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山东黄金2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-29

公司代码:600547 公司简称:山东黄金

山东黄金矿业股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李国红、主管会计工作负责人王培月及会计机构负责人(会计主管人员)黄卫民

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)、罗宾咸永道会计师事务所审计确认,2018年度母公司实现净利润中国企业会计准则、国际财务报告准则均为122,432,825.28元。依据《公司法》和《公司章程》的规定,按照中国会计准则计算,母公司提取10%法定盈余公积12,243,282.53元,加上年初未分配利润4,014,252,848.63元,扣除本年度支付2017年度现金股利73,764,149.96 元、三供一业资产移交1,741,378.44元,当年可供股东分配的利润为4,048,936,862.98元。

本次拟以2018年12月31日总股本 2,214,008,309.00股为基数,向全体股东每10股派现金红利1.00元(含税),分配金额221,400,830.90元,同时以资本公积转增股本向全体股东实施10股转增4股。剩余未分配利润结转以后年度分配。

该议案尚须提交公司2018年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

报告期内,公司未发现存在对未来发展战略、持续经营活动产生不利影响的重大风险。对于经营发展中面临的经营风险,公司将采取措施积极应对,具体情况请参见“第四节管理层讨论与分析”中“三、关于公司未来发展的讨论与分析”“(四)可能面对的风险”部分。

十、 其他

√适用 □不适用

报告期内,公司完成首次公开发行境外上市外资股(H 股)并申请在香港联交所主板挂牌上市的工作。经香港联交所批准,公司共发行356,889,500 股H股,公司总股本由1,857,118,809股变更为2,214,008,309股。

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 35

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 85

第七节 优先股相关情况 ...... 92

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 93

第九节 公司治理 ...... 100

第十节 公司债券相关情况 ...... 105

第十一节 财务报告 ...... 109

第十二节 备查文件目录 ...... 269

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
香港联交所香港联合交易所有限公司
控股股东、黄金集团、集团公司山东黄金集团有限公司
山东黄金、公司、本公司山东黄金矿业股份有限公司
有色集团山东黄金有色矿业集团有限公司
黄金地勘山东黄金地质矿产勘查有限公司
黄金地产山东黄金地产旅游有限公司
金茂矿业烟台市金茂矿业有限公司
归来庄公司山东黄金归来庄矿业有限公司
蓬莱矿业山东黄金集团蓬莱矿业有限公司
山东省国投山东省国有资产投资控股有限公司
前海开源前海开源基金管理有限公司
山金金控山金金控资本管理有限公司
东风探矿权山东省招远市玲珑金矿田李家庄东风矿床金矿详查探矿权
东风采矿权山东黄金集团有限公司东风矿区采矿权
新立探矿权山东省莱州市新立村金矿勘探探矿权
赤峰柴金矿、赤峰柴矿赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司
巴理克黄金公司Barrick Gold Corporation
MASMinera Andina Del Sol S.R.L.
AGBIIArgentina Gold (Bermuda) II Ltd.
贝拉德罗金矿阿根廷贝拉德罗(Veladero)
香港公司山东黄金矿业(香港)有限公司
公司法《中华人民共和国公司法》
公司章程《山东黄金矿业股份有限公司章程》
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
BAW报告具有合资格人士资格的独立第三方宝万(北京)技术咨询有限责任公司(简称“BAW”)编制的2018年度资源量储量更新报告
RPA报告具有合资格人士资格的独立第三方Roscoe Postle Associstes Inc.编制的截止至2017年12月31日合资格人士报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称山东黄金矿业股份有限公司
公司的中文简称山东黄金
公司的外文名称Shandong Gold Mining Co., Ltd.
公司的外文名称缩写SD-GOLD
公司的法定代表人李国红

二、 联系人和联系方式

董事会秘书
姓名汤琦
联系地址济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼
电话0531-67710376
传真0531-67710380
电子信箱Hj600547@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼
公司注册地址的邮政编码250100
公司办公地址济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼
公司办公地址的邮政编码250100
公司网址www.sdhjgf.com.cn
电子信箱Hj600547@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所山东黄金600547
H股香港联合交易所山东黄金1787

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区中关村南大街乙56号方圆大厦15层
签字会计师姓名钟旭东 王迎春
公司聘请的会计师事务所(境外)名称罗兵咸永道会计师事务所
办公地址香港中环太子大厦22层
签字会计师姓名韩宗庆

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入54,787,877,349.6251,041,303,382.757.3450,198,852,619.86
利润总额1,448,966,393.441,628,613,107.75-11.031,691,452,167.42
归属于上市公司股东的净利润875,730,869.221,137,423,812.13-23.011,292,776,144.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润886,626,940.411,142,127,115.51-22.371,342,825,625.71
经营活动产生的现金流量净额2,927,165,874.053,698,679,389.11-20.862,723,950,244.88
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产21,620,222,656.9616,324,338,267.6632.4415,519,255,029.09
总资产44,945,970,153.6042,116,289,694.566.7228,357,212,713.29

公司本期营业收入增加的主要原因是自产金和小金条收入的增加;利润较上年减少主要受黄金价格下跌、并购贝拉德罗金矿增加融资费用等因素的影响;公司归属于上市公司股东的净资产增加的主要原因是本期H股上市,公司实收资本和资本公积较期初大幅增加。

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.450.61-26.230.77
稀释每股收益(元/股)0.450.61-26.230.77
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.460.61-24.590.88
加权平均净资产收益率(%)4.927.12减少2.20个百分点10.36
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.987.15减少2.17个百分点11.76

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

公司基本每股收益0.45元/股,较上年同期下降26.23%;加权平均净资产收益率4.92%,较上年同期减少2.20个百分点。公司基本每股收益、净资产收益率下降的原因除本年度净利润下降的影响外,还受本年度增发3.57亿股新股影响。剔除增发因素,公司本年度实现基本每股收益0.47元/股、加权平均净资产收益率5.24%。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则875,730,869.221,137,423,812.1321,620,222,656.9616,324,338,267.66
按国际会计准则调整的项目及金额:
商誉初始确认差异-59,683,002.53-18,504,086.1392,662,387.57143,085,972.34
按国际会计准则816,047,866.691,118,919,726.0021,712,885,044.5316,467,424,240.00

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

√适用 □不适用

公司收购子公司合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量,在合并财务报表中单独列报。商誉在每年年度终了进行减值测试,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

公司按照国际财务报告准则编制在香港联合交易所披露财务报表时,按并购资产价值分摊报告将商誉分摊至相关资产价值中,导致相关资产每年度的折旧、摊销金额不同,因此形成一项差异。

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入14,166,316,537.3911,852,248,904.7711,241,857,823.7117,527,454,083.75
归属于上市公司股东的净利润346,794,915.07265,227,043.42158,120,967.25105,587,943.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润350,302,460.95259,128,445.85160,231,082.77116,964,950.84
经营活动产生的现金流量净额176,513,743.741,625,906,223.3115,861,394.471,108,884,512.53

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-25,901,281.03-19,316,110.32-22,054,489.69
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外12,757,793.4715,979,222.4615,150,397.02
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-49,432,694.37
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/2,456,364.83
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益//
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回/
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回//
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,898,143.34-2,554,918.86-1,015,417.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额698,428.45-474,157.104,531,887.54
所得税影响额3,447,131.261,662,660.44314,471.09
合计-10,896,071.19-4,703,303.38-50,049,480.87

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产2,000,000.002,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债5,751,410,580.006,438,726,193.50687,315,613.50-252,781,442.17
合计5,751,410,580.006,440,726,193.50689,315,613.50-252,781,442.17

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)报告期内公司的主要业务

报告期内,公司批准许可范围内的业务主要为:黄金开采、选冶、黄金矿山专用设备、建筑装饰材料(不含国家法律法规限制产品)的生产、销售。经营范围涵盖了黄金地质探矿、开采、选冶、贵金属、有色金属制品、黄金珠宝饰品提纯、加工、生产、销售,黄金矿山专用设备及物资、建筑材料的生产、销售等,主要生产标准金锭和各种规格的投资金条和银锭等产品。

(二)经营模式

报告期内,山东黄金以 “战略清晰、管理到位、发展持续、社会认可”为着力点,全面抓好公司效益稳定增长,不断巩固公司发展的良好态势,确保公司顺利实现高质量发展。始终坚持以“资源是企业不可撼动的根本利益”为发展理念,充分依托现有矿山优势,全面提升资源综合利用率、强力推进矿产资源整合,加大探矿增储、资源并购工作力度,公司的战略价值、社会价值、投资价值、品牌价值获得市场投资者的高度认可。

公司实施规模化经营和技术创新双轮驱动运营模式。矿山企业的生产装备水平和机械化程度,牢牢占据在国内矿业界领先地位,井下无轨采掘设备始终处于世界先进水平。公司所属矿山拥有多项全国之最:全国累计产金过百吨企业—焦家金矿和玲珑金矿;国内首家启动建设“国际一流示范矿山”企业—三山岛金矿;全国首座数字化矿山“焦家金矿”;国内首家被评为“国家环境友好企业”的矿业企业—新城金矿;位居全国矿产金交易量前列的山东黄金冶炼公司等。公司所属深井采矿实验室、充填实验室和选冶实验室三个实验室于2018年成功申获山东省工程实验室,为公司的技术创新发展逐步起到关键支撑作用。

目前,公司正在论证审查三山岛金矿矿产资源开发利用工程、焦家金矿带资源带开发等规划方案,将致力建成万吨级规模的黄金生产基地,打造成为国内黄金生产航母,为公司的长远发展夯实项目支撑。2018年启动的“国际一流示范矿山”建设项目在快速推进,各子项工程在高标准加快实施;同时牢牢把握“一带一路”建设的有利契机,加快推进海外资源并购工作;通过强化与巴理克黄金公司等世界知名矿业公司、国际投行的交流合作,进一步加强海外矿山的运营管理,降低贝拉德罗金矿运营成本,提升公司国际化运营水平;公司自觉践行绿色发展理念,积极推进绿色矿山建设,力争到“十三五”末,公司所属矿山全部达到国家级绿色矿山标准,不断提升“山东黄金,生态矿业”的国际影响力。

(三)行业发展情况及山东黄金所处位置情况

当前,我们既面临经济下行、矛盾叠加的严峻挑战,也面临活力释放、动力增强的发展机遇。国际、国内外部环境形势依然复杂严峻,全球经贸扩张步伐有所放缓,特别是中美经贸摩擦变数加大了未来经济发展的不确定性。我国经济仍处于爬坡过坎阶段,结构性矛盾依然较为突出,掣肘经济平稳运行的一些风险和深层次矛盾问题逐步暴露。矿业市场整体下行压力大于向上支撑,全球黄金产业复苏缓慢,安全、环保和成本压力不断加大。但我们也应看到,世界经济贸易当前正延续增长态势,全球矿业市场复苏的态势正在延伸,我国经济结构进一步优化,积极的财政政策和稳健的货币政策取向不变,“一带一路”倡议加速推进,企业营商环境不断改善,黄金行业面临着难得的发展空间。

2018年国内生产黄金401.12吨,同比减少25.02吨,降幅5.87%,其中矿产金生产345.97吨,同比降幅6.28%,虽国内矿产金同比有所下降,山东黄金继续领跑,逆势而上,全年矿产金产量39.32吨, 同比增幅9.57%。

2019年山东黄金将一方面深挖内潜,充分挖掘现有企业产能,另一方面将继续深化国际化运营力度,通过并购在产矿山,预计到“十三五”末,公司黄金产量有望达到50吨以上。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

公司资产总额较期初增加28.30亿元,增幅6.72%,主要原因是公司固定资产、无形资产等非流动资产规模的增加。

其中:境外资产10,961,652,359.90(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为24.39%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)战略优势

公司坚持以战略引领发展,持续深化战略实践,保持战略定力,各项工作都始终围绕“做优做大,成为全球黄金矿业综合实力前十强”这一战略目标。优化存量、做好增量,努力提高产出能力和产出规模,积极培育差异化竞争优势,走高效、节能、绿色环保的新型发展道路。2018年,

公司以启动建设“世界一流”企业为契机,加快推进海外并购,积极拓展优质资源;加强企业内部挖潜,保障长远生产接续;全方位推进精细化管理,提高生产效益,增强成本竞争力;加大科技研发投入,提升技术贡献水平;坚持安全环保“双零”目标,实现绿色生态发展;加快新旧动能转换,坚持以管理提升和机制创新改造提升传统动能,着力打造动力更加强劲的新动能,确保公司持续稳定发展。

(二)资源优势

山东是黄金资源和产金大省,就资源储量而言,胶东半岛金矿集中了全国 1/4 的黄金资源储量,而其中 90%以上又集中分布在招远、莱州地区。此外,该地区远景资源/储量可观。公司牢固树立“资源为先”理念,按照“内探外购”原则,对内不断加大探矿力度,对外积极开展资源并购。2018年,公司紧盯重点项目,快速推进探矿工作,进一步巩固和增强了公司在胶东地区的资源储备,为打造胶东地区世界级的黄金生产基地奠定了扎实的资源基础。同时,坚定不移实施“走出去”战略,以更加开放包容的姿态,积极参与全球资源配置,完成多个项目的初步考察或尽职调查工作,为公司矿产资源综合开发与利用、实现可持续发展提供了强劲支撑。

(三)规模优势

公司以黄金矿产资源的开发利用为主业,旗下现有的生产矿山拥有多项世界之最:其中包括国内累计产金突破百吨的“焦家金矿”和“玲珑金矿”,国内首座数字化地下开采矿山“焦家金矿”,国内装备水平和机械化程度最高之一的“三山岛金矿”,国内首家被评为“国家环境友好企业”的矿山企业“新城金矿”,位居全国矿产金交易量前列的“山东黄金冶炼公司”。截止到目前,公司是国内唯一拥有两座累计产金突破百吨的矿山企业的上市公司。三山岛金矿、焦家金矿、新城金矿、玲珑金矿连续多年上榜 “中国黄金生产十大矿山”。

(四)技术优势

公司遵循“科学技术是第一生产力”的方针,以掌握矿业前沿核心技术为重点,以加大科技研发投入、承担参与国家重点研发专项为抓手,以三山岛金矿“国际一流示范矿山”等重点项目为依托,全面提升公司科技实力和创新能力。建立深井开采实验室、充填工程实验室、选冶实验室等实体研发机构,拥有“深井采矿关键技术研究创新团队”为代表的矿业技术人才团队,掌握并取得了一批业内领先的核心技术,拥有技术专利231项,其中发明专利58项。掌握深部探矿、深井开采、海底采矿、智能采矿、氰渣无害化处理、精炼等黄金采选冶核心技术并处于行业领先地位。积极承担和参与国家“十三五”重大科技专项“深地资源勘查开采”相关项目(课题),其中首次作为项目牵头单位承担了“深部金属矿绿色开采关键技术研发与示范”项目,并承担“金属矿深竖井井壁结构与围岩控制关键技术”等课题3项,参与“蚀变岩型金矿立体地球化学探测试验示范”等课题8项,为公司实现绿色矿业的发展目标提供了技术支撑。

(五)人才优势

山东黄金用人理念——以人为本,人尽其才;用人机制——内部培养、外部招聘、人才回流、竞聘上岗;同时,山东黄金努力营造良好的企业文化氛围,弘扬“公正、开放、诚信、责任、包容、和谐”的核心价值观,努力实现“让尽可能多的个人和尽可能大的范围因山东黄金的存在而受益”的理想目标。充分运用市场机制,大力实施创新人才攀登工程、高端人才引进工程、技能

人才培养工程、人才对口帮扶工程,广渠道延揽人才、全方位培养人才、多举措激励人才,人才队伍的数量、素质和结构得到持续改善。2018年,公司本着“适度集中、提高定位、责权匹配、合理落位”原则,结合公司信息化规划,通过核心人、财、物职能的集约系统上线,设立交易中心、信息中心等业务中心,以促进科学高效管控的快速落地。通过市场化方式引进6名具有丰富经验的中高层管理人才;建立公司专业技术职务职级体系,畅通专业技术人员职业发展通道;选拔40岁以下年轻干部多名,进一步优化了公司人才梯队建设。

(六)品牌优势凭借优良的业绩、规范的治理,成功入选美国明晟指数(MSCI),上证50指数样本股,纳入港股通名单,成为中国上市公司协会会员理事单位;荣获福布斯“2018全球上市企业2000强”、“最受投资者尊重的上市公司百强奖”、“2018年度中国上市公司实业贡献大奖”、 “中国百强企业奖”、金圆桌“优秀董事会奖”、“沪市上市公司 2017-2018 年度信息披露工作评价A级”等多项荣誉称号。公司积极致力于生态矿业建设,全力打造和谐矿区,树立“山东黄金,生态矿业”的企业品牌形象。目前公司四大矿山已达到“安全生产标准化二级企业”标准,有三家企业被认定为“全国安全文化建设示范企业”,三家企业被认定为省级“安全文化建设示范企业”。四家企业被评为“国家级绿色矿山”,三家企业被评为“国家级绿色矿山试点单位”,新城金矿通过自然资源部首批绿色矿山第三方抽查评估,达到5星级标准。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,是实施公司“十三五”规划承上启下的重要一年。一年来,面对错综复杂的经济形势,公司董事会始终坚持稳中求进工作总基调,以供给侧结构性改革为主线,积极贯彻新发展理念,落实高质量发展要求,不断深化企业改革,加强运营管理,积极创新求变,防范化解经营风险,各项工作迈出新步伐,公司综合实力不断壮大、行业地位进一步提升,开创了高质量发展的新局面。

一、2018年公司经营概况

2018年,公司矿产金产量39.32吨,同比增长3.43吨,增幅9.57%;公司资产总额449.46亿元,比期初增加28.30亿元,增幅6.72%;公司负债总额215.69亿元,比期初减少33.78亿元,降幅13.54%;资产负债率47.99%,较期初下降11.24个百分点;归属于母公司股东权益216.20亿元,比期初增加52.96亿元,增幅32.44%。公司2018年实现营业收入547.88亿元,同比增长37.47亿元,增幅7.34%;实现利润总额14.49亿元,同比减少1.80亿元,降幅11.03%;加权平均净资产收益率4.92%,同比降低2.20个百分点。

一年来,我们围绕高质量发展要求,着重开展了以下几方面工作:

(一)强化战略导向,深挖发展潜力。紧紧围绕2018年经营指标要求,综合施策、重点突破,优化生产组织,创新开展劳动竞赛,强化指标分解,充分调动生产积极性,产金能力得到了稳步提升。

(二)聚焦提质增效,提高发展质量。始终坚持高质量发展要求,着力强化管理、增盈创效,

研究制定了更加鲜明有效的综合排名考核体系,针对关键环节重点发力,降低了生产成本。深度

开展基础管理达标活动,重点加强生产流程诊断梳理,突出采选冶关键环节管控,完成对所属各企业活动开展情况的验收评价,精细化管理水平明显提升。

(三)深化企业改革,优化发展机制。坚定不移深化改革,着力破解体制机制障碍,激发发展活力。优化整合总部部门职能,先后组建交易中心、信息中心;充分发挥区位优势,集中优势力

量打造高水准业务平台,业务单元更加清晰。积极畅通市场化选聘渠道,加大专业技术人员培养,育才引才机制更加完善。

(四)突出动能转换,增添发展动力。以新旧动能转换重大工程为抓手,着力在工程建设、科技攻关等方面攻坚发力。以三山岛金矿“国际一流示范矿山”项目为代表的新旧动能转换重大工程

全面启动,井下高速网络、三维可视化采矿、智能选厂建设正加快实施,开启了数字化、智能化金属矿山建设运营新模式。

(五)加快“走出去”步伐,拓展发展空间。在全球股市整体低迷、在港上市新股频频破发的背

景下,公司于9月28日在香港联交所主板挂牌上市,募集资金52.46亿港元,完成A+H两地资本市场布局。自上市以来,H股走势强劲,截至2018年12月31日,香港恒生指数下跌了6.99%,H股收盘价格较发行价上涨29.8%,最高涨幅达33.74%,成为港股黄金板块龙头股。此外,紧盯

金、铜、锌(铅)、银等矿种,积极推进非洲、南美等地区优质项目并购。

(六)加强安全环保,稳定发展形势。紧盯“双零”目标不动摇,把安全环保工作作为重中之

重,全面实行“三位一体”安全环保责任考核,开展采掘顶帮支护、“三废”达标等专项治理活动,推广雾炮降尘装置等先进经验技术,省内矿山“两体系”建设全部通过第三方评估。大力推进绿色矿山建设,编制绿色矿山建设规范及2018-2020年规划,“山东黄金,生态矿业”品牌形象进一步提升。

(七)加强党的建设,凝聚发展力量。全面贯彻从严治党新要求,深入学习习近平新时代中国

特色社会主义思想和党的十九大精神,全面推进党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设和纪律建设,建成国内黄金行业首个红色教育基地——山东黄金玲珑红色教育基地,为公司深入开展党性教育提供了重要阵地,汇集了推动事业发展的强大力量。

二、报告期内主要经营情况

2018年公司完成选矿(堆浸)处理量2,784万吨,同比增加631 万吨,增幅29.33%。其中,国内选矿处理量达到1,429万吨,同比增加44万吨,增幅3.15%;国外堆浸处理量达到1,355万吨,同比增加588万吨,增幅76.62%。

2018年公司原矿品位1.59g/t,同比下降0.21g/t,降幅11.75%,其中,国内矿山原矿品位为2.28g/t,同比提高0.05g/t;国外矿山原矿入堆品位0.85g/t,同比下降0.15g/t,下降主要原因是国外堆浸原矿品位较低,拉低了整体品位。

2018年公司国内矿山黄金选冶回收率91.82%,同比下降0.16个百分点,降幅0.17%,国外矿山黄金选冶回收率73.14%,同比下降1.59个百分点,降幅1.99%。

下表载列于所示期间公司矿山的矿石开采量、矿石产量及黄金产量情况:

2017年2018年
矿石开采量矿石处理量黄金产量矿石开采量矿石处理量黄金产量
(百万吨)(百万吨)(千盎司)(百万吨)(百万吨)(千盎司)
山东省
三山岛金矿3.43.6209.13.63.8224.1
焦家金矿3.43.4233.83.63.5232.5
新城金矿2.02.0139.71.52.0135.7
玲珑金矿1.62.0130.61.91.7143.4
归来庄金矿0.40.455.00.20.238.7
金洲金矿0.40.436.60.40.536.5
青岛金矿 (3)0.60.636.30.80.852.4
蓬莱金矿0.30.326.70.50.425.7
沂南金矿0.50.512.40.50.516.1
其他省份
赤峰柴金矿0.30.429.00.40.536.4
福建源鑫金矿0.30.221.40.30.326.5
西和中宝金矿0.10.214.50.20.217.9
小计(1)13.414.0944.913.714.2986.0
本公司应占(2)11.713.0926.513.413.8942.5
阿根廷
贝拉德罗金矿(4)16.37.7208.815.713.5278.4
总计29.721.61,153.729.427.71264.4

附注:1、包含各中国境内矿山100%的矿石开采量、矿石处理量及黄金产量。2、包含公司全资拥有中国境内矿山(即三山岛金矿、焦家金矿、新城金矿、玲珑金矿、

青岛金矿、蓬莱金矿及沂南金矿)100%的矿石开采量、矿石处理量及黄金产量,以及归来庄金矿70.65%,金洲金矿60.78%,赤峰柴金矿73.52%,福建源鑫金矿90.31%及西和中宝金矿70%的矿石开采量、矿石处理量及黄金产量。

3、青岛金矿(包括鑫汇金矿和莱西金矿)

4、包括贝拉德罗金矿50%的矿石开采量、矿石处理量及黄金产量,截至2018年12月31日,

公司拥有贝拉德罗金矿的 50%权益。

5、1盎司等于31.1克

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入54,787,877,349.6251,041,303,382.757.34
营业成本50,016,501,879.3746,412,368,965.807.77
销售费用37,227,075.3531,152,153.3919.50
管理费用1,746,739,515.341,891,220,320.40-7.64
研发费用321,041,044.20309,763,736.563.64
财务费用791,538,210.20499,968,089.2558.32
经营活动产生的现金流量净额2,927,165,874.053,698,679,389.11-20.86
投资活动产生的现金流量净额-3,765,468,277.34-10,407,767,374.4563.82
筹资活动产生的现金流量净额356,240,649.007,966,992,453.22-95.53

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

公司营业收入较上年增加的主要原因是公司自产金和小金条收入增加,管理费用降低的主要原因是无形资产摊销减少,财务费用增加的主要原因是利息支出、汇兑损失增加所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
黄金行业54,674,057,006.6449,943,408,780.228.657.337.74减少0.35个百分点
其中:外购金冶炼26,999,800,664.8426,953,142,968.690.17-7.73-7.58减少0.17个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
黄金10,578,215,813.066,052,802,123.3142.788.4111.73减少1.70个百分点
外购金26,999,800,664.8426,953,142,968.690.17-7.73-7.58减少0.17个
百分点
小金条16,824,389,469.5416,800,067,496.140.1444.3344.30增加0.02个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内52,298,319,165.1548,021,572,269.338.186.276.73减少0.39个百分点
国外2,375,737,841.491,921,836,510.8919.1137.3541.31减少2.26个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
黄金39,318.7439,345.67645.209.5710.75-4.00
外购金99,356.4899,356.48-6.05-6.05
小金条71,191.7171,692.4942.5445.00-100.00

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
黄金行业1.原材料45,000,550,620.3090.1041,808,145,337.9290.197.64
黄金行业2.动力574,663,618.181.15630,304,215.771.36-8.83
黄金行业3.人工费用957,500,123.211.92735,574,027.431.5930.17
黄金行业4.外包的生产费用(采矿、掘进等)1,029,809,409.372.061,234,976,059.472.66-16.61
黄金行业5.制造费用2,380,885,009.174.771,944,998,552.044.2022.41
小计49,943,408,780.22100.0046,353,998,192.62100.007.74

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额4,155,197.10万元,占年度销售总额75.84%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额4,090,383.10万元,占年度采购总额70.32%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

3. 费用

√适用 □不适用

科目本期数(元)上年同期数(元)变动比例(%)情况说明
销售费用37,227,075.3531,152,153.3919.50
管理费用1,746,739,515.341,891,220,320.40-7.64无形资产摊销减少
财务费用791,538,210.20499,968,089.2558.32利息支出和汇兑损失增加

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入321,041,044.20
本期资本化研发投入111,548,419.34
研发投入合计432,589,463.54
研发投入总额占营业收入比例(%)0.79
公司研发人员的数量768
研发人员数量占公司总人数的比例(%)36.71
研发投入资本化的比重(%)25.79%

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

科目本期数(元)上年同期数(元)变动比例(%)情况说明
经营活动产生的现金流量净额2,927,165,874.053,698,679,389.11-20.86购销活动产生的现金流量净额减少、支付的其他与经营活动有关的现金增加
投资活动产生的现金流量净额-3,765,468,277.34-10,407,767,374.4563.82上年收购MAS50%权益导致投资活动现金流出增加
筹资活动产生的现金流量净额356,240,649.007,966,992,453.22-95.53借款融资额较上年大幅下降

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,139,233,255.134.763,072,755,687.957.30-30.38主要原因是保函保证金减少
应收票据及应收账款571,611,730.181.27145,729,152.430.35292.24主要原因是应收售金款增加
其他应收款203,789,627.380.45307,503,532.810.73-33.73主要原因是保证金、往来款及退税款减少
其他流动资产168,438,158.190.37105,212,509.270.2560.09主要原因是留抵进项税额、预缴所得税以及支付的收购保险费增加
长期股权投资1,037,144,378.522.31399,208,133.030.95159.80主要原因是对联营企业增资
开发支出10,257,762.760.022,453,884.270.01318.02主要原因是子公司归集的开发支出增加
递延所得税资产355,813,233.860.79122,885,011.790.29189.55主要原因是本期可抵扣暂时性差异和确认可抵扣亏损增加
短期借款3,623,352,000.008.06789,300,000.001.87359.06主要原因是融资额增加
长期借款2,090,960,000.004.656,857,568,000.0016.28-69.51主要原因是子公司归还长期借款
应付债券687,862,043.761.533,294,479,700.007.82-79.12主要原因是归还了到期债券
预计负债788,804,583.391.76578,306,781.601.3736.40主要原因是子公司计提的矿山环境恢复准备金
资本公积8,393,126,210.080.034,216,363,421.0510.0199.06主要原因是公司H股发行股本溢价
其他综合收益-25,576,088.7018.67-2,433,400.02-0.01-951.04主要原因是子公司外币报表折算差额所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因
其他货币资金98,973,315.20银行承兑汇票保证金
其他货币资金102,541,481.72土地复垦及环境治理保证金
合计201,514,796.92

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

黄金是一种资产,具有商品与货币双重属性。从商品属性角度讲,黄金的稀有性使黄金十分珍贵,而黄金的稳定性使黄金便于保存,所以黄金不仅成为人类的物质财富,而且成为人类储藏财富的重要手段,故黄金得到了人类的格外青睐。从货币属性角度讲,黄金是各国金融外汇储备体系的重要工具,在维护国家金融稳定、经济安全中具有不可替代的作用。

2018年,黄金价格整体呈现先抑后扬的走势,波动较大。前两个季度,在美国经济数据强劲、美联储连续加息以及全球贸易形势紧张带来的强势美元打压下,金价连续下挫,上半年最大跌幅超过10%;进入三季度,随着中美贸易摩擦出现缓和迹象,全球经济面临放缓的风险进一步上升,美国也难以独善其身,部分经济指标出现走弱,市场担忧美国经济可能在不久的将来陷入衰退,避险情绪升温。加上美联储释放出未来可能放缓加息节奏的信号,欧元区政治动荡层出不穷,例如:英国脱欧悬而未决、意大利财政预算危机、法国骚乱等,黄金在避险的支撑下自低点逐步反弹,金价距离1300美元/盎司整数关口仅一步之遥。2018年伦敦金加权平均价为1270.23美元/盎司,相比2017年加权平均价1255.59美元/盎司上涨1.17%。

从黄金供需看,根据中国黄金协会最新数据显示,2018年,国内黄金产量为401.119吨,连续12年位居全球第一,与2017年相比,减产25.023吨,同比下降5.87%。其中,黄金矿产金345.973吨,有色原料产金55.146吨。 2018年,进口原料产金大幅增长,达到112.783吨,同比增长23.47%,若加上这部分进口原料产金,全国共生产黄金513.902吨,同比下降0.69%。 在全国矿产金产量大幅下降的前提下,大型黄金集团产量呈增长态势,中国黄金、山东黄金、紫金矿业、山东招金等十二家大型黄金企业集团黄金产量占全国产量(含进口料)的比重由52.42%提高至55.08%,矿产金产量占全国的比重由40.65%提高至44.55%,其背后的原因是近年来不断推进科技创新、优化产业结构的成果。 黄金行业积极响应国家生态文明建设,不断转变发展方式、优化产业结构,部分处于自然保护区内的矿山进行有序退出,一些技术装备落后的矿山减产或关停整改,导致内蒙古、陕西等部分省(区)矿产金产量出现不同程度的下跌。

2018年,上海黄金交易所全部黄金品种累计成交量共6.75万吨,同比增长24.3%,是全球最大的场内实金交易市场;上海期货交易所黄金期货合约总成交金额约为8.85万亿,总成交量约3.23万吨,同比下降18%。

在国际环境复杂多变、全球经济面临放缓压力的大背景下,国内经济也呈现稳中有缓、下行压力有所加大的局面。国内主要黄金生产企业继续从提高产量、降低成本、强化资本运作等多方面入手,采取了各种措施,不断提高经济效益。

作为中国领先产金企业,山东黄金在2018年实现多项具有重大战略意义的跨越式发展。如成功实现H股上市、积极参与海外企业并购、与境内外金融机构保持紧密合作等,为企业在未来实现又好又快发展打下坚实基础。

有色金属行业经营性信息分析1 报告期内各品种有色金属产品的盈利情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

产品或品种类型营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
黄金1,057,821.58605,280.2142.788.4111.73-1.70
外购金2,699,980.072,695,314.300.17-7.73-7.58-0.16
小金条1,682,438.951,680,006.750.1444.3344.300.02
银金属6,752.513,464.1448.70-18.831.80-10.40
外购银8,707.024,502.5448.29149.52230.44-12.66
铜金属6,099.913,813.8537.48-13.76-26.3110.65
铁精粉1,664.471,659.000.33-27.13-22.09-6.44
铅金属3,103.90259.3191.65-33.28-20.06-1.38
锌金属224.6620.1891.02-57.10-86.0518.64

2 矿石原材料的成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

矿石原材料类型及来源原材料总成本原材料总成本比上年增减(%)运输费用成本运输费用成本比上年增减(%)仓储费用成本仓储费用比上年增减(%)外汇费用成本外汇费用成本比上年增减(%)
自有矿山3,269,232,848.7318.41351,764,937.100.86
国内采购
境外采购
合计3,269,232,848.7318.41351,764,937.100.86

3 自有矿山的基本情况(如有)

□适用 √不适用

根据NI43-101守则,截至二零一八年十二月三十一日公司矿产资源量及矿产储量(基于BAW报告以及RPA报告)

资源量(1)(2)储量(3)(4)许可证/采矿权有效期风险提示
金矿探明控制探明及控制推断总计黄金金属量 (100%基准)黄金金属量 (权益基准)证实可信总计黄金金属量(100%基准)黄金金属量(权益基准)(6)矿山服务年限
(百万吨)(百万吨)(百万吨)(百万吨)(百万吨)(千盎司)(千盎司)(百万吨)(百万吨)(百万吨)(千盎司)(千盎司)(年)
三山岛金矿28.928.941.270.16,7386,73826.326.32,3502,35013采矿权(2019.09.01) 采矿权(2023.11.03) 采矿权(2022.11.11) 采矿权(2022.06.01) 探矿权(2019.03.31) 探矿权(2020.5.6); 探矿权(2019.02.02) 正在办理续期; 探矿权(2018.02.11) 正在办理续期;
焦家金矿13.913.919.433.33,2783,2789.39.39349344采矿权(2019.09.01);采矿权(2021.5.25); 采矿权(2021.6.21);探矿权(2018.12.27),续期获批准,等待新证;探矿权(2018.06.30),续期获批准,等待新证;
新城金矿30.430.446.877.27,7067,70626.026.02,6112,61111采矿权(2021.02.01)探矿权(2019.06.28)探矿权(2020.10.16)
玲珑金矿5.55.551.056.55,0565,0564.84.84614614采矿权(2018.6.2) 正在办理续期 采矿权(2025.5.2) 采矿权(2021.11.10)探矿权(2020.08.08)探矿权(2018.05.06)正在办理续期 探矿权(2018.3.31)
正在办理续期
归来庄金矿0.70.71.82.63342360.50.5107762采矿权(2020.4.23) 探矿权(2018.3.31) 正在办理续期
金洲金矿1.31.31.32.62441451.11.197565采矿权(2021.12.14)采矿权(2021.9.30) 采矿权(2022.5.17) 采矿权(2018.10.14 正在办理续期; 采矿权(2018.7.29) 正在办理续期 采矿权(2017.7.5) 正在办理续期 探矿权(2017.3.16) 正在办理续期 探矿权(2016.12.31)正在办理续期
青岛金矿5.45.43.69.01,3861,3865.65.66646649采矿权(2021.11.11)采矿权(2021.9.24) 探矿权(2019.6.30) 探矿权(2019.3.31) 探矿权(2019.3.31)
蓬莱金矿1.31.30.92.24814811.31.32192195采矿权(2022.7.11) 采矿权(2018.4.7) 正在办理续期 采矿权(2018.4.12) 正在办理续期 探矿权(2019.3.31) 探矿权(2017.12.31)正在办理续期
沂南金矿4.14.114.618.66546540.10.177采矿权(2021.11.11)采矿权(2021.11.11)采矿权(2025.4.21) 探矿权(2020.8.19)矿山服务年限不足一年,目前正在办理采矿权扩界整合工作。
山东省91.491.4180.6272.025,879.025,678.375.075.07,4507,379
赤峰柴金矿1.01.00.41.42351731.01.01761303采矿权(2025.12.8);探矿权(2019.11.1);探矿权(2019.2.14),正在办理续期; 探矿权(2018.12.14),正在办理续期;
福建源鑫金矿0.90.90.31.21601450.70.783753采矿权(2029.6.2); 探矿权(2020.2.13);
西和中宝金矿6.86.87.314.11,0367256.06.043630520+采矿权(2034.4.28);探矿权(2020.2.11);探矿权(2019.2.12),正在办理注销;
其他省份8.78.78.016.71,431.01,042.57.77.7695510
中国小计100.1100.1188.6288.727,309.926,723.782.782.78,1467,889
贝拉德罗矿18.9158.7177.635.9213.48,8204,41015.591.1106.65,0762,5387费罗努特采矿权组永久有效,贝拉德罗采矿权组由IPEEM授权MAS开采,有效期自 2003.7.30—2028.7.30,于届满后,MAG可全权酌情将该授权协议续期。
总计18.9258.8277.7224.5502.136,129.931,133.215.5173.8189.313,22210,427

(1)有关我们的中国矿山,资源量摘录自BAW报告且基于以下假设:

资源量按原位吨报告,并无采用贫化或开采损失。矿产资源量包括矿产储量。(2)有关贝拉德罗矿,资源量基于RPA报告,由贝拉德罗矿地质专业人员根据2018年1

月至12月矿山开采所消耗的黄金矿产资源量及在此期间勘探、勘查增减矿产资源量进行更新。矿产资源量采用加拿大采矿、冶金和石油学会(二零一四年)定义。矿产资源量于截至二零一八年十二月三十一日采用金价1,500美元╱盎司估计及汇率1.0美元兑20.0阿根廷比索估计。矿产资源量并非矿产储量,并未证实具有经济可行性。矿产资源量采用经济边界值估计,且该边界值会随矿石种类变化。第一类矿化的金边界品位值大约为0.14克╱吨,第二类矿化的金边界品位值大约为0.26克╱吨。采用惠特尔矿坑外形来界定矿产资源量的边界。矿产资源量内包含矿产储量。(3)有关我们的中国矿山,储量摘录自BAW报告且基于以下假设:

价格假设为1,231美元╱盎司及汇率为1美元:人民币6.57元。三山岛金矿的储量基于边界品位0.99克╱吨作出。焦家金矿的储量基于边界品位1.24克╱吨作出。玲珑金矿的储量基于边界品位1.37克╱吨作出。新城金矿的储量基于边界品位1.01克╱吨作出。沂南金矿的储量基于边界品位1.71克╱吨作出。青岛金矿的储量基于边界品位1.38克╱吨作出。金洲金矿的储量基于以下边界品位作出:金青顶矿区、胡八庄矿区及宋家庄矿区的2.99克╱吨、英格庄矿区、西泊矿区及英格庄勘探区的1.19克╱吨及三甲矿区及三甲勘探区的1.31克╱吨。归来庄金矿的储量基于边界品位2.70克╱吨作出。蓬莱金矿的储量基于边界品位1.33克╱吨作出。赤峰柴金矿的储量基于边界品位1.34克╱吨作出。福建源鑫金矿的储量基于边界品位1.40克╱吨作出。西和中宝金矿的储量基于边界品位2.15克╱吨作出。矿产资源量包括矿产储量。表内数字予以凑整以反映估计精确数值;凑整产生的细小差异对估算并无重大影响。储量是基于向磨矿堆场作出的交付估计。(4)有关贝拉德罗矿,所采纳的假设规范为加拿大采矿、冶金和石油学会(二零一四年)规范,相关资料由贝拉德罗矿地质专业人员基于RPA报告,根据2018年1月至12月矿山开采所消耗的黄金储量及在此期间勘探、勘查增减黄金资源储量进行更新。

矿产储量于截至二零一八年十二月三十一日采用金价1,200美元╱盎司估计及汇率1.0美元兑20.0阿根廷比索估计。矿产储量按经济边界值,基于选矿成本、回收及利润估计。就第1类矿石及第2类矿石而言,边界值分别约等于0.18克╱吨及0.32克╱吨。因数字四舍五入,数据加总可能不等于合计。(5)截至二零一八年十二月三十一日,我们拥有贝拉德罗金矿的50%权益。

4 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况

□适用 √不适用

5 报告期内各地区的盈利情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

地区营业收入营业收入占比(%)营业收入比上年增减(%)
华东地区3,740,823.5368.42-12.00
华北地区584,665.1410.69-1.42
华中地区246,764.954.51100%
其他地区657,578.3012.03751.07
境内小计5,229,831.9295.656.27
美国237,573.784.3537.35
境外小计237,573.784.3537.35
合计5,467,405.70100.007.33

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司实施了向山东黄金集团财务有限公司增资、设立全资子公司山东黄金矿业装备制造有限公司、引进投资者对子公司山东黄金矿业(玲珑)有限公司增资等股权投资项目,上述项目有利于进一步提高企业经营效益和竞争力。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

经公司第五届董事会第七次会议审议通过《关于公司向山东黄金集团财务有限公司增资的议案》,为了进一步拓展山东黄金集团财务有限公司的业务范围,发挥财务公司资金集中管控和综合金融服务平台作用,提升财务公司金融牌照功能价值。公司与集团公司按照当前各自在财务公司的持股比例,以现金方式向财务公司同比例增资,其中公司增资人民币6亿元(其中含美金150万元),黄金集团增资人民币14亿元(其中含美金350万元);本次增资后,财务公司注册资本将增至人民币30亿元。上述增资事宜刊登于2018 年7月28日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.see.com.cn)(临 2018-029)。

经公司第五届董事会第十二次会议审议通过,公司在烟台以自有资金30,000万元人民币设立全资子公司山东黄金矿业装备制造有限公司。上述董事会决议公告刊登于2018年10月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.see.com.cn)(临 2018-050)。经公司第五届董事会第十二次会议审议通过《公司关于引进投资者对子公司山东黄金矿业(玲珑)有限公司增资实施市场化债转股的议案》,为全面贯彻国务院下发的《关于积极稳妥降

低企业杠杆率的意见》(国发〔2016〕54号)精神,积极稳妥地降低企业资产负债率、优化资本结构,公司所属子公司山东黄金矿业(玲珑)有限公司引进工银金融资产投资有限公司采用现金增资10亿元并用于偿还债务的方式实施市场化债转股。

具体内容详见刊登于2018年12月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.see.com.cn)的《山东黄金矿业股份有限公司关于引进投资者对子公司山东黄金矿业(玲珑)有限公司增资实施市场化债转股的公告》(临2018-057号)。

关于子公司山东黄金矿业(玲珑)有限公司增资实施市场化债转股事宜,根据相关约定,发生约定的相关事项时,山东黄金可根据自身利益决定是否回购工银金融资产投资有限公司持有山东黄金矿业(玲珑)有限公司的股权,山东黄金不回购,无合同义务向工银金融资产投资有限公司支付股权转让价款;工银金融资产投资有限公司要求减资退出时,山东黄金组织召开董事会、股东会进行表决,山东黄金不同意减资的,不构成违约;当发生山东黄金和山东黄金矿业(玲珑)有限公司不能控制的未来不确定的相关约定事项时,山东黄金和山东黄金矿业(玲珑)有限公司不构成违约,不承担赔偿责任;增资协议解除后,各方应协商解决,协商不一致,山东黄金和山东黄金矿业(玲珑)有限公司无合同义务向工银金融资产投资有限公司支付相关约定款项;山东黄金和山东黄金矿业(玲珑)有限公司按时召开股东会会议,但未审议通过利润分配决议的,不属于相关条款约定的延迟,山东黄金和山东黄金矿业(玲珑)有限公司不构成违约,不承担赔偿责任;山东黄金和山东黄金矿业(玲珑)有限公司未满足约定的业绩目标,不构成违约。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

本公司将上海黄金交易所席位费和对山东玉龙车辆股份有限公司的投资重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,报表列报为其他权益工具投资,公司没有以任何方式参与或影响的财务和经营决策,对其不具有重大影响。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

子公司名称行业主要产品注册资本 (万元)总资产(元)净资产(元)净利润(元)
山东黄金矿业(莱州)有限公司采掘业黄金41,00011,004,679,800.897,193,224,662.83788,817,810.76
山东黄金矿业(玲采掘业黄金30,0004,491,025,881.493,445,289,391.03254,579,857.50
珑)有限公司
赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司采掘业黄金1,001.77652,917,207.17335,954,416.6783,052,541.28
山东金洲矿业集团有限公司采掘业黄金9,5001,053,370,252.76816,704,896.4429,716,078.02
福建省政和县源鑫矿业有限公司采掘业黄金5,400634,563,077.14518,002,686.348,767,589.96
山东黄金矿业(沂南)有限公司采掘业黄金17,100530,190,248.08299,042,062.19-16,350,494.16
山东黄金矿业(鑫汇)有限公司采掘业黄金25,7002,099,743,234.36797,341,190.365,066,531.55
山东黄金矿业(莱西)有限公司采掘业黄金21,400670,570,226.10328,765,289.953,266,666.60
山东金石矿业有限公司采掘业2,6803,840,783,835.592,839,553,879.77-72,715,134.99
西和县中宝矿业有限公司采掘业黄金20,0001,039,756,447.96574,572,596.7911,141,041.31
山东黄金归来庄矿业有限公司采掘业黄金62,167957,430,309.75884,289,749.3378,878,896.88
山东黄金集团蓬莱矿业有限公司采掘业黄金5,000550,046,285.16435,854,585.1552,747,204.14
山东黄金冶炼有限公司冶炼业黄金35,0002,520,732,979.21567,627,251.96-732,591.60
山东黄金矿业科技有限公司服务业20,00034,901,758.8630,263,333.41168,297.32
山东黄金矿业(香港)有限公司矿业投资3,00010,961,652,359.90-121,838,887.52-231,725,369.53
山东黄金矿业装备制造有限公司制造业30,00081,440,357.8480,000,000.00
山东黄金集团财务有限公司金融业300,0008,756,981,156.723,457,147,928.38126,617,733.99

净利润影响10%以上的子公司

子公司名称营业收入(元)营业利润(元)净利润(元)净利润占合并净利润比重(%)
山东黄金矿业(莱州)有限公司3,812,929,411.041,051,264,026.64788,817,810.7684.18
山东黄金矿业(玲珑)有限公司1,189,676,375.15332,861,594.19254,579,857.5027.17

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业竞争格局黄金是重要的战略资源,兼具商品和货币双重属性。在维护国家金融安全、增强货币担保能力、作为国家最后支付手段等方面具有不可替代的作用。同时,黄金在日常消费需求以及投资需求等方面也具有重要意义。

从国际黄金市场看,根据世界黄金协会公布的数据显示,2018年全球黄金总需求为4345.1吨,较2017年增长4.45%。从分项数据看,金饰行业为2200吨,较2017年持平;科技行业为334.6吨,与2017年相比高出两吨;投资行业需求为1159.1吨,较2017年下滑92.5吨;各国央行购买651.5吨,较2017年大幅增加276.7吨,增幅达74%。主要由俄罗斯、土耳其、哈萨克斯坦等国央行增持,以应对美国制裁。随着去美元化的进行,预计未来仍会进一步增加黄金储备。从国内供需看,根据中国黄金协会公布的数据来看,2018年,国内黄金产量为401.119吨,连续12年位居全球第一,与2017年相比,减产25.023吨,同比下降5.87%。其中,黄金矿产金345.973吨,有色原料产金55.146吨。 2018年,进口原料产金大幅增长,达到112.783吨,同比增长23.47%,若加上这部分进口原料产金,全国共生产黄金513.902吨,同比下降0.69%。 在全国矿产金产量大幅下降的前提下,大型黄金集团产量呈增长态势,中国黄金、山东黄金、紫金矿业、山东招金等十二家大型黄金企业集团黄金产量占全国产量(含进口料)的比重由52.42%提高至55.08%,矿产金产量占全国的比重由40.65%提高至44.55%。

2018年,全国黄金实际消费量1151.43吨,连续6年保持全球第一位,与去年同期相比增长5.73%。其中:黄金首饰736.29吨,同比增长5.71%;金条285.20吨,同比增长3.19%;金币24.00吨,同比下降7.69%;工业及其他105.94吨,同比增长17.48%。国内黄金消费市场持续回暖,首饰和金条、工业及其他用金继续稳定增长,金币销售略有下降。

另外,从2015年7月起,中国人民银行持续增持黄金储备,截至2018年底已达1852.52吨。未来随着人民币国际化的进一步推进,央行料将继续增加黄金储备。

从避险的角度看,目前全球面临的不确定性正在不断上升。2018年席卷全球的贸易战使得全球经济在短暂复苏后或再次面临下滑的危险。而作为此轮经济复苏引擎的美国,在2017年底推出的大规模减税刺激效应正逐渐减弱,美联储连续加息导致私人投资增速大规模放缓。另外,全球经济放缓的外溢效应也将不可避免的冲击到美国经济。

此外,全球政治动荡风险也日益上升。欧元区的英国脱欧迟迟未有结果、法国骚乱仍在持续,中东地缘政治仍在延续,大国博弈愈演愈烈等,国际政局风起云涌,全球面临的不确定性不是下降了,而是上升了,这些都将成为全球经济发展的不稳定因素。

作为世界上最大的发展中国家——中国,目前经济发展也面临较大压力。外部环境发生明显变化,经济运行稳中有缓,下行压力有所加大,经济发展面临严峻挑战。

从全球经济格局来看,未来一段时间全球经济放缓将是大概率事件。而黄金作为一种传统避险资产,有效对冲全球范围内不确定性所带来的风险,有效发挥保值功能,具有较高的投资价值。

2、未来发展趋势

黄金以其商品与金融属性在全球经济发展中发挥着十分重要的作用,黄金行业的发展与全球经济发展息息相关。

黄金产业近年来的蓬勃发展,使黄金企业对外输出技术和资本的能力不断增强,各国矿业政策的深度调整也为各大黄金企业深化交流合作创造了良好机遇。黄金企业需要改变“单打独斗”的经营理念,全面深化黄金产业领域国际范围内的合作,以合作促转型,加强科技创新与管理经验的交流,共同构筑互利共赢的全球供需和贸易格局,形成振兴全球黄金产业的强大合力。

全球黄金行业发展处于上升期,消费重心向以中国和印度为首的亚洲转移,生产与需求稳定增长,仍将是热门行业。随着美元、欧元、英镑等国际货币不断贬值,黄金的保值功能将会越来越重要,对黄金的需求将持续增长。

改革开放40年以来,我国黄金年产量比1978年增长了20倍,但按目前国内黄金消费量与黄金产量相比,还有660吨的缺口。黄金行业还需继续努力,通过提高国内矿山生态文明、绿色环保标准,推进“一带一路”建设,加强海外资源并购,拓展黄金矿产品进口贸易通道,创新黄金资源回收和循环利用途径,不断满足人民日益增长的美好生活需求。

山东黄金作为中国领先的黄金公司,依托雄厚的资源储备、先进的安全技术和绿色生态理念,在山东胶西北区建成了世界级黄金生产与资源储备基地,进行集约化建设、管理,最大限度地提高资源整合开发效率。

在进行资源高效开发利用的同时,山东黄金始终坚守“用心守护绿水青山,用爱造福地球家园”的环保理念,坚持零工亡事故和零重大环保事故的“双零”目标,大力发展循环经济、低碳经济和清洁生产,走出了一条人与自然、发展与环境、经济与社会和谐共生、良性循环、持续繁荣的生态矿业发展之路,实现了经济效益与生态效益的统一。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

战略目标:做优做大,成为全球黄金矿业综合实力前十强。

战略举措:以提高发展质量和效益为中心,以供给侧结构性改革为主线,以新旧动能转换重大工程为契机,以培育世界一流黄金企业为愿景,进一步加快质量变革、效率变革、动力变革,提高产出能力和产出规模,积极培育差异化竞争优势,走高效、节能、绿色环保的新型发展道路。加快海外并购步伐,积极拓展优质资源;加强企业内部挖潜,保障长远生产接续;全方位推进精细管理,提高生产效益,增强成本竞争力;加大科技研发投入,提升技术贡献水平;坚持安全环保“双零”目标,实现绿色生态发展。尤其是莱州黄金基地要在管理、技术、安全、生态、企业文化等诸多方面,深入挖掘物质和精神方面的潜力,建设成为全球领先的黄金生产与冶炼基地。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2019年,公司确定的生产经营计划是:黄金产量37.87吨。(该计划基于当前的经济形势、市场情况及公司经营形势,董事会将视未来的发展情况适时作出相应调整)为确保上述目标的实现,现将主要生产指标分解如下:

主要措施:

一、高质量抓好运营管理,在提质增效上持续加力。

1.突出强化生产管理。公司将不断加强生产组织,优化调整生产系统,严格技术指标管理,着力通过劳动竞赛、采掘会战、考核奖惩等措施,充分调动全员生产积极性,确保不折不扣完成年度生产经营目标。建立基础管理长效机制,巩固“基础管理达标”活动成果,推进生产管理不断升级,运营质量持续提升。

2.突出强化项目管理。重点推进玲珑金矿东风深部主副井、新城金矿深部贯通大巷等重点工程,做好三山岛金矿矿产资源开发利用工程、焦家金矿带资源开发两个规划方案的论证审查工作,为企业长远发展夯实项目支撑。

3.加强探矿增储工作。山东省内重点抓好三山岛金矿西山分矿深部、焦家金矿寺庄矿区深部等重点靶区的探矿工作,山东省外力争在福建省政和县源鑫矿业有限公司、赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司、西和县中宝矿业有限公司等矿山深部和外围取得新的探矿突破。

4.突出强化交易管理。不断提高黄金价格走势研究分析能力,优化黄金销售决策机制,建立价格风险预警和平仓机制;积极开展黄金交易业务,通过黄金远期、期货合约等工具,合理控制销售风险、力争增加企业效益。

5.突出强化风险管控。注重事前、事中、事后审计统一,重点强化对权力、资金、资源集中的重点企业、重点部门、重点岗位和重点决策环节的审计力度,加大对境外企业、股权投资企业和降杠杆、减负债、固定资产投资管理、工程结算等审计监督。从严加强投资管理,健全完善投资审批制度和责任追究机制,有效防范投资风险。

二、重点开展“提质增效”活动,着力提升高质量发展水平

大力开展“增产节约、增收节支”活动,深化降本增效,提升经营质量。突出强化过程管控和执行监督,把开源节流有机结合起来,牢固树立成本可控理念,积极推动精益成本管控,全面消化成本上升的不利因素。始终坚持“现金为王”的理念,深入推进资金精细化管理,减少资金沉淀,加快资金融通,强化现金流管理,减少应收账款、存货占用,做到应收尽收、颗粒归仓,防范风险,努力实现收入、效益和净现金流量的同步增长。

强化内部管控,提升管理质量。充分发挥区域整合优势,依靠技改技措、项目建设等手段,进一步优化生产布局,挖掘增产潜力,拓宽发展空间。固化“基础管理达标”活动成果,优化各项关键性技术指标,实现管理达标升级。依托管理流程优化成果,加快推进信息化项目建设。

加大资源并购积极培育新增长点。依托省内、拓展省外、开辟海外,积极参与全球资源配置,最大限度地获取资源、利用资源、开发资源。把海外资源并购作为公司战略推进的突破口和主攻点,积极对接“一带一路”,加强与全球知名企业的开放合作,力争2019年黄金产量再上新台阶。

三、加快新旧动能转换,坚持技术创新双轮驱动融合,着力增强高质量发展动力

加大科技创新催生发展新动能。依托山东黄金智库、三个重点实验室等创新平台,加强与同行业领先企业、国内外科研院所的技术交流,加快突破深井建设、深部开采、深部勘探及充填、难选冶等关键共性技术,创造更多具有自主知识产权、在矿业独树一帜的技术管理成果。积极推进无氰低氰选冶、氰化尾渣无害化技术研究,加快成果转化,提高科技成果对企业的贡献率。

四、坚持国际标准,着力打造高质量发展标杆

加快推进三山岛金矿国际一流示范矿山建设,用好山东黄金智库专家资源,优化建设规划方案,积极吸收国外先进矿山的建设经验,特别是在自动化、远程控制及技术管理人员素质提升上下功夫,加快形成引领公司整体高质高效发展的新局面。

全面提升国际一流企业运营水平。主动学习借鉴巴理克黄金公司全球运营管控经验,建立健全公司海外项目的管控机制,强化对海外项目的规范管理,切实保障公司的盈利能力。坚持以“保产量、保利润、降成本”为原则,加强贝拉德罗项目管理,着力通过技术改造、设备升级等措施,突破产能瓶颈,提高矿山产量。

五、牢固树立国际一流企业安全环保形象

紧盯安全环保“双零”目标,层层落实安全生产主体责任和监管责任,健全完善风险分级管控与隐患排查治理体系建设,持续提升本质安全水平。自觉践行绿色发展理念,积极推进绿色矿山建设,不断提升“山东黄金,生态矿业”的国际影响力。

请投资者注意:公司的经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,提示投资者对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.安全管理风险矿业属于安全风险较高的行业,如果安全管理不到位,发生事故,将会造成人员伤亡或财产损失,直接影响公司黄金产量、收入及企业形象等。

应对策略:一是切实增强做好安全工作的责任感和紧迫感,制定并下发《关于切实做好2019年安全环保工作的意见》;二是建立安全环保“三位一体”的责任考核体系,逐级签订安全责任状;三是强化“双基”管理,推进基础管理和现场标准化建设;四是全力推进双重预防体系建设,建立长效运行机制;五是开展安全检查督查,强化隐患排查治理措施落实,消除事故隐患;六是及时修订安全生产事故、职业卫生、突发环境事件应急预案,完善各类救援装备,开展应急救援演练和培训,强化应急管理,提升企业的安全管理水平和事故救援能力;七是加大投入,“科技兴安”,提升本质安全水平。

2.环境管理风险

在黄金的开采、生产过程中会产生废弃物,若环保措施出现问题,废弃物中的有害物质将会对矿区及周边环境造成污染。

应对策略:一是紧盯生态保护红线优化调整工作,推进环保突出问题综合整治和生态保护红线优化调整;二是加强环保检查,建立企业突发环境事件隐患排查和治理制度,定期或不定期开展环保专项检查,强化生态环境保护检查力度;三是成立生态矿业建设委员会,强化生态环境保护管理,推进绿色矿山建设;四是加强环保的宣传教育,提高广大职工的环保意识,使环保的理念深入人心,成为职工的自觉行为。

3.权证管理风险

公司在矿权延续、转让、出让权益的处置,土地预审及征用等方面,若安全生产许可证等权证取得不及时,将导致生产经营存在法律风险,甚至可能发生企业停产、权证灭失、资源储量被迫减少等风险。

应对策略:一是发挥权证管理职能部门的统筹协调作用,科学规划办理权证路径;二是以点带面,各个突破,依法规范扩能扩界的权证办理工作,使权证管理、手续审批工作更加规范;三是按照考核办法,严格考核,奖优罚劣,增强权证办理的责任感和紧迫感。

4.矿权并购投资风险

公司拟并购项目实际与尽职调查所获信息的不对称,以及市场行情变化等非预期因素的存在,可能导致项目前景和价值评估存在偏差,造成公司投资达不到预期的投资回报,甚至带来经济损失。

应对策略:一是按照公司并购流程,做好拟并购项目的筛选,初步考察、尽职调查、可研论证等工作,组织实施资源项目的并购及合作业务;二是继续推进对重点项目、重点地区的资源动态跟踪管理;三是对拟并购项目的资源及其赋存状况、开发的技术经济条件等进行综合性考察,重点核实项目资源、储量报告资料的可靠性,确保检查、核实取样工作的完整

性、化验结果的真实性,采、选、冶各技术指标的可行性等。

5.境外企业管理风险

公司对境外企业的跨国管理经验较少,按照公司战略,境外并购项目将不断增加,在“走出去”的过程中面临投融资、法律、人才、管理等方面的风险和挑战。

应对策略:一是聘请国内外投资专家、东道国信誉度高的律所提供政策咨询,同时主动关注和学习国家发改委、自然资源管理部、商务部、外汇管理局等机关部委颁布的文件和所在国法律法规等,规避和控制境外投资风险;二是积极拓宽融资渠道,加强与金融机构的合作,同时与贷款行探讨海外发债、融资等问题,防范境外债务风险;三是有针对性加强境外管理人才培养,努力提高境外企业管理水平;四是通过利率掉期、利率期权、利率期货来锁定利率,规避境外的利率波动风险。

6.黄金价格波动风险

黄金是本公司的主要产品,价格波动在很大程度上决定了公司的利润水平。国际金价受到通货膨胀预期、美元走势、利率、黄金市场供求和经济发展趋势等诸多因素的影响,将对公司经营效益带来较大不确定性,若金价出现大幅下跌,公司的经营业绩将会受到影响。

应对策略:一是加强对国内外经济形势的研判,推进专业领域研究;二是建立黄金销售交易决策机制,成立公司交易决策委员会,组建股份公司交易中心,准确把握价格走向,统一集中销售黄金;三是利用黄金远期、期货合约等工具,规避价格波动风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及相关法律法规的规定和山东证监局相关文件要求,公司于2012年8月16日召开的第三届董事会第七十六次会议及2013年2月21日召开的2013年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》,对公司的利润分配政策进行了相应修订,进一步完善了利润分配的形式、决策机制与程序,明确了利润分配特别是现金分配的相关规定等。

报告期内,公司于2018年2月实施了2017年度第三季度利润分配方案:以2017年9月30日总股本1,857,118,809股为基数,向全体股东每10股派现金红利0.8元(含税),合计分配现金红利 148,569,504.72元,剩余未分配利润结转以后年度分配。

公司于2018年5月份实施了2017年度利润分配方案:以2017年12月31日总股本1,857,118,809股为基数,每股派发现金红利0.04元(含税),共计派发现金红利74,284,752.36元。剩余未分配利润结转以后年度分配。

上述分红方案对于已经锁定的有色集团有限公司应补偿给公司的13,015,060股对应的现金股利,由有色集团按照与公司于2015年5月5日签订的《发行股份购买资产之盈利预测补偿协议》4.3 条的约定,将相应现金股利返还给公司。

上述两项利润分配实施公告分别刊登于2018年2月3日、2018年5月19日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

报告期内,公司未对利润分配政策进行调整或变更。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年014221,400,830.90875,730,869.2225.28
2017年1.2222,854,257.081,137,423,812.1319.59
2016年1185,711,880.901,292,776,144.8414.37

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争黄金集团、有色集团(1)本次重组完成后,将控制的下属公司在境内所拥有具备注入山东黄金条件的与山东黄金主业相同或相类似的业务资产都将注入山东黄金;(2)因暂不符合上市条件的资产已委托山东黄金管理。并在承诺函出具后的三年内,通过对外出售的方式处置上述与黄金业务相关的资产,山东黄金在同等条件下对上述资产具有优先购买权;(3)不从事并尽最大可能促使控制的下属公司放弃拟从事的山东黄金同类业务并将实质性获得的山东黄金同类业务或商业机会让予山东黄金;不从事与山东黄金相同或相近的业务,以避免与山东黄金的业务经营构成直接或间接的竞争;(4)在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对山东黄金带来不公平的影响时,自愿放弃并尽最大努力促使控制的下属公司放弃与山东黄金的业务竞争;(5)向山东黄金赔偿因违2014年11月26日;长期有效
反承诺函任何承诺事项而使山东黄金遭受或产生的任何损失或开支。
与重大资产重组相关的承诺其他 上市公司独立性黄金集团、有色集团保证山东黄金人员独立、资产独立、财务独立、机构独立、业务独立,保证山东黄金在其他方面保持独立,并就违反承诺给上市公司造成的损失承担赔偿责任。2014年11月26日;长期有效
与重大资产重组相关的承诺解决关联交易黄金集团、有色集团(1)尽可能减少与山东黄金的关联交易;(2)不利用控股股东或一致行动人地位及影响谋求山东黄金在业务合作等方面给予优于市场第三方的条件或者谋求与山东黄金达成交易的优先权利;(3)依据有关法律、法规和规范性文件以及山东黄金《公司章程》、《关联交易管理规定》的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与山东黄金签订关联交易协议,并确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护山东黄金及其他股东的利益;并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务;(4)不通过关联交易损害山东黄金及其他股东的合法权益,违规占用或转移山东黄金资金、资产及其他资源,或要求山东黄金违规提供担保。2014年11月26日;长期有效
有色集团、山金金控、在本次重组实施交割日后,归来庄公司、蓬莱矿业成为山东黄金的子公司,其所产2014年11月26日;
归来庄公司、蓬莱矿业标准金将委托山东黄金的子公司山东黄金矿业(莱州)有限公司焦家精炼厂(2016年7月起名称变更为山东黄金冶炼有限公司)代为销售。2016年9月20日后开始履行
与重大资产重组相关的承诺股份限售黄金集团、有色集团、黄金地勘(1)以资产所认购的山东黄金的股票,自发行上市之日起至少三十六个月不上市交易或转让;若山东黄金在本次交易完成后六个月内连续二十个交易日的收盘价低于山东黄金本次交易的发行价格,或山东黄金在本次交易完成后六个月的期末收盘价低于山东黄金本次交易的发行价格,本公司因本次交易所认购并持有的山东黄金股票的限售(锁定)期将自动延长至少六个月;(2)如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司将暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。2015年4月30日至不早于2019年10月20日
金茂矿业、王志强(1)以资产认购的山东黄金的股票,自发行上市之日起十二个月不上市交易或转让,之后按照中国证监会及上交所的有关规定执行;(2)如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司/本人将暂停转2015年4月30日至2017年10月20日
让本公司/本人在上市公司拥有权益的股份。
黄金集团、青岛黄金在本次交易前持有的山东黄金股份,在山东黄金本次交易完成后至少十二个月不上市交易或转让。2015年4月30日至2017年10月20日
与重大资产重组相关的承诺其他 探矿权转采矿权确定性黄金集团(1)东风探矿权已经具备转为采矿权的法定条件,可按照《山东黄金集团有限公司东风矿区采矿权和外围详查探矿权评估报告》(中联评矿报字[2014]第1121号)下称“评估报告”)中预计时间办理完毕采矿许可证;(2)东风探矿权可以按照评估报告拟定的矿山设计生产规模办理采矿许可证。2015年8月12日至2017年12月31日因涉及生态红线划定,造成此项工作暂停。积极与自然保护区和生态保护红线主管部门沟通,推进办理采矿许可证工作。
有色集团、王志强、金茂矿业(1)齐家沟-虎路线探矿权已经具备转为采矿权的法定条件,并可按照《山东省蓬莱市齐家沟—虎路线矿区深部及外围金矿勘探探矿权评估报告书》(海地人矿评报字[2014]第53号)中预计时间办理完毕采矿许可证;(2)齐家沟-虎路线探矿权可以按照评估报告拟定的矿山设计生产规模办理采矿许可证。2015年8月12日至2017年8月31日因涉及生态红线划定,造成此项工作比原定计划推迟。密切关注生态保护红线划定方案的发布,及时推进两个矿区的采矿权申请工作。
黄金地勘(1)新立探矿权已经具备转为采矿权的法定条件,并可按照《山东省莱州市新立村金矿勘探探矿权评估报告》(中联评矿报字〔2014〕第1123号)预计的时间办2015年8月12日至2017年6根据《山东省人民政府关于山东黄金集团有限公司三山岛金矿矿产资源整合的批复》(鲁政积极与财政部、自然资源部、山东省自然资源厅等相
理完毕采矿权;(2)新立探矿权可以按照评估报告拟定的矿山设计生产规模办理采矿许可证。月30日字﹝2017﹞99号),公司将所属三山岛金矿、新立金矿两个采矿权和三山岛金矿区外围地质详查、新立矿区55-91线矿段金矿勘探、新立村金矿勘探三个探矿权探矿权进行整合,整合主体为三山岛金矿。2017年12月8日,取得原国土资源部划定矿区范围批复(国土资矿划字﹝2017﹞057号)。截至目前,“资源开发利用方案”“矿山地质环境保护与土地复垦方案”“环境影响报告书”等采矿许可证申请所需要件均通过专家审查或取得批复,并取得山东省国土资源厅初审意见,现已报送自然资源部。 根据“国发〔2017〕29号”和“财综〔2017〕35 号”文件规定,原矿业权价款调整为出让收益。因矿业权出让收益征收制度相关标准及配套文件尚不健全,导致采矿许可关部门沟通,待相关配套制度出台,并缴纳矿业权出让收益后,即可获批。
证的办理时间延迟。
与重大资产重组相关的承诺其他 资产完整性、合规性黄金集团(1)矿业权权属清晰、完整,上述矿业权及相关资产不存在质押、担保或其他第三方权利等限制性情形,亦不存在被查封、冻结、托管等其他限制转让情形;(2)上述矿业权及相关资产已取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批准和证照,且正在办理之中的批准和证照并不存在任何实质性的法律障碍;(3)可能涉及的矿业权价款已经处置完毕;日后上述矿业权若被有权机关要求补缴价款,则本公司愿以与补缴价款等额的现金补偿山东黄金;(4)就开发东风探矿权、东风采矿权所征用土地,保证获得《国有土地使用证》的土地使用权人为山东黄金;(5)就本公司在本次交易中所转让的矿业权及其资产负债,本公司承诺在本次重组交易之二次董事会前,完成获得相关债权人之书面同意工作;(6)本公司将全力配合山东黄金办理探矿权/采矿权转让变更手续在国土资源主管部门的审批及更名手续,并承诺在山东黄金本次发行股份购买资产之重大资产重组获得中国证监会核准之日起三个月内办理完毕。2015年9月15日;本承诺第(4)条长期有限
有色集团(1)保证本公司持有的山东黄金归来庄矿业有限公司(下称“归来庄公司”)2014年11月27日,因办理工业用地的土地指标较为紧张,蓬莱矿业经有色集团、金茂矿业、王
70.65%股权和山东黄金集团蓬莱矿业有限公司(下称“蓬莱矿业”)51%股权均系依合法方式取得,上述企业注册资本已全部缴足,不存在出资不实或影响其合法存续的情况;本公司拥有的上述股权权属清晰、完整,本公司对上述股权拥有合法、完整的处置权利;上述股权不存在质押、担保或其他第三方权利等限制性情形,亦不存在被查封、冻结、托管等其他限制转让情形;(2)保证持有的标的资产所经营业务合法,拥有的资产权利完整:A、标的公司已取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批准和证照,且正在办理之中的批准和证照并不存在任何实质性的法律障碍;B、标的公司对其资产拥有合法、完整的所有权或使用权、处分权;C、标的公司矿业权若被有权机关要求补缴矿业权价款,本公司愿依照本公司所应承担的补缴价款额(即补缴价款额乘以本公司所持标的公司股权比例)之等额现金补偿山东黄金;(3)标的公司的经营中不存在因侵犯任何第三人的专利、版权、商标或类似的知识产权而导致第三人提出权利要求或者诉讼的情形;(4)标的公司未签署任何非正常商务条件的经营合同或安排并因此对标的公司财务或资产状况产生重大不利影响;(5)除长期有效未能取得足够的土地指标办理土地证志强要求,完善蓬莱矿业土地瑕疵的承诺履行期限延长至2020年6月30日。相关议案已经公司第四届董事会第三十九次会议及公司2017年第三次临时股东大会审议通过。
营用房办理完毕《房屋所有权证》,并且按照本公司所持蓬莱矿业的股权比例承担上述《国有土地使用权证》及《房屋所有权证》办理所发生的土地出让金等相关费用;(12)保证对归来庄公司历史超采事项进行规范整顿。
黄金地勘(1)新立探矿权权属清晰、完整,上述矿业权及相关资产不存在质押、担保或其他第三方权利等限制性情形,亦不存在被查封、冻结、托管等其他限制转让情形,本公司对上述矿业权及相关资产拥有合法、完整的处置权利;本公司承诺对因上述采矿权资产权利瑕疵而导致山东黄金损失承担赔偿责任;(2)已取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批准和证照,且正在办理之中的批准和证照并不存在任何实质性的法律障碍;(3)待山东黄金本次重组获得中国证监会核准后,本公司将全力配合山东黄金办理探矿权转让变更手续在国土资源主管部门的审批及更名手续,并承诺在山东黄金本次发行股份购买资产之重大重组获得中国证监会核准之日起三个月内办理完毕。2014年11月26日,长期有效
金茂矿业;王志强(1)保证所持有的蓬莱矿业股权权属清晰、完整,本公司对上述股权拥有合法、完整的处置权利;上述股权不存在质押、2014年11月26日,因办理工业用地的土地指标较为紧张,蓬莱矿业未能取得足够的土地指经有色集团、王志强、金茂矿业要求,完
担保或其他第三方权利等限制性情形,亦不存在被查封、冻结、托管等其他限制转让情形;(2)保证持有的标的资产所经营业务合法,拥有的资产权利完整:A、标的公司已取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批准和证照,且正在办理之中的批准和证照并不存在任何实质性的法律障碍;B、标的公司对其资产拥有合法、完整的所有权或使用权、处分权;C、标的公司矿业权若被有权机关要求补缴矿业权价款,本公司愿依照本公司所应承担的补缴价款额(即补缴价款额乘以本公司所持标的公司股权比例)之等额现金补偿山东黄金;(3)标的公司的经营中不存在因侵犯任何第三人的专利、版权、商标或类似的知识产权而导致第三人提出权利要求或者诉讼的情形;(4)标的公司未签署任何非正常商务条件的经营合同或安排并因此对标的公司财务或资产状况产生重大不利影响;(5)除已向山东黄金披露的以外,标的公司不存在对任何人的股权或类似于股权的投资或投资承诺;(6)除已向山东黄金披露的以外,标的公司不存在任何未偿还的借款、或有事项和其他形式的负债;(7)标的公司没有收到任何债权人的具有法律效力的书面通知,将强制性地处置标的长期有效标办理土地证。善蓬莱矿业土地瑕疵的承诺履行期限延长至2020年6月30日。相关议案已经公司第四届董事会第三十九次会议及公司2017年第三次临时股东大会审议通过。
公司的任何资产;(8)标的公司自设立以来依法纳税,不存在任何重大的到期应缴未缴的税费,亦未遭受任何重大的税务调查或处罚;(9)向山东黄金提供的标的公司的财务报表真实及公允地反映了标的公司于财务报表所对应时点的资产、负债(包括或有事项、未确定数额负债或有争议负债)及标的公司截止财务报表所对应财务期间的盈利或亏损,符合所适用的会计原则并真实反映了标的公司于财务报表所对应时点或期间的财务状况;(10)不存在任何针对标的公司的未决的或据乙方或标的公司所知可能提起的诉讼、仲裁、调查、权利主张或其他程序,但单独或累积起来不会对标的公司造成重大不利影响的诉讼、仲裁、调查、权利主张或其他程序除外;(11)保证蓬莱矿业就其主要生产经营用地目前租赁使用的集体土地,在2020年6月30日前办理完毕《国有土地使用权证》且相关拥有《国有土地使用权证》之土地上建设的生产经营用房办理完毕《房屋所有权证》,并且按照本公司所持蓬莱矿业的股权比例承担上述《国有土地使用权证》及《房屋所有权证》办理所发生的土地出让金等相关费用。
与重大资其他黄金集团、(1)公司及董事、高级管理人员在本《声2015年4
产重组相关的承诺无处罚纠纷声明有色集团、黄金地勘、金茂矿业明》签署日最近三年内,未受过与证券市场相关的行政处罚、刑事处罚,亦未曾涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;(2)公司及董事、监事、高级管理人员在本《声明》签署日最近三年内诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务及未履行承诺,且未曾受过上海证券交易所的公开谴责。月30日
王志强(1)本人在本《声明》签署日最近三年内,未受过与证券市场相关的行政处罚、刑事处罚,亦未曾涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;(2)本人在本《声明》签署日最近三年内诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务及未履行承诺,且未曾受过上海证券交易所的公开谴责。2015年4月30日
与重大资产重组相关的承诺其他 重大资产重组配套融资新增股份限售山东省国投在本次重组中认购的山东黄金的股票,自发行上市之日起三十六个月不上市交易或转让,之后按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。2015年4月28日至2019年10月20日
前海开源在本次重组中认购的山东黄金的股票,自发行上市之日起三十六个月不上市交易或转让,之后按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。2015年4月29日至2019年10月20日
山金金控在本次重组中认购的山东黄金的股票,自发行上市之日起三十六个月不上市交易2015年4月30日至
或转让,之后按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。2019年10月20日
与重大资产重组相关的承诺其他 重大资产重组配套资金来源合法性金茂矿业、山东省国投、前海开源、山金金控本次用以认购山东黄金本次交易中为募集配套资金而以确定价格方式非公开发行股票的资金系依法募集而来,最终出资不包含不存在任何杠杆融资结构化设计产品。2015年7月8日
山东黄金第一期员工持股计划认购人用以认购山东黄金非公开发行股份的资金系薪酬所得或其它合法取得资金,不存在代持或杠杆融资结构化设计及其他法律法规禁止的情形。2015年7月8日
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争黄金集团本公司优先于集团公司及其除本公司以外的其他全资、控股子公司获取探矿权、采矿权的权利。而若本公司同意,上述之行为由本公司按本公司同意之条件进行。2002.8.28长期有效
其他对公司中小股东所作承诺其他 公司控股股东或其一致行动人在未来十二月内择机增持公司股份黄金集团黄金集团或其一致行动人计划在未来十二个月内,通过上海证券交易所交易系统(包括但不限于集中竞价和大宗交易)或证券公司、基金管理公司、资产管理公司等的资产管计划等法律法规允许方式择机增持公司股份,增持比例暂不超过公司总股本的2%;在增持实施期间及增持完成6个月内不减持所持有的公司股份。2015.7.14

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明√已达到 □未达到 □不适用

报告期内,2018年需要履行利润承诺义务的东风项目、蓬莱矿业、归来庄矿业、新立项目均已完成利润承诺。详见《山东黄金矿业股份有限公司2018年度承诺业绩实现情况专项审核报告》。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

报告期内,2018年需要履行利润承诺义务的东风项目、蓬莱矿业、归来庄矿业、新立项目均已完成利润承诺。详见《山东黄金矿业股份有限公司2018年度承诺业绩实现情况专项审核报告》。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)及其解读,本公司已按照上述通知编制2018年度财务报表,比较财务报表已相应调整。

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”) 以及修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等(以下合称“新金融工具准则”),本公司已采用上述准则编制2018年度财务报表。

首次执行新金融工具准则和新收入准则对本公司财务报表所有者权益不产生重大影响,不涉及以前年度的追溯调整。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬300
境内会计师事务所审计年限一年一聘
境外会计师事务所名称罗兵咸永道会计师事务所
境外会计师事务所报酬447
境外会计师事务所审计年限一年一聘
名称报酬
内部控制审计会计师事务所北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)140

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经2018年3月6日公司第五届董事会第五次会议、3月28日公司2017年年度股东大会审计通过了《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于续聘内部控制审计事务所的议案》,聘任北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务报告的审计机构、内部控制审计机构,聘期一年,年报审计费和内部控制审计费分别为260万元、100万元。

经2019年3月28日公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司聘任会计师事务所及增加年度审计服务费用的议案》和《关于公司续聘内部控制审计师事务所及增加审计服务费用的议案》,拟分别增加2018年度年报审计费和内控审计费40万元,增加后年报审计费为300万元,内部控制审计费为140万元。

根据香港联交所和有关香港上市的要求,公司拟聘用罗兵咸永道会计师事务所为本公司2018年度H股财务报告鉴证服务机构,包括国际会计准则下的财务报告鉴证服务相关工作所产生的全部费用,2018年鉴证服务费为人民币447万元。

上述两个议案尚须提交公司2018年度股东大会审计。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

截止报告期末,本公司及公司控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
山东黄金第一期员工持股计划新增股份已于2016年10月17日在中登公司上海分公司办理完成登记托管手续,员工持股计划最终认购股数为11,645,629股,认购金额为166,532,494.70元,最终发行价格为14.30元/股。本次新增股份为有限售条件流通股,限售期为36个月。具体内容详见2016年10月20日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行结果暨股份变动的公告》(临2016-054)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
经2018年3月6日公司第五届董事会第五次会议及2018年3月28日公司2017年年度股东大会批准,分别审议通过了《关于公司续签〈采购、销售与服务框架协议〉及2018年度日常关联交易预计情况的议案》。具体内容详见2018年3月7日、3月29日分别刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《《山东黄金矿业股份有限公司2018年度日常关联交易公告》(临2018-014号);《山东黄金矿业股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》(临2018-022)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年3月6日,公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于公司与山东黄金集团有限公司等关联公司补充签署〈托管协议补充协议〉及〈托管协议〉的议案》。公司于2017年为黄金集团及有色集团等关联方提供托管服务而重新签署《托管协议》,至今仍继续有效执行;为有效配置专业管理资源,整合管理业务类别,公司决策自2018年起,将黄金集团及其下属子公司中提供股权托管服务的标的公司增加。公司与黄金集团托管标的中增加1家:

山东黄金高级技工学校;公司与山东黄金有色矿业集团有限公司托管标的中增加1家:锡林郭勒盟山金白音呼布矿业有限公司;公司与山金金控资本管理有限公司新增托管标的3家:

(1)山金金控(上海)贵金属投资有限公司(持股100%),(2)山金金控(深圳)贵金属投资有限公司(持股70%),(3)金创黄金(上海)有限公司(持股100%);公司与莱州鑫源矿业投资开发有限公司新增托管标的1家:莱州鲁地矿业投资开发有限公司。

因此,公司分别与黄金集团、有色集团签署《托管协议补充协议》,与山金金控资本管理有限公司和莱州鑫源矿业投资开发有限公司新签《托管协议》;合计增加托管标的公司6家,公司向各关联公司就每家标的公司拟收托管费20万元/年,增加收取托管费120万元/年;

与2017年已经签署的《托管协议》受托提供股权管理服务的托管标的合计计算,共向公司支付托管费500万元/年。托管费年结一次,每年11月底前支付给公司。

具体内容详见2018年3月7日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《山东黄金矿业股份有限公司第五届董事会第五次会议决议公告》(临2018-012)

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

报告期内,2018年需要履行利润承诺义务的东风项目、蓬莱矿业、归来庄矿业、新立项目均已完成利润承诺。详见《山东黄金矿业股份有限公司2018年度承诺业绩实现情况专项审核报告》。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年7月27日公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司向山东黄金集团财务有限公司增资的议案》。 为了适应公司“十三五”战略发展的需要,强化资本市场与金融市场的有效链接,进一步拓展山东黄金集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)的业务范围,发挥财务公司资金集中管控和综合金融服务平台作用,提升财务公司金融牌具体内容详见2018年7月28日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《公司关于与关联方共同增资山东黄金集团财务有限公司暨关联交易的公告》(临2018-031号)
照功能价值。公司持有财务公司30%的股权,其余70%的股权由黄金集团持有。公司与黄金集团按照当前各自在财务公司的持股比例,以现金方式向财务公司同比例增资,其中,公司增资人民币6亿元、(其中含美元150万元),黄金集团增资人民币14亿元(其中含美元350万元)。 2018年9月20日,财务公司完成注册资本变更事宜,由10亿元增至人民币30亿元,公司和黄金集团持有财务公司的股权比例不变,仍分别为30%和70%。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计1,372,640,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)2,813,912,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)2,813,912,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)12.03
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)2,813,912,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)2,813,912,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明1.公司于2017年6月1日召开的第四届董事会第三十八次会议及2017年6月19日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过了《公司关于为香港全资子公司融资提供担保的议案》,同意由公司作为反担保人与国家开发银行股份有限公司山东省分行(以下简称“国开行山东

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

重大资产重组的主交易协议

交易对方收购标的资产标的资产评估值(万元)发行股份数期限执行情况
山东黄金地质矿产勘查有限公司(关联)新立探矿权未作价储量40,874.77自2016年3月11日-2019年按协议约定,已支付完毕60%价款(2.45亿元)
山东黄金有色矿业集团有限公司、王志强、金茂矿业齐家沟-虎路线探矿权未作价储量1,011.65自2016年3月30-2018年2018年1月已支付完毕全部价款。

阿根廷贝拉德罗金矿并购项目涉及并购相关协议

文件名称合同签署主体签约时间内容执行情况
买方贷款协议山东黄金矿业(香港)有限公司, MINERA ANDINA DEL SOL S.R.L.2017.6.30山金香港公司与MAS公司就山金香港公司从BGC处受让的债权与MAS签署贷款协议持续履行
金银锭购买协议山东黄金矿业(香港)有限公司, 山东黄金矿业股份有限公司, MINERA ANDINA DEL SOL S.R.L. BARRICK CAYMAN (V) LTD.2017.6.30山金香港公司和BGC各自从MAS公司处购买其产出的金银锭的50%。持续履行
股东协议山东黄金矿业(香港)有限公司, 山东黄金矿业股份有限公司, BARRICK CAYMAN (V) LTD. BARRICK GOLD CORPORATION, ARGENTINA GOLD (BERMUDA) II LTD ARGENTINA GOLD CORP., COMPANIA MINERA SAN JOSE DE ARGENTINA, MINERA ARGENTINA GOLD S.R.L2017.6.30约定MAS的各股东之间关于MAS公司运营过程中的相关权利义务持续履行
借银协议BARRICK CAYMAN (V) LTD. MINERA ARGENTINA GOLD S.R.L2017.6.22BGC向MAS出借154万盎司的银持续履行
循环贷款协议Barrick Gold Corporation、SHANDONG GOLD MINING (HONGKONG) CO., LIMITED,BARRICK CAYMAN (V) LTD. Minera Andina Del Sol S.R.L.2018.6.30MAS公司的两家股东承诺在MAS公司需要的前提下,借给MAS上限为7千万美元的贷款(双方股东各承担3千5百万美元)持续履行
精炼代理协议山东黄金矿业(香港)有限公司, 山东黄金矿业股份有限公司, BARRICK GOLD CORPORATION,2017.06.30BGC作为山金香港公司的代理人,与精炼商签署精炼协议持续履行
精炼代理协议(变更条款)山东黄金矿业(香港)有限公司, 山东黄金矿业股份有限公司, BARRICK GOLD CORPORATION,2018.3.22BGC作为山金香港公司的代理人,与精炼商签署精炼协议持续履行
AGBII章程山东黄金矿业(香港)有限公司 BARRICK CAYMAN (V) LTD.2017.06.30对公司登记注册及公司治理的相关约定持续履行
MAS层面替代合伙协议山东黄金矿业(香港)有限公司 ARGENTINA GOLD (BERMUDA) II LTD ARGENTINA GOLD CORP. Compa?ía Minera San José de Argentina2017.06.30对公司登记注册及公司治理的相关约定持续履行

阿根廷贝拉德罗金矿并购项目项目涉及银团并购贷款

文件名合同签署主体融资额度/担保额度/保证金质押股份数期限履行情况
银团贷款协议山东黄金矿业(香港)有限公司(借款人)与中国银行股份有限公司山东省分行和招商银行股份有限公司济南分行(安排行)、招商银行股份有限公司纽约分行(代理行和担保代理行)、以及中国银行(香港 )有限公司、中国银行股份有限公司首尔分行和招商银行股份有限公司纽约分行(初始贷款人)9.6亿美元不适用最终到期日(即备用信用证到期之前的10个营业日或提款日后的36个月两者中较早的日期)已于2018年11月完成全部银团借款的偿还工作。
安排费用函中国银行股份有限公司山东省分行和招商银行股份有限公司济南分行(安排行)、山东黄金矿业股份有限公司(母公司)不适用不适用不适用已于2018年11月执行完毕。

国开行贷款

文件名合同方融资额度签约时间期限履行情况
贷款协议山东黄金矿业(香港)有限公司(借款人)与国家开发银行香港分行(贷款人)不超过3亿美元2017.6.223年已提款3亿美元
贷款协议山东黄金矿业(香港)有限公司(借款人)与国家开发银行香港分行(贷款人)不超过2亿美元2018.02.141年已提款1.1亿美元

担保类相关活动

文件名合同签署主体融资额度/担保额度/保证金质押股份数期限履行情况
授信业务总协议(中国银行股份有限公司山东省分行)山东黄金矿业(香港)有限公司与中国银行股份有限公司山东省分行不适用不适用2017/6/20至2018年11月执行完毕。
2018/3/31
授信额度安排与切分申请书(保证金授信额度安排与切分函与保证金减免授信额度安排与切分函)(有保证金部分)(中国银行股份有限公司山东省分行)山东黄金矿业(香港)有限公司(切分申请人、授信使用人)、山东黄金矿业股份有限公司(担保人)、中国银行股份有限公司山东省分行(授信额度安排与切分业务提供方)融资额度148,837,500.00美元不适用自境外贷款协议提款之日起36个月2018年11月执行完毕。
授信额度安排与切分申请书(保证金授信额度安排与切分函与保证金减免授信额度安排与切分函)(无保证金部分)(中国银行股份有限公司山东省分行)山东黄金矿业(香港)有限公司(切分申请人、授信使用人)、山东黄金矿业股份有限公司(担保人)、中国银行股份有限公司山东省分行(授信额度安排与切分业务提供方)融资额度347,287,500.00美元不适用自境外贷款协议提款之日起36个月2018年11月执行完毕。
保证金质押合同(中国银行股份有限公司山东省分行)山东黄金矿业股份有限公司(出质人)、中国银行股份有限公司山东省分行(质权人)保证金1,126,898,325.00人民币元不适用不适用2018年11月执行完毕,正在办理解押手续。
最高额保证合同(中国银行股份有限公司山东省分行)山东黄金矿业股份有限公司(保证人)、中国银行股份有限公司山东省分行(债权人)被担保最高债权额347,287,500.00美元不适用保证期间为主债权发生期间届满之日起两年2018年11月执行完毕,正在办理解押手续。
不可撤销保函/备用信用证申请书(保证金备用信用证与保证金减免备用信用证)(有保证金部分)(招商银行股份有限公司纽约分行)山东黄金矿业股份有限公司(申请人)、招商银行股份有限公司纽约分行(受益人)融资额度141,000,000美元不适用自境外贷款协议提款之日起36个月2018年11月执行完毕。
不可撤销保函/备用信用证申请书(保证金备用信用证与保证金减免备用信用证)(无保证金部分)(招商银行股份有限公司纽约分行)山东黄金矿业股份有限公司(申请人)、招商银行股份有限公司纽约分行(受益人)融资额度129,000,000美元不适用自境外贷款协议提款之日起36个月2018年11月执行完毕。
不可撤销保函/备用信用证申请书(保证金备用信用证与保证金减免备用信用证)(无保证金部分)(招商银行股份有限公司香港分行)山东黄金矿业股份有限公司(申请人)、招商银行股份有限公司香港分行(受益人)融资额度100,000,000美元不适用自境外贷款协议提款之日起36个月2018年11月执行完毕。
不可撤销保函/备用信用证申请书(保证金备用信用证与保证金减免备用信用证)(无保证金部分)(招商银行股份有限公司离岸部)山东黄金矿业股份有限公司(申请人)、招商银行股份有限公司离岸部(受益人)融资额度100,000,000美元不适用自境外贷款协议提款之日起36个月2018年11月执行完毕。
担保协议(保证金备用信用证与保证金减免备用信用证)(有保证金部分)(招商银行股份有限公司纽约分行)山东黄金矿业股份有限公司(委托人)、招商银行股份有限公司济南分行(保证人)融资额度141,000,000美元不适用不适用2018年11月执行完毕。
保证金1,071,365,000.00人民币元
担保协议(保证金备用信用证与保证金减免备用信用证)(无保证金部分)(招商银行股份有限公司纽约分行)山东黄金矿业股份有限公司(委托人)、招商银行股份有限公司济南分行(保证人)担保额度129,000,000美元不适用不适用2018年11月执行完毕。
担保协议(保证金备用信用证与保证金减免备用信用证)(无保证金部分)(招商银行股份有限公司香港分行)山东黄金矿业股份有限公司(委托人)、招商银行股份有限公司济南分行(保证人)担保额度100,000,000美元不适用不适用2018年11月执行完毕。
担保协议(保证金备用信用证与保证金减免备用信用证)(无保证金部分)(招商银行股份有限公司离岸部)山东黄金矿业股份有限公司(委托人)、招商银行股份有限公司济南分行(保证人)担保额度100,000,000美元不适用不适用2018年11月执行完毕。
借款人股权质押协议(担保代理行)山东黄金矿业股份有限公司(出质人)、招商银行股份有限公司纽约分行(担保代理行)不适用30,000,000股(每股人民币1元)不适用2018年11月执行完毕,正在办理解押手续。
AGB II股权质押协议(担保代理行)山东黄金矿业(香港)有限公司(出质人)、招商银行股份有限公司纽约分行(担保代理行)不适用21,679.85(每股票面价值1美元)不适用2018年11月执行完毕,正在办理解押手续。
MAS股权质押协议(担保代理行)山东黄金矿业(香港)有限公司(出质人)、招商银行股份有限公司纽约分行(担保代理行)不适用3,477,572,268股(每股0.01阿根廷比索)不适用2018年11月执行完毕,正在办理解押手续。
借款人账户质押协议(担保代理行)山东黄金矿业(香港)有限公司(出质人)、招商银行股份有限公司纽约分行(担保代理行)不适用不适用不适用2018年11月执行完毕,正在办理解押手续。
MAS股东贷款担保转让协议(担保代理行)山东黄金矿业(香港)有限公司(转让人)、招商银行股份有限公司纽约分行(担保代理行)不适用不适用不适用2018年11月执行完毕,正在办理解押手续。
担保安排协议(担保代理行等)中国银行(香港)有限公司、中国银行首尔分行和招商银行股份有限公司纽约分行和中国招商银行股份有限公司离岸部(初始贷款人)、中国银行股份有限公司山东省分行和招商银行股份有限公司济南分行(安排行)、中国银行股份有限公司山东省分行、(授信额度安排与切分业务提供方)、招商银行股份有限公司济南分行(备用信用证开证银行)、招商银行股份有限公司纽约分行(代理行和担保代理行)、山东黄金矿业(香港)有限公司(借款人)、山东黄金矿业股份有限公司(母公司)不适用不适用不适用2018年11月执行完毕。
国家开发银行开立保函合同反担保合同(保证)国家开发银行山东省分行(保证人)、山东黄金矿业股份有限公司(反担保人)不适用不适用保证期间为主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年2017年6月签署,正在执行。
开立保函合同山东黄金矿业(香港)有限公司(申请人)与国家开发银行山东省分行(保证人)担保债权不超过3.15亿美元不适用自保函开立日至借款合同下最终到期日后1个月2017年6月签署,正在执行。
保函申请表山东黄金矿业(香港)有限公司(申请人)担保金额3亿美元不适用有效期至2020年7月27日2017年6月签署,正在执行。
开立保函合同山东黄金矿业(香港)有限公司(申请人)与国家开发银行山东省分行(保证人)担保债权2亿美元及借款利息,不超过2.1亿美元不适用自保函开立日至融资协议下最终到期日后1个月2018年2月签署,正在执行
保函申请表山东黄金矿业(香港)有限公司(申请人)担保金额2亿美元不适用有效期至2019年4月22日2018年2月签署,正在执行
国家开发银行开立保函合同反担保合同(保证)国家开发银行山东省分行(保证人)、山东黄金矿业股份有限公司(反担保人)不适用不适用保证期间为主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年2018年2月签署,正在执行

并购协议

合同名称合同签署主体合同内容支付方式合同签订金额签订时间履行情况
山东省莱州市前陈—上杨家矿区金矿勘探探矿权转让合同甲方:山东省地质矿产勘查开发局第六地质大队 乙方:山东黄金矿业(莱州)有限公司甲方拥有“山东省莱州市前陈—上杨家矿区金矿勘探探矿权”,甲方邀请包括乙方在内的多家单位就前陈—上杨家金矿探矿权转让事宜进行了竞争性谈判。根据谈判结果,甲方拟将该探矿权转让给乙方,乙方拟受让该探矿权。第一次付款:合同签定之日起15个工作日内,支付总金额的35%;第二次付款:甲方向乙方提供国土部门出具的探矿权价款缴纳通知单之日起15个工作日内,支付总金额的30%;第三次付款:取得批准的探矿权转让登记书之日起15个工作日内,支付总金额的30%;第四次付款:乙方取得矿产资源勘查许可证后,甲方向乙方移交与该探矿权有关的地质资料、实物资料,移交完毕之日起15个工作日内,支付剩余转让金。89,200.00万元2017.03.22截止2018年底,已履行支付前三次款项共84,740.00万元,剩余4,460.00万元未支付。
青岛市平度金兴金矿资产重组转让协议甲方:山东黄金矿业(鑫汇)有限公司乙方:青岛市平度金兴金矿 丙方:平度市新河镇(原灰埠镇)大庄子村民委员会三方同意以乙方主要资产、负债、人员重组(重组为目标资产包)后由甲方收购该目标资产包。包含:山东省平度市大庄子金矿床南段金矿勘探探矿权、山东省平度市大庄子.侯家金矿勘探探矿权、采选系统及设备、生产车间及办公区的设备、土地及房产租赁权力、经审计、评估的债权债务、乙方职工287名。预付款:甲方先期向丙方支付50500000.00元;协议签署后的15个工作日之内,支付48679700.56元;剩余75000000.00元甲方于2017年年底前向丙方支付7500000.00元,其余分玖年由甲方按年支付给丙方,每年支付7500000.00元。具体支付期限为:每年1月31日前支付。174,179,700.56元2017.09.26截止2018年底,已履行支付109,387,227.16元,剩余64792473.40元未支付。
山东省莱州市新城矿区外围及深部金矿勘探探矿权转让合同甲方:山东黄金集团有限公司 乙方:山东黄金矿业股份有限公司甲方拥有“山东省莱州市新城矿区外围及深部金矿勘探探矿权”,甲方拟将该探矿权转让给乙方,乙方拟受让该探矿权。协议签署之日起十五个工作日内一次性付清转让款。56,984.80 万元2017.11.01截止2018年11月30日,已全部支付。
山东省招远市玲珑矿区深部金矿勘探探矿权转让合同甲方:山东黄金集团有限公司 乙方:山东黄金矿业(玲珑)有限公司甲方拥有“山东省招远市玲珑矿区深部金矿勘探探探矿权”,甲方拟将该探矿权转让给乙方,乙方拟受让该探矿权。协议签署之日起十五个工作日内一次性付清转让款。7,963.72万元2017.11.01截止2018年底,已履行支付70%,剩余30%未支付。
山东省沂南县铜井—金场矿区金矿详查探矿权转让合同甲方:山东黄金集团有限公司 乙方:山东黄金矿业(沂南)有限公司甲方拥有“山东省沂南县铜井—金场矿区金矿详查探矿权”,甲方拟将该探矿权转让给乙方,乙方拟受让该探矿权。协议签署之日起十五个工作日内一次性付清转让款。539.77万元2017.11.01截止2018年底,已履行支付387.939万元,剩余151.831万元未支付。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、公司控股股东黄金集团与巴理克黄金公司相互战略投资事项公司控股股东黄金集团与巴理克黄金公司于2018年9月签署《相互战略投资协议》加深双方战略合作。黄金集团与巴理克约定,自《相互战略投资协议》签订后12个月之内,双方一次或多次地在公开的证券交易场所购买对方挂牌上市的股票,投资额不超过3亿美元(双方基本对等)。即山东黄金集团以不超过3亿美元的资金一次或多次通过美国纽约证券交易所和多伦多证券交易所公开交易方式购买巴理克在美国纽约证券交易所和多伦多证券交易所上市交易的股票;巴理克则以不超过3亿美元资金一次或多次通过上海证券交易所公开交易方式购买本公司在上海证券交易所上市交易的A股股票、通过香港联交所公开交易方式购买本公司在香港联交所上市交易的H股股票。协议允许了双方对所购股票进行处置(卖出)。

截止2018年12月31日,黄金集团通过山金金控全资子公司山东黄金金控集团(香港)有限公司共购买并持有巴理克黄金公司16,213,200 股股份,巴理克黄金公司共购买并持有山东黄金H股63,942,000股。

2、贝拉德罗金矿环保事故罚款说明

就公司于2017年4月通过全资子公司香港公司收购的阿根廷贝拉德罗(Veladero)金矿(已于北京时间2017年6月30日完成交割)在2016年和2017年发生的两起环境事故,阿根廷圣胡安省矿业局于2017年12月27日作出行政裁决,征收该矿所在的阿根延MineraAndina Del Sol S.R.L. 公司(以下简称“MAS公司”)行政罚款104,400,000阿根廷比索。2018年1月23日,MAS公司缴纳该罚款104,400,000阿根廷比索(按当时适用阿根廷比索兑美元汇率折合成5,399,534.53美元)。按照山东黄金与卖方签订的并购协议约定,上述处罚针对的环境事故发生于并购之前,该行政罚款对MAS公司造成的损失由卖方承担,山东黄金不承担上述处罚损失。2018年7 月11日山东黄金香港公司收到1,864,285.71美元还款(5,326,530.61/2*(1-30%)=1,864,285.71美元,税率30%)。

3、控股股东黄金集团的黄金矿权情况

公司控股股东黄金集团从事黄金矿业相关运营,包括地质勘探及开采黄金、黄金选矿、黄金冶炼及技术服务,以及生产及销售金矿的专用设备及供应品及建材。黄金集团的黄金资源主要位于中国。截止2018年12月31日,共拥有30处属于中国境内的金矿探矿权,按中国矿业权评估准则初步探明后报有关部门备案的黄金资源量共计约682.15吨,16处位于中国境内的金矿采矿权,已探明黄金资源量总计约57.55吨。

山东黄金集团探矿权资源量统计表

序号矿权名称矿权持有人地点根据最近评估日期的金金属量(吨)矿场开发状况是否根据股权托管框架协议转让至公司的预测时间扩界扩能的状况
1山东省莱州市焦家矿区深部及外围金矿勘探山东黄金集团有限公司山东省莱州市15.19已就储量申请探矿权。有关扩界扩能的相关材料已呈交予有关当局否(正与项目1的采矿权合并)附注1划定矿区范围批复已经拿到
2山东省莱州市三山岛金矿区西部外围勘探山东黄金集团有限公司山东省莱州市三山岛尚未探明详查报告已于2015年1月呈交否(暂未探获资源)正在办理注销不适用
3山东省莱州市东季-南吕地区金矿普查莱州鲁地矿业投资开发有限公司山东省莱州市金城镇85.54待转为采矿权及取得其他许可证后于2023年底前决定是否转让不适用
4山东省莱州市红布矿区深部及外围金矿勘探山东天承矿业有限公司山东省莱州市金城镇红布村以东19.37正在勘探附注1不适用
5山东省莱州市马塘二矿区深部及外围金矿勘探山东天承矿业有限公司山东省莱州市金城镇马塘村以东尚未探明普查报告已于2014年4月呈交附注1不适用
6山东省莱州市仓上-潘家屋子地区金矿勘探山东黄金地质矿产勘查有限公司山东省莱州市三山岛1.01地质勘探概要报告与分别于2004年9月及2017年10月呈交附注2不适用
7山东省莱州市留村金矿中深部详查山东黄金地质矿产勘查有限公司山东省莱州市虎头崖镇2.00资源储量报告已于2016年4月呈交附注2不适用
8山东省莱州市赵家金矿详查山东黄金地质矿产勘查有限公司山东省莱州市平里店镇尚未探明详查报告已于2016年10月呈交附注2不适用
9山东省莱州市上马家金矿详查山东黄金地质矿产勘查有限公司山东省莱州市柞村镇0.22普查报告已于2017年11月呈交附注2不适用
10山东省莱州市西岭村金矿勘探山东黄金地质矿产勘查有限公司山东省莱州市三山岛382.58详查报告已于2016年12月呈交附注1不适用
11山东省莱州市南吕-欣木地区金矿勘探山东莱州鲁地金矿有限公司山东省莱州市金城镇朱桥镇133.14勘探报告已经备案附注1不适用
12山东省莱州市大尹家矿区金矿详查山东金地矿业有限公司山东省莱州市平里店镇朱桥镇尚未探明总结报告已于2017年11月呈交附注2不适用
13山东省蓬莱市磁山矿区金矿勘探山东黄金金创集团有限公司山东省莱州市大柳行镇土屋村以东3.86详查报告已于2017年7月呈交附注1不适用
14山东省蓬莱市上岚子矿区金矿勘探山东黄金金创集团有限公司山东省蓬莱大柳行镇燕子夼村5.25详查报告已于2015年1月呈交附注1不适用
15山东省蓬莱市土屋金矿区深部金矿详查山东黄金金创集团有限公司山东省蓬莱市土屋村以西0.57详查报告已于2013年4月呈交附注1不适用
16山东省蓬莱市孙家沟金矿详查山东金创股份有限公司山东省蓬莱市大辛店镇尚未探明探矿概要报告已于2018年7月呈交附注2不适用
17山东省蓬莱市齐沟一分矿区深部及外围金矿勘探山东金创股份有限公司山东省蓬莱市小门家镇0.83资源储量报告已于2016年5月呈交附注2正在于该项目的采矿权合并,预期新的采矿权将于2019年发出。
18山东省蓬莱市黑岚沟金矿深部及外围详查山东金创股份有限公司山东省蓬莱市大辛店镇1.48正编制详查报告附注1不适用
19海南省乐东县抱伦金矿详查海南山金矿业有限公司海南省乐东县抱由镇豪岗领10.04详查报告已于2017年3月呈交附注1正在与该项目采矿权合并
20内蒙古呼伦贝尔鄂伦春自治旗伊山林场金矿详查呼伦贝尔山金矿业有限公司内蒙古呼伦贝尔鄂伦春自治旗阿里河镇尚未探明2013年度编写了地质总结报告附注2不适用
21福建省政和县香炉坪矿区香炉坪矿区银(金)矿详查福建省政和县香炉坪矿业有限公司福建省政和县澄源乡澄源村0.86详查报告已于2013年7月呈交附注2不适用
22福建省政和县大药坑矿区金矿外围地质详福建省政和县宏坤矿业有限福建省政和县星溪乡大药坑尚未探明不适用附注1不适用
公司
23福建省政和县大药坑矿区金矿深部详查福建省政和县宏坤矿业有限公司福建省政和县星溪乡大药坑村尚未探明不适用附注1不适用
24青海省都兰县阿斯哈(可热)地区金矿普查青海山金矿业有限公司青海省都兰县沟里乡2.27详查报告已于2017年12月呈交附注2不适用
25青海省都兰县瓦勒尕金矿详查青海山金矿业有限公司青海省都兰县沟里乡2.78普查报告已于2017年12月呈交附注2不适用
26青海省都兰县达里吉格塘地区金矿普查青海山金矿业有限公司青海省都兰县沟里乡尚未探明正在实施普查实物工作量附注2不适用
27青海省都兰县果洛龙洼金矿详查青海山金矿业有限公司青海省都兰县沟里乡12.94详查报告已于2010年3月呈交附注2不适用
28青海省都兰县按纳格金矿普查青海山金矿业有限公司青海省都兰县沟里乡1.67普查报告已于2017年12月呈交附注2不适用
29青海省大柴旦行委胜利沟金矿详查山金西部地质矿产勘查有限公司青海省海西州大柴旦行委0.56普查报告已于2012年12月呈交附注2不适用
30青海省大柴旦行委红灯沟西金矿普查山金西部地质矿产勘查有限公司青海省海西州大柴旦行委尚未探明普查报告已于2017年9月呈交附注2不适用
合计682.15

山东黄金集团采矿权资源量统计表

序号矿权名称矿权人地点根据最近评估日期的金金属量(吨)矿场开发状况是否根据股权托管框架协议转让至公司的预测时间扩界扩能的状况
1山东天承矿业有限公司红布矿区山东天承矿业有限公司山东省莱州市金城镇1.58处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2019年1月呈交至莱州市国土资源局附注1不适用
2山东天承矿业有限公司东季矿区山东天承矿业有限公司山东省莱州市金城镇1.49处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2019年1月呈交至莱州市国土资源局附注1不适用
3山东盛大矿业股份有限公司马塘矿区山东盛大矿业股份有限公司山东省莱州市金城镇0.79处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2019年1月呈交至莱州市国土资源局附注1不适用
4山东盛大矿业股份有限公司马塘二矿区山东盛大矿业股份有限公司山东省莱州市金城镇0.99处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2019年1月呈交至莱州市国土资源局附注1不适用
5山东黄金金创集团有限公司燕山矿区山东黄金金创集团有限公司山东省蓬莱大柳行镇燕山区4.64处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2018年12月呈交至蓬莱市国土资源局附注1正在重建及扩充、以待有关当局验收后申请安全生产许可证
6山东黄金金创集团有限公司奄口矿区山东黄金金创集团有限公司山东省蓬莱大柳行镇奄口区6.32处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2018年12月呈交至烟台市国土资源局附注1正在重建及扩充、以待有关当局验收后申请安全生产许可证
7山东金创股份有限公司上口王李金矿区山东金创股份有限公司山东省蓬莱大辛店镇3.94处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2018年12月呈交至蓬莱市国土资源局附注1正在重建及扩充、以待有关当局验收后申请安全生产许可证
8山东金创股份有限公司黑金顶矿区山东金创股份有限公司山东省蓬莱大辛店镇1.71处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2018年12月呈交至蓬莱市国土资源局附注1正在重建及扩充、以待有关当局验收后申请安全生产许可证
9山东金创股份有限公司黑岚沟矿区山东金创股份有限公司山东省蓬莱大辛店镇7.65处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2018年12月呈交至烟台市国土资源局附注1不适用
10山东金创股份有限公司山东金创股山东省蓬莱大辛店2.08处于商业生产阶段。年度资源储量附注1预期将于2019年
齐沟一分矿份有限公司报告已于2018年12月呈交至蓬莱市国土资源局取得新采矿权
11青岛金星矿业股份有限公司青岛金星矿业股份有限公司山东省平度市旧店镇5.49处于商业生产阶段附注1正就扩能申请新的安全生产许可证
12海南山金矿业有限公司乐东县抱伦金矿海南山金矿业有限公司海南省乐东县6.72处于商业生产阶段。年度资源储量报告已于2019年1月呈交至海南省乐东县国土资源局附注1正在扩界扩能
13嵩县山金矿业有限公司嵩县山金矿业有限公司洛阳嵩县大章乡镇水沟村10.33处于商业生产阶段。年度动态储量检测报告已于2019年2月呈交至河南省洛阳市国土资源局附注1正就扩能申请新的安全生产许可证
14福建省政和县宏坤矿业有限公司大药坑金矿福建省政和县宏坤矿业有限公司福建省政和县星溪乡镇大药坑村1.55处于商业生产阶段。储量报告已于2019年3月呈交至福建省政和县国土资源局附注1不适用
15青海山金矿业有限公司都兰县果洛龙洼金矿青海山金矿业有限公司青海省都兰县沟里乡2.15处于商业生产阶段。储量年报已于2018年12月呈交至青海省海西州国土资源局,并通过附注2不适用
评审。
16福建省政和县香炉坪矿业有限公司香炉坪银矿福建省政和县香炉坪矿业有限公司Au:0.126 Ag:11.02年度储量报告已于2018年7月呈交至福建省政和县国土资源局
合计57.55

附注1:预期于2020年开始启动转让程序;附注2:由于最近评估的资源并不重大,于2013年底之前根据当时的探矿结果,决定是否转让相关矿权。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2018年,山东黄金继续执行中央“坚决打赢脱贫攻坚战”决策,深入贯彻落实山东省委、省政府和省国资委关于实施乡村振兴战略的部署和要求,坚持以精准帮扶、精准脱贫为政策引领,以加强基层党支部建设为抓手,以发展一村一品、一户一案为突破口,加强农村基础设施和美丽乡村建设,不断增加村集体和贫困户受益,有效防止返贫现象,促进贫困户脱贫致富。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2018年,山东黄金按照精准扶贫年度规划,继续推进扶贫工作全面深入开展。

(1)产业脱贫

选派政治素质好、热爱农村工作、开拓意识强、工作能力突出的党员干部到菏泽市3个贫困村担任“第一书记”,增派1名综合能力强的党员干部担任驻村工作队队员,帮助贫困村强班子带队伍、兴产业促发展、办实事惠民生,推动脱贫致富,促进乡村文明。

(2)教育脱贫

2018年,山东黄金为提升帮包村的教育水平,减轻帮包村学生家庭的经济压力,改善帮包村学生的学习环境,在帮包村积极开展教育帮扶活动,向帮包村的84名困难大学新生发放助学金,为帮包村内的小学、幼儿园捐赠课桌椅、电脑、一体机黑板、空调、电视机等教学设备,以实际行动为贫困地区师生送去爱心和温暖。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金210
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)262
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)4
1.3产业扶贫项目投入金额40
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)262
2.转移就业脱贫0
其中:2.1职业技能培训投入金额4
2.2职业技能培训人数(人/次)4
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)16
3.教育脱贫
其中:3.1资助贫困学生投入金额23.8
3.2资助贫困学生人数(人)84
3.3改善贫困地区教育资源投入金额76.2
4.生态保护扶贫
其中:4.1项目名称√ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他
5.兜底保障
5.1帮助贫困残疾人投入金额1
5.2帮助贫困残疾人数(人)6
6.社会扶贫
其中:6.1东西部扶贫协作投入金额0
6.2定点扶贫工作投入金额37
7.其他项目
其中:7.1项目个数(个)2
7.2投入金额20
7.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)262
7.4其他项目说明帮包村基础设施建设

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2019年,将积极响应省委、省政府号召,继续选派优秀党员干部到贫困地区开展多种形式的为民服务工作,落实“两不愁三保障”政策,发展村集体经济产业,增加村集体收入,培育经济合作组织、社会服务组织,发展特色产业,增加群众收入,杜绝返贫现象发生。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1.认真履行社会责任,热心参与公益活动。(1)积极开展社区共建,构建融洽和谐的企地关系。在全国的新农村建设、农灌工程、校舍修缮、农村基础建设等方面给予财力、物力上的扶持和帮助,着力为偏远驻地群众用水、用电提供方便,整修道路、抗雪救灾,帮助驻地社区解决生产、生活实际困难,受到了当地群众的高度赞誉。在全国各地尤其是西部偏远省份和少数民族欠发达地区广泛吸纳当地人员就业,较好地拉动了当地经济发展和人民生活水平的提高。

(2)持续开展慈善募捐活动。秉承“奉献爱心、回报社会”的原则,积极组织向雨雪灾区、地震灾区、贫困地区、弱势群体捐款捐物,投入各种救助、公益类资金,营造了乐于助人、热心公益的良好氛围,赢得社会各届的一致赞誉。

(3)履行国企责任,助力精准扶贫。通过对口帮扶、捐资助学、产业扶贫、改善贫困地区基础设施建设等多种途径,积极投身到扶贫攻坚的国家战略中,制定扶贫规划,充分发挥了国有企业在打赢脱贫攻坚战中的重要作用。

(4)开展多种主题的志愿者服务活动。定期组织和开展义务献血、街道义务清捡垃圾、安全文明知识宣传、抗洪抢险、孤寡老人送温暖、义务植树等志愿服务活动,利用多种形式向社会困难群体和弱势群体献爱心,用实际行动回报社会。

2、用心关爱员工,让员工共享企业发展成果

(1)倡导以人为本的用人理念,构建和谐稳定的劳动关系。严格按照国家法律法规进行劳动关系管理,劳动合同签订、续签率100%。依法为员工足额提取和缴纳“五险一金”,并按照国家规定保障职工的休息休假权利。坚持民主管理、民主沟通,定期举行辐射到“班组”的合理化建议征集、不记名的献言献策投票,让职工畅所欲言,确保员工民主权利得以实现。

(2)完善薪酬和福利机制,重视员工职业发展和培训。通过完善内部劳动用工、薪酬分配机制,合理安排劳动用工需求和薪酬分配。通过纵向的职业晋升、横向的职业转换,为员工提供多重职业发展通道,通过公开竞聘、岗位竞标、职业资格认定等方式,为所有竞聘者提供平等的机会。整合内外教育资源,加强与高等院校、培训机构等的交流合作,通过内部培训师讲课、外聘专家授课、组织外出学习等方式,广泛开展员工培训,做到了各层级员工培训全覆盖。

(3)注重员工关怀,让员工没有后顾之忧。重视对女性员工的人文关怀,积极开展丰富多彩的三八妇女节活动。努力践行“三让、三不让”承诺,设立职工救助基金会, 每年定期对困难员工进行特别跟踪救助,实现帮扶救助工作制度化、规范化。2018年,救助困难职工1200余人次,救助金额500万元左右。举办矿工节、篮球赛、运动会、演讲比赛、迎新春茶话会等丰富多彩的文体活动,丰富员工精神文化生活。

3、坚持安全环保“双零”目标,实现绿色可持续发展

坚守“用心守护绿水青山,用爱造福地球家园”的理念,有序推进绿色矿山建设。组织开展了企业生态环境治理及“三废”达标排放专项整治,确保了中央环保督察“回头看”和各级环保督查期间未出现任何环保问题。大力推进安全生产标准化建设和科技强安战略,2018年全年无重大生产安全事故发生,无工亡人员。通过优化采选工艺技术、加强工艺装备的更新改造,加大共伴生矿、尾矿和残矿的回收力度,不断提高资源综合利用水平。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息√适用 □不适用

重点排污单位企业排污信息

山东黄金冶炼有限公司、山东黄金归来庄矿业有限公司和山东黄金矿业(鑫汇)有限公司,被山东省生态环境厅列为2018年土壤环境重点排污单位。三企业都含有氰化工艺,产生氰化尾渣。

山东黄金矿业(莱州)有限公司三山岛金矿、焦家金矿被山东省生态环境厅列为2018年水环境重点排污单位。两企业产生的矿井水部分用于生产补充用水,多余的经处理达标后排放。

山东黄金冶炼有限公司、山东黄金矿业(鑫汇)有限公司产生的氰化尾渣全部交由有资质单位安全处置。

山东黄金归来庄矿业有限公司产生的氰化尾渣,经无害化处理后达到《黄金行业氰渣污染控制技术规范》的要求,全部干排至满足环保要求的尾矿库进行处置。

山东黄金矿业(莱州)有限公司三山岛金矿产生矿井水部分用于生产补充用水,剩余经处理后达标排放,排海口为莱州港排海口。采用物理化学法处理矿井水,处理设施设计能力1000立方/小时。污染物COD的浓度为10mg/L,满足《山东省半岛流域水污染物综合排放标准》(DB37/676-2007)要求(COD排放标准为50mg/L)。

山东黄金矿业(莱州)有限公司焦家金矿产生矿井水部分用于生产补充用水,剩余经处理后达标排放,排海口名称焦家金矿石虎咀排海口。采用物理化学法处理污染物,处理设施设计能力500立方/小时,污染物COD的浓度为15mg/L,满足《山东省半岛流域水污染物综合排放标准》(DB37/676-2007)要求(COD排放标准为50mg/L)。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司所属企业废气排放口、废水排放口、噪声源、危险废物贮存场等场所均设置了规范的环保标识牌。配套污染防治设施建设到位,运行状况良好,实现了生产废水(含氰废水、选矿废水、尾矿库澄清水等)和生活废水全部循环利用,不外排,废气达标排放,固废实现全部综合利用或安全处置,通过尾砂的综合利用,实现尾砂井下充填和建筑材料再利用,正积极推进无尾矿山建设。

2018年,公司各项环保设施均正常运行,主要污染物实现了达标排放并完成了总量减排目标,无超标排放情况。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

三山岛金矿扩能扩界项目环评报告获得环保主管部门批复;三山岛金矿采选8000吨/日扩建工程、西山选矿废石破碎改造项目通过竣工环保验收;山东黄金冶炼有限公司3#、4#、5#氰渣贮存场地大棚建设项目顺利获得环保主管部门批复和验收。山东黄金矿业(莱西)有限公司通过顺利通过环保验收;归来庄矿业扩界工程环评报告顺利通过审查,焦家金矿、新城金矿完成了《辐射安全许可证》的延续。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司下属重点排污企业按照国家相关规定进行了环境风险评估,编制了《突发环境事件应急预案》,并在六五环境日活动期间进行了应急演练。

其它各企业也按照要求进行了环境风险评估,编制了《突发环境事件应急预案》,并进行了应急演练。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司所属各企业完善环保自行检测能力建设,相关企业派员到公司所属山东黄金冶炼公司进行检验检测学习培训,提高环保自行检测水平。同时按照相关要求委托有资质的社会检测机构定期对企业的污染物排放浓度进行检测,确保企业达标排放。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

积极完成涉氰企业氰渣无害化治理工程

1.公司所属涉氰企业积极推进氰渣无害化治理工作,截至2018年年底,公司所属西和中宝、赤峰柴矿、山东黄金冶炼公司、归来庄矿业等涉氰企业均完成氰渣无害化处理改造,氰化物、重金属等指标均满足《黄金行业氰渣污染控制技术规范》要求。

2.加快推进绿色矿山建设工作

公司2018年成立了生态矿业建设委员会,制定了《山东黄金2018-2020年绿色矿山建设规划实施意见》逐级签订了绿色矿山建设责任状,2020年底之前公司所属在产矿山全部达到绿色矿山建设要求。

各企业对应成立生态矿业建设委员会,按照实施意见要求,加快推进绿色矿山规划编制和建设工作,玲珑金矿、蓬莱矿业、赤峰柴矿、福建源鑫矿业、青岛莱西公司等企业绿色矿山建设规划顺利通过专家审查,绿色矿山建设工作全面启动。截止年底赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司和福建省政和县源鑫矿业有限公司的绿色矿山建设分别得到当地省市的绿色矿山验收。

3.公司开展企业生态环境治理和环保专项督查

公司6月份以中央环保督察“回头看”为契机开展了企业生态环境治理工作,并组成了三个组进行了环保专项督查。

各企业加大投入,加强无组织扬尘防治,正在进行地表矿石堆场(或料场)半封闭堆棚建设,地面进行硬化,四周建设围堰。对矿区主要道路进行硬化,对道路两侧和可绿化厂区进行绿化美化。对危险废物暂存库进行规范化管理。公司环保督查共发掘20项好的作法和亮点,对发现的隐患和问题下发了考核整改通知。

4.做好六五环境日、节能宣传周和低碳日集中宣传活动

下发了《关于开展2018年六五环境日主题活动的通知》,组织开展“美丽中国,我是行动者”、“美丽矿山,我是行动者”、“美丽工厂 我是行动者”为主题的活动,提高了职工环境保护意识,引导职工认识并履行生态环境责任;转发了《关于2018年全省节能宣传周和全省低碳日活动的通知》,广泛宣传生态文明建设,培育和践行节约集约循环利用的资源观,努力建设美丽矿山,深

入开展全员节能低碳宣传教育,大力倡导勤俭节约的社会风尚,在全公司营造节能低碳的浓厚氛围。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

在上述第一项(2)(3)(4)(5)(6)中其他企业环保情况也有说明

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份405,618,10321.84405,618,10318.32
1、国家持股
2、国有法人持股334,521,42718.01334,521,42715.11
3、其他内资持股71,096,6763.8371,096,6763.21
其中:境内非国有法人持股71,096,6763.8371,096,6763.21
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股1,451,500,70678.16356,889,500356,889,5001,808,390,20681.68
1、人民币普通股1,451,500,70678.161,451,500,70665.56
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股356,889,500356,889,500356,889,50016.12
4、其他
三、普通股股份总数1,857,118,809100356,889,500356,889,5002,214,008,309100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

经中国证监会核准并经香港联交所批准,公司2018年9月28日发行327,730,000股H股并于10月26日超额配售权获行使后发行29,159,500股H股,共发行356,889,500 股H股,本公司总股本由1,857,118,809股变更为2,214,008,309股,其中A股1,857,118,809股,H股356,889,500股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

2018年9月28日,公司发行327,730,000股H股并于10月26日超额配售权获行使后发行29,159,500股H股,共发行356,889,500 股H股,公司股份总数由1,857,118,809股变更为2,214,008,309股。公司普通股股份增加,将摊薄最近一年和一期的每股收益、每股净资产,但对公司的营业收入、净利润等财务指标不产生影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:港元

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
H股2018.9.2814.7港元/股327,730,0002018.9.28327,730,000
2018.10.2614.7港元/股29,159,5002018.10.2629,159,500
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

经中国证监会核准并经香港联交所批准,2018年9月28日,公司发行327,730,000股H股,并于10月26日,超额配售权获行使后发行29,159,500股H股,共发行356,889,500 股H股。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

公司资产和负债结构的变动情况详见本年度报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二报告期内主要经营情况(三)资产、负债情况分析”。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)141,520
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)130,800

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减股份类别期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
山东黄金集团有限公司0A股831,933,83637.58116,836,100质押260,000,000国有法人
香港中央结算有限公司+356,808,990H股356,808,99016.12境外法人
+7,320,046A股12,299,0300.56境外法人
山东黄金地质矿产勘查有限公司0A股99,424,5154.4999,424,515国有法人
山东黄金有色矿业集团有限公司0A股71,932,1423.2571,932,142国有法人
中国证券金融股份有限公司-35,462,819A股55,528,0002.51未知
前海开源基金-浦发银行-前海开源定增6号资产管理计划0A股52,458,0412.3752,458,041未知
山东省国有资产投资控股有限公司0A股25,349,6501.1425,349,650国有法人
山金金控资本管理有限公司0A股20,979,0200.9520,979,020国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司0A股18,363,0000.83国有法人
山东黄金集团青岛黄金有限公司0A股16,054,6720.73国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
山东黄金集团有限公司715,097,736人民币普通股715,097,736
香港中央结算有限公司356,809,000境外上市外资股356,809,000
12,299,030人民币普通股12,299,030
中国证券金融股份有限公司55,528,000人民币普通股55,528,000
中央汇金资产管理有限责任公司18,363,000人民币普通股18,363,000
山东黄金集团青岛黄金有限公司16,054,672人民币普通股16,054,672
中国建设银行股份有限公司-博时主题行业混合型证券投资基金(LOF)9,999,872人民币普通股9,999,872
王卫列9,570,376人民币普通股9,570,376
中国工商银行-上证50交易型开放式指数证券投资基金8,112,100人民币普通股8,112,100
全国社保基金一一五组合5,899,918人民币普通股5,899,918
陈俞洁4,168,605人民币普通股4,168,605
上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东山东黄金集团有限公司与山东黄金有色矿业集团有限公司、山东黄金地质勘查有限公司、山金金控资本管理有限有限公司、山东黄金集团青岛黄金有限公司存在关联关系,山东黄金集团有限公司与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1山东黄金集团有限公司70,101,6602019年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内限售
46,734,4402020年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起48个月内限售
3山东黄金有色矿业集团有限公司71,932,1422019年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内限售
4山东黄金地质矿产勘查有限公司99,424,5152019年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内限售
5烟台市金茂矿业有限公司6,993,0062019年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内限售
6山东省国有资产投资控股有限公司25,349,6502019年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内限售
7前海开源基金-浦发银行-前海开源定增6号资产管理计划52,458,0412019年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内限售
8山金金控资本管理有限公司20,979,0202019年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内限售
9山东黄金矿业股份有限公司-第一期员工持股计划11,645,6292019年10月20日股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内限售
上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东山东黄金集团有限公司与山东黄金有色矿业集团有限公司、山东黄金地质勘查有限公司、山金金控资本管理有限有限公司、山东黄金集团青岛黄金有限公司存在关联关系,山东黄金集团有限公司与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称山东黄金集团有限公司
单位负责人或法定代表人陈玉民
成立日期1996年7月16日
主要经营业务(以下限子公司经营)黄金地质探矿、开采;黄金矿山电力供应;汽车出租。(有效期以许可证为准)。黄金珠宝饰品提纯、加工、生产、销售;黄金选冶及技术服务;贵金属、有色金属制品提纯、加工、生产、销售;黄金矿山专用设备及物资、建筑材料的生产、销售;设备维修;批准范围内进出口业务及进料加工、“三来一补”业务;计算机软件开发;企业管理及会计咨询,物业管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况控股沪市上市公司山东黄金(600547)37.58%的股份;持股深市山大华特(000915)0.16%的股份;持股H股上市公司山东国信(HK.1697)1.72%的股份;集团所属山东黄金金控集团(香港)有限公司持有巴里克黄金(NYSE:ABX)1.39%的股份。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

√适用 □不适用

公司国有发起人股东山东黄金集团有限公司 20%股权由山东省社会保障基金理事会划转给山东国惠投资有限公司,已完成变更工作。

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称山东省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人张斌

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
陈玉民党委书记572016.4.18
李国红董事长482016.5.16
王立君董事502014.5.20
王培月董事、总经理兼财务负责人572016.5.1662.36
汪晓玲董事552016.5.16
李涛副董事长、副总经理582019.1.14 2013.10.15113.49
汤琦董事、董事会秘书412017.11.2158.09
高永涛独立非执行董事562013.10.1518
卢斌独立非执行董事422017.12.818
许颖独立非执行董事422017.12.818
李小平监事会主席542016.5.16
刘汝军监事502013.10.1592.63
段慧洁监事482013.5.1391.57
何吉平副总经理552013.10.1543.06
宋增春副总经理542016.5.1699.31
王德煜副总经理532013.10.1590.21
陈道江原董事482015.2.272018.11.27
合计//////704.72/
姓名主要工作经历
陈玉民曾任招远金矿计划处处长、副总工程师、副矿长兼总工程师,山东黄金矿业股份有限公司生产计划部部长兼总工程师、副总经理兼总工程师、董事、常务副总经理、总经理,山东黄金集团有限公司副总经理,山东黄金矿业股份有限公司董事长,山东黄金集团有限公司总经理。现任山东黄金集团有限公司董事长、党委书记,山东黄金矿业股份有限公司党委书记。
李国红曾任安徽黄山卷烟总厂财务审计部科长,安徽中烟工业公司审计部主任科员,安徽中烟工业公司合肥卷烟厂财务总监,山东国际信托投资有限公司监事长、董事,上海盛钜资产经营管理有限公司董事长,山金金控资本管理有限公司总经理,山东黄金集团财务有限公司董事长,山金金控(上海)贵金属投资有限公司董事长,山东黄金集团有限公司副总经理,曾挂职中证机构间报价系统股份有限公司副总经理。现任山东黄金集团有限公司总经理;山东黄金矿业股份有限公司董事长。
王立君曾任山东黄金矿业股份有限公司新城金矿采矿车间采矿助理工程师、采矿车间副主任、主任、矿长助理、副矿长、矿长兼党委书记,山东黄金有色矿业集团有限公司总经理、党委副书记、董事长兼党委书记,山东黄金矿业股份有限公司副董事长、总经理、董事长兼党委书记。现任山东黄金集团有限公司董事、党委委员、党委常委;山东黄金矿业股份有限公司董事、党委委员。
王培月曾任山东黄金集团有限公司生产部部长,山东黄金矿业(玲珑)有限公司矿长、党委副书记,山东黄金集团有限公司副总工程师、产业信息开发中心主任,山东黄金矿业公司科技信息部经理,山东黄金置业有限公司常务副总经理,山东黄金地产旅游有限公司党委书记、董事长,山东黄金集团有限公司副总工程师、总规划师,山东黄金矿业股份有限公司副总经理、党委委员、山东黄金集团有限公司总经理助理兼战略规划部经理,山东黄金矿业股份有限公司监事、监事会主席、总规划师。现任山东黄金矿业股份有限公司董事、党委委员、总经理兼财务负责人。
汪晓玲曾任山东省招远市农业银行会计,焦家金矿财务处副处长,山东黄金矿业股份有限公司财务部副经理、经理、财务总监、党委委员,山东黄金集团有限公司副总会计师。现任山东黄金集团有限公司副总经理、财务部总经理;山东黄金矿业股份有限公司董事;山东黄金集团财务有限公司董事长。
李涛曾任山东金洲集团矿长助理、副矿长、副总工程师、副总经理、常务副总经理,赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司副董事长、总经理、党委书记,山东黄金金创集团有限公司董事长,山东黄金归来庄矿业有限公司董事长,山东黄金矿业(莱州)有限公司董事,山东黄金矿业股份有限公司总经理助理、副总经理、党委委员、齐鲁事业部总裁、党委书记。现任山东黄金矿业股份有限公司副董事长、副总经理。
汤琦曾任山东黄金矿业股份有限公司董事会办公室文秘、董事会证券事务代表、董事会办公室副主任、主任,山东黄金集团有限公司深化改革小组办公室成员,山东黄金创业投资有限公司研究发展部部长、总经理助理、副总经理。现任山东黄金矿业股份有限公司董事、董事会秘
书兼董事会办公室主任。
高永涛曾任北京科技大学助教、讲师、副教授;兼任中国金属学会地采委员会主任委员,中国岩石力学学会软岩委员会副主任委员,国家安全生产专家组成员;现任北京科技大学土木与环境工程学院教授、博士生导师,北京安科兴业科技股份有限公司董事长,山东黄金矿业股份有限公司独立非执行董事。
卢斌曾任南京财经大学讲师、副教授,江苏昆山花桥经济开发区管委会主任助理、经济发展局局长;兼任审计干部教育学院教学管理委员会副秘书长、金融审计教研室和审计案例教研室成员,江苏省第三批产业教授,江苏资本市场研究会理事,南京审计大学副教授、硕士生导师、培训教育学院及金融学院副院长、科研部副部长。现任南京审计大学副教授、硕士生导师,江苏紫金产业金融发展研究院副院长,山东黄金矿业股份有限公司独立非执行董事,彰银商业银行股份有限公司监事。
许颖曾任交通银行香港分行审计主任,香港按揭证券有限公司高级审计主任,中国信托商业银行审计经理,招商银行香港分行审计经理;现任兴业银行香港分行稽核部总经理,山东黄金矿业股份有限公司独立非执行董事。
李小平曾任山东省计委经贸处副处长、调研员,中共淄博市临淄区委副书记,中共聊城市东昌府区委副书记、区长,区委书记、区人大常委会主任、区委党校校长。现任山东黄金集团有限公司党委常委,山东黄金矿业股份有限公司监事会主席、党委委员。
刘汝军曾任山东黄金集团人力资源部副部长、副经理、经理,山东黄金集团纪委副书记兼法律事务部经理,纪检监察办公室主任,审计监察部经理。现任山东黄金矿业股份有限公司党委委员、监事、纪委书记、行政监察总监、审计与风控部总经理。
段慧洁曾任内蒙古师范大学马列教研部法律教研室任教,山东省英泰房地产公司(原中农信房地产公司)法律部主任,山东嘉恒房地产开发有限公司法律事务部及综合部主任,山东省世盛房地产开发有限公司副总经理,山东黄金集团有限公司仕湾度假村有限公司董事长,山东金陵服务有限公司董事长、总经理,山东黄金集团审计与风险管理部法律事务中心主任(高级经理)、战略规划部副经理,山东黄金集团有限公司副总法律顾问、法律事务部总经理,山东省广安消防技术服务中心党支部书记、法人代表。现任山东黄金集团有限公司董事,山东黄金矿业股份有限公司监事、副总法律顾问。
何吉平曾任焦家金矿采矿车间副主任,焦家金矿矿长助理、副矿长、矿长兼党委书记、山东黄金矿业股份有限公司总经理助理兼三山岛金矿矿长、党委书记。现任山东黄金矿业股份有限公司党委委员、副总经理,山东黄金(北京)产业投资有限公司董事长。
宋增春曾任山东省莱州金仓矿业有限公司仓上金矿矿长、党总支书记,山东金仓矿业股份有限公司总经理,山东中海金仓矿业有限公司、莱州金仓矿业有限公司常务副总经理,山东黄金集团金仓矿业有限公司、山东黄金集团莱州矿业有限公司常务副总经理,焦家金矿副矿长、党委委员,山东黄金集团昌邑矿业有限公司总经理、党委书记,山东黄金有色矿业集团有限公司副总经理、党委委员,山东黄金矿业股份有限公司副总经理、新城金矿矿长、党委书记,山东黄金集团有限公司运营管理部经理。现任山东黄金矿业股份有限公司副总经理、企业管理部总经理。
王德煜曾任焦家金矿选冶车间副主任、主任,尾砂开发办主任,精炼厂厂长兼焦家金矿副矿长,山东黄金矿业股份有限公司精炼厂厂长兼党委书记。现任山东黄金矿业股份有限公司副总经理、山东黄金矿业科技有限公司董事长。
陈道江曾任山东省商业外经公司财务会计部出纳员、记账员、主管会计,山东省商业厅办公室、投资处科员,山东省商会秘书处科员、副主任科员、主任科员,天同证券有限责任公司财务分析师,滨州市财政局副局长、党组成员、市经济开发投资服务中心副主任兼滨州市经济开发投资公司副经理,滨州市财政局党组书记、市经济开发投资服务中心主任兼滨州市经济开发投资公司经理,山东省鲁信投资控股集团有限公司副总经理、党委委员,鲁信创业投资集团股份有限公司董事长,莱芜市委常委、副市长,山东黄金集团有限公司董事、党委副书记,山东黄金矿业股份有限公司董事、党委副书记,山东黄金创业投资有限公司董事长等职,山东黄金(北京)产业投资有限公司董事长。现任山东省土地发展集团有限公司党委副书记、总经理。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李国红山东黄金集团有限公司总经理2016年2月4日
山金金控资本管理有限公司董事长2012年10月29日2018年8月12日
山金国际资产管理有限公司董事长2014年7月2日2018年8月12日
山金期货有限公司董事长2014年8月11日2018年8月12日
山东黄金金融控股集团(香港)有限公司董事长2015年6月18日2018年8月12日
陈道江山东黄金集团有限公司董事、党委副书记2015年10月11日2018年10月29日
山东黄金创业投资有限公司董事长2015年8月12日2018年8月12日
山东黄金(北京)产业投资有限公司董事长2015年12月19日2018年8月12日
王立君山东黄金集团有限公司董事、党委常委2015年10月11日
李小平山东黄金集团有限公司党委常委2015年10月11日
段慧洁山东黄金集团有限公司董事2015年12月2日
汪晓玲山东黄金集团有限公司副总经理2018年4月27日
山东黄金集团有限公司财务部总经理2014年1月8日
山东黄金集团财务有限公司董事长2015年2月6日
何吉平山东黄金(北京)产业投资有限公司董事长2018年8月12日
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
高永涛北京科技大学教授、博士生导师1998年7月
北京安科兴业科技股份有限公司董事长2013年11月
卢斌南京审计大学副教授、硕士生导2016年3月
培训教育学院副院长2016年10月2018年1月
科研部副部长2018年1月2018年10月
江苏紫金产业金融发展研究院副院长2018年8月
彰银商业银行股份有限公司监事2018年9月
许颖兴业银行香港分行稽核部总经理2015年11月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由董事会薪酬与考核委员会提出董事、高管薪酬方案报请公司董事会审议,董事会审议通过后提交股东大会批准执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据实行签订年度目标责任状方式对董事、监事和高级管理人员实行年薪+绩效的工资体系,董事会薪酬与考核委员会依据公司年度经营业绩状况和高级管理人员的履行职责情况,对高级管理人员的绩效进行综合考评,并根据考评结果确定其报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司在履行考核程序后足额发放了董事、监事及高级管理人员的报酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期内,公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计704.72万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
陈道江董事离任工作调动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量2,092
主要子公司在职员工的数量13,940
在职员工的数量合计16,032
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员10,961
销售人员8
技术人员1,478
财务人员252
行政人员3,333
合计16,032
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上306
本科2,474
大专2,802
高中或中专5,420
初中及以下5,030
合计16,032

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司以战略为导向,以市场化、激励性、动态性、可控性为原则,制定了在内部具有竞争性、公平性、激励性,在外部具有市场竞争性的岗位绩效工资制,实行全员业绩考核,强化绩效激励作用。总部员工实行宽带薪酬,员工均有机会在本岗位层级内从低向高晋升;对高级管理人员签订年度目标责任状,参照市场水平确定年薪标准,依据企业效益、规模、经营难度确定基薪,根据责任状指标完成考核情况兑现绩效。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

加快人才培养,紧扣集团“十三五”规划和年度重点工作,在广泛进行培训需求调研基础上制定计划,以补短板、提能力、增效益为目标,积极开展集团内部培训工作,做到经营管理人员、专业技术人员、职业技能人员“三支队伍”全覆盖。

经营管理人员培训以十九大精神为统领,国际化、证券化战略为目标,精细化管理为目的,聚焦公司治理、海外并购、资本运作、战略退出、转型发展、基础管理等领域进行,旨在提高战略思维和创新能力。全年举办培训54期,培训4822人次。

专业技术人员培训注重知识结构更新和创新能力提高,开展了地质、测量、采矿、选矿、冶炼、机械、电气、安全、金融等培训,着力提升专业能力、实践能力和创新能力。全年举办培训122期,培训5791人次。

技能人员培训主要以矿山特有工种技能培训为重点,技能竞赛为抓手,突出实际操作规范化,不断提升技能人员能力素质。全年举办培训64期,培训1471人次。培训效果显著,有3人获“全国技术能手”,4人获“全国黄金行业技术能手”,3人获“山东省技术能手”,30人获“山东省黄金行业技术能手”;1人获山东省泰山产业领军人才(产业技能类);2人获山东省“齐鲁首席技师”,1人获“山东省突出贡献技师”、4人获“山东黄金集团首席技师”称号。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数20,609,886小时
劳务外包支付的报酬总额73,740.98万元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、山东证监局、上海证券交易、香港联合交易所等境内外法律法规、相关规范性文件的规定和要求,结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构和内部管理制度,提高决策质量、提升规范运作水平。公司治理情况具体如下:

(一)关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、《股东大会议事规则》的相关规定执行、召开股东大会,用制度保障来规范股东会的运作,保障了公司所有股东充分行使权利,特别是中小股东享有平等地位,能充分享有自己的合法权益。通过设置投资者咨询电话、传真和电子邮箱等方式加大和股东的交流力度,通过业绩说明会、现场接待妥善安排股东来访等举措,让股东真正享有平等权利,增进了股东对公司的了解和认同。报告期内,共召开1次年度股东大会,2次临时股东大会,各次会议的召集、召开合法合规。

(二)关于控股股东与上市公司

公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利,没有干预公司的决策和经营,在人员、资产、财务、机构和业务五方面均做到了独立。董事会、监事会和内部管理机构能独立运行。公司控股股东严格遵守对公司做出的避免相互之间同业竞争的承诺,公司与控股股东发生关联交易时,能够严格遵守回避表决制度,保证关联交易的公平、公正和公允。报告期内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。

(三)关于董事与董事会

公司第五届董事会由9名董事组成,其中独立非执行董事3人,董事会的人数和人员构成符合有关法律、法规规定,董事会组成专业结构合理,具备履行职务所需的知识、技能和素质。公司严格按照《董事会议事规则》召集、召开董事会会议,公司各位董事能认真出席董事会和股东会,积极参加培训,认真履行董事职责,3位独立非执行董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务,对公司重要事项发表独立意见和建议,以切实保护股东的合法权益。公司董事会下设董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会。报告期内,共召开11次董事会会议,各次会议的召集、召开均符合《公司法》及《公司章程》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、香港《公司条例》等监管规定的要求。

(四)关于监事与监事会

公司第五届监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1人,监事会的组成人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事会成员本着对全体股东负责的态度,恪尽职守、勤勉尽责,对公司财务以及公司董事及其他高级管理人员履行责任的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司共召开5次监事会,各次会议的召集、召开均符合香港联合交易所有限公司证券上市规则》、香港《公司条例》(第622章)等监管规定的要求。

(五)关于信息披露和透明度

2018年,公司积极应对资本市场证券监管政策的新变化,不断适应监管机构对信息披露工作的新要求;继续坚持法定信息披露与自主信息披露相结合,增强定期报告内容的针对性和有效性,有效提升了公司信息披露质量。按照《信息披露管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》、联交所《主板上市规则》的规定,真实、准确、及时、完整地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息,有效防止内幕交易的发生。荣获上交所2017-2018 年度信息披露工作评价A级。

(六)关于投资者关系及相关利益者

公司根据《投资者关系管理制度》,进一步拓宽与投资者沟通的渠道,充分尊重和维护相关利益者的合法权益。公司通过设置咨询电话、传真和电子邮箱、现场接待来访等方式加大与投资者及相关利益者的交流力度,在符合监管要求的前提下,与境内外潜在投资者、分析师和媒体进行充分沟通交流。2018年共计接听投资者电话近300余次,接待现场调研的投资者30余批次、人数100余人,并在H股发行过程中组织了多次境内外交易路演,进一步加深投资者和市场对公司的了解。

(七)内幕信息知情人情况

公司高度重视内幕信息管理工作,结合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、《关于进一步做好内幕信息知情人登记管理工作的监管通函》的要求,经公司2010年4月22日、2011年12月13日、2017年11月21日召开的第三届董事会第五十四次

会议、第三届董事会第六十九次会议、第四届董事会第四十四次会议审议通过,建立并适时全面修订了《内幕信息知情人管理制度》,进一步规范了公司对内幕知情人的管理工作,并认真按照制度的规定执行。公司对报告期内定期报告、利润分配、项目并购、H股发行等重大事项延续过程中的内幕信息知情人进行了登记,全年备案登记内幕信息知情人共5批次200余人次,及时向监管部门备案。认真组织相关人员参加证券监管机构举办各类培训,严格控制内幕信息知情人员范围,及时登记内幕知情人信息,公司董事会对 2018年度内幕信息知情人管理制度执行情况进行了自查,认为内幕信息知情人管理制度执行情况良好,内幕信息知情人档案管理健全,内幕信息在讨论、传递、审核、披露等环节规范、合法,保密工作严谨、得当,未发现相关内幕信息知情人有违规买卖公司股票的行为,不存在损害公司及全体股东利益的情况。

董事会认为:公司及董事、监事、高级管理人员未出现被证监会、交易所及其他监管部门通报批评或处罚的情况,法人治理结构的实际情况与《公司法》、中国证监会的相关规定的要求不存在差异。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年3月28日上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)2018年3月29日
2018年第一次临时股东大会2018年2月8日上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)2018年2月9日
2018年第二次临时股东大会2018年8月13日上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)2018年8月14日

股东大会情况说明√适用 □不适用

公司股东大会聘请了公司律师出席见证,并出具了《法律意见书》。见证律师认为:公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结果等事宜,均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规章和其他规范性文件及《公司章程》的有关规定,股东大会通过的决议均合法有效。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会亲自出席以通讯方式参委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲出席股东大会的次
次数次数加次数自参加会议
李国红1138002
陈道江908101
王立君1138002
王培月1138002
汪晓玲1138002
汤琦1138003
高永涛11110001
卢斌1138000
许颖11110000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数11
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数8
现场结合通讯方式召开会议次数2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

公司董事会现设有战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,并建立了董事会各专门委员会实施细则。各专门委员会能够按照相关要求履行职责,对公司战略规划、财务报告审核、董监高人员选聘、关联交易等重大事项进行严格的会前审核,从专业角度做出独立判断并做出是否提交董事会审议的决议。公司各专门委员会组成合理,分工明确,能充分发挥各自职能,为完善公司治理结构,促进公司发展起到了积极的作用。不存在提出异议的情况。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

报告期内,公司监事会全体监事勤勉、高效、严格履行监督职责,按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则、香港联合交易所有限公司证券上市规则》、香港《公司条例》(第622章)等有关规定,对公司定期报告的编制、财务状况、内控评价报告、重大资产重组事项等分别发表了意见;对公司董事及高级管理人员执行职务、关联交易等工作履行了监督职责。监事会认为:公司上述行为均严格按照《公司法》、 《公司章程》及其有关法律法规规范运作,决策程序符合法律法规的要求,没有发生损害公司和股东权益的情况,监事会未发现存在风险的事项。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划√适用 □不适用

公司与控股股东同业竞争情况详见第五节第二项承诺事项履行情况表中,黄金集团就解决同业竞争所作的相关承诺及履行情况。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

□适用 √不适用

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司2018年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请了北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行独立审计,并出具了标准无保留意见。内控审计报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
公司债券1期13鲁金011222732013.9.32018.9.305.16分期付息到期还本上海证券交易所
公司债券2期13鲁金021222842015.3.302020.3.30687,862,043.764.80分期付息到期还本上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

2018年 3 月 30 日支付山东黄金矿业股份有限公司 2013 年公司债券(第二期)债券自 2017年 3 月 30 日至 2018 年 3 月 29 日期间的利息,本期债券前三个计息年度票面利率为 4.80%,付息 总金额为 6,240 万元 (含税),同时兑付了回售本金61,100.40万元。具体内容详见 2018年 3 月 23 日刊登于《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http:// www.sse.com.cn )的《山东黄 金矿业股份有限公司 2013 年公司债券(第二期)2018 年付息公告)(临 2018-020)。

2018 年 9 月 3 日支付山东黄金矿业股份有限公司 2013 年公司债券(第一期)债券自 2016年 9 月 3 日至 2017 年 9 月 2 日期间的利息,同时兑付了本金,本期债券前三个计息年度票面利率为 5.16%,付息总金额 为 10,320 万元(含税),本金为200,000.00万元。具体内容详见2018年 8 月 24 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http :// www.sse.com.cn)的(山东黄金矿业股份有限公司 2013年公司债券(第一期)2018年本息兑付及摘牌公告》(临 2018-038)。

公司债券其他情况的说明□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称广发证券股份有限公司联系人
办公地址北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座9层
联系人廖雅妮
联系电话010-56571619
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

根据募集说明书约定,“13鲁金01”募集资金用于偿还银行贷款和补充流动资金,“13鲁金02”募集资金用于补充流动资金。截至目前,两期公司债均按照募集说明书约定使用。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)成立于2002年5月,注册资金3000万元,是国内专业从事资本市场信用评级业务的全国性公司之一,办公地点位于北京。联合评级长期专注于中国信用评级市场的研究和实践工作,先后获得中国国家发展和改革委员会和中国人民银行总行的认可,开展相关信用评级业务,2008年5月获得中国证券监督管理委员会行政许可,从事证券市场资信评级业务。2013年10月,公司取得了中国保监会对于外部信用评级机构能力的认可。联合评级业务范围主要包括企业主体信用评级、债券评级(公司债、可转债、可交换债、私募债、金融债、资产证券化产品等)、债权投资计划评级、信托产品评级、资管计划评级、信用衍生产品评级、国家主权评级等,以及拟上市企业风险评析、企业社会责任评价、公司治理评价、私募股权基金风险评价、信用风险管理咨询等评价和咨询业务。联合评级维持公司“AAA”的主体长期信用评级,评级展望维持“稳定”;同时维持“13鲁金02”债项“AAA”的信用等级。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

增信机制: 13鲁金01”和“13鲁金02”由山东黄金集团有限公司提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。

偿债计划:

(一)“13鲁金01”

已于2018年9月3日完成本息兑付。

(二)“13鲁金02”

1、本期债券的起息日为公司债券的发行首日,即2015年3月30日。

2、本期债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为2016年至2020年每年的3月30日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,

则顺延至其后的第一个工作日),若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为自2016年至2020年每年的3月30日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日)。

3、本期债券的本金支付日为2020年3月30日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日),若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为2018年3月30日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日)。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

受托管理人按照受托管理协议履行相应职责。受托管理人每年已在发行人年度报告披露之日后的30个工作日内出具债券受托管理事务年度报告。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润4,583,009,202.534,314,589,584.866.22
流动比率46.22%64.73%下降18.51个百分点
速动比率20.46%35.67%下降15.21个百分点
资产负债率(%)47.9959.23下降11.24个百分点
EBITDA全部债务比0.210.1723.53
利息保障倍数3.073.93-21.88
现金利息保障倍数4.198.22-49.03
EBITDA利息保障倍数6.568.16-19.61
贷款偿还率(%)100100
利息偿付率(%)100100

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截止报告期末,公司及所属单位共申请银行授信人民币401.92亿元,美元6.29亿元,已使用人民币107.25亿元,美元4.10亿元。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用公司已按照募集说明书约定使用债券募集资金。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天圆全审字[2019]000266号

山东黄金矿业股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了山东黄金矿业股份有限公司(以下简称山东黄金)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了山东黄金2018年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于山东黄金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

商誉减值

1、事项描述

如财务报表附注五、15所示,截至2018年12月31日,山东黄金合并资产负债表中商誉账面价值为人民币2,758,637,139.61元,比期初增加了50,651,524.00元,增加原因为本公司2017

年6月收购Minera Argentina Gold SRL形成的商誉为153,956,000.00美元 ,本期因汇率变动导致人民币金额增加50,651,524.00元。

如财务报表附注三、5所示,企业合并形成的商誉,山东黄金至少在每年年度终了进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额,即相关资产组的公允价值减去处置

费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时,山东黄金需要恰当的预测相关资产组未来现金流的长期平均增长率和合理的确定计算相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率。

由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大判断,我们将商誉的减值确定为关键审计事项。2、审计应对在审计中,我们执行了以下审计程序:

(1)基于我们对山东黄金业务的了解和企业会计准则的规定,评价管理层对各资产及资产组的识别以及如何将商誉和其他资产分配至各资产组;

(2)对于所有商誉获取独立估值专家出具的评估报告,评价评估报告中所涉及的评估减值测试模型是否符合现行的企业会计准则;

(3)评价管理层判断商誉是否减值时委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;

(4)我们通过实施下列程序对评估报告中的关键假设进行了复核:

①将商誉减值测试报告中第一期的收入、毛利率等数据与经批准的财务预算进行比较;

②将未来现金流量预测期间的收入增长率和毛利率等与被测试公司的历史情况进行比较;

③复核了折现现金流量模型中的折现率等参数的适当性;

④复核了未来现金流量净现值的计算是否准确。

(5)评价山东黄金财务报告对商誉减值相关重要信息的披露是否充分。

四、其他信息

山东黄金管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括山东黄金2018年年报中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估山东黄金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算山东黄金、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督山东黄金的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对山东黄金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致山东黄金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就山东黄金中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

北京天圆全会计师事务所 中国注册会计师(项目合伙人):

(特殊普通合伙) 中国注册会计师:钟旭东、王迎春

中国·北京 2019年3月28日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
流动资产:
货币资金2,139,233,255.133,072,755,687.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款571,611,730.18145,729,152.43
其中:应收票据522,270.0019,066,340.00
应收账款571,089,460.18126,662,812.43
预付款项148,301,039.72175,303,985.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款203,789,627.38307,503,532.81
其中:应收利息
应收股利6,221,148.77
买入返售金融资产
存货3,352,926,922.183,102,217,624.57
合同资产
持有待售资产395,943.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产168,438,158.19105,212,509.27
流动资产合计6,584,300,732.786,909,118,435.92
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产2,016,100.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,037,144,378.52399,208,133.03
其他权益工具投资2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产216,570,028.00226,684,034.94
固定资产19,882,464,109.3918,437,723,930.33
在建工程3,158,743,315.862,656,756,594.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产10,145,660,750.919,819,365,853.18
开发支出10,257,762.762,453,884.27
商誉2,758,637,139.612,707,985,615.61
长期待摊费用41,777,210.1134,081,670.47
递延所得税资产355,813,233.86122,885,011.79
其他非流动资产752,601,491.80798,010,430.05
非流动资产合计38,361,669,420.8235,207,171,258.64
资产总计44,945,970,153.6042,116,289,694.56
流动负债:
短期借款3,623,352,000.00789,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债6,438,726,193.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债5,751,410,580.00
衍生金融负债
应付票据及应付账款2,580,345,363.522,155,728,309.28
预收款项127,219,280.57
合同负债79,117,604.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬122,863,793.51149,388,804.01
应交税费341,344,009.62312,794,205.62
其他应付款1,017,822,117.171,348,834,386.30
其中:应付利息57,483,830.00110,575,709.62
应付股利36,329,221.28188,863,644.00
应付分保账款
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债41,913,150.3338,992,473.40
其他流动负债
流动负债合计14,245,484,232.0410,673,668,039.18
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2,090,960,000.006,857,568,000.00
应付债券687,862,043.763,294,479,700.00
其中:优先股
永续债
长期应付款48,607,619.7859,883,941.80
长期应付职工薪酬3,661,141.512,837,831.81
预计负债788,804,583.39578,306,781.60
递延收益12,186,123.8517,526,278.53
递延所得税负债3,691,378,939.383,462,738,517.98
其他非流动负债
非流动负债合计7,323,460,451.6714,273,341,051.72
负债合计21,568,944,683.7124,947,009,090.90
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,214,008,309.001,857,118,809.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积8,393,126,210.084,216,363,421.05
减:库存股6,384,642.366,384,642.36
其他综合收益-25,576,088.70-2,433,400.02
专项储备3,074,056.133,391,039.76
盈余公积564,886,019.89552,642,737.36
一般风险准备
未分配利润10,477,088,792.929,703,640,302.87
归属于母公司所有者权益合计21,620,222,656.9616,324,338,267.66
少数股东权益1,756,802,812.93844,942,336.00
所有者权益(或股东权益)合计23,377,025,469.8917,169,280,603.66
负债和所有者权益(或股东权益)总计44,945,970,153.6042,116,289,694.56

法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:山东黄金矿业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
流动资产:
货币资金820,357,370.311,910,641,746.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款249,839,325.13218,166,760.48
其中:应收票据
应收账款249,839,325.13218,166,760.48
预付款项8,019,146.7023,527,174.14
其他应收款8,980,947,925.354,178,689,433.00
其中:应收利息
应收股利898,231,141.83919,845,116.28
存货46,844,784.3937,531,678.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产43,418,015.2619,306,933.20
流动资产合计10,149,426,567.146,387,863,725.38
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资12,050,100,119.4611,312,163,873.97
其他权益工具投资500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产193,370,938.87201,706,936.53
固定资产1,064,473,337.001,049,204,331.00
在建工程859,009,294.54557,280,303.40
生产性生物资产
油气资产
无形资产579,394,579.5536,454,323.87
开发支出
商誉
长期待摊费用13,844,240.224,732,299.93
递延所得税资产40,664,288.3010,734,177.69
其他非流动资产106,755,930.88437,406,286.73
非流动资产合计14,908,112,728.8213,610,182,533.12
资产总计25,057,539,295.9619,998,046,258.50
流动负债:
短期借款2,680,000,000.00670,000,000.00
交易性金融负债6,438,726,193.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债5,436,791,200.00
衍生金融负债
应付票据及应付账款522,948,573.83550,593,327.83
预收款项2,752,675.92
合同负债2,403,727.92
应付职工薪酬4,097,158.304,694,114.06
应交税费7,534,394.5521,160,754.38
其他应付款959,515,636.85723,534,217.03
其中:应付利息53,534,531.04107,820,380.87
应付股利168,300.00153,588,308.12
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计10,615,225,684.957,409,526,289.22
非流动负债:
长期借款
应付债券687,862,043.763,294,479,700.00
其中:优先股
永续债
长期应付款2,452,834.584,716,989.58
长期应付职工薪酬
预计负债21,062,702.5315,263,937.36
递延收益1,290,400.00757,360.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计712,667,980.873,315,217,987.39
负债合计11,327,893,665.8210,724,744,276.61
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,214,008,309.001,857,118,809.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,731,338,759.992,678,762,833.91
减:库存股
其他综合收益49,074.71
专项储备
盈余公积735,361,698.17723,118,415.64
未分配利润4,048,936,862.984,014,252,848.63
所有者权益(或股东权13,729,645,630.149,273,301,981.89
益)合计
负债和所有者权益(或股东权益)总计25,057,539,295.9619,998,046,258.50

法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业总收入54,787,877,349.6251,041,303,382.75
其中:营业收入54,787,877,349.6251,041,303,382.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本53,278,768,852.6949,382,276,134.81
其中:营业成本50,016,501,879.3746,412,368,965.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加363,620,590.37240,658,049.40
销售费用37,227,075.3531,152,153.39
管理费用1,746,739,515.341,891,220,320.40
研发费用321,041,044.20309,763,736.56
财务费用791,538,210.20499,968,089.25
其中:利息费用698,992,214.97450,150,588.44
利息收入36,795,964.0126,533,047.55
资产减值损失571,683.90-2,855,179.99
信用减值损失1,528,853.96
加:其他收益12,757,793.4715,979,222.46
投资收益(损失以“-”号填列)-46,666,088.2762,305,196.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益37,985,320.2034,024,333.65
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,565,615.68-86,827,530.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)-190,427.87682,870.06
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,476,575,389.941,651,167,006.99
加:营业外收入11,379,558.6523,870,835.17
减:营业外支出38,988,555.1546,424,734.41
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,448,966,393.441,628,613,107.75
减:所得税费用511,890,749.87435,222,008.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)937,075,643.571,193,391,099.75
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)937,075,643.571,193,391,099.75
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润875,730,869.221,137,423,812.13
2.少数股东损益61,344,774.3555,967,287.62
六、其他综合收益的税后净额-23,142,688.68-2,538,470.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-23,142,688.68-2,538,470.18
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-23,142,688.68-2,538,470.18
1.权益法下可转损益的其他综合收益-49,074.71-55,995.45
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额-23,093,613.97-2,482,474.73
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额913,932,954.891,190,852,629.57
归属于母公司所有者的综合收益总额852,588,180.541,134,885,341.95
归属于少数股东的综合收益总额61,344,774.3555,967,287.62
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.450.61
(二)稀释每股收益(元/股)0.450.61

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业收入1,171,423,922.411,212,036,560.08
减:营业成本523,841,088.38533,626,484.56
税金及附加40,638,517.2837,784,468.65
销售费用10,567,217.59848,166.40
管理费用325,004,492.06283,981,844.47
研发费用42,413,321.9850,659,213.15
财务费用363,595,020.49297,498,846.52
其中:利息费用472,443,301.43343,038,428.86
利息收入136,860,665.4293,568,762.74
资产减值损失-9,363,139.74
信用减值损失-1,778,013.38不适用
加:其他收益1,436,695.791,094,776.93
投资收益(损失以“-”号填列)229,508,633.06837,911,548.42
其中:对联营企业和合营企业的投资收益37,985,320.2034,024,333.65
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-39,216,200.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)-24,527.65284,674.61
二、营业利润(亏损以“-”号填列)98,063,079.21817,075,476.03
加:营业外收入1,344,195.78428,874.03
减:营业外支出6,904,560.327,093,526.24
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)92,502,714.67810,410,823.82
减:所得税费用-29,930,110.61-4,474,059.04
四、净利润(净亏损以“-”号填列)122,432,825.28814,884,882.86
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)122,432,825.28814,884,882.86
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-49,074.71-55,995.45
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-49,074.71-55,995.45
1.权益法下可转损益的其他综合收益-49,074.71-55,995.45
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额122,383,750.57814,828,887.41
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金57,792,514,292.7853,126,376,375.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,039,057.931,277,708.75
收到其他与经营活动有关的现金423,926,311.71290,697,700.81
经营活动现金流入小计58,218,479,662.4253,418,351,784.68
购买商品、接受劳务支付的现金51,293,986,084.5146,529,017,516.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2,434,334,112.642,012,329,976.89
支付的各项税费827,390,273.42674,410,436.71
支付其他与经营活动有关的现金735,603,317.80503,914,464.98
经营活动现金流出小计55,291,313,788.3749,719,672,395.57
经营活动产生的现金流量净额2,927,165,874.053,698,679,389.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金6,221,148.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额826,774.334,942,588.93
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,244,500,551.661,203,899,026.75
投资活动现金流入小计1,251,548,474.761,208,841,615.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,627,256,860.723,801,606,741.54
投资支付的现金600,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6,413,725,579.88
支付其他与投资活动有关的现金789,759,891.381,401,276,668.71
投资活动现金流出小计5,017,016,752.1011,616,608,990.13
投资活动产生的现金流量净额-3,765,468,277.34-10,407,767,374.45
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金5,618,818,884.84
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,000,000,000.00
取得借款收到的现金6,930,298,000.0011,645,196,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金8,708,630,766.156,133,424,858.67
筹资活动现金流入小计21,257,747,650.9917,778,620,858.67
偿还债务支付的现金11,874,906,899.194,499,839,655.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金924,783,581.33661,732,199.31
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润22,042,056.8931,738,661.28
支付其他与筹资活动有关的现金8,101,816,521.474,650,056,550.57
筹资活动现金流出小计20,901,507,001.999,811,628,405.45
筹资活动产生的现金流量净额356,240,649.007,966,992,453.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响21,441,655.37-13,815,151.71
五、现金及现金等价物净增加额-460,620,098.921,244,089,316.17
加:期初现金及现金等价物余额2,398,338,557.131,154,249,240.96
六、期末现金及现金等价物余额1,937,718,458.212,398,338,557.13

法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,104,884,544.451,239,583,434.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金4,170,376,137.052,406,075,413.88
经营活动现金流入小计5,275,260,681.503,645,658,848.27
购买商品、接受劳务支付的现金321,058,273.51286,211,241.64
支付给职工以及为职工支付的现金397,996,675.65316,946,569.44
支付的各项税费53,458,217.1137,212,440.41
支付其他与经营活动有关的现金8,657,708,166.553,247,973,469.39
经营活动现金流出小计9,430,221,332.823,888,343,720.88
经营活动产生的现金流量净额-4,154,960,651.32-242,684,872.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金213,137,287.3179,152,665.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150,206.804,707,069.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金520,416,900.47
投资活动现金流入小计733,704,394.5883,859,734.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金623,408,614.58686,714,022.07
投资支付的现金700,000,000.0040,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金5,283,267.8640,034,333.71
投资活动现金流出小计1,328,691,882.44766,748,355.78
投资活动产生的现金流量净额-594,987,487.86-682,888,620.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金4,618,818,884.84
取得借款收到的现金5,760,000,000.003,050,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金8,491,908,156.096,100,154,013.31
筹资活动现金流入小计18,870,727,040.939,150,154,013.31
偿还债务支付的现金6,361,004,000.002,770,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金671,581,873.42509,793,542.86
支付其他与筹资活动有关的现金7,655,220,413.524,546,419,456.26
筹资活动现金流出小计14,687,806,286.947,826,212,999.12
筹资活动产生的现金流量净额4,182,920,753.991,323,941,014.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,453,849.77
五、现金及现金等价物净增加额-569,481,234.96398,367,520.64
加:期初现金及现金等价物余额1,374,842,510.86976,474,990.22
六、期末现金及现金等价物余额805,361,275.901,374,842,510.86

法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,857,118,809.004,216,363,421.056,384,642.36-2,433,400.023,391,039.76552,642,737.369,703,640,302.8716,324,338,267.66844,942,336.0017,169,280,603.66
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,857,118,809.004,216,363,421.056,384,642.36-2,433,400.023,391,039.76552,642,737.369,703,640,302.8716,324,338,267.66844,942,336.0017,169,280,603.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)356,889,500.004,176,762,789.03-23,142,688.68-316,983.6312,243,282.53773,448,490.055,295,884,389.30911,860,476.936,207,744,866.23
(一)综合收益总额-23,142,688.68875,730,869.22852,588,180.5461,344,774.35913,932,954.89
(二)所有者投入和减少资本356,889,500.004,176,438,563.154,533,328,063.15876,137,362.935,409,465,426.08
1.所有者投入的普通股356,889,500.004,176,438,563.154,533,328,063.15876,137,362.935,409,465,426.08
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配12,243,282.53-85,708,403.29-73,465,120.76-20,907,949.26-94,373,070.02
1.提取盈余公积12,243,282.53-12,243,282.53
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-73,465,120.76-73,465,120.76-20,907,949.26-94,373,070.02
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-316,983.63-316,983.6319,162.51-297,821.12
1.本期提取181,276,433.01181,276,433.0112,969,867.36194,246,300.37
2.本期使用181,593,41181,593,41612,950,704194,544,121
6.64.64.85.49
(六)其他324,225.88-16,573,975.88-16,249,750.00-4,732,873.60-20,982,623.60
四、本期期末余额2,214,008,309.008,393,126,210.086,384,642.36-25,576,088.703,074,056.13564,886,019.8910,477,088,792.9221,620,222,656.961,756,802,812.9323,377,025,469.89
项目2017年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,857,118,809.004,215,080,246.766,384,642.36105,070.162,786,833.61471,154,249.078,979,394,462.8515,519,255,029.09825,583,249.3516,344,838,278.44
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,857,118,809.004,215,080,246.766,384,642.36105,070.162,786,833.61471,154,249.078,979,394,462.8515,519,255,029.09825,583,249.3516,344,838,278.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,283,174.29-2,538,470.18604,206.1581,488,488.29724,245,840.02805,083,238.5719,359,086.65824,442,325.22
(一)综合收益总额-2,538,470.181,137,423,812.131,134,885,341.9555,967,287.621,190,852,629.57
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配81,488,488.29-413,177,972.11-331,689,483.82-23,190,212.63-354,879,696.45
1.提取盈余公积81,488,488.29-81,488,488.29
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-331,689,483.82-331,689,483.82-23,190,212.63-354,879,696.45
4.其他-
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)-
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备604,206.15604,206.15-79,401.00524,805.15
1.本期提取190,850,786.10190,850,786.105,388,191.50196,238,977.60
2.本期使用190,246,579.95190,246,579.955,467,592.50195,714,172.45
(六)其他1,283,174.291,283,174.29-13,338,587.34-12,055,413.05
四、本期期末余额1,857,118,809.004,216,363,421.056,384,642.36-2,433,400.023,391,039.76552,642,737.369,703,640,302.8716,324,338,267.66844,942,336.0017,169,280,603.66

法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2018年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,857,118,809.000002,678,762,833.910.0049,074.71723,118,415.644,014,252,848.639,273,301,981.89
加:会计政策变更-
前期差错更正
其他-
二、本年期初余额1,857,118,809.000002,678,762,833.910.0049,074.71723,118,415.644,014,252,848.639,273,301,981.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)356,889,500.004,052,575,926.08-49,074.7112,243,282.5334,684,014.354,456,343,648.25
(一)综合收益总额-49,074.71122,432,825.28122,383,750.57
(二)所有者投入和减少资本356,889,500.004,052,575,926.084,409,465,426.08
1.所有者投入的普通股356,889,500.004,052,575,926.084,409,465,426.08
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配12,243,282.53-86,007,432.49-73,764,149.96
1.提取盈余公积12,243,282.53-12,243,282.53
2.对所有者(或股东)的分配-73,764,149.96-73,764,149.96
3.其他-
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取21,060,421.0021,060,421.00
2.本期使用21,060,421.0021,060,421.00
(六)其他-1,741,378.44-1,741,378.44
四、本期期末余额2,214,008,309.006,731,338,759.99735,361,698.174,048,936,862.9813,729,645,630.14
项目2017年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,857,118,809.002,678,762,833.91105,070.16479,377.60641,629,927.353,612,795,128.888,790,891,146.90
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,857,118,809.002,678,762,833.91105,070.16479,377.60641,629,927.353,612,795,128.888,790,891,146.90
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-55,995.45-479,377.6081,488,488.29401,457,719.75482,410,834.99
(一)综合收益总额-55,995.45814,884,882.86814,828,887.41
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配81,488,488.29-413,427,163.11-331,938,674.82
1.提取盈余公积81,488,488.29-81,488,488.29
2.对所有者(或股东)的分配-331,938,674.82-331,938,674.82
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-479,377.6-479,377.60
0
1.本期提取20,852,174.0020,852,174.00
2.本期使用21,331,551.6021,331,551.60
(六)其他
四、本期期末余额1,857,118,809.000002,678,762,833.9149,074.71723,118,415.644,014,252,848.639,273,301,981.89

法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

山东黄金矿业股份有限公司(以下简称“本公司”)注册地址:山东省济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼,总部地址:山东省济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼;本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的业务性质:有色金属开采、冶炼、加工;主要经营活动:黄金开采、选冶、销售。

本公司财务报表已于2019年3月28日经公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2018年度纳入合并范围的子公司共19户,详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户,详见本附注六“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

此外,本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本节34.“收入”描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其

账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体。

本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务,编制合并财务报表时,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在,调整合并资产负债表所有有关项目的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报表的期初数和对比数。

对于本公司处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致,不一致的,按照本公司统一的会计政策和会计期间进行调整。

本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。子公司持有母公司的长期股权投资,应当视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,将各项交易作为独立的交易进行会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1) 外币业务外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率折算,与交易发生日即期汇率近似的汇率按交易发生当期的平均汇率计算确定。于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(2)外币财务报表折算

为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产、负债项目,按照资产负债表日的即期汇率折算;除“未分配利润”项目外的股东权益项目,按发生时的即期汇率折算。利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额在资产负债表中其他综合收益项目中列示。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产1)分类和计量:

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

a) 以摊余成本计量的金融资产;b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;c)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:

以摊余成本计量:

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益:

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

权益工具

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

2)减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

3)终止确认

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:a) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;b) 该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; c)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11. 应收票据及应收账款(1). 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见10.金融工具

(2). 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见10.金融工具

12. 其他应收款(1). 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见10.金融工具

13. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类:存货主要分为原材料、周转材料、在产品、库存商品、消耗性生物资产等。

(2) 存货取得和发出的计价方法:存货在取得时按实际成本计价;存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度为永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法:采用一次转销法进行摊销。

14. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

16. 其他债权投资(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 长期应收款(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,本公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折

旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。

(1)初始投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

同一控制下的企业合并,本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。本公司以发行权益性证券作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。

(2)后续计量及损益确认方法

成本法核算的长期股权投资:

本公司对子公司的长期股权投资,采用成本法进行核算;子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。

权益法核算的长期股权投资:

本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。

本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部

分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额,确认为其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准

控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
土地、房屋及构筑物年限平均法或工作量法5—500-51.90—20.00
通用设备年限平均法2—200-54.75—50.00
专用设备年限平均法2—200-54.75—50.00
家具、用具、装具及其他年限平均法3—300-53.17—33.33

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法或工作量法在使用寿命内计提折旧。井巷资产按照产量法计提折旧,其他各类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率如上表。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。

23. 借款费用

√适用 □不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24. 生物资产

√适用 □不适用

本公司的生物资产根据持有目的及经济利益实现方式的不同,主要为消耗性生物资产。消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,本公司的消耗性生物资产主要为苗木。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护等后续支出,计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权、特许权、计算机软件、采矿权及探矿权等。

无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时,对于源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限;对于没有明确的合同或法律规定的无形资产,公司综合各方面情况,如聘请相关专家进行论证或与同行业的

情况进行比较以及公司的历史经验等,来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限,如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限,再将其作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均或产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。本公司根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,才作为使用寿命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

本公司研究阶段的支出全部费用化,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部费用化,计入当期损益。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经支出,但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在1年以上的各项费用。按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。

如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示,如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险、失业保险,本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外,本公司按照上述关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

1)服务成本。

2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债

√适用 □不适用

当与产品质量保证、亏损合同、重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

32. 股份支付

□适用 √不适用

33. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

(1)永续债和优先股等金融工具的区分

本公司对于发行的优先股、永续债等金融工具,根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

(2)永续债和优先股等金融工具的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用以外,均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

34. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

35. 合同成本

□适用 √不适用

36. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(1)本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准:

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;除与资产相关的政府补助之外的其他政府补助界定为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,本公司区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

(2)公司政府补助采用总额法

(3)与资产相关的政府补助的确认和计量方法:

与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(4)与收益相关的政府补助的确认和计量方法:

与收益相关的政府补助,本公司分情况按照以下规定进行会计处理:

1)用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;

2)用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(5)与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的,本公司在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

(6)本公司涉及的各项政府补助的确认时点:

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本公司才确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税的抵销

当本公司拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

38. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。除融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本公司租赁均为经营租赁。

(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。除融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本公司租赁均为经营租赁。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

回购本公司股份回购本公司股份支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、出售或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

1)本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。

2)库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

3)本公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配,将其作为在资产负债表中股东权益的备抵项目列示。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项
目名称和金额)
财政部于2018年度颁布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)及其解读的规定,公司自2018年1月1日期执行。2019年3月28日召开的第五届董事会第18次会议审计通过了《关于公司会计政策变更的议案》详见本节(3)首次执行新金融工具准则或新收入准则调整,首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
财政部于2018年修订《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会[2017]14号),公司自2018年1月1日期执行。2019年3月28日召开的第五届董事会第18次会议审计通过了《关于公司会计政策变更的议案》详见本节(3)首次执行新金融工具准则或新收入准则调整,首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
财政部于2017年度颁布的修订后的《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号),公司自2018年1月1日期执行。2019年3月28日召开的第五届董事会第18次会议审计通过了《关于公司会计政策变更的议案》不对报表产生影响

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,072,755,687.953,072,755,687.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款145,729,152.43145,729,152.43
其中:应收票据19,066,340.0019,066,340.00
应收账款126,662,812.43126,662,812.43
预付款项175,303,985.26175,303,985.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款307,503,532.81307,503,532.81
其中:应收利息
应收股利6,221,148.776,221,148.77
买入返售金融资产
存货3,102,217,624.573,102,217,624.57
合同资产
持有待售资产395,943.63395,943.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产105,212,509.27105,212,509.27
流动资产合计6,909,118,435.926,909,118,435.92
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产2,016,100.00-2,016,100.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资399,208,133.03399,208,133.03
其他权益工具投资2,000,000.002,000,000.00
其他非流动金融资产16,100.0016,100.00
投资性房地产226,684,034.94226,684,034.94
固定资产18,437,723,930.3318,437,723,930.33
在建工程2,656,756,594.972,656,756,594.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产9,819,365,853.189,819,365,853.18
开发支出2,453,884.272,453,884.27
商誉2,707,985,615.612,707,985,615.61
长期待摊费用34,081,670.4734,081,670.47
递延所得税资产122,885,011.79122,885,011.79
其他非流动资产798,010,430.05798,010,430.05
非流动资产合计35,207,171,258.6435,207,171,258.64
资产总计42,116,289,694.5642,116,289,694.56
流动负债:
短期借款789,300,000.00789,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债5,751,410,580.005,751,410,580.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债5,751,410,580.00-5,751,410,580.00
衍生金融负债
应付票据及应付账款2,155,728,309.282,155,728,309.28
预收款项127,219,280.57-127,219,280.57
合同负债127,219,280.57127,219,280.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬149,388,804.01149,388,804.01
应交税费312,794,205.62312,794,205.62
其他应付款1,348,834,386.301,348,834,386.30
其中:应付利息110,575,709.62110,575,709.62
应付股利188,863,644.00188,863,644.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债38,992,473.4038,992,473.40
其他流动负债
流动负债合计10,673,668,039.1810,673,668,039.18
非流动负债:
长期借款6,857,568,000.006,857,568,000.00
应付债券3,294,479,700.003,294,479,700.00
其中:优先股
永续债
长期应付款59,883,941.8059,883,941.80
长期应付职工薪酬2,837,831.812,837,831.81
预计负债578,306,781.60578,306,781.60
递延收益17,526,278.5317,526,278.53
递延所得税负债3,462,738,517.983,462,738,517.98
其他非流动负债
非流动负债合计14,273,341,051.7214,273,341,051.72
负债合计24,947,009,090.9024,947,009,090.90
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,857,118,809.001,857,118,809.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,216,363,421.054,216,363,421.05
减:库存股6,384,642.366,384,642.36
其他综合收益-2,433,400.02-2,433,400.02
专项储备3,391,039.763,391,039.76
盈余公积552,642,737.36552,642,737.36
一般风险准备
未分配利润9,703,640,302.879,703,640,302.87
归属于母公司所有者权益合计16,324,338,267.6616,324,338,267.66
少数股东权益844,942,336.00844,942,336.00
所有者权益(或股东权益)合计17,169,280,603.6617,169,280,603.66
负债和所有者权益(或股东权益)总计42,116,289,694.5642,116,289,694.56

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

首次执行新金融工具准则和新收入准则对本公司财务报表所有者权益不产生重大影响。对其他项目的追溯前期比较数据说明如下:

①本公司将持股比例在20%以下,无控制、共同控制、重大影响、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠的计量的股权投资2,000,000.00元,从可供出售金融资产重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,报表列报为其他权益工具投资。

②本公司将持有的山东省中央电力建设债券16,100.00从可供出售金融资产重分类至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,报表列报为其他非流动金融资产。

③将与销售商品相关的预收款项127,219,280.57元重分类至合同负债。

④将以融资为目的且未来偿付价格固定的黄金租赁5,751,410,580.00元从以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债重分类至其他流动负债。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,910,641,746.431,910,641,746.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款218,166,760.48218,166,760.48
其中:应收票据
应收账款218,166,760.48218,166,760.48
预付款项23,527,174.1423,527,174.14
其他应收款4,178,689,433.004,178,689,433.00
其中:应收利息
应收股利919,845,116.28919,845,116.28
存货37,531,678.1337,531,678.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产19,306,933.2019,306,933.20
流动资产合计6,387,863,725.386,387,863,725.38
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产500,000.00-500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资11,312,163,873.9711,312,163,873.97
其他权益工具投资500,000.00500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产201,706,936.53201,706,936.53
固定资产1,049,204,331.001,049,204,331.00
在建工程557,280,303.40557,280,303.40
生产性生物资产
油气资产
无形资产36,454,323.8736,454,323.87
开发支出
商誉
长期待摊费用4,732,299.934,732,299.93
递延所得税资产10,734,177.6910,734,177.69
其他非流动资产437,406,286.73437,406,286.73
非流动资产合计13,610,182,533.1213,610,182,533.12
资产总计19,998,046,258.5019,998,046,258.50
流动负债:
短期借款670,000,000.00670,000,000.00
交易性金融负债5,436,791,200.005,436,791,200.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债5,436,791,200.00-5,436,791,200.00
衍生金融负债
应付票据及应付账款550,593,327.83550,593,327.83
预收款项2,752,675.92-2,752,675.92
合同负债2,752,675.922,752,675.92
应付职工薪酬4,694,114.064,694,114.06
应交税费21,160,754.3821,160,754.38
其他应付款723,534,217.03723,534,217.03
其中:应付利息107,820,380.87107,820,380.87
应付股利153,588,308.12153,588,308.12
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计7,409,526,289.227,409,526,289.22
非流动负债:
长期借款
应付债券3,294,479,700.003,294,479,700.00
其中:优先股
永续债
长期应付款4,716,989.584,716,989.58
长期应付职工薪酬
预计负债15,263,937.3615,263,937.36
递延收益757,360.45757,360.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,315,217,987.393,315,217,987.39
负债合计10,724,744,276.6110,724,744,276.61
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,857,118,809.001,857,118,809.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,678,762,833.912,678,762,833.91
减:库存股
其他综合收益49,074.7149,074.71
专项储备
盈余公积723,118,415.64723,118,415.64
未分配利润4,014,252,848.634,014,252,848.63
所有者权益(或股东权益)合计9,273,301,981.899,273,301,981.89
负债和所有者权益(或股东权益)总计19,998,046,258.5019,998,046,258.50

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售收入3%、6%、10%、11%、16%、17%
消费税
营业税
资源税黄金销售不含税收入2.8%、4%
城市维护建设税流转税5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%、30%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
山东黄金矿业股份有限公司15

本公司执行15%的企业所得税税率,境内部分子公司执行25%的企业所得税税率,境外子公司收入为离岸收入,不征收企业所得税、共同经营企业执行30%的企业所得税税率。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财政部、国家税务总局财税[2002]142号《关于黄金税收政策问题的通知》,公司生产的黄金产品免征增值税。公司通过黄金交易所销售标准黄金未发生实物交割的免征增值税,发生实物交割的实行即征即退的政策,同时免征城市维护建设税和教育费附加。

根据鲁科高字[2016]42号文件,本公司被认定为高新技术企业,享受15%企业所得税优惠税率。

根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司、山东黄金归来庄矿业有限公司、山东黄金矿业(沂南)有限公司认定为高新技术企业,享受15%企业所得税优惠税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金468,188.80493,387.84
银行存款1,585,446,354.332,264,296,049.27
其他货币资金553,318,712.00807,966,250.84
合计2,139,233,255.133,072,755,687.95
其中:存放在境外的款项总额430,020,827.65773,197,081.15

其他说明

(1)银行存款中存放在山东黄金集团财务有限公司款项为478,446,118.47元。

(2)其他货币资金中票据保证金98,973,315.20元、土地复垦及环境治理保证金102,541,481.72元

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据522,270.0019,066,340.00
应收账款571,089,460.18126,662,812.43
合计571,611,730.18145,729,152.43

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据522,270.0019,066,340.00
商业承兑票据
合计522,270.0019,066,340.00

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据21,674,833.94
商业承兑票据
合计21,674,833.94

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(6). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内566,250,710.35
其中:1年以内分项
1年以内小计566,250,710.35
1至2年5,083,198.46
2至3年77,165.29
3至4年52,726.92
4至5年424,779.65
5年以上7,541,966.22
合计579,430,546.89

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备551,623,599.7595.205,689,573.141.03545,934,026.61122,400,252.3292.074,112,033.803.36118,288,218.52
按组合计提坏账准备27,806,947.144.802,651,513.579.5425,155,433.5710,548,748.637.932,174,154.7220.618,374,593.91
合计579,430,546.89/8,341,086.71/571,089,460.18132,949,000.95/6,286,188.52/126,662,812.43

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款545,934,026.61不能收回可能性小
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款5,689,573.145,689,573.14100不能收回可能性小
合计551,623,599.755,689,573.141.03/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内20,316,683.741,015,834.195.00
1至2年5,083,198.46508,319.8510.00
2至3年77,165.2915,433.0620.00
3至4年52,726.9215,818.0730.00
4至5年424,779.65169,911.8640.00
5年以上1,852,393.08926,196.5450.00
合计27,806,947.142,651,513.57

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,确定坏账准备计提的比例。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按单项计提坏账准备4,112,033.801,577,539.345,689,573.14
按组合计提坏账准备2,174,154.72477,358.852,651,513.57
合计6,286,188.522,054,898.198,341,086.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额571,365,296.47元,占应收账款期末余额合计数的比例为98.61%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,449,411.13元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内147,180,542.9699.24173,933,722.7699.22
1至2年773,119.400.52941,557.720.53
2至3年242,135.070.17257,234.400.15
3年以上105,242.290.07171,470.380.10
合计148,301,039.72100.00175,303,985.26100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

公司无账龄超过1年的金额重要的预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款汇总金额为90,272,752.64元,占预付账款期末余额合计数的比例为60.87%。

其他说明

□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利6,221,148.77
其他应收款203,789,627.38301,282,384.04
合计203,789,627.38307,503,532.81

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(4). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(5). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
山东黄金集团财务有限公司6,221,148.77
合计6,221,148.77

(6). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(7). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(8). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内169,683,063.43
其中:1年以内分项
1年以内小计169,683,063.43
1至2年24,280,067.46
2至3年7,729,920.22
3年以上
3至4年3,445,717.83
4至5年2,363,550.38
5年以上83,430,792.53
合计290,933,111.85

(9). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金24,222,986.8351,005,031.34
水电费44,867,333.5941,614,676.84
往来款47,236,258.2067,507,218.85
退税款148,724,899.00154,525,792.61
押金2,824,806.674,653,767.17
备用金5,753,046.137,541,501.21
房租4,956,700.0041,200,899.74
其他12,347,081.4322,085,802.13
合计290,933,111.85390,134,689.89

(10). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预整个存续期预期整个存续期预期信
期信用损失信用损失(未发生信用减值)用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额88,852,305.8588,852,305.85
2018年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-526,044.23-526,044.23
本期转回
本期转销
本期核销1,182,777.151,182,777.15
其他变动
2018年12月31日余额87,143,484.4787,143,484.47

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(11). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
其他应收款88,852,305.85-526,044.231,182,777.1587,143,484.47
合计88,852,305.85-526,044.231,182,777.1587,143,484.47

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(12). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款1,182,777.15

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(13). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位1退税款148,724,899.001年以内142,827,839.07; 1至2年5,897,059.9351.12%
单位2保证金14,421,300.001-2年4.96%1,442,130.00
单位3水电费5,508,768.522-3年81,344.8;3-4年154,674.4;4-5年222,162.4;5年以上5,050,586.921.89%5,508,768.52
单位4水电费3,985,432.175年以上1.37%3,985,432.17
单位5水电费3,906,809.792-3年200,491.2;3-4年203,202.4;4-5年219,457.6;5年以上3283,658.591.34%3,906,809.79
合计/176,547,209.48/60.68%14,843,140.48

(14). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(15). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(16). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料509,927,142.65466,746.52509,460,396.13556,423,444.66556,423,444.66
在产品2,661,150,702.472,661,150,702.472,301,863,947.662,301,863,947.66
库存商品152,962,583.22192,315.42152,770,267.80214,092,864.20128,847.23213,964,016.97
周转材料621,663.28621,663.28451,022.78451,022.78
消耗性生物资产28,923,892.5028,923,892.5029,515,192.5029,515,192.50
合同履约成本
合计3,353,585,984.12659,061.943,352,926,922.183,102,346,471.8128,847.233,102,217,624.57

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料466,746.52466,746.52
在产品
库存商品128,847.2388,837.3825,369.19192,315.42
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计128,847.23555,583.9025,369.19659,061.94

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

8、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 持有待售资产

□适用 √不适用

10、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

11、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴所得税30,520,690.6426,768,751.37
留抵进项税119,021,477.9078,443,757.90
预交贝拉德罗金矿股权保险费18,745,176.19
其他150,813.46
合计168,438,158.19105,212,509.27

12、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

13、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

14、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

15、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、子公司
乳山金珠粉末注射制造有限公司6,000,000.006,000,000.00
小计6,000,000.006,000,000.00
二、联营企业
山东黄金集团财务有限公司399,208,133.03600,000,000.0037,985,320.20-49,074.711,037,144,378.52
小计399,208,133.03600,000,000.0037,985,320.20-49,074.711,037,144,378.52
合计405,208,133.03600,000,000.006,000,000.0037,985,320.20-49,074.711,037,144,378.52

16、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
上海黄金交易所席位费1,500,000.001,500,000.00
山东玉龙车辆股份有限公司500,000.00500,000.00
合计2,000,000.002,000,000.00

本公司没有以任何方式参与或影响上海黄金交易所席位费、山东玉龙车辆股份有限公司的财务和经营决策,对其不具有重大影响,将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,报表列报为其他权益工具投资。

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额296,086,129.38296,086,129.38
2.本期增加金额517,620.11517,620.11
(1)外购507,620.35507,620.35
(2)存货\固定资产\在建工程转入9,999.769,999.76
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额296,603,749.49296,603,749.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额69,402,094.4469,402,094.44
2.本期增加金额10,631,627.0510,631,627.05
(1)计提或摊销10,631,627.0510,631,627.05
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额80,033,721.4980,033,721.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值216,570,028.00216,570,028.00
2.期初账面价值226,684,034.94226,684,034.94

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
金洲城区工业园房屋4,181,691.92办理中
知识经济总部产业基地B4楼52,586,804.39办理中

其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产19,872,472,475.8318,431,707,818.95
固定资产清理9,991,633.566,016,111.38
合计19,882,464,109.3918,437,723,930.33

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备专用设备家具、用具、装具及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额23,478,543,905.072,107,104,778.505,774,120,264.2419,134,985.9231,378,903,933.73
2.本期增加金额3,159,386,878.30179,018,466.79524,031,370.72805,241.633,863,241,957.44
(1)购置41,351,946.07147,057,078.41132,873,083.69721,820.35322,003,928.52
(2)在建工程转入2,078,979,966.1931,961,388.38203,762,032.162,314,703,386.73
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差额465,604,519.11162,221,781.7683,421.28627,909,722.15
(5)其他573,450,446.9325,174,473.11598,624,920.04
3.本期减少金额65,040,286.9557,120,583.29165,200,650.67252,076.70287,613,597.61
(1)处置或报废28,559,472.8554,759,931.8184,943,236.03252,076.70168,514,717.39
(2)其他36,480,814.102,360,651.4880,257,414.64119,098,880.22
4.期末余额26,572,890,496.422,229,002,662.006,132,950,984.2919,688,150.8534,954,532,293.56
二、累计折旧
1.期初余额8,739,126,784.541,144,762,931.832,990,989,895.5010,442,399.8312,885,322,011.70
2.本期增加金额1,488,871,159.08184,156,512.77651,768,861.851,558,555.992,326,355,089.69
(1)计提1,261,194,053.71184,156,512.77573,781,759.101,557,249.782,020,689,575.36
(2)外币报表折算差额227,677,105.3777,987,102.751,306.21305,665,514.33
3.本期减少金额22,574,133.1244,868,680.08123,848,679.28199,894.26191,491,386.74
(1)处置或报废16,123,760.2043,120,774.9878,781,564.73199,894.26138,225,994.17
(2)其他6,450,372.921,747,905.1045,067,114.5553,265,392.57
4.期末余额10,205,423,810.501,284,050,764.523,518,910,078.0711,801,061.5615,020,185,714.65
三、减值准备
1.期初余额54,222,108.69191,112.757,460,881.6461,874,103.08
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额54,222,108.69191,112.757,460,881.6461,874,103.08
四、账面价值
1.期末账面价值16,313,244,577.23944,760,784.732,606,580,024.587,887,089.2919,872,472,475.83
2.期初账面价值14,685,195,011.84962,150,733.922,775,669,487.108,692,586.0918,431,707,818.95

说明:本期固定资产原值其他减少为三供一业”移交资产减少47,512,751.63元,固定资产大修转在建工程减少71,586,128.59元。

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
土地、房屋构筑物5,612,166.05
通用设备252,442.26
专用设备96,975.52
合计5,961,583.83

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
金洲固定资产房屋21,731,884.61考虑到矿山企业的服役年限及远离城区,为降低企业成本,未办理
知识经济总部产业基地B4楼41,563,346.70办理中
沂南金矿金龙矿区办公楼5,534,264.73办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
土地、房屋及构筑物1,934,338.9542,854.69
通用设备2,208,749.451,551,028.38
专用设备5,639,494.943,713,263.04
家具、用品、装具及其它209,050.27208,965.27
合计9,991,633.566,016,111.38

20、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程3,118,840,440.092,614,791,990.32
工程物资39,902,875.7741,964,604.65
合计3,158,743,315.862,656,756,594.97

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
建设工程3,118,840,440.093,118,840,440.092,614,791,990.322,614,791,990.32
合计3,118,840,440.093,118,840,440.092,614,791,990.322,614,791,990.32

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
新城采选8000吨/日建设项目1,999,780,000.00236,812,161.09176,193,905.377,896,832.55405,109,233.9124.2425.45%自有资金
新城中段开拓工程347,296,000.00154,653,556.27129,253,305.51283,906,861.7881.7581.75%自有资金
新城地质探矿工程694,126,600.0080,846,101.1339,215,320.04120,061,421.1717.3017.30%自有资金
新城地表工程及其他149,530,000.0041,859,666.3433,269,371.6466,105,277.179,023,760.8150.2453.00%自有资金
新城设备安装153,420,000.0038,363,194.6889,562,872.4589,045,470.2838,880,596.8586.7591.10%自有资金
焦家6000吨扩建工程1,450,000,000.0034,048,907.9478,621,622.5041,387,643.3471,282,887.1099.0099.00%自有资金
新立探矿权项目956,991,700.00424,528.30196,266,818.17196,266,818.17424,528.3020.5520.55%自有资金
金青顶矿区深部探矿工程212,975,400.00213,043,631.5934,684,491.36247,728,122.95116.3298.00%自有资金
鑫汇1号脉深部开采工程561,581,600.00195,786,246.8371,585,998.33267,372,245.1647.6147.61%7,980,228.762,385,230.384.16自筹资金
玲珑地质探矿工程631,066,000.0019,232,449.19161,803,386.72160,575,295.0320,460,540.8828.6928.69%自筹/募集资金
玲珑技术改造工程696,865,000.0091,464,826.99143,983,337.25230,401,678.535,046,485.7133.7933.79%自筹/募集资金
玲珑井巷工程529,650,000.00109,900,181.4790,220,341.9650,327,088.48149,793,434.9537.7837.78%自筹/募集资金
东风矿区扩界扩能工程1,298,000,000.0035,374,918.8258,019,137.722,672,768.7190,721,287.837.557.55%自筹/募集资金
沂南金龙东区270,000,000.00136,170,844.7616,213,918.99152,384,763.7556.4456.44%自有资金
莱西地质探矿35,030,599.6718,390,040.00300,000.0018,690,040.0097.0096.55%自筹资金
莱西建筑工程267,679,580.0079,912,815.1118,416,731.9169,773,588.7628,555,958.2693.0098.00%17,154,132.59自筹资金
莱西井巷工程269,256,951.53234,543,161.1134,713,790.42239,714,959.4129,541,992.12100.0099.00%19,002,486.42自筹资金
中宝地质探矿225,000,000.00102,027,770.4943,098,473.47905,376.72144,220,867.2485.5596.98%40,877,889.183,982,874.984.75自筹资金
Phase 6 to 9 VFLF Stg 1A & 1B59,283,988.7349,784,654.4149,784,654.4183.98100.00%自有资金
Refinery Continuous Retorts87,633,575.6325,320,477.1062,361,436.5987,681,913.69100.06100.00%自有资金
Eng. VFLF Phase 6-912,613,559.577,217,287.395,617,700.0512,834,987.44101.76100.00%自有资金
Warehouse building in Waste Yards14,698,833.08112,063.6211,327,838.5211,439,902.1477.8377.83%自有资金
Overhaul Liebherr 127 - 201817,004,068.7214,974,060.3914,974,060.3988.0688.06%自有资金
Purchase Liebherr 996B 201833,631,896.8132,198,382.3232,198,382.3295.7495.74%自有资金
Purcharse of Komatsu PC700030,241,115.7027,372,908.0627,372,908.0690.5290.52%自有资金
合计11,003,356,469.441,855,504,830.221,619,059,804.151,155,072,797.152,319,491,837.22//85,014,736.956,368,105.36//

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备38,967,528.6738,967,528.6741,964,604.6541,964,604.65
专用材料935,347.10935,347.10
合计39,902,875.7739,902,875.7741,964,604.6541,964,604.65

21、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

22、 油气资产

□适用 √不适用

23、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术特许权商标权矿权合计
一、账面原值
1.期初余额422,178,561.4713,361,140.0046,084,028.55330,000.00563,932.3313,514,419,393.6713,996,937,056.02
2.本期增加金额8,199,849.6822,680,034.508,067,615.00692,952,673.65731,900,172.83
(1)购置8,199,849.685,055,404.97113,092,169.81126,347,424.46
(2)内部研发22,680,034.503,012,210.0325,692,244.53
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入537,592,452.83537,592,452.83
(5)其他42,268,051.0142,268,051.01
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额430,378,411.1536,041,174.5054,151,643.55330,000.00563,932.3314,207,372,067.3214,728,837,228.85
二、累计摊销
1.期初余额74,874,049.7811,247,390.0027,469,159.03330,000.00554,392.334,055,059,507.524,169,534,498.66
2.本期增加金额11,667,889.653,036,002.594,614,937.882,160.00386,284,284.98405,605,275.10
(1)计提11,667,889.653,036,002.594,614,937.882,160.00386,284,284.98405,605,275.10
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额86,541,939.4314,283,392.5932,084,096.91330,000.00556,552.334,441,343,792.504,575,139,773.76
三、减值准备
1.期初余额8,036,704.188,036,704.18
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额8,036,704.188,036,704.18
四、账面价值
1.期末账面价值335,799,767.5421,757,781.9122,067,546.647,380.009,766,028,274.8210,145,660,750.91
2.期初账面价值339,267,807.512,113,750.0018,614,869.529,540.009,459,359,886.159,819,365,853.18

本期通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.25%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

24、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
生产经营管理系统2,328,884.27600,837.372,887,210.0342,511.61
执行力考核管理系统125,000.00125,000.00
软岩机械化掘进实验研究426,222.30426,222.30
矿坑涌水研究与治理项目9,753,452.449,753,452.44
硫酸钠冷冻结晶系统开发504,310.32504,310.32
焦家金矿无轨设备安全高效运行的研究与应用2,673,723.742,567,241.71106,482.03
金属矿山大倾角皮带运输机研发与推广应用1,858,551.21481,157.241,377,393.97
焦家金矿井下设备安全高效运行的研究与应用7,088,404.065,891,174.271,197,229.79
黄金选矿尾砂多元利用综合回收关键技术与产业化14,145,281.2413,740,461.28404,819.96
回收废水中的含金粉炭68,552.0668,552.06
四儿沟矿区成矿规律研究及两翼深部成矿预测1,210,279.001,210,279.00
全泥氰化尾矿高效浓缩洗涤净化技术13,118,378.2213,118,378.22
全泥氰化树脂矿浆法工艺优化及装备研究2,962,761.342,962,761.34
柴矿井下充填关键技术研究3,056,894.443,056,894.44
供风系统最佳经济运行自动化研究21,840.1721,840.17
赤峰柴胡栏子金矿床的成矿模型和成矿潜力研究23,330.6623,330.66
赤峰柴胡栏子金矿资源综合利用研究44,378.1644,378.16
非胶结废石充填体下高品位顶底柱开采技术研究项目95,502.6995,502.69
数字化选厂建设项目983,776.32983,776.32
松软膨胀破碎矿体充填采矿方法试验研究2,494,478.992,494,478.99
无毒提金技术研究234,000.00234,000.00
员工综合素质与岗位胜任能力测评系统246,898.22246,898.22
合计2,453,884.2761,611,852.9525,692,244.5328,115,729.9310,257,762.76

25、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的汇率变动处置
赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司117,586,380.47117,586,380.47
山东金石矿业有限公司1,209,290,038.301,209,290,038.30
西和县中宝矿业有限公司178,219,771.61178,219,771.61
福建省政和县源鑫矿业有限公司97,966,184.0497,966,184.04
山东黄金集团蓬莱矿业有限公司42,173,675.8542,173,675.85
山东黄金归来庄矿业有限公司56,770,270.1456,770,270.14
Minera Andina Del Sol SRL(以下简称MAS)1,005,979,295.2050,651,524.001,056,630,819.20
合计2,707,985,615.6150,651,524.002,758,637,139.61

本公司2017年6月收购MAS形成的商誉为153,956,000.00美元 ,本期因汇率变动导致人民币金额增加50,651,524.20元。

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

本公司收购子公司合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量,在合并财务报表中单独列报。商誉对应的子公司均为矿山生产企业,商誉所在矿山企业为其对应的资产组。本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致,其构成未发生变化。

资产组可辨认资产的账面金额:

赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司335,954,416.67元,山东金石矿业有限公司2,821,500,501.35元,西和县中宝矿业有限公司574,572,596.79元,福建省政和县源鑫矿业有限公司518,002,686.34元,山东黄金集团蓬莱矿业有限公司435,854,585.15元,山东黄金归来庄矿业有限公司884,289,749.33元, Minera Andina Del Sol SRL为4,920,697,627.75元。

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳

定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

商誉减值测试过程及商誉减值损失的确认方法见附注三、5(2)非同一控制下的企业合并及商誉。商誉减值准备测试,系以投资项目对应资产组的账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,因本公司在可预见的将来并无出售该投资的计划,故按该投资未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额。

关键参数:

根据资产评估机构在商誉减值测试目的评估中参照企业的矿山服务年限,采用有限年期作为收益期,即预测期。

赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司在预测期内收入增长率为-2.42%~5.11%不等,利润率为28.26%~29.96%不等。在预测期内,2019年折现率为8.45%,其余年限折现率为8.19%。预测资产组可收回金额为594,832,800.00元。

山东黄金归来庄矿业有限公司在预测期内收入增长率为-69.11%,利润率为1.24%~3.42%不等。在预测期内,2019年折现率为8.45%,2020年折现率为8.19%。预测资产组可收回金额为1,098,566,700.00元。

山东金石矿业有限公司2019 年 1 月至 2024 年底为一期基建期,2025 年至 2035 年为一期生产期,2036 年至 2038 年为一期生产二期基建期,2039 年至 2045 年 7 月为二期生产期。2025年至2044年预测年营业收入为116,008.83至236,793.69万元不等,2045年1-7月预测营业收入为70,159.01万元。预测期内利润率为42.82%~50.94%不等,折现率为8.77%。预测资产组可收回金额为5,938,634,500.00元。

福建省政和县源鑫矿业有限公司在预测期内收入增长率为-31.00%~4.69%不等,利润率为36.63%~41.27%不等。在预测期内,2019-2020年折现率为8.45%,其余年限折现率为8.19%。预测资产组可收回金额为637,599,400.00元。

西和县中宝矿业有限公司2019年至2032年预测年营业收入为9,143.75到53,705.52万元不等,2033年1月预测营业收入为630.96万元。2019年至2032年利润率预测为0.33%~51.32%不等,2033年1月预测利润率为-87.93%。在预测期内,2019-2021年折现率为9.04%,其余年限折现率为8.77%。预测资产组可收回金额为1,030,984,100.00元。

山东黄金集团蓬莱矿业有限公司2019年至2027年预测收入增长率为-0.26%至133.27%不等,2028年1-7月预测收入增长率为-39.80%。预测期内利润率为20.59%~40.86%不等,折现率为8.26%。预测资产组可收回金额为708,396,700.00元。

Minera Andina Del Sol SRL 2019年至2028年为生产期,2028年以后为复垦期。2019年至2028收入增长率为-56%至25%不等,息税前利润率为0.01%至50.63%不等,折现率为6.74%。预测资产组可收回金额为6,269,533,200.00元至7,408,824,400.00元。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

本期未计提商誉减值准备。公司将商誉的账面价值自购买日起按照合理方法分摊至资产组,并对包含商誉的相关资产组进行减值测试,未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象。商誉减值测试过程如下:

项目赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司山东黄金归来庄矿业有限公司山东金石矿业有限公司福建省政和县源鑫矿业有限公司
商誉账面余额①117,586,380.4756,770,270.141,209,290,038.3097,966,184.04
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-②117,586,380.4756,770,270.141,209,290,038.3097,966,184.04
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④42,345,260.5223,583,969.2710,511,486.25
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④159,931,640.9980,354,239.411,209,290,038.30108,477,670.29
资产组有形资产的账面价值⑥335,954,416.67884,289,749.332,839,553,879.77518,002,686.34
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥495,886,057.66964,643,988.744,048,843,918.07626,480,356.63
资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)⑧594,832,800.001,098,566,700.005,938,634,500.00637,599,400.00
商誉减值损失(大于0时) ⑨=⑦-⑧

(续表)

项目西和县中宝矿业有限公司山东黄金集团蓬莱矿业有限公司Minera Andina Del Sol SRL
商誉账面余额①178,219,771.6142,173,675.851,056,630,819.20
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-②178,219,771.6142,173,675.851,056,630,819.20
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④76,379,902.12
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④254,599,673.7342,173,675.851,056,630,819.20
资产组有形资产的账面价值⑥574,572,596.79435,854,585.154,920,697,627.75
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥829,172,270.52478,028,261.005,977,328,446.95
资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)⑧1,030,984,100.00708,396,700.006,269,533,200.00 至7,408,824,400.00
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧

其他说明□适用 √不适用

26、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
土地租赁费19,368,055.415,887,053.504,145,154.3421,109,954.57
环境治理费8,043,584.151,380,273.835,785,676.283,638,181.70
专项维修资金4,459,647.45175,461.484,284,185.97
经营租入固定资产改良支出1,757,050.212,544,566.30322,504.913,979,111.60
房屋租赁费453,333.25453,333.25
贝拉德罗金矿50%权益(债权)保险费8,830,831.65401,401.448,429,430.21
其他1,480,487.441,144,141.38336,346.06
合计34,081,670.4720,123,212.7212,427,673.0841,777,210.11

27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备121,246,202.4127,774,108.30149,325,713.6135,735,956.06
内部交易未实现利润10,915,300.922,728,825.23
可抵扣亏损304,952,362.3050,409,397.84
公允价值变动损益108,889,100.0021,541,555.00
累计折旧/摊销与税法差异446,070,575.6576,005,111.55270,774,562.4364,598,946.95
已计提未支付的费用及其他660,288,273.06198,020,790.944,034,215.121,008,553.78
其他权益工具投资公允价值变动3,500,000.00875,000.00
合计1,546,972,714.34355,813,233.86533,023,591.16122,885,011.79

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
交易性金融工具、衍生金融工具的估价2,240,470.00560,117.50
累计折旧与税法差异5,014,083,318.921,500,117,368.063,368,479,530.141,168,187,356.71
非同一控制下企业合并资产评估增值8,156,258,644.352,191,261,571.327,626,698,573.262,293,991,043.77
合计13,170,341,963.273,691,378,939.3810,997,418,573.403,462,738,517.98

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异12,211,132.1224,124,106.39
可抵扣亏损211,358,046.15282,315,716.98
合计223,569,178.27306,439,823.37

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
201819,386,477.72
201934,143,319.0552,877,751.93
202019,313,663.8630,479,711.04
2021110,232,088.02110,232,088.02
202231,334,019.1669,339,688.27
202316,334,956.06
合计211,358,046.15282,315,716.98/

其他说明:

□适用 √不适用

28、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
工程款64,925,736.0864,925,736.08133,590,186.36133,590,186.36
设备款73,616,359.6373,616,359.6376,420,553.2576,420,553.25
土地出让金113,728,596.98113,728,596.9871,816,618.0071,816,618.00
土地租赁预付款23,600,000.0023,600,000.002,121,769.002,121,769.00
待抵扣进项税110,416,603.71110,416,603.7155,192,069.3655,192,069.36
探矿权转让费96,000,000.0096,000,000.00458,671,990.00458,671,990.00
长期存货269,213,426.18269,213,426.18
其他1,100,769.221,100,769.22197,244.08197,244.08
合计752,601,491.80752,601,491.80798,010,430.05798,010,430.05

29、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款12,400,000.00
抵押借款
保证借款754,952,000.00
信用借款2,856,000,000.00789,300,000.00
合计3,623,352,000.00789,300,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

30、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债5,751,410,580.008,587,767,000.007,900,451,386.506,438,726,193.50
合计5,751,410,580.008,587,767,000.007,900,451,386.506,438,726,193.50

其他说明:

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据631,642,695.56388,878,003.86
应付账款1,948,702,667.961,766,850,305.42
合计2,580,345,363.522,155,728,309.28

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票631,642,695.56388,878,003.86
合计631,642,695.56388,878,003.86

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内1,496,363,350.491,274,239,671.41
1年以上452,339,317.47492,610,634.01
合计1,948,702,667.961,766,850,305.42

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位1163,499,080.00购买矿权款
单位2110,988,524.90股权转让款
单位368,429,563.42股权转让款
单位444,600,000.00探矿权款
单位53,245,377.74未出结算报告
合计390,762,546.06/

其他说明□适用 √不适用

33、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

34、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收销售商品款66,116,455.96111,362,188.63
预收房屋租赁款2,403,727.92
其他10,597,420.5115,857,091.94
合计79,117,604.39127,219,280.57

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

35、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬149,335,341.962,347,547,654.152,380,109,736.55116,773,259.56
二、离职后福利-设定提存53,462.05345,138,101.7339,101,029.86,090,533.95
计划55
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计149,388,804.012,692,685,755.902,719,210,766.40122,863,793.51

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴116,511,186.851,819,075,320.291,866,759,399.8068,827,107.34
二、职工福利费11,256.07127,545,699.76127,523,077.6333,878.20
三、社会保险费20,380.48162,963,561.70161,734,050.491,249,891.69
其中:医疗保险费14,743.08120,365,007.27119,140,311.731,239,438.62
工伤保险费3,593.8229,529,139.9629,524,896.547,837.24
生育保险费2,043.5813,069,414.4713,068,842.222,615.83
四、住房公积金2,161,044.20146,098,275.84145,466,544.482,792,775.56
五、工会经费和职工教育经费30,631,474.3655,554,013.8444,075,533.3642,109,954.84
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他36,310,782.7234,551,130.791,759,651.93
合计149,335,341.962,347,547,654.152,380,109,736.55116,773,259.56

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险50,762.55307,632,511.61303,435,958.504,247,315.66
2、失业保险费2,699.509,819,777.199,818,520.853,955.84
3、企业年金缴费40,486.8840,486.88
4.其他27,645,326.0725,806,063.621,839,262.45
合计53,462.05345,138,101.75339,101,029.856,090,533.95

其他说明:

□适用 √不适用

36、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税5,082,239.873,041,379.38
消费税
营业税
企业所得税262,042,733.01177,230,348.25
个人所得税19,447,760.7728,814,885.83
城市维护建设税338,062.69180,707.19
教育费附加253,372.38148,040.55
资源税19,087,048.5350,934,545.86
房产税4,705,120.894,627,595.45
土地使用税4,621,943.234,631,846.00
印花税2,389,722.596,090,013.88
代扣流转税金721,863.69721,863.69
矿产资源补偿费19,424,235.6423,992,971.45
其他3,229,906.3312,380,008.09
合计341,344,009.62312,794,205.62

37、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息57,483,830.00110,575,709.62
应付股利36,329,221.28188,863,644.00
其他应付款924,009,065.891,049,395,032.68
合计1,017,822,117.171,348,834,386.30

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息2,180,048.812,704,755.84
企业债券利息27,387,591.0381,200,000.00
短期借款应付利息5,011,208.49738,714.58
划分为金融负债的优先股\永续债利息
黄金租赁利息22,904,981.6725,932,239.20
合计57,483,830.00110,575,709.62

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
济南玉泉发展中心168,300.00168,300.00
乳山国鑫资产管理有限公司1,469,028.92
山东金洲矿业集团有限公司 (个人)12,186,319.5011,300,734.10
山东黄金集团有限公司450,111.4667,004,818.34
山东黄金集团莱州矿业有限公司22,055,461.4022,055,461.40
乳山市润城国有资产管理有限公司1,469,028.92
山东黄金有色矿业集团有限公司10,605,074.76
山东黄金集团青岛黄金有限公司1,284,373.76
山东黄金地质矿产勘查有限公司7,953,961.20
山金金控资本管理有限公司1,678,321.60
小股东65,343,569.92
合计36,329,221.28188,863,644.00

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质保金362,423,858.38409,856,296.37
薪酬社保25,506,252.3329,219,454.02
医疗费4,448,225.72182,678.93
往来款124,896,044.26286,839,554.77
矿权款285,806,537.46294,634,174.34
H股上市中介机构服务费72,771,694.89
押金13,531,654.03
其他34,624,798.8228,662,874.25
合计924,009,065.891,049,395,032.68

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位1258,805,222.62经营资金余量少,偿还周期长
单位226,295,040.00未达到付款条件
单位310,709,972.62未达到付款条件
单位46,599,420.03未达到付款条件
单位55,456,000.00未达到付款条件
合计307,865,655.27

其他说明:

□适用 √不适用

38、 持有待售负债

□适用 √不适用

39、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款30,000,000.0026,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款11,913,150.3312,992,473.40
合计41,913,150.3338,992,473.40

40、 他流动负债

其他流动负债情况□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

41、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款5,005,197,200.00
抵押借款
保证借款2,058,960,000.001,790,370,800.00
信用借款32,000,000.0062,000,000.00
合计2,090,960,000.006,857,568,000.00

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

42、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券687,862,043.763,294,479,700.00
合计687,862,043.763,294,479,700.00

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
公司债券1期1002013.95年1,988,000,000.001,998,438,100.0068,800,000.001,561,900.002,068,800,000.00
公司债券2期1002015.35年1,292,200,000.001,296,041,600.0042,987,591.002,824,443.76653,991,591.00687,862,043.76
合计///3,280,200,000.003,294,479,700.00111,787,591.004,386,343.762,722,791,591.00687,862,043.76

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

43、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款45,152,119.7859,883,941.80
专项应付款3,455,500.00
合计48,607,619.7859,883,941.80

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
借款30,000.0030,000.00
采矿权使用费2,452,834.5810,094,389.58
土地租赁费1,322,550.001,322,550.00
并购款41,346,735.2048,437,002.22
合计45,152,119.7859,883,941.80

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
新城“三供一业”分离移交改造—财政补助资金349,200.00349,200.00三供一业财政补助资金
焦家家属区供水分离移交管网改造工程LX201806011,040,500.001,040,500.00三供一业财政补助资金
焦家三供一业供电分离1,821,600.001,821,600.00三供一业财政补助资金
三山岛“三供一业”分离移交财政补助资金3,659,600.002,025,700.001,633,900.00三供一业财政补助资金
合计6,870,900.003,415,400.003,455,500.00/

44、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利3,661,141.512,837,831.81
合计3,661,141.512,837,831.81

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
矿山环境恢复准备金570,585,951.21779,060,610.58根据复垦方案预计
境外子公司预提员工劳动纠纷款7,720,830.399,743,972.81
合计578,306,781.60788,804,583.39/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

本公司根据已破坏土地面积、预计复垦单价以及已复垦支出计提土地复垦费用;本公司之共同经营MAS根据矿山可开采年限、闭坑时间以及闭坑时预计发生的环境恢复成本计提矿山环境恢复准备金。

46、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助17,526,278.533,187,215.808,527,370.4812,186,123.85政府补助
合计17,526,278.533,187,215.808,527,370.4812,186,123.85/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
莱州三山岛深部采矿技术研究专项拨8,035,714.282,678,571.435,357,142.85与收益相关
山东黄金焦家金矿生产系统优化综合节能改造2,031,728.14394,260.961,637,467.18与收益相关
沂南金场矿区项目1,280,000.00160,000.001,120,000.00与资产相关
焦家能源节约利用补助954,517.14238,629.29715,887.85与资产相关
选厂改造补贴1,500,000.22999,999.96500,000.26与资产相关
国家科技支撑计划课题经费500,000.00500,000.00与收益相关
四儿沟矿山安全绿色信息化建设工程-县级财政补贴400,000.0050,000.00350,000.00与资产相关
环境保护专项资金214,141.42120,000.0030,515.16303,626.26与资产相关
省管企业人才发展支持项目300,000.00300,000.00300,000.00300,000.00与收益相关
地下金属矿规模化无人采矿技术217,400.00217,400.00与收益相关
深部低废高效机械化充填采矿技术研究206,800.00206,800.00与收益相关
燃煤锅炉淘汰专项204,000.0017,000.00187,000.00与资产相关
资金补助
安全生产专项资金60,175.0160,175.01与收益相关
金洲安全监管监察专项-充填治理采空区170,962.5620,306.16150,656.40与资产相关
自愿性清洁生产项目150,000.00150,000.00与资产相关
烟台市技师工作站市级补助资金100,000.00100,000.00与收益相关
焦家黄金地勘项目资金补助105,711.3015,101.6190,609.69与资产相关
无人采矿系统增强现实与集控一体化平台86,000.0086,000.00与收益相关
全尾砂充填料深井输送阻力特性与调控技术预计70,000.0070,000.00与收益相关
深部金属矿绿色开采技术集成与示范57,400.0057,400.00与收益相关
市级财政拨款50,000.0216,666.6633,333.36与收益相关
新城安全监管监察专项30,000.0030,000.00与收益相关
新城能源节约利用项目54,000.0031,200.0022,800.00与收益相关
稳岗补贴73,360.451,505,215.801,578,576.25与收益相关
深部采矿关键技术研究资金60,435.7960,435.79与资产相关
金洲闭牛山地区金矿地质勘查专项资金1,117,832.201,117,832.20与资产相关
专利资助10,500.0010,500.00与收益相关
高浓度充填补助283,700.00283,700.00与资产相关
莱州深部金属矿绿色开采技术集成与示范85,900.0085,900.00与收益相关
莱州面向黄金生产行业的数字化车间通用模型标准实验研究378,000.00378,000.00与收益相关
合计17,526,278.533,187,215.808,527,370.4812,186,123.85

其他说明:

□适用 √不适用

47、 其他非流动负债

□适用 √不适用

48、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,857,118,809.00356,889,500.00356,889,500.002,214,008,309.00

49、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,215,181,657.614,176,762,789.038,391,944,446.64
其他资本公积1,181,763.441,181,763.44
合计4,216,363,421.054,176,762,789.038,393,126,210.08

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期股本溢价增加的主要原因是:1)H 股股票在香港联合交易所上市增加股本溢价4,052,575,926.08元;2)本期子公司吸收少数股东投资增加股本溢价123,862,637.07元;3)子公司回购员工所持股份增加股本溢价324,225.88元。

51、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股6,384,642.366,384,642.36
合计6,384,642.366,384,642.36

52、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-2,433,400.02-23,142,688.68-23,142,688.68--25,576,088.70
其中:权益法下可转损益的其他综合收益49,074.71-49,074.71-49,074.71
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额-2,482,474.73-23,093,613.97-23,093,613.97-25,576,088.70
其他综合收益合计-2,433,400.02-23,142,688.68-23,142,688.68-25,576,088.70

53、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费3,391,039.76181,276,433.01181,593,416.643,074,056.13
合计3,391,039.76181,276,433.01181,593,416.643,074,056.13

54、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积552,642,737.3612,243,282.53564,886,019.89
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计552,642,737.3612,243,282.53564,886,019.89

55、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润9,703,640,302.878,979,394,462.85
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润9,703,640,302.878,979,394,462.85
加:本期归属于母公司所有者的净利润875,730,869.221,137,423,812.13
减:提取法定盈余公积12,243,282.5381,488,488.29
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利73,465,120.76331,689,483.82
转作股本的普通股股利
其他16,573,975.88
期末未分配利润10,477,088,792.929,703,640,302.87

其他减少16,573,975.88为本公司为贯彻落实国家和山东省剥离国有企业办社会职能的相关政策,实施职工家属区“三供一业”分离移交工作。按照《财政部关于企业分离办社会职能有关财务管理问题的通知》(财企[2005]62 号)的规定,将本次分离移交的维修改造费用中形成资产的部分,扣除中央财政补助资金后,冲减的未分配利润。

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

56、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务54,674,057,006.6449,943,408,780.2250,941,001,651.5646,353,998,192.62
其他业务113,820,342.9873,093,099.15100,301,731.1958,370,773.18
合计54,787,877,349.6250,016,501,879.3751,041,303,382.7546,412,368,965.80

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

57、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税2,622,298.97
城市维护建设税1,839,117.492,276,871.67
教育费附加1,362,571.671,757,864.97
资源税199,682,498.92187,395,647.76
房产税19,894,378.8618,590,130.56
土地使用税18,879,791.5016,651,475.40
车船使用税1,367,772.61519,592.90
印花税9,356,404.3410,479,715.90
地方水利建设基金5,703,339.60226,598.14
出口关税90,213,854.89
其他12,698,561.522,760,152.10
合计363,620,590.37240,658,049.40

其他说明:

营业税为本公司子公司补缴以前度欠缴的税款;出口关税为本公司合营企业MAS主要经营地阿根廷对出口产品征收的出口关税;其他包括水资源税、环境保护税。

58、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬8,345,402.19260,284.63
包装费391,908.2725,316.25
运输费5,899,934.986,703,784.82
黄金交易费15,208,895.2419,794,895.89
其他7,380,934.674,367,871.80
合计37,227,075.3531,152,153.39

59、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬824,207,687.52660,384,229.53
无形资产摊销405,115,167.28678,851,808.15
折旧费109,764,635.2899,859,715.95
修理费81,456,060.8276,672,850.47
宣传费31,314,678.3929,030,195.32
差旅费15,973,781.1612,971,915.27
办公费3,105,164.274,084,559.42
中介及咨询费用52,090,983.1773,715,526.60
业务招待费7,481,758.718,735,371.05
其他216,229,598.74246,914,148.64
合计1,746,739,515.341,891,220,320.40

60、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
氰渣破氰选硫综合回收技术研发26,128,860.2627,441,264.12
残留矿壁回采技术研究及应用18,809,358.8530,960,804.98
深井智能采矿技术研究18,124,911.3919,498,080.46
探矿项目15,357,852.21
近海海底黄金资源智能开采技术研究与应用示范8,434,577.046,278,005.83
焦家矿区全尾砂膏体充填技术的研究与应用8,235,575.71
黄金矿山尾砂综合利用研究8,154,416.13
智能矿山建设项目7,944,137.7710,252,165.85
玲珑金矿东风矿区中深孔分段高效开采技术研究7,513,447.041,588,900.71
全泥氰化尾矿高效浓缩洗涤净化技术7,506,078.30
玲珑金矿无尾矿山建设技术方案研究6,821,254.66
爆破扰动下破碎岩体巷道变形及深部地压控制技术研究6,589,986.73
井下瞬变电磁阀超前探测在焦家矿区至寺庄矿区寺庄矿区贯通工程探水中的应用6,115,722.555,519,344.62
玲珑矿区低品位矿石资源低成本高效率回收技术研究5,926,123.5763,801.18
玲珑矿区遗留空区(群)治理与残余资源安全复采协同技术研究5,565,348.285,357,821.58
西岭矿区声发射地应力测试及岩爆倾向性试验研究5,247,705.04
三山岛金矿岩体质量智能化评价与开采设计系统研究4,473,298.99
寺庄矿区低品位资源动态评价及综合应用4,283,673.585,748,701.24
精细化磨矿分级差异化浮选新工艺研究4,253,677.23
三山岛金矿深井安全高效回采技术研究4,149,073.462,537,443.72
新城金矿基于压滤全尾砂生态综合利用关键技术研究与应用3,462,064.87
玲珑6000t/d选厂磨矿自动化分级技术设计研究3,415,245.507,050,039.40
柴矿井下充填关键技术研究3,056,894.444,963,613.26
全泥氰化树脂矿浆法工艺优化及装备研究2,962,761.344,664,911.53
焦家金矿基于立式砂仓全尾矿高浓度自流型充填技术的研究及应用2,920,663.29
金属矿深竖井井壁结构与围岩控制关键技术4,993,875.002,001,558.49
山东省平邑县榆林地区金矿床赋存规律及找矿方向研究2,916,386.551,924,385.13
焦家金矿矿体成矿规律研究及应用2,690,942.74
省经信委-三山岛金矿近海开采区域安全与技术研究2,618,834.473,865,117.99
金青顶矿区深部采矿方法研究"2,582,783.01
深部复杂难采矿体高效采矿关键技术研究2,484,712.36508,005.80
Ⅰ号脉深部复杂难采矿体安全高效开采综合技术研究2,441,173.74
倾斜中厚复杂矿体高效低贫损采矿方法研究2,429,968.64
滨海超深井采矿关键技术研究及应用2,417,385.452,814,271.15
矿山三维建模技术研究2,382,430.11
山东省招远市灵山沟金矿构造解析与矿体定位预测2,285,016.152,381.96
焦家金矿选矿流程智能化技术研究与应用2,222,982.84
地压监测与控制技术管理方法研发2,222,497.03
新城金矿深部临时间柱稳定性监测及资源利用研究2,182,848.38
焦家金矿深部开拓低压显现规律及控制技术研究与应用2,126,916.87
网脉状空区群治理及残留矿体安全复采协同技术研究2,058,817.062,141,194.70
基于主要设备提能增效的系统优化和智能化研究2,033,989.65350,110.30
西南翼破碎岩体安全开采综合技术研究2,001,964.433,775,666.68
新型井下速凝早强充填材料研发及应用11,494,855.93
焦家金矿基于立式砂仓全尾矿高浓度自流型充填技术的研究及应用10,074,741.96
黄金选矿尾砂多元利用综合回收关键技术与产业化8,351,806.14
焦家金矿选矿流程智能化技术研究与应用6,877,073.93
黄金矿山尾砂综合利用研究5,865,408.27
焦家金矿球磨机节能增产与产品优化控制研究及应用4,602,448.47
焦家金矿井下设备安全高效运行的研究与应用4,512,954.57
胶东寺庄金矿床构造成矿动力学及隐伏矿体预测应用项目4,503,121.04
深部机械化盘区采矿方法实验技术研究4,349,384.81
金属矿山球磨机降耗增效实验研究4,277,122.95
焦家金矿无轨设备安全高效运行的研究与应用4,095,618.66
其他80,494,811.4991,451,609.15
合计321,041,044.20309,763,736.56

61、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出698,992,214.97450,150,588.44
利息收入-36,795,964.01-26,533,047.55
手续费支出12,873,831.5258,897,772.58
汇兑损失116,468,127.7218,068,542.24
汇兑收益-615,766.46
合计791,538,210.20499,968,089.25

62、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-8,687,333.80
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失555,583.90
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失5,832,153.81
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他16,100.00
合计571,683.90-2,855,179.99

63、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据及应收账款坏账损失2,054,898.19
其他应收款坏账损失-526,044.23
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计1,528,853.96

64、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
三山岛深井智能采矿技术研究2,678,571.43
黄金地勘项目资金补助135,101.6115,101.62
能源节约利用补助1,763,090.21238,629.29
山东黄金焦家金矿生产系统优化综合节能改造394,260.96
深部采矿关键技术研究资金2,678,571.43133,056.00
安全专项拨款18,548.76
安全监管监察专项-充填治理采空区80,481.17268,862.43
“两化”奖金补贴16,666.70
环境保护专项资金30,515.1621,515.16
玲珑资源节约与综合利用补助999,999.96
山东省财政厅多金属尾矿资源综合利用与无害化处理专项拨款150,000.00
沂南县财政局发明奖励款3,000.00
沂南金场矿区项目160,000.00
政和县源鑫矿业东际金银矿尾矿库“头顶库”治理奖补资金3,000,000.00
人才培训补助50,000.0050,000.00
迎淮项目财政补助25,600.00
专利创造资助资金12,500.0026,000.00
黄标车报废车补助5,600.00
经贸局矿产开发建设项目补助款8,000.00
四儿沟矿山安全绿色信息化建设工程50,000.0050,000.00
安全生产专项资金1,583,333.30
金洲闭牛山地区金矿地质勘查专项资金1,117,832.20
政府科技补贴478,000.00
面向黄金生产行业的数字化车间通用模型标准实验研究378,000.00
技工工作站建设经费300,000.00
县级财政拨款434,949.13
科技计划经费98,000.00
深部金属矿绿色开采技术集成与示范85,900.00
深部采矿关键技术研究资金60,435.79
2017年企业经济奖励(金洲)61,000.00
专项资金补助48,000.00
经信委奖励5,000.00
山东知识产权局资助资金2,000.00
市级财政拨款16,666.6633,333.36
稳岗补贴4,871,750.116,099,143.49
合计12,757,793.4715,979,222.46

65、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益37,985,320.2034,024,333.65
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
交易性金融资产持有期间取得的投资收益
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入
债权投资持有期间取得的利息收入
其他债权投资持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债取得的投资收益-84,619,184.5128,280,862.88
其他-32,223.96
合计-46,666,088.2762,305,196.53

66、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债1,565,615.68-86,827,530.00
合计1,565,615.68-86,827,530.00

68、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置损益-243,291.64682,870.06
持有待售的非流动资产处置损益52,863.77
合计-190,427.87682,870.06

69、 营业外收入

营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
非流动资产毁损报废利得788,492.0390,843.43788,492.03
盘盈利得20,000.00
罚款收入3,361,653.601,293,709.353,095,153.60
并购利得13,069,834.10
无需支付的应付款5,631,298.805,544,229.635,631,298.80
其他收入1,598,114.223,852,218.661,598,114.22
合计11,379,558.6523,870,835.1711,113,058.65

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

70、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠281,039.005,600,000.00281,039.00
非流动资产毁损报废损失26,499,345.1920,089,823.8126,499,345.19
罚款支出27,271.75654,609.9927,271.75
赔偿金3,161,593.952,913,132.143,161,593.95
存货处置损失13,245,902.01
税费滞纳金1,312,326.031,312,326.03
“三供一业”改造费2,664,260.632,664,260.63
其他5,042,718.603,921,266.465,042,718.60
合计38,988,555.1546,424,734.4138,988,555.15

71、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用516,178,550.54555,823,868.21
递延所得税费用-4,287,800.67-120,601,860.21
合计511,890,749.87435,222,008.00

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,448,966,393.44
按法定/适用税率计算的所得税费用217,344,959.02
子公司适用不同税率的影响228,229,269.13
调整以前期间所得税的影响-6,513,370.25
非应税收入的影响-34,501,052.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响125,821,222.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-11,438,100.71
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,018,535.32
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化181,660.10
研发费用加计扣除-30,412,700.95
残疾人工资加计扣除-517,723.68
其他19,678,051.53
所得税费用511,890,749.87

其他说明:

□适用 √不适用

72、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注第十一节财务报告52、其他综合收益

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入22,833,748.8310,779,839.85
财政拨付10,661,803.7813,304,530.52
往来款项390,430,759.10266,613,330.44
合计423,926,311.71290,697,700.81

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
管理费用230,540,946.33186,557,520.73
财务费用7,275,933.269,495,927.99
营业外支出5,308,446.678,201,564.06
销售费用22,975,507.6224,992,647.09
往来款项469,502,483.92274,666,805.11
合计735,603,317.80503,914,464.98

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
期货投资、黄金租赁721,736,494.791,203,899,026.75
矿山环境恢复保证金及利息2,350,009.26
借款保证金收回520,414,047.61
合计1,244,500,551.661,203,899,026.75

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
期货投资、黄金租赁774,500,909.131,349,803,857.62
矿山环境恢复保证金10,099,567.2551,472,811.09
支付资产重组欠款5,159,415.00
合计789,759,891.381,401,276,668.71

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
黄金租赁8,684,341,000.006,068,184,000.00
票据保证金23,635,826.0932,614,804.31
募集资金专户利息收入153,940.0612,626,054.36
贷款保证金收回500,000.00
往来款20,000,000.00
合计8,708,630,766.156,133,424,858.67

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
分配股利手续费244,151.20
黄金租赁7,943,786,724.503,527,936,860.96
票据保证金59,192,843.32554,041,549.68
往来款3,897,968.4390,000,000.00
回购库存股451,000.001,627,099.00
归还短融400,000,000.00
发行H股及收购MAS等中介机构费88,753,398.8431,060,641.38
贷款手续费5,734,586.3845,146,248.35
合计8,101,816,521.474,650,056,550.57

74、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润937,075,643.571,193,391,099.75
加:资产减值准备2,100,537.86-2,855,179.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,017,218,688.901,555,564,811.01
无形资产摊销405,605,275.10680,261,077.66
长期待摊费用摊销12,226,630.1221,272,618.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)190,427.87-682,870.06
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)25,710,853.1619,998,980.38
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,565,615.6886,827,530.00
财务费用(收益以“-”号填列)698,992,214.97487,905,122.84
投资损失(收益以“-”号填列)46,666,088.27-62,305,196.53
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-232,928,222.0721,402,305.84
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)228,640,421.40-142,004,166.05
存货的减少(增加以“-”号填列)-264,521,883.1473,905,837.31
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-614,019,719.49-301,506,156.15
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-334,225,466.7925,761,884.85
其他41,741,690.00
经营活动产生的现金流量净额2,927,165,874.053,698,679,389.11
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,937,718,458.212,398,338,557.13
减:现金的期初余额2,398,338,557.131,154,249,240.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-460,620,098.921,244,089,316.17

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金
其中:库存现金468,188.80493,387.84
可随时用于支付的银行存款1,585,446,354.332,264,296,049.27
可随时用于支付的其他货币资金351,803,915.08133,549,120.02
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,937,718,458.212,398,338,557.13
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金201,514,796.92银行承兑汇票、土地复垦及环境治理保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计201,514,796.92/

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元61,900,081.206.8632424,832,637.29
欧元
港币104,651,227.020.876291,695,405.11
人民币
人民币
澳元811.634.8253,916.11
阿根廷比索7,008,036.690.18271,280,368.30
应收账款
其中:美元79,545,114.046.8632545,934,026.68
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中:美元300,000,000.006.86322,058,960,000.00
欧元
港币
人民币
人民币
其他应收款
其中: 美元985,746.826.86326,765,377.58
港元2,215,379.390.87621,941,115.42
阿根廷比索828,850,616.100.1827151,431,007.56
应付账款
其中:美元53,122,871.636.8632364,592,892.57
阿根廷比索601,207,096.330.1827109,840,536.50
欧元5,487,239.257.847343,060,012.57
应付利息
其中:美元561,990.736.86323,857,054.78
其他应付款
其中:美元4,778,937.966.863232,798,807.01
港币1,069,146.350.8762936,786.03
短期借款
美元110,000,000.006.8632754,952,000.00
人民币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记

账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本公司之子公司山东黄金矿业(香港)有限公司主要经营地位于香港,其经营所处的主要经济环境中的货币为美元,因此以美元作为记账本位币。MAS主要经营地位于阿根廷圣胡安,其经营所处的主要经济环境中的货币为阿根廷比索,因此以阿根廷比索作为记账本位币。

78、 套期

□适用 √不适用

79、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关补助11,343,863.33其他收益11,343,863.33
与资产相关补助1,413,930.14其他收益1,413,930.14
合计12,757,793.4712,757,793.47

计入当期损益或冲减相关成本的政府补助的明细表:

补助项目种类本期计入损益或冲减相关成本的金额本期计入损益或冲减相关成本的列报项目
稳岗补贴与收益相关4,871,750.11其他收益
深部采矿技术研究专项拨款与收益相关2,739,007.22其他收益
生产系统优化综合节能改造补助与收益相关1,493,260.92其他收益
金洲闭牛山地区金矿地质勘查专项资金与资产相关1,117,832.20其他收益
政府科技补贴与收益相关478,000.00其他收益
面向黄金生产行业的数字化车间通用模型标准实验研究与收益相关378,000.00其他收益
技工工作站建设经费与收益相关300,000.00其他收益
能源节约利用补助与收益相关269,829.29其他收益
县级财政拨款与收益相关434,949.13其他收益
黄金地勘项目资金补助与资产相关135,101.61其他收益
科技计划经费与收益相关98,000.00其他收益
深部金属矿绿色开采技术集成与示范与收益相关85,900.00其他收益
安全监管监察专项与资产相关80,481.17其他收益
2017年企业经济奖励(金洲)与收益相关61,000.00其他收益
四儿沟矿山安全绿色信息化建设工程-县级财政补贴与资产相关50,000.00其他收益
中共蓬莱市委组织部企业人才培训补助与收益相关50,000.00其他收益
专项资金补助与收益相关48,000.00其他收益
环境保护专项资金与资产相关30,515.16其他收益
市级财政拨款与收益相关16,666.66其他收益
专利资助与收益相关12,500.00其他收益
经信委奖励与收益相关5,000.00其他收益
山东知识产权局资助资金与收益相关2,000.00其他收益
合计12,757,793.47

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

80、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用本期公司新设子公司山东黄金矿业装备制造有限公司,纳入合并报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
山东黄金矿业(莱州)有限公司莱州莱州金矿采选100.00同一控制下企业合并
山东黄金集团蓬莱矿业有限公司蓬莱蓬莱金矿采选100.00同一控制下企业合并
山东黄金归来庄矿业有限公司平邑平邑金矿采选70.65同一控制下企业合并
山东黄金冶炼有限公司莱州莱州金银冶炼100.00分立设立
山东金洲矿业集团有限公司乳山乳山金矿采选60.78非同一控制下企业合并
山东金洲集团富岭矿业有限公司乳山乳山金矿采选100.00非同一控制下企业合并
山东金洲集团千岭矿业有限公司乳山乳山金矿采选90.00非同一控制下企业合并
赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司赤峰赤峰金矿采选73.52非同一控制下企业合并
山东金石矿业有限公司莱州莱州矿业投资100.00非同一控制下企业合并
西和县中宝矿业有限公司西和西和黄金矿勘探70.00非同一控制下企业合并
深圳市山金矿业贵金属有限公司龙岗龙岗黄金加工75.00设立
福建省政和县源鑫矿业有限公司政和政和金矿采选90.31非同一控制下企业合并
山东黄金矿业(鑫汇)有限公司青岛青岛金矿采选100.00设立
山东黄金矿业(玲珑)有限公司招远招远金矿采选74.57设立
山东黄金矿业(沂南)有限公司沂南沂南金铜铁矿采选100.00设立
山东黄金矿业(莱西)有限公司莱西莱西金矿采选100.00设立
山东黄金矿业科技有限公司莱州济南矿业技术研发100.00设立
山东黄金矿业(香港)有限公司香港香港矿业投资100.00设立
山东黄金矿业装备制造有限公司莱州莱州装备制造100.00设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
山东金洲矿业集团有限公司39.2211,609,132.589,433,227.80295,612,694.87
山东黄金矿业(玲珑)有限公司25.43876,137,362.93
赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司26.4821,989,904.415,959,877.3988,950,986.86
西和县中宝矿业有限公司30.003,342,312.40172,371,779.03
福建省政和县源鑫矿业有限公司9.69849,579.485,232,600.0050,194,460.30
山东黄金归来庄矿业有限公司29.3523,150,956.24259,539,041.43

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
山东金洲矿业集团有限公司170,220,121.27883,150,131.491,053,370,252.76206,757,910.3229,907,446.00236,665,356.32162,264,101.85873,426,970.701,035,691,072.55188,261,878.8130,968,206.96219,230,085.77
山东黄金矿业(玲珑)有限公司1,343,896,551.213,147,129,330.284,491,025,881.491,015,229,152.0030,507,338.461,045,736,490.46189,786,638.482,815,219,378.263,005,006,016.74774,136,839.6928,465,536.63802,602,376.32
赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司42,986,284.05609,930,923.12652,917,207.17292,814,408.7924,148,381.71316,962,790.5035,688,136.78496,182,293.84531,870,430.62229,911,586.1216,991,963.03246,903,549.15
西和县中宝矿业有限公司12,235,275.811,027,521,172.151,039,756,447.96305,239,769.38159,944,081.79465,183,851.1712,365,481.731,011,618,920.251,023,984,401.98265,243,676.82195,309,169.68460,552,846.50
福建省政和县源鑫矿业有限公司34,865,742.68599,697,334.46634,563,077.1445,732,505.5570,827,885.25116,560,390.8047,857,346.59659,957,892.51707,815,239.1058,304,863.7986,473,034.59144,777,898.38
山东黄金归来庄矿业有限公司211,236,190.43746,194,119.32957,430,309.7563,248,109.939,892,450.4973,140,560.42111,472,386.86769,911,068.23881,383,455.0964,372,962.679,409,471.7373,782,434.40
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
山东金洲矿业集团有限公司287,831,135.4129,716,078.0229,716,078.0267,580,706.15331,201,378.2454,254,836.8644,293,426.65104,174,711.00
山东黄金矿业(玲珑)有限公司1,189,676,375.15254,579,857.50254,579,857.50-606,823,145.14
赤峰柴胡栏子黄金矿业有限305,473,521.1583,052,541.2883,052,541.28100,614,705.55249,127,845.5862,344,836.1662,344,836.1678,936,660.53
公司
西和县中宝矿业有限公司152,880,395.3311,141,041.3111,141,041.3153,285,246.26123,921,553.20-27,246,529.02-27,246,529.0244,539,579.23
福建省政和县源鑫矿业有限公司220,207,993.858,767,589.968,767,589.9665,441,399.43201,432,461.1013,029,581.7313,029,581.7362,364,800.24
山东黄金归来庄矿业有限公司339,901,718.2778,878,896.8878,878,896.887,774,224.09414,422,359.6490,164,229.3190,164,229.31162,250,910.34

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

工行金融资产管理公司(以下简称“工行投资”)与山东黄金矿业有限公司于2018年12月签订增资协议,工行投资对山东黄金矿业玲珑有限公司(以下简称“玲珑公司”)增资100,000万元,增资完成后工行投资持有玲珑公司25.43%的股权,山东黄金矿业股份有限公司持股比例由100%变为74.57%,对玲珑公司仍具有控制权。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

山东黄金矿业(玲珑)有限公司
购买成本/处置对价
--现金1,000,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计1,000,000,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额876,137,362.93
差额123,862,637.07
其中:调整资本公积123,862,637.07
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
山东黄金集团财务有限公司济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼非银行金融机构30.00权益法核算长期股权投资

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
山东黄金集团财务有限公司山东黄金集团财务有限公司
流动资产8,290,814,958.912,415,872,231.60
非流动资产466,166,197.813,408,834,709.63
资产合计8,756,981,156.725,824,706,941.23
流动负债5,299,833,228.344,494,013,164.48
非流动负债
负债合计5,299,833,228.344,494,013,164.48
少数股东权益
归属于母公司股东权益3,457,147,928.381,330,693,776.75
按持股比例计算的净资产份额1,037,144,378.51399,208,133.03
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值1,037,144,378.52399,208,133.03
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入213,316,632.26197,631,154.40
净利润126,617,733.99113,414,445.53
终止经营的净利润
其他综合收益-163,582.36-186,651.50
综合收益总额126,454,151.63113,227,794.03
本年度收到的来自联营企业的股利6,221,148.776,221,148.77

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

√适用 □不适用

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额(%)
直接间接
MAS阿根廷圣胡安阿根廷布宜诺斯艾利斯黄金矿山开采、选冶50.00

同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

本公司于2017年6月30日根据2017年4月6日之购股协议,由在香港设立的山东黄金矿业(香港)有限公司(以下简称“山东黄金香港公司”)作为交易主体,收购 Argentina Gold(Bermuda) II Ltd.(以下简称“AGBII”)50%的股权,同时认购 Minera Andina Del Sol S.R.L.(以下简称“MAS”)新发行的 2.1547%的股权(MAS为AGBII之非全资附属公司),购买巴理克黄金公司(Barrick Gold Corporation,以下简称“巴理克”)持有 MAS的50%的股东贷款。收购价款为9.6亿美元(根据股份购买协议根据若干财务指标于2017年11月调整至9.9亿美元,相当于约人民币67.05亿元)。其中,1.41亿美元(相当于约人民币9.35亿元)用于购买MAS的50%股东贷款。

通过上述交易,山东黄金香港公司直接和间接持有MAS50%的股权,本公司与巴理克将对MAS拥有的阿根廷贝拉德罗(Veladero)金矿实施共同经营,并各按50%比例并表。本公司已于2017年6月30日起将其于AGBII集团的投资作为一项合营业务入账,合并其资产负债及损益。通过上述交易,山东黄金香港公司直接和间接持有MAS50%的股权,本公司与巴理克将对MAS拥有的阿根廷贝拉德罗(Veladero)金矿实施共同经营,并各按50%比例并表。本公司已于2017年6月30日起将其于AGBII集团的投资作为一项合营业务入账,合并其资产负债及损益。

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

(1)利率风险-现金流量变动风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。

(2)其他价格风险

本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括货币资金、贷款和应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、借款、应付款项、应付债券等。这些金融工具的主要目的在于保证本公司的运营需要。

本公司亦开展衍生交易,主要为远期买卖合同及黄金期货交易,目的在于管理本公司运营的市场风险。本公司根据市场黄金价格与管理层预定黄金目标价格的差异情况,设置最大持仓量,以控制衍生金融工具的市场风险。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

因此,本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

3、流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量6,438,726,193.502,000,000.006,440,726,193.5
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资2,000,000.002,000,000.00
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额2,000,000.002,000,000.00
(六)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(七)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债6,438,726,193.506,438,726,193.50
持续以公允价值计量的负债总额6,438,726,193.506,438,726,193.50
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以上海黄金交易所公开市场价格为依据。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

√适用 □不适用

其他权益工具投资为上海黄金交易所席位费、山东玉龙车辆股份有限公司投资,该投资市场活动很少,不具备活跃的市场,相关可观察输入值(活跃市场上的报价)无法取得,故使用第三层次输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数

敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点

的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
山东黄金集团有限公司济南黄金地质探矿127,261.8046.6746.67

本企业的母公司情况的说明

母公司主营业务为: 黄金地质探矿、开采;黄金矿山电力供应;黄金珠宝饰品提纯、加工、生产、销售;黄金选冶及技术服务;贵金属、有色金属制品提纯、加工、生产、销售;黄金矿山专用设备及物资、建筑材料的生产、销售,物业管理。

本企业最终控制方是山东省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注第十一节财务报告九、“在其他主体中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节财务报告九、“在其他主体中的权益”

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
山东黄金集团财务有限公司同一母公司

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
山金金控资本管理有限公司母公司的全资子公司
山东天承矿业有限公司母公司的全资子公司
山东盛大矿业有限公司母公司的全资子公司
山东黄金电力有限公司母公司的全资子公司
山东省广安消防技术服务有限公司母公司的全资子公司
山东黄金资源开发有限公司母公司的全资子公司
山东黄金有色矿业集团有限公司母公司的控股子公司
山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司母公司的全资子公司
山东黄金集团青岛黄金有限公司母公司的全资子公司
山东黄金集团建设工程有限公司母公司的全资子公司
山东黄金国际矿业有限公司母公司的全资子公司
山东黄金高级技工学校母公司的全资子公司
山东黄金地产旅游集团有限公司母公司的全资子公司
山东黄金创业投资有限公司母公司的全资子公司
山东黄金(北京)产业投资有限公司母公司的全资子公司
山东黄金金创集团有限公司母公司的控股子公司
金创黄金(上海)有限公司其他
山金证券(香港)有限公司其他
山金期货有限公司其他
嵩县山金矿业有限公司其他
上海盛钜资产经营管理有限公司其他
山金金控(深圳)黄金投资发展有限公司其他
山金金控(上海)贵金属投资有限公司其他
山东省黄金工程建设监理中心母公司的全资子公司
山东金创金银冶炼有限公司其他
山东黄金物业管理有限公司母公司的全资子公司
山东黄金五峰山旅游开发有限公司母公司的全资子公司
山东黄金汽车服务有限责任公司其他
山东黄金集团莱州矿业有限公司其他
山东黄金集团昌邑矿业有限公司母公司的全资子公司
山东黄金崮云湖国际高尔夫俱乐部有限公司其他
山东黄金地质矿产勘查有限公司其他
青海山金矿业有限公司母公司的控股子公司
青岛金星矿业股份有限公司其他
青岛黄金铅锌开发有限公司其他
青岛黄金地质勘察有限公司其他
内蒙古山金地质矿产勘查有限公司其他
莱州鲁地矿业投资开发有限公司其他
莱州黄金海岸旅游地产有限公司其他
甘肃山金地质矿产勘查有限公司其他
福建省政和县香炉坪矿业有限公司其他
赤峰山金瑞鹏贸易有限公司其他
赤峰山金红岭有色矿业有限责任公司其他
海南山金矿业有限公司其他
呼伦贝尔山金矿业有限公司母公司的控股子公司
克什克腾旗金达矿业开发有限责任公司其他
锡林郭勒盟山金阿尔哈达矿业有限公司其他
青海昆仑黄金有限公司其他
山东金创股份有限公司其他
山东省装饰集团有限公司母公司的全资子公司
陕西山金矿业有限公司母公司的控股子公司
西乌珠穆沁旗宝山矿业开发有限责任公司母公司的控股子公司
锡林郭勒盟山金白音呼布矿业有限公司母公司的控股子公司
山金西部地质矿产勘查有限公司母公司的全资子公司
赤峰山金银铅有限公司母公司的控股子公司

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海盛矩资产经营管理有限公司宣传费188.68190.48
山金金控(深圳)黄金投资发展有限公司原料406.12746.46
山金金控(上海)贵金属投资有限公司购买黄金282.31377.97
山东天承矿业有限公司购买黄金、白银18,334.1111.48
山东盛大矿业有限公司购买设备46.10
山东省装饰集团总公司装修款1,203.39542.63
山东省黄金工程建设监理中心监理费、咨询费471.43436.76
山东黄金电力有限公司购材料、电力、工程款39,527.1936,971.44
山东金创金银冶炼有限公司原料、加工费477.40316.22
山东黄金物业管理有限公司物业服务798.14544.97
山东黄金汽车服务有限责任公司租车服务78.5835.71
山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司设备材料款、设计费等7,753.127,916.28
山东黄金集团建设工程有限公司工程款357.39
山东黄金集团昌邑矿业有限公司设备款160.03
山东黄金崮云湖国际高尔夫俱乐部有限公司会议费1.46
山东黄金高级技工学校培训费、住宿费1,462.741,300.38
山东黄金地质矿产勘查有限公司报告编制费、劳务工程1,188.72
青岛黄金地质勘查有限公司技术服务费334.66226.42
莱州黄金海岸旅游地产有限公司劳务工程136.36162.16
内蒙古山金地质矿产勘查有限公司勘察费33.6021.59
赤峰山金银铅有限公司合质金、合质金含银3,038.323,723.77
山东黄金(北京)产业投资有限公司劳务费49.59885.00
金创黄金(上海)有限公司合质金74.44
山金证券(香港)有限公司承销费290.00
山东黄金集团有限公司工程劳务费453.28348.02

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
青海昆仑黄金有限公司加工费13.04
山金金控资本管理有限公司加工费62.69
山金金控(深圳)黄金投资发展有限公司黄金11,459.7311,539.44
山东天承矿业有限公司加工费等73.68
山东金创金银冶炼有限公司出售精矿金、精矿银39.352,044.38
山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司出售电力等12.5316.40
山东黄金集团建设工程有限公司出售水电45.37
山东黄金地质矿产勘查有限公司出售水电等32.8656.62
青岛黄金铅锌开发有限公司售铅锌、氰渣及泡沫矿523.61203.77
莱州鲁地矿业投资开发有限公司售铅锌、氰渣及泡沫矿2.363.81
山东黄金电力有限公司取暖费0.35
山东黄金物业管理有限公司查体费34.70
莱州黄金海岸旅游地产有限公司出售电力3.554.07
赤峰山金银铅有限公司铜铅精矿2,088.15
福建省政和县香炉坪矿业有限公司销售材料1.46
嵩县山金矿业有限公司出售商品1.37

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
山东黄金集团有限公司山东黄金矿业股份有限公司股权托管2018.1.1委托方将该托管股权予以转让且转让完成之日止207.55207.55
山东黄金集团青岛有限公司山东黄金矿业股份有限公司股权托管2018.1.1委托方将该托管股权予以转让且转让完成之日止56.6056.60
山东黄金有色矿业集团有限公司山东黄金矿业股份有限公司股权托管2018.1.1委托方将该托管股权予以转让且转让完成之日止132.08132.08
山金金控资本管理有限公司山东黄金矿业股份有限公司股权托管2018.1.1委托方将该托管股权予以转让且转让完成之日止56.6056.60
莱州鑫源矿业投资开发有限公司山东黄金矿业股份有限公司股权托管2018.1.1委托方将该托管股权予以转让且转让完成之日止18.8718.87

关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
青岛黄金铅锌开发有限公司设备8.628.55
青岛黄金铅锌开发有限公司房屋9.39
山东黄金国际矿业有限公司房屋128.90
山东黄金集团有限公司房屋450.61446.55
山东黄金集团财务有限公司房屋119.45118.38
山东黄金创业投资有限公司房屋19.8118.92

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
山东黄金集团有限公司土地195.03195.03
山东黄金集团有限公司土地169.17169.17
山东黄金集团有限公司房屋61.5056.69
山东黄金集团有限公司房产土地813.92
山东黄金集团青岛黄金有限公司土地165.90
山东黄金集团有限公司采矿权537.74538.56
山东黄金集团有限公司商标使用费66.04

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东黄金集团有限公司688,996,000.002015.3.302020.3.30

关联担保情况说明√适用 □不适用

公司发行的 “13鲁金02”公司债券,由山东黄金集团有限公司提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。

本年度期末本公司由山东黄金集团财务有限公司作为承兑人办理的银行承兑汇票的金额是259,844,510.44元。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
山东黄金集团财务有限公司20,000,000.002018-01-052018-01-31企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司110,000,000.002018-01-092018-01-31企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司80,000,000.002018-02-072018-02-07企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司80,000,000.002018-02-072018-02-08企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司230,000,000.002018-06-122018-07-04企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司250,000,000.002018-06-142018-06-15企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司20,000,000.002018-06-192018-07-04企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司50,000,000.002018-06-202018-07-04企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司50,000,000.002018-06-212018-07-04企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司250,000,000.002018-10-182018-10-29企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司250,000,000.002018-10-192018-10-31企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司100,000,000.002018-12-252018-12-31企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司280,000,000.002018-12-272018-12-31企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司50,000,000.002018-12-282018-12-31企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司170,000,000.002017-12-302018-01-31企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司120,000,000.002018-01-152018-01-18企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司30,000,000.002018-08-092018-09-10企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司20,000,000.002018-09-072018-09-28企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司20,000,000.002018-09-272018-10-26企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司17,000,000.002018-10-252018-11-26企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司10,000,000.002018-11-232018-12-20企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司30,000,000.002018-05-152019-05-14一般借款
山东黄金集团财务有限公司16,000,000.002018-06-032019-06-03一般借款
山东黄金集团财务有限公司20,000,000.002018-11-302018-12-30企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司60,000,000.002018-12-052019-01-04企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司40,000,000.002018-12-052019-12-04企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司35,000,000.002017-03-142018-03-13企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司5,000,000.002017-04-052018-04-04企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司20,000,000.002017-09-282018-09-27企业法人透支
山东黄金集团财务有限公司10,000,000.002017-02-152018-01-25一般借款
山东黄金集团财务有限公司10,000,000.002017-02-152018-02-05一般借款
山东黄金集团财务有限公司10,000,000.002017-02-152018-02-07一般借款
山东黄金集团财务有限公司9,800,000.002017-05-112018-04-18一般借款
山东黄金集团财务有限公司9,500,000.002017-06-212018-05-21一般借款
山东黄金集团财务有限公司9,800,000.002018-01-222018-12-04一般借款
山东黄金集团财务有限公司4,200,000.002018-01-242018-12-29一般借款
山东黄金集团财务有限公司4,200,000.002018-01-292018-12-29一般借款
山东黄金集团财务有限公司9,600,000.002018-02-012018-12-29一般借款
山东黄金集团财务有限公司9,800,000.002018-02-022018-12-04一般借款
山东黄金集团财务有限公司3,000,000.002018-02-262019-02-25一般借款
山东黄金集团财务有限公司6,000,000.002018-06-112019-06-10一般借款
山东黄金集团财务有限公司3,400,000.002018-09-182019-09-17一般借款
山东黄金集团财务有限公司4,200,000.002018-12-202018-12-31一般借款
山东黄金集团财务有限公司4,200,000.002018-12-202018-12-31一般借款
山东黄金集团财务有限公司9,600,000.002018-12-202018-12-31一般借款
山东黄金集团财务有限公司3,000,000.002018-12-202018-12-31一般借款
山东黄金集团财务有限公司6,000,000.002018-12-202018-12-31一般借款
山东黄金集团财务有限公司3,400,000.002018-12-202018-12-31一般借款

说明:借款利率为固定利率4.35%,本年度共发生利息7,915,175.45元,偿还利息7,813,627.12元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
山东黄金物业管理有限公司转三供一业固定资产309.33
山东黄金物业管理有限公司转三供一业固定资产434.56
山东黄金物业管理有限公司转三供一业固定资产1,025.67
山东黄金集团有限公司购买矿权2,363.725,600.00
山东黄金集团有限公司购买矿权17,095.4439,889.36
山东黄金集团有限公司购买矿权161.93377.84

本公司及子公司玲珑公司、沂南公司以协议方式按详查资源量评估值人民币56,984.80万元、7,963.72万元、539.77万元收购黄金集团为探矿权人的新城探矿权、玲珑探矿权、沂南探矿权。

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬704.72828.28

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款山东黄金集团有限公司331.6716.58
应收账款山东黄金有色矿业集团有限公司580.0029.00
应收账款山东黄金资源开发有限公司110.005.50
应收账款山东金创金银冶炼有限公司453.2522.66453.2522.66
应收账款莱州鲁地矿业投资开发有限公司14.102.0611.750.97
应收账款青岛金星矿业股份有限公司107.2353.61107.2353.61
应收账款山东黄金集团青岛黄金有限公司60.003.00
应收账款山东黄金物业管理有限公司1,946.6897.33
应收股利山东黄金集团财务有限公司622.11
其他应收款莱州鲁地矿业投资开发有限公司183.4714.97115.895.79
其他应收款山东黄金集团建设工程有限公司398.54398.54398.54398.54
其他应收款山东黄金有色矿业集团有限公司140.017.00396.9019.85
其他应收款山东黄金五峰山旅游开发有限公司9.370.475.160.26
其他应收款山东黄金集团物业管理2.530.132.530.13
有限公司
其他应收款山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司38.2432.3149.1032.85
其他应收款山东黄金集团有限公司956.3794.363,368.01238.05
其他应收款山东省黄金工程建设监理中心11.970.60
其他应收款山金金控资本管理有限公司55.082.75
其他应收款山东黄金高级技工学校13.3012.84
其他应收款山东黄金国际矿业有限公司909.6445.48
其他应收款青岛金星矿业股份有限公司16.985.0916.983.40
其他应收款山东天承矿业有限公司25.621.28
其他应收款山东黄金创业投资有限公司33.891.6914.080.70
其他应收款山东黄金地产旅游集团有限公司38.141.91
其他应收款山东省装饰集团有限公司0.01
其他应收款山东黄金金斯顿陶瓷有限公司50.5450.5450.5450.54
其他应收款甘肃山金地质矿产勘查有限公司1.010.05
其他应收款山东黄金汽车服务有限责任公司22.711.1482.094.10
预付款项山东黄金集团建设工程有限公司1,421.201,421.20
预付款项山东黄金电力有限公司99.92162.12
预付款项山东黄金高级技工学校0.05
预付款项山东省黄金工程建设监理中心0.14
预付款项山东省装饰集团总公司254.72
预付款项山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司4.78
预付款项(其他非流动资产)山东黄金集团有限公司5,600.0045,867.20
预付款项(其他非流动资产)山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司348.76122.34

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款山东黄金集团建设工程有限公司73.8081.11
应付账款山东黄金工程建设监理中心354.47190.43
应付账款山东黄金集团烟台设计研究工程有1,987.851,689.38
限公司
应付账款山东黄金电力有限公司430.294.06
应付账款山东省装饰集团总公司75.87
应付账款山东黄金高级技工学校97.66125.87
应付账款青岛黄金地质勘查有限公司173.84215.99
应付账款山东黄金地质矿产勘查有限公司17,041.8616,349.91
应付账款山东金创金银冶炼有限公司217.09112.52
应付账款赤峰山金银铅有限公司5.95
应付账款上海盛钜资产经营管理有限公司188.68
应付账款山东省黄金物资有限公司32.30
应付账款山金金控(上海)贵金属投资有限公司3.82
应付账款山东黄金(北京)产业投资有限公司249.59200.00
应付账款山东黄金有色矿业集团有限公司515.94
应付账款山东黄金集团有限公司277.57
应付账款内蒙古山金地质矿产勘查有限公司33.60
应付账款山东黄金集团青岛黄金有限公司182.49
其他应付款山东黄金集团建设工程有限公司880.09921.93
其他应付款山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司446.48474.63
其他应付款山东黄金集团有限公司32,601.0931,955.30
其他应付款山东黄金电力有限公司2.30
其他应付款山东省黄金工程建设监理中心24.3639.73
其他应付款山东黄金高级技工学校138.6391.60
其他应付款山东黄金集团莱州矿业有限公司121.79121.79
其他应付款山东省装饰集团总公司99.1441.08
其他应付款莱州黄金海岸旅游地产有限公司5.737.73
其他应付款山东黄金地质矿产勘查有限公司58.194.00
其他应付款赤峰山金银铅有限公司0.2120.21
其他应付款山东黄金集团科技有限公司131.40
其他应付款山东省黄金物资公司30.0051.36
其他应付款山金金控资本管理有限公司962.254.92
其他应付款山东天承矿业有限公司1,283.29
其他应付款山东黄金金创集团有限公司0.19
其他应付款山东黄金集团有限公司莱州鑫利分公司114.67
其他应付款山金证券(香港)有限公司290.00
其他应付款山东黄金集团科技有限公司131.40
预收款项山金金控(深圳)黄金投资发展有限公司3,218.913,650.76
预收款项赤峰山金银铅有限公司134.16
长期应付款山东黄金集团有限公司245.281,009.44
应付股利山东黄金有色矿业集团有限公司1,060.51
应付股利山东黄金集团有限公司45.016,700.48
应付股利山东黄金集团莱州矿业有限公司2,205.552,205.55
应付股利山东黄金集团青岛黄金有限公司128.44
应付股利山东黄金地质矿产勘查有限公司795.40
应付股利山金金控资本管理有限公司167.83
应付票据山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司1,295.43612.00
应付票据山东省黄金工程建设监理有限公司53.40
应付票据山东黄金地质矿产勘查有限公司218.47

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

项 目期末金额(万元)期初金额(万元)
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺4,422.5720,306.99
- 重要劳务合同1,503.62303.10
合 计5,926.1920,610.09

说明:购建长期资产承诺主要为非全资子公司玲珑公司以协议方式按详查资源量评估值7,963.72万元收购黄金集团为探矿权人的玲珑探矿权,尚未支付的30%矿权转让款;以及本公司和各子公司购买关联方大型设备签订的设备采购合同、工程施工合同。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

项 目期末金额(万元)期初金额(万元)
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺18,125.5827,125.53
- 重要劳务合同59,768.402,274.58
合 计77,893.9829,400.11

说明: 重要承诺事项主要为MAS公司购买大型设备签订的设备采购合同、工程施工及其他重要劳务合同28,383.82万元;非全资子公司玲珑公司以协议方式按详查资源量评估值7,963.72万元收购黄金集团为探矿权人的玲珑探矿权,尚未支付的30%矿权转让款;剩余部分为本公司和其他各子公司购买大型设备签订的设备采购合同、工程施工合同。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利221,400,830.90
经审议批准宣告发放的利润或股利

根据公司2019年3月28日第五届董事会第十八次会议决议,本次拟以2018年12月31日总股本 2,214,008,309.00股为基数,向全体股东每10股派现金红利1.00元(含税),分配金额221,400,830.90元,同时以资本公积转增股本向全体股东实施10股转增4股。剩余未分配利润结转以后年度分配。

该议案尚须提交公司2018年度股东大会审议。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]266 号文核准,公司获准面向合格投资者公开发行绿色公司债券,本次债券为3年期固定利率债券,票面利率为3.85%,发行规模为10亿元,本次债券发行工作己于2019 年3月22日完成。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司内部管理及报告制度,所有业务均属同一分部。分部报告信息的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目黄金银金属铜金属铁精粉铅金属锌金属外购金外购银小金条其他分部间抵销合计
2018年收入10,578,215,813.0667,525,073.2160,999,097.9716,644,721.7731,038,986.322,246,578.8126,999,800,664.8487,070,150.7216,824,389,469.546,126,450.4054,674,057,006.64
2018年成本6,052,802,123.3134,641,398.3238,138,543.4016,590,035.192,593,145.11201,831.9726,953,142,968.6945,025,376.6316,800,067,496.14205,861.4649,943,408,780.22
2017年收入9,757,778,632.9983,191,619.1370,734,829.2522,840,494.8546,522,515.425,236,605.3729,262,650,578.1534,894,733.7111,656,889,078.59262,564.1050,941,001,651.56
2017年成本5,417,416,386.3234,030,201.6051,757,623.3021,294,827.143,243,900.601,446,654.9729,163,917,654.8313,626,088.6511,642,801,621.414,463,233.8046,353,998,192.62

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

√适用 □不适用

主营业务(分地区)

地区营业收入本年发生额营业收入上年发生额
上海黄金交易所35,105,166,567.8037,114,070,235.25
境外2,375,737,841.491,729,702,860.16
其他17,193,152,597.3512,097,228,556.15
合计54,674,057,006.6450,941,001,651.56

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

2017年4月11日,公司第四届董事会第三十六次会议审议通过了《公司关于2016年盈利预测实现情况及补偿的议案》。公司重大资产重组中由山东黄金有色矿业集团有限公司注入的山东黄金归来庄矿业有限公司70.65%股权。2016年盈利承诺未能实现,根据《盈利预测补偿协议》及其补充协议,山东黄金有色矿业集团有限公司应向公司补偿的股份数量为13,015,060股,待盈利补偿期结束,本公司以总价人民币1.00元向山东黄金有色矿业集团有限公司回购其持有的一定数量的本公司股份的方式实现。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据
应收账款249,839,325.13218,166,760.48
合计249,839,325.13218,166,760.48

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(6). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元