源集团华远有限公司与江苏国太能源有限公司、江苏国建企业发展股份有限公司签订《三方协议》，约定由江苏国建公司向华远公司供煤，再由华远公司向江苏国太公司供煤。江苏国太公司向华远公司出具了一份票面金额为 5000 万元，出票人为江苏国太公司，收款人为华远公司的商业承兑汇票，性质为票据代理贴现业务，在华远办理贴现业务过程中与平安银行南京分行签订了一份《汇票贴现合同》。2014 年 3 月，平安银行南京分行以江苏国太公司发生重大财务危机，无法自江苏国太公司处获得涉案汇票的兑付为由，对江苏国太能源有限公司、江苏国建企业发展股份有限公司、孙道祥、李明斌、李国兵、华远公司提起诉讼，要求返还本金 5000 万元及利息等，后变更诉讼请求，被告仅为华远公司。本案一审、二审均判决华远公司败诉，目前正在执行中（18）华远公司与福建商业（集团）有限责任公司案 2013 年 11-12 月之间，华远公司与福建商业（集团）有限责任公司（以下简称“福建商业”）累计签订 2 份《煤炭买卖合同》，且福建商业预付华远公司货款 1900 万元整；同时华远公司 184 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告与山西煤炭运销集团朔州山阴有限公司(以下简称“山阴煤运”）签订《煤炭买卖合同》，约定由山阴煤运依照约定的煤炭品种规格、质量供煤，并约定了华远公司向山阴煤运支付预付款 1900 万整。但至今山阴煤运未履行发货义务，导致华远公司也未向福建商业供货，目前华远公司尚欠福建商业货款 1884.32 万元。2015 年 4 月 24 日，福建商业向太原市中级人民法院提起诉讼，要求华远公司归还预付款，经太原市中级人民法院调解，在 2015 年 12 月 10 日，双方达成一致协议，由华远公司于 2016 年 12 月 31 日之前，分六期偿还福建商业全部预付货款。目前本案正在执行中。（19）晋城公司与阳城县八甲口综合集运站案 2013 年 10 月 8 日，阳城县八甲口综合集运站（简称集运站）与晋城公司以招投标方式签订了货位租赁合同。合同约定，集运站将位于阳城县八甲口镇上孔村八专线后场货位 8.2 个（计 102.5 米）出租给晋城公司，租期 3 年，年租金 59 万元，该货位专属的货运轨道由晋城公司有偿使用，对于轨道使用费的结算约定，6 个月结清一次，前 6 个月发运量不低于 10 万吨，后 6 个月发运量不低于 10 万吨，每吨 6 元，发运量不足 10 万吨，按 10 万吨结算，不按期缴纳租金，缴纳相应违约金。晋城公司在合同签订前已将第一年租金交付给集运站，在与原告签订合同当日，经原告同意将承租的货位转租给阳城县大富运实业有限公司（简称大富公司），大富公司为货位实际使用人，现大富公司未按约定支付租赁费，集运站向阳城县人民法院起诉，请求晋城公司支付租赁费、过轨费、违约金等共计 144.60 万元。本案一审判决晋城公司败诉，晋城公司不服，已提起再审。目前正在再审审理中。（20）晋城公司与商丘市丰源铝电有限责任公司诉讼案晋城公司与河南省商丘商电铝业（集团）有限公司（以下简称“商电铝业”）协商，向其下属单位丰源铝电供应动力煤，用于丰源铝电发电，并确定了长期合作关系。双方同意，所有供煤手续和货款往来均以丰源铝电的名义办理。晋城公司与丰源铝电于 2007 年 7 月 8 日签订了书面的《供应煤炭协议》，在实际履行过程中，丰源铝电未能全额支付货款，由此产生应收账款。在 2008 年 1 月 9 日双方签订的《补充协议》中，商电铝业、丰源铝电承诺不再发生新的欠款，老账 170 万元随着量逐渐减少。在实际履行过程中，商电铝业、丰源铝电未完全履行支付货款的义务，欠款增至 3754.19 万元，后丰源铝电清偿了部分原有债务 787.42 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，双方对账确认欠款金额 2966.78 万元。2011 年 10 月，晋城公司向梁园区人民法院起诉商电铝业和丰源铝电，要求两被告共同偿还欠款 2966.78 万元及利息。目前本案件正在执行中。由于商电铝业、丰源铝电两公司均已破产，晋城公司已按流程申报债权。 185 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告（21）晋城公司与恒丰银行股份有限公司西安分行案 2014 年 6 月 25 日，恒丰银行股份有限公司西安分行与陕西省石化产业集团有限公司、晋城公司签订了适用于厂商银三方合作模式的《业务合作协议》，恒丰银行股份有限公司西安分行又与陕西省石化产业集团有限公司签订《开立银行承兑汇票合同》，与郭晓宏签订了《最高额保证合同》。合作开始后，恒丰银行股份有限公司西安分行履行义务，为陕西省石化产业集团有限公司承兑以晋城公司为收款人的银行承兑汇票。但恒丰银行股份有限公司西安分行并未收到提货申请，也未向晋城公司出具发货通知书。银行承兑汇票到期后，由于晋城公司、陕西省石化产业集团有限公司、郭晓宏未归还银行款项，恒丰银行股份有限公司西安分行提起诉讼，要求晋城公司、陕西省石化产业集团有限公司偿还垫款 16461.27 万元及利息、滞纳金，要求判令郭晓宏对上述款项承担连带责任保证。目前，本案一审尚未开庭。（22）晋城公司沁水分公司与郑州义煤实业有限责任公司系列案 ①2014 年 1 月，晋城公司沁水分公司与郑州义煤实业有限责任公司签订《煤炭购销合同》，约定晋城公司沁水分公司向郑州义煤公司供货。合同签贷后，晋城公司沁水分公司履行了供货义务，但郑州义煤公司仅支付了部分款项，尚欠晋城公司沁水分公司 120.35 万元。经晋城公司多次催要无果，晋城公司沁水分公司对郑州义煤公司提起诉讼，要求郑州义煤公司支付货款 120.35 万元及利息。本案一审判决晋城公司胜诉，郑州义煤公司不服，提起上诉。目前本案二审暂未开庭。 ②2014 年 1 月，晋城公司沁水分公司与郑州义煤实业有限责任公司签订《煤炭购销合同》，约定晋城公司沁水分公司向郑州义煤公司供货。合同签贷后，晋城公司沁水分公司履行了供货义务，但郑州义煤公司仅支付了部分款项，尚欠晋城公司沁水分公司 120.35 万元。但郑州义煤公司称，其于 2013 年多支付了晋城公司沁水分公司 270 万元，与尚欠晋城公司沁水分公司的 120.35 万元冲抵后，晋城公司尚欠郑州义煤公司 149.65 万元。双方未能达成一致后，郑州义煤公司对晋城公司沁水分公司及晋城公司，要求晋城公司沁水分公司及晋城公司返还货款 149.65 万元及利息。根据晋城公司沁水分公司进一步核实，晋城公司沁水分公司并未收到郑州义煤公司所述的另一笔 270 万元货款。本案一审已开庭，暂未作出判决。（23）华南公司与光大银行广州分行系列案 ①2013 年 9 月，华南公司与广州大优煤炭销售有限公司签订贸易合同，由华南公司向广州大 186 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告优煤炭销售有限公司供货。广州大优煤炭销售有限公司向华南公司开出七张商业承兑汇票，票面金额总计 27500 万元，华南公司收到汇票后，在中国光大银行股份有限公司广州分行办理贴现。汇票到期后，广州大优公司、华南公司无法偿还银行相关款项，经与银行协商，银行将该笔汇票欠款本金转为广州大优煤炭销售有限公司流动资金贷款。但光大银行就商业承兑汇票的利息及复利等继续要求华南公司偿还，暂计至 2014 年 9 月 16 日约为 1949.78 万元，具体金额要求按实际偿付之日计算。目前本案一审已开庭，尚未作出判决。 ②2013 年 9 月，华南公司与广州大优煤炭销售有限公司签订贸易合同，由华南公司向广州大优煤炭销售有限公司供货。广州大优煤炭销售有限公司向华南公司开出七张商业承兑汇票，票面金额总计 27500 万元，华南公司收到汇票后，在中国光大银行股份有限公司广州分行办理贴现。汇票到期后，广州大优公司、华南公司无法偿还银行相关款项，经与银行协商，银行将该笔汇票欠款本金转为广州大优煤炭销售有限公司流动资金贷款。2014 年 6 月 18 日，广州大优煤炭销售有限公司与中国光大银行股份有限公司广州分行签订了《流动资金贷款合同》，合同约定光大银行广州分行向广州大优公司提供 219,552,625.84 元的贷款，用于流动资金周转。贷款期限自 2014 年 9 月 17 日至 2015 年 9 月 16 日。贷款年利率为 7.2%，按季支付利息。2014 年 9 月 17 日，光大银行广州分行通过受托支付的方式发放了全部贷款。珠水能源集团有限公司，山煤国际能源集团华南有限公司，广东大华能源有限公司，运城市珠水国际大酒店有限公司，山西珠水房地产开发有限公司，李冰洁，李晨为广州大优公司的该笔贷款提供连带责任担保。广州大优煤炭销售有限公司自 2014 年 12 月起开始欠息，截至 2015 年 1 月 31 日共欠息 4,609,788.56 元。为此光大银行广州分行对广州大优公司、珠水能源集团有限公司、山煤国际能源集团华南有限公司、广东大华能源有限公司、运城市珠水国际大酒店有限公司、山西珠水房地产开发有限公司、李冰洁、李晨提起诉讼，要求返还本金 21955.26 万元及利息等。本案一审判决华南公司败诉，华南公司不服，已上诉。目前二审暂未开庭。山煤国际控股股东山西煤炭进出口有限集团出具了如果山煤国际因该事项遭受损失给予补偿的承诺。（24）华南有限公司与上海农村商业银行浦东分行系列案 ①2014 年 6 月，华南公司与上海华宇石油化工有限公司签订《油品购销合同》，约定上海华宇石油化工有限公司向华南公司供应燃料油；华南公司同时与上海春宇集团有限公司签订《油品购销合同》，将燃料油销售给上海春宇集团有限公司。签订合同后，华南公司向上海华宇石油化工有限公司开据金额 3000 万元的商业承兑汇票，上海春宇集团有限公司为该汇票提供担保。上海华宇石油化工有限公司收到汇票后，以其在上海农村商业银行股份有限公司浦东分行的授信额度进行贴现。汇票到期后，上海春宇集团有限公司未能支付华南公司相 187 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告关货款，导致华南公司及上海华宇石油化工有限公司未归还银行相关款项。为此上海农商行对上海华宇石油、上海春宇集团、华南公司提起诉讼，要求返还本金 3000 万元及利息等。本案一审、二审均判决华南公司败诉，目前正在执行中。 ②2014 年 3 月，山煤国际能源集团华南有限公司与上海春宇实业有限公司签订《油品购销合同》，约定上海春宇实业有限公司向华南公司供应燃料油；华南公司同时与上海春宇集团有限公司签订《油品购销合同》，将燃料油销售给上海春宇集团有限公司。签订合同后，华南公司向上海春宇实业有限公司开据金额 2000 万元的商业承兑汇票，上海春宇集团有限公司为该汇票提供担保。上海春宇实业有限公司收到汇票后，以其在上海农村商业银行股份有限公司浦东分行的授信额度进行贴现。汇票到期后，上海春宇集团有限公司未能支付华南公司相关货款，导致华南公司及上海春宇实业有限公司未归还银行相关款项。为此上海农商行对上海华宇石油、上海春宇集团、华南公司提起诉讼，要求返还本金 2000 万元及利息等。本案一审判决华南公司败诉，目前正在执行中。（25）吕梁公司与湖北北车能源有限公司案 2013 年 11 月 27 日，山煤国际能源集团吕梁有限公司与湖北北车能源有限公司签订一份《煤炭买卖合同》，约定湖北北车能源有限公司向吕梁公司采购 14 万吨煤炭。合同签订后，湖北北车能源有限公司以银行承兑汇票方式向吕梁公司支付了 6930 万元预付款。吕梁公司收到款项后，供应了部分货物，尚余价值 31,241,904.08 元货物未交付。为此湖北北车公司对吕梁公司提起诉讼，要求返还货款 3124.19 万元及利息。本案一审、二审均判决吕梁公司败诉，目前正在执行中。（26）吕梁公司与广东泰可能源有限公司案 2014 年 6 月至 10 月，吕梁公司与泰可公司签订 3 份煤炭买卖合同》，合同签订后，泰可公司向吕梁公司支付了预付款，吕梁公司也供应了数列煤炭，但吕梁公司认为泰可公司的剩余预付款不足以再发运整列煤炭，泰可公司也未能再支付货款，因此吕梁公司也未发货。为此泰可公司对吕梁公司提起诉讼，一审法院判决吕梁公司退还预付款 810.16 万元及违约金、利息。本案一审、二审均判决吕梁公司败诉，目前正在执行中。（27）吕梁公司与深圳市腾邦物流股份有限公司案 2013 年 7 月，吕梁公司与深圳市腾邦物流股份有限公司、华正顺通（北京）物资贸易有限公司签订《三方合作协议》，约定吕梁公司委托腾邦公司及华正公司以腾邦公司的名义将吕梁公司煤炭销售予中山火力发电有限公司。随后吕梁公司与华正公司签订买卖合同，华正公司与腾邦公司签订买卖合同，腾邦公司与中山火电公司签订买卖合同。合同签订后，腾邦公司向 188 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告华正公司支付了预付款，华正公司向吕梁公司支付了预付款，由于吕梁公司仅供应了部分煤炭，为此腾邦公司对吕梁公司及华正公司申请仲裁，要求吕梁公司及华正公司偿还欠款 1761.85 万元及利息。本案仲裁裁决吕梁公司退还腾邦公司预付款 1583.85 万元及利息，华正公司退还腾邦公司预付款 178 万元及利息。腾邦公司申请执行后，执行法院于 2015 年 9 月作出执行裁定，由于法院认为吕梁公司暂无可供执行的财产，因此终结本次执行程序，如腾邦公司发现可供执行财产，可再次申请执行。（28）吕梁公司与山东省鲁北煤炭配送基地有限公司案吕梁公司与鲁北公司自 2010 年 5 月起开展业务合作，签订了多份煤炭买卖合同，约定吕梁公司向鲁北公司供货，但至 2011 年 5 月起，吕梁公司再未供货。经双方对方确认，吕梁公司尚欠鲁北公司预付货款 230.76 万元。2011 年 3 月至 4 月，吕梁公司又与鲁北公司签订了两份煤炭发运合同，约定吕梁公司负责铁路发运，在发运合同项下鲁北公司尚欠吕梁公司 11723 吨煤炭的煤炭可持续发展基金票及 3418.9 吨煤炭的煤炭准销票。基于上述纠纷，鲁北公司对吕梁公司提起诉讼，要求吕梁公司返还预付款 230.76 万元及利息；吕梁公司接到应诉材料后提起反诉，要求鲁北公司交付尚欠的煤炭可持续发展基金票及准销票，或要求鲁北公司支付 80.89 万元用于补交两票的费用。本案一审、二审均认为吕梁公司反诉主张的欠票问题与鲁北公司起诉返还预付款系两个不同的法律关系，吕梁公司应另案主张，因此本案一审、二审均判决吕梁公司败诉，同时驳回吕梁公司反诉申请。目前本案正在执行中。（29）晋中公司与平安银行股份有限公司上海分行案 2014 年 1 月，晋中公司与上海同业煤化集团有限公司签订《煤焦油购销合同》，约定晋中公司向同业公司销售煤焦油。合同签后，同业公司向晋中公司开出 3000 万元的商业承兑汇票。随后晋中公司与平安银行上海分行、同业公司签订《票据代理贴现合作协议》，约定晋中公司委托同业公司代理贴现，贴现款发放入晋中公司账户。同时上海坤朗国际贸易有限公司及陈继国为同业公司提供担保。平安银行按约定支付了贴现款，但在汇票到期后，同业公司及晋中公司未能归还银行款项，为此平安银行对晋中公司、同业公司、坤朗公司、陈继国提起诉讼，要求偿还本金 3000 万元及利息等。本案一审判决晋中公司败诉。执行阶段各方达成执行和解，目前正在执行和解中。（30）晋中公司与浙江物产民用爆破器材专营有限公司案 2014 年 3 月 3 日，山煤国际能源集团晋中有限公司与浙江物产民用爆破器材专营有限公司签订《原料煤采购合同》，约定晋中公司向浙江物产公司采购主焦煤。合同签订后晋中公司支付 189 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 410 万元保证金，浙江物产公司交付货物并开具了发票，但晋中公司未支付剩余的 1684.75 万元货款。另外，浙江物产公司与晋中公司签订合同系上海同业煤化集团有限公司及其关联公司指定业务，2014 年 2 月 20 日，上海同业集团与浙江物产公司签订《股权出质合同》将上海同业集团持有的上海闸北市高新小额贷款股份有限公司持有的股权为浙江物产公司可能形成的债权提供担保。为此浙江物产公司对晋中公司、上海同业集团提起诉讼，要求支付货款 1684.75 万元及利息。本案一审判决晋中公司败诉，晋中公司不服，已上诉。目前二审已开庭，尚未作出判决。（31）晋中公司与上海生晶能源有限公司案 2013 年 12 月 31 日，山煤国际能源集团晋中有限公司与上海生晶能源有限公司签订《化工产品购销合同》，约定晋中公司向上海生晶公司采购蒽油，合同签订后，生晶公司向晋中公司发货并开具发票，晋中公司出具《收货确认单》并支付 2380 万元货款，剩余 9566.55 万元货款未支付。另外，上海同业煤化集团有限公司、上海坤朗国际贸易有限公司、上海同业鑫宝能源科技有限公司、上海市国新物流有限公司分别与上海生晶公司签订《保证合同》，陈继国、庞芬芳、杨顺立分别向上海生晶公司出具《保证函》，上述各方为上海生晶公司可能形成的债权提供担保。为此上海生晶公司对晋中公司、上海同业煤化集团有限公司、上海坤朗国际贸易有限公司、上海同业鑫宝能源科技有限公司、上海市国新物流有限公司、陈继国、庞芬芳、杨顺立提起诉讼，要求返还支付货款 9566.55 万元及利息等。本案一审判决晋中公司败诉，晋中公司不服，已上诉。目前二审尚未开庭。（32）晋中公司与山西离柳焦煤集团有限公司案 2013 年 4 月，晋中公司与山西离柳焦煤集团有限公司签订了原煤买卖合同，约定晋中公司行离柳公司采购煤炭。合同签订后，晋中公司支付了足额的预付款，但离柳公司仅提供了部分货物，尚欠晋中公司 100 万元。经晋中公司多次催要无果，晋中公司对离柳公司提起诉讼，要求离柳公司返还货款 100 万元及利息。本案一审双方调解结案，离柳公司愿偿还晋中公司 100 万元及利息。目前正在执行中。（33）秦皇岛公司与中国民生银行股份有限公司总行案 2013 年，秦皇岛公司与张家港保税区鑫东鸣贸易有限公司签订《煤炭买卖合同》，约定秦皇岛公司向鑫东鸣公司供货。合同签订后，鑫东鸣公司向秦皇岛公司开出 1 亿元的商业承兑汇票。随后秦皇岛公司与民生银行总行、鑫东鸣公司签订《票据代理贴现合作协议》，约定秦皇岛公司委托鑫东鸣公司代理贴现，贴现款发放入秦皇岛公司账户。民生银行按约定支付了贴现款，但在汇票到期后，鑫东鸣公司仅归还民生银行 2000 万元，其余未能归还银行款项。为此民生银行对秦皇岛公司提起诉讼，要求秦皇岛公司支付 8000 万元及利息等。 190 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告本案一审判决秦皇岛公司败诉，正在执行中。截止目前鑫东鸣公司已归还民生银行大部分欠款，剩余执行款为 2800 万元。（34）秦皇岛公司与中国农业银行股东有限公司湖州城中支行案秦皇岛公司与湖州富兴能源有限责任公司有业务往来，尚欠富兴公司部分款项。2014 年 8 月，富兴公司在未通知秦皇岛公司的情况下，利用对秦皇岛公司的应收账款向农业银行湖州城中支行办理了办理融资，签订了《国内保理合同（有追索权）》，富兴公司伪造秦皇岛公司签字及印章在农业银行发出的应收账款通知等函件中签字盖章，合同签订后农业银行发放了贷款。由于富兴公司到期未能偿还农业银行的贷款，加之富兴公司在农业银行的其他贷款也未能偿还，为此农业银行对富兴公司、秦皇岛公司等 6 名被告提起诉讼，要求富兴公司偿还本金 4000 万元及利息，其余除秦皇岛公司以外的被告承担保证责任或优先实现抵押物；要求秦皇岛公司清偿保理业务项下的本金 2100 万元、违约金、复利。本案一审、二审均判决秦皇岛公司败诉。（35）秦皇岛公司与陕西省经济协作总公司案 2013 年 12 月，秦皇岛公司与陕西省经济协作总公司签订一份《煤炭买卖合同》，约定秦皇岛公司向陕西经协公司采购煤炭。合同签订后，秦皇岛公司按约定支付了预付款 2600 万元，但陕西经协公司未提供任何货物。经多次催要无果，秦皇岛公司对陕西经协公司申请仲裁，要求陕西经协公司返还货款 2600 万元及利息。本案仲裁裁决陕西经协公司返还秦皇岛公司 2600 万元，目前正在执行中。（36）山煤国际与开滦集团国际物流有限责任公司及开滦集团国际物流有限责任公司进出口分公司案 2010 年至 2013 年底，山煤国际与开滦国际物流公司进出口分公司开展业务合作，双方签订多份《煤炭买卖合同》，基本合作模式为开滦国际物流公司进出口分公司向山煤国际供货，山煤国际支付预付款后，开滦国际物流公司进出口分公司仅供应部分货物，尚欠山煤国际 2376.14 万元，为此山煤国际对开滦国际物流公司进出口分公司及开滦国际物流有限责任公司提起诉讼，要求偿还 2376.14 万元及利息。本案一审判决山煤国际胜诉，目前仍在上诉期内。（37）天津公司与中钢德远矿产品有限公司案 ①2014 年 12 月 3 日，山煤国际能源集团天津有限公司与中钢再生资源有小公司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天 191 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告津公司未支付 3009.89 万元货款。为此中钢德远对天津公司提起诉讼，要求支付货款 3009.89 万元及利息。目前本案一审已开庭，尚未作出判决。 ②2014 年 12 月 4 日，山煤国际能源集团天津有限公司与中钢再生资源有小公司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天津公司未支付 3163.62 万元货款。为此中钢德远对天津公司提起诉讼，要求支付货款 3163.62 万元及利息。目前本案一审已开庭，尚未作出判决。 ③2014 年 12 月 5 日，山煤国际能源集团天津有限公司与中钢再生资源有小公司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天津公司未支付 2901.26 万元货款。为此中钢德远对天津公司提起诉讼，要求支付货款 2901.26 万元及利息。目前本案一审已开庭，尚未作出判决。（38）天津公司与北京长远经贸有限责任公司案 2011 年 10 月，天津公司与北京长远公司签订一份《煤炭买卖合同》，约定天津公司向北京长远公司供货。合同签贷后，天津公司履行了供货义务，但北京长远公司仅支付了部分货款，尚欠天津公司 233.25 万元。经多次催要无果，天津公司对北京长远公司提起诉讼，要求北京长远公司支付货款 233.25 万元及利息。本案一审判决天津公司胜诉，目前正在执行中。（39）青岛公司与淄博淄矿煤炭运销有限公司案 2015 年 1 月 1 日，青岛公司与淄博淄矿公司签订《煤炭购销合同》，约定淄博淄矿公司向青岛公司采购 26 万吨煤炭。同日，日照晟吉贸易有限公司、日照中世纪经贸有限公司、山啸、杨凯、张守津、王萍与青岛公司及淄博淄矿公司签订《保证合同》，约定为青岛公司在业务过程中可能发生的对淄博淄矿公司的欠款承担连带责任。相关合同签订后，淄博淄矿公司向青岛公司支付预付款，青岛公司仅供应部部分货物尚余价值 2299.98 万元货物未交付。为此淄博淄矿公司对青岛公司、日照晟吉贸易有限公司、日照中世纪经贸有限公司、山啸、杨凯、张守津、王萍提起诉讼，要求支付货款 2299.98 万元及赔偿金、违约金。本案一审判决青岛公司败诉，青岛公司已上诉。 192 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告（40）中泰公司与上海大定实业有限公司案 2013 年 9 月，中泰公司与上海大定实业有限公司签订《煤炭经营合作协议》，协议约定中泰公司提供站台、计划申报、收取站台租赁费等，大定公司负责组织货源、联系客户、依法自主经营、自负盈亏。合同签订后，中泰公司按照合同约定履行合同义务，但上海大定实业有限公司并未按照合同约定及时向中泰公司支付各项费用。截止到 2014 年 6 月，大定公司尚欠中泰公司租赁费及煤款 2368 万元。2014 年 9 月中泰公司与大定公司签订《债权偿还协议书》，约定大定公司在 2014 年 12 月 31 日偿还全部欠款，并由上海竞帆海运有限公司作为抵押人将其所以的竞帆 6 号货船作为抵押物为大定公司的债务提供担保，但还款期限届满仍未能偿还欠款。为此中泰公司提起仲裁，要求上海大定实业有限公司支付租赁费及煤款 2368 万元及利息，上海竞帆海运有限公司在提供财产担保范围内承担偿还责任及违约责任。中泰公司申请财产保全，轮候查封竟帆公司货船。本案已仲裁中泰公司胜诉，中泰公司也向上海市中级人民法院申请强制执行。但由于执行法院未发现大定公司及竟帆公司名下有其他财产可供执行，因此裁定本次执行终结，同时执行法院告知中泰公司如发现大定公司及竟帆公司的可执行财产，可再次申请执行。目前中泰公司正在积极寻找财产线索。（41）韩家洼煤业与左云县昌泰源煤炭洗选有限责任公司案 2012 年 2 月至 2013 年 4 月，韩家洼煤业与昌泰源公司签订了数份煤炭购销合同，约定昌泰源公司购买韩家洼煤业的煤炭。合同签订后，韩家洼煤业按照约定交付了相应的煤炭，但昌泰源公司仅履行了部分付款义务，尚欠韩家洼煤业 119.74 万元煤款。经多次催要无果，韩家洼煤业对昌泰源公司提起诉讼，要求昌泰源公司支付煤款 119.74 万元。本案一审判决韩家洼煤业胜诉，目前正在执行中。（42）长春兴煤业与左云县昌泰源煤炭洗选有限责任公司案 2014 年 2 月，长春兴煤业与昌泰源公司签订一份煤源购销合同，约定昌泰源公司购买长春兴煤业的煤炭。合同签订后，长春兴煤业按照约定交付了相应的煤炭，但昌泰源未按约定支付煤款，欠款金额为 698.94 万元。经长春兴煤业多次催要，昌泰源公司将其对山西玉龙煤炭运销有限公司 500 万元的债权转让至长春兴煤业，债权转让后，昌泰源公司尚欠长春兴煤业 198.94 万元。为此长春兴煤业对昌泰源公司提起诉讼，要求昌泰源公司支付煤款 198.94 万元及利息。本案一审判决长春兴煤业胜诉，目前正在执行中。（43）铺龙湾煤业与左云县昌泰源煤炭洗选有限责任公司系列案 193 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 ①铺龙湾煤业与昌泰源公司签订了数份煤炭购销合同，约定昌泰源公司购买铺龙湾煤业的煤炭。合同签订后，铺龙湾煤业按照约定交付了相应的煤炭，但昌泰源公司仅履行了部分付款义务，尚欠铺龙湾煤业 491.14 万元煤款。经多次催要无果，铺龙湾煤业对昌泰源公司提起诉讼，要求昌泰源公司支付煤款 491.14 万元及利息。本案调解结案，约定昌泰源公司分期支付铺龙湾煤业煤款 491.14 万元，目前正在执行中。 ②2011 年至 2014 年，铺龙湾煤业与昌泰源公司签订了数份煤炭购销合同，约定昌泰源公司购买铺龙湾煤业的煤炭。按照当时政策要求，采购煤炭除需要支付煤款外，还需支付 16 元/ 吨的煤炭基金，昌泰源公司也支付了相应的煤炭可持续发展基金，但由于铺龙湾煤业长期未给昌泰源公司办理和出具“煤炭可持续发展基金已缴证明”，造成了昌泰源公司的损失。为此昌泰源公司对铺龙湾煤业提起诉讼，要求铺龙湾煤业赔偿煤炭基金的损失。昌泰源公司在庭审中与铺龙湾煤业多次对账，最终确定并变更诉讼请求为：要求铺龙湾煤业赔偿 60764.1 吨的煤炭基金损失，按照 16 元/吨计算。本案一审判决铺龙湾煤业败诉，赔偿昌泰源公司 78.34 万元。目前正在执行中。（44）铺龙湾煤业与左云县恒山精煤有限责任公司案 2013 年 7 月-9 月，铺龙湾煤业与恒山公司签订了两份煤炭购销合同，约定恒山公司购买铺龙湾煤业的煤炭。合同签订后，铺龙湾煤业按照约定交付了相应的煤炭，但恒山公司仅履行了部分付款义务，尚欠铺龙湾煤业 410 万元煤款。为此铺龙湾煤业提起诉讼，要求恒山公司支付煤款 410 万元及利息。本案审理过程中，恒山公司认为铺龙湾煤业没有提供煤炭的税票、煤炭可持续发展基金票、煤炭准销票等，对恒山公司造成了损失，为此恒山公司提起反诉，要求铺龙湾煤业赔偿煤炭可持续发展基金损失 153.99 万元及煤炭准销票损失 19.25 万元。本案一审法院认定了恒山公司尚欠煤款 410 万元的事实，也认定了铺龙湾煤业延迟提供煤炭可持续发展基金票对恒山公司造成了 153.99 万元的损失，两者相抵，判决恒山公司应向铺龙湾煤业支付煤款 256.01 万元。目前本案正在执行中。（45）左权宏远煤业与山西左权宏远新能源投资有限公司案 2009 年，山西左权宏远新能源投资有限公司的矿井作为保留矿井被山西煤炭进出口集团有限公司作为整合主体进行整合，随后按照整合协议，双方共同出资设立了山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司。根据当时煤矿企业兼并重组政策，宏远煤业作为保留矿井还需对关闭矿井山西左权寒旺煤业有限公司进行整合，因当时宏远煤业暂未登记成立，因此由山煤集团与寒旺煤业签订资产转让协议，约定由宏远煤业以 11275 万元的价格收购寒旺煤业资产，且须先行支付 9975 万元。鉴于宏远煤业未成立，因此该收购款由宏远新能源公司按股比垫付 35%（3491.25 万元），由山煤集团按股比垫付 65%（6483.75 万元），并约定待宏远煤业成立 194 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告后返还股东垫付款。由于当时山煤集团尚未支付宏远新能源公司整合款，因此山煤集团将应支付宏远新能源公司的整合款中的 3491.25 万元直接支付至寒旺煤业，最终形成宏远煤业对宏远新能源公司欠款 3491.25 万元。为此宏远新能源公司对宏远煤业提起诉讼，要求返还垫付资金 3491.25 万元及利息。本案一审判决宏远煤业败诉，宏远煤业不服，已上诉。目前二审暂未开庭。 2、子公司对外担保事项本公司全资子公司山煤国际能源集团华南有限公司为广州大优煤炭销售有限公司的银行融资业务提供连带责任担保，截止 2016 年 12 月 31 日止，担保金额为 21,955.26 万元。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 (一)山煤国际能源集团股份有限公司第六届董事会第十六次会议决议公告： 1、《关于山煤国际能源集团股份有限公司所属子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》公司下属两家全资子公司华南公司和忻州公司向公司控股股东山煤集团借款累计不超过 5.51 亿元人民币，借款期限半年，借款利率按照央行同期贷款基准利率收取，借款用途为偿还上述两家全资子公司借用的本公司资金。公司及下属子公司对该项借款无相应抵押或担保。 2017 年 3 月 29 日，华南公司和忻州公司已将欠本公司借款归还，共计 550,928,869.45 元，其中：华南公司 496,000,000.00 元、忻州公司 54,928,869.45 元。 2、《关于公司全资子公司进出口公司下属的霍尔辛赫煤业和铺龙湾煤业股权划转的议案》为了理顺产权关系，缩减管理层级，提高管理效率，公司决定将全资子公司山煤煤炭进出 195 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告口有限公司持有的山西霍尔辛赫煤业有限责任公司 51%的股权和山西铺龙湾煤业有限公司 100%的股权按照账面净资产划转给本公司。（二）晋中公司与杭州兴旺实业有限公司案晋中公司与杭州兴旺签订煤炭销售合同，约定晋中公司向杭州兴旺销售无烟煤 10500 吨，单价 668 元/吨，合计 701.4 万元。晋中公司收到杭州兴旺预付的货款 701.4 万元；晋中公司与上海市国新物流有限公司签订煤炭采购合同，约定晋中公司向国新物流购进无烟煤 10500 吨，单价 666.5 元/吨，合计 699.825 万元。晋中公司向国新物流预付货款 699.825 万元。后经了解，杭州兴旺的下游也为国新物流，整个贸易实质上是国新物流与杭州兴旺的资金拆借行为。因国新物流不能按期还款，杭州兴旺又以买卖合同之名，以晋中公司没有交货为由，将晋中公司及山煤国际起诉到杭州市富阳区人民法院，要求晋中公司返还货款 701.4 万元，山煤国际承担连带责任。本案一审、二审均判决晋中公司败诉，执行过程中执行法院多执行晋中公司部分款项，晋中公司不服，向执行法院提出异议，要求执行回转。2017 年 2 月，执行法院将多执行的款项退还晋中公司。本案已结案。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 196 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用 1、2016 年度，本公司启动了七家全资贸易公司的剥离工作，资产剥离审计和评估基准日为 2016 年 4 月 30 日。于 2016 年 9 月 30 日取得了山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2016]643 号文《山煤国际能源集团股份有限公司转让所持七家公司 100%股权的意见》；于 2016 年 10 月 11 日取得了山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2016]649 号文《山西省人民政府国有资产监督管理委员会关于对山煤集团所属上市公司山煤国限能源集团股份有限公司转让所属七户全资子公司股权资产评估项目予以核准的函》；于 2016 年 10 月 31 日完成了与购买方-华融晋商资产管理股份有限公司的资产交割工作，购买价格为 7 元（每家公司 1 元），并已完成七家公司的工商登记变更手续。由于七家公司净资产均为负数，通过该事项超额亏损的转回，将增加本年归属于母公司所有者的净利润 22.52 亿元。 2、进出口公司（本公司二级子公司）于 2016 年 12 月 13 日与广东嘉银融资租赁有限公司签订了编号为（Y-B-16002-BL）的商业保理合同（无追索权）标的资产 12.56 亿元，进出口公司于 2016 年 12 月 21 日收到银行存款 12.56 亿元，上述事项发生保理费共计 6417 万元计入当期损益。 197 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备 573,035,792.22 100.00 54,248,370.70 9.47 518,787,421.52 258,976,887.14 100.00 26,784,728.66 10.34 232,192,158.48 的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 573,035,792.22 / 54,248,370.70 / 518,787,421.52 258,976,887.14 / 26,784,728.66 / 232,192,158.48 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 6 个月以内 359,779,470.57 6 个月至 1 年 198 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1 年以内小计 359,779,470.57 1至2年 21,000,000.00 1,050,000.00 5.00 2至3年 142,161,913.14 28,432,382.63 20.00 3至4年 24,446,667.04 9,778,666.82 40.00 4至5年 24,519,689.47 14,711,813.68 60.00 5 年以上 275,507.57 275,507.57 100.00 合计 572,183,247.79 54,248,370.70 确定该组合依据的说明：按照信用风险特征确认。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用期末余额组合名称应收账款坏账准备计提比例合并范围内关联方 852,544.43 合计 852,544.43 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 27,463,642.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 199 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备五寨县隆泰煤焦化有限责任公司 159,501,776.24 27.83 36,125,462.19 海安国龙物流有限公司 140,973,530.55 24.60 山西万物通旅游资源开发有限公司 93,502,043.46 16.32 河钢股份有限公司 26,444,239.69 4.61 张家港保税区鑫东鸣贸易有限公司 23,296,138.16 4.07 13,977,682.90 合计 443,717,728.10 77.43 50,103,145.09 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 200 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 18,090,540,186.05 100.00 12,099,220.60 0.07 18,078,440,965.45 20,448,772,195.10 99.99 7,968,636.31 0.04 20,440,803,558.79 坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计 95,100.00 95,100.00 2,223,298.36 0.01 2,223,298.36 提坏账准备的其他应收款合计 18,090,635,286.05 / 12,099,220.60 / 18,078,536,065.45 20,450,995,493.46 / 7,968,636.31 / 20,443,026,857.15 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 6 个月以内 2,126,664.96 6 个月至 1 年 2,080,563.48 20,805.63 1.00 201 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 1 年以内小计 4,207,228.44 20,805.63 1至2年 631,650.59 31,582.53 5.00 2至3年 7,272,878.20 1,454,575.64 20.00 3至4年 1,480,642.00 592,256.80 40.00 4至5年 5 年以上 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 合计 23,592,399.23 12,099,220.60 确定该组合依据的说明：按照信用风险特征确认。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用期末余额组合名称应收账款坏账准备计提比例合并范围内关联方 18,066,947,786.82 合计 18,066,947,786.82 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,130,584.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 202 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额员工备用金 82,208.70 311,877.76 保证金 1,007,600.00 代垫款项 665,634.60 237,802.70 关联方资金往来 18,066,947,786.82 20,422,420,005.17 其他 22,939,655.93 27,018,207.83 其他应收款坏账准备 -12,099,220.60 -7,968,636.31 合计 18,078,536,065.45 20,443,026,857.15 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 期末余额山煤煤炭进出口有限公司往来款 2,489,964,902.08 2 年以内 13.76 山煤国际能源集团销售有限公司往来款 1,409,959,182.43 3 年以内 7.79 山西铺龙湾煤业有限公司往来款 1,092,375,411.77 3 年以内 6.04 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司往来款 1,001,907,731.11 4 年以内 5.54 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司往来款 983,039,274.82 4 年以内 5.43 合计 / 6,977,246,502.21 / 38.56 203 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 8,525,743,665.57 815,078,744.74 7,710,664,920.83 8,932,337,569.96 864,493,036.98 8,067,844,532.98 对联营、合营企业投资合计 8,525,743,665.57 815,078,744.74 7,710,664,920.83 8,932,337,569.96 864,493,036.98 8,067,844,532.98 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额山煤国际能源集团大同有限公司 135,483,862.67 135,483,862.67 -135,483,862.67 山煤国际能源集团晋城有限公司 145,302,716.81 145,302,716.81 山煤国际能源集团长治有限公司 65,154,867.74 65,154,867.74 65,154,867.74 65,154,867.74 山煤国际能源集团吕梁有限公司 54,496,765.56 54,496,765.56 54,496,765.56 204 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告山煤国际能源集团通海煤焦有限公司 18,319,453.45 18,319,453.45 -18,319,453.45 山煤国际能源集团临汾有限公司 90,960,694.73 90,960,694.73 90,960,694.73 山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司 17,078,150.45 17,078,150.45 -17,078,150.45 山煤国际能源集团大同经营有限公司 20,403,737.25 20,403,737.25 -20,403,737.25 山煤国际能源集团朔州有限公司 221,404,296.37 221,404,296.37 -221,404,296.37 山煤国际能源集团阳泉有限公司 44,909,877.99 44,909,877.99 -44,909,877.99 山煤国际能源集团忻州有限公司 18,203,836.36 18,203,836.36 山煤国际能源集团山西中泰煤业有限公司 65,842,660.32 65,842,660.32 山煤国际能源集团秦皇岛有限公司 76,102,415.40 76,102,415.40 76,102,415.40 76,102,415.40 山煤国际能源集团天津有限公司 119,336,257.42 119,336,257.42 119,336,257.42 119,336,257.42 山煤国际能源集团日照有限公司 23,661,210.34 23,661,210.34 23,661,210.34 山煤国际能源集团青岛有限公司 11,933,010.80 11,933,010.80 11,933,010.80 山煤国际能源集团唐山有限公司 14,401,408.32 14,401,408.32 山煤国际能源集团连云港有限公司 12,408,454.62 12,408,454.62 -12,408,454.62 山西省长治经坊煤业有限公司 1,613,931,925.14 1,613,931,925.14 山西凌志达煤业有限公司 376,421,772.74 376,421,772.74 山西大平煤业有限公司 143,358,748.00 143,358,748.00 山西鸿光煤炭设备有限公司 11,840,275.79 11,840,275.79 11,840,275.79 山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司 31,903,846.18 31,903,846.18 山煤国际能源集团销售有限公司 59,265,959.75 59,265,959.75 59,265,959.75 山煤煤炭进出口有限公司 1,380,288,632.39 1,380,288,632.39 山西金石达国际贸易有限公司 56,579,814.86 56,579,814.86 山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司 12,327,287.21 12,327,287.21 12,327,287.21 山煤国际能源集团华南有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 山煤国际能源集团华东销售有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 山煤国际能源集团华远有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 江苏山煤物流有限责任公司 5,100,000.00 5,100,000.00 山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 内蒙古山煤晟达贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 福建山福国际能源有限责任公司 25,500,000.00 25,500,000.00 205 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告太行海运有限公司 679,299,819.41 679,299,819.41 山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司 457,962,924.00 457,962,924.00 山煤国际能源集团晋中有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 山煤国际能源集团铁路物流有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 1,102,654,522.60 1,102,654,522.60 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司 545,961,361.35 545,961,361.35 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 369,338,032.41 369,338,032.41 山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 419,546,227.76 419,546,227.76 山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 150,152,743.77 150,152,743.77 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 63,413,928.41 63,413,928.41 合计 8,932,337,569.96 63,413,928.41 470,007,832.80 8,525,743,665.57 -49,414,292.24 815,078,744.74 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 14,443,944,714.24 14,282,813,604.64 3,897,990,817.12 3,722,318,971.80 其他业务 64,628,997.77 45,535,453.39 合计 14,508,573,712.01 14,282,813,604.64 3,943,526,270.51 3,722,318,971.80 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 22,170,161.10 181,878,010.29 206 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益 7.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 22,170,168.10 181,878,010.29 6、其他 □适用 √不适用 207 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -295,580.93 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 13,441,937.46 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -158,963,495.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,247,882,813.43 所得税影响额 767,377.39 少数股东权益影响额 15,762,903.10 合计 2,118,595,954.49 208 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 7.90 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普 -63.87 -0.91 -0.91 通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 209 / 210 600546 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告第十二节备查文件目录 (一) 载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、备查文件目录会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖备查文件目录章的审计报告原件 (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过备查文件目录的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长：赵建泽董事会批准报送日期：2016 年 3 月 29 日修订信息 □适用 √不适用 210 / 210
附件：公告原文

*ST山煤2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-31

600546                                            山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
公司代码：600546                                                   公司简称：*ST 山煤
              山煤国际能源集团股份有限公司
                    2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意
      见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
四、 公司负责人赵建泽、主管会计工作负责人吴志杰及会计机构负责人（会计主管人员）柴爱梅
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度合并报表中归属于母公司所有者
的净利润307,680,268.34元，其中2016年度母公司实现净利润-388,214,919.78元，加上山西煤炭
进出口集团左云东古城煤业有限公司原作为分公司在母公司汇总，现转为子公司于报告期内转回
的未分配利润9,946,530.76元，加上年初未分配利润325,760,892.35元，2016年末公司累计可分
配的利润为-52,507,496.67元。
     公司2016年度不进行利润分配，不实施资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的行业趋势、发展战略、经营计划、经营目标等前瞻性陈述不构成公司对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测
与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
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八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
是
九、     重大风险提示
√适用 □不适用
     公司已在本报告中描述了市场风险、安全风险等风险因素存在可能带来的影响，敬请查阅第
四节公司经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部
分的内容。虽然公司已审视及列出主要风险，并采取对应措施；但受各种因素限制，公司不能绝
对保证消除所有不利影响，敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 25
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 50
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 53
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 54
第九节     公司治理........................................................................................................................... 61
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 65
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 66
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 210
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                                   第一节          释义
 一、 释义
  在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                                指                 中国证券监督管理委员会
上交所                                    指                 上海证券交易所
山煤集团                                  指                 山西煤炭进出口集团有限公司
山煤国际、公司、本公司                    指                 山煤国际能源集团股份有限公司
中油化建                                  指                 中油吉林化建工程股份有限公司
立信                                      指                 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
                       第二节      公司简介和主要财务指标
 一、 公司信息
 公司的中文名称                       山煤国际能源集团股份有限公司
 公司的中文简称                       山煤国际
 公司的外文名称                       Shanxi Coal International Energy Group Co.,LTD
 公司的外文名称缩写                   SCIE
 公司的法定代表人                     赵建泽
 二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                     证券事务代表
 姓名                         马凌云                          韩鹏
 联系地址                     山西省太原市长风街115号         山西省太原市长风街115号
 电话                         0351-4645546                    0351-4645546
 传真                         0351-4645846                    0351-4645846
 电子信箱                     smzqb@shanxicoal.cn             smzqb@shanxicoal.cn
 三、 基本情况简介
 公司注册地址                         太原市小店区长风街115号
 公司注册地址的邮政编码
 公司办公地址                         山西省太原市长风街115号
 公司办公地址的邮政编码
 公司网址                             http://www.smgjcoal.com
 电子信箱                             shanmeigufen@shanxicoal.cn
 四、 信息披露及备置地点
 公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报、证券日报
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
 公司年度报告备置地点                   山西省太原市长风街115号山煤国际能源集团股份
                                        有限公司证券事务部
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       五、 公司股票简况
                                            公司股票简况
              股票种类       股票上市交易所   股票简称                    股票代码         变更前股票简称
       A股                 上海证券交易所 山煤国际                    600546             中油化建
       六、 其他相关资料
                                               名称                 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                    北京市西城区北三环中路 29 号院 3 号
    公司聘请的会计师事务所（境内）         办公地址
                                                                    楼 28 层
                                               签字会计师姓名       肖勇 杨建利
       七、 近三年主要会计数据和财务指标
       (一) 主要会计数据
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                               本期比上年同期
       主要会计数据                  2016年                     2015年                              2014年
                                                                                   增减(%)
营业收入                        49,159,759,541.25     39,594,894,255.62                  24.16 63,237,670,589.29
归属于上市公司股东的净利润         307,680,268.34     -2,380,214,078.51                        -1,724,339,373.18
归属于上市公司股东的扣除非      -1,810,915,686.15     -2,332,829,952.82                        -1,709,661,844.10
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       3,910,565,833.24         580,499,227.36               573.66        991,957,947.36
                                                                               本期末比上年同
                                    2016年末                2015年末                                   2014年末
                                                                               期末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产       4,019,712,549.23      3,740,920,755.53                  7.45      6,183,931,503.36
总资产                          44,860,059,462.21     50,489,953,604.90                -11.15     47,797,485,802.29
       (二)      主要财务指标
                                                                             本期比上年同
                 主要财务指标              2016年               2015年                            2014年
                                                                               期增减(%)
       基本每股收益（元／股）                    0.16               -1.20                              -0.87
       稀释每股收益（元／股）                    0.16               -1.20                              -0.87
       扣除非经常性损益后的基本每               -0.91               -1.18                              -0.86
       股收益（元／股）
       加权平均净资产收益率（%）                 7.90              -47.96      增加55.86个            -27.88
                                                                                    百分点
       扣除非经常性损益后的加权平              -63.87              -47.01      减少16.86个            -27.65
       均净资产收益率（%）                                                          百分点
       报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
       □适用 √不适用
       八、 境内外会计准则下会计数据差异
       (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
            的净资产差异情况
       □适用 √不适用
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         (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
              净资产差异情况
         □适用 √不适用
         (三) 境内外会计准则差异的说明：
         □适用 √不适用
         九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                    第一季度               第二季度               第三季度           第四季度
                                  （1-3 月份）           （4-6 月份）           （7-9 月份）     （10-12 月份）
营业收入                        7,896,163,249.92      13,452,884,826.65      16,001,465,109.89 11,809,246,354.79
归属于上市公司股东的净利润        -49,424,314.37        -392,352,223.15         -56,206,460.66     806,163,266.52
归属于上市公司股东的扣除非
                                     -51,140,883.12     -392,432,598.77         -57,256,925.20     -1,310,085,279.06
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额            48,721,153.27      115,573,995.11         622,818,763.07       3,123,451,931.79
         季度数据与已披露定期报告数据差异说明
         □适用 √不适用
         十、 非经常性损益项目和金额
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                  附注
                                                                  （如
                  非经常性损益项目             2016 年金额                 2015 年金额        2014 年金额
                                                                    适
                                                                  用）
         非流动资产处置损益                -295,580.93                       -961,174.03        -267,886.78
         越权审批，或无正式批准文件，
         或偶发性的税收返还、减免
         计入当期损益的政府补助，但与    13,441,937.46                      6,129,106.05       7,200,934.50
         公司正常经营业务密切相关，符
         合国家政策规定、按照一定标准
         定额或定量持续享受的政府补
         助除外
         计入当期损益的对非金融企业                                                          22,408,262.63
         收取的资金占用费
         根据税收、会计等法律、法规的
         要求对当期损益进行一次性调
         整对当期损益的影响
         受托经营取得的托管费收入
         除上述各项之外的其他营业外    -158,963,495.96                   -42,460,328.09     -36,266,828.23
         收入和支出
         其他符合非经常性损益定义的   2,247,882,813.43
         损益项目
         少数股东权益影响额              15,762,903.10                    -9,454,308.62       4,075,792.24
         所得税影响额                       767,377.39                      -637,421.00     -11,827,803.44
                     合计             2,118,595,954.49                   -47,384,125.69     -14,677,529.08
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十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务
1、煤炭生产业务
    公司煤炭生产业务的主要产品为原煤及洗精煤，主要用于配焦用煤和动力用煤。公司下属煤
矿位于长治、大同、临汾和晋中等煤炭主产区，煤种多以贫煤为主，具有低硫、低灰分、高发热
量等特点，属于优质的动力用煤，主要销售给山西、山东、河南、河北等周边地区的发电厂。
2、煤炭销售和物流业务
    公司煤炭贸易业务的产品包括山西地区北部动力煤、中南部炼焦煤、中部无烟煤及东南部无
烟、半无烟煤，主要用于电力及冶金行业。公司拥有内销煤经销资格和铁路运输计划单列权，拥
有发运能力愈亿吨，在主要中转地设立了港口公司，依托自有船队，形成了覆盖煤炭主产区、遍
布重要运输线、占据主要出海口的独立完善的煤炭内、外贸运销体系。
3、非煤贸易业务
    公司为了应对煤炭周期性低谷行情，利用现有贸易和营销渠道，积极拓展业务发展机会，开
展非煤贸易业务，拓宽产业领域，全方位增强可持续发展能力。公司非煤贸易的产品主要包括其
他矿产品及钢材等。
（二）公司主要经营模式
    公司以自有煤源为基础，以长协海运市场为依托，积极推进矿贸一体化工作，形成专业化生
产与市场化营销相互支撑、共同发展的一体化经营模式。公司业绩驱动主要来源于煤炭业务，煤
炭利润源于原煤产销量的增加及采煤成本和其他管理成本的控制。
（三）公司所属行业情况说明
    公司所属的煤炭采掘行业是重要的基础能源行业之一，是国家经济的重要支柱型行业，也是
典型的资源和劳动力密集型行业。相对于其他新兴产业，煤炭行业是一个成熟行业，发展前景相
对稳定，行业里的煤炭生产与消费企业分布较为分散，行业集中度偏低，属于典型的周期性行业，
受国内和国际宏观经济波动和相关下游行业发展的影响较大。
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    公司所在的山西省是中国第一产煤、输煤大省。凭借山西丰富的煤炭资源优势，公司拥有完
整的煤炭种类，形成了煤种齐全的煤炭生产基地，不仅地区分布广、储量大，而且品种齐全、煤
质优良，公司的煤炭资源覆盖了山西省长治、大同、临汾和晋中等煤炭主产区，出产煤种包括焦
煤、肥煤、贫煤、贫瘦煤、无烟煤、气煤、长焰煤等，成为我国国内少数几个有能力同时提供多
种煤炭品种以满足不同客户需求的煤炭生产企业。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    公司将所持有的山煤国际能源集团大同有限公司、山煤国际能源集团大同经营有限公司、山
煤国际能源集团阳泉有限公司、山煤国际能源集团朔州有限公司、山煤国际能源集团通海煤焦有
限公司、山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司和山煤国际能源集团连云港有限公司七家
全资子公司 100%的股权及该等股权所对应的所有股东权利、权益、义务和责任转让给华融晋商资
产管理股份有限公司，交易方式为协议转让。
    该交易已经公司于 2016 年 9 月 8 日召开的第六届董事会第七次会议，2016 年 10 月 12 日召
开的第六届董事会第十次会议，以及 2016 年 10 月 28 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议
通过，并于 2016 年 12 月 16 日实施完毕。
    有关本次交易的详细情况参见公司于 2016 年 9 月 8 日披露的《山煤国际能源集团股份有限公
司关于向华融晋商资产管理股份有限公司转让所持有的山煤国际能源集团大同有限公司等七家全
资子公司 100%股权的公告》（公告编号：临 2016-045 号）、2016 年 10 月 13 日披露的《山煤国
际能源集团股份有限公司关于向华融晋商资产管理股份有限公司转让所持有的山煤国际能源集团
大同有限公司等七家全资子公司 100%股权的进展公告》（公告编号：临 2016-059 号）和 2016 年
12 月 16 日披露的《山煤国际能源集团股份有限公司关于向华融晋商资产管理股份有限公司转让
所持有的山煤国际能源集团大同有限公司等七家全资子公司 100%股权的实施结果公告》（临
2016-076 号）。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1 、产品优势
    公司共有煤矿 14 座，分布于大同、忻州、晋中、临汾、长治、晋城等地，煤矿地区分布广、
品种齐全、煤质优良、产品入洗率高。公司目前已形成动力煤、焦煤、无烟煤、半无烟煤四大煤
炭生产基地，煤矿现代化建设、安全管理、生产经营具备国内一流水平。
2 、市场优势
    公司建立至今，依托于山煤集团三十多年的积累，在山西省内主要煤炭生产地都建立了煤炭
贸易公司及发运站点，在主要出海通道设立了港口公司，形成了独立完善的煤炭销售运输体，与
众多优质的用户建立了长期稳定的贸易关系。此外，公司是山西省唯一一家拥有煤炭出口专营权
的煤炭企业，拥有出口内销两个通道，可以在国际国内两个市场配置资源。
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3 、管理优势
    公司通过外部引进和内部培养高、中级管理人员和各类煤矿专业技术人员，为煤矿生产经营、
安全管理和公司后续发展提供了有力的人力资源支撑，打造了一支安全生产和煤炭营销的优秀团
队，始终以创新为引擎，以建设高安全、高效率、高质量、高效益的现代化煤矿生产企业为目标，
煤炭生产管控水平、安全管理水平在全省处于行业先进水平。同时，公司按照\"管理层次化、经营
专业化、业务归口化、部门职能化\"的原则初步建立了完善的运营管理体系。公司管理在安全生产、
成本控制、渠道建设、财务管理等各方面均取得了显著提升。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年是公司发展历程中困难最多、压力最重、挑战最大的一年。面对制约企业生存和发展
的种种压力和挑战，公司紧紧围绕年初确定的“解压力、求生存，抓储备、谋发展”四大战略任
务，科学优化生产组织，创新调整商业模式，大力推行成本管理，全面强化风控管理，通过各项
积极应对措施，全面完成了年度的经营计划和目标任务，实现了扭亏为盈，为公司下一步提升效
益、转型发展奠定了坚实的基础。
    2016 年，公司实现营业收入 491.6 亿元，同比上升 24.16%；实现归属于母公司所有者的净
利润 3.08 亿元，比上年同期增加 26.88 亿元；总资产达 448.6 亿元，同比减少 11.15%；净资产
达 74.38 亿元，同比增长 9.48%。
    报告期内，公司围绕发展战略和经营计划重点开展了以下工作：
    1、践行“三零”理念，安全工作持续加强
    2016 年，面对复杂的安全生产条件、严峻的市场形势、艰巨的改革发展使命，公司牢固树立
“零违章、零伤害、零死亡”理念，强化红线意识和底线思维，以落实安全责任为主线，以提升
管理为抓手，践行“三个防止”和“四铁要求”，持续巩固了安全生产的良好态势。
    公司全面推行正规循环作业，扎实开展精品工程创建，全力推进安全动态达标，构建了规范
有序、持续改进、螺旋提升的标准化建设长效机制。报告期内，公司所属矿井均按规划目标达到
一级标准化水平。
    2、优化效益生产，煤炭生产提质增效
    2016 年，公司全力强化生产组织与精益管理，一方面，按照“一矿一策、分类指导”原则，
在保证采掘衔接的同时，狠抓基建转生产矿井标准落实，积极推进先进产能的释放。另一方面，
不断强化生产组织，严格生产计划，全面对标管理，挖潜堵漏，在采、掘、机、运、通等各环节
实施精益管理，深入推进成本领先战略。特别是四季度加强了矿贸协调力度，抓住了市场回暖的
有利时机，全员、全过程、全方位提质增效，成效明显。
    报告期内，公司煤炭原煤产量完成 2146 万吨，同比增加 193 万吨，同比增幅为 9.88%。煤炭
开采业务实现营业收入 58.77 亿元，同比增加 54.86%。
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    3、全面强化风控体系，贸易经营平稳向好。
    公司贸易板块全面强化管理，推行业务、法律、财务审核前置，树立了业务红线和风险底线，
全面建立客户信用评价体系，坚决杜绝亏损贸易，支持优势企业开展优质业务，部分贸易公司竞
争优势逐步凸显，全年销售回款率达到 99%，贸易业务安全稳定运行，经营态势明显向好。2016
年，贸易业务完成营业收入 368.86 亿元，同比增长 43.43%。
    4、多措并举推进，全力推动公司脱困
    在公司连续两年亏损，面临暂停上市的不利情形下，公司在省委省政府、省国资委和控股股
东山煤集团的领导和支持下，在全方位提质增效的基础上，对七户资不抵债的下属子公司进行了
股权转让，积极推动了资产质量的优化，为公司 2016 年扭亏为盈奠定了基础。
    5、积极推动管理创新，管控能力不断提升
    报告期内，公司积极推动管理创新，着力推行精益管理和管理会计。一方面积极寻找管理短
板，通过定制度、补短板，立规矩、堵漏洞，促使贸易板块的管理水平明显提升。特别是针对煤
炭贸易企业凸显的贸易风险问题，公司发挥审计、法律、纪检监察等专业部门的职能作用，开展
资产资金、内控执行等专项检查，强化了合同集中监管，逐步建立起了有效的综合风险防控体系。
另一方面重点在煤炭板块实施对标管理，推广先进管理成果，建立全面预算、全程分析、全员考
核的成本控制体系，有效推动煤炭生产实现了降本、提质、增效，推动企业管理由精细化向精益
化转变。
二、报告期内主要经营情况
    截至报告期末，公司总资产达到 448.60 亿元，同比减少 11.15%；归属于公司股东的净资产
达到 40.20 亿元，同比增加 7.45%；累计实现销售收入 491.60 亿元，同比增加 95.65 亿元，增幅
为 24.16%；实现归属于上市公司股东的净利润 3.08 亿元，实现扭亏为盈；煤炭发运量完成 2701.73
万吨，其中铁路发运量完成 1502.47 万吨，公路发运量完成 1199.26 万吨；航运量完成 1287.92
万吨，同比增加 88.43 万吨，增幅为 7.37%；原煤产量完成 2146 万吨，同比增加 193 万吨，同比
增幅为 9.88%。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
             科目                    本期数                上年同期数      变动比例（%）
营业收入                        49,159,759,541.25       39,594,894,255.62           24.16
营业成本                        45,403,044,241.15       37,229,558,525.72           21.95
销售费用                           232,188,980.72          495,728,714.36          -53.16
管理费用                           945,439,290.56        1,093,155,793.79          -13.51
财务费用                         1,643,914,645.67        1,630,395,189.50            0.83
经营活动产生的现金流量净额       3,910,565,833.24          580,499,227.36          573.66
投资活动产生的现金流量净额        -430,255,446.28         -817,011,879.97           47.34
筹资活动产生的现金流量净额      -3,993,766,927.19        1,702,207,342.96         -334.62
研发支出                            72,620,245.70           63,937,643.98           13.58
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   1. 收入和成本分析
   √适用 □不适用
   (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                         毛利率                            毛利率比上
  分行业           营业收入             营业成本                   比上年增    比上年增
                                                         （%）                             年增减（%）
                                                                   减（%）     减（%）
煤炭生产        5,877,372,139.53    2,581,564,013.35       56.08     54.86       22.40           11.65
煤炭贸易       38,060,533,017.55   37,827,264,299.94        0.61     41.35       42.44            增加
                                                                                            -0.77 个百
                                                                                                  分点
其他            4,999,534,174.01    4,939,603,711.35     1.20        -42.04      -41.75          -0.49
                                       主营业务分产品情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                         毛利率                            毛利率比上
  分产品           营业收入             营业成本                   比上年增    比上年增
                                                         （%）                             年增减（%）
                                                                    减（%）     减（%）
  煤炭         43,937,905,157.08   40,408,828,313.29     8.03          49.81       44.59           3.32
  标砖             11,298,752.87       18,339,046.33 -62.31           -14.81        4.97         -30.58
  钢材            125,373,187.58      125,156,729.06     0.17         -76.74      -76.76           0.11
其他矿产品      3,260,105,213.58    3,240,351,693.12     0.61         -32.50      -21.57         -13.85
  设备及配件       26,037,859.20       22,917,966.21   11.98       1,459.73    1,853.15          -17.73
  运输            350,727,188.91      324,023,851.36     7.61           4.08       -0.22           3.97
  其他          1,225,991,971.87    1,208,814,425.27     1.40         -71.47      -71.11          -1.25
                                       主营业务分地区情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                         毛利率                            毛利率比上
  分地区           营业收入             营业成本                   比上年增    比上年增
                                                         （%）                             年增减（%）
                                                                   减（%）     减（%）
境内收入       48,917,499,004.58   45,329,240,578.90        7.34      25.00       22.68            1.75
境外收入           19,940,326.51       19,191,445.74        3.76     -90.61      -90.17           -4.31
   主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
   √适用 □不适用
       报告期内，尤其是 2016 年下半年，煤炭市场有所好转，煤炭价格稳步回升，公司煤炭生产实
   现营业收入 58.77 亿元，营业成本 25.81 亿元，煤炭生产板块毛利率比上年增加了 11.65%，盈利
   能力明显增强。同时，虽然下半年煤价开始上涨，但坑口煤价上涨幅度大于下游用户提价幅度，
   公司为维护市场份额，提升市场占有率，加大了对长期合作的重点客户优惠幅度，导致报告期内
   贸易成本有所增加，煤炭贸易毛利率比上年减少了 0.77%，公司将进一步完善销售网络，扩大优
   质业务规模，拓展地销煤市场，利用长协提前锁定利润，提高洗配煤比例，通过增加煤炭附加值，
   从而提升煤炭销售毛利率。
   (2). 产销量情况分析表
   √适用 □不适用
                                                            生产量比上 销售量比上 库存量比上
   主要产品       生产量       销售量          库存量
                                                            年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
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       煤炭          2146 万吨      9,262.56 万吨     33.22 万吨      9.88           132.03          -5.95
    产销量情况说明
              报告期内，公司积极推进先进产能释放，抢抓市场回暖有利时机，生产原煤 2146 万吨，生产
    量比上年同比增长 9.88%；公司进一步对贸易单位整合优化，在严控贸易风险的前期下，积极扩
    大优质业务规模，销售量比上年同比增长 132.03%。公司报告期内本部煤炭库存略有减少，比去
    年同期下降了 5.95%。
        (3). 成本分析表
                                                                                                     单位：元
                                                     分行业情况
                                                                                           上年同      本期金额     情
                                                      本期占
                                                                                           期占总      较上年同     况
 分行业        成本构成项目          本期金额         总成本          上年同期金额
                                                                                           成本比      期变动比     说
                                                      比例(%)
                                                                                           例(%)         例(%)      明
煤炭          煤炭生产            2,581,564,013.35         5.69 2,109,087,581.03              5.67          22.40
煤炭          煤炭贸易           36,653,161,739.04       80.73 26,555,900,014.17             71.33          38.02
其他          其他                6,113,706,272.25       13.47  8,479,895,812.71             22.78         -27.90
                                                     分产品情况
                                                                                           上年同      本期金额     情
                                                      本期占
                                                                                           期占总      较上年同     况
 分产品        成本构成项目          本期金额         总成本          上年同期金额
                                                                                           成本比      期变动比     说
                                                      比例(%)
                                                                                           例(%)         例(%)      明
煤炭产品      煤炭               39,234,725,752.39       86.41     27,947,507,104.26         75.07          40.39
非煤产品      标砖                   18,339,046.33        0.04         17,470,534.81          0.05           4.97
非煤产品      钢材                  125,156,729.06        0.28        538,648,815.42          1.45         -76.76
非煤产品      其他矿产品          3,240,351,693.12        7.14      4,131,645,773.72          11.1         -21.57
其他产品      其他                2,382,916,986.17        5.25      4,183,703,260.12         11.24         -43.04
    成本分析其他情况说明
        √适用 □不适用
              报告期内，公司深入推进成本领先战略，千方百计降低生产成本，通过强化对标管理、落实
        “一矿一策”等具体措施，向先进产能要产量，向低成本优势要效益，将原煤完全成本控制在 127
    元/吨，同比降低 6 元/吨，降幅 4.51%，成本降低影响利润增加约 2.4 亿元。
        (4). 主要销售客户及主要供应商情况
        √适用 □不适用
    前五名客户销售额 1,980,010.63 万元，占年度销售总额 40.28%；其中前五名客户销售额中关联
    方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 815,672.52 万元，占年度采购总额 16.66%；其中前五名供应商采购额中关
    联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
    其他说明
              公司前五名主要供应商名称、金额及占同期采购金额的比例如下：
                                                       12 / 210
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                                                                                   单位：元
              客户名称               采购金额              占公司同期采购金额的比(%)
         第一名                   2,139,802,830.02                     4.37
         第二名                   1,690,914,199.16                     3.45
         第三名                   1,499,376,068.38                     3.06
         第四名                   1,460,057,078.77                     2.98
         第五名                   1,366,575,012.29                     2.79
                  总计            8,156,725,188.62                    16.66
    公司前五名销售客户名称、金额及占同期销售收入的比例如下：
                                                                                       单位：元
              客户名称             营业收入总额           占公司全部营业收入的比例(%)
         第一名                   10,676,156,477.09                    21.72
         第二名                   3,662,367,772.70                      7.45
         第三名                   2,018,412,820.63                      4.11
         第四名                   1,955,205,128.35                      3.98
         第五名                   1,487,964,069.61                      3.03
                  合计            19,800,106,268.38                    40.28
2. 费用
√适用 □不适用
    报告期内，公司销售费用本期金额为 2.32 亿元，比上期大幅减少了 2.64 亿元，降幅为 53.16%，
主要是因为本年度公司积极整合销售业务单元，精简销售人员，进一步优化运输线路，加大抵销
力度所致。
    公司管理费比上年同期减少了 1.48 亿元，同比下降了 13.51%，主要是公司本年度在上年降
本增效的基础上，不断持续加大成本控制力度，严格资金审批考核，有效控制费用支出所致；另
外，公司报告期内根据财政部《增值税会计处理规定》的要求变更了会计政策，将企业经营活动
发生的房产税、土地使用税、印花税等从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，导致
管理费用减少 7,964.28 万元。
    公司财务费用本期发生额 16.44 亿元，比上年同期少量增加了 0.14 亿元，增幅为 0.83%，主
要是公司本年度增加融资导致利息支出增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元
本期费用化研发投入                                                               59,224,280.36
本期资本化研发投入                                                               13,395,965.34
研发投入合计                                                                     72,620,245.70
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                           0.15
公司研发人员的数量
                                          13 / 210
           600546                                                    山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
           研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                              1.17
           研发投入资本化的比重（%）                                                                       18.45
           情况说明
           √适用 □不适用
                报告期内，公司共支出研发费用 7262.02 万元，占公司本年度归属于母公司净资产的 1.81%，
           占公司本年度营业收入的 0.15%，研发支出各项目明细参见公司财务报告附注“七、合并财务报
           表项目注释 26.开发支出”章节。
           4. 现金流
           √适用 □不适用
                报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 39.11 亿元，比上年同期增加 33.30 亿元，
           增幅为 573.66%，主要是因为报告期内办理保理业务及处置子公司增加现金流所致。
                投资活动产生的现金流量净额为-4.3 亿元，比上年同期减少 3.87 亿元，主要是因为报告期
           内公司固定资产投资减少所致。
                筹资活动产生的现金流量净额为-39.94 亿元，比上年同期大幅减少了 56.96 亿元，主要是因
           为报告期内本公司主要为本年度偿还到期公司债及改变融资方式导致现金流大额流出所致。
           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三) 资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.   资产及负债状况
                                                                                                        单位：元
                                                                                   本期期末金
                                   本期期末数                         上期期末数
                                                                                   额较上期期
项目名称        本期期末数         占总资产的      上期期末数         占总资产的
                                                                                   末变动比例
                                                                                                         情况说明
                                   比例（%）                          比例（%）
                                                                                     （%）
货币资金    5,696,401,278.71            13%      6,260,723,184.23          12%           -9%    主要是因为公司报告期内信用
                                                                                                证及银承保证金减少所致。
应收账款    5,341,069,600.11            12%      6,605,815,807.67          13%          -19%    主要是因为报告期内公司剥离
                                                                                                7 家贸易公司相应减少应收款
                                                                                                项所致，报告期内公司应收账
                                                                                                款周转率为 8.19，回款较好。
存货        2,076,233,588.51              5%     2,731,737,213.66            5%         -24%    公司报告期内存货周转率为
                                                                                                18.86，存货周转效率有所提
                                                                                                高，存货相应减少。
长期股权        10,101,042.81             0%       15,089,265.65             0%         -33%    详细情况请参考本报告第四节
投资                                                                                            （五）投资状况分析
投资性房            1,179,135.17          0%        1,179,575.93             0%            0%   本报告期内无变化
地产
固定资产   10,530,737,952.51            23%     10,265,140,280.49          20%             3%   主要是公司本报告期内在建工
                                                                                                程转入所致。
                                                          14 / 210
           600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
在建工程    6,092,103,852.75         14%    6,252,102,916.28          12%          -3%   主要是公司本报告期内在建工
                                                                                         程转入固定资产所致。
短期借款   17,701,302,394.40         39%   18,788,025,963.89          37%          -6%   主要是本报告期内公司优化融
                                                                                         资结构，归还部分借款所致。
长期借款    2,993,695,455.54          7%    3,013,895,455.54           6%          -1%   主要是本报告期内公司优化融
                                                                                         资结构，归还部分借款所致。
           2.    截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
                 （1）因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金
           2,928,081,433.99 元，明细列示如下：
                                 项目                          期末余额                年初余额
                 银行承兑汇票保证金                          2,323,520,787.84        2,219,845,717.86
                 信用证保证金                                  476,952,329.13          583,506,818.45
                 履约保证金                                                                 49,600.00
                 用于担保的定期存款或通知存款                                              447,500.00
                 放在境外且资金汇回受到限制的款项
                 其他-冻结资金                                 127,608,317.02          175,199,939.36
                                 合 计                       2,928,081,433.99        2,979,049,575.67
                 （2）已质押的银行承兑汇票 5,000,000.00 元
                 （3）已抵押的资产 1,088,047,007.10 元
                 其中：天津公司抵押借款号：2015 津银贷字第 TH014 号、2015 津银贷字第 TH016 号、2015
           津银贷字第 TH017 号、2015 津银贷字第 TH018 号、2015 津银贷字第 TH019 号、2015 津银贷字第
           TH020 号和 2015 津银贷字第 TH021 号累计借款 80,000,000 元，抵押物为办公楼和土地使用权，
           抵押面积分别为：1,293.68 平方米，1,078.68 平方米，抵押物原值分别为：13,581,699.08 元、
           72,315,312.6 元，账面净值分别为：7,296,313.08 元、56,855,033.19 元。
                 长治经坊抵押借款号：05050109-2013 年（长治）字 0006 号借款 105,000,000.00 元，抵押
           物为采矿权。抵押物账面原值：1,466,937,311.25 元，账面净值：1,023,895,660.83 元。
           3.    其他说明
           □适用 √不适用
           (四) 行业经营性信息分析
           √适用 □不适用
           煤炭行业经营性信息分析
           1.    煤炭主要经营情况
           √适用 □不适用
                                                                                单位：亿元 币种：人民币
                煤炭品种     产量（吨）     销量（吨）          销售收入        销售成本          毛利
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                动力煤                 21,460,000        19,969,800                 58.77             25.82          32.96
                焦煤                            0                 0                     0                 0
                合计                   21,460,000        19,969,800                 58.77             25.82          32.96
                2.      煤炭储量情况
                √适用 □不适用
                    主要矿区                           资源储量（吨）                           可采储量（吨）
                经坊矿                                             477,892,000                              304,450,000
                凌志达矿                                           110,446,000                               58,536,000
                大平矿                                              76,740,000                               27,160,000
                霍尔辛赫矿                                         527,059,000                              196,866,000
                铺龙湾矿                                           108,288,000                               48,581,000
                宏远矿                                              42,725,000                               25,635,000
                韩家洼矿                                            88,189,000                               42,678,000
                长春兴矿                                           360,200,000                              218,200,000
                东古城矿                                            81,500,000                               22,630,000
                鹿台山矿                                            24,089,000                               14,255,000
                豹子沟矿                                            86,728,000                               52,768,000
                鑫顺矿                                              27,934,000                               22,424,000
                庄子河矿                                            59,190,000                               49,690,000
                镇里矿                                              19,080,000                               11,750,000
                       合计                                      2,090,060,000                            1,095,623,000
                3.      其他说明
                √适用 □不适用
                （1）报告期内公司生产矿井生产经营情况
                     报告期内，公司生产矿井共有九座，主要生产经营情况见下表:
               商品
                          比上年              比上年      销售收     比上年       煤炭售      比上                 比上年     上缴税
               煤产                掘进进                                                              净利润
 矿井名称                 增减                  增减      入(亿        增减       价（元/     年增                   增减       费
               量(万               尺（米）                                                            （万元)
                          （%）               （%）         元)      （%）          吨）    减（%）                （%）      （万元）
               吨）
  经坊煤业     262.74       5.81    10687     -15.92       10.21      16.42        486.97    23.36     20724.88    155.55     23285.32
  大平煤业     110.00     -15.38     2770     -50.00       4.19       22.87        370.68    38.64     12029.70    218.75     10217.38
凌志达煤业     175.85       8.26     4207      -6.06       3.24       29.63        196.80    29.67      -232.04    59.475      2798.06
霍尔辛赫煤业   422.19      19.35    10285     -47.84       17.19      38.85        395.90    18.87     57476.21    93.44      45610.15
铺龙湾煤业     182.84       5.43     9118      -9.97       3.00       13.83        164.11    14.40      2064.25       -        5012.76
  宏远煤业      30.00     -63.00     3012     -52.00       0.93       -11.00       237.71    60.00     -14181.10    1.00       774.75
长春兴煤业     626.00      21.53    10285      -6.63       9.23       55.66        157.83    61.80     25200.97    651.83     22154.35
韩家洼煤业     150.14      98.99     2351     -40.33       2.51          -         167.59    80.85      1646.58    168.77      1539.93
鹿台山煤业      59.43         -      1964                  1.41          -         237.17      -        1190.09                1888.70
                （2）报告期内公司煤矿安全生产管理情况
                        报告期内，公司认真传达贯彻习近平总书记、李克强总理等中央领导同志重要指示批示精神，
                贯彻学习省委书记和省长对全省安全生产工作的指导意见以及国家安监总局和省煤炭厅一系列安
                全生产工作部署，坚守“安全红线”，强化“三基”管理，加大考核处罚力度，对“一通三防”、
                                                                   16 / 210
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地测防治水、“六大系统”进行重点排查，不断夯实安全管理基础，安全生产工作持续加强，确
保了公司煤矿运行安全稳定的良好态势。
    一是强化安全责任落实。公司积极开展董事长与矿长“谈心对话”和安全质量标准化大检查
活动，进一步落实安全目标责任考核，加大事故追究和处罚力度。
    二是深化安全风险分级管控和隐患排查治理。公司全年组织各类安全检查 47 次，查出煤矿各
类隐患问题 34524 条，非煤单位安全专项整治排查隐患 426 条，已全部整改落实。
    三是提升矿井抗灾能力。公司重点加大在安全技术改造、通风系统完善以及瓦斯抽放、防治
水等重大项目的安全投入，全年共投入各项安全费用 2.80 亿元左右。
    四是深化“三基”建设。公司召开了集团煤矿班组建设现场会，将班组建设纳入一把手工程，
强化了班组安全建设，打造培养了一批重安全、善管理、作风硬的班组长队伍。
    五是狠抓安全素质提升。公司组织开展了“安全生产月”、“事故反思月”、“安全知识竞
赛”、总经理宣讲新版《煤矿安全规程》等系列活动，形成了以上率下讲安全、整体联动保安全
的浓厚氛围。报告期内，公司共培训煤矿各类人员 25693 人次，组织非煤单位消防、机械事故、
应急救援等方面培训 1987 人次，组织各类应急演练 86 场次。
（3）报告期内煤矿环境保护情况
    报告期内环保工作按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、
《中华人民共和国清洁生产促进法》、《山西省水资源管理条例》等法律法规，坚持预防为主、
防治结合、综合治理的原则，推行清洁生产，发展循环经济，促进可持续发展。
    一是完善环境保护管理网络，加强责任制建设。公司根据国家法律法规要求，在进一步明确
环保工作职能机构一把手负责制的基础上，又充实了兼职环保员，具体负责各辖区内的各项环保
工作。
    二是加大环保投入，完善各项环保设施。公司在实施技改过程中，高度重视环保设施建设，
建成了污水处理站；公司按照“节约用水，一水多用”的原则，积极完善节水措施，提高水的重
复利用率；同时积极选用低噪声机械设备，通过采取消声降噪措施，确保矿界噪声达标。对矿井
采掘过程中产生的矸石，部分矸石用于制砖，矸石量较大时，堆存于公司自建矸石场。三座锅炉
房均配套双碱法脱硫除尘器，达标排放。走煤道路有专人打扫，定时洒水除尘，运输车辆加盖篷
布。
    三是加强日常环境保护监管。公司所属煤矿加强了对水处理设施、脱硫除尘设施的日常监管，
确保环保设施设备正常完好运行，并建立台帐做好记录；在生产期间，严格按照环境保护行政主
管部门批复的总量指标达标排放，杜绝污染物未经环保处理直接排放；生产矿井按要求做好环境
状况监测记录，防止环境污染事件的发生，按规定申领排污许可证并及时交纳排污费。
    四是加强主要污染物指标控制，特别是大气污染防治。公司所属矿井在采暖期做好脱硫、脱
硝、除尘设施维护，严禁无故停运污染防治设施；同时，各所属矿井坚决淘汰影响大气质量的落
后设备和工艺，尽量使用低硫、低灰锅炉煤，有效提高节能减排的效率，切实有效降低了煤、粉
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尘造成的大气污染，严格做到了达标排放。各矿制定了《大气污染防治联动工作方案》，通过对
重污染天气应对工作方案执行情况，进一步分析重污染天气应对工作的效果，总结完善应对措施
和应急处置工作，建立健全防治及应对长效机制。
（4）矿区周边交通运输情况
    公司矿区地处山西省长治市、大同市、晋城市、临汾市等地，与省内选煤厂、发电厂等主要
用户毗邻，大部分煤矿自备铁路专用线与大秦铁路、南北同蒲铁路接轨，公路与大运高速、太长、
102、108 国道、109 国道、207 国道相连接，矿区交通便利，具有明显的区域经济和市场优势。
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             (五) 投资状况分析
             1、 对外股权投资总体分析
             √适用 □不适用
报告期内公司对外股权投资额为 10,101,042.81 元，比去年同期减少了 33.06%。潞城市晟达能源选煤有限责任公司属于山煤国际能源集团阳泉有限公司长期股权投资，该等股权
随阳泉公司的股权转让一并转出，漯河迅达物流有限公司报告期内因资不抵债被破产清算，详细股权投资情况如下：
被投资单位            核算方法    投资成本        期初余额        增减变动               其中：联营及      期末余额          在被投资       在被投资    在被投资单   减   本期
                                                                                         合营企业其他                        单位持股       单位表决    位持股比例   值   计提
                                                                                         综合收益变动                        比例(%)        权比例(%)   与表决权比   准   减值
                                                                                         中享有的份额                                                   例不一致的   备   准备
                                                                                                                                                        说明
潞城市晟达能源选煤    权益法
有限责任公司                      6,300,000.00    4,332,951.10    -4,332,951.10                                    0           28.125        28.125
秦皇岛晋远船务代理    权益法
有限公司                          1,315,238.56    1,279,858.48    -26,527.97                                1,253,330.51         46
长子县新兴建材有限    权益法
公司                              9,800,000.00    8,865,122.94    -17,410.64                                8,847,712.30         49
漯河迅达物流有限公    权益法
                                  340,000.00      611,333.13      -611,333.13                                      0             34
司
            合计                  17,825,365.52   15,089,265.65   -4,988,222.84                            10,101,042.81
             (1) 重大的股权投资
             □适用 √不适用
             (2) 重大的非股权投资
             □适用 √不适用
                                                                                  19 / 210
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(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    报告期内，公司将所持有的山煤国际能源集团大同有限公司、山煤国际能源集团大同经营有限公司、山煤国际能源集团阳泉有限公司、山煤国际能
源集团朔州有限公司、山煤国际能源集团通海煤焦有限公司、山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司和山煤国际能源集团连云港有限公司七家全
资子公司 100%的股权转让给华融晋商资产管理股份有限公司，交易方式为协议转让，转让价格为人民币 7 元。
    近年来，由于煤炭市场低迷，煤价持续走低，上述转让标的公司盈利能力下滑，业务基本停滞且长期持续亏损，严重拖累公司整体效益。本次交易
有利于公司大额减亏，不会对公司业务连续性、管理层稳定性造成影响。本次股权出售行为已实施完毕，为公司实现转让收益 22.52 亿元，约为公司利
润总额的 2.13 倍。
    详细情况参见本年度报告第三节、公司主要资产发生重大变化情况的说明。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、公司主要控股参股公司基本情况：
                                                                                                                                              单位：万元
                                                                                                             持股比   注册资
企业名称                              业务性质   经营范围                                                                       取得方式
                                                                                                             例       本
山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司      煤炭洗选   煤炭洗选及洗精煤、中煤、泥煤；                              51.00    5000      设立或投资
山西省长治经坊煤业有限公司            煤炭生产   煤炭开采；煤炭洗选                                          75.00    22162     通过非同一控制下企业合并
                                                 煤炭开采；洗精煤，煤炭深加工；绿色农业作物与花卉种植、
山西凌志达煤业有限公司                煤炭生产                                                               62.99    11400     通过非同一控制下企业合并
                                                 销售；农业种植技术开发与推广。
山西大平煤业有限公司                  煤炭生产   煤炭开采煤炭资源开发投资；批发零售焦炭、生铁、矿用设备。 35.00       10000     通过非同一控制下企业合并
                                                 生铁，建筑材料，机械设备（不含汽车）、电子产品（不含无
内蒙古山煤晟达贸易有限公司            煤炭贸易                                                               90.09    1110      设立或投资
                                                 线发射设备）、化工产品、煤炭批发经营的销售；煤炭商品的
                                                                      20 / 210
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                                                             信息咨询与服务。
       福建山福国际能源有限责任公司               煤炭贸易   对能源业投资：矿产品的批发和零售；煤炭批发经营             51.00    5000      设立或投资
                                                             煤炭批发经营；普通货物仓储；五金建材、化工产品（不含化
       江苏山煤物流有限责任公司                   煤炭贸易   学危险品）、橡胶制品、金属制品、水泥及其制品、机械设备     51.00    1000      设立或投资
                                                             及配件、仪器仪表、电子产品销售。
       山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司     基建企业   许可经营项目：该矿筹建项目相关服务（不得从事煤炭生产）     65.00    10000     通过同一控制下企业合并
       山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司     煤炭生产   矿产资源开采：煤炭开采。                                   65.00    10000     通过同一控制下企业合并
       山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司   基建企业   煤矿建设项目相关服务（不得从事煤炭生产）                   51.00    10000     通过同一控制下企业合并
       山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司   基建企业   许可经营项目：该矿筹建项目相关服务（不得从事煤炭生产）     51.00    3000      设立或投资
       山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司   基建企业   煤炭开采与销售；煤炭洗选、加工。                           51.00    3000      通过同一控制下企业合并
       2、公司主要控股参股公司经营情况：
                                                                                                                                                          单位：元
                                                                                                                                                                  净利润比
                                                                                                                           经营活动产生的
                 企业名称                               总资产                  净资产                   营业收入                                   净利润        上年增减
                                                                                                                             现金流量净额
                                                                                                                                                                  幅度（%）
山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司                      184,832,601.44          74,675,073.86            408,887,847.76         3,313,248.78      8,111,610.08      -3.97
山西省长治经坊煤业有限公司                          4,503,637,542.94       3,022,037,217.45          1,090,385,183.81       190,089,469.33      132,596,056.90    555.93
山西凌志达煤业有限公司                              1,340,824,771.82         207,790,444.78            323,789,054.07       142,890,898.17      2,145,237.10      -101.38
山西大平煤业有限公司                                  717,663,410.30         530,010,381.98            418,760,963.24         7,458,012.23      120,297,007.56    361.99
内蒙古山煤晟达贸易有限公司                            214,068,165.01         -13,103,959.45            102,335,530.54        -3,588,594.74      -21,091,140.57    136.27
福建山福国际能源有限责任公司                          299,933,203.89           3,781,235.11          3,287,808,317.79          -425,732.24      -46,121,367.21    197.78
江苏山煤物流有限责任公司                                7,031,037.19           7,019,565.19                                  -6,355,190.00      -354,786.82       -39.40
山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司              2,333,522,518.29         537,456,060.90                                     219,722.00      -27,423,529.58    1444.71
山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司              1,967,181,148.69         470,812,532.42              93,192,352.21      100,656,347.36      -148,444,376.26 4.87
山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司            2,759,149,020.84       1,144,843,398.02             934,232,232.09      251,116,458.82      252,009,690.48    551.83
山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司            1,520,404,095.46         296,505,819.59             251,415,848.09       24,804,093.39      16,465,820.31     -250.74
山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司            1,328,937,841.16         106,192,206.42                                     -60,116.00      -7,469,357.59
                                                                                 21 / 210
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三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)     行业格局和趋势
√适用 □不适用
    从全球经济形式来看，世界经济深度调整、复苏乏力，国际贸易增长低迷，金融和大宗商品
市场波动不定，地缘政治风险上升，外部环境的不稳定不确定因素增加，国际原油价格有望企稳
回升，但伴随美国页岩油强势复苏，国际能源价格将再存变数。
    对于我国而言，中央经济工作会议确定了“稳中求进”的工作总基调，继续实施积极的财政
政策和稳健的货币政策，GDP 增长预计保持在 6.5%左右，经济总体趋稳；同时，国家将继续深化
供给侧结构性改革，化解钢铁、煤炭等行业过剩产能的措施将更实更严，加之国家对进口煤实施
总量限制等措施，煤炭市场供需矛盾有望进一步改善，煤炭价格会在波动中回归理性区间。
    对于山西省而言，经济开始触底回升，呈现逐季加快、逐步向好态势，特别是省十一届党代
会、全省经济工作会和省国有资产监督管理工作会议提出的新思路、新方略，进一步给全省经济
发展注入了新的动力，从而对区域内煤炭企业带来积极影响。
    总体而言，单靠供需基本面，并不支持煤炭价格大幅快速上涨，预计 2017 年全年煤炭价格将
保持平稳回落态势。认真审视面临的形势，优势与劣势同在，机遇与挑战共存。公司将积极创新
商业模式，持续强化成本领先优势，全力把控贸易经营风险，推动企业转型升级，走出一条特色
发展之路。
(二)     公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神和省委十一届二次全
会精神，按照中央、全省经济工作会议和全省国有资产监督管理工作会议部署，深入贯彻“稳中
求进”工作总基调， 始终坚持党的领导为核心，以集团公司十三五战略方向为统领，全面实施“改
革推进年”和“管理执行年”活动，抢抓机遇，深化改革，强化管理，加快转型，全力打造差异
化竞争力突出的现代企业集团。
(三)     经营计划
√适用 □不适用
    （1）2016 年经营计划进展说明
    2016 年，公司按照省委、省政府、省国资委的决策部署，紧紧围绕年初确定的目标任务，以
“解压力、求生存、抓储备、谋发展”为指引，努力推进“经营创效、降本提效、扭亏增效”，
积极应对全球经济低迷，国内经济放缓，煤炭价格大幅波动的艰难形势，强化生产安全管控，创
新贸易营销体制，拓宽非煤产业领域，充实内外融资渠道，全力以赴保壳摘星，全面完成了年初
的经营计划和目标任务，为公司“十三五”良好开局奠定了坚实基础。
    报告期内，公司在保证采掘衔接的同时，狠抓基建转生产矿井标准落实，积极推进先进产能
释放，全年共生产原煤 2146 万吨，同比增加 193 万吨，同比增幅为 9.88%，较好完成了 2016 年
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原煤生产计划。同时，需要提醒投资者注意的是，煤炭行业去产能任务还十分艰巨，加之煤炭安
全生产形势日益严峻，公司短期内产能扩张的可能性不大。
    报告期内，公司按照“做大做强一批，做实做优一批，兼并重组一批”的原则，对贸易单位
关停并转、整合重组，合理处置“僵尸”企业，实现优化资源配置，优化企业运行质量，全力打
造一批盈利能力较强的贸易单位，逐步实现了贸易公司由追求规模数量向追求量效并举的转变。
公司 2016 实现销售收入 491.60 亿元，同比增加 95.65 亿元，同比增加 24.16%，较好完成了公司
营收目标。
    （2）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    公司 2017 基础建设项目概算总投资计划为 8.89 亿元，主要来源为煤矿自有资金以及少部分
债务融资，资金主要用于煤矿产业升级改造、在建矿井和在建选配煤中心、物流园区后续投资。
资金需求及使用计划会随着项目的进展、市场环境的变化、对未来业务的展望以及获得必要的政
府许可与审批情况而调整，公司不承担任何更新资金使用计划数据的责任，敬请投资者注意投资
风险。
    （3）2017 年的主要经营计划
    1、强化安全生产
    公司将切实认清安全生产的严峻形势，时刻保持安全生产的危机意识，按照“四铁”的要求
严格落实安全生产责任，严守安全生产红线和底线，全面开展隐患排查和反“三违”活动，以“钉
钉子”的精神一抓到底，确保隐患可控、事故可防。同时要进一步完善各项安全管理制度，健全
安全管理机制，落实好各项安全预防措施。
    2、着力提质增效
    公司将以国家供给侧结构性改革为指引，以先进产能建设为抓手，以成本领先为目标，夯实
煤炭主业的利润支撑。一要进一步优化各矿的生产组织与采掘衔接，加快高产高效矿井的产能释
放，积极稳妥推进缓建矿井的复工复产；二要进一步实施成本领先战略，通过引进先进的施工管
理经验，推广应用先进的施工设备，改进施工工艺，全员、全方位、全过程控制成本，提高煤矿
运行质量和经济效益。三要实施精煤发展战略，通过配选配洗提升产品附加值，加快煤炭与新技
术、新工艺的嫁接，实现煤炭由燃料向原料的转变。
    3、深化贸易改革
    公司将深化煤炭贸易经营模式和机制的改革创新，实现增收增效。一方面积极开发地方煤炭
资源贸易，主动开发优质新客户，在稳定原有客户源的基础上，打造品牌和战略竞争优势，另一
方面大力拓展优质新业务，对接我省“中西部现代物流中心”建设战略，利用现有发运站、物流
园区、海运船队、港口公司，稳步推进大物流园区布局和建设，运用供应链管理、信息技术和电
子商务平台等先进手段，构建以煤炭交易为平台，集煤炭贸易、运输、储配、信息处理和供应链
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金融为一体的全产业链服务体系，逐步推动贸易企业由中间商向服务商转变，创新商业模式，实
现企业转型。
    4、提升管理水平
    2017 年是公司的“管理执行年”，公司将进一步练内功、强基础、补短板，全面提升企业管
理水平。一是强化管理创新，进一步引深精益管理， 推动企业管理由精细化向精益化深入。 二
是强化管理执行力度，要在进一步健全和优化管理制度与责任体系的基础上，强化制度落地和执
行力度，实现用制度管人，用流程管事。三要进一步完善风控体系建设，增强风险管控能力，积
极推行事先预警防范、事中控制纠偏、事后反馈问责的三位一体的风险管理模式，全方位、全过
程地加强风险控制。
    2017 年，公司的主要经营目标是：
    煤炭产量力争 2000 万吨，
    营业收入力争 500 亿元。
(四)     可能面对的风险
√适用 □不适用
1、安全生产风险
    煤炭开采行业属于高风险行业，存在着水、火、瓦斯、顶板、煤尘等多种安全生产隐患，一
旦发生重大安全事故，将对企业的正常运行造成重大不利影响，安全风险始终是煤炭开采中所面
临的最大的风险。
    对策：公司将认真落实\"安全第一，预防为主，综合治理\"的方针，明确企业安全主体责任，
进一步深化安全质量标准化建设，强化基层基础管理，全方位开展隐患排查与治理，实施科技兴
安，提高全员安全素质，着力构建企业安全文化，积极推进\"两型三化\"（本质安全型、安全高效
型、基础管理精细化、技术装备现代化、人员培训制度化）矿井建设，全面扎实地做好安全工作。
2、 市场变化风险
    煤炭行业作为国民经济的基础性行业，其景气程度与宏观经济的运行趋势密切相关。当国民
经济快速发展时，市场对煤炭的需求增加，煤价随之提高，刺激煤炭企业扩大产能，提高产量，
整个行业呈上升趋势；当国民经济的运行速度放缓时，市场对煤炭的需求减少，导致煤炭行业出
现产能过剩，煤价随之下跌，行业整体出现不景气。受经济增速放缓、替代能源快速发展、煤炭
产能过剩、煤炭下游产业需求支撑度偏弱影响，公司煤炭销量和价格仍存在下行风险。
    对策：公司将密切关注市场变化，根据变化及时调整煤炭产品结构，在继续拓展货源基地的
基础上，进一步培育优质客户，创新营销模式，健全营销网络，增加营销渠道和手段，通过整体
布局发挥协作优势，加快建设、打造有山煤特色的\"煤炭全供应链体系\"，努力培育独特的核心竞
争力，最大限度地减少市场变化对公司经营造成的风险。
3、 环保政策风险
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    由于在煤炭的采选过程中将产生矿井水、煤矸石、煤层气、噪声、煤尘、二氧化硫等污染物，
会对周围区域环境产生一定的影响，同时煤矿井下采掘可能会造成地表沉陷。我国政府目前正趋
于更为严格地执行有关环保的法律法规，并可能通过和实施更加严格的环境标准，进而增加公司
在环保方面的支出，可能对公司的经营业绩和财务状况产生不利的影响。
    对策：公司将在严格遵守各项环保法律法规的同时，加强对技术研发的投入，通过新技术的
应用减少对环境的污染，增强公司的可持续经营能力。
4、生产成本上升风险
    煤炭资源具有不可再生性，随着煤炭储量的逐渐减少和国家资源有偿使用政策的日益严格，
煤炭资源的获取成本将日益增加。公司单位生产成本有逐步增长趋势。
    对策：公司在严格遵守各项法律法规、及时缴纳各项税费的同时，将进一步完善市场竞争机
制，努力降低原材料采购成本；将深入推进精细化管理，积极压缩各类成本性支出项目，深入挖
潜，盘活存量。同时将加强对技术、研发的投入，通过新技术的应用来不断降低生产成本，抵御
由于税负、成本增加等原因带来的不利影响，努力实现开源节流，降本增效。
5、不可抗力风险
    随着全球气候变暖趋势的加剧,各类气象灾害逐渐增多,导致的灾害损失和影响不断加剧，公
司的生产经营活动也会受到自然灾害或恶劣天气等因素的影响。不可预测的自然灾害和恶劣天气
等因素可能会给公司的生产经营活动带来一定损失。
    对策：公司将努力学习和借鉴的成熟、先进的自然灾害风险管理理念、运作模式和成功经验，
进一步加强重大自然灾害的预警，制定完善的重大自然灾害应急响应预案，配置必要资源并抓好
相关应急演练工作，确保将自然灾害的影响降到最低。
(五)     其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据《公司章程》，公司利润分配政策如下：
    公司可以采取现金、股票或者法律、法规允许的其他方式分配股利；公司优先采用现金分红
的利润分配方式。原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需
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求状况提议公司进行中期现金分红。在满足现金分红条件下，公司每年以现金方式分配的利润不
少于当年实现的可分配利润的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现
的年均可分配利润的 30%。
    公司当年盈利、当年不存在未弥补亏损、且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金
利润分配方案的，应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金
留存公司的用途;独立董事应该对此发表明确意见；公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的
股东所持表决权的 2/3 以上通过。
    公司的利润分配政策符合公司章程的规定，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和
机制完备，独立董事的独立意见发表充分。
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）
等文件的要求，公司于 2014 年 4 月 24 日第五届董事会第十次会议重新修订了《公司章程》中关
于利润分配政策方面的条款，进一步明确了现金分红优先于股票股利分红，并且制定了差异化的
现金分红政策，充分维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。
    为进一步完善和健全公司科学、持续、稳定、透明的分红决策和监督机制，积极回报投资者，
董事会综合公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，
制订了公司未来三年股东回报规划，公司未来三年将坚持以现金分红为主，在符合相关法律法规
及公司章程的情况下，保持利润分配政策的连续性和稳定性。
    报告期内，公司严格执行了公司章程制定的利润分配政策。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                  占合并报表中
          每 10 股送   每 10 股派                现金分红     分红年度合并报表中 归属于上市公
 分红                               每 10 股转
            红股数     息数(元)                    的数额     归属于上市公司普通 司普通股股东
 年度                               增数（股）
            （股）     （含税）                  （含税）        股股东的净利润   的净利润的比
                                                                                      率(%)
2016 年           0            0            0             0        307,680,268.34
2015 年           0            0            0             0     -2,380,214,078.51
2014 年           0            0            0             0     -1,724,339,373.18
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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    二、承诺事项履行情况
    (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
            期内的承诺事项
    √适用 □不适用
                                                                      承
                                                                      诺                     如未能及
                                                                                                        如未能及
                                                                      时   是否有   是否及   时履行应
承诺背        承诺                           承诺                                                       时履行应
                      承诺方                                          间   履行期   时严格   说明未完
                                                                                                        说明下一
  景          类型                           内容                     及     限     履行     成履行的
                                                                                                        步计划
                                                                      期                     具体原因
                                                                      限
            其他     山煤集团   保证公司人员独立、资产独立完整、     长    否       是
                                财务独立、机构独立、业务独立。       期
与重大      解决土   山煤集团   大同口泉、临汾临北、吕梁晋煜、       托    是       是
资产重      地等产              大同晶海达等 4 家公司由于相关土      管
组相关      权瑕疵              地、房产的权属存在瑕疵未注入山       期
的承诺                          煤国际。山煤集团通过签署《股权       内
                                托管协议》将上述 4 家公司托管给      有
                                山煤国际下属全资子公司经营。         效
    (二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    □已达到 □未达到 √不适用
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    √适用 □不适用
           公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构，立信会计
    师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2016 年度财务报告出具了带强调事项段无保留意见的审计报
    告。
           （一）强调事项段原文如下：
           “我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、（二）或有事项所述，山煤煤炭进
    出口有限公司发生诉讼，山煤国际能源集团华南有限公司对外提供担保及其诉讼，其最终影响具
    有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”
           （二）对于上述强调事项，董事会说明如下：
           1、本公司董事会认为该审计意见客观地反映了公司的实际情况。
           2、公司及相关人员将持续关注公司全资子公司山煤煤炭进出口有限公司诉讼及山煤国际能源
    集团华南有限公司因担保引发的诉讼，公司将尽全力应对诉讼，将诉讼风险控制在最小范围内。
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    √适用 □不适用
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    财政部于 2016 年 12 月 8 日发布《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），该规定自发
布之日起实施。根据《增值税会计处理规定》，公司对会计政策进行相应变更，2016 年 5 月 1
日至《增值税会计处理规定》发布实施之间发生的交易按《增值税会计处理规定》进行调整，2016
年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。公司将利润表中的“营业税金及附加”
项目调整为“税金及附加”项目。同时，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土
地使用税、车船使用税、印花税等从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目。本次会计
政策变更对公司 2016 年财务报表累计影响为：“税金及附加”项目增加 79,642,805.62 元，“管
理费用”项目减少 79,642,805.62 元。 本次会计政策变更对公司 2016 年度损益、总资产、净资
产不会产生影响。
    本次公司会计政策变更是根据《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》(财会〔2016〕
22 号)的规定进行损益项目间的调整，不影响损益，不会对公司 2016 年 5 月 1 日前和以前年度相
关报表项目进行追溯调整。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                            217.70
境内会计师事务所审计年限                                          五年
                                            名称                                 报酬
内部控制审计会计师事务所      立信会计师事务所（特殊普通合伙）                  48.70
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
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(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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 十、重大诉讼、仲裁事项
 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
 √适用 □不适用
                                                       事项概述及类型                                                                                 查询索引
 山西御花园时代广场有限公司诉山西省襄垣县出口煤公司五阳煤炭集运站、襄垣县大平煤业有限公司、山西省襄垣县远东有限责任公司、山煤                   上海证券交易所网站
 国际能源集团通海煤焦有限公司、山西煤炭进出口集团有限公司、山煤国际能源集团股份有限公司、李海水、张锦波、李爱琴、赵玉中、郭玉                   http://www.sse.com.cn
 中、山西大平煤业有限公司股权纠纷案。
 山煤煤炭进出口有限公司诉 CITIC Australia Commodity Trading Pty Ltd.（中信澳大利亚资源有限公司）、青岛德诚矿业有限公司案件，                    上海证券交易所网站
 标的 8975.54 万美元。                                                                                                                          http://www.sse.com.cn
 恒丰银行股份有限公司西安分行诉山煤国际能源集团晋城有限公司、陕西省石化产业集团有限公司、郭晓宏案件，标的 16461.27 万元。                       上海证券交易所网站
                                                                                                                                                http://www.sse.com.cn
 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                                                       单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                                                                                                        诉
                                                                                                                                                                        讼
                                                                                                                                                                        (仲
                                                                诉                                                                                                            诉讼
                                                                                                                                           诉讼(仲                      裁)
                                                                讼                                                                                                            (仲
                                                                                                                              诉讼(仲      裁)是否                      审
                                                                仲                                                                                    诉讼(仲裁)进            裁)
   起诉(申请)方           应诉(被申请)方       承担连带责任方                     诉讼(仲裁)基本情况                        裁)涉及金      形成预计                     理
                                                                裁                                                                                      展情况                判决
                                                                                                                                额         负债及金                     结
                                                                类                                                                                                            执行
                                                                                                                                             额                         果
                                                                型                                                                                                            情况
                                                                                                                                                                        及
                                                                                                                                                                        影
                                                                                                                                                                        响
山煤国际能源集团忻   五寨县隆泰煤焦化有                         诉   忻州公司与五寨县隆泰煤焦化有限责任公司合作销             3,566.98     否         本案于 2014 年    未
州有限公司           限责任公司、张福田                         讼   售煤炭，被告欠原告预付款，一直未归还。现被告有                                   4 月 9 日在忻州   知
                                                                     明显的违约行为且被告的违约行为使其对原告的履                                     中院开庭审理，
                                                                                 30 / 210
                                   600546                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                  约能力严重下降，因此原告提前要求被告履行该协议                              双方向法院申
                                                                  给付原告第一期应还款以及 2013 年利息。                                      请庭外和解，目
                                                                                                                                              前正在和解过
                                                                                                                                              程中。
中国民生银行股份有   江苏国建企业发展股     山煤国际能源集   诉   忻州公司与江苏国建、民生银行南通分行签订了《票 23,000.00               否   本案一审判决 未
限公司南通分行       份有限公司             团忻州有限公     讼   据代理贴现业务合作协议》，江苏国建陆续向忻州公                              忻州公司败诉， 知
                                            司、山煤国际能        司开出 6 张金额合计为 2.3 亿元的商业承兑汇票，并                            山煤国际不承
                                            源集团股份有限        代表忻州公司办理贴现后汇入忻州公司账户。2014 年                             担责任。忻州公
                                            公司                  3 月 17 日至 4 月 11 日已贴现票据陆续到期，江苏国                           司不服，已上
                                                                  建因不能按期还款，民生银行南通分行向忻州公司发                              诉。目前二审尚
                                                                  出三份合计 2.3 亿元的票据追索通知书，要求忻州公                             未开庭。
                                                                  司作为贴现申请人承担还款 2.3 亿元的责任。
山煤国际能源集团销   山西远鑫实业有限公                      诉   原告与被告签订了《工业品买卖合同》，约定被告向     4,000.00            否   本案一审判决 未     执行
售有限公司           司                                      讼   原告供煤，原告分两笔共向被告预付煤款 4000 万元，                            销售公司胜诉。 知   中
                                                                  但被告未能实际履行供煤义务。因被告未能履行《工
                                                                  业品买买卖合同》，为解决原告预付款 4000 万元的
                                                                  事宜，原、被告双方签订了《投资入股协议》，约定
                                                                  将原告已预付给被告的 4000 万元转为投资入股款，
                                                                  但被告一直拒绝按照双方协议约定办理投资入股的
                                                                  变更登记手续。
南京纺织品进出口股   山煤国际能源集团销                      诉   原告与被告签订三份买卖合同，南纺公司按照合同约     2,000.00            否   本案一审、二审 未   执行
份有限公司           售有限公司                              讼   定向销售公司支付三份合同项下的全部货款共计人                                均判决销售公 知     完毕
                                                                  民币 3500 万元，但销售公司未能按照合同约定向南                              司败诉。销售公
                                                                  纺公司交付煤炭。南纺股份曾诉至法院，要求解除三                              司已提起再审，
                                                                  份合同并赔偿损失。后经协商，双方签订《和解协议》，                          最高院已受理。
                                                                  约定解除其中一份合同，销售公司向南纺公司返还货
                                                                  款人民币 1,500 万元；继续履行其余两份合同，即销
                                                                  售公司应向南纺公司交付价值共计人民币 2000 万元
                                                                  的煤炭。但销售公司未向南纺股份交付货物。
山煤国际能源集团销   南京汉风堂能源物资                      诉   销售公司与南京汉风堂公司签订三份买卖合同，约定     3,493.50            否   本案已调解。   未   执行
售有限公司           有限公司                                讼   由销售公司向南京汉风堂公司采购总价款分别                                                   知   中
                                                                  1497.5 万元、998 万元、998 万元的煤炭。同时，销
                                                                  售公司与南纺公司签订三份买卖合同，约定由南纺股
                                                                               31 / 210
                                   600546                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                  份向销售公司采购总价款分别为 1500 万元、1000 万
                                                                  元、1000 万元的煤炭。上述合同签订后，南纺股份向
                                                                  销售公司共支付 3500 万元货款，并给销售公司出具
                                                                  了《委托付款函》，委托销售公司将货款支付给南京
                                                                  汉风堂公司，承诺由此带来的一切经济与法律责任均
                                                                  由南纺股份承担。销售公司在收到南纺股份的货款及
                                                                  《委托付款函》后，向南京汉风堂公司共支付 3493.5
                                                                  万元货款但南京汉风堂公司却未按合同约定履行供
                                                                  煤义务。
山煤国际能源集团销   南京汉风堂能源物资     江苏天富润能源   诉   销售公司与南京汉风堂公司签订一份买卖合同，约定            2,495.00     否         本案已调解。     未   执行
售有限公司           有限公司               科技有限公司，   讼   销售公司向南京汉风堂公司采购总价款为 2495 万元                                                     知   中
                                            岢岚县天富润洗        的煤炭。同时销售公司与第三人弘业公司签订了一份
                                            煤有限责任公司        买卖合同，约定销售公司向江苏弘业股份公司供应总
                                                                  价款为 2500 万元的煤炭。合同签订后，弘业公司向
                                                                  销售公司支付了 2500 万元预付款，并给出具了一份
                                                                  《委托付款函》，委托销售公司将预付款支付给南京
                                                                  汉风堂公司，承诺由此带来的一切经济与法律责任均
                                                                  由弘业公司承担。销售公司向南京汉风堂公司支付了
                                                                  2495 万元，南京汉风堂公司未能如期供煤。2014 年 7
                                                                  月 25 日，天富润公司给原告出具了一份《承诺函》，
                                                                  同意以岢岚县天富润洗煤有限责任公司的所有资产
                                                                  偿还南京汉风堂公司欠销售公司款项，并承诺对南京
                                                                  汉风堂公司欠款承担连带责任。
江苏弘业股份有限公   山煤国际能源集团销     山煤国际能源集   诉   弘业公司与销售公司签署了《动力煤销售合同》，合            2,500.00     164.74     本案一审、二审   未   执行
司                   售有限公司             团股份有限公     讼   同约定弘业股份向销售公司采购价款为 2500 万元的                                    均判决销售公     知   完毕
                                            司，南京汉风堂        动力煤。合同签订后，弘业股份依约向销售公司支付                                    司败诉，山煤国
                                            能源物资有限公        全部货款，但销售公司未在约定时间内履行交货义                                      际不承担责任。
                                            司                    务。南京汉风堂公司自愿为销售公司的履约提供担                                      销售公司已提
                                                                  保。                                                                              起再审，最高院
                                                                                                                                                    已受理。
广东广弘国际贸易集   山煤国际能源集团长                      诉   长治公司与广东广弘公司签订煤炭买卖合同，广东广            3,896.34     2,253.09   本案一审、二审   未   执行
团有限公司           治有限公司                              讼   弘向长治公司先后共预付货款 9874.99 万元，截止                                     判决长治公司     知   中
                                                                  2013 年 11 月 8 日，广东广弘向长治公司发来询证函                                  败诉。
                                                                               32 / 210
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                                                    账面记录的预付款共计 3896.34 万元，长治公司回函
                                                    确认拖欠的货款为 2410.80 万元。
平安银行股份有限公     江苏国太能源有限公      诉   2013 年 7 月，江苏国太公司、江苏国建公司与华远公          5,000.00     1397.96   本案一审、二审   未   执行
司南京分行             司、江苏国建企业发展    讼   司签订《三方协议》，约定由江苏国建公司向华远公                                   判决华远公司     知   中
                       股份有限公司、孙道           司供煤，再由华远公司向江苏国太公司供煤。江苏国                                   败诉。
                       祥、李明斌、李国兵、         太公司向华远公司出具了一份票面金额为 5000 万元，
                       山煤国际能源集团华           出票人为江苏国太公司，收款人为华远公司的商业承
                       远有限公司（后期由于         兑汇票，性质为票据代理贴现业务，在华远办理贴现
                       原告变更诉讼请求，已         业务过程中与平安银行南京分行签订了一份《汇票贴
                       对华远公司以外的其           现合同》。2014 年 3 月，平安银行南京分行以江苏国
                       他被告撤诉，目前被告         太公司发生重大财务危机，无法自江苏国太公司处获
                       仅有华远公司）               得涉案汇票的兑付为由，起诉至南京市中级人民法
                                                    院，后变更诉讼请求，被告仅为华远公司。
福建省商业（集团）有   山煤国际能源集团股      诉   2012 年 2 月 28 日，山煤国际与福建商业公司签订《年        2,361.10     592.83    本案一审判决     未
限责任公司             份有限公司              讼   度煤炭买卖合同》，合同约定“由买卖双方每月另行                                   山煤国际败诉，   知
                                                    签订《煤炭购销合同》确定”。随后至 2014 年双方                                   山煤国际不服
                                                    又签订多份《煤炭买卖合同》及《补充协议》，最终                                   一审判决，已上
                                                    福建商业公司账面挂账显示山煤国际尚欠 2361.10 万                                  诉。目前本案二
                                                    元                                                                               审已开庭，尚未
                                                                                                                                     作出判决。
山煤煤炭进出口有限     永辉资源有限公司，世    诉   进出口公司与永辉资源公司签署氧化铝买卖合同，并           496.14 万     否        目前，青岛海事   未
公司                   运亚洲（中国）有限公    讼   且山煤进出口公司支付了全部货款，永辉资源向山煤               美元                法院已裁定将     知
                       司），青岛港（集团）         进出口公司交付了仓单等提取货物的凭证。山煤进出                                   本案移送至青
                       有限公司，青岛德诚矿         口公司凭永辉资源交付的仓单前往青岛港提货遭到                                     岛市公安局市
                       业有限公司                   拒绝。                                                                           南分局处理。
山煤煤炭进出口有限     青岛德诚矿业有限公      诉   进出口公司与下游企业广南公司、新联公司签署了 15         12,036.19      否        本案一审判决     未   执行
公司                   司；德正资源控股有限    讼   份外贸销售合同，与下游企业青岛亿达签署了 5 份内          万美元及                进出口公司胜     知   中
                       公司；青岛亿达矿业有         贸销售合同，将货物销售给下游企业。山煤进出口公           35,248.2                诉。
                       限公司；化隆先奇铝业         司与下游企业签署合同后，在外贸交易项下，山煤进           万元人民
                       有限责任公司；广南           出口公司实际履行了合同义务，交付了仓单等货物凭                 币
                       （香港）有限公司;新          证，但下游企业广南公司、新联公司未向山煤进出口
                       联国际集团有限公司           公司支付货款；在内贸交易项下，下游企业青岛亿达
                                                    未依约付款。
                                                                 33 / 210
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山煤煤炭进出口有限   中钢国际澳门离岸商                       仲   进出口公司与中钢澳门分别签订了铝锭等买卖合同，            3,631.92     否   仲裁裁决进出   未   执行
公司                 业服务有限公司                           裁   山煤进出口公司通过 90 天远期信用证方式向中钢澳              万美元          口公司胜诉。   知   中
                                                                   门支付货款，但却无法凭借中钢澳门向开证行提交的
                                                                   由澳门仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。
山煤煤炭进出口有限   中钢（新加坡）有限公                     仲   进出口公司与中钢新加坡分别签订了铝锭等买卖合             567.14 万     否   仲裁裁决进出   未   执行
公司                 司                                       裁   同，通过 90 天远期信用证方式向中钢新加坡支付货               美元           口公司胜诉。   知   中
                                                                   款，但却无法凭借中钢新加坡向开证行提交的由澳门
                                                                   仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。
山煤煤炭进出口有限   中信澳大利亚资源有                       仲   进出口公司作为买方与中信澳大利亚资源有限公司              2,789.02     否   目前 ICC 就管 未
公司                 限公司                                   裁   作为卖方，就双方之间达成的铝锭转口贸易交易先后              万美元          辖程序已开庭， 知
                                                                   签订了 2 份电解铜销售合同，涉及金额 27,890,177.67                           但暂未进行实
                                                                   美元。但是，进出口公司尽管通过信用证下付款从开                              体审理。
                                                                   证行取得了所谓仓单的原件，但当进出口公司联系大
                                                                   港仓库，却无法凭中信澳公司提交的仓单向大港仓库
                                                                   提货。
中国光大银行股份有   广州大优煤炭销售有      珠水能源集团有   诉   2013 年 9 月，华南公司与广州大优煤炭销售有限公司        21,955.26      否   本案一审判决 未
限公司广州分行       限公司                  限公司，山煤国   讼   签订贸易合同，由华南公司向广州大优煤炭销售有限                              华南公司败诉， 知
                                             际能源集团华南        公司供货。广州大优煤炭销售有限公司向华南公司开                              华南公司不服，
                                             有限公司，广东        出七张商业承兑汇票，票面金额总计 27500 万元，华                             已上诉。目前二
                                             大华能源有限公        南公司收到汇票后，在中国光大银行股份有限公司广                              审暂未开庭。
                                             司，运城市珠水        州分行办理贴现。汇票到期后，广州大优公司、华南
                                             国际大酒店有限        公司无法偿还银行相关款项，经与银行协商，银行将
                                             公司，山西珠水        该笔汇票欠款本金转为广州大优煤炭销售有限公司
                                             房地产开发有限        流动资金贷款。2014 年 6 月 18 日，广州大优煤炭销
                                             公司，李冰洁，        售有限公司与原告签订了《流动资金贷款合同》。合
                                             李晨                  同约定原告向广州大优煤炭销售有限公司提供贰亿
                                                                   壹仟玖佰伍拾伍万贰仟陆佰贰拾伍元捌角肆分的贷
                                                                   款，用于流动资金周转。贷款期限自 2014 年 9 月 17
                                                                   日至 2015 年 9 月 16 日。贷款年利率为 7.2%，按季支
                                                                   付利息。2014 年 9 月 17 日，原告通过受托支付的方
                                                                   式发放了全部贷款。其余被告为广州大优煤炭销售有
                                                                   限公司的该笔贷款提供连带责任担保。广州大优煤炭
                                                                   销售有限公司自 2014 年 12 月起开始欠息，截至 2015
                                                                                34 / 210
                                   600546                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                  年 1 月 31 日共欠息 4,609,788.56 元。原告认为广州
                                                                  大优煤炭销售有限公司的欠息行为已构成违约。
中国光大银行股份有   山煤国际能源集团华                      诉   2013 年 9 月，华南公司与广州大优煤炭销售有限公司          1,949.78     2954.48   目前本案一审     未
限公司广州分行       南有限公司                              讼   签订贸易合同，由华南公司向广州大优公司供货。广                                   已开庭，尚未作   知
                                                                  州大优公司向华南公司开出七张商业承兑汇票，票面                                   出判决。
                                                                  金额总计 27500 万元，华南公司收到汇票后，在中国
                                                                  光大银行股份有限公司广州分行办理贴现。汇票到期
                                                                  后，广州大优公司、华南公司无法偿还银行相关款项，
                                                                  经与银行协商，银行将该笔汇票欠款本金转为广州大
                                                                  优公司流动资金贷款。但光大银行就商业承兑汇票的
                                                                  利息及复利等继续要求华南公司偿还，暂计至 2014
                                                                  年 9 月 16 日约为 1949.78 万元，具体金额要求按实
                                                                  际偿付之日计算。
上海农村商业银行股   上海华宇石油化工有     山煤国际能源集   诉   2014 年 6 月，华南公司与上海华宇石油化工有限公司             3,000     否        本案一审、二审   未   执行
份有限公司浦东分行   限公司                 团华南有限公     讼   签订《油品购销合同》，约定上海华宇石油化工有限                                   均判决华南公     知   中
                                            司，上海春宇集        公司向华南公司供应燃料油；华南公司同时与上海春                                   司败诉。
                                            团有限公司            宇集团有限公司签订《油品购销合同》，将燃料油销
                                                                  售给上海春宇集团有限公司。签订合同后，华南公司
                                                                  向上海华宇石油化工有限公司开据金额 3000 万元的
                                                                  商业承兑汇票，上海春宇集团有限公司为该汇票提供
                                                                  担保。上海华宇石油化工有限公司收到汇票后，以其
                                                                  在上海农村商业银行股份有限公司浦东分行的授信
                                                                  额度进行贴现。汇票到期后，上海春宇集团有限公司
                                                                  未能支付华南公司相关货款，导致华南公司及上海华
                                                                  宇石油化工有限公司未归还银行相关款项。
上海农村商业银行股   上海春宇实业有限公     山煤国际能源集   诉   2014 年 3 月，华南公司与上海春宇实业有限公司签订             2,000     否        本案一审判决 未       执行
份有限公司浦东分行   司                     团华南有限公     讼   《油品购销合同》，约定上海春宇实业有限公司向华                                   华南公司败诉。 知     中
                                            司，上海春宇集        南公司供应燃料油；华南公司同时与上海春宇集团有
                                            团有限公司            限公司签订《油品购销合同》，将燃料油销售给上海
                                                                  春宇集团有限公司。签订合同后，华南公司向上海春
                                                                  宇实业有限公司开据金额 2000 万元的商业承兑汇票，
                                                                  上海春宇集团有限公司为该汇票提供担保。上海春宇
                                                                  实业有限公司收到汇票后，以其在上海农村商业银行
                                                                               35 / 210
                                      600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                   股份有限公司浦东分行的授信额度进行贴现。汇票到
                                                                   期后，上海春宇集团有限公司未能支付华南公司相关
                                                                   货款，导致华南公司及上海春宇实业有限公司未归还
                                                                   银行相关款项。
山煤国际能源集团股     开滦集团国际物流有                     诉   2010 年至 2013 年底，山煤国际与开滦国际物流公司           2,376.14     否       本案一审判决 未
份有限公司             限责任公司，开滦集团                   讼   进出口分公司开展业务合作，双方签订多份《煤炭买                                  山煤国际胜诉， 知
                       国际物流有限责任公                          卖合同》，基本合作模式为开滦国际物流公司进出口                                  目前仍在上诉
                       司进出口分公司                              分公司向山煤国际供货，山煤国际支付预付款后，开                                  期内。
                                                                   滦国际物流公司进出口分公司仅供应部分货物，尚欠
                                                                   山煤国际 2376.14 万元。
湖北中车物流有限公     山煤国际能源集团吕                     诉   2013 年 11 月 27 日，吕梁公司与湖北北车能源有限公         3,124.19     547.81   本案一审、二审   未   执行
司（原名为：湖北北车   梁有限公司                             讼   司签订一份《煤炭买卖合同》，约定湖北北车能源有                                  均判决吕梁公     知   中
能源有限公司）                                                     限公司向吕梁公司采购 14 万吨煤炭。合同签订后，                                  司败诉。
                                                                   湖北北车能源有限公司以银行承兑汇票方式向吕梁
                                                                   公司支付了 6930 万元预付款。吕梁公司收到款项后，
                                                                   供应了部分货物，尚余价值 3124.19 万元货物未交付。
淄博淄矿煤炭运销有     山煤国际能源集团青      日照晟吉贸易有 诉   2015 年 1 月 1 日，青岛公司与淄博淄矿公司签订《煤         2,299.98     否       本案一审判决 未
限公司                 岛有限公司              限公司，日照中 讼   炭购销合同》，约定淄博淄矿公司向青岛公司采购 26                                 青岛公司败诉， 知
                                               世纪经贸有限公      万吨煤炭。同日，日照晟吉贸易有限公司、日照中世                                  青岛公司不服，
                                               司，山啸，杨凯，    纪经贸有限公司、山啸、杨凯、张守津、王萍与青岛                                  已上诉。目前二
                                               张守津，王萍        公司及淄博淄矿公司签订《保证合同》，约定为青岛                                  审尚未开庭。
                                                                   公司在业务过程中可能发生的对淄博淄矿公司的欠
                                                                   款承担连带责任。相关合同签订后，淄博淄矿公司向
                                                                   青岛公司支付预付款，青岛公司仅供应部部分货物尚
                                                                   余价值 2299.98 万元货物未交付。
中钢德远矿产品有限     山煤国际能源集团天                     诉   2014 年 12 月 3 日，天津公司与中钢再生资源有限公          3,009.89     否       目前本案一审     未
公司                   津有限公司                             讼   司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售                                  已开庭，尚未作   知
                                                                   合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同                                  出判决。
                                                                   签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发
                                                                   票，天津公司出具了《收货证明》。但天津公司未支
                                                                   付 3009.89 万元货款。
中钢德远矿产品有限     山煤国际能源集团天                     诉   2014 年 12 月 4 日，天津公司与中钢再生资源有限公          3,163.62     否       目前本案一审     未
公司                   津有限公司                             讼   司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售                                  已开庭，尚未作   知
                                                                                36 / 210
                                   600546                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                  合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同                              出判决。
                                                                  签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发
                                                                  票，天津公司出具了《收货证明》。但天津公司未支
                                                                  付 3163.62 万元货款。
中钢德远矿产品有限   山煤国际能源集团天                      诉   2014 年 12 月 5 日，天津公司与中钢再生资源有限公          2,901.26     否   目前本案一审     未
公司                 津有限公司                              讼   司（后更名为中钢德远矿产品有限公司）签订《销售                              已开庭，尚未作   知
                                                                  合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同                              出判决。
                                                                  签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发
                                                                  票，天津公司出具了《收货证明》。但天津公司未支
                                                                  付 2901.26 万元货款。
浙江物产民用爆破器   山煤国际能源集团晋     上海同业煤化集   诉   2014 年 3 月 3 日，晋中公司与浙江物产民用爆破器材         1,684.75     否   本案一审判决 未
材专营有限公司       中有限公司             团有限公司       讼   专营有限公司签订《原料煤采购合同》，约定晋中公                              晋中公司败诉， 知
                                                                  司向浙江物产公司采购主焦煤。合同签订后晋中公司                              晋中公司不服，
                                                                  支付 410 万元保证金，浙江物产公司交付货物并开具                             已上诉。目前二
                                                                  了发票，但晋中公司未支付剩余的 1684.75 万元货款。                           审已开庭，尚未
                                                                  另外，浙江物产公司与晋中公司签订合同系上海同业                              作出判决。
                                                                  集团及其关联公司指定业务，2014 年 2 月 20 日，上
                                                                  海同业集团与浙江物产公司签订《股权出质合同》将
                                                                  上海同业集团持有的上海闸北市高新小额贷款股份
                                                                  有限公司持有的股权为浙江物产公司可能形成的债
                                                                  权提供担保。
上海生晶能源有限公   山煤国际能源集团晋     上海同业煤化集 诉     2013 年 12 月 31 日，晋中公司与上海生晶能源有限公         9,566.55     否   本案一审判决 未
司                   中有限公司             团有限公司，上 讼     司签订《化工产品购销合同》，约定晋中公司向上海                              晋中公司败诉， 知
                                            海坤朗国际贸易        生晶公司采购蒽油，合同签订后，生晶公司向晋中公                              晋中公司不服，
                                            有限公司，上海        司发货并开具发票，晋中公司出具《收货确认单》并                              已上诉。目前二
                                            同业鑫宝能源科        支付 2380 万元货款，剩余 9566.55 万元货款未支付。                           审尚未开庭。
                                            技有限公司，上        另外，上海同业煤化集团有限公司、上海坤朗国际贸
                                            海市国新物流有        易有限公司、上海同业鑫宝能源科技有限公司、上海
                                            限公司，陈继国，      市国新物流有限公司分别与上海生晶公司签订《保证
                                            庞芬芳，杨顺立        合同》，陈继国、庞芬芳、杨顺立分别向上海生晶公
                                                                  司出具《保证函》，上述各方为上海生晶公司可能形
                                                                  成的债权提供担保。
兖州煤业股份有限公   山煤国际能源集团华                      诉   2014 年 1 月 1 月华东公司与兖州煤业公司签订《煤炭         3,996.94     否   目前本案一审     未
                                                                               37 / 210
                                      600546                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
司                   东销售有限公司                             讼   买卖合同》，约定华东公司向兖州煤业供货。合同签                                    已开庭，尚未作   知
                                                                     订后，兖州煤业向华东公司支付预付款，但华东公司                                    出判决
                                                                     仅提供了部分煤炭，尚欠煤矿 3996.94 万元。
中国民生银行股份有   山煤国际能源集团秦                         诉   2013 年，秦皇岛公司与张家港保税区鑫东鸣贸易有限              8,000     3,644.78   本案一审判决     未   执行
限公司总行           皇岛有限公司                               讼   公司签订《煤炭买卖合同》，约定秦皇岛公司向鑫东                                    秦皇岛公司败     知   中，
                                                                     鸣公司供货。合同签订后，鑫东鸣公司向秦皇岛公司                                    诉。                  剩余
                                                                     开出 1 亿元的商业承兑汇票。随后秦皇岛公司与民生                                                         执行
                                                                     银行总行、鑫东鸣公司签订《票据代理贴现合作协                                                            款为
                                                                     议》，约定秦皇岛公司委托鑫东鸣公司代理贴现，贴
                                                                     现款发放入秦皇岛公司账户。民生银行按约定支付了                                                          万元
                                                                     贴现款，但在汇票到期后，鑫东鸣公司仅归还民生银
                                                                     行 2000 万元，其余 8000 万元未能归还银行款项。
中国农业银行股东有   湖州富兴能源有限责        湖州市农业生产   诉   秦皇岛公司与湖州富兴能源有限责任公司有业务往                 2,100     86.30      本案一审、二审   未   执行
限公司湖州城中支行   任公司                    资料有限责任公   讼   来，尚欠富兴公司部分款项。2014 年 8 月，富兴公司                                  均判决秦皇岛     知   中
                                               司，湖州华城资        在未通知秦皇岛公司的情况下，利用对秦皇岛公司的                                    公司败诉。
                                               产经营有限公          应收账款向农业银行湖州城中支行办理了办理融资，
                                               司，恒源伟业集        签订了《国内保理合同（有追索权）》，富兴公司伪
                                               团有限公司，山        造秦皇岛公司签字及印章在农业银行发出的应收账
                                               煤国际能源集团        款通知等函件中签字盖章，合同签订后农业银行发放
                                               秦皇岛有限公          了贷款。由于富兴公司到期未能偿还农业银行的贷
                                               司，赵水芳            款，加之富兴公司在农业银行的其他贷款也未能偿
                                                                     还，为此农业银行对富兴公司、秦皇岛公司等 6 名被
                                                                     告提起诉讼，要求富兴公司偿还本金 4000 万元及利
                                                                     息，其余除秦皇岛公司以外的被告承担保证责任或优
                                                                     先实现抵押物；要求秦皇岛公司清偿保理业务项下的
                                                                     本金 2100 万元、违约金、复利。
山煤国际能源集团秦   陕西省经济协作总公                         仲   2013 年 12 月，秦皇岛公司与陕西省经济协作总公司              2,600     否         本案仲裁裁决     未   执行
皇岛有限公司         司                                         裁   签订一份《煤炭买卖合同》，约定秦皇岛公司向陕西                                    秦皇岛公司胜     知   中
                                                                     经协公司采购煤炭。合同签订后，秦皇岛公司按约定                                    诉。
                                                                     支付了预付款 2600 万元，但陕西经协公司未提供任
                                                                     何货物。
平安银行股份有限公   上海同业煤化集团有        上海坤朗国际贸   诉   2014 年 1 月，晋中公司与上海同业煤化集团有限公司             3,000     3350.12    本案一审判决 未       执行
司上海分行           限公司，山煤国际能源      易有限公司，陈   讼   签订《煤焦油购销合同》，约定晋中公司向同业公司                                    晋中公司败诉。 知     中
                                                                                  38 / 210
                                    600546                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                     集团晋中有限公司        继国，内蒙古中        销售煤焦油。合同签后，同业公司向晋中公司开出                                      执行阶段各方
                                             材高岭土有限公        3000 万元的商业承兑汇票。随后晋中公司与平安银行                                   达成执行和解，
                                             司                    上海分行、同业公司签订《票据代理贴现合作协议》，                                  目前正在执行
                                                                   约定晋中公司委托同业公司代理贴现，贴现款发放入                                    和解中。
                                                                   晋中公司账户。同时上海坤朗国际贸易有限公司及陈
                                                                   继国为同业公司提供担保。平安银行按约定支付了贴
                                                                   现款，但在汇票到期后，同业公司及晋中公司未能归
                                                                   还银行款项。
深圳市腾邦物流股份   山煤国际能源集团吕                       仲   2013 年 7 月，吕梁公司与深圳市腾邦物流股份有限公          1,761.85     1,783.85   本案仲裁裁决 未       执行
有限公司             梁有限公司，华正顺通                     裁   司、华正顺通（北京）物资贸易有限公司签订《三方                                    吕梁公司败诉。 知     中
                     （北京）物资贸易有限                          合作协议》，约定吕梁公司委托腾邦公司及华正公司
                     公司                                          以腾邦公司的名义将吕梁公司煤炭销售予中山火力
                                                                   发电有限公司。随后吕梁公司与华正公司签订买卖合
                                                                   同，华正公司与腾邦公司签订买卖合同，腾邦公司与
                                                                   中山火电公司签订买卖合同。合同签订后，腾邦公司
                                                                   向华正公司支付了预付款，华正公司向吕梁公司支付
                                                                   了预付款，由于吕梁公司仅供应了部分煤炭，为此腾
                                                                   邦公司对吕梁公司及华正公司申请仲裁，要求吕梁公
                                                                   司及华正公司偿还欠款 1761.85 万元及利息
广东泰可能源有限公   山煤国际能源集团吕                       诉   2014 年 6 月至 10 月，吕梁公司与泰可公司签订 3 份           810.16     540.77     本案一审、二审   未   执行
司                   梁有限公司                               讼   煤炭买卖合同》，合同签订后，泰可公司向吕梁公司                                    均判决吕梁公     知   中
                                                                   支付了预付款，吕梁公司也供应了数列煤炭，但吕梁                                    司败诉。
                                                                   公司认为泰可公司的剩余的 810.16 万元的预付款不
                                                                   足以再发运整列煤炭，泰可公司也未能再支付货款，
                                                                   因此吕梁公司也未发货。
山煤国际能源集团山   上海大定实业有限公      上海竞帆海运有   仲   2013 年 9 月，中泰公司与上海大定实业有限公司签订             2,368     否         本案仲裁裁决 未       执行
西中泰煤业有限公司   司                      限公司           裁   《煤炭经营合作协议》，协议约定中泰公司提供站台、                                  中泰公司胜诉。 知     中
                                                                   计划申报、收取站台租赁费等，大定公司负责组织货
                                                                   源、联系客户、依法自主经营、自负盈亏。合同签订
                                                                   后，中泰公司按照合同约定履行合同义务，但上海大
                                                                   定实业有限公司并未按照合同约定及时向中泰公司
                                                                   支付各项费用。截止到 2014 年 6 月，大定公司尚欠
                                                                   中泰公司租赁费及煤款 2368 万元。2014 年 9 月中泰
                                                                                39 / 210
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                                                 公司与大定公司签订《债权偿还协议书》，约定大定
                                                 公司在 2014 年 12 月 31 日偿还全部欠款，并由上海
                                                 竞帆海运有限公司作为抵押人将其所以的竞帆 6 号货
                                                 船作为抵押物为大定公司的债务提供担保，但还款期
                                                 限届满仍未能偿还欠款。
广东晟戎能源有限公   山煤国际能源集团长     诉   2013 年 5 月，长治公司与广东晟戎能源有限公司签订             2,000     411.05    本案一审判决   未   执行
司                   治有限公司             讼   买卖合同，约定长治公司向广东晟戎公司供货。合同                                   长治公司败诉   知   中
                                                 签订后，广东晟戎公司支付货款 2000 万元，但长治
                                                 公司未能及时履行供货义务。
河北省地方煤炭工业   山煤国际能源集团长     仲   2012 年 9 月，长治公司与河北省地方煤炭工业公司签          1,212.13     1084.98   本案仲裁裁决   未   执行
公司                 治有限公司             裁   订《精煤采购合同》，约定长治公司向河北地煤公司                                   长治公司败诉   知   中
                                                 供煤。合同签订后河北地煤公司向长治公司支付了预
                                                 付款，长治公司仅提供部分货物，剩余价值 1212.13
                                                 万元的货物未供货。
山西左权宏远新能源   山西煤炭进出口集团     诉   2009 年，山西左权宏远新能源投资有限公司的矿井被           3,491.25     663.34    本案一审判决 未
投资有限公司         左权宏远煤业有限公     讼   山西煤炭进出口集团有限公司作为整合主体进行整                                     宏远煤业败诉， 知
                     司                          合，随后按照整合协议，双方共同出资设立了山西煤                                   宏远煤业不服，
                                                 炭进出口集团左权宏远煤业有限公司。根据当时煤矿                                   已上诉。目前二
                                                 企业兼并重组政策，宏远煤业作为保留矿井还需对关                                   审暂未开庭。
                                                 闭矿井山西左权寒旺煤业有限公司进行整合，因当时
                                                 宏远煤业暂未登记成立，因此由山煤集团与寒旺煤业
                                                 签订资产转让协议，约定由宏远煤业以 11275 万元的
                                                 价格收购寒旺煤业资产，且须先行支付 9975 万元。
                                                 鉴于宏远煤业未成立，因此该收购款由宏远新能源按
                                                 股比垫付 35%（3491.25 万元），由山煤集团按股比
                                                 垫付 65%（6483.75 万元），并约定待宏远煤业成立
                                                 后返还股东垫付款。山煤集团将应支付宏远新能源公
                                                 司的整合款中的 3491.25 万元直接支付至寒旺煤业，
                                                 最终形成宏远煤业对宏远新能源公司欠款 3491.25 万
                                                 元。
 (三) 其他说明
 □适用 √不适用
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司下属个别贸易公司由于经营陷入困境，本年度发生大额亏损，部分已资不抵
债，导致上述公司没有及时履行生效判决的能力，公司将积极推动涉诉公司加大债权清收力度，
妥善解决相关问题。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                                               查询索引
2016 年度日常关联交易                      详见公司于 2017 年 3 月 31 日披露于上海证券交易所网站的《山煤国际能源集团股份有限公司关于 2016
                                           年度日常关联交易执行情况和 2017 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号临 2017-018）
    说明：公司报告期内与日常经营相关的关联交易，均为公司正常生产经营需要，关联交易遵循了公开、公平、公正原则，交易事项定价公允，符合
公司和全体股东的最大利益，未损害公司及中小股东利益，不影响公司的独立性。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
                                                                42 / 210
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                                               查询索引
2016 年度控股股东及其他关联方债权债务往来   详见公司于 2017 年 3 月 31 日披露于上海证券交易所网站的《山煤国际能源集团股份有限公司控股股
                                            东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》
    说明：公司控股股东山煤集团向我公司提供的资金属流动资金拆借，与其他关联方债权债务均由经营业务形成，对公司经营成果及债务状况未产生
重大影响。
                                                                43 / 210
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    2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (五) 其他
    □适用 √不适用
    十五、重大合同及其履行情况
    (一)       托管、承包、租赁事项
    1、 托管情况
    √适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                       托管资产涉                                     托管      托管收益确     托管收益对 是否关       关联
  委托方名称        受托方名称        托管资产情况                  托管起始日       托管终止日
                                                         及金额                                       收益        定依据         公司影响 联交易       关系
山西煤炭进出口 山煤国际能源集       大同市晶海达有限                2015-1-1     2018-12-31                   0 双方协定         无         是     母公司
集团有限公司 团股份有限公司         公司
山煤投资集团有 山煤国际能源集       山煤大同口泉出口                2015-1-1     2018-12-31                   0 双方协定        无        是      母公司的全
限公司         团股份有限公司       煤发运站                                                                                                      资子公司
山西煤炭进出口 山煤国际能源集       山煤集团临汾临北                2015-1-1     2018-12-31                   0 双方协定        无        是      母公司
集团有限公司 团股份有限公司         煤焦集运有限公司
山煤投资集团有 山煤国际能源集       吕梁晋煜仓储有限                2015-1-1     2018-12-31                   0 双方协定        无        是      母公司的全
限公司         团股份有限公司       公司                                                                                                          资子公司
                                                                          44 / 210
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   托管情况说明
       托管费用充分考虑绩效管理的原则予以确定:（1）若晶海达、临北、口泉、晋煜四家被托管单位年度经营亏损或持平，则不收取托管费；（2）若以
   上四家单位年度经营为盈利，则净利润 100 万元（含 100 万元）以下，按照净利润的 8%收取托管费；100 万-500 万元（含 500 万元）的部分，按该部分
   的 5%收取托管费；500-1000 万元（含 1000 万元）的部分，按该部分的 3%收取托管费，1000 万元以上的部分，按该部分的 2%收取托管费。
   2、 承包情况
   □适用 √不适用
   3、 租赁情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                      租赁资产   租赁资产                                                   租赁收益确   租赁收益对   是否关
    出租方名称         租赁方名称                           租赁起始日    租赁终止日         租赁收益         定依据       公司影响   联交易
                                                                                                                                               关联关系
                                        情况     涉及金额
  山西煤炭进出口     山煤国际能源集   办公楼                2016-1-1      2016-12-31      12,253,349.59    双方协定        无         是       母公司
  集团有限公司       团股份有限公司
   (二)    担保情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                                单位: 万元 币种: 人民币
                                                公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
         担保方与                    担保发生日                                 担保是否
                                                    担保      担保                       担保是否逾 担保逾期金 是否存在反 是否为关                  关联
  担保方 上市公司 被担保方 担保金额 期(协议签                         担保类型 已经履行
                                                  起始日      到期日                         期          额        担保   联方担保                  关系
           的关系                       署日)                                     完毕
山煤国际 全资子公 广州大优 21,955.26 2014-6-18 2014-6-18 2015-6-17 连带责任 否           是           21,955.26 否       否
                                                                    45 / 210
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能源集团 司         煤炭销售                                               担保
华南有限            有限公司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                                                    21,955.26
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                                 21,955.26
                                                      公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                   163,390.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                                                554,010.00
                                                    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                                                  575,965.26
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                        143.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                                                                      432,620.00
（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                                                             348,010.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                                                    780,630.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                            不适用
担保情况说明                                                  广州大优煤炭销售有限公司于2014年6月18日与光大银行广州分行签订流动资金贷款合
                                                              同，借款金额为219,552,625.84元，贷款期限自2014年9月17日至2015年9月16日。华南公
                                                              司及珠水能源集团有限公司、广东大华能源有限公司、运城市珠水国际大酒店有限公司、
                                                              山西珠水房地产开发有限公司、李冰洁、李晨为该贷款提供连带责任保证担保。广州大优
                                                              煤炭销售有限公司于2014年12月起开始欠息，光大银行广州分行于2015年4月起诉大优公
                                                              司及担保公司偿还贷款本金及利息。案件一审判决广州大优煤炭销售有限公司败诉，华南
                                                              公司及其余被告承担连带清偿责任，华南公司对一审判决不服，已提起上诉，目前二审尚
                                                              未开庭。
                                                                    46 / 210
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        (三)    委托他人进行现金资产管理的情况
    1、 委托理财情况
        √适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                是否    计提           是   关
                                                                                                                                               是否
                       委托理财     委托理财   委托理财起始   委托理财终止                     实际收回本金      实际获得收     经过    减值           否   联
       受托人                                                                 报酬确定方式                                                     关联
                       产品类型       金额         日期           日期                             金额              益         法定    准备           涉   关
                                                                                                                                               交易
                                                                                                                                程序    金额           诉   系
中国银行大同新南支行   银行理财    4,000,000   2015年1月5日   2016年4月30日   保本浮动收益         4,000,000      262,180.96    是             否     否
    合计               /       4,000,000        /               /                /             4,000,000      262,180.96        /            /     /    /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                                                                             报告期内，本公司下属全资子公司山煤国际能源集团山西中泰煤业有限
                                                                                               公司利用自有资金购买银行理财产品，主要以保本浮动收益型为主，风
                                                                                               险水平相对较低，且本金已收回。2017年度，本公司暂无理财计划。
    2、 委托贷款情况
        □适用 √不适用
    3、 其他投资理财及衍生品投资情况
        □适用 √不适用
        (四)    其他重大合同
        □适用 √不适用
    十六、其他重大事项的说明
        □适用 √不适用
                                                                          47 / 210
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十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司在秉承健康、稳定、持续发展的同时，始终坚持“股东受益、员工成长、客户满意、政
府放心，促进经济发展、社会和谐”的社会责任观；提出“打造创新山煤、绿色山煤、幸福山煤、
百年山煤”的战略愿景；努力加强基础管理，保障优质能源供应，不断适应市场变化，优化产业
结构升级，强化安全监督检查，提高全员安全意识，引领科学技术创新，完善客户服务体验，实
施矿山综合治理，保护恢复生态环境，科学节约利用资源，发展低碳绿色经济，热心社会公益事
业，促进员工职业成长，勇于承担社会责任，不断回馈经济民生。被中国证监会山西监管局、山
西省上市公司协会、山西省证券业协会、山西省期货业协会联合授予“山西资本市场社会责任优
秀单位”、“山西资本市场投资者关系管理优秀单位”荣誉称号。
    一、安全生产
    公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，多措并举，建立健全“责任落实、基
础扎实、投入到位、管理规范”的安全保障体系，细化分解安全目标责任书，强化安全考核，严
肃责任追究，实行绩效考核安全一票否决制；严格落实年度安全培训计划，将应急处置能力和突
发事故自救作为培训重点；推行班组安全风险评估和预知预控管理，建立班组信息化综合管理平
台；加大科技攻关能力，优化安全系统设计，持续推进关键技术研发，增强科技安保能力；通过
从上而下层层传递安全责任，传导压力，形成了上下联动，齐抓共管安全生产工作的局面。
    二、环境保护
    公司不断推动环境保护工作规范运行，高度重视矿山废水所造成的危害，积极采取各种有效
措施和方法，严格控制废水排放，加强矿井废水处理能力，减少废水对周围环境的污染；严格贯
彻《大气污染防治行动计划》，加强大气污染物排放治理工作，坚决淘汰影响大气质量的落后设
备和工艺，有效提高节能减排的效率，严格做到达标排放；坚持开展防风固山、水源保护、复垦
绿化工作，不断加快矿山生态修复步伐，努力为改善矿区生态环境和当地生态文明建设做出应有
贡献。
    三、节能减排
    公司紧紧围绕“十三五”总体规划和年度目标任务，大力发展循环经济，促进经济与资源、
环境的协调发展，强化节能措施、降低能源消耗，通过不断加强节能监督，积极推广高新及先进
适用技术，促进能源利用向高效化、清洁化方向发展，积极构建资源节约、环境友好的生产方式
和消费模式。公司还积极倡导绿色办公，推行无纸化办公，在全集团应用办公自动化系统、视频
会议系统，有效地降低能量消耗和环境污染，实现了办公室的“节能减排”。
    四、科技创新
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    公司坚持不懈推动管理创新，以改革促发展，靠创新增动力，通过将精益化管理和管理会计
创造性的结合，优化了公司流程再造、精益组织管理、供应链管理、质量管理、人才管理等，用
最小的投入实现了企业效益最大化，进而推进管理不断创新，达到向管理要效益的目的。公司积
极探索建立适应市场需求和具有山煤国际特色的技术创新体系，在煤矿采掘技术、工艺和安全装
备上力求创新，着重解决煤矿防治水、瓦斯治理、提升运输、单产单进提升、“三下开采”等关
键问题，解放生产力，推动传统产业升级。
    五、员工福祉
    公司秉承“以人为本”的管理理念，不断建立健全员工保障制度，维护员工合法权益，为在
岗员工足额缴纳各项法定社会保险与福利，约定员工工资总体水平及增长幅度，使员工收入与企
业发展有机结合起来，让全体员工共享企业改革发展成果，保障员工的收入水平。
    公司还高度重视员工的职业发展，全面实施人才强企战略，通过开展突出贡献人才评选工作，
建立专业技术与管理岗位“双通道”，建立集团首席工程师和技术专家制度，进一步提高科技人
才的福利待遇和政治待遇。
    公司非常关心员工身心安全健康，努力为员工提供良好的工作环境和安全、卫生的作业条件，
组织员工定期健康体检，实施员工健康计划，提供工作餐补助、劳保用品、带薪年假等福利，不
断提升员工安全健康管理和职业病防控水平。
    六、社区公益
    公司将参与和支持社区建设作为公司履行社会责任、创造企业发展良好环境的重要内容，以
和谐社区建设为契机，积极开展特色工作，实现公司与社区的和谐共荣，共同发展。公司成立了
社区志愿者服务队，号召公司党员干部积极投身志愿者服务活动，通过组织“凝聚党旗下、奉献
在社区”义务劳动等活动，为当地社区营造出干净明亮的居住环境，获得了社区居民的极大称赞，
为企业发展创造了更加和谐有利的生存环境。
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
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(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         66,201
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                               61,820
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
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       (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                                       持     质押或冻结情况
                                                                       有
                                                                       有
                                                                       限
                                                                       售
          股东名称              报告期内增                      比例                                      股东
                                             期末持股数量              条   股份
          （全称）                  减                          (%)    件              数量               性质
                                                                       股
                                                                            状态
                                                                       份
                                                                       数
                                                                       量
山西煤炭进出口集团有限公司               0   1,138,532,430     57.43    0   质押   523,800,000     国有法人
中国证券金融股份有限公司                 0      38,060,171      1.92    0   未知                   国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司             0      21,215,800      1.07    0   未知                   国有法人
交通银行－华安宝利配置证券投    12,000,000      12,000,000      0.61    0                          未知
                                                                            未知
资基金
李军                            11,800,000      11,800,000      0.60    0   未知                   境内自然人
张淑青                          10,800,000      10,800,000      0.54    0   未知                   境内自然人
许昌均                          10,800,000      10,800,000      0.54    0   未知                   境内自然人
上海晨燕资产管理中心（有限合     8,807,421       8,807,421      0.44    0                          未知
                                                                            未知
伙）－晨燕 2 号证券投资基金
上海宽奇资产管理合伙企业（有     7,223,890       7,223,890      0.36    0                          未知
限合伙）－宽奇精选 1 号证券投                                               未知
资基金
袁卫平                          7,000,000       7,000,000    0.35 0 未知                  境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件流通股的            股份种类及数量
                 股东名称
                                                      数量                种类             数量
山西煤炭进出口集团有限公司                             1,138,532,430 人民币普通股       1,138,532,430
中国证券金融股份有限公司                                  38,060,171 人民币普通股          38,060,171
中央汇金资产管理有限责任公司                              21,215,800 人民币普通股          21,215,800
交通银行－华安宝利配置证券投资基金                        12,000,000 人民币普通股          12,000,000
李军                                                      11,800,000 人民币普通股          11,800,000
张淑青                                                    10,800,000 人民币普通股          10,800,000
许昌均                                                    10,800,000 人民币普通股          10,800,000
上海晨燕资产管理中心（有限合伙）－晨燕 2                   8,807,421                        8,807,421
                                                                      人民币普通股
号证券投资基金
上海宽奇资产管理合伙企业（有限合伙）－宽                   7,223,890                        7,223,890
                                                                      人民币普通股
奇精选 1 号证券投资基金
袁卫平                                                     7,000,000 人民币普通股           7,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明            公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
                                            司收购管理办法》所规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明      未涉及
       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       □适用 √不适用
                                                51 / 210
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(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               山西煤炭进出口集团有限公司
单位负责人或法定代表人             赵建泽
成立日期                           1981 年 5 月 9 日
主要经营业务                       煤炭、焦炭及副产品的出口业务；自营和代理除国家组织统
                                   一经营以外的商品和技术进出口业务；开展“三来一补”、
                                   进料加工业务；经营对销贸易和转口贸易；投资兴办煤炭、
                                   焦炭生产企业；外事咨询服务；房地产开发；批发零售日用
                                   百货、建材；酒店管理、住宿、餐饮服务、自有房屋租赁、
                                   会展会务服务、汽车租赁、保健、美容美发（只限分支机构
                                   经营）。煤炭、焦炭销售。
报告期内控股和参股的其他境内外     未涉及
上市公司的股权情况
其他情况说明                       未涉及
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               山西省人民政府国有资产监督管理委员会
其他情况说明                       山西省人民政府国有资产监督管理委员会为山西省人民政
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                                 府直属正厅级特设机构，由省人民政府授权并代表其履行出
                                 资人职责。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         53 / 210
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                                        第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                             单位：股
                                                                                                                                     报告期内  是否
                                                                                                                    年度
                                                                                                                                     从公司获  在公
                                                                                                                    内股      增减
                                                                                                 年初持   年末持                     得的税前  司关
   姓名           职务(注)       性别    年龄       任期起始日期              任期终止日期                          份增      变动
                                                                                                   股数     股数                     报酬总额  联方
                                                                                                                    减变      原因
                                                                                                                                     （万元）  获取
                                                                                                                    动量
                                                                                                                                               报酬
赵建泽       董事长              男     53       2015 年 12 月 2 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
苏清政       副董事长            男     59       2012 年 7 月 12 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
宫来喜       董事                男     57       2009 年 11 月 13 日    2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
杨培雄       董事                男     48       2009 年 11 月 13 日    2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
戎爱国       董事                男     57       2016 年 1 月 27 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
苏新强       董事                男     49       2017 年 1 月 17 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
兰海奎       董事、总经理        男     49       2016 年 2 月 26 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0               22.90 否
辛茂荀       独立董事            男     59       2013 年 9 月 24 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                   6 否
王宝英       独立董事            男     48       2015 年 1 月 5 日      2019 年 1 月 27 日            0         0       0                   6 否
李端生       独立董事            男     59       2016 年 1 月 27 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                   6 否
孙水泉       独立董事            男     52       2016 年 1 月 27 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                   6 否
王雁琳       监事会主席          女     53       2013 年 1 月 23 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
乔春光       监事                男     57       2009 年 11 月 13 日    2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
李苏龙       监事                男     53       2009 年 11 月 13 日    2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
苏贵春       监事                男     47       2014 年 5 月 30 日     2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
孙亚明       职工监事            男     49       2013 年 1 月 6 日      2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
曹文海       职工监事            男     45       2013 年 1 月 6 日      2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
张瑞波       职工监事            女     48       2013 年 1 月 6 日      2019 年 1 月 27 日            0         0       0                      是
                                                                   54 / 210
                      600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
焦亚东     常务副总经理        男    51       2016 年 4 月 27 日     2019 年 1 月 27 日           0        0        0          15.29   否
马凌云     董事会秘书          女    41       2014 年 4 月 11 日     2019 年 1 月 27 日      37,500   37,500        0          24.10   否
郝小平     副总经理            男    53       2016 年 4 月 27 日     2019 年 1 月 27 日           0        0        0          13.22   否
刘奇       副总经理            男    36       2016 年 10 月 12 日    2019 年 1 月 27 日           0        0        0           6.36   否
吴志杰     财务总监            男    51       2016 年 12 月 30 日    2019 年 1 月 27 日           0        0        0                  否
赵戌林     董事                男    60       2009 年 11 月 13 日    2016 年 1 月 27 日           0        0        0                  是
王松涛     董事、总经理        男    47       2013 年 1 月 23 日     2016 年 2 月 25 日           0        0        0           2.59   否
康真如     董事                女    51       2009 年 11 月 13 日    2016 年 12 月 30 日          0        0        0                  是
张光文     财务总监            女    48       2016 年 4 月 27 日     2016 年 12 月 30 日          0        0        0          15.29   否
张宏久     独立董事            男    63       2009 年 11 月 13 日    2016 年 1 月 27 日           0        0        0                  否
李玉敏     独立董事            男    59       2009 年 11 月 13 日    2016 年 1 月 27 日           0        0        0                  否
王银定     常务副总经理        男    54       2013 年 1 月 23 日     2016 年 4 月 27 日           0        0        0          11.00   否
王靖春     副总经理            男    46       2009 年 11 月 19 日    2016 年 4 月 27 日           0        0        0          10.88   否
王军惠     副总经理            男    50       2009 年 11 月 19 日    2016 年 4 月 27 日           0        0        0          10.98   否
张旭东     副总经理            男    46       2010 年 4 月 7 日      2016 年 4 月 27 日           0        0        0          10.88   否
王瑞增     副总经理            男    49       2009 年 11 月 19 日    2016 年 4 月 27 日           0        0        0          10.89   否
    合计           /             /        /             /                     /              37,500   37,500              /   178.38        /
    姓名                                                         主要工作经历
赵建泽     2006.12—2014.01 任山西建筑工程（集团）总公司 副董事长、党委书记；2014.01—2015.11 任山西焦煤集团公司董事、副总经理、总
           会计师；2015.11 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事长、党委书记。2015.12 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事长。
苏清政     2007.06—2012.06 任晋城无烟煤集团董事、党委委员、副总经理；2012.06 至今任山西煤炭进出口集团有限公司副董事长、总经理，
           2012.07.12 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副董事长。
宫来喜     2006.03—2009.05 任山西焦煤集团西山白家庄矿业有限责任公司董事长、总经理、党委委员；2009.05 至今任山西煤炭进出口集团有限
           公司董事、副总经理、党委委员；2009.11 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事。
杨培雄     2008.04—2009.05 任山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理；2009.05 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事、总会计师；2009.11
           至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事。
戎爱国     2010.03-2013.04 任山西省委组织部研究室主任；2013.04-2014.03 任山西省委组织部干部教育处处长；2014.03 至今任山西煤炭进出口
           集团有限公司党委委员、党委副书记；2016.01 至今任山煤国际董事。
苏新强     2009.09-2016.12 历任山西焦煤集团公司法律事务部副部长、部长； 2016.12 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总法律顾问；2017.01
           至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事。
                                                                55 / 210
                    600546                                            山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
兰海奎   2011.05—2012.03 任阳煤集团晋北煤矿管理公司党组成员、副总经理、调度室调度长；2012.03—2012.12 任山西焦煤集团公司对外事务
         部常务副部长、山西焦煤交通能源投资有限公司总经理；2012.12—2013.06 任山西焦煤运城盐化集团公司董事、党委副书记、纪委书记，
         南风化工集团股份有限责任公司党委副书记、纪委书记；2013.06—2016.02 任山西焦煤集团国际贸易公司副董事长、党委副书记、总经
         理兼采购中心常务副主任、党委委员；2016.02 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理；2016.02 至今任山煤国际能源集团股份
         有限公司董事、总经理、党委书记。
辛茂荀   2011.03-2013.09 任山西财经大学 MBA 教育学院院长、教授；2013.09 至今任山西财经大学会计学院教授；2013.09 至今任山煤国际能源
         集团股份有限公司独立董事；2012.08 至今任英洛华科技股份有限公司独立董事；2013.06 至今任山西美锦能源股份有限公司独立董事；
         2015.06 至今任山西通宝能源股份有限公司独立董事。
王宝英   2003.09 至今任中北大学经济与管理学院副教授；2014.04 至今任山西美锦能源能源股份有限公司独立董事；2015.01 至今任山煤国际能
         源集团股份有限公司独立董事。
李端生   2001-2013.05 任山西财经大学会计学院院长；2013.05 至今任山西财经大学教授，博士生导师。2011.05 至今任山西西山煤电股份有限公
         司独立董事；2014.12 至今任大同煤业股份有限公司独立董事；2016.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事；2016.03 至今
         任阳煤化工股份有限公司独立董事；2016.10 至今任山西太钢不锈钢股份有限公司独立董事。
孙水泉   1995 年至今在山西恒一律师事务所执业，主要从事证券法律业务，现为山西省律师协会会员，太原仲裁委员会仲裁员。2015.05 至今任
         大同煤业股份有限公司独立董事；2016.03 至今任阳煤化工股份有份有限公司独立董事；2016.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司
         独立董事。
王雁琳   2008.04 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事、工会主席、党委委员；2009.11—2013.01 任山煤国际能源集团股份有限公司董事；
         2013.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事会主席。
乔春光   2008.04 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事、副总经理、党委委员；2009.11 至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事。
李苏龙   2008.11—2009.05 任晋城煤业集团副总工程师兼人力资源管理中心主任；2009.05 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总工程师、党委
         委员；2009.11 至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事。
苏贵春   2008.03-2009.05 任中泰煤业有限公司副经理；2009.05—2014.04 任山西铺龙湾煤业有限公司董事长；2014.04 至今任山西煤炭进出口集
         团有限公司副总经理；2014.05 至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事。
孙亚明   2007.03-2010.03 任山西煤炭进出口公司天津有限公司经理兼党总支书记；2010.03 至今任山煤国际能源集团秦皇岛有限公司经理；
         2012.12 至今任山煤国际能源集团秦皇岛有限公司党支部书记；2013.01 至今任山煤国际能源集团股份有限公司职工监事。
曹文海   2009.05-2010.03 任山煤国际能源集团大同有限公司副经理；2010.03 至今任山煤国际能源集团华远有限公司经理；2012.12 至今任山煤
         国际能源集团华远有限公司执行董事；2013.06 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理；2013.01 至今任山煤国际能源集团股份
         有限公司职工监事。
张瑞波   2006.04 至今任山煤国际能源集团辰天国贸有限公司党支部书记；2012.12 至今任山煤国际能源集团辰天国贸有限公司经理；2013.01 至
         今任山煤国际能源集团股份有限公司职工监事。
焦亚东   2010.03-2015.10 任山煤国际能源集团临汾有限公司董事长、总经理；2012.12 至今兼任山煤国际能源集团临汾有限公司党总支书记；
                                                           56 / 210
                          600546                                                      山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
             2015.10-2016.04 任山煤国际能源集团临汾有限公司执行董事、总经理；2016.04 任山煤国际能源集团股份有限公司常务副总经理。
马凌云       2006.01—2009.05 任山西煤炭进出口集团有限公司信息中心副主任；2009.05—2010.04 任山西煤炭进出口集团有限公司董事会办公室主
             任兼信息中心主任；2010.04—2014.04 任山西煤炭进出口集团有限公司董事会办公室主任、机关一支部书记；2014.04-2016.10 任山煤
             国际能源集团股份有限公司董事会秘书兼证券事务部部长；2016.10 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事会秘书。
郝小平       2011.01-2012.08 任山煤国际能源集团股份有限公司资金结算部部长；2012.09-2012.12 任山煤国际能源集团销售有限公司副经理；
             2013.01-2016.04 任山煤国际能源集团股份有限公司财务部部长；2016.04 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理。
刘奇         2011.01-2012.06 任 山 西 焦 煤 国 际 发 展 公 司 能 源 分 公 司 副 经 理 ； 2012.06-2015.04 任 山 西 焦 煤 国 际 发 展 公 司 矿 产 经 销 部 部 长 ；
             2015.04-2016.06 任山西焦煤国际发展公司煤焦经销部部长 2016.10 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理。
吴志杰       2010.05-2012.02 任霍州煤电集团晋北汾源煤业公司副总经理兼总会计师；2012.02-2013.06 任霍州煤电集团晋北能化公司副总经理兼
             总会计师；2013.06-2016.03 任霍州煤电集团投资证券部部长；2016.03 任山煤集团煤业管理公司总会计师；2016.12 至今任山煤国际能
             源集团股份有限公司财务总监
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                    股东单位名称                        在股东单位担任的职务                 任期起始日期                任期终止日期
赵建泽                       山西煤炭进出口集团有限公司                  董事长、党委书记                  2015 年 11 月 13 日         /
苏清政                       山西煤炭进出口集团有限公司                  副董事长、总经理                  2012 年 6 月 30 日          /
乔春光                       山西煤炭进出口集团有限公司                  董事、副总经理、党委委员          2008 年 4 月 1 日           /
王雁琳                       山西煤炭进出口集团有限公司                  董事、工会主席、党委委员          2008 年 4 月 1 日           /
宫来喜                       山西煤炭进出口集团有限公司                  董事、副总经理、党委委员          2009 年 5 月 1 日           /
李苏龙                       山西煤炭进出口集团有限公司                  总工程师、党委委员                2009 年 5 月 1 日           /
王松涛                       山西煤炭进出口集团有限公司                  副总经理                          2009 年 5 月 1 日           /
杨培雄                       山西煤炭进出口集团有限公司                  董事、总会计师                    2009 年 5 月 1 日           /
                                                                           57 / 210
                          600546                                            山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
戎爱国                      山西煤炭进出口集团有限公司          党委副书记                       2014 年 3 月 1 日         /
苏贵春                      山西煤炭进出口集团有限公司          副总经理                         2014 年 4 月 1 日         /
苏新强                      山西煤炭进出口集团有限公司          总法律顾问                       2016 年 12 月 15 日       /
曹文海                      山西煤炭进出口集团有限公司          总经理助理                       2013 年 6 月 8 日         /
兰海奎                      山西煤炭进出口集团有限公司          总经理助理                       2016 年 2 月 25 日        /
赵戌林                      山西煤炭进出口集团有限公司          督导组组长                       2016 年 4 月 25 日        /
康真如                      山西煤炭进出口集团有限公司          督导组副组长                     2016 年 12 月 15 日       /
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                    其他单位名称               在其他单位担任的职务                任期起始日期             任期终止日期
曹文海                       山煤国际能源集团华远有限公司       执行董事、经理                   2010 年 3 月 27 日        /
孙亚明                       山煤国际能源集团秦皇岛有限公司     董事长、经理、书记               2010 年 3 月 27 日        /
张瑞波                       山煤国际能源集团辰天国贸有限公司   执行董事、经理                   2012 年 12 月 31 日       /
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事（含独立董事）的报酬由董事会薪酬委员会拟定，经董事会审议通过后，报股东大会批准；监
                                         事的报酬由监事会拟定并审议通过后，报股东大会批准；高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会拟定，
                                         报董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司现任董事的报酬根据公司第六届董事会第四次会议通过的《关于董事津贴的议案》确定，公司独立
                                         董事的津贴为每人每年 6 万元人民币（含税），公司其他董事如在公司任其他职务，按照所在岗位予以
                                         支付，如不在公司任其他职务，则不予支付专门的董事报酬；现任监事的报酬根据公司第五届监事会第
                                         二次会议通过的《关于监事津贴的议案》确定，公司监事如在公司任其他职务，按照所在岗位予以支付，
                                         如不在公司任其他职务，则不予支付专门的监事报酬；现任高级管理人员的报酬根据公司第四届董事会
                                         第三次会议通过的《高级管理人员薪酬方案》确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况见上表（一）
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 178.38
获得的报酬合计
                                                                 58 / 210
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                       变动情形                              变动原因
戎爱国                           董事                        选举                                     换届选举
赵戌林                           董事                        离任                                     换届选举
兰海奎                           董事、总经理                选举                                     股东大会选举
王松涛                           董事、总经理                离任                                     工作原因
苏新强                           董事                        选举                                     股东大会选举
康真如                           董事                        离任                                     工作原因
李端生                           独立董事                    选举                                     换届选举
孙水泉                           独立董事                    选举                                     换届选举
张宏久                           独立董事                    离任                                     换届选举
李玉敏                           独立董事                    离任                                     换届选举
焦亚东                           常务副总经理                聘任                                     经营层换届
郝小平                           副总经理                    聘任                                     经营层换届
刘奇                             副总经理                    聘任                                     增补
吴志杰                           财务总监                    聘任                                     增补
张光文                           财务总监                    解聘                                     个人原因
王银定                           常务副总经理                解聘                                     经营层换届
王靖春                           副总经理                    解聘                                     经营层换届
王军惠                           副总经理                    解聘                                     经营层换届
张旭东                           副总经理                    解聘                                     经营层换届
王瑞增                           副总经理                    解聘                                     经营层换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                                15,256
在职员工的数量合计                                                                      15,376
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                  专业构成类别                                     专业构成人数
                    生产人员                                                             9,035
                    销售人员
                    技术人员
                    财务人员
                    行政人员                                                             3,380
                    其他人员                                                             1,244
                      合计                                                              15,376
                                      教育程度
                  教育程度类别                                      数量（人）
研究生及以上
本科                                                                                     1,153
专科                                                                                     2,023
中专、高中                                                                               1,807
初中及以下                                                                              10,329
                      合计                                                              15,376
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司实行员工工资集体协商和工资集体合同年度签订制度，年度工资集体合同须经公司与工
会代表平等协商形成，并须经过公司职工代表大会表决通过，由山西省人社厅审查同意后生效实
施。公司薪酬政策遵循以下原则：
    1、效率与公平并重的原则。薪酬分配依据岗位、能力、工作业绩及行业薪酬水平，以岗定薪、
薪随岗变、按绩取酬。
    2、激励性原则。通过薪酬、绩效管理，使员工的收入与公司的业绩和个人业绩紧密结合，激
发员工积极性、创造性。
    3、竞争性原则。在考虑公司经济效益的同时，充分考虑市场和行业薪酬水平，努力使公司员
工的薪酬水平在同行业中具有竞争力。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司 2017 年预计完成培训 30214 人次，其中计划采取内部培训方式培养 26381 人次，计划采
取外部培训方式培养 2683 人次，计划采取内部培训与外部培训相结合方式培养 1150 人次。
    主要工作任务包括：
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    1、开展企业文化培训，通过培训激发全体员工的自豪感和责任感，培育企业团队精神，引导
员工共同遵守企业的价值观念和行为准则。牢固树立“用文化管企业、以文化兴企业”的理念，
努力用先进的企业文化推动企业改革发展，提高企业的软实力、形象力和核心竞争力，从而助推
企业实现跨越发展的战略目标。
    2、加强各级各类干部的教育培训，通过开展中层管理人员素质能力提升轮训、关键岗位人员
针对性培训、后备干部培训、党务干部专项培训，全面提升公司干部队伍决策能力、执行能力、
创新变革能力、法律风险防范以及驾驭复杂局面能力，打造一支懂经营、善管理、素质高、专业
强、能担当的干部队伍，以适应公司改革创新、转型发展的需要。
    3、实施全员素质提升工程，重点围绕职业意识、职业心态、职业道德和职业技能等相关内容
进行培训，使员工树立正确的人生观、价值观和职业观，提高员工的规矩意识、大局意识、服务
意识和责任担当意识，构筑公司人才优势。
    4、加强安全培训，按照“管行业必须管安全，管业务必须管安全，管生产必须管安全”的要
求，强化红线意识，落实安全责任，加强安全基本知识的宣传教育培训，将培训经费的重点倾向
基层一线，做到基层一线员工必须掌握安全相关知识。
    5、加强科技创新能力培训，与各大科研院所紧密合作，通过积极选派相关专业技术人员参加
技术改造、科研攻关以及新技术、新设备的运用等培训，培养专业技术人员的创新能力和新技术
应用能力，提高公司科技创新实力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    自 2009 年完成重大资产重组以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会等监
管部门的有关规定以及《上市公司治理法则》和《上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性
文件的要求，不断完善企业法人治理结构，规范公司运作，维护投资者的合法权益，确保国有资
产的保值增值，以透明充分的信息披露、良好互动的投资者关系，严格有效的内部控制和风险控
制体系，形成了良好的内部控制环境。目前，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上
市公司治理的规范性文件的相关规定。
    （一）完善法人治理结构
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    1、关于股东和股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定履行股
东大会职责，规范股东大会的召集、通知、召开和决策程序，程序公开透明、决策公平公正，确
保股东享有的知情权和参与决定权。
    2、关于董事和董事会 公司董事会成员共 11 人，其中独立董事 4 人，符合法律规定。公司全
体董事以认真勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权利和职责，积极开展董事会工作，认真
参加董事会会议。独立董事均能独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人的影响，对重大
事项独立发表意见。公司董事会下设各专业委员，在公司重大决策中发挥了积极的作用。
    3、关于监事和监事会 公司监事会成员共 7 人，其中职工监事 3 人，符合法律规定。公司全
体监事根据《公司章程》赋予的权利和职责，对公司经营决策、关联交易、公司财务的依法运作
情况和董事、高管人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督，切实维护了公司及股东的合法
权益。
    4、关于公司和控股股东 公司与控股股东在人员、资产、机构、业务和财务等方面均保持独
立性、不依赖于控股股东及其关联企业，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司各项重大决
策均经董事会或股东大会审议通过后执行，关联交易行为发生合理，定价公平公正，对重大关联
交易进行了完整及时准确的披露。
     (二) 规范运作与制度建设
    公司通过加强董事、监事和高级管理人员及其他相关人员的培训学习，增强规范运作意识，
提高规范运作水平；通过全面梳理优化工作流程，建立系统、科学、实用的标准和制度体系，增
强公司协调能力和全面管控能力，推动公司更加高效、有序、健康发展。
    报告期内，公司下发了《控股子公司股东会、董事会及监事会规范运作指导意见（试行）》，
督促所属公司尽快召开股东会、董事会及监事会，完善法人治理结构，健全公司内部运行机制，
切实发挥股东会、董事会及监事会的经营决策、监督管理和风险防范功能，使各级控股子公司的
公司治理得到进一步规范和加强。
    （三）内部控制与风险管理
    公司按照《山煤国际能源集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案》的安排部署，在全
公司范围内全面启动了内部控制规范体系建设工作，确立了以全面风险管理为基础，以管理能力
提升为目的，涵盖 18 个配套应用指引和公司生产经营发展各个方面风险的全面内部控制体系。
    公司建立了包括董事会、经理层、风险防控部、职能业务部门、所属各单位及审计部为核心
的风险管理组织体系，紧紧围绕公司总体发展目标，通过在公司管理的各个环节和经营过程中执
行风险识别、评估、应对、报告、监督等工作流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管
理体系。
    （四）依法治企与廉洁自律
    公司根据山西省国资委关于落实省属企业法制工作三年目标的要求，通过制度完善修订、规
范工作流程、强化队伍管理等措施，健全了合同管理、重大法律事项管理、诉讼仲裁案件管理，
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建立了较为完备的法律工作体系。目前，公司法律事务工作已涵盖合同管理、项目投资、融资租
赁担保、资源整合、工商事务、案件纠纷处理等领域。
    公司高度重视党员领导干部的廉洁自律教育，通过组织党员领导干部开展廉洁征文、建立廉
政档案、观看警示教育片、阅读反腐倡廉相关书籍、学唱廉政歌曲、参观廉政教育基地、发送廉
政短信等一系列活动，深入推进惩防体系建设，使党员干部廉洁自律的思想基础更加扎实，思想
作风明显改进，工作效率得到提高，干部员工的工作状态大有转变。公司还通过开展效能监察，
不仅规范了工作程序，实现了阳光操作，最大限度地减少了违规违纪问题的发生。
    （五）信息披露与内幕信息管理
    公司严格按照法律法规及公司章程规定的信息披露内容及格式要求，真实、准确、及时的做
好定期和重大事项公告的对外披露工作，充分保障投资者获得信息的权利，确保所有股东有平等
的机会获得信息。
    为进一步规范内幕信息管理行为，加强内幕信息保密制度，维护公司信息披露的公开，保护
投资者的合法权益，根据证监会《关于上市公司建立内幕信息人登记管理制度的规定》，公司第
四届董事会第二十七次会议对《公司内幕信息知情人登记制度》进行修订。报告期内，所有涉及
的敏感性信息披露和重大内幕信息，公司严格按照内幕信息知情人管理制度，按要求填报《公司
内幕信息知情人登记表》，并及时报备交易所和山西证监局，公司未发现内幕信息知情人违反制
度的行为。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
         会议届次              召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2016 第一次临时股东会      2016-1-27           http://www.sse.com.cn         2016-1-28
2016 第二次临时股东会      2016-3-10           http://www.sse.com.cn         2016-3-11
2015 年年度股东大会        2016-6-20           http://www.sse.com.cn         2016-6-21
2016 第三次临时股东会      2016-9-29           http://www.sse.com.cn         2016-9-30
2016 第四次临时股东会      2016-10-28          http://www.sse.com.cn         2016-10-29
2016 第五次临时股东会      2016-12-16          http://www.sse.com.cn         2016-12-17
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事     是否独
                    本年应参            以通讯                           是否连续两     出席股东
 姓名     立董事               亲自出                 委托出    缺席
                    加董事会            方式参                           次未亲自参     大会的次
                               席次数                 席次数    次数
                      次数              加次数                             加会议         数
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赵建泽      否          16      16          3         0         0       否
苏清政      否          16      15          3         1         0       否
宫来喜      否          16      15          3         1         0       否
杨培雄      否          16      14          3         2         0       否
戎爱国      否          15      14          3         1         0       否
苏新强      否           0       0          0         0         0       否
兰海奎      否          12      12          3         0         0       否
辛茂荀      是          16      16          3         0         0       否
王宝英      是          16      15          3         1         0       否
李端生      是          15      15          3         0         0       否
孙水泉      是          15      14          3         1         0       否
王松涛      否           1       1          1         0         0       否
赵戌林      否           1       1          1         0         0       否
康真如      否          15      15          3         0         0       否
张宏久      是           1       1          1         0         0       否
李玉敏      是           1       1          1         0         0       否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
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    报告期内，公司在激励约束机制的建设方面，主要是通过对高级管理人员的绩效考核来实现。
通过短期和长期激励相结合、个人和团队利益相平衡的原则。根据公司完成董事会经营目标情况
和综合考核结果来确定高管薪酬。公司今后在激励约束机制方面会随着公司的发展而更加建立健
全。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司《2016 年度内部控制自我评估报告》的具体内容详见本公司于 2017 年 3 月 31 日在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                        第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                          审 计 报 告
                                                     信会师报字[2017]第 ZK10028 号
山煤国际能源集团股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“贵公
司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016
年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权
益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： 1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；2）设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工
作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考
虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
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    三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及
2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    四、强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、（二）或有事
项所述，山煤煤炭进出口有限公司发生诉讼，山煤国际能源集团华南有限
公司对外提供担保及其诉讼，其最终影响具有不确定性。本段内容不影响
已发表的审计意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师： 肖             勇
         中国上海                        中国注册会计师： 杨建利
                                                  二〇一七年三月二十九日
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 山煤国际能源集团股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          (一)               5,696,401,278.71        6,260,723,184.23
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期    (二)
损益的金融资产
  衍生金融资产                      (三)
  应收票据                          (四)               1,819,003,112.53          800,273,544.61
  应收账款                          (五)               5,341,069,600.11        6,605,815,807.67
  预付款项                          (六)               4,143,407,511.62        6,122,956,445.58
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                          (七)
  应收股利                          (八)
  其他应收款                        (九)               1,840,329,311.44        4,129,126,719.08
  买入返售金融资产
  存货                              (十)               2,076,233,588.51        2,731,737,213.66
  划分为持有待售的资产              (十一)
  一年内到期的非流动资产            (十二)
  其他流动资产                      (十三)               130,771,256.90          181,711,117.23
    流动资产合计                                      21,047,215,659.82       26,832,344,032.06
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  (十四)              417,599,404.51           114,664,729.51
  持有至到期投资                    (十五)
  长期应收款                        (十六)                70,600,000.00           57,000,000.00
  长期股权投资                      (十七)                10,101,042.81           15,089,265.65
  投资性房地产                      (十八)                 1,179,135.17            1,179,575.93
  固定资产                          (十九)            10,530,737,952.51       10,265,140,280.49
  在建工程                          (二十)             6,092,103,852.75        6,252,102,916.28
  工程物资                          (二一)                48,688,171.42           58,762,316.51
  固定资产清理                      (二二)                 3,463,896.86           12,442,708.31
  生产性生物资产                    (二三)
  油气资产                          (二四)
  无形资产                          (二五)             6,260,869,203.87        6,491,076,877.98
  开发支出                          (二六)
  商誉                              (二七)
  长期待摊费用                      (二八)                55,809,933.65           60,830,964.79
  递延所得税资产                    (二九)               205,908,098.89          196,245,740.93
  其他非流动资产                    (三十)               115,783,109.95          133,074,196.46
    非流动资产合计                                    23,812,843,802.39       23,657,609,572.84
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      资产总计                                    44,860,059,462.21       50,489,953,604.90
流动负债：
  短期借款                         (三一)         17,701,302,394.40       18,788,025,963.89
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期   (三二)
损益的金融负债
  衍生金融负债                     (三三)
  应付票据                         (三四)          4,722,682,224.48        4,784,181,538.11
  应付账款                         (三五)          2,375,490,225.81        3,091,269,971.92
  预收款项                         (三六)          2,094,815,761.35        2,409,823,937.84
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     (三七)            431,018,688.50          373,911,710.07
  应交税费                         (三八)            835,968,695.03          279,530,364.92
  应付利息                         (三九)            109,829,549.81          194,504,464.46
  应付股利                         (四十)             90,535,708.51          106,810,432.41
  其他应付款                       (四一)          1,508,975,116.06        4,628,124,476.81
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债             (四二)
  一年内到期的非流动负债           (四三)          1,475,805,794.74        2,882,741,050.56
  其他流动负债                     (四四)                 31,428.57
    流动负债合计                                  31,346,455,587.26       37,538,923,910.99
非流动负债：
  长期借款                         (四五)          2,993,695,455.54        3,013,895,455.54
  应付债券                         (四六)          1,991,016,438.30        1,985,016,438.36
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                       (四七)           860,850,956.35         1,120,318,122.06
  长期应付职工薪酬                 (四八)
  专项应付款                       (四九)             1,400,000.00             5,300,000.00
  预计负债                         (五十)           198,091,808.08            12,628,572.25
  递延收益                         (五一)            22,240,031.08             1,290,027.04
  递延所得税负债                                      7,906,728.45            18,023,352.89
  其他非流动负债                   (五二)
    非流动负债合计                                 6,075,201,417.80        6,156,471,968.14
      负债合计                                    37,421,657,005.06       43,695,395,879.13
所有者权益
  股本                             (五三)          1,982,456,140.00        1,982,456,140.00
  其他权益工具                     (五四)
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         (五五)          2,245,034,405.24        2,245,034,405.24
  减：库存股                       (五六)
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  其他综合收益                     (五七)                  21,044.73               25,239.07
  专项储备                         (五八)             212,513,403.34          241,397,683.64
  盈余公积                         (五九)             206,442,261.94          206,442,261.94
  一般风险准备
  未分配利润                       (六十)            -626,754,706.02         -934,434,974.36
  归属于母公司所有者权益合计                        4,019,712,549.23        3,740,920,755.53
  少数股东权益                                      3,418,689,907.92        3,053,636,970.24
    所有者权益合计                                  7,438,402,457.15        6,794,557,725.77
      负债和所有者权益总计                         44,860,059,462.21       50,489,953,604.90
法定代表人：赵建泽      主管会计工作负责人：吴志杰             会计机构负责人：柴爱梅
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:山煤国际能源集团股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          3,891,521,687.76        5,102,896,953.31
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           810,814,535.18            27,265,905.00
  应收账款                          （一）           518,787,421.52           232,192,158.48
  预付款项                                           268,045,625.70            62,569,149.52
  应收利息
  应收股利                                            427,187,777.71          429,497,682.31
  其他应收款                        （二）         18,078,536,065.45       20,443,026,857.15
  存货                                                269,763,436.08          154,923,411.37
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         12,603,798.95           20,345,144.22
    流动资产合计                                   24,277,260,348.35       26,472,717,261.36
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    45,500,000.00            45,500,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      （三）          7,710,664,920.83        8,067,844,532.98
  投资性房地产
  固定资产                                           113,730,435.59           147,204,773.22
  在建工程                                            12,544,309.00           924,470,649.84
  工程物资                                                                     47,475,882.85
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                            13,462,721.89           238,753,936.59
  开发支出
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  商誉
  长期待摊费用                                   15,400,000.00            17,600,000.00
  递延所得税资产                                 44,472,235.47            38,241,944.78
  其他非流动资产
    非流动资产合计                             7,955,774,622.78        9,527,091,720.26
      资产总计                                32,233,034,971.13       35,999,808,981.62
流动负债：
  短期借款                                    15,091,000,000.00       15,712,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                     4,250,000,000.00        3,585,000,000.00
  应付账款                                       320,804,037.93          129,819,590.91
  预收款项                                       318,465,206.34          342,264,586.35
  应付职工薪酬                                    20,616,824.80           11,431,659.46
  应交税费                                         9,676,926.20            5,993,116.49
  应付利息                                        91,313,968.16          160,612,526.28
  应付股利
  其他应付款                                   1,316,357,689.24        3,718,547,116.18
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        845,000,000.00         1,996,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                              22,263,234,652.67       25,661,668,595.67
非流动负债：
  长期借款                                     1,407,000,000.00        1,409,000,000.00
  应付债券                                     1,991,016,438.30        1,985,016,438.36
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                         5,928,321.59
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             3,403,944,759.89        3,394,016,438.36
      负债合计                                25,667,179,412.56       29,055,685,034.03
所有者权益：
  股本                                         1,982,456,140.00        1,982,456,140.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     4,429,464,653.30        4,429,464,653.30
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                      206,442,261.94           206,442,261.94
  未分配利润                                    -52,507,496.67           325,760,892.35
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    所有者权益合计                                   6,565,855,558.57        6,944,123,947.59
      负债和所有者权益总计                          32,233,034,971.13       35,999,808,981.62
法定代表人：赵建泽     主管会计工作负责人：吴志杰               会计机构负责人：柴爱梅
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                      附注           本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                        49,159,759,541.25 39,594,894,255.62
其中：营业收入                           (六一)       49,159,759,541.25 39,594,894,255.62
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        50,209,014,830.80 41,599,065,055.66
其中：营业成本                           (六一)       45,403,044,241.15 37,229,558,525.72
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         (六二)          518,477,747.93        309,520,100.51
      销售费用                           (六三)          232,188,980.72        495,728,714.36
      管理费用                           (六四)          945,439,290.56      1,093,155,793.79
      财务费用                           (六五)        1,643,914,645.67      1,630,395,189.50
      资产减值损失                       (六六)        1,465,949,924.77        840,706,731.78
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号   (六七)
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     (六八)        2,251,742,352.88         -2,522,179.69
      其中：对联营企业和合营企业的投资                      -304,932.57         -2,872,024.35
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     1,202,487,063.33     -2,006,692,979.73
  加：营业外收入                         (六九)           22,998,001.97         18,322,651.73
      其中：非流动资产处置利得                                   444.44            660,068.94
  减：营业外支出                         (七十)          168,815,141.40         55,615,047.80
      其中：非流动资产处置损失                               433,140.27          1,621,242.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 1,056,669,923.90     -2,043,985,375.80
  减：所得税费用                         (七一)          402,512,659.51        220,089,835.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       654,157,264.39     -2,264,075,211.29
  归属于母公司所有者的净利润                             307,680,268.34     -2,380,214,078.51
  少数股东损益                                           346,476,996.05        116,138,867.22
六、其他综合收益的税后净额                                    -4,194.34              6,987.93
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                          -4,194.34              6,987.93
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后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                         -4,194.34              6,987.93
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                                   -4,194.34              6,987.93
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                         (七二)          654,153,070.05 -2,264,068,223.36
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       307,676,074.00 -2,380,207,090.58
  归属于少数股东的综合收益总额                           346,476,996.05    116,138,867.22
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                          0.16                 -1.20
  （二）稀释每股收益(元/股)                                          0.16                 -1.20
法定代表人：赵建泽       主管会计工作负责人：吴志杰              会计机构负责人：柴爱梅
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                      附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                             (四)         14,508,573,712.01 3,943,526,270.51
  减：营业成本                           (四)         14,282,813,604.64 3,722,318,971.80
      税金及附加                                          11,289,857.96        5,970,196.85
      销售费用                                            10,043,574.90    186,170,293.38
      管理费用                                           102,208,460.24    101,565,430.57
      财务费用                                            56,195,906.71      73,593,866.41
      资产减值损失                                       462,760,890.04    345,414,567.12
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     (五)             22,170,168.10        181,878,010.29
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      -394,568,414.38       -309,629,045.33
  加：营业外收入                                             112,453.15              5,000.00
      其中：非流动资产处置利得
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  减：营业外支出                                                                 2,020,593.91
       其中：非流动资产处置损失                                                    810,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  -394,455,961.23       -311,644,639.24
    减：所得税费用                                        -6,241,041.45          2,621,509.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      -388,214,919.78       -314,266,148.40
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        -388,214,919.78       -314,266,148.40
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵建泽       主管会计工作负责人：吴志杰             会计机构负责人：柴爱梅
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      37,337,685,336.71       37,861,233,108.64
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
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600546                                        山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
  收到的税费返还                                  10,186,886.69           17,935,616.16
  收到其他与经营活动有关的现金                 8,808,138,221.18        1,447,852,238.57
    经营活动现金流入小计                      46,156,010,444.58       39,327,020,963.37
  购买商品、接受劳务支付的现金                31,427,581,016.22       32,684,027,752.58
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金               1,092,131,713.38        1,164,079,346.39
  支付的各项税费                               1,236,336,989.73        1,252,728,886.59
  支付其他与经营活动有关的现金                 8,489,394,892.01        3,645,685,750.45
    经营活动现金流出小计                      42,245,444,611.34       38,746,521,736.01
      经营活动产生的现金流量净额               3,910,565,833.24          580,499,227.36
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 339,334.16
  取得投资收益收到的现金                             333,380.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                      23,335.00             1,602,964.42
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                    18,707,315.74           73,274,371.07
    投资活动现金流入小计                          19,403,364.90           74,877,335.49
  购建固定资产、无形资产和其他长                 361,125,496.52          806,994,675.67
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                    88,533,314.66           84,894,539.79
    投资活动现金流出小计                         449,658,811.18          891,889,215.46
      投资活动产生的现金流量净额                -430,255,446.28         -817,011,879.97
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                   1,987,000,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                                           5,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                          21,553,990,000.00       21,467,703,618.45
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                   174,454,145.42          605,125,586.33
    筹资活动现金流入小计                      21,728,444,145.42       24,059,829,204.78
  偿还债务支付的现金                          24,119,840,000.00       20,649,349,152.19
  分配股利、利润或偿付利息支付的               1,251,786,393.79        1,466,985,698.11
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                                            5,977,027.16
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                   350,584,678.82          241,287,011.52
    筹资活动现金流出小计                      25,722,211,072.61       22,357,621,861.82
      筹资活动产生的现金流量净额              -3,993,766,927.19        1,702,207,342.96
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四、汇率变动对现金及现金等价物的                          102,776.39           -1,621,664.83
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -513,353,763.84         1,464,073,025.52
  加：期初现金及现金等价物余额                     3,281,673,608.56         1,817,600,583.04
六、期末现金及现金等价物余额                       2,768,319,844.72         3,281,673,608.56
法定代表人：赵建泽      主管会计工作负责人：吴志杰              会计机构负责人：柴爱梅
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注            本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     11,413,140,315.08        4,347,017,753.35
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      6,070,211,511.60          222,767,225.00
    经营活动现金流入小计                           17,483,351,826.68        4,569,784,978.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                      8,107,108,976.89        2,772,664,887.22
  支付给职工以及为职工支付的现金                       46,725,207.10           58,261,441.69
  支付的各项税费                                       18,469,469.63           30,803,567.87
  支付其他与经营活动有关的现金                      7,187,072,433.17        1,642,817,686.78
    经营活动现金流出小计                           15,359,376,086.79        4,504,547,583.56
  经营活动产生的现金流量净额                        2,123,975,739.89           65,237,394.79
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                  213,688.45                80,429.13
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                  7.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         64,003,007.04        1,680,600,000.00
    投资活动现金流入小计                               64,216,702.49        1,680,680,429.13
  购建固定资产、无形资产和其他长                          293,162.00           36,113,368.35
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                        908,357,229.52        1,282,663,262.72
    投资活动现金流出小计                              908,650,391.52        1,318,776,631.07
      投资活动产生的现金流量净额                     -844,433,689.03          361,903,798.06
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                        1,982,000,000.00
  取得借款收到的现金                               20,833,740,000.00       18,841,880,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                  1,128,833.77
    筹资活动现金流入小计                           20,833,740,000.00       20,825,008,833.77
  偿还债务支付的现金                               22,607,740,000.00       18,155,080,000.00
                                        76 / 210
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  分配股利、利润或偿付利息支付的                  1,099,574,834.47        1,129,361,533.19
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                         23,707,314,834.47       19,284,441,533.19
      筹资活动产生的现金流量净额                 -2,873,574,834.47        1,540,567,300.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -1,594,032,783.61        1,967,708,493.43
  加：期初现金及现金等价物余额                    2,836,801,697.00          869,093,203.57
六、期末现金及现金等价物余额                      1,242,768,913.39        2,836,801,697.00
法定代表人：赵建泽      主管会计工作负责人：吴志杰            会计机构负责人：柴爱梅
                                      77 / 210
                                          600546                                                     山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                                     2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  本期
                                                                                     归属于母公司所有者权益
                                          其他权益工具                                                                            一
    项目                                                                                                                      般
                                                                            减：                                                                           少数股东权益     所有者权益合计
                                          优   永                                   其他综合                                      风
                             股本                   其       资本公积       库存                     专项储备       盈余公积             未分配利润
                                          先   续                                     收益                                        险
                                                    他                      股
                                          股   债                                                                                 准
                                                                                                                                  备
一、上年期末余额       1,982,456,140.00                  2,245,034,405.24           25,239.07   241,397,683.64   206,442,261.94        -934,434,974.36   3,053,636,970.24   6,794,557,725.77
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合
并
     其他
二、本年期初余额       1,982,456,140.00                  2,245,034,405.24           25,239.07   241,397,683.64   206,442,261.94        -934,434,974.36   3,053,636,970.24   6,794,557,725.77
三、本期增减变动金额                                                                -4,194.34   -28,884,280.30                          307,680,268.34     365,052,937.68     643,844,731.38
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                  -4,194.34                                           307,680,268.34     346,476,996.05     654,153,070.05
（二）所有者投入和减少                                                                                                                                      75,294,166.36      75,294,166.36
资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                        75,294,166.36      75,294,166.36
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                             -40,846,567.52     -40,846,567.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                                                      -40,846,567.52     -40,846,567.52
                                                                                          78 / 210
                                                600546                                                           山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                             -28,884,280.30                                             -15,871,657.21     -44,755,937.51
1．本期提取                                                                                                393,576,800.21                                             250,620,637.00     644,197,437.21
2．本期使用                                                                                                422,461,080.51                                             266,492,294.21     688,953,374.72
（六）其他
四、本期期末余额            1,982,456,140.00                    2,245,034,405.24            21,044.73      212,513,403.34    206,442,261.94       -626,754,706.02   3,418,689,907.92   7,438,402,457.15
                                                                                                                             上期
                                                                                            归属于母公司所有者权益
                                               其他权益工具
                                                                                                                                           一
    项目                                                                                                                               般
                                                                                   减：                                                                               少数股东权益      所有者权益合计
                                               优   永                                    其他综合                                         风
                                股本                     其       资本公积         库存                     专项储备         盈余公积              未分配利润
                                               先   续                                      收益                                           险
                                                         他                        股
                                               股   债                                                                                     准
                                                                                                                                           备
一、上年期末余额          1,982,456,140.00                    2,245,034,405.24            18,251.14     304,201,340.89    206,442,261.94         1,445,779,104.15   3,080,859,756.21    9,264,791,259.57
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额          1,982,456,140.00                    2,245,034,405.24            18,251.14     304,201,340.89    206,442,261.94         1,445,779,104.15   3,080,859,756.21    9,264,791,259.57
三、本期增减变动金额                                                                       6,987.93     -62,803,657.25                          -2,380,214,078.51     -27,222,785.97   -2,470,233,533.80
（减少以“－”号填
                                                                                                      79 / 210
                                         600546                                                  山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
列）
（一）综合收益总额                                                         6,987.93                                            -2,380,214,078.51      116,138,867.22   -2,264,068,223.36
（二）所有者投入和减                                                                                                                                    7,000,000.00        7,000,000.00
少资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                     7,000,000.00        7,000,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                       -124,865,218.42    -124,865,218.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                                                -124,865,218.42    -124,865,218.42
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                          -62,803,657.25                                                -25,496,434.77      -88,300,092.02
1．本期提取                                                                             330,919,533.93                                                222,585,085.21      553,504,619.14
2．本期使用                                                                             393,723,191.18                                                248,081,519.98      641,804,711.16
（六）其他
四、本期期末余额      1,982,456,140.00            2,245,034,405.24        25,239.07     241,397,683.64    206,442,261.94         -934,434,974.36    3,053,636,970.24    6,794,557,725.77
                             法定代表人：赵建泽                      主管会计工作负责人：吴志杰                              会计机构负责人：柴爱梅
                                                                         母公司所有者权益变动表
                                                                             2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                      80 / 210
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                                                                                                             本期
                                                                 其他权益工具
                                                                                                              其他
                   项目                                          优   永                            减：库           专项
                                                    股本                   其       资本公积                  综合            盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                                 先   续                              存股           储备
                                                                           他                                 收益
                                                                 股   债
一、上年期末余额                              1,982,456,140.00                  4,429,464,653.30                            206,442,261.94    325,760,892.35   6,944,123,947.59
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                              1,982,456,140.00                  4,429,464,653.30                            206,442,261.94    325,760,892.35   6,944,123,947.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                                                   -378,268,389.02    -378,268,389.02
（一）综合收益总额                                                                                                                           -388,214,919.78    -388,214,919.78
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                      9,946,530.76       9,946,530.76
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                                                                                                         9,946,530.76       9,946,530.76
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                              1,982,456,140.00                  4,429,464,653.30                            206,442,261.94    -52,507,496.67   6,565,855,558.57
                   项目                                                                                      上期
                                                                                 81 / 210
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                                                                 其他权益工具
                                                                                                              其他
                                                                 优   永                            减：库           专项
                                                    股本                   其       资本公积                  综合            盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                                 先   续                              存股           储备
                                                                           他                                 收益
                                                                 股   债
一、上年期末余额                              1,982,456,140.00                  4,429,464,653.30                            206,442,261.94    640,027,040.75   7,258,390,095.99
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                              1,982,456,140.00                  4,429,464,653.30                            206,442,261.94    640,027,040.75   7,258,390,095.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                                                   -314,266,148.40    -314,266,148.40
（一）综合收益总额                                                                                                                           -314,266,148.40    -314,266,148.40
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                              1,982,456,140.00                  4,429,464,653.30                            206,442,261.94    325,760,892.35   6,944,123,947.59
                        法定代表人：赵建泽                  主管会计工作负责人：吴志杰                       会计机构负责人：柴爱梅
                                                                                 82 / 210
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系中油吉林化建工程股
份有限公司（以下简称“中油化建”）。
    2009 年度，中油化建实施重大资产重组，经国务院国有资产监督管理委员会出具《关于中油
吉林化建工程股份有限公司国有股东所持股份转让有关问题的批复》（国资产权[2009]41 号），
同意吉化集团公司（以下简称“吉化集团”）将所持中油化建 11,926.6015 万股股份转让给山西煤炭
进出口集团有限公司（以下简称“山煤集团”）。2009 年 2 月 5 日，山西省人民政府国有资产监督
管理委员会出具《关于协议受让中油吉林化建工程股份有限公司股份的批复》（晋国资产权函
[2009]37 号），同意山煤集团以资产为对价协议受让吉化集团所持中油化建 11,926.6015 万股股份。
2009 年 4 月 23 日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准山西煤炭进出口集团有限公司公告
中油吉林化建工程股份有限公司要约收购报告书的批复》（证监许可[2009]328 号），中国证券监
督管理委员会对山煤集团公告中油吉林化建工程股份有限公司要约收购报告书无异议。
    2009 年 6 月 22 日，山西省国资委出具《关于中油吉林化建工程股份有限公司资产置换、非
公开发行股份的批复》（晋国资产权函[2009]232 号），同意中油化建以全部资产和负债与吉化集
团所持 7 家煤炭贸易公司全部股权资产进行资产置换；同意中油化建以向山煤集团非公开发行股
份购买资产的方式购买山煤集团持有的 3 家煤炭开采公司、18 家煤炭贸易公司的股权及其本部涉
及煤炭销售业务的资产和负债，发行价格 5.94 元/股，发行股份数量不超过 4.5 亿股。
    2009 年 9 月 7 日，中油化建重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案经中国证监会
上市公司并购重组审核委员会审核，获得有条件通过。
    2009 年 9 月 27 日，中国证监会出具《关于核准中油吉林化建工程股份有限公司重大资产重
组及向山西煤炭进出口集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]1018 号），核
准本公司此次重大资产重组及向山煤集团发行 450,000,000 股股份购买相关资产；同日，中国证监
会以《关于核准豁免山西煤炭进出口集团有限公司要约收购中油吉林化建工程股份有限公司股份
义务的批复》（证监许可[2009]1019 号）核准豁免山煤集团因以资产认购本公司此次发行股份而
应履行的要约收购义务。公司控股股东由吉化集团变更为山煤集团。
    以 2009 年 9 月 30 日为中油化建重大资产重组及发行股份购买资产交割基准日，中油化建与
吉化集团、中油化建与山煤集团完成了相关资产交割手续，2009 年 12 月 18 日，公司收到山西省
工商行政管理局核发的编号为 140000110108716《企业法人营业执照》。
    根据本公司于 2010 年 10 月 20 日召开的第四届董事会第九次会议、于 2011 年 5 月 23 日召开
的第四届董事会第十七次会议、于 2011 年 6 月 2 日召开的第四届董事会第十八次会议审议通过，
并于 2011 年 6 月 9 日经公司 2011 年第二次临时股东大会批准通过的《山煤国际能源集团股份有
限公司非公开发行股票预案》（修订稿），本公司采用向特定对象非公开发行的方式发行人民币
普通股（A 股）24,122.8070 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 22.80 元/股。此次非公开
发行募集资金总额不超过 550,000 万元，扣除发行费用后分别用于收购山煤集团兼并整合的鹿台
山煤矿等七家煤矿权益的项目；收购山煤集团持有的太行海运有限公司 100%股权的项目以及太
行海运有限公司建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目。
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    2011 年 6 月 2 日，山西省人民政府国有资产监督管理委员会出具《关于山煤国际能源集团股
份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（晋国资产权函[2011]203 号），同意本公司此次非
公开发行方案。2011 年 9 月 21 日，经中国证监会发行审核委员会审核，本公司此次非公开发行
股票申请获得通过。2011 年 10 月 17 日，本公司收到中国证监会核发的《关于核准山煤国际能源
集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1652 号），核准本公司非公开发行
不超过 24,165 万股股票。
    截至 2011 年 11 月 24 日止，本公司收到主承销商中国银河证券股份有限公司转入的非公开发
行人民币普通股（A 股）的募集资金总额为 5,499,999,996.00 元，扣除发行费用总额 109,521,228.07
元后，募集资金净额为 5,390,478,767.93 元。
    此次发行后，公司股份总额增至 991,228,070 股，其中有限售条件的流通股份 810,494,085 股，
比例为 81.77%，无限售条件的流通股份 180,733,985 股，比例为 18.23%。山煤集团持有本公司有
限售条件的流通股 569,266,015 股于 2012 年 12 月 24 日上市流通。根据 2013 年 6 月 25 日召开的
山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度股东大会审议通过的 2012 年度利润分配及资本公积金
转增股本方案，股本由 991,228,070.00 增至 1,982,456,140.00。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司累
计发行股本总数 1,982,456,140.00 股，无限售条件的流通股为 1,982,456,140.00 股。
    2015 年 12 月 3 日，公司收到山西省工商行政管理局核发的《营业执照》，统一社会信用代
码为 911400007248849727
    注册资本：1,982,456,140 元；
    经营范围：煤炭销售；新能源开发；煤炭、焦炭产业投资；煤焦及其副产品的仓储出口；物
流信息咨询服务；金属及非金属矿产品（稀贵金属除外）、钢材、生铁、合金、冶金炉料、建筑
材料（不含木材）、五金、液压设备、电气设备、机械设备、化工产品（不含危险品）、塑料橡
胶制品的批发及零售。
    类型：其他股份有限公司（上市）；
    住所：太原市小店区长风街 115 号；
    法定代表人：赵建泽；
    本公司的最终母公司为山西煤炭进出口集团有限公司。
    本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 29 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
         序号                                            子公司名称
          1     山煤国际能源集团销售有限公司
          2     山煤煤炭进出口有限公司
          3     山西金石达国际贸易有限公司
          4     山煤国际能源集团铁路物流有限公司
          5     山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司
          6     山西鸿光煤炭设备有限公司
          7     山西大平煤业有限公司
          8     山西霍尔辛赫煤业有限公司
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         序号                                            子公司名称
          9     山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司
         10     山煤国际能源集团长治有限公司
          11    山西凌志达煤业有限公司
         12     长子县凌志达新兴煤业有限公司
         13     山西省长治经坊煤业有限公司
         14     新视界长治市照明电器有限公司
         15     山西长治经坊庄子河煤业有限公司
         16     山西长治经坊镇里煤业有限公司
         17     长治经坊煤业国华选煤有限公司
         18     新视界照明电器有限公司
         19     山西省凯捷能源集运有限公司
         20     山西金色太行科技股份有限公司
         21     长治山煤凯德世家房地产开发有限公司
         22     山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司
         23     山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司
         24     山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司
         25     山煤国际能源集团山西中泰煤业有限公司
         26     山西铺龙湾煤业有限公司
         27     山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司
         28     山煤国际能源集团晋城有限公司
         29     晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司
         30     山煤国际能源集团吕梁有限公司
         31     山煤国际能源集团临汾有限公司
         32     山煤国际能源集团华南有限公司
         33     福建山福国际能源有限责任公司
         34     内蒙古晟达贸易有限公司
         35     鄂州郑霍物流有限公司
         36     山煤国际能源集团华远有限公司
         37     山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司
         38     山煤国际能源集团晋中有限公司
         39     山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司
         40     山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司
         41     山煤国际能源集团忻州有限公司
         42     江苏山煤物流有限责任公司
         43     山煤国际能源集团日照有限公司
         44     山煤国际能源集团青岛有限公司
         45     山煤国际能源集团秦皇岛有限公司
         46     太行海运有限公司
         47     山煤国际能源集团天津有限公司
         48     山煤国际能源集团唐山有限公司
         49     山煤国际能源集团华东销售有限公司
         50     山煤国际能源集团（上海）销售有限公司
         51     忻州山煤铁路物流有限公司
         52     山煤五寨绿色农产品开发有限公司
         53     山煤新加坡国际贸易有限公司
         54     山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     本公司营业周期为 12 个月
4.   记账本位币
     本公司采用人民币为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
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并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     1、合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
     2、合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
     （1）增加子公司或业务
     在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
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    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    （2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     （3）购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排分为共同经营和合营企业。
     当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
     本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
     （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
     （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
     （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     1、外币业务
     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
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    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
    2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
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    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
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    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款
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                                               项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                               值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
                                               括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                                               进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                               收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
                                               应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法                                  账龄分析法
资源整合款                                  其他方法
其他关联方                                  其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     1
其中：1 年以内分项，可添加行
6 个月以内
6 个月-1 年                                             1
1－2 年                                                 5
2－3 年                                                20
3－4 年                                                40
4－5 年                                                60
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的
                                           应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明
                                           其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
                                           其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
                                           备：
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                           额，确认减值损失。
12. 存货
√适用 □不适用
    1、存货的分类
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    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、
开发成本等。
    2、发出存货的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。本公司库存
商品、原材料领用和发出时按移动加权平均法计价，低值易耗品、原材料、周转材料采用个别认
定法计价。
    房地产企业：存货按照购建时的实际成本进行初始计量。存货发出时，采用个别计价法确定
其实际成本。开发用土地在取得及投入开发建设时，记入“土地开发成本”。在开发建设过程中
发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的，直
接计入“土地开发成本”；需在各地块间分摊的间接费用，按土地或建筑受益面积分摊计入。不
符合资本化条件的间接费用，于实际发生时直接计入当期营业成本。在转让土地结转土地开发成
本时，对于尚未支付的开发成本，按照对工程预算成本的最佳估计予以计提，待未来实际发生时
冲减相关计提的项目。
    3、不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1）低值易耗品采用一次转销法；
    （2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
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    本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
    （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
    （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
    （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    （4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1、共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
    2、初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
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资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3、后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）           残值率（%）        年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        20~40                  4～5                 2.38～4.80
机器设备        年限平均法        12~20                  4～5                 4.75～8.00
运输工具        年限平均法        10~32                  4～5                 2.97～9.60
其他            年限平均法        8~15                   4～5                 6.33～12.00
    其中：矿井建筑物按煤炭产量计提 2.5 元/吨
(3).融资租入固定资产的认定依据和计价方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1、无形资产的计价方法
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    （2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    按照可采储量除以设计产能确定摊销年限，超过 30 年的按照 30 年摊销；在 20 年-30 年的按
照 20 年摊销；小于 20 年的按照实际年限摊销。
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    每年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期
损益或相关资产成本。
    （2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
    1、预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    2、各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
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    1、以权益结算的股份支付及权益工具
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益
工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额
进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
    2、以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应
增加负债；如完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相
应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1、销售商品收入
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    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    贸易公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额
已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
    煤炭生产企业的煤炭销售，分为路运和地销两种方式，其中路运方式销售均为铁路运输，根
据合同约定，以矿场车板交货时确认收入；地销方式销售均为客户自提，收入确认的时点以客户
提货时点确认收入。
    房地产企业商品销售收入确认的具体原则为：房屋竣工并验收合格，达到了销售合同约定
的交付条件；完成竣工结算；签订了售房合同，取得了买方按销售合同约定交付房产手续以
及付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。
    2、提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分
确认为与资产有关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确
认为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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    本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    (一) 终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
    （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    (二) 煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展资金及环境恢复治理保证金
    1、确认标准
    （1）安全生产费用
    根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定的财企[2012]16 号《企业安全生产费用提
取和使用管理办法》规定及山煤煤业安发[2012]160 号《关于调整煤矿安全费用标准的通知》，
本公司以原煤开采量为基数，安全费用提取标准如下：高瓦斯矿井吨煤 30 元，低瓦斯矿井吨煤
15 元，露天矿吨煤 5 元。
    （2）维简及井巷费
    根据财建[2004]119 号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤
炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”
以及晋财建[2004]320 号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费
用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定，
本公司按 8.50 元/吨计提煤矿维简费，其中 2.5 元用于井巷资产维护计入累计折旧。
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    （3）转产发展资金及环境恢复治理保证金
    根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40 号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法
(试行)》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基
金核定的原煤产量，每月每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金；根据山西省人民政府文件晋政发
〔2007〕41 号《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试
行)的通知》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展
基金核定的原煤产量，每月每吨提取 10.00 元环境恢复治理保证金。
    根据山西省财政厅《关于暂停提取煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金的通知》（晋
财煤[2013]65 号）文件规定，自 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，暂停提取矿山环境
恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
    根据山西省财政厅文件晋财煤〔2014〕17 号《山西省财政厅关于继续暂停矿山环境恢复治理
保证金和煤矿转产发展资金的通知》自 2014 年 1 月 1 日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实
施之日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
    根据山西省人民政府网站公告：自 2015 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止，继续暂停提
取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
    根据山西省财政厅文件晋财煤〔2015〕17 号《山西省财政厅关于 2016 年继续暂停提取矿山
环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》自 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止，
我省煤炭开采企业继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
    2、会计处理方法
    根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、安
全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用，计入相关产品的成本或
当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等四项费用时，属于费用
性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费用形成固定资产的，通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，
按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不
再计提折旧。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                  备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                审批程序
                                                                          名称和金额)
（1）将利润表中的“营业税金     山煤国际第六届董事会第十八        税金及附加
及附加”项目调整为“税金及      次会议决议
附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起   山煤国际第六届董事会第十八        调增税金及附加本年金额
企业经营活动发生的房产税、      次会议决议                        79,642,805.62 元，调减管理费
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土地使用税、车船使用税、印                                      用本年金额 79,642,805.62 元。
花税从“管理费用”项目重分
类至“税金及附加”项目，
2016 年 5 月 1 日之前发生的税
费不予调整。比较数据不予调
整。
（3）将已确认收入（或利得） 山煤国际第六届董事会第十八          调增其他流动负债期末余额
但尚未发生增值税纳税义务而 次会议决议                           31,428.57 元，调减应交税费期
需于以后期间确认为销项税额                                      末余额 31,428.57 元。
的增值税额从“应交税费”项
目重分类至“其他流动负债”
（或“其他非流动负债”）项
目。比较数据不予调整。
其他说明
    财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于本
公司 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                                计税依据                                     税率
增值税            按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税             17%、11%、
                  额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税           6%、5%
消费税
营业税            按应税营业收入计征(2016 年 5 月 1 日起营改增缴纳增值税)            5%
城市维护建设税    按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征                             1%、7%
企业所得税        按应纳税所得额计征                                                 25%
教育费附加        按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征                             3%
地方教育费附加    按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征                             2%
资源税            按煤炭销售收入                                                     8%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
√适用 □不适用
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     根据山西省人民政府下发的《关于印发山西省减轻企业负担促进工业稳定运行若干措施的通
 知》，山西省自 2015 年 4 月 1 日起停止征收价格调节基金。
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                                  期初余额
 库存现金                                    1,814,026.26                              3,030,385.93
 银行存款                                2,861,539,944.52                          3,278,300,738.99
 其他货币资金                            2,833,047,307.93                          2,979,392,059.31
 合计                                    5,696,401,278.71                          6,260,723,184.23
   其中：存放在境外的款
         项总额
 其他说明
     其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
 细如下：
                        项目                            期末余额                    年初余额
  银行承兑汇票保证金                                      2,323,520,787.84            2,219,845,717.86
  信用证保证金                                              476,952,329.13              583,506,818.45
  履约保证金                                                                                   49,600.00
  用于担保的定期存款或通知存款                                                             447,500.00
  放在境外且资金汇回受到限制的款项
  其他-冻结资金                                             127,608,317.02              175,199,939.36
                       合   计                            2,928,081,433.99            2,979,049,575.67
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                1,737,602,662.13                         797,852,850.06
商业承兑票据                                    81,400,450.40                          2,420,694.55
            合计                            1,819,003,112.53                         800,273,544.61
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                       项目                                        期末已质押金额
                                           110 / 210
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银行承兑票据                                                                    5,000,000.00
商业承兑票据
                  合计                                                          5,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                  期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
银行承兑票据                          5,758,693,367.31
商业承兑票据                            383,184,429.88
          合计                        6,141,877,797.19
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      111 / 210
                                 600546                                                山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
    5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                              期初余额
                                账面余额               坏账准备                                         账面余额             坏账准备
         类别                                                                    账面                                                              账面
                                         比例                  计提比例                                          比例                计提比例
                              金额                  金额                         价值                 金额                金额                     价值
                                         (%)                     (%)                                             (%)                   (%)
单项金额重大并单独计提    668,809,185.18 10.77 282,652,279.95      42.26     386,156,905.23       281,338,901.21 3.97 55,999,801.72      19.90 225,339,099.49
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 5,532,302,717.09 89.07 577,899,154.08      10.45 4,954,403,563.01 6,780,242,364.47 95.72 421,408,878.43                   6.28 6,358,833,486.04
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计    10,349,991.38 0.16 9,840,859.51         95.08          509,131.87        22,195,329.73      0.31         552,107.59    2.49     21,643,222.14
提坏账准备的应收账款
          合计         6,211,461,893.65  /    870,392,293.54       /       5,341,069,600.11 7,083,776,595.41          /      477,960,787.74     /       6,605,815,807.67
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
        √适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                   应收账款                                                              期末余额
                 （按单位）                   应收账款                      坏账准备                         计提比例                       计提理由
         广州大优煤炭销售有限公司               203,928,310.62                101,964,155.31                               50.00    注①
         上海大定实业有限公司                    23,820,145.93                  23,820,145.93                             100.00    注②
         山西海鑫国际焦化有限公司                 8,559,816.97                   8,559,816.97                             100.00    对方单位破产
         海鑫钢铁集团有限公司                    37,941,494.61                  37,941,494.61                             100.00    对方单位破产
         北京金驰投资有限公司                   303,522,988.01                  19,330,238.09                               6.37    注③
         江苏国太能源有限公司                    63,979,620.60                  63,979,620.60                             100.00    涉及诉讼，预计收回的风
                                                                                                                                    险较大
         中煤科技集团有限公司                    27,056,808.44                  27,056,808.44                             100.00    对方单位进入破产阶段
                     合计                       668,809,185.18                 282,652,279.95                    /                            /
                                                                           112 / 210
                         600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
    注①：华南公司对广州大优煤炭销售有限公司的应收账款账龄为 2-3 年，该债权金额重大，且大优公司存在逾期未付银行贷款，欠款收回存在一定
的不确定性，上期已按照 15%个别认定计提坏账准备，本期加大计提比例，按照 50%计提坏账准备。
    注②：在案件执行过程中执行法院未发现大定公司及其担保公司竟帆公司名下有其他财产可供执行，因此裁定本次执行终结，所以全额计提坏账准
备。
    注③：鑫源公司本年度期初应收北京永晖投资有限公司（以下简称永辉公司）（后名称变更为北京金驰投资有限公司）396,866,936.49 元，永辉国
际石油化工有限公司与永辉资源控股有限公司将持有的永辉焦煤股份有限公司（现已更名为易大宗控股有限公司，股票代码 1733）共计 1128186410 股
股权质押给鑫源公司，截止 2016 年 12 月 31 日该股票市场价值约合人民币 11 亿元。2016 年 6 月，鑫源公司与永晖公司、天津中商华联商贸有限公司（以
下简称中商华联）签订代付款协议，2016 年 6 月至 12 月 31 日，鑫源公司共计收到还款 83,081,773.81 元，期末余额 303,522,988.01 元。期后又收到
还款 38,591,045.98 元。综合上述信息，我们认为此款项回收风险较小，故 2016 年不再补充计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                     期末余额
             账龄
                                             应收账款                                坏账准备                                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内                                        1,947,387,854.68
6 个月至 1 年                                       506,328,488.20                              5,063,284.90                                  1.00
1 年以内小计                                      2,453,716,342.88                              5,063,284.90
1至2年                                            1,372,890,210.64                             68,644,510.53                                  5.00
2至3年                                            1,307,359,959.42                            261,471,991.86                                 20.00
3至4年                                              195,830,578.16                             78,332,231.26                                 40.00
4至5年                                               89,739,876.09                             53,843,925.66                                 60.00
5 年以上                                            110,543,209.87                            110,543,209.87                                100.00
              合计                                5,530,080,177.06                            577,899,154.08
                                                                  113 / 210
                              600546                                            山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征进行确定。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                 期末余额
                         组合名称
                                                         应收账款                                坏账准备                      计提比例
  合并范围内关联方                                                    2,222,540.03
                           合计                                       2,222,540.03
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 542,723,392.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                期末余额
                         单位名称
                                                        应收账款                        占应收账款合计数的比例(%)              坏账准备
  朔州天成电冶有限公司                                         479,689,050.92                                       7.72
                                                                    114 / 210
                                600546                              山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
  荥经县一通贸易有限公司                             353,031,002.50                                  5.68
  北京金池投资有限公司                               303,522,988.01                                  4.89           19,330,238.09
  成都润丰达物资贸易有限责任公司                     244,462,178.00                                  3.94
  广州大优煤炭销售有限公司                           203,928,310.62                                  3.28          101,964,155.31
                             合计                   1,584,633,530.05                                25.51          121,294,393.40
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                        115 / 210
600546                                                       山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                     期初余额
    账龄
                          金额                 比例(%)                    金额            比例(%)
1 年以内         1,456,615,745.27                        35.16 3,161,596,533.22                        51.64
1至2年           1,120,519,008.83                        27.04 2,158,773,368.65                        35.26
2至3年           1,241,887,761.47                        29.97       348,895,712.32                     5.70
3 年以上            324,384,996.05                        7.83       453,690,831.39                     7.40
    合计         4,143,407,511.62                    100.00 6,122,956,445.58                          100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                                   占预付款期末余额
                 预付对象                             期末余额
                                                                                     合计数的比例
 山西元晟贸易有限公司                                         368,360,203.09                           7.47
 山西宏盛能源开发投资集团有限公司                             269,729,856.95                           5.47
 天津市峰发煤炭有限公司                                       215,034,143.25                           4.36
 广州大优煤炭销售有限公司                                     167,975,731.54                           3.41
 江苏钦洋石油化工有限责任公司                                 160,121,089.93                           3.25
                   合计                                      1,181,221,024.76                         23.96
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
                                                 116 / 210
600546                        山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
□适用 √不适用
                  117 / 210
                                 600546                                                   山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
       9、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                     期初余额
                                 账面余额               坏账准备                              账面余额               坏账准备
         类别                                                              账面                                                         账面
                                          比例                   计提比                                比例                   计提比
                               金额                   金额                 价值             金额                   金额                 价值
                                           (%)                   例(%)                                  (%)                   例(%)
单项金额重大并单独计提   2,190,975,199.29 79.03 677,255,905.02 30.91 1,513,719,294.27 4,200,069,175.76 82.06 690,081,243.75 16.43 3,509,987,932.01
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提    559,061,298.00 20.17 252,732,895.83        45.21     306,328,402.17        874,601,376.44 17.09 284,326,125.58                     590,275,250.86
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计     22,384,255.00     0.80     2,102,640.00    9.39      20,281,615.00         43,872,318.47     0.85 15,008,782.26          34.21     28,863,536.21
提坏账准备的其他应收款
          合计           2,772,420,752.29    /      932,091,440.85   /       1,840,329,311.44 5,118,542,870.67           /     989,416,151.59       /       4,129,126,719.08
       期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
       √适用 □不适用
                                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                                期末余额
               其他应收款
                                            其他应收款                   坏账准备                           计提比例                            计提理由
               （按单位）
       中信澳大利亚资源有限公司              948,236,349.40               474,118,174.70                                     50.00   注①
       新联国际集团有限公司                  677,491,587.85                67,749,158.79                                     10.00   注②
       广南（香港）有限公司                   61,024,755.93                 6,102,475.59                                     10.00   注②
       中钢国际澳门离岸商业服务有            222,789,889.85                44,557,977.97                                     20.00   注③
       限公司
       中钢（新加坡）有限公司                 34,911,192.84                  17,455,596.42                                50.00      注③
       山西远鑫实业有限公司                   40,000,000.00                  40,000,000.00                               100.00      抵押房产到期
       江西省达仁贸易有限公司                  6,936,568.90                   6,936,568.90                               100.00      抵押房产到期
                                                                              118 / 210
                           600546                                           山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
长治市煤炭工业局                        6,000,000.00                     -                                     -     安全风险抵押金
长治市融利能源有限公司                 98,630,000.00           15,798,700.00                                 16.02   按评估值减值
长子县益民供热公司                     51,017,004.51            4,537,252.65                                  8.89   注④
民生金融租赁股份有限公司               27,000,000.00                                                                 融资租赁保证金
长子县财政局                            8,837,850.01                                                                 不存在减值风险
长治县荫城镇财政所                      8,100,000.00                                                                 预交的土地证款
            合计                    2,190,975,199.29          677,255,905.02                      /                               /
    注①：中信澳大利亚资源有限公司，部分款项涉及诉讼，还有一部分尚未起诉，经公司综合判断债权收回的可能性极大，并且取得三家律师事务所
出具法律意见书也判断已起诉部分胜诉的可能性以及所有债权收回的可能性极大，故按 50%计提坏账准备。
    注②：新联国际集团有限公司、广南（香港）有限公司涉及一个诉讼，2015 年我公司已胜诉，与该诉讼有关的有下游单位的已收款 2.8 亿元，并且
有收回的货物保全，还有一些股权质押，经公司综合判断债权收回的可能性极大，并且取得三家律师事务所出具法律意见书判断收回债权的可能性极大，
故按债权金额扣除上述款项和货物相应价值后的 10%计算坏账准备，现在坏账准备金额已经大于 10%，故本年不计提坏账准备。
    注③：中钢（新加坡）有限公司和中钢国际澳门离岸商业服务有限公司涉及的债权合计 257,701,082.69 元，这两个诉讼案件均于 2015 年胜诉，经
公司综合判断债权收回的可能性极大，并且取得三家律师事务所出具法律意见书判断已起诉部分胜诉的可能性以及收回的可能性极大，故整体按 50%计
提坏账准备，但是中钢国际澳门离岸商业服务有限公司在诉讼中有对价值 110,999,745.90 元的房产进行了假扣押，这个金额加上 2015 年已经提的坏账
准备金额 44,557,977.97 元，已经超过 50%，故中钢国际澳门离岸商业服务有限公司本年度不再计提坏账准备。
    注④：凌志达公司欠股东分红款，股东以分红担保此款项，本年未计提坏账，454 万为以前年度计提的坏账准备未冲回。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                      期末余额
               账龄                              其他应收款                           坏账准备                              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                                                119 / 210
                           600546                                              山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
6 个月以内                                              45,896,398.36
6 个月至 1 年                                            5,027,373.21                                50,273.73                 1.00
1 年以内小计                                            50,923,771.57                                50,273.73
1至2年                                                  47,889,022.30                             2,394,451.12                  5.00
2至3年                                                  39,939,906.36                             7,987,981.27                 20.00
3至4年                                                 126,718,377.77                            50,687,351.11                 40.00
4至5年                                                 144,708,957.29                            86,825,374.39                 60.00
5 年以上                                               104,787,464.21                           104,787,464.21                100.00
                合计                                   514,967,499.50                           252,732,895.83
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征进行确定。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                组合名称                               账面余额                                                    坏账准备
   其他关联方                                                                 31,499,798.50
   资源整合款                                                                 12,594,000.00
                  合计                                                   44,093,798.50
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 341,157,940.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                                  120 / 210
                           600546                                              山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  √适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                    项目                                                                    核销金额
  实际核销的其他应收款                                                                                                                50,016,127.00
  其中重要的其他应收款核销情况：
  √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                        款项是否由关
                单位名称                        其他应收款性质                 核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                                                                                          联交易产生
长子县煤矿企业兼并重组整合关闭工作领导组   煤矿重组整合新农村建设用款     50,000,000.00      款项无法收回        霍尔辛赫股东会决议     否
阳泉城区鑫发煤矿物资部                     往来款                             16,127.00      无法收回的款项      企业内部的核销说明     否
                  合计                                 /                  50,016,127.00            /                       /                  /
  其他应收款核销说明：
  □适用 √不适用
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                    款项性质                                     期末账面余额                                          期初账面余额
  员工备用金                                                                     8,077,807.89                                         24,904,750.81
  保证金                                                                        52,320,858.13                                         59,613,679.63
  代垫款项                                                                       5,619,199.70                                          4,827,922.16
  关联方资金往来                                                               180,435,102.63                                        239,028,173.56
  非关联方往来                                                               2,525,967,783.94                                      4,794,093,557.14
  其他应收款坏账准备                                                          -932,091,440.85                                       -993,341,364.22
                      合计                                                   1,840,329,311.44                                      4,129,126,719.08
                                                                   121 / 210
                        600546                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                            占其他应收款期末余额合计                坏账准备
             单位名称                款项的性质         期末余额                账龄
                                                                                                  数的比例(%)                       期末余额
中信澳大利亚资源有限公司            往来款项        948,236,349.40       2-3 年                                 34.20                 474,118,174.70
新联国际集团有限公司                往来款项        677,491,587.85       2-3 年                                 24.44                   67,749,158.79
中钢国际澳门离岸商业服务有限公司    往来款项        222,789,889.85       2-3 年                                  8.04                   44,557,977.97
长治县益兴洗煤有限公司              往来款项         90,673,121.13       4-5 年                                  3.27                   46,971,184.83
广南（香港）有限公司                往来款项         61,024,755.93       2-3 年                                  2.20                    6,102,475.59
                合计                      /       2,000,215,704.16                /                             72.15                 639,498,971.88
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                   122 / 210
                600546                                                  山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
               10、      存货
               (1). 存货分类
               √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                       期初余额
   项目
                   账面余额          跌价准备      账面价值         账面余额        跌价准备        账面价值
原材料           201,533,279.39        275,863.14201,257,416.25 154,942,747.69        275,863.14 154,666,884.55
在产品           100,098,544.90                  100,098,544.90    68,294,669.50                   68,294,669.50
库存商品       1,692,460,413.42 143,527,165.67 1,548,933,247.75 2,810,760,448.78 348,548,331.14 2,462,212,117.64
周转材料           6,039,725.76                    6,039,725.76     7,414,261.66                    7,414,261.66
在途物资           3,724,102.56                    3,724,102.56       192,645.04                      192,645.04
委托加工物资       6,167,062.53                    6,167,062.53    11,058,443.77                   11,058,443.77
发出商品         210,013,488.76                  210,013,488.76    27,898,191.50                   27,898,191.50
  合计         2,220,036,617.32 143,803,028.81 2,076,233,588.51 3,080,561,407.94 348,824,194.28 2,731,737,213.66
               (2). 存货跌价准备
               √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                    本期增加金额                   本期减少金额
           项目                 期初余额                                                                    期末余额
                                                    计提        其他       转回或转销          其他
 原材料                         275,863.14                                                                  275,863.14
 在产品
 库存商品                  348,548,331.14    15,529,916.38               45,067,803.00 175,483,278.85         143,527,165.67
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
    合计               348,824,194.28    15,529,916.38               45,067,803.00 175,483,278.85         143,803,028.81
               (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
               □适用 √不适用
               (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
               □适用 √不适用
               其他说明
               □适用 √不适用
               11、 划分为持有待售的资产
               □适用 √不适用
               12、 一年内到期的非流动资产
               □适用 √不适用
               13、 其他流动资产
               √适用 □不适用
                                                            123 / 210
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                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                               项目                                       期末余额                          期初余额
                 可供出售金融资产
                 增值税待抵扣税额                                           111,838,855.69                        137,360,598.81
                 预交的其他税费                                              18,932,401.21                         43,518,128.47
                 其他                                                                                                 832,389.95
                               合计                                         130,771,256.90                        181,711,117.23
                  14、 可供出售金融资产
                  (1).       可供出售金融资产情况
                  √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                期初余额
       项目
                               账面余额      减值准备           账面价值            账面余额         减值准备     账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 418,199,404.51 600,000.00 417,599,404.51 115,264,729.51 600,000.00 114,664,729.51
  按公允价值计量的
  按成本计量的     418,199,404.51 600,000.00 417,599,404.51 115,264,729.51 600,000.00 114,664,729.51
    合计       418,199,404.51 600,000.00 417,599,404.51 115,264,729.51 600,000.00 114,664,729.51
                  (2).       期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                  □适用 √不适用
                  (3).       期末按成本计量的可供出售金融资产
                  √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                     账面余额                                          减值准备            在被
                                                                                                                           投资
           被投资                                                                                                          单位    本期现金红
             单位                                                                                      本   本             持股        利
                                              本期              本期                                   期   期             比例
                                期初                                           期末           期初                  期末
                                              增加              减少                                   增   减             (%)
                                                                                                       加   少
      秦皇岛睿港煤炭物       20,000,000.00                                  20,000,000.00                                  10.00
      流有限公司
      山煤国际能源集团       25,500,000.00                25,500,000.00
      长子能源有限公司
      山西华燃能源有限        1,597,944.69                                  1,597,944.69                                   10.00
      责任公司
      长治明信煤业有限       11,000,000.00                                  11,000,000.00                                  14.00
      公司
      山西临汾同济储运        2,001,459.82                                  2,001,459.82                                   16.00
      有限公司
      左云县小京庄煤炭       16,565,325.00                16,565,325.00                                                            333,380.00
      运销有限公司
      大同市京通煤炭有        2,000,000.00                 2,000,000.00
      限公司
      大同市浩联精煤运        3,000,000.00                 3,000,000.00
      销有限公司
      大同万通煤炭运销       15,000,000.00                                  15,000,000.00                                  25.00    72,057.54
      有限责任公司
      理财产品                4,000,000.00                 4,000,000.00
                                                                       124 / 210
             600546                                                            山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
亿通煤炭运销            6,000,000.00                     6,000,000.00
长治市金港企业总        8,000,000.00                                      8,000,000.00                                    4.00
部园区建设服务有
限公司
阳城县八甲口综合         600,000.00                                        600,000.00    600,000.00          600,000.00   17.00
集运站
内蒙古准格尔旗柏                       360,000,000.00                   360,000,000.00                                    44.00
树坡煤炭有限责任
公司
      合计            115,264,729.51   360,000,000.00   57,065,325.00   418,199,404.51   600,000.00          600,000.00    /      405,437.54
             (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                        可供出售权益               可供出售债务
               可供出售金融资产分类                                                                              合计
                                                            工具                       工具
             期初已计提减值余额                             600,000.00                                            600,000.00
             本期计提
             其中：从其他综合收益转入
             本期减少
             其中：期后公允价值回升转回                        /
             期末已计提减值金余额                             600,000.00                                          600,000.00
             (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             15、 持有至到期投资
             (1).持有至到期投资情况：
             □适用 √不适用
             (2).期末重要的持有至到期投资：
             □适用 √不适用
             (3).本期重分类的持有至到期投资：
             □适用 √不适用
             其他说明：
             □适用 √不适用
             16、 长期应收款
             (1) 长期应收款情况：
             √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                     期初余额
                                                                                                                  折现率
             项目                                 坏账                                         坏账
                                       账面余额          账面价值                   账面余额           账面价值     区间
                                                  准备                                         准备
                                                                   125 / 210
             600546                                                         山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
融资租赁款               70,600,000.00                    70,600,000.00 57,000,000.00                       57,000,000.00
    其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
           合计          70,600,000.00                    70,600,000.00 57,000,000.00                       57,000,000.00             /
            (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
            □适用 √不适用
            (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            17、 长期股权投资
            √适用□不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                   本期增减变动
                                                                                               其    宣告      计
                                                                                                                                          期   减值
                                                  追                                   其他    他    发放      提
                                      期初                                                                                                末   准备
            被投资单位                            加                  权益法下确认     综合    权    现金      减
                                      余额              减少投资                                                          其他            余   期末
                                                  投                  的投资损益       收益    益    股利      值
                                                                                                                                          额   余额
                                                  资                                   调整    变    或利      准
                                                                                               动    润        备
 一、合营企业
 小计
 二、联营企业
 漯河迅达物流有限公司                611,333.13          611,333.13
 潞城市晟达能源选煤有限责任公司    4,332,951.10        4,332,951.10
 秦皇岛晋远船务代理有限公司        1,279,858.48                         -26,527.97                                     1,253,330.51
 长子县新兴建材有限公司            8,865,122.94                         -17,410.64                                     8,847,712.30
 小计                             15,089,265.65        4,944,284.23     -43,938.61                                    10,101,042.81
               合计               15,089,265.65
            18、 投资性房地产
            投资性房地产计量模式
            (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                       项目                       房屋、建筑物         土地使用权              在建工程       合计
            一、账面原值
              1.期初余额                          3,336,255.20                                                      3,336,255.20
              2.本期增加金额
              （1）外购
              （2）存货\固定资产\在
            建工程转入
              （3）企业合并增加
              3.本期减少金额
              （1）处置
              （2）其他转出
                4.期末余额                        3,336,255.20                                                      3,336,255.20
            二、累计折旧和累计摊销
                                                                126 / 210
600546                                           山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
    1.期初余额             2,156,679.27                                        2,156,679.27
    2.本期增加金额               440.76                                              440.76
  （1）计提或摊销                440.76                                              440.76
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             2,157,120.03                                        2,157,120.03
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值           1,179,135.17                                        1,179,135.17
  2.期初账面价值           1,179,575.93                                        1,179,575.93
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                     127 / 210
                          600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
               项目                  房屋及建筑物       机器设备               运输工具         矿井建筑物          其他设备          合计
一、账面原值：
    1.期初余额                     4,548,371,762.75 4,010,045,016.23 2,101,567,101.84 2,910,467,317.53 158,111,008.80            13,728,562,207.15
    2.本期增加金额                    64,722,016.47 272,264,683.79 173,486,635.90 657,335,017.77 7,548,082.14                     1,175,356,436.07
      （1）购置                       17,670,671.24    57,231,482.76 172,672,243.62                      7,548,082.14               255,122,479.76
      （2）在建工程转入               47,051,345.23 215,033,201.03         814,392.28 657,335,017.77                                920,233,956.31
      （3）企业合并增加
      （4）其他
     3.本期减少金额                  349,454,970.19    46,725,122.26 204,212,127.72                      5,879,022.87               606,271,243.04
      （1）处置或报废                 10,157,914.91     1,718,443.27 176,576,303.08                        880,783.55               189,333,444.81
      （2）其他                      339,297,055.28    45,006,678.99    27,635,824.64                    4,998,239.32               416,937,798.23
    4.期末余额                     4,263,638,809.03 4,235,584,577.76 2,070,841,610.02 3,567,802,335.30 159,780,068.07            14,297,647,400.18
二、累计折旧
    1.期初余额                       951,904,572.05 1,761,775,279.32      449,423,972.36       213,065,191.43 67,335,145.56       3,443,504,160.72
    2.本期增加金额                   132,561,761.42 226,507,134.93         86,151,733.25        55,226,781.28 5,090,589.59          505,538,000.47
      （1）计提                      132,561,761.42 226,507,134.93         86,151,733.25        55,226,781.28 5,090,589.59          505,538,000.47
      （2）其他
    3.本期减少金额                   139,433,456.20    29,452,778.69       27,917,787.37                       5,090,558.66         201,894,580.92
      （1）处置或报废                  3,042,843.43     1,390,899.17        3,293,272.88                         657,269.20           8,384,284.68
      （2）其他                      136,390,612.77    28,061,879.52       24,624,514.49                       4,433,289.46         193,510,296.24
    4.期末余额                       945,032,877.27 1,958,829,635.56      507,657,918.24       268,291,972.71 67,335,176.49       3,747,147,580.27
三、减值准备
    1.期初余额                        11,773,894.28     4,669,299.02            153,707.09                        3,320,865.55       19,917,765.94
    2.本期增加金额                     8,897,877.07       369,868.50                                                                  9,267,745.57
      （1）计提                        8,897,877.07       369,868.50                                                                  9,267,745.57
                                                                   128 / 210
                        600546                                              山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
      （2）其他
    3.本期减少金额                     8,898,702.07     369,868.50           153,707.09                             1,366.45         9,423,644.11
      （1）处置或报废
      （2）其他                        8,898,702.07     369,868.50           153,707.09                            1,366.45          9,423,644.11
    4.期末余额                        11,773,069.28   4,669,299.02                                             3,319,499.10         19,761,867.40
四、账面价值
    1.期末账面价值                3,306,832,862.48 2,272,085,643.18 1,563,183,691.78 3,299,510,362.59 89,125,392.48             10,530,737,952.51
    2.期初账面价值                3,584,693,296.42 2,243,600,437.89 1,651,989,422.39 2,697,402,126.10 87,454,997.69             10,265,140,280.49
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
         项目                     账面原值                    累计折旧                           减值准备                        账面价值
机器设备                            222,957,273.58              130,622,033.70                                                       92,335,239.88
运输设备                          1,670,000,000.00              180,619,731.17                                                   1,489,380,268.83
矿井建筑物                          198,916,937.70                13,547,423.30                                                    185,369,514.40
合计                              2,091,874,211.28              324,789,188.17                                                   1,767,085,023.11
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                129 / 210
                        600546                                           山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                    期初余额
           项目                                 减值准备          账面价值                              减值准备        账面价值
                                 账面余额                                                账面余额
鑫顺煤矿整合系统工程         1,530,722,457.82    6,433,920.46 1,524,288,537.36 1,374,672,994.45                            1,374,672,994.45
豹子沟矿井整合工程           1,083,826,463.43    3,427,196.57 1,080,399,266.86 1,038,692,399.13                            1,038,692,399.13
东古城矿井整合工程           1,005,740,113.87                 1,005,740,113.87   911,926,340.84                              911,926,340.84
长春兴矿井整合工程             683,258,924.27                   683,258,924.27   651,225,009.29                              651,225,009.29
鹿台山矿井整合工程                                                               609,336,000.29                              609,336,000.29
韩家洼矿井整合工程             388,826,025.87                   388,826,025.87   359,385,185.04                              359,385,185.04
庄子河矿井建设项目             600,439,324.28   10,618,070.04   589,821,254.24   540,080,895.03               5,923,002.04   534,157,892.99
突出高瓦斯矿升级               256,182,522.29                   256,182,522.29   190,550,835.08                              190,550,835.08
生活区公寓楼                   132,820,300.10                   132,820,300.10   131,803,155.52                              131,803,155.52
霍尔辛赫中部风井               136,587,998.17                   136,587,998.17   118,713,354.46                              118,713,354.46
铺龙湾矿井建改造工程                                                              98,144,906.13                               98,144,906.13
镇里煤业矿井建设项目            73,275,010.70    7,391,797.10    65,883,213.60    71,196,128.95               6,000,257.70    65,195,871.25
年产 80 万盏无极灯具建设项目    25,885,379.24                    25,885,379.24    54,121,831.66                               54,121,831.66
其他零星工程                     2,672,373.03                     2,672,373.03    42,263,467.53                               42,263,467.53
  35KV 第二变电站输变电工程                                                       20,350,299.59                               20,350,299.59
矿山环境恢复治理保证金项目      31,671,553.61                    31,671,553.61    16,058,137.97                               16,058,137.97
矿区至长子县公路线              15,857,857.65                    15,857,857.65    15,784,272.74                               15,784,272.74
办公楼                          12,544,309.00                    12,544,309.00    12,544,309.00                               12,544,309.00
北翼回风立井                    22,868,223.47                    22,868,223.47     3,431,039.11                                3,431,039.11
新厂                                                                               1,461,216.08                                1,461,216.08
  G 网工程                                                                         1,450,000.00               1,450,000.00
省电力公司送变电第六工程处       1,300,000.00                     1,300,000.00     1,300,000.00                                1,300,000.00
通风系统改造工程                   599,247.00                       599,247.00       599,247.00                                  599,247.00
                                                             130 / 210
                                    600546                                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
       矸石场                                   385,151.13                                   385,151.13       385,151.13                                                               385,151.13
       压煤村                                58,215,521.39                                58,215,521.39
       西部 3#煤开拓工程                     47,903,517.37                                47,903,517.37
       待安装设备                             3,842,444.53                                 3,842,444.53
       新建污水处理站                         3,823,703.61                                 3,823,703.61
       35KV 变电站增容工程                      726,415.09                                   726,415.09
                   合计                   6,119,974,836.92               27,870,984.17 6,092,103,852.75 6,265,476,176.02                                  13,373,259.74 6,252,102,916.28
       (2). 重要在建工程项目本期变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                  工程累计投
                                               期初                           本期转入固定资    本期其他减少        期末                         工程 利息资本化累计金 其中：本期利息资 本期利息资本 资金
    项目名称           预算数                            本期增加金额                                                         入占预算比
                                               余额                               产金额            金额            余额                         进度       额             本化金额       化率(%)    来源
                                                                                                                                    例(%)
鑫顺煤矿整合系统工程   1,905,222,600.00   1,374,672,994.45   165,049,463.37                                    1,539,722,457.82         80.82    89.15    342,385,785.34    101,042,025.95   5.88/7.86   自筹
豹子沟矿井整合工程       680,859,000.00   1,038,692,399.13   144,831,949.22                      99,697,884.92 1,083,826,463.43       159.85     90.00    174,346,971.48     54,880,681.25        6.56   自筹
东古城矿井整合工程       913,534,500.00     911,926,340.84    98,313,773.03                                    1,010,240,113.87       110.59     90.00    238,412,135.62     72,432,986.55         7.5   自筹
长春兴矿井整合工程     1,458,061,400.00     651,225,009.29    32,033,914.98                       1,551,988.49 683,258,924.27           90.92    90.92    126,800,558.58                           7.5   自筹
鹿台山矿井建设工程       535,749,900.00     609,336,000.29    19,606,854.50   610,185,987.44     18,756,867.35                                   完工      52,535,940.94      1,142,457.30        6.16   自筹
韩家洼矿井整合工程       657,278,917.70     359,385,185.04    29,440,840.83                                      388,826,025.87          59.16   99.00     99,351,898.22                           7.5   自筹
庄子河矿井建设项目       700,000,000.00     540,086,323.39    60,353,000.89                                      600,439,324.28          85.78   85.78
宏远突出高瓦斯矿升级     284,624,000.00     190,550,835.08    69,419,860.98     3,788,173.77                     256,182,522.29          90.01   79.00    125,455,410.67     22,729,101.66        7.8 自筹
生活区公寓楼             166,242,000.00     131,803,155.52     1,017,144.58                                      132,820,300.10          79.90   79.90                                                自筹
霍尔辛赫中部风井         364,000,000.00     118,713,354.46    17,874,643.71                                      136,587,998.17          32.61   33.00                                                自筹
          合计         7,665,572,317.70   5,926,391,597.49   637,941,446.09   613,974,161.21    120,006,740.76 5,831,904,130.10      /             /     1,159,288,700.85   252,227,252.71    /       /
       (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
       √适用 □不适用
                                                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                       项目                                                       本期计提金额                                                                 计提原因
       庄子河矿井建设项目                                                                                   4,695,068.00 评估减值
       鑫顺煤矿整合系统工程                                                                                 6,433,920.46 评估减值
       镇里煤业矿井建设项目                                                                                 1,391,539.40 评估减值
                                                                                               131 / 210
                         600546                             山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                项目                    本期计提金额                                               计提原因
豹子沟矿井整合工程                                           3,427,196.57 评估减值
                合计                                        15,947,724.43                               /
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                    期末余额                                                 期初余额
专用材料                                                    30,944,757.29                                        39,317,413.00
专用设备                                                    17,568,411.73                                        19,282,163.26
其他                                                           175,002.40                                           162,740.25
                  合计                                      48,688,171.42                                        58,762,316.51
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                    期末余额                                                 期初余额
房屋建筑物拆除                                                3,376,149.78                                       12,329,699.66
车辆                                                             87,747.08                                          113,008.65
                  合计                                        3,463,896.86                                       12,442,708.31
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
                                                132 / 210
                        600546                                              山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                   土地使用权                软件                采矿权              其他                    合计
一、账面原值
    1.期初余额                              434,793,039.87   69,077,864.04     7,000,121,924.58      1,147,311.00               7,505,140,139.49
    2.本期增加金额                           41,608,485.66   16,312,741.30         33,823,368.54                                   91,744,595.50
      (1)购置                                41,608,485.66    2,916,775.96         33,823,368.54                                   78,348,630.16
                                                             13,395,965.34                                                         13,395,965.34
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
      （4）其他
    3.本期减少金额                           61,242,128.53     150,013.05                                                          61,392,141.58
      (1)处置
      （2）其他                              61,242,128.53     150,013.05                                                          61,392,141.58
   4.期末余额                               415,159,397.00   85,240,592.29     7,033,945,293.12      1,147,311.00               7,535,492,593.41
二、累计摊销
                                                                133 / 210
                       600546                                           山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
   1.期初余额                            64,449,614.36   30,406,175.41        918,720,444.39       487,027.35          1,014,063,261.51
   2.本期增加金额                        10,503,914.03    9,630,436.59        226,497,870.16       147,717.96           246,779,938.74
      （1）计提                          10,503,914.03    9,630,436.59        226,497,870.16       147,717.96           246,779,938.74
      （2）其他
   3.本期减少金额                        11,350,277.66     148,393.05                                                    11,498,670.71
       (1)处置
      （2）其他                          11,350,277.66     148,393.05                                                    11,498,670.71
   4.期末余额                            63,603,250.73   39,888,218.95     1,145,218,314.55        634,745.31          1,249,344,529.54
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额                                                              25,278,860.00                             25,278,860.00
      （1）计提                                                                25,278,860.00                             25,278,860.00
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额                                                                  25,278,860.00                             25,278,860.00
四、账面价值
    1.期末账面价值                      351,556,146.27   45,352,373.34     5,863,448,118.57        512,565.69          6,260,869,203.87
    2.期初账面价值                      370,343,425.51   38,671,688.63     6,081,401,480.19        660,283.65          6,491,076,877.98
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                            134 / 210
                       600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                         期初        本期增加金额                       本期减少金额            期末
                                项目
                                                         余额    内部开发支出 其他            确认为无形资产 转入当期损益       余额
    大采高综采工作面高效快速过空巷技术研究                   8,884,434.19                                   8,884,434.19
    霍尔辛赫矿区可控震源地质勘探技术研究                     5,506,559.47                                   5,506,559.47
    低透气性煤层瓦斯抽采技术研究与应用                       4,342,488.45                                   4,342,488.45
    矿井瓦斯治理技术                                         4,170,333.12                                   4,170,333.12
    0901 楔形短壁综合机械化开采技术在边角煤回收中            4,013,167.06                    4,013,167.06
    松软厚煤层巷道快速掘进技术研究                           3,963,501.21                                   3,963,501.21
    动压影响三条下山巷道围岩变形规律及控制技术研究           3,491,049.72                                   3,491,049.72
    0801 综放工作面超高压注水软化煤层及夹矸技术              3,006,966.37                    3,006,966.37
    0802 厚煤层重叠布置面快速掘进及安全支护技术              2,630,666.49                    2,630,666.49
    0903 低质原煤洗选炼焦配煤工艺研究                        2,280,663.29                    2,280,663.29
    低透气性中厚煤层瓦斯高效抽采成套技术研究                 2,169,861.62                                   2,169,861.62
    3#煤层煤巷快速掘进关键技术研究及应用                     2,152,131.17                                   2,152,131.17
    复杂地质构造带巷道快速掘进工艺技术研究                   2,100,825.61                                   2,100,825.61
    轻放工作面仰斜开采技术研究                               1,914,685.17                                   1,914,685.17
    高位钻孔抽放瓦斯裂隙带位置的研究与应用                   1,853,384.54                                   1,853,384.54
    0803 柱式采空区煤柱稳定性分析与蹬空开采技术              1,784,715.46                                   1,784,715.46
    锚网支护巷道顶板稳定性及支护技术研究                     1,320,754.71                                   1,320,754.71
    矸石砖厂余热利用系统优化                                 1,244,849.56                                   1,244,849.56
    矿井大采高综采工作面过组合断层综合技术研究               1,197,904.07                                   1,197,904.07
    二次动压影响巷道围岩变形机理及控制技术研究               1,138,878.76                                   1,138,878.76
    柔模混凝土沿空留巷“Y”型通风技术                        1,065,034.92                                   1,065,034.92
    基于光纤传输技术的通讯系统在煤矿的应用                   1,043,115.81                                   1,043,115.81
    0902 选煤厂无人化运行应用研究                            1,015,958.44                    1,015,958.44
    其他                                                    10,328,316.49                      448,543.69   9,879,772.80
                             合计                               72,620,245.70                   13,395,965.34 59,224,280.36
                                                                135 / 210
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   27、 商誉
   (1). 商誉账面原值
   □适用 √不适用
   (2). 商誉减值准备
   □适用 √不适用
   说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   28、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     项目        期初余额      本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额     期末余额
船舶特检费     17,103,126.81     4,128,205.69       8,457,586.46                    12,773,746.04
税费转入        6,464,276.55       795,971.77                -                       7,260,248.32
信号楼工程                       4,964,200.00         661,893.28                     4,302,306.72
土地租赁费      3,074,131.33        26,200.00         232,040.27                     2,868,291.06
站台改造        3,173,064.56              -           336,126.60                     2,836,937.96
装修维修费      2,611,695.50       489,848.00         208,518.91        400,042.57   2,492,982.02
锅炉安装工程    2,936,226.00                          765,972.04                     2,170,253.96
铁路专用线      2,094,406.43                          136,889.40                     1,957,517.03
其他           23,374,037.61    1,297,271.91        5,437,677.18          85,981.80 19,147,650.54
     合计      60,830,964.79   11,701,697.37      16,236,704.14         486,024.37 55,809,933.65
   29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1). 未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                            期初余额
            项目         可抵扣暂时性差      递延所得税       可抵扣暂时性差     递延所得税
                                异               资产               异               资产
   资产减值准备          537,034,010.71 134,258,502.72        521,579,556.58 130,394,889.18
   内部交易未实现利润      26,621,042.40     6,655,260.60       2,555,901.76       638,975.44
   可抵扣亏损
   固定资产折旧差异      251,272,680.79    62,818,170.21      253,359,939.61      63,339,984.90
   无形资产摊销差异          134,472.93        33,618.23
   预计负债
   税费转入                8,570,188.52     2,142,547.13        7,487,565.64       1,871,891.41
           合计          823,632,395.35   205,908,098.89      784,982,963.59     196,245,740.93
   (2). 未经抵销的递延所得税负债
   √适用 □不适用
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                                                                      单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                 期初余额
           项目
                       应纳税暂时性    递延所得税              应纳税暂时性     递延所得税
                           差异           负债                     差异            负债
非同一控制企业合并资   31,626,913.80   7,906,728.45            72,093,411.57 18,023,352.89
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
         合计          31,626,913.80       7,906,728.45        72,093,411.57     18,023,352.89
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                         2,271,226,150.99                    2,817,502,151.77
可抵扣亏损
           合计                          2,271,226,150.99                     2,817,502,151.77
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                            期初余额
未实现售后租回损益                           80,283,109.95                      83,006,607.20
预缴税款                                     35,500,000.00                      50,067,589.26
            合计                           115,783,109.95                      133,074,196.46
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                     期末余额                            期初余额
质押借款
抵押借款                                   80,000,000.00                       80,000,000.00
保证借款                                  399,900,000.00                      289,000,000.00
信用借款                               17,221,402,394.40                   18,419,025,963.89
              合计                     17,701,302,394.40                   18,788,025,963.89
                                         137 / 210
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(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 80,000,000.00 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              借款单位                   期末余额           借款利率     逾期时间   逾期利率
中信银行股份有限公司滨海新区分行         10,000,000.00            5.55 2016/10/15
中信银行股份有限公司滨海新区分行         16,000,000.00            5.58 2016/11/05
中信银行股份有限公司滨海新区分行         19,000,000.00            5.58 2016/11/05
中信银行股份有限公司滨海新区分行          9,000,000.00            5.58 2016/11/09
中信银行股份有限公司滨海新区分行          9,000,000.00            5.58 2016/11/10
中信银行股份有限公司滨海新区分行          9,000,000.00            5.58 2016/11/12
中信银行股份有限公司滨海新区分行          8,000,000.00            5.58 2016/11/13
                合计                     80,000,000.00          /            /          /
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                           4,722,682,224.48                     4,784,181,538.11
银行承兑汇票
    合计                          4,722,682,224.48                       4,784,181,538.11
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                             期初余额
1 年以内                             1,169,878,928.06                       1,822,605,445.02
1至2年                                 476,794,385.26                         631,870,550.39
2至3年                                 440,760,901.72                         415,357,968.12
3 年以上                               288,056,010.77                         221,436,008.39
           合计                      2,375,490,225.81                       3,091,269,971.92
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
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                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    未偿还或结转的原因
中钢德远矿产品有限公司                     61,735,105.60       业务未结算
浙江中宇实业发展有限公司                   49,910,514.33       业务未结算
天津新希望煤业有限责任公司                 27,840,000.00       业务未结算
中煤建设集团工程有限公司                   24,385,058.91       业务未结算
湖州富兴能源有限责任公司                   20,747,897.03       业务未结算
山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭               19,145,825.00       业务未结算
经营有限公司
浙江华冶矿建集团有限公司                   18,729,119.73       业务未结算
山煤国际能源集团通海煤焦有限               18,058,844.09       业务未结算
公司
山东能源国际物流有限公司                   18,055,844.00       业务未结算
上海证大能源贸易有限公司五寨               16,954,774.02       业务未结算
分公司
温州矿山井巷工程有限公司                   16,820,798.41       业务未结算
大同中车重工有限公司                       16,204,982.15       业务未结算
             合计                         308,588,763.27                      /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
1 年以内                                 839,729,725.70                   1,083,156,469.54
1至2年                                   305,572,450.35                     863,933,391.43
2至3年                                   667,456,996.42                     341,540,021.46
3 年以上                                 282,056,588.88                     121,194,055.41
           合计                        2,094,815,761.35                   2,409,823,937.84
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
青岛亿达矿业有限公司                     285,807,360.00       未结算
预收房款                                 111,817,308.59       未达到结转收入条件
山西焦煤集团金土地农业开发有限公司        46,863,533.10       未结算
山东兖矿物流有限公司                      46,603,244.61       未结算
湖北北车能源有限公司                      31,241,904.08       未结算
兖州煤业股份有限公司                      29,561,198.83       未结算
杭州超艺能源有限公司                      29,395,543.53       未结算
浙江太行兴源能源有限公司                  24,953,476.00       未结算
广东广弘国际贸易集团有限公司              24,108,016.56       未结算
福建省商业（集团）有限责任公司            23,611,000.00       未结算
淄博淄矿煤炭运销有限公司                  22,999,898.19       未结算
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                       合计                          676,962,483.49                      /
     (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     37、 应付职工薪酬
     (1).应付职工薪酬列示：
     √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
          项目               期初余额              本期增加              本期减少         期末余额
    一、短期薪酬          258,731,988.41       1,090,337,042.70      1,056,924,784.76 292,144,246.35
    二、离职后福利-设     115,179,721.66         163,427,542.39        139,732,821.90 138,874,442.15
    定提存计划
    三、辞退福利
    四、一年内到期的
    其他福利
          合计            373,911,710.07       1,253,764,585.09      1,196,657,606.66     431,018,688.50
     (2).短期薪酬列示：
     √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种:人民币
          项目                   期初余额            本期增加                 本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和        136,985,741.51        875,086,625.33          871,146,766.70  140,925,600.14
补贴
二、职工福利费                         30.00         62,042,666.49           62,042,696.49
三、社会保险费                 12,567,633.91         77,099,149.17           70,396,318.51       19,270,464.57
其中：医疗保险费               11,387,313.18         53,772,238.94           48,864,466.74       16,295,085.38
      工伤保险费                  558,033.50         19,520,194.41           18,530,199.06        1,548,028.85
      生育保险费                  622,287.23          3,806,715.82            3,001,652.71        1,427,350.34
四、住房公积金                 41,702,877.98         52,522,955.42           36,810,697.12       57,415,136.28
五、工会经费和职工教育         67,475,705.01         23,585,646.29           16,528,305.94       74,533,045.36
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计                258,731,988.41      1,090,337,042.70       1,056,924,784.76       292,144,246.35
     (3).设定提存计划列示
     √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                    期初余额           本期增加              本期减少         期末余额
  1、基本养老保险               104,734,326.11     151,617,039.04        128,872,914.56    127,478,450.59
  2、失业保险费                  10,320,055.55       9,502,545.45          8,551,949.44     11,270,651.56
  3、企业年金缴费                    125,340.00      2,307,957.90          2,307,957.90        125,340.00
           合计                 115,179,721.66     163,427,542.39        139,732,821.90    138,874,442.15
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其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                           期初余额
增值税                                     202,091,823.65                     46,889,297.39
消费税
营业税                                       1,979,592.30                        5,029,638.99
企业所得税                                 326,409,815.95                       43,419,618.07
个人所得税                                   8,369,107.34                       17,214,013.88
城市维护建设税                               4,891,907.20                        1,701,780.95
房产税                                       3,281,788.43                          869,908.89
教育费附加                                   7,426,180.07                        2,453,061.74
地方教育费附加                               2,061,856.84                          446,068.06
土地使用税                                     651,765.01                          243,206.73
矿产资源补偿费                                                                           0.01
印花税                                       6,355,507.23                        4,219,194.91
价格调控基金                                    90,043.83                           90,659.20
应交河道管理费                               2,181,791.05                        2,120,909.05
应交煤炭可持续发展基金                      12,544,792.56                        9,550,012.94
资源税                                     115,197,253.98                       26,958,123.04
其他                                       142,435,469.59                      118,324,871.07
            合计                           835,968,695.03                      279,530,364.92
其他说明：
    其他主要包括晋城市市级基金 62,250,000.00 元，水资源费 53,281,215.06 元，水土流失治
理费 7,554,044.30 元，土地复垦费 4,406,480.40 元，职业病防治费 4,381,141.38 元，质检费
3,107,879.80 元。
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                         期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息              4,819,195.88                        5,065,046.90
企业债券利息                               69,823,611.00                      137,463,886.00
短期借款应付利息                           35,186,742.93                       51,975,531.56
              合计                         109,829,549.81                     194,504,464.46
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
普通股股利                               90,535,708.51                      106,810,432.41
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                          90,535,708.51                      106,810,432.41
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
往来款项                                 786,228,743.96                   3,753,135,585.28
代垫款项                                  46,734,299.36                     105,547,612.65
房屋租金                                  12,351,664.04                       8,831,515.25
社保                                      57,091,981.50                      45,303,650.49
其他                                     606,568,427.20                     715,306,113.14
           合计                        1,508,975,116.06                   4,628,124,476.81
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                   未偿还或结转的原因
左云县国土资源局                        368,724,153.89       按约定支付
长治县黎都资产经营有限公司               81,370,512.14       按约定支付
山煤集团煤业管理有限公司                 54,161,287.87       按约定支付
采矿权价款                               42,367,200.00       按约定支付
山西省国土资源厅                         40,923,413.61       按约定支付
山西宏远能源科技集团有限公司             35,332,500.00       按约定支付
福建省福能电力燃料有限公司               15,000,000.00       按约定支付
            合计                        637,879,067.51                     /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                           期初余额
1 年内到期的长期借款                   1,018,200,000.00                   1,086,300,000.00
1 年内到期的应付债券                                                      1,500,000,000.00
                                      142 / 210
600546                                        山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
1 年内到期的长期应付款              457,605,794.74                           296,441,050.56
            合计                  1,475,805,794.74                         2,882,741,050.56
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                  期末余额                          期初余额
短期应付债券
预估房租收入未申报的销项税                31,428.57
             合计                         31,428.57
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目               期末余额                          期初余额
质押借款
抵押借款                             45,000,000.00                            59,700,000.00
保证借款                            711,000,000.00                           912,000,000.00
信用借款                          2,237,695,455.54                         2,042,195,455.54
               合计               2,993,695,455.54                         3,013,895,455.54
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
                           项目                                 利率区间
    质押借款
    抵押借款                                                                   5.225-7.860
    保证借款                                                                   5.225-7.860
    信用借款                                                                   5.225-7.860
                           合计
                                  143 / 210
                                  600546                                                山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
          46、 应付债券
          (1).   应付债券
          √适用 □不适用
                                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                               项目                                         期末余额                                              期初余额
          2015 年度第一期非公开定向债务融资                                                  995,898,630.11                                   992,898,630.14
          2015 年度第二期非公开定向债务融资                                                  995,117,808.19                                   992,117,808.22
                               合计                                                        1,991,016,438.30                                 1,985,016,438.36
          (2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
          √适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
            债券                              发行    债券         发行             期初       本期 按面值计                                 本期            期末
                                 面值                                                                                  溢折价摊销
            名称                              日期    期限         金额             余额       发行 提利息                                   偿还            余额
山煤国际能源集团股份有限公 1,500,000,000.00 2014-4-24 2 年   1,500,000,000.00 1,500,000,000.00                                         1,500,000,000.00
司 2013 年公司债券（第一期）
2015 年度第一期非公开定向 1,000,000,000.00 2015-5-14 3 年    1,000,000,000.00   992,898,630.14                        -2,999,999.97                      995,898,630.11
债务融资
2015 年度第二期非公开定向 1,000,000,000.00 2015-8-17 3 年    1,000,000,000.00   992,117,808.22                        -2,999,999.97                      995,117,808.19
债务融资
            合计                   /            /       /    3,500,000,000.00 3,485,016,438.36                        -5,999,999.94 1,500,000,000.00 1,991,016,438.30
          (3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
          □适用 √不适用
          (4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
          期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
          □适用 √不适用
                                                                            144 / 210
   600546                                              山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
   47、 长期应付款
   (1) 按款项性质列示长期应付款：
   √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                       期初余额                          期末余额
   长治县财政局财政拨款                          3,000,000.00
   应付资源价款                                 16,856,000.00
   应付融资租赁款                            1,234,856,605.43                   1,003,705,084.71
   未确认融资费用                             -136,394,483.37                    -144,854,128.36
   山西省水利厅                                  1,000,000.00                       1,000,000.00
   山西省经济建设投资公司                        1,000,000.00                       1,000,000.00
   其他说明：
   □适用 √不适用
   48、 长期应付职工薪酬
   □适用 √不适用
   49、 专项应付款
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额     本期增加           本期减少      期末余额       形成原因
财政专项拨款          1,400,000.00                                  1,400,000.00 拨款未到位
长治县财政局拨付款    3,300,000.00                     3,300,000.00              拨款未到位
长治县财政局拨款        600,000.00    600,000.00       1,200,000.00              拨款未到位
    合计          5,300,000.00    600,000.00       4,500,000.00 1,400,000.00         /
   50、 预计负债
   √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                 期初余额                  期末余额               形成原因
   对外提供担保
   未决诉讼                      12,628,572.25            198,091,808.08           详见下方说明
   产品质量保证
   重组义务
   待执行的亏损合同
   其他
           合计                  12,628,572.25            198,091,808.08              /
   其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
       ①：晋城公司：确认预计负债1,571,727.68元，根据2015年12月2日阳城县人民法院一审判决
   （2015）阳民初字第1714号，判决晋城公司支付八甲口租赁费和轨道使用费1,446,039.81 元，支
   付案件受理费17,810.00元，并计算相应的利息107,877.87元。
       ②：销售公司：销售公司与南京汉风堂能源物资有限公司、江苏弘业股份有限公司案件中确
   认预计负债1,647,439.48元，根据2016年4月4日收到江苏高院（2015）苏商终字第00502号民事判
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决书,2017年1月10日，南京中院划转山煤销售对青岛特殊钢铁有限公司应收账款3,002,269.00元、
南京钢铁股份有限公司应收账款18,645,170.48元，共计21,647,439.48元，其中2000万元为往来
款，1,368,374.48元为利息，279,065.00元为诉讼费，故本期计提预计负债1,647,439.48元。
    ③：长治公司：确认预计负债38,644,520.84元：
    ⅰ．广东晟戎能源有限公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司
    2014年10月14日，广东省天河区人民法院一审判决（2014）穗天法民二初字第2913号，判决
长治公司返还货款2000万元，支付案件受理费145,465.00元，保全费5,000.00元，并计算相应的
利息3,960,000.00元。2016年确认预计负债4,110,465.00元。
    ⅱ．广东华誉能源科技有限公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司
    2015年8月3日，长治市人民城区法院一审判决（2015）城民一初第195号，判令被告长治公司
与判决生效之日返还广东华誉能源科技有限公司预付款1,450,580.00元及利息，支付案件诉讼费
18,859.00元；2016年3月24日，山西省长治市中级人民法院二审判决（2015）长民终字第01604
号，判决驳回长治公司上诉，维持原判，长治公司返还广东华誉能源科技有限公司预付款
1,450,580.00元，支付案件受理费（一审）18,859.00元，支付案件受理费（二审）18,859.00元，
并计算相应的利息256,027.37元。判决金额和企业挂账金额差额161,220.00元。2016年确认预计
负债454,965.37元。
    ⅲ．河北省地方煤炭工业公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司
    2014年3月21日，石裁字[2014]第021号，石家庄仲裁委员会，仲裁裁决如下：长治公司返还
河北地煤货款12,121,312.03元及利息并承担仲裁费元直接付给河北地煤。在仲裁过程中，长治公
司未对该金额提出异议。2015年8月3日河北省石家庄中级人民法院（2014）石执字第00418-4号，
扣划长治公司账户2,113,700.00元资金。判决长治公司还款额12,121,312.03元，并计算相应的利
息740,299元，承担诉讼费101,850.00元。判决金额和企业挂账金额差额10,918,387.45元，冲减
应收账款挂账金额910,775.42元，所以2015年确认预计负债10,849,761.03元。
    ⅳ．北京金隅商贸有限公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司
    2014年，长治市中级人民法院（2014）长民初字第046号民事判决，长治公司应返还北京金隅
2,843,208.00元，支付受理费16,103.00元，并计算相应的利息682,369.92元。2016年确认预计负
债698,472.92元。
    ⅴ．广东广弘国际贸易集团有限公司起诉山煤国际能源集团长治有限公司
    2015年7月31日， 2014）穗越法民二初字第2604号，判决长治公司返还剩余货款38,963,393.06
元及利息。2016年4月16日，(2015)穗中法民二终字第1690号，判决驳回长治公司上诉，维持原判。
二审判决长治公司返还广东广弘国际贸易集团有限公司货款38,963,393.06元，支付受理费
486,734.00元，并计算相应的利息7,188,746.02元。判决金额和企业挂账金额差额14,855,376.50
元。2016年确认预计负债22,530,856.52元。
    ④：秦皇岛公司：
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    ⅰ．农业银行湖州城中支行诉湖州富兴能源有限责任公司利用对秦皇岛公司的应收账款向农
业银行湖州城中支行办理商业保理进行融资,浙江省高级人民法院民事判决书（2016）浙民终774
号，二审判决秦皇岛公司支付20,747,897.03万元，计算利息确认预计负债862,970.41元。
    ⅱ．民生银行诉秦皇岛公司委托鑫东鸣公司代理贴现事件确认预计负债862,970.41元，北京
市第二中级人民法院执行裁定书（2016）京02执62号，裁定冻结、划拨山煤国际能源集团秦皇岛
公司银行存款31,494,200.00元，诉讼费446,800.00元，同时计算利息4,825,819.18元，银行已划
走秦皇岛公司319,000.00元，确认预计负债36,447,819.18元。
    ⑤： 晋中公司：确认预计负债33,501,205.48元，2015年6月30日上海市浦东新区人民法院
（2014）浦民六（商）初字第15344号，一审判决山煤国际源晋中有限公司、上海同业煤化集团有
限公司支付平安银行票据贴现款3000万元，同时计算利息3,501,205.48元。
    ⑥： 华远公司：根据平安银行案件华远2016年5月18日收到江苏省高级人民法院（2015）苏
商终字第00508号民事判决书，确认预计负债13,979,620.60元。
    ⑦： 吕梁公司：确认预计负债29,329,988.61元：
    ⅰ．2016年3月30日北京市第二中级人民法院终审判决（（2016）京02民终2142号），判决吕
梁公司退还北车能源预付款31,241,904.08元，同时计算利息5,322,370.78元、诉讼费155,715.00
元，预计负债共计5,478,085.78元。
    ⅱ．广州市越秀区人民法院判决书（2015）穗中法民二终字第2173号，二审判决吕梁公司退
还广东泰可预付货款8,101,564.54元，同时计算违约金5,327,287.43元，诉讼费80,405.00元,预
计负债共计5,407,692.43元。
    ⅲ．山西省吕梁市中级人民法院作出（2016）晋民终167号民事判决书，二审判决吕梁公司退
还鲁北公司预付剩余款项2,307,582.88元，同时计算利息548,509.29元,诉讼费57,191.48元,预计
负债共计605,700.77元。
    ⅳ．根据深圳仲裁委员会【2014】深仲裁字第1288号裁决书，吕梁公司应退还深圳腾邦物流
货款15,838,547.42元，计算利息1,853,327.01元，诉讼费146,635.20元,预计负债共计
17,838,509.63元。
    ⑧： 华南公司：确认预计负债29,544,819.21元，华南公司客户广州大优煤炭销售有限公司
代理华南公司向银行贴现的商业承兑汇票到期，出票人未按期付款，导致贴现行起诉华南公司偿
还逾期还款的利息截止2016年12月31日，依据华南公司2017年1月18日企业信用报告显示欠息金额
为29,544,819.21元。
    ⑨： 股份本部：确认预计负债5,928,321.59元，根据2016年5月13日福建省福州市中级人民
法院一审判决（2015）榕民初字第470号，判决股份公司支付福建省商业（集团）有限责任公司欠
款及利息，欠款23,611,000.00元已经在账面反应，从2012年4月24日起开始计算利息，合计计算
利息5,748,534.59元，支付案件受理费179,787.00元。
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         ⑩： 宏远煤矿：确认预计负债6,633,375.00元，2016年3月9日山西省晋中市中级人民法院作
     出（2015）晋中中法商初字第96号民事裁定书，冻结宏远煤矿所欠山西左权宏远新能源投资有限
     公司款项41,545,875.00元。与实际挂帐金额34,912,500.00元不符，差额6,633,375.00元计入预
     计负债。
     51、 递延收益
     递延收益情况
     √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种人民币
          项目          期初余额       本期增加          本期减少           期末余额         形成原因
     政府补助          1,290,027.04 21,360,000.00         409,995.96 22,240,031.08
         合计          1,290,027.04 21,360,000.00         409,995.96 22,240,031.08               /
     涉及政府补助的项目：
     √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
      负债项目            期初余额    本期新增补助金 本期计入营业外 其他   期末余额    与资产相关/与
                                            额         收入金额     变动                 收益相关
煤矿安全改造中央基建投                21,360,000.00                      21,360,000.00 与资产相关
资和省级配套资金拨款
市级环保治理项目/省节 1,290,027.04                             409,995.96            880,031.08 与资产相关
能专项资金
合计                   1,290,027.04 21,360,000.00              409,995.96        22,240,031.08          /
     其他说明：
     □适用 √不适用
     52、 其他非流动负债
     □适用 √不适用
     53、 股本
     √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                            本次变动增减（+、一）
                     期初余额        发行         公积金                                    期末余额
                                            送股             其他             小计
                                     新股           转股
    股份总数     1,982,456,140.00                                                      1,982,456,140.00
     54、 其他权益工具
     (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
     □适用 √不适用
     (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
     □适用 √不适用
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  其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  55、 资本公积
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额            本期增加               本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,192,894,091.30                                           2,192,894,091.30
其他资本公积            52,140,313.94                                              52,140,313.94
    合计         2,245,034,405.24                                           2,245,034,405.24
  56、 库存股
  □适用 √不适用
  57、 其他综合收益
  √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                 本期发生金额
                                          减：前期
                                          计入其
                      期初    本期所得               减：所                   税后归       期末
       项目                               他综合              税后归属
                      余额    税前发生               得税费                   属于少       余额
                                          收益当              于母公司
                                额                     用                     数股东
                                          期转入
                                            损益
   一、以后不能
   重分类进损
   益的其他综
   合收益
   其中：重新计
   算设定受益
   计划净负债
   和净资产的
   变动
     权益法下
   在被投资单
   位不能重分
   类进损益的
   其他综合收
   益中享有的
   份额
   二、以后将重   25,239.07   -4,194.34                          -4,194.34              21,044.73
   分类进损益
   的其他综合
   收益
   其中：权益法
   下在被投资
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 单位以后将
 重分类进损
 益的其他综
 合收益中享
 有的份额
   可供出售
 金融资产公
 允价值变动
 损益
   持有至到
 期投资重分
 类为可供出
 售金融资产
 损益
   现金流量
 套期损益的
 有效部分
   外币财务      25,239.07   -4,194.34                         -4,194.34              21,044.73
 报表折算差
 额
 其他综合收      25,239.07   -4,194.34                         -4,194.34              21,044.73
 益合计
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                  期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
安全生产费                    26,480,537.37 284,067,877.05 279,982,574.07 30,565,840.35
维持简单再生产费              19,166,012.80 109,508,923.16 128,353,033.91     321,902.05
转产发展基金                  61,811,316.45                       6,652.00 61,804,664.45
矿山环境恢复治理保证金       133,939,817.02                 14,118,820.53 119,820,996.49
           合计              241,397,683.64 393,576,800.21 422,461,080.51 212,513,403.34
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额           本期增加              本期减少         期末余额
法定盈余公积       206,442,261.94                                            206,442,261.94
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         206,442,261.94                                              206,442,261.94
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                            本期                            上期
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调整前上期末未分配利润                        -934,434,974.36                1,445,779,104.15
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                          -934,434,974.36                1,445,779,104.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润             307,680,268.34               -2,380,214,078.51
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                -626,754,706.02                 -934,434,974.36
 61、 营业收入和营业成本
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                         本期发生额                               上期发生额
   项目
                  收入               成本                  收入                成本
 主营业务   48,937,439,331.09 45,348,432,024.64      39,347,786,916.09 37,144,883,407.91
 其他业务      222,320,210.16      54,612,216.51        247,107,339.53       84,675,117.81
   合计     49,159,759,541.25 45,403,044,241.15      39,594,894,255.62 37,229,558,525.72
 62、 税金及附加
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                     本期发生额                        上期发生额
 消费税
 营业税                                        429,193.07                        7,232,064.35
 城市维护建设税                             18,540,125.02                       17,951,851.24
 教育费附加                                 38,650,383.35                       29,537,199.28
 资源税                                    380,263,481.82                      254,019,894.10
 房产税                                     13,439,884.65
 土地使用税                                  4,273,798.04
 车船使用税                                    268,126.24
 印花税                                     25,245,664.25
 排污费                                      2,253,888.97
 水土流失治理费                              3,554,707.56
 水资源费                                   11,947,867.10
 残疾人保障金                                5,891,998.22
 耕地占用税                                  1,893,342.80
 关税                                                                              196,688.10
 价格调控基金                                                                      223,002.91
 其他                                       11,825,286.84                          359,400.53
             合计                          518,477,747.93                      309,520,100.51
 63、 销售费用
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
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               项目            本期发生额                         上期发生额
港杂费                              29,528,084.00                     224,664,112.93
销售机构费用                        43,466,894.74                      45,464,407.51
销售服务费                           1,775,014.21                      13,949,249.67
装卸费                              11,294,187.46                      19,456,927.55
运输费                             100,260,860.70                     141,281,779.47
站台费用                            12,018,449.70                      12,150,231.63
租赁费                               4,844,486.00                      10,945,540.05
专线维护费                           8,079,033.57                       9,527,007.77
仓储费                                 241,537.66                       2,786,068.95
其他                                20,680,432.68                      15,503,388.83
               合计                232,188,980.72                     495,728,714.36
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                   项目               本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                                416,943,194.14               404,237,790.14
无形资产摊销                            221,073,406.61               215,580,414.30
税费                                      27,329,732.33               97,552,436.00
折旧费                                    59,449,109.67               60,948,670.77
研发支出                                  59,224,280.36               51,202,722.33
聘请中介机构费用                          19,239,325.14               20,336,487.58
车辆运行费                                13,847,637.01               13,944,370.52
业务招待费                                 6,103,235.44                8,789,515.82
其他                                    122,229,369.86               220,563,386.33
合计                                    945,439,290.56             1,093,155,793.79
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                   项目               本期发生额                   上期发生额
利息支出                              1,551,592,000.64             1,572,822,115.03
减：利息收入                            -24,538,955.97               -36,527,036.45
汇兑损益                                -18,599,597.61                14,121,356.40
其他                                    135,461,198.61                79,978,754.52
合计                                  1,643,914,645.67             1,630,395,189.50
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                项目           本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                   1,410,095,870.27                      737,222,585.32
二、存货跌价损失                   5,359,724.50                        99,940,476.20
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
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  七、固定资产减值损失                           9,267,745.57                           848,504.49
  八、工程物资减值损失
  九、在建工程减值损失                          15,947,724.43                         2,695,165.77
  十、生产性生物资产减值损失
  十一、油气资产减值损失
  十二、无形资产减值损失                        25,278,860.00
  十三、商誉减值损失
  十四、其他
                合计                        1,465,949,924.77                       840,706,731.78
  67、 公允价值变动收益
  □适用 √不适用
  68、 投资收益
  √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                        本期发生额                        上期发生额
  权益法核算的长期股权投资收益                    -304,932.57                       -2,872,024.35
  处置长期股权投资产生的投资收益            2,251,641,847.91                           -92,657.28
  以公允价值计量且其变动计入当期
  损益的金融资产在持有期间的投资
  收益
  处置以公允价值计量且其变动计入
  当期损益的金融资产取得的投资收
  益
  持有至到期投资在持有期间的投资
  收益
  可供出售金融资产等取得的投资收                    405,437.54                          442,501.94
  益
  处置可供出售金融资产取得的投资
  收益
  丧失控制权后，剩余股权按公允价
  值重新计量产生的利得
                合计                        2,251,742,352.88                        -2,522,179.69
  69、 营业外收入
  营业外收入情况
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
           项目                本期发生额                  上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置利得合计                 444.44                  660,068.94                444.44
其中：固定资产处置利得                 444.44                  660,068.94                444.44
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                        13,441,937.46                 6,129,106.05             13,441,937.46
                                            153 / 210
      600546                                            山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
    赔款                            2,804,849.12              2,205,422.28              2,804,849.12
    罚款收入                        4,094,703.71              4,433,121.13              4,094,703.71
    违约金赔偿收入
    其他利得                        2,656,067.24              4,894,933.33              2,656,067.24
              合计                 22,998,001.97             18,322,651.73             22,998,001.97
      计入当期损益的政府补助
      √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               补助项目             本期发生金额              上期发生金额         与资产相关/与收益相关
收财政局信保费补助款                                                  539,300.00 与收益相关
财政局下拨奖金                           4,500,000.00                            与收益相关
失业保险稳岗补贴                         2,651,587.50                 254,820.00 与收益相关
山西省临汾经济技术开发区招商局奖                                      114,955.00 与收益相关
励款
财政贴息                                   228,700.00                  13,300.00 与收益相关
进口贴息款                                                            120,000.00 与收益相关
税费返还                                                              847,124.59 与收益相关
安全生产预防及应急专项资金               3,730,000.00                            与收益相关
亮化工程补偿款                             960,000.00                            与收益相关
左云县待业职工管理所补贴                   142,854.00                            与收益相关
新增货车落籍补贴收入                        22,800.00                            与收益相关
应用技术研究与开发                                                    200,000.00 与收益相关
市级环保治理项目/省节能专项资金            409,995.96                 409,995.96 与资产相关
可持续发展基金退库                                                  2,309,374.50 与收益相关
税收奖励                                                            1,320,236.00 与收益相关
左权交通运输局公路改造补助                 590,000.00                            与收益相关
上海市杨浦区国库收付中心扶持资金           206,000.00                            与收益相关
               合计                     13,441,937.46               6,129,106.05            /
      其他说明：
      □适用 √不适用
      70、 营业外支出
      √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                               计入当期非经常性损益
                项目               本期发生额                上期发生额
                                                                                      的金额
  非流动资产处置损失合计                433,140.27               1,621,242.97            433,140.27
  其中：固定资产处置损失                433,140.27               1,621,242.97            433,140.27
    无形资产处置损失
  债务重组损失
  非货币性资产交换损失
  对外捐赠                           11,531,076.44             16,154,308.27             11,531,076.44
  罚款支出                            8,334,157.44              8,742,360.46              8,334,157.44
  滞纳金                              8,886,359.54              8,543,803.27              8,886,359.54
                                            154 / 210
    600546                                              山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
违约金                               12,487,864.93              2,183,981.50             12,487,864.93
预计负债                            107,521,422.26             10,918,387.45            107,521,422.26
罚款                                  2,368,852.92                                        2,368,852.92
村民补助                             12,951,698.71                                       12,951,698.71
其他                                  4,300,568.89              7,450,963.88              4,300,568.89
             合计                   168,815,141.40             55,615,047.80            168,815,141.40
    71、 所得税费用
    (1) 所得税费用表
    √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                        本期发生额                        上期发生额
    当期所得税费用                              407,681,891.41                    148,286,931.23
    递延所得税费用                                -5,169,231.90                     71,802,904.26
                合计                            402,512,659.51                    220,089,835.49
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    72、 其他综合收益
    √适用 □不适用
    详见附注
    73、 现金流量表项目
    (1).     收到的其他与经营活动有关的现金：
    √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                    项目                        本期发生额                    上期发生额
    备用金退回                                        6,437,513.86                  4,839,244.64
    政府补助                                         28,864,178.88                  6,129,106.05
    利息收入                                         24,615,509.24                 36,188,391.43
    管理费用退回                                      4,567,189.38                  4,325,744.46
    保证金及质保金                                  210,466,092.91                103,674,610.80
    代收代垫款项                                    497,918,315.86              1,292,695,141.19
    往来款                                        6,662,531,115.61
    收到保理款                                    1,256,000,000.00
    受限资金解冻                                    114,793,357.18
    其他                                              1,944,948.26
                  合计                            8,808,138,221.18               1,447,852,238.57
    (2).     支付的其他与经营活动有关的现金：
    √适用 □不适用
                                            155 / 210
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                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                        上期发生额
管理费用及销售费用                              203,129,986.07                    286,630,825.37
各种代垫款项支出                                419,288,131.79                    175,533,848.81
手续费                                           82,754,743.33                     73,285,079.02
保证金支出                                       33,247,504.30                    131,186,421.58
受限资金                                        426,398,789.39                  2,979,049,575.67
往来款                                        7,258,486,470.32
其他                                             66,089,266.81
              合计                            8,489,394,892.01                   3,645,685,750.45
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种:人民币
              项目                           本期发生额                        上期发生额
招标保证金                                         18,331,320.48                       474,088.21
退款                                                  375,995.26                       200,000.00
应收票据到期收入                                                                     1,400,000.00
工程煤款                                                                           71,200,282.86
              合计                                     18,707,315.74               73,274,371.07
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                       上期发生额
待摊基建支出                                       83,384,018.51                   84,894,539.79
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额如为负数                                        5,149,296.15
              合计                                     88,533,314.66                84,894,539.79
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                           本期发生额                       上期发生额
收到融资租赁款                                   170,000,000.00                   589,000,000.00
企业借款                                           3,800,000.00                    14,900,000.00
其他（退回、结算手续费等）                           654,145.42                     1,225,586.33
              合计                               174,454,145.42                   605,125,586.33
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                           本期发生额                       上期发生额
融资租赁固定资产                                 350,450,756.82                   241,287,011.52
其他                                                 133,922.00
              合计                               350,584,678.82                    241,287,011.52
                                           156 / 210
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74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                    本期金额                         上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                     654,157,264.39                -2,264,075,211.29
加：资产减值准备                         1,465,949,924.77                   840,706,731.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产           490,639,941.61                   456,313,510.64
性生物资产折旧
无形资产摊销                               246,520,233.80                   217,120,733.73
长期待摊费用摊销                            16,142,187.45                    45,493,063.60
处置固定资产、无形资产和其他长期               432,695.83                       961,174.03
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）          1,080,492,992.33                  1,442,012,316.66
投资损失（收益以“－”号填列）         -2,251,742,352.88                      2,522,179.69
递延所得税资产减少（增加以“－”            2,677,769.74                     72,731,199.96
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”             -1,187,429.62                   -1,578,164.07
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）          187,945,078.78                    285,612,314.62
经营性应收项目的减少（增加以           22,530,866,477.91                 18,812,647,155.24
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以          -20,512,328,950.87                -19,329,967,777.23
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额               3,910,565,833.24                   580,499,227.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                           2,768,319,844.72                 3,281,673,608.56
减：现金的期初余额                       3,281,673,608.56                 1,817,600,583.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                  -513,353,763.84                 1,464,073,025.52
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                     157 / 210
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(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                            7.00
    山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司                                          1.00
    山煤国际能源集团大同有限公司                                                      1.00
    山煤国际能源集团通海煤焦有限公司                                                  1.00
    山煤国际能源集团大同经营有限公司                                                  1.00
    山煤国际能源集团朔州有限公司                                                      1.00
    山煤国际能源集团阳泉有限公司                                                      1.00
    山煤国际能源集团连云港有限公司                                                    1.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                  5,149,303.15
    山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司                                    101,202.05
    山煤国际能源集团大同有限公司                                              1,876,923.05
    山煤国际能源集团通海煤焦有限公司                                             67,388.45
    山煤国际能源集团大同经营有限公司                                            912,024.93
    山煤国际能源集团朔州有限公司                                              1,987,271.45
    山煤国际能源集团阳泉有限公司                                                203,780.78
    山煤国际能源集团连云港有限公司                                                  712.44
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                      -5,149,296.15
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                         期初余额
一、现金                                 2,768,319,844.72                 3,281,673,608.56
其中：库存现金                                1,814,026.26                    3,030,385.93
    可随时用于支付的银行存款             2,735,398,526.59                 3,072,643,222.63
    可随时用于支付的其他货币资               31,107,291.87                  206,000,000.00
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额              2,768,319,844.72                 3,281,673,608.56
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                   受限原因
货币资金                                     2,928,081,433.99 详见下方说明
应收票据                                         5,000,000.00 质押
存货
固定资产
无形资产
               合计                            2,933,081,433.99                  /
其他说明：
    天津公司抵押借款号：2015 津银贷字第 TH014 号、2015 津银贷字第 TH016 号、2015 津银贷
字第 TH017 号、2015 津银贷字第 TH018 号、2015 津银贷字第 TH019 号、2015 津银贷字第 TH020
号和 2015 津银贷字第 TH021 号累计借款 80,000,000 元，抵押物为办公楼和土地使用权，抵押面
积分别为：1,293.68 平方米，1,078.68 平方米，抵押物原值分别为：13,581,699.08 元、
72,315,312.6 元，账面净值分别为：7,296,313.08 元、56,855,033.19 元。
    长治经坊抵押借款号：05050109-2013 年（长治）字 0006 号借款 105,000,000.00 元，抵押
物为采矿权。抵押物账面原值：1,466,937,311.25 元，账面净值：1,023,895,660.83 元。
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                                                              期末折算人民币
             项目               期末外币余额               折算汇率
                                                                                  余额
货币资金
其中：美元                           151,911.09                    6.9370            1,053,807.23
      欧元
      港币
      韩元                          3,455,000.00                   0.0056              19,189.41
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
预付账款
      美元                       10,636,451.25                     6.9370        73,785,062.30
短期借款
      美元                          9,240,652.03                   6.9370        64,102,403.12
                                         159 / 210
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(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      160 / 210
                                                   600546                                                            山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                 4、 处置子公司
                 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
                 √适用□不适用
                                                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                    处置价款与处置投资对应的 丧失控制权之 丧失控制权之日 丧失控制权之日 按照公允价值重新计量 丧失控制权之日剩余股权 与原子公司股权投资相关的
                     股权处 股权处置比 股权处置 丧失控制权的时 丧失控制权时点
      子公司名称                                                                    合并财务报表层面享有该子 日剩余股权的 剩余股权的账面 剩余股权的公允 剩余股权产生的利得或 公允价值的确定方法及主 其他综合收益转入投资损益
                     置价款 例（%）       方式           点            的确定依据
                                                                                      公司净资产份额的差额       比例         价值           价值               损失                 要假设                 的金额
山煤国际能源集团晋城       1        100 协议转让 2016 年 10 月 31 日 资产交割确认书
晋鲁煤炭经营有限公司
山煤国际能源集团大同       1        100 协议转让 2016 年 10 月 31 日 资产交割确认书
有限公司
山煤国际能源集团通海       1        100 协议转让 2016 年 10 月 31 日 资产交割确认书
煤焦有限公司
山煤国际能源集团大同       1        100 协议转让 2016 年 10 月 31 日 资产交割确认书
经营有限公司
山煤国际能源集团朔州       1        100 协议转让 2016 年 10 月 31 日 资产交割确认书
有限公司
山煤国际能源集团阳泉       1        100 协议转让 2016 年 10 月 31 日 资产交割确认书
有限公司
山煤国际能源集团连云       1        100 协议转让 2016 年 10 月 31 日 资产交割确认书
港有限公司
                 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
                 □适用√不适用
                 5、 其他原因的合并范围变动
                 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
                 √适用 □不适用
                      本公司原分公司山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司于 2016 年 6 月 23 日取得营业执照，故本期将其纳入合并范围。
                 6、 其他
                 □适用 √不适用
                                                                                                         161 / 210
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          九、在其他主体中的权益
          1、 在子公司中的权益
          (1).   企业集团的构成
          √适用 □不适用
                    子公司                      主要经营                                                                                       持股比例(%)              取得
                                                                                      注册地                                  业务性质
                      名称                          地                                                                                        直接     间接             方式
山煤国际能源集团华南有限公司                    广州       广州市天河区珠江新城华夏路 10 号富力中心写字楼第 36 层 02、03   煤炭贸易           100.00            设立或投资
                                                           单元
山煤国际能源集团华东销售有限公司                上海       上海市杨浦区                                                    煤炭贸易           100.00            设立或投资
山煤国际能源集团华远有限公司                    太原       太原经济技术开发区坞城南路 189 号                               煤炭贸易           100.00            设立或投资
江苏山煤物流有限责任公司                        江苏扬中   江苏省扬中市经济开发区兴隆路 8 号                               煤炭贸易            51.00            设立或投资
山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司                山西襄垣   山西省襄垣县夏店镇渠街村                                        煤炭洗选            51.00            设立或投资
福建山福国际能源有限责任公司                    福建       连江县凤城镇 816 北路 14 号楼 6 层                              煤炭贸易            51.00            设立或投资
山煤国际能源集团晋中有限公司                    山西晋中   晋中市迎宾西街 178 号                                           煤炭贸易           100.00            设立或投资
内蒙古山煤晟达贸易有限公司                      呼和浩特   呼和浩特市赛罕区昭乌达路东侧鸿博商务第五层写字间                煤炭贸易            90.09            设立或投资
山西省凯捷能源集运有限公司                      山西长治   山西省长治县新建路 115 号                                       煤炭贸易            58.00            设立或投资
新视界照明电器有限公司                          北京       北京                                                            灯具生产销售                100.00   设立或投资
新视界长治市照明电器有限公司                    长治市     长治市长治县创业园区                                            灯具生产销售                100.00   设立或投资
山西长治经坊镇里煤业有限公司                    长治市     长治市长治县贾掌镇贾掌村南                                      基建企业                     51.00   设立或投资
山煤国际能源集团铁路物流有限公司                太原市     太原市长风街 115 号                                             其他服务           100.00            设立或投资
鄂州郑霍物流有限公司                            湖北鄂州   湖北省鄂州市华容区华容居民委员会一组                            贸易                         60.00   设立或投资
山西霍尔辛赫煤业有限公司                        长治       长治                                                            煤炭生产                     70.00   设立或投资
长子县凌志达新兴煤业有限公司                    长治市     长治市长县色头镇色头村西                                        煤炭洗选                     51.00   设立或投资
山煤国际能源集团（上海）销售有限公司            上海市     上海市                                                          煤炭贸易                    100.00   设立或投资
山煤五寨绿色农产品开发有限公司                  忻州市     忻州市五寨县                                                    筹建项目                     51.00   设立或投资
山西长治经坊庄子河煤业有限公司                  长治市     长治市                                                          基建企业                     51.00   设立或投资
山煤新加坡国际贸易有限公司                      新加坡     新加坡                                                          煤炭贸易                    100.00   设立或投资
山西金色太行科技股份有限公司                    山西长治   山西长治                                                        灯具销售与研发               52.00   投资
长治山煤凯德世家房地产开发有限公司              山西长治   山西长治                                                        房地产开发                   51.00   投资
忻州山煤铁路物流有限公司                        山西忻州   山西省忻州市七一北路 55 号水利大厦 C 座                         贸易                        100.00   投资
山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司            山西       山西省沁水县张村乡冯村村                                        煤炭生产           100.00            同一控制下企业合并
太行海运有限公司                                唐山       唐山海港开发区瑞泽小区 109 楼 3 号                              货船运输           100.00            同一控制下企业合并
                                                                                   162 / 210
                                      600546                                                  山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司         晋中市     晋中市左权县辽阳镇殷家庄村                                      基建企业            65.00            同一控制下企业合并
山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司         晋中市     晋中市左权县寒王乡平王村                                        煤炭生产            65.00            同一控制下企业合并
山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司       山西蒲县   山西蒲县黑龙关镇碾沟村                                          基建企业           100.00            同一控制下企业合并
山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司       大同左云   大同市左云县酸茨河村南                                          煤炭生产            51.00            同一控制下企业合并
山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司       大同左云   大同市左云县高家窑村南                                          煤炭生产            51.00            同一控制下企业合并
山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司       大同左云   大同市左云县东古城村南                                          基建企业            51.00            同一控制下企业合并
晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司             高平市     高平市新建北路 249 号                                           煤炭贸易                     55.00   同一控制下企业合并
山西铺龙湾煤业有限公司                         大同市     大同                                                            煤炭生产                    100.00   同一控制下企业合并
山煤国际能源集团晋城有限公司                   晋城市     晋城市凤台西街 2818 号                                          煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团长治有限公司                   长治市     长治市延安中路 66 号                                            煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团吕梁有限公司                   山西孝义   山西省孝义市振兴街办事处南辛安村                                煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团临汾有限公司                   临汾市     临汾市煤化巷 19 号楼                                            煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团秦皇岛有限公司                 秦皇岛市   秦皇岛市海港区迎宾路 69 号香格里新中心 4 号楼                   煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团天津有限公司                   天津       天津开发区第三大街 39 号西部 401、402、403                      煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团日照有限公司                   日照市     日照市海滨五路 75 号（听涛园）                                  煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团青岛有限公司                   青岛市     青岛市黄岛区舟山岛街 38 号                                      煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团唐山有限公司                   唐山       唐山海港开发区海港大路东侧                                      煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团辰天国贸有限公司               太原市     太原市府西街 9 号                                               煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山西鸿光煤炭设备有限公司                       太原市     太原市长风街 115 号                                             煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团销售有限公司                   太原市     太原市杏花岭区旱西门街 25 号楼（中保大厦）5 层 501 室           煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山西省长治经坊煤业有限公司                     长治县     长治县新建路 115 号                                             煤炭生产            75.00            非同一控制下企业合并
山西凌志达煤业有限公司                         长子县     长子县色头镇                                                    煤炭生产            62.99            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团山西中泰煤业有限公司           左云县     左云县张家场乡云西堡村南                                        煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团忻州有限公司                   忻州       忻州忻府区建设北路 6 号                                         煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山西金石达国际贸易有限公司                     太原小店   太原市小店区长风街 115 号 27 层                                 煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山煤煤炭进出口有限公司                         山西太原   太原市小店区长风街 115 号                                       煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
山西大平煤业有限公司                           襄垣县     襄垣县夏店镇渠街村、坡底村                                      煤炭生产            35.00            非同一控制下企业合并
山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司           太原市     太原市小店区长风街 115 号                                       煤炭贸易           100.00            非同一控制下企业合并
长治经坊煤业国华选煤有限公司                   山西长治   山西省长治市长治县新建路 115 号                                 煤炭洗选                    51.00    非同一控制下企业合并
          (2).   重要的非全资子公司
          √适用 □不适用
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                  163 / 210
                                        600546                                                      山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
                     子公司名称                          少数股东持股比例        本期归属于少数股东的损益            本期向少数股东宣告分派的股利          期末少数股东权益余额
     山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司                                49.00                     3,974,688.94                          8,009,121.73                  36,590,786.19
     山西省长治经坊煤业有限公司                                      25.00                    39,881,842.31                          2,393,179.84                738,028,830.18
     山西凌志达煤业有限公司                                          37.01                      -133,473.92                                                        67,329,825.31
     山西大平煤业有限公司                                            65.00                    78,193,054.91                            25,691,967.68             344,506,748.29
     内蒙古山煤晟达贸易有限公司                                       9.91                    -2,090,113.03                                                        -1,298,590.58
     福建山福国际能源有限责任公司                                    49.00                   -22,599,469.94                                                         1,852,805.20
     江苏山煤物流有限责任公司                                        49.00                      -173,845.54                                                         3,439,586.94
     山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司                          35.00                    -9,598,235.36                                                      188,109,621.31
     山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司                          35.00                   -51,955,531.69                                                      164,784,386.35
     山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司                        49.00                   123,484,748.34                                                      560,973,265.03
     山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司                        49.00                     8,068,251.95                                                      145,287,851.60
     山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司                        49.00                    -3,659,985.21                                                        52,034,181.15
            子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
            √适用 □不适用
                                                                                                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                                     期末余额                                                                     期初余额
           子公司名称
                                    流动资产     非流动资产    资产合计    流动负债    非流动负债     负债合计     流动资产   非流动资产    资产合计    流动负债     非流动负债    负债合计
山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司    11,670.92      6,812.34    18,483.26   11,015.75                  11,015.75    3,251.74     7,226.32    10,478.06     2,187.21                   2,187.21
山西省长治经坊煤业有限公司         106,337.10    344,026.65   450,363.75 126,700.01    21,460.03     148,160.04   86,347.90   345,072.44   431,420.34 128,564.30     13,340.63    141,904.93
山西凌志达煤业有限公司              16,573.07    117,509.40   134,082.47 104,293.49     9,009.95     113,303.44   25,831.56   122,342.29   148,173.85 108,576.49     18,852.78    127,429.27
山西大平煤业有限公司                24,592.39     47,173.95    71,766.34   18,765.30                  18,765.30   12,890.08    45,204.45    58,094.53   13,233.06                  13,233.06
内蒙古山煤晟达贸易有限公司          21,367.97         38.85    21,406.82   22,717.21                  22,717.21   23,013.46        49.43    23,062.89   22,264.17                  22,264.17
福建山福国际能源有限责任公司        26,577.12      3,416.20    29,993.32   29,615.20                  29,615.20   41,443.78     3,600.68    45,044.46   40,054.20                  40,054.20
                                                                                       164 / 210
                                          600546                                                           山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
江苏山煤物流有限责任公司                 683.68         19.43       703.10          1.15                          1.15    1,223.08             24.74       1,247.82         510.38                     510.38
山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有      22,912.70    210,439.56   233,352.26    117,206.65     62,400.00      179,606.65   13,569.92        196,321.99     209,891.91      90,403.95    63,000.00    153,403.95
限公司
山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有      11,542.23    185,175.89   196,718.12    118,873.52     30,763.34      149,636.86   17,531.01        187,420.53     204,951.54      104,042.32   38,700.00    142,742.32
限公司
山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业      32,474.09    243,440.81   275,914.90    140,430.56     21,000.00      161,430.56   20,393.09        244,744.99     265,138.08      143,948.94   32,000.00    175,948.94
有限公司
山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业      12,675.86    139,364.55   152,040.41    122,389.83                    122,389.83       2,933.56     139,636.16     142,569.72      114,565.72                114,565.72
有限公司
山西煤炭进出口集团左云东古城煤业       2,601.32    130,292.47   132,893.79    122,274.56                    122,274.56
有限公司
                                                                                      本期发生额                                                            上期发生额
                          子公司名称
                                                          营业收入      净利润          综合收益总额      经营活动现金流量      营业收入        净利润        综合收益总额     经营活动现金流量
           山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司               40,888.78          811.16           811.16                331.32      34,757.58         844.73              844.73              194.47
           山西省长治经坊煤业有限公司                    109,038.52    13,259.61           13,259.61            19,008.95       89,735.34       2,021.49          2,021.49            -13,941.75
           山西凌志达煤业有限公司                         32,378.91          214.52           214.52            14,289.09       20,610.34      -15,544.57       -15,544.57             2,105.49
           山西大平煤业有限公司                           41,876.10    12,029.70           12,029.70                745.80      34,700.60       2,603.91          2,603.91              -867.06
           内蒙古山煤晟达贸易有限公司                     10,233.55    -2,109.11           -2,109.11              -358.86       44,859.17        -892.68           -892.68                318.43
           福建山福国际能源有限责任公司                  328,780.83    -4,612.14           -4,612.14                -42.57     113,434.17      -1,548.86         -1,548.86                579.14
           江苏山煤物流有限责任公司                                          -35.48           -35.48              -635.52                         -58.55              -58.55              630.82
           山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司                      -2,742.35           -2,742.35                21.97                        -177.53           -177.53                -41.41
           山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司          9,319.24   -14,844.44          -14,844.44            10,065.63       10,453.84      -14,155.04       -14,155.04            -44,533.75
           山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司       93,423.22    25,200.97           25,200.97            25,111.65       54,722.41       3,866.16          3,866.16             6,691.44
           山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司       25,141.58     1,646.58            1,646.58              2,480.41              0.00   -1,092.33         -1,092.33                271.53
           山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司                      -746.94             -746.94                -6.01
            (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
            □适用 √不适用
                                                                                              165 / 210
                              600546                                             山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
     (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
     □适用 √不适用
     3、 在合营企业或联营企业中的权益
     √适用 □不适用
     (1). 重要的合营企业或联营企业
     √适用 □不适用
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                             持股比例(%)                     对合营企业或联营
  合营企业或联营企业名称         主要经营地            注册地              业务性质                                                          企业投资的会计处
                                                                                                     直接                       间接               理方法
秦皇岛晋远船务代理有限公司   秦皇岛               秦皇岛            国际船舶代理业务                                                   46.00 权益法
长子县新兴建材有限公司       长治市               长治市            建材生产                                                           49.00 权益法
     (2). 重要合营企业的主要财务信息
     √适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额/ 本期发生额                                      期初余额/ 上期发生额
                                       秦皇岛晋远船务代理有限公司 长子县新兴建材有限公司         秦皇岛晋远船务代理有限公司 长子县新兴建材有限公司
   流动资产                                          5,203,919.43           23,107,390.64                      5,199,298.09            23,265,882.98
       其中：现金和现金等价物
   非流动资产                                           44,347.55                12,585,732.97                       46,545.14                12,604,808.70
   资产合计                                          5,248,266.98                35,693,123.61                    5,245,843.23                35,870,691.68
                                                                     166 / 210
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流动负债                                          579,956.75                17,636,567.89                      462,206.57   17,778,604.05
非流动负债
负债合计                                           579,956.75               17,636,567.89                      462,206.57   17,778,604.05
少数股东权益                                     1,943,678.68                                                1,954,196.35
归属于母公司股东权益                             2,724,631.55               18,056,555.72                    2,829,440.31   18,092,087.63
按持股比例计算的净资产份额                       1,253,330.51                8,847,712.30                    1,279,858.48    8,865,122.94
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值                     1,253,330.51                8,847,712.30                    1,279,858.48    8,865,122.94
存在公开报价的合营企业权益投资
的公允价值
营业收入                                         2,964,039.94                 174,757.28                     3,483,516.17     137,574.76
财务费用
所得税费用
净利润                                            -118,841.03                 -35,531.91                       -59,914.52     -425,102.18
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                      -118,841.03                 -35,531.91                       -59,914.52     -425,102.18
本年度收到的来自合营企业的股利
 (3). 重要联营企业的主要财务信息
 □适用 √不适用
 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
 □适用 √不适用
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(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
         本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会
         全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事
         会已授权本公司证券事务部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
         董事会通过证券事务部主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目
         标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发
         现汇报给审计委员会。
         本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降
         低风险的风险管理政策。
(一)     信用风险
         信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要
         面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评
         估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每
         一客户/供应商均设置了赊销/预付限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
         公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
         的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分
         组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，
         公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
         除应收账款、预付账款与其他应收款前 5 名外，本公司无其他重大信用集中风险。
                      项目                                   前 5 名合计
         应收账款                                                             1,584,633,530.05
         预付账款                                                             1,181,221,024.76
         其他应收款                                                           2,000,215,704.16
(二)     市场风险
         金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
         动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
         （1）利率风险
         利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
         本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前固定利率借款占
         外部借款的 100%。
         （2）外汇风险
         外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
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         本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期
         外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。于 2016 年度，本公司未签署任何
         远期外汇合约或货币互换合约。
         本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外
         币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
                                         期末余额                                                    年初余额
            项目                              其他
                            美元                                合计                    美元        其他外币          合计
                                              外币
         货币资金         1,053,807.23       19,189.41        1,072,996.64         6,446,712.30       6,768.94      6,453,481.24
         应收账款                                                                116,560,960.69                   116,560,960.69
         预付账款        73,785,062.30                    73,785,062.30           25,417,479.00                    25,417,479.00
         其他应收
         款
         应付账款
         短期借款        64,102,403.12                    64,102,403.12           65,769,611.09                    65,769,611.09
            小计        138,941,272.65       19,189.41   138,960,462.06          214,194,763.08       6,768.94    214,201,532.02
         （3）其他价格风险
         无。
(三)     流动性风险
         流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
         的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财
         务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个
         月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
         本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                                             期末余额
             项目
                             1 年以内                1-2 年                   2-3 年              3 年以上              合计
         短期借款        17,701,302,394.40                                                                         17,701,302,394.40
         应付票据         4,722,682,224.48                                                                          4,722,682,224.48
         应付账款         2,375,490,225.81                                                                          2,375,490,225.81
         其他应付款       1,508,975,116.06                                                                          1,508,975,116.06
         一年内到期的
                          1,475,805,794.74                                                                          1,475,805,794.74
         非流动负债
         长期借款                                 658,500,000.00          1,307,000,000.00     1,028,195,455.54     2,993,695,455.54
         应付债券                               1,991,016,438.30                                                    1,991,016,438.30
         长期应付款                               418,155,812.02           331,882,784.89       110,812,359.44        860,850,956.35
             合计        27,784,255,755.49      3,067,672,250.32          1,638,882,784.89     1,139,007,814.98    33,629,818,605.68
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    十一、 公允价值的披露
    1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
        □适用 √不适用
    2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
        □适用 √不适用
    3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
        □适用 √不适用
    4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
        □适用 √不适用
    5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
            性分析
        □适用 √不适用
    6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
            策
        □适用 √不适用
    7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
        □适用 √不适用
    8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
        □适用 √不适用
    9、 其他
        □适用 √不适用
    十二、 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
        √适用 □不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
                                                                                      母公司对本 母公司对本
    母公司名称                   注册地              业务性质         注册资本    企业的持股 企业的表决
                                                                                        比例(%)   权比例(%)
山西煤炭进出口集团有限公司    太原市长风街 115 号    煤炭                200,000.00         57.43      57.43
    本企业的母公司情况的说明
    本企业的母公司法定代表人：赵建泽
    本企业最终控制方是山西煤炭进出口集团有限公司
    2、 本企业的子公司情况
    本企业子公司的情况详见附注
        √适用 □不适用
        “九、在其他主体中的权益”
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                      其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司                                股东的子公司
山煤集团煤业管理有限公司                                        股东的子公司
吕梁晋煜仓储有限公司                                            股东的子公司
临汾市新临北煤焦集运有限公司                                    股东的子公司
大同市晶海达实业有限公司                                        股东的子公司
山煤投资集团有限公司                                            股东的子公司
北京华通伟业科技发展有限公司                                    股东的子公司
山西煤炭进出口集团阳方口发运站有限公司                          股东的子公司
秦皇岛睿港煤炭物流有限公司                                      其他
山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司                      股东的子公司
山西山煤物资采购有限公司                                        股东的子公司
山西煤炭进出口集团科技发展有限公司                              股东的子公司
宁波山煤华泰贸易有限公司                                        股东的子公司
山西煤炭进出口集团蒲县万家庄煤业有限公司                        股东的子公司
山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司                        股东的子公司
山西煤炭进出口集团洪洞陆成煤业有限公司                          股东的子公司
山煤集团煤业管理有限公司晋东南分公司                            股东的子公司
山煤集团靖江煤炭储配有限公司                                    股东的子公司
山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司                              股东的子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                  关联方                   关联交易内容 本期发生额     上期发生额
山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 采购商品    349,273,531.76 11,150,823.93
临汾市新临北煤焦集运有限公司               采购商品     29,649,419.41 88,940,520.98
山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司         采购商品     29,467,866.98
秦皇岛睿港煤炭物流有限公司                 采购商品     20,582,718.46 36,309,159.32
山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司 采购商品       20,413,611.60 10,723,112.76
山西煤炭进出口集团科技发展有限公司         接受劳务      8,480,050.93
                                      172 / 210
          600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
          大同市晶海达实业有限公司                       采购商品                           1,563,569.64
          大同市鹊山精煤有限公司                         采购商品                           3,243,163.59
         出售商品/提供劳务情况表
         √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                             关联方                   关联交易内容 本期发生额    上期发生额
           山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 销售商品    25,461,961.78 8,169,610.43
           山煤集团靖江煤炭储配有限公司               销售商品     9,439,632.86
           临汾市新临北煤焦集运有限公司               销售商品     8,547,008.55 2,747,274.48
           山煤集团靖江煤炭储配有限公司               提供劳务     1,012,137.95
           山西煤炭进出口集团有限公司                 提供劳务        38,744.00    617,066.06
           秦皇岛睿港煤炭物流有限公司                 销售商品                  33,822,876.26
           大同市晶海达实业有限公司                   提供劳务                     403,200.00
           山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司           提供劳务                      71,639.62
           山西煤炭进出口集团洪洞陆成煤业有限公司     销售商品                      14,769.23
           山煤有色金属有限公司                       销售商品                  72,598,176.83
         购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
         □适用 √不适用
         (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
         本公司受托管理/承包情况表：
         √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
委托方/出包方名 受托方/承包方名       受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终 托管收益/承包收 本期确认的托管收
      称              称                产类型        始日        止日      益定价依据      益/承包收益
山西煤炭进出口     山煤国际能源集团   股权托管   2015-01-01 2018-12-31           双方协定
集团有限公司       股份有限公司
山煤投资集团有     山煤国际能源集团   股权托管   2015-01-01 2018-12-31           双方协定
限公司             股份有限公司
山西煤炭进出口     山煤国际能源集团   股权托管   2015-01-01 2018-12-31           双方协定
集团有限公司       股份有限公司
山煤投资集团有     山煤国际能源集团   股权托管   2015-01-01 2018-12-31           双方协定
限公司             股份有限公司
         关联托管/承包情况说明
         □适用 √不适用
         本公司委托管理/出包情况表：
         □适用 √不适用
         关联管理/出包情况说明
         □适用 √不适用
         (3). 关联租赁情况
         本公司作为出租方：
         □适用 √不适用
                                                   173 / 210
   600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
   本公司作为承租方：
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              出租方名称                 租赁资产种类       本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
    山西煤炭进出口集团有限公司         办公楼                 12,253,349.59     13,099,103.41
   关联租赁情况说明
   □适用 √不适用
   (4). 关联担保情况
   本公司作为担保方
   √适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                                                           担保
                                                                                           是否
                被担保方                 担保金额      担保起始日          担保到期日      已经
                                                                                           履行
                                                                                           完毕
山西凌志达煤业有限公司                   20,000.00 2014 年 5 月 30 日 2019 年 5 月 30 日 否
山西凌志达煤业有限公司                     6,000.00 2015 年 7 月 30 日 2017 年 7 月 30 日 否
山西凌志达煤业有限公司                   20,000.00 2015 年 9 月 23 日 2018 年 9 月 23 日 否
山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 10,000.00 2015 年 12 月 18 日 2020 年 12 月 17 日 否
山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 10,000.00 2016 年 11 月 11 日 2019 年 11 月 20 日 否
山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司   55,000.00 2014 年 8 月 20 日 2020 年 8 月 20 日 否
山西省长治经坊煤业有限公司               10,000.00 2016 年 3 月 25 日 2017 年 3 月 24 日 否
山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司   75,000.00 2014 年 5 月 6 日 2017 年 5 月 6 日 否
山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 70,000.00 2014 年 6 月 5 日 2019 年 6 月 5 日 否
山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司     70,000.00 2016 年 6 月 23 日 2017 年 11 月 30 日 否
山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司    100,000.00 2016 年 7 月 7 日 2017 年 7 月 7 日 否
山西金石达国际贸易有限公司                 2,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 否
山西金石达国际贸易有限公司                 5,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 否
山西霍尔辛赫煤业有限责任公司               7,230.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 4 月 1 日 否
山西霍尔辛赫煤业有限责任公司               7,160.00 2016 年 8 月 16 日 2017 年 8 月 16 日 否
太行海运有限公司                         17,000.00 2016 年 2 月 1 日 2021 年 2 月 1 日 否
太行海运有限公司                         60,000.00 2015 年 3 月 24 日 2020 年 12 月 25 日 否
山西铺龙湾煤业有限公司                     5,000.00 2016 年 11 月 2 日 2017 年 11 月 1 日 否
山煤国际能源集团晋城有限公司               4,620.00 2016 年 11 月 24 日 2017 年 5 月 1 日 否
   本公司作为被担保方
   □适用 √不适用
   关联担保情况说明
   □适用 √不适用
   (5). 关联方资金拆借
   □适用 √不适用
                                            174 / 210
    600546                                               山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
        (6). 关联方资产转让、债务重组情况
        □适用 √不适用
        (7). 关键管理人员报酬
        √适用 □不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
                    项目                           本期发生额                       上期发生额
    关键管理人员报酬                                              132.84                  170.51
        (8). 其他关联交易
        □适用 √不适用
    6、 关联方应收应付款项
        (1). 应收项目
        √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                期末余额                 期初余额
 项目名称                      关联方
                                                          账面余额    坏账准备     账面余额      坏账准备
应收账款     山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司                                         11,352.60
应收账款     山煤煤业管理有限公司                                                     15,648.00
应收账款     山煤煤业晋东南分公司                          28,128.00                  25,920.00
应收账款     山西煤炭进出口集团有限公司                    74,763.00                  36,019.00
应收账款     山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司   1,278,457.20                  88,383.20
应收账款     临汾市新临北煤焦集运有限公司                                            466,621.48
应收账款     山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司                              601,344.20
应收账款     山西煤炭进出口集团洪洞陆成煤业有限公司                                  716,000.00
应收账款     大同市晶海达实业有限公司                     841,191.83              1,015,056.00
应收账款     秦皇岛睿港煤炭物流有限公司                                           8,644,256.30
预付账款     山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司   9,186,409.90                 653,958.05
预付账款     山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 3,076,874.57                 739,461.65
预付账款     北京华通伟业科技发展有限公司                                         1,100,000.00
预付账款     山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司                                     2,675,867.86
预付账款     大同市晶海达实业有限公司                                            18,155,000.00
预付账款     大同市鹊山精煤有限公司                                              60,033,459.67
预付账款     左云县小京庄煤炭运销有限公司                                      332,752,273.52
其他应收款   山西煤炭进出口集团有限公司                                           2,551,315.97
其他应收款   山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 9,697,170.00              3,095,877.06
        (2). 应付项目
        √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
          项目名称                     关联方                         期末账面余额   期初账面余额
    应付账款     山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司                 111,063.80
    应付账款     山西煤炭进出口集团阳方口发运站                     111,577.85        111,577.85
    应付账款     临汾市新临北煤焦集运有限公司                     1,719,762.42     21,196,654.78
    应付账款     山西山煤经贸有限公司                             2,500,000.00
    应付账款     秦皇岛睿港煤炭物流有限公司                       4,216,538.95      5,216,538.95
                                                 175 / 210
600546                                                  山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
应付账款 山西煤炭进出口集团科技发展有限公司             8,255,426.16     7,696,420.90
应付账款 山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司 29,032,555.52        8,350,320.31
应付账款 山西煤炭进出口集团有限公司                                         42,597.06
预收账款 山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司                 2,036.60
预收账款 宁波山煤华泰贸易有限公司                       8,917,860.00
预收账款 秦皇岛睿港煤炭物流有限公司                    30,829,524.72    23,013,754.23
其他应付款 山西煤炭进出口集团阳方口发运站                          -        67,974.00
其他应付款 吕梁晋煜仓储有限公司                                    -       637,195.38
其他应付款 山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司                      -    20,000,000.00
其他应付款 山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司     300,000.00     6,276,506.75
其他应付款 临汾市新临北煤焦集运有限公司                 1,070,542.20
其他应付款 山西煤炭进出口集团科技发展有限公司           4,485,595.31     3,512,467.63
其他应付款 山煤农业开发有限公司                         5,000,000.00     5,000,000.00
其他应付款 山煤集团靖江煤炭储配有限公司                38,304,217.92
其他应付款 山煤集团煤业管理有限公司                   115,791,467.63 175,296,985.87
其他应付款 山西煤炭进出口集团有限公司                 216,400,189.64 3,131,447,887.86
其他应付款 山西山煤物资采购有限公司                                      1,490,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
         1、   关于保证公司独立性的承诺函
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               承诺要点：保证公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立。
               履行情况：报告期内，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策
               和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立。
         2、关于 5 家煤炭贸易及服务公司股权托管事项的承诺函
               承诺要点：大同口泉、临汾临北、吕梁晋煜、高平康瀛、大同晶海达等 5 家公司由
               于相关土地、房产的权属存在瑕疵，因此，在重大资产重组中未注入山煤国际。山
               煤集团通过签署《股权托管协议》将上述 5 家公司托管给山煤国际下属全资子公司
               经营。
               履行情况：由于前述托管期满后，高平康瀛的股权收购事项已完成，大同口泉等 4
               家公司的土地、房产瑕疵问题仍未得到有效解决，山煤集团与山煤国际续签了《股
               权托管协议》，再次将上述 4 家公司托管给山煤国际，托管期限至 2018 年 12 月 31
               日。托管费用的确定，可以考虑绩效管理的原则对四家煤站处理如下：（1）若晶海
               达、临北、口泉、晋煜四家被托管单位年度经营亏损或持平，则不收取托管费；（2）
               若以上四家单位年度经营为盈利，则净利润 100 万元（含 100 万元）以下，按照净
               利润的 8%收取托管费；100 万-500 万元（含 500 万元）的部分，按该部分的 5%收
               取托管费；500-1000 万元（含 1000 万元）的部分，按该部分的 3%收取托管费，1000
               万元以上的部分，按该部分的 2%收取托管费。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
         1、   未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）忻州公司与五寨县隆泰煤焦有限公司案
    山煤国际能源集团忻州有限公司与五寨县隆泰煤焦化有限责任公司合作销售煤炭，五寨县隆
    泰煤焦化有限责任公司欠忻州公司预付款，一直未归还，五寨县隆泰公司有明显的违约行为。
    忻州公司于 2013 年 12 月 16 日向山西省忻州市中级人民法院提出起诉，被告为五寨隆泰及其
    董事长张福田，诉讼请求为要求被告履行协议，给付忻州公司第一期应还款及相应利息共计
    3566.98 万元。
    本案于 2014 年 4 月 9 日在忻州市中级人民法院开庭审理，双方已向法院申请庭外和解，目前
    正在和解中。
（2）忻州公司与伊金霍洛旗纳林塔纳林沟煤矿案
    忻州公司于 2011 年与伊金霍洛旗纳林塔纳林沟煤矿签订《煤炭买卖合同》，在合同履行过程
    中对方单位欠本公司预付煤款 37.85 万元，经多次催要无果，忻州公司向伊金霍洛旗法院提
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    起诉讼。法院受理后，于 2014 年 2 月 28 日开庭审理，双方在法庭的组织下以调解结案，法
    院出具了内蒙古自治区伊金霍洛旗人民法院（2013）伊商初字第 47 号民事调解书。调解内容
    为：被告伊金霍洛旗纳林塔纳林沟煤矿应返还原告山煤国际能源集团忻州有限公司预付煤款
    37.85 万元。被告于 2014 年 3 月 31 日前给付原告山煤国际能源集团忻州有限公司 7.85 万元，
    于 2014 年 6 月 30 日前给付原告山煤国际能源集团忻州有限公司 30 万元。
    忻州公司已向伊金霍洛旗法院申请强制执行，目前本案正在执行中。
（3）忻州公司、江苏国建企业发展有限公司与民生银行案
    2013 年 3 月 20 日,山煤国际能源集团忻州有限公司与江苏国建企业发展股份有限公司、民生
    银行江苏南通分行签订了《票据代理贴现业务合作协议》。2013 年 9 月 17 日至 10 月 11 日，
    江苏国建陆续向忻州公司开出 6 张金额合计为 2.3 亿元的商业承兑汇票，并代表忻州公司办
    理贴现后汇入忻州公司账户。2014 年 3 月 17 日至 4 月 11 日已贴现票据陆续到期，江苏国建
    因不能按期还款，民生银行南通分行分别在 2014 年 3 月 20 日至 4 月 17 日，向忻州公司发出
    三份合计 2.3 亿元的票据追索通知书，要求忻州公司作为贴现申请人承担还款 2.3 亿元的责任。
    为此民生银行南通分行对江苏国建、忻州公司及山煤国际能源集团股份有限公司提起诉讼，
    要求返还本金 23000 万元及利息等。
    本案一审判决忻州公司败诉，山煤国际不承担责任。忻州公司不服，已上诉。目前二审尚未
    开庭。
（4）江苏物流与黄山国德商贸有限公司案
    江苏山煤物流有限责任公司（以下简称“江苏物流”）预付黄山国德商贸有限公司（以下简称
    “国德商贸”）614.68 万元，账龄为 1-2 年，江苏物流已就上述事项申请仲裁，要求国德商贸
    尽快给与回款或实物。仲裁裁决如下：被申请人国德商贸于本裁决生效之日起十日内返还申
    请人江苏物流预付煤款 620 万元，并按中国人民银行规定的同期贷款利率给付申请人江苏物
    流 620 万元自 2012 年 12 月 15 日起至裁决确定付清之日止的利息损失。截止 2014 年 12 月
    31 日，黄山国德商贸有限公司已归还款项 120 万元，此预付款项余额为 494.68 万元，账龄为
    2-3 年，2015 年 2 月 4 日，江苏物流向黄山市中级人民法院申请强制执行，执行过程中发现
    国德商贸无财产可执行，而 2015 年 3 月 11 日被告阮斌兵、阮雅玮以其位于青岛的房产对国
    德商贸的债务向江苏物流提供担保，但未履行担保义务，江苏物流对阮斌兵、阮雅玮提起诉
    讼，法院判定阮斌兵、阮雅玮承担连带保证责任对国德商贸的债务承担偿还责任。目前本案
    正在执行中。
（5）华东公司与大连永忠案
    山煤国际能源集团华东销售有限公司（以下简称“华东公司”）预付大连永忠矿产有限公司 97.5
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    万元，账龄为 1-2 年，华东公司对大连永忠矿产有限公司提起诉讼，于 2014 年 2 月 26 日收
    到上海市杨浦区人民法院民事调解书，结果如下：（1）解除原、被告之间签订的《煤炭购销
    合同》；（2）判令被告支付定金、滞期费、违约金共计人民币 155 万元；被告应于 2014 年 2
    月 28 日前支付人民币 30 万元，余款于 2014 年 3 月 20 日前付清。
    华东公司于 2014 年 3 月向法院申请强制执行；2016 年 1 月收到法院作出的执行裁定，由于
    法院认为大连永忠暂无可供执行的财产，因此裁定终结本次执行程序，同时执行法院告知华
    东公司如发现大连永忠的可执行财产，可再次申请执行。目前华东公司正在积极寻找财产线
    索。
（6）华东公司与兖州煤业股份有限公司案
    2014 年 1 月 1 月华东公司与兖州煤业公司签订《煤炭买卖合同》，约定华东公司向兖州煤业
    供货。合同签订后，兖州煤业向华东公司支付预付款，但华东公司仅提供了部分煤炭，为此
    兖州煤业公司对华东公司提起诉讼，要求解除双方签订的《煤炭买卖合同》；要求华东公司支
    付欠款 3996.94 万元及利息等。
    目前本案一审已开庭，尚未作出判决。
（7）临汾公司与临汾市地豪煤业有限公司案
    山煤国际能源集团临汾有限公司（以下简称“临汾公司”）于 2008 年向临汾市地豪煤业有限公
    司（以下简称“地豪煤业”）预付煤款 282.6 万元，由于对方一直未供货，临汾公司于 2011 年
    12 月 31 日向山西省临汾市尧都区人民法院提出财产保全的申请，查封被告 300 万元的财产
    或账户，并已提供担保，山西省临汾市尧都区人民法院于 2011 年 12 月 29 日下达民事裁定书
    《（2012）临尧民初字第 259-1 号》裁定如下：查封被告地豪煤业价值 300 万元的原煤。被查
    封的原煤在查封期间由被告保管。并下达民事判决书《（2012）临尧民初字第 259 号》判决如
    下：被告地豪煤业供给临汾公司肥煤 736.9 吨。由于双方均不服，向山西省临汾市中级人民
    法院上述，2012 年 12 月 20 日山西省临汾市中级人民法院上述下达《（2012）临民终字第 00642
    号》判决如下：①撤销临汾市尧都区人民法院《（2012）临尧民初字第 259 号》民事判决；②
    地豪煤业于判决生效日后三十日内返还临汾公司预付款 282.60 万元及自 2011 年 12 月 21 日
    至判决确定还款日止的利息。于 2013 年 4 月 22 日作出（2013）临民字第 013 号民事裁定，
    再审本案。2015 年 10 月 19 日，山西省临汾市中级人民法院民事判决书（2014）临民终字第
    01127 号判决维持原判。
    目前，本案正在执行中。
（8）销售公司与山西远鑫实业有限公司案
    山煤国际能源集团销售有限公司销售公司与山西远鑫实业有限公司签订了《工业品买卖合同》，
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    约定远鑫实业向销售公司供煤，销售公司分两笔共向远鑫实业预付煤款 4000 万元，但远鑫实
    业未能实际履行供煤义务。因远鑫实业未能履行《工业品买卖合同》，为解决销售公司预付款
    4000 万元的事宜，销售公司与远鑫实业签订了《投资入股协议》，约定将销售公司已预付给
    远鑫实业的 4000 万元转为投资入股款，但远鑫实业一直拒绝按照双方协议约定办理投资入股
    的变更登记手续。为此销售公司对远鑫实业公司提起诉讼，要求返还本金 4000 万元及利息。
    本案一审判决销售公司胜诉，对方未上诉，目前正在执行中。
（9）销售公司与南京纺织品进出口股份有限公司、江苏弘业股份有限公司系列案
    第一、涉及南纺股份、南京汉风堂公司的诉讼有：
    ①山煤国际能源集团销售有限公司与南京汉风堂能源物资有限公司签订三份买卖合同，约定
    由销售公司向南京汉风堂公司采购总价款分别 1497.5 万元、998 万元、998 万元的煤炭。同
    时，销售公司与南京纺织品进出口股份有限公司签订三份买卖合同，约定由南纺股份向销售
    公司采购总价款分别为 1500 万元、1000 万元、1000 万元的煤炭。上述合同签订后，南纺股
    份向销售公司共支付 3500 万元货款，并给销售公司出具了《委托付款函》，委托销售公司将
    货款支付给南京汉风堂公司，承诺由此带来的一切经济与法律责任均由南纺股份承担。销售
    公司在收到南纺股份的货款及《委托付款函》后，向南京汉风堂公司共支付 3493.5 万元货款，
    但南京汉风堂公司却未按合同约定履行供煤义务。为此销售公司对南京汉风堂公司提起诉讼，
    要求返还三笔本金（998 万元、998 万元、1497.5 万元）及利息。
    本案已调解，目前正在执行中。
    ②南京纺织品进出口股份有限公司与山煤国际能源集团销售有限公司签订三份《买卖合同》，
    南纺公司按照合同约定向销售公司支付三份合同项下的全部货款共计人民币 3500 万元，但销
    售公司未能按照合同约定向南纺公司交付煤炭。南纺股份曾诉至法院，要求解除三份合同并
    赔偿损失。后经协商，双方签订《和解协议》，约定解除其中一份合同，销售公司向南纺公司
    返还货款人民币 1,500 万元；继续履行其余两份合同，即销售公司应向南纺公司交付价值共
    计人民币 2000 万元的煤炭，但销售公司未向南纺股份交付货物。为此南纺公司对销售公司提
    起诉讼，要求返还本金 2000 万元及利息。
    本案一审、二审均判决销售公司败诉，并已执行完毕。销售公司已提起再审，最高院已受理。
    第二、涉及南京汉风堂公司、弘业股份的诉讼有：
    ①山煤国际能源集团销售有限公司与南京汉风堂能源物资有限公司签订一份《买卖合同》，约
    定销售公司向南京汉风堂公司采购总价款为 2495 万元的煤炭。同时销售公司与江苏弘业股份
    有限公司签订了一份买卖合同，约定销售公司向江苏弘业股份公司供应总价款为 2500 万元的
    煤炭。合同签订后，弘业公司向销售公司支付了 2500 万元预付款，并给出具了一份《委托付
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    款函》，委托销售公司将预付款支付给南京汉风堂公司，承诺由此带来的一切经济与法律责任
    均由弘业公司承担。销售公司向南京汉风堂公司支付了 2495 万元，南京汉风堂公司未能如期
    供煤。2014 年 7 月 25 日，天富润公司给原告出具了一份《承诺函》，同意以岢岚县天富润洗
    煤有限责任公司的所有资产偿还南京汉风堂公司欠销售公司款项，并承诺对南京汉风堂公司
    欠款承担连带责任。为此销售公司对汉风堂公司及天富润公司提起诉讼，要求返还本金 2495
    万元及利息。
    本案已调解，目前正在执行中。
    ②江苏弘业股份有限公司与山煤国际能源集团销售有限公司签订了一份《动力煤销售合同》，
    合同约定弘业股份向销售公司采购价款为 2500 万元的动力煤。合同签订后，弘业股份依约向
    销售公司支付全部货款，但销售公司未在约定时间内履行交货义务。南京汉风堂公司自愿为
    销售公司的履约提供担保。为此弘业公司对销售公司、山煤国际能源集团股份有限公司，南
    京汉风堂公司提起诉讼，要求返还本金 2500 万元及利息。
    本案一审、二审均判决销售公司、南京汉风堂公司败诉，山煤国际不承担责任，目前已执行
    完毕。销售公司已提起再审，最高院已受理。
（10）山煤国际与福建省商业（集团）有限责任公司案
    2012 年 2 月 28 日，山煤国际与福建商业公司签订《年度煤炭买卖合同》，合同约定“由买卖
    双方每月另行签订《煤炭购销合同》确定”。随后至 2014 年双方又签订多份《煤炭买卖合同》
    及《补充协议》，最终福建商业公司账面挂账显示山煤国际尚欠 2361.10 万元，福建商业公司
    依据此对山煤国际提起诉讼，要求山煤国际偿还 2361.10 万元及利息。
    本案一审判决山煤国际败诉，山煤国际不服一审判决，已上诉。目前本案二审已开庭，尚未
    作出判决，是否欠款及欠款金额也尚未确定。
（11）进出口公司系列案
    ①青岛德诚矿业有限公司；德正资源控股有限公司；青岛亿达矿业有限公司；化隆先奇铝业
    有限责任公司；KWANG NAM (HONGKONG) CO., LTD.广南（香港）有限公司;NEW TEAM
    INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 新联国际集团有限公司诉讼案件
    山煤煤炭进出口有限公司与下游企业广南公司、新联公司签署了 15 份外贸销售合同，与下游
    企业青岛亿达签署了 5 份内贸销售合同，将货物销售给下游企业。山煤进出口公司与下游企
    业签署合同后，在外贸交易项下，山煤进出口公司实际履行了合同义务，交付了仓单等货物
    凭证，但下游企业广南公司、新联公司未向山煤进出口公司支付货款；在内贸交易项下，下
    游企业青岛亿达未依约付款。为此进出口公司对青岛德诚、德正资源、青岛亿达、化隆先奇、
    广南公司、新联公司提起诉讼，要求返还 35248.2 万元及利息。
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    本案一审判决进出口公司胜诉，目前正在执行中。
    ②CITIC Australia Commodity Trading Pty Ltd.中信澳大利亚资源有限公司，青岛德诚矿业
    有限公司诉讼案件
    2014 年 1-2 月，山煤煤炭进出口有限公司与中信澳大利亚公司就铝锭转口交易签署 10 份买
    卖合同。为保证 10 份买卖合同的履行，青岛德诚公司与山煤进出口公司签署 10 份与买卖合
    同对应的保证合同，就中信澳如未履行交货义务给山煤进出口公司造成的损失提供连带保证
    担保。山煤进出口公司通过 90 天远期信用证方式支付货款。但是，山煤进出口公司却无法凭
    借中信澳向开证行提交的新加坡仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。为此进出口公司
    对中信澳、青岛德诚提起诉讼，要求返还货款 8975.54 万美元及利息等。
    2016 年 6 月本案一审开庭审理。目前，山西省高院已裁定将本案移送至青岛市公安局市南分
    局处理。
    ③CHINA SINOSTEEL (SINGAPORE) PTE LTD 中钢（新加坡）有限公司仲裁案件
    山煤煤炭进出口有限公司与中钢（新加坡）有限公司分别签订了铝锭等买卖合同，山煤进出
    口公司通过 90 天远期信用证方式向中钢新加坡支付货款，但却无法凭借中钢新加坡向开证行
    提交的由澳门仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。为此进出口公司对中钢新加坡提起
    仲裁，要求返还货款 567.14 万美元及利息等。
    本案仲裁裁决进出口公司胜诉。中钢新加坡不服，向北京市第四中院提起撤销仲裁裁决之诉，
    北京四中院驳回中钢新加坡诉讼请求。目前仲裁裁决已生效，正在执行中。
    ④Sinosteel international Macao Commercial Offshore Ltd.中钢国际澳门离岸商业服务有限
    公司仲裁案件
    山煤煤炭进出口有限公司与中钢国际澳门离岸商业服务有限公司分别签订了铝锭等买卖合同，
    山煤进出口公司通过 90 天远期信用证方式向中钢澳门支付货款，但却无法凭借中钢澳门向开
    证行提交的由澳门仓储公司出具的仓单向青岛大港公司提货。为此进出口公司对中钢澳门提
    起仲裁，要求返还货款 3631.92 万美元及利息等。
    本案仲裁裁决进出口公司胜诉。中钢澳门不服，向北京市第四中院提起撤销仲裁裁决之诉，
    北京四中院驳回中钢澳门诉讼请求。目前仲裁裁决已生效，正在执行中。
    ⑤WINFAIR RESOURCES CO., LTD.永辉资源有限公司;CWT COMMODITIES (CHINA)
    PTE LTD 世运亚洲（中国）有限公司；青岛港(集团)有限公司；青岛德诚矿业有限公司案件
    山煤煤炭进出口有限公司与永辉资源有限公司签署氧化铝买卖合同，并且山煤进出口公司支
    付了全部货款，永辉资源向山煤进出口公司交付了仓单等提取货物的凭证。山煤进出口公司
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    凭永辉资源交付的仓单前往青岛港提货遭到拒绝。为此，山煤进出口公司对卖方永辉资源，
    仓储单位世运亚洲（中国）有限公司、货物实际保管人青岛港(集团)有限公司及保证人青岛
    德诚矿业有限公司提起诉讼，要求交付货物或返还货款 496.14 万美元及利息等。
    本案于 2015 年 4 月 23 日在青岛海事法院公开开庭审理。目前，青岛海事法院已裁定将本案
    移送至青岛市公安局市南分局处理。
    ⑥CITIC Australia Commodity Trading Pty Ltd.中信澳大利亚资源有限公司仲裁案件
    山煤煤炭进出口有限公司作为买方与中信澳大利亚资源有限公司作为卖方，就双方之间达成
    的铝锭转口贸易交易先后签订了 2 份电解铜销售合同，涉及金额 27,890,177.67 美元。但是，
    进出口公司尽管通过信用证下付款从开证行取得了所谓仓单的原件，但当进出口公司联系大
    港仓库，却无法凭中信澳公司提交的仓单向大港仓库提货。后经中国公安机关鉴定，中信澳
    在两份《销售合同》下提供的所有仓单均为伪造的。为此进出口公司向国际商会国际仲裁院
    （ICC）提起仲裁申请，要求返还货款 2789.02 万美元及利息。
    目前 ICC 就管辖程序已开庭，但暂未进行实体审理。
（12）长治公司与广东广弘国际贸易集团有限公司案
    广东广弘国际贸易集团有限公司与山煤国际能源集团长治有限公司长期进行煤炭交易，交易
    过程中，通常由广东广弘预付货款给长治公司。长治公司收到货款后发货，并凭铁路大票及
    增值税发票结算。2012 年 10 月 20 日双方签订煤炭买卖合同，广东广宏向长治公司先后共预
    付货款 9874.99 万元，截止 2013 年 11 月 8 日，广东广弘向长治公司发来询证函账面记录的
    预付款共计 3896.34 万元，长治公司回函确认拖欠的货款为 2410.80 万元。为此广东广弘对长
    治公司提起诉讼，要求长治公司返还货款 3896.34 万元及利息。
    本案一审、二审均判决长治公司败诉，目前正在执行中。
（13）长治公司与河北省地方煤炭工业公司诉讼案
    2012 年 9 月，长治公司与河北省地方煤炭工业公司签订《精煤采购合同》，约定长治公司向
    河北地煤公司供煤。合同签订后河北地煤公司向长治公司支付了预付款，长治公司仅提供部
    分货物，为此河北地煤公司对长治公司申请仲裁，要求长治公司支付 1212.13 万元及利息等。
    本案仲裁裁决长治公司败诉，目前正在执行中。
（14）长治公司与广东晟戎能源有限公司案
    2013.5.14 山煤国际能源集团长治有限公司（以下简称“长治公司”）与广东晟戎能源有限公
    司（以下简称“广东晟戎”）签订合同，双方约定长治公司在收到广东晟戎开具的 2000 万元
    的银行承兑汇票后 30 日内开始发货，一票结算。长治公司收到汇票后并未向对方及时发煤。
    本案一审判决长治公司败诉，目前正在执行中。
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（15）长治公司与北京金隅商贸有限公司案
    2012 年 5 月，北京金隅商贸有限公司（以下简称“北京金隅”）与山煤国际能源集团长治有
    限公司（以下简称“长治公司”）双方签订煤炭买卖合同，约定北京金隅向长治公司购买煤
    炭。合同签订后，北京金隅共向长治公司支付购煤款 765 万元，长治公司先后共发 3 列煤
    10,044.00 吨，并开具专票 480.68 万元。剩余款项尚未返还。长治市中级人民法院（2014）
    长民初字第 046 号民事判决，长治公司应返还北京金隅 284.32 万元，并按人行同期贷款利率
    支付利息。长治公司不服一审判决向山西省高级人民法院提起上诉。山西省高级人民法院判
    决驳回上诉，维持原判。
    目前本案正在执行中。
（16）长治公司与广东华誉能源科技有限公司案
    2013.4.23 广东华誉能源科技有限公司（以下简称“广东华誉”）与山煤国际能源集团长治有
    限公司（以下简称“长治公司”）签订煤炭买卖合同，双方约定长治公司负责煤炭相关发货
    事宜， 2013.4.27 长治公司与华誉公司签订煤炭买卖合同，约定华誉公司预付 7 万元作为抵
    押金，每月计划下达后，华誉公司根据计划所批复的吨数，将相应的铁路运费和货款全额打
    入长治公司账户。截止 2015.8.3 长治公司仍有煤款 145 万元未返还华誉公司，华誉公司遂提
    起诉讼。
    本案一审、二审均判决长治公司败诉，目前正在执行中。
（17）华远公司与平安银行南京分行案
    2013 年 7 月，山煤国际能源集团华远有限公司与江苏国太能源有限公司、江苏国建企业发展
    股份有限公司签订《三方协议》，约定由江苏国建公司向华远公司供煤，再由华远公司向江苏
    国太公司供煤。江苏国太公司向华远公司出具了一份票面金额为 5000 万元，出票人为江苏国
    太公司，收款人为华远公司的商业承兑汇票，性质为票据代理贴现业务，在华远办理贴现业
    务过程中与平安银行南京分行签订了一份《汇票贴现合同》。2014 年 3 月，平安银行南京分
    行以江苏国太公司发生重大财务危机，无法自江苏国太公司处获得涉案汇票的兑付为由，对
    江苏国太能源有限公司、江苏国建企业发展股份有限公司、孙道祥、李明斌、李国兵、华远
    公司提起诉讼，要求返还本金 5000 万元及利息等，后变更诉讼请求，被告仅为华远公司。
    本案一审、二审均判决华远公司败诉，目前正在执行中
（18）华远公司与福建商业（集团）有限责任公司案
    2013 年 11-12 月之间，华远公司与福建商业（集团）有限责任公司（以下简称“福建商业”）
    累计签订 2 份《煤炭买卖合同》，且福建商业预付华远公司货款 1900 万元整；同时华远公司
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    与山西煤炭运销集团朔州山阴有限公司(以下简称“山阴煤运”）签订《煤炭买卖合同》，约定
    由山阴煤运依照约定的煤炭品种规格、质量供煤，并约定了华远公司向山阴煤运支付预付款
    1900 万整。但至今山阴煤运未履行发货义务，导致华远公司也未向福建商业供货，目前华远
    公司尚欠福建商业货款 1884.32 万元。2015 年 4 月 24 日，福建商业向太原市中级人民法院
    提起诉讼，要求华远公司归还预付款，经太原市中级人民法院调解，在 2015 年 12 月 10 日，
    双方达成一致协议，由华远公司于 2016 年 12 月 31 日之前，分六期偿还福建商业全部预付
    货款。
    目前本案正在执行中。
（19）晋城公司与阳城县八甲口综合集运站案
    2013 年 10 月 8 日，阳城县八甲口综合集运站（简称集运站）与晋城公司以招投标方式签订
    了货位租赁合同。合同约定，集运站将位于阳城县八甲口镇上孔村八专线后场货位 8.2 个（计
    102.5 米）出租给晋城公司，租期 3 年，年租金 59 万元，该货位专属的货运轨道由晋城公司
    有偿使用，对于轨道使用费的结算约定，6 个月结清一次，前 6 个月发运量不低于 10 万吨，
    后 6 个月发运量不低于 10 万吨，每吨 6 元，发运量不足 10 万吨，按 10 万吨结算，不按期
    缴纳租金，缴纳相应违约金。晋城公司在合同签订前已将第一年租金交付给集运站，在与原
    告签订合同当日，经原告同意将承租的货位转租给阳城县大富运实业有限公司（简称大富公
    司），大富公司为货位实际使用人，现大富公司未按约定支付租赁费，集运站向阳城县人民
    法院起诉，请求晋城公司支付租赁费、过轨费、违约金等共计 144.60 万元。本案一审判决晋
    城公司败诉，晋城公司不服，已提起再审。目前正在再审审理中。
（20）晋城公司与商丘市丰源铝电有限责任公司诉讼案
    晋城公司与河南省商丘商电铝业（集团）有限公司（以下简称“商电铝业”）协商，向其下
    属单位丰源铝电供应动力煤，用于丰源铝电发电，并确定了长期合作关系。双方同意，所有
    供煤手续和货款往来均以丰源铝电的名义办理。晋城公司与丰源铝电于 2007 年 7 月 8 日签
    订了书面的《供应煤炭协议》，在实际履行过程中，丰源铝电未能全额支付货款，由此产生
    应收账款。在 2008 年 1 月 9 日双方签订的《补充协议》中，商电铝业、丰源铝电承诺不再
    发生新的欠款，老账 170 万元随着量逐渐减少。在实际履行过程中，商电铝业、丰源铝电未
    完全履行支付货款的义务，欠款增至 3754.19 万元，后丰源铝电清偿了部分原有债务 787.42
    万元。截止 2010 年 12 月 31 日，双方对账确认欠款金额 2966.78 万元。2011 年 10 月，晋城
    公司向梁园区人民法院起诉商电铝业和丰源铝电，要求两被告共同偿还欠款 2966.78 万元及
    利息。
    目前本案件正在执行中。由于商电铝业、丰源铝电两公司均已破产，晋城公司已按流程申报
    债权。
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（21）晋城公司与恒丰银行股份有限公司西安分行案
    2014 年 6 月 25 日，恒丰银行股份有限公司西安分行与陕西省石化产业集团有限公司、晋城
    公司签订了适用于厂商银三方合作模式的《业务合作协议》，恒丰银行股份有限公司西安分
    行又与陕西省石化产业集团有限公司签订《开立银行承兑汇票合同》，与郭晓宏签订了《最
    高额保证合同》。合作开始后，恒丰银行股份有限公司西安分行履行义务，为陕西省石化产
    业集团有限公司承兑以晋城公司为收款人的银行承兑汇票。但恒丰银行股份有限公司西安分
    行并未收到提货申请，也未向晋城公司出具发货通知书。银行承兑汇票到期后，由于晋城公
    司、陕西省石化产业集团有限公司、郭晓宏未归还银行款项，恒丰银行股份有限公司西安分
    行提起诉讼，要求晋城公司、陕西省石化产业集团有限公司偿还垫款 16461.27 万元及利息、
    滞纳金，要求判令郭晓宏对上述款项承担连带责任保证。
    目前，本案一审尚未开庭。
（22）晋城公司沁水分公司与郑州义煤实业有限责任公司系列案
    ①2014 年 1 月，晋城公司沁水分公司与郑州义煤实业有限责任公司签订《煤炭购销合同》，
    约定晋城公司沁水分公司向郑州义煤公司供货。合同签贷后，晋城公司沁水分公司履行了供
    货义务，但郑州义煤公司仅支付了部分款项，尚欠晋城公司沁水分公司 120.35 万元。经晋城
    公司多次催要无果，晋城公司沁水分公司对郑州义煤公司提起诉讼，要求郑州义煤公司支付
    货款 120.35 万元及利息。
    本案一审判决晋城公司胜诉，郑州义煤公司不服，提起上诉。目前本案二审暂未开庭。
    ②2014 年 1 月，晋城公司沁水分公司与郑州义煤实业有限责任公司签订《煤炭购销合同》，
    约定晋城公司沁水分公司向郑州义煤公司供货。合同签贷后，晋城公司沁水分公司履行了供
    货义务，但郑州义煤公司仅支付了部分款项，尚欠晋城公司沁水分公司 120.35 万元。但郑州
    义煤公司称，其于 2013 年多支付了晋城公司沁水分公司 270 万元，与尚欠晋城公司沁水分
    公司的 120.35 万元冲抵后，晋城公司尚欠郑州义煤公司 149.65 万元。双方未能达成一致后，
    郑州义煤公司对晋城公司沁水分公司及晋城公司，要求晋城公司沁水分公司及晋城公司返还
    货款 149.65 万元及利息。
    根据晋城公司沁水分公司进一步核实，晋城公司沁水分公司并未收到郑州义煤公司所述的另
    一笔 270 万元货款。
    本案一审已开庭，暂未作出判决。
（23）华南公司与光大银行广州分行系列案
    ①2013 年 9 月，华南公司与广州大优煤炭销售有限公司签订贸易合同，由华南公司向广州大
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    优煤炭销售有限公司供货。广州大优煤炭销售有限公司向华南公司开出七张商业承兑汇票，
    票面金额总计 27500 万元，华南公司收到汇票后，在中国光大银行股份有限公司广州分行办
    理贴现。汇票到期后，广州大优公司、华南公司无法偿还银行相关款项，经与银行协商，银
    行将该笔汇票欠款本金转为广州大优煤炭销售有限公司流动资金贷款。但光大银行就商业承
    兑汇票的利息及复利等继续要求华南公司偿还，暂计至 2014 年 9 月 16 日约为 1949.78 万元，
    具体金额要求按实际偿付之日计算。
    目前本案一审已开庭，尚未作出判决。
    ②2013 年 9 月，华南公司与广州大优煤炭销售有限公司签订贸易合同，由华南公司向广州大
    优煤炭销售有限公司供货。广州大优煤炭销售有限公司向华南公司开出七张商业承兑汇票，
    票面金额总计 27500 万元，华南公司收到汇票后，在中国光大银行股份有限公司广州分行办
    理贴现。汇票到期后，广州大优公司、华南公司无法偿还银行相关款项，经与银行协商，银
    行将该笔汇票欠款本金转为广州大优煤炭销售有限公司流动资金贷款。2014 年 6 月 18 日，
    广州大优煤炭销售有限公司与中国光大银行股份有限公司广州分行签订了《流动资金贷款合
    同》，合同约定光大银行广州分行向广州大优公司提供 219,552,625.84 元的贷款，用于流动资
    金周转。贷款期限自 2014 年 9 月 17 日至 2015 年 9 月 16 日。贷款年利率为 7.2%，按季支付
    利息。2014 年 9 月 17 日，光大银行广州分行通过受托支付的方式发放了全部贷款。珠水能
    源集团有限公司，山煤国际能源集团华南有限公司，广东大华能源有限公司，运城市珠水国
    际大酒店有限公司，山西珠水房地产开发有限公司，李冰洁，李晨为广州大优公司的该笔贷
    款提供连带责任担保。广州大优煤炭销售有限公司自 2014 年 12 月起开始欠息，截至 2015
    年 1 月 31 日共欠息 4,609,788.56 元。为此光大银行广州分行对广州大优公司、珠水能源集团
    有限公司、山煤国际能源集团华南有限公司、广东大华能源有限公司、运城市珠水国际大酒
    店有限公司、山西珠水房地产开发有限公司、李冰洁、李晨提起诉讼，要求返还本金 21955.26
    万元及利息等。本案一审判决华南公司败诉，华南公司不服，已上诉。目前二审暂未开庭。
    山煤国际控股股东山西煤炭进出口有限集团出具了如果山煤国际因该事项遭受损失给予补
    偿的承诺。
（24）华南有限公司与上海农村商业银行浦东分行系列案
    ①2014 年 6 月，华南公司与上海华宇石油化工有限公司签订《油品购销合同》，约定上海华
    宇石油化工有限公司向华南公司供应燃料油；华南公司同时与上海春宇集团有限公司签订
    《油品购销合同》，将燃料油销售给上海春宇集团有限公司。签订合同后，华南公司向上海
    华宇石油化工有限公司开据金额 3000 万元的商业承兑汇票，上海春宇集团有限公司为该汇
    票提供担保。上海华宇石油化工有限公司收到汇票后，以其在上海农村商业银行股份有限公
    司浦东分行的授信额度进行贴现。汇票到期后，上海春宇集团有限公司未能支付华南公司相
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    关货款，导致华南公司及上海华宇石油化工有限公司未归还银行相关款项。为此上海农商行
    对上海华宇石油、上海春宇集团、华南公司提起诉讼，要求返还本金 3000 万元及利息等。
    本案一审、二审均判决华南公司败诉，目前正在执行中。
    ②2014 年 3 月，山煤国际能源集团华南有限公司与上海春宇实业有限公司签订《油品购销合
    同》，约定上海春宇实业有限公司向华南公司供应燃料油；华南公司同时与上海春宇集团有
    限公司签订《油品购销合同》，将燃料油销售给上海春宇集团有限公司。签订合同后，华南
    公司向上海春宇实业有限公司开据金额 2000 万元的商业承兑汇票，上海春宇集团有限公司
    为该汇票提供担保。上海春宇实业有限公司收到汇票后，以其在上海农村商业银行股份有限
    公司浦东分行的授信额度进行贴现。汇票到期后，上海春宇集团有限公司未能支付华南公司
    相关货款，导致华南公司及上海春宇实业有限公司未归还银行相关款项。为此上海农商行对
    上海华宇石油、上海春宇集团、华南公司提起诉讼，要求返还本金 2000 万元及利息等。
    本案一审判决华南公司败诉，目前正在执行中。
（25）吕梁公司与湖北北车能源有限公司案
    2013 年 11 月 27 日，山煤国际能源集团吕梁有限公司与湖北北车能源有限公司签订一份《煤
    炭买卖合同》，约定湖北北车能源有限公司向吕梁公司采购 14 万吨煤炭。合同签订后，湖北
    北车能源有限公司以银行承兑汇票方式向吕梁公司支付了 6930 万元预付款。吕梁公司收到款
    项后，供应了部分货物，尚余价值 31,241,904.08 元货物未交付。为此湖北北车公司对吕梁公
    司提起诉讼，要求返还货款 3124.19 万元及利息。
    本案一审、二审均判决吕梁公司败诉，目前正在执行中。
（26）吕梁公司与广东泰可能源有限公司案
    2014 年 6 月至 10 月，吕梁公司与泰可公司签订 3 份煤炭买卖合同》，合同签订后，泰可公司
    向吕梁公司支付了预付款，吕梁公司也供应了数列煤炭，但吕梁公司认为泰可公司的剩余预
    付款不足以再发运整列煤炭，泰可公司也未能再支付货款，因此吕梁公司也未发货。为此泰
    可公司对吕梁公司提起诉讼，一审法院判决吕梁公司退还预付款 810.16 万元及违约金、利息。
    本案一审、二审均判决吕梁公司败诉，目前正在执行中。
（27）吕梁公司与深圳市腾邦物流股份有限公司案
    2013 年 7 月，吕梁公司与深圳市腾邦物流股份有限公司、华正顺通（北京）物资贸易有限公
    司签订《三方合作协议》，约定吕梁公司委托腾邦公司及华正公司以腾邦公司的名义将吕梁公
    司煤炭销售予中山火力发电有限公司。随后吕梁公司与华正公司签订买卖合同，华正公司与
    腾邦公司签订买卖合同，腾邦公司与中山火电公司签订买卖合同。合同签订后，腾邦公司向
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    华正公司支付了预付款，华正公司向吕梁公司支付了预付款，由于吕梁公司仅供应了部分煤
    炭，为此腾邦公司对吕梁公司及华正公司申请仲裁，要求吕梁公司及华正公司偿还欠款
    1761.85 万元及利息。
    本案仲裁裁决吕梁公司退还腾邦公司预付款 1583.85 万元及利息，华正公司退还腾邦公司预
    付款 178 万元及利息。腾邦公司申请执行后，执行法院于 2015 年 9 月作出执行裁定，由于法
    院认为吕梁公司暂无可供执行的财产，因此终结本次执行程序，如腾邦公司发现可供执行财
    产，可再次申请执行。
（28）吕梁公司与山东省鲁北煤炭配送基地有限公司案
    吕梁公司与鲁北公司自 2010 年 5 月起开展业务合作，签订了多份煤炭买卖合同，约定吕梁公
    司向鲁北公司供货，但至 2011 年 5 月起，吕梁公司再未供货。经双方对方确认，吕梁公司尚
    欠鲁北公司预付货款 230.76 万元。2011 年 3 月至 4 月，吕梁公司又与鲁北公司签订了两份煤
    炭发运合同，约定吕梁公司负责铁路发运，在发运合同项下鲁北公司尚欠吕梁公司 11723 吨
    煤炭的煤炭可持续发展基金票及 3418.9 吨煤炭的煤炭准销票。基于上述纠纷，鲁北公司对吕
    梁公司提起诉讼，要求吕梁公司返还预付款 230.76 万元及利息；吕梁公司接到应诉材料后提
    起反诉，要求鲁北公司交付尚欠的煤炭可持续发展基金票及准销票，或要求鲁北公司支付
    80.89 万元用于补交两票的费用。
    本案一审、二审均认为吕梁公司反诉主张的欠票问题与鲁北公司起诉返还预付款系两个不同
    的法律关系，吕梁公司应另案主张，因此本案一审、二审均判决吕梁公司败诉，同时驳回吕
    梁公司反诉申请。目前本案正在执行中。
（29）晋中公司与平安银行股份有限公司上海分行案
    2014 年 1 月，晋中公司与上海同业煤化集团有限公司签订《煤焦油购销合同》，约定晋中公
    司向同业公司销售煤焦油。合同签后，同业公司向晋中公司开出 3000 万元的商业承兑汇票。
    随后晋中公司与平安银行上海分行、同业公司签订《票据代理贴现合作协议》，约定晋中公
    司委托同业公司代理贴现，贴现款发放入晋中公司账户。同时上海坤朗国际贸易有限公司及
    陈继国为同业公司提供担保。平安银行按约定支付了贴现款，但在汇票到期后，同业公司及
    晋中公司未能归还银行款项，为此平安银行对晋中公司、同业公司、坤朗公司、陈继国提起
    诉讼，要求偿还本金 3000 万元及利息等。
    本案一审判决晋中公司败诉。执行阶段各方达成执行和解，目前正在执行和解中。
（30）晋中公司与浙江物产民用爆破器材专营有限公司案
    2014 年 3 月 3 日，山煤国际能源集团晋中有限公司与浙江物产民用爆破器材专营有限公司签
    订《原料煤采购合同》，约定晋中公司向浙江物产公司采购主焦煤。合同签订后晋中公司支付
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    410 万元保证金，浙江物产公司交付货物并开具了发票，但晋中公司未支付剩余的 1684.75
    万元货款。另外，浙江物产公司与晋中公司签订合同系上海同业煤化集团有限公司及其关联
    公司指定业务，2014 年 2 月 20 日，上海同业集团与浙江物产公司签订《股权出质合同》将
    上海同业集团持有的上海闸北市高新小额贷款股份有限公司持有的股权为浙江物产公司可能
    形成的债权提供担保。为此浙江物产公司对晋中公司、上海同业集团提起诉讼，要求支付货
    款 1684.75 万元及利息。
    本案一审判决晋中公司败诉，晋中公司不服，已上诉。目前二审已开庭，尚未作出判决。
（31）晋中公司与上海生晶能源有限公司案
    2013 年 12 月 31 日，山煤国际能源集团晋中有限公司与上海生晶能源有限公司签订《化工产
    品购销合同》，约定晋中公司向上海生晶公司采购蒽油，合同签订后，生晶公司向晋中公司发
    货并开具发票，晋中公司出具《收货确认单》并支付 2380 万元货款，剩余 9566.55 万元货款
    未支付。另外，上海同业煤化集团有限公司、上海坤朗国际贸易有限公司、上海同业鑫宝能
    源科技有限公司、上海市国新物流有限公司分别与上海生晶公司签订《保证合同》，陈继国、
    庞芬芳、杨顺立分别向上海生晶公司出具《保证函》，上述各方为上海生晶公司可能形成的债
    权提供担保。为此上海生晶公司对晋中公司、上海同业煤化集团有限公司、上海坤朗国际贸
    易有限公司、上海同业鑫宝能源科技有限公司、上海市国新物流有限公司、陈继国、庞芬芳、
    杨顺立提起诉讼，要求返还支付货款 9566.55 万元及利息等。
    本案一审判决晋中公司败诉，晋中公司不服，已上诉。目前二审尚未开庭。
（32）晋中公司与山西离柳焦煤集团有限公司案
    2013 年 4 月，晋中公司与山西离柳焦煤集团有限公司签订了原煤买卖合同，约定晋中公司行
    离柳公司采购煤炭。合同签订后，晋中公司支付了足额的预付款，但离柳公司仅提供了部分
    货物，尚欠晋中公司 100 万元。经晋中公司多次催要无果，晋中公司对离柳公司提起诉讼，
    要求离柳公司返还货款 100 万元及利息。
    本案一审双方调解结案，离柳公司愿偿还晋中公司 100 万元及利息。目前正在执行中。
（33）秦皇岛公司与中国民生银行股份有限公司总行案
    2013 年，秦皇岛公司与张家港保税区鑫东鸣贸易有限公司签订《煤炭买卖合同》，约定秦皇
    岛公司向鑫东鸣公司供货。合同签订后，鑫东鸣公司向秦皇岛公司开出 1 亿元的商业承兑汇
    票。随后秦皇岛公司与民生银行总行、鑫东鸣公司签订《票据代理贴现合作协议》，约定秦
    皇岛公司委托鑫东鸣公司代理贴现，贴现款发放入秦皇岛公司账户。民生银行按约定支付了
    贴现款，但在汇票到期后，鑫东鸣公司仅归还民生银行 2000 万元，其余未能归还银行款项。
    为此民生银行对秦皇岛公司提起诉讼，要求秦皇岛公司支付 8000 万元及利息等。
                                         190 / 210
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       本案一审判决秦皇岛公司败诉，正在执行中。截止目前鑫东鸣公司已归还民生银行大部分欠
       款，剩余执行款为 2800 万元。
（34）秦皇岛公司与中国农业银行股东有限公司湖州城中支行案
       秦皇岛公司与湖州富兴能源有限责任公司有业务往来，尚欠富兴公司部分款项。2014 年 8 月，
       富兴公司在未通知秦皇岛公司的情况下，利用对秦皇岛公司的应收账款向农业银行湖州城中
       支行办理了办理融资，签订了《国内保理合同（有追索权）》，富兴公司伪造秦皇岛公司签字
       及印章在农业银行发出的应收账款通知等函件中签字盖章，合同签订后农业银行发放了贷款。
       由于富兴公司到期未能偿还农业银行的贷款，加之富兴公司在农业银行的其他贷款也未能偿
       还，为此农业银行对富兴公司、秦皇岛公司等 6 名被告提起诉讼，要求富兴公司偿还本金 4000
       万元及利息，其余除秦皇岛公司以外的被告承担保证责任或优先实现抵押物；要求秦皇岛公
       司清偿保理业务项下的本金 2100 万元、违约金、复利。
       本案一审、二审均判决秦皇岛公司败诉。
（35）秦皇岛公司与陕西省经济协作总公司案
       2013 年 12 月，秦皇岛公司与陕西省经济协作总公司签订一份《煤炭买卖合同》，约定秦皇岛
       公司向陕西经协公司采购煤炭。合同签订后，秦皇岛公司按约定支付了预付款 2600 万元，
       但陕西经协公司未提供任何货物。经多次催要无果，秦皇岛公司对陕西经协公司申请仲裁，
       要求陕西经协公司返还货款 2600 万元及利息。
       本案仲裁裁决陕西经协公司返还秦皇岛公司 2600 万元，目前正在执行中。
（36）山煤国际与开滦集团国际物流有限责任公司及开滦集团国际物流有限责任公司进出口分公
司案
       2010 年至 2013 年底，山煤国际与开滦国际物流公司进出口分公司开展业务合作，双方签订
       多份《煤炭买卖合同》，基本合作模式为开滦国际物流公司进出口分公司向山煤国际供货，
       山煤国际支付预付款后，开滦国际物流公司进出口分公司仅供应部分货物，尚欠山煤国际
       2376.14 万元，为此山煤国际对开滦国际物流公司进出口分公司及开滦国际物流有限责任公
       司提起诉讼，要求偿还 2376.14 万元及利息。
       本案一审判决山煤国际胜诉，目前仍在上诉期内。
（37）天津公司与中钢德远矿产品有限公司案
       ①2014 年 12 月 3 日，山煤国际能源集团天津有限公司与中钢再生资源有小公司（后更名为
       中钢德远矿产品有限公司）签订《销售合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同
       签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天
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    津公司未支付 3009.89 万元货款。为此中钢德远对天津公司提起诉讼，要求支付货款 3009.89
    万元及利息。
    目前本案一审已开庭，尚未作出判决。
    ②2014 年 12 月 4 日，山煤国际能源集团天津有限公司与中钢再生资源有小公司（后更名为
    中钢德远矿产品有限公司）签订《销售合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同
    签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天
    津公司未支付 3163.62 万元货款。为此中钢德远对天津公司提起诉讼，要求支付货款 3163.62
    万元及利息。
    目前本案一审已开庭，尚未作出判决。
    ③2014 年 12 月 5 日，山煤国际能源集团天津有限公司与中钢再生资源有小公司（后更名为
    中钢德远矿产品有限公司）签订《销售合同》，约定天津公司向中钢德远采购主焦煤。合同
    签订后，中钢德远向天津公司交付货物并开具了发票，天津公司出具了《收货证明》。但天
    津公司未支付 2901.26 万元货款。为此中钢德远对天津公司提起诉讼，要求支付货款 2901.26
    万元及利息。
    目前本案一审已开庭，尚未作出判决。
（38）天津公司与北京长远经贸有限责任公司案
    2011 年 10 月，天津公司与北京长远公司签订一份《煤炭买卖合同》，约定天津公司向北京长
    远公司供货。合同签贷后，天津公司履行了供货义务，但北京长远公司仅支付了部分货款，
    尚欠天津公司 233.25 万元。经多次催要无果，天津公司对北京长远公司提起诉讼，要求北京
    长远公司支付货款 233.25 万元及利息。
    本案一审判决天津公司胜诉，目前正在执行中。
（39）青岛公司与淄博淄矿煤炭运销有限公司案
    2015 年 1 月 1 日，青岛公司与淄博淄矿公司签订《煤炭购销合同》，约定淄博淄矿公司向青
    岛公司采购 26 万吨煤炭。同日，日照晟吉贸易有限公司、日照中世纪经贸有限公司、山啸、
    杨凯、张守津、王萍与青岛公司及淄博淄矿公司签订《保证合同》，约定为青岛公司在业务
    过程中可能发生的对淄博淄矿公司的欠款承担连带责任。相关合同签订后，淄博淄矿公司向
    青岛公司支付预付款，青岛公司仅供应部部分货物尚余价值 2299.98 万元货物未交付。为此
    淄博淄矿公司对青岛公司、日照晟吉贸易有限公司、日照中世纪经贸有限公司、山啸、杨凯、
    张守津、王萍提起诉讼，要求支付货款 2299.98 万元及赔偿金、违约金。
    本案一审判决青岛公司败诉，青岛公司已上诉。
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（40）中泰公司与上海大定实业有限公司案
    2013 年 9 月，中泰公司与上海大定实业有限公司签订《煤炭经营合作协议》，协议约定中泰
    公司提供站台、计划申报、收取站台租赁费等，大定公司负责组织货源、联系客户、依法自
    主经营、自负盈亏。合同签订后，中泰公司按照合同约定履行合同义务，但上海大定实业有
    限公司并未按照合同约定及时向中泰公司支付各项费用。截止到 2014 年 6 月，大定公司尚
    欠中泰公司租赁费及煤款 2368 万元。2014 年 9 月中泰公司与大定公司签订《债权偿还协议
    书》，约定大定公司在 2014 年 12 月 31 日偿还全部欠款，并由上海竞帆海运有限公司作为抵
    押人将其所以的竞帆 6 号货船作为抵押物为大定公司的债务提供担保，但还款期限届满仍未
    能偿还欠款。为此中泰公司提起仲裁，要求上海大定实业有限公司支付租赁费及煤款 2368
    万元及利息，上海竞帆海运有限公司在提供财产担保范围内承担偿还责任及违约责任。中泰
    公司申请财产保全，轮候查封竟帆公司货船。
    本案已仲裁中泰公司胜诉，中泰公司也向上海市中级人民法院申请强制执行。但由于执行法
    院未发现大定公司及竟帆公司名下有其他财产可供执行，因此裁定本次执行终结，同时执行
    法院告知中泰公司如发现大定公司及竟帆公司的可执行财产，可再次申请执行。目前中泰公
    司正在积极寻找财产线索。
（41）韩家洼煤业与左云县昌泰源煤炭洗选有限责任公司案
    2012 年 2 月至 2013 年 4 月，韩家洼煤业与昌泰源公司签订了数份煤炭购销合同，约定昌泰
    源公司购买韩家洼煤业的煤炭。合同签订后，韩家洼煤业按照约定交付了相应的煤炭，但昌
    泰源公司仅履行了部分付款义务，尚欠韩家洼煤业 119.74 万元煤款。经多次催要无果，韩家
    洼煤业对昌泰源公司提起诉讼，要求昌泰源公司支付煤款 119.74 万元。
    本案一审判决韩家洼煤业胜诉，目前正在执行中。
（42）长春兴煤业与左云县昌泰源煤炭洗选有限责任公司案
    2014 年 2 月，长春兴煤业与昌泰源公司签订一份煤源购销合同，约定昌泰源公司购买长春兴
    煤业的煤炭。合同签订后，长春兴煤业按照约定交付了相应的煤炭，但昌泰源未按约定支付
    煤款，欠款金额为 698.94 万元。经长春兴煤业多次催要，昌泰源公司将其对山西玉龙煤炭运
    销有限公司 500 万元的债权转让至长春兴煤业，债权转让后，昌泰源公司尚欠长春兴煤业
    198.94 万元。为此长春兴煤业对昌泰源公司提起诉讼，要求昌泰源公司支付煤款 198.94 万元
    及利息。
    本案一审判决长春兴煤业胜诉，目前正在执行中。
（43）铺龙湾煤业与左云县昌泰源煤炭洗选有限责任公司系列案
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    ①铺龙湾煤业与昌泰源公司签订了数份煤炭购销合同，约定昌泰源公司购买铺龙湾煤业的煤
    炭。合同签订后，铺龙湾煤业按照约定交付了相应的煤炭，但昌泰源公司仅履行了部分付款
    义务，尚欠铺龙湾煤业 491.14 万元煤款。经多次催要无果，铺龙湾煤业对昌泰源公司提起诉
    讼，要求昌泰源公司支付煤款 491.14 万元及利息。
    本案调解结案，约定昌泰源公司分期支付铺龙湾煤业煤款 491.14 万元，目前正在执行中。
    ②2011 年至 2014 年，铺龙湾煤业与昌泰源公司签订了数份煤炭购销合同，约定昌泰源公司
    购买铺龙湾煤业的煤炭。按照当时政策要求，采购煤炭除需要支付煤款外，还需支付 16 元/
    吨的煤炭基金，昌泰源公司也支付了相应的煤炭可持续发展基金，但由于铺龙湾煤业长期未
    给昌泰源公司办理和出具“煤炭可持续发展基金已缴证明”，造成了昌泰源公司的损失。为此
    昌泰源公司对铺龙湾煤业提起诉讼，要求铺龙湾煤业赔偿煤炭基金的损失。昌泰源公司在庭
    审中与铺龙湾煤业多次对账，最终确定并变更诉讼请求为：要求铺龙湾煤业赔偿 60764.1 吨
    的煤炭基金损失，按照 16 元/吨计算。
    本案一审判决铺龙湾煤业败诉，赔偿昌泰源公司 78.34 万元。目前正在执行中。
（44）铺龙湾煤业与左云县恒山精煤有限责任公司案
    2013 年 7 月-9 月，铺龙湾煤业与恒山公司签订了两份煤炭购销合同，约定恒山公司购买铺龙
    湾煤业的煤炭。合同签订后，铺龙湾煤业按照约定交付了相应的煤炭，但恒山公司仅履行了
    部分付款义务，尚欠铺龙湾煤业 410 万元煤款。为此铺龙湾煤业提起诉讼，要求恒山公司支
    付煤款 410 万元及利息。本案审理过程中，恒山公司认为铺龙湾煤业没有提供煤炭的税票、
    煤炭可持续发展基金票、煤炭准销票等，对恒山公司造成了损失，为此恒山公司提起反诉，
    要求铺龙湾煤业赔偿煤炭可持续发展基金损失 153.99 万元及煤炭准销票损失 19.25 万元。
    本案一审法院认定了恒山公司尚欠煤款 410 万元的事实，也认定了铺龙湾煤业延迟提供煤炭
    可持续发展基金票对恒山公司造成了 153.99 万元的损失，两者相抵，判决恒山公司应向铺龙
    湾煤业支付煤款 256.01 万元。目前本案正在执行中。
（45）左权宏远煤业与山西左权宏远新能源投资有限公司案
    2009 年，山西左权宏远新能源投资有限公司的矿井作为保留矿井被山西煤炭进出口集团有限
    公司作为整合主体进行整合，随后按照整合协议，双方共同出资设立了山西煤炭进出口集团
    左权宏远煤业有限公司。根据当时煤矿企业兼并重组政策，宏远煤业作为保留矿井还需对关
    闭矿井山西左权寒旺煤业有限公司进行整合，因当时宏远煤业暂未登记成立，因此由山煤集
    团与寒旺煤业签订资产转让协议，约定由宏远煤业以 11275 万元的价格收购寒旺煤业资产，
    且须先行支付 9975 万元。鉴于宏远煤业未成立，因此该收购款由宏远新能源公司按股比垫付
    35%（3491.25 万元），由山煤集团按股比垫付 65%（6483.75 万元），并约定待宏远煤业成立
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    后返还股东垫付款。由于当时山煤集团尚未支付宏远新能源公司整合款，因此山煤集团将应
    支付宏远新能源公司的整合款中的 3491.25 万元直接支付至寒旺煤业，最终形成宏远煤业对
    宏远新能源公司欠款 3491.25 万元。为此宏远新能源公司对宏远煤业提起诉讼，要求返还垫
    付资金 3491.25 万元及利息。
    本案一审判决宏远煤业败诉，宏远煤业不服，已上诉。目前二审暂未开庭。
         2、   子公司对外担保事项
         本公司全资子公司山煤国际能源集团华南有限公司为广州大优煤炭销售有限公司的银行
         融资业务提供连带责任担保，截止 2016 年 12 月 31 日止，担保金额为 21,955.26 万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(一)山煤国际能源集团股份有限公司 第六届董事会第十六次会议决议公告：
     1、《关于山煤国际能源集团股份有限公司所属子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》
         公司下属两家全资子公司华南公司和忻州公司向公司控股股东山煤集团借款累计不超过
         5.51 亿元人民币，借款期限半年，借款利率按照央行同期贷款基准利率收取，借款用途
         为偿还上述两家全资子公司借用的本公司资金。公司及下属子公司对该项借款无相应抵押
         或担保。
         2017 年 3 月 29 日，华南公司和忻州公司已将欠本公司借款归还，共计 550,928,869.45
         元，其中：华南公司 496,000,000.00 元、忻州公司 54,928,869.45 元。
     2、《关于公司全资子公司进出口公司下属的霍尔辛赫煤业和铺龙湾煤业股权划转的议案》
         为了理顺产权关系，缩减管理层级，提高管理效率，公司决定将全资子公司山煤煤炭进出
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         口有限公司持有的山西霍尔辛赫煤业有限责任公司 51%的股权和山西铺龙湾煤业有限公司
         100%的股权按照账面净资产划转给本公司。
（二）晋中公司与杭州兴旺实业有限公司案
          晋中公司与杭州兴旺签订煤炭销售合同，约定晋中公司向杭州兴旺销售无烟煤 10500 吨，
          单价 668 元/吨，合计 701.4 万元。晋中公司收到杭州兴旺预付的货款 701.4 万元；晋中公
          司与上海市国新物流有限公司签订煤炭采购合同，约定晋中公司向国新物流购进无烟煤
          10500 吨，单价 666.5 元/吨，合计 699.825 万元。晋中公司向国新物流预付货款 699.825
          万元。后经了解，杭州兴旺的下游也为国新物流，整个贸易实质上是国新物流与杭州兴
          旺的资金拆借行为。因国新物流不能按期还款，杭州兴旺又以买卖合同之名，以晋中公
          司没有交货为由，将晋中公司及山煤国际起诉到杭州市富阳区人民法院，要求晋中公司
          返还货款 701.4 万元，山煤国际承担连带责任。
         本案一审、二审均判决晋中公司败诉，执行过程中执行法院多执行晋中公司部分款项，晋
         中公司不服，向执行法院提出异议，要求执行回转。2017 年 2 月，执行法院将多执行的
         款项退还晋中公司。本案已结案。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).     非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).     其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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6、 分部信息
(1).     报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).     报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).     其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
    1、2016 年度，本公司启动了七家全资贸易公司的剥离工作，资产剥离审计和评估基准日为
2016 年 4 月 30 日。于 2016 年 9 月 30 日取得了山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资
产权函[2016]643 号文《山煤国际能源集团股份有限公司转让所持七家公司 100%股权的意见》；
于 2016 年 10 月 11 日取得了山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2016]649 号
文《山西省人民政府国有资产监督管理委员会关于对山煤集团所属上市公司山煤国限能源集团股
份有限公司转让所属七户全资子公司股权资产评估项目予以核准的函》；于 2016 年 10 月 31 日完
成了与购买方-华融晋商资产管理股份有限公司的资产交割工作，购买价格为 7 元（每家公司 1
元），并已完成七家公司的工商登记变更手续。
       由于七家公司净资产均为负数，通过该事项超额亏损的转回，将增加本年归属于母公司所有
者的净利润 22.52 亿元。
       2、进出口公司（本公司二级子公司）于 2016 年 12 月 13 日与广东嘉银融资租赁有限公司签
订了编号为（Y-B-16002-BL）的商业保理合同（无追索权）标的资产 12.56 亿元，进出口公司于
2016 年 12 月 21 日收到银行存款 12.56 亿元，上述事项发生保理费共计 6417 万元计入当期损益。
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      十七、 母公司财务报表主要项目注释
      1、 应收账款
       (1).    应收账款分类披露：
      √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额                                                           期初余额
                                         账面余额              坏账准备                                  账面余额                 坏账准备
              种类                                                                    账面                                                           账面
                                                    比例               计提比                                       比例                  计提比
                                        金额                 金额                     价值             金额                     金额                 价值
                                                    (%)                 例(%)                                       (%)                    例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备 573,035,792.22 100.00 54,248,370.70       9.47 518,787,421.52 258,976,887.14 100.00 26,784,728.66            10.34 232,192,158.48
的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准
备的应收账款
              合计             573,035,792.22   /    54,248,370.70       /      518,787,421.52 258,976,887.14         /    26,784,728.66     /    232,192,158.48
      期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
      □适用√不适用
      组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
      √适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                                  期末余额
                        账龄
                                                            应收账款                              坏账准备                             计提比例
      1 年以内
      其中：1 年以内分项
      6 个月以内                                                  359,779,470.57
      6 个月至 1 年
                                                                         198 / 210
                           600546                                           山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
1 年以内小计                                             359,779,470.57
1至2年                                                    21,000,000.00                          1,050,000.00                      5.00
2至3年                                                   142,161,913.14                         28,432,382.63                     20.00
3至4年                                                    24,446,667.04                          9,778,666.82                     40.00
4至5年                                                    24,519,689.47                         14,711,813.68                     60.00
5 年以上                                                     275,507.57                            275,507.57                    100.00
                    合计                                 572,183,247.79                         54,248,370.70
确定该组合依据的说明：
按照信用风险特征确认。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                          期末余额
                              组合名称
                                                             应收账款                     坏账准备                    计提比例
               合并范围内关联方                                    852,544.43
                                  合计                             852,544.43
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 27,463,642.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                                199 / 210
                        600546                                        山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                                      期末余额
                             单位名称
                                                        应收账款          占应收账款合计数的比例(%)                  坏账准备
         五寨县隆泰煤焦化有限责任公司                  159,501,776.24                          27.83                   36,125,462.19
         海安国龙物流有限公司                          140,973,530.55                          24.60
         山西万物通旅游资源开发有限公司                 93,502,043.46                          16.32
         河钢股份有限公司                               26,444,239.69                           4.61
         张家港保税区鑫东鸣贸易有限公司                 23,296,138.16                           4.07                    13,977,682.90
                               合计                    443,717,728.10                          77.43                    50,103,145.09
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                          200 / 210
                              600546                                                 山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
     2、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                                   期初余额
                               账面余额              坏账准备                                          账面余额                 坏账准备
         类别                                                   计提           账面                                                      计提      账面
                                          比例                                                                       比例
                             金额                     金额      比例           价值                   金额                    金额       比例      价值
                                          (%)                                                                        (%)
                                                                (%)                                                                      (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 18,090,540,186.05 100.00 12,099,220.60 0.07 18,078,440,965.45 20,448,772,195.10 99.99 7,968,636.31 0.04 20,440,803,558.79
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计         95,100.00                                   95,100.00      2,223,298.36 0.01                         2,223,298.36
提坏账准备的其他应收款
          合计         18,090,635,286.05   /    12,099,220.60 / 18,078,536,065.45 20,450,995,493.46 / 7,968,636.31 / 20,443,026,857.15
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
     □适用√不适用
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
     √适用□不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                                          期末余额
                             账龄
                                                                       其他应收款                         坏账准备                       计提比例
     1 年以内
     其中：1 年以内分项
     6 个月以内                                                              2,126,664.96
     6 个月至 1 年                                                           2,080,563.48                         20,805.63                          1.00
                                                                         201 / 210
                         600546                                             山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
1 年以内小计                                                        4,207,228.44                         20,805.63
1至2年                                                                631,650.59                         31,582.53                      5.00
2至3年                                                              7,272,878.20                      1,454,575.64                     20.00
3至4年                                                              1,480,642.00                        592,256.80                     40.00
4至5年
5 年以上                                                           10,000,000.00                     10,000,000.00                    100.00
                         合计                                      23,592,399.23                     12,099,220.60
确定该组合依据的说明：
按照信用风险特征确认。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                            期末余额
                             组合名称
                                                                应收账款                      坏账准备                     计提比例
          合并范围内关联方                                      18,066,947,786.82
                                合计                            18,066,947,786.82
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,130,584.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                                202 / 210
                            600546                                           山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                  款项性质                                     期末账面余额                                          期初账面余额
员工备用金                                                                            82,208.70                                         311,877.76
保证金                                                                                                                                1,007,600.00
代垫款项                                                                            665,634.60                                          237,802.70
关联方资金往来                                                               18,066,947,786.82                                   20,422,420,005.17
其他                                                                             22,939,655.93                                       27,018,207.83
其他应收款坏账准备                                                              -12,099,220.60                                       -7,968,636.31
                     合计                                                    18,078,536,065.45                                   20,443,026,857.15
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                坏账准备
                     单位名称                 款项的性质      期末余额             账龄    占其他应收款期末余额合计数的比例(%)
                                                                                                                                期末余额
     山煤煤炭进出口有限公司                   往来款       2,489,964,902.08     2 年以内                                 13.76
     山煤国际能源集团销售有限公司             往来款       1,409,959,182.43     3 年以内                                   7.79
     山西铺龙湾煤业有限公司                   往来款       1,092,375,411.77     3 年以内                                   6.04
     山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司   往来款       1,001,907,731.11     4 年以内                                   5.54
     山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司   往来款         983,039,274.82     4 年以内                                   5.43
                     合计                         /        6,977,246,502.21         /                                    38.56
                                                                 203 / 210
                               600546                                              山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
       (6). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用
       (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       3、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额                                                  期初余额
                     项目
                                            账面余额           减值准备         账面价值         账面余额                减值准备         账面价值
       对子公司投资                     8,525,743,665.57     815,078,744.74 7,710,664,920.83 8,932,337,569.96          864,493,036.98 8,067,844,532.98
       对联营、合营企业投资
                     合计               8,525,743,665.57     815,078,744.74 7,710,664,920.83 8,932,337,569.96          864,493,036.98 8,067,844,532.98
       (1) 对子公司投资
       √适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                被投资单位                    期初余额           本期增加        本期减少               期末余额         本期计提减值准备  减值准备期末余额
山煤国际能源集团大同有限公司                135,483,862.67                    135,483,862.67                               -135,483,862.67
山煤国际能源集团晋城有限公司                145,302,716.81                                           145,302,716.81
山煤国际能源集团长治有限公司                 65,154,867.74                                            65,154,867.74           65,154,867.74     65,154,867.74
山煤国际能源集团吕梁有限公司                 54,496,765.56                                            54,496,765.56                             54,496,765.56
                                                                       204 / 210
                               600546                                      山煤国际能源集团股份有限公司 2016 年年度报告
山煤国际能源集团通海煤焦有限公司              18,319,453.45               18,319,453.45                             -18,319,453.45
山煤国际能源集团临汾有限公司                  90,960,694.73                                    90,960,694.73                           90,960,694.73
山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司      17,078,150.45           17,078,150.45                                 -17,078,150.45
山煤国际能源集团大同经营有限公司              20,403,737.25           20,403,737.25                                 -20,403,737.25
山煤国际能源集团朔州有限公司                 221,404,296.37          221,404,296.37                                -221,404,296.37
山煤国际能源集团阳泉有限公司                  44,909,877.99           44,909,877.99                                 -44,909,877.99
山煤国际能源集团忻州有限公司                  18,203,836.36                                   18,203,836.36
山煤国际能源集团山西中泰煤业有限公司          65,842,660.32                                   65,842,660.32
山煤国际能源集团秦皇岛有限公司                76,102,415.40                                   76,102,415.40          76,102,415.40     76,102,415.40
山煤国际能源集团天津有限公司                 119,336,257.42                                  119,336,257.42         119,336,257.42    119,336,257.42
山煤国际能源集团日照有限公司                  23,661,210.34                                   23,661,210.34                            23,661,210.34
山煤国际能源集团青岛有限公司                  11,933,010.80                                   11,933,010.80                            11,933,010.80
山煤国际能源集团唐山有限公司                  14,401,408.32                                   14,401,408.32
山煤国际能源集团连云港有限公司                12,408,454.62               12,408,454.62                             -12,408,454.62
山西省长治经坊煤业有限公司                 1,613,931,925.14                                1,613,931,925.14
山西凌志达煤业有限公司                       376,421,772.74                                  376,421,772.74
山西大平煤业有限公司                         143,358,748.00                                  143,358,748.00
山西鸿光煤炭设备有限公司                      11,840,275.79                                   11,840,275.79                            11,840,275.79
山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司          31,903,846.18                                   31,903,846.18
山煤国际能源集团销售有限公司                  59,265,959.75                                   59,265,959.75                            59,265,959.75
山煤煤炭进出口有限公司                     1,380,288,632.39                                1,380,288,632.39
山西金石达国际贸易有限公司                    56,579,814.86                                   56,579,814.86
山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司          12,327,287.21                                   12,327,287.21                            12,327,287.21
山煤国际能源集团华南有限公司                  50,000,000.00                                   50,000,000.00                            50,000,000.00
山煤国际能源集团华东销售有限公司              80,000,000.00                                   80,000,000.00                            80,000,000.00
山煤国际能源集团华远有限公司                 100,000,000.00                                  100,000,000.00         100,000,000.00    100,000,000.00
江苏山煤物流有限责任公司                       5,100,000.00                                    5,100,000.00
山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司              25,500,000.00                                   25,500,000.00
内蒙古山煤晟达贸易有限公司                    10,000,000.00                                   10,000,000.00           10,000,000.00    10,000,000.00
福建山福国际能源有限责任公司                  25,500,000.00                                   25,500,000.00
                                                              205 / 210
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太行海运有限公司                             679,299,819.41                                          679,299,819.41
山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司         457,962,924.00                                          457,962,924.00
山煤国际能源集团晋中有限公司                  50,000,000.00                                           50,000,000.00           50,000,000.00       50,000,000.00
山煤国际能源集团铁路物流有限公司              20,000,000.00                                           20,000,000.00
山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司   1,102,654,522.60                                        1,102,654,522.60
山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司       545,961,361.35                                          545,961,361.35
山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司       369,338,032.41                                          369,338,032.41
山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司     419,546,227.76                                          419,546,227.76
山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司     150,152,743.77                                          150,152,743.77
山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司                      63,413,928.41                           63,413,928.41
                  合计                     8,932,337,569.96   63,413,928.41   470,007,832.80       8,525,743,665.57         -49,414,292.24       815,078,744.74
       (2) 对联营、合营企业投资
       □适用 √不适用
       4、 营业收入和营业成本：
       √适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                    本期发生额                                             上期发生额
                         项目
                                                           收入                    成本                             收入                  成本
       主营业务                                        14,443,944,714.24       14,282,813,604.64                3,897,990,817.12     3,722,318,971.80
       其他业务                                            64,628,997.77                                           45,535,453.39
                         合计                          14,508,573,712.01       14,282,813,604.64                3,943,526,270.51     3,722,318,971.80
       5、 投资收益
       √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 项目                                                本期发生额                                   上期发生额
       成本法核算的长期股权投资收益                                                            22,170,161.10                              181,878,010.29
                                                                       206 / 210
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权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                   7.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投
资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资
收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                          合计                                                        22,170,168.10                     181,878,010.29
6、 其他
□适用 √不适用
                                                             207 / 210
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                      说明
非流动资产处置损益                                    -295,580.93
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密               13,441,937.46
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -158,963,495.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目            2,247,882,813.43
所得税影响额                                        767,377.39
少数股东权益影响额                               15,762,903.10
                合计                          2,118,595,954.49
                                       208 / 210
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    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
    经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
    中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
    □适用 √不适用
    2、 净资产收益率及每股收益
    √适用 □不适用
                                 加权平均净资产                         每股收益
             报告期利润
                                   收益率（%）           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润               7.90                       0.16                    0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普           -63.87                      -0.91                   -0.91
通股股东的净利润
    3、 境内外会计准则下会计数据差异
    □适用 √不适用
    4、 其他
    □适用 √不适用
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                      第十二节 备查文件目录
                  (一) 载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、
  备查文件目录
                  会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表
                  (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖
  备查文件目录
                  章的审计报告原件
                  (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过
  备查文件目录
                  的所有公司文件的正本及公告的原稿
                                             董事长：赵建泽
                          董事会批准报送日期：2016 年 3 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
                              210 / 210

附件：公告原文

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