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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
金自天正2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-29

2019年半年度报告

公司代码:600560 公司简称:金自天正

北京金自天正智能控制股份有限公司

2019年半年度报告

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人胡宇、主管会计工作负责人高佐庭 及会计机构负责人(会计主管人员)赵红超声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

十、 其他

□适用 √不适用

2019年半年度报告

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7

第五节 重要事项 ...... 12

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 19

第七节 优先股相关情况 ...... 21

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 21

第九节 公司债券相关情况 ...... 22

第十节 财务报告 ...... 22

第十一节 备查文件目录 ...... 110

2019年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
董事会北京金自天正智能控制股份有限公司董事会
人民币元
金自天正、公司、本公司北京金自天正智能控制股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称北京金自天正智能控制股份有限公司
公司的中文简称金自天正
公司的外文名称Beijing AriTime Intelligent Control Co., Ltd.
公司的外文名称缩写AriTime
公司的法定代表人胡宇

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名胡邦周喻昌平
联系地址北京市丰台区科学城富丰路6号董事会办公室北京市丰台区科学城富丰路6号董事会办公室
电话010-56982304010-56982304
传真010-63713257010-63713257
电子信箱hubangzhou@163.comyuchangping@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址北京市丰台区科学城富丰路6号
公司注册地址的邮政编码100070
公司办公地址北京市丰台区科学城富丰路6号
公司办公地址的邮政编码100070
公司网址http://www.AriTime.com
电子信箱aritime@AriTime.com
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点北京市丰台区科学城富丰路6号董事会办公室

2019年半年度报告

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所金自天正600560G金自

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入349,871,798.94260,391,011.4134.36
归属于上市公司股东的净利润20,898,514.7010,169,645.25105.50
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润13,347,118.048,542,749.9356.24
经营活动产生的现金流量净额-18,594,380.1751,621,113.15-136.02
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产766,474,003.35752,061,208.261.92
总资产1,573,495,352.271,655,121,342.95-4.93

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.09340.0455105.50
稀释每股收益(元/股)0.09340.0455105.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.05970.038256.24
加权平均净资产收益率(%)2.74461.36增加1.38个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.75291.14增加0.61个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

营业收入增加,主要是主要是报告期公司完工结算项目增加所致;归属于上市公司股东的净利润增加,主要是因为收入、政府补助比去年同期增加,以及计提资产减值损失减少所致;

2019年半年度报告

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加,主要是因为收入增加以及计提资产减值损失减少所致。经营活动产生的现金流量净额减少,主要是公司在报告期购买商品支付的现金增加所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,482,513.61主要是公司收到的政府补助。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益3,305,470.02主要是供应商对公司提供的债务豁免。
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,253,228.34主要为公司购买银行理财产品的投资收益。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-73,208.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目

2019年半年度报告

少数股东权益影响额-71,406.57
所得税影响额-1,345,200.57
合计7,551,396.66

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期公司从事的主要业务是工业自动化领域的工业计算机控制系统、电气传动装置、工业检测及控制仪表等三电产业相关产品的研制、生产、销售及承接工业自动化工程和技术服务等;经营模式为公司首先和客户签定业务合同,在收到客户的第一笔付款后组织进行设计,根据经客户确认的设计方案采购相关零部件在公司组装、调试,在客户满足发货条件后设备发客户现场,公司派遣有经验的技术人员进行现场调试,直至客户验收,质保期结束公司收回质保金,项目结束。

由于公司的销售服务对象主要集中在冶金工业自动化领域,随着工业自动化领域利润丰厚的高端产品和高技术含量项目基本被外国公司所垄断,各类公司凭借机制、成本或承包优势使自动化低端业务竞争异常激烈,外国公司将中国市场视为最重要业务增长点,实施本地化和全面介入,国内公司凭借成功战略和运作模式取得了稳定快速发展,公司面临的市场竞争会越来越激烈,同时由于冶金行业是严重产能过剩行业,新增产能和技术改造大幅下降,给公司的生产经营造成了很大的压力。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

截止2019年上半年报告期末,公司共申报专利6项(发明专利4项),获得授权专利10项(发明专利4项),取得软件著作权证书4项。内容主要集中在轧钢自动化、冶炼智能自动化、能源管理等方面。公司目前已授权专利达153项,其中发明90项,实用新型63项。软件著作权登记达195项。报告期内核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员没有发生大的的变动。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

公司的销售服务对象主要集中在钢铁行业,虽然钢铁行业整体景气度较好,但对冶金自动化产品的需求没有明显提升,市场竞争仍异常激烈,2019年上半年度,公司加大了市场营销力度,新签合同量比2018年同期有较大幅度增长,同时,2019上半年度本公司完工结算的项目增加,营业收入增加。

2019年半年度报告

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入349,871,798.94260,391,011.4134.36
营业成本271,931,512.89188,710,414.9644.10
销售费用9,910,424.529,648,176.502.72
管理费用17,679,119.3418,093,684.68-2.29
财务费用-335,498.38-417,783.0619.70
研发费用23,807,505.2214,299,176.5166.50
经营活动产生的现金流量净额-18,594,380.1751,621,113.15-136.02
投资活动产生的现金流量净额69,549,794.34-41,411,687.74267.95
筹资活动产生的现金流量净额-6,570,427.67-3,575,776.90-83.75

营业收入变动原因说明:主要是报告期公司完工结算项目增加所致。营业成本变动原因说明:主要是报告期公司营业收入增加的同时,成本也相应增加。销售费用变动原因说明:主要是报告期公司销售业务经费等增加所致。管理费用变动原因说明:主要是报告期公司管理支出减少所致。财务费用变动原因说明:主要是公司在报告期内存款利息减少所致。研发费用变动原因说明:主要是报告期公司研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司在报告期内购买商品支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司在报告期内银行理财产品累计收回增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司用现金支付的分红增加所致。变动原因说明:

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金112,557,309.697.1574,257,778.084.4951.58主要是公司在报告期末现

2019年半年度报告

金和银行存款比年初增加所致。
其他应收款22,050,015.241.4011,822,769.240.7186.50主要是天津智能产业园二期项目投入所致。
持有待售资产680,000.000.04-100.00主要是公司待售房产本期处理完所致。
应交税费3,473,516.120.2210,768,652.850.65-67.74主要是公司在报告期末应缴纳的税金减少所致。
其他应付款21,033,040.841.349,038,703.980.55132.70主要是公司在报告期将部分项目暂停款转入及分红款手续未完暂挂账所致
其他流动资产69,165,409.794.40144,283,293.998.72100.00主要是期末定期存款减少,及期初审计将定期存款重分类所致。
在建工程14,290,209.120.91892,183.540.051,501.71主要是天津智能产业园二期项目投入所致。
其他非流动资产3,672,513.550.22-100.00主要是期初审计重分类在建工程预付款所致。
应付票据45,093,533.642.8775,940,277.814.59-40.62主要是公司在报告期末应付票据减少所致。

其他说明

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目期末账面余额受限原因
用于抵押的资产小计:32,889,733.14公司的控股子公司上海金自天正信息技术有限公司以自有房屋作抵押申请银行授信。
固定资产-房屋建筑物15,881,386.89
投资性房地产-房屋建筑物17,008,346.25
其他原因造成所有权或使用权受限制的资产小计:11,554,130.51
票据保证金10,915,130.51
电费担保金639,000.00
合计44,443,863.65

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

2019年半年度报告

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产26,985.4031,714.804,729.404,729.40
合计26,985.4031,714.804,729.404,729.40

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

子公司名称经营范围注册资本总资产净资产净利润
上海金自天正信息技术有限公司计算机软、硬件的开发、设计、制作、销售,系统集成,并提供相关技术的“四技”服务,网络工程的安装、调试、维护,机电一体化产品的研发、设计、生产、销售等。60,000,000.00365,386,891.19183,350,204.0510,260,916.32
成都金自天正智能控制有限公司
10,000,000.0066,477,248.1311,431,548.955,553.13
北京金自能源科技发展有限公司技术开发、技术转让、施工总承包;专业承包;投资管理;基础软件服务;应用软件服务;销售电子产品、机械设备、化工产品(不含危险化学品);维修电子产品、办公设备。10,000,000.0034,888,973.9216,510,880.851,605,357.01

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北京阿瑞新通科技有限公司技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统集成;软件开发;基础软件服务;应用软件服务;销售电子产品、机械设备;技术进出口;代理进出口。20,000,000.0053,095,427.8722,201,605.55932,727.93
参股公司名称经营范围注册资本总资产净资产净利润
钢研大慧投资有限公司投资管理、资产管理、投资融资咨询、企业管理咨询300,000,000.00302,507,954.08296,700,115.43-2,655,276.01

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

由于公司的销售服务对象主要集中在冶金行业,这在很大程度上对冶金行业形成了较为明显的依赖性,产生了业务过于集中的风险。国家有关冶金工业政策的变化、本公司对煤炭、电力、石油、化工等其他对工业自动化有需求的相关产业拓展力度的大小、国内外冶金行业自身景气程度的周期性波动、其他行业运用工业自动化技术的成熟程度、国际工业自动化以及相关三电产业类产品市场的变化都将会给公司的生产经营、销售收入及利润总额带来一定的影响。 针对目前过于集中的行业依赖性问题,本公司将按照"立足冶金领域基础,充分运用战略联盟及资本运营手段,实施经营领域扩张"的发展战略,不断推出三电产业类系列化产品,增强本公司的产品和服务进军其他行业的技术实力,扩大对外合作的范围,从而将工业自动化领域三电产业的技术和产品尽可能地应用于轻工、石化、建筑、建材和环保等诸多行业,增加在其他行业的市场占有率,不断拓展公司的生存空间,保持企业长期持续、稳定地发展。2)市场开发不足风险公司凭借多年来在工业自动化领域的三电产业方面形成的系列产品的经营优势以及系统集成的技术实力,在工业自动化领域,特别是冶金工业自动化领域,已经占有一定的市场份额,但作为由科研院所改制而来的科技企业,本公司在市场意识、经营策略、市场研究等方面与市场经济和现代高科技企业发展的要求尚有一定差距,在市场开拓及市场营销策划等方面仍有许多不足,主要表现为对三电产业相关产品及工程的市场研究力度不够、营销手段单一,加之国内外同行业竞争对手不断改进销售策略而使本公司面临的竞争环境不断发生变化,所以本公司在工业自动化领域三电产业的市场开发上面临一定的压力。 针对上述风险,为了适应公司生产经营的产业化发展,公司明确了"以满足市场需求为导向,以提高服务质量为重点"的市场运营基本原则,市场按区域划分。公司还专门制定了《市场营销管理制度》、《合同管理办法》等一系列制度,以确保公司在市场开发方面制度化、规范化。为提高营销队伍的整体素质,公司还定期对营销人员进行全方位的培训,使其在管理技能、销售技巧、市场认识、业务能力等多方面不断得到提高。与此同时,公司将市场开发和营销网络建设工作提升到核心地位,尝试建立营销中心,多建办事处等措施来充分开拓市场。

2019年半年度报告

3)应收账款的坏账风险 公司期末应收账款净额为290,362,698.74 元,占期末所有者权益合计798,414,990.69元的36.37%。公司应收账款余额较大的主要原因在于回收期和变现周期长,客户多数集中在冶金行业且冶金行业的经营困难仍然没有根本好转所导致的。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019年4月18日上海证券交易所-投资者-上市公司公告2019年4月19日

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

2019年半年度报告

与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争控股股东自动化院不利用其第一大股东的地位损害本公司及股东的利益;自动化院今后不在境内外以任何形式从事与本公司经营业务有竞争或可能构成竞争的业务及活动;在与本公司发生不可避免的关联交易时,自动化院将依据公平交易的原则和市场规则,采取与本公司签订合同的方式进行。1999年8月20日
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺解决同业竞争实际控制人目前中国钢研科技集团有限公司及其控制的企业未从事与公司存在竞争关系的业务和活动。中国钢研科技集团有限公司今后不在境内外以任何形式从事与公司经营业务有竞争或可能构成竞争的业务及活动;或在其他在业务上与公司及其控制的企业相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供渠道、客户信息等支持。当中国钢研科技集团有限公司及其控制的企业与公司及其控制的企业之间存在竞争性同类业务时,将自愿放弃同公司及其控制的企业的业务竞争;当与公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易时,将依据公平交易的原则和市场规则,采取与公司或其可控制的企业签订合同的方式进行。2014年7月3日
其他承诺

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

2019年半年度报告

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、 破产重整相关事项

□适用√不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
《关于2019年度日常关联交易累计发生总金额预计的议案》已经公司第七届董事会第六次会议审议通过,2019年公司与冶金自动化研究设计院进行的日常关联交易总额预计为2500万元。详见2019年3月23日公司在上海证券交易所网站、《中国证券报》和《上海证券报》上刊登的相关公告。

2019年半年度报告

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
冶金自动化研究设计院母公司销售商品市场价格7,379,797.842.11现金或银行承兑汇票
冶金自动化研究设计院母公司采购商品市场价格462,151.300.28
钢铁研究总院集团兄弟公司其它流入市场价格29,811.810.01现金或银行承兑汇票
北京金自天成液压技术有限责任公司母公司的控股子公司其它流入市场价格230,404.690.07
安泰科技股份有限公司集团兄弟公司其它流入市场价格112,841.590.03现金或银行承兑汇票
合计//8,215,007.23///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明由于冶金自动化研究设计院在机电设备制造、成套及技术服务方面有着丰富的经验和悠久的历史,目前公司配套所需的机电设备,如液压设备、变压器等,均以市场价格向该院采购;由于公司是西门子公司控制器、A-B公司PLC、ABB公司变频器等系统集成商,冶金自动化研究设计院所需的上述产品以市场价格向公司购买;由于公司有部分闲置厂房,公司以市场价格租赁给钢铁研究总院、安泰科技股份有限公司、北京金自天成液压技术有限责任公司。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

2019年半年度报告

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
冶金自动化研究设计院母公司3,357,076.45798,978.034,156,054.4813,275,907.23-3,092,866.0810,183,041.15
钢铁研究总院集团兄弟公司347,604.80-62,604.80285,000.00
安泰科技股份有限公司集团兄弟公司88,907.08-57,781.0831,126.0019,476.77-19,476.77
北京钢研新冶电气股份有限公司集团兄弟公司42,000.0042,000.00217,850.00-217,850.00
新冶高科技集团有限公司集团兄弟公司96,800.0096,800.00372,034.19197,850.00569,884.19
河冶科技股份有限公司集团兄弟公司266,000.00266,000.00
中国钢研科技集团有限公司集团兄弟公司400,000.00400,000.00
合计4,101,588.33775,392.154,876,980.4814,285,268.19-3,132,342.8511,152,925.34
关联债权债务形成原因公司的关联债权债务都是公司日常经营引起的。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响关联债权债务对公司经营成果及财务状况没有影响。

2019年半年度报告

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计2,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)2,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)2,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)2.50
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

2019年半年度报告

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

1、重要会计政策变更

2017年3月31日,财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第22号—金融工具确认和计量〉的通知》(财会〔2017〕7号)、《关于印发修订〈企业会计准则第23号—金融资产转移〉的通知》(财会〔2017〕8号)、《关于印发修订〈企业会计准则第24号—套期会计〉的通知》(财会〔2017〕9号);2017年5月2日,财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第37号—金融工具列报〉的通知》(财会〔2017〕14号),要求境内上市企业自2019年1月1日起施行上述准则,公司根据准则要求于2019年1月1日起执行上述新准则。

2、 重要会计估计变更

本报告期未发生重要会计估计变更事项。

3、 会计政策变更对公司主要影响

? 将原计入按成本计量的可供出售金融资产调整至其他权益工具投资

? 金融资产减值计量由「已发生损失模型」变更为「预期信用损失模型」

4、 首次执行新金融工具准则调整当年年初财务报表相关项目情况。

合并资产负债表(单位:人民币元)

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
应收票据及应收账款462,580,456.78463,171,750.40591,293.62
其中:应收票据216,597,558.29216,590,912.92-6,645.37
应收账款245,982,898.49246,580,837.48597,938.99
其他应收款18,581,464.8111,822,769.24-6,758,695.57
流动资产合计1,404,551,943.431,398,384,541.48-6,167,401.95
可供出售金融资产21,500,000.00-21,500,000.00
其他权益工具投资21,500,000.0021,500,000.00

2019年半年度报告

递延所得税资产25,566,036.8926,491,147.18925,110.29
非流动资产合计255,811,691.18256,736,801.47925,110.29
资产总计1,660,363,634.611,655,121,342.95-5,242,291.66
盈余公积59,192,723.4258,668,494.25-524,229.17
未分配利润267,612,597.18262,894,534.69-4,718,062.49
归于母公司所有者权益合计757,171,328.36752,061,208.26-5,110,120.10
少数股东权益31,260,135.8031,127,964.24-132,171.56
所有者权益合计788,431,464.16783,189,172.50-5,242,291.66
负债和所有者权益合计1,660,363,634.611,655,121,342.95-5,242,291.66

母公司资产负债表(单位:人民币元)

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
应收票据及应收账款312,047,363.27313,562,260.291,514,897.02
应收账款159,762,067.79161,276,964.811,514,897.02
其他应收款26,509,988.3020,382,648.83-6,127,339.47
流动资产合计998,130,700.80993,518,258.35-4,612,442.45
可供出售金融资产15,000,000.00-15,000,000.00
其他权益工具投资15,000,000.0015,000,000.00
递延所得税资产20,345,427.7721,037,294.13691,866.36
非流动资产合计232,755,237.67233,447,104.03691,866.36
资产总计1,230,885,938.471,226,965,362.38-3,920,576.09
盈余公积59,192,723.4258,800,665.81-392,057.61
未分配利润105,499,131.01101,970,612.53-3,528,518.48
所有者权益合计595,057,862.19591,137,286.10-3,920,576.09
负债和所有者权益合计1,230,885,938.471,226,965,362.38-3,920,576.09

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

2019年半年度报告

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)21561
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
冶金自动化研究设计院096,061,02542.950国有法人
北京富丰高科技发展总公司03,152,5251.410未知国有法人
周彤01,945,8490.870未知境内自然人
中国钢研科技集团有限公司01,406,0990.630国有法人
孙信根297,3011,090,6160.490未知境内自然人
夏佩痕1,080,0001,080,0000.480未知境内自然人
赖慧坚811,100811,1000.360未知境内自然人
中央汇金资产管理有限责任公司0705,6000.320未知国有法人
蒲怡108,100687,7000.310未知境内自然人
潘俊晶0650,0190.290未知境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
冶金自动化研究设计院96,061,025人民币普通股96,061,025
北京富丰高科技发展总公司3,152,525人民币普通股3,152,525
周彤1,945,849人民币普通股1,945,849
中国钢研科技集团有限公司1,406,099人民币普通股1,406,099
孙信根1,090,616人民币普通股1,090,616
夏佩痕1,080,000人民币普通股1,080,000
赖慧坚811,100人民币普通股811,100
中央汇金资产管理有限责任公司705,600人民币普通股705,600
蒲怡687,700人民币普通股687,700
潘俊晶650,019人民币普通股650,019

2019年半年度报告

上述股东关联关系或一致行动的说明冶金自动化研究设计院为公司的控股股东,中国钢研科技集团有限公司为公司的实际控制人,与公司其他股东之间无关联关系;公司未知其他前十名无限售条件股东之间的关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

2019年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 北京金自天正智能控制股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七.1112,557,309.6974,257,778.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产七.231,714.8026,985.40
衍生金融资产
应收票据七.3200,262,784.37216,590,912.92
应收账款七.4290,362,698.74246,580,837.48
应收款项融资
预付款项七.5123,415,284.20117,846,812.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七.622,050,015.2411,822,769.24
其中:应收利息54,375.00171,000.00
应收股利
买入返售金融资产
存货七.7491,996,443.45586,295,151.50
合同资产
持有待售资产七.8680,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七.969,165,409.79144,283,293.99
流动资产合计1,309,841,660.281,398,384,541.48
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产七.1021,500,000.0021,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款

2019年半年度报告

长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产七.1173,164,973.2973,474,830.25
固定资产七.1297,993,793.70101,899,067.97
在建工程七.1314,290,209.12892,183.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七.1427,123,393.6328,202,168.36
开发支出
商誉
长期待摊费用七.16566,280.56604,890.62
递延所得税资产七.1729,015,041.6926,491,147.18
其他非流动资产七.183,672,513.55
非流动资产合计263,653,691.99256,736,801.47
资产总计1,573,495,352.271,655,121,342.95
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七.2045,093,533.6475,940,277.81
应付账款七.21147,211,060.80158,136,874.00
预收款项七.22517,148,337.52577,418,457.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七.2321,407,960.6720,806,394.27
应交税费七.243,473,516.1210,768,652.85
其他应付款七.2521,033,040.849,038,703.98
其中:应付利息
应付股利3,699,949.88
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计755,367,449.59852,109,360.23
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券

2019年半年度报告

其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七.2613,212,911.9913,322,810.22
递延所得税负债
其他非流动负债七.276,500,000.006,500,000.00
非流动负债合计19,712,911.9919,822,810.22
负债合计775,080,361.58871,932,170.45
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七.28223,645,500.00223,645,500.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七.29206,720,507.76206,720,507.76
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积七.3058,800,665.8158,800,665.81
一般风险准备
未分配利润七.31277,307,329.78262,894,534.69
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计766,474,003.35752,061,208.26
少数股东权益31,940,987.3431,127,964.24
所有者权益(或股东权益)合计798,414,990.69783,189,172.50
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,573,495,352.271,655,121,342.95

法定代表人:胡宇 主管会计工作负责人:高佐庭 会计机构负责人:赵红超

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金102,644,115.7867,624,843.29
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产31,714.8026,985.40
衍生金融资产
应收票据十七.1140,048,480.86152,285,295.48
应收账款十七.2208,087,503.62161,276,964.81
应收款项融资
预付款项119,278,529.65118,982,104.53

2019年半年度报告

其他应收款十七.328,625,709.0720,382,648.83
其中:应收利息54,375.00171,000.00
应收股利
存货319,472,110.99368,759,427.44
合同资产
持有待售资产680,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产45,000,000.00103,499,988.57
流动资产合计963,188,164.77993,518,258.35
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产15,000,000.0015,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七.436,200,000.0036,200,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产53,379,655.2153,368,829.15
固定资产73,981,603.6577,483,229.81
在建工程14,290,209.12812,269.74
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产24,942,484.2025,268,077.03
开发支出
商誉
长期待摊费用566,280.56604,890.62
递延所得税资产21,691,583.7521,037,294.13
其他非流动资产3,672,513.55
非流动资产合计240,051,816.49233,447,104.03
资产总计1,203,239,981.261,226,965,362.38
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据41,229,564.3670,717,770.53
应付账款139,650,640.64130,757,596.02
预收款项366,016,701.38384,471,267.07
合同负债
应付职工薪酬18,470,664.5318,201,306.87
应交税费944,690.636,330,741.86
其他应付款17,941,992.737,549,499.01
其中:应付利息
应付股利3,699,949.88
持有待售负债

2019年半年度报告

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计584,254,254.27618,028,181.36
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,189,996.6912,299,894.92
递延所得税负债
其他非流动负债5,500,000.005,500,000.00
非流动负债合计17,689,996.6917,799,894.92
负债合计601,944,250.96635,828,076.28
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)223,645,500.00223,645,500.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积206,720,507.76206,720,507.76
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积58,800,665.8158,800,665.81
未分配利润112,129,056.73101,970,612.53
所有者权益(或股东权益)合计601,295,730.30591,137,286.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,203,239,981.261,226,965,362.38

法定代表人:胡宇 主管会计工作负责人:高佐庭 会计机构负责人:赵红超

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入349,871,798.94260,391,011.41
其中:营业收入七.32349,871,798.94260,391,011.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本325,212,663.15232,511,348.49
其中:营业成本七.32271,931,512.89188,710,414.96

2019年半年度报告

利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七.332,219,599.562,177,678.90
销售费用七.349,910,424.529,648,176.50
管理费用七.3517,679,119.3418,093,684.68
研发费用七.3623,807,505.2214,299,176.51
财务费用七.37-335,498.38-417,783.06
其中:利息费用
利息收入
加:其他收益七.394,482,513.611,402,532.43
投资收益(损失以“-”号填列)七.401,253,228.34999,123.06
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)4,729.40-2,086.50
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)七.38-10,156,342.27-18,438,463.77
资产处置收益(损失以“-”号填列)七.416.65
三、营业利润(亏损以“-”号填列)20,243,271.5211,840,768.14
加:营业外收入七.423,800,845.57542,721.08
减:营业外支出七.43136,105.05275,406.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)23,908,012.0412,108,082.23
减:所得税费用七.442,196,474.241,183,827.49
五、净利润(净亏损以“-”号填列)21,711,537.8010,924,254.74
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)21,711,537.8010,924,254.74
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)20,898,514.7010,169,645.25
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)813,023.10754,609.49
六、其他综合收益的税后净额-477,488.62
归属母公司所有者的其他综合收益的-477,488.62

2019年半年度报告

税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-477,488.62
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动-477,488.62
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额21,711,537.8010,446,766.12
归属于母公司所有者的综合收益总额20,898,514.709,692,156.63
归属于少数股东的综合收益总额813,023.10754,609.49
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.090.05
(二)稀释每股收益(元/股)0.090.05

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。法定代表人:胡宇 主管会计工作负责人:高佐庭 会计机构负责人:赵红超

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入十七.5225,757,978.86155,153,179.60
减:营业成本十七.5184,972,188.90119,235,474.85
税金及附加1,419,984.031,603,422.54
销售费用5,270,091.604,479,381.31
管理费用13,004,576.2213,361,310.45

2019年半年度报告

研发费用12,964,816.685,104,388.70
财务费用-232,264.10-419,036.79
其中:利息费用
利息收入
加:其他收益4,457,237.85438,560.60
投资收益(损失以“-”号填列)十七.68,833,138.347,224,563.06
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)4,729.40-2,086.50
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-6,598,642.68-7,442,255.02
资产处置收益(损失以“-”号填列)6.65
二、营业利润(亏损以“-”号填列)15,055,055.0912,007,020.68
加:营业外收入2,446,117.55538,181.08
减:营业外支出11,925.0770,060.59
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)17,489,247.5712,475,141.17
减:所得税费用845,083.76877,506.28
四、净利润(净亏损以“-”号填列)16,644,163.8111,597,634.89
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)16,644,163.8111,597,634.89
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-477,488.62
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-477,488.62
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动-477,488.62
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出

2019年半年度报告

售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额16,644,163.8111,120,146.27
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.070.05
(二)稀释每股收益(元/股)0.070.05

法定代表人:胡宇 主管会计工作负责人:高佐庭 会计机构负责人:赵红超

合并现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金260,990,196.52223,751,096.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还375,198.66885,171.70
收到其他与经营活动有关的现金七.468,820,454.1916,815,615.29
经营活动现金流入小计270,185,849.37241,451,883.85
购买商品、接受劳务支付的现金197,138,786.00100,381,025.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金45,038,571.3737,811,882.70
支付的各项税费17,077,007.2424,885,406.33
支付其他与经营活动有关的现金七.4629,525,864.9326,752,456.11
经营活动现金流出小计288,780,229.54189,830,770.70
经营活动产生的现金流量净额-18,594,380.1751,621,113.15
二、投资活动产生的现金流量:

2019年半年度报告

收回投资收到的现金106,000,000.0054,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,253,228.34999,123.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金58,507,500.0063,000,183.33
投资活动现金流入小计165,760,728.34117,999,306.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,027,184.00410,810.80
投资支付的现金70,176,250.00119,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金22,007,500.0040,000,183.33
投资活动现金流出小计96,210,934.00159,410,994.13
投资活动产生的现金流量净额69,549,794.34-41,411,687.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,774,269.703,575,776.90
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润278,360.00
支付其他与筹资活动有关的现金3,796,157.97
筹资活动现金流出小计6,570,427.673,575,776.90
筹资活动产生的现金流量净额-6,570,427.67-3,575,776.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额44,384,986.506,633,648.51
加:期初现金及现金等价物余额七.4656,618,192.6828,620,250.50
六、期末现金及现金等价物余额七.46101,003,179.1835,253,899.01

法定代表人:胡宇 主管会计工作负责人:高佐庭 会计机构负责人:赵红超

母公司现金流量表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金188,251,050.00123,707,894.67
收到的税费返还328,662.37
收到其他与经营活动有关的现金4,373,830.6013,638,862.40
经营活动现金流入小计192,624,880.60137,675,419.44

2019年半年度报告

购买商品、接受劳务支付的现金142,881,962.3854,248,399.08
支付给职工以及为职工支付的现金29,599,854.2425,166,485.22
支付的各项税费6,705,504.4215,554,716.87
支付其他与经营活动有关的现金19,168,530.3518,020,437.04
经营活动现金流出小计198,355,851.39112,990,038.21
经营活动产生的现金流量净额-5,730,970.7924,685,381.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金106,000,000.0054,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,253,228.341,570,802.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金30,000,000.0050,000,000.00
投资活动现金流入小计137,253,228.34105,570,802.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,919,442.00302,924.80
投资支付的现金70,176,250.00119,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金10,000,000.00
投资活动现金流出小计84,095,692.00119,302,924.80
投资活动产生的现金流量净额53,157,536.34-13,732,122.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,703,157.463,575,776.90
支付其他与筹资活动有关的现金3,547,568.47
筹资活动现金流出小计7,250,725.933,575,776.90
筹资活动产生的现金流量净额-7,250,725.93-3,575,776.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额40,175,839.627,377,481.59
加:期初现金及现金等价物余额50,914,145.6519,789,082.84
六、期末现金及现金等价物余额91,089,985.2727,166,564.43

法定代表人:胡宇 主管会计工作负责人:高佐庭 会计机构负责人:赵红超

2019年半年度报告

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额223,645,500.00206,720,507.7659,192,723.42267,612,597.18757,171,328.3631,260,135.80788,431,464.16
加:会计政策变更-392,057.61-4,718,062.49-5,110,120.10-132,171.56-5,242,291.66
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额223,645,500.00206,720,507.7658,800,665.81262,894,534.69752,061,208.2631,127,964.24783,189,172.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,412,795.0914,412,795.09813,023.1015,225,818.19
(一)综合收益总额20,898,514.7020,898,514.70813,023.1021,711,537.80
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-6,485,719.61-6,485,719.61-6,485,719.61
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-6,485,719.61-6,485,719.61-6,485,719.61
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)

2019年半年度报告

3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额223,645,500.00206,720,507.7658,800,665.81277,307,329.78766,474,003.3531,940,987.34798,414,990.69
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额223,645,500.00206,720,507.76477,488.6257,731,396.40254,329,995.26742,904,888.0429,889,566.65772,794,454.69
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额223,645,500.00206,720,507.76477,488.6257,731,396.40254,329,995.26742,904,888.0429,889,566.65772,794,454.69
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-477,488.623,907,571.143,430,082.52754,609.494,184,692.01
(一)综合收益总额-477,488.6210,169,645.259,692,156.63754,609.4910,446,766.12
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股

2019年半年度报告

法定代表人:胡宇 主管会计工作负责人:高佐庭 会计机构负责人:赵红超

2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-6,262,074.11-6,262,074.11-6,262,074.11
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-6,262,074.11-6,262,074.11-6,262,074.11
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额223,645,500.00206,720,507.7657,731,396.40258,237,566.40746,334,970.5630,644,176.14776,979,146.70

2019年半年度报告

母公司所有者权益变动表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额223,645,500.00206,720,507.7659,192,723.42105,499,131.01595,057,862.19
加:会计政策变更-392,057.61-3,528,518.48-3,920,576.09
前期差错更正
其他
二、本年期初余额223,645,500.00206,720,507.7658,800,665.81101,970,612.53591,137,286.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,158,444.2010,158,444.20
(一)综合收益总额16,644,163.8116,644,163.81
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-6,485,719.61-6,485,719.61
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-6,485,719.61-6,485,719.61
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取

2019年半年度报告

2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额223,645,500.00206,720,507.7658,800,665.81112,129,056.73601,295,730.30
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额223,645,500.00206,720,507.76477,488.6257,731,396.4098,609,261.93587,184,154.71
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额223,645,500.00206,720,507.76477,488.6257,731,396.4098,609,261.93587,184,154.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-477,488.625,335,560.784,858,072.16
(一)综合收益总额-477,488.6211,597,634.8911,120,146.27
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-6,262,074.11-6,262,074.11
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-6,262,074.11-6,262,074.11
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他

2019年半年度报告

(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额223,645,500.00206,720,507.7657,731,396.40103,944,822.71592,042,226.87

法定代表人:胡宇 主管会计工作负责人:高佐庭 会计机构负责人:赵红超

北京金自天正智能控制股份有限公司2019年度中期合并财务报表附注

(2019年6月30日)

一、公司的基本情况

北京金自天正智能控制股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经原国家经贸委“国经贸企改[1999]1228号”文件批准,由原国家冶金工业部下属的冶金自动化研究设计院(原冶金工业部自动化研究院、冶金自动化研究院)以其重组的与“三电”(工业自动控制装置和计算机控制系统、电力电子及电气控制装置、工业检测及控制仪表)产业软、硬件的科研开发、生产相关的经营性资产及相关负债投入,联合以货币资金方式投入的北京富丰高科技发展总公司、北京市机电研究院、中钢设备有限公司(原发起人之一北京国冶星自动化工程有限责任公司于2003年整体并入中国冶金设备总公司,该公司2005年更名为中钢设备公司,2008年又更名为中钢设备有限公司)、深圳市禾滨实业有限公司四家企业,以发起方式设立的股份有限公司,注册地为北京市丰台科学城富丰路6号。

本公司设立时总股本为46,460,000元,每股面值1元。本公司于2002年9月向境内投资者发行了3,000万股人民币普通股(A股),于2002年9月19日在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至76,460,000元。后经分红送配,于2012年5月31日,总股本增至223,645,500元,其后截至2019年6月30日,股本未发生变动。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营工业自动化领域系列产品的研制、生产、销售和承接系统集成工程及技术服务等业务。本公司的营业期限为长期,从《营业执照》签发之日起计算。

本公司的母公司为冶金自动化研究设计院,本公司的最终母公司为中国钢研科技集团有限公司。

本财务报表由公司董事会于2019年8月27日批准报出。

二、合并财务报表范围及其变化情况

截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计4家,详见本附注九。

本报告期合并财务报表范围未发生变化。

三、财务报表的编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

四、遵循企业会计准则的声明

本公司2019年度中期财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年度中期的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

五、重要会计政策和会计估计

1.会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

2.营业周期

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

3.记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

4.合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2019年6月30日止的中期财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(3)少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

(4)超额亏损的处理

在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

5.现金及现金等价物的确定标准

本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

6.金融工具

① 金融工具的确认

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

② 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。此类金融资产自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资,列示为其他流动资产。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产。

③ 权益工具

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,列示为其他权益工具投资;只有在同时符合下列条件时,才能确认股利收入并计入当期损益:

a) 企业收取股利的权利已经确立;b) 与股利相关的经济利益很可能流入企业;c) 股利的金额能够可靠计量。本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

④ 金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

⑤ 金融负债

1)金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变

动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法。按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

2) 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

⑥ 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

⑦ 金融资产和金融负债的抵消

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

⑧ 金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺及合同资产等进行减值处理并确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下:

1)如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。2)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收账款组合,在组合基础上计算预期信用损失。对于其他应收款按款项内容划分为备用金、保证金及押金(履约保证金、质量保证金、投标保证金、押金)、公司合并范围内关联方往来、公司范围外关联方和其他等组合,按不同组合评估预期信用风险和计量预期信用损失。应收商业票据参照保证金及押金组合预期信用风险和计量预期信用损失。

7.存货的分类和计量

(1)存货分类:本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品等。

(2)存货的确认:本集团存货同时满足下列条件的,予以确认:

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

②该存货的成本能够可靠地计量。

(3)存货取得和发出的计价方法:本集团取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。

(5)期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

①可变现净值的确定方法:

确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。

持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②存货跌价准备按照单个存货项目计提。

(6)存货的盘存制度:本集团采用永续盘存制

8. 持有待售类别的确认标准和会计处理方法

(1)持有待售类别的确认标准

本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别,同时满足下列条件:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

(2)持有待售类别的会计处理方法

本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备;对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回

金额,根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的,持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。

9.长期股权投资的计量

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

(1)初始计量

本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:

a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;

c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

(2)后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投

资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。

③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

10.投资性房地产的确认和计量

(1)本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

①已出租的土地使用权;

②持有并准备增值后转让的土地使用权;

③已出租的建筑物。

(2)本集团投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:

①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;

②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

(3)初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;

②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;

③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。

(4)后续计量

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变,将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。

11.固定资产的确认和计量

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)固定资产折旧

与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。

各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下:

类别使用年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋、建筑物353.002.77
通用机器设备123.008.08
运输设备103.009.70
办公设备63.0016.17
仪表仪器103.009.70

本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定

资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(3)融资租入固定资产

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(4)固定资产的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

12.在建工程的核算方法

(1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

(2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(3)在建工程的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

13.无形资产的确认和计量

本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

(1)无形资产的确认

本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

(2)无形资产的计量

①本集团无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限

的无形资产的摊销政策进行摊销。

B、无形资产的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

(3)研究与开发支出

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是:内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

14.长期待摊费用的核算方法

本集团将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。

15.长期资产减值

当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本集团产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

16.职工薪酬

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1)短期薪酬

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)离职后福利

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

B、设定受益计划本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3)辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

17.收入确认方法和原则

本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入、合同能源管理收入。

(1)销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。

本集团的传统产品是工业自动控制装置和计算机控制系统、电力电子及电气控制装置、工业检测及控制仪表、可控硅等。在遵循上述原则的前提下,对于不需要调试即可正常使用的商品,公司在商品发出时即确认收入,对于需要安装调试的商品,公司在取得客户签署的完工报告后确认产品销售收入。

(2)提供劳务收入

①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法:已经发生的成本占估计总成本的比例。

②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(3)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产

使用权收入。

(4)合同能源管理收入

资产负债表日,合同能源管理收入按照当期实际确认的节能分成(节能收入)确认当期营业收入,按照累计确认的节能分成(节能收入)占预计总节能分成(节能收入)的比例计算确定当期营业成本。

18.政府补助的确认和计量

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件时,予以确认:

①能够满足政府补助所附条件;

②能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量:

①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

③取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:

A.财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。

B.财政将贴息资金直接拨付给本集团的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

④已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:

A.存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。B.属于其他情况的,直接计入当期损益。

19.所得税会计处理方法

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

(1)递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2)递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

20.经营租赁会计处理

本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。

21.公允价值计量

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

22.分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

23.主要会计政策和会计估计的变更

(1)会计政策变更

① 重要会计政策变更

2017年3月31日,财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第22号—金融工具确认和计量〉的通知》(财会〔2017〕7号)、《关于印发修订〈企业会计准则第23号—金融资产转移〉的通知》(财会〔2017〕8号)、《关于印发修订〈企业会计准则第24号—套期会计〉的通知》(财会〔2017〕9号);2017年5月2日,财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第37号—金融工具列报〉的通知》(财会〔2017〕14号),要求境内上市企业自2019年1月1日起施行上述准则,本公司根据准则要求于2019年1月1日起执行上述新准则。

② 会计政策变更对公司主要影响

? 将原计入按成本计量的可供出售金融资产调整至其他权益工具投资

? 金融资产减值计量由「已发生损失模型」变更为「预期信用损失模型」

③ 首次执行新金融工具准则调整当年年初财务报表相关项目情况。合并资产负债表(单元:人民币元)

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
应收票据及应收账款462,580,456.78463,171,750.40591,293.62
其中:应收票据216,597,558.29216,590,912.92-6,645.37
应收账款245,982,898.49246,580,837.48597,938.99
其他应收款18,581,464.8111,822,769.24-6,758,695.57
流动资产合计1,404,551,943.431,398,384,541.48-6,167,401.95
可供出售金融资产21,500,000.00-21,500,000.00
其他权益工具投资21,500,000.0021,500,000.00
递延所得税资产25,566,036.8926,491,147.18925,110.29
非流动资产合计255,811,691.18256,736,801.47925,110.29
资产总计1,660,363,634.611,655,121,342.95-5,242,291.66
盈余公积59,192,723.4258,800,665.81-392,057.61
未分配利润267,612,597.18262,894,534.69-4,718,062.49
归于母公司所有者权益合计757,171,328.36752,061,208.26-5,110,120.10
少数股东权益31,260,135.8031,127,964.24-132,171.56
所有者权益合计788,431,464.16783,189,172.50-5,242,291.66
负债和所有者权益合计1,660,363,634.611,655,121,342.95-5,242,291.66

母公司资产负债表(单元:人民币元)

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
应收票据及应收账款312,047,363.27313,562,260.291,514,897.02
应收账款159,762,067.79161,276,964.811,514,897.02
其他应收款26,509,988.3020,382,648.83-6,127,339.47
流动资产合计998,130,700.80993,518,258.35-4,612,442.45
可供出售金融资产15,000,000.00-15,000,000.00
其他权益工具投资15,000,000.0015,000,000.00
递延所得税资产20,345,427.7721,037,294.13691,866.36
非流动资产合计232,755,237.67233,447,104.03691,866.36
资产总计1,230,885,938.471,226,965,362.38-3,920,576.09
盈余公积59,192,723.4258,800,665.81-392,057.61
未分配利润105,499,131.01101,970,612.53-3,528,518.48
所有者权益合计595,057,862.19591,137,286.10-3,920,576.09
负债和所有者权益合计1,230,885,938.471,226,965,362.38-3,920,576.09

(2)会计估计变更

本集团在报告期内无会计估计变更事项。

六、税项

1.主要税种及税率

(1)增值税销项税率为分别为0%、5%、6%、13%,按扣除进项税后的余额缴纳。

(2)城市维护建设税为应纳流转税额的7%。

(3)教育费附加为应纳流转税额的3%。

(4)地方教育费附加为应纳流转税额的2%。

(5)企业所得税税率为15%。

2.税收优惠

本公司于2017年10月30日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,证书编号为GR201711000233,有效期三年。根据《企业所得税法》,自2017年1月1日起至2019年12月31日止享受15%的企业所得税税率。

上海金自天正信息技术有限公司(以下简称“上海金自天正”)于2017年11月23日被上海市科学技术委员会、上海市财政厅、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业,证书编号为GR201731002601,有效期三年。根据《企业所得税法》自2017年1月1日起至2019年12月31日止享受15%的企业所得税税率。

成都金自天正智能控制有限公司(以下简称“成都金自天正”)于2017年8月29日被四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业,证书编号为GR201751000087,有效期三年。根据《企业所得税法》自2017年1月1日起至2019年12月31日止享受15%的企业所得税税率。

北京金自能源科技发展有限公司(以下简称“金自能源”)于2017年8月10日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,证书编号为GR201711000195,有效期三年。根据《企业所得税法》,自2017年1月1日起至2019年12月31日止享受15%的企业所得税税率。

北京阿瑞新通科技有限公司(以下简称“阿瑞新通”)于2017年10月25日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,证书

编号为GR201711002395,有效期三年。根据《企业所得税法》,自2017年1月1日起至2019年12月31日止享受15%的企业所得税税率。

七、合并财务报表项目附注

以下附注(含公司财务报表项目附注)未经特别注明,期初指2019年1月1日,期末指2019年6月30日;上期指2018年1-6月份,本期指2019年1-6月份,金额单位为人民币元。

1.货币资金

项目期末余额期初余额
库存现金103,026.46110,897.55
银行存款100,900,152.7256,507,295.13
其他货币资金11,554,130.5117,639,585.40
合计112,557,309.6974,257,778.08

注:其他货币资金的主要内容:

①本集团向银行申请开具无条件、不可撤销的银行承兑汇票所存入的保证金存款为10,915,130.51 元(2018年12月31日:13,997,366.24元);

②电费担保金存款639,000.00元(2018年12月31日:639,000.00元);

2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目期末余额期初余额
交易性金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资31,714.8026,985.40
衍生金融资产
合计31,714.8026,985.40

注:该权益工具投资为重庆钢铁股份有限公司股票,股票代码为601005,持股数量为13,910.00股。

3.应收票据

项目期末余额期初余额
银行承兑票据200,220,214.37215,933,021.49
商业承兑票据42,570.00657,891.43
合计200,262,784.37216,590,912.92

1)期末已质押的应收票据:截至期末,本集团无已质押的应收票据

2)期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据129,149,636.28
商业承兑票据
合计129,149,636.28

3)期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无4)按坏账计提方法分类披露

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备200,220,214.37200,220,214.37215,933,021.49215,933,021.49
其中:
按组合计提坏账准备43,000.00100.00430.00142,570.00664,536.80100.006,645.371657,891.43
合计200,263,214.37100.00430.00200,262,784.37216,597,558.29100.006,645.37216,590,912.92

4、应收账款

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款6,668,987.201.526,668,987.20100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款426,275,152.6897.22135,912,453.9431.88290,362,698.74
组合小计426,275,152.6897.22135,912,453.9431.88290,362,698.74
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,533,427.531.265,533,427.53100.00
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
合计438,477,567.41100.00148,114,868.6733.78290,362,698.74

(续)

种类期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款6,668,987.201.736,668,987.20100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款373,892,728.1196.84127,311,890.6334.05246,580,837.48
组合小计373,892,728.1196.84127,311,890.6334.05246,580,837.48
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,533,427.531.435,533,427.53100.00
合计386,095,142.84100.00139,514,305.3636.13246,580,837.48

①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
中宝滨海镍业有限公司6,668,987.206,668,987.20100.00迟迟未投产,未投产即已亏损,被最高人民法院列于失信被执行人名单
合计6,668,987.206,668,987.20100.00

②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)177,320,735.2512,536,575.987.07
1年至2年(含2年)59,280,913.256,740,239.8411.37
账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
2年至3年(含3年)43,265,866.758,389,251.5619.39
3年至4年(含4年)29,128,113.797,573,309.5926.00
4年至5年(含5年)29,427,489.9612,821,043.2843.57
5年以上87,852,033.6887,852,033.68100.00
合计426,275,152.68135,912,453.9431.88

(续)

账龄期初余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)133,554,192.069,442,281.387.07
1年至2年(含2年)65,229,252.577,416,566.0211.37
2年至3年(含3年)18,734,621.953,632,643.2019.39
3年至4年(含4年)52,323,103.8213,604,006.9926.00
4年至5年(含5年)17,572,437.026,737,272.3538.34
5年以上86,479,120.6986,479,120.69100.00
合计373,892,728.11127,311,890.6334.05

③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
西安航空发动机集团机电石化设备有限公司2,686,505.532,686,505.53100.00已被法院裁定破产清算
四川西南不锈钢有限责任公司2,846,922.002,846,922.00100.00已被法院裁定破产清算
合计5,533,427.535,533,427.53100.00

④本年计提、收回或转回的坏账准备情况:本年计提坏账准备金额8,308,831.49元

期初余额本期增加本期减少期末余额
计提合并范围变动收回或转回核销合并范围变动
139,514,305.368,600,563.31148,114,868.67

⑤本报告期实际核销的应收账款情况:无

⑥按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为151,639,106.08元,占应收账款期末余额合计数的比例为34.58%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为23,819,593.49元。

⑦因金融资产转移而终止确认的应收账款:无

⑧转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额:无

5.预付账款

(1)预付账款按账龄结构列示

账龄结构期末余额期初余额
金额占总额的比例(%)金额占总额的比例(%)
1年以内(含1年)114,749,304.6192.98107,934,765.8891.59
1年至2年(含2年)1,472,484.921.193,454,828.222.93
2年至3年(含3年)120,603.390.103,126,696.442.65
3年以上7,072,891.285.733,330,522.332.83
合计123,415,284.20100.00117,846,812.87100.00

(2)预付款项金额前五名单位情况

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为51,122,414.64元,占预付款项期末余额合计数的比例为41.42%。

6.其他应收款

科目期末余额期初余额
应收利息54,375.00171,000.00
应收股利
其他应收款21,995,640.2411,651,769.24
合计22,050,015.2411,822,769.24

(1)应收利息分类

项目期末余额期初余额
定期存款54,375.00171,000.00
合计54,375.00171,000.00

重要逾期利息:无

(2)其他应收款分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
保证金、押金组合23,585,023.2480.996,206,579.9226.3217,378,443.32
672,618.302.316,726.181.00665,892.12
备用金组合 其他4,211,177.8114.46259,873.016.173,951,304.80
组合小计28,468,819.3597.7622.7421,995,640.24
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款651,748.722.24651,748.72100
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
合计29,120,568.07100.007,124,927.8324.4721,995,640.24

(续)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
保证金、押金组合16,381,242.5285.946,520,642.1239.8111,651,769.24
备用金组合 其他600,493.33 1,428,728.963.15 7.506,004.93 232,048.521.00 16.249,860,600.40 594,488.40
组合小计18,410,464.8196.586,758,695.5736.7111,651,769.24
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款651,748.723.42651,748.72100-
合计19,062,213.53100.007,410,444.2938.8811,651,769.24
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额6,758,698.57651,748.727,410,444.29
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-285,516.45-285,516.45
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额6,473,182.12651,748.727,124,927.84

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
公司1145,299.15145,299.15100.00预计可收回的可能性较小
公司272,649.5772,649.57100.00预计可收回的可能性较小
公司350,000.0050,000.00100.00账龄较长,预计无法收回
公司4200,000.00200,000.00100.00账龄较长,预计无法收回
公司5100,000.00100,000.00100.00账龄较长,预计无法收回
公司62,000.002,000.00100.00账龄较长,预计无法收回
项目押金81,800.0081,800.00100.00账龄较长,预计无法收回
合计651,748.72651,748.72100.00

① 本年计提、收回或转回的坏账准备情况:无

②本报告期实际核销的其他应收款情况:无

③按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
公司1投标保证金、质量保证金10,942,149.051-2年、4-5年、5年以上38.445,201,456.93
公司2投标保证金3,703,157.461年以内13.0137,031.57
公司3投标保证金2,878,000.001年以内10.1128,780.00
公司4投标保证金1,241,300.001年以内、1-4年4.3622,412.00
公司5投标保证金1,000,000.001-2年、4-5年3.5150,000.00
合计19,764,606.5169.435,339,680.50

④涉及政府补助的应收款项:无

⑤因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无

⑥转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:无

7.存货

(1)存货分类

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料15,377,667.701,288,113.7714,089,553.9325,933,315.381,291,729.1524,641,586.23
在产品490,783,454.5514,059,846.11476,723,608.44574,795,802.9314,043,226.17560,752,576.76
库存商品1,241,769.3080,343.671,161,425.63960,274.7980,343.67879,931.12
周转材料21,855.45-21,855.4521,057.3921,057.39
合计507,424,747.0015,428,303.55491,996,443.45601,710,450.4915,415,298.99586,295,151.50

(2)存货跌价准备

存货种类期初余额本年增加金额本年减少金额期末余额
计提其他转回转销其他
原材料1,291,729.15-3,615.38-1,288,113.77
在产品14,043,226.17502,638.63136,986.60349,032.0914,059,846.11
库存商品80,343.67-80,343.67
合计15,415,298.99502,638.63140,601.98349,032.0915,428,303.55

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:无

(4)建造合同形成的已完工未结算资产情况:无

8.持有待售资产和持有待售负债

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
持有待售资产
持有待售的非流动资产849,051.74169,051.74680,000.00
合计849,051.74169,051.74680,000.00

本集团期初拟处置沈阳银亿万城房产,已于2019年2月26日与刘敏、沈英丽完成该房产转让。

(2)持有待售的处置组:无

(3)专为转售而取得的子公司划分为持有待售类别的处置组:无

(4)持有待售类别的非流动资产或处置组的资产减值准备

项目期初余额本年增加金额本年减少金额期末余额
计提其他转回转销其他
持有待售的非流动资产169,051.74169,051.74
0合计169,051.74169,051.74

9.其他流动资产

项目期末余额期初余额
银行理财产品45,000,000.0081,000,000.00
待摊费用(租赁费、取暖费等)860,700.67
多缴纳税金94,392.84917,067.51
定期存款24,000,000.0060,500,000.00
抵扣进项税1,005,525.81
项目期末余额期初余额
71,016.95
合计69,165,409.79144,283,293.99

10.可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产分类

项目期末余额
账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具
其中:按公允价值计量的权益工具
按成本计量的权益工具21,500,000.0021,500,000.00
合计21,500,000.0021,500,000.00

(续)

项目期初余额
账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具
其中:以公允价值计量的权益工具
以成本计量的权益工具21,500,000.0021,500,000.00
合计21,500,000.0021,500,000.00

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

本集团对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资以成本计量,并在可预见的将来无对有关权益性投资的处置计划。

截至报告期末,以成本计量的权益工具情况如下:

被投资单位名称账面余额在被投资单位持股比例(%)
期初余额本年增加本年减少期末余额
钢研大慧投资有限公司15,000,000.0015,000,000.005
攀枝花市金鼎融资担保有限责任公司6,500,000.006,500,000.001.04
合计21,500,000.0021,500,000.00

11.投资性房地产

(1)本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量

项目房屋、建筑物合计
项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额95,946,312.2095,946,312.20
2.本年增加金额1,785,368.231,785,368.23
固定资产转入1,785,368.231,785,368.23
3.本年减少金额
4.期末余额97,731,680.4397,731,680.43
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额22,471,481.9522,471,481.95
2.本年增加金额2,095,225.192,095,225.19
计提或摊销320,683.02320,683.02
固定资产转入1,774,542.171,774,542.17
3.本年减少金额
4.期末余额24,566,707.1424,566,707.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值73,164,973.2973,164,973.29
2.期初账面价值73,474,830.2573,474,830.25

(1)注:截至2018年12月31日,本集团的子公司上海金自天正信息技术有限公司账面价值19,785,318.08元(原值23,150,685.95元)的房屋建筑物作为向中国农业银行股份有限公司上海宝山支行(《最高额抵押合同》31100620180000451)申请人民币综合授信额度2,000.00万元(期限为2018年11月27日—2023年11月25日)的抵押物。

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况:无

12.固定资产

科目期末余额期初余额
固定资产97,993,793.70101,899,067.97
科目期末余额期初余额
固定资产清理
合计97,993,793.70101,899,067.97

(1)固定资产情况

项目房屋及建筑物通用机器设备仪器仪表运输设备办公设备合计
一、账面原值
1.期初余额119,924,145.8736,259,408.85983,776.637,854,040.094,858,238.05169,879,609.49
2.本年增加金额7,066.38356,641.25363,707.63
(1)购置7,066.38356,641.25363,707.63
(2)其他
3.本年减少金额1,785,368.2398,680.2372,000.00237,655.162,193,703.62
(1)处置或报废-98,680.2372,000.00237,655.16408,335.39
(2)其他1,785,368.231,785,368.23
4.期末余额118,138,777.6436,167,795.00983,776.637,782,040.094,977,224.14168,049,613.50
二、累计折旧
1.期初余额37,547,801.2920,227,690.88713,669.225,234,343.503,853,649.9367,577,154.82
2.本年增加金额2,652,096.181,096,831.0730,457.82294,292.63166,154.584,239,832.28
计提2,652,096.181,096,831.0730,457.82294,292.63166,154.584,239,832.28
3.本年减少金额92,159.02-69,366.77227,901.702,163,969.66
项目房屋及建筑物通用机器设备仪器仪表运输设备办公设备合计
1,774,542.17
(1)处置或报废-92,159.02-69,366.77227,901.70389,427.49
(2)其他1,774,542.171,774,542.17
4.期末余额38,425,355.3021,232,362.93744,127.045,459,269.363,791,902.8169,653,017.44
三、减值准备
1.期初余额368,075.79-33,035.742,275.17403,386.70
2.本年增加金额
3.本年减少金额-584.34---584.34
处置或报废584.34---584.34
4.期末余额367,491.4533,035.742,275.17402,802.36
四、账面价值
1.期末账面价值79,713,422.3414,567,940.62206,613.852,322,770.731,183,046.1697,993,793.70
2..期初账面价值82,376,344.5815,663,642.1823,7071.672,619,696.591002312.95101,899,067.97

注①:截至2019年6月30日,本集团子公司上海金自天正信息技术有限公司账面价值为15,881,386.89元(原值22,627,848.14元)的房屋建筑物,作为向交通银行上海宝山支行(《最高抵押合同》3100302009AF00007400)申请人民币综合授信额度5,000.00万元(期限为2015年9月27日—2025年9月26日)的抵押物。

(2)暂时闲置固定资产的情况:无

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况:无

(4)通过经营租赁租出的固定资产

租出资产类别期末账面价值
房屋及建筑物54,479,595.51
合计54,479,595.51

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

项 目未办妥产权证书金额未办妥产权证书的原因
恒昌花园5#楼939,857.20正在办理

13.在建工程

(1)在建工程基本情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
“天津智能产业园”二期建设14,290,209.1214,290,209.12812,269.74812,269.74
西门子自动化和传动实验平台79,913.8079,913.80
合计14,290,209.1214,290,209.12892,183.54892,183.54

(2)重要在建工程项目变动情况

项目名称期初余额本年增加额本年转入 固定资产额其他减少额期末余额本年利息资 本化率
“天津智能产业园”二期建设812,269.7413,477,939.3814,290,209.12
西门子自动化和传动实验平台79,913.8028,635.04108,548.84
合计892,183.5413,506,574.42108,548.8414,290,209.12

(续)

项目名称预算数资金来源工程累计投入占预算的比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额其中:本年利息资本化金额
“天津智能产业园”二期建设28,000,000.00自筹51.0451.04
西门子自动化和传动实验平台180,000.00自筹60.30100.00
合计28,180,000.00

14.无形资产

(1)无形资产情况

项目非专利技术合同能源管理土地使用权软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额4,073,089.975,166,711.9732,421,789.0468,965.5241,730,556.50
2.本年增加金额
外购
3.本年减少金额
4.期末余额4,073,089.975,166,711.9732,421,789.0468,965.5241,730,556.50
二、累计摊销
1.期初余额4,064,752.402,824,407.456,638,078.861,149.4313,528,388.14
2.本年增加金额1,187.89742,248.94331,889.643,448.261,078,774.73
摊销1,187.89742,248.94331,889.643,448.261,078,774.73
3.本年减少金额
4.期末余额4,065,940.293,566,656.396,969,968.504,597.6914,607,162.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值7,149.681,600,055.5825,451,820.5464,367.8327,123,393.63
2.期初账面价值8,337.572,342,304.5225,783,710.1867,816.0928,202,168.36

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

项目账面价值未办妥产权证书原因
土地使用权-地下车库车位正在办理

15.开发支出

510,876.85

项目

项目期初余额本年增加本年减少期末余额
内部开发支出其他转入当期损益确认为固定资产
开发支出23,807,505.2223,807,505.22
合计23,807,505.2223,807,505.22

16.长期待摊费用

项目期初余额本年增加额本年摊销额其他减少额期末余额其他减少的原因
车间采暖接口费604,890.6238,610.06566,280.56
合计604,890.6238,610.06566,280.56

17.递延所得税资产和递延所得税负债

(1)已确认的递延所得税资产

项 目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备187,251,908.7128,087,786.31165,886,539.2024,882,980.88
固定资产折旧993,272.20148,990.85993,272.31148,990.85
抵销内部未实现利润587,833.5388,175.034,907,443.32736,116.50
递延收益4,413,969.20662,095.384,633,765.50695,064.83
可抵扣亏损186,627.4627,994.12186,627.4627,994.12
合计193,433,611.1029,015,041.69176,607,647.7926,491,147.18

(2)已确认的递延所得税负债:无

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细

项 目期末数期初数
可抵扣暂时性差异8,087,782.507,868,069.61
可抵扣亏损961,802.99961,802.99
合计8,829,872.60

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

9,049,585.49

年份

年份期末数期初数备注
2028年961,802.99961,802.99
合计961,802.99961,802.99

注:根据国家税务总局公告2018年第45号,自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业资格的企业,尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。

18.其他非流动资产

项目期末余额期初余额
辽宁金自天正智能控制有限公司5,000,000.005,000,000.00
“天津智能产业园”二期建设预付款3,672,513.55
减:减值准备5,000,000.005,000,000.00
合计3,672,513.55

19.所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面余额受限原因
用于担保的资产小计:35,666,704.97
固定资产-房屋建筑物15,881,386.89
投资性房地产-房屋建筑物19,785,318.08
其他原因造成所有权或使用权受限制的资产小计:11,554,130.51
票据保证金10,915,130.51
电费担保金639,000.00
合计47,220,835.48

注:投资性房地产、固定资产房屋建筑物受限情况详见附注七、11和七、12,货币资金受限情况详见附注七、1。

20.应付票据

(1)应付票据

科目期末余额期初余额
应付票据45,093,533.6475,940,277.81
其中:银行承兑汇票43,436,705.0449,222,277.81
商业承兑汇票1,656,828.6026,718,000.00
合计45,093,533.6475,940,277.81

21、应付账款

科目期末余额期初余额
科目期末余额期初余额
应付账款147,211,060.80158,136,874.00
其中:应付材料采购款147,211,060.80158,136,874.00
合计147,211,060.80158,136,874.00

账龄超过1年的重要应付账款

债权人名称期末余额未偿还或结转的原因
公司113,743,718.08双方未结算
公司213,487,500.00双方未结算
公司34,914,000.00双方未结算
公司42,735,042.73双方未结算
公司52,131,662.85双方未结算
合计37,011,923.66

22.预收账款

(1)预收款项明细情况

项目期末余额期初余额
商品款517,148,337.52577,418,457.32
合计517,148,337.52577,418,457.32

(2)账龄超过1年的重要预收款项

项目期末余额未偿还或结转的原因
公司171,063,699.71项目未完工
公司221,133,500.20项目未完工
公司315,406,458.97项目未完工
公司47,989,937.24项目未完工
公司57,617,374.97项目未完工
公司66,305,860.80项目未完工
公司75,239,316.24项目未完工
公司83,723,802.31项目未完工
合计138,479,950.44

注:于2019年6月30日,账龄超过一年的预收款项为184,484,827.58 元(2018年12月31日:252,616,970.07元),主要为预收商品款,鉴于项目尚未完成,该款项尚未结清。

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:无

23.应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬分类

项目期初余额本年增加本年减少期末余额
一、短期薪酬20,806,394.2741,949,053.6841,510,351.7121,245,096.24
二、离职后福利—设定提存计划7,223,108.937,060,244.50162,864.43
三、辞退福利142,253.00142,253.00
合计20,806,394.2749,314,415.6148,712,849.2121,407,960.67

(2)短期薪酬列示

项目期初余额本年增加本年减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴8,219,015.2827,387,767.9227,387,767.928,219,015.28
2、职工福利费1,434,386.431,434,386.43
3、社会保险费5,949,600.565,949,872.26-271.70
其中:医疗保险费5,629,989.745,630,232.30-242.56
工伤保险费89,925.4289,928.67-3.25
生育保险费229,685.40229,711.29-25.89
4、住房公积金3,193,052.003,193,052.00
5、工会经费和职工教育经费12,587,378.99880,264.51441,290.8413,026,352.66
6、其他短期薪酬3,103,982.263,103,982.26
合计20,806,394.2741,949,053.6841,510,351.7121,245,096.24

(3)设定提存计划列示

项目期初余额本年增加本年减少期末余额
1、基本养老保险费5,035,148.435,035,109.2139.22
2、失业保险费577,449.03414,623.82162,825.21
3、企业年金缴费1,610,511.471,610,511.47
合计7,223,108.937,060,244.50162,864.43

(4)辞退福利

本集团本年因解除劳动关系所提供辞退福利为142,253.00元,期末应付未付金额为0.00万元。

24.应交税费

税费项目期末余额期初余额
增值税2,201,559.817,981,269.56
企业所得税1,065,408.27840,015.40
个人所得税40,697.311,090,415.16
城市维护建设税92,993.14464,412.61
教育费附加72,857.59392,540.12
合计3,473,516.1210,768,652.85

注:教育费附加包含地方教育费附加。

25.其他应付款

项目期末余额期初余额
党建经费239,054.96476,817.83
处置房产预收款0.00210,006.65
往来款0.00690,404.03
应付保证金、押金4,488,602.833,339,426.31
代收代付款项5,353,270.121,410,725.90
应退还款项0.00
天津生产基地建设241,432.78416,939.48
项目暂停款6,807,224.741,709,401.71
其他203,505.53784,982.07
应付股利3,699,949.88
合计21,033,040.849,038,703.98

账龄超过1年的重要其他应付款:无

26.递延收益

(1)递延收益分类

项目期初余额本年增加本年减少期末余额形成原因
收到政府补助形成的递延收益13,322,810.22109,898.2313,212,911.99详见注释
合计13,322,810.22109,898.2313,212,911.99

(2)收到政府补助形成的递延收益

项目期初余额本年新增补助金额本年摊销 金额其他变动期末余额
一、与资产相关的政府补助
冶金高性能电机节能调速装置产业化(注①)4,633,765.50109,898.234,523,867.27
大功率交直交变频调速系统产业化及电机系统效率优化平台建设项目(注②)6,382,534.746,382,534.74
小计11,016,300.24-109,898.23-10,906,402.01
二、与收益相关的政府补助
波普-能谱复合型X射线荧光光谱仪的研发与产业化(注③)741,267.09741,267.09
矿用产品试验平台技术改造项目(注④)72,915.3072,915.30
2017年丰台区科技型中小企业创新基金扶持项目款(丰财文内指[2017]2103号)(注⑤)
用于热轧环境的非接触式轧辊磨损度在线检测系统(注⑥)542,327.59542,327.59
金属制品表面裂纹的在线机器视觉检测和机器人标记系统(注⑦)950,000.00950,000.00
小计2,306,509.982,306,509.98
合计13,322,810.22109,898.2313,212,911.99

注:①根据发改办高技【2008】1135号国家发展改革委办公厅关于新型电力电子器件产业化专项项目的复函,本公司因“冶金高性能电机节能调速装置产业化项目”获得政府补助870万元。该项目形成固定资产于2010年已达到可使用状态,公司于2010年针对该项目的政府补助按固定资产年限分摊计入当期损益。

②根据【2012】130号文以及【2013】290号文,财政部下达2012年科技成果转化项目补助资金的通知,拨付的大功率交直交变频调速系统产业化及电机系统效率优化平台建设项目专用款,利用国家重大科技成果“7500KVA大功率IGCT交直交变频系统”,通过持续性的开发完成Arivert-ML系列产品标准化和系列化。

③为本公司通过国家地质实验测试中心向国土资源部申请的《波普-能谱复合型X射线荧光谱仪的研发与产业化》分任务《自动化系统研制及其产业化配套》项目收到的国家地质实验测试中心转拨的专项扶持资金,用来研制、开发一种大功率、多功能(波普、能谱和元素分布分析)的X射线荧光光谱分析仪器。

④成都高新区经贸发展局根据与成都金自天正签订的《2012年成都高新区企业技术改造项

目资金用款合同书—矿用产品实验平台扩能技术改造项目》、《2013年成都高新区企业技术改造项目资金用款合同书—煤矿及矿山安全智能管控软件平台的研制》拨付的专用资金,以及根据成高科(2013)96号文关于2013年成都高新区重大科技成果转化专项资金项目(第三批)立项通知拨付的煤矿及矿山安全智能管控软件平台项目专用资金,在以后确认相关费用的期间计入当期损益。

⑤为金自能源与丰台区科学技术委员会签订的项目合同书《转炉合金在线加热融合高压变频控制综合节能及应用》收到的专项资金,在以后确认相关费用的期间计入当期损益。

⑥本公司收到丰台区科技型中小企业创新基金款,用于热轧环境的非接触式轧辊磨损度在线检测系统研发,在以后确认相关费用的期间计入当期损益。

⑦阿瑞新通收到北京市丰台区科学技术委员会2018年度中小创基金,用于研制金属制品表面裂纹的在线机器视觉检测和机器人标记系统,在以后确认相关费用的期间计入当期损益。

上述与收益相关的政府补助的本年摊销金额中,直接计入当期损益的金额为109,898.23元。

27.其他非流动负债

项目期末余额期初余额
钢研集团持有份额创新基金项目6,000,000.006,000,000.00
自然人500,000.00500,000.00
合计6,500,000.006,500,000.00

28.股本

项目期初余额本报告期变动增减(+,-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
人民币普通股223,645,500.00223,645,500.00

29.资本公积

项目期初余额本年增加本年减少期末余额
资本溢价(股本溢价)206,667,054.96206,667,054.96
其他资本公积53,452.8053,452.80
合计206,720,507.76--206,720,507.76

30.盈余公积

项目期初余额本年增加本年减少期末余额
法定盈余公积58,800,665.8158,800,665.81
项目期初余额本年增加本年减少期末余额
合计58,800,665.8158,800,665.81

31.未分配利润

项目金额提取或分配比例
调整前年初未分配利润267,612,597.18
加:年初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)-4,718,062.49
调整后年初未分配利润262,894,534.69
加:本年归属于母公司股东的净利润20,898,514.70
减:提取法定盈余公积
应付优先股股利
应付普通股股利6,485,719.61
转作股本的普通股股利
期末未分配利润277,307,329.78

注:利润分配情况的说明根据2019年4月18日经本公司2018年度股东大会批准的《公司2018年度利润分配方案》,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.029元,按照已发行股份数223,645,500.00股计算,共计 6,485,719.61元。

32.营业收入和营业成本

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务342,240,141.99270,710,330.47253,932,940.48187,998,675.99
其他业务7,631,656.951,221,182.426,458,070.93711,738.97
合 计349,871,798.94271,931,512.89260,391,011.41188,710,414.96

33.税金及附加

项 目本期发生数上期发生数
城市维护建设税549,838.65534,292.99
教育费附加413,469.26319,471.19
其他1,256,291.651,323,914.72
合 计2,219,599.562,177,678.90

34.销售费用

项 目本期发生数上期发生数
业务经费4,470,249.914,639,425.92
职工薪酬4,865,277.243,446,845.52
样品及产品损耗107,786.7137,812.66
销售服务费384,772.36288,433.02
折旧费45,944.3749,146.63
广告宣传费22,641.5116,981.13
运输费9,875.707,936.00
修理费864.96
其他3,876.721,160,730.66
合计9,910,424.529,648,176.50

35.管理费用

项目本期发生数上期发生数
职工薪酬9,670,652.829,410,625.85
折旧费2,369,357.553,145,182.78
修理费79,796.45105,349.66
业务招待费505,409.87556,614.72
聘请中介机构费571,333.38617,610.55
水电费984,651.63727,223.78
差旅费446,505.48431,757.46
无形资产摊销188,597.51303,522.01
车辆费2,468.16235,110.26
其他2,860,346.492,560,687.61
合 计17,679,119.3418,093,684.68

36.研发费用

项目本年发生额上年发生额
研究与开发费用23,807,505.2214,299,176.51
合计23,807,505.2214,299,176.51

37.财务费用

项 目本期发生数上期发生数
减:利息收入610,202.02948,223.61
银行手续费87,644.15208,310.63
其他187059.49322,129.92
合 计-335,498.38-417,783.06

38.资产减值损失

项 目本期发生数上期发生数
坏账损失8,283,831.4811,599,987.51
存货跌价损失1,872,510.796,753,965.63
固定资产减值损失84,510.63
合 计10,156,342.2718,438,463.77

39.其他收益

项 目本期发生数上期发生数计入当期非经常性损益的金额
政府补助(详见下表:与日常经营有关的政府补助明细)4,482,513.611,402,532.434,482,513.61
合 计4,482,513.611,402,532.434,482,513.61
其中,计入当期损益的政府补助明细(与日常经营有关):
补助项目本期发生数上期发生数与资产相关/与收益相关
增值税软件即征即退732,731.47与收益相关
政府拨款4,482,513.61669,800.96与收益相关
合 计4,482,513.611,402,532.43-

40.投资收益

项 目本期发生数上期发生数
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益1,253,228.34999,123.06
成本法核算的长期股权投资收益
合 计1,253,228.34999,123.06

41 .资产处置收益

项 目本期发生数上期发生数计入当期非经常性损益的金额
资产处置收益合计6.656.65
其中:固定资产处置利得6.656.65
无形资产处置利得
合 计6.656.65

42.营业外收入

项 目本期发生数上期发生数计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得合计
债务重组利得3,431,484.83199,813.793,431,484.83
其他369,360.74342,907.29369,360.74
合 计3,800,845.57542,721.083,800,845.57

43.营业外支出

项 目本期发生数上期发生数计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
罚款支出193,245.27
债务重组损失126,014.8147,520.10126,014.81
其他10,090.2434,641.6210,090.24
合 计136,105.05275,406.99136,105.05

44.所得税费用

项 目本期发生数上期发生数
当期所得税费用3,387,626.492,554,720.67
递延所得税费用-1,191,152.25-1,370,893.18
合 计2,196,474.241,183,827.49
将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用:
项 目本期数上期数
利润总额23,908,012.0412,108,082.23
按适用税率计算的所得税4,649,204.512,997,372.03
非应纳税收入-1,154,461.50-1,798,505.80
不得扣除的成本、费用和损失-668,655.25
对以前期间当期税项的调整-5,771.65
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损-623,841.88-15,038.74
所得税费用2,196,474.241,183,827.49

45.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益

项目本期发生额上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润20,898,514.7010,169,645.25
发行在外普通股的加权平均数223,645,500.00223,645,500.00
基本每股收益(元/股)0.09340.0455
其中:持续经营0.09340.0455
终止经营

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。

① 归属于母公司普通股股东的合并净利润的计算过程如下:

项目本期发生额上期发生额
合并利润表列报的归属于母公司股东的净利润20,898,514.7010,169,645.25
减:当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利
归属于母公司普通股股东的合并净利润20,898,514.7010,169,645.25

② 发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下:

项目本期发生额上期发生额
期初发行在外的普通股股数223,645,500.00223,645,500.00
加:报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
加:期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
加:报告期新发行的普通股的加权平均数
减:报告期缩股减少普通股股数
减:报告期因回购等减少普通股的加权平均数
发行在外普通股的加权平均数223,645,500.00223,645,500.00

(2)稀释每股收益

本公司无稀释性潜在普通股。

46.现金流量表相关信息

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

项 目本期发生数上期发生数
投标保证金4,565,463.272,974,900.00
政府补助23,148.84322,504.50
备用金678,183.33307,304.02
租金169,421.00548,141.24
利息收入610,158.92226,054.64
租赁保证金31,508.00
其他5,369,987.61
银承保证金2,774,078.837,035,215.28
合 计8,820,454.1916,815,615.29

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

项 目本期发生数上期发生数
综合服务费62,555.73-
业务经费4,608,210.605,792,099.17
研发支出3,960.0019,111.99
修理费80,762.4960,560.20
租赁保证金28,850.25-
投标保证金10,321,011.985,345,410.00
诉讼费34,977.0052,263.00
水电暖费1,232,394.70949,076.03
手续费85,394.26261,490.65
聘请中介机构费570,562.03507,043.33
交通通讯费841,151.48457,457.72
差旅费3,111,757.685,608,111.08
备用金923,200.001,110,079.07
办公费78,506.27189,403.06
其他7,542,570.466,400,350.81
合 计29,525,864.9326,752,456.11

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

项 目本期发生数上期发生数
定期存款58,507,500.0063,000,183.33
合 计58,507,500.0063,000,183.33

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

项 目本期发生数上期发生数
定期存款22,007,500.0040,000,183.33
合 计22,007,500.0040,000,183.33

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金:无

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目本期发生数上期发生数
承兑汇票保证金3,796,157.97
合 计3,796,157.97

47.现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动现金流量等信息

项 目本期金额上期金额
①将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润21,711,537.810,924,254.74
加:资产减值准备4,244,958.6714,804,813.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,239,832.285,291,216.28
无形资产摊销188,597.51303,522.01
长期待摊费用摊销38,610.0632,175.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“- ”号填列)17,725.06-
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)4,089.74-
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)4,729.402,086.50
财务费用(收益以“-”号填列)--2,755.28
投资损失(收益以“-”号填列)-1,253,228.34-999,123.06
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,191,152.25-1,370,893.18
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)--84,262.67
存货的减少(增加以“-”号填列)132,728,528.6155,469,633.27
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-80,723,172.21-16,220,789.42
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-108,447,176.28-21,483,538.92
其他9,841,739.784,954,774.07
经营活动产生的现金流量净额-18,594,380.1751,621,113.15
②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:--
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
③现金及现金等价物净变动情况:--
现金的期末余额101,003,179.1835,253,899.01
减:现金的期初余额56,618,192.6828,620,250.50
加:现金等价物的期末余额--
减:现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额44,384,986.506,633,648.51

(2)现金和现金等价物的构成

项 目期末余额期初余额
①现金101,003,179.1856,618,192.68
其中:库存现金103,026.46110,897.55
可随时用于支付的银行存款100,900,152.7256,507,295.13
可随时用于支付的其他货币资金--
②现金等价物--
其中:三个月内到期的债券投资--
无限量添加行--
③期末现金及现金等价物余额101,003,179.1856,618,192.68
其中:持有但不能由公司或集团内其他子公司使用的大额现金和现金等价物金额

八、合并范围的变更

本年合并财务报表范围与上年一致,未发生变更。

九、在其他主体中的权益

1.在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务 性质持股比例(%)表决权比例(%)取得 方式
直接间接
上海金自天正信息技术有限公司上海上海市张江高科技园区龙东大道2500号F楼102室制造业90.0090.00投资
成都金自天正智能控制有限公司成都成都高新区天府大道南延线高新孵化园制造业90.0090.00投资
北京金自能源科技发展有限公司北京北京市丰台区科学城富丰路6号制造业80.0010.0089.00投资
北京阿瑞新通科技有限公司北京北京市丰台区科学城富丰路6号1号楼5屋506制造业51.0051.00投资

注:上海金自天正信息技术有限公司持有北京金自能源科技发展有限公司10%表决权比例。

(2)重要的非全资子公司

重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称少数股东的持股比例(%)少数股东的表决权比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东支付的股利期末少数股东权益余额
上海金自天正信息技术有限公司1010455,581.83708,000.0018,191,198.84
成都金自天正智能控制有限公司1010555.311,143,154.89
北京金自能源科技发展有限公司1011164,939.27116,500.001,727,846.89
北京阿瑞新通科技有限公司4949191,946.6900265,090.0010,878,786.72

A、期末数/本期数

项目上海金自天正成都金自天正北京金自能源北京阿瑞新通
流动资产321,591,815.5453,069,076.4632,900,625.6952,896,156.92
非流动资产43,795,075.6513,408,171.671,988,348.23199,270.95
资产合计365,386,891.1966,477,248.1334,888,973.9253,095,427.87
流动负债182,036,687.1454,972,783.8818,378,093.0728,943,822.32
非流动负债72,915.301,950,000.00
负债合计
182,036,687.1455,045,699.1818,378,093.0730,893,822.32
营业收入139,893,471.7918,336,245.5213,173,185.5216,998,059.59
净利润10,260,916.325,553.131,605,357.01932,727.93
综合收益总额10,260,916.325,553.131,605,357.01932,727.93
经营活动现金流量-12,994,011.111,273,342.54879,748.82-2,022,489.63

B、期初数/上期数

项目上海金自天正成都金自天正北京金自能源北京阿瑞新通
流动资产379,444,846.0870,717,474.3934,704,486.2745,635,686.43
非流动资产43,921,753.9313,550,981.742,736,352.56202,342.47
资产合计423,366,600.0184,268,456.1337,440,838.8345,838,028.90
流动负债243,197,312.2872,769,545.0121,370,314.9922,078,151.28
非流动负债72,915.301,950,000.00
负债合计243,197,312.2872,842,460.3121,370,314.9924,028,151.28
营业收入100,006,214.403,157,483.054,556,367.1514,609,446.72
净利润6,126,272.03-1,864,417.54501,187.89573,557.89
综合收益总额6,126,272.03-1,864,417.54501,187.89573,557.89
经营活动现金流量27,059,454.2432,416.011,910,382.75-3,506,521.08

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3.在合营安排或联营企业中的权益

4.重要的共同经营

5.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

十一、公允价值的披露

1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目期末公允价值
第一层次 公允价值计量第二层次 公允价值计量第三层次 公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1.交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资31,714.8031,714.80
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
小计31,714.8031,714.80
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
1.固定资产-房屋建筑物
小计
非持续以公允价值计量的资产总额

2.第一层次公允价值计量信息

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定,第一层次输入值是本集团在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本集团对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。

十二、关联方关系及其交易

1.本公司的母公司

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
冶金自动化研究设计院北京市西四环 南路72号自动化设备研制、开发、生产102,809,905.8942.9542.95

本企业最终控制方是中国钢研科技集团有限公司。

2.本公司的子公司

本公司的子公司情况详见附注九、1在子公司中的权益。

3.本集团的合营和联营企业

4.其他关联方

其他关联方名称其他关联方与本企业的关系
安泰科技股份有限公司同受最终控制方控制
钢铁研究总院同受最终控制方控制
新冶高科技集团有限公司同受最终控制方控制
北京钢研科贸公司同受最终控制方控制
中联先进钢铁材料技术有限责任公司同受最终控制方控制
北京钢研物业管理有限责任公司同受最终控制方控制
河北钢研科技有限公司同受最终控制方控制
北京钢研天时特种材料科技有限公司同受最终控制方控制
北京钢研宾馆同受最终控制方控制
钢研大慧投资有限公司同受最终控制方控制
北京钢研高纳科技股份有限公司同受最终控制方控制
安泰国际贸易有限公司同受最终控制方控制
河冶科技股份有限公司同受最终控制方控制

5.关联方交易

(1)关联方商品和劳务

①采购商品/接受劳务情况表

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
冶金自动化研究设计院采购商品462,151.30577,709.41
安泰科技股份有限公司采购商品9,829.06
合计462,151.30587,538.47

②出售商品/提供劳务情况表

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
冶金自动化研究设计院销售商品7,379,797.845,967,079.52
钢铁研究总院提供劳务29,811.81
北京金自天成液压技术有限责任公司提供劳务230404.69
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
230,404.69
安泰科技股份有限公司提供劳务112,841.59286,285.73
合计7,752,855.936,483,769.94

(2)关联租赁

本集团作为出租人的情况如下:

承租方名称租赁资产种类确认的租赁收益
本期数上期数
北京金自天成液压技术有限责任公司房屋建筑物230,404.69230,404.69
安泰南瑞非晶科技有限责任公司房屋建筑物112,841.59
钢铁研究总院房屋建筑物29,811.81
安泰科技股份有限公司房屋建筑物286,285.73
冶金自动化研究设计院运输设备
总计373,058.09516,690.42

(3)关联担保:无

(4)关联方资金拆借:无

(5)关联方资产转让、债务重组情况:无

(6)关键管理人员报酬

项目本期数上期数
关键管理人员报酬68.04万元63.65万元

(7)其他关联交易

6.关联方应收应付款项余额

(1)应收关联方款项

项目关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款冶金自动化研究设计院1,446,490.27174,534.511,534,600.00510,280.00
应收账款安泰科技股份有限公司31,126.00088,907.0814,895.35
应收账款钢铁研究总院285,000.00285,000.00347,604.80288,130.24
应收账款北京钢研新冶电气股份有限公司42,000.004,200.0042,000.004,200.00
项目关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款河冶科技股份有限公司266,000.0021,883.02266,000.0013,583.02
合计2,070,616.27485,617.532,279,111.88831,088.61
预付账款冶金自动化研究设计院1,842,632.60955,544.84
预付账款新冶高科技集团有限公司96,800.00
合计1,939,432.6955,544.84
其他应收款冶金自动化研究设计院866,931.61866,931.61
合计866,931.61866,931.61

(2)应付关联方款项

项目关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款新冶高科技集团有限公司489,884.19413,084.19
应付账款冶金自动化研究设计院957,391.24722,986.08
合计1,447,275.431,136,070.27
预收账款新冶高科技集团有限公司80,000.0080,000.00
预收账款冶金自动化研究设计院6,456,329.2812,185,017.12
合计6,536,329.2812,265,017.12
其他应付款冶金自动化研究设计院2,769,320.63367,904.03
其他应付款中国钢研科技集团有限公司400,000.00
项目关联方期末账面余额期初账面余额
400,000.00
其他应付款安泰科技股份有限公司19,476.77
合计3,169,320.63787,380.80

7.关联方承诺事项

十三、股份支付

十四、承诺及或有事项

1.重要承诺事项

(1)资本承诺

(2)经营租赁承诺

(3)其他承诺事项

(4)前期承诺履行情况

截至2019年6月30日,本集团无需要披露的重大承诺事项。

2.或有事项

截至2019年6月30日,本集团无需要披露的重大或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1.资产负债日后重大投资

2.利润分配预案:无

3.划分为持有待售类别的非流动资产或处置组

(1)划分为持有待售的非流动资产

本集团期初拟处置的沈阳银亿万城房产,已于2019年2月26日与刘敏、沈英丽完成该房产转让。相关信息如下:

项目2018年12月31日账面价值满足划分条件日公允价值所属分部处置费用处置时间
固定资产——房680,000.00680,000.00北京金自天正买受方2019年2月
屋建筑物承担
合计680,000.00680,000.00

(2)划分为持有待售类别的处置组:无

(3)专为转售而取得的子公司划分为持有待售类别的处置组:无

十六、其他重要事项

1.重要前期会计差错更正

本集团2019年上半年无需要披露的前期会计差错更正事项。

2.债务重组

本集团2019年上半年无需要披露的重大债务重组。

3.资产置换

本集团2019年上半年无需要披露的资产置换事项

4.年金计划

本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划,将该离职后福利界定为设定提存计划,本集团员工可以自愿参加该年金计划。年金所需费用由本集团及员工共同缴纳,本集团按上年员工工资总额的月均金额作为缴费基数,按8%计提年金并按月向年金计划缴款;员工按上年本人工资总额的月均金额作为缴费基数,按2%比例按月向年金计划缴款。

5.分部报告

(1)经营分部基本情况

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

本集团考虑重要性原则,以经营分部为基础,确定报告分部。本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。

本集团有五个报告分部,分别为:

①北京金自天正分部,负责在华北生产并销售电器传动装置、工业计算机系统等三电产品业务。

②北京金自能源分部,主要负责在华北地区生产并销售工业计算机系统。

③上海分部,负责主要在华东地区生产并销售电器传动装置、工业计算机系统等三电产品

及相关咨询服务。

④成都分部,负责主要在西南地区生产并销售电器传动装置、工业计算机系统等三电产品。

⑤阿瑞新通分部,主要负责在非钢铁行业生产并销售电器传动装置、工业计算机系统等产品。分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,负债根据分部的经营进行分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

(2)经营分部的财务信息

①本期信息

项目北京金自天正 分部北京金自能源 分部上海分部成都分部阿瑞新通分部抵销合计
对外营业收入225,757,978.8613,173,185.51139,893,471.7918,336,245.5216,998,059.59414,158,941.27
分部间交易收入5,592,115.962,192,712.4144,890,324.24944,958.8110,667,030.92-64,287,142.34
销售费用5,270,091.60146,533.103,944,448.20347,751.91201,599.719,910,424.52
利息收入289,429.266,097.11310,050.441,629.282,995.93610,202.02
利息费用
资产减值损失
折旧费和摊销费5,446,206.76762,747.631,548,311.78317,555.306,480.008,081,301.47
项目北京金自天正 分部北京金自能源 分部上海分部成都分部阿瑞新通分部抵销合计
利润总额(亏损)7,464,112.72762,747.631,548,311.78317,555.306,480.0010,099,207.43
资产总额17,489,247.571,888,655.3111,285,013.026,533.09975,743.45-7,737,180.4023,908,012.04
负债总额1,203,239,981.2634,888,973.92365,386,891.1966,477,248.1353,095,427.87-149,593,170.101,573,495,352.27

②上期信息

项目北京金自天正 分部北京金自能源 分部上海分部成都分部阿瑞新通分部分部间抵销合计
对外交易收入155,153,179.604,556,367.15100,006,214.403,157,483.0514,609,446.72277,482,690.92
分部间交易收入780,586.291,800,508.0314,510,585.1917,091,679.51
利息收入745,548.335,140.02190,606.961,330.025,598.28948,223.61
利息费用-
对联营和合营企业的投资收益-
资产减值损失7,442,255.02-9,645,648.701,350,560.0518,438,463.77
折旧费和摊销费4,670,518.6213,914.94563,727.04165,178.75104.855,413,444.20
利润总额12,475,141.17589,632.816,242,932.23-1,864,417.54674,773.986,009,980.4212,108,082.23
所得税费用877,506.2888,444.92116,660.20-101,216.09-1,183,827.49
净利润11,597,634.89501,187.896,126,272.03-1,864,417.54573,557.896,009,980.4210,924,254.74
资产总额1,187,049,656.7032,930,894.15416,649,514.4287,420,445.2838,241,310.54145,481,993.161,616,809,827.93

北京金自天正智能控制股份有限公司 2019年半年度财务报表附注

6.租赁

(1)与融资租赁有关的信息:

本集团2019年上半年未发生融资租赁相关事项

(2)与经营租赁有关的信息

本集团作为经营租赁出租人,相关信息如下:

经营租赁租出资产类别期末余额期初余额
房屋建筑物54,479,595.51109,912,374.78
运输工具
合计54,479,595.51109,912,374.78

(3)售后租回交易相关信息

7.政府补助的限制性条件

8.资本管理

9.政府补助

(1)与收益相关的政府补助

A、用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的政府补助详见附注七、38。B、用于补偿已发生的相关成本费用或损失的政府补助的本年发生额共计4,482,513.61 元(上年发生额共计1,402,532.43元),其中计入其他收益4,482,513.61元(上年发生额1,402,532.43元),详见附注七、39。

(2)与资产相关的政府补助

确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益的情况详见附注七、26。

(3)计入当期损益的政府补助金额

计入当期损益的方式本期发生额
与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助合计
计入其他收益4,482,513.614,482,513.61
合计4,482,513.614,482,513.61

(续)

计入当期损益的方式上期发生额
与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助合计
计入其他收益1,402,532.431,402,532.43
合计1,402,532.431,402,532.43

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(4)本年退回的政府补助:无

十七、母公司财务报表主要项目附注

1.应收票据

项目期末余额期初余额
银行承兑票据140,048,480.86152,285,295.48
商业承兑票据
合计140,048,480.86152,285,295.48

①期末已质押的应收票据:截至期末,本公司无已质押的应收票据

②期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据99,433,567.68
商业承兑票据
合计99,433,567.68

③期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无

2、应收账款

类 别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款6,668,987.202.036,668,987.20100.00
按组合计提坏账准备的应收账款316,616,938.4996.52108,529,434.8734.28208,087,503.62
信用风险特征组合316,616,938.4996.52108,529,434.8734.28208,087,503.62
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,756,505.531.454,756,505.53100.00
合 计328,042,431.22100.00119,954,927.6036.57208,087,503.62

(续)

类 别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款6,668,987.202.416,668,987.20100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款265,703,737.1895.88104,426,772.3739.30161,276,964.81

北京金自天正智能控制股份有限公司 2019年半年度财务报表附注

信用风险特征组合265,703,737.1895.88104,426,772.3739.30161,276,964.81
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,756,505.531.714,756,505.53100.00
合 计277,129,229.91100.00115,852,265.1041.80161,276,964.81

①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
中宝滨海镍业有限公司6,668,987.206,668,987.20100.00企业迟迟未投产,未投产即已亏损,目前仍处于停产状态,被最高人民法院列于失信被执行人名单
合计6,668,987.206,668,987.20100.00

②组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内115,654,450.333,993,388.195.00
1至2年49,304,545.044,930,454.5010.00
2至3年39,119,393.557,823,878.7120.00
3至4年17,719,931.895,315,979.5730.00
4至5年16,705,767.578,352,883.7950.00
5年以上78,112,850.1178,112,850.11100.00
合 计316,616,938.49108,529,434.8734.28

(续)

账 龄期初余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内75,263,351.842,248,270.585.00
1至2年59,013,833.925,901,383.3910.00
2至3年10,676,375.642,135,275.1320.00
3至4年31,037,954.499,311,386.3530.00
4至5年9,763,528.734,881,764.3750.00
5年以上79,948,692.5679,948,692.56100.00
合 计265,703,737.18104,426,772.3739.30

确定该组合的依据详见附注五、10。

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③组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:无

④组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无

⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由
西安航空发动机集团机电石化设备有限公司2,686,505.532,686,505.535年以上100.00已被法院裁定破产清算
四川西南不锈钢有限责任公司2,070,000.002,070,000.005年以上100.00已被法院裁定破产清算
合计4,756,505.534,756,505.53100.00

⑥本年计提、收回或转回的坏账准备情况

本年计提坏账准备金额

元;本年收回或转回坏账准备金额0.00元。

⑦本报告期实际核销的应收账款情况:无

⑧按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额116,415,090.56元,占应收账款期末余额合计数的比例为35.49%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 18,534,269.75元。

⑨因金融资产转移而终止确认的应收账款:无

⑩转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额:无

3.其他应收款

4,102,662.50科目

科目期末余额期初余额
应收利息54,375.00171,000.00
应收股利
其他应收款28,571,334.0720,211,648.83
合计28,625,709.0720,382,648.83

(1)应收利息分类

项目期末余额期初余额
定期存款54,375.00171,000.00
合计54,375.00171,000.00

重要逾期利息:无

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(2)其他应收款分类披露:

类 别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款34,973,110.8599.386,401,776.7818.3028,571,334.07
保证金、押金组合19,479,072.5555.356,401,776.7832.8613,077,295.77
备用金组合591,361.101.68591,361.10
往来款14,902,677.2042.3514,902,677.20
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款217,948.720.62217,948.72-
合 计35,191,059.57100.006,619,725.5018.8128,571,334.07

(续)

类 别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款-
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款26,338,988.3099.186,127,339.4723.2620,211,648.83
保证金、押金组合13,901,776.5552.356,127,339.4744.087,774,437.08
备用金组合1,654,209.936.231,654,209.93
往来款10,783,001.8240.6010,783,001.82
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款217,948.720.82217,948.72100.00
合 计26,556,937.02100.006,345,288.1923.8920,211,648.83

①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:无

②组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:无

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③组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:无

④组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:无

⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由
公司1145,299.15145,299.152-3年100.00回款的可能性较小
公司272,649.5772,649.572-3年100.00回款的可能性较小
合计217,948.72217,948.72100.00

⑥本年计提、收回或转回的坏账准备情况

本年计提坏账准备金额0.00元;本年收回或转回坏账准备金额 274,437.31元。

⑦本报告期实际核销的其他应收款情况:无

⑧按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
公司1履约保证金、投标保证金、质量保证金10,942,149.051年至2年,4-5年,5年以上31.095,201,456.93
公司2子公司往来7,108,731.681年以内,2年至3年,3-4年,4-5年,5年以上20.20
公司3上海证券公司红利款3,703,157.461年以内10.5237,031.57
公司4投标保证金2,878,000.001年以内8.1822,412.00
公司5子公司往来1,742,093.641年以内,1年至2年,2年至3年4.95
合计--26,374,131.83-74.9545,260,900.50

⑨涉及政府补助的应收款项:无

⑩因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无?转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:无

4.长期股权投资

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资36,200,000.0036,200,000.0036,200,000.0036,200,000.00
对联营、合营企业投资

北京金自天正智能控制股份有限公司 2019年半年度财务报表附注

合计36,200,000.0036,200,000.0036,200,000.0036,200,000.00

(1)对子公司投资

被投资单位期初余额本年增加本年减少期末余额本年计提减值准备减值准备期末余额
成都金自天正智能控制有限公司9,000,000.009,000,000.00
北京金自能源科技发展有限公司8,000,000.008,000,000.00
上海金自天正信息技术有限公司9,000,000.009,000,000.00
北京阿瑞新通科技有限公司10,200,000.0010,200,000.00
合计36,200,000.0036,200,000.00

(2)对联营、合营企业投资:无

5.营业收入和营业成本

项目本年发生额上年发生额
收入成本收入成本
主营业务217,881,687.24183,752,926.48148,995,425.73118,776,678.85
其他业务7,876,291.621,219,262.426,157,753.87458,796.00
合计225,757,978.86184,972,188.90155,153,179.60119,235,474.85

6.投资收益

产生投资收益的来源本年发生额上年发生额
处置可供出售金融资产取得的投资收益1,253,228.34999,123.06
成本法核算的长期股权投资收益7,579,910.006,225,440.00
合计8,833,138.347,224,563.06

十八、补充资料

1.非经常性损益

根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定,本报告期本集团非经常性损益发生情况如下:

项目本年发生额说明
1、非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分
2、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,482,513.61附注七、39

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项目本年发生额说明
3、债务重组损益3,305,470.02附注七、42
4、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益1,253,228.34附注七、40
5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-73,208.17附注七、42 附注七、43
小计8,968,003.80
减:非经常性损益的所得税影响数1,345,200.57
少数股东损益的影响数71,406.57
合计7,551,396.66

2.净资产收益率及每股收益

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的要求计算净资产收益率、每股收益:

报告期利润加权平均净资产 收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.74460.09340.0934
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.75290.05970.0597

3.境内外会计准则下会计数据差异

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有董事长签名的2019年半年度报告文本。
载有董事长、财务负责人、财务部长签名并盖章的2019年半年度财务报告文本。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:胡宇董事会批准报送日期:2019-08-27

北京金自天正智能控制股份有限公司 2019年半年度财务报表附注

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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