山煤国际：关于山煤国际能源集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于山煤国际能源集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：山煤国际能源集团股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

关于山煤国际能源集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2024]第ZK10068号

山煤国际能源集团股份有限公司全体股东：

我们审计了山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“山煤国际”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年3月28日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZK10072号的无保留意见审计报告。

山煤国际管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是山煤国际管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计山煤国际2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解山煤国际2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供山煤国际为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。（此页无正文）

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国?上海 中国注册会计师：

2024年3月28日

附表2

关于山煤国际能源集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额(不含利息)	2023年度占用资金的利息(如有)	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其附属企业	山西煤炭进出口集团科技发展有限公司		应收账款	0.47	0.50		0.97		业务销售	经营性往来
	山西晟源物业管理有限公司		其他应收款	0.62	0.11		0.73		经营往来	经营性往来
小计	/	/	/	1.09	0.61		1.70	0	/	/
总计	/	/	/	1.09	0.61		1.70	0	/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额（不含利息）	2023年度往来资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业										经营性往来
										经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	山西鸿光煤炭设备有限公司		其他应收款	2,508.82	11,205.63	31.35	11,263.32	2,482.48	资金拆借	非经营性往来
	晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司		其他应收款	12,059.16	139.92	146.81	324.75	12,021.14	资金拆借	非经营性往来
	山煤国际能源集团铁路物流有限公司江苏海安分公司		其他应收款	42,933.11				42,933.11	资金拆借	非经营性往来
	忻州山煤铁路物流有限公司		其他应收款	3,025.64	2.58		3,025.64	2.58	资金拆借	非经营性往来
	山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司		其他应收款	248,583.27	753.50	3,015.12	265.49	252,086.40	资金拆借	非经营性往来
	山煤煤炭进出口有限公司		其他应收款	248,381.75	203.47	2,745.84	1,563.22	249,767.84	资金拆借	非经营性往来

山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司		其他应收款	13,890.75	3,198.58	167.77	907.12	16,349.98	资金拆借	非经营性往来
内蒙古山煤晟达贸易有限公司		其他应收款	23,229.85	124.27	269.47	6.47	23,617.12	资金拆借	非经营性往来
山煤国际能源集团晋中有限公司		其他应收款	6,939.13	1,363.77	69.50	189.02	8,183.38	资金拆借	非经营性往来
山煤国际能源集团临汾有限公司		其他应收款	25,417.62	23,718.05	37.66	26,402.20	22,771.13	资金拆借	非经营性往来
福建山福国际能源有限责任公司		其他应收款	19,445.48	304.01	238.06	7.62	19,979.93	资金拆借	非经营性往来
太行海运有限公司		其他应收款	122,559.94	60,371.99		65,302.78	117,629.15	资金拆借	非经营性往来
江苏山煤物流有限责任公司		其他应收款		5,907.55		5,583.17	324.38	资金拆借	非经营性往来
山煤国际能源集团华东销售有限公司		其他应收款	43,284.80	567.60	403.60	145.58	44,110.42	资金拆借	非经营性往来
山煤国际能源集团唐山有限公司		其他应收款	11,418.55	1,499.74	148.27	70.10	12,996.46	资金拆借	非经营性往来
山煤国际能源集团天津有限公司		其他应收款	77,909.20	667.68	913.79	134.20	79,356.47	资金拆借	非经营性往来
山煤国际能源集团日照有限公司		其他应收款	14,792.85	4,249.26	214.27	5,097.07	14,159.31	资金拆借	非经营性往来
山煤国际能源集团青岛有限公司		其他应收款	75,052.83	250.64	866.10	32.82	76,136.75	资金拆借	非经营性往来
山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司		其他应收款	182,666.49	16,891.25	4,841.59	176.66	204,222.67	资金拆借	非经营性往来
山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司		其他应收款	283,750.99	15,980.97	7,753.11	2,969.71	304,515.36	资金拆借	非经营性往来
山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司		其他应收款	6,382.34	1,115.03		7,390.51	106.86	资金拆借	非经营性往来
山西长治经坊庄子河煤业有限公司		其他应收款	162.03	49.95			211.98	资金拆借	非经营性往来
山西霍尔辛赫煤业有限责任公司		其他应收款	23,004.91	2,755.56		25,566.57	193.90	业务采购	经营性往来
山煤国际能源集团晋城有限公司		其他应收款	46,588.79	1,155.27	540.32	97.33	48,187.05	资金拆借	非经营性往来
山西金石达国际贸易有限公司		其他应收款		668,540.37	180.93	666,687.12	2,034.18	资金拆借	非经营性往来
山西凌志达煤业有限公司		其他应收款	13,194.09	741.04		5,940.14	7,994.99	业务采购	经营性往来
山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司		其他应收款	48,808.56		1,165.29	8,797.60	41,176.25	资金拆借	非经营性往来
山西铺龙湾煤业有限公司		其他应收款	56,503.09	298.84	953.32	19,474.38	38,280.87	资金拆借	非经营性往来
山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司		其他应收款	23,615.32	2,154.10		25,602.82	166.60	业务采购	经营性往来
山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限		其他应收款	49,338.84	595.30	896.77	36,412.55	14,418.36	资金拆借	非经营性往来

	公司
	山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司		其他应收款	84,861.58	43,611.43	2,114.17	42,331.24	88,255.94	资金拆借	非经营性往来
	山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司		其他应收款	33,852.83	4,602.58		38,269.49	185.92	业务采购	经营性往来
	山西省长治经坊煤业有限公司		其他应收款	25,341.08	2,014.26		11,947.27	15,408.07	业务采购	经营性往来
	山西大平煤业有限公司		其他应收款		96.31			96.31	业务采购	经营性往来
	山煤国际能源集团山西中泰煤业有限公司		其他应收款		18.80			18.80	业务采购	经营性往来
	山煤国际能源集团铁路物流有限公司		其他应收款		9.01			9.01	业务采购	经营性往来
	山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司		其他应收款		7.47			7.47	业务采购	经营性往来
关联自然人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联方及其附属企业	山西煤炭进出口集团中北煤炭储运有限公司		应收账款		432.60		432.60		业务销售	经营性往来
	山西煤炭进出口集团河曲上炭水煤业有限公司		应收账款	382.49				382.49	业务销售	经营性往来
	山煤集团煤业管理有限公司晋东南分公司		应收账款	0.21				0.21	业务销售	经营性往来
	华晋焦煤有限责任公司贸易分公司		应收账款	317.70			112.11	205.59	业务销售	经营性往来
	西山煤电贸易（天津）有限公司		应收账款	152.43				152.43	业务销售	经营性往来
	晋城市兰煜煤炭集运销售有限公司		应收账款	1.07				1.07	业务销售	经营性往来
	山西焦炭集团国内贸易有限公司		应收账款	7.66				7.66	业务销售	经营性往来
	山西省焦炭集团大同焦炭有限责任公司		应收账款	57.66				57.66	业务销售	经营性往来
	山西焦煤集团国际贸易有限责任公司		应收账款	8.03	88.91		88.91	8.03	业务销售	经营性往来
	山西焦煤集团国际发展股份有限公司		应收账款	850.12			49.02	801.10	业务销售	经营性往来
	山西焦煤集团煤焦销售有限公司		应收账款	5,971.40	68,278.32		74,249.72		业务销售	经营性往来
	晋能控股煤业集团外经贸有限责任公司		应收账款	227.31				227.31	业务销售	经营性往来
	山西潞安焦化有限责任公司		应收账款	350.48	3,938.24		4,288.72		业务销售	经营性往来
	山西潞安集团司马煤业有限公司		应收账款	18.89	1.11		20.00		业务销售	经营性往来

山西潞安司马铁路运输有限责任公司		应收账款	282.31	1,293.91		1,320.66	255.56	业务销售	经营性往来
山西长治王庄煤业有限责任公司		应收账款	157.77	185.67		157.77	185.67	业务销售	经营性往来
晋中晋煤煤炭销售有限公司		应收账款	76.94			2.00	74.94	业务销售	经营性往来
朔州聚晟能源有限责任公司		应收账款	8,150.81				8,150.81	业务销售	经营性往来
徐州晋徐煤炭销售有限责任公司		应收账款	197.54				197.54	业务销售	经营性往来
山西一建集团有限公司		应收账款	150.00				150.00	业务销售	经营性往来
山西三建集团有限公司		应收账款	2.23				2.23	业务销售	经营性往来
大同煤业国际贸易有限责任公司		应收账款	18.38				18.38	业务销售	经营性往来
山西能源产业集团大同发运有限公司		应收账款	5.84				5.84	业务销售	经营性往来
山西新千年工贸有限公司		应收账款	40.31				40.31	业务销售	经营性往来
长治市聚通能源发展有限公司		应收账款		406.67		395.16	11.51	业务销售	经营性往来
山西焦煤物流有限责任公司		应收账款		11,853.22		11,282.05	571.17	业务销售	经营性往来
襄垣县弘溶物贸有限公司		应收账款		1,088.19		1,068.77	19.42	业务销售	经营性往来
山西焦煤物资装备有限公司		预付款项	20.00	365.28		202.74	182.54	业务销售	经营性往来
长子县华新城市燃气有限公司		预付款项	562.00	1,165.00		1,727.00		业务销售	经营性往来
左权燃气有限责任公司		预付款项	130.50	736.21		565.66	301.05	业务销售	经营性往来
中国太原煤炭交易中心有限公司		预付款项	0.82				0.82	业务销售	经营性往来
山西国际物流有限公司		预付款项	394.38	585.65		980.03		业务销售	经营性往来
山西地方电力有限公司蒲县分公司		预付款项	6.42	2,863.00		2,869.42		业务销售	经营性往来
太原煤炭气化（集团）有限责任公司		预付款项	1,302.13			1,302.13		业务销售	经营性往来
襄垣县华新城市燃气有限公司		预付款项	385.72	1,111.69		1,056.37	441.04	业务销售	经营性往来
山西焦煤集团有限责任公司油品分公司		预付款项	7.94	635.38		643.32		业务销售	经营性往来
山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司		其他应收款	276.55				276.55	业务销售	经营性往来
西乌珠穆沁旗华兴工贸有限责任公司		其他应收款	0.94	5.82		6.76		业务销售	经营性往来
山煤农业开发有限公司		其他应收款		2.82		2.82		业务销售	经营性往来

	山西潞安焦化有限责任公司		其他应收款	50.00			30.00	20.00	业务销售	经营性往来
	山西煤炭运销集团吕梁中阳有限公司		其他应收款	901.31				901.31	业务销售	经营性往来
	天津市滨海新区塘沽晋华煤炭物流有限公司		其他应收款	26.87				26.87	业务销售	经营性往来
	朔州东方长宏能源发展有限公司		其他应收款	1,700.91				1,700.91	业务采购	经营性往来
	山西物产金属材料有限公司		其他应收款	5.00				5.00	业务采购	经营性往来
	晋能控股煤业集团同生煤矿管理大同有限公司		其他应收款	72.00				72.00	业务采购	经营性往来
	山西焦煤集团国际贸易有限责任公司		其他应收款	20.00	216.83		182.09	54.74	业务采购	经营性往来
	晋能控股煤业集团朔州煤电有限公司		其他应收款	2.00				2.00	业务采购	经营性往来
	山西汾西矿业(集团)有限责任公司矿山设备租赁分公司		其他应收款	100.00	120.00			220.00	业务采购	经营性往来
	山西焦煤物资装备有限公司		其他应收款	106.85	600.76		59.40	648.21	业务采购	经营性往来
	中国太原煤炭交易中心有限公司		其他应收款	30.00	60.20		0.20	90.00	业务采购	经营性往来
	山西焦煤集团国际发展股份有限公司		其他应收款	125.05			2.09	122.96	业务采购	经营性往来
	山西焦煤焦炭国际交易中心股份有限公司		其他应收款	10.00				10.00	业务采购	经营性往来
	晋能控股山西电力股份有限公司侯马热电分公司		其他应收款	40.00	20.00		40.00	20.00	业务采购	经营性往来
	山西煤炭进出口集团河曲上炭水煤业有限公司		其他应收款		7.06			7.06	业务采购	经营性往来
	山西潞安司马铁路运输有限责任公司		其他应收款		255.56		255.56		业务采购	经营性往来
	山西长治王庄煤业有限责任公司		其他应收款		185.67		185.67		业务采购	经营性往来
	大同煤矿集团临汾宏大矿业有限责任公司		其他应收款		27.00		27.00		业务采购	经营性往来
	长治市聚通能源发展有限公司		其他应收款		11.51		11.51		经营往来	经营性往来
	山西焦煤人力资源有限公司		其他应收款		2.40		2.40		经营往来	经营性往来
	左权燃气有限责任公司		其他应收款		331.64		331.64		经营往来	经营性往来
	山西地方电力有限公司蒲县分公司		其他应收款	67.00	338.48		205.48	200.00	经营往来	经营性往来
总计	/	/	/	1,893,275.66	972,380.58	27,713.11	1,116,140.74	1,777,228.61	/	/

本汇总表已于2024年3月28日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：_______